江西正邦科技股份有限公司2014年第三季度报告全文（更新后）

                江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
江西正邦科技股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人周健、主管会计工作负责人周定贵及会计机构负责人(会计主管人员)田军声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                      上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                             6,626,990,653.12                 5,983,754,467.77                              10.75%
归属于上市公司股东的净资产（元）         1,824,907,920.09                  973,112,593.88                               87.53%
                                                         本报告期比上年同                                 年初至报告期末比上
                                       本报告期                                 年初至报告期末
                                                              期增减                                          年同期增减
营业收入（元）                       4,594,911,471.53                 12.70%      12,148,880,491.64                      7.52%
归属于上市公司股东的净利润（元）        29,888,460.99                167.28%        -115,500,021.07                   -826.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        31,212,368.18                193.56%        -127,400,949.45                  -3,833.05%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                    --                   -14,023,513.32                   -736.57%
基本每股收益（元/股）                             0.05               150.00%                      -0.19               -733.33%
稀释每股收益（元/股）                             0.05               150.00%                      -0.19               -733.33%
加权平均净资产收益率                           2.49%                   1.41%                 -10.24%                   -11.78%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                            项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -11,400,788.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
                                                                                  26,859,642.67
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              -3,163,710.99
减：所得税影响额                                                                    -849,276.30
       少数股东权益影响额（税后）                                                  1,243,491.01
合计                                                                              11,900,928.38                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                   单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                               16,516
                                              前 10 名普通股股东持股情况
                                                                           持有有限售条件           质押或冻结情况
         股东名称                  股东性质      持股比例   持股数量
                                                                             的股份数量       股份状态          数量
                                                                                             质押                69,420,000
正邦集团有限公司                境内非国有法人     29.43%    175,485,305       110,514,853
                                                                                             质押                64,970,452
江西永联投资有限公司            境内非国有法人     27.72%    165,290,000       165,290,000 质押                 165,290,000
刘道君                          境外自然人         10.02%     59,770,973        44,828,227
华大企业有限公司                境外法人            1.33%      7,909,461
江西永兴投资有限责任公司        境内非国有法人      1.01%      5,996,067
中国农业银行股份有限公司－
新华优选成长股票型证券投资 其他                     0.93%      5,544,775
基金
中国工商银行－建信优化配置
                                其他                0.93%      5,531,728
混合型证券投资基金
中国建设银行－海富通风格优
                                其他                0.87%      5,182,033
势股票型证券投资基金
中国工商银行－招商核心价值
                                其他                0.79%      4,738,597
混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－嘉实
                                其他                0.72%      4,287,942
研究精选股票型证券投资基金
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                     股份种类
                     股东名称                        持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类              数量
正邦集团有限公司                                                            64,970,452 人民币普通股              64,970,452
刘道君                                                                      14,942,746 人民币普通股              14,942,746
华大企业有限公司                                                             7,909,461 人民币普通股               7,909,461
江西永兴投资有限责任公司                                                     5,996,067 人民币普通股               5,996,067
中国农业银行股份有限公司－新华优选成长股票型证
                                                                             5,544,775 人民币普通股               5,544,775
券投资基金
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金                                 5,531,728 人民币普通股               5,531,728
中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资基金                               5,182,033 人民币普通股               5,182,033
                                                               江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金                            4,738,597 人民币普通股        4,738,597
中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票型证券投
                                                                        4,287,942 人民币普通股        4,287,942
资基金
中国工商银行股份有限公司－广发行业领先股票型证
                                                                        4,200,041 人民币普通股        4,200,041
券投资基金
                                                   1、前十名股东中，第一、第二位有限售条件股东之间存在关联关系，
                                                   受同一实际控制人控制，第一位、第二位分别与刘道君之间不存在
上述股东关联关系或一致行动的说明                   关联关系，也不属于一致行动人。2、第一、第二、第三和第四位无
                                                   限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。3、未知
                                                   其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东
                                                   无
情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期会计政策变更对会计报表项目影响如下：
         调整内容             受影响的报表项目名称                           影响金额
                                                             2014年9月30日              2013年12月31日
对被投资方不具有控制、共同
控制或重大影响，并在活跃市    可供出售金融资产(合并)         21,702,669.60              21,702,669.60
场中没有报价、公允价值不能
 可靠计量的权益性投资，从
 “长期股权投资”追溯调整至   长期股权投资（合并）          -21,702,669.60              -21,702,669.60
  “可供出售金融资产”核算
（二）报告期主要会计报表项目增减变动情况说明：
1、长期股权投资较2013年末减少1,556.15万元，减少了36.45%，主要为按权益法核算的山东和康源生物育种有限公司1-7月
亏损所致；
2、在建工程较2013年末增加33,601.84万元，增长了48.53%，主要原因是公司加大投资养殖繁育基地和饲料生产基地所致；
3、短期借款较2013年末减少48,860.00万元，减少了37.57%，主要为公司以非公开发行募集资金偿还银行借款所致；
4、应付票据较2013年末增加13,084.70万元，增加了118.75%，主要为公司以票据支付应付采购款项所致；
5、应付股利较2013年末减少1,033.60万元，减少了40.71%，主要为公司支付少数股东分红款所致；
6、长期借款较2013年末增加59,325.00万元，增长幅度74.15%，主要原因是公司扩大养殖规模，增加项目借款所致；
7、报告期内财务费用比去年同期增加了5,604.01万元，主要原因是公司银行贷款利息同比增加所致；
8、报告期内投资收益比去年同期减少了958.42万元，主要原因是公司参股公司本期发生亏损所致；
9、报告期内营业外收入比去年同期增加了1,176.41万元，主要为公司收到政府补助和处置生产性生物资产增加所致；
10、报告期内营业外支出比去年同期增加了1,093.94万元，主要为公司处置生产性生物资产增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2014 年 3 月 12 日，公司披露了肇东正邦养殖有限公司工程合同纠纷诉讼事项，详见公司于 2014 年 3 月 21 日在《证券
时报》、和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上所披露的《关于控股子公司诉讼事项的公告》（公告编号：2014-005）。
2014 年 10 月 24 日，公司披露了肇东正邦养殖有限公司工程合同纠纷诉讼事项进展情况：2014 年 10 月 21 日，黑龙江省绥
化市中级人民法院对本次诉讼事项作出驳回诉讼请求的裁定，当事各方于法院作出裁定当日签署了和解协议，对法院裁定结
果无异议。详见公司于 2014 年 10 月 24 日在《证券时报》、和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上所披露的《关于控
股子公司诉讼事项进展公告》（公告编号：2014-054）。
2、2013年11月5日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了关于发行人非公开发行股票的相关议案。2013年12月6日，公
司2013年第四次临时股东大会审议通过了关于发行人非公开发行股票的相关议案。2014年6月5日，中国证监会《关于核准江
西正邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]567号）核准本次发行。2014年7月17日，本次发行的唯
一发行对象江西永联投资有限公司将认购款足额划付至公司和主承销商指定账户，本次募集资金总额人民币993,392,900.00
                                                                    江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
元，扣除各项发行费用人民币8,855,290.00元，实际募集资金净额人民币984,537,610.00元。2014年7月22日，本次发行新增股
份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记托管相关事宜。2017年7月31日，本次非公开发行股票将上市流通。
详见公司于2014年7月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上所披露的《江西正邦科技股份有限公司非公开发行股
票发行情况报告暨上市公告书》。
3、2014年9月30日，公司下属子公司江西正邦养殖有限公司（“正邦养殖”，公司持有其98.42%的股权）与江西永联投资有限
公司（“永联投资”，持有公司165,290,000股份，占公司总股份的27.72%）签订了《股权转让协议》，将正邦养殖所持有的山
东和康源生物育种有限公司（“生物育种”）40%的股权转让给永联投资。根据公司财务部初步测算，本次股权转让完成后，
永联投资将根据协议规定向正邦养殖支付总额15,707.312万元的股权转让款，此项将增加公司合并报表中归属于母公司所有
者的净利润12,788.91万元，增加每股收益0.2145元。上述数据的最终金额以实际交割日及公司经审计后财务报表数据为准。
详见公司于2014年10月8日在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上所披露的《关于转让山东和康源生物
育种有限公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2014-049）。2014年10月24日，公司2014年度第二次临时股东大会审议
通过了该项交易。详见公司于2014年10月25日在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上所披露的《江西
正邦科技股份有限公司2014年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2014-055）。
              重要事项概述                               披露日期                         临时报告披露网站查询索引
肇东正邦养殖有限公司工程合同纠纷诉
                                          2014 年 03 月 21 日                    公告编号：2014-005
讼事项
肇东正邦养殖有限公司工程合同纠纷诉
                                          2014 年 10 月 24 日                    公告编号：2014-054
讼事项进展情况
                                                                                 《江西正邦科技股份有限公司非公开
非公开发行股票                            2014 年 07 月 28 日
                                                                                 发行股票发行情况报告暨上市公告书》
转让山东和康源生物育种有限公司 40% 2014 年 10 月 08 日                           公告编号：2014-049
股权                                      2014 年 10 月 25 日                    公告编号：2014-055
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由          承诺方                       承诺内容                  承诺时间           承诺期限    履行情况
股改承诺            无               无                                                       无              无
收购报告书或权益
变动报告书中所作 无                  无                                                       无              无
承诺
资产重组时所作承
                    无               无                                                       无              无
诺
                    公司控股股东正   2007 年 2 月 1 日，公司控股股东正邦集团
首次公开发行或再 邦集团有限公司      有限公司及实际控制人林印孙先生承诺， 2007 年 02
                                                                                              长期有效        严格履行
融资时所作承诺      及实际控制人林   不与公司进行同业竞争，不从事任何与公 月 01 日
                    印孙先生         司相同或相近的业务。
                                     2007 年 2 月 1 日，公司实际控制人林印孙
其他对公司中小股 公司实际控制人                                                2007 年 02     在职期间持续
                                     先生承诺，作为公司的董事，在本人任职                                     严格履行
东所作承诺          林印孙先生                                                 月 01 日       性承诺
                                     期间每年转让的股份不得超过本人间接
                                                                 江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    持有公司股份总数百分之二十五，离职后
                                    六个月内不得转让本人间接持有的公司
                                    股份。在申报离任六个月后的十二月内通
                                    过证券交易所挂牌交易出售本公司股票
                                    数量占其所持有本公司股票总数（包括有
                                    限售条件和无限售条件的股份）的比例不
                                    得超过 50%。
                                    2007 年 2 月 1 日，股东刘道君先生承诺，
                                    作为公司的董事，在本人任职期间每年转
                                    让的股份不得超过本人间接持有公司股
                                    份总数百分之二十五，离职后六个月内不
                                    得转让本人间接持有的公司股份。在申报 2007 年 02       在职期间持续
                   股东刘道君先生                                                                          严格履行
                                    离任六个月后的十二月内通过证券交易       月 01 日     性承诺
                                    所挂牌交易出售本公司股票数量占其所
                                    持有本公司股票总数（包括有限售条件和
                                    无限售条件的股份）的比例不得超过
                                    50%。
                                    2010 年 3 月 11 日，公司控股股东正邦集
                                    团有限公司承诺，自公司非公开发行
                   公司控股股东正                                            2010 年 03   承诺期为 36 个
                                    4,352 万股股票上市交易之日起（2010 年                                  严格履行
                   邦集团有限公司                                            月 11 日     月
                                    3 月 31 日）三十六个月内不转让本次认购
                                    的股票。
                                    如正邦科技本次配股申请获得中国证券
                   公司控股股东正   监督管理委员会核准发行，本公司承诺按 2012 年 11 月
                                                                                          长期有效         严格履行
                   邦集团有限公司   核准的配股发行方案，以现金方式全额认 23 日
                                    购本公司可获配售的所有股份。
                                    正邦集团将持有的江西新世纪民星动物
                                    保健品有限公司 84%的股权转让给正邦
                                    科技，如江西新世纪民星动物保健品有限
                   公司控股股东正                                            2012 年 07   承诺期为 36 个
                                    公司未来三年（2012 年 6-12 月及 2013 年、                              严格履行
                   邦集团有限公司                                            月 23 日     月
                                    2014 年）实际盈利数不足利润预测数，正
                                    邦集团承诺将向正邦科技以现金补足不
                                    足部分。
                   股东江西永联投   2014 年 7 月 29 日，公司控股股东一致行
                   资有限公司（控股 动人江西永联投资有限公司承诺，自公司
                                                                             2014 年 07   承诺期为 36 个
                   股东正邦集团有   非公开发行股票上市之日起（2014 年 7                                    严格履行
                                                                             月 29 日     月
                   限公司一致行动   月 30 日）三十六个月内不转让所认购的
                   人）             165,290,000 股新股。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 无
（如有）
                                                              江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2014 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万
                                                                       0    至                          4,000
元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          -2,993.92
                                            1、公司四季度处置山东和康源生物育种有限公司股权导致投资收益增加；
业绩变动的原因说明
                                            2、预计养殖下半年行情将逐步转暖，公司盈利能力增强。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                         江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江西正邦科技股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         376,007,951.14                          325,975,494.55
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                           5,160,000.00                            1,828,635.50
    应收账款                                         230,637,163.46                          272,590,802.89
    预付款项                                         379,077,666.87                          379,716,942.01
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                           1,404,020.45                            1,404,020.45
    其他应收款                                       152,424,722.66                          166,439,045.42
    买入返售金融资产
    存货                                            1,442,924,644.23                        1,323,044,252.04
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      17,092,430.16                           18,642,864.66
流动资产合计                                        2,604,728,598.97                        2,489,642,057.52
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                  21,702,669.60                           21,702,669.60
    持有至到期投资
                                        江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     27,130,921.62                         42,692,431.91
    投资性房地产
    固定资产                       2,411,872,516.88                     2,179,347,189.05
    在建工程                       1,028,419,542.75                       692,401,123.67
    工程物资                             18,760.00                              1,836.00
    固定资产清理
    生产性生物资产                  183,795,676.82                        214,509,670.69
    油气资产
    无形资产                        163,501,679.83                        154,696,771.75
    开发支出
    商誉                             20,584,711.27                         20,584,711.27
    长期待摊费用                    147,068,235.06                        150,008,665.99
    递延所得税资产                     6,710,511.17                         6,710,511.17
    其他非流动资产                   11,456,829.15                         11,456,829.15
非流动资产合计                     4,022,262,054.15                     3,494,112,410.25
资产总计                           6,626,990,653.12                     5,983,754,467.77
流动负债：
    短期借款                        812,000,000.00                      1,300,600,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                        241,034,858.92                        110,187,871.47
    应付账款                        924,436,195.18                        985,046,710.62
    预收款项                         72,784,120.82                         79,696,706.21
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     69,711,219.95                         57,222,315.28
    应交税费                          2,068,023.53                         10,422,811.72
    应付利息                         17,666,532.27                         27,638,439.22
    应付股利                         15,053,221.15                         25,389,229.42
    其他应付款                      198,236,810.69                        267,576,632.46
                                                         江西正邦科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                                                194,076,031.46
     其他流动负债