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证券代码：002131 证券简称：利欧股份 公告编号：2024-025
利欧集团股份有限公司关于续聘2024年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
利欧集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，本事项尚需提交公司股东大会审议通过。同时提请股东大会授权公司董事长与天健会计师事务所（特殊普通合伙）签署相关审计服务协议，并确定具体的审计费用及相关工作安排事宜。
现将有关事项公告如下：
一、拟聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | ||||
| 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | ||
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | ||||
| 首席合伙人 | 王国海 | 上年末合伙人数量 | 238人 | ||
| 上年末执业人员数量 | 注册会计师 | 2,272人 | |||
| 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 836人 | ||||
| 2023年（经审计）业务收入 | 业务收入总额 | 34.83亿元 | |||
| 审计业务收入 | 30.99亿元 | ||||
| 证券业务收入 | 18.40亿元 | ||||
| 2023年上市公司（含A、B股）审计情况 | 客户家数 | 675家 | |||
| 审计收费总额 | 6.63亿元 | ||||
| 涉及主要行业 | 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业， | ||||
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| 采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等 | ||
| 本公司同行业上市公司审计客户家数 | 52 | |
2、投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目组成员 | 姓名 | 何时成为注册会计师 | 何时开始从事上市公司审计 | 何时开始在本所执业 | 何时开始为本公司提供审计服务 | 近三年签署或复核上市公司审计报告情况 |
| 项目合伙人 | 罗联玬 | 2009年 | 2007年 | 2009年 | 2022年 | 2023年，签署/复核海利得、浙江大农、银都股份、永艺股份、利欧股份等年度审计报告； 2022年，签署/复核浙江大农、永艺股份、中源家居等年度审计报告； 2021年，签署/复核美迪凯年度审计报告。 |
| 签字注册会计师 | 罗联玬 | 2009年 | 2007年 | 2009年 | 2022年 | 同上 |
| 费君 | 2014年 | 2016年 | 2016年 | 2023年 | 2023年，签署恒生电子、华生科技、中源家居等年度审计报告； 2022年，签署恒生电子、华生科技等年度审计报告； 2021年，签署恒生电子等年度审计报告 | |
| 质量控 | 李永利 | 1995年 | 1994年 | 1995年 | 2019年 | 2023年，签署/复核民丰特纸、宏华 |
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| 制复核人 | 数码、泛亚微透、宇新股份、长缆科技等年度审计报告； 2022年，签署/复核民丰特纸、宏华数码、正虹科技等年度审计报告； 2021年，签署/复核正虹科技、开元教育等年度审计报告。 |
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
2023年度财务报表审计费用共为155万元（含税，包括内部控制审计费用）。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会意见
审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况、资格证照、人员信息、诚信记录等相关信息进行了认真审查，认为其在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面满足公司对于审计机构的要求。天健所在担任公司审计机构期间，严格遵循独立、客观、公正的执业准则，切实履行了审计机构应尽的职责。公司董事会审计委员会同意续聘天健会计师事务所为公司2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
2、董事会意见
公司从独立性、专业胜任能力、诚信记录、投资者保护能力多个维度进行评价，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。其在为公司提供的审计服务的过程中，工作严谨、客观、公允，较好地履行了审计工作的约定责任，为本公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状
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况和经营成果，并对公司财务、内控等有关工作的改进提出了积极建议。因此，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。
三、备查文件
1、公司第七届董事会第二次会议决议；
2、公司第七届董事会审计委员会第二次会议决议。
特此公告。
利欧集团股份有限公司董事会
2024年4月29日