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沃尔核材:2019年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2019-08-27

2019年半年度财务报告

2019年08月

深圳市沃尔核材股份有限公司

2019年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳市沃尔核材股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金669,137,099.62505,380,095.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据90,225,470.66170,296,286.25
应收账款1,342,429,834.971,355,986,337.70
应收款项融资
预付款项70,053,334.2646,922,324.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款67,345,842.0467,752,295.89
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货491,616,318.07495,014,140.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产94,869,845.3188,776,075.89
流动资产合计2,825,677,744.932,730,127,555.60
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产175,721,542.21
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资79,151,936.3490,285,812.21
其他权益工具投资235,709,333.53
其他非流动金融资产
投资性房地产22,000,000.0036,225,469.04
固定资产2,035,011,022.352,065,299,379.94
在建工程131,352,580.01101,724,128.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产251,195,784.58269,297,899.23
开发支出8,966,748.469,516,379.97
商誉752,808,290.89773,792,980.25
长期待摊费用37,776,720.5636,087,418.34
递延所得税资产94,819,229.6392,592,382.87
其他非流动资产110,792,750.8346,689,943.27
非流动资产合计3,759,584,397.183,697,233,335.96
资产总计6,585,262,142.116,427,360,891.56
流动负债:
短期借款1,277,116,859.841,345,636,334.18
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据153,695,627.45129,842,276.59
应付账款386,109,391.40416,639,350.74
预收款项50,667,085.4452,320,614.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬87,871,375.30105,941,871.32
应交税费68,916,231.89132,233,698.80
其他应付款190,307,686.10573,555,396.30
其中:应付利息17,262,487.968,321,108.39
应付股利55,408,841.9255,408,841.92
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债299,908,333.34389,083,333.34
其他流动负债
流动负债合计2,514,592,590.763,145,252,875.39
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款664,980,000.00319,000,000.00
应付债券297,091,397.85
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益73,717,491.1568,834,362.65
递延所得税负债68,984,732.1178,231,065.74
其他非流动负债13,074,960.00
非流动负债合计1,104,773,621.11479,140,388.39
负债合计3,619,366,211.873,624,393,263.78
所有者权益:
股本1,258,983,062.001,261,849,062.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积192,793,843.98200,147,770.70
减:库存股12,661,253.2822,881,180.00
其他综合收益-85,130,521.94-145,291,669.51
专项储备
盈余公积126,016,272.10126,016,272.10
一般风险准备
未分配利润1,254,166,680.191,163,508,386.99
归属于母公司所有者权益合计2,734,168,083.052,583,348,642.28
少数股东权益231,727,847.19219,618,985.50
所有者权益合计2,965,895,930.242,802,967,627.78
负债和所有者权益总计6,585,262,142.116,427,360,891.56

法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:马葵 会计机构负责人:赵飒英

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金373,908,760.17273,926,097.34
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据27,860,963.9166,451,818.04
应收账款527,769,994.51464,199,197.10
应收款项融资
预付款项34,170,115.2420,222,303.35
其他应收款347,865,282.29352,938,916.80
其中:应收利息
应收股利
存货161,945,037.91170,139,576.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产21,885,061.8415,772,145.74
流动资产合计1,495,405,215.871,363,650,054.51
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产175,721,542.21
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,943,166,229.422,954,255,105.29
其他权益工具投资235,709,333.53
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产405,423,453.42425,955,764.62
在建工程14,762,751.269,055,015.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产61,945,227.4871,112,520.02
开发支出8,228,817.474,355,390.50
商誉
长期待摊费用20,301,831.6915,093,927.99
递延所得税资产47,130,959.3745,784,979.79
其他非流动资产20,048,452.3722,858,562.19
非流动资产合计3,756,717,056.013,724,192,808.01
资产总计5,252,122,271.885,087,842,862.52
流动负债:
短期借款867,072,519.841,064,750,782.18
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据327,886,960.76231,411,635.45
应付账款275,189,500.32250,754,022.21
预收款项20,948,798.0821,374,703.35
合同负债
应付职工薪酬28,710,379.1921,952,534.85
应交税费31,351,516.3778,462,314.22
其他应付款164,054,352.62502,504,321.30
其中:应付利息17,535,313.428,365,769.01
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债299,908,333.34389,083,333.34
其他流动负债
流动负债合计2,015,122,360.522,560,293,646.90
非流动负债:
长期借款664,980,000.00319,000,000.00
应付债券297,091,397.85
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益49,457,849.6143,718,373.83
递延所得税负债
其他非流动负债13,074,960.00
非流动负债合计1,011,529,247.46375,793,333.83
负债合计3,026,651,607.982,936,086,980.73
所有者权益:
股本1,258,983,062.001,261,849,062.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积210,071,316.39217,425,243.11
减:库存股12,661,253.2822,881,180.00
其他综合收益-76,936,732.12-136,924,523.44
专项储备
盈余公积126,016,272.10126,016,272.10
未分配利润719,997,998.81706,271,008.02
所有者权益合计2,225,470,663.902,151,755,881.79
负债和所有者权益总计5,252,122,271.885,087,842,862.52

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入1,830,565,768.151,310,193,744.40
其中:营业收入1,830,565,768.151,310,193,744.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,736,179,775.371,259,827,010.93
其中:营业成本1,230,984,883.61918,998,944.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加19,611,736.529,855,232.19
销售费用191,252,818.20117,653,945.55
管理费用116,331,827.2668,457,690.52
研发费用107,383,918.1371,691,348.22
财务费用70,614,591.6573,169,850.30
其中:利息费用84,869,133.2772,878,647.94
利息收入13,610,317.121,793,271.63
加:其他收益29,492,368.9517,814,512.61
投资收益(损失以“-”号填列)-5,683,454.8736,406,051.27
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-10,816,251.73-7,076,939.73
资产处置收益(损失以“-”号填列)-34,298.2988,405.11
三、营业利润(亏损以“-”号填列)107,344,356.8497,598,762.73
加:营业外收入1,144,028.572,160,285.02
减:营业外支出1,906,683.80419,044.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)106,581,701.6199,340,002.89
减:所得税费用10,392,443.178,290,761.38
五、净利润(净亏损以“-”号填列)96,189,258.4491,049,241.51
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)96,189,258.4491,049,241.51
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润90,658,293.2096,582,827.43
2.少数股东损益5,530,965.24-5,533,585.92
六、其他综合收益的税后净额60,161,147.57-12,639,489.70
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额60,161,147.57-12,639,489.70
(一)不能重分类进损益的其他综合收益59,987,791.33
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动59,987,791.33
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益173,356.24-12,639,489.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益-11,411,993.11
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-1,459,535.25
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额173,356.24232,038.66
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额156,350,406.0178,409,751.81
归属于母公司所有者的综合收益总额150,819,440.7783,943,337.73
归属于少数股东的综合收益总额5,530,965.24-5,533,585.92
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.07190.0751
(二)稀释每股收益0.07190.0751

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:

元。法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:马葵 会计机构负责人:赵飒英

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入675,717,980.95635,262,798.33
减:营业成本461,785,757.71460,072,621.02
税金及附加8,618,426.894,527,084.96
销售费用71,579,062.2765,145,455.75
管理费用33,235,685.2532,055,564.36
研发费用34,506,930.4630,238,598.99
财务费用65,359,340.8762,107,320.97
其中:利息费用73,165,348.2369,990,749.93
利息收入6,682,562.718,330,894.00
加:其他收益17,032,053.2211,202,285.64
投资收益(损失以“-”号填列)-5,683,454.8746,048,702.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)662,310.52-2,137,647.37
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)12,643,686.3736,229,493.08
加:营业外收入72,574.551,187,090.32
减:营业外支出335,249.71202,077.35
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)12,381,011.2137,214,506.05
减:所得税费用-1,345,979.58-288,242.44
四、净利润(净亏损以“-”号填列)13,726,990.7937,502,748.49
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)13,726,990.7937,502,748.49
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额59,987,791.331,443,103.63
(一)不能重分类进损益的其他综合收益59,987,791.33
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动59,987,791.33
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,443,103.63
1.权益法下可转损益的其他综合收益2,902,638.88
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-1,459,535.25
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额73,714,782.1238,945,852.12
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.01090.04
(二)稀释每股收益0.01090.04

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,714,920,411.411,044,591,993.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还10,175,534.031,946,637.99
收到其他与经营活动有关的现金59,674,509.9644,310,397.57
经营活动现金流入小计1,784,770,455.401,090,849,028.93
购买商品、接受劳务支付的现金810,563,971.43534,772,338.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金370,401,953.01231,231,746.00
支付的各项税费176,721,009.37114,963,824.72
支付其他与经营活动有关的现金199,021,834.02162,504,625.28
经营活动现金流出小计1,556,708,767.831,043,472,534.40
经营活动产生的现金流量净额228,061,687.5747,376,494.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,450,421.00450,692,787.50
取得投资收益收到的现金1,220,400.002,615,904.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额118,000.00305,949.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计6,788,821.00453,614,641.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金118,049,729.45140,259,138.01
投资支付的现金396,000,000.0058,697,100.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-64,984,265.97
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计514,049,729.45133,971,972.04
投资活动产生的现金流量净额-507,260,908.45319,642,669.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金32,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2,106,029,659.841,377,462,510.62
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金69,400,403.1426,312,682.79
筹资活动现金流入小计2,207,430,062.981,403,775,193.41
偿还债务支付的现金1,614,790,198.301,534,003,340.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金67,459,202.6377,069,872.02
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金51,119,632.46105,801,565.44
筹资活动现金流出小计1,733,369,033.391,716,874,777.87
筹资活动产生的现金流量净额474,061,029.59-313,099,584.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-153,823.67-359,225.99
五、现金及现金等价物净增加额194,707,985.0453,560,353.56
加:期初现金及现金等价物余额426,972,737.30322,303,811.30
六、期末现金及现金等价物余额621,680,722.34375,864,164.86

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金591,046,282.91478,973,731.08
收到的税费返还5,913.40
收到其他与经营活动有关的现金129,936,271.3761,751,546.12
经营活动现金流入小计720,982,554.28540,731,190.60
购买商品、接受劳务支付的现金283,549,763.75287,756,582.12
支付给职工以及为职工支付的现金119,652,930.50105,223,496.45
支付的各项税费84,818,470.3265,233,530.34
支付其他与经营活动有关的现金125,301,380.10176,356,435.74
经营活动现金流出小计613,322,544.67634,570,044.65
经营活动产生的现金流量净额107,660,009.61-93,838,854.05
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,450,421.00450,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,220,400.002,563,030.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计6,670,821.00452,563,030.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,123,372.0130,381,387.21
投资支付的现金396,045,000.0072,697,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计413,168,372.01111,078,487.21
投资活动产生的现金流量净额-406,497,551.01341,484,542.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,958,205,019.841,315,366,463.89
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金43,476,187.012,531,015.79
筹资活动现金流入小计2,001,681,206.851,317,897,479.68
偿还债务支付的现金1,481,520,000.001,475,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金65,194,605.6177,069,872.02
支付其他与筹资活动有关的现金15,267,462.7335,757,008.00
筹资活动现金流出小计1,561,982,068.341,588,576,880.02
筹资活动产生的现金流量净额439,699,138.51-270,679,400.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额140,861,597.11-23,033,711.60
加:期初现金及现金等价物余额225,168,807.96245,275,832.84
六、期末现金及现金等价物余额366,030,405.07222,242,121.24

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,261,849,062.00200,147,770.7022,881,180.00-145,291,669.51126,016,272.101,163,508,386.992,583,348,642.28219,618,985.502,802,967,627.78
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,261,849,062.00200,147,770.7022,881,180.00-145,291,669.51126,016,272.101,163,508,386.992,583,348,642.28219,618,985.502,802,967,627.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,866,000.00-7,353,926.72-10,219,926.7260,161,147.570.0090,658,293.20150,819,440.7712,108,861.69162,928,302.46
(一)综合收益总额60,161,147.5790,658,293.20150,819,440.775,530,965.24156,350,406.01
(二)所有者投入和减少资本-2,866,000.00-7,353,926.72-10,219,926.720.006,577,896.456,577,896.45
1.所有者投入的普通股-417,000.00-417,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份
支付计入所有者权益的金额
4.其他-2,866,000.00-7,353,926.72-10,219,926.720.006,994,896.456,994,896.45
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,258,983,062.00192,793,843.9812,661,253.28-85,130,521.94126,016,272.101,254,166,680.192,734,168,083.05231,727,847.192,965,895,930.24

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,262,319,062.00218,488,604.2734,214,200.007,718,748.29126,016,272.101,168,240,607.822,748,569,094.4837,268,447.912,785,837,542.39
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,262,319,062.00218,488,604.2734,214,200.007,718,748.29126,016,272.101,168,240,607.822,748,569,094.4837,268,447.912,785,837,542.39
三、本期增减变动金额(减-7,878,380.66-12,639,489.7071,339,984.4650,822,114.10206,475,724.33257,297,838.43
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额96,582,827.4396,582,827.43-5,533,585.9291,049,241.51
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-25,242,842.97-25,242,842.97-25,242,842.97
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-25,242,842.97-25,242,842.97-25,242,842.97
4.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-7,878,380.66-12,639,489.70-20,517,870.36212,009,310.25191,491,439.89
四、本期期末余额1,262,319,062.00210,610,223.6134,214,200.00-4,920,741.41126,016,272.101,239,580,592.282,799,391,208.58243,744,172.243,043,135,380.82

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,261,849,062.00217,425,243.1122,881,180.00-136,924,523.44126,016,272.10706,271,008.022,151,755,881.79
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,261,849,062.00217,425,243.1122,881,180.00-136,924,523.44126,016,272.10706,271,008.022,151,755,881.79
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,866,000.00-7,353,926.72-10,219,926.7259,987,791.3213,726,990.7973,714,782.11
(一)综合收益总额59,987,791.3213,726,990.7973,714,782.11
(二)所有者投入和减少资本-2,866,000.00-7,353,926.72-10,219,926.720.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他-2,866,000.00-7,353,926.72-10,219,926.720.00
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,258,983,062.00210,071,316.3912,661,253.28-76,936,732.12126,016,272.10719,997,998.812,225,470,663.90

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,262,319,062.00216,998,868.9034,214,200.00-3,139,033.51126,016,272.10905,146,394.812,473,127,364.30
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,262,319,062.00216,998,868.9034,214,200.00-3,139,033.51126,016,272.10905,146,394.812,473,127,364.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-7,101,863.401,443,103.6312,259,905.526,601,145.75
(一)综合收益总额37,502,748.4937,502,748.49
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-25,242,842.97-25,242,842.97
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-25,242,842.97-25,242,842.97
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-7,101,863.401,443,103.63-5,658,759.77
四、本期期末余额1,262,319,062.00209,897,005.5034,214,200.00-1,695,929.88126,016,272.10917,406,300.332,479,728,510.05

三、公司基本情况

1、公司历史沿革

公司注册中文名称:深圳市沃尔核材股份有限公司统一社会信用代码:91440300708421097F公司注册及办公地址:深圳市坪山区龙田街道兰景北路沃尔工业园法定代表人:周和平注册资本:125,898.3062万元实收资本:125,898.3062万元公司前身为深圳市沃尔热缩材料有限公司,成立于1998年6月19日。2004年9月8日,经广东省深圳市人民政府深府股[2004]31号《关于以发起方式改组设立深圳市沃尔核材股份有限公司的批复》文件批准,深圳市沃尔热缩材料有限公司整体改制为股份有限公司,改制后的公司名称为深圳市沃尔核材股份有限公司。2007年3月28日中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]63号《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司首次公开发行股票的通知》,核准本公司向社会公开发行人民币普通股并上市。历经多次转增、送配及回购后,公司现股本为125,898.3062万股。

2、公司经营范围

本公司经营范围:一般经营范围:化工产品,电子元器件的购销,高压电器设备,铜铝连接管,电池隔膜,热敏电阻(PTC产品),橡胶新材料及原、辅材料、制品及线路防护元器件的购销(以上均不含专营、专控、专卖商品及限制项目);投资风力发电项目;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);高端控制、自动化设备的研发、集成;本公司产品的安装、维修及相关技术的咨询,高低压输配电设备购销。许可经营项目:热缩材料、冷缩材料、阻燃材料、绝缘材料、耐高温耐腐蚀新型材料、套管、电缆附件、电缆分支箱、热缩材料电子线和电源连接线、环保高温辐射线缆、有机硅线缆、有机氟线缆、热缩材料生产辅助设备、通信产品及设备的技术开发、生产及购销,高低压输配电设备生产制造,电力金具的研发、生产及销售。

3、财务报表的批准

本财务报表业经本公司董事会于2019年8月25日批准报出。

4、合并范围

本公司2019年上半年纳入合并范围的主体共49户,详见本附注“在其他主体中的权益”。本公司本报告期合并范围的变动详见本附注“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础,资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

注:公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的,公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司从事高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力、电线新产品的研发、制造和销售,开发经营风力发电等新能源产业。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认和研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注“收入” “研究开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规

定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司乐庭国际有限公司、利多投资有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1.同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

2.非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

2.合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注 “长期股权投

资”或本附注“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;

②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实

际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

11、应收票据

12、应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
账龄组合账龄分析法
内部单位往来组合除非有明显减值迹象,一般不计提坏账准备。 如经测试需计提减值,则单项计提。
其他组合余额百分比法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法a.电子、 电力、 电线电缆业务按以下比例计提坏账准备:

账龄应收账款计提比例(%)其他应收计提比例(%)
1年以内(含1年,下同)5.005.00
1-2年20.0020.00
2-3年50.0050.00
3年以上100.00100.00

b. 新能源汽车产品业务、风电业务按以下比例计提坏账准备:

账龄应收账款计提比例(%)其他应收计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)0.005.00
6个月-1年5.005.00
1-2年10.0020.00
2-3年30.0050.00
3年以上100.00100.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例
组合 1:各类押金及保证金5.00%
组合 2:员工备用金5.00%

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
坏账准备的计提方法应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货的分类

本公司将存货分为原材料(包括辅助材料)、自制半成品、产成品、发出商品、在产品等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按发出存货时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公司已就处置该项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让将在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组,并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分单独列报;被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本

之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

1.成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

2.权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承

担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

3.收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

4.处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账

价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-40年5-102.25-4.75
机器设备年限平均法3-10年5-109-31.67
运输设备年限平均法3-10年5-109-31.67
办公设备年限平均法3-10年5-109-31.67
模具设备年限平均法3-10年5-109-31.67
电子设备年限平均法3-10年5-109-31.67
发电及相关设备年限平均法20年54.75
其他设备年限平均法3-10年5-109-31.67

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建

筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、财产保险费和资讯顾问费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

35、租赁负债

36、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值

37、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债

的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时,在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日,按权益工具的内在价值计量,内在价值变动计入当期损益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

按公司的业务类型,具体分为以下两种情况:

①国内销售,于商品发出、并取得签收货物有效凭据时确认收入;

②出口销售,于完成海关报关手续、并确定相关货款能收回时确认收入。

③电力销售,月末,根据经电力公司确认的月度实际上网电量按合同上网电价(含国家电价补贴)确认电费收入。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。40、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额

计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助,调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵

扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1、终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注“持有待售资产和处置组”相关描述。

2、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(2)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减

值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(5)可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

(6)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7)折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以

往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)开发支出

确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

(9)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(10)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
根据财政部于2017年印发修订的《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》等文件变更有关的会计政策,并于2019年1月1日起施行公司于2019年4月1日召开的第五届董事会第三十九次会议审议通过了《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》本次会计政策变更的具体内容详见公司于2019年4月2日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网披露的《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的公告》
财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),对一般企业财务报表格式进行了修订;财政部于2019年5月9日发布关于印发修订《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》(财会[2019]8号),对准则体系内部协调与明确具体准则适用范围进行修订;财政部于2019年5月16日发布关于印发修订《企业会计准则第12号—债务重组》(财会[2019]9号),对准则体系内部协调与债务重组定义进行了修订。公司于2019年8月25日召开的第五届董事会第四十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》本次会计政策变更的具体内容详见公司于2019年8月27日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网披露的《关于会计政策变更的公告》

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金505,380,095.25505,380,095.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据170,296,286.25170,296,286.25
应收账款1,355,986,337.701,355,986,337.70
应收款项融资
预付款项46,922,324.4146,922,324.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款67,752,295.8967,752,295.89
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货495,014,140.21495,014,140.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产88,776,075.8988,776,075.89
流动资产合计2,730,127,555.602,730,127,555.60
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产175,721,542.21-175,721,542.21
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资90,285,812.2190,285,812.21
其他权益工具投资175,721,542.21175,721,542.21
其他非流动金融资产
投资性房地产36,225,469.0436,225,469.04
固定资产2,065,299,379.942,065,299,379.94
在建工程101,724,128.63101,724,128.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产269,297,899.23269,297,899.23
开发支出9,516,379.979,516,379.97
商誉773,792,980.25773,792,980.25
长期待摊费用36,087,418.3436,087,418.34
递延所得税资产92,592,382.8792,592,382.87
其他非流动资产46,689,943.2746,689,943.27
非流动资产合计3,697,233,335.963,697,233,335.96
资产总计6,427,360,891.566,427,360,891.56
流动负债:
短期借款1,345,636,334.181,345,636,334.18
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据129,842,276.59129,842,276.59
应付账款416,639,350.74416,639,350.74
预收款项52,320,614.1252,320,614.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬105,941,871.32105,941,871.32
应交税费132,233,698.80132,233,698.80
其他应付款573,555,396.30573,555,396.30
其中:应付利息8,321,108.398,321,108.39
应付股利55,408,841.9255,408,841.92
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债389,083,333.34389,083,333.34
其他流动负债
流动负债合计3,145,252,875.393,145,252,875.39
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款319,000,000.00319,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益68,834,362.6568,834,362.65
递延所得税负债78,231,065.7478,231,065.74
其他非流动负债13,074,960.0013,074,960.00
非流动负债合计479,140,388.39479,140,388.39
负债合计3,624,393,263.783,624,393,263.78
所有者权益:
股本1,261,849,062.001,261,849,062.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积200,147,770.70200,147,770.70
减:库存股22,881,180.0022,881,180.00
其他综合收益-145,291,669.51-145,291,669.51
专项储备
盈余公积126,016,272.10126,016,272.10
一般风险准备
未分配利润1,163,508,386.991,163,508,386.99
归属于母公司所有者权益合计2,583,348,642.282,583,348,642.28
少数股东权益219,618,985.50219,618,985.50
所有者权益合计2,802,967,627.782,802,967,627.78
负债和所有者权益总计6,427,360,891.566,427,360,891.56

调整情况说明公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订并发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

依据新金融工具准则,公司将原分类为可供出售金融资产的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资。

母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金273,926,097.34273,926,097.34
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据66,451,818.0466,451,818.04
应收账款464,199,197.10464,199,197.10
应收款项融资
预付款项20,222,303.3520,222,303.35
其他应收款352,938,916.80352,938,916.80
其中:应收利息
应收股利
存货170,139,576.14170,139,576.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产15,772,145.7415,772,145.74
流动资产合计1,363,650,054.511,363,650,054.51
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产175,721,542.21-175,721,542.21
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,954,255,105.292,954,255,105.29
其他权益工具投资175,721,542.21175,721,542.21
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产425,955,764.62425,955,764.62
在建工程9,055,015.409,055,015.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产71,112,520.0271,112,520.02
开发支出4,355,390.504,355,390.50
商誉
长期待摊费用15,093,927.9915,093,927.99
递延所得税资产45,784,979.7945,784,979.79
其他非流动资产22,858,562.1922,858,562.19
非流动资产合计3,724,192,808.013,724,192,808.01
资产总计5,087,842,862.525,087,842,862.52
流动负债:
短期借款1,064,750,782.181,064,750,782.18
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据231,411,635.45231,411,635.45
应付账款250,754,022.21250,754,022.21
预收款项21,374,703.3521,374,703.35
合同负债
应付职工薪酬21,952,534.8521,952,534.85
应交税费78,462,314.2278,462,314.22
其他应付款502,504,321.30502,504,321.30
其中:应付利息8,365,769.018,365,769.01
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债389,083,333.34389,083,333.34
其他流动负债
流动负债合计2,560,293,646.902,560,293,646.90
非流动负债:
长期借款319,000,000.00319,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益43,718,373.8343,718,373.83
递延所得税负债
其他非流动负债13,074,960.0013,074,960.00
非流动负债合计375,793,333.83375,793,333.83
负债合计2,936,086,980.732,936,086,980.73
所有者权益:
股本1,261,849,062.001,261,849,062.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积217,425,243.11217,425,243.11
减:库存股22,881,180.0022,881,180.00
其他综合收益-136,924,523.44-136,924,523.44
专项储备
盈余公积126,016,272.10126,016,272.10
未分配利润706,271,008.02706,271,008.02
所有者权益合计2,151,755,881.792,151,755,881.79
负债和所有者权益总计5,087,842,862.525,087,842,862.52

调整情况说明公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订并发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

依据新金融工具准则,公司将原分类为可供出售金融资产的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入按3%、6%、13%、16%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。3%、6%、13%、16%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。1%、5%、7%
企业所得税按应纳税所得额的15%、25%、16.5%计缴。15%、25%、16.5%
教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。3%
地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

本公司于2017年10月31日通过国家级高新技术企业复审(证书编号:GR201744202920,有效期三年),自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司天津沃尔法电力设备有限公司于2017年10月10日通过国家级高新技术企业复审(证书编号:GR201712000394,有效期三年),自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司上海科特新材料股份有限公司于2017年11月23日通过国家级高新技术企业复审(证书编号:GR201731002298,有效期三年),自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司乐庭电线工业(惠州)有限公司于2017年12月11日通过国家级高新技术企业认定(证书编号:GR201744005129,有效期三年),自2017年1月1日至2019年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的电力项目,根据《国家税务总局关于电网企业电网新建项目享受所得税优惠政策问题的公告》(国家税务总局公告2013年第26号),其投资经营的所得,自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。青岛风电自2017年开始取得第一笔经营收入,自2017年至2019年免征企业所得税,自2020年至2023年减半征收。根据《国家税务总局关于风

力发电增值税政策的通知》(财税〔2015〕74号),销售自产的利用风力生产的电力产品,实行增值税即征即退50%的政策,青岛沃尔新源风力发电有限公司已于2017年9月14日在莱西市国家税务局进行备案。本公司之子公司深圳市聚电新能源科技有限公司于2017年10月31日通过国家级高新技术企业认定(证书编号:GR201744204170,有效期三年),自2017年1月1日起至2019年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。本公司之子公司上海长园电子材料有限公司于2017年11月23日通过国家级高新技术企业认定(证书编号:GR201731003225,有效期三年),自2017年1月1日起至2019年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司深圳市长园特发科技有限公司于2018年11月9日通过国家级高新技术企业复审(证书编号:GR201844202399,有效期三年),自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司东莞三联热缩材料有限公司于2017年11月9通过国家级高新技术企业认定(证书编号:

GR201744002014,有效期三年),自2017年1月1日起至2019年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司乐庭电线工业(常州)有限公司于2018年11月28日通过国家级高新技术企业复审(证书编号:GR201832001980,有效期三年),自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司常州市沃科科技有限公司于2018年11月28日通过国家级高新技术企业认定(证书编号:GR201832003718,有效期三年),自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司常州市沃尔核材有限公司于2018年11月28日通过国家级高新技术企业复审(证书编号:GR201832002736,有效期三年),自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司惠州乐庭电子线缆有限公司于2018年度通过国家级高新技术企业复审(证书编号:

GR201844005337,有效期三年),自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。

本公之子公司湖州长园特发科技有限公司于2018年11月30日通过国家级高新技术企业认定(证书编号:GR201833001078,有效期三年),自2018年1月1日起至2020年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。

本公司之子公司深圳市华磊迅拓科技有限公司于2016年11月28日取得由深圳市软件行业协会出具的

软件产品证书,证书编号:深RC-2016-2478,有效期五年,根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2000〕18号)和《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)享受软件产品增值税即征即退税收优惠;公司于2018年10月16日取得国家高新技术企业证书(编号:GR201844201487),并在深圳市国家税务局备案登记,有效期3年,于2018年1月1日至2020年12月31日期间按15%税率征收企业所得税。

3、其他

公司之子公司香港沃尔贸易有限公司、乐庭国际有限公司和利多投资有限公司注册于香港,对源于该地区的应纳税所得额,根据香港现行法律、解释公告和惯例按16.5%缴纳所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金281,325.48264,395.24
银行存款616,018,434.95428,542,249.44
其他货币资金52,837,339.1976,573,450.57
合计669,137,099.62505,380,095.25
其中:存放在境外的款项总额13,884,432.6821,700,793.15

其他说明

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据76,379,891.51125,887,821.97
商业承兑票据13,845,579.1544,408,464.28
合计90,225,470.66170,296,286.25

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
商业承兑票据3,000,000.00
合计3,000,000.00

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据426,137,328.881,590,023.23
商业承兑票据13,631,209.15
合计426,137,328.8815,221,232.38

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款104,473,322.807.19%11,738,846.5711.24%92,734,476.2364,267,281.604.41%1,551,435.002.41%62,715,846.60
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款104,219,397.807.18%11,484,921.5711.02%92,734,476.2364,013,356.604.39%1,297,510.002.03%62,715,846.60
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款253,925.000.02%253,925.00100.00%0.00253,925.000.02%253,925.00100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款1,347,667,452.6692.81%97,972,093.927.27%1,249,695,358.741,394,572,125.5295.59%101,301,634.427.26%1,293,270,491.10
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,347,667,452.6692.81%97,972,093.927.27%1,249,695,358.741,394,572,125.5295.59%101,301,634.427.26%1,293,270,491.10
合计1,452,140,775.46100.00%109,710,940.497.56%1,342,429,834.971,458,839,407.12100.00%102,853,069.427.05%1,355,986,337.70

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
国网山东省电力公司烟台供电公司92,734,476.23电价补贴
四川省富邦钒钛制动鼓有限公司1,297,510.001,297,510.00100.00%截止2019年6月30日,本公司应收四川省富邦钒钛制动鼓有限公司货款1,297,510.00元。2017年1月22日本公司收到四川省攀枝花市中级人民法院关于裁定四川
省富邦钒钛制动鼓有限公司重整的通知书。本公司就该应收账款情况分析其可回收性按100%单项计提坏账准备。
深圳市艾博尔新能源有限公司253,925.00253,925.00100.00%收回可能性小
四川金邻电子科技有限公司10,187,411.5710,187,411.57100.00%截止2019年6月30日,本公司之全资子公司乐庭电线工业(常州)有限公司应收四川金邻电子科技有限公司货款10,187,411.57元。 2019年6月8日,四川省邻水县人民法院下发了《执行裁定书》((2019)川1623执546号),裁定划拨、扣留或提取、查封、扣押、冻结四川金邻的银行存款、收入、财产共计金额1,100万元为上限。本公司就该应收账款情况分析其可回收性按100%单项计提坏账准备。
合计104,473,322.8011,738,846.57----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内小计1,265,338,822.1860,816,628.714.81%
1至2年42,684,008.176,925,180.9816.22%
2至3年18,313,734.738,899,396.6548.60%
3年以上21,330,887.5821,330,887.58100.00%
合计1,347,667,452.6697,972,093.92--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相

关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,358,969,389.41
其中:1年以内(含1年)1,358,969,389.41
1至2年51,975,328.74
2至3年19,865,169.73
3年以上21,330,887.58
3至4年21,330,887.58
合计1,452,140,775.46

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收账款坏账准备102,853,069.4213,074,589.125,977,695.20239,022.85109,710,940.49
合计102,853,069.4213,074,589.125,977,695.20239,022.85109,710,940.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款239,022.85

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司报告期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为168,630,264.31元,占应收账款年末余额合计数的比例为11.61%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,794,789.40元。

单位名称与本公司 关系金额(元)年限坏账准备(元)占应收账款总额的比例
第一名非关联方92,734,476.23一年以内6.39%
第二名非合并范围内关联方23,380,914.70一年以内1,169,045.741.61%
第三名非关联方21,666,707.27一年以内1,083,335.361.49%
第四名非关联方16,044,602.22一年以内802,230.111.10%
第五名非关联方14,803,563.89一年以内740,178.191.02%
合 计168,630,264.31一年以内3,794,789.4011.61%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内66,929,198.8995.54%43,658,532.6193.04%
1至2年1,030,433.801.47%1,734,365.823.70%
2至3年944,199.361.35%1,144,036.372.44%
3年以上1,149,502.211.64%385,389.610.82%
合计70,053,334.26--46,922,324.41--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为26,321,722.71元,占预付账款年末余额合计数的比例为37.57%。

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款67,345,842.0467,752,295.89
合计67,345,842.0467,752,295.89

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工借款及备用金25,764,392.9522,729,672.55
往来款32,111,368.3833,739,374.53
代垫款项6,219,068.956,368,106.49
押金及保证金20,309,188.5621,386,958.18
合计84,404,018.8484,224,111.75

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提
本期转回
2019年6月30日余额

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)65,106,974.28
其中:1年以内(含1年)65,106,974.28
1至2年4,566,284.64
2至3年3,682,377.52
3年以上11,048,382.40
3至4年11,048,382.40
合计84,404,018.84

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
其他应收坏账准备16,471,815.86964,335.85377,974.9117,058,176.80
合计16,471,815.86964,335.85377,974.9117,058,176.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名股权款10,000,000.001年以内11.85%500,000.00
第二名保证金3,000,000.001年以内3.55%150,000.00
第三名代垫款项2,229,685.663年以上2.64%2,229,685.66
第四名赔偿款2,143,723.932-3年2.54%1,071,861.97
第五名往来款2,000,000.003年以上2.37%2,000,000.00
合计--19,373,409.59--22.95%5,951,547.63

6)涉及政府补助的应收款项单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料167,837,718.635,926,206.51161,911,512.12175,008,680.044,401,495.14170,607,184.90
在产品67,329,705.0238,225,530.5243,961,877.5043,961,877.50
库存商品233,774,385.8115,707,500.57218,066,885.24235,139,512.5014,511,078.08220,628,434.42
委托加工物资1,070,546.121,070,546.121,101,103.951,101,103.95
自制半成品38,225,530.52759,139.2266,570,565.8055,373,686.181,024,957.9954,348,728.19
发出商品4,118,742.684,118,742.682,655,557.112,655,557.11
低值易耗品1,652,535.591,652,535.591,711,254.141,711,254.14
合计514,009,164.3722,392,846.30491,616,318.07514,951,671.4219,937,531.21495,014,140.21

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料4,401,495.141,773,968.835,926,206.51
库存商品14,511,078.0865,778.0935,892.9915,707,500.57
半成品1,024,957.991,300,898.85649,437.69759,139.22
合计19,937,531.213,140,645.77685,330.6822,392,846.30

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税71,425,195.7378,705,727.54
预缴所得税967,744.46545,805.01
待摊费用22,476,905.129,524,543.34
合计94,869,845.3188,776,075.89

其他说明:

14、债权投资

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上海世龙科技有限公司31,423,651.86-164,087.6631,259,564.20
深圳市合祁沃尔投资企业(有限合伙)14,291,324.13-5,384,206.668,907,117.47
深圳市富佳沃尔科技企业41,633,521.565,450,421.00-135,160.5536,047,940.01
(有限合伙)
深圳奥世科电新能源科技有限公司1,762,214.761,762,214.76
广州格瑞得汽车服务有限公司1,175,099.901,175,099.90
小计90,285,812.215,450,421.00-5,683,454.8779,151,936.34
合计90,285,812.215,450,421.00-5,683,454.8779,151,936.34

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
按公允价值计量的197,709,333.53137,721,542.21
按成本计量的38,000,000.0038,000,000.00
合计235,709,333.53175,721,542.21

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额42,214,800.0042,214,800.00
2.本期增加金额22,000,000.0022,000,000.00
(1)外购22,000,000.0022,000,000.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额42,214,800.0042,214,800.00
(1)处置42,214,800.0042,214,800.00
(2)其他转出
4.期末余额22,000,000.0022,000,000.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额5,989,330.965,989,330.96
2.本期增加金额
(1)计提或摊销
3.本期减少金额5,989,330.965,989,330.96
(1)处置5,989,330.965,989,330.96
(2)其他转出
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值22,000,000.0022,000,000.00
2.期初账面价值36,225,469.0436,225,469.04

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋及建筑物22,000,000.00正在协商办理过程中

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产2,035,011,022.352,065,299,379.94
合计2,035,011,022.352,065,299,379.94

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备办公设备运输设备模具设备电子设备发电及相关设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,159,263,886.73904,075,864.5432,302,874.3824,220,948.0247,394,190.4817,283,073.12618,751,703.8540,717,836.682,844,010,377.80
2.本期增加金额16,448,118.2128,165,057.861,468,275.1238,004.313,023,577.002,503,202.314,699,131.4656,345,366.27
(1)购置12,059,304.101,447,886.3238,004.312,755,154.532,503,202.314,680,102.3323,483,653.90
(2)在建工程转入7,308,268.1816,105,753.7620,388.80268,422.4719,029.1323,721,862.34
(3)企业合并增加9,139,850.039,139,850.03
4,422,283.505,960,873.081,016,814.41661,603.033,505,503.27213,988.74132,903.64366,944.9716,280,914.64
3.本期减少金额4,422,283.505,960,873.081,016,814.41661,603.033,505,503.27213,988.74132,903.64366,944.9716,280,914.64
(1)处置或报废
4.期末余额1,171,289,721.44926,280,049.3232,754,335.0923,597,349.3046,912,264.2119,572,286.69618,618,800.2145,050,023.172,884,074,829.43
二、累计折旧
1.期初余额171,955,207.17483,346,331.7120,664,981.0614,459,695.9821,162,757.399,054,939.0336,666,285.0520,520,632.20777,830,829.59
2.本期增加金额24,090,811.7730,636,969.961,829,274.091,252,559.113,479,229.31981,988.9514,760,204.463,140,005.5280,171,043.17
(1)计提24,090,811.7730,636,969.961,829,274.091,252,559.113,479,229.31981,988.9514,760,204.463,140,005.5280,171,043.17
3.本期减少金额3,688,400.002,844,161.37787,545.07473,893.531,577,665.98213,049.48232,764.269,817,479.69
(1)处置或报废
4.期末余额192,357,618.94511,139,140.3021,706,710.0815,238,361.5623,064,320.729,823,878.5051,426,489.5123,427,873.46848,184,393.07
三、减值准备
1.期初余额847,280.623,188.3629,699.29880,168.27
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废754.26
4.期末余额847,280.623,188.3628,945.03879,414.01
四、账面价值
1.期末账面价值978,932,102.50414,293,628.4011,047,625.018,355,799.3823,847,943.499,719,463.16567,192,310.7021,622,149.712,035,011,022.35
2.期初账面价值987,308,679.56419,882,252.2111,637,893.329,758,063.6826,231,433.098,198,434.80582,085,418.8020,197,204.482,065,299,379.94

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备24,018,620.0621,445,469.582,573,150.48

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程131,352,580.01101,724,128.63
合计131,352,580.01101,724,128.63

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
机器设备制作安装36,089,147.2136,089,147.2123,689,590.9623,689,590.96
风电工程63,003,467.075,401,564.9357,601,902.1456,440,048.145,401,564.9351,038,483.21
厂房装修20,454,861.5920,454,861.597,480,741.537,480,741.53
天津沃尔法三期厂房2,424,853.462,424,853.462,237,266.912,237,266.91
设备改造14,781,815.6114,781,815.6117,278,046.0217,278,046.02
合计136,754,144.945,401,564.93131,352,580.01107,125,693.565,401,564.93101,724,128.63

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
青岛风电二期工程河崖308,000,000.0010,057,943.353,888,788.4413,946,731.784.53%10%
青岛风电二期工程马连庄292,000,000.007,942,988.252,549,725.0510,492,713.313.59%
天津沃尔法三期厂房11,480,000.002,237,266.91187,586.552,424,853.4621.13%40%109,748.46109,748.465.22%
合计611,480,000.0020,238,198.516,626,100.0426,864,298.55----109,748.46109,748.46--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标专利及专有技术企业合并的商标及软著其他合计
一、账面原值
1.期初余额161,383,979.0513,308,543.18217,084,910.6553,600,171.127,052,887.24452,430,491.24
2.本期增加金额611,098.26797,963.247,445,780.058,854,841.55
(1)购置611,098.26797,963.241,409,061.50
(2)内部研发7,445,780.057,445,780.05
(3)企业合并增
3.本期减少金额480,172.89480,172.89
(1)处置480,172.89480,172.89
4.期末余额161,995,077.3113,626,333.53224,530,690.7053,600,171.127,052,887.24460,805,159.90
二、累计摊销
1.期初余额22,601,285.769,734,497.04135,688,157.9113,400,042.781,708,608.52183,132,592.01
2.本期增加金额2,221,164.94410,420.9317,282,778.516,710,021.4126,440.4426,650,826.23
(1)计提2,221,164.94410,420.9317,282,778.516,710,021.4126,440.4426,650,826.23
3.本期减少金额174,042.92174,042.92
(1)处置174,042.92174,042.92
4.期末余额24,822,450.709,970,875.05152,970,936.4220,110,064.191,735,048.96209,609,375.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值137,172,626.613,655,458.4871,559,754.2833,490,106.935,317,838.28251,195,784.58
2.期初账面价值138,782,693.293,574,046.1481,396,752.7440,200,128.345,344,278.72269,297,899.23

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
费用性支出:83,643,972.1683,643,972.16
小计83,643,972.1683,643,972.16
资本性支出
特殊用途辐照交联高分子产品研制5,674,641.151,816,402.927,491,044.07
电力电缆附件及配套系列产品结构的开发2,915,770.152,786,537.975,702,308.12
新型环保阻燃热缩记忆材料系列产品的开发777,478.02256,019.691,033,497.71
核级电缆附件及系列产148,490.65798,243.33946,733.98
品的开发
高性能热缩绝缘保护系列产品开发546,277.67546,277.67
高阻燃高速线开发559,320.45559,320.45
胶料开发178,610.53178,610.53
小计9,516,379.976,941,412.567,491,044.078,966,748.46
合计9,516,379.9790,585,384.727,491,044.0783,643,972.168,966,748.46

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
上海蓝特新材料有限公司1,654,592.381,654,592.38
上海神沃电子有限公司7,406,503.047,406,503.04
深圳市华磊迅拓科技有限公司65,144,400.3865,144,400.38
深圳市聚电网络科技有限公司38,926,374.7538,926,374.75
长园电子(集团)有限公司694,827,814.9020,984,689.36673,843,125.54
合计807,959,685.4520,984,689.36786,974,996.09

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
上海蓝特新材料1,654,592.381,654,592.38
有限公司
上海神沃电子有限公司7,406,503.047,406,503.04
深圳市聚电网络科技有限公司25,105,609.7825,105,609.78
合计34,166,705.2034,166,705.20

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明:

2018年6月30日,公司取得长园电子集团控制权,按照公允价值进行确认和计量,并确认商誉;2019年将其子公司厂房用于置换股权,根据厂房置换价值与合并时公允价值之间的差异,相应调整购买日确认的商誉,导致本期商誉减少。

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费32,063,817.56721,657.257,489,850.6325,295,624.18
财产保险费115,979.17115,979.17
咨询顾问费257,821.958,430,000.001,236,774.347,451,047.61
设备改造2,678,014.4158,880.942,619,133.47
其他971,785.252,098,294.75659,164.702,410,915.30
合计36,087,418.3411,249,952.009,560,649.7837,776,720.56

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备142,109,871.8822,662,342.50136,494,885.6821,961,907.03
可抵扣亏损103,552,106.9821,758,685.16102,536,881.9821,504,878.91
递延收益32,186,684.274,828,002.6423,702,650.673,555,397.60
股份支付60,677,286.129,154,290.2360,677,286.129,154,290.23
公允价值变动损益161,087,674.6624,163,151.22161,087,674.6624,163,151.22
因投资长园集团股权产生可抵扣暂时性差异81,667,861.4212,252,757.8881,667,861.4212,252,757.88
合计581,281,485.3394,819,229.63566,167,240.5392,592,382.87

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
评估增值295,664,977.9368,984,732.11332,650,312.4678,231,065.74
合计295,664,977.9368,984,732.11332,650,312.4678,231,065.74

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产94,819,229.6392,592,382.87
递延所得税负债68,984,732.1178,231,065.74

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损89,185,888.28
资产减值准备44,449,615.81
股份支付2,692,090.71
递延收益1,871,981.281,871,981.28
合计1,871,981.28138,199,576.08

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注

其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付工程、设备款110,792,750.8346,689,943.27
合计110,792,750.8346,689,943.27

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款300,000,000.00578,749,782.18
保证借款90,044,340.0074,886,552.00
信用借款887,072,519.84692,000,000.00
合计1,277,116,859.841,345,636,334.18

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票34,255,627.4510,985,401.37
银行承兑汇票119,440,000.00118,856,875.22
合计153,695,627.45129,842,276.59

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内378,280,700.79383,668,988.08
1至2年4,191,447.7919,035,274.17
2至3年1,298,683.882,001,348.46
3年以上2,338,558.9411,933,740.03
合计386,109,391.40416,639,350.74

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
广东五华一建工程有限公司1,927,247.31工程款
长园深瑞继保自动化有限公司717,725.00货款
株洲麦格米特电气有限责任公司503,100.00货款
常州市飞特电子有限公司440,000.00工程款
无锡爱邦辐射技术有限公司350,000.00质保金
合计3,938,072.31--

其他说明:

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内43,825,159.2744,269,117.95
1至2年3,917,230.616,989,828.04
2至3年2,181,027.19378,495.33
3年以上743,668.37683,172.80
合计50,667,085.4452,320,614.12

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
海南格纳聚新能源科技有限公司1,170,500.00存在纠纷,处于诉讼阶段
合计1,170,500.00--

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬104,983,349.44337,624,783.87355,998,977.2486,609,156.07
二、离职后福利-设定提存计划958,521.8824,577,569.4624,273,872.111,262,219.23
三、辞退福利678,462.64678,462.640
合计105,941,871.32362,880,815.97380,951,311.9987,871,375.30

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴103,299,449.17313,549,277.05332,067,957.5184,780,768.71
2、职工福利费87,880.234,979,207.054,804,978.72262,108.56
3、社会保险费514,550.138,125,299.288,438,805.96201,043.45
其中:医疗保险费418,411.506,844,178.777,092,971.56169,618.71
工伤保险费53,590.76600,156.85641,334.4012,413.21
生育保险费42,547.87680,963.66704,500.0019,011.53
4、住房公积金9,010,140.519,007,274.512,866.00
5、工会经费和职工教育经费1,081,469.911,960,859.981,679,960.541,362,369.35
合计104,983,349.44337,624,783.87355,998,977.2486,609,156.07

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险932,162.7823,874,086.4023,558,261.431,247,987.75
2、失业保险费26,359.10703,483.06715,610.6814,231.48
合计958,521.8824,577,569.4624,273,872.111,262,219.23

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税41,300,202.6658,293,220.83
企业所得税17,154,431.0168,114,090.22
个人所得税4,398,022.121,692,933.51
城市维护建设税2,479,258.551,502,394.35
房产税1,289,176.93895,863.11
教育费附加1,192,587.441,146,617.82
印花税63,694.89183,868.23
土地使用税366,300.71371,806.30
其他672,557.5832,904.43
合计68,916,231.89132,233,698.80

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息17,262,487.968,321,108.39
应付股利55,408,841.9255,408,841.92
其他应付款117,636,356.22509,825,445.99
合计190,307,686.10573,555,396.30

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
企业债券利息16,390,959.837,086,357.10
短期借款应付利息871,528.131,234,751.29
合计17,262,487.968,321,108.39

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付股利-长园集团股份有限公司46,390,841.9246,390,841.92
应付股利-罗宝投资有限公司9,018,000.009,018,000.00
合计55,408,841.9255,408,841.92

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
押金及保证金5,486,988.366,113,236.06
往来款65,716,031.7566,452,812.70
预提费用14,378,925.4411,255,711.88
其他8,632,972.7512,801,496.33
一年以内有回购义务的限制性股票12,578,196.609,806,220.00
股权收购款利息10,843,241.32403,395,969.02
合计117,636,356.22509,825,445.99

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
回购限制性股票12,578,196.60尚未到回购义务期
金坛经济开发区财政局补助款7,291,452.00土地补助款已收到未确认
合计19,869,648.60--

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款90,000,000.00
一年内到期的应付债券299,908,333.34299,083,333.34
合计299,908,333.34389,083,333.34

其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款664,980,000.00319,000,000.00
保证借款90,000,000.00
减:一年内到期的长期借款-90,000,000.00
合计664,980,000.00319,000,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
16沃尔01299,908,333.34299,083,333.34
19沃尔01297,091,397.85
减:一年内到期部分年末余额-299,908,333.34-299,083,333.34
合计297,091,397.85

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
16年沃尔债300,000,000.002016年7月22日3年300,000,000.00300,000,000.0014,956,931.4414,956,931.44300,000,000.00
发行费用916,666.67825,000.0091,666.67
小计300,000,000.00300,000,000.00299,083,333.3314,956,931.44825,000.0014,956,931.44299,908,333.33
19年沃尔债300,000,000.002019年5月29日3年300,000,000.00300,000,000.001,434,821.921,434,821.92300,000,000.00
发行费用3,000,000.0091,397.852,908,602.15
小计300,000,000.00300,000,000.00297,000,000.001,434,821.9291,397.851,434,821.92297,091,397.85
减:一年内到期部分年末余额299,083,333.34299,083,333.34
合计------600,000,000.000.00297,000,000.0016,391,753.36916,397.8516,391,753.36297,091,397.85

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

(2)设定受益计划变动情况

50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助68,834,362.6510,000,000.005,116,871.5073,717,491.15
合计68,834,362.6510,000,000.005,116,871.5073,717,491.15--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
金坛前期土地工程项目补助9,771,428.18116,326.569,655,101.62与资产相关
金坛一期贷款贴息补助600,000.00300,000.00300,000.00与资产相关
无卤环保阻燃交联电子技术改造项目41,667.0541,667.05与资产相关
辐射交联环保阻燃热缩材料高技术产业化示范工程项目81,500.3881,500.38与资产相关
陶餈化硅橡胶新型材料产业化项目1,552,745.58282,418.141,270,327.44与资产相关
新型电磁屏蔽材料工程实验室2,922,726.36330,249.532,592,476.83与资产相关
EPDM电缆连接器产业化建设项目2,075,216.72163,929.191,911,287.53与资产相关
耐高温、耐油高分子复合材料开发项目850,000.0075,000.00775,000.00与资产相关
办公用房补助1,987,666.57712,000.021,275,666.55与资产相关
环保阻燃新型高分子功能材料建设项目16,430,068.751,350,133.1015,079,935.65与资产相关
高性能无卤建筑用电缆关键技术研发3,008,658.40246,619.982,762,038.42与资产相关
2014年度两化融合项目(电子加速器与干扩机自动化项目)783,333.21100,000.02683,333.19与资产相关
高抗撕冷缩记忆材料及系列产品产业化项目4,393,580.00339,907.504,053,672.50与资产相关
新能源汽车电能传导连接组件工程实验室3,253,404.59243,479.813,009,924.78与资产相关
厂房一期工程政府补贴8,595,079.36122,501.108,472,578.26与资产相关
科创委-发泡材料项目157,500.0045,000.00112,500.00与收益相关
天津市武清区发展和改革委员会专项资金450,000.00142,719.62307,280.38与资产相关
工业互联网创新发展专项资金项目3,670,000.003,670,000.00与资产相关
企业技术改造补贴1,492,344.44107,468.421,384,876.02与资产相关
2018年财政机器设备补贴379,636.8422,331.58357,305.26与资产相关
企业实施产业化技术升级项目2,419,742.22175,558.502,244,183.72与资产相关
2017年深圳市科技研发资金-高性能陶瓷化耐火硅橡胶新型材料研发及产业化配套补贴3,918,064.00118,061.003,800,003.00与资产相关
高分子核辐射改性材料创新能力建设项目10,000,000.0010,000,000.00与资产相关
合计68,834,362.6510,000,000.005,116,871.5073,717,491.15

其他说明:

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年以上有回购义务的限制性股票13,074,960.00
合计13,074,960.00

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,261,849,062.00-2,866,000.00-2,866,000.001,258,983,062.00

其他说明:

由于2017年股权激励计划限制性股票第二个解除限售期未达到解除限售条件以及部分激励对象离职,公司对此部分激励对象已获授但尚未解除限售的全部或部分限制性股票合计286.60万股进行了回购注销。基于上述公司回购注销限制性股票事宜,公司股份总数减少了2,866,000股,公司总股本由1,261,849,062股变更为1,258,983,062股。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)162,923,921.477,353,926.72155,569,994.75
其他资本公积37,223,849.2337,223,849.23
合计200,147,770.707,353,926.72192,793,843.98

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
因股权激励计划而产生的回购义务22,881,180.0010,219,926.7212,661,253.28
合计22,881,180.0010,219,926.7212,661,253.28

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-136,924,523.9459,987,791.3359,987,791.33-76,936,732.61
其他权益工具投资公允价值变-136,924,523.9459,987,791.3359,987,791.33-76,936,732.61
二、将重分类进损益的其他综合收益-8,367,145.57173,356.24173,356.24-8,193,789.33
外币财务报表折算差额-8,367,145.57173,356.24173,356.24-8,193,789.33
其他综合收益合计-145,291,669.5160,161,147.5760,161,147.57-85,130,521.94

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积126,016,272.10126,016,272.10
合计126,016,272.10126,016,272.10

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,163,508,386.991,168,240,607.82
调整后期初未分配利润1,163,508,386.991,168,240,607.82
加:本期归属于母公司所有者的净利润90,658,293.2020,514,160.31
应付普通股股利25,246,381.14
期末未分配利润1,254,166,680.191,163,508,386.99

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,789,387,674.111,205,871,958.711,278,254,602.92905,334,169.24
其他业务41,178,094.0425,112,924.9031,939,141.4813,664,774.91
合计1,830,565,768.151,230,984,883.611,310,193,744.40918,998,944.15

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税8,773,664.083,601,310.59
教育费附加6,418,129.762,643,373.43
房产税2,511,145.032,029,491.95
土地使用税776,882.32720,494.99
印花税1,131,915.33803,530.57
其他57,030.66
合计19,611,736.529,855,232.19

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬73,447,609.0145,000,142.90
运输费、路桥费、燃料费40,669,911.8030,077,161.95
交通差旅费8,263,545.694,996,669.95
出口报关费5,321,659.402,842,366.97
展会费757,352.11815,095.92
办公费1,548,979.071,908,176.76
其他费用61,243,761.1232,014,331.10
合计191,252,818.20117,653,945.55

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬44,474,041.9023,217,837.54
无形资产摊销13,175,823.671,942,569.13
产品检测认证费239,133.253,510,772.26
固定资产折旧9,812,689.753,969,022.65
差旅费2,313,368.36934,130.74
中介机构咨询顾问费14,538,441.9014,882,530.16
其他费用31,778,328.4320,000,828.04
合计116,331,827.2668,457,690.52

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬49,224,584.0435,289,872.54
试验用料18,374,851.976,171,664.67
无形资产摊销15,180,945.7313,923,432.90
固定资产折旧6,589,242.243,022,496.43
差旅费5,472,933.054,097,371.57
产品检测认证费3,946,575.183,123,193.40
快递、路桥、燃料费559,117.80478,975.81
其他8,035,668.125,584,340.90
合计107,383,918.1371,691,348.22

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出73,384,626.6072,878,647.94
减:利息收入2,557,768.031,793,271.63
汇兑损益-1,550,953.92-383,238.77
其他1,338,687.002,467,712.76
银行手续费
合计70,614,591.6573,169,850.30

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助29,492,368.9517,814,512.61

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-5,683,454.8732,508,953.32
处置长期股权投资产生的投资收益3,897,097.95
合计-5,683,454.8736,406,051.27

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-8,360,936.64-6,148,185.57
二、存货跌价损失-2,455,315.09-928,754.16
合计-10,816,251.73-7,076,939.73

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益-34,298.2988,405.11

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
资产处置收益1,500.00
其他1,144,028.572,158,785.021,144,028.57
合计1,144,028.572,160,285.02

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠3,000.0040,000.003,000.00
固定资产处置净损失582,612.97271,757.34582,612.97
其他1,321,070.83107,287.521,321,070.83
合计1,906,683.80419,044.861,906,683.80

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用13,007,080.868,093,907.45
递延所得税费用-2,614,637.69196,853.93
合计10,392,443.178,290,761.38

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额106,581,701.61
按法定/适用税率计算的所得税费用15,987,255.24
子公司适用不同税率的影响2,548,998.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响654,024.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-578,812.16
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,577,819.02
研发加计及减免项目-11,796,841.80
所得税费用10,392,443.17

其他说明

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到政府补助30,524,744.5724,051,537.12
其他业务收入2,886,964.403,155,619.67
利息收入2,557,768.031,305,742.16
投标保证金退回11,070,083.979,168,455.97
收其他款项12,634,948.996,629,042.65
合计59,674,509.9644,310,397.57

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
运输、燃料费40,832,953.6629,174,227.20
租赁费11,802,115.773,621,539.73
办公费2,695,714.271,890,790.41
差旅交通费12,425,194.909,862,716.69
出口报关费3,563,635.022,011,247.97
修理费1,635,997.701,580,345.63
咨询\顾问费17,736,408.537,941,965.06
业务招待费6,054,571.624,889,397.08
通讯费361,716.09165,603.09
产品认证、检测费3,006,417.801,841,953.54
投标保证金11,717,287.128,433,560.74
其他费用支出36,781,186.1043,875,079.81
付其他款项50,408,635.4447,216,198.33
合计199,021,834.02162,504,625.28

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回存入的保证金69,400,403.1426,312,682.79
合计69,400,403.1426,312,682.79

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
存入保证金38,449,422.46105,801,565.44
支付2019年公司债担保费2,400,000.00
向银行融资费用10,270,210.00
合计51,119,632.46105,801,565.44

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润96,189,258.4491,049,241.51
加:资产减值准备10,816,251.737,064,333.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧80,171,043.1750,962,178.03
无形资产摊销26,650,826.2316,403,370.74
长期待摊费用摊销9,560,649.786,209,260.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)34,298.29-271,757.34
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)582,612.97
财务费用(收益以“-”号填列)73,384,626.6073,169,850.30
投资损失(收益以“-”号填列)5,683,454.87-36,406,051.27
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-2,226,846.763,196,672.18
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-9,246,333.63
存货的减少(增加以“-”号填列)3,397,822.14-47,018,609.96
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)13,685,695.23-128,724,491.25
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-80,621,671.4911,742,496.97
经营活动产生的现金流量净额228,061,687.5747,376,494.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额621,680,722.34375,864,164.86
减:现金的期初余额426,972,737.30322,303,811.30
现金及现金等价物净增加额194,707,985.0453,560,353.56

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金621,680,722.34426,972,737.30
其中:库存现金281,325.48264,395.24
可随时用于支付的银行存款613,307,988.37425,742,711.66
可随时用于支付的其他货币资金8,091,408.50965,630.40
三、期末现金及现金等价物余额621,680,722.34426,972,737.30

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金47,456,377.27银行承兑汇票保证金、保函保证金、台账保证金等
固定资产487,767,971.84借款抵押及为公司债提供反担保
无形资产4,003,667.89借款抵押及为公司债提供反担保
应收票据3,000,000.00借款质押
其他权益工具投资2,497,912.14业绩承诺质押
其他应收款20,484.71业绩承诺股票分红质押
合计544,746,413.85--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元8,284,904.636.054350,159,488.58
欧元317,711.767.80012,478,354.40
港币6,823,905.000.87976,002,761.10
英镑960.008.71138,362.85
日元62,538.000.06383,990.93
澳币171.004.8200823.47
应收账款----
其中:美元3,707,340.136.054322,445,349.35
欧元
港币27,519,933.630.879724,208,184.82
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
2018年第一批企业研发资助3,362,000.00其他收益3,362,000.00
企业实施技术改造补贴3,000,000.00其他收益3,000,000.00
税收返还2,711,584.39其他收益2,711,584.39
企业快速增长奖励2,134,680.00其他收益2,134,680.00
仲恺财政局技术改造税收增量补贴款1,728,400.00其他收益1,728,400.00
高级人才补贴1,547,000.00其他收益1,547,000.00
广东省工业互联网产业生态供给资源池奖金1,500,000.00其他收益1,500,000.00
供电局19年工商用电补助1,391,097.74其他收益1,391,097.74
湖州市财政局工业发展专项资金1,241,600.00其他收益1,241,600.00
国家高新技术企业认定奖励1,000,000.00其他收益1,000,000.00
出口信用保险保费补贴719,858.00其他收益719,858.00
2018年年度深圳标准专项资金资助540,000.00其他收益540,000.00
小巨人计划奖励资金450,000.00其他收益450,000.00
财政扶持资金256,000.00其他收益256,000.00
深圳市科技创新委员会2017年研发资助344,000.00其他收益344,000.00
企业发展扶持基金302,484.00其他收益302,484.00
就业管理局社保返还261,771.23其他收益261,771.23
研发费加计扣除补贴224,000.00其他收益224,000.00
企业自行参加国内外展会资助219,623.00其他收益219,623.00
省技改项目设备投入奖励200,000.00其他收益200,000.00
其他1,241,399.09其他收益1,241,399.09
小计24,375,497.4524,375,497.45
高分子核辐射改性材料创新能力建设项目10,000,000.00递延收益
天津市武清区发展和改革委员会专项资金450,000.00递延收益、其他收益142,719.62
2018年财政机器设备补贴379,636.84递延收益、其他收益22,331.58
企业实施产业化技术升级项目资助2,419,742.22递延收益、其他收益175,558.50
2017年深圳市科技研发资金-高性能陶瓷化耐火硅橡胶新型材料研发及产业化配套补贴3,918,064.00递延收益、其他收益118,061.00
企业技术改造补贴1,492,344.44递延收益、其他收益107,468.42
金坛前期土地工程项目补助9,771,428.18递延收益、其他收益116,326.56
金坛一期贷款贴息补助600,000.00递延收益、其他收益300,000.00
无卤环保阻燃交联电子技术改造项目41,667.05递延收益、其他收益41,667.05
辐射交联环保阻燃热缩材料高技术产业化示范工程项目81,500.38递延收益、其他收益81,500.38
陶餈化硅橡胶新型材料产业化项目1,552,745.58递延收益、其他收益282,418.14
新型电磁屏蔽材料工程实验室2,922,726.36递延收益、其他收益330,249.53
EPDM电缆连接器产业化建设项目2,075,216.72递延收益、其他收益163,929.19
耐高温、耐油高分子复合材料开发项目850,000.00递延收益、其他收益75,000.00
办公用房补助1,987,666.57递延收益、其他收益712,000.02
环保阻燃新型高分子功能材料建设项目16,430,068.75递延收益、其他收益1,350,133.10
高性能无卤建筑用电缆关键技术研发3,008,658.40递延收益、其他收益246,619.98
2014年度两化融合项目(电子加速器与干扩机自动化项目)783,333.21递延收益、其他收益100,000.02
高抗撕冷缩记忆材料及系列产品产业化项目4,393,580.00递延收益、其他收益339,907.50
新能源汽车电能传导连接组件工程实验室3,253,404.59递延收益、其他收益243,479.81
厂房一期工程政府补贴8,595,079.36递延收益、其他收益122,501.10
科创委-发泡材料项目157,500.00递延收益、其他收益45,000.00
小计75,164,362.65递延收益、其他收益5,116,871.50
合计99,539,860.10递延收益、其他收益29,492,368.95

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1、2019年1月17日,公司间接控股子公司武汉聚智汉能科技有限公司和武汉聚电车间新能源汽车服务有限公司完成注销手续。 2、2019年3月11日,公司新设立全资子公司WOER INTERNATIONAL (SINGAPORE)PTE.LTD.;2019年4月16日,公司间接控股子公司深圳市长园特发科技有限公司新设立子公司常州长园特发科技有限公司。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
香港沃尔贸易有限公司香港香港贸易100.00%全资设立
LTKINTERNATIONALLTD香港香港贸易100.00%非同一控制下合并取得
乐庭电线工业(惠州)有限公司惠州惠州生产销售100.00%非同一控制下合并取得
乐庭电线(重庆)有限公司重庆重庆研发生产销售100.00%非同一控制下合并取得
乐庭电线工业(常州)有限公司常州常州生产销售100.00%非同一控制下合并取得
惠州乐庭电子线缆有限公司惠州惠州研发生产销售100.00%非同一控制下合并取得
大连乐庭贸易有限公司大连大连贸易100.00%非同一控制下合
并取得
惠州市悦庭置业有限公司惠州惠州实业投资100.00%全资设立
青岛沃尔新源风力发电有限公司山东青岛山东青岛风电开发建设经营100.00%全资设立
莱西市沃尔风力发电有限公司山东莱西山东莱西风电开发建设经营100.00%全资设立
长春沃尔核材风力发电有限公司吉林九台吉林九台风电开发建设经营100.00%全资设立
凉城县新源风力发电有限公司凉城凉城风电开发建设经营100.00%全资设立
海林新源风力发电有限公司海林海林风电开发建设经营100.00%全资设立
上海蓝特新材料有限公司上海上海投资100.00%非同一控制下合并取得
上海科特新材料股份有限公司上海上海研发生产销售44.44%38.27%非同一控制下合并取得
上海神沃电子有限公司上海上海开发生产销售82.71%非同一控制下合并取得
上海霖天功能材料有限公司上海上海研发生产销售82.71%非同一控制下合并取得
常州市沃科科技有限公司常州常州研发生产销售82.71%全资设立
深圳市华磊迅拓科技有限公司深圳深圳研发销售62.90%非同一控制下合并取得
常州市沃尔核材有限公司江苏金坛江苏金坛研发生产销售100.00%全资设立
深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司广东深圳广东深圳研发生产销售75.70%控股设立
深圳市沃尔特种线缆有限公司广东深圳广东深圳研发生产销售100.00%全资设立
天津沃尔法电力设备有限公司天津天津研发生产销售100.00%全资设立
北京沃尔法电气有限公司北京北京研发生产销售100.00%全资设立
深圳市沃力达贸易有限公司广东深圳广东深圳研发生产销售100.00%全资设立
深圳市国电巨龙电气技术有限公司广东深圳广东深圳研发生产销售100.00%全资设立
深圳沃尔核材科技服务有限公司广东深圳广东深圳研发100.00%全资设立
深圳市沃尔热缩有限公司深圳深圳生产销售100.00%全资设立
深圳市沃尔电力技术有限公司深圳深圳研发生产销售100.00%全资设立
WOER INTERNATIONAL (SINGAPORE)PTE.LTD.新加坡新加坡贸易、进出口100.00%全资设立
长园电子(集团)有限公司深圳深圳销售75.00%非同一控制下合
并取得
上海长园电子材料有限公司上海上海生产和销售75.00%非同一控制下合并取得
利多投资有限公司深圳深圳投资75.00%非同一控制下合并取得
东莞三联热缩材料有限公司东莞东莞销售75.00%非同一控制下合并取得
深圳市长园特发科技有限公司深圳深圳生产和销售75.00%非同一控制下合并取得
湖州长园特发科技有限公司湖州湖州生产销售75.00%非同一控制下合并取得
上海长园辐照技术有限公司上海上海租赁业务75.00%非同一控制下合并取得
深圳市长园辐照技术有限公司深圳深圳生产销售75.00%非同一控制下合并取得
天津长园电子材料有限公司天津天津生产和销售75.00%非同一控制下合并取得
长园电子(东莞)有限公司东莞东莞生产和销售75.00%非同一控制下合并取得
常州长园特发科技有限公司常州常州生产和销售75.00%新设成立
深圳市聚电网络科技有限公司深圳深圳充电桩软件运营服务58.78%非同一控制下合并取得
深圳市聚电新能源科技有限公司深圳深圳生产、销售58.78%非同一控制下合并取得
山东聚电新能源科技有限公司山东山东销售58.78%非同一控制下合并取得
深圳聚电新能源汽车服务有限公司深圳深圳销售58.78%非同一控制下合并取得
北京聚电新能源汽车有限公司北京北京销售58.78%非同一控制下合并取得
上海聚电新能源汽车科技有限公司上海上海充电桩服务58.78%非同一控制下合并取得
北京聚电聚能科技有限公司北京北京充电桩服务58.78%非同一控制下合并取得
深圳聚电投资控股有限公司深圳深圳投资58.78%非同一控制下合并取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海科特新材料股份有限公司17.29%935,823.4215,610,999.46
深圳市华磊迅拓科技有限公司37.10%919,680.1914,366,784.53
深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司24.30%-567,997.2012,930,493.99
长园电子(集团)有限公司25.00%8,379,592.42196,481,265.44
深圳市聚电网络科技有限公司41.22%-4,136,133.60-7,661,696.24
合计5,530,965.23231,727,847.18

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海科特新材料股份有限公司97,397,482.5028,237,914.08125,635,396.5834,268,860.1434,268,860.1479,830,496.7330,108,499.87109,938,996.6023,984,972.7223,984,972.72
深圳市华磊迅拓科技有限公司50,382,901.69656,508.8251,039,410.5111,327,264.7211,327,264.7246,283,064.27611,188.4046,894,252.679,481,307.359,481,307.35
深圳市沃尔新能源电气科技股份有142,287,939.7933,660,566.54175,948,506.33121,308,939.33121,308,939.33170,662,761.1435,170,766.72205,833,527.86148,504,972.05148,504,972.05
限公司
长园电子(集团)有限公司604,361,841.10569,592,492.581,173,954,333.68315,262,039.7872,767,232.11388,029,271.89522,290,364.16601,496,004.921,123,786,369.08317,300,697.0582,058,565.74399,359,262.79
深圳市聚电网络科技有限公司25,874,132.7517,699,627.7443,573,760.4962,161,087.6262,161,087.6235,797,952.7719,871,861.0255,669,813.7964,222,852.7064,222,852.70

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海科特新材料股份有限公司61,683,920.995,412,512.565,412,512.561,552,580.3743,451,240.713,405,776.413,405,776.41998,901.20
深圳市华磊迅拓科技有限公司14,494,657.592,299,200.472,299,200.471,255,427.098,476,357.3748,417.2248,417.22-706,344.06
深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司55,067,946.23-2,271,988.81-2,271,988.811,473,764.1542,957,238.92-13,605,807.79-13,605,807.794,690,168.25
长园电子(集团)有限公司462,712,509.1933,518,369.7033,518,369.7044,494,777.96
深圳市聚电网络科技有限公司11,518,293.77-10,034,288.22-10,034,288.22662,083.8915,509,671.78-6,648,131.00-6,648,131.00-706,344.06

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
富佳沃尔上海世龙合祁沃尔富佳沃尔上海世龙合祁沃尔
流动资产78,034,947.1440,435,726.87877.6284,794,298.1039,558,856.461,309.46
非流动资产32,423,765.7423,773,997.1531,526,771.7134,869,812.83
资产合计78,034,947.1472,859,492.6123,774,874.7784,794,298.1071,085,628.1734,871,122.29
流动负债306,770.508,969,616.0977,300.00306,770.506,825,869.5475,500.00
非流动负债1,890,000.001,890,000.00
负债合计306,770.5010,859,616.0977,300.00306,770.508,715,869.5475,500.00
归属于母公司股东权益77,728,176.6461,999,876.5223,697,574.7784,487,527.6062,369,758.6334,795,622.29
按持股比例计算的净资产份额37,705,938.4827,509,345.2111,495,693.5240,984,899.6427,673,461.9016,879,356.37
对联营企业权益投资的账面价值36,047,940.0131,259,564.208,907,117.4841,633,521.5631,423,651.8614,291,324.13
营业收入15,877,430.5829,308,975.20
净利润-278,595.96-369,882.12-11,098,047.52-5,609,572.404,656,917.57-88,866,226.30
综合收益总额-278,595.96-369,882.12-11,098,047.52-5,609,572.404,656,917.57-88,866,226.30
本年度收到的来自联营企业的股利1,045,644.26

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计2,937,314.662,937,314.66
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润275,031.78
--综合收益总额275,031.78

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是周和平。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
周文河实际控制人兄弟、公司小股东
周合理实际控制人兄弟、公司小股东
周红旗实际控制人兄弟、公司小股东
吴伟实际控制人兄弟的配偶
南京苏沃热缩材料有限公司公司法人代表周红旗、总经理周红旗
南京苏沃新材料有限公司公司法人代表周红旗、总经理周红旗
深圳市亿汇创业投资合伙企业(有限合伙)实际控制人控制的企业
迈科锂电(江苏)有限公司联营企业之联营企业
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司高级管理人员担任董事的企业
长园集团股份有限公司重要子公司的少数股东
长园深瑞继保自动化有限公司长园集团股份有限公司的子公司
长园电力技术有限公司长园集团股份有限公司的子公司
长园长通新材料股份有限公司长园集团股份有限公司的子公司
深圳市长园电力技术有限公司长园集团股份有限公司的子公司
东莞市康业投资有限公司长园集团股份有限公司的子公司
深圳市长园维安电子有限公司长园集团股份有限公司的子公司
湖南中锂新材料有限公司长园集团股份有限公司的子公司
深圳市运泰利自动化设备有限公司长园集团股份有限公司的子公司
罗宝投资有限公司长园集团股份有限公司的子公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司辐照加工4,390,994.4615,826,212.994,675,252.14
长园电力技术有限公司采购产品515,626.908,792,340.55
长园深瑞继保自动采购光伏电费
化有限公司12,359.67
长园长通新材料股份有限公司采购产品1,493,530.96
合计6,412,511.9924,618,553.544,675,252.14

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
南京苏沃新材料有限公司销售3,092,770.765,793,250.71
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司销售3,555,025.252,492,414.23
迈科锂电(江苏)有限公司销售14,810.66
长园集团股份有限公司销售9,464.10
长园电力技术有限公司销售162,205.19
长园深瑞继保自动化有限公司销售127,543.34
长园长通新材料股份有限公司销售1,524,650.63
深圳市运泰利自动化设备有限公司销售38,431.26
合计8,500,626.448,309,939.70

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司厂房、办公楼、宿舍107,333.73107,643.38
深圳市富佳沃尔科技企业(有限合伙)办公楼11,507.10
长园长通新材料股份有限公司房屋60,000.00
深圳市合祁沃尔投资企业(有限合伙)办公楼11,507.1011,385.74
合计190,347.93119,029.12

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
东莞市康业投资有限公司房屋5,142,857.16
合计5,142,857.16

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
长园集团股份有限公司10,000,000.002018年02月07日2021年02月06日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,936,041.493,252,281.21

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款:
南京苏沃新材料有限公司6,568,323.24328,956.166,450,905.37322,545.27
深圳市合祁沃尔投资企业(有限合伙)44,100.002,205.0031,500.001,575.00
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司4,667,532.08233,376.6021,211,100.351,060,555.02
深圳市富佳沃尔科技企业(有限合伙)23,100.001,155.0021,000.001,050.00
长园长通新材料股份有限公司574,387.4928,719.371,791,538.5489,576.93
长园电力技术有限公司476,856.4523,842.82897,093.0744,854.65
深圳市长园维安电子有限公司281,860.00281,860.00281,860.00281,860.00
长园深瑞继保自动化有限公司51,787.932,589.4018,497.93924.90
深圳市运泰利自动化设备有限公司23,365.121,168.261,939.0096.95
湖南中锂新材料有限公司100,697.9915,186.45100,697.994,421.85
合计12,812,010.30919,059.0630,806,132.251,807,460.57
其他应收款:
深圳中广核沃尔辐照2,957,342.04147,867.10172,460.278,623.01
技术有限公司
长园集团股份有限公司1,857,782.1692,889.113,694,481.60184,724.08
深圳市长园维安电子有限公司2,229,685.662,229,685.662,229,685.662,229,685.66
长园长通新材料股份有限公司117,536.375,876.82495,048.6024,752.43
深圳奥世科电新能源科技有限公司692,787.5034,639.38692,787.5034,639.38
合计7,855,133.732,510,958.077,284,463.632,482,424.56

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款:
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司1,296,546.53
长园深瑞继保自动化有限公司717,725.001,635,450.00
长园电力技术有限公司43,619.76281,003.33
长园长通新材料股份有限公司25,810.7043,059.89
合计2,083,701.991,959,513.22
预收账款:
深圳市长园电力技术有限公司19,429.509,946.18
应付股利:
长园集团股份有限公司46,390,841.9246,390,841.92
罗宝投资有限公司9,018,000.009,018,000.00
合计55,408,841.9255,408,841.92
其他应付款:
长园集团股份有限公司65,505,387.59458,078,097.16
长园长通新材料股份有限公司64,073.09
罗宝投资有限公司337,853.73330,345.86
合计65,843,241.32458,472,516.11

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额24,825,100.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限首次授予股票期权的行权价格为6.92元/股,合同剩余期限为1年;预留期权的行权价格为5.54元/股,合同剩余期限为1年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限限制性股票行权价格为3.47元∕股,合同剩余期限为1年。

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法1、限制性股票公司按照授予日股票市场价格确定公允价值;2、首次授予期权公司和预留期权选择Black-Scholes模型来计算期权的公允价值。
可行权权益工具数量的确定依据1、限制性股票以被激励对象5%的离职比例估计行权;2、首次授予期权和预留期权以被激励对象按10%的离职比例估计行权。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额32,093,950.36
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

本期不存在股份支付的修改、终止情况。

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为4个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本

公司确定了4个报告分部,分别为电子及电力分部、电线电缆分部、风电分部和其它新能源。这些报告分部是根据公司业务及产品类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电子及电力产品、电线电缆产品、风力发电和其它新能源。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本,未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目电子及电力电线电缆风电其它新能源汇总合计分部间抵销合计
营业收入1,183,834,195.80561,243,795.4558,929,010.3666,584,067.591,870,591,069.20-40,025,301.051,830,565,768.15
营业成本714,189,142.89474,237,817.2616,084,543.8957,718,391.861,262,229,895.90-31,245,012.301,230,984,883.60
资产总额5,960,494,116.51902,552,589.07898,601,877.67229,928,503.587,991,577,086.83-1,406,314,944.736,585,262,142.11
负债总额3,260,613,848.82406,166,432.712,298,586.79180,055,498.743,849,134,367.06-229,768,155.193,619,366,211.87

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,297,510.000.23%1,297,510.00100.00%1,297,510.000.26%1,297,510.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款554,169,860.3899.77%26,399,865.87476.00%527,769,994.51493,307,271.5699.74%29,108,074.465.90%464,199,197.10
其中:
合计555,467,370.38100.00%27,697,375.874.99%527,769,994.51494,604,781.56100.00%30,405,584.466.15%464,199,197.10

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
四川省富邦钒钛制动鼓有限公司1,297,510.001,297,510.00100.00%可回收性非常小
合计1,297,510.001,297,510.00----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
内部单位往来组合109,135,618.51
账龄分析法组合
其中:1年以内小计433,364,576.4821,668,228.825.00%
1至2年7,022,787.421,404,557.4820.00%
2至3年2,639,596.821,319,798.4150.00%
3年以上2,007,281.152,007,281.15100.00%
合计554,169,860.3826,399,865.87--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)537,125,447.96
1至2年11,889,982.79
2至3年4,440,690.46
3年以上2,011,249.17
3至4年2,011,249.17
合计555,467,370.38

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收账款坏账准备30,405,584.462,469,849.46238,359.1327,697,375.87
合计30,405,584.462,469,849.46238,359.1327,697,375.87

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额109,621,320.28元,占应收账款年末余额合计数的比例19.73%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额5,481,066.01元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款347,865,282.29352,938,916.80
合计347,865,282.29352,938,916.80

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工借款及备用金16,787,269.3411,512,676.21
外部单位往来4,447,647.615,781,500.83
代垫款项3,084,180.773,146,732.43
押金及保证金9,110,677.038,107,419.56
内部往来317,333,802.24327,005,148.68
合计350,763,576.99355,553,477.71

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额2,614,560.91
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提283,733.79
2019年6月30日余额2,898,294.70

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)152,532,181.39
1至2年156,547,017.83
2至3年25,802,312.18
3年以上15,882,065.59
3至4年15,882,065.59
合计350,763,576.99

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
其他应收坏账准备2,614,560.91283,733.792,898,294.70
合计2,614,560.91283,733.792,898,294.70

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
天津沃尔法电力设备有限公司与子公司往来款19,966,399.111年以内5.69%
与子公司往来款37,160,381.371-2年10.59%
与子公司往来款22,913,311.522-3年6.53%
与子公司往来款15,152,054.003年以上4.32%
深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司与子公司往来款25,304,360.761年以内7.21%
与子公司往来款68,966,737.551-2年19.66%
常州市沃尔核材有限与子公司往来款73,675,049.951年以内21.00%
公司
深圳市聚电网络科技有限公司与子公司往来款1,675,355.611年以内0.48%
与子公司往来款41,729,408.491-2年11.90%
香港沃尔贸易有限公司与子公司往来款438,035.001年以内0.13%
与子公司往来款6,235,058.501-2年1.78%
与子公司往来款2,353,903.402-3年0.67%
合计--315,570,055.26--

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,892,057,217.5125,105,609.782,866,951,607.732,892,012,217.5125,105,609.782,866,906,607.73
对联营、合营企业投资76,214,621.6976,214,621.6987,348,497.5687,348,497.56
合计2,968,271,839.2025,105,609.782,943,166,229.422,979,360,715.0725,105,609.782,954,255,105.29

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
深圳市沃力达贸易有限公司5,000,000.005,000,000.00
深圳市沃尔特种线缆有限公司10,606,412.6710,606,412.67
深圳市沃尔新能59,448,391.0459,448,391.04
源电气科技股份有限公司
深圳市国电巨龙电气技术有限公司1,985,001.001,985,001.00
香港沃尔贸易有限公司300,584,402.56300,584,402.56
上海蓝特新材料有限公司38,230,000.0038,230,000.00
上海科特新材料股份有限公司21,056,402.3221,056,402.32
长春沃尔核材风力发电有限公司50,000,000.0050,000,000.00
常州市沃尔核材有限公司322,103,127.10322,103,127.10
北京沃尔法电气有限公司9,703,760.429,703,760.42
天津沃尔法电力设备有限公司20,161,983.8120,161,983.81
青岛沃尔新源风力发电有限公司721,813,529.77721,813,529.77
深圳市聚电网络科技有限公司32,894,390.2232,894,390.2225,105,609.78
深圳市华磊迅拓科技有限公司80,819,206.8280,819,206.82
长园电子集团有限公司1,192,500,000.001,192,500,000.00
深圳市沃尔电力技术有限公司45,000.0045,000.00
合计2,866,906,607.7345,000.002,866,951,607.7325,105,609.78

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上海世龙科技有限公司31,423,651.86-164,087.6631,259,564.20
深圳市合祁沃尔投资企业(有限合伙)14,291,324.14-5,384,206.668,907,117.48
深圳市富佳沃尔科技企业(有限合伙)41,633,521.565,450,421.00-135,160.5536,047,940.01
小计87,348,497.565,450,421.00-5,683,454.8776,214,621.69
合计87,348,497.565,450,421.00-5,683,454.8776,214,621.69

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务662,904,501.98450,894,300.58623,230,816.15453,927,220.88
其他业务12,813,478.9710,891,457.1312,031,982.186,145,400.14
合计675,717,980.95461,785,757.71635,262,798.33460,072,621.02

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-5,683,454.8732,508,953.32
处置长期股权投资产生的投资收益13,539,749.21
合计-5,683,454.8746,048,702.53

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-548,314.68
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)29,492,368.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-214,340.55
减:所得税影响额4,505,505.82
少数股东权益影响额2,921,595.01
合计21,302,612.89--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润3.39%0.07190.0719
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.60%0.060.06

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

深圳市沃尔核材股份有限公司二〇一九年八月二十五日


  附件:公告原文
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