广东东方锆业科技股份有限公司2012年第三季度报告正文

                                                              广东东方锆业科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
                             广东东方锆业科技股份有限公司
                                 2012 年第三季度报告摘要
一、重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人黄超华、主管会计工作负责人姚澄光及会计机构负责人(会计主管人员) 洪钿声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
                                                                                          本报告期末比上年度期末增减
                                   2012.9.30                        2011.12.31
                                                                                                      (%)
总资产（元）                            2,378,225,975.28               2,228,833,986.53                           6.7%
归属于上市公司股东的所有
                                        1,517,733,734.05               1,479,574,327.45                          2.58%
者权益（元）
股本（股）                               413,964,000.00                  206,982,000.00                          100%
归属于上市公司股东的每股
                                                       3.67                        7.15                        -48.67%
净资产（元/股）
                             2012 年 7-9 月          比上年同期增减（%）      2012 年 1-9 月       比上年同期增减（%）
营业总收入（元）                 105,191,046.97                    -23.34%       415,968,342.40                  1.75%
归属于上市公司股东的净利
                                  11,922,520.32                    -45.28%        56,719,406.42                -29.53%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
                                   --                         --                  21,486,619.45                 19.61%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
                                   --                         --                            0.05               -42.39%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股）                         0.03                   -70%                   0.14               -67.44%
稀释每股收益（元/股）                         0.03                   -70%                   0.14               -67.44%
加权平均净资产收益率（%）                0.79%                      -1.32%                3.76%                 -4.04%
扣除非经常性损益后的加权
                                         0.79%                      -1.41%                3.47%                  -4.3%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                         广东东方锆业科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
√ 适用 □ 不适用
                                                   年初至报告期期末金
                         项目                                                          说明
                                                       额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
                                                           4,980,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        -616,471.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                 92,470.76
合计                                                       4,455,999.00                 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
           项目                 涉及金额（元）                               说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户）                                                                                27,849
                                                           广东东方锆业科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
                                       前十名无限售条件流通股股东持股情况
                              期末持有无限售条件股份的                      股份种类及数量
          股东名称
                                        数量                        种类                        数量
                     王木红                    28,113,212 人民币普通股                                 28,113,212
中国农业银行－中邮核心优选
                                               18,090,000 人民币普通股                                 18,090,000
    股票型证券投资基金
中信信托有限责任公司－建苏
                                               10,690,350 人民币普通股                                 10,690,350
中国人寿保险股份有限公司－
    传统－普通保险产品                     10,378,542 人民币普通股                                 10,378,542
            -005L-CT001 深
江苏省国际信托有限责任公司
－民生新股自由打资金信托三                     10,374,068 人民币普通股                                 10,374,068
                        号
中国农业银行－中邮核心成长
                                                9,504,761 人民币普通股                                  9,504,761
    股票型证券投资基金
                       陈明                     9,400,000 人民币普通股                                  9,400,000
    雅戈尔集团股份有限公司                      7,480,000 人民币普通股                                  7,480,000
                     张清永                     7,369,488 人民币普通股                                  7,369,488
    法国爱德蒙得洛希尔银行                      4,740,545 人民币普通股                                  4,740,545
                              公司股东中陈潮钿先生与王木红女士系夫妻关系，公司未知上述前十名无限售条件股东之间
股东情况的说明
                              是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2012 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润 11,922,520.32 元，与去年同比下降 45.28%，主要原因是公司产品毛利率
下降所致；2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 56,719,406.42 元，与去年同比下降 29.53%，主要原因是公司产品
毛利率下降所致；
（2）报告期内产品毛利率与去年同期毛利率下降，主要原因是原材料价格比去年同期上升幅度较大，而产品价格只有小幅
度的上升；
（3）报告期内，公司股本同比去年增加原因是公司实施了 2011 年度权益分派所致，2012 年 6 月 5 日公司实施公司 2011 年
年度权益分派：以公司现有总股本 206,982,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币现金（含税；扣税后，个人、
证券投资基金、QFII、RQFII 实际每 10 股派 0.90 元；对于 QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，
由纳税人在所得发生地缴纳）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10.00 股。分红前本公司总股本为 206,982,000
股，分红后总股本增至 413,964,000 股；
（4）公司 2012 年 1-9 月每股经营活动产生的现金流量净额同比去年下降 42.39%，主要系公司实施 2011 年度权益分派股本
增加所致；
  (5)报告期内，公司 2012 年 1-9 月基本每股收益同比去年同期下降了 67.44%，主要是公司在报告期内实施了 2011 年度权
益分派股本增加所致；
（6）公司 2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的每股净资产比 2011 年 12 月 31 日下降 48.67%，主要是公司在报告期内实施
了 2011 年度权益分派股本增加所致；
（7）报告期内，公司 2012 年 1-9 月加权平均净资产收益率与去年同比下降 4.04%，主要是利润较少，净资产增加所致。
                                                            广东东方锆业科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
    1、公司于 2010 年 8 月 3 日与朝阳百盛锆钛股份有限公司（以下简称“朝阳百盛”）就其所拥有的国内最大的海绵锆生
产线、国内已建成的唯一一条自主知识产权的核级海绵锆生产线，包括但不限于 450 吨工业级海绵锆及 150 吨核级海绵锆生
产线的生产技术、土地使用权、房产、机器设备等资产的资产收购签订了《关于朝阳百盛锆钛股份有限公司的资产收购协议》，
收购价款总额为 12,000 万元，并由公司通过在辽宁省朝阳市设立的全资子公司朝阳东锆新材料有限公司（以下简称“朝阳
东锆”）收购并运营朝阳百盛拥有的海绵锆相关资产和业务。       因原朝阳百盛海绵锆生产线部分设备尚需进行技术改造，
导致朝阳东锆需对海绵锆生产设施进一步的追加投资，于 2012 年 9 月 25 日双方一致同意上述资产收购总价款由原收购协议
的 12,000 万元降至 10,400 万元。同时，公司将自有技术与原朝阳百盛的技术进行整合，通过对生产工艺优化及设备改造达
到了生产经营条件，经多批次试验及生产，已达到年产 450 吨工业级海绵锆及年产 150 吨核级海绵锆的产能并产出合格工业
级海绵锆、核级海绵锆实现销售。目前工业级海绵锆产品经济、技术、质量指标进一步提升，核级海绵锆产品技术指标达到
国际先进水平，是目前国内唯一一条全面拥有自主知识产权的核级海绵锆生产线，产品获得市场的一致好评，且已成功应用
于国家“自主化先进压水堆燃料组件用锆合金结构材料产业化”项目。至此，本次收购顺利完成。2、2012 年 8 月 14 日澳
洲东锆与 Austpac 公司签订《股份认购协议》，澳洲东锆现金出资以每股 0.06 元澳币（澳交所 2012 年 8 月 14 日价格每股
0.032 澳币溢价 87.5%）认购 Austpac 公司 3,300 万股的股票，合计 198 万元澳币，Austpac 公司向澳洲东锆定向发行股份
增资。公司认同 Austpac 公司的尾矿回收利用技术的专利，并同意支付股份溢价，一旦 Austpac 公司回收技术在纽卡斯尔铁
回收厂被证明具有商业化价值，公司与 Austpac 公司将进行为期 12 个月，共同推进该技术在中国钢铁行业的的商业应用及
推广。此次股份认购完成以后澳洲东锆持有 Auspac 公司 3,300 万股的股票占 Auspac 公司总股本的 3%，澳洲东锆成为继 Kronos
International (占 7%）和必和必拓公司（占 5%）后的第三大股东。同时，澳洲东锆作为 Austpac 公司的股东，澳洲东锆与
Austpac 公司签署关于 EL4521 号地权转让的协议。Austpac 公司同意以 750 万澳币的价格出售 Austpac 公司持有的 EL4521
号勘探权证及所有附带权益给予澳洲东锆，转让的前提条件是获得 AZC 公司对此转让的同意。         澳洲东锆成为 Austpac
公司的第三大股东有利于推动公司完成 WIM150 项目的收购，加快公司向上游原材料矿产资源的发展。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事项                   承诺人        承诺内容       承诺时间        承诺期限       履行情况
股改承诺                              不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承 不适用
                                                            广东东方锆业科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
诺
资产置换时所作承诺                  不适用
                                                   公司上市时持
                                                   有 5％以上股份
                                                   的现有股东陈
                                                   潮钿、王木红承
                                                   诺：不直接或间
                                                   接投资任何与
                                                   股份公司及其
                                                   下属子公司经
                                                   营的业务构成
                                                   竞争或可能构
                                                   成竞争的企业，
                                                   也不参与投资
                                                   任何与股份公
                                                   司及其下属子
                                                   公司生产的产
                                                   品或经营的业                    自本次上市之 报告期内，上述
                                                                  2011 年 07 月 01
发行时所作承诺                      陈潮钿、王木红 务构成竞争或                    日起锁定 36 个 股东均严格履
                                                                  日
                                                   可能构成竞争                    月             行承诺。
                                                   的其他企业。
                                                   2010 年非公开
                                                   发行股份时：陈
                                                   潮钿先生承诺：
                                                   自公司非公开
                                                   发行股票在证
                                                   券交易所上市
                                                   之日起，本次发
                                                   行后新增
                                                   2,730,000 股股
                                                   份自本次上市
                                                   之日起锁定 36
                                                   个月，锁定期满
                                                   后可全部上市
                                                   流通。
其他对公司中小股东所作承诺          不适用
承诺是否及时履行                    √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划    不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
                                   √ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限                      不适用
解决方式                            不适用
承诺的履行情况                      报告期内，上述股东均严格履行承诺。
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      -30%    至                           20%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                   6,448.32   至                      11,054.26
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元）                                                              9,211.88
                                                         广东东方锆业科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
                                           主要原因是原材料价格比去年同期上升幅度较大，而产品价格只有小幅度
                                           的上升，公司产品毛利率下降，另外公司控股子公司铭瑞锆业有限公司项
业绩变动的原因说明
                                           目重启增加费用，公司各个项目处于投资建设期，导致管理费用本年发生
                                           额较上年度增长。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                           谈论的主要内容及
     接待时间              接待地点       接待方式       接待对象类型        接待对象
                                                                                               提供的资料
                                                                                           了解公司生产经营
2012 年 07 月 05 日 汕头              电话沟通        机构               方正证券（王小姐）
                                                                                           情况。
                                                                                           了解公司项目的建
2012 年 07 月 06 日 汕头              电话沟通        机构               广发证券
                                                                                           设和进展情况。
                                                                                          了解公司产品，产
                                                                         财通基金，国海证
2012 年 07 月 27 日 汕头              实地调研        机构                                能，产量，市场需求
                                                                         券，国投瑞银
                                                                                          及发展前景。
                                                                         中国经营报（李记 了解公司项目的建
2012 年 08 月 22 日 汕头              电话沟通        机构
                                                                         者）             设和进展情况。
                                                                                           了解公司项目的建
2012 年 09 月 03 日 汕头              电话沟通        个人               任小姐
                                                                                           设和进展情况。
                                                                                           了解公司生产经营
2012 年 09 月 03 日 汕头              电话沟通        机构               证券日报（李小姐）
                                                                                           情况。
                                                                                           了解公司项目的建
2012 年 09 月 03 日 汕头              电话沟通        机构               中信建投（陈先生）
                                                                                           设和进展情况。
                                                                                          了解公司产品，产
                                                                         中国国际金融有限
2012 年 09 月 18 日 汕头              电话沟通        机构                                能，产量，市场需求
                                                                         公司
                                                                                          及发展前景。
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
√ 是 □ 否
    公司于2012 年8月31 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准广东东方锆业科技股份有限公司公开发行公司债券的
批复》（证监许可[2012]1150号），核准公司向社会公开发行面值不超过55,000万元的公司债券。
    根据《广东东方锆业科技股份有限公司2012年公司债券发行公告》，广东东方锆业科技股份有限公司2012年公司债券（以
                                                        广东东方锆业科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
下简称“本期债券”）发行总额为人民币4.9亿元，发行价格为每张100元，采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面
向机构投资者询价配售相结合的方式发行。本期债券发行工作已于2012 年10月10日结束，发行具体情况如下：
    1、网上发行
本期债券网上预设的发行数量占本期债券发行规模的比例为2.04%，即人民币0.1亿元。最终网上实际发行数量为0.1亿元，
占本期债券发行总量的2.04%。
    2、网下发行
本期债券网下预设的发行数量占本期债券发行规模的比例为97.96%，即人民币4.8亿元。最终网下实际发行数量为4.8亿元，
占本期债券发行总量的97.96%。
    至此，本次发行的广东东方锆业科技股份有限公司2012年公司债券发行完毕。
                                                                           广东东方锆业科技股份有限公司董事会
                                                                           董事长：黄超华
董事会批准报送日期：2012 年 10 月 26 日