桂林莱茵生物科技股份有限公司
2012 年度报告
2013 年 04 月 24 日
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人姚新德、主管会计工作负责人周庆伟及会计机构负责人(会计主
管人员)张为鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本报告中涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，公司声明该计划不构成公司
对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 1
第二节 公司简介 ............................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 7
第四节 董事会报告 .......................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ........................................................................................................... 30
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 37
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................................... 40
第八节 公司治理 ........................................................................................................... 44
第九节 内部控制 ........................................................................................................... 49
第十节 财务报告 ........................................................................................................... 51
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................... 126
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司或我公司 指 桂林莱茵生物科技股份有限公司
莱茵技术 指 桂林莱茵生物技术有限公司，本公司全资子公司
莱茵药业 指 桂林莱茵药业有限公司，本公司控股子公司
LAYN USA 指 LAYN USA,INC.，本公司全资子公司
莱茵投资 指 桂林莱茵投资有限公司，本公司全资子公司
锦汇投资 指 桂林锦汇投资有限公司，莱茵投资全资子公司
莱茵康尔 指 桂林莱茵康尔生物技术有限公司，本公司全资子公司
元兴投资 指 兴安县元兴投资有限公司，本公司全资子公司
桂林银行 指 桂林银行股份有限公司，本公司参股非上市金融企业
BT 项目 指 桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程 BT 融资项目
嘉吉 指 Cargill, Incorporated，嘉吉股份有限公司
犹太洁食食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度，
KOSHER 指
并以此来满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要
伊斯兰清真食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程
HALAL 指 度，并以此来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食需
要
FDA 指 Food and Drug Administration，是\"美国食品和药物管理局\"缩写
Generally Recognized As Safe,是美国 FDA 评价食品添加剂安全性的认
GRAS 指
证
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《桂林莱茵生物科技股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
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重大风险提示
1、管理风险
随着公司生产销售规模的扩大以及各子公司业务的扩张，公司及各子公司对于管理人才、
营销人才、专业技术人才的需求大幅增长，规模的迅速扩张使公司管理任务加重。若不及时
根据外部环境的变化对管理模式进行调整，将对公司未来的经营发展带来一定风险。
2、宏观经济风险
近年来，受金融危机和欧债危机的影响，实体经济复苏普遍放缓，消费信心较为低迷。
公司产品主要应用于健康产品和快速消费品，经济增长和居民收入增长情况的将对植物提取
业务的发展带来较大影响。
3、政策风险
随着国家对于食品安全监管的力度加大，新的监管条件将导致产品检验成本的提升和检
验周期的延长。同时国家出口政策的调整，将对行业企业的经营带来较大影响。当然，随着
政府及行业协会对植物提取行业产品制定国家标准的日益重视，行业的无序监管将会得到较
大改善，也将使行业进入良性竞争的市场环境，对公司的未来发展将带一定的有利影响。
4、市场风险
植物提取行业作为一个新兴行业，国内生产企业众多，行业发展增速的同时也出现了竞
争加剧的局面，虽然公司目前作为行业龙头企业，但如果不能在产品开发等应对措施上把握
实施得当，激烈的市场竞争将会对公司业绩造成一定影响。同时，目前植物提取产品主要是
出口发达国家，进口国政策和产品标准的变动也将带来一定的市场风险。
5、汇率变动风险
随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务也将不断增加。
由于公司进出口业务会产生一定数量的外汇收支，如果国家的外汇政策发生变化，或人民币
汇率水平发生较大波动，将会对本公司的业绩构成影响。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 莱茵生物 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 桂林莱茵生物科技股份有限公司
公司的中文简称 莱茵生物
公司的外文名称（如有） Guilin Layn Natural Ingredients Corp.
公司的外文名称缩写（如有）Layn
公司的法定代表人 姚新德
注册地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园
注册地址的邮政编码
办公地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园
办公地址的邮政编码
公司网址 www.layn.com.cn（中文） www.layncorp.com（英文）
电子信箱 002166@layn.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗华阳 罗华阳
联系地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园
电话 0773-3568817 0773-3568817
传真 0773-3568872 0773-3568872
电子信箱 luo.huayang@layn.com.cn luo.huayang@layn.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
桂国税字
桂林市兴安县兴安
首次注册 2000 年 11 月 28 日 4503251100039 450325723095584 72309558-4
镇湘江路
号
报告期末注册 2012 年 07 月 27 日 桂林市临桂县西城 450300000034708 桂国税字 72309558-4
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南路秧塘工业园
号
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层
签字会计师姓名 傅虹 刘毅
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年
营业收入（元） 307,739,216.03 127,160,740.58 142.01% 86,299,533.43
归属于上市公司股东的净利润
-65,965,364.63 2,526,157.20 -2,711.29% -24,610,687.33
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-71,211,513.25 -56,286,940.83 -26.51% -24,054,992.08
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-214,297,661.57 -192,407,220.50 -11.38% -26,468,564.74
（元）
基本每股收益（元/股） -0.51 0.02 -2,650% -0.19
稀释每股收益（元/股） -0.51 0.02 -2,650% -0.19
净资产收益率（%） -33.61% 1.11% -34.72% -10.26%
本年末比上年末增减
2012 年末 2011 年末 2010 年末
(%)
总资产（元） 908,157,355.03 926,121,569.54 -1.94% 548,099,759.28
归属于上市公司股东的净资产
（归属于上市公司股东的所有者 163,169,199.52 229,240,891.08 -28.82% 226,872,882.59
权益）（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用。
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 详见财务报告
1,458,607.38 58,960,616.30 -7,951.82
值准备的冲销部分） 七.37(1)、38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
详见财务报告
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,390,435.66 3,579,618.20 2,398,777.68
七.37.(2)
受的政府补助除外）
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计提莱茵投资 BT 项
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
770,723.61 6,566,811.83 0.00 目综合费用的利息收
占用费
入
债务重组损益 -3,754,597.54 详见财务报告十二.2
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
342,482.00 0.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 572,866.75 278,452.04 -2,630,273.15
所得税影响额 192,680.90 10,914,882.34 316,247.96
少数股东权益影响额（税后） -793.66
合计 5,246,148.62 58,813,098.03 -555,695.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
近年来，由于受金融危机和主权债务危机蔓延的影响，实体经济复苏速度普遍放缓，加上原辅料、人
工工资等成本价格普遍上涨和行业产品出口政策调整的影响，出口创汇型企业普遍面临较为复杂的经济环
境。2012年对植物提取行业来讲是充满压力和挑战的一年，在经济形势不利的情况下又遭遇国家对出口政
策的调整，报告期内中国植物提取物出口11.64亿美元，同比增长3.11%，增幅创20年来新低。面对这些不
利影响，公司管理层积极应对，加强生产经营的管理和调整适当的市场竞争策略，保持公司主营业务的持
续增长。
报告期内，公司继续秉承“绿色科技、健康未来”的经营理念和成为中国植物提取物行业领跑者的愿景，
积极实施既定的调整战略，进一步优化产品结构和客户结构，集中资源和精力推广公司的拳头产品，加大
投入开拓国际市场。借助公司的特色甜味剂产品罗汉果提取物和甜叶菊提取物先后通过美国食品药品监督
管理局（FDA）的GRAS认证的契机，公司与国际终端大客户的合作进一步深入。
报告期内，公司实现营业总收入307,739,216.03元，较2011年度增长142.01%（其中植物提取业务实现
营业收入22,554.94万元，较上年增长98.73%）；实现营业利润-72,709,689.90 元，较2011年度下降28.58%；
实现归属于上市公司股东的净利润-65,965,364.63元，较2011年度下降2,711.29%。
报告期内，公司主要品种罗汉果、甜叶菊、越橘等产品尚未受到国家出口政策调整的重大冲击，特别
是甜叶菊产品的营业收入较上年大幅增长，但是该部分产品的毛利率未能得到有效提升，对公司净利润指
标的影响较小。同时，报告期内由于公司全资子公司莱茵投资BT项目的逐步实施，为满足全资子公司莱茵
投资的项目资金需求，提升项目运营能力，公司新增借款额度较大，在国家货币政策趋紧的宏观经济背景
下，其财务费用支出和管理费用较上年大幅增加，但报告期内施工进展和评审验收工作未达预期，无法确
认该项目部分收益。因此，对公司短期业绩也带来一些影响，导致公司营业利润较上年下滑。
目前，天然保健产品在全球备受推崇，大健康产业蓬勃发展，植物提取物行业顺应“天然、健康”的理
念，将会持续向前发展。国家《食品工业“十二五”发展规划》明确支持植物提取物行业发展，植物提取物
出口保持增长是必然趋势。我国植物提取物行业标准日臻完善，促使行业规范发展，由行业协会牵头的《植
物提取物国际商务标准》制定工作正在紧锣密鼓地进行。未来国际商务标准的推行实施，将有利于提高我
国植物提取物产品的质量，完善质量标准体系，提高行业准入机制，加强行业企业自律，确保行业的健康
持续发展。
2013年，公司将继续深入执行既定的战略发展规划，积极调整产品结构和客户结构，及时总结与大客
户合作的各方面经验，进一步提高公司生产经营管理水平，大力开发海外市场，寻求更多大客户合作，为
公司未来业绩的增长建立有力的保障。同时，继续调动生产线的规模生产能力和国际领先的技术优势，加
强自主研发和创新能力，提升客户关系管理水平，为打造植物提取行业“优质产品、优质服务”的“莱茵”品
牌形象而不懈努力。此外，2013年将是公司BT项目进入大规模建设和评审验收的一年，公司将积极协调各
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方，加快BT项目的实施进度并达成分段验收的目标，为桂林市打造成为国际旅游胜地作出自身应有的贡献。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司主营业务主要涵盖植物提取业务和BT项目业务，其中植物提取业务实现营业收入
22,554.94万元，较上年增长98.73%，BT项目业务报告期按成本确认收入8,028.18万元，较上年增长
2,572.64%。
（1）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照既定的发展战略，积极调整产品结构和客户结构，取得了较为明显的成效。公司
通过与终端大客户的的合作，积累了较为丰富的生产经营和营销管理经验，同时对于终端大客户的具体细
节性要求作出改善，使得公司的生产、管理流程等方面有了较大的提高。这些都将对公司未来的运营改善，
打下较为坚实的基础。因此，报告期从植物提取业务来看，公司基本实现了年初制定的经营目标。
（2）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
报告期，公司主营业务未发生变化，主要产品有罗汉果、甜叶菊、越橘、荔枝等提取物。2012年公司
主要产品尚未受到国家对产业出口政策调整的重大影响，各主要产品的销售都有较大增幅。特别是甜叶菊
产品，自公司与美国嘉吉公司建立合作以来，增长十分明显。报告期公司植物提取业务实现收入22,554.94
万元，较上年增长98.73%。
（1）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
销售量 491,981.10 262,258.60 87.59%
植物提取业务 生产量 369,446.10 365,004.00 1.22%
库存量 92,358.00 214,893.00 -57.02%
（2）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司2012年植物提取业务的产销量均较上年有较大幅度增长，系公司为满足市场对于主营产品的需求
所致。
（3）公司重大的在手订单情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司继续加大市场开拓力度，同时，得益于前期战略调整规划的逐步落实，公司与国际大
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客户的合作取得进展，主营业务销售收入与上年同期相比大幅增长。报告期内公司植物提取业务订单签署
金额约23,538.50万元，实际执行金额22,554.94万元。截止报告期末，公司收到嘉吉订单1,849.72万美元，
实际执行金额1,566.81万美元。2013年度，公司已收到嘉吉订单金额573.22万美元，尚有568.58万美元未执
行。同时，莱茵投资根据BT项目的进展，报告期按成本确认收入8,028.18万元，累计完成工程量约1.2亿元。
（4）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，随着BT项目工程的进展，公司主营业务主要涵盖植物提取业务和BT项目业务，其中植物
提取业务实现营业收入22,554.94万元，较上年增长98.73%，BT项目业务报告期按成本确认收入8,028.18万
元，较上年增长2,572.64%。
（5）公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 138,071,348.07
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 61.22%
（6）公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 客户 1 98,991,650.15 43.89%
2 客户 2 11,497,997.87 5.1%
3 客户 3 10,063,910.26 4.46%
4 客户 4 9,645,994.92 4.28%
5 客户 5 7,871,794.87 3.49%
合计 —— 138,071,348.07 61.22%
注：为便于投资者阅读和与上年统计口径保证一致，上表中数据及占比均以植物提取业务收入填列，按全部营业收入统计的
前 5 名客户情况详见第十节财务报告（七、注释 30 营业收入、营业成本）。
3、成本
行业分类
单位：元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
制造业 直接材料 131,617,220.38 66.71% 46,566,309.95 51.74% 182.64%
制造业 直接人工 11,477,957.30 5.82% 6,689,580.23 7.43% 71.58%
制造业 能源 16,808,899.95 8.52% 5,604,947.95 6.23% 199.89%
制造业 制造费用 37,400,210.46 18.96% 31,137,343.79 34.6% 20.11%
建筑业 原材料 42,182,401.83 52.54% 1,938,152.37 64.52% 2076.42%
建筑业 工资及劳务 2,762,486.60 3.44% 536,352.42 17.80% 415.05%
建筑业 施工费及其他 35,336,899.64 44.02% 529,329.82 17.68% 6575.78%
说明：由于植物提取行业的特点，不同产品的得率、收率、单位工时、单位耗能等都存在较大的差异，且每年公司主营产品
的构成也存在一定差异，因此各年之间的成本构成项目的占比会存在一定的差异。
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（1）公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 71,497,904.56
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 57.93%
（2）公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 供应商 1 40,456,700.10 32.78%
2 供应商 2 9,954,786.32 8.07%
3 供应商 3 7,431,076.38 6.02%
4 供应商 4 6,893,290.60 5.58%
5 供应商 5 6,762,051.16 5.48%
合计 —— 71,497,904.56 57.93%
注：为便于投资者阅读和与上年统计口径保证一致，上表中数据及占比均以植物提取业务采购金额填列。
4、费用
费用 2012年 2011年 同比增减 2010年
金额 占比营业收 金额 占比营业收 金额 比例 金额 占比营业收入
入 入
销售费用 1,104.26 3.59% 992.8 7.81% 111.46 11.23% 604.3 7.00%
管理费用 3,860.39 12.54% 3,913.05 30.77% -52.66 -1.35% 3061.12 35.47%
财务费用 4,361.17 14.17% 3,662.81 28.80% 698.36 19.07% 970.26 11.24%
所得税费用 -203.59 -0.66% 375.04 2.95% -578.63 -154.28% -226.23 -2.62%
财务费用明细 利息支出 利息收入 汇兑损失 其他 合计
2012年 4,302.27 28.30 75.36 118.40 4,361.17
2011年 3,542.05 24.76 136.35 9.17 3,662.81
2010年 874.12 6.99 98.19 4.93 970.26
报告期销售费用比上年增加11.23%，主要系报告期公司继续加大开发市场投入力度，展览费、货物保
险费用以及因销售增加导致报关商检费用等相应增加所致；
管理费用比上年减少1.35%，主要系公司采取开源节流措施以来，取得一定成效，报告期办公费用和
差旅费等降幅明显所致；
财务费用比上年同期增加19.07%，主要系报告期BT项目借款增加导致融资费用支出增加所致；
所得税费用较上年同期降低154.28% ，主要系报告期公司亏损所致。
5、研发支出
项目 2012年 2011年 2010年
