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常铝股份:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-26

江苏常铝铝业股份有限公司

2018年年度报告

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张平、主管会计工作负责人张伟利及会计机构负责人(会计主管人员)易先付声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

(1)铝压延加工业务周期性波动的风险

铝压延加工业务的下游行业主要是建筑业、交通运输业和包装业等,属于周期性行业,对国家宏观经济的变化较为敏感。此外,铝压延加工业务的上游为铝锭,属于大宗原材料,其价格受到国际政治、经济、货币政策以及国内整体经济环境等因素的综合影响,波动较大。未来,若宏观经济景气程度降低或大宗原材料市场的价格波动过大,都将对公司铝压延加工业务未来的生产经营和盈利能力造成不利影响。

(2)政策风险

近年来,铝压延加工业务方面,国家通过调整能源价格、限制产能总量扩张、实施行业准入、优化结构、鼓励兼并重组等一系列政策手段对铝行业实施宏观调控,支持行业内优势企业的可持续发展;医疗及医药健康业务方面,近年来受到国家整体经济环境,医疗保障政策,医疗机构改革等宏观政策的利好影响,行业取得了蓬勃发展,行业内企业的整体规模及产品技术均有了大幅提

升。因此,目前国内政策均对上市公司所处行业及行业内优势企业的健康有序发展起到了良好的促进作用。未来,若相关业务受到政策调控的负面影响,将会导致上市公司的经营业绩和盈利能力下降。

(3)跨行业经营风险

2015年初,公司通过收购朗脉股份,将业务范围延伸至以医药洁净为主的医药行业,原先对铝压延加工业务过度依赖的局面得到改善,由于医药行业的周期性风险较低,上市公 司整体的抗风险能力有所增强。但是 ,由于 医药洁净技术服务与铝压延加工业务存在较大差别,若上市公司的治理结构或管理层的经营能力不能与业务发展规模相匹配,将面临人员整合、管理层整合等跨行业经营的风险,导致上市公司“铝压延加工”和“医药及医疗健康”双主业战略不能得到有效执行,进而对公司未来的经营业务和盈利能力产生重大不利影响。

(4)人力资源成本上升的风险

近年来,我国经济发达地区劳动力短缺、人力成本上涨问题日趋严重,消费主体、模式的转变对公司的生产经营提出新的挑战。如果公司无法通过机械化、标准化提升效率,增加高附加值产品份额等方式消化人力成本上涨的压力,人力资源等生产要素的成本上涨将对公司产品、服务的市场竞争力产生较大影响。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 公司业务概要 ...... 12

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 29

第五节 重要事项 ...... 44

第六节 股份变动及股东情况 ...... 51

第七节 优先股相关情况 ...... 51

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 52

第九节 公司治理 ...... 58

第十节 公司债券相关情况 ...... 63

第十一节 财务报告 ...... 64

第十二节 备查文件目录 ...... 183

释义

释义项释义内容
常铝股份、本公司、公司、股份公司江苏常铝铝业股份有限公司
铝箔厂常熟市铝箔厂有限责任公司
山东新合源、合源山东新合源热传输科技有限公司
朗脉股份、上海朗脉上海朗脉洁净技术股份有限公司
四川晨曦四川晨曦建设工程有限公司
苏州优适、优适优适医疗科技(苏州)有限公司
常铝新能源江苏常铝新能源材料有限公司
奥芮济苏州奥芮济医疗科技有限公司
泰安鼎鑫、鼎鑫泰安鼎鑫冷却器有限公司
包头常铝包头常铝北方铝业有限责任公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称常铝股份股票代码002160
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称江苏常铝铝业股份有限公司
公司的中文简称常铝股份
公司的外文名称(如有)JIANGSU ALCHA ALUMINIUM CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)ALCHA
公司的法定代表人张平
注册地址江苏省常熟市白茆镇西
注册地址的邮政编码215532
办公地址江苏省常熟市白茆镇西
办公地址的邮政编码215532
公司网址http://www.alcha.com
电子信箱office@alcha.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张伟利
联系地址江苏省常熟市白茆镇西
电话051252534123
传真051252892675
电子信箱zhangweili@alcha.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码913205007455867478
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)主营业务由铝箔、空调器用涂层铝箔、铝材、铝板、铝带制造;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)变更为铝箔、铝材、铝板、铝带制造;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);投资管理;医药制造、医疗器械设备及器械制造。
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号4楼
签字会计师姓名杨力生,邹敏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间
国金证券股份有限公司上海市浦东新区方甸路1088号23楼常厚顺、张涵、朱国民,吴雅斐、魏娜2014年7月23日-2018年12月31日

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年2017年本年比上年增减2016年
营业收入(元)4,137,649,981.514,063,850,376.071.82%3,285,369,251.10
归属于上市公司股东的净利润(元)-430,349,492.60170,629,521.38-352.21%156,667,792.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-443,885,312.11156,588,413.13-383.47%136,076,463.31
经营活动产生的现金流量净额(元)-100,663,901.40-253,219,805.7760.25%-423,008,843.07
基本每股收益(元/股)-0.5940.236-351.69%0.226
稀释每股收益(元/股)-0.5940.236-351.69%0.226
加权平均净资产收益率-14.18%5.24%-19.42%5.31%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
总资产(元)6,399,315,028.516,525,854,262.10-1.94%5,703,616,053.81
归属于上市公司股东的净资产(元)2,905,065,814.633,283,035,249.65-11.51%3,185,604,656.89

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入926,391,960.451,003,585,030.121,015,456,458.041,192,216,532.9
归属于上市公司股东的净利润12,137,246.2210,020,823.204,986,728.81-457,494,290.8
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润11,750,676.098,169,277.342,959,740.13-466,765,005.7
经营活动产生的现金流量净额-35,076,471.2581,384,206.1834,752,280.50-181,723,916.8

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)7,509,899.69-724,570.446,884.55
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,005,285.9713,969,280.303,931,422.57
委托他人投资或管理资产的损益655,557.27748,109.585,482,844.67
除同公司正常经营业务相关的有效套期保-635,263.13
值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回410,551.051,813,385.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-403,108.82-210,318.3414,573,786.30
减:所得税影响额-660,393.211,554,407.593,403,609.32
少数股东权益影响额(税后)-706.65371.18
合计13,874,001.7914,041,108.2520,591,328.77--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内,公司主要从事于铝板带箔的研发、生产和销售,其产品涵盖空调铝箔、合金铝箔等多个品种,主要用于下游空调器散热器和汽车热交换系统用铝材的生产制造,其中家电行业以空调生产商居多,如大金、三菱、富士通、松下、美的、格力等,汽车行业以汽车热交换系统整体解决方案提供商居多,如Valeo、Behr的全球采购体系。

山东新合源位于上市公司的产业链下游,主要生产铝质高频焊管,用于下游汽车行业的散热器制造,客户集中于为整车厂商配套的汽车用散热器供应商。目前,山东新合源新建冲压项目已经量产,客户订单量在逐步提高。

泰安鼎鑫冷却器有限公司是一家集发动机冷却系统的科研、开发、设计、制造、销售、服务为一体的专业化公司,主要产品为发动机散热器、中冷器及成套冷却模块等,产品主要应用于商用车、农用机械、工程机械和发电机组等领域。

通过产业链的向下延伸,公司“铝加工”业务逐步实现向产品附加值高的产品结构调整,公司铝加工产品的计价单位也逐步从“按吨计价”到“按公斤计价”再到“按个计价”的转换,公司产品的毛利率随着产品加工程度的提升逐步提高。

上海朗脉是为制药企业提供洁净技术与污染控制整体解决方案的技术服务型企业,自成立以来一直专注于解决药品生产过程中的“环境与药物污染控制”问题,旨在最大限度地降低药品生产过程中的污染、交叉污染、混药及人为差错等风险,确保持续稳定地生产出符合预定用途和注册要求的药品,确保制药企业的生产过程符合GMP标准及工艺要求。公司的主营业务是按照相关GMP标准和客户要求,为制药企业的生产车间、实验室等“洁净区”提供涵盖洁净管道系统、洁净室系统、自控系统和洁净设备及材料等在内的全面的定制化技术服务,以及集设计咨询、系统安装及调试、GMP验证等服务于一体的整体技术解决方案。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产不适用
固定资产不适用
无形资产不适用
在建工程比年初减少74.94%,减少6948万元,主要原因是在建工程完工转入固定资产所致。
一年内到期的非流动资产比年初增加45.50%,减少7054万元,主要原因是一年以内的长期应收款增加所致。
其他流动资产比年初减少34.98%,减少3769万元,主要原因是增值税留抵税额增加所致。
可供出售金融资产比年初增加100%,增加5284万元,主要原因是增加成本法核算的股权投资所致。
长期应收款比年初减少42.85%,减少7021万元,主要原因是一年以上的长期应收款减少所致。
长期股权投资比年初减少76.71%,减少3851万元,主要原因是转让部分股权投资,权益法核算的股权投资减少所致。
长期待摊费用比年初增加158.97%,增加259万元,主要原因是融资租赁业务增加,所支付融资租赁咨询费增加所致。
预收款项比年初增加125.57%,增加4792万元,主要原因是预收客户工程款增加所致。
应付职工薪酬比年初增加50.15%,增加949万元,主要原因是增加合并子公司泰安鼎鑫,应付薪酬也相应增加所致。
其他应付款比年初增加109.4%,增加8110万元,主要原因是应付给泰安鼎鑫原股东周卫平的股权转让款增加所致。
长期借款比年初增加200%,增加6000万元,主要原因是本期增加长期银行借款所致。
长期应付款比年初增加1142.67%,增加9754万元,主要原因是本期包头公司增加融资租赁业务所致。
递延所得税负债比年初增加44.84%,增加269万元,主要原因是本期商誉增加,对应确认的递延所得税负债增加所致。
其他综合收益比年初减少98.31%,减少353万元,主要原因是期货套期工具公允价值下降所致。

2、主要境外资产情况

□适用√ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、科研竞争优势。铝加工业务方面,公司拥有国家级企业技术中心、江苏省工程技术中心、国家级企业博士后科研工作站等优质科研平台,为公司创新、创造活动提供有力的支撑并获得丰硕的成果。医疗洁净业务方面,朗脉是目前国内医药洁净技术综合解决方案实力最强的企业之一,四川晨曦具备机电安装专业承包一级资质和智能化专业承包一级资质。

2、人才竞争优势。公司根据经营管理类、工程技术类、技工技师类规划员工职业发展通道,进行针对性的培训、引导,最大化地发挥人力资源的潜能,员工忠诚度、满意率一直保持稳定,人均产值不断提升。

3、品牌竞争优势。公司几大板块市场口碑良好,“ALCHA”品牌铝箔为海内外客户认可,其亲水涂层铝箔是国内首个获得所有外资空调器企业认证的品牌,汽车用热交换器用铝材也获得世界五百强企业的一直好评;“朗脉”品牌曾获福布斯中国最具潜力非上市公司百强榜第15名。

4、管理团队的凝聚优势。公司持续通过各种会议形式宣贯主流价值观,弘扬“艰苦奋斗、奋勇拼搏”的企业文化,使各级干部都受到受到极大的鼓舞,并感受到自身应承担的责任,认知了个人与企业命运相关,端正了正确的工作态度,激发出了做事干事的信心和勇气。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

一、公司2018年主要经营目标完成情况

1. 经审计,2018年集团公司合并营业收入41.38亿元,完成年计划的82.76%,与上年基本持平。其中常熟工厂实现主营业务收入30.82亿元,完成年计划的96.31%;包头工厂实现主营业务收入20.74元,完成年计划的94.32 %;合源工厂实现主营业务收入2.82亿元,完成年计划的88.13%;朗脉工厂实现营业收入3.97亿元,完成年计划的72.181%。

2.实现利润总额-4.19亿元,实现净利润-4.3亿元。其中常熟工厂实现净利润-27785.67万元,完成年计划的-347.32%;合源工厂实现净利润3831.86万元,完成年计划的106.44%;包头工厂实现净利润-3216.75万元,完成年计划的-160.84%;朗脉工厂实现净利润738.52万元,完成年计划的12.31%。

3. 完成铝产业对外销售20.027万吨,完成年计划的85.22%,比上年增加10.65%。其中:常熟工厂对外销售13.44万吨,完成年计划的89.6%,与上年基本持平,常熟工厂代销包头产品3.96万吨;包头工厂对外销售1.7583万吨,完成年计划的23.44%,比上年减少51.96%;合源工厂销售量8687吨,完成年计划的97.38%,比上年增加18.93%。

4.洁净医药产业全年新签工程合同5.91亿元,完成年计划的71.20%,与上年基本持平。

二、公司2018年重点工作情况

1.抢订单、争市场:受今年国内经济下行的整体影响,家用空调和汽车的国内市场都受到了很大影响。特别是国内空调市场经过2017年短暂的“井喷”之后,一年内国内增加了近20条涂层生产线,加剧了后续空调箔市场的竞争。为了抢夺订单,公司通过争夺头标、加强技术交流等方式扩大在美的、海尔等一线空调企业的销售份额。通过市场开发扩大二线空调品牌和国外空调企业。到去年末,已开发或重新供货的企业有四川长虹、中山特灵、江苏丰润、九江/武汉TCL和越南大金等。受美国政府“双反”的影响,美国销售市场受到了很大影响,汽车材同比减少了5800多吨,但通过新开发法雷奥、贝洱在欧洲或墨西哥等地区的工厂或代工厂,增加汽车材销售量3600吨,部分弥补了美国市场因“双反”遭受的损失。此外,公司利用收购“江苏常铝新能源材料有限公司”的契机,开发了合肥力翔、惠州科达利、江东电子、苏州创能等锂电池企业。

上海朗脉积极开拓国外市场,通过对国外客户进行上门拜访和参加国际医药装备展会的形式,了解国际市场情况,确定了重点主攻的国际市场(以南亚的孟加拉、巴基斯坦、越南为主要目标市场),今年已连续获得两家孟加拉排名前五的药厂的订单,并连续两年向越南客户供应洁净室产品,常州工厂亦获得了纯化水机的外商供货合同。

2.争产量、降成本:由于国内铝加工产品供大于求,客户对供货商的要求更加苛刻,这种苛刻不仅表现在产品质量和付款形式上,而且表现在交货数量和交货期上。不仅订单品种多,数量少,而且交货周期短,时间要求快。为了保质保量按期完成销售订单,常熟工厂各部门紧密配合,根据订单的变化及时协调与配合,全年完成产量约13.5万吨,较好地满足了客户需求。去年公司继续大力开展降成本活动,单位能耗成本同比下降15.4元,单位维修费用同比下降10.1元,全年综合成品率同比提高近1个百分点,废料自用率同比提高13.5个百分点;单位运输成本同比下降29元/吨。

合源工厂为配合市场价格竞争,2018年加强了成本控制,其中物流运费成本降至0.45元/公斤,比2017年下降了0.12元/公斤,2018年发货量9087吨,节省运费总计11万余元;另外库存量控制亦是18年成本控制的重点,截止12月底,库存总量较去年同期下降16.74%,盘活资金1004万元。

合源工厂2018年攻克了日本MORI产线和肖拉最新6#7#产线轧辊成型原理以及国内模具供应商的开发,随着两套模具的顺利投产,新合源公司所有德国和日本产线中的轧辊、模架、焊接陶瓷辊轮、导尺、感应线圈、刀片和刀模等实现了全面国产化,大大降低了了生产制造成本和新项目开发周期。

3.抓开发、促进步:常熟工厂为了降低因价格竞争对经济效益的影响,去年公司以技术为导向,积极与重要客户开展系列产品的研究与开发。在汽车材方面,公司与法雷奥开展技术合作,成功开发出符合法雷奥质量要求的3Z23A高耐腐蚀合金产品。因在技术、质量和服务等方面的出色表现,被法雷奥集团授予“2019年卓越供应商奖”,是唯一一家获此殊荣的国内铝材供应商。在空调箔方面,公司与海尔开展技术合作,成功开发出符合海尔技术要求的石墨烯涂层产品,被海尔集团授予2018年度“战略合作伙伴奖”。此外,公司还完成了中冷器超高强3Z25、无钎剂钎焊合金、鼎鑫用水箱四层合金、三星用除箱涂层、美的用高耐腐蚀涂层、自清洁涂层等新产品的开发,大部分已实现批量或小批量供货。

上海朗脉加大研发投入,公司取得实用新型专利授权8项,发明专利授权1项;公司年初确定的发酵系统研发项目,已争取到上海市闵行区科委的支持,并获得重大科技攻关项目资助资金80万元,另外公司完成了上海市经委的上海市中小企业专项扶持资金项目验收工作。完成了机电工程施工总承包二级资质升级工作。

合源中冷管内翅片穿装一直是困扰合源的难题,尤其是多品种小批量订单,费工费力而且效率低下,2018年工艺装备部参考国内国外类似设备经验,自主研发,历时近一年时间创造性的研发出自动穿带设备,使生产效率提高一倍,节省用工30%以上,大大降低了生产成本。此项技术填补了国内空白并申报3项发明专利和5项实用新型专利。与此同时合源工厂为彻底解决企业“成长中的烦恼”,人才短板问题,2018年加大了对泰安地区近6所高校的沟通与交流,向高校宣讲企业诉求,积极寻求解决办法,努力获取高校优质资源。最终与山东省交通职业技术学院签署合作协议,双方约定了“互认挂牌,就业推荐,员工培训合作”、“定向培养,顶岗实习,实训基地建设”等诸多事项,打通了校企联合渠道,建立起人才输送长效机制,彻底解决企业关键岗位“用工荒”的问题。

三、2019年经营计划及重点工作任务

(一)2019年经营计划

1.合并营业收入52亿元,其中常熟工厂35亿元,包头工厂25.2亿元,合源工厂3.5亿元,泰安鼎鑫3.13亿元,朗脉工厂5.5亿元,张家港新能源1.1亿元。

2.实现净利润1.33亿元,其中常熟工厂1800万元,包头工厂1200万元,合源工厂3400万元,泰安鼎鑫3300万元,朗脉工厂3500万元,张家港新能源100万。

3. 铝产业板块对外销量实现26.09万吨,其中常熟工厂实现铝箔材销售量22.8万吨(含包头工厂和张家港工厂的部分销售产品),包头工厂实现对外销售2.4万吨,合源工厂对外销售8900吨;另外泰安鼎鑫实现对外销售冷却器58万台。

4.洁净医药板块全年实现新签工程合同7.5亿元,实现施工及设备生产产值6.1亿元,实现销售5.5亿元。

上述经营目标并不代表上市公司对2019年度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。(二)重点工作任务

1.调结构,抢订单:常熟工厂将加大产品结构的调整,加快新产品推向市场的步伐,尽快形成新产品的批量生产和规模效益。空调箔产品要适应价格竞争,生产要合理布局,常熟工厂以生产出口和外资企业产品为主,包头工厂以生产国内企业产品为主。由于公司的空调箔产能较大,销售仍要立足于“抢”,抢订单,抢客户,抢市场;汽车材产品以发展新产品,开发国内外新客户为主,扩大客户群;电池料系列产品要重点开发,要实现比亚迪、宁德等关键客户的开发。

上海朗脉对所有在跟踪项目进行评级,稳定原有净化项目市场份额,争取多承接毛利率较高的洁净管道、水机和配液项目,把技术资源和销售资源向优质项目倾斜,提高公司综合毛利率;国际贸易方面:在巩固已有南亚和东南亚市场的基础上,继续开拓中东和北非市场,通过加强网络营销、地区展会及研讨会并重的推广方式,确立以总包项目为主,设备销售为辅的销售方向,争取今年在总包项目出口上有新的突破。

2.稳质量,降成本:各工厂要以追求产品质量、追求工程质量为中心开展“质量第一”活动,在稳定产品质量的前提下,不断提高产品质量水平,提高客户满意度。产品竞争主要是质量和价格竞争,质量是前提。今年要预防质量事故的产生,阻止不合格产品出厂。在提高产品质量的前提下,要提高服务水平,减少客户投诉,销售业务员要保证24小时赶到投诉现场,技术和质量要跟进。内部要继续推进降成节支活动,降低生产成本和材料成本,提高综合成品率和铸冷比,提高废料自用率,

降低能耗,减少包括维修费用、运输费用、包装费用、财务费用等各项开支。

3.抓创新,促发展:公司以创新为龙头,将继续加大新产品的开发力度,积极推进技术创新。年内将完成CC料电池壳和含锌翅片的开发,完成高延伸5系合金、高质量超薄复合翅片、超高强高导电锂电箔的开发,完成疏水涂层、光触媒自清洁涂层产品的开发,降低常熟工厂普通涂层产品的生产比例,增加高技术含量、高附加值产品的产出,促进公司持续、健康发展。

山东新合源要依托现有新能源动力电池壳产品,积极寻求行业拓展,不断增加新能源汽车产品品类,抓住行业变革契机,努力引进新产品、新工艺,不断扩大新能源产业产品半径,实现产品结构调整,增加创造力,力争将比亚迪电池箱项目研发成功并在2019年底之前小批量。在未来几年继续推进制管生产线接管和排管自动化,提高生产效率,降低生产成本;冲压项目要逐渐实现连续模普及和机械手广泛应用。要加大工装、设备智能化改造,最大限度减少用工数量,提升企业整体形象。4.强管理,重实效:各公司要深化目标管理,将年度经营目标层层分解到部门与岗位,明确到责任人,与内部绩效考核与激励机制挂钩;要重视内部人员岗位培训与操作能力的培养,提高员工的操作水平和实际应用能力;要加强内部财务和项目审计工作,优化采购流程,降低采购成本;要加强企业文化建设,增强团队凝聚力和执行力。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计4,137,649,981.51100%4,063,850,376.07100%1.82%
分行业
工业3,557,571,557.8385.98%3,395,210,141.1983.55%4.78%
医疗洁净400,263,815.249.67%360,167,947.488.86%11.13%
其他业务179,814,608.444.35%308,472,287.407.59%-41.71%
分产品
铝箔制品3,557,571,557.8385.98%3,395,210,141.1983.55%4.78%
医疗洁净400,263,815.249.67%360,167,947.488.86%11.13%
其他业务179,814,608.444.35%308,472,287.407.59%-41.71%
分地区
中国大陆3,250,291,729.7478.55%3,076,024,709.1575.69%5.67%
中国大陆以外国家887,358,251.7721.45%987,825,666.9224.31%-10.17%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位:元

地区

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
工业3,737,386,166.273,190,798,895.3414.62%4.78%15.47%-3.99%
医疗洁净400,263,815.24312,901,874.9321.83%11.13%14.13%-2.05%
分产品
铝箔制品3,737,386,166.273,190,798,895.3414.62%4.78%15.47%-3.99%
医疗洁净400,263,815.24312,901,874.9321.83%11.13%14.13%-2.05%
分地区
中国大陆3,250,291,729.742,730,064,359.7916.01%5.67%23.32%-4.00%
中国大陆以外国家地区887,358,251.77773,636,410.4812.82%-10.17%-6.21%-3.67%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否正常履行

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
工业3,190,798,895.3491.07%2,763,299,184.1590.98%15.47%
医疗洁净312,901,874.938.93%274,161,754.429.02%14.13%

单位:元

产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
铝箔制品3,190,798,895.3491.07%2,763,299,184.1590.98%15.47%
医疗洁净312,901,874.938.93%274,161,754.429.02%14.13%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否本报告期新增泰安鼎鑫冷却器有限公司

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
泰安鼎鑫冷却器有限公司2018年11月30日276,176,328.30100发行股份及支付现金2018年11月30日股权变更完毕2,850.40万216.65万

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)694,873,457.04
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例16.79%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1青岛海达源采购服务有限公司308,081,324.987.45%
2广东美的制冷设备有限公司131,528,854.693.18%
3珠海格力电器股份有限公司94,701,100.762.29%
4重庆美的制冷设备有限公司81,050,303.361.96%
5宁波骅颉贸易有限公司79,511,873.251.92%
合计--694,873,457.0416.79%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)2,532,112,491.76
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例69.91%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名1,621,711,949.4844.77%
2第二名290,693,706.538.03%
3第三名271,944,870.767.51%
4第四名216,352,909.965.97%
5第五名131,409,055.033.63%
合计--2,532,112,491.7669.91%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用214,007,830.72236,500,210.71-9.51%
管理费用103,629,100.4397,231,572.526.58%
财务费用120,388,626.2469,584,885.2673.01%主要原因是融资规模扩大、融资成本相应上升、票据贴现增加导致财务费用大幅增加。
研发费用129,022,482.61136,826,565.81-5.70%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用报告期内,公司研发投入129,022,482.61元,较去年同期减少5.7%。2018年公司新获得授权专利13项,申请专利25项。具体如下:

(一)获得授权专利

专利名称专利类型专利号授权公告日
一种石墨烯改性的铝箔亲水涂料及其制备和使用方法发明ZL201610156330.92018-04-13
用于生产铝合金铸锭的结晶器浇铸浮标实用新型ZL201721422925.02018-06-12
汽车水箱散热器用超高强度铝合金复合带材及其制造方法发明ZL201610961072.12018-12-14
房间压力调节装置实用新型ZL201720792418.92018-1-19
一种洁净室电气管线敷设结构实用新型ZL201720571868.62018-3-30
一种用于洁净室的彩钢吊顶板实用新型ZL201721050666.32018-3-30
一种新加热型发酵罐实用新型ZL201710641171.62018-8-18
移动式管道表面处理设备实用新型ZL201721561105.X2018-7-13
自力伸缩式切向流洗罐器实用新型ZL201721690940.32018-8-17
一种生物安全车间穿墙套管实用新型ZL201721695559.62018-7-3
一种集成式强制淋浴装置实用新型ZL201720801225.62018-8-17
一种螺旋流发生装置实用新型ZL201820981369.92018-12-5
洁净室穿墙连接管发明专利ZL201610235079.52018-3-6

(二)已申请专利

专利名称专利类型申请号申请日期
一种无钎剂的钎焊材料发明201810219001.32018-3-16
一种锂电池用1100合金铝箔及其制造方法发明201810445755.02018-5-11
一种电池用铝合金带材及其制备方法发明201810446644.12018-5-11
一种降低铸造铝合金夹渣量的结晶器装置及方法发明201810689437.92018-6-28
一种热轧铝板吊具及吊转方法发明201810688546.92018-6-28
一种锂离子电池用导电涂层铝箔及其制备方法发明201810835787.12018-7-26
一种轻质高强铝合金复合板及其制备方法发明201810836754.92018-7-26
一种用于管件拉拔的减压装置及减压方法发明专利201810409837X
一种自动冷却箱体、自动冷却动力电池包及新能源汽车发明专利2018104111073
一种用于管件拉拔的减压装置实用新型2018206430204
一种自动冷却箱体、自动冷却动力电池包及新能源汽车实用新型2018206435759
一种低温表层连续反应装置及反应方法实用新型20182141456.562018-08-31
真空带式干燥机物料粉尘连续出料系统发明专利201810835110.82018-7-26
真空带式干燥机在线CIP清洗装置发明专利201810836029.12018-7-26
无人操作型纯蒸汽发生器实用新型201821202064.X2018-7-26
发酵罐无菌取样及样品收集组件实用新型201821202063.52018-7-26
无人操作型多效蒸馏水机实用新型201821202049.52018-7-26
新型纯化水预处理装置实用新型201821202048.02018-7-26
一种真空带式干燥机物料粉尘连续出料系统实用新型201821201994.32018-7-26
一种真空带式干燥机在线CIP清洗装置实用新型201821202046.12018-7-26
洁净室系统中液槽式袋进袋出装置实用新型201821202084.72018-7-26
全自动新风小室实用新型201821313415.42018-8-14
集成排风箱及采用其稳定洁净室压差的空气处理系统实用新型201821311953.X2018-8-14
双液槽密封式层流罩刀口装置实用新型201822190513.X2018-12-20
真空带式干燥机全自动纠偏系统实用新型201822152697.02018-12-20

公司研发投入情况

2018年2017年变动比例
研发人员数量(人)265269-1.49%
研发人员数量占比18.20%20.63%-2.43%
研发投入金额(元)129,022,482.61136,826,565.81-5.70%
研发投入占营业收入比例3.12%3.37%-0.25%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计4,125,559,308.103,494,000,888.9318.08%
经营活动现金流出小计4,226,223,209.503,747,220,694.7012.78%
经营活动产生的现金流量净额-100,663,901.40-253,219,805.7760.25%
投资活动现金流入小计40,272,182.19136,872,606.38-70.58%
投资活动现金流出小计98,629,730.25288,530,038.24-65.82%
投资活动产生的现金流量净额-58,357,548.06-151,657,431.8661.52%
筹资活动现金流入小计3,487,638,419.212,473,486,431.7041.00%
筹资活动现金流出小计3,593,184,148.371,936,934,714.1285.51%
筹资活动产生的现金流量净额-105,545,729.16536,551,717.58-119.67%
现金及现金等价物净增加额-267,441,930.75126,786,196.76-310.94%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用1、经营活动产生的现金流量净额:比上年同期增加60.25%,增加15256万元,主要原因是销售收款增加,经营活动现金流入增加所致。2、投资活动现金流入小计:比上年同期减少70.58%,减少9660万元,主要原因是收回投资理财产品的现金减少所致。3、投资活动现金流出小计:比上年同期减少65.82%,减少18990万元,主要原因是对外投资、投资理财支付的现金减少所致。4、投资活动产生的现金流量净额:比上年同期增加61.52%,减少9330万元,主要原因是投资活动现金流出减少金额高于投资活动现金流入减少金额所致。5、筹资活动现金流入小计:比上年同期增加40%,增加101415万元,主要原因是银行贷款增加,收到融资租赁的现金也同比增加所致。6、筹资活动现金流出小计:比上年同期增加85.51%,增加165625万元,主要原因是偿还银行贷款和贷款利息支付的现金增加所致。7、筹资活动产生的现金流量净额:比上年同期减少119.67%,减少64210万元,主要原因是筹资活动现金流出增加额高于筹资活动现金流入增加额所致。8、现金及现金等价物净增加额:比上年同期减少310.94%,减少39423万元,主要原因是投资活动和筹资活动现金净流量减少额高于经营活动现金净流量增加额所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金407,162,158.556.36%582,280,963.608.92%-2.56%
应收账款937,753,466.5414.65%924,841,136.0114.17%0.48%
存货1,038,482,108.16.23%861,613,316.6213.20%3.03%
78
长期股权投资11,690,391.000.18%50,202,692.260.77%-0.59%
固定资产1,730,826,649.6827.05%1,593,650,795.7024.42%2.63%
在建工程23,232,427.750.36%92,709,289.621.42%-1.06%
短期借款2,144,951,532.0033.52%1,906,023,624.6629.21%4.31%
长期借款90,000,000.001.41%30,000,000.000.46%0.95%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见巨潮资讯网《关于股东股权质押业务部分购回暨补充质押的公告》(公告编号:2019-004)

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
591,816,328.3064,000,000.00923.71%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
泰安鼎鑫冷却器有限公司发动机用冷却系统、空调系统及附收购369,600,000.00100.00%发行股份及自有资金不适用长期铝加工已办理工商登记0.002,166,5002018年12月14日巨潮资讯网
件制造销售,冷却系统设备制造及销售,技术开发及试验(达到国Ⅵ阶段排放标准的发动机排放控制装置)。(
合计----369,600,000.00------------0.002,166,50------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
期货22,813,930.090.000.0023,863,748.707,845,133.46-4,176,750.006,795,314.85自有资金
合计22,813,930.090.000.0023,863,748.707,845,133.46-4,176,750.006,795,314.85--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2015年、2016年再融资110,7331,487.3297,633.8414,781.0314,781.0313.35%13,099.16补充流动资金
合计--110,7331,487.3297,633.8414,781.0314,781.0313.35%13,099.16--0
募集资金总体使用情况说明
2018年度本公司不存在募集资金管理违规的情况。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.高频焊管技改深加工及扩建项目8,5308,094.6834.58,305.8102.61%69.89
2.支付重组费用905.32905.32905.32100.00%不适用
3.洁净工业设备精加工项目10,568.61303.58303.58不适用
4.研发与展示中心项目4,51600不适用
5.补充与主营业务相关的营运资金8,0007,849.27,850.4100.02%不适用
6.归还部分长期负债9,0009,019.979,003.2399.81%不适用
7.支付并购整合费用1,648.391,779.221,799.21101.12%不适用
8.偿还银行借款50,00050,00050,000100.00%不适用
9.补充流动资金16,301.7116,301.7116,315.19100.08%不适用
10.支付非公开增发费用1,698.291,698.291,698.29100.00%不适用
11.制药设备生产项目14,781.031,452.821,452.829.83%不适用
承诺投资项目小计--111,168.32110,7331,487.3297,633.84----69.89----
超募资金投向
不适用
合计--111,168.32110,7331,487.3297,633.84----69.89----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1、 高频焊管技改深加工及扩建项目,截至2018年12月31日,生产量尚未达到设计产能要求,尚未形成批量生产,汽车主机配套市场,产品市场布局,销售渠道尚未建立完善;2、洁净工业设备精加工项目、研发与展示中心项目已于2018年6月16日终止,并变更募集资金投向投入新募投项目“常州朗脉制药设备生产项目”的建设中;3、制药设备生产项目为本年变更新增募投项目,截止2018年12月31日,项目尚处于筹建期间。
项目可行性发生重大变化的情况说明2018年度,常铝股份第五届董事会第二十次会议和2018年第二次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》,对“常州朗脉洁净工业设备精加工项目”和“常州朗脉研发与展示中心项目”两个募投项目进行变更;并将结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费等的净额)全部用于“常州朗脉制药设备生产项目”。制药设备生产项目拟投入资金人民币18,000万元,其中拟投入募集资金人民币15,388.86万元。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
1、2014年12月,公司及山东新合源将预先投入的重组费用3,048,465.35元及高频焊管技改深加工及扩建项目10,287,269.70元进行了置换。上述事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2014)第114683号报告进行审核;2、2015年6月,公司将预先投入的并购整合费用1,300,000.00元及归还部分长期负债82,530,720.17元进行了置换。上述事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2015)第114359号报告进行审核;3、2016年4月,公司将预先以自筹资金归还的部分短期借款500,000,000.00元进行了置换。上述事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2016)第114413号报告进行审核。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2016年4月21日,本公司第四届董事会第三十七次会议审议通过公司了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。公司分别于2016年4月28日及2016年5月23日将人民币8,000万从募集资金专户(账号608223360)划出用于暂时补充流动资金,并于2017年4月17日划回。2017年4月24日,本公司第五届董事会第五次会议审议通过公司了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月。公司于2017年4月26日将人民币10,000万从募集资金专户(账号608223360)划出用于暂时补充流动资金,并于2018年4月20日划回。公司于 2018 年 4 月 22
日召开第五届董事会第十六次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,并于2019年4月15日划回。公司于2019年4月16日召开第五届董事会第二十九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用 13,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截至2018年12月31日,募集资金余额为39,586,549.32元。尚未使用的募集资金计划将被继续用于下属子公司常州朗脉洁净技术有限公司的“制药设备生产项目”。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2018年度募集资金无其他使用情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
制药设备生产项目洁净工业设备精加工项目、研发与展示中心项目14,781.031,452.821,452.829.83%不适用
合计--14,781.031,452.821,452.82----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)2018 年 6 月 15 日,公司第五届董事会第二十次会议、公司第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。并由2018年第二次临时股东大会审议通过,详见巨潮资讯网(公告编号:2018-057)
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
黄飞鹏、黄建峰优适科技(苏州)有限公司4%股权2018年06月26日780-18.62本次转让有利于减少参股企业业务对公司的不确定性影响、有利于公司回笼部分资金,并增大对经营团队的激励。0.37%转让价格参考目标公司最新一次增资的价格黄飞鹏先生在股权转让当时为公司董事不适用2018年06月28日巨潮资讯网

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
山东新合源热传输科技有限公司子公司制造业100000000320,017,749.60247,397,950.04296,897,753.6743,954,842.0638,318,573.63

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
泰安鼎鑫冷却器有限公司发行股份及支付现金购买其100%资产预计对整体生产经营和业绩有较大影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

公司已将“铝加工+大健康”双主业发展战略写入《公司章程》,未来,公司将积极、稳健推进相关业务发展,促进公司业绩持续提升。

(一)公司将逐步构建以下业务模块:

1、铝加工业务方面

在保持铝加工业务现有规模体量的前提下,着重围绕以提高产品毛利率和附加值的技术改造和资源整合,在产业链下游做文章,做贴近终端用户的文章。实现铝加工产品的计价单位逐步精细化,即实现产品从“按吨计价”到“按公斤计价”再到“按个计价”,最终提供用户满意的产品,从而实现公司产品价值的最大化。围绕这一逻辑,并基于对未来汽车售后市场(即后市场)的调研分析和展望,公司会逐步对这一领域进行关注。

2、洁净业务方面

在以朗脉为基础做大做强制药领域洁净工程的同时,我们也在思考如何做宽洁净业务的覆盖领域和做实洁净业务的行业地位,因此,未来洁净业务领域我们会围绕“横向一体化”和“纵向一体化”进行业务布局,即横向做宽——向医院、食品、电子等领域拓展,纵向做实——进行上下游的整合,以提高自身的总包能力和中标竞争力。

3、医疗器械方面

以参股优适医疗科技(苏州)有限公司、苏州奥芮济医疗科技有限公司为起点,沿着产业链延伸,逐步将骨科医疗器械、外科医疗器械、康复医疗器械等做成公司未来重要的业绩增长极。

4、卫生服务业务方面

公司以投资芬兰大卫健康解决方案有限公司为契机,进入卫生服务业务领域,未来将逐步对这领域进行关注。

(二)本年度重点工作

1.调结构,抢订单:常熟工厂将加大产品结构的调整,加快新产品推向市场的步伐,尽快形成新产品的批量生产和规模效益。空调箔产品要适应价格竞争,生产要合理布局,常熟工厂以生产出口和外资企业产品为主,包头工厂以生产国内企业产品为主。由于公司的空调箔产能较大,销售仍要立足于“抢”,抢订单,抢客户,抢市场;汽车材产品以发展新产品,开发国内外新客户为主,扩大客户群;电池料系列产品要重点开发,要实现比亚迪、宁德等关键客户的开发。

上海朗脉对所有在跟踪项目进行评级,稳定原有净化项目市场份额,争取多承接毛利率较高的洁净管道、水机和配液项目,把技术资源和销售资源向优质项目倾斜,提高公司综合毛利率;国际贸易方面:在巩固已有南亚和东南亚市场的基础上,

继续开拓中东和北非市场,通过加强网络营销、地区展会及研讨会并重的推广方式,确立以总包项目为主,设备销售为辅的销售方向,争取今年在总包项目出口上有新的突破。

2.稳质量,降成本:各工厂要以追求产品质量、追求工程质量为中心开展“质量第一”活动,在稳定产品质量的前提下,不断提高产品质量水平,提高客户满意度。产品竞争主要是质量和价格竞争,质量是前提。今年要预防质量事故的产生,阻止不合格产品出厂。在提高产品质量的前提下,要提高服务水平,减少客户投诉,销售业务员要保证24小时赶到投诉现场,技术和质量要跟进。内部要继续推进降成节支活动,降低生产成本和材料成本,提高综合成品率和铸冷比,提高废料自用率,降低能耗,减少包括维修费用、运输费用、包装费用、财务费用等各项开支。

3.抓创新,促发展:公司以创新为龙头,将继续加大新产品的开发力度,积极推进技术创新。年内将完成CC料电池壳和含锌翅片的开发,完成高延伸5系合金、高质量超薄复合翅片、超高强高导电锂电箔的开发,完成疏水涂层、光触媒自清洁涂层产品的开发,降低常熟工厂普通涂层产品的生产比例,增加高技术含量、高附加值产品的产出,促进公司持续、健康发展。

山东新合源要依托现有新能源动力电池壳产品,积极寻求行业拓展,不断增加新能源汽车产品品类,抓住行业变革契机,努力引进新产品、新工艺,不断扩大新能源产业产品半径,实现产品结构调整,增加创造力,力争将比亚迪电池箱项目研发成功并在2019年底之前小批量。在未来几年继续推进制管生产线接管和排管自动化,提高生产效率,降低生产成本;冲压项目要逐渐实现连续模普及和机械手广泛应用。要加大工装、设备智能化改造,最大限度减少用工数量,提升企业整体形象。

4.强管理,重实效:各公司要深化目标管理,将年度经营目标层层分解到部门与岗位,明确到责任人,与内部绩效考核与激励机制挂钩;要重视内部人员岗位培训与操作能力的培养,提高员工的操作水平和实际应用能力;要加强内部财务和项目审计工作,优化采购流程,降低采购成本;要加强企业文化建设,增强团队凝聚力和执行力。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2018年02月26日其他个人业绩快报相关问询(投资者互动平台)
2018年03月24日其他个人询问公司于特斯拉合作进展(投资者互动平台)
2018年03月30日其他个人询问铝价下跌对公司影响(投资者互动平台)
2018年03月30日其他个人询问美国征收关税对公司影响(投资者互动平台)
2018年07月27日其他个人询问上海朗脉业务情况(详见深交所互动易)

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2018年度母公司实现净利润-278,396,769.51元,提取法定盈余公积金0元,扣除本年度已付普通股股利72,426,994.10元,加以往年度的未分配利润158,641,098.23元,2018 年度实际可供股东分配的利润为-192,182,665.38元。2018 年(合并报表口径)公司实现归属于上市公司股东的净利润-430,349,492.60元,提取法定盈余公积金0元,扣除本年度已付普通股股利72,426,994.10元,加上以往年度的未分配利润 317,069,762.43元,2018 年度实际可供股东分配的利润为-185,706,724.27元。2018 年公司经营亏损,可供分配利润为负,根据《公司章程》及《关于公司未来三年股东回报规划(2018年-2020年)》的规定,综合考虑2019年经营计划、资金需求等因素,提出利润分配预案:2018年度不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2016年度实现净利润156,667,792.08元,加上2016年年初转入的未分配利润98,371,254.50元,扣除转盈余公积7,029,350.87元和2015年度现金分红14,488,998.82元,本年度累计可供股东分配的利润为233,520,696.89元。依据《公司法》、《公司章程》以及2015年第一次临时股东大会通过的《关于公司未来三年股东回报规划(2015年-2017年)的议案》的规定,2016年度公司拟进行以下利润分配:以第五届董事会第四次会议召开日的总股本724,269,941.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00元(含税),共派发现金72,426,994.10元,剩余未分配利润结转以后年度分配;本年度不进行资本公积转增股本。

2、经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2017年度实现净利润170629521.38元,加上2017年年初转入的未分配利润233520696.89元,扣除转盈余公积14653461.74元和2016年度现金分红72426994.1元,本年度累计可供股东分配的利润为317069762.43元。依据《公司法》、《公司章程》以及2015年第一次临时股东大会通过的《关于公司未来三年股东回报规划(2015年-2017年)的议案》的规定,2017 年度公司拟进行以下利润分配:以第五届董事会第十五次会议召开日的总股本724,269,941.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00元(含税),共派发现金72,426,994.10元,剩余未分配利润结转以后年度分配;本年度不进行资本公积转增股本。

3、经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2018年度母公司实现净利润-278,396,769.51元,提取法定盈余公积金0元,扣除本年度已付普通股股利72,426,994.10元,加以往年度的未分配利润158,641,098.23元,2018 年度实际

可供股东分配的利润为-192,182,665.38元。2018 年(合并报表口径)公司实现归属于上市公司股东的净利润-430,349,492.60元,提取法定盈余公积金0元,扣除本年度已付普通股股利72,426,994.10元,加上以往年度的未分配利润 317,069,762.43元,2018 年度实际可供股东分配的利润为-185,706,724.27元。2018 年公司经营亏损,可供分配利润为负,根据《公司章程》及《关于公司未来三年股东回报规划(2018年-2020年)》的规定,综合考虑2019年经营计划、资金需求等因素,提出利润分配预案:2018年度不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年0.00-430,349,492.600.00%0.000.00%
2017年72,426,994.10170,629,521.3842.45%72,426,994.1042.45%
2016年72,426,994.10156,667,792.0846.23%72,426,994.1046.23%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况

□ 适用 √ 不适用公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺上海朗诣实业发展有限公司;上海朗助实业发展有限公司股份锁定承诺此次发行股份购买资产获得的常铝铝业股份36个月内不转让。2015年04月24日三年履行完毕
上海朗诣实业发展有限公司;上海朗助实业发展有限公司;兰薇;王伟同业竞争和关联交易承诺一、避免同业竞争的承诺1、在持有上市公司股份期间,朗诣实业、朗助实业、兰薇、王伟及其所控制的其他公司、合营或联营公司及其他任何类型企业(以下简称"相关企业")未从事任何对上市公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动;并保证将来亦不从事任何对上市公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。2、在持有上市公司股份期间,朗诣实业、朗助实业、兰薇、王伟将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束,如果将来朗诣实业、朗助实业、兰薇、王伟及相关企业的产品或业务与上市公司及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情况,朗诣实业、朗助实业、兰薇、王伟承诺将采取以下措施解决:(1)上市公司认为必要时,朗诣实业、朗助实业、兰薇、王伟及相关企业将进行减持直至全部转让相关企业持有的有关资产和业务;(2)上市公司在认为必要时,可以通过适当方式优先收购相关企业持有的有关资产和业务;(3)如朗诣实业、朗助实业、兰薇、王伟及相关企业与上市公司及其子公司因同业竞争产生利益冲突,则优先考虑上市公司及其子公司的利益;(4)有利于避免同业竞争的其他措施。3、自本承诺函出具之日起,赔偿上市公司因朗诣实业、朗助实业、兰薇、王伟及相关企业违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。二、关于规范关联交易的承诺1、在本承诺人持有上市公司股份期间,本承诺人将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本承诺人的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、在本承诺人持有上市公司股份期间,本承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。3、在本承诺人持有上市公司股份期间,就本承诺人及其控制的其他企业与上市公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项,本承诺人及其控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并依据有关法律法规的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务;本承诺人及其控制的其他企业将不通过与上市公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。4、如因本承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司造成一切损失和后果承担赔偿责任。2014年11月24日长期严格履行
常熟市铝箔厂有限责任公司;张平;朱明关联交易承诺一、将按照《公司法》等法律法规、上市公司、山东新合源现行有效的《公司章程》的有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。二、将避免一2014年09月02长期严格履行
切非法占用上市公司、山东新合源的资金、资产的行为。三、将尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照上市公司现行有效的《公司章程》、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。四、对因未履行本承诺函中所作的承诺而给上市公司造成的一切损失,将承担赔偿责任。
常熟市铝箔厂有限责任公司;张平;朱明同业竞争承诺一、保证在持有江苏常铝铝业股份有限公司5%以上股份期间,不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合营或联营)参与或进行与山东新合源主营业务存在直接或间接竞争的任何业务活动;不向其他业务与山东新合源相同、相近或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密;不投资于与山东新合源相同的业务,不经营有损于山东新合源利益的业务,不生产经营与山东新合源相同的产品;如因任何原因引起与山东新合源发生同业竞争,将积极采取有效措施,放弃此类同业竞争;二、保证本人的直系亲属遵守本承诺;三、本人愿意承担因本人及本人的直系亲属违反上述承诺而给山东新合源造成的全部经济损失。2014年09月02日长期严格履行
周卫平股份限售承诺本人因本次重组获得的上市公司股份自该等新增股份发行上市之日起36个月内不转让。上述锁定期届满后,该等股份的转让和交易依照届时有效的法律、法规,以及中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的规定、规则办理。2019年01月03日三年严格履行
常熟市铝箔厂有限责任公司;张平;周卫平关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、关于避免同业竞争的承诺 1、本公司/本人及本公司/本人控制的除上市公司以外的企业目前不存在自营、与他人共同经营、为他人经营或以其他任何方式直接或间接从事与上市公司及其子公司相同、相似或构成实质竞争业务的情形。二、关于减少并规范关联交易的承诺 1、本公司/本人及本公司/本人控制的企业将严格遵守相关法律、法规、规范性文件、《江苏常铝铝业股份有限公司章程》及上市公司关联交易管理制度等有关规定行使股东权利,履行股东义务;在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。2018年12月14日长期严格履行
首次公开发行或再融资时所作承诺张平高管锁定自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份;除前述锁定期外,在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25%,离职后半年内,不转让其所持有的公司股份。2007年08月21日长期严格履行
常熟市铝箔厂有限责任公司;上海常春藤投资控股有限公司;张平;王伟;张怀斌;股份锁定承诺此次再融资获得的常铝铝业股份36个月内不转让。2016年04月19日三年严格履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺公司公司未来三年(2015年-2017年)以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。2015年01月01日三年严格履行
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。经常铝股份第五届董事会第二十五次会议审议通过“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额1,681,132,940.53元,上期金额1,640,124,226.67元; “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额691,087,731.03元,上期金额968,699,073.45元; 调增“其他应收款”本期金额0.00元,上期金额0.00元; 调增“其他应付款”本期金额4,964,666.19元,上期金额3,861,236.86元; 调增“固定资产”本期金额0.00元,上期金额0.00元; 调增“在建工程”本期金额0.00元,上期金额
0.00元; 调增“长期应付款”本期金额0.00元,上期金额0.00元。
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。经常铝股份第五届董事会第二十五次会议审议通过调减“管理费用”本期金额129,022,482.61元,上期金额136,826,565.81元,重分类至“研发费用”。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司合并报表范围新增泰安鼎鑫冷却器有限公司

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
泰安鼎鑫冷却器有限公司2018年11月30日276,176,328.30100发行股份及支付现金2018年11月30日股权变更完毕2,850.40万216.65万

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)150
境内会计师事务所审计服务的连续年限15
境内会计师事务所注册会计师姓名杨力生,邹敏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3年、1年

注:上年签字会计师戴祺服务年限已满5年,根据规定,2018年不再担任签字会计师。当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用本年度,因重大资产重组聘请国金证券为独立财务顾问。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
江苏常铝铝业股份有限公司起诉上海锦雅金属有限公司拖欠货款,2018年1月8日在常熟市人民法院进行了庭外调解536.62018年9月已经结案全额收回上述金额庭外调解
广州和江汽车散热器有限公司31判决书已生效不影响公司的日常经营中止执行
江苏扬工动力机械有限公司90调解书已生效不影响公司的日常经营未履行
山东晨新汽车配件有限公司24判决书已生效不影响公司的日常经营正在执行
南充元顺机械集团有限公司28调解书已生效不影响公司的日常经营中止执行
上海森冉机电工程有限公司诉上海朗脉洁净技术股份有限公司支付工程款85调解完成不影响公司的日常经营执行完成
陈维建、戈振全诉上海朗脉洁净技术股份有限公司人身伤害33.81调解完成不影响公司的日常经营执行完成
珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司诉四川晨曦建设工程有限公司分包合同纠纷59.49调解完成不影响公司的日常经营执行完成
黄国甫、廖泽怀诉四川晨曦建设工程有限公司不当得利纠纷120调解完成不影响公司的日常经营执行完成

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
常州朗脉洁净技术有限公司公司危险废物管理不合规定行政处罚罚款4万元
上海朗脉洁净技术股份有限公司公司不合规发票入账行政处罚罚款8250元

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司实际控制人参股公司关联销售采购工程设备市场价格200.81100.00%2,000现款或银票
合计----200.81--2,000----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)定价原则为市场价格,具备公允性;没有损害公司和非关联股东的权益,交易的决策严格按照公司的相关制度执行,关联交易不会对公司造成不利影响。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的总资产(万元)被投资企业的净资产(万元)被投资企业的净利润(万元)
常熟市铝箔厂有限责任公司本公司控股股东David Health Solutions OyDHS的主营业务为医疗器械(物理治疗方面)的设计、研发、生产和销售。包括健身、康复器械制造,售于普通消费者或是商用,教育、健身咨询,保健及商业,以及在其他公司占有股份。625,976.90欧元5084千欧1545千欧-226千欧
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有)不适用

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2018年4月22日公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于向控股股东借款的关联交易议案》,同意公司2018年度向控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司借款不超过人民币10000万元。 截至2018年12月31日,公司已全额归还了常熟市铝箔厂有限责任公司的借款。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于向控股股东借款的关联交易公告2018年04月24日巨潮资讯网

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明

融资租赁业务担保情况

担保人被担保公司债权人担保金额担保起始日担保到期日担保是否已履行完毕
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中航国际租赁有限公司57,990,537.642015-11-272020-11-27
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中航国际租赁有限公司173,971,612.922015-12-72020-12-7
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中航国际租赁有限公司220,100,401.322018-8-302023-8-30
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司苏州金融租赁股份有限公司13,576,909.922017-10-172022-10-20

2、重大担保(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)报告期内对外担保实际发生额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)报告期末实际对外担保余额合计(A4)
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002015年11月17日20,000连带责任保证5年
上海朗脉洁净技术股份有限公司2018年04月24日50,0002016年04月27日20,000连带责任保证3年
上海朗脉洁净技术股份有限公司2018年04月24日50,0002016年08月16日1,500连带责任保证3年
上海朗脉新化工技术有限公司2018年04月24日50,0002016年08月16日1,500连带责任保证3年
上海朗脉新化工技术有限公司2018年04月24日50,0002016年04月27日3,000连带责任保证3年
常州朗脉洁净技术有限公司2018年04月24日50,0002016年04月27日5,000连带责任保证3年
常州朗脉洁净技术有限公司2018年04月24日50,0002016年10月14日3,000连带责任保证3年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002016年07月08日5,000连带责任保证4年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002016年08月30日5,000连带责任保证3年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002016年06月08日11,000连带责任保证3年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002016年08月02日5,000连带责任保证3年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002016年08月26日2,000连带责任保证3年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002016年07月25日700连带责任保证4年
欧畅国际控股有限公司2018年04月24日50,0002016年08月02日5,000连带责任保证4年
上海朗脉洁净技术股份有限公司2018年04月24日50,0002017年05月05日20,000连带责任保证3年
上海朗脉洁净技术股份有限公司2018年04月24日50,0002017年05月15日9,000连带责任保证3年
常州朗脉洁净技术有限公司2018年04月24日50,0002017年11月20日3,000连带责任保证3年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002017年01月20日5,000连带责任保证3年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002017年06月08日22,000连带责任保证4年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002017年10月17日1,250连带责任保证5年
欧畅国际控股有限公司2018年04月24日50,0002017年12月27日2,680连带责任保证2年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002018年07月08日5,000连带责任保证5年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002018年09月12日50连带责任保证3年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002018年09月22日20,000连带责任保证6年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002018年12月22日10,000连带责任保证6年
包头常铝北方铝业有限责任公司2018年04月24日100,0002018年10月22日5,000连带责任保证4年
上海朗脉洁净技术股份有限公司2018年04月24日50,0002018年06月15日20,000连带责任保证3年
上海朗脉洁净技术股份有限公司2018年04月24日50,0002019年10月16日9,000连带责任保证2年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)260,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)214,680
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)260,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)214,680
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实
合计(C1)际发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)260,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)214,680
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)260,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)214,680
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例73.90%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金2,0002,0000
合计2,0002,0000

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内,公司根据自身实际,以贯彻落实科学发展观为指导,以促进社会和谐为己任,一方面致力 于履行社会责任,认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务,同时努力为社会公益事业做出力所能及的贡献,促进公司与社会、自然的协调和谐发展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督,不断完善公司治理体系,提升社会责任管理体系的建设,积极支持社会公益,扶助弱势群体,促进公司和周边社区的和谐发展,为和谐社会做出应有的贡献。

(1)股东和债权人权益保护 公司建立了较为完善的法人治理结构,形成了比较完整的内控制度,畅通与投资者之间的互动渠道,在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开,并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求,及时、真实、准确、完整地 进行常规信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。 同时,公司通过年度报告和半年度报告业绩说明会、投资者接待日、投资者调研、电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动平台,提高了公司的透明度和诚信度。

(2)关怀员工,重视员工权益 公司始终坚持以人为本的核心价值观,关心员工的工作、生活、健康、安全,切实保护员工的各项权益,提升企业的凝聚力,实现员工与企业的共同成长。 1)公司实行全员劳动合同制,按照《劳动法》、《劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定,严格执行国家的劳动用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家及当地政府主管部门的规定、要求,为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和公积金。 2)公司始终关注员工的个人成长和身心健康,持续加大投入改善员工工作、生活和发展条件,为员工开设了图书馆、体育馆,每年组织运动会、军事拓展训练,定期和不定期组织员工进行培训学习和自主学习,丰富了员工的生活,增强了公司凝聚力和向心力。 3)公司建立了较为全面的绩效考核评价办法,高级管理人员的聘任公开透明且符合有关法律法规和 公司内部规章制度的规定。

(3)质量管理工作 公司围绕着以客户满意为最终目标开展工作,从影响产品质量的各个阶段着手,严格把关进厂原材料,加强对各工厂的产品质量管理及与各工厂进行有效的质量沟通,定期召开各厂月度质量例会,组织品质管理实务、内部审核员审核技能、产品质量知识等专题培训,提高了工厂的质量管理水平。通过实施《外部 质量成本管理方案》,对外部质量损失进行内部责任工厂分配,明确了责任承担,提高了相关责任主体的质量意识。

(4)安全生产及环保管理 公司在安全生产方面,落实了安全生产责任制,推进安全生产标准化,强化监督检查、消除安全隐患,加强安全防范教育和警示教育。报告期内,公司进一步强化了职工健康、安全生产和环境保护三大管理职能,通过进一步落实各单位的主体责任,组织实施日常和专项检查,开展专业知识培训、法律法规教育、安全生产月 等活动,有效地遏制了各类事故的发生,取得了积极的工作成效,各部门、各生产单位对健康、安全、环保工作的重视程度和管理能力有了显著提高。

(5)积极参与社会公益事业 公司注重社会价值的创造,自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上,积极投身社会公益慈善事业,努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内,组织参与联乡结村、扶贫帮困、助残 救助、资助特困大学生、春风行动等慈善事业,用行动积极回馈社会。

(6)其他利益相关者 公司充分尊重银行、供应商、顾客等其他利益相关者的合法权益,在经济活动中秉承诚实守信、公平、公正的原则,树立良好的企业形象,严格把控产品质量,促进公司持续健康发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(2)年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效

(4)后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

公司自2006年起创建ISO14001环境管理体系,至今保持体系的正常运行。公司以全渗透、全覆盖、全参与为环保工作目标,充分调动广大职工的能动性,同时开展硬件改造,加大废气、废水、危险废物处理设施的投入,从最初的全油回收油雾收集设备、静电油雾除异味净化装置,到后来的布袋除尘系统、RTO废气焚烧装置、轻质油回收系统,以及污水处理系统的改造和中水回用方案的实施,公司已累计投入约4000万元,从根本上控制“三废”所带来的环境风险和影响,认真践行了公司“对顾客负责,对员工负责,对社会负责”的承诺,并得到属地环保局的认可。公司现为环保“蓝色”企业,2019年公司将争创“绿色”企业,为祖国的绿水青山贡献一份绵薄之力!

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份253,224,74339.98%32,326,530-130,791,710-98,465,180154,759,56320.45%
3、其他内资持股253,224,74339.98%32,326,530-130,791,710-98,465,180154,759,56320.45%
其中:境内法人持股196,219,68130.71%-132,767,906-132,767,90663,451,7758.39%
境内自然人持股57,005,0629.27%32,326,5301,976,19634,302,72691,307,78812.06%
二、无限售条件股份471,045,19860.02%130,791,710130,791,710601,836,90879.55%
1、人民币普通股471,045,19860.02%130,791,710130,791,710601,836,90879.55%
三、股份总数724,269,941100.00%32,326,530032,326,530756,596,471100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用

1、2015年4月,经中国证监会“证监许可[2015]266号”《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向上海朗诣实业发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,上市公司向上海朗诣实业发展有限公司发行106,753,737股股份、向上海朗助实业发展有限公司发行26,014,169股股份、向浙江赛康创业投资有限公司发行17,002,556股股份、向浙江赛盛投资合伙企业(有限合伙)发行5,812,638股股份、向江建刚发行14,357,833股股份、向北京中欧卓越南通投资中心(有限合伙)发行7,266,369股股份、向浙江东翰高投长三角投资合伙企业(有限合伙)发行6,358,169股股份、向上海显泽投资中心(有限合伙)发行5,086,536股股份、向兰薇发行4,590,735股股份、向杭州比邻投资合伙企业(有限合伙)发行3,632,802股股份、向上海瑞康股权投资合伙企业(有限合伙)发行1,816,400股股份、向邵春林发行495,591股股份、向赵松年发行364,051股股份、向江捷发行329,836股股份(以上合称“交易对方”)及支付现金购买上海朗脉洁净技术股份有限公司100%股权,并募集配套资金。

公司本次发行股份购买资产合计向交易对方发行人民币普通股199,881,422股,上述股份已于2015年4月3日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕预登记手续,并于2015年4月24日在深圳证券交易所上市。上述股份中上海朗诣、上海朗助合计130,791,710股已满36个月限售期,于2018年4月24日上市流通。

2、2018年10月,经中国证监会“证监许可[2018]1612号”《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向周卫平发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,上市公司向自然人周卫平发行 32,326,530股份及支付现金购买泰安鼎鑫冷却器有限公司100%股权,并募集配套资金。

公司本次发行股份购买资产合计向交易对方发行人民币普通股32,326,530股,上述股份已于2018年12月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕预登记手续,并于2019年1月3日在深圳证券交易所上市。

股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用

1、2015年4月,经中国证监会“证监许可[2015]266号”《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向上海朗诣实业发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,上市公司向上海朗诣实业发展有限公司发行106,753,737股股份、向上海朗助实业发展有限公司发行26,014,169股股份、向浙江赛康创业投资有限公司发行17,002,556股股份、向浙江赛盛投资合伙企业(有限合伙)发行5,812,638股股份、向江建刚发行14,357,833股股份、向北京中欧卓越南通投资中心(有限合伙)发行7,266,369股股份、向浙江东翰高投长三角投资合伙企业(有限合伙)发行6,358,169股股份、向上海显泽投资中心(有限合伙)发行5,086,536股股份、向兰薇发行4,590,735股股份、向杭州比邻投资合伙企业(有限合伙)发行3,632,802股股份、向上海瑞康股权投资合伙企业(有限合伙)发行1,816,400股股份、向邵春林发行495,591股股份、向赵松年发行364,051股股份、向江捷发行329,836股股份(以上合称“交易对方”)及支付现金购买上海朗脉洁净技术股份有限公司100%股权,并募集配套资金。

公司本次发行股份购买资产合计向交易对方发行人民币普通股199,881,422股,上述股份已于2015年4月3日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕预登记手续,并于2015年4月24日在深圳证券交易所上市。

2、2018年10月,经中国证监会“证监许可[2018]1612号”《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向周卫平发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,上市公司向自然人周卫平发行 32,326,530股份及支付现金购买泰安鼎鑫冷却器有限公司100%股权,并募集配套资金。

公司本次发行股份购买资产合计向交易对方发行人民币普通股32,326,530股,上述股份已于2018年12月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕预登记手续,并于2019年1月3日在深圳证券交易所上市。

股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
上海朗诣实业发展有限公司106,753,737106,753,73700发行股份购买资产2018年4月24日
上海朗助实业发展有限公司26,014,16926,014,16900发行股份购买资产2018年4月24日
合计132,767,906132,767,90600----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
股票类
非公开发行2019年01月03日6.8632,326,5302019年01月03日32,326,530

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数46,922年度报告披露日前上一月末普通股股东总数45,065报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况
持股数量增减变动情况售条件的股份数量售条件的股份数量股份状态数量
常熟市铝箔厂有限责任公司境内非国有法人24.51%185,457,926-1,279,19625,380,710160,077,216质押126,340,000
上海朗诣实业发展有限公司境内非国有法人11.81%89,320,643-17,433,09489,320,643质押87,439,996
上海常春藤投资控股有限公司-常春藤20期证券投资基金境内非国有法人5.03%38,071,06538,071,0650
周卫平境内自然人4.27%32,326,53032,326,5300
张平境内自然人4.04%30,552,28425,452,2845,100,000
上海朗助实业发展有限公司境内非国有法人3.44%26,014,16926,014,169质押24,849,998
朱明境内自然人2.94%22,267,326-5,000,00020,450,4941,816,832质押10,600,000
乔银玲境内自然人1.91%14,485,39414,485,394
浙江赛康创业投资有限公司境内非国有法人1.61%12,207,55612,207,556
张怀斌境内自然人1.34%10,152,28410,152,2840
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)上海朗诣实业发展有限公司、上海朗助实业发展有限公司、朱明系公司发行股份购买资产交易对手,通过发行股份成为上市公司股东;上海常春藤投资控股有限公司-常春藤20期证券投资基金、张怀斌系参与认购公司非公开发行股票而成为上市公司股东。上市公司持股限售期限参见巨潮资讯网相关公告。
上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中,张平持有常熟市铝箔厂有限责任公司30.32%股份,是常熟市铝箔厂有限责任公司的第一大股东,存在关联关系,属于一致行动人;上海朗诣实业发展有限公司和上海朗助实业发展有限公司存在关联关系,均系王伟控制的企业,属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
常熟市铝箔厂有限责任公司160,077,216人民币普通股160,077,216
上海朗诣实业发展有限公司89,320,643人民币普通股89,320,643
上海朗助实业发展有限公司26,014,169人民币普通股26,014,169
乔银玲14,485,394人民币普通股14,485,394
浙江赛康创业投资有限公司12,207,556人民币普通股12,207,556
张平5,100,000人民币普通股5,100,000
古钰磊5,000,000人民币普通股5,000,000
兰薇3,893,335人民币普通股3,893,335
中国华电集团财务有限公司3,440,099人民币普通股3,440,099
北京中欧卓越南通投资中心(有限合伙)3,024,700人民币普通股3,024,700
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前十名股东中,张平持有常熟市铝箔厂有限责任公司30.32%股份,是常熟市铝箔厂有限责任公司的第一大股东,存在关联关系,属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

注:股东兰薇所持股份中,其中融资融券10万股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易√ 是 □ 否

1、2018年2月6日,公司收到公司控股股东 常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将前次质押给东吴-建行-涌金42号定向资产管理计划的5280万股本公司股票购回,并将持有的本公司1900万股股票质押给中国建设银行有限公司常熟分行,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

2、2018年3月6日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 500 万股限售股 (占其持有公司股份的 4.68%)补充质押给中信建投证券股份有限公司,办理股票 质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

3、2018年3月27日,公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司的通知,上海朗助将前次质押给中信建投证券股份有限的本公司股票购回1股,并补充质押150万股,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

4、2018年4月3日,公司收到公司股东朱明先生的通知,朱明先生将持有的本公司1060万股流通股(占其持有公司股份的47.60%)质押给东吴证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务, 质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

5、2018年4月19日,公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司的通知,上海朗助将前次质押给中信建投股份有限公司的本公司股票购回660万股并将持有的本公司股票743万股股票质押给中信建投证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

6、2018年5月14日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将持有的本公司2203万股股票质押给东吴证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

7、2018年6月1日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司以及上海朗助实业发展有限公司以及控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 300 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司、将持有的本公司 706 万股无限售流通股补充质押给中信建投证券股份有限公司;上海朗助将持有的本公司 202 万股无限售流通股补充质押给中信建投证券股份有限公司;铝箔厂将此前质押给中银国际证券有限责任公司的 1475 万股无限售流通股解除质押。

8、2018年6月14日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 100 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

9、2018年6月20日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司以及上海朗助实业发展有限公司的通知, 上海朗诣将持有的本公司 746 万股流通股补充质押给中信建投证券股份有限公司、 将持有的本公司 400 万股流通股补充质押给海通证券股份有限公司;上海朗助将 持有的本公司 480 万股流通股补充质押给中信建投证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

10、2018年7月2日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 200 万股无限售

流通股补充质押给海通证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

11、2018年7月6日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 152.2727 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

12、2018年9月10日,公司收到到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将质押给海通证券股份有限公司 的 2845 万股本公司股票,购回 1 股,购回金额1000万元。

13、2018年9月14日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 471 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司,并购回 1 股,购回金额1000万元,同时申请延期购回。

14、2018年10月9日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将持有的2031万股本公司无限售流通股质押给东吴证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

15、2018年10月19日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将前次质押给中国建设银行股份有限公司常熟分行的1500万股股份解除质押,并将持有的3000万股本公司股票质押给中国建设银行股份有限公司常熟分行,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

16、2018年10月24日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将前次质押给中国建设银行股份有限公司常熟分行的本公司1700万股股票解除质押。

17、2018年11月28日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回994万股。

18、2018年12月5日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司和上海朗助实业发展有限公司的通知, 上海朗诣将质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回663万股同时将质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股并申请延期;上海朗助将质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股并申请延期。

19、2018年12月26日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回1股,并补充质押200万股本公司股票给海通证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
常熟市铝箔厂有限责任公司汪和奋1984年02月07日91320581142059905E实业投资;塑料、纸张、纤维和金属材料的分切、复合制造;从事货物进出口业务及技术进出口业务(但国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况常熟市铝箔厂有限责任公司持有常熟银行16,692,933股股份。

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
张平本人中国
主要职业及职务董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
上海朗诣实业发展有限公司王伟2009年12月09日1365万元实业投资,投资咨询、企业管理咨询(咨询类项目除经纪),市场营销策划,物业服务,日用百货的销售。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
张平董事长现任732016年08月12日2019年08月28日30,552,28430,552,284
王伟董事、副总裁现任452015年07月23日2019年08月28日2,538,0712,538,071
朱明董事、总裁现任432015年07月23日2019年08月28日27,267,3265,000,00022,267,326
黄飞鹏董事离任422015年07月23日2018年05月14日
钱建民副总裁离任612013年08月12日2019年08月28日
孙连键副总裁、董事会秘书离任352013年08月12日2018年10月22日120,000120,000
顾维军独立董事现任512015年07月23日2019年08月28日
李永盛独立董事现任692013年08月12日2019年08月28日
龚菊明独立董事现任572016年08月29日2019年08月28日
计惠财务总监离任432013年08月12日2018年05月14日120,000120,000
汪和奋监事现任662013年08月12日2019年08月28日
朱春年监事现任532013年08月12日2019年08月28日
谢蓝监事现任612013年08月12日2019年08月28日
张伟利财务总监、董事会秘书、副现任462018年05月14日2019年08月28日7,5007,500
总裁
李健副总裁现任402018年10月22日2019年08月28日120,000120,000
朱振东副总裁现任492018年10月22日2019年08月28日80,00080,000
张策董事现任662018年09月14日2019年08月28日
合计------------60,805,18105,000,00055,805,181

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
钱建民副总裁离任2018年10月22日个人原因
孙连键副总裁、董事会秘书离任2018年10月22日个人原因
计惠财务总监离任2018年05月14日个人原因
黄飞鹏董事离任2018年9月14日个人原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、 张平先生,公司董事长,1946年生,中共党员,本科学历,高级工程师,享受国务院特殊津贴专家。2004年5月起任本公司董事长兼总经理,自2015年7月起任本公司董事长。

2、 王伟先生,中国国籍,无境外永久居留权,1973年生,本科学历,中欧国际工商学院EMBA。曾任职于烟台万华合成革有限公司、烟台绿叶制药有限公司、上海宝钜实业有限公司。2002年4月至2007年7月,历任上海双赢洁净科技有限公司总经理、执行董事;2007年7月至2009年12月任上海朗脉科技有限公司董事长;2012年8月至今,任上海朗脉洁净技术股份有限公司董事长兼总经理。王伟先生目前兼任国家食品药品监督管理总局高级研修学院特聘专家。2019年4月起任本公司副总裁。

3、朱明先生,中国国籍,无境外居留权,1975年生,本科学历。现任山东常岱利清洁机械有限公司总经理,山东新合源热传输科技有限公司董事长。2019年4月起任本公司总裁。

4、顾维军先生,中国国籍,1967年生,研究生学历,工商管理硕士。曾任中国医药对外贸易总公司部门经理、北京嘉华竞成科技发展有限公司执行董事。现任中国医药设备工程协会常务副会长、山东省药用玻璃股份有限公司独立董事、湖南千山制药机械股份有限公司独立董事、重庆莱美药业股份有限公司独立董事。2015年7月起任本公司独立董事。

5、李永盛先生,中国国籍, 无境外居留权,1950年生,中共党员,工程师职称。1977年毕业于北京钢铁学院(现北京科技大学)大学本科学历,曾任南京第二钢铁厂厂长助理,南京电脑计量设备公司副总经理,南京市冶金物资供销公司副总经理兼任南京清新电子通讯有限公司总经理,南京医药产业(集团)有限责任公司人力资源部副总经理、办公室主任。现任江苏双良节能系统股份有限公司(证券代码600481)独立董事、江苏金智科技股份有限公司独立董事、中利科技集团股份有限公司独立董事。自2013年8月起任本公司独立董事。

6、 龚菊明先生,中国国籍,无境外永久居留权,男,1962年8月出生,经济学硕士,中国注册会计师,会计学副教授

。1983年中国人民大学财务会计专业本科毕业,2007年苏州大学金融学硕士毕业。历任苏州大学东吴商学院助教、讲师、副教授,苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司独立董事、苏州宝馨科技实业股份有限公司独立董事。现任苏州大学东吴商学院副教授,江苏常铝铝业股份有限公司独立董事、中衡设计集团股份有限公司独立董事、江苏斯迪克新材料科技股份有限公司独立董事、江苏通润装备科技股份有限公司独立董事。

7、汪和奋女士,公司监事会主席,1953年生,中共党员,中专学历,助理政工师。2004年5月起任本公司监事会主席。现任常熟市铝箔厂董事长兼总经理。

8、朱春年先生,公司监事,1966年生,大专学历,经济师,企业法律顾问,2004年5月起任本公司职工监事,现任本公司企管部部长。

9、 谢蓝先生,公司监事,1958年生,大专学历.曾任常熟市医疗器械厂财务科核算员、副科长、科长,常熟市铝箔厂财务科财务主管,江苏常铝铝业股份有限公司财务部部长,现任常熟市铝箔厂董事、铝箔厂工会主席。

10、张伟利先生,1973年生,中国国籍,无境外居留权,中共党员,大学学历,工商管理硕士(MBA),高级会计师,注册会计师,税务师,企业法律顾问。曾任江苏常铝铝业股份有限公司人事主管、证券事务代表、审计部负责人;江苏康诺医疗器械有限公司董事长助理、战略发展部总监、总经理。现任公司副总裁、财务总监、董事会秘书。

11、李健先生,1979年生,中国国籍,无境外居留权,中共党员,大学学历,工商管理硕士(MBA)。2000年参加工作,历任销售公司经理、销售公司外贸部部长、销售公司总经理助理、销售公司总经理。现任公司副总裁。

12、朱振东先生,1970年生,中共党员,本科学历,高级工程师,曾任常熟钢铁总厂设备工程师,历任江苏常铝铝业股份有限公司本部车间主任,合金分厂厂长,总经理助理,副总经理。现任公司副总裁。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
张平常熟市铝箔厂有限责任公司董事
汪和奋常熟市铝箔厂有限责任公司董事长兼总经理
谢蓝常熟市铝箔厂有限责任公司董事
王伟上海朗诣实业发展有限公司、上海朗助实业发展有限公司董事长

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
张平中国有色金属工业协会理事
张平中国有色金属加工工业协会副理事长
张平上海朗脉洁净技术股份有限公司董事
朱春年山东常岱利清洁机械有限公司监事
王伟上海朗脉洁净技术股份有限公司董事长兼总经理
王伟四川晨曦建设工程有限公司董事长
朱明山东常岱利清洁机械有限公司董事长兼总
经理
朱明山东新合源热传输科技有限公司董事长兼总经理
张伟利山东新合源热传输科技有限公司董事
张伟利上海朗脉洁净技术股份有限公司董事
张伟利泰安鼎鑫冷却器有限公司董事

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况报告期内,独立董事津贴按照股东大会决议执行;在公司任职的董事、监事、高级管理人员按董事会审议通过的《关于公司高管人员薪酬及年终经营奖励提取与分配方案》由薪酬考核委员会考核后结算;不在公司任职的其他董事、监事不在公司领取报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
张平董事长73现任38.36
王伟董事、总裁45现任50.2
朱明董事、副总裁43现任50
黄飞鹏董事42离任4.46
钱建民副总裁61离任23.75
孙连键副总裁、董事会秘书35离任23.7
顾维军独立董事51现任5.95
李永盛独立董事69现任5.95
龚菊明独立董事57现任5.95
计惠财务总监43离任14.39
汪和奋监事66现任12.08
朱春年监事53现任18.54
谢蓝监事61现任11.56
张伟利副总裁、财务总监、董事会秘书46现任27.5
李健副总裁40现任6.37
朱振东副总裁49现任8.91
张策董事66现任1.49
合计--------309.16--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)467
主要子公司在职员工的数量(人)852
在职员工的数量合计(人)1,456
当期领取薪酬员工总人数(人)1,466
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)10
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员782
销售人员106
技术人员219
财务人员52
行政人员160
生产辅助人员137
合计1,456
教育程度
教育程度类别数量(人)
大专及以上600
高中431
初中及以下425
合计1,456

2、薪酬政策

按《中华人民共和国劳动法》及当地劳动合同条例,结合《公司人力资源管理制度》相关规定与员工协商确定。

3、培训计划

为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同,提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平,实现员

工与公司的共同发展,公司建立了完善的培训体系,包括新员工入职培训和在职培训两个板块,其中在职培训又细分为基础类、专业类、管理类和自我开发四个部分,形式也丰富多样,从普通的室内传统培训到户外拓展、线上学习、微博微信课程等,灵活多变以满足员工的学习要求,进一步促成了全员参与的学习氛围。公司打造了内部讲师制度和课程体系,同时为员工建立了个人培训档案,与奖励机制充分结合,充分调动了员工参与培训的积极性,也提高了培训效果,促进了员工与公司的持续发展。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)1,128,606
劳务外包支付的报酬总额(元)19,649,035.80

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,健全内部管理、规范运作。

目前,公司运作规范,实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求符合。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立、完整的资产和业务及自主经营的能力。

(一)业务方面

公司拥有独立的产供销体系,独立开展业务,与控股股东之间不存在同业竞争关系,控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。

(二)人员方面

公司设有人事科,拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照相关法律、法规和公司章程的规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事以外的其它任何行政职务。

(三)资产方面

公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构、生产系统和配套设施系统,拥有独立的专利技术、土地使用权和房屋所有权。公司现有的资产不存在被控股股东占用的情况。

(四)机构方面

公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开,不存在混合经营、合署办公的情形。公司自主设置内部机构,独立运行,不受控股股东及其它单位或个人的干涉。公司的职能部门与控股股东的职能部门不存在从属关系。

(五)财务方面公司拥有独立的财务部门,并建立了独立的财务核算体系和独立的财务会计制度。公司拥有独立的银行账户,依法进行纳税。公司不存在以所拥有的资产或公司信誉为股东或其他单位提供担保的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年度股东大会年度股东大会51.07%2018年05月14日2018年05月15日巨潮资讯网
2018年第一次临时股东大会临时股东大会51.13%2018年05月11日2018年05月12日巨潮资讯网
2018年第二次临时股东大会临时股东大会51.13%2018年07月02日2018年07月03日巨潮资讯网
2018年第三次临时股东大会临时股东大会51.54%2018年09月14日2018年09月15日巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
李永盛13130004
顾维军13130004
龚菊明13130004

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2018年度,独立董事履行职责的其他情况,详见巨潮资讯网独立董事2018年度述职报告。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会履职情况

(1)会议情况:报告期内,审计委员会共召开了八次会议,全体委员均能按时出席会议,未发生缺席或委托出席情况。(2)对公司内部审计情况的检查:每季度督促并听取公司内审部汇报公司内部审计情况,对公司内部审计情况进行检查并提出建议和意见。

(3)对募集资金存放和使用情况的检查:报告期内,董事会审计委员会依法对公司审计部提交的每季度募集资金使用和存放情况进行核查,认为:公司募集资金存放与使用合法、合规。

(4)对年度报告的核查:审计委员会在公司年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,与会委员认为公司2018年度财务会计报表符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求,会计政策和会计估计合理,基本能够反映公司的财务状况和经营成果,同意提交给立信会计师事务所审计。

在年审会计师出具初步审计意见后,审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表,认为公司2018年度财务会计报表符合《企业会计准则》的要求,各项收入、支出合理,真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。

(5)关于会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价

立信会计师事务所(特殊普通合伙)(“以下简称会计师事务所”)对公司2018年度财务报表的审计工作,内容主要是对2018年12月31日的资产负债表,2018年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注进行审计并发表审计意见,同时对公司募集资金的使用情况、公司内部控制情况以及关联方资金往来情况进行了专项审核并发表审核意见。年度审计工作结束后,立信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

独立性评价:会计师事务所和本公司相对独立,审计项目组成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中,年审注册会计师始终遵守职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。

专业胜任能力评价:审计项目组由8人组成,其中具有注册会计师资格的人员4名,项目组人员在审计过程尽职、尽责,主要人员对公司的经济业务较熟悉,项目组人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书,能够胜任本次审计工作,具有应有的职业谨慎性。

(6)审计委员会关于续聘会计师的决议

立信会计师事务所具有证券执业资格,自从被公司聘请担任公司财务审计机构以来,均较好地完成了公司委托的审计任务,双方保持了良好的合作关系。我们建议继续聘任立信会计师事务所为公司2019年度财务报表审计机构,聘任期为一年,自股东大会通过之日起生效。

2、薪酬与考核委员会履职情况:

报告期内,薪酬与考核委员会召开了一次会议,全体委员均按时出席会议,未发生缺席或委托出席情况。会议对公司独立董事及高级管理人员2018年度薪酬进行了审核,认为上述人员所披露的薪酬是合理和真实的,薪酬发放履行了决策程序。会议讨论了《关于公司高管人员薪酬及年终经营奖励提取与分配方案》,并同意提交董事会审议。

3、战略委员会履职情况:

报告期内,战略委员会共召开了十二次会议,全体委员均能按时出席会议,未发生缺席或委托出席情况。

主要审议了并购泰安鼎鑫冷却器有限公司相关事项, 以及对子公司增资,对芬兰大卫健康解决方案有限公司投资等事项。

4、提名委员会履职情况:

报告期内,提名委员会共召开了四次会议,全体委员均能按时出席会议,未发生缺席或委托出席情况。

对公司非独立董事提名和新聘任高级管理人员进行业务能力和任职资格审查并进行提名。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会每年初审议《关于公司高管人员薪酬及年终经营奖励提取与分配方案》,确定公司管理团队年度经营目标和奖励规划。年末根据年度业绩达成及公司现金流情况,经董事长批准后实施。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月26日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准A、控制环境无效;B、董事、监事和高级管理人员舞弊行为;C、已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正;D、其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。财务报告内部控制重要缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正的财务报告中虽然未达到和超过重要性水平,仍应引起管理层重视的错报。财务报告内部控制一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。A、违反国家法律、法规或规范性文件;B、重大决策程序不科学;C、制度缺失可能导致系统性失效;D、重大或重要缺陷不能得到整改;E、其他对公司影响重大的情形。
定量标准如果单独缺陷或连同其他缺陷可能导致公司利润总额错报(或漏报)金额大于或等于5%以上,则认定为重大缺陷;如果利润总额错报(或漏报)金额在3%至5%之间,则认定为重要缺陷;如果利润总额错报如果单独缺陷或连同其他缺陷可能导致公司财产损失金额超过公司合并报表总资产的 0.5%,则认定为重大缺陷;如果财产损失金额小于或等于公司合并报表总资产的 0.5%大于公司合并
(或漏报)金额小于或等于3%,则认定为一般缺陷。报表总资产的 0.3%,则认定为重要缺陷;如果财产损失金额小于或等于公司合并报表总资产的 0.3%,认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2019年04月24日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师姓名杨力生、邹敏

审计报告正文江苏常铝铝业股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了江苏常铝铝业股份有限公司(以下简称常铝股份)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了常铝股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于常铝股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

(一)收入确认

收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释二十二所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释三十七。于2018年度,常铝股份的主营业务收入为人民币395,783.53万元。其中:1、销售铝箔制品收入为人民币355,759.19万元,公司对于销售铝箔制品收入的确认原则是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的。根据销售合同约定,通常依据获取的客户领用确认单或签收单作为销售收入的确认时点。2、医疗洁净劳务收入为人民币40,024.34万元,公司对于医疗洁净劳务收入的确认原则是劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认收入的实现。通常依据获取的客户验收单作为劳务完成的时点。由于收入是常铝股份的关键业绩指标之一,从而存在管理层为

收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释二十二所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释三十七。 于2018年度,常铝股份的主营业务收入为人民币395,783.53万元。其中:1、销售铝箔制品收入为人民币355,759.19万元,公司对于销售铝箔制品收入的确认原则是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的。根据销售合同约定,通常依据获取的客户领用确认单或签收单作为销售收入的确认时点。 2、医疗洁净劳务收入为人民币40,024.34万元,公司对于医疗洁净劳务收入的确认原则是劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认收入的实现。通常依据获取的客户验收单作为劳务完成的时点。 由于收入是常铝股份的关键业绩指标之一,从而存在管理层为与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序: 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; 4、对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同、出库单及签收单等,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策; 5、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会
了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将常铝股份收入确认识别为关键审计事项。计期间; 6、针对医疗洁净劳务收入,选取样本检查相应的验收单。
(二)商誉减值
商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释十八所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释十四。 截至2018年12月31日,常铝股份商誉的账面价值合计人民币73,104.28万元,相应的减值准备余额为人民币46,274.64万元。 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行确定。减值评估是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计,特别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨,以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理层偏好的影响。 由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉及固有不确定性,以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险,我们将评估商誉的减值视为常铝股份的关键审计事项。与商誉减值有关的审计程序包括: 1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批; 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性; 3、通过参考行业惯例,评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性; 4、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较,审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断; 5、基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现率,并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金流量现值时采用的折现率进行比较,以评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率。

四、其他信息常铝股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括常铝股份2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估常铝股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督常铝股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任、我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对常铝股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致常铝股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(6)就常铝股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏常铝铝业股份有限公司

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金407,162,158.55582,280,963.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1,681,132,940.531,640,124,226.67
其中:应收票据743,379,473.99715,283,090.66
应收账款937,753,466.54924,841,136.01
预付款项42,445,400.2144,613,884.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款32,632,935.4733,334,731.20
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,038,482,108.78861,613,316.62
持有待售资产
一年内到期的非流动资产225,577,143.60155,038,406.29
其他流动资产70,055,019.37107,750,719.62
流动资产合计3,497,487,706.513,424,756,248.95
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产52,839,760.00
持有至到期投资
长期应收款93,622,068.84163,828,755.97
长期股权投资11,690,391.0050,202,692.26
投资性房地产
固定资产1,730,826,649.681,593,650,795.70
在建工程23,232,427.7592,709,289.62
生产性生物资产
油气资产
无形资产180,850,695.76161,121,610.59
开发支出
商誉731,042,785.78993,753,874.66
长期待摊费用4,220,980.091,629,882.80
递延所得税资产47,232,180.2144,201,111.55
其他非流动资产26,269,382.89
非流动资产合计2,901,827,322.003,101,098,013.15
资产总计6,399,315,028.516,525,854,262.10
流动负债:
短期借款2,144,951,532.001,906,023,624.66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期635,263.13
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款691,087,731.03968,699,073.45
预收款项86,079,005.0738,161,422.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬28,431,166.2718,935,123.10
应交税费16,638,978.1619,192,424.78
其他应付款155,234,815.1674,132,115.10
其中:应付利息4,964,666.193,861,236.86
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债88,782,720.76106,770,219.64
其他流动负债27,056,189.1420,184,549.21
流动负债合计3,238,897,400.723,152,098,552.37
非流动负债:
长期借款90,000,000.0030,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款106,078,378.418,536,350.02
长期应付职工薪酬
预计负债6,619,689.32
递延收益45,264,647.8146,843,447.33
递延所得税负债8,691,451.876,000,610.14
其他非流动负债
非流动负债合计256,654,167.4191,380,407.49
负债合计3,495,551,568.133,243,478,959.86
所有者权益:
股本756,596,471.00724,269,941.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,279,614,258.842,183,604,464.74
减:库存股
其他综合收益60,627.473,589,899.89
专项储备
盈余公积54,501,181.5954,501,181.59
一般风险准备
未分配利润-185,706,724.27317,069,762.43
归属于母公司所有者权益合计2,905,065,814.633,283,035,249.65
少数股东权益-1,302,354.25-659,947.41
所有者权益合计2,903,763,460.383,282,375,302.24
负债和所有者权益总计6,399,315,028.516,525,854,262.10

法定代表人:张平 主管会计工作负责人:张伟利 会计机构负责人:易先付

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金209,499,618.65328,861,634.28
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款990,482,201.231,068,784,590.53
其中:应收票据614,790,719.88669,806,421.92
应收账款375,691,481.35398,978,168.61
预付款项2,781,636.838,409,585.86
其他应收款364,726,285.69768,009,537.17
其中:应收利息
应收股利15,000,000.00
存货572,089,489.40547,746,041.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产22,578,830.6149,541,022.09
流动资产合计2,162,158,062.412,771,352,411.54
非流动资产:
可供出售金融资产52,839,760.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,522,442,719.302,316,576,763.53
投资性房地产
固定资产451,524,146.05453,153,614.98
在建工程6,078,101.577,252,816.78
生产性生物资产
油气资产
无形资产34,040,596.0535,111,503.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产1,025,747.773,313,650.15
其他非流动资产3,969,773.14
非流动资产合计3,071,920,843.882,815,408,349.09
资产总计5,234,078,906.295,586,760,760.63
流动负债:
短期借款1,490,056,910.001,229,913,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债635,263.13
衍生金融负债
应付票据及应付账款396,115,040.70818,997,600.92
预收款项8,563,386.5537,189,645.22
应付职工薪酬3,302,080.106,267,791.15
应交税费1,911,205.94777,705.59
其他应付款346,973,311.62312,397,979.43
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债20,000,000.00136,986.53
其他流动负债3,293,945.251,449,170.25
流动负债合计2,270,851,143.292,407,129,879.09
非流动负债:
长期借款40,000,000.0030,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益26,266,575.7027,715,745.98
递延所得税负债215,767.50
其他非流动负债
非流动负债合计66,266,575.7057,931,513.48
负债合计2,337,117,718.992,465,061,392.57
所有者权益:
股本756,596,471.00724,269,941.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,279,614,258.842,183,604,464.74
减:库存股
其他综合收益-1,568,058.75682,682.50
专项储备
盈余公积54,501,181.5954,501,181.59
未分配利润-192,182,665.38158,641,098.23
所有者权益合计2,896,961,187.303,121,699,368.06
负债和所有者权益总计5,234,078,906.295,586,760,760.63

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4,137,649,981.514,063,850,376.07
其中:营业收入4,137,649,981.514,063,850,376.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,568,929,447.293,899,255,678.29
其中:营业成本3,503,700,770.273,321,748,654.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加22,212,970.5022,630,169.25
销售费用214,007,830.72236,500,210.71
管理费用103,629,100.4397,231,572.52
研发费用129,022,482.61136,826,565.81
财务费用120,388,626.2469,584,885.26
其中:利息费用125,359,470.0286,920,641.75
利息收入14,525,099.2215,127,558.10
资产减值损失475,967,666.5214,733,620.31
加:其他收益6,950,285.9713,341,780.30
投资收益(损失以“-”号填列)6,603,016.01-1,988,748.61
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,778,225.98-2,881,859.31
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-635,263.13
汇兑收益(损失以“-”号填列)189,323.68
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,012,305.64
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-419,373,732.57176,137,053.15
加:营业外收入220,106.34848,307.83
减:营业外支出779,516.041,490,021.41
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-419,933,142.27175,495,339.57
减:所得税费用11,058,757.175,221,013.41
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-430,991,899.44170,274,326.16
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-430,991,899.44170,274,326.16
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润-430,349,492.60170,629,521.38
少数股东损益-642,406.84-355,195.22
六、其他综合收益的税后净额-3,529,272.42-9,500,226.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3,529,272.42-9,500,226.18
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,529,272.42-9,500,226.18
1.权益法下可转损益的其他综合收益540,000.00-540,000.00
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分-2,790,741.25605,645.53
5.外币财务报表折算差额-1,278,531.17-9,565,871.71
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-434,521,171.86160,774,099.98
归属于母公司所有者的综合收益总额-433,878,765.02161,129,295.20
归属于少数股东的综合收益总额-642,406.84-355,195.22
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.5940.236
(二)稀释每股收益-0.5940.236

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:张平 主管会计工作负责人:张伟利 会计机构负责人:易先付

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入3,245,172,971.673,358,061,569.51
减:营业成本2,927,547,347.342,948,258,374.31
税金及附加8,374,313.059,516,627.69
销售费用96,446,460.31107,303,058.09
管理费用37,512,037.77147,234,445.91
研发费用98,975,005.40
财务费用71,576,308.8545,979,118.25
其中:利息费用63,351,484.2950,164,312.52
利息收入2,524,564.791,562,056.08
资产减值损失335,207,443.65-37,030.16
加:其他收益2,238,807.761,995,397.76
投资收益(损失以“-”号填列)57,906,966.0157,411,292.49
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,778,225.98-2,881,859.31
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-635,263.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,054,284.66
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-272,009,718.72159,213,665.67
加:营业外收入132,271.9897,947.41
减:营业外支出189,133.281,161,974.57
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-272,066,580.02158,149,638.51
减:所得税费用6,330,189.4911,615,021.09
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-278,396,769.51146,534,617.42
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-2,250,741.2565,645.53
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-2,250,741.2565,645.53
1.权益法下可转损益的其他综合收益540,000.00-540,000.00
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分-2,790,741.25605,645.53
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-280,647,510.76146,600,262.95
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,975,867,375.253,330,583,090.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还74,775,898.1376,740,030.21
收到其他与经营活动有关的现金74,916,034.7286,677,768.44
经营活动现金流入小计4,125,559,308.103,494,000,888.93
购买商品、接受劳务支付的现金3,505,016,855.723,086,557,601.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金225,354,804.70199,887,846.29
支付的各项税费72,457,033.9693,242,635.22
支付其他与经营活动有关的现金423,394,515.12367,532,611.35
经营活动现金流出小计4,226,223,209.503,747,220,694.70
经营活动产生的现金流量净额-100,663,901.40-253,219,805.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7,800,000.005,117,400.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额118,024.921,007,096.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金32,354,157.27130,748,109.58
投资活动现金流入小计40,272,182.19136,872,606.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金57,448,876.7996,859,038.24
投资支付的现金15,640,000.0039,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额25,540,853.46
支付其他与投资活动有关的现金152,671,000.00
投资活动现金流出小计98,629,730.25288,530,038.24
投资活动产生的现金流量净额-58,357,548.06-151,657,431.86
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金3,287,638,419.212,461,611,431.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金200,000,000.0011,875,000.00
筹资活动现金流入小计3,487,638,419.212,473,486,431.70
偿还债务支付的现金3,289,252,698.061,700,580,558.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金210,402,966.35157,718,593.32
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金93,528,483.9678,635,562.64
筹资活动现金流出小计3,593,184,148.371,936,934,714.12
筹资活动产生的现金流量净额-105,545,729.16536,551,717.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,874,752.13-4,888,283.19
五、现金及现金等价物净增加额-267,441,930.75126,786,196.76
加:期初现金及现金等价物余额537,796,794.53411,010,597.77
六、期末现金及现金等价物余额270,354,863.78537,796,794.53

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,665,581,741.883,195,010,865.47
收到的税费返还60,509,631.4648,427,359.12
收到其他与经营活动有关的现金271,050,578.87191,996,244.96
经营活动现金流入小计3,997,141,952.213,435,434,469.55
购买商品、接受劳务支付的现金3,574,650,292.362,983,180,084.54
支付给职工以及为职工支付的现金91,533,003.5477,160,194.76
支付的各项税费16,244,183.2128,659,238.33
支付其他与经营活动有关的现金294,111,186.68213,100,072.97
经营活动现金流出小计3,976,538,665.793,302,099,590.60
经营活动产生的现金流量净额20,603,286.42133,334,878.95
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7,800,000.005,117,400.00
取得投资收益收到的现金10,303,950.0045,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额37,542.8514,914.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金32,354,157.27100,148,150.68
投资活动现金流入小计50,495,650.12150,280,464.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,781,508.9424,787,799.70
投资支付的现金350,630,000.00289,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金132,671,000.00
投资活动现金流出小计365,411,508.94446,458,799.70
投资活动产生的现金流量净额-314,915,858.82-296,178,335.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,866,297,283.811,486,959,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,866,297,283.811,486,959,000.00
偿还债务支付的现金1,631,150,800.001,011,657,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金133,387,195.38121,905,886.59
支付其他与筹资活动有关的现金5,458,179.12
筹资活动现金流出小计1,764,537,995.381,139,021,065.71
筹资活动产生的现金流量净额101,759,288.43347,937,934.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-11,362,417.55251,949.65
五、现金及现金等价物净增加额-203,915,701.52185,346,427.87
加:期初现金及现金等价物余额310,913,634.28125,567,206.41
六、期末现金及现金等价物余额106,997,932.76310,913,634.28

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额724,269,941.002,183,604,464.743,589,899.8954,501,181.59317,069,762.43-659,947.413,282,375,302.24
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额724,269,941.002,183,604,464.743,589,899.8954,501,181.59317,069,762.43-659,947.413,282,375,302.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)32,326,530.0096,009,794.10-3,529,272.42-502,776,486.70-642,406.84-378,611,841.86
(一)综合收益总额-3,529,272.42-430,349,492.60-642,406.84-338,511,377.76
(二)所有者投入和减少资本32,326,530.0096,009,794.1032,326,530.00
1.所有者投入的32,32696,009,32,326,
普通股,530.00794.10530.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-72,426,994.10-72,426,994.10
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-72,426,994.10-72,426,994.10
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取27,724,189.2527,724,189.25
2.本期使用27,724,189.2527,724,189.25
(六)其他
四、本期期末余额756,596,471.002,279,614,258.8460,627.4754,501,181.59-185,706,724.27-1,302,354.252,903,763,460.38

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额724,449,941.002,179,459,673.084,763,500.0013,090,126.0739,847,719.85233,520,696.89-304,752.193,185,299,904.70
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额724,449,941.002,179,459,673.084,763,500.0013,090,126.0739,847,719.85233,520,696.89-304,752.193,185,299,904.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-180,000.004,144,791.66-4,763,500.00-9,500,226.1814,653,461.7483,549,065.54-355,195.2297,075,397.54
(一)综合收益总额-9,500,226.18170,629,521.38-355,195.22160,774,099.98
(二)所有者投入和减少资本-180,000.004,144,791.66-4,763,500.008,728,291.66
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额4,144,791.66-4,763,500.008,908,291.66
4.其他-180,000.00-180,000.00
(三)利润分配14,653,461.74-87,080,455.84-72,426,994.10
1.提取盈余公积14,653,461.74-14,653,461.74
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-72,426,994.10-72,426,994.10
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取24,904,292.9224,904,292.92
2.本期使用24,904,292.9224,904,292.92
(六)其他
四、本期期末余额724,269,941.002,183,604,464.743,589,899.8954,501,181.59317,069,762.43-659,947.413,282,375,302.24

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额724,269,941.002,183,604,464.74682,682.5054,501,181.59158,641,098.233,121,699,368.06
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额724,269,941.002,183,604,464.74682,682.5054,501,181.59158,641,098.233,121,699,368.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)32,326,530.0096,009,794.10-2,250,741.25-350,823,763.61-224,738,180.76
(一)综合收益总额-2,250,741.25-278,396,769.51-280,647,510.76
(二)所有者投入和减少资本32,326,530.0096,009,794.10128,336,324.10
1.所有者投入的普通股32,326,530.0096,009,794.10128,336,324.10
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-72,426,994.10-72,426,994.10
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-72,426,994.10-72,426,994.10
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取10,866,123.1410,866,123.14
2.本期使用10,866,123.1410,866,123.14
(六)其他
四、本期期末余额756,596,471.002,279,614,258.84-1,568,058.7554,501,181.59-192,182,665.382,896,961,187.30

上期金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额724,449,941.002,179,459,673.084,763,500.00617,036.9739,847,719.8599,186,936.653,038,797,807.55
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额724,449,941.002,179,459,673.084,763,500.00617,036.9739,847,719.8599,186,936.653,038,797,807.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-180,000.004,144,791.66-4,763,500.0065,645.5314,653,461.7459,454,161.5882,901,560.51
(一)综合收益总额65,645.53146,534,617.42146,600,262.95
(二)所有者投入和减少资本-180,000.004,144,791.66-4,763,500.008,728,291.66
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额4,144,791.66-4,763,500.008,908,291.66
4.其他-180,000.00-180,000.00
(三)利润分配14,653,461.74-87,080,455.84-72,426,994.10
1.提取盈余公积14,653,461.74-14,653,461.74
2.对所有者(或股东)的分配-72,426,994.10-72,426,994.10
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取8,873,412.178,873,412.17
2.本期使用8,873,412.178,873,412.17
(六)其他
四、本期期末余额724,269,941.002,183,604,464.74682,682.5054,501,181.59158,641,098.233,121,699,368.06

三、公司基本情况

(一)公司概况

江苏常铝铝业股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”或“常铝股份”)系经江苏省人民政府苏政复〔2004〕37号文批准,由原常熟市常铝铝业有限责任公司转制设立为江苏常铝铝业股份有限公司。

2007年7月29日,公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 203号文《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准,向社会公开发行人民币普通股4,250万股,发行后公司股本总额为人民币17,000万元。2007年8月21日公司在深圳证券交易所挂牌上市,证券简称为“常铝股份”,证券代码为“002160”。 所属行业为有色金属延压加工业。

2011年,根据本公司2010年度股东大会决议,公司以2010年12月31 日股本170,000,000股为基数,向全体股东按10:3的比例送股,并按10:7的比例由资本公积转增股本,共计配送51,000,000股,转增119,000,000股,并于2011年4月实施。转增后,公司注册资本增至人民币340,000,000.00元。

2014年8月,经2014年第一次临时股东大会审议通过,并报经中国证劵监督管理委员会以证监许可【2014】725号《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向常熟市铝箔厂等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司购买资产申请增加注册资本人民币53,465,346.00元,由常熟市铝箔厂有限责任公司、自然人朱明分别以其持有的山东新合源热传输科技有限公司49%及51%的股份进行出资,变更后的股本为人民币393,465,346.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字【2014】第114036号验资报告验证。

2014年12月,公司发行上述购买资产发行股份的配套募集资金89,999,999.90元,申请增加注册资本人民币19,650,655.00元,由常州投资集团有限公司、自然人张怀斌进行出资,变更后的股本为人民币413,116,001.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字【2014】第114642号验资报告验证。

2015年2月,经公司2014年第三次临时股东大会审议通过,并报经中国证劵监督管理委员会以证监许可【2015】266号《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向上海朗诣实业发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司发行股份购买资产申请增加注册资本人民币199,881,422.00元,分别由上海朗诣实业发展有限公司、上海朗助实业发展有限公司、浙江赛康创业投资有限公司、自然人江建刚、北京中欧卓越南通投资中心(有限合伙)、浙江东翰高投长三角投资合伙企业(有限合伙)、浙江赛盛投资合伙企业(有限合伙)、上海显泽投资中心(有限合伙)、自然人兰薇、杭州比邻投资合伙企业(有限合伙)、上海瑞康股权投资合伙企业(有限合伙)、自然人邵春林、自然人赵松年、自然人江捷以其各自持有的上海朗脉洁净技术股份有限公司(以下简称“朗脉洁净公司”)的股份进行出资,本次用于出资的朗脉洁净公司股份比例合计为99.94%。变更后的注册资本(股本)为人民币612,997,423.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字【2015】第111767号验资报告验证。并由本公司全资子公司包头常铝北方铝业有限责任公司通过支付现金人民币60万元方式购买自然人邵春林、自然人赵松年和自然人江捷合计持有的朗脉洁净公司0.06%的股份。

2015年6月,公司发行上述购买资产发行股份的配套募集资金337,329,989.04元,申请增加注册资本人民币23,248,104.00元,由兵工财务有限责任公司、中国华电集团财务有限公司、华安基金-兴业银行-顾兰、华安基金-兴业银行-华安定增量化1号资产管理计划、上银瑞金资本-上海银行-慧富20号资产管理计划、上银瑞金资本-上海银行-慧富22号资产管理计划、上银瑞金资本-上海银行-慧富23号资产管理计划、财通基金-光大银行-理业稳健1号资产管理计划、财通基金-光大银行-富春唯一定增1号资产管理计划、财通基金-上海银行-新农村定增组合1号资产管理计划、财通基金-上海银行-富春定增398号资产管理计划、财通基金-上海银行-富春黑金石1号资产管理计划、财通基金-兴业银行-富春华安2号资产管理计划、财通基金-工商银行-齐鲁宝2号资产管理计划、财通基金-工商银行-齐鲁宝1号资产管理计划、财通基金-工商银行-富春定增添利10号资产管理计划、财通基金-工商银行-富春定增添利1号资产管理计划、财通基金-工商银行-富春163号资产管理计划、财通基金-工商银行-富春167号资产管理计划及财通基金-工商银行-富春定增339号资产管理计划进行出资,变更后的股本为人民币636,245,527.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字【2015】第114306号验资报告验证。

2015年12月,根据公司第四届董事会第三十二次会议及2015年第四次临时股东大会审议通过的《关于<江苏常铝铝业股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》的规定,公司向高层管理人员及中层管理人员、公司核心技术(骨干)人员,共计23名激励对象授予1,910,000股限制性股票,每股面值1元,授权价格为5.15元每股。上述变更事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字【2015】第115771号验资报告验证。

2016年4月5日,公司非公开发行A股经公司2015年第一次临时股东大会及第四届董事会第三十三次会议审议通过,并报经中国证劵监督管理委员会以证监许可【2016】128号《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。申请增加注册资本人民币86,294,414.00元,由张平、张怀斌、常熟市铝箔厂有限责任公司、王伟及常春藤20期证券投资基金进行现金出资,变更后的注册资金为人民币724,449,941.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字【2016】第112447号验资报告验证。

根据公司第五届董事会第二次会议及第三次会议决议通过,公司对股权激励对象薛山、陈学新、陆伟良、张国良合计持有的18万股进行回购,申请减少注册资本人民币180,000.00元,实收资本(股本)人民币180,000.00元,注销后公司的总股本变更为724,269,941股。

2018年12月,经2018年第一次临时股东大会审议通过,并报经中国证劵监督管理委员会以证监许可【2018】1612号《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向周卫平发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司购买资产申请增加注册资本人民币32,326,530.00元,由自然人周卫平以其持有的泰安鼎鑫冷却器有限公司60%股份进行出资,变更后的股本为人民币756,596,471.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字【2018】第ZA15968号验资报告验证。

截至2018年12月31日,本公司累计发行股本总数756,596,471股,公司股本为756,596,471.00元。其中本期新增的限售股32,326,530股于2019年1月3日完成登记并上市。

公司经营范围为:铝箔、铝材、铝板、铝带制造;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);投资管理;医药制造、医疗仪器设备及器械制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

公司注册地址和办公地址为:江苏省常熟市白茆镇西。

本公司的母公司为常熟市铝箔厂有限责任公司,本公司的实际控制人为张平。

本财务报表业经公司全体董事于2019年4月24日批准报出。

(二)合并报表范围

截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
包头常铝北方铝业有限责任公司
山东新合源热传输科技有限公司
欧畅国际控股有限公司

欧常(上海)国际贸易有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司

上海朗脉洁净技术股份有限公司
上海朗脉新化工技术有限公司

常州朗脉洁净技术有限公司常熟市常铝铝业销售有限公司

常熟市常铝铝业销售有限公司
四川朗脉建设工程有限公司(原名:四川晨曦建设工程有限公司)
江苏常铝新能源材料有限公司
泰安鼎鑫冷却器有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月具备持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:

1、财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

(2)处置子公司或业务

一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十三)长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用按照全年12个月月末汇率的即期汇率或近似均数折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(1)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。(4)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,按组合计提坏帐准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
组合1账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)1.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年30.00%30.00%
3年以上50.00%50.00%
3-4年80.00%50.00%
4-5年100.00%50.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
坏账准备的计提方法单独测试未发生减值的应收款项,按组合计提坏帐准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)存货的分类

存货分类为:原材料、库存商品、工程施工、在产品、委托加工物资、包装物和低值易耗品。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

13、持有待售资产14、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法52.38-9.5
专用生产设备年限平均法53.17-9.5
通用机械设备年限平均法54.75-9.5
动力设备年限平均法54.75-9.5
变电配电设备年限平均法53.17-9.5
自动化设备年限平均法54.75-9.5
运输设备年限平均法59.5-19
办公设备年限平均法519
机器设备-医疗洁净年限平均法59.5-31.67
其他设备其他519

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

一、无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为

企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

二、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
土地使用权土地使用权证权利期限使用寿命
软件3-10年使用寿命
商标专利10年使用寿命

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)内部研究开发支出会计政策

划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

22、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、工程项目改造、融租租赁手续费等。长期待摊费用在受益期内平均摊销。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)-企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费-年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

详见本附注“七、(三十一) 应付职工薪酬”。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

(一)预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

(二)各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

公司计提预计负债的具体方法如下:

公司为其产品提供一定期限的免费维修服务。公司主要根据历史维修费发生额与历史产品销售情况的数据关系,确定维修费的计提标准;在确定维修费计提标准时同时考虑了包括产品成熟度的周期性、公司产品的档次逐年变化情况、未来可能的偶发情况等因素。每年年末对上年确定的计提标准进行测试,如上年确定的计提标准与当年实际维修费发生情况出现较明显偏差时,调整维修费计提标准。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。详见本附注“五、(二十八) 预计负债”。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)销售商品收入确认和计量原则

(1)销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。(2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

A外销

根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的,按约定确认;若无明确约定的,按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。

公司主要以FOB 或CIF 形式出口,在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。

公司在同时具备下列条件后确认收入:

①据与客户签订的出口销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,取得装箱单、报关单、并取得提单(运单);

②产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;

③出口产品的单位成本能够合理计算。

B内销

公司在同时具备下列条件后确认收入:

①根据与客户签订的销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,获取客户的上线领用明细、签收回单或客户系统确认的收货信息;

②产品销售收入货款金额已确定,销售发票已开具,或款项已收讫,或预计可以收回;

③销售产品的单位成本能够合理计算。

(二)让渡资产使用权收入的确认和计量原则

公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地

计量时,确认收入的实现。(三)提供劳务

公司提供的劳务在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认收入的实现。公司以客户验收作为劳务完成的依据。

29、政府补助

(一)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

若政府补助的文件中规定用于购建固定资产、无形资产等长期资产补助金额的,按照文件规定确认与资产相关的补助;若文件中未明确规定的,按照实际发生情况确认。除与资产相关的政府补助外,其他均为与收益相关的政府补助。

(二)确认时点及会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(2)融资租赁的会计处理方法

融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

(一)重要会计政策变更

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018 )15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。经常铝股份第五届董事会第二十五次会议审议通过“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额1,681,132,940.53元,上期金额1,640,124,226.67元; “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额691,087,731.03元,上期金额968,699,073.45元; 调增“其他应收款”本期金额0.00元,上期金额0.00元; 调增“其他应付款”本期金额4,964,666.19元,上期金额3,861,236.86元; 调增“固定资产”本期金额0.00元,上期金额0.00元; 调增“在建工程”本期金额0.00元,上期金额0.00元; 调增“长期应付款”本期金额0.00元,上期金额0.00元。
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。经常铝股份第五届董事会第二十五次会议审议通过调减“管理费用”本期金额129,022,482.61元,上期金额136,826,565.81元,重分类至“研发费用”。

(二)重要会计估计变更

本期未发生重要的会计估计变更事项。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。经常铝股份第五届董事会第二十五次会议审议通过
在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。经常铝股份第五届董事会第二十五次会议审议通过

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、16%[注]、11%、10%[注]等
企业所得税按应纳税所得额计缴详见下表

注:根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号),自2018年5月1日起,本公司发生增值税应税销售行为原适用17%、11%税率的,税率分别调整为16%、10%。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
江苏常铝铝业股份有限公司15
包头常铝北方铝业有限责任公司25
山东新合源热传输科技有限公司15
欧畅国际控股有限公司16.5
上海朗脉洁净技术股份有限公司15
上海朗脉新化工技术有限公司25
常州朗脉洁净技术有限公司15
欧常(上海)国际贸易有限公司25
常熟市常铝铝业销售有限公司25
四川晨曦建设工程有限公司25
江苏常铝新能源材料有限公司25
泰安鼎鑫冷却器有限公司15
四川朗脉洁净技术有限公司25

2、税收优惠

(一)母公司江苏常铝铝业股份有限公司

公司通过高新技术企业重新认定,获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR201732001367),发证日期为2017年11月17日,有效期为三年。按照《中华人民共和国企业所得税法》等相关法规规定,公司自2017年1 月1 日起三年内执行15%的企业所得税税率。公司2018年度实际执行15%的企业所得税税率。

(二)子公司欧畅国际控股有限公司

公司全资子公司欧畅国际控股有限公司2018年度执行的香港利得税税率为16.5%。

(三)子公司山东新合源热传输科技有限公司

山东新合源热传输科技有限公司经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR201637000621),发证日期为2016年12月15日,有效期为三年。子公司山东新合源2018年度实际执行15%的企业所得税税率。

(四)子公司上海朗脉洁净技术股份有限公司

朗脉洁净经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR201631001110),领证日期为2016年11月24日,有效期为三年。子公司朗脉洁净2018年度实际执行15%的企业所得税税率。

(五)子公司常州朗脉洁净技术有限公司

常州朗脉经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR201632000795),领证日期为2016年11月30日,有效期为三年。子公司常州朗脉2018年度实际执行15%的企业所得税税率。

(六)子公司泰安鼎鑫冷却器有限公司

泰安鼎鑫经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局及山东省地方税务局认定为高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR201737000651),领证日期为2017年12月28日,有效期为三年。子公司泰安鼎鑫2018年度实际执行15%的企业所得税税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金182,574.42122,939.83
银行存款270,172,289.36406,133,011.27
其他货币资金136,807,294.77176,025,012.50
合计407,162,158.55582,280,963.60

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额年初余额
银行承兑汇票保证金116,182,697.44151,563,895.18
用于担保的定期存款或通知存款11,984,507.483,085,637.23
期货保证金8,640,089.8521,375,480.09
合计136,807,294.77176,025,012.50

截至2018年12月31日,其他货币资金中用于担保的定期存款或通知存款为以下三项:1)用于向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款为人民币4,790,611.29元;2)用于支付农民工工资保证金为人民币515,626.32元;3)用于取得银行贷款支付的保证金为人民币6,678,269.87元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据743,379,473.99715,283,090.66
应收账款937,753,466.54924,841,136.01
合计1,681,132,940.531,640,124,226.67

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据732,931,548.20714,623,069.70
商业承兑票据10,447,925.79660,020.96
合计743,379,473.99715,283,090.66

2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据373,117,345.45
合计373,117,345.45

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据678,003,703.75
合计678,003,703.75

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,021,678,747.6499.24%87,413,937.698.56%934,264,809.95996,498,275.7298.13%72,399,748.437.27%924,098,527.29
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,776,146.920.76%4,287,490.3355.14%3,488,656.5918,989,776.981.87%18,247,168.2696.09%742,608.72
合计1,029,454,894.56100.00%91,701,428.02937,753,466.541,015,488,052.70100.00%90,646,916.69924,841,136.01

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计758,561,354.7116,316,292.152.15%
1至2年150,417,652.8915,041,765.3010.00%
2至3年55,983,941.4216,795,182.4330.00%
3至4年26,660,816.6513,330,408.3350.00%
4至5年20,623,462.4516,498,769.9680.00%
5年以上9,431,519.529,431,519.52100.00%
合计1,021,678,747.6487,413,937.69

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

期末单项金额非重大并单独计提坏账准备的应收账款

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
北京龙源冷却技术有限公司6,088,255.743,044,127.8750.00按预计可回收金额计提
江苏扬工柴油机有限公司889,057.44444,528.7250.00按预计可回收金额计提
广州和江汽车散热器有限公司314,300.62314,300.62100.00预计回收性较小
其他零星客户484,533.12484,533.12100.00预计回收性较小
合计7,776,146.924,287,490.33

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额17,106,601.97元;本期收回或转回坏账准备金额410,551.05元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款16,370,343.23

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
SARDSAZ KHODRO IND,CO货款13,707,726.94长账龄并且预计无法收回经过公司第五届董事会第二十次会议审议通过
阳江市宝龙威散热器有限公司货款2,130,393.65长账龄并且预计无法收回经过公司第五届董事会第二十次会议审议通过
山东平邑县龙华汽车散热设备有限公司货款299,118.68长账龄并且预计无法收回经过公司第五届董事会第二十次会议审议通过
合计--16,137,239.27------

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
中兴建设有限公司63,857,012.246.204,382,281.07
石药集团欧意药业有限公司41,890,995.054.074,524,735.69
北京福田戴姆勒汽车有限公司32,881,212.063.19328,812.12
石药集团恩必普药业有限公司27,652,928.712.691,418,446.44
中国医学科学院医学生物学研究所24,393,585.732.372,439,358.57
合计190,675,733.7918.5213,093,633.89

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内41,585,404.4997.97%40,873,689.1291.62%
1至2年260,806.520.61%1,176,010.792.64%
2至3年327,225.040.77%2,364,256.945.30%
3年以上271,964.160.64%199,928.100.45%
合计42,445,400.21--44,613,884.95--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
东方希望包头稀土铝业有限责任公司24,008,394.7556.56
上海伊藤忠商事有限公司1,300,995.993.07
阿法拉伐(上海)技术有限公司1,142,947.392.69
内蒙古华云材料有限公司1,020,224.582.40
浙江思科制冷股份有限公司1,000,000.002.36
合计28,472,562.7167.08

其他说明:

6、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款32,632,935.4733,334,731.20
合计32,632,935.4733,334,731.20

(1)应收利息

1)应收利息分类2)重要逾期利息

(2)应收股利

1)应收股利2)重要的账龄超过1年的应收股利

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单16,276,245.45%187,500.1.15%16,088,7419,167,52.85%187,500.00.98%18,979,649.
独计提坏账准备的其他应收款48.86008.86149.19019
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款18,090,140.5950.51%2,176,653.9812.03%15,913,486.6115,510,369.6142.76%1,923,586.8412.40%13,586,782.77
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款1,446,000.004.04%815,300.0056.38%630,700.001,591,499.244.39%823,200.0051.72%768,299.24
合计35,812,389.45100.00%3,179,453.9832,632,935.4736,269,018.04100.00%2,934,286.8433,334,731.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
中航国际租赁有限公司9,000,000.00根据协议规定,该项保证金可冲抵最后一次租金,不存在坏账风险
出口退税款3,526,248.86已申报,无法收回的可能性很小
常熟市天然气公司1,950,000.0097,500.005.00%无法收回的可能性很小
包头市燃气有限公司1,800,000.0090,000.005.00%无法收回的可能性很小
合计16,276,248.86187,500.00----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计12,224,015.67611,200.795.00%
1至2年2,803,818.82280,381.8810.00%
2至3年2,110,238.97633,071.6930.00%
3至4年355,421.00177,710.5050.00%
4至5年95,966.0076,772.8080.00%
5年以上500,680.13397,516.3279.40%
合计18,090,140.592,176,653.98

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
飞马逊自动化技术(天津)有限公司815,000.00815,000.00100.00预计无法收回
苏州金融租赁股份有限公司625,000.00根据协议规定,该项保证金可冲抵最后一次租金,不存在坏账风险
包头市供水总公司3,000.00150.005.00无法收回的可能性很小
中国电信股份有限公司包头分公司3,000.00150.005.00无法收回的可能性很小
合计1,446,000.00815,300.00

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额227,229.36元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

3)本期实际核销的其他应收款情况其中重要的其他应收款核销情况:

其他应收款核销说明:

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款7,446,598.947,968,948.83
保证金22,584,779.8020,689,431.24
备用金3,494,596.043,213,778.30
押金2,286,414.674,396,859.67
合计35,812,389.4536,269,018.04

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
中航国际租赁有限公司保证金9,000,000.001年以内25.13%
出口退税款出口退税3,526,248.861年以内9.85%
常熟市天然气公司天然气使用保证金1,950,000.005年以上5.45%97,500.00
包头市燃气有限公司押金1,800,000.005年以上5.03%90,000.00
天津市施工队伍管理站(服务中心)保证金1,000,000.002-3年2.79%300,000.00
合计--17,276,248.86--48.25%487,500.00

6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料352,476,361.54297,917.79352,178,443.75312,620,446.83312,620,446.83
在产品155,085,567.23155,085,567.23146,962,246.72236,227.06146,726,019.66
库存商品485,436,184.384,550,952.54480,885,231.84373,599,421.97375,590.16373,223,831.81
委托加工物资2,626,661.272,626,661.272,680,803.112,680,803.11
工程施工48,756,363.161,050,158.4747,706,204.6926,362,215.2126,362,215.21
合计1,044,381,137.585,899,028.801,038,482,108.78862,225,133.84611,817.22861,613,316.62

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料297,917.79297,917.79
在产品236,227.06236,227.06
库存商品375,590.164,175,362.384,550,952.54
工程施工1,050,158.471,050,158.47
合计611,817.225,523,438.64236,227.065,899,028.80

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

8、持有待售资产

9、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款225,577,143.60155,038,406.29
合计225,577,143.60155,038,406.29

其他说明:

10、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预缴/留抵税金70,055,019.3773,641,269.62
理财产品32,671,000.00
套期保值工具1,438,450.00
合计70,055,019.37107,750,719.62

其他说明:

11、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:52,839,760.0052,839,760.00
按成本计量的52,839,760.0052,839,760.00
合计52,839,760.0052,839,760.00

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
芬兰大卫健康解决方案有限责任公司15,640,000.0015,640,000.009.53%
优适医疗科技(苏州)有限公司37,199,760.0037,199,760.0019.08%
合计52,839,760.0052,839,760.00--

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

12、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

(2)期末重要的持有至到期投资

(3)本期重分类的持有至到期投资

13、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品331,386,210.608,000,000.00323,386,210.60332,847,473.29332,847,473.293.25
减:未实现融资收益-4,186,998.164,186,998.16-13,980,311.03-13,980,311.033.25
减:一年内到期的长期应收款-233,577,143.608,000,000.00225,577,143.60-155,038,406.29-155,038,406.293.25
合计93,622,068.848,000,000.0093,622,068.84163,828,755.97163,828,755.97--

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

14、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
优适医疗科技(苏州)有限公司36,808,321.68-36,274,075.28-1,074,246.40540,000.00
苏州奥芮济医疗科技有限公司13,394,370.58-1,703,979.5811,690,391.00
小计50,202,692.26-36,274,075.28-2,778,225.98540,000.0011,690,391.00
合计50,202,692.26-36,274,075.28-2,778,225.98540,000.0011,690,391.00

其他说明

15、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

16、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产1,730,826,649.681,593,650,795.70
合计1,730,826,649.681,593,650,795.70

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物专用生产设备通用机械设备动力设备运输设备变电配电设备自动化设备其他设备办公设备机械设备-医疗洁净合计
一、账面原值:
1.期初余额729,964,536.511,221,784,620.4272,372,967.0516,805,725.0119,883,445.2863,999,375.38105,143,319.813,472,921.8330,307,050.0723,939,842.402,287,673,803.76
2.本期增加金额31,154,310.39501,289,412.474,481,913.14616,332.813,827,991.48675,829.752,361,894.537,930,564.629,414,811.971,287,118.20563,040,179.36
(1)购置889,265.1521,795,855.16125,005.55616,332.813,020,177.15384,639.732,361,894.53282,529.343,342,726.861,287,118.2034,105,544.48
(2)在建工程转入598,435.54122,228,242.494,356,907.59291,190.027,648,035.28110,118.86135,232,929.78
(3)企业合并增加29,666,609.7063,280,577.76807,814.335,961,966.2599,716,968.04
融资租入293,984,737.06293,984,737.06
3.本期减少金额334,471,346.82246,170.94119,758.62837,090.00100,000.003,290,337.12255,537.48190,962.01339,511,202.99
(1)处置或报废334,471,346.82246,170.94119,758.62837,090.00100,000.003,290,337.12255,537.48190,962.01339,511,202.99
4.期末余额761,118,846.901,388,602,686.0776,608,709.2517,302,299.2022,874,346.7664,575,205.13104,214,877.2211,147,948.9739,530,900.0325,226,960.602,511,202,780.13
二、累计折旧
1.期初余额112,913,439.50388,830,616.2417,317,672.7510,464,116.4812,265,674.2646,641,031.2467,591,351.991,965,909.0518,882,463.0817,150,733.47694,023,008.06
2.本期增加金额28,044,599.8068,862,891.553,266,841.57582,079.751,887,069.641,272,674.772,137,091.82649,482.567,666,232.111,816,065.91116,185,029.48
(1)计提17,947,889.7237,946,753.023,266,841.57582,079.751,625,673.531,272,674.772,137,091.82649,482.563,708,483.281,816,065.9170,953,035.93
企业合并增加10,096,710.0830,916,138.53261,396.113,957,748.8345,231,993.55
3.本期减少金额28,177,974.1387,555.0965,945.83686,326.256,157.41386,265.60241,074.25180,608.5329,831,907.09
(1)处置或报废28,177,974.1387,555.0965,945.83686,326.256,157.41386,265.60241,074.25180,608.5329,831,907.09
4.期末余额140,958,039.30429,515,533.6620,496,959.2310,980,250.4013,466,417.6547,907,548.6069,342,178.212,374,317.3626,368,086.6618,966,799.38780,376,130.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末620,160,8959,087,156,111,756,322,0489,407,92916,667,6534,872,698,773,63113,162,816,260,1611,730,826
账面价值07.6052.410.02.80.116.539.01.613.37.22,649.68
2.期初账面价值617,051,097.01832,954,004.1855,055,294.306,341,608.537,617,771.0217,358,344.1437,551,967.821,507,012.7811,424,586.996,789,108.931,593,650,795.70

(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
专用生产设备306,976,190.112,976,696.48303,999,493.63

(4)通过经营租赁租出的固定资产

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物-新合源3号车间5,776,143.97产证尚在办理

其他说明

(6)固定资产清理

17、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程23,232,427.7592,709,289.62
合计23,232,427.7592,709,289.62

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
25万吨铝板带箔项目12,287,782.9012,287,782.9085,456,472.8485,456,472.84
5#轧机AFC/AGC升级改造1,562,256.581,562,256.58
消防整治1,165,116.951,165,116.95
ZDL400局部打点装置1,026,000.001,026,000.00
涂层1200剪切机2,141,281.822,141,281.82
空压机系统704,360.51704,360.51
涂层废气处理系统49,149.7949,149.79
其他零星工程7,191,271.327,191,271.324,358,024.664,358,024.66
合计23,232,427.7523,232,427.7592,709,289.6292,709,289.62

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
25万吨铝板带箔项目1,504,900,000.0085,456,472.8442,813,378.80115,982,068.7412,287,782.9078.78%95其他
5#轧机AFC/AGC升级改造2,000,000.001,562,256.581,562,256.5878.11%78其他
331消防整治1,400,000.001,165,116.951,165,116.9583.22%85其他
ZDL400局部打点装置1,322,400.001,026,000.001,026,000.0070.00%70其他
涂层废气处理系统5,000,000.0049,149.793,078,781.843,127,931.63100.00%100其他
涂层1200剪切机2,800,000.002,141,281.82223,267.462,364,549.28100.00%100其他
空压机系统2,809,200.00704,360.5183,258.62787,619.13100.00%100其他
合金分厂空压机系统2,600,000.002,195,933.932,195,933.93100.00%100其他
节能改造
成品仓库4,300,000.003,564,157.813,564,157.81100.00%100其他
其他零星工程4,358,024.666,223,914.867,210,669.26242,606.337,191,271.32其他
合计1,527,131,600.0092,709,289.6261,936,066.85135,232,929.78242,606.3323,232,427.75------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

(4)工程物资

18、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

19、油气资产

□ 适用 √ 不适用

20、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术商标专利合计
一、账面原值
1.期初余额168,513,723.625,025,761.6524,400,000.00197,939,485.27
2.本期增加金额15,116,081.092,008,552.9211,566,527.0628,691,161.07
(1)购置3,096,514.29738,700.113,835,214.40
(2)内部研发
(3)企业合12,019,566.801,269,852.8111,566,527.0624,855,946.67
并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额183,629,804.717,034,314.5735,966,527.06226,630,646.34
二、累计摊销
1.期初余额24,204,482.243,728,392.568,884,999.8836,817,874.68
2.本期增加金额4,559,582.231,705,141.922,697,351.758,962,075.90
(1)计提3,568,081.26872,265.312,581,341.027,021,687.59
企业合并增加991,500.97832,876.61116,010.731,940,388.31
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额28,764,064.475,433,534.4811,582,351.6345,779,950.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值154,865,740.241,600,780.0924,384,175.43180,850,695.76
2.期初账面价值144,309,241.381,297,369.0915,515,000.12161,121,610.59

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

21、开发支出22、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
山东新合源热传输科技有限公司187,409,967.25187,409,967.25
上海朗脉洁净技术股份有限公司806,343,907.41806,343,907.41
四川晨曦建设工程有限公司17,225,463.0317,225,463.03
泰安鼎鑫冷却器有限公司182,809,858.72182,809,858.72
合计1,010,979,337.69182,809,858.721,193,789,196.41

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
四川晨曦建设工程有限公司17,225,463.0317,225,463.03
上海朗脉洁净技术股份有限公司445,520,947.60445,520,947.60
合计17,225,463.03445,520,947.60462,746,410.63

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息:

商誉的事项或被投资单位名称山东新合源热传输科技有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司泰安鼎鑫冷却器有限公司
资产组或资产组组合的构成固定资产、无形资产、其他非流动资产固定资产、无形资产固定资产、无形资产、在建工程、其他非流动资产
资产组或资产组组合的账面价值(包含收购日确认的资产增值142,373,851.2071,537,040.1986,689,973.94
商誉的事项或被投资单位名称山东新合源热传输科技有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司泰安鼎鑫冷却器有限公司
的摊余金额)
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值187,409,967.25806,343,907.41182,809,858.72
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值329,783,818.45877,880,947.60269,499,832.66

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

1)收购山东新合源热传输科技有限公司形成的商誉的可收回金额按照经公司管理层批准的未来五年资产组或资产组组合的税前经营现金流量进行预测,预测未来五年的收入增长率为5.17%至5.95%,五年后的税前经营现金流量按照最后一年的水平。公司计算现值的税前折现率为12.40%。

根据公司聘请的上海东洲资产评估有限公司出具的《江苏常铝铝业股份有限公司以财务报告为目的涉及的山东新合源热传输科技有限公司相关资产组可回收价值评估报告》(东洲评报字【2019】第0174号),包含商誉的资产组组合可收回金额为34,000万元,高于其账面价值,经测试,商誉未出现减值损失。

2)收购上海朗脉洁净技术股份有限公司形成的商誉的可收回金额按照经公司管理层批准的未来五年资产组或资产组组合的税前经营现金流量进行预测,预测未来五年的收入增长率为13.22%至22.40%,五年后的税前经营现金流量按照最后一年的水平。公司计算现值的税前折现率为12.71%。

根据公司聘请的北京北方亚事资产评估事务所(特殊普通合伙)出具的《江苏常铝铝业股份有限公司拟对合并上海朗脉洁净技术股份有限公司形成的商誉进行减值测试项目涉及的资产组可回收价值资产评估报告》(北方亚事评报字[2019]第01-166号),包含商誉的资产组组合可收回金额为43,236万元,低于账面价值,两者差异的金额为445,520,947.60元。经测试,商誉出现减值损失,并已按照测试结果计提减值准备。

3)收购泰安鼎鑫冷却器有限公司形成的商誉的可收回金额按照经公司管理层批准的未来五年资产组或资产组组合的税前经营现金流量进行预测,预测未来五年的收入增长率为-15.84%至7.99%,五年后的税前经营现金流量按照最后一年的水平。公司计算现值的税前折现率为12.90%。根据公司聘请的上海东洲资产评估有限公司出具的《江苏常铝铝业股份有限公司以财务报告为目的涉及的泰安鼎鑫冷却器有限公司相关资产组可回收价值评估报告》(东洲评报字【2019】第0158号),包含商誉的资产组组合可收回金额为34,000万元,高于其账面价值,经测试,商誉未出现减值损失。商誉减值测试的影响本次计提资产减值准备,将减少公司 2018 年度利润总额47596.77万元,本次计提资产减值准备已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认。其他说明

23、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
融资租赁手续费1,136,870.664,220,000.001,459,926.143,896,944.52
装修费357,740.54172,422.12185,318.42
工程项目改造53,914.6022,000.0018,554.4557,360.15
零星项目81,357.00325,428.00325,428.0081,357.00
合计1,629,882.804,567,428.001,976,330.714,220,980.09

其他说明

24、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备108,779,910.8018,386,987.7494,193,020.7515,328,811.87
可抵扣亏损96,065,612.1824,011,514.01101,958,459.5725,489,614.90
递延收益4,809,923.57721,488.544,919,447.47737,917.12
内部销售未实现的存货17,218,854.832,747,230.8017,071,226.402,644,767.66
套期工具公允价值变动1,844,775.00276,716.25
公允价值变动635,263.1395,289.47
预计负债6,619,689.32992,953.40
合计235,280,045.4347,232,180.21218,142,154.1944,201,111.55

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值57,943,012.488,691,451.8738,565,617.605,784,842.64
可供出售金融资产公允价值变动1,438,450.00215,767.50
合计57,943,012.488,691,451.8740,004,067.606,000,610.14

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产47,232,180.2144,201,111.55
递延所得税负债8,691,451.876,000,610.14

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损4,940,648.603,328,119.61
商誉减值462,746,410.63
合计467,687,059.233,328,119.61

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
20201,185,258.141,185,258.14
20212,142,861.472,142,861.47
20221,612,528.99
合计4,940,648.603,328,119.61--

其他说明:

25、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付设备及工程款25,449,534.43
预付软件款819,848.46
合计26,269,382.89

其他说明:

26、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款400,000,000.00382,342,000.00
保证借款1,482,263,822.001,300,181,624.66
信用借款262,687,710.00223,500,000.00
合计2,144,951,532.001,906,023,624.66

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债635,263.13
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计635,263.13

28、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付票据200,034,675.91457,025,545.13
应付账款491,053,055.12511,673,528.32
合计691,087,731.03968,699,073.45

(1)应付票据分类列示

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票200,034,675.91457,025,545.13
合计200,034,675.91457,025,545.13

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

(2)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款409,154,721.12417,037,752.45
工程款81,898,334.0094,635,775.87
合计491,053,055.12511,673,528.32

(3)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
辽宁省机械研究院有限公司1,086,765.32工程款未结算
山东义泰装饰工程有限公司7,455,426.80工程款未结算
大连通广消防工程有限公司2,233,688.55工程款未结算
合计10,775,880.67--

其他说明:

30、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收货款86,079,005.0738,161,422.43
合计86,079,005.0738,161,422.43

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
艾迈博生物医药有限公司10,000,000.00项目尚未开工
合计10,000,000.00--

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

31、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬18,389,581.60210,932,682.19209,156,925.7227,811,454.72
二、离职后福利-设定提存计划545,541.5018,982,274.8518,908,104.80619,711.55
合计18,935,123.10229,914,957.04228,065,030.5228,431,166.27

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴17,632,052.25183,852,132.56182,156,599.7626,973,701.70
2、职工福利费9,652,277.409,652,277.40
3、社会保险费287,644.4010,444,757.1210,405,839.32326,562.20
其中:医疗保险费252,812.008,430,262.848,393,415.31289,659.53
工伤保险费8,220.601,191,223.151,193,322.026,121.73
生育保险费26,611.80823,271.13819,101.9930,780.94
4、住房公积金184,032.005,661,296.945,627,685.94217,643.00
5、工会经费和职工教育经费285,852.951,322,218.171,314,523.30293,547.82
合计18,389,581.60210,932,682.19209,156,925.7227,811,454.72

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险532,235.6018,500,691.8618,428,621.44604,306.02
2、失业保险费13,305.90481,582.99479,483.3615,405.53
合计545,541.5018,982,274.8518,908,104.80619,711.55

其他说明:

32、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税5,165,850.425,636,381.51
企业所得税6,794,463.3710,114,810.57
个人所得税117,349.20162,695.97
房产税1,074,809.92998,307.01
印花税459,152.24716,846.82
城建税1,289,264.24641,478.97
教育费附加1,112,809.85516,794.93
土地使用税528,607.53399,134.81
环境保护税17,696.43
水资源税68,874.00
其他10,100.965,974.19
合计16,638,978.1619,192,424.78

其他说明:

33、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息4,964,666.193,861,236.86
其他应付款150,270,148.9770,270,878.24
合计155,234,815.1674,132,115.10

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息159,708.34117,566.12
短期借款应付利息4,804,957.853,743,670.74
合计4,964,666.193,861,236.86

(2)应付股利(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
往来款143,485,028.9766,372,841.41
保证金6,785,120.003,898,036.83
合计150,270,148.9770,270,878.24

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

(3)期末数中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位情况:

单位名称期末余额年初余额
常熟市铝箔厂有限责任公司45,000,000.00

(4)期末数中欠关联方情况

单位名称期末余额年初余额
常熟市铝箔厂有限责任公司45,000,000.00

34、持有待售负债

35、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款20,000,000.0050,000,000.00
一年内到期的长期应付款68,782,720.7656,770,219.64
合计88,782,720.76106,770,219.64

其他说明:

36、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
预计1年内要转入利润表的递延收益2,190,606.072,025,360.82
待转销项税额23,020,808.0718,159,188.39
套期保值工具1,844,775.00
合计27,056,189.1420,184,549.21

37、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款30,000,000.00
保证借款80,000,000.0080,000,000.00
减:一年内到期的长期借款-20,000,000.00-50,000,000.00
合计90,000,000.0030,000,000.00

38、应付债券(1)应付债券(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

39、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款106,078,378.418,536,350.02
合计106,078,378.418,536,350.02

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款-远东国际租赁有限公司136,986.53
应付融资租赁款-中航国际租赁有限公司166,326,582.4252,547,232.12
应付融资租赁款-苏州金融租赁股份有限公司8,534,516.7512,622,351.01
减:一年内到期的长期应付款68,782,720.7656,770,219.64
合计106,078,378.418,536,350.02

其他说明:

(2)专项应付款

40、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

(2)设定受益计划变动情况

41、预计负债

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
售后服务费6,619,689.32预计免费维修期内的售后服务费
合计6,619,689.32--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

42、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助28,343,736.82720,000.001,012,288.3328,051,448.49政府补助未实现收益
售后租回结转递延收益20,525,071.3338,407.091,159,673.0319,403,805.39售后回租未实现收益
减:预计1年内转入利润表的递延收益-2,025,360.82-165,245.25-2,190,606.07
合计46,843,447.33593,161.842,171,961.3645,264,647.81--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
自主创新和高新技术产业化项目基金4,070,025.09114,504.043,955,521.05与资产相关
生产线技术改造项目4,569,819.81177,593.724,392,226.09与资产相关
110KW线路疏通工程9,527,777.76333,333.359,194,444.41与资产相关
全油回收、余热利用项目3,766,666.71133,333.343,633,333.37与资产相关
土地退款奖4,919,447.45109,523.884,809,923.57与资产相关
上海市中小企业发展专项资金1,010,000.001,010,000.00与资产相关
智能生物生产发酵系统480,000.00480,000.00与资产相关
铝包车购置补贴资金720,000.00144,000.00576,000.00与资产相关
合计28,343,736.82720,000.001,012,288.3328,051,448.49与资产相关

其他说明:

43、其他非流动负债

44、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数724,269,941.0032,326,530.0032,326,530.00756,596,471.00

其他说明:

上述股本的实收情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具信会师报字【2018】第ZA15968号验资报告。2019年1月3日,本期新增的 32,326,530股完成登记并上市。

45、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

46、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,170,629,464.7496,009,794.102,266,639,258.84
其他资本公积12,975,000.0012,975,000.00
合计2,183,604,464.7496,009,794.102,279,614,258.84

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

47、库存股48、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益3,589,899.89-3,123,306.17898,450.00-492,483.75-3,529,272.4260,627.47
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-540,000.00-540,000.00540,000.00
现金流量套期损益的有效部分1,222,682.50-1,844,775.001,438,450.00-492,483.75-2,790,741.25-1,568,058.75
外币财务报表折算差额2,907,217.39-1,278,531.17-1,278,531.171,628,686.22
其他综合收益合计3,589,899.89-3,123,306.17898,450.00-492,483.75-3,529,272.4260,627.47

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

49、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费27,724,189.2527,724,189.25
合计27,724,189.2527,724,189.25

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

50、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积54,501,181.5954,501,181.59
合计54,501,181.5954,501,181.59

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

51、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润317,069,762.43233,520,696.89
调整后期初未分配利润317,069,762.43
加:本期归属于母公司所有者的净利润-430,349,492.60170,629,521.38
减:提取法定盈余公积14,653,461.74
应付普通股股利72,426,994.1072,426,994.10
期末未分配利润-185,706,724.27317,069,762.43

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

52、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,957,835,373.073,331,116,223.123,755,378,088.673,037,460,938.57
其他业务179,814,608.44172,584,547.15308,472,287.40284,287,715.86
合计4,137,649,981.513,503,700,770.274,063,850,376.073,321,748,654.43

53、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税4,002,697.924,165,385.44
教育费附加3,854,505.274,064,524.85
房产税8,398,751.718,337,303.86
土地使用税3,219,769.453,078,478.65
车船使用税46,278.90115,000.30
印花税2,361,696.022,793,093.81
防洪保安基金\水利基金\河道管理费86,301.1976,382.34
水资源税180,294.84
环境保护税62,675.20
合计22,212,970.5022,630,169.25

其他说明:

54、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运输费115,238,833.42138,899,762.00
包装费33,467,239.1331,078,550.84
职工薪酬21,376,515.5321,718,116.75
佣金16,055,967.2019,832,388.42
仓储费9,087,967.126,188,904.10
业务招待费5,768,242.105,393,133.05
差旅费4,173,896.104,092,726.16
企业宣传费966,520.473,868,248.36
办公费446,309.811,807,794.81
售后维护费用1,407,724.821,148,102.24
装卸费931,163.60456,490.24
其他费用5,087,451.422,015,993.74
合计214,007,830.72236,500,210.71

其他说明:

55、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬43,303,621.9641,348,548.88
折旧费12,264,528.2111,067,863.14
无形资产摊销6,291,625.846,383,812.06
中介服务费7,970,631.838,868,485.36
办公费5,352,430.144,678,762.06
维修费3,552,839.113,703,978.59
业务招待费2,846,065.092,780,810.40
差旅费2,972,229.182,755,930.03
咨询费6,164,667.392,455,966.02
商业保险3,582,352.902,416,387.21
租赁费2,601,741.552,330,441.22
物料消耗826,172.40818,426.18
低值易耗品756,817.83634,479.49
其他费用5,143,377.002,842,890.22
股份支付4,144,791.66
合计103,629,100.4397,231,572.52

其他说明:

56、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬43,823,815.4644,088,675.45
燃料及动力费4,463,338.214,677,741.06
材料投入75,463,832.8781,481,130.37
折旧费2,951,270.664,627,272.76
装备调试费904,394.94470,444.89
其他费用1,415,830.471,481,301.28
合计129,022,482.61136,826,565.81

其他说明:

57、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息费用125,359,470.0286,920,641.75
减:利息收入14,525,099.2215,127,558.10
汇兑损益7,109,363.93-5,150,996.77
其他2,444,891.512,942,798.38
合计120,388,626.2469,584,885.26

其他说明:

58、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失24,923,280.2814,121,803.09
二、存货跌价损失5,523,438.64611,817.22
十三、商誉减值损失445,520,947.60
合计475,967,666.5214,733,620.31

其他说明:

59、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
梅陇镇扶持资金2,690,000.00790,000.00
2017年市级提升存量企业竞争力政策奖励资金837,700.00
三强企业扶持资金480,000.00
110KW线路疏通工程333,333.35333,333.35
2016年度常熟市科技发展计划(工业攻关)项目后补助经费320,000.00
2017年度常熟市商务转型发展项目255,000.00
财政局2018年省级商务发展专项资金(第一批五类项目)215,200.00
生产线技术改造项目177,593.72177,593.72
稳岗补贴163,014.00
2018年社保补贴145,753.50
铝包车购置补贴资金144,000.00
全油回收、余热利用项目133,333.34133,333.31
2017年镇级经济奖励132,540.00
专利资助132,042.6821,122.50
2018年上半年度科技创新创业领军人才中期检查通过项目第二笔资助120,000.00
自主创新和高新技术产业化项目基金114,504.04114,504.04
智能化发酵系统PAT技术112,000.00
土地退款奖励109,523.88109,523.88
三代手续费69,149.46
先进单位奖励50,000.00
提升国际化经营能力和外贸转型升级补贴49,200.00
201710-201712社保补贴40,728.00
首批双创人才团队补贴40,000.00
江苏省安全二级标准化奖金20,000.00
2016年度重点用水20,000.00
2017年第二批发明专利资助9,000.00
2018年度第一批发明专利资助9,000.00
外贸转型升级补贴8,000.00
知识产权资助7,400.00
古里镇财政分局2017年第二批发明申请资助3,270.00
2018年江苏省知识产权创造与运用(专利资助)3,000.00
古里镇财政分局2017年第二批授权专利奖励2,000.00
宁阳县总工会补贴2,000.00
知识产权项目补贴2,000.00
铝水采购扶持资金4,600,000.00
2017年重点研发计划(第二批)预算资金2,000,000.00
上海市科技小巨人培育企业1,500,000.00
闵行科委小巨人项目财政补贴1,150,000.00
2017年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金500,000.00
2016年度工业经济转型发展资金447,300.00
2017年商务发展专项资金300,000.00
上海市闵行区国库收付中心退税232,200.00
2016年企业能力建设资金152,977.00
2016年度市级外经贸发展专项资金(第一批)150,131.00
泰安市2017年科学技术发展计划(第二批)150,000.00
2016年度市级外经贸发展专项资金133,716.00
2017年1至9月社保补贴129,820.50
闵行区领军人才100,000.00
二建标准化创建达标奖励30,000.00
2016年度稳岗补贴19,900.00
2017年市直参保企业稳岗补贴16,500.00
2016年度中央外经贸发展专项资金14,625.00
2017年度第一批发明专利申请资助和授权奖励13,500.00
上海市闵行区科技创新服务专利补贴12,200.00
2016年度第二批发明专利申请资助3,000.00
党建经费3,000.00
2017年度省知识产权创造与运用2,000.00
安全生产考核奖1,500.00
合计6,950,285.9713,341,780.30

60、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,778,225.98-2,881,859.31
处置长期股权投资产生的投资收益8,725,684.72145,001.12
可供出售金融资产在持有期间的投资收益655,557.27748,109.58
合计6,603,016.01-1,988,748.61

其他说明:

61、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债-635,263.13
合计-635,263.13

其他说明:

62、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置非流动资产收益-1,012,305.64189,323.68

63、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金
政府补助55,000.00627,500.0055,000.00
非流动资产毁损报废利得22,230.821,880.3322,230.82
赔偿款收入7,015.6472,676.007,015.64
其他135,859.8816,066.23135,859.88
确定无法支付的应付款项48,600.00
三代手续费81,585.27
合计220,106.34848,307.83220,106.34

其他说明:

计入营业外收入的政府补助

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
2017市科学技术进步二等奖5,000.00与收益相关
2017年度“2358”工程企业奖励资金50,000.00与收益相关
古里镇2016年专项奖励327,500.00与收益相关
2015年度西部经济隆起带和省扶贫开发重点区域引进急需紧缺人才支持项目省资助金200,000.00与收益相关
国家标准、行业标准主要起草单位补贴80,000.00与收益相关
科技局拨科学技术奖金15,000.00与收益相关
2016年度泰安市科技进步奖二等奖5,000.00与收益相关
合计55,000.00627,500.00

64、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠13,000.00200,000.0013,000.00
非流动资产毁损报废损失233,530.591,060,775.57233,530.59
罚款、赔偿和违约支出350,609.49227,754.72350,609.49
其他182,375.961,491.12182,375.96
合计779,516.041,490,021.41779,516.04

其他说明:

65、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用13,146,984.8525,028,160.80
递延所得税费用-2,088,227.68-19,807,147.39
合计11,058,757.175,221,013.41

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额-419,933,142.27
按法定/适用税率计算的所得税费用-62,989,971.34
子公司适用不同税率的影响-871,581.04
调整以前期间所得税的影响3,088,281.27
非应税收入的影响-3,684,085.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响800,185.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响78,384,736.18
研发费用加计扣除影响-3,668,808.63
所得税费用11,058,757.17

其他说明

66、其他综合收益

详见附注。

67、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入4,296,594.323,824,121.73
政府补助收入6,844,440.9713,580,992.00
履约保证金16,870,678.3117,513,037.63
其他2,420,152.052,847,490.22
各项受限保证金44,484,169.0748,912,126.86
合计74,916,034.7286,677,768.44

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
费用类项目278,473,399.81301,245,412.89
保证金2,208,784.6815,450,950.52
其他5,905,035.866,352,078.87
各项受限保证金136,807,294.7744,484,169.07
合计423,394,515.12367,532,611.35

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
理财产品收益655,557.27748,109.58
收到理财产品本金31,698,600.00130,000,000.00
合计32,354,157.27130,748,109.58

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品及结构性存款152,671,000.00
合计152,671,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到融资租赁款200,000,000.0011,875,000.00
合计200,000,000.0011,875,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
归还融资租赁款80,308,483.9678,635,562.64
支付融租租赁保证金及咨询费13,220,000.00
合计93,528,483.9678,635,562.64

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-430,991,899.44170,274,326.16
加:资产减值准备475,967,666.5214,733,620.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧70,953,035.9362,216,691.51
无形资产摊销7,021,687.596,626,451.52
长期待摊费用摊销1,976,330.711,729,027.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,012,305.64-189,323.68
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)211,299.771,058,895.24
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)635,263.13
财务费用(收益以“-”号填列)132,468,833.9581,769,644.98
投资损失(收益以“-”号填列)-6,603,016.011,988,748.61
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,598,896.78-19,342,763.53
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-489,330.90-464,383.86
存货的减少(增加以“-”号填列)-167,617,688.6927,798,830.87
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)210,672,901.79-564,685,609.51
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,598,896.78-36,733,962.23
经营活动产生的现金流量净额-100,663,901.40-253,219,805.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额270,354,863.78537,796,794.53
减:现金的期初余额537,796,794.53411,010,597.77
现金及现金等价物净增加额-267,441,930.75126,786,196.76

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物30,000,000.00
其中:泰安鼎鑫冷却器有限公司30,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物4,459,146.54
其中:泰安鼎鑫冷却器有限公司4,459,146.54
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中:泰安鼎鑫冷却器有限公司
取得子公司支付的现金净额25,540,853.46

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金270,354,863.78537,796,794.53
其中:库存现金182,574.42122,939.83
可随时用于支付的银行存款270,172,289.36406,133,011.27
可随时用于支付的其他货币资金131,540,843.43
三、期末现金及现金等价物余额270,354,863.78537,796,794.53
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物131,540,843.43

其他说明:

69、所有者权益变动表项目注释

70、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金136,807,294.77开具银行承兑汇票、信用证及履约保证金
应收票据373,117,345.45质押票据获取银行授信额度
长期股权投资公司申请不超过人民币14,784万元的并购贷款,以公司持有的泰安鼎鑫100%股权为并购贷款提供质押担保
合计509,924,640.22--

其他说明:

71、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----58,053,624.55
其中:美元8,122,715.526.863255,747,821.16
欧元293,833.987.84732,305,803.39
港币
应收账款----99,558,553.39
其中:美元12,575,425.886.863286,307,662.90
欧元1,688,470.207.847313,249,932.20
英镑110.458.6762958.29
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
短期借款62,366,910.00
其中:美元6,000,000.006.863241,179,200.00
欧元2,700,000.007.847321,187,710.00
应付账款19,743,132.58
其中:美元2,876,665.786.863219,743,132.58
应付利息54,413.33
其中:美元5,917.346.863240,611.89
欧元1,758.757.847313,801.44
其他应付款10,131,908.47
其中:美元1,476,265.956.863210,131,908.47

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司名称主营经营地记账本位币选择依据
欧畅国际控股有限公司香港美元主要业务适用货币

72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

73、政府补助

(1)政府补助基本情况

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用其他说明:

74、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
泰安鼎鑫冷却器有限公司2018年11月30日276,176,328.30100.00%发行股份及支付现金2018年11月30日股权变更完毕28,504,000.002,166,500.00

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本泰安鼎鑫冷却器有限公司
--现金147,840,004.20
--发行的权益性证券的公允价值128,336,324.10
合并成本合计276,176,328.30
减:取得的可辨认净资产公允价值份额93,366,469.58
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额182,809,858.72

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

根据上海东洲资产评估有限公司出具的东洲评报字(2018)第0698号《江苏常铝铝业股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的泰安鼎鑫冷却器有限公司股东全部权益价值评估报告》,截至2017年12月31日,泰安鼎鑫采用收益法的评估值合计为37,000万元。经贵公司与交易对方协商一致,本次发行股份及支付现金购买资产的交易价格为36,960万元,其中标的资产转让价款中的60%以股权方式支付,即公司以发行股份的方式支付标的资产转让价款中的221,759,995.80元,按照每股6.86元计算应发行32,326,530.00股,实际每股价格3.97元,计算出发行的权益性证券的公允价值为128,336,324.10元,另标的资产转让价款中剩余的147,840,004.20元以现金方式支付。大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

泰安鼎鑫冷却器有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
货币资金4,459,146.544,459,146.54
应收款项81,983,609.4381,983,609.43
存货14,774,542.1114,774,542.11
固定资产54,484,974.4949,756,301.87
无形资产22,915,558.365,027,350.90
预付账款4,550,687.234,550,687.23
其他应收款464,667.87464,667.87
其他流动资产186,203.06186,203.06
在建工程4,062,607.394,039,886.59
递延所得税资产1,155,455.631,155,455.63
其他非流动资产679,775.36679,775.36
资产小计189,717,227.47167,077,626.59
借款7,000,000.007,000,000.00
应付款项62,222,843.9962,222,843.99
递延所得税负债3,395,940.13
预收款项3,225,574.953,225,574.95
应付职工薪酬7,646,116.657,646,116.65
应交税费2,835,244.222,835,244.22
其他应付款3,038,234.763,038,234.76
一年以内到期地流动负债23,248.9823,248.98
递延收益15,158.1115,158.11
预计负债6,948,396.106,948,396.10
负债合计96,350,757.8992,954,817.76
净资产93,366,469.5874,122,808.83
取得的净资产93,366,469.5874,122,808.83

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

根据上海东洲资产评估有限公司出具的东洲评报字(2018)第0698号《江苏常铝铝业股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的泰安鼎鑫冷却器有限公司股东全部权益价值评估报告》中列示的评估价值确定收购时点的公允价值。

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
包头常铝北方铝业有限责任公司内蒙古包头内蒙古 包头制造业100投资设立
欧畅国际控股有限公司香港香港贸易100投资设立
山东新合源热传输科技有限公司山东泰安山东泰安制造业100非同一控制合并取得
欧常(上海)国际贸易有限 公司上海上海贸易100投资设立
上海朗脉洁净技术股份有限 公司上海上海工程施工99.980.02非同一控制合并取得
上海朗脉新化工技术有限公司上海上海工程施工100非同一控制合并取得
常州朗脉洁净技术有限公司江苏常州江苏常州制造业100非同一控制合并取得
常熟市常铝铝业江苏常熟江苏常熟贸易100投资设立
销售有限公司
四川朗脉建设工程有限公司四川成都四川成都工程施工84非同一控制合并取得
江苏常铝新能源材料有限公司江苏张家港江苏张家港制造业100投资设立
泰安鼎鑫冷却器有限公司山东泰安山东泰安制造业100非同一控制合并取得
四川朗脉洁净技术有限公司四川成都四川成都工程施工100投资设立
包头常铝北方铝业有限责任公司内蒙古包头内蒙古 包头制造业100投资设立
欧畅国际控股有限公司香港香港贸易100投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

注:四川朗脉洁净技术有限公司系公司全资子公司上海朗脉洁净技术股份有限公司于2018年5月7日投资设立,持股比例100%。

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
四川晨曦建设工程有限公司16.00%-642,406.84-1,302,354.25

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

说明:四川晨曦建设工程有限公司的注册资本为2,100万,实收资本2,000万,其中:常铝股份应缴及实缴出资为1,680万、少数股东应缴出资420万,实缴出资320万。常铝股份对四川晨曦建设工程有限公司享有的比例为84%,少数股东则为16%。

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
四川晨曦建设5,000,500.43804,923.325,805,423.7513,945,137.8413,945,137.846,072,514.84827,731.896,900,246.7311,024,918.0511,024,918.05

单位: 元

工程有限公司子公司名称

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
四川晨曦建设工程有限公司6,073,938.43-4,015,042.77-4,015,042.77-2,725,407.947,937,309.25-2,219,970.13-2,219,970.13-2,045,983.80

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
苏州奥芮济医疗科技有限公司江苏苏州江苏苏州制造业14.29%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
苏州奥芮济医疗科技有限公司苏州奥芮济医疗科技有限公司
流动资产10,484,265.3318,695,081.28
非流动资产41,363,595.4545,198,209.12
资产合计51,847,860.7863,893,290.40
流动负债1,355,501.861,409,344.37
非流动负债198,236.13261,954.21
负债合计1,553,737.991,671,298.58
归属于母公司股东权益50,294,122.7962,221,991.82
按持股比例计算的净资产份额7,184,867.508,888,847.08
--商誉4,505,523.504,505,523.50
对合营企业权益投资的账面价值11,690,391.0013,394,370.58
营业收入6,061,705.662,923,093.68
净利润-11,927,869.03-6,742,492.80
综合收益总额-11,927,869.03-6,742,492.80

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

公司原持有优适医疗科技(苏州)有限公司(以下简称“苏州优适”)23.0768%的股权,鉴于苏州优适人工关节业务目前处于前期的研发、临床实验、注册证申请和生产能力建设投入阶段,项目达产周期较长,具有一定的不确定性。为了减少该业务的不确定性影响,回笼部分资金,同时增大对经营团队的激励,经公司董事会第五届董事会第二十一次会议决议通过以780万元的价格向核心管理团队成员黄飞鹏、黄建峰转让4%股份,转让后公司对苏州优适的持股比例由23.0768%变更为19.0768%。苏州优适部分股权被转让及常铝股份委派人员退出苏州优适董事会后,公司确认对苏州优适失去重大影响,将剩余的股权转入可供出售金融资产进行核算。

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司内审部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过内审主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。2、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理设计,防止利率风险。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元等计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目2018年12月31日2017年12月31日
美元折合 人民币欧元折合 人民币英镑折合 人民币合计美元折合 人民币欧元折合 人民币日元折合 人民币合计
银行存款55,747,821.162,305,803.3958,053,624.5579,953,105.8719,259,864.2699,212,970.13
应收账款86,307,662.9013,249,932.20958.2999,558,553.39145,233,526.261,220,413.7613,715.31146,467,655.33
其他流动资产32,671,000.0032,671,000.00
短期借款41,179,200.0021,187,710.0062,366,910.00279,663,760.0023,406,900.00303,070,660.00
应付账款19,743,132.5819,743,132.5818,826,101.9497,294.6818,923,396.62
应付利息40,611.8913,801.4454,413.331,322,306.6590,071.081,412,377.73
其他应付款10,131,908.4710,131,908.475,392,515.635,392,515.63
合计70,960,631.12-5,645,775.85958.2965,315,813.56-47,347,052.09-3,113,987.7413,715.31-50,447,324.52

2018年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元、欧元等外币升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润653,158.14元(2017年12月31日公司将减少或增加净利润504,473.25元)。管理层认为汇率变动幅度为正负1%可以合理反映了下一年度人民币对美元、欧元等外币可能发生变动的合理范围。3、流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
常熟市铝箔厂有限责任公司江苏省常熟市实业投资3,000万24.51%24.51%
张平(自然人)不适用不适用不适用4.04%4.04%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是张平。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司实际控制人参股公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司采购工程设备2,008,125.805,689,743.58

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

(3)关联租赁情况

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
包头常铝北方铝业有限责任公司200,000,000.002015年11月17日2020年11月17日
上海朗脉洁净技术股份有限公司200,000,000.002016年04月27日2019年04月26日
上海朗脉洁净技术股份有限公司15,000,000.002016年08月16日2019年08月15日
上海朗脉新化工技术有限公司15,000,000.002016年08月16日2019年08月15日
上海朗脉新化工技术有限公司30,000,000.002016年04月27日2019年04月26日
常州朗脉洁净技术有限公司50,000,000.002016年04月27日2019年04月26日
常州朗脉洁净技术有限公司30,000,000.002016年10月14日2019年10月13日
包头常铝北方铝业有限责任公司50,000,000.002016年07月08日2020年07月08日
包头常铝北方铝业有限50,000,000.002016年08月30日2019年08月30日
责任公司
包头常铝北方铝业有限责任公司110,000,000.002016年06月08日2019年06月08日
包头常铝北方铝业有限责任公司50,000,000.002016年08月02日2019年08月02日
包头常铝北方铝业有限责任公司20,000,000.002016年08月26日2019年08月26日
包头常铝北方铝业有限责任公司7,000,000.002016年07月25日2020年07月25日
欧畅国际控股有限公司50,000,000.002016年08月02日2020年08月02日
上海朗脉洁净技术股份有限公司200,000,000.002017年05月05日2020年05月05日
上海朗脉洁净技术股份有限公司90,000,000.002017年05月15日2020年05月15日
常州朗脉洁净技术有限公司30,000,000.002017年11月20日2020年11月19日
包头常铝北方铝业有限责任公司50,000,000.002017年01月20日2020年01月15日
包头常铝北方铝业有限责任公司220,000,000.002017年06月08日2021年12月31日
包头常铝北方铝业有限责任公司12,500,000.002017年10月17日2022年10月17日
欧畅国际控股有限公司2017年12月27日2019年01月07日
包头常铝北方铝业有限责任公司50,000,000.002018年07月08日2023年07月08日
包头常铝北方铝业有限责任公司500,000.002018年09月12日2021年03月11日
包头常铝北方铝业有限责任公司200,000,000.002018年09月22日2024年09月22日
包头常铝北方铝业有限责任公司100,000,000.002018年12月22日2024年12月22日
包头常铝北方铝业有限责任公司50,000,000.002018年10月22日2022年10月22日
上海朗脉洁净技术股份有限公司200,000,000.002018年06月15日2021年06月15日
上海朗脉洁净技术股份有限公司90,000,000.002019年10月16日2021年10月16日

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002016年01月05日2019年01月04日
常熟市铝箔厂有限责任公司10,000,000.002016年01月12日2019年01月11日
常熟市铝箔厂有限责任公司、张平22,400,000.002016年02月04日2019年02月03日
常熟市铝箔厂有限责任公司、张平22,400,000.002016年02月04日2019年02月03日
常熟市铝箔厂有限责任公司、张平10,000,000.002016年06月29日2019年06月16日
常熟市铝箔厂有限责任公司15,000,000.002016年07月04日2019年07月03日
常熟市铝箔厂有限责任公司45,000,000.002016年07月08日2019年07月07日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002016年08月05日2019年08月04日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002016年08月11日2019年08月10日
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002016年08月12日2019年08月11日
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002016年08月17日2019年08月16日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002016年09月22日2019年09月22日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002016年10月11日2019年10月10日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002016年12月07日2019年12月07日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002016年12月22日2019年12月21日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002016年12月23日2019年12月22日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002017年01月09日2020年01月08日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002017年01月13日2020年01月12日
常熟市铝箔厂有限责任公司22,400,000.002017年02月04日2020年02月03日
常熟市铝箔厂有限责任公司13,068,400.002017年08月30日2020年02月08日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002017年02月23日2020年02月22日
常熟市铝箔厂有限责任公司5,000,000.002017年05月18日2020年02月28日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002017年09月07日2020年03月06日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002017年09月08日2020年03月07日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002017年09月15日2020年03月14日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002017年06月19日2020年06月18日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002017年06月22日2020年06月21日
常熟市铝箔厂有限责任公司15,000,000.002017年07月06日2020年07月05日
常熟市铝箔厂有限责任公司45,000,000.002017年07月07日2020年07月06日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002017年07月25日2020年07月24日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002017年08月04日2020年08月03日
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002017年08月16日2020年08月15日
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002017年09月01日2020年08月16日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002017年09月21日2020年08月18日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002017年09月22日2020年08月18日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002017年09月21日2020年09月20日
常熟市铝箔厂有限责任公司8,000,000.002017年09月22日2020年09月21日
常熟市铝箔厂有限责任公司22,000,000.002017年09月26日2020年09月25日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002017年10月10日2020年10月09日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002017年11月06日2020年11月05日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002017年12月21日2020年12月20日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002017年12月26日2020年12月25日
常熟市铝箔厂有限责任公司10,000,000.002017年10月17日2022年10月16日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002017年11月20日2022年11月19日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年01月02日2021年12月31日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年02月02日2021年02月01日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002018年02月09日2022年02月08日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002018年03月02日2020年09月01日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002018年03月05日2022年03月04日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002018年03月06日2020年09月05日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002018年03月15日2021年02月28日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002018年05月24日2021年02月28日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002018年05月29日2021年02月28日
常熟市铝箔厂有限责任公司40,000,000.002018年05月30日2021年02月28日
常熟市铝箔厂有限责任公司15,000,000.002018年06月15日2021年06月14日
常熟市铝箔厂有限责任公司45,000,000.002018年06月22日2021年06月21日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年08月02日2021年08月01日
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002018年08月08日2021年08月07日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年08月09日2021年08月09日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年08月13日2021年08月13日
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002018年08月16日2021年02月16日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年09月06日2021年09月05日
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002018年09月11日2022年03月08日
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002018年09月19日2021年09月18日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年09月26日2022年09月25日
常熟市铝箔厂有限责任公司29,000,000.002018年10月22日2021年05月17日
常熟市铝箔厂有限责任公司10,000,000.002018年10月24日2021年10月24日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002018年10月31日2021年07月31日
常熟市铝箔厂有限责任公司20,000,000.002018年11月19日2021年11月18日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年11月27日2022年11月26日
常熟市铝箔厂有限责任公司30,000,000.002018年12月06日2021年09月06日
常熟市铝箔厂有限责任公司29,000,000.002018年12月19日2021年05月09日
常熟市铝箔厂有限责任公司49,990,000.002018年12月28日2021年12月03日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
常熟市铝箔厂有限责任公司45,000,000.002018年01月01日2018年02月05日4.785%
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002018年02月22日2018年03月01日4.785%
常熟市铝箔厂有限责任公司50,000,000.002018年05月16日2018年05月23日4.785%
常熟市铝箔厂有限责任公司35,000,000.002018年10月11日2018年10月12日4.785%
常熟市铝箔厂有限责任公司45,000,000.002018年10月26日2018年10月26日4.785%
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬3,091,698.003,213,424.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应付账款
罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司672,417.93462,000.00
其他应付款
常熟市铝箔厂有限责任公司45,000,000.00

(2)应付项目

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

单位内容应付融资租赁款总额期末余额其中:各期应支付款
2019年度2020年度2021年度
中航国际租赁有限公司融资租赁业务220,100,401.32166,326,582.4261,848,243.8268,606,750.8635,871,587.74
苏州金融租赁股份有限公司融资租赁业务13,577,909.928,534,516.754,155,236.024,379,280.73

票据池业务情况

截止2018年12月31日,本公司及子公司包头常铝北方铝业有限责任公司及上海朗脉洁净技术股份有限公司将306,077,245.59元的银行承兑汇票及66,350,934.33元的其他货币资金投入票据池业务,用于开具银行承兑汇票32,545,538.17元及获取短期借款180,000,000.00元。票据质押及支付保证金情况

截止2018年12月31日,公司以65,576,871.86元的银行承兑汇票与10,062,753.49元的其他货币资金作为承兑汇票保证金,用以开具银行承兑汇票75,576,871.86元;公司子公司朗脉洁净以25,784,374.04元的其他货币资金作为承兑汇票保证金,开具银行承兑汇票73,201,548.46元。子公司包头常铝以1,500,000.00元借款保证金及母公司担保,向银行借入短期借款150,000,000.00元。子公司常州朗脉洁净技术有限公司以1,150,328.00元银行承兑汇票、子公司上海朗脉洁净技术股份有限公司以312,900.00元银行承兑汇票质押于盖米阀门(中国)有限公司,用于向GEMU Gebr.Muller Apparatebau GmbH & Co.KG采购物资提供担保。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、融资租赁业务担保情况

担保人被担保公司债权人担保金额担保起始日担保到期日担保是否已履行完毕
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中航国际租赁有限公司57,990,537.642015-11-272020-11-27
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中航国际租赁有限公司173,971,612.922015-12-72020-12-7
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中航国际租赁有限公司220,100,401.322018-8-302023-8-30
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司苏州金融租赁股份有限公司13,576,909.922017-10-172022-10-20

2、 为银行综合授信提供担保情况

担保方被担保方债权人银行授信额度担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行200,000,000.00220,000,000.002017-6-82021-12-31注1
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行210,000,000.0050,000,000.002016-7-82020-7-8注2
50,000,000.002016-8-302019-8-30注2
110,000,000.002016-6-82019-6-8注2
上海朗脉新化工技术有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行200,000,000.00200,000,000.002017-5-52020-5-5注3
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行200,000,000.002017-5-52020-5-5注3
常州朗脉洁净技术有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行200,000,000.002017-5-52020-5-5注3
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行200,000,000.00200,000,000.002016-4-272019-4-26注4
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国光大银行股份有限公司上海分行90,000,000.0090,000,000.002017-5-152020-5-15注5
江苏常铝铝业股份包头常铝北方铝业有限责任浙商银行股份有限公司苏州分行77,000,000.00
50,000,000.002016-8-22019-8-2注6
20,000,000.002016-8-262019-8-26注6
有限公司公司7,000,000.002016-7-252020-7-25注6
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司江苏银行常州分行30,000,000.0030,000,000.002017-11-202020-11-19注7
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司-上海朗脉新化工技术有限公司招商银行股份有限公司上海虹桥支行15,000,000.0015,000,000.002016-8-162019-8-15注8
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司江苏银行常州邹区支行30,000,000.0030,000,000.002016-10-142019-10-13注9
江苏常铝铝业股份有限公司欧畅国际控股有限公司华侨银行股份有限公司香港分行USD4,000,000.00USD 4,000,000.002017-12-272019-1-7注10
江苏常铝铝业股份有限公司山东新合源热传输科技有限公司泰安市宁阳县磁窑中行50,000,000.0050,000,000.002018-7-22022-2-2注11
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司中国银行常州武进支行25,000,000.0025,000,000.002018-1-32021-1-3注12
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行200,000,000.00260,000,000.002018-7-42021-7-4注13
江苏常铝铝业股份有限公司山东新合源热传输科技有限公司山东省泰安宁阳农商行20000000200000002018-7-312022-7-31注14
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司包头农村商业银行股份有限公司营业部100,000,000.00100,000,000.002018-8-302020-8-30注15
上海朗脉洁净技术股份有限公司
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司中国银行常州武进支行30,000,000.0030,000,000.002016-12-182019-12-17注17
上海朗脉新化工技术有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行200,000,000.00200,000,000.002018-6-152021-6-15注18
江苏常铝铝业股份上海朗脉洁净技术股份有限中国民生银行股份有限公司上海200,000,000.002018-6-152021-6-15注18
有限公司公司分行
常州朗脉洁净技术有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行200,000,000.002018-6-152021-6-15注18
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国光大银行股份有限公司上海分行90,000,000.0090,000,000.002018-10-162021-10-16注19

3、为银行贷款提供担保情况

担保人被担保方债权人担保金额债务起始日债务到期日担保是否已经履行完毕备注
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行50,000,000.002017-10-162018-10-16注1
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行50,000,000.002017-1-222018-1-22注1
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行USD 6,800,000.002017-5-162018-5-16注1
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行50,000,000.002016-7-82018-7-8注2
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行50,000,000.002016-8-302017-8-30注2
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行110,000,000.002016-6-82017-6-8注2
上海朗脉新化工技术有限公司
上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行5,410,000.002017-5-92018-5-9注3
10,000,000.002017-6-152018-6-15注3
江苏常铝铝业股份有限公司
2,620,000.002017-8-302018-8-28注3
7,022,400.002017-8-172018-8-17注3
常州朗脉洁净技术有限公司40,000,000.002017-10-192018-10-19注3
20,200,000.002017-10-202018-10-20注3
上海朗脉新化工技术有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行34,473,761.202016-12-62017-10-26注4
江苏常铝铝业股份有限公司8,711,430.002016-11-92017-10-26注4
常州朗脉洁净技术有限公司5,174,448.742016-10-262017-10-26注4
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国光大银行股份有限公司上海分行20,000,000.002017-5-162018-5-16注5
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国光大银行股份有限公司上海分行20,000,000.002017-6-142018-6-14注5
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司浙商银行苏州分行50,000,000.002016-8-22017-8-2注6
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司浙商银行苏州分行20,000,000.002016-8-262017-8-26注6
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司浙商银行苏州分行7,000,000.002016-7-252017-7-25注6
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司江苏银行常州分行5,000,000.002017-6-262018-1-10注7
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司江苏银行常州邹区支行2,355,999.002016-11-182017-5-18注9
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司江苏银行常州邹区支行4,412,847.002016-12-192017-6-19注9
江苏常铝铝业股份有限公司欧畅国际控股有限公司华侨银行股份有限公司香港分行USD 4,000,000.002017-12-272019-1-7注10
江苏常铝铝业股份有限公司山东新合源热传输科技有限公司泰安市宁阳县磁窑中行18,000,000.002018-7-22019-6-28注11
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司江苏银行常州邹区支行15,000,000.002018-4-112019-2-10注9
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司中国银行常州武进支行5,000,000.002018-4-42019-3-28注12
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行50,000,000.002018-7-82020-7-8注13
江苏常铝铝业股份有限公司山东新合源热传输科技有限公司山东省泰安宁阳农商行20,000,000.002018-7-312019-7-30注14
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司中国建设银行股份有限公司包头分行50,000,000.002018-10-222019-10-22注13
上海朗脉新化工技术有限公司
常州朗脉洁净技术有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行27,464,622.002018-9-212019-9-21注18
江苏常铝铝业股份有限公司40,000,000.002018-10-192019-10-19注18
常州朗脉洁净技术有限公司
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司浙商银行苏州分行60,000,000.002018-10-292019-4-29注16
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司浙商银行苏州分行30,000,000.002018-11-52019-5-5注16
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司浙商银行苏州分行60,000,000.002018-11-62019-5-6注16
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司浙商银行苏州分行30,000,000.002018-10-82019-1-8注16
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司中国银行常州武进支行15,000,000.002018-11-62019-11-1注17
江苏常铝铝业股上海朗脉洁净技术中国光大银行股份有30,000,000.002018-11-162019-11-15注19
份有限公司股份有限公司限公司上海分行
上海朗脉新化工技术有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行8,300,000.002018-8-202019-8-20注18
江苏常铝铝业股份有限公司2,700,000.002018-8-292019-8-25注18
常州朗脉洁净技术有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行27,464,622.002018-9-212019-9-21注18
40,000,000.002018-10-192019-10-19注18

注:上述贷款备注栏序号注1至12分别对应附注十二(二)-2银行综合授信备注栏相同序号下的获得的担保。

4、为开具银行承兑汇票担保情况

担保方被担保方债权人担保金额债务起始日债务到期日备注
江苏常铝铝业股份有限公司 上海朗脉新化工技术有限公司 常州朗脉洁净技术有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行
956,487.792017-7-112018-1-11注3
606,690.572017-11-302018-2-28注3
1,376,397.342017-11-302018-5-30注3
3,198,696.002018-7-52019-1-5注18
2,122,932.002018-8-62019-2-6注18
1,402,500.002018-9-52019-3-5注18
966,948.202018-10-112019-1-11注18
5,860,071.562018-10-112019-4-11注18
2,103,797.032018-11-22019-2-2注18
1,260,275.372018-11-22019-5-2注18
5,147,015.762018-11-292019-2-28注18
4,878,636.942018-11-292019-5-29注18
4,424,357.002018-12-102019-3-10注18
7,253,443.632018-12-212019-3-21注18
2,037,336.802018-12-212019-6-21注18
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司中国光大银行股份有限公司上海分行5,268,795.622017-7-202018-1-20注5
1,758,990.732017-10-302018-1-30注5
2,540,816.982017-10-302018-4-30注5
3,615,771.592017-8-302018-2-28注5
1,220,676.002017-8-102018-2-10注5
1,512,656.942017-12-132018-3-13注5
2,134,861.002017-12-132018-6-13注5
江苏常铝铝业股份有限公司常州朗脉洁净技术有限公司江苏银行常州分行1,190,701.002017-7-62018-1-6注7
2,407,193.002017-8-32018-2-3注7
943,004.002017-9-62018-3-6注7
2,897,911-602017-10-132018-4-13注7
1,620,114.302017-11-302018-5-30注7
2,616,100.002018-1-152018-7-15注7
2,536,469.002018-3-152018-9-15注7
1,502,426.002018-5-142018-11-14注7
2,138,758.002018-7-112019-1-11注7
2,412,675.002018-9-132019-3-12注7
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司招商银行股份有限公司上海虹桥支行3,337,535.312016-11-42017-2-1注8
4,413,837.352016-11-42017-4-30注8
4,632,800.562016-10-132017-1-3注8
19,570.002016-10-112017-4-11注8
2,673,898.722017-1-132017-4-12注8
1,304,492.722017-1-132017-7-12注8
198,543.002017-2-272017-5-27注8
498,195.102017-2-272017-8-27注8
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉新化工技术有限公司招商银行股份有限公司上海虹桥支行3,268,048.152016-10-132017-4-9注8
314,980.002016-10-132017-1-3注8
338,468.732016-11-72017-2-1注8
1,587,339.832016-11-72017-4-30注8
125,531.102017-1-132017-4-12注8
850,472.692017-1-132017-7-12注8
58,450.002017-3-12017-5-28注8
134,876.002017-3-12017-8-28注8
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司浙商银行苏州分行营业部133,880.722018-7-202019-1-20注16
850,000.002018-7-302019-1-30注16
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司浙商银行苏州分行营业部2,236,358.942018-8-32019-2-3注16
3,693,659.302018-8-32019-2-3注16
954,139.292018-8-32019-2-3注16
275,582.402018-8-32019-2-3注16
11,942.202018-8-32019-2-3注16
171,690.002018-8-202019-2-20注16
33,000.002018-8-212019-2-21注16
3,508,312.582018-8-272019-2-27注16
1,151,687.422018-8-272019-2-27注16
1,315,152.182018-8-282019-2-28注16
2,265,921.852018-8-282019-2-28注16
713,677.962018-8-282019-2-28注16
983,831.682018-8-282019-11-28注16
372,500.002018-9-42019-3-4注16
1,000,000.002018-9-72019-3-7注16
45,391.202018-9-172019-3-17注16
19,765.002018-9-202019-3-20注16
93,785.892018-9-202019-3-20注16
2,064,151.632018-9-292019-12-29注16
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司浙商银行苏州分行营业部3,173,242.352018-9-292019-3-29注16
71,000.002018-9-292019-12-29注16
298,657.002018-9-292019-12-29注16
339,443.702018-10-92019-4-9注16
585,098.702018-10-92019-1-9注16
102,989.402018-10-122019-4-12注16
59,622.552018-10-152019-1-15注16
300,000.002018-10-162019-1-16注16
470,000.002018-10-162019-4-16注16
39,118.002018-10-162019-4-16注16
66,667.172018-10-252019-1-25注16
37,500.002018-10-252019-2-28注16
282,419.472018-10-292019-4-29注16
603,348.302018-10-292019-4-29注16
127,264.222018-10-292019-1-29注16
347,442.982018-10-302019-1-30注16
1,810,385.622018-11-22019-2-2注16
2,898,300.662018-11-22019-5-2注16
177,501.392018-11-52019-2-5注16
江苏常铝铝业股份有限公司上海朗脉洁净技术股份有限公司浙商银行苏州分行营业部
211,657.182018-11-82019-2-8注16
647,078.202018-11-82019-5-8注16
47,273.062018-11-82019-5-8注16
199,282.002018-11-162019-2-16注16
199,282.002018-11-162019-2-16注16
24,000.002018-11-192019-5-19注16
96,558.602018-11-212019-2-21注16
1,203,200.902018-11-222019-5-22注16
17,038.502018-11-232019-2-23注16
336,928.102018-11-282019-2-28注16
404,723.852018-11-282019-5-28注16
30,506.002018-11-282019-5-28注16
106,874.002018-12-62019-6-6注16
310,074.232018-12-62019-3-6注16
161,000.002018-12-102019-6-10注16
53,681.002018-12-142019-3-14注16
72,000.002018-12-142019-6-14注16
江苏常铝铝业股份有限公司包头常铝北方铝业有限责任公司包头农村商业银行股份有限公司营业部500,000.002018-9-122019-3-11注15

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法(2)未来适用法2、债务重组3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划5、终止经营

其他说明

归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润

项目本期发生额上期发生额
归属于母公司所有者的持续经营净利润-430,349,492.60170,629,521.38
归属于母公司所有者的终止经营净利润

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个经营分部,在经营分部的基础上本公司确定了两个报告分部,分别为铝加工行业和医药洁净行业。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。

由于每个分部需要不同的技术或市场策略,本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目铝加工行业医药洁净行业分部间抵销合计
营业收入3,737,386,166.27400,263,815.244,137,649,981.51
利润总额-312,509,263.712,928,124.77-110,352,003.33-419,933,142.27
资产总额5,843,909,219.501,122,897,187.58-567,491,378.576,399,315,028.51
负债总额2,947,706,877.92546,588,440.211,256,250.003,495,551,568.13

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

1. 公司重要股东所持本公司股票的质押情况

1、2018年2月6日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将前次质押给东吴-建行-涌金42号定向资产管理计划的5280万股本公司股票购回,并将持有的本公司1900万股股票质押给中国建设银行有限公司常熟分行,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

2、2018年3月6日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 500 万股限售股补充质押给中信建投证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

3、2018年3月27日,公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司的通知,上海朗助将前次质押给中信建投证券股份有限的本公司股票购回1股,并补充质押150万股,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

4、2018年4月3日,公司收到公司股东朱明先生的通知,朱明先生将持有的本公司1060万股流通股质押给东吴证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

5、2018年4月19日,公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司的通知,上海朗助将前次质押给中信建投股份有限公司的本公司股票购回660万股并将持有的本公司股票743万股股票质押给中信建投证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

6、2018年5月14日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将持有的本公司2203万股股票质押给东吴证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

7、2018年6月1日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司以及上海朗助实业发展有限公司以及控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 300 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司、将持有的本公司 706 万股无限售流通股补充质押给中信建投证券股份有限公司;上海朗助将持有的本公司 202 万股无限售流通股补充质押给中信建投证券股份有限公司;铝箔厂将此前质押给中银国际证券有限责任公司的 1475 万股无限售流通股解除质押。

8、2018年6月14日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 100 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

9、2018年6月20日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司以及上海朗助实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 746 万股流通股补充质押给中信建投证券股份有限公司、将持有的本公司 400 万股流通股补充质押给海通证券股份有限公司;上海朗助将持有的本公司 480 万股流通股补充质押给中信建投证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

10、2018年7月2日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 200 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

11、2018年7月6日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 152.2727 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

12、2018年9月10日,公司收到到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将质押给海通证券股份有限公

司的 2845 万股本公司股票,购回 1 股,购回金额1000万元。

13、2018年9月14日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将持有的本公司 471 万股无限售流通股补充质押给海通证券股份有限公司,并购回 1 股,购回金额1000万元,同时申请延期购回。

14、2018年10月9日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将持有的2031万股本公司无限售流通股质押给东吴证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

15、2018年10月19日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将前次质押给中国建设银行股份有限公司常熟分行的1500万股股份解除质押,并将持有的3000万股本公司股票质押给中国建设银行股份有限公司常熟分行,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

16、2018年10月24日,公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知,铝箔厂将前次质押给中国建设银行股份有限公司常熟分行的本公司1700万股股票解除质押。

17、2018年11月28日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回994万股。

18、2018年12月5日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司和上海朗助实业发展有限公司的通知,上海朗诣将质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回663万股同时将质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股并申请延期;上海朗助将质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股并申请延期。

19、2018年12月26日,公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回1股,并补充质押200万股本公司股票给海通证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

20、2019年1月4日,公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司的通知,上海朗助将前次质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股,并补充质押116万股本公司股票给中信建投证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

21、2019年1月31日,公司收到公司股东朱明先生的通知,朱明先生将持有的本公司200万股流通股补充质押给东吴证券股份有限公司,办理股票质押式回购交易业务,质押期限至办理解除质押登记手续之日止。

22、2019年3月6日,公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司和上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗助将前次质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股,购回金额200万元;上海朗诣将前次质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股,购回金额800万元。

23、2019年3月11日,公司收到到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗诣将前次质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回375万股。

24、2019年3月29日,公司日收到公司股东上海朗助实业发展有限公司和上海朗诣实业发展有限公司的通知,上海朗助将前次质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股,购回金额350万元,并申请延期;上海朗诣将前次质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票购回1股,购回金额1000万元,并申请延期。

25、2019年4月3日,公司日收到公司股东朱明先生的通知,朱明先生将前次质押给东吴证券股份有限公司的本公司股票购回100股,购回金额500万元,并申请延期。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据614,790,719.88669,806,421.92
应收账款375,691,481.35398,978,168.61
合计990,482,201.231,068,784,590.53

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据607,916,077.07669,146,400.96
商业承兑票据6,874,642.81660,020.96
合计614,790,719.88669,806,421.92

2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据363,494,117.45
合计363,494,117.45

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据349,991,144.57
合计349,991,144.57

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款378,980,919.16100.00%3,289,437.810.87%375,691,481.35403,664,123.6096.10%4,685,954.991.16%398,978,168.61
合计378,980,919.16100.00%3,289,437.810.87%375,691,481.35403,664,123.6096.10%4,685,954.991.16%398,978,168.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计235,970,377.992,359,703.781.00%
1至2年1,120,616.45112,061.6510.00%
2至3年91,875.0927,562.5330.00%
3至4年55,685.7227,842.8650.00%
4至5年80.00%
5年以上762,266.99762,266.99100.00%
合计238,000,822.243,289,437.81

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

组合中,采用关联方组合计提坏账准备的应收账款:

组合名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
欧常(上海)国际贸易有限公司31,917,362.34
江苏常铝新能源材料有限公司15,345,383.31
泰安鼎鑫冷却器有限公司3,092,641.58
欧畅国际控股有限公司90,624,709.69
合计140,980,096.92

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,645,578.87元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款16,144,193.06

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
SARDSAZ KHODRO IND,CO货款13,707,726.94长账龄并且预计无法收回经过公司第五届董事会第二十次会议审议通过
阳江市宝龙威散热器有限公司货款2,130,393.65长账龄并且预计无法收回经过公司第五届董事会第二十次会议审议通过
山东平邑县龙华汽车散热设备有限公司货款299,118.68长账龄并且预计无法收回经过公司第五届董事会第二十次会议审议通过
昆山合正电子科技有限公司货款6,953.79长账龄并且预计无法收回经过公司第五届董事会第二十次会议审议通过
合计--16,144,193.06------

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
欧畅国际控股有限公司90,624,709.6923.91
欧常(上海)国际贸易有限公司31,917,362.348.42
青岛海达源采购服务有限公司20,445,270.325.39204,452.70
江苏常铝新能源材料有限公司15,345,383.314.05
法雷奥汽车空调湖北有限公司动力总成热系统13,209,591.773.49132,095.92
合计171,542,317.4345.26336,548.62

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利15,000,000.00
其他应收款364,726,285.69753,009,537.17
合计364,726,285.69768,009,537.17

(1)应收利息

(2)应收股利

1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海朗脉洁净技术股份有限公司15,000,000.00
合计15,000,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款2,765,000.000.76%912,500.0033.00%1,852,500.002,765,000.000.37%912,500.0033.00%1,852,500.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款363,030,128.2099.24%156,342.510.04%362,873,785.69751,110,829.1999.61%91,391.260.01%751,019,437.93
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款145,499.240.02%7,900.005.43%137,599.24
合计365,795,128.20100.00%1,068,842.51364,726,285.69754,021,328.43100%1,011,791.26753,009,537.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
常熟市天然气公司1,950,000.0097,500.005.00%无法收回的可能性很小
飞马逊自动化技术(天津)有限公司815,000.00815,000.00100.00%预计无法收回
合计2,765,000.00912,500.00----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计208,500.0010,425.005.00%
1至2年70,925.107,092.5110.00%
2至3年100,000.0030,000.0030.00%
3至4年167,650.0083,825.0050.00%
4至5年50.00%
5年以上50,000.0025,000.0050.00%
合计597,075.10156,342.51

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合中,采用关联方组合计提坏账准备的应收账款:

组合名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
包头常铝北方铝业有限责任公司172,322,413.10
欧畅国际控股有限公司190,110,640.00
合计362,433,053.10

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额64,951.25元;本期收回或转回坏账准备金额元。3) 本期实际核销的其他应收款金额为7,900.00元。4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款363,298,053.10751,678,754.09
保证金2,460,100.002,297,699.24
备用金36,975.1044,875.10
合计365,795,128.20754,021,328.43

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
欧畅国际控股有限公司关联方往来190,110,640.003至4年51.97
包头常铝北方铝业有限责任公司关联方往来172,322,413.101年以内47.11
常熟市天然气公司天然气使用保证金1,950,000.005年以上0.5397,500.00
飞马逊自动化技术(天津)有限公司诉讼款项815,000.005年以上0.22815,000.00
江苏丰润电器集团有限公司招标保证金200,000.001年以内0.0510,000.00
合计--365,398,053.10--99.88922,500.00

6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,847,540,399.57336,788,071.272,510,752,328.302,266,374,071.272,266,374,071.27
对联营、合营企业投资11,690,391.0011,690,391.0050,202,692.2650,202,692.26
合计2,859,230,790.57336,788,071.272,522,442,719.302,316,576,763.532,316,576,763.53

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
包头常铝北方铝业有限责任公司500,000,000.00300,000,000.00800,000,000.00
欧畅国际控股有限公司92,026,000.0092,026,000.00
山东新合源热传输科技有限公司360,000,000.00360,000,000.00
欧常(上海)国际贸易有限公司5,000,000.005,000,000.00
上海朗脉洁净技1,240,738,071.2718,600,000.001,259,338,071.27336,788,071.27336,788,071.27
术股份有限公司
常熟市常铝铝业销售有限公司10,000.004,990,000.005,000,000.00
四川晨曦建设工程有限公司18,600,000.0018,600,000.00
江苏常铝新能源材料有限公司50,000,000.0050,000,000.00
泰安鼎鑫冷却器有限公司276,176,328.30276,176,328.30
合计2,266,374,071.27599,766,328.3018,600,000.002,847,540,399.57336,788,071.27336,788,071.27

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
优适医疗科技(苏州)有限公司(注)36,808,321.68-36,274,075.28-1,074,246.40540,000.00
苏州奥芮济医疗科技有限公司13,394,370.58-1,703,979.5811,690,391.00
小计50,202,692.26-36,274,075.28-2,778,225.98540,000.0011,690,391.00
合计50,202,692.26-36,274,075.28-2,778,225.98540,000.0011,690,391.00

(3)其他说明

注:经公司董事会第五届董事会第二十一次会议决议通过以780万元的价格向核心管理团队成员黄飞鹏、黄建峰转让4%股份,转让后公司对苏州优适的持股比例由23.0768%变更为19.0768%。苏州优适部分股权被转让及常铝股份委派人员退出苏州优适董事会后,公司确认对苏州优适失去重大影响,将剩余的股权转入可供出售金融资产进行核算。

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,082,070,922.782,777,224,768.163,065,828,084.552,671,089,805.80
其他业务163,102,048.89150,322,579.18292,233,484.96277,168,568.51
合计3,245,172,971.672,927,547,347.343,358,061,569.512,948,258,374.31

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,778,225.98-2,881,859.31
处置长期股权投资产生的投资收益8,725,684.72145,001.12
处置可供出售金融资产取得的投资收益655,557.27148,150.68
成本法分配股利51,303,950.0060,000,000.00
合计57,906,966.0157,411,292.49

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益7,502,079.31
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,005,285.97
委托他人投资或管理资产的损益655,557.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-635,263.13
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回410,551.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-403,108.82
减:所得税影响额-660,393.21
少数股东权益影响额-706.65
合计13,874,001.79--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-14.1753-0.5942-0.5942
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-14.6323-0.6133-0.6133

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他

第十二节 备查文件目录

(一)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)载有董事长签名的2018年年度报告文本原件。

(五)以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。


  附件:公告原文
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