天马轴承集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022-055
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人武剑飞、主管会计工作负责人姜学谦及会计机构负责人(会计主管人员)陈莹莹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”章节，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，请投资者注意阅读。由于公司前期存在的导致公司股票被实施“其他风险警示”的情形尚未完全消除，请投资者注意投资风险！
2022年6月22日，公司收到衢州中院送达的（2022）浙 08 破申 19 号《通知书》，债权人徐州允智网络科技有限公司向浙江省衢州市中级人民法院申请对公司进行重整。截至本报告披露日，法院尚未裁定受理本次重整申请。公司是否进入重整程序尚具有重大不确定性，同时存在若法院正式受理重整申请后因重整失败而被宣告破产清算和终止上市的风险。请广大投资者注意投资风险！
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境和社会责任 ...... 29
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 100
第八节 优先股相关情况 ...... 106
第九节 债券相关情况 ...... 107
第十节 财务报告 ...... 108
备查文件目录
1、载有公司负责人武剑飞先生、主管会计工作负责人姜学谦先生、会计机构负责人（会计主管人员）陈莹莹女士签名并盖章的财务报表。
2、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、天马股份 | 指 | 天马轴承集团股份有限公司 |
| 报告期、本报告期、本期 | 指 | 2022年1月1日-2022年6月30日 |
| 上年同期、上年、上期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（万元） |
| 控股股东、四合聚力 | 指 | 四合聚力信息科技集团有限公司，现控股股东，原名为"徐州乾顺承科技发展有限公司" |
| 原控股股东、喀什星河 | 指 | 喀什星河创业投资有限公司 |
| 浙江天马 | 指 | 浙江天马轴承集团有限公司 |
| 成都天马 | 指 | 成都天马铁路轴承有限公司 |
| 成都天马精密 | 指 | 成都天马精密机械有限公司 |
| 南京天马 | 指 | 南京天马轴承有限公司 |
| 北京天马 | 指 | 北京天马轴承有限公司 |
| 齐重数控 | 指 | 齐重数控装备股份有限公司 |
| 喀什耀灼 | 指 | 喀什耀灼创业投资有限公司 |
| 星河企服 | 指 | 北京星河企服信息技术有限公司 |
| 星河之光 | 指 | 北京星河之光投资管理有限公司 |
| 诚合基金 | 指 | 杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙） |
| 星河基金 | 指 | 杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙） |
| 江苏令德仪 | 指 | 江苏令德仪网络科技有限公司 |
| 星河创服 | 指 | 北京星河创服信息技术有限公司 |
| 星河智能 | 指 | 北京星河智能科技有限公司 |
| 徐州睦德 | 指 | 徐州睦德信息科技有限公司 |
| 恒天融泽 | 指 | 恒天融泽资产管理有限公司 |
| 徐州慕铭 | 指 | 徐州慕铭信息科技有限公司 |
| 徐州咏冠 | 指 | 徐州咏冠信息科技有限公司 |
| 徐州长华 | 指 | 徐州长华信息服务有限公司 |
| 热热文化 | 指 | 北京热热文化科技有限公司 |
| 中科华世 | 指 | 北京中科华世文化传媒有限公司 |
| 徐州鼎裕 | 指 | 徐州市鼎裕管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 徐州德煜 | 指 | 徐州市德煜管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 徐州咏革 | 指 | 徐州咏革信息科技有限公司 |
| 徐州赫荣 | 指 | 徐州赫荣信息科技有限公司 |
| 徐州冠爵 | 指 | 徐州冠爵网络科技有限公司 |
| 徐州鼎坤 | 指 | 徐州市鼎坤管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 徐州彤弓 | 指 | 徐州彤弓科技信息咨询有限公司 |
| 徐州仁者水 | 指 | 徐州仁者水科技信息咨询有限公司 |
| 徐州鼎晟 | 指 | 徐州市鼎晟管理咨询合伙企业（有限 |
| 合伙） | ||
| 徐州正隆 | 指 | 徐州市正隆管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 北京嘉信汇瑞 | 指 | 北京嘉信汇瑞管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 金华手速 | 指 | 金华手速信息科技有限公司 |
| 山东中弘 | 指 | 山东中弘信息科技有限公司 |
| 海南齐机 | 指 | 海南齐机科技有限公司 |
| 欣豪润成 | 指 | 齐齐哈尔欣豪润成置业有限公司 |
| 徐州允智 | 指 | 徐州允智网络科技有限公司，公司债权人之一 |
| "本次激励计划"或"股权激励计划" | 指 | 2020年股票期权与限制性股票激励计划 |
| 股东大会 | 指 | 天马轴承集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 天马轴承集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 天马轴承集团股份有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 天马轴承集团股份有限公司章程 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | ST天马 | 股票代码 | 002122 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天马轴承集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 天马股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | TIANMA BEARING GROUP CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TMB | ||
| 公司的法定代表人 | 武剑飞 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 武宁 | 张丽 |
| 联系地址 | 北京市海淀区知春路甲18号院 | 北京市海淀区知春路甲18号院 |
| 电话 | 010-85660012 | 010-85660012 |
| 传真 | 010-85660012 | 010-85660012 |
| 电子信箱 | dsh@tianma-group.com | dsh@tianma-group.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化?适用 □不适用
| 公司注册地址 | 浙江省衢州市常山县天马街道大桥路18号8楼801、802、805室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 324200 |
| 公司办公地址 | 北京市海淀区知春路甲18号院 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100083 |
| 公司网址 | www.tianma-group.com |
| 公司电子信箱 | dsh@tianma-group.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2022年04月01日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2022-019） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 373,782,917.05 | 421,788,684.44 | -11.38% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -207,630,725.67 | 128,629,811.79 | -261.42% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -76,977,406.07 | 39,542,285.75 | -294.67% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 29,395,983.34 | -58,594,398.55 | 150.17% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1726 | 0.1083 | -259.37% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1726 | 0.1058 | -263.14% |
| 加权平均净资产收益率 | -32.46% | 7.72% | -40.18% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,111,300,153.38 | 4,130,231,337.74 | -0.46% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 540,715,870.80 | 735,153,931.68 | -26.45% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 11,241.13 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,771,485.63 | 主要为齐重数控取得的政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 3,471,232.87 | 主要为向欣豪润成提供财务资助产生的利息收入 |
| 债务重组损益 | 811,000.00 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -12,929,884.39 | 主要为针对本期新增证券虚假陈述诉讼计提的预计赔偿款 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,095,586.22 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -130,592,209.92 | 主要为针对逾期借款计提的利息和违约金 |
| 减：所得税影响额 | -27,122.82 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 318,893.96 | |
| 合计 | -130,653,319.60 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,361,379.02 | 创投服务与资产管理已成为公司的主营业务。公司所持有的交易性金融资产等产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产等取得的投资收益能够体现公司投资的阶段性成果，反映公司正常的盈利能力，应界定为经常性损益的项目。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）高端装备制造业务
1、主要业务及经营模式
报告期内，公司从事高端装备制造业务的主要经营主体为控股子公司齐重数控。齐重数控始建于1950年，是国家一五时期重点建设的156个项目之一，为我国机床行业大型重点骨干企业和行业排头兵。齐重数控主要生产及销售立、卧式重型机床、重型深孔钻镗床、铁路车床、轧辊车床、落地铣镗床、立式铣齿机床、滚齿机床等十大类、26个系列、600多个品种的机床产品，广泛应用于交通、能源、冶金、机械、船舶、航空航天、军工等行业，部分高端产品出口到欧美、日本和韩国等30多个国家和地区。齐重数控是国家级重点高新技术企业，国家专精特新“小巨人”企业，建有国家级技术中心和博士后工作站。公司技术力量雄厚，拥有以享受国务院特殊津贴专家、国内机床行业学科带头人为核心成员的科研开发队伍。
齐重数控在齐齐哈尔等地拥有数控机床生产基地，占地面积38万平方米。经过70多年发展和积累，已经形成了完整的产品体系，并持续研发创新，不断推出有技术含量、有竞争优势的新产品，满足市场需求。齐重数控采购铸铁、精密件等原材料，在生产基地自行组织生产，同时寻找下游各类应用客户，实现销售，并提供售后服务以提高用户满意度。公司国内国际机床业务的销售模式采取直销和经销相结合，拥有完善的销售团队和营销网络，为用户提供一体化解决方案。齐重数控在全国主要城市均设有直营办事处，负责开拓市场，以及沟通重点客户；同时，也在各地发展经销商，根据经销商的信用状况、规模能力和资质等要素对其进行授权经营，以便更好地贴近当地市场，服务客户。为了拓展国际市场，齐重数控还专设进出口部门，负责产品出口销售。2021年齐重数控在江苏常州和泰州设立了分公司，进一步扩大了产能和经营规模。
2、公司面临的市场格局
数控机床是所有工业产品生产制造的基本工具，机床行业是高端装备制造业的重要组成部分，是最具基础性、战略性的产业，被喻为“工作母机”，是世界工业强国必争之地，直接决定了一个国家的制造业发展水平，更关系到诸如军工产业发展水平和国家安全问题。数控机床的先进水平已成为一国工业现代化程度和国家综合竞争力的重要指标。我国作为世界第一机床消费大国，市场规模庞大，2021年机床行业生产总值超过1600亿元。但国产数控机床还以中、低端产品为主，在技术要求相对较高的中高端数控机床领域，国内企业仍尚未攻克数控系统、滚珠丝杠、轴承等相关核心技术，大部分市场被国外产品占据，国内企业自给率偏低，与欧美等机床制造大国相比仍然存在较大差距。尤其是当前全球贸易摩擦加剧，保护主义盛行，数控机床产业已经成为制约国内产业升级的重要瓶颈，因此大力发展机床行业已成为国家战略。国内各级政府曾多次发文加大对机床行业的政策支持，推进国内机床制造业的发展，国内机床制造企业面临着发展机遇期。在品牌、技术、成本、销售渠道和服务等方面存在竞争优势的企业，将有机会在未来市场竞争中占据一定的优势地位。机床行业作为基础产业，和宏观经济发展密切相关，因而具有一定周期性。上一轮机床上行周期是中国制造业产业转移、产业升级和需求升级的发展进程。但2022年以来，随着宏观经济的走弱，产业链下游的新能源风电、矿山机械、航空、军工等行业扩产进入尾声以及调控影响等，市场需求整体走弱。2022年上半年受疫情影响严重，面临关键零部件短缺、主要生产原材料价格持续上涨的和物流中断的严重挑战，机床行业受到较大的影响。根据国家统计局数据显示，2022年1-5月中国金属切削机床累计产量为23.2万台，累计下降8.7%，其中2022年5月产量为5万台，同比下降18%，行业内的企业承受着较大的经营压力，较多企业的收入或利润也和行业呈现相同的变动趋势，财务指标下降，或者陷于“增收不增利”的怪圈。
在此多种不利因素影响下，齐重数控持续加大研发投入，推进产品科技创新步伐，实施系列产品技术升级，形成新的经济增长点；有序加快生产组织方式，保证产品生产周期；推进精细化管理，提高经营运行质量；积极拓展市场，建立市场售后服务新机制，增强市场运转新动能。在全力保持公司市场竞争优势的同时，齐重数控以高端产品抢占风电产品的市场先机，彰显了市场竞争实力。2022年上半年，齐重数控克服了各种不利因素，收入和净利润实现双增长。
（二）互联网信息技术服务
1、主要业务及经营模式
公司互联网信息技术服务业务由控股子公司热热文化负责开展。热热文化在技术体系的支撑下，为客户提供互联网内容审核以及技术服务业务。其中，互联网内容审核主要针对互联网媒体的内容体系进行分级审核处理，针对涉黄、涉赌、涉毒、涉枪、涉恐、涉爆、涉政以及违规内容等进行不同程度的筛选并反馈至客户乃至公安机关，净化网络环境，及时发现并防范网络社会中不符合公序良俗、违反法律法规的现象和事件。业务范围涵盖图文、音乐、网络文学、动漫、音频、视频、游戏、广告等。此外，热热文化还为客户提供、收集包括文本、图片、语音等等进行整理与标注的服务。技术服务主要利用平台及团队技术能力，以受托或协作方式为各类企事业单位提供技术支持、软件开发，以及提供软硬件项目的运营维护等工作。
2、公司面临的市场格局
热热文化2017年进入互联网内容审核业务领域，通过其先进的技术、优质的服务和卓越的营销能力进入了国内最大的搜索引擎平台百度集团的集中采购供应商名单，成为“百度贴吧”内容审核的主要服务提供商。热热文化进而成为国内名列前茅的互联网内容审核商。面对不断增加的互联网内容及其灵活多样的表现形式，监管机构也逐渐提出更高的审核要求，国内各大互联网公司出于社会责任及合规的考虑，使其更重视内容审核环节，不断加大在此领域的投入。一方面部分互联网公司面临着较严峻的业务经营压力，业务下滑，持续裁员，同时也调整审核策略，加大自行审核比重；另一方面，部分有文化央企背景的新华网、人民网、中国网、中国电子集团等内容审核公司，因拥有国有背景及资金等优势而发展较快，从而加剧了市场竞争，增加了民营企业开拓新市场和新客户的难度。整体上，民营内容审核企业面临着较大的不对称市场竞争，竞争压力较大，市场份额逐步下降，竞争优势下降。在此背景下，公司服务多年的百度集团于2021年度做出审核策略调整，增加自行审核的比例，大幅度压缩从热热文化购买审核服务的比重，热热文化自2021年7月起未再取得百度集团的订单，对公司审核业务造成了一定程度的不利影响。面对此剧烈的市场变化，公司一方面调整客户结构，努力拓展新客户，增加客户多样性，降低大客户依赖风险，另一方面加大技术研发力度，增加新产品。但对于B端市场而言，新客户拓展往往需要较长的时间才能取得一定成果，而新技术投入和新产品研发更是需要较长时间才能见到成效，热热文化开拓新市场和新客户均面临巨大的压力和挑战，一定时期内热热文化面临着较大的业绩压力。
（三）传媒业务
1、主要业务及经营模式
公司传媒业务由控股子公司中科华世负责开展。
中科华世的主营业务为图书发行和内容研发，其主要面对国内中小学生及学前幼儿师生的教育市场，研发策划中外名著、国学、历史、幼儿绘本等图书，通过民营渠道、网络渠道、直销渠道等方式进行营销活动，并提供针对项目配套的培训及售后服务。少儿图书市场作为一个具有较大发展空间的细分市场，对比欧美国家少年儿童图书占总体图书市场的比率为20%，而我国仅为12%，我国少年儿童的阅读市场还有着广阔的成长空间，未来发展潜力较大。自2019年4月并入上市公司后，中科华世在资金、管理等诸多方面得到上市公司的支持，市场竞争力得以提升，品牌形象进一步提升。
2、公司面临的市场格局
图书出版行业市场化程度较高，参与主体主要包括国有出版集团和民营公司。总体来看，国有出版集团凭借规模和资源优势占据主导地位，民营图书公司体量相对较小。特别是最近两三年内国家推出多项强力教育改革政策以来，国有出版集团优势日渐明显，其市场渗透力和竞争力不断提高，在图书市场占据了越来越重要的地位，民营企业占比逐渐下降。数据显示，2019年全国出版社数量为585家，其中中央级出版社数量为218家，地方出版社数量为367家。前十大出版社码洋份额合计占比不足20%，而前十大民营图书公司码洋份额合计占比不足10%。此外，2022年因为疫情、教改及线上销售等因素影响，整体出版市场也呈下降态势。根据开卷信息统计，2015年至2019年中国图书零售市场保持10%以上增速，2020年受到疫情影响首次出现负增长。2021年国内图书零售市场码洋规模为986.8亿元，虽同比上升1.65%，但和2019年相比仍然下降了3.51%。2022年上半年，受疫情以及流量饱和状态下消费疲软等因素影响，图书零售市场仍表现为负增长，同比下降了13.8%。中科华世在2022年也面临着较大的经营压力，不仅面临市场需求低迷的问题，更有国有出版集团的强大竞争压力，中科华世面临着巨大的压力和挑战。
（四）创投服务与资产管理
1、主要业务及经营模式
创投服务与资产管理，是指向创业企业进行股权投资，通过提供资金和经验、知识、管理、信息网络等方面的援助和分享，促进创业公司更好的发展，以期所投资企业未来在上市或股权转让时，企业获得资本增值收益的投资方式。公司创投服务与资产管理业务主要专注于半导体、信息技术应用创新、大消费、人工智能以及新能源等领域。公司致力于成为行业内优秀的创投服务与资产管理机构，为此建立了严谨规范的投资管理体系、风险控制体系和投后管理体系，确立了科学的投资理念和经营模式，拥有三十余人的专业投资团队，投资了部分成长性好、科技含量高、有一定行业地位的企业。
创投服务与资产管理业务拥有不同于一般实体企业和其他类型金融企业的商业模式。公司的商业模式可以总结为“募、投、管、退”四个主要阶段，即募资、投资、投后管理、退出四个阶段。公司通过以自有资金出资，及向第三人募集资金设立创投基金，将自有及募集的资金投资于企业，通过企业自身成长及为创投企业提供经验、管理、融资咨询等方面的服务，带来被投资企业价值提升，最终通过股权增值为创投基金带来投资收益。
2、公司面临的市场格局
2022年是股权投资行业空前冷清的一年，2022年第一季度创投市场的融资金额更是创造了2015年Q1以来的新低。疫情对制造业和消费服务等实业的严重冲击、互联网行业持续裁员缩减、国内A股和中概股持续大跌等种种迹象，造就了最冷清创投圈。其深层次原因，主要为中美地缘政治等原因导致中国科技公司美国上市盈利的模式遭受较大打击、上一波互联网公司业务及资本都发展到瓶颈需要寻求新的突破、二级市场股价低迷对一级市场的传导。根据清科研究中心数据，2022年上半年，中国股权投资基金新募集数量和金额分别同比下滑7.2%、10.3%。股权投资市场投资步伐受疫情影响显著放缓，投资总量及金额分别同比下滑31.9%、54.9%，尤以互联网、连锁及零售、食品及饮料领域投资下滑较为明显，而汽车、新能源等投资热度逆势增长。退出案例总量同比下滑五成，其中被投企业IPO受美股上市监管趋严影响，同比下滑38.8%。
一方面，创投市场未来将会更加艰难，且将成为常态。退出难度较大、退出收益较低，也会影响投资人的心态。而对未来不确定性看法、二级市场传导及投资机构同质化，也会导致募资难、投资难。投资行业和之前发生了较大的变化，募、投、管、退各环节都会和以前有所不同，必须积极调整自身以适应新的变化。另一方面，投资机构也在持续分化，呈现较明显的马太效应，大量资金持续流向头部机构，加码优质价值项目和更确定的投资机会，头部机构和头部项目集聚效应不断加剧。行业方面，医疗健康、半导体、新能源等领域受到资本的青睐，投融资数量明显增加。而在教育、互联网、大数据等相关赛道，由于政策的趋严以及市场避险的情绪影响，股权投资金额和数量急转直下，行业内的企业受到了较大影响。在投资端，被投企业的估值分化也愈加明显，基于盈利和现金流等基本面的投资逻辑重回主导，并享受市场给予的高估值，自身盈利能力弱或通过大量“烧钱”扩张的企业融资变的越来越困难。此市场变化，对于所有投资机构都是一个较大的挑战，部分机构抓住了时机，积极根据当前市场情况迅速调整战略，寻找差异化的经营模式，打造自己的竞争优势，也可以迅速崛起。所以在此环境下，对于投资机构而言，是挑战更是机遇。对于公司而言，由于经营模式调整需要时间过程，短期内遭遇一定的经营压力。但长期看，公司也在根据市场情况和自身的资源禀赋，积极调整战略，打造自己的竞争优势，以寻求进一步的突破。
二、核心竞争力分析
（一）高端装备制造业务
1、行业地位突出
齐重数控具有七十多年的发展历史，是我国大型机床的重要生产基地，许多产品被誉为“共和国的当家装备”，曾受国务院嘉奖，多位国家领导人对齐重数控都给予了高度关注和肯定。面对当前的市场形势，齐重数控抢抓机遇，加快转型和技术升级，不断推出新产品适应市场需求，市场占有率不断提高。公司研制的风电系列产品市场占有率达到国内首位，产品精度高可靠性好，得到用户的肯定，已建立良好的市场口碑。
2、企业具有较强的研发实力和自主创新能力
齐重数控构建了“4+3+N”的科研创新体系，即：搭建4个科技创新平台，培育3个科技创新团队，引进N家科研院所及企业，共同突破创新制造领域技术研发难题。
建设4个科技创新平台，即：国家级企业技术中心，黑龙江省重型数控机床工程技术研究中心，黑龙江省数控重型智能机床制造技术重点实验室，黑龙江智能机床研究院。
培育3个科技创新团队，即黑龙江省头雁团队，黑龙江省“机械设计制造及其自动化”学科领军人才梯队，中国科学院科学家工作室。
引进多家科研院所及企业开展广泛的技术合作，如清华大学、上海交大、哈工大、哈工程、广州数控、德国IFD公司等，并为优秀团队、优秀人才建立工作站或工作室。
企业是重型卧式车床、重型深孔钻镗床、重型立式车床的国家检验标准制定单位，目前企业主持和参与制定国家、行业标准、团体标准74项。企业具有专利授权302项，其中发明专利35项，实用新型181项，外观设计1项。荣获国家、省级奖励百余项。“十三五”期间研发新产品35项，其中达到国际领先和先进水平21项。
3、产品规格齐全，掌握多项核心技术解决国家“卡脖子”问题
齐重数控主导产品为重型立车、卧车、重型深孔钻镗床等10大类、26个系列、600多个品种。在向大规格、大承载方向发展的基础上，不断向小规格、高精度、复合化、智能化、绿色环保方向发展，实现产品规格全范围覆盖。立式车床产品规格涵盖了从加工直径0.5米到填补国际空白的25米，卧式车床则从1米，到现在填补国际空白的6.3米。目前企业已有一大批产品已经达到了国内领先和世界先进水平，400多项产品填补国内空白，并且全部拥有自主知识产权。多项关键核心技术和装备打破国外垄断，有力支撑和保障了国家安全。近几年来企业承担国家重大专项10项，为国家重点急需项目提供了大量装备。
4、“齐一品牌”竞争优势突出
“齐一”牌数控机床被认定为中国名牌产品和驰名商标，多次荣获中国行业十大影响力品牌、中国最具市场竞争力品牌、中国金属切削机床10大著名品牌等称号。尤其重型立式、卧式车床为中国第一品牌，多年来一直得到用户的认可和信赖。齐重数控以较强的品牌竞争优势，为国防、交通、能源等行业的生产加工提供了大量专利技术及成套设备，重型车床市场占有率达40%—50%，重型深孔钻镗床市场占有率达100%。在国际市场方面，齐重数控不断提高产品核心竞争优势，努力开拓国际市场，开发适合市场需求的高端产品，目前产品已全面打入欧美、日本、韩国等30多个国家和地区，使中国装备走出国门。
（二）互联网信息技术服务业务
1、成熟稳定的团队：热热文化管理架构清晰高效，经营团队稳定，业务团队专业，经营策略持续。对各业务条线进行了深入学习和实践，积累了丰富的经验。
2、健全的管理体制：公司实行班组式管理，责任到岗，责任到人，及时发现和解决问题。
3、强大的市场拓展能力：热热文化2017年进入互联网内容审核业务领域，过往在与互联网大厂的合作中积累了丰富的内容审核的经验。基于此，公司不断开拓更多客户，业务渗透至更多的应用场景，从互联网内容安全审核渗透扩展至网络信息标注等其他互联网内容服务业务。
4、完善的内部培训体系：定期培训，及时辅导，由经验丰富的讲师进行培训讲解，根据国家政策变化随时更新培训内容。
5、技术创新：通过对现有的产品、技术资源进行整合，以应用服务的方式，创新产品，为各合作伙伴提供信息技术服务。通过线上任务分派平台为中小型客户进行便捷、低廉的内容审核、标注服务；通过自研人工智能审核系统，增加人员审核效率和准确率，为客户进一步节省在内容安全方面的支出成本。公司也逐步搭建起了一支具备一定规模的产品研发团队，在为客户提供人力服务的同时，研发服务能力也较此前有了大幅度的提高。公司已经具备为客户提供从前期可行性调研、产品设计，中期研发和交付，后期驻场或远程培训、运维的全流程技术服务能力。
（三）传媒业务
1、完整的产业链：集策划、创作、组稿、编辑、发行为一体，组成一个完整的文化出版体系。
2、拥有丰富的著作权：公司目前拥有的著作权一共17项（1,087个书目）。
3、人才优势：聘请了业内知名人士作为公司总编或顾问，提高了行业知名度。
4、国际合作：自2011年开始引进外版图书，现在售近300种，主要来自韩国、中国台湾地区。
5、渠道多元化：现有直销、网络销售、系统销售、图书馆备、全国民营市场等多种销售渠道。
6、价格优势：全产业链经营，成本较低，具有价格优势。
（四）创投服务与资产管理
1、完善的投资管理体系
经过长时间的探索、实践和积累，公司已经形成了关于募资、投资、管理、退出等整套规范严谨的流程，对项目接收、立项、尽职调查、投资建议书内核、投资决策委员会审查、法律文件核定、投后管理、企业赋能、创业支持、项目退出等各个环节都制定了详细完善的工作规程和实施细则。
（1）寻找标的：公司拥有完善的获取标的资料的网络，包括外部财务顾问推荐、地方政府及金融机构推荐、已投项目产业链挖掘及推荐、研究挖掘及专家推荐等方式，确保公司有足够多的优质项目来源。
（2）尽职调查：公司根据对投资行业的深刻理解，并吸取了行业优秀公司的经验，形成了自己全面且独特的项目尽职调查规范流程。同时，公司重点专注于半导体及信息技术应用创新领域，以及云服务、大数据、人工智能、新材料、新能源、新零售等产业互联网领域，重点突破，积累了丰富的行业知识和投资经验，打造专业化投资团队。
（3）风险控制：公司高度重视风险，视风险控制为生命线，建立了完整的风险控制流程和机制，对投资项目的事前、事中、事后进行全流程风险管控，一定程度上控制项目的投资风险。
（4）投后管理：公司建立了系统的投后管理体系，持续跟踪投资后项目，为已投企业提供包括人才引进和介绍专家网络、完善组织架构和公司治理、协助建立绩效考核体系、帮助企业制定完善战略规划、协助拓展业务、促进各已投企业之间业务及资源协同合作、协助已投企业开展投融资和并购整合等增值服务，有效控制投后风险，系统提升企业价值。
2、专业的投资管理队伍
公司培养和引进了一支专业的投资管理队伍，部分员工经历了近十年中国创投行业高速发展的时期，体会了资本市场的多轮峰谷波动，投资团队都深入考察了众多企业，期间积累了丰富的经验，也培养了不断精进的选项目、投项目、管项目的专业能力。团队成员多数来源于产业或专业服务机构，拥有丰富的实践经验和理论基础，经过多年的磨合，已很好的融入公司，认可并共同创建公司文化，成为公司最核心的“资产”。
3、合理的产业规划布局
公司创投服务与资产管理业务聚焦在半导体、信息技术应用创新、高端装备制造、产业互联网等行业，这些是未来极具发展前景的领域，也是国家大力鼓励发展的方向。公司通过直接投资、设立基金投资等方式，累计投资企业数量近百家，积累了较为丰富的行业经验和人才网络，此先发优势将进一步巩固公司在此领域的地位和影响力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 373,782,917.05 | 421,788,684.44 | -11.38% | |
| 营业成本 | 285,329,359.17 | 318,329,355.00 | -10.37% | |
| 销售费用 | 12,881,697.58 | 10,718,874.77 | 20.18% | |
| 管理费用 | 75,213,816.89 | 62,481,513.05 | 20.38% | |
| 财务费用 | 12,956,305.78 | 4,910,185.94 | 163.87% | 主要为计提的违规借款利息 |
| 所得税费用 | -2,171,600.08 | 9,336,717.23 | -123.26% | 本期负数主要为因计提减值准备和公允价值变动确认的递延所得税资产增加；上年同期所得税主要为因 |
| 境外投资项目退出按规定计提的当期所得税。 | ||||
| 研发投入 | 23,815,457.89 | 15,170,678.94 | 56.98% | 主要为本期子公司齐重数控研发项目结题发生费用支出较多所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,395,983.34 | -58,594,398.55 | 150.17% | 主要为本期销售回款较多所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 87,380,017.46 | 244,371,955.30 | -64.24% | 主要为公司去年同期处置子公司产生较多现金流入所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -103,975,983.64 | -260,752,712.30 | 60.12% | 主要为公司去年同期偿还较多债务及关联往来所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 12,999,138.17 | -74,997,792.74 | 117.33% | 主要为上述事项综合影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 373,782,917.05 | 100% | 421,788,684.44 | 100% | -11.38% |
| 分行业 | |||||
| 高端装备制造业 | 325,620,652.23 | 87.11% | 281,296,127.22 | 66.69% | 15.76% |
| 互联网信息技术服务业 | 18,036,918.28 | 4.83% | 41,873,089.29 | 9.93% | -56.92% |
| 传媒业 | 29,784,643.12 | 7.97% | 98,619,467.93 | 23.38% | -69.80% |
| 创投服务与资产管理 | 340,703.42 | 0.09% | |||
| 分产品 | |||||
| 机床 | 323,533,582.59 | 86.55% | 268,231,407.01 | 63.59% | 20.62% |
| 技术服务 | 18,036,918.28 | 4.83% | 37,964,682.16 | 9.00% | -52.49% |
| 图书 | 29,515,294.07 | 7.90% | 95,562,954.51 | 22.66% | -69.11% |
| 著作权使用费 | 231,490.56 | 0.06% | 2,950,943.33 | 0.70% | -92.16% |
| 投资管理与咨询 | 340,703.42 | 0.09% | |||
| 其他 | 2,124,928.13 | 0.57% | 17,078,697.43 | 4.05% | -87.56% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 371,511,088.57 | 99.39% | 421,124,266.86 | 99.84% | -11.78% |
| 其他国家/地区 | 2,271,828.48 | 0.61% | 664,417.58 | 0.16% | 241.93% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 高端装备制造 | 325,620,652. | 253,627,190. | 22.11% | 15.76% | 17.53% | -1.17% |
| 业 | 23 | 50 | ||||
| 互联网信息技术服务业 | 18,036,918.28 | 10,516,901.11 | 41.69% | -56.92% | -59.57% | 3.81% |
| 传媒业 | 29,784,643.12 | 21,185,267.56 | 28.87% | -69.80% | -72.31% | 6.46% |
| 分产品 | ||||||
| 机床 | 323,533,582.59 | 253,155,601.28 | 21.75% | 20.62% | 22.47% | -1.19% |
| 技术服务 | 18,036,918.28 | 10,516,901.11 | 41.69% | -52.49% | -59.57% | 10.20% |
| 图书 | 29,515,294.07 | 21,185,267.56 | 28.22% | -69.11% | -72.28% | 8.19% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 371,511,088.57 | 283,701,949.40 | 23.64% | -11.78% | -10.82% | -0.82% |
| 其他国家/地区 | 2,271,828.48 | 1,627,409.77 | 28.37% | 241.93% | 691.96% | -40.70% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 399,926.06 | -0.19% | 主要为本期将无法支付的应付款项转入本科目所致 | 否 |
| 营业外支出 | 143,922,020.36 | -68.31% | 主要为本期针对逾期借款计提的利息及违约金所致 | 否 |
| 其他收益 | 9,472,513.24 | -4.50% | 主要为本期收到各项政府补助及税收返还所致 | 否 |
| 信用减值损失 | -8,612,501.10 | 4.09% | 主要为对应收账款及其他应收款计提坏账准备所致 | 否 |
| 资产处置收益 | 11,241.13 | -0.01% | 主要为处置固定资产所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 259,656,185.46 | 6.32% | 241,992,319.82 | 5.86% | 0.46% | |
| 应收账款 | 136,518,551.92 | 3.32% | 148,031,138.08 | 3.58% | -0.26% | |
| 存货 | 578,212,705.49 | 14.06% | 523,989,509.53 | 12.69% | 1.37% | |
| 投资性房地产 | 16,764,493.14 | 0.41% | 17,056,583.64 | 0.41% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 935,686,464.41 | 22.76% | 974,586,464.41 | 23.60% | -0.84% | |
| 固定资产 | 304,054,391.76 | 7.40% | 313,312,827.55 | 7.59% | -0.19% | |
| 在建工程 | 10,889,012.88 | 0.26% | 10,878,644.80 | 0.26% | 0.00% | |
| 使用权资产 | 1,114,562.58 | 0.03% | 1,697,921.17 | 0.04% | -0.01% | |
| 短期借款 | 133,708,891.31 | 3.25% | 112,579,532.83 | 2.73% | 0.52% | |
| 合同负债 | 418,810,628.20 | 10.19% | 430,081,812.41 | 10.41% | -0.22% | |
| 租赁负债 | 349,361.76 | 0.01% | 0.01% | |||
| 交易性金融资产 | 216,102,364.28 | 5.26% | 72,191,993.67 | 1.75% | 3.51% | 主要为公司本期证券类投资规模增加 |
| 其他应收款 | 129,430,735.25 | 3.15% | 152,355,778.64 | 3.69% | -0.54% | |
| 一年内到期的非流动资产 | 56,925,000.00 | 1.38% | 69,550,000.00 | 1.68% | -0.30% | |
| 其他权益工具投资 | 53,680,000.00 | 1.31% | 53,680,000.00 | 1.30% | 0.01% | |
| 其他非流动金融资产 | 320,675,859.00 | 7.80% | 403,112,246.47 | 9.76% | -1.96% | 主要为公司部分投资项目退出以及公允价值变动导致 |
| 其他应付款 | 2,060,015,164.61 | 50.11% | 1,930,755,246.32 | 46.75% | 3.36% | 主要为本期针对逾期借款计提了利息和违约金所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 89,647,071.01 | 2.18% | 89,247,071.01 | 2.16% | 0.02% | |
| 其他流动负债 | 129,914,279.07 | 3.16% | 133,206,702.69 | 3.23% | -0.07% | |
| 预计负债 | 143,575,671.78 | 3.49% | 134,087,505.53 | 3.25% | 0.24% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 475,304,240.14 | -22,864,972.56 | 474,969,657.92 | 405,296,823.25 | 14,666,121.03 | 536,778,223.28 | ||
| 4.其他权益工具投资 | 53,680,000.00 | 53,680,000.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 528,984,240.14 | -22,864,972.56 | 0.00 | 0.00 | 474,969,657.92 | 405,296,823.25 | 14,666,121.03 | 590,458,223.28 |
| 应收款项融资 | 81,915,323.00 | 212,447,766.88 | 280,486,469.67 | 13,876,620.21 | ||||
| 上述合计 | 610,899,563.14 | -22,864,972.56 | 0.00 | 0.00 | 687,417,424.80 | 685,783,292.92 | 14,666,121.03 | 604,334,843.49 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容其他变动主要为金融资产处置损益。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2022年6月30日，公司资产权利受限情况如下：
(1)公司受限使用的货币资金金额合计为1,285.03万元，包括因诉讼被冻结的银行存款金额59.50万元、保函保证金存款714.20万元、银行存单质押担保11.12万元、信用证券账户保证金500.21万元。
(2)公司之子公司热热文化、徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙）和徐州赫爵信息科技有限公司通过开展融资融券业务向证券公司借入资金。截至2022年6月30日，融入资金余额7,470.89万元，对应担保股票的账面价值为9,927.46万元。
(3) 因蒋敏诉天马股份等6人民间借贷纠纷案，天马股份对南京天马的到期债权2,508.77万元，被杭州市上城区人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2020）浙0102执1313号之二）。冻结期限三年，自2020年7月10日起至2023年7月9日。截至2022年6月30日，上述因诉讼纠纷导致被冻结的债权（其他应收款）账面价值为2,447.73万元。
(4)2021年9月16日，公司之子公司齐重数控与齐齐哈尔农村商业银行股份有限公司签订合同编号为270062109161340的《抵押合同》，将其持有的建筑面积为3.15万平米的房产为其与齐齐哈尔农村商业银行股份有限公司签订的贷款合同提供抵押担保。截至2022年6月30日，上述抵押房产账面价值合计为5,167.54 万元。
2022年6月17日，公司之子公司齐重数控与龙江银行股份有限公司齐齐哈尔财信支行（下称“龙江银行财信支行”）签订合同编号分别为2022财信公司001号《抵押合同》、2022财信公司银承001号《最高额抵押合同》和2022财信公司保函001号《最高额抵押合同》，将其持有的位于齐齐哈尔市龙沙区合意南大街的工业厂房作为其与龙江银行财信支行签订的贷款合同、银行承兑协议和开立非融资类保函协议提供抵押担保。截至2022年6月30日，上述抵押房产账面价值合计为4,099.34万元。
（5）2021年8月26日，公司之子公司星河企服与恒天融泽签署《合伙企业财产份额质押合同》，星河企服将其持有的星河基金21,930.43万元财产份额质押予恒天融泽，用以担保双方就恒天融泽诉天马股份合同纠纷案（详见本报告第六节之八、重大诉讼仲裁事项之恒天融泽资产管理有限公司诉天马股份合同纠纷案）签订的《和解协议》、《和解协议之补充协议》、《和解协议之补充协议（二）》、《和解协议之补充协议（三）》及《执行和解协议》项下天马股份全部债务的偿付义务。该星河基金财产份额为公司合并范围内企业权益份额，因此在合并报表层面不体现份额账面价值。
(6)2022年1月26日，本公司之子公司中科华世与北京市文化科技融资担保有限公司签订《应收账款质押反担保合同》，合同编号分别为：WKD2020字第D00211-1号、WKD2020字第D00211-2号、WKD2020字第D00211-3号和WKD2020字第D00211-4号，中科华世以应收账款向北京市文化科技融资担保有限公司提供质押反担保。截至2022年6月30日，该等应收账款账面价值合计为233.01万元。
（7）因公司涉及多起诉讼，截至2022年6月30日，公司所持股权被法院司法冻结的情况如下：
1）因德清县中小企业金融服务中心有限公司诉天马股份等7人民间借贷纠纷案（详见本报告第六节之八、重大诉讼仲裁事项之德清县中小企业金融服务中心有限公司诉天马股份等7人民间借贷纠纷案），天马股份持有喀什耀灼67,000
万元出资额被浙江省湖州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）浙05执保21号），冻结期限为自2021年6月6日至2023年6月5日。
因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案（详见本报告第六节之八、其他诉讼事项之永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案），天马股份持有喀什耀灼67,000万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之九），冻结期限为自2019年5月28日至2025年5月5日。2）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州咏革3,800万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之十一），冻结期限为自2019年5月23日至2025年5月4日。因天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案（详见本报告第六节之八、重大诉讼仲裁事项之天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案），天马股份持有的徐州咏革3,800万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月28日至2022年8月27日。3）因天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案，天马股份持有的徐州慕铭1,800万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知文书为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月28日至2022年8月27日。4）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的北京星河创服信息技术有限公司100万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之十），冻结期限为自2019年5月21日至2025年04年27日。因北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案（详见本报告第六节之八、重大诉讼仲裁事项之北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案），天马股份持有的北京星河创服信息技术有限公司100万元出资额被北京市第三中级人民法院司法冻结（执行通知文书号为（2021）京03执1345号，冻结期限为自2022年1月19日至2025年1月18日。
5）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州德煜23,350万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2020年5月15日至2023年5月14日。
6）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州长华485万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之十一），冻结期限为自2019年5月23日至2025年5月4日。
因天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案，天马股份持有的徐州长华1,000万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月28日至2022年8月27日。
因北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州长华485万元出资额被北京市第三中级人民法院司法冻结（执行通知文书号为（2021）京03执1345号），冻结期限为自2021年11月9日至2024年11月8日。
7）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州咏冠783万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之十一），冻结期限为自2019年5月23日至2025年5月4日。
因天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案，天马股份持有的徐州咏冠783万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月9日至2022年8月9日。
8）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之十二），冻结期限为2019年6月至2025年4月。
因深圳市前海中瑞基金管理有限公司与天马股份借款合同纠纷仲裁案（详见本报告第六节之八、重大诉讼仲裁事项之深圳市前海中瑞基金管理有限公司与天马股份借款合同纠纷仲裁案），天马股份持有的齐重数控95.59%股权被四川省成都市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）川01执52号之二），冻结期限为自2019年7月31日至2025年6月9日。
因北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案，天马股份持有的齐重数95.59%股权被北京市第三中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）京03执保157号），冻结期限为自2021年7月19日至2024年7月18日。
因恒天融泽资产管理有限公司诉天马股份合同纠纷案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被北京市高级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）京民初82号），冻结期限为自2021年7月20日至2024年7月19日。
上述因诉讼而被冻结的股权均为公司合并范围内子公司股权，因此在合并报表层面不体现各项股权账面价值。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 474,969,657.92 | 688,858,200.00 | -31.05% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 基金 | SJS578 | 卫宁-天马1号私募证券投资基金 | 10,583,284.42 | 公允价值计量 | 11,359,530.61 | -426,553.61 | -426,553.61 | 10,932,977.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 基金 | SJS580 | 卫宁-天马 | 21,340,000 | 公允价值 | 19,271,629 | -5,818 | -5,818 | 13,453,180 | 交易性金 | 自有资金 |
| 2号私募证券投资基金 | .00 | 计量 | .06 | ,448.63 | ,448.63 | .43 | 融资产 | ||||||
| 境内外股票 | 300207 | 欣旺达 | 28,488,056.85 | 公允价值计量 | -1,993,325.03 | 41,067,776.28 | 13,209,831.25 | -960,025.03 | 26,897,920.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | ||
| 境内外股票 | 002326 | 永太科技 | 25,704,368.57 | 公允价值计量 | -32,140.57 | 30,981,958.65 | 4,694,371.37 | -615,359.28 | 25,672,228.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | ||
| 境内外股票 | 600703 | 三安光电 | 25,582,491.95 | 公允价值计量 | -225,242.29 | 30,030,455.26 | 4,110,892.47 | -356,362.79 | 25,563,200.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | ||
| 境内外股票 | 300035 | 中科电气 | 21,986,346.66 | 公允价值计量 | 9,196,000.00 | 430,241.78 | 46,152,337.61 | 33,894,938.22 | 230,210.61 | 21,683,610.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |
| 境内外股票 | 688388 | 嘉元科技 | 22,760,451.05 | 公允价值计量 | 4,544,910.00 | -3,056,019.09 | 23,460,396.70 | 4,718,575.01 | -3,554,456.69 | 19,732,275.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |
| 境内外股票 | 300408 | 三环集团 | 16,937,714.92 | 公允价值计量 | 13,522,720.00 | -5,072,419.95 | 9,179,331.61 | 4,059,572.32 | -4,971,059.29 | 13,671,420.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |
| 境内外股票 | 688518 | 联赢激光 | 10,292,031.82 | 公允价值计量 | 95,448.14 | 10,559,240.25 | 270,414.09 | 98,653.80 | 10,387,479.96 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | ||
| 境内外股票 | 002145 | 中核钛白 | 23,771,428.69 | 公允价值计量 | 14,297,204.00 | -2,276,237.08 | 9,187,378.00 | 869,523.74 | -2,145,862.11 | 20,469,196.15 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |
| 期末持有的其他证券投资 | 91,472,507.65 | -- | 1,761,723.77 | 274,350,783.56 | 250,707,129.06 | 3,995,223.24 | 27,638,877.74 | -- | -- | ||||
| 合计 | 298,918,682.58 | -- | 72,191,993.67 | -16,612,972.56 | 0.00 | 474,969,657.92 | 316,535,247.53 | -14,524,039.78 | 216,102,364.28 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2022年04月29日 | ||||||||||||
| 2021年04月27日 | |||||||||||||
| 2020年08月08日 | |||||||||||||
| 2020年02月19日 | |||||||||||||
| 2020年01月23日 | |||||||||||||
| 证券投资审批股东大会 | 2020年03月07日 | ||||||||||||
| 公告披露日期（如有) | 2020年02月11日 |
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 齐重数控 | 子公司 | 高端装备制造业 | 544,600,000.00 | 1,435,971,701.38 | 540,355,492.11 | 325,620,652.23 | 29,323,610.69 | 28,989,656.37 |
| 热热文化 | 子公司 | 互联网信息技术服务 | 100,000,000.00 | 445,987,454.13 | 401,620,864.99 | 18,036,918.28 | -6,741,596.52 | -5,985,862.44 |
| 中科华世 | 子公司 | 图书发行 | 12,200,000.00 | 198,764,762.44 | 151,457,958.78 | 29,784,643.12 | -4,350,365.53 | -3,096,168.28 |
| 星河基金 | 子公司 | 创业投资服务 | 750,306,100.00 | 652,286,165.40 | 621,282,328.21 | 0.00 | 10,938,645.78 | 10,938,645.78 |
| 海南齐机 | 参股公司 | 货物批发零售、技术开发、技术服务等 | 361,580,000.00 | 441,302,400.90 | 381,177,386.26 | 71,545,541.96 | -87,630,184.22 | -65,762,185.30 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 徐州鑫金力文化发展有限公司 | 股权转让 | 未产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
齐重数控注册资本54,460万元，法定代表人：王俊峰，成立于1999年7月，以生产立、卧式重型机床为主，同时拥有重型深孔钻镗床、铁路车床、轧辊车床、落地铣镗床、滚齿机床等10大类、26个系列、600多个品种的机床产品。公司持有其95.59%的股份。热热文化成立于2016年10月21日，法定代表人：周宇鹏，注册资本10,000万人民币，主营业务为互联网信息技术服务，2019年4月末纳入公司合并范围，公司持有其66.67%股份。中科华世成立于2009年2月27日，法定代表人：李志刚，注册资本1,220万元人民币，主营业务为图书发行和内容研发，2019年4月末纳入公司合并范围，公司持有其81.15%股份。星河基金成立于2017年5月8日，主要业务为创业投资服务，截至本报告出具日，星河基金合伙人认缴出资额75,030.61万元，实缴出资总额74,559.937414万元。截至报告期末基金在投资产总额6.17亿元。海南齐机（原名“齐齐哈尔第一机床厂有限公司”）成立于2010年7月27日，注册资本36,158万元，主要营业范围为货物批发零售、技术开发、技术服务等，原为齐重数控的全资子公司。2020年6月，因股东共同增资，导致公司对其持股比例由100%下降为49%，不再纳入公司合并范围。上半年，受经济下行以及国内外资本市场波动等因素影响，海南齐机所持部分金融资产出现不同程度的亏损，对其短期经营业绩造成一定不利影响。
九、公司控制的结构化主体情况
?适用 □不适用
公司于2017年2月1日召开的第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-020），以及于2017年5月23日召开的2016年度股东大会会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-080），公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立星河基金，合伙企业经营期限为10年。本公司全资子公司喀什耀灼为劣后级有限合伙人，恒天融泽资产管理有限公司为其优先级有限合伙人。星河之光担任普通合伙人、基金管理人。2020年1月8日，喀什耀灼将其持有的星河基金合伙份额转让给公司全资子公司星河企服。由于星河之光为星河基金的普通合伙人、管理人，星河企服为星河基金的劣后级合伙人，且上市公司对优先级退出本金和固定收益承诺差额补足，优先级合伙人实质上享有固定回报，并不承担合伙企业的经营风险，公司享有合伙企业所有剩余的可变收益、承担全部亏损风险。同时从设立目的分析，合伙企业是为公司的战略发展需要设立的，公司相较其他投资方有更强的动机和意图主导合伙企业的相关投资活动以影响其回报。
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司是否顺利进入重整程序存在不确定性
目前徐州允智向衢州中院提交了重整申请，公司尚未收到法院关于上述重整申请的裁定书，该申请能否被衢州中院裁定受理以及公司后续是否进入重整程序尚存在不确定性。公司将密切关注相关情况并根据进展情况及时履行信息披露义务。
公司董事会将以增强公司盈利能力、减轻公司债务负担为出发点，在有关法律法规及相关政策的框架下，采取多种措施支持公司重整工作；针对现存债务，积极和债权人沟通，推进公司的重整事项，尽力引入重整投资人，争取早日解决债务问题、摆脱经营困境，恢复公司的再融资能力，切实维护和增进公司和广大投资者的合法权益。
2、公司股票可能被实施退市风险警示、终止上市的风险
如果衢州中院裁定受理对公司的重整申请，公司将依法配合衢州中院及管理人开展相关重整工作，并依法履行债务人的法定义务，根据《股票上市规则》第9.4.1 条第（七）项的规定，公司股票交易将被实施退市风险警示。如果公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于优化公司资产负债结构，提升公司的持续经营及盈利能力；若重整失败，公司将存在被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，根据《股票上市规则》第 9.4.17 条第（六）项的规定，公司股票将面临被终止上市的风险。
3、市场环境变化的风险
创投服务与资产管理行业受国家宏观经济发展，特别受资本市场的影响较大。国内资本市场经历了将近三十年的发展历程，取得了长足的进步。但近些年来，国内资本市场受宏观经济、市场供需、监管政策等因素的影响，发生了较大的变化，国内金融市场持续去杠杆，投资者出资积极性不高，机构募资难，募资贵。另外，爆发于2020年初的对实体经济冲击较大，目前疫情仍在全球范围内蔓延，各国争相量化宽松，货币供应增加，疫情对处于供应链环节中的各个节点都将产生影响，中小企业生存发展状况存在较多不确定性因素，对创投服务行业形成了一定的影响。立足于目前的市场环境下，公司采取多种措施，积极化解当下风险，提高项目收益率，主要方式包括如下：继续夯实各项业务基础，包括行业研究、尽职调查流程等，项目投资时做到优中选优，力争投出最优质项目，从源头上控制风险；公司加强对已投项目的投后管理，包括协助企业提升业绩、进行后续融资，时机合适时通过各种方式退出，以及时实现投资收益；公司建设专业的投后管理团队，以及系统的投后管理制度，为被投企业提供管理经验分享、信息和网络资源分享、人才招募、治理和组织体系完善、绩效考核体系建设、完善战略规划等，协助管理团队更好的经营企业，提升业绩；加大融资力度，尝试多元融资路径，拓展长期投资的战略机构出资人。公司积极优化资金来源渠道，尝试多元化融资路径，寻找一批认同公司发展理念、愿意长期共同发展的出资人，继续加大对机构资金客户的开发力度，同时创新融资产品和渠道，力争在关键客户的募资方面取得突破。
4、投资项目退出风险和流动性风险
国内多层次资本市场体系的建设是我国创投行业健康发展的基石。只有根据创业投资在各阶段的不同特点，建立起创投机构间的交易市场、战略投资人的并购市场、柜台交易市场、创业板市场与主板市场等共同构成的多层次的资本市场体系， 才能实现创投资本的良性循环。我国目前能够在场内市场挂牌交易的只能是少数成熟的大企业，公司投资的项目可能存在退出风险。
公司也积极考虑各项目的退出路径，为各项目制定个性化的退出战略及具体实施策略，包括但不限于独立上市、股权转让、企业整体并购退出等多种退出途径，专人负责实施，定期汇报跟进，及时实现投资收益。
5、面临中小股东诉讼索赔的风险
目前公司存在32起中小股东诉讼案件，涉案金额合计逾2.9亿元。其中，一起案件取得二审胜诉生效判决（涉案金额约2.46亿元），公司无需承担责任，两起案件取得二审生效判决，公司需承担赔偿金额963.92万元，剩余29起案件均尚未取得生效判决，若后续法院出具生效司法裁判且判决公司败诉，公司将面临大额的中小股东诉讼赔偿。
针对此风险，公司已聘请专业的外部律师团队积极应诉，公司法务部门亦从多角度多维度积极主张我方权利，以最大努力争取案件胜诉或赔偿责任的减小，最大限度维护公司的合法权益。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 公司2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.96% | 2022年03月28日 | 2022年03月29日 | 《关于公司2022年第一次临时股东大会的决议公告》（公告编号：2022-018） |
| 公司2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.01% | 2022年04月20日 | 2022年04月21日 | 《关于公司2022年第二次临时股东大会的决议公告》（公告编号：2022-029） |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 20.98% | 2022年05月20日 | 2022年05月21日 | 《关于公司2021年年度股东大会的决议公告》（公告编号：2022-045） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（1）公司于2020年10月16日召开第七届董事会第八次临时会议，会议审议通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司董事会在审议相关议案时，关联董事已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定回避表决；独立董事对公司2020年股票期权与限制性股票激励计
划（以下简称“本激励计划”）草案发表了同意的独立意见，并向所有股东征集委托投票权；广东广和（北京）律师事务所就本激励计划草案出具了法律意见书，上海隽玉企业管理咨询有限公司就本激励计划草案出具了独立财务顾问报告。
（2）2020年10月16日，公司召开了第七届监事会第五次临时会议，审议并通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于核查公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的议案》等议案。公司监事会对本激励计划确定的激励对象名单核查，认为本次列入本激励计划的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本激励计划的激励对象合法、有效。
（3）公司对本激励计划的拟激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期为2020年10月19日至2020年10月28日。截至公示期满，公司监事会未收到任何员工对本激励计划拟激励对象提出的任何异议。
（4）公司于2020年11月5日召开第七届监事会第七次临时会议，审议通过了《〈关于对公司2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明〉的议案》，并披露了《天马轴承集团股份有限公司监事会关于2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。公司监事会认为本激励计划拟激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
（5）公司于2020年11月9日召开2020年第七次临时股东大会，审议通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
（6）公司对本激励计划内幕信息知情人及激励对象在《天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》公开披露前6个月内（即2020年4月16日至2020年10月16日）买卖公司股票的情况进行了自查，并于2020年11月10日披露了《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
（7）公司于2020年11月17日召开第七届董事会第十一次临时会议、第七届监事会第八次临时会议，审议通过了《关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及权益授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对授予相关事项发表了明确同意的独立意见；监事会对授予股票期权和限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了核查意见；广东广和（北京）律师事务所就调整及授予事项出具了法律意见书，上海隽玉企业管理咨询有限公司就调整及授予事项出具了独立财务顾问报告。
（8）2020年12月7日，公司发布《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予登记完成的公告》及《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予登记完成的公告》，股票期权首次授予登记完成日为2020年12月7日，最终向符合授予条件的47名激励对象授予2,747.30万份股票期权，行权价格为1.57元/份；授予的限制性股票上市日期为2020年12月8日，最终向符合授予条件的47名激励对象授予1,373.65万股限制性股票，授予价格为1.05元/股。
（9）2021年11月5日召开了第七届董事会第二十一次临时会议和第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》，确定预留股票期权与限制性股票的授予日为2021年11月5日，向符合授予条件的10名激励对象授予686.825万份股票期权，行权价格为
2.38元/份；向10名激励对象授予343.4125万股限制性股票，授予价格为1.59元/股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
（10）2021年11月25日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票预留授予登记完成的公告》，公司向10名激励对象授予预留限制性股票3,434,125股，预留限制性股票的上市日期日为2021年11月26日；2021年12月1日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权预留授予登记完成的公告》，公司向10名激励对象授予预留股票期权6,868,250份，预留股票期权授予登记完成日为2021年11月30日。
（11）2021年12月8日，公司召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议，审议通过了《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权的议案》、《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予
股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事发表了独立意见，公司监事会发表了核查意见，广东广和（北京）律师事务所就所涉及事项出具了法律意见书。
（12）2021年12月14日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2021-119），本激励计划首次授予的激励对象中有1名激励对象离职，其不再具备激励对象资格，因此公司对该激励对象已获授但尚未行权的10万份股票期权进行注销，并于2021年12月13日完成注销工作。
（13）2021年12月27日，公司召开2021年第五次临时股东大会，审议通过《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》和《关于变更注册资本并修改〈公司章程〉的议案》。
（14）2022年4月2日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票回购注销完成的公告》，1名激励对象因离职已不再符合解除限售条件，因此回购注销其已获授但尚未解除限售的50,000股限制性股票，回购价格为1.05元/股，该部分限制性股票已于2022年3月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
（15）2021年12月22日-2022年12月6日为公司首次授予的股票期权行权期，本报告期内，员工累计自主行权数量为3,685,000股，自2021年12月22日-2022年6月30日，累计行权数量为8,986,666股。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
公司与全体员工签订劳动合同并按规定履行，缴纳社会保险，享受规定假期；公司统一建立合理的考核制度，建立健全有效地激励约束机制，通过科学有效的薪酬管理提高企业的竞争力，充分调动各级员工的积极性，将公司利益和员工利益紧密结合起来，鼓励能力提升和坚持业绩为导向；完善了公司的培训体系及管培生带教机制，为公司团队人才培养，及人才梯队建设，提供了全方位的支持，同时提升了员工个人的综合素质。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 喀什星河创业投资有限公司；徐茂栋 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在作为上市公司股东期间，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营，亦不会投资任何与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业；2、在本公司/本人作为上市公司股东期间，如本公司/本人或本公司/本人控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司/本人将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害；3、本 | 2016年10月11日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 公司/本人保证有权签署本承诺函，且本承诺函一经本公司/本人签署即对本公司/本人构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且在本公司/本人作为上市公司股东期间持续有效，不可撤销。本公司/本人保证严格履行本承诺函中的各项承诺，如因违反相关承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司/本人将承担相应的法律责任。 | |||||
| 喀什星河创业投资有限公司；徐茂栋 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本次交易完成后，本公司/本人承诺不利用自身对天马股份的股东地位及重大影响，谋求天马股份及其下属子公司在业务合作等方面给予本公司/本人及本公司/本人投资的其他企业优于市场第三方的权利；不利用自身对天马股份的股东地位及重大影响，谋求与天马股份及其下属子公司达成交易的优先权利。2、杜绝本公司/本人及本公司/本人所投资的其他企业非法占用天马股份及其下属子公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求 | 2016年10月11日 | 长期有效 | 违反承诺，2019年3月，公司分别收到公司原控股股东喀什星河创业投资有限公司、公司原实际控制人徐茂栋和徐州睦德共同出具的《承诺函》、《承诺函2》和《承诺函3》，承诺共同消除因控股股东和实际控制人对公司带来的损失及或有损失之影响。根据公司第六届董事会第三十四次（临时）会议审议批准的《关于确认公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金金额并确定清欠方式及程序的议案》，公司董事会确认了公司原控 |
| 天马股份及其下属子公司违规向本公司/本人及本公司/本人其所投资的其他企业提供任何形式的担保。3、本次交易完成后，本公司/本人将诚信和善意履行作为天马股份股东的义务，尽量避免与天马股份（包括其控制的企业）之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与天马股份依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和天马股份《公司章程》的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和天马股份《公司章程》的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。4、本次交易完成后，本公司/本人承诺在天 | 股股东和原实际控制人及其关联方占用公司资金的金额和还款进度。具体如下：公司确认因实际损失形成对原控股股东和原实际控制人债权金额237,875万元，因潜在损失预估对原控股股东和原实际控制人债权金额80,422万元，合计金额318,297万元。由于目前预估的潜在损失金额尚存在不确定性，故公司董事会将在生效司法裁判确定公司负有金钱给付义务日，届时确认为公司对原控股股东和原实际控制权人之债权。 |
| 马股份股东大会对涉及本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。5、本次交易完成后，本公司/本人保证将依照天马股份《公司章程》的规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用股东地位谋取不正当利益，不损害天马股份及其他股东的合法权益。6、本次交易完成后，除非本公司/本人不再为天马股份之股东，本承诺将始终有效。若本公司/本人违反上述承诺给天马股份及其他股东造成损失的，一切损失将由本公司/本人承担。 | |||||
| 喀什星河创业投资有限公司 | 其他承诺 | 本公司暂无对上市公司《公司章程》的条款进行修改的计划，但不排除未来对上市公司《公司章程》的条款进行调整的可能。如果根据上市公司实际情况需要进行相应调整，信息披露义务人承诺将按照有关法律法规之要求，履行相应的法定程序和义务。 | 2016年10月11日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司及马兴法先生于2006年3月5日向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》：1、自本承诺函出具之日起，天马集团（本人）将继续不直接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；2、对天马集团（本人）控股企业或间接控股的企业，天马集团（本人）将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等公司履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；3、自本承诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和业务范围，天马集团及控股企业（本人及本人控股的企业）将不在股份公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品或业务发生竞争的，天马集团及控股企业（本人及本人控股的 | 2007年03月28日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 企业）按照如下方式退出与股份公司的竞争；A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司（以下简称"天马集团"及马兴法先生于2006年3月5日向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》：1、自本承诺函出具之日起，天马集团（本人）将继续不直接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；2、对天马集团（本人）控股企业或间接控股的企业，天马集团（本人）将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等公司履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿 | 2007年03月28日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 责任；3、自本承诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和业务范围，天马集团及控股企业（本人及本人控股的企业）将不在股份公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品或业务发生竞争的，天马集团及控股企业（本人及本人控股的企业）按照如下方式退出与股份公司的竞争；A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 | ||||||
| 其他承诺 | 喀什星河创业投资有限公司（承诺人1）、徐茂栋（承诺人2）、徐州睦德信息科技有限公司（承诺人3） | 其他承诺 | 1.承诺人1和承诺人2在此共同确认，公司或公司控制的附属机构2017年度存在以下商业实质存疑、违规的关联交易、未披露及未实现的债权、未披露潜在重大合同义务导致诉讼发生等交易或事项：1.1 公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资亿德宝（北京）科技发展有限责任 | 2019年03月09日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 有事项）确认的承诺人1对*ST天马及其控制的附属机构的应偿债务，也无论承诺人1承诺该等债务的偿还期间及于何时，承诺人1、承诺人2偿债能力不足的差额，均由承诺人3以向承诺人1提供资金、资产或资源等财务资助的方式，确保承诺人1、承诺人2对公司的清偿责任按时足额履行。在此前提下，*ST天马得到足额清偿后，承诺人3与承诺人1和承诺人2的债权债务关系由其自行清结，与*ST天马无涉。（《承诺函》） | |||||
| 喀什星河创业投资有限公司（承诺人1）、徐茂栋（承诺人2）、徐州睦德信息科技有限公司（承诺人3） | 其他承诺 | 1.承诺人1和承诺人2在此共同确认，《承诺函》中承诺补偿的公司（包括公司控制的附属机构，下同）2017年度和2018年度的损失或潜在损失，包括该等损失或潜在损失对应的孳息。进一步而言，就公司第六届董事会第三十三（临时）会议批准的撤销之关联交易或交易涉及的资金而言，其孳息按照人民银行同期贷款基准利 | 2019年03月18日 | 长期有效 | 承诺人已于2021年4月30日前履行完毕 |
| 及于何时，承诺人1、承诺人2偿债能力不足的差额，均由承诺人3以向承诺人1提供资金、资产或资源等财务资助的方式，确保承诺人1、承诺人2对公司的清偿责任按时足额履行。在此前提下，公司得到足额清偿后，承诺人3与承诺人1和承诺人2的债权债务关系由其自行清结，与公司无涉。承诺人3在此补充承诺，承诺人3将持续及切实履行《承诺函》和本承诺函2项下承诺，无论日后任何主体或人士为公司控股股东，亦无论日后任何人士为公司实际控制人。（《承诺函2》） | |||||
| 喀什星河创业投资有限公司（承诺人1）、徐茂栋（承诺人2）和徐州睦德信息科技有限公司（承诺人3） | 其他承诺 | 就承诺人清偿公司（包括公司控制的附属机构，下同）2017年度和2018年度的损失或潜在损失（包括该等损失或潜在损失对应的孳息）的额度、进度、方式和程序等具体要素，在《承诺函》和《承诺函2》的基础上，承诺人1和承诺人2在此共同及个别向公司作出以下承诺： | 2019年03月30日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 诺人3控制的附属机构）对偿债期限内每次交易接受承诺人1代为支付价款的承诺，并视为对作为该等交易主体的公司及公司控制的任何附属机构作出。承诺人3在此补充承诺，《承诺函》、《承诺函2》和本《承诺函3》同时视为向公司及公司控制的附属机构一并作出。《承诺函3》） | |||||
| 徐州睦德信息科技有限公司 | 其他承诺 | 《承诺函4》：就因违规借款、违规担保和卜丽君案件的生效司法裁判确定的还款义务，承诺人保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履行足额代偿义务。但最后一笔（一期）代偿义务的履行不迟于2022年4月30日，除非，截至2022年4月30日，某个或数个诉讼或仲裁案件的司法裁判尚未出具或尚未生效且该等案件亦未达成生效的和解协议或该等和解协议确定的分期还款进度迟于2022年4月30日。如公司在司法裁判未出具或未生效之前，与债权人达成和 | 2020年07月28日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 解协议，其和解金额视为徐州睦德的代偿义务额。如公司在司法裁判生效后，与债权人达成和解协议，其和解金额视为徐州睦德的代偿义务额。 | |||||
| 徐州睦德信息科技有限公司 | 其他承诺 | 《承诺函5》：就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。前述清偿日，包括公司主动清偿的清偿日，也包括人民法院执行扣划公司款项的扣划日或拍卖公司资产的拍卖成交确认日或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的履行完毕日。但最后一笔（一期）代偿义务的履行不迟于2024年12月31日，除非， | 2022年03月23日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 截至2024年12月31日，某个或数个违规担保诉讼（仲裁）案件尚未取得生效司法裁判。前款所称最后一笔（一期）代偿义务额系指截至2024年12月31日，公司已决违规担保案件的最大可能偿付额扣减公司已经实际发生且徐州睦德已经足额代偿的公司实际损失额的差额。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 截至目前，相关承诺已履行完毕，其他承诺在正常履行中。 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 关联关系类型 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 喀什星河创业投资有限公司 | 其他 | 2022年 | 以支付投资款项、预付采购款、商业实质存疑的关联交易等形式的资金占用 | 0 | 57.22 | 57.22 | 0 | 0 | 0 | ||
| 合计 | 0 | 57.22 | 57.22 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | |||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 0.00% | ||||||||||
| 相关决策程序 | 公司于2019年3月11号召开第六届董事会第三十三次临时会议和2019年3月 | ||||||||||
| 29日召开的2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于撤销公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资亿德宝（北京）科技发展有限责任公司和北京朔赢科技有限公司之关联交易的议案》《关于撤销公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资北京天瑞霞光科技发展有限公司之关联交易的议案》《关于撤销公司与深圳市东方博裕贸易有限公司之采购钢材及机器设备之交易的议案》《关于撤销公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）收购北京厚载商贸有限公司和北京易金经投资中心（有限合伙）分别持有的北京雪云投资管理股份有限公司30%和15%股份之交易的议案》《关于撤销公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）收购日照云上企业管理咨询中心持有的杭州拓米科技有限公司45.4545%股权之交易的议案》《关于撤销公司控制的附属机构北京星河智能科技有限公司投资广州星河正泽股权投资管理合伙企业（有限合伙）之交易的议案》《关于追认公司控制的附属机构杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）收购霍尔果斯市微创之星创业投资有限公司持有的喀什诚合基石创业投资有限公司99.99%股权之关联交易并修正交易条件的议案》《关于将公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司收购北京仁文经贸有限公司和天津盈盛捷耀科技信息咨询有限公司合计持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易修正为公司全资附属公司北京星河企服信息技术有限公司收购霍尔果斯苍穹之下创业投资有限公司持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易的议案》共八个议案，撤销了6项违规关联交易和商业实质存疑交易及附条件追认和规范了2项关联交易，并基于此确认对原控股股东喀什星河创业投资有限公司的债权，详见公司在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）于2019年3月13日披露的《关于撤销公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资亿德宝（北京）科技发展有限责任公司和北京朔赢科技有限公司之关联交易的公告（公告编号：2019-026）》《关于撤销公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资北京天瑞霞光科技发展有限公司之关联交易的公告（公告编号：2019-027）》《关于撤销公司与深圳市东方博裕贸易有限公司之采购钢材及机器设备之交易的公告（公告编号：2019-028）》《关于撤销公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）收购北京厚载商贸有限公司和北京易金经投资中心（有限合伙）分别持有的北京雪云投资管理股份有限公司30%和15%股份之交易的公告（公告编号：2019-029）》《关于撤销公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）收购日照云上企业管理咨询中心持有的杭州拓米科技有限公司45.4545%股权之交易的公告（公告编号：2019-030）》《关于撤销公司控制的附属机构北京星河智能科技有限公司投资广州星河正泽股权投资管理合伙企业（有限合伙）之交易的公告（公告编号：2019-031）》《关于追认公司控制的附属机构杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）收购霍尔果斯市微创之星创业投资有限公司持有的喀什诚合基石创业投资有限公司99.99%股权之关联交易并修正交易条件的公告（公告编号：2019-032）》《关于将公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司收购北京仁文经贸有限公司和天津盈盛捷耀科技信息咨询有限公司合计持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易修正为公司全资附属公司北京星河企服信息技术有限公司收购霍尔果斯苍穹之下创业投资有限公司持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易的公告（公告编号：2019-033）》《第六届董事会第三十三次（临时）会议决议公告（公告编号：2019-024）》、2019年3月30日披露的《关于2019 年第一次临时股东大会的决议公告（公告编号：2019-048）》等公告。公司于2019年3月31日召开第六届董事会第三十四次临时会议审议批准《关于对公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金计算孳息的议案》《关于确认公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金金额并确定清欠方式及程序的议案》，详见公司在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）于2019年4月2日发布《第六届董事会第三十四次（临时）会议决议公告（公告编号：2019-051）》《关于确认公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金金额并确定清欠方式及程序的公告（公告编号：2019-052）》。 | |
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 非经营性资金占用情况的原因： 公司原控股股东和实际控制人在2017年度及2018年1-4月期间，以支付投资款项、预付采购款、商业实质存疑的交易和违规的关联交易、违规借款、违规担保和资金拆借等形式，形成资金占用。截至2021年末，公司原控股股东和原实际控制人对公司形成的已确认的资金占用金额已全部偿还完毕。本期新增原控股股东资金占用57.22万元，主要为公司与北京佳隆房地产开发集团有限公 |
| 司违规对外担保纠纷案进入执行程序而导致公司银行存款被法院划扣114,918.17元，以及公司所持有的股权资产被司法拍卖，拍卖价款中457,242元用于向债权人清偿所致。 责任人追究及董事会采取措施： 关于公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案：公司于2021年7月8日收到的佳隆公司案（2020）京民终44号《民事判决书》，判决公司与北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝(北京)科技发展有限责任公司共同需就北京星河世界集团有限公司不能清偿部分的30%向佳隆房地产开发集团有限公司承担赔偿责任。根据公司原控股股东喀什星河创业投资有限公司、原实际控制人徐茂栋和徐州睦德信息科技有限公司共同或单独向公司（包括公司的附属机构）出具的《承诺函》、《承诺函 2》、《承诺函3》、《承诺函 4》、《承诺函 5》以及公司于2022年3月23日与徐州睦德签订的《结算确认书》，详见公司在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）于2019 年3 月13 日发布的《关于收到公司控股股东、实际控制人和徐州睦德信息科技有限公司共同签署的<承诺函>的公告》（公告编号：2019-023）、2019 年 3 月 22 日发布的《关于收到公司控股股东、实际控制人和徐州睦德信息科技有限公司共同签署的<承诺函 2>的公告》（公告编号：2019-042）、2019 年4 月2 日发布的《关于收到公司控股股东、实际控制人和徐州睦德信息科技有限公司共同签署的<承诺函 3>的公告》（公告编号：2019-049）、2020 年8 月1 日发布的《关于徐州睦德信息科技有限公司出具<承诺函 4>的公告》（公告编号：2020-099）、2022 年3 月26 日发布的《关于徐州睦德信息科技有限公司向公司出具<承诺函 5> 的公告》（公告编号：2022-016）、《关于与徐州睦德信息科技有限公司签署《结算确认书》的公告》（公告编号：2022-015），因违规借款生效司法裁判确定的还款义务，承诺人保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履行足额偿还义务；就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。若后续公司因违规担保案件承担实际损失的，公司有权在徐州睦徳预先代偿的金额范围内自行扣减，无需另行取得徐州睦徳的同意。公司已将本期实际向债权人清偿的金额确认为原控股股东和原实际控制人对公司的资金占用，并在徐州睦徳预先代偿款的金额范围内自行扣减。截至本报告期末，徐州睦德预先代偿的款项余额为5,619.44万元。为保证原控股股东喀什星河足额履行因公司败诉的违规担保案件给公司造成的实际损失的清偿义务，徐州睦德承诺以其全资持有的徐州智者山科技信息咨询有限公司的100%的股权向公司提供担保。 | |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 截至本报告披露日，不存在未能按计划清偿非经营性资金占用的情况。 |
三、违规对外担保情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 与上市公司的关系 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解除时间（月份） |
| 北京星河世界集团有限公司（债权 | 公司原实际控制人控制的公司 | 20,000 | 27.21% | 无限连带责任担保 | 债务期限届满之日起二年 | 11,590.79 | 15.77% | 履行赔偿责任 | 11,590.79 | 待定 |
| 方：北京佳隆房地产开发集团有限公司） | ||||||||||
| 北京星河世界集团有限公司（债权方：诸金海） | 公司原实际控制人控制的公司 | 390 | 0.53% | 连带清偿保证责任 | 债务期限届满之日起6个月 | 390 | 0.53% | 仲裁裁决公司无需承担责任 | 390 | 待定 |
| 北京星河世界集团有限公司（债权方：张进琪） | 公司原实际控制人控制的公司 | 120 | 0.16% | 连带清偿保证责任 | 债务期限届满之日起6个月 | 120 | 0.16% | 仲裁裁决公司无需承担责任 | 120 | 待定 |
| 北京星河世界集团有限公司（债权方：李海霞） | 公司原实际控制人控制的公司 | 210 | 0.29% | 连带清偿保证责任 | 债务期限届满之日起6个月 | 210 | 0.29% | 仲裁裁决公司无需承担责任 | 210 | 待定 |
| 合计 | 20,720 | 28.19% | -- | -- | 12,310.79 | 16.75% | -- | -- | -- | |
| 违规原因 | 2018年1月22日，北京星河世界集团有限公司（以下简称“北京星河”）与北京佳隆房地产开发集团有限公司（以下简称“佳隆公司”）签订《借款合同》，约定北京星河向佳隆公司借款人民币2亿元，公司在未履行相关内部审批决策程序的情况下与佳隆公司签订《保证合同》，对该借款承担第三方无限连带责任担保。诸金海认购北京星河世界集团有限公司2018年非公开发行的定向融资工具(星河稳融)390万元，公司出具《保证担保函》，与其他相关方承担连带清偿保证责任。张进琪认购北京星河世界集团有限公司2018年非公开发行的定向融资工具(星河稳融)120万元，公司出具《保证担保函》，与其他相关方承担连带清偿保证责任。李海霞认购北京星河世界集团有限公司2018年非公开发行的定向融资工具(星河稳融)210万元，公司出具《保证担保函》，与其他相关方承担连带清偿保证责任。 | |||||||||
| 已采取的解决措施及进展 | （1）佳隆公司案：根据北京市高级人民法院出具的（2020）京民终44号《民事判决书》，公司与北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝(北京)科技发展有限责任公司共同需就北京星河世界集团有限公司不能清偿部分的30%向佳隆房地产开发集团有限公司承担赔偿责任。目前，佳隆公司已向法院申请再审，目前该案正在再审审理过程中；（2）诸金海、张进琪、李海霞等三起违规对外担保仲裁案件：正在审理，尚未结案。根据徐州睦德出具的《承诺函5》，就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。为保证原控股股东喀什星河足额履行因公司败诉的违规担保案件给公司造成的实际损失的清偿义务，徐州睦德承诺以其全资持有的徐州智者山科技信息咨询有限公司的100%的股权向公司提供担保。 | |||||||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）对公司2021年度财务报告出具了“带持续经营重大不确定性段落的无保留意见”审计报告（中兴财光华审会字（2022）第212139号）。
（一）注册会计师的审计意见
关于与持续经营相关的重大不确定性段：
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，天马股份2021年发生净亏损-70,089.86万元，且于2021年12月31日，天马股份流动负债高于流动资产153,494.96万元；如财务报表附注十二、2所述，天马股份因违规借款、违规担保、证券虚假陈述索赔等事项发生多起诉讼，涉及金额较大，诉讼结果具有不确定性；如财务报表附注五、31及十四、2所述，五项债务未按和解协议约定偿还，三项债务已终审判决尚未偿还，截止2021年12月31日，上述八项债务余额合计为198,148.28万元，多个银行账户被冻结，可能导致大额现金流出及偿债风险，对天马股份营运资金构成较大影响。天马股份于2022年4月6日收到浙江省衢州市中级人民法院（以下简称法院）送达的（2022）浙08民诉前调1号《通知书》，申请人徐州允智网络科技有限公司以天马股份不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力，但仍具备重整价值为由，向法院申请对天马股份进行预重整。2022年4月19日，天马股份收到法院送达的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，决定对公司预重整进行登记。天马股份后期能否进入重整程序以及重整计划能否顺利通过并执行完毕尚具有重大不确定性，存在若法院正式受理重整申请后因重整失败而被宣告破产清算和终止上市的风险。上述情况表明存在可能导致对天马股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
（二）消除相关事项及其影响的具体措施
为加强公司持续经营能力、改善财务状况及减轻流动资金压力，公司拟采取以下多项措施，包括：
1、积极配合法院预重整工作，并推进重整程序
公司正积极配合法院、管理人及其他各方开展公司预重整相关工作，依法履行债务人法定义务。在平衡保护各方合法权益前提下，公司将积极与各方共同论证债务化解方案，争取得到法院等有关部门支持，实现预重整工作顺利推进。如后续法院正式受理对公司的重整申请且重整计划能够顺利通过并执行完毕，将有利于优化公司资产负债结构，从根本上摆脱债务和经营困境，推动公司回归健康、可持续发展轨道。
2、夯实主业，增强主业盈利能力
近年来，公司通过资源整合，在有效化解公司债务风险的同时，积极拓展公司主业经营。目前已经基本形成了创投服务与资产管理、高端装备制造、互联网信息技术服务及传媒等多主业并举、多轮驱动的发展格局，能够有效规避依赖单一业务的经营风险，保障公司整体业绩的持续增长，多主业发展使得公司形成了较强的抵御风险能力。如公司债务风险能够得以化解，公司管理层会将更多的精力和资源投入公司主业，通过优化资源配置、加大研发力度以提升核心竞争力；通过开源节流、降本增效来提升公司持续盈利能力。
3、加快存量投资项目退出，拓展外部融资渠道
因近两年的疫情以及国内外投资环境的变化，公司股权投资周期拉长，公司短期无法快速变卖该等股权类资产以清偿债务。但随着未来市场逐步好转，整体市场估值及融资规模上升将有利于公司加快存量项目退出，逐步缓解公司流动性紧张状况。另外，若后续公司能够顺利进入重整程序并执行完毕，则此前的诉讼案件可正式了结，资产被查封冻结的情况得以解除，公司可正常向金融机构申请融资借款，也可为子公司融资提供担保。未来公司融资能力的提高也将减轻流动资金压力，进一步提升公司持续经营能力。
董事会将持续督促经营层就公司持续经营能力事项采取切实改进措施。
七、破产重整相关事项
?适用 □不适用 2022年4月2日，公司债权人徐州允智网络科技有限公司（以下简称徐州允智）向浙江省衢州市中级人民法院（以下简称衢州中院）申请对公司进行预重整；2022年4月19日，公司收到衢州中院出具的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，衢州中院决定对公司的预重整进行登记，并根据相关规定，由政府、法院、主要债权人、债务人共同组成评审小组，选任浙江京衡律师事务所为预重整管理人；2022年6月22日，公司收到衢州中院送达的（2022）浙 08 破申19 号《通知书》，申请人徐州允智向衢州中院申请对公司进行重整。以上情况详见公司分别于2022年4月8日、4月21日、6月23日披露的《关于被债权人申请预重整的提示性公告》（公告编号：2022-022）、《关于法院决定对公司预重整登记并确定预重整管理人的公告》（公告编号：2022-028）、《关于被债权人申请重整的提示性公告》（公告编号：
2022-048）。 截至本报告披露日，法院尚未裁定受理本次重整申请。公司是否进入重整程序尚具有重大不确定性，公司将及时披露有关的进展情况。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 天融鼎坤（武汉）投资中心（有限合伙）与刘二强、重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司之间的合同纠纷 | 18,043.03 | 否 | 一审判决已生效 | 法院一审判决如下：1.被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)支付截止到 2020 年 10 月 9 日股权回购款18380.538932 万元；2. 被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)支付逾期支付股权回购款的违约金（以 | 已进入执行程序，天融鼎坤已申请强制执行 | 2020年10月10日 | 巨潮资讯网：1.《关于子公司诉讼事项的公告》（公告编号：2020-123）；2.《关于收到子公司涉诉事项判决书的公告》（公告编号：2021-071）。 |
| 18380.538932 万元为基数，按照全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款利率从 2021 年3月18 日开始计算至股权回购款全部支付完毕之日止）；3. 被告重庆园林建筑工程（集团）股份有限公司应对被告刘二强在本判决中未能履行的部分承担 50％的赔偿责任；4.驳回原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)其他诉讼请求。 | |||||||
| 恒天融泽资产管理有限公司诉天马股份合同纠纷案 | 90,080 | 否 | 公司不服一审判决提起上诉，后双方和解，并签署协议和解协议及补充协议，目前公司已逾期按照《执行和解协议》约定履行付款义务 | 法院一审判决如下：1.被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内向原告恒天融泽资产管理有限公司支付差额补足款本金9.008亿元；2.被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内向原告恒天融泽资产管理有限公司支付差额补足款收益(按优先级有限合伙人实缴出资额×10.015% | 公司与恒天融泽资产管理有限公司于2019年11月11日签订了《和解协议》；后双方分别于2020年3月30日、2021年2月3日、2021年3月5日、2021年5月27日分别签署了《和解协议之补充协议》、《和解协议之补充协议(二)》、《和解协议之补充协议(三)》、《执行和解协议》。公司已按照前述协议约定向 | 2018年08月03日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到<协助执行通知书>及<民事裁定书>的公告》（公告编号：2018-135 ）；2.《关于收到（2018）京民初82号案件<传票>的公告》（公告编号：2018-167 ）；3.《关于收到（2018）京民初82号案件<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-039 ）；4.《关于与恒 |
| ×各期实缴出资义务之日至清算日实际存续天数/365-79,280,976.36元）、违约金(按差额补足款本金+差额补足款收益为基数，按照每日万分之五的标准，自2018年5月22日起至实际清偿之日止)。3.被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内向原告恒天融泽资产管理有限公司支付诉讼财产保全责任保险费1,155,048元。 | 恒天融泽合计偿还43,469.39 万元，目前公司已逾期按照《执行和解协议》约定履行付款义务。 | 天融泽资产管理有限公司签署和解协议的公告》（公告编号：2019-179）；5.关于与恒天融泽公司签署<和解协议之补充协议>的公告》（公告编号:2020-035）;6. 《关于与恒天融泽签署<和解协议之补充协议(二)>的公告》(公告号:2021-006);7.《关于与恒天融泽签署<和解协议之补充协议(三)>的公告》公告号:2021-015)；8.《关于与恒天融泽资产管理有限公司签署执行和解协议暨债务重组的公告》（公告编号：2021-066 ）；9.《关于与恒天融泽合同纠纷的执行和解进展公告》（公告编号：2021-082）；10. 《关于与恒天融泽合同纠纷的执行和解进展公告二》（公告编号：2021-083）；11. |
| 《关于公司不能如期偿还大额负债的公告》（公告编号:2021-108）。 | |||||||
| 北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案 | 19,200 | 是 | 北京市高级人民法院已作出二审判决，2022年4月20日，公司收到北京市高级人民法院出具的（2022）京民申 1917 号《应诉通知书》、《再审申请书》，北京佳隆房地产开发集团有限公司向最高人民法院申请再审，本案尚在再审审查阶段。 | 法院一审判决如下：1、被告北京星河世界集团有限公司于本判决生效之日起十日内向原告北京佳隆房地产开发集团有限公司返还借款本金192,000,000元并支付利息（以192,000,000元为基数，自2018年1月24日起至实际付清之日止，按年利率24%计算，扣除已经支付的800万元利息）；2、被告北京星河世界集团有限公司于本判决生效之日起十日内向原告北京佳隆房地产开发集团有限公司支付律师费500,000元、诉讼保全费5,000元、诉讼财产保全责任保险费169,000元；3、被告喀什星河创业投资有限公司、被告徐茂栋对上述第一 | 已进入执行阶段 | 2018年09月21日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到（2018）京03民初477号案件<民事裁定书>等法律文书的公告》(公告编号：2018-169)；2.《关于收到（2018）京03民初477号<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-133）；3.《关于收到佳隆公司案终审<民事判决书>的公告》（公告编号：2021-079）；4.《关于佳隆公司案的进展公告》（公告编号：2022-031）。 |
| 本判决为终审判决。 | |||||||
| 天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案 | 17,990 | 否 | 上海仲裁委员会作出终局裁决 | 裁决如下：1.第一被申请人天马轴承集团股份有限公司应于本裁决作出之日起十五日内向申请人天诺财富管理（深圳）有限公司支付股权收益权回购价款人民币197,010,289元。2.第一被申请人天马轴承集团股份有限公司应于本裁决作出之日起十五日内按年化9.511%的利率标准，向申请人天诺财富管理（深圳）有限公司赔偿回购价款资金占用损失，具体为：以人民币64,800,000元为基数，自2018年9月22日起开始计算；以人民币50,400,000元为基数，自2018年9月29日开始计算；以人民币18,800,000元为基数，自2018年10月13日开始计算；以人民币13,200,000元为基数，自2018年10月20日 | 公司与天诺财富管理（深圳）有限公司分别于2020年5月6日、2020年5月29日及2021年4月21日签订了《执行和解协议》、《补充协议》及《补充协议二》，公司已向天诺财富合计偿还 14,069.40 万元，目前公司已逾期按《执行和解协议》及相关补充协议约定履行付款义务。 | 2019年06月22日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到(2019)沪仲案字第1833号案件<仲裁申请书>的公告》(公告编号：2019-090)；2.《关于收到(2019)沪仲案字第1833号案件<裁决书>公告》（公告编号：2019-157）；3.《关于收到(2019)苏03执1351号<执行裁定书>公告》(公告编号：2020-003)；4.《关于与天诺财富签署<执行和解协议书>的公告》（公告编号:2020-069）；5.《关于与天诺财富签署<补充协议>的公告》（公告编号:2020-082）；6.《关于与天诺财富签署<补充协议（二）>的公告》（公告编号:2021-037）；7. 《关于公司不能如期偿还大额负债的公告》（公告编号:2021- |
| 开始计算；以人民币29,700,000元为基数，自2018年10月27日开始计算；以人民币3,000,000元为基数，自2018年11月3日开始计算。前述资金占用损失均应计算至实际支付回购价款之日。3.第一被申请人天马轴承集团股份有限公司应于本裁决作出之日起十五日内向申请人天诺财富管理(深圳)有限公司支付律师费人民币500,000元。4.第一被申请人天马轴承集团股份有限公司应于本裁决作出之日起十五日内向申请人天诺财富管理(深圳)有限公司支付财产保全保险费人民币209,197元。5.第二被申请人北京星河世界集团有限公司、第三被申请人徐茂栋对上述四项裁决主文中第一被申请人天马轴承集团股份有限公司的应支付款项承担连带保 | 108）。 |
| 证责任。6.本案仲裁费人民币1,226,734元(已由申请人预缴)，由第一被申请人天马轴承集团股份有限公司、第二被申请人北京星河世界集团有限公司、第三被申请人徐茂栋承担；第一被申请人天马轴承集团股份有限公司、第二被申请人北京星河世界集团有限公司、第三被申请人徐茂栋应于本裁决作出之日起十五日内向申请人天诺财富管理(深圳)有限公司支付人民币1,226,734元。7.对申请人天诺财富管理（深圳）有限公司其他仲裁请求不予支持。 | |||||||
| 德清县中小企业金融服务中心有限公司诉天马股份等7人民间借贷纠纷案 | 7,682 | 否 | 一审公司败诉，公司不服一审判决提起上诉，二审法院驳回公司的上诉请求，后公司向最高人民法院申请再审被驳回 | 法院一审判决如下：1.被告天马轴承集团股份有限公司偿还原告德清县中小企业金融服务中心有限公司借款7,682万元，逾期付款违约金18,369,273.5元。并自2018年12月12日起 | 已进入执行阶段，德清县中小企业金融服务中心有限公司已向法院申请强制执行，现已终结本案执行。 | 2018年05月26日 | 巨潮资讯网：1.《关于公司银行账户资金被冻结的公告》（公告编号：2018-079）；2.《关于控股股东所持公司股份被司法轮候冻结的公告》（公告编号：2018- |
| 至实际清偿之日止，以借款本金7,682万元，按年利率24%计算向原告德清县中小企业金融服务中心有限公司支付违约金，限本判决生效后十日内履行；2.被告喀什星河创业投资有限公司、北京星河世界集团有限公司、星河互联集团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司、徐茂栋对上述债务承担连带清偿责任；3.被告浙江步森服饰股份有限公司对天马轴承集团股份有限公司不能清偿部分债务的二分之一的范围承担连带赔偿责任；4.被告喀什星河创业投资有限公司、北京星河世界集团有限公司、星河互联集团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司、徐茂栋在承担清偿责任后，有权向被告天马轴承集团股份有限公司追偿；5.被告 | 091）；3.《关于收到<民事裁定书>、<法院传票>等法律文书暨部分银行账户被冻结的进展公告》（公告编号：2018-096）；4.《关于收到（2018）浙05民初38号案件<传票>的公告》（公告编号：2018-171）；5.《关于收到（2018）浙05民初38号<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-013）；6.《关于收到（2019）浙民终298号<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-098）。 |
| 浙江步森服饰股份有限公司在承担赔偿责任后，有权向被告天马轴承集团股份有限公司迫偿；6.驳回原告德清县中小企业金融服务中心有限公司的其他诉讼请求。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。 | |||||||
| 深圳市前海中瑞基金管理有限公司与天马股份借款合同纠纷仲裁案 | 10,120 | 否 | 深圳仲裁委员会作出终局裁决，公司败诉，后双方达成和解并签署《执行和解协议》 | 裁决如下：1.被申请人向申请人偿还贷款本金人民币101,200,000元及暂计至2018年6月20日的利息人民币2,327,600元，此后的利息按年利率9%计算至付清之日止；2.被申请人补偿申请人律师费人民币300,000元；3.本案仲裁费人民币699,814元，由被申请人承担;4.驳回申请人的其他仲裁请求。 | 已进入执行阶段，公司与深圳市前海中瑞基金管理有限公司分别于2020年2月25日、2021年7月16日、2021年11月15日签署了《执行和解协议书》、《执行和解协议书之补充协议》及《<执行和解协议书>之补充协议（二）》，公司按照《执行和解协议书》的约定已向前海中瑞合计偿还 4,485.86 万元，尚应向前海中瑞偿还 5,634.14 万元。目前公司已逾期按照《执行和解协议书》的约定履行付款义务。 | 2018年08月03日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到<仲裁通知书>的公告》（公告编号：2018-133）;2.《关于收到深圳仲裁委员会<开庭通知书>暨仲裁进展公告》（公告编号：2018-150）；3.《关于收到（2018）深仲受字第1575号案件<裁决书>的公告》（公告编号：2018-179）；4.《关于与前海中瑞基金管理公司签署<执行和解协议书>的公告》（公告编号：2020-025）；5.《关于前海中瑞案的进展公告》（公告编 |
| 号：2021-097）；6.《关于公司不能如期偿还大额负债公告》（公告编号：2021-108）。 | |||||||
| 孙涛勇诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷案 | 24,656.73 | 否 | 浙江省高级人民法院已作出二审判决，公司胜诉。 | 法院一审判决如下：驳回孙涛勇的诉讼请求。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。 | - | 2020年03月31日 | 巨潮资讯网：1.《近期诉讼案件情况公告》（公告编号：2020-036）；2.《关于收到孙涛勇证券虚假陈述案一审判决的公告》（公告编号：2021-081）；3. 《关于收到孙涛勇证券虚假陈述案上诉状的公告》（公告编号：2021-084）；4.《关于收到孙涛勇证券虚假陈述案终审判决的公告》（公告编号:2022-002）。 |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京祥云小额贷款有限责任公司诉天马股份等3人借款合同纠纷案 | 7,000 | 否 | 一审法院已作出判决，公司不承担还款责任；祥云小贷已上诉，二审审理中，尚未作出判决。 | 一审判决：驳回北京祥云小额贷款有限责任公司的诉讼请求。 | 尚未进入执行阶段 | 2019年11月23日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到祥云小额贷款案起诉状的公告》（公告编号：2019-164）。2.《关于收到祥云小额贷 |
| 款案判决书的公告》（公告编号：2020-154）；3.《关于收到祥云公司上诉状的公告》（公告编号:2021-003）。 | |||||||
| 安徽省金丰典当有限公司诉天马股份等4人典当合同纠纷案 | 5,000 | 否 | 安徽省高级人民法院已作出二审判决，公司败诉，后公司与原告达成和解并签署《执行和解协议书》 | 法院一审判决如下：1.被告天马轴承集团股份有限公司于判决生效之日起七日内向原告安徽省金丰典当有限公司支付当金5,000万元、实现债权费用10.1万元（5万元+5.1万元），并支付自2018年2月28日起以5,000万元为基数，按年利率24%计至该5,000万元付清之日止的违约金；2.原告安徽省金丰典当有限公司对被告天马轴承集团股份有限公司提供的质押物经变卖、拍卖或折价所得价款享有优先受偿权；3.被告北京星河世界集团有限公司、喀什星河创业投资有限公司、徐茂栋对本判决第一项确定的 | 2019年2月13日，金丰典当公司向合肥市中级人民法院申请强制执行；2019年4月18日，公司等4被告与金丰典当签署了《执行和解协议书》，公司已按照《执行和解协议书》的约定支付和解款项30,100,000元，目前公司已逾期按照《执行和解协议书》履行付款义务。 | 2018年06月22日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到<民事起诉状>、<应诉通知书>等法律文书的公告》（公告编号：2018-103）；2.《关于收到（2018）皖01民初607号案件<民事判决书>的公告》（公告编号：2018-151）；3.《关于收到（2018）皖民终862号<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-003）；4.《关于与安徽省金丰典当有限公司签署<执行和解协议书>的公告》（公告编号：2019-064）；5. 《关于公司不能如期偿还大额负债的公告》（公告编号:2021-108）。 |
| 公司、徐茂栋负担。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费319,355元，由上诉人天马轴承集团股份有限公司负担301,055元，北京星河世界集团有限公司、喀什星河创业投资有限公司、徐茂栋共同负担18,300元。 | |||||||
| 永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案 | 3,280 | 否 | 浙江省金华市中级人民法院已作出二审判决，公司败诉，后双方达成和解并签署《执行和解协议书》，原告于2021年12月8日将其对公司的债权转让予徐州允智网络科技有限公司，并将前述债权转让事宜通知公司 | 法院一审判决如下：一、由被告天马轴承集团股份有限公司归还原告永康市冬阳散热器制造厂借款本金3280万元，并支付利息（自2018年1月21日起至2018年3月29日止的利息以7280万元为基数按月利率2%计算；此后的利息以3280万元为基数按月利率2%计算至款清之日止，尚应扣除此前已付利息70400元），款限判决生效之日起三十日内履行完毕。二、由被告天马轴承集团股份有限公司支付原告永康 | 永康市冬阳散热器制造厂依据二审生效判决向法院申请强制执行，2019年7月11日，公司与冬阳散热器制造厂签署了《执行和解协议书》，根据前述协议书，公司已合计偿还 2,260 万元，尚应偿还 1,540 万元。2021年12月8日，公司收到永康制造厂及徐州允智网络科技有限公司发送的《债权转让通知书暨催收通知书》，永康制造厂已将其在（2019）浙07民终372号《民事判决书》及《执行和解 | 2018年06月30日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到<民事裁定书>、<传票>等法律文书的公告》（公告编号：2018-110）；2.《关于收到（2018）浙0784民初4383号案件<民事判决书>的公告》（公告编号：2018-216）；3.《关于收到（2018）浙0784民初4383号案件<上诉状>的公告》（公告编号：2018-224）；4.《关于收到(2019）浙07民终372号<民事判决书>的公告》（公告编号：2019- |
| 市冬阳散热器制造厂为本案支出的律师代理费18万元，款限判决生效之日起三十日内履行完毕。三、由被告喀什星河创业投资有限公司、北京星河世界集团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司、上海睿鸷资产管理合伙企业（有限合伙）、北京星河赢用科技有限公司、拉萨市星灼企业管理有限公司、徐茂栋、拉萨市星旗科技开发有限公司、霍尔果斯市微创之星创业投资有限公司、徐悦对本判决确定的上述第一、二项债务承担连带清偿责任。四、驳回原告永康市冬阳散热器制造厂的其他诉讼请求。法院二审判决如下：1.维持浙江省永康市人民法院（2018）浙0784民初4383号民事判决第二项；2.撤销浙江省永康市人民法院（2018）浙 | 协议》项下之全部剩余债权及相关附属权利、权益及利益转让给徐州允智网络科技有限公司。目前公司已逾期按照《执行和解协议》履行付款义务。 | 056）；5.《关于与冬阳制造厂签署<执行和解协议书>的公告》（公告编号：2019-106）6. 《关于公司不能如期偿还大额负债的公告》（公告编号:2021-108）。 |
| 有限公司、徐悦对本判决确定的天马轴承集团股份有限公司的上述债务承担连带清偿责任；5.驳回永康市冬阳散热器制造厂的其他诉讼请求。 | |||||||
| 向发军诉天马股份民间借贷纠纷案 | 1,940 | 否 | 广东省深圳市中级人民法院已作出二审判决，公司败诉。公司已向广东省高级人民法院提起再审申请，法院已立案受理公司的再审申请。 | 法院一审判决如下：1．被告天马轴承集团股份有限公司应在本判决发生法律效力之日起十日内返还原告向发军借款本金1,940万元、支付利息112.8万元并支付逾期利息（逾期利息以1,940万元为基数，按月利率2%的标准自2018年6月2日起计至实际清偿之日止）；2.被告天马轴承集团股份有限公司应在本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告担保费用44,800元；3.被告徐茂栋、被告喀什星河创业投资有限公司对被告天马轴承集团股份有限公司应偿还的上述债务承担连带责任保证，并有 | 已进入执行阶段 | 2018年07月27日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到<民事起诉状>、<法院传票>等法律文书的公告》（公告编号：2018-131）；2.《关于收到<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-121）；3.《关于公司近日诉讼案进展公告》（公告编号：2021-075）。 |
| 权就其实际清偿的金额向被告天马轴承集团股份有限公司追偿；4.驳回原告向发军的其他诉讼请求。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。 | |||||||
| 蒋敏诉天马股份等6人民间借贷纠纷案 | 1,940 | 否 | 二审判决已生效，公司败诉，后公司向浙江省高级人民法院申请再审，浙江省高院已裁定驳回公司的再审申请。 | 法院一审判决如下：1.被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内偿付原告蒋敏借款本金19,400,000元，利息4,862,147.95元，并支付自2019年4月16日起至借款还清之日止的利息（以未还本金为基数，以年利率24%的标准计算）; 2. 被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告蒋敏律师费650,000元；3.被告喀什星河创业投资有限公司、北京星河世界集团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司、傅淼、徐茂栋对被告天马 | 已进入执行阶段 | 2020年05月06日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到（2019）浙01民终8787号<民事判决书>的公告》（公告编号：2020-067）；2.《关于收到再审案件受理通知书的公告》（公告编号：2020-146）；3.《关于公司近日诉讼案进展公告》（公告编号：2021-075）。 |
| 轴承集团有股份有限公司上述第1.第2.项债务承担连带清偿责任，被告喀什星河创业投资有限公司、北京星河世界集团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司、傅淼、徐茂栋承担保证责任后，有权向天马集团股份有限公司追偿；4.驳回蒋敏的其他诉讼请求。二审判决驳回上诉，维持原判。 | |||||||
| 深圳前海汇能金融控股集团有限公司诉天马等8人民间借贷纠纷案 | 2,500 | 否 | 二审法院已裁定驳回原告起诉，移送公安机关。公司于2022年2月21日收到前海汇能的《再审申请书》；2022年4月18日，广东省高级人民法院出具（2022）粤民申1135号《民事裁定书》，驳回深圳前海汇能金融控股集团有限公司的再审申请。 | 法院一审判决如下:1.被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内返还原告前海汇能金融控股集团有限公司借款本金2,500万元并支付逾期利息（逾期利息以本金2,500万元为基数，按照年利率24%，从2018年4月27日起计算至被告清偿全部借款本金之日止）；2、被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内 | 尚未进入执行程序 | 2019年08月24日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到<起诉状>、<传票>等法律文书的公告》（公告编号：2019-122）；2.《关于收到前海汇能案一审判决书的公告》（公告编号:2020-079）；3.《于关收到前海汇能案终审<民事裁定书>的公告》（公告编号：2021-077）；4.《于前海汇能案的进展公告》（公告编号：2022-003）。5. |
| 给付原告深圳前海汇能金融控股集团有限公司律师费158,250元；3.被告徐茂栋、傅淼、喀什星河创业投资有限公司、上海睿鸷资产管理合伙企业（有限合伙）、浙江步森服饰股份有限公司、北京星河世界集团有限公司、星河互联集团有限公司对于本判决第一、二项中被告天马轴承集团股份有限公司的义务，向原告深圳前海汇能金融控股集团有限公司承担连带清偿责任；4.驳回原告深圳前海汇能金融控股集团有限公司的其他诉讼请求。二审法院裁定如下：一、撤销广东省深圳前海合作区人民法院(2019)粤 0391 民初 3161 号民事判决；二、驳回深圳前海汇能金融控股集团有限公司的起诉。 | 《关于前海汇能案的再审进展公告》（公告编号：2022-032） | ||||||
| 杨爱薇诉天马股份等14个主体证券虚假陈述责 | 217.19 | 是 | 二审审理中 | 法院一审判决如下：一、被告天马轴承集团 | 尚未进入执行阶段 | 2020年05月09日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到杨爱薇案起诉状 |
| 任纠纷案 | 股份有限公司于本判决生效之日起十日内向原告杨爱薇赔偿投资差额、佣金、印花税、利息等损失共计1351266.62元；二、被告徐茂栋、傅淼、陶振武对被告天马轴承集团股份有限公司上述第一项应付款项承担连带责任；三、被告韦京汉、杨利军、张志成对被告天马轴承集团股份有限公司上述第一项应付款项在60%的范围内承担连带责任；四、被告马兴法、刘艳秋对被告天马轴承集团股份有限公司上述第一项因故款在10%的范围内承担连带责任；五、被告岳基伟、胡亮、郭松波、赵华、丁海胜对被告天马轴承集团股份有限公司上述第一项应付款项在5%的范围内承担连带责任；六、被告徐茂栋、刘艳秋于本判决生效是日期十日内向原告杨爱 | 的公告》（公告编号:2020-070）。 |
| 薇支付公告费560元；七、驳回原告杨爱薇的其他诉讼请求。 | |||||||
| 赵亮仁诉天马股份等2主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 911.69 | 否 | 浙江省高级人民法院已作出二审判决 | 法院一审判决如下：一、被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告赵亮仁投资差额、佣金、印花税、利息等损失共计6854474.9元。二、驳回原告赵亮仁的其他诉讼请求。法院二审判决如下：一、撤销浙江省杭州市中级人民法院（2020）浙01民初262号民事判决；二、天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付赵亮仁投资差额、佣金、印花税等损失共计6696946.41元；三、驳回赵亮仁的其他诉讼请求。 | 已进入执行阶段 | 2020年05月27日 | 巨潮资讯网：《关于收到前海汇能案一审判决书的公告》（公告编号:2020-079） |
| 杨谦诉天马股份等2主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 450.37 | 否 | 浙江省高级人民法院已作出二审判决 | 法院一审判决如下：一、天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付杨谦投资差额、佣金、印花税、利息等 | 已进入执行阶段 | 2020年05月27日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到前海汇能案一审判决书的公告》（公告编号:2020-079）；2.《关于收到孙涛勇证券虚假陈述案 |
| 损失共计3386185.83元。二、驳回杨谦的其他诉讼请求。法院二审判决如下：一、撤销浙江省杭州市中级人民法院（2020）浙01民初263号民事判决；二、天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付杨谦投资差额、佣金、印花税等损失共计2942273.6元；三、驳回杨谦的其他诉讼请求。 | 上诉状的公告》（公告编号:2021-084）。 | ||||||
| 吴欣娟诉天马股份等2主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 866.46 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148）。 |
| 徐金星诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 70.56 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148） |
| 吴兴华诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 6.95 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148） |
| 徐崇华诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 62.16 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公 |
| 告编号:2020-148） | |||||||
| 吴昌雅诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 6.4 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148） |
| 欧阳典稳诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 6.8 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148） |
| 齐爱霞诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 5.98 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148） |
| 刘向明诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 7.33 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148） |
| 朱辉诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 5.87 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：关于签署《和解协议书》的公告（公告编号:2020-148） |
| 吴碧玉诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 2.31 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148） |
| 陈文强诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 28.73 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020- |
| 148） | |||||||
| 刘小敏诉天马股份等4主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 0.44 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2020年12月03日 | 巨潮资讯网：《关于签署<和解协议书>的公告》（公告编号:2020-148） |
| 孙涛勇、游凤椿、方桐舒、上海盟商投资管理中心（有限合伙）、上海盟聚投资管理中心（有限合伙）诉天马股份等2主体确认合同无效纠纷案 | 0 | 否 | 武汉市中级人民法院于2021年7月16日作出裁定，公司胜诉，后原告提起上诉，目前正在二审审理过程中 | 法院一审裁定如下：驳回原告孙涛勇、游凤椿、方桐舒、上海盟商投资管理中心（有限合伙）、上海盟聚投资管理中心（有限合伙）的起诉。 | 尚未进入执行阶段 | 2021年02月26日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到第三人撤销之诉<民事裁定书>的公告》（公告编号：2021-009）。 |
| 诸金海诉天马股份等4主体借款合同纠纷 | 390 | 否 | 仲裁审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2021年10月29日 | 巨潮资讯网：1.《2021年第三季度报告》（公告编号：2021-101） |
| 张进琪诉天马股份等4主体借款合同纠纷 | 120 | 否 | 仲裁审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2021年10月29日 | 巨潮资讯网：1.《2021年第三季度报告》（公告编号：2021-101） |
| 李海霞诉天马股份等4主体借款合同纠纷 | 210 | 否 | 仲裁审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2021年10月29日 | 巨潮资讯网：1.《2021年第三季度报告》（公告编号：2021-101） |
| 谢俊然诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 423.86 | 是 | 一审审理中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2022年04月29日 | 巨潮资讯网：1.《2021年年度报告》 |
| 唐爱玉诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 193.24 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 王珏心诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 58.29 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 俞建欣诉天 | 115.95 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执 | - |
| 马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 行阶段 | ||||||
| 吴爱春诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 129.9 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 孙国荣诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 4.91 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 黄海燕诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 22.53 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 阮卫雄诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 47.81 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 张锦良诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 13.27 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 潘卫国诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 32.12 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 张辉诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 58.07 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 王读庆诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 75.28 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 任全良诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 57.03 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 戴军诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 86.66 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 梁燕蓉诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 223.66 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 赵霄诉天马股份证券虚假陈述责任纠纷 | 173.38 | 是 | 诉前调解中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | - | |
| 陆书平诉中科华世支付劳动合同纠纷案 | 9 | 否 | 北京市朝阳区劳动人事争议仲裁委员会已于2021年3月23日作出仲 | 仲裁委员会裁决如下1、北京中科华世文化传媒有限公司于本裁决 | 尚未进入执行阶段 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网：1.《2020年年度报告》；2. 《2021年半年度报 |
| 裁裁决，中科华世不服裁决已向法院提起诉讼。 | 生效之日起五日内，支付陆书平终止劳动关系经济补偿金三万元；2、中科华世文化传媒有限公司于本裁决生效之日起五日内，支付陆书平未提前30日书面通知解除劳动关系代通知金一万五千三百三十三元三角三分；3、北京中科华世文化传媒有限公司于本裁决生效之日起五日内，为陆书平开具离职证明；4、驳回陆书平的其他仲裁求。 | 告》；3.《2021年年度报告》 | |||||
| 建龙阿成钢铁有限公司(原西林钢铁集团阿城钢铁有限公司)诉齐重数控装备股份有限公司合同纠纷一案 | 963.92 | 否 | 诉讼中双方达成调解 | 双方达成调解协议如下：1、齐重数控装备股份有限公司在2022年4月30日前返还建龙阿城钢铁有限公司设备预付款380万元；2、建龙阿钢公司对设备现状提货并于2022年1月30日前开具176万增值税发票；3、剩余77.6万元作为建龙阿钢公司对齐重数控公司违约金。 | 双方已按照调解协议履行完毕。 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网：1.《2020年年度报告》；2. 《2021年半年度报告》；3.《2021年年度报告》 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
（一）公司的诚信状况
公司因未能到期履行或偿还债权人的相应债务，被债权人提起诉讼，详见本报告第六节之“八、重大诉讼、仲裁事项”披露的内容，部分诉讼中公司因未履行生效文书而被债权人申请强制执行及列为失信被执行人。
（二）公司控股股东的诚信状况
公司控股股东四合聚力信息科技集团有限公司的诚信状况良好，不存在未履行法院或仲裁机构的生效文书、所负数额较大的债务到期未清偿的情形。
（三）公司实际控制人的诚信状况
公司无实际控制人。公司第一大股东的股东陈友德、上海国领资产管理有限公司的实际控制人王俊和高岚以及徐州宏健智能科技有限公司的实际控制人陈为月的诚信状况良好，均不存在未履行法院或仲裁机构的生效文书、所负数额较大的债务到期未清偿的情形。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京天马 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 向关联人购买产品、商品 | 轴承及配件 | 以市场价格为基础 | 市场价格 | 3.16 | 0.01% | 100 | 否 | 按双方约定方式结算 | 市场 | 2022年03月12日 | 巨潮资讯网：《2021年度关联交易情况及2022年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022- |
| 010） | |||||||||||||
| 浙江天马 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 向关联人销售产品、商品 | 机床及配件 | 以市场价格为基础 | 市场价格 | 5.31 | 0.01% | 5,500 | 否 | 按双方约定方式结算 | 市场 | 2022年03月12日 | 巨潮资讯网：《2021年度关联交易情况及2022年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-010） |
| 合计 | -- | -- | 8.47 | -- | 5,600 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 成都天马 | 持有公司 | 销售商品 | 否 | 996.94 | 286 | 1,282.94 |
| 精密 | 5%以上股份的股东控制的公司 | ||||||||
| 浙江天马 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 销售商品 | 否 | 10 | 15 | 10 | 15 | ||
| 浙江天马 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 出售设备 | 否 | 330.65 | 330.65 | ||||
| 欣豪润成 | 本公司联营企业 | 财务资助 | 否 | 8,310.58 | 10.00% | 347.12 | 8,657.7 | ||
| 南京天马 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 资金拆借 | 是 | 2,508.77 | 2,508.77 | ||||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | |||||||||
截至2022年06月30日，上述关联债权合计 11,512.12万元，该等债权对公司经营成果和财务状况无重大不利影响。
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 北京天马 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 采购货物 | 3.57 | 3.57 | ||||
| 浙江天马 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 采购货物 | 117.64 | 484.6 | 11.06 | 591.18 | ||
| 成都天马精密 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 销售商品 | 18.84 | 253.09 | 271.93 | |||
| 成都天马 | 持有公司5%以上股份的股东控制的公司 | 资金拆借 | 1,714.42 | 1,714.42 | ||||
| 徐州睦德 | 董事长武剑飞控制的公司 | 替原控股股东预先偿还的资金占用 | 5,676.66 | 57.22 | 5,619.44 | |||
| 海南齐机 | 本公司联营企业 | 资金拆借 | 2,400 | 2,930 | 2,400 | 2,930 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | ||||||||
截至2022年06月30日，上述关联债务合计 11,130.54万元，该等债务对公司经营成果和财务状况无重大不利影响。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 露日期 | 有） | |||||||||
| 热热文化 | 2019年11月11日 | 20,000 | 2021年01月11日 | 3,000 | 连带责任担保 | 主合同签订之日起至委托保证合同项下的债务履行期限届满之次日起三年 | 是 | 否 | ||
| 中科华世 | 2020年06月17日 | 5,000 | 2021年05月28日 | 2,000 | 连带责任担保 | 合同签订之日起至《委托保证合同》项下的债务履行期限届满之次日起三年。 | 是 | 否 | ||
| 中科华世 | 2020年06月17日 | 5,000 | 2021年01月29日 | 1,500 | 连带责任担保 | 合同签订之日起至《委托保证合同》项下的债务履行期限届满之次日起三年。 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 5,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 1,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 热热文化 | 2021年12月21日 | 1,900 | 2021年12月20日 | 1,900 | 连带责任担保 | 主合同约定的主债务履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计 | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合 | 0 | |||||||
| （C1） | 计（C2） | ||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 1,900 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 1,900 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 6,900 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 2,900 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 5.36% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、报告期内原控股股东的资金占用归还及承诺履行情况
①为解决原控股股东、原实际控制人及其关联方对公司的非经营性资金占用，原控股股东、原实际控制人及徐州睦德信息科技有限公司（以下简称徐州睦德，原控股股东、原实际控制人及徐州睦德合称承诺人）分别于2019年3月9日、2019年3月18日、2019年3月30日和2020年7月28日共同或单独向公司（包括公司的附属机构）出具《承诺函》、《承诺函2》、《承诺函3》和《承诺函4》（以下简称系列承诺），承诺将共同消除公司遭受的损失及或有损失，喀什
星河和徐茂栋承担赔偿义务，徐州睦德承担代偿义务。截至2021年末，原控股股东和原实际控制人对公司形成的已确认的资金占用金额已全部偿还完毕。具体详见于2022年4月29日披露的《2021年年度报告》以及《关于天马轴承集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（中兴财光华审专字（2022）第212163号）。
②2022年3月23日，徐州睦德就公司败诉的违规担保诉讼（仲裁）案件对公司造成的实际损失的代偿义务和进一步明确徐州睦德预先代偿义务额的抵销原则及徐州睦德向公司增加提供担保措施等事项，对《承诺函4》的部分内容及条款作出适当的调整、增加和明确，并向公司出具《承诺函5》。根据前述一系列承诺函，就因违规借款案件的生效司法裁判确定的还款义务，承诺人保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履行足额偿还义务；就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。《承诺函5》已经公司第七届董事会第二十四次临时会议及2022年第二次临时股东大会审议通过。详见公司于2022年3月26日、2022年4月9日、2022年4月21日在巨潮资讯披露的《关于徐州睦德信息科技有限公司向公司出具的〈承诺函5〉的公告（公告编号：2022-016）》、《关于徐州睦德信息科技有限公司出具〈承诺函5〉的进展公告（公告编号：2022-023）》、《关于徐州睦德信息科技有限公司出具〈承诺函5〉的进展公告（二）（公告编号：
2022-030）》。
③因发生公司与债权人达成和解等情形导致公司应当履行的债务金额低于徐州睦德已经履行的代偿义务金额，公司与徐州睦德对徐州睦德预先代偿的净额进行核算确认，并于2022年3月23日签署了《结算确认书》。截至《结算确认书》签署之日，徐州睦德预先代偿金额合计12,067.578225万元，前述预先代偿额扣减后续发生资金占用额后的净额为5,665.447654万元。同时，《结算确认书》约定，《结算确认书》生效且《承诺函5》取得公司2022年第二次临时股东大会审议批准后，对于徐州睦德留存在公司的预先代偿金额，在公司后续因违规担保案件承担赔偿责任发生实际损失当日，公司可直接在徐州睦德留存在公司的预先代偿金额的净额范围内自行扣减，无需另行取得徐州睦德的同意。公司第七届董事会第二十四次临时会议和2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司与徐州睦德信息科技有限公司签署〈结算确认书〉的议案》。具体情况详见公司于2022年3月26日在在巨潮资讯网上披露的《关于与徐州睦德信息科技有限公司签署〈结算确认书〉的公告（公告编号：2022-015）》、《关于公司2022年第二次临时股东大会的决议公告（公告编号：2022-029）》。
根据上述一系列承诺函及《结算确认书》，就公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案，因已形成生效司法判决，公司已将本期实际向佳隆公司清偿的金额确认为原控股股东和原实际控制人对公司的资金占用，并在徐州睦徳预先代偿款的金额范围内自行扣减，包括本报告期内被法院划扣的银行存款114,918.17元，以及因公司所持有的股权资产被司法拍卖，向佳隆公司偿付的拍卖价款457,242元。因此，截至报告期末，原控股股东和原实际控制人对公司形成的已确认的资金占用金额已全部偿还完毕。
2、股东减持事项
（1）股东霍尔果斯天马创业投资集团有限公司减持计划
减持计划①：持股5%以上股东霍尔果斯天马创业投资集团有限公司（简称天马创投）因自身财务需求及安排，于2021年9月4日-2022年3月3日，以集中竞价方式和大宗交易方式减持公司股份不超过60,086,825股（占当时公司总股本比例5.00%）。截至2022年3月3日，天马创投减持计划期限已届满，其通过集中竞价方式累计减持公司股份共14,795,400股，占公司当时总股本的8.95%。本事项详见公司于2022年3月4日披露的《关于持股5%以上股东股份减持计划期限届满暨实施情况的公告》（公告编号：2022-005）。
减持计划②：天马创投因自身财务需求及安排，于2022年3月30日-2022年9月26日，以集中竞价方式和大宗交易方式减持公司股份不超过60,667,865股（占当时公司总股本比例5.00%）。2022年6月28日，公司收到天马创投出具的《关于股份减持计划时间过半的告知函》，减持计划的减持时间已过半。在2022年3月30日-2022年6月28日的股份减持计划实施期间，天马创投以集中竞价交易方式累计减持公司股份8,981,300股，占公司当时总股本的0.7399%，占该股东股份减持计划拟减持股份数量14.8040%。上述事项详见公司于2022年3月8日、6月29日披露的《关于持股
5%以上股东减持股份预披露公告》（公告编号：2022-066）、《关于股东减持计划减持时间过半的进展公告》（公告编号：2022-050）。截至报告期末，该事项在正常进展中，公司会按照相关规定披露后续进展情况。
（2）股东深圳华创金盛投资咨询有限公司提前终止减持计划
股东深圳华创金盛投资咨询有限公司（以下简称“华创金盛”）因自身财务需求以及安排，计划在2022年5月18日-2022年11月14日，以集中竞价方式减持公司股份27,000,000股，占公司当时总股本的2.2243%。2022年6月20日，公司收到华创金盛出具的《关于提前终止减持计划暨特定期间不减持承诺的告知函》，华创金盛基于自身财务需求以及安排发生变化，决定提前终止前述减持计划，并与一致行动人及关联人做出了特定期间不减持的承诺。上述情况详见公司分别于2022年4月21日、6月21日披露的《关于股东减持股份的预披露公告》（公告编号：2022-027）、《关于股东提前终止减持计划暨特定期间不减持承诺的公告》（公告编号：2022-047）。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、到期债权未获清偿事项
公司控股子公司齐重数控的债务人齐齐哈尔市土地储备和地产服务中心（原齐齐哈尔市土地储备地产中心）因无法如期履行对齐重数控的12,000万元的债务，于2022年3月30与齐重数控签订《齐齐哈尔市一厂[A04]、[A05]地块〈协议书〉（2019年11月19日）之补充协议》，就剩余债务偿还达成一致意向。详见公司于2022年4月1日披露的《关于债权到期未获清偿并签署补充协议的公告》（公告编号：2022-020）。按照前述补充协议约定，齐重数控分别于2022年3月31日收到收购补偿款1,000.00万元，于2022年4月25日收到收购补偿款2,000.00万元。至此土储中心已如约支付应于2022年4月25日前应支付的所有款项，截至本报告出具日尚余9,000万元土地收储款待支付。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 12,066,375 | 1.00% | 0 | 0 | 0 | 220,350 | 220,350 | 12,286,725 | 1.01% |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 12,066,375 | 1.00% | 0 | 0 | 0 | 220,350 | 220,350 | 12,286,725 | 1.01% |
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 12,066,375 | 1.00% | 0 | 0 | 0 | 220,350 | 220,350 | 12,286,725 | 1.01% |
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,198,405,916 | 99.00% | 3,685,000 | 0 | 0 | -270,350 | 3,414,650 | 1,201,820,566 | 98.99% |
| 1、人民币普通股 | 1,198,405,916 | 99.00% | 3,685,000 | 0 | 0 | -270,350 | 3,414,650 | 1,201,820,566 | 98.99% |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,210,472,291 | 100.00% | 3,685,000 | 0 | 0 | -50,000 | 3,635,000 | 1,214,107,291 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
（1）2021年12月22日-2022年12月6日为公司首次授予的股票期权行权期，本报告期内，员工累计自主行权数量为3,685,000股，因此公司总股本相应增加3,685,000股；
（2）因一名激励员工离职，其已获授但尚未解除限售的50,000股限制性股票于2022年3月31日完成注销。股份变动的批准情况?适用 □不适用 2021年12月8日、2021年12月27日，公司分别召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议、2021年第五次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》，鉴于1名原激励对象因离职已不再符合解除限售条件，公司决定回购注销其已获授但尚未解除限售的50,000股限制性股票。2021年12月8日，公司召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议，审议通过了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》。根据激励计划的规定，公司首次授予股票期权的第一个行权期可行权数量为13,686,500份，行权期限为2021年12月22日-2022年12月6日。股份变动的过户情况?适用 □不适用公司首次授予的股票期权采用自主行权方式，所有激励对象可在行权期内通过自主行权平台进行期权行权。股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 武剑飞 | 2,196,150 | 0 | 0 | 2,196,150 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 姜学谦 | 999,000 | 0 | 0 | 999,000 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 侯雪峰 | 249,750 | 0 | 0 | 249,750 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 陈莹莹 | 441,100 | 0 | 232,850 | 673,950 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 武宁 | 249,300 | 0 | 0 | 249,300 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 吴昌霞 | 600,000 | 0 | 0 | 600,000 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 孙伟 | 333,400 | 0 | 0 | 333,400 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 王俊峰 | 533,400 | 0 | 0 | 533,400 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 张豹 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 高管锁定股和股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划和高管锁定股份的规定解限 |
| 其他股权激励对象 | 6,264,275 | 12,500 | 0 | 6,251,775 | 股权激励限售股 | 按照公司股权激励计划规定解限 |
| 合计 | 12,066,375 | 12,500 | 232,850 | 12,286,725 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 股票期权 | 2020年12月07日 | 1.57 | 3,685,000 | 2022年06月30日 | 13,686,500 | 2022年12月06日 | 关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的补充更正公告（公告编号：2021-121） | 2021年12月17日 |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
2021年12月8日，公司召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议，审议通过了《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权的议案》、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》。根据激励计划的规定，公司首次授予股票期权的第一个行权期可行权数量为13,686,500份，行权期限为2021年12月22日-2022年12月6日。
自2022年1月1日至2022年6月30日，激励员工行权结算的期权数为3,685,000股。自2021年12月22日-2022年6月30日，累计行权数量为8,986,666股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 41,966 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 四合聚力信息科技集团有限公司 | 境内非国有法人 | 20.67% | 250,973,000.00 | 0.00 | 0.00 | 250,973,000.00 | ||
| 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 8.20% | 99,596,361.00 | -12776700.00 | 0.00 | 99,596,361.00 | ||
| 深圳市中奇信息产业投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 4.32% | 52,443,552.00 | 0.00 | 0.00 | 52,443,552.00 | ||
| 海南奇日升企业咨询股份有限公司 | 境内非国有法人 | 3.75% | 45,490,201.00 | 0.00 | 0.00 | 45,490,201.00 | ||
| 喀什星河创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.62% | 31,750,000.00 | 0.00 | 0.00 | 31,750,000.00 | 冻结 | 31,750,000 |
| 湖北天乾资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.47% | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 冻结 | 30,000,000 |
| 深圳华创金盛投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 2.31% | 28,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 28,000,000.00 | ||
| 杜洪海 | 境内自然人 | 1.08% | 13,069,600.00 | 1959600.00 | 0.00 | 13,069,600.00 | ||
| 齐齐哈尔市国有资本投资运营有限公司 | 国有法人 | 0.93% | 11,260,000.00 | 0.00 | 0.00 | 11,260,000.00 | ||
| 余海涛 | 境内自然人 | 0.73% | 8,918,700.00 | 1036100.00 | 0.00 | 8,918,700.00 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市中奇信息产业投资咨询有限公司、深圳华创金盛投资咨询有限公司和海南奇日升企业咨询股份有限公司为一致行动人；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 四合聚力信息科技集团有限公司 | 250,973,000.00 | 人民币普通股 | 250,973,000 |
| 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司 | 99,596,361.00 | 人民币普通股 | 99,596,361 |
| 深圳市中奇信息产业投资咨询有限公司 | 52,443,552.00 | 人民币普通股 | 52,443,552 |
| 海南奇日升企业咨询股份有限公司 | 45,490,201.00 | 人民币普通股 | 45,490,201 |
| 喀什星河创业投资有限公司 | 31,750,000.00 | 人民币普通股 | 31,750,000 |
| 湖北天乾资产管理有限公司 | 30,000,000.00 | 人民币普通股 | 30,000,000 |
| 深圳华创金盛投资咨询有限公司 | 28,000,000.00 | 人民币普通股 | 28,000,000 |
| 杜洪海 | 13,069,600.00 | 人民币普通股 | 13,069,600 |
| 齐齐哈尔市国有资本投资运营有限公司 | 11,260,000.00 | 人民币普通股 | 11,260,000 |
| 余海涛 | 8,918,700.00 | 人民币普通股 | 8,918,700 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 深圳市中奇信息产业投资咨询有限公司、深圳华创金盛投资咨询有限公司和海南奇日升企业咨询股份有限公司为一致行动人；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陈莹莹 | 财务总监 | 现任 | 532,600 | 366,000 | 0 | 898,600 | 349,600 | 0 | 349,600 |
| 合计 | -- | -- | 532,600 | 366,000 | 0 | 898,600 | 349,600 | 0 | 349,600 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天马轴承集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 259,656,185.46 | 241,992,319.82 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 216,102,364.28 | 72,191,993.67 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,266,046.00 | 17,261,836.57 |
| 应收账款 | 136,518,551.92 | 148,031,138.08 |
| 应收款项融资 | 13,876,620.21 | 81,915,323.00 |
| 预付款项 | 55,054,182.55 | 37,654,698.65 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 129,430,735.25 | 152,355,778.64 |
| 其中：应收利息 | 7,665,876.72 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 578,212,705.49 | 523,989,509.53 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 56,925,000.00 | 69,550,000.00 |
| 其他流动资产 | 127,279,638.79 | 119,929,735.13 |
| 流动资产合计 | 1,577,322,029.95 | 1,464,872,333.09 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 935,686,464.41 | 974,586,464.41 |
| 其他权益工具投资 | 53,680,000.00 | 53,680,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 320,675,859.00 | 403,112,246.47 |
| 投资性房地产 | 16,764,493.14 | 17,056,583.64 |
| 固定资产 | 304,054,391.76 | 313,312,827.55 |
| 在建工程 | 10,889,012.88 | 10,878,644.80 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,114,562.58 | 1,697,921.17 |
| 无形资产 | 227,003,082.83 | 229,761,414.59 |
| 开发支出 | 6,889,417.22 | 7,068,339.23 |
| 商誉 | 648,238,330.80 | 648,238,330.80 |
| 长期待摊费用 | 972,222.22 | 103,768.54 |
| 递延所得税资产 | 6,624,280.59 | 4,476,457.45 |
| 其他非流动资产 | 1,386,006.00 | 1,386,006.00 |
| 非流动资产合计 | 2,533,978,123.43 | 2,665,359,004.65 |
| 资产总计 | 4,111,300,153.38 | 4,130,231,337.74 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 133,708,891.31 | 112,579,532.83 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,549,797.99 | |
| 应付账款 | 240,062,454.72 | 209,369,481.58 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 418,810,628.20 | 430,081,812.41 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 58,562,560.94 | 65,963,822.81 |
| 应交税费 | 19,554,330.06 | 27,068,476.23 |
| 其他应付款 | 2,060,015,164.61 | 1,930,755,246.32 |
| 其中：应付利息 | 12,504,558.59 | 3,394,145.46 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 89,647,071.01 | 89,247,071.01 |
| 其他流动负债 | 129,914,279.07 | 133,206,702.69 |
| 流动负债合计 | 3,150,275,379.92 | 2,999,821,943.87 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 349,361.76 | |
| 长期应付款 | 15,814,588.52 | 10,995,596.74 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 143,575,671.78 | 134,087,505.53 |
| 递延收益 | 45,178,500.00 | 45,559,700.00 |
| 递延所得税负债 | 393,507.89 | 421,155.23 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 205,311,629.95 | 191,063,957.50 |
| 负债合计 | 3,355,587,009.87 | 3,190,885,901.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,214,107,291.00 | 1,210,472,291.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 383,074,714.77 | 373,575,876.55 |
| 减：库存股 | 12,645,671.25 | 12,698,171.25 |
| 其他综合收益 | -320,878,694.35 | -320,878,694.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 436,548,997.42 | 436,548,997.42 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,159,490,766.79 | -951,866,367.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 540,715,870.80 | 735,153,931.68 |
| 少数股东权益 | 214,997,272.71 | 204,191,504.69 |
| 所有者权益合计 | 755,713,143.51 | 939,345,436.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,111,300,153.38 | 4,130,231,337.74 |
法定代表人：武剑飞 主管会计工作负责人：姜学谦 会计机构负责人：陈莹莹
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 602,589.25 | 705,487.83 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 65,076.84 | 64,120.00 |
| 其他应收款 | 452,944,815.89 | 452,062,005.38 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 119,206,965.45 | 111,979,745.66 |
| 流动资产合计 | 572,819,447.43 | 564,811,358.87 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,818,044,429.47 | 2,814,572,678.03 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,827,100.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 28,497.99 | 33,451.35 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,697,921.17 | |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 425,489,653.61 | 454,539,653.61 |
| 非流动资产合计 | 3,243,562,581.07 | 3,272,670,804.16 |
| 资产总计 | 3,816,382,028.50 | 3,837,482,163.03 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 300,000.00 | 2,036,697.24 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 |
| 应交税费 | ||
| 其他应付款 | 2,080,543,332.82 | 1,946,336,596.22 |
| 其中：应付利息 | 12,504,558.59 | 3,394,145.46 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 89,247,071.01 | 89,247,071.01 |
| 其他流动负债 | 107,538,979.62 | 107,538,979.62 |
| 流动负债合计 | 2,277,629,383.45 | 2,145,159,344.09 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 138,500,333.40 | 129,012,167.15 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 138,500,333.40 | 129,012,167.15 |
| 负债合计 | 2,416,129,716.85 | 2,274,171,511.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,214,107,291.00 | 1,210,472,291.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,054,175,871.44 | 1,044,677,033.22 |
| 减：库存股 | 12,645,671.25 | 12,698,171.25 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 436,548,997.42 | 436,548,997.42 |
| 未分配利润 | -1,291,934,176.96 | -1,115,689,498.60 |
| 所有者权益合计 | 1,400,252,311.65 | 1,563,310,651.79 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,816,382,028.50 | 3,837,482,163.03 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 373,782,917.05 | 421,788,684.44 |
| 其中：营业收入 | 373,782,917.05 | 421,788,684.44 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 411,696,929.15 | 410,430,031.63 |
| 其中：营业成本 | 285,329,359.17 | 318,329,355.00 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,094,576.23 | 5,831,696.98 |
| 销售费用 | 12,881,697.58 | 10,718,874.77 |
| 管理费用 | 75,213,816.89 | 62,481,513.05 |
| 研发费用 | 20,221,173.50 | 8,158,405.89 |
| 财务费用 | 12,956,305.78 | 4,910,185.94 |
| 其中：利息费用 | 16,974,760.55 | 14,256,797.69 |
| 利息收入 | 4,370,808.44 | 11,122,948.48 |
| 加：其他收益 | 9,472,513.24 | 6,601,240.17 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -7,260,405.46 | 105,492,596.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -27,575,000.00 | 20,036,659.31 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -22,864,972.56 | 23,452,294.85 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,612,501.10 | -5,307,070.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 11,241.13 | 237,204.15 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -67,168,136.85 | 141,834,917.67 |
| 加：营业外收入 | 399,926.06 | 207,234.37 |
| 减：营业外支出 | 143,922,020.37 | 880,295.44 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -210,690,231.16 | 141,161,856.60 |
| 减：所得税费用 | -2,171,600.08 | 9,336,717.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -208,518,631.08 | 131,825,139.37 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -208,518,631.08 | 131,825,139.37 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -207,630,725.67 | 128,629,811.79 |
| 2.少数股东损益 | -887,905.41 | 3,195,327.58 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -208,518,631.08 | 131,825,139.37 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -207,630,725.67 | 128,629,811.79 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -887,905.41 | 3,195,327.58 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1726 | 0.1083 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1726 | 0.1058 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：武剑飞 主管会计工作负责人：姜学谦 会计机构负责人：陈莹莹
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 2,089.75 | |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 18,861,461.45 | 15,957,819.40 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 13,756,987.81 | 5,446,684.76 |
| 其中：利息费用 | 13,760,363.85 | 11,832,596.65 |
| 利息收入 | 4,770.04 | 6,393,326.13 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,363,357.00 | 16,655,499.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 793,336.22 | 1,328,657.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -33,190,559.79 | -3,420,347.31 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 143,054,118.57 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -176,244,678.36 | -3,420,347.31 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -176,244,678.36 | -3,420,347.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -176,244,678.36 | -3,420,347.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -176,244,678.36 | -3,420,347.31 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 277,074,862.73 | 222,296,990.65 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 936,240.86 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,237,960.70 | 22,224,534.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 299,249,064.29 | 244,521,524.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 86,602,907.12 | 122,041,902.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 103,796,588.73 | 108,993,131.43 |
| 支付的各项税费 | 20,056,418.12 | 24,929,530.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 59,397,166.98 | 47,151,358.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 269,853,080.95 | 303,115,923.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,395,983.34 | -58,594,398.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 295,990,695.49 | 98,783,071.16 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,659,933.92 | 4,160,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,082,000.00 | 1,399,138.97 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 132,843,005.96 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13,486.37 | 34,597,015.62 |
| 投资活动现金流入小计 | 334,746,115.78 | 271,782,231.71 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,166,186.49 | 9,810,027.41 |
| 投资支付的现金 | 236,197,858.29 | 17,600,249.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,002,053.54 | |
| 投资活动现金流出小计 | 247,366,098.32 | 27,410,276.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 87,380,017.46 | 244,371,955.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 13,655,328.95 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,890,629.00 | 115,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,300,000.00 | 40,950,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 53,845,957.95 | 155,950,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 102,172,116.05 | 106,979,283.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,222,009.23 | 5,495,263.71 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 53,427,816.31 | 304,228,165.59 |
| 筹资活动现金流出小计 | 157,821,941.59 | 416,702,712.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -103,975,983.64 | -260,752,712.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 199,121.01 | -22,637.19 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,999,138.17 | -74,997,792.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 233,806,837.26 | 304,377,767.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 246,805,975.43 | 229,379,974.97 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 124,817.07 | 267,077.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 124,817.07 | 267,077.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ||
| 支付的各项税费 | 2,089.75 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,187,616.91 | 11,915,680.43 |
| 经营活动现金流出小计 | 11,189,706.66 | 11,915,680.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,064,889.59 | -11,648,603.11 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,829,718.08 | |
| 投资活动现金流入小计 | 16,829,718.08 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 345,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 345,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 16,484,718.08 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 13,655,328.95 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,660,900.00 | 64,285,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 25,316,228.95 | 64,285,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 47,979,283.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,878,757.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,243,707.84 | 18,254,466.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,243,707.84 | 69,112,506.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,072,521.11 | -4,827,506.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,631.52 | 8,608.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1.00 | 12,860.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,632.52 | 21,469.15 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,210,472,291.00 | 373,575,876.55 | 12,698,171.25 | -320,878,694.35 | 436,548,997.42 | -951,866,367.69 | 735,153,931.68 | 204,191,504.69 | 939,345,436.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,210,472,29 | 373,575,876. | 12,698,171.2 | -320,878,6 | 436,548,997. | -951,866,3 | 735,153,931. | 204,191,504. | 939,345,436. | ||||||
| 1.00 | 55 | 5 | 94.35 | 42 | 67.69 | 68 | 69 | 37 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,635,000.00 | 9,498,838.22 | -52,500.00 | -207,624,399.10 | -194,438,060.88 | 10,805,768.02 | -183,632,292.86 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -207,630,725.67 | -207,630,725.67 | -887,905.41 | -208,518,631.08 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,635,000.00 | 9,498,838.22 | -52,500.00 | 6,326.57 | 13,192,664.79 | 11,693,673.43 | 24,886,338.22 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,635,000.00 | 2,097,950.00 | -52,500.00 | 5,785,450.00 | 5,785,450.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,400,888.22 | 7,400,888.22 | 7,400,888.22 | ||||||||||||
| 4．其他 | 6,326.57 | 6,326.57 | 11,693,673.43 | 11,700,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,214,107,291.00 | 383,074,714.77 | 12,645,671.25 | -320,878,694.35 | 436,548,997.42 | -1,159,490,766.79 | 540,715,870.80 | 214,997,272.71 | 755,713,143.51 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,201,736,500.00 | 361,744,029.25 | 14,423,325.00 | -162,519,814.64 | 436,548,997.42 | -222,122,789.11 | 1,600,963,597.92 | 164,119,785.53 | 1,765,083,383.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,201, | 361,74 | 14,423 | -162 | 436,54 | -222 | 1,600, | 164,11 | 1,765, | ||||||
| 736,500.00 | 4,029.25 | ,325.00 | ,519,814.64 | 8,997.42 | ,122,789.11 | 963,597.92 | 9,785.53 | 083,383.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,367,307.72 | 128,629,811.79 | 122,262,504.07 | 3,152,213.83 | 125,414,717.90 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 128,629,811.79 | 128,629,811.79 | 3,195,327.58 | 131,825,139.37 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,334,879.54 | 13,334,879.54 | -43,113.75 | 13,291,765.79 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,481,471.14 | 12,481,471.14 | 12,481,471.14 | ||||||||||||
| 4．其他 | 853,408.40 | 853,408.40 | -43,113.75 | 810,294.65 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -19,702,187.26 | -19,702,187.26 | -19,702,187.26 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,201,736,500.00 | 355,376,721.53 | 14,423,325.00 | -162,519,814.64 | 436,548,997.42 | -93,492,977.32 | 1,723,226,101.99 | 167,271,999.36 | 1,890,498,101.35 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,210,472,291.00 | 1,044,677,033.22 | 12,698,171.25 | 436,548,997.42 | -1,115,689,498.60 | 1,563,310,651.79 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,210,472,291.0 | 1,044,677,033.2 | 12,698,171.25 | 436,548,997.42 | -1,115,689, | 1,563,310,651.7 | ||||||
| 0 | 2 | 498.60 | 9 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,635,000.00 | 9,498,838.22 | -52,500.00 | -176,244,678.36 | -163,058,340.14 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -176,244,678.36 | -176,244,678.36 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,635,000.00 | 9,498,838.22 | -52,500.00 | 13,186,338.22 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,635,000.00 | 2,097,950.00 | -52,500.00 | 5,785,450.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,400,888.22 | 7,400,888.22 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,214,107,291.00 | 1,054,175,871.44 | 12,645,671.25 | 436,548,997.42 | -1,291,934,176.96 | 1,400,252,311.65 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,201,736,500.00 | 1,015,603,634.97 | 14,423,325.00 | 436,548,997.42 | 485,183,830.69 | 3,124,649,638.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,201,736,500.00 | 1,015,603,634.97 | 14,423,325.00 | 436,548,997.42 | 485,183,830.69 | 3,124,649,638.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,481,471.14 | -3,420,347.31 | 9,061,123.83 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,420,347.31 | -3,420,347.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,481,471.14 | 12,481,471.14 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,481,471.14 | 12,481,471.14 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,201,736,500.00 | 1,028,085,106.11 | 14,423,325.00 | 436,548,997.42 | 481,763,483.38 | 3,133,710,761.91 |
三、公司基本情况
天马轴承集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由霍尔果斯天马创业投资集团有限公司（以下简称“天马创投”）以及沈高伟、马伟良、沈有高、吴惠仙、马全法、陈建冬、罗观华、施议场等8位自然人于2002年11月18日共同发起设立的股份有限公司。本公司于2007年3月28日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司控股股东为四
合聚力信息科技集团有限公司（原名“徐州乾顺承科技发展有限公司”）（以下简称“四合聚力”）。截至2022年6月30日，本公司的总股本为121,410.73万元，每股面值1元。
公司统一社会信用代码：为9133000074506480XD。公司的经营范围：轴承、机床及配件的销售，经营进出口业务，投资管理，初级食用农产品销售（范围详见外经贸部门批文）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本公司及各子公司主要从事高端装备制造、创投服务与资产管理、互联网信息技术服务及传媒业务。公司住所：浙江省衢州市常山县天马街道大桥路18号8楼801、802、805室。本财务报表由本公司董事会于2022年08月30日批准报出。本报告期纳入合并范围的主要子公司详见本附注九、“在其他主体中的权益”，本报告期不再纳入合并范围的子公司为徐州鑫金力文化发展有限公司，详见本附注八、“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司2022年上半年发生净亏损20,851.86万元，且于2022年6月30日，公司流动负债高于流动资产157,295.33万元；如财务报表附注十四、2所述，公司因违规借款、违规担保、证券虚假陈述索赔等事项发生多起诉讼，涉及金额较大，诉讼结果具有不确定性；如财务报表附注七、30及十六、2所述，五项债务未按和解协议约定偿还，三项债务已终审判决尚未偿还，截止2022年6月30日，上述八项债务余额合计为209,631.34万元，多个银行账户被冻结，可能导致大额现金流出及偿债风险，对公司营运资金构成较大影响。
2022年4月2日，公司债权人徐州允智向浙江省衢州市中级人民法院（以下简称衢州中院）申请对公司进行预重整；2022年4月19日，公司收到衢州中院出具的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，衢州中院决定对公司的预重整进行登记，并根据相关规定，由政府、法院、主要债权人、债务人共同组成评审小组，选任浙江京衡律师事务所为预重整管理人；2022年6月22日，公司收到衢州中院送达的（2022）浙 08 破申 19 号《通知书》，申请人徐州允智向衢州中院申请对公司进行重整 。 截至本报告披露日，法院尚未裁定受理本次重整申请， 公司是否进入重整程序尚具有重大不确定性 。上述情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
鉴于上述情况，公司管理层已审慎考虑并结合公司目前预重整进展情况、对公司未来生产经营情况的预测以及可用的融资来源等，以评估公司于2022年6月30日后12个月内能否持续经营。为加强公司持续经营能力、改善财务状况及减轻流动资金压力，公司拟采取以下多项措施，包括：
1、积极配合法院预重整工作，并推进重整程序
公司正积极配合法院、管理人及其他各方开展公司预重整相关工作，依法履行债务人法定义务。在平衡保护各方合法权益前提下，公司将积极与各方共同论证债务化解方案，争取得到法院等有关部门支持，实现预重整工作顺利推进。如后续法院正式受理对公司的重整申请且重整计划能够顺利通过并执行完毕，将有利于优化公司资产负债结构，从根本上摆脱债务和经营困境，推动公司回归健康、可持续发展轨道。
2、夯实主业，增强主业盈利能力
近年来，公司通过资源整合，在有效化解公司债务风险的同时，积极拓展公司主业经营。目前已经基本形成了创投服务与资产管理、高端装备制造、互联网信息技术服务及传媒等多主业并举、多轮驱动的发展格局，能够有效规避依赖单一业务的经营风险，保障公司整体业绩的持续增长，多主业发展使得公司形成了较强的抵御风险能力。如公司债务风险能够得以化解，公司管理层会将更多的精力和资源投入公司主业，通过优化资源配置、加大研发力度以提升核心竞争力；通过开源节流、降本增效来提升公司持续盈利能力。
3、加快存量投资项目退出，拓展外部融资渠道
因近两年的疫情以及国内外投资环境的变化，公司股权投资周期拉长，公司短期无法快速变卖该等股权类资产以清偿债务。但随着未来市场逐步好转，整体市场估值及融资规模上升将有利于公司加快存量项目退出，逐步缓解公司流动性紧张状况。另外，若后续公司能够顺利进入重整程序并执行完毕，则此前的诉讼案件可正式了结，资产被查封冻结的情况得以解除，公司可正常向金融机构申请融资借款，也可为子公司融资提供担保。未来公司融资能力的提高也将减轻流动资金压力，进一步提升公司持续经营能力。
综上，公司管理层认为以持续经营为基础编制公司2022年上半年财务报表是恰当合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、长期股权投资发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日合并及公司的财务状况以及2022年1-6月合并及公司的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节五、22“长期股权投资”或本节五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节五、22）（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五、22(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合
《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
① 以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：① 该项指定能够消除或显著减少会计错配；② 根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③ 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考
虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票
12、应收账款
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合：以应收款项的账龄作为信用风险特征
对于划分为应收账款组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3 年以上 | 100.00 |
13、应收款项融资
应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。 本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。 此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用 风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：以应收款项的账龄作为信用风险特征其他应收款组合2：特殊款项性质对于划分为其他应收款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账 龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
3 年以上
| 3 年以上 | 100.00 |
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、发出商品、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；包装物采用一次转销法进行摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括取得合同的成本和履约合同的成本。
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，在其他流动资产科目下列示，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履约合同的成本
本公司为履约合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产，在存货科目下列示：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减
②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以摊余成本计量。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
20、其他债权投资本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
21、长期应收款
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：以应收款项的账龄作为信用风险特征
其他应收款组合2：特殊款项性质
对于划分为其他应收款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账 龄 | 长期应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
3 年以上
| 3 年以上 | 100.00 |
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见本节“五、10、金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按《企业会计准则第33号——合并财务报表》中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 5.00% | 1.90%至4.75% |
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 5.00% | 1.90%至4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5.00% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5.00% | 19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5.00% | 19.00% |
公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，公司确定各类固定资产的年折旧率。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
公司在建工程成按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
29、使用权资产
（1）使用权资产确认条件
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。使用权资产发生减值的，按应减记的金额，借记“资产减值损失”科目，贷记“使用权资产减值准备”科目。使用权资产减值准备一旦计提，不得转回。承租人应当按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等。相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划，于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
对于首次执行日前的融资租赁，承租人在首次执行日应当按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：
（1）假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；
（2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
承租人应当在资产负债表中单独列示使用权资产和租赁负债。其中，租赁负债通常分别非流动负债和一年内到期的非流动负债列示。
在利润表中，承租人应当分别列示租赁负债的利息费用与使用权资产的折旧费用。租赁负债的利息费用在财务费用项目列示。在现金流量表中，偿还租赁负债本金和利息所支付的现金应当计入筹资活动现金流出，支付的按本准则第三十二条简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当计入经营活动现金流出。
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
40、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益，或者，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。或者，采用净额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本费用。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40,000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，
并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。2）本公司作为出租人
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人
同上2）本公司作为出租人
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本节五、18“持有待售资产”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 齐重数控 | 15% |
| 热热文化 | 25% |
| 中科华世 | 25% |
2、税收优惠
（1）子公司齐重数控取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局于2020年8月7日批准颁发的高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，本公司的子公司齐重数控符合国家需要重点扶持的高新技术企业按15%的税率征收企业所得税的规定。2022年度齐重数控适用的企业所得税税率为15.00%。
（2）根据《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）规定，符合条件的公司，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25.00%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司的子公司热热文化符合《软件企业认定标准及管理办法》的有关规定，被认定为软件企业，享受两免三减半的优惠政策，2022年度为减半征收的第三年；本公司的子公司江苏令德仪符合《软件企业认定标准及管理办法》的有关规定，被认定为软件企业，享受两免三减半的优惠政策，2022年度为免征的第二年。
（3）根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，自2021年1月1日起施行，2022年12月31日终止执行。
（4）根据《财政部 税务总局关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第10号）规定，自2021年1月1日起至2023年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。
（5）根据《财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财政部 税务总局公告2022年第15号）规定，自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 211,448.86 | 750,520.86 |
| 银行存款 | 247,164,354.84 | 208,813,279.22 |
| 其他货币资金 | 12,280,381.76 | 32,428,519.74 |
| 合计 | 259,656,185.46 | 241,992,319.82 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 12,850,210.03 | 8,185,482.56 |
其他说明因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金存款 | 7,142,000.00 | 7,369,995.44 |
| 因诉讼被冻结的银行存款 | 594,956.73 | 705,486.83 |
| 因其他原因使用受限的银行存款 | 111,199.76 | 110,000.29 |
| 信用证券账户保证金 | 5,002,053.54 | |
| 合计 | 12,850,210.03 | 8,185,482.56 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 216,102,364.28 | 72,191,993.67 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 216,102,364.28 | 72,191,993.67 |
| 其中： | ||
| 合计 | 216,102,364.28 | 72,191,993.67 |
其他说明无。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 250,000.00 | 1,749,797.99 |
| 商业承兑票据 | 4,016,046.00 | 15,512,038.58 |
| 合计 | 4,266,046.00 | 17,261,836.57 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 4,266,046.00 | 100.00% | 4,266,046.00 | 17,261,836.57 | 100.00% | 17,261,836.57 | ||||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 250,000.00 | 5.86% | 250,000.00 | 1,749,797.99 | 10.14% | 1,749,797.99 | ||||
| 商业承兑汇票 | 4,016,046.00 | 94.14% | 4,016,046.00 | 15,512,038.58 | 89.86% | 15,512,038.58 | ||||
| 合计 | 4,266,046.00 | 100.00% | 4,266,046.00 | 17,261,836.57 | 100.00% | 17,261,836.57 |
按组合计提坏账准备：应收票据组合1
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收票据组合1-银行承兑汇票 | 250,000.00 | ||
| 合计 | 250,000.00 | ||
确定该组合依据的说明：
公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2022年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按组合计提坏账准备：应收票据组合2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收票据组合2-商业承兑汇票 | 4,016,046.00 | ||
| 合计 | 4,016,046.00 | ||
确定该组合依据的说明：
公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 241,967,446.74 | |
| 商业承兑票据 | 667,751.80 | |
| 合计 | 241,967,446.74 | 667,751.80 |
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 339,647,298.58 | 100.00% | 203,128,746.66 | 59.81% | 136,518,551.92 | 347,341,902.29 | 100.00% | 199,310,764.21 | 57.38% | 148,031,138.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 以应收款项的账龄作为信用风险特征 | 339,647,298.58 | 100.00% | 203,128,746.66 | 59.81% | 136,518,551.92 | 347,341,902.29 | 100.00% | 199,310,764.21 | 57.38% | 148,031,138.08 |
| 合计 | 339,647,298.58 | 100.00% | 203,128,746.66 | 59.81% | 136,518,551.92 | 347,341,902.29 | 100.00% | 199,310,764.21 | 57.38% | 148,031,138.08 |
按组合计提坏账准备：以应收款项的账龄作为信用风险特征
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 95,818,545.04 | 4,790,927.25 | 5.00% |
| 1至2年 | 34,627,297.39 | 3,462,729.75 | 10.00% |
| 2至3年 | 20,466,237.84 | 6,139,871.35 | 30.00% |
| 3年以上 | 188,735,218.31 | 188,735,218.31 | 100.00% |
| 合计 | 339,647,298.58 | 203,128,746.66 | |
确定该组合依据的说明：
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 95,818,545.04 |
| 1至2年 | 34,627,297.39 |
| 2至3年 | 20,466,237.84 |
| 3年以上 | 188,735,218.31 |
| 3至4年 | 188,735,218.31 |
| 合计 | 339,647,298.58 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 199,310,764.21 | 4,731,289.93 | 911,148.52 | 2,158.96 | 203,128,746.66 | |
| 合计 | 199,310,764.21 | 4,731,289.93 | 911,148.52 | 2,158.96 | 203,128,746.66 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,158.96 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 31,027,152.00 | 9.13% | 31,027,152.00 |
| 客户二 | 16,009,000.00 | 4.71% | 16,009,000.00 |
| 客户三 | 12,654,583.57 | 3.73% | 632,729.18 |
| 客户四 | 8,962,818.49 | 2.64% | 8,962,818.49 |
| 客户五 | 8,001,311.05 | 2.36% | 400,065.55 |
| 合计 | 76,654,865.11 | 22.57% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 13,876,620.21 | 81,915,323.00 |
| 合计 | 13,876,620.21 | 81,915,323.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
| 项目 | 期初数 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 应收款项融资 | 81,915,323.00 | 212,447,766.88 | 280,486,469.67 | 13,876,620.21 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
无。
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 47,297,982.93 | 85.91% | 28,861,046.26 | 76.65% |
| 1至2年 | 1,601,053.22 | 2.91% | 2,090,440.93 | 5.55% |
| 2至3年 | 287,339.43 | 0.52% | 1,111,953.21 | 2.95% |
| 3年以上 | 5,867,806.97 | 10.66% | 5,591,258.25 | 14.85% |
| 合计 | 55,054,182.55 | 37,654,698.65 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额22,893,998.04元，占预付款项期末余额合计数的比例为
41.58%。
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 7,665,876.72 | |
| 其他应收款 | 129,430,735.25 | 144,689,901.92 |
| 合计 | 129,430,735.25 | 152,355,778.64 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资金拆借 | 7,665,876.72 | |
| 合计 | 7,665,876.72 |
2） 坏账准备计提情况?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 646,452.06 | 646,452.06 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 646,452.06 | 646,452.06 | ||
| 2022年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 土地收储款 | 90,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 股权转让款 | 35,807,410.94 | 21,974,189.40 |
| 押金保证金 | 3,999,714.79 | 3,660,813.19 |
| 关联方资金拆借及占用款 | 112,373,264.06 | 99,881,149.07 |
| 期权行权款 | 392,500.00 | 8,323,615.62 |
| 其他 | 9,240,052.87 | 7,793,530.30 |
| 合计 | 251,812,942.66 | 261,633,297.58 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 804,545.06 | 98,528,612.45 | 17,610,238.15 | 116,943,395.66 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -623,447.10 | 623,447.10 | ||
| --转入第三阶段 | -107,223.70 | 107,223.70 | ||
| 本期计提 | 1,316,055.99 | 5,998,744.97 | 250,421.96 | 7,565,222.92 |
| 本期转回 | 116,446.70 | 838,778.27 | 500,000.00 | 1,455,224.97 |
| 其他变动 | -671,186.20 | -671,186.20 | ||
| 2022年6月30日余额 | 1,380,707.25 | 104,204,802.55 | 16,796,697.61 | 122,382,207.41 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 36,246,574.67 |
| 1至2年 | 24,674,620.36 |
| 2至3年 | 66,222,325.58 |
| 3年以上 | 124,669,422.05 |
| 3至4年 | 124,669,422.05 |
| 合计 | 251,812,942.66 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 93,072,810.99 | 1,095,586.22 | -671,186.20 | 91,306,038.57 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 23,870,584.67 | 7,565,222.92 | 359,638.75 | 31,076,168.84 | ||
| 合计 | 116,943,395.66 | 7,565,222.92 | 1,455,224.97 | -671,186.20 | 122,382,207.41 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 齐齐哈尔市土地储备中心 | 土地收储款 | 90,000,000.00 | 3年以上 | 35.74% | 81,260,203.29 |
| 齐齐哈尔欣豪润成房地产开发有限公司 | 对联营企业的财务资助 | 86,576,986.28 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 34.38% | 21,342,821.93 |
| 南京天马轴承有限公司 | 关联方资金拆借及占用款 | 25,087,724.44 | 3年以上 | 9.96% | 610,439.56 |
| 重庆誉存大数据科技有限公司 | 股权转让款 | 14,500,000.00 | 1年以内 | 5.76% | 725,000.00 |
| ShippingRen.com Corporation | 股权转让款 | 9,292,410.94 | 1-2年 | 3.69% | 929,241.09 |
| 合计 | 225,457,121.66 | 89.53% | 104,867,705.87 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 95,971,790.92 | 36,762,853.62 | 59,208,937.30 | 76,221,803.46 | 36,762,853.62 | 39,458,949.84 |
| 在产品 | 310,643,743.70 | 78,088,343.48 | 232,555,400.22 | 284,054,157.30 | 81,804,166.07 | 202,249,991.23 |
| 库存商品 | 110,132,390.61 | 1,010,083.53 | 109,122,307.08 | 79,505,563.45 | 2,662,912.68 | 76,842,650.77 |
| 周转材料 | 1,396,422.88 | 1,396,422.88 | 1,057,963.12 | 1,057,963.12 | ||
| 合同履约成本 | 3,569,557.82 | 3,569,557.82 | 5,042,267.80 | 5,042,267.80 | ||
| 发出商品 | 185,989,907.87 | 13,629,827.68 | 172,360,080.19 | 219,271,678.98 | 19,933,992.21 | 199,337,686.77 |
| 合计 | 707,703,813.80 | 129,491,108.31 | 578,212,705.49 | 665,153,434.11 | 141,163,924.58 | 523,989,509.53 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 36,762,853.62 | 36,762,853.62 | ||||
| 在产品 | 81,804,166.07 | 3,715,822.59 | 78,088,343.48 | |||
| 库存商品 | 2,662,912.68 | 326,513.76 | 1,326,315.39 | 1,010,083.53 | ||
| 发出商品 | 19,933,992.21 | 1,326,315.39 | 7,630,479.92 | 13,629,827.68 | ||
| 合计 | 141,163,924.58 | 1,326,315.39 | 11,672,816.27 | 1,326,315.39 | 129,491,108.31 | |
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回或转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 出售 |
| 原材料 | 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 出售 |
| 在产品 | 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 出售 |
| 发出商品 | 存货的售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 出售 |
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 56,925,000.00 | 69,550,000.00 |
| 合计 | 56,925,000.00 | 69,550,000.00 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 阳逻中扬应收账款收益 | 10,000,000.00 | 7.00% | 7.00% | 2022年01月15日 | ||||
| 阳逻中扬应收账款收益 | 55,000,000.00 | 7.00% | 7.00% | 2022年12月31日 | 55,000,000.00 | 7.00% | 7.00% | 2022年12月31日 |
| 合计 | 55,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||||
其他说明：
2020年3月25日，徐州睦德信息科技有限公司（以下简称“徐州睦德”）与本公司子公司徐州市鼎裕咨询管理合伙企业（有限合伙）（以下或简称“徐州鼎裕”）签订了《徐州睦德信息科技有限公司与徐州市鼎裕咨询管理合伙企业（有限合伙）之债权转让协议》，约定如下：
徐州睦德向徐州鼎裕转让徐州睦德对武汉市阳逻中扬贸易有限公司（以下简称“阳逻中扬”）享有的债权，且徐州鼎裕同意受让该项债权。
截至基准日，标的债权的债权金额为【柒仟伍佰万】元（小写：75,000,000元整）。
自权利转移日起，标的债权自基准日起的一切权利、权益和利益由徐州鼎裕享有。
注1：基准日：指甲方确定的计算标的债权本金及违约金（若有）、滞纳金（若有）余额的日期，即2018年12月20日。权利转移日：指协议生效日。协议规定自甲、乙双方签署之日起生效；
注2：2020年3月30日，徐州鼎裕收到第一笔现金673.00万元，均为利息；
注3：2021年1月14日，徐州鼎裕收到第二笔现金1,396.00万元（其中本金1000.00万元，利息396.00万元）；
注4：2022年1月17日，徐州鼎裕收到第三笔现金1,455.00万元（其中本金1000.00万元，利息455.00万元）。
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 1,864,405.20 | 2,099,867.39 |
| 待抵扣进项税 | 9,271,659.32 | 8,204,969.11 |
| 预缴企业所得税 | 235,646.77 | |
| 预计负债可追偿款 | 115,907,927.50 | 109,624,898.63 |
| 合计 | 127,279,638.79 | 119,929,735.13 |
其他说明：
无。
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海南齐机科技有限公司 | 219,000,390.06 | -32,223,500.00 | 186,776,890.06 | ||||||||
| 金华手速信息科技有限公司 | 257,684,159.45 | 1,561,300.00 | 259,245,459.45 | ||||||||
| 山东中弘信息科技有限公司 | 419,547,126.35 | 1,706,400.00 | 421,253,526.35 | ||||||||
| 江苏润钰新材料科技有限公司 | 24,280,000.00 | 622,200.00 | 24,902,200.00 | 9,730,544.71 | |||||||
| 宁波首科燕园康泰创业投资合伙企业（有限合伙） | 46,728,969.08 | 6,825,000.00 | 1,090,700.00 | 40,994,669.08 | |||||||
| 北京天燕资产管理有限公司 | 2,845,819.47 | -332,100.00 | 2,513,719.47 | ||||||||
| 常州威沃数据科技有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||||||
| 齐齐哈尔欣豪润成房地产开发有限公司 | |||||||||||
| 南京喵星科技有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 974,586,464.41 | 11,325,000.00 | -27,575,000.00 | 935,686,464.41 | 9,730,544.71 | ||||||
| 合计 | 974,586,464.41 | 11,325,000.00 | -27,575,000.00 | 935,686,464.41 | 9,730,544.71 |
其他说明无。
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司 | 40,400,000.00 | 40,400,000.00 |
| 北京云纵信息技术有限公司 | 12,280,000.00 | 12,280,000.00 |
| 中国浦发机械工业股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 厦门象形远教网络科技股份有限公司 | ||
| 合计 | 53,680,000.00 | 53,680,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 综合收益的原因 | ||||||
| 重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司 | 81,679,154.80 | 拟长期持有 | ||||
| 北京云纵信息技术有限公司 | 208,820,000.00 | 拟长期持有 | ||||
| 中国浦发机械工业股份有限公司 | 拟长期持有 | |||||
| 厦门象形远教网络科技股份有限公司 | 30,397,242.53 | 拟长期持有 |
其他说明：
无。
13、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 320,675,859.00 | 403,112,246.47 |
| 合计 | 320,675,859.00 | 403,112,246.47 |
其他说明：
无。
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 24,597,092.76 | 24,597,092.76 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转 |
| 出 | ||||
| 4.期末余额 | 24,597,092.76 | 24,597,092.76 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,540,509.12 | 7,540,509.12 | ||
| 2.本期增加金额 | 292,090.50 | 292,090.50 | ||
| （1）计提或摊销 | 292,090.50 | 292,090.50 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,832,599.62 | 7,832,599.62 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 16,764,493.14 | 16,764,493.14 | ||
| 2.期初账面价值 | 17,056,583.64 | 17,056,583.64 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 304,054,391.76 | 313,312,827.55 |
| 合计 | 304,054,391.76 | 313,312,827.55 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 323,299,538.38 | 661,369,982.67 | 9,803,065.12 | 13,313,938.03 | 1,007,786,524.20 |
| 2.本期增加金额 | 137,614.68 | 392,508.86 | 515,910.18 | 1,082,064.55 | 2,128,098.27 |
| （1）购置 | 137,614.68 | 392,508.86 | 515,910.18 | 1,082,064.55 | 2,128,098.27 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,466,977.15 | 17,480.00 | 1,484,457.15 | ||
| （1）处置或报废 | 1,466,977.15 | 17,480.00 | 1,484,457.15 | ||
| 4.期末余额 | 323,437,153.06 | 660,295,514.38 | 10,318,975.30 | 14,378,522.58 | 1,008,430,165.32 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 94,996,557.80 | 406,050,063.89 | 6,031,227.45 | 10,405,916.32 | 517,483,765.46 |
| 2.本期增加金额 | 4,113,050.88 | 6,441,756.22 | 372,055.52 | 360,131.35 | 11,286,993.97 |
| （1）计提 | 4,113,050.88 | 6,441,756.22 | 372,055.52 | 360,131.35 | 11,286,993.97 |
| 3.本期减少金额 | 1,366,310.40 | 17,480.00 | 1,383,790.40 | ||
| （1）处置或报废 | 1,366,310.40 | 17,480.00 | 1,383,790.40 | ||
| 4.期末余额 | 99,109,608.68 | 411,125,509.71 | 6,403,282.97 | 10,748,567.67 | 527,386,969.03 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 18,807,908.92 | 158,014,848.72 | 167,173.55 | 176,989,931.19 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,126.66 | 1,126.66 | |||
| （1）处置或报废 | 1,126.66 | 1,126.66 | |||
| 4.期末余额 | 18,807,908.92 | 158,013,722.06 | 167,173.55 | 176,988,804.53 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 205,519,635.46 | 91,156,282.61 | 3,748,518.78 | 3,629,954.91 | 304,054,391.76 |
| 2.期初账面 | 209,495,071.66 | 97,305,070.06 | 3,604,664.12 | 2,908,021.71 | 313,312,827.55 |
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 32,827,924.59 | 15,286,723.33 | 17,167,699.89 | 373,501.37 |
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 10,889,012.88 | 10,878,644.80 |
| 合计 | 10,889,012.88 | 10,878,644.80 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 总体技术升级结构调整改造项目 | 8,947,360.18 | 8,947,360.18 | 8,947,360.18 | 8,947,360.18 | ||
| 其他 | 1,941,652.70 | 1,941,652.70 | 1,931,284.62 | 1,931,284.62 | ||
| 合计 | 10,889,012.88 | 10,889,012.88 | 10,878,644.80 | 10,878,644.80 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 数字化车间项目 | 1,860,000.00 | 762,654.51 | 762,654.51 | 41.31% | 41.31% | 其他 | ||||||
| 总体技术升级结构调整改造项目 | 11,100,257.57 | 8,947,360.18 | 8,947,360.18 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 12,960,257.57 | 9,710,014.69 | 9,710,014.69 |
17、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 5,258,901.19 | 5,258,901.19 |
| 2.本期增加金额 | 1,146,407.23 | 1,146,407.23 |
| （1）新增租赁 | 1,146,407.23 | 1,146,407.23 |
| 3.本期减少金额 | 5,258,901.19 | 5,258,901.19 |
| （1）租赁到期 | 5,258,901.19 | 5,258,901.19 |
| 4.期末余额 | 1,146,407.23 | 1,146,407.23 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 3,560,980.02 | 3,560,980.02 |
| 2.本期增加金额 | 1,729,765.82 | 1,729,765.82 |
| （1）计提 | 1,729,765.82 | 1,729,765.82 |
| 3.本期减少金额 | 5,258,901.19 | 5,258,901.19 |
| （1）处置 | ||
| （2）租赁到期 | 5,258,901.19 | 5,258,901.19 |
| 4.期末余额 | 31,844.65 | 31,844.65 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,114,562.58 | 1,114,562.58 |
| 2.期初账面价值 | 1,697,921.17 | 1,697,921.17 |
其他说明：
无。
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | 151,848,912.02 | 76,877,887.41 | 73,067,644.21 | 301,794,443.64 | ||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | 3,773,206.40 | 3,773,206.40 | ||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | 3,773,206.40 | 3,773,206.40 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 151,848,912.02 | 80,651,093.81 | 73,067,644.21 | 305,567,650.04 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 47,367,345.59 | 7,298,753.43 | 17,366,930.03 | 72,033,029.05 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,518,864.04 | 1,772,857.29 | 3,239,816.83 | 6,531,538.16 | ||
| （1）计提 | 1,518,864.04 | 1,772,857.29 | 3,239,816.83 | 6,531,538.16 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 48,886,209.63 | 9,071,610.72 | 20,606,746.86 | 78,564,567.21 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账 | 102,962,702.39 | 71,579,483.09 | 52,460,897.35 | 227,003,082.83 |
| 面价值 | ||||||
| 2.期初账面价值 | 104,481,566.43 | 69,579,133.98 | 55,700,714.18 | 229,761,414.59 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例13.50%
19、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 时代文艺/中外名著全本批注系列 | 1,794,902.91 | 184,518.39 | 1,979,421.30 | 0.00 | ||||
| 民法典学生读本9（小学2本、初中1本） | 183,859.02 | 2,498.35 | 186,357.37 | |||||
| 小学生同步作文 | 891,250.24 | 62,973.11 | 954,223.35 | |||||
| 漫画图解 小学语文统编教材好搭档(套装) | 305,862.16 | 51,399.64 | 357,261.80 | |||||
| 华语教育/中外名著全本批注系列 | 67,045.87 | 67,045.87 | ||||||
| 中国书籍/中外名著全本批注系列 | 249,296.71 | 228,896.71 | 20,400.00 | |||||
| 网店渠道6中学生作文 | 317,935.08 | 80,209.25 | 398,144.33 | |||||
| 整本书阅读伴读手册（初中5本） | 231,724.77 | 122,841.49 | 354,566.26 | |||||
| 奇妙的数学阅读--用数学的眼光看世界 | 455,589.18 | 172,726.63 | 628,315.81 | |||||
| 小学生教师用书指导 | 13,410.78 | 27,662.60 | 41,073.38 | |||||
| 时代文艺/中外名著全本批注新增系列 | 229,268.34 | 229,268.34 | ||||||
| 整本书阅 | 209,217.8 | 209,217.8 | ||||||
| 读伴读手册（小学12本） | 7 | 7 | ||||||
| 中小学生心理健康读本 | 175,081.22 | 175,081.22 | ||||||
| 中小学生安全教育 | 136,740.00 | 136,740.00 | ||||||
| 足球学生读本（小学、初中、高中） | 472,846.00 | 472,846.00 | ||||||
| 宪法教育读本（小学、初中、高中） | 296,580.00 | 296,580.00 | ||||||
| 民族团结教育读本（小学、初中、高中） | 201,540.00 | 201,540.00 | ||||||
| 小学课堂笔记：语文.数学（上下册） | 1,381,800.00 | 1,308,570.00 | 2,690,370.00 | |||||
| 阳光出版社核心素养 阅读达人 | 125,219.70 | 125,219.70 | ||||||
| AI通用数据标注平台 | 314,151.76 | 314,151.76 | ||||||
| 3D标注平台 | 595,902.55 | 595,902.55 | ||||||
| 合计 | 7,068,339.23 | 3,594,284.39 | 3,773,206.40 | 6,889,417.22 |
其他说明无。
20、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 齐齐哈尔重型铸造有限责任公司 | 27,649,595.17 | 27,649,595.17 | ||||
| 徐州长华信息 | 648,238,330. | 648,238,330. | ||||
| 服务有限公司 | 80 | 80 | ||||
| 合计 | 675,887,925.97 | 675,887,925.97 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 齐齐哈尔重型铸造有限责任公司 | 27,649,595.17 | 27,649,595.17 | ||||
| 合计 | 27,649,595.17 | 27,649,595.17 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司按照证监会《会计监管风险提示第8号——商誉减值》及企业会计准则的相关要求对所有投资形成的商誉及相关资产状况进行系统性减值测试。
公司制定财务预算和未来规划目标，编制未来5年的净利润及现金流预测。计算使用的现金流量预测是根据五年期间的财务预算（或盈利预测）和税前折现率确定。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度均保持稳定。对确认商誉的资产组的现金流量预测采用了销售额、毛利率等作为关键参数。商誉减值测试的影响
其他说明无。
21、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 62,317.39 | 1,000,000.00 | 90,095.17 | 972,222.22 | |
| 工程款 | 41,451.15 | 41,451.15 | |||
| 合计 | 103,768.54 | 1,000,000.00 | 131,546.32 | 972,222.22 |
其他说明无。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 14,987,065.89 | 3,592,430.02 | 13,926,884.97 | 3,202,122.83 |
| 可抵扣亏损 | 3,514,902.31 | 878,725.58 | 1,832,414.45 | 448,179.06 |
| 公允价值变动 | 10,161,683.76 | 1,270,210.47 | 2,559,327.75 | 319,915.97 |
| 其他 | 5,007,614.38 | 882,914.52 | 2,582,914.52 | 506,239.59 |
| 合计 | 33,671,266.34 | 6,624,280.59 | 20,901,541.69 | 4,476,457.45 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,772,698.78 | 393,507.89 | 1,898,570.24 | 421,155.23 |
| 合计 | 1,772,698.78 | 393,507.89 | 1,898,570.24 | 421,155.23 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,624,280.59 | 4,476,457.45 | ||
| 递延所得税负债 | 393,507.89 | 421,155.23 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,108,894,791.90 | 965,840,171.08 |
| 可抵扣亏损 | 2,876,810,766.07 | 2,955,049,154.14 |
| 合计 | 3,985,705,557.97 | 3,920,889,325.22 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 54,417,171.86 | ||
| 2022年 | 20,121,858.07 | 20,093,893.37 | |
| 2023年 | 141,844,629.15 | 164,921,949.12 | |
| 2024年 | 319,864,669.62 | 328,701,594.12 | |
| 2025年 | 1,705,417,496.60 | 1,706,737,507.48 | |
| 2026年 | 194,696,623.75 | 203,723,147.88 | |
| 2027年 | 151,470,492.85 | 153,762,388.81 | |
| 2028年 | 81,694,130.61 | 81,694,130.61 | |
| 2029年 | 182,781,763.94 | 182,319,594.10 | |
| 2030年 | 43,904,119.76 | 43,903,139.18 | |
| 2031年 | 26,203,123.20 | 14,774,637.61 | |
| 2032年 | 8,811,858.52 |
| 合计 | 2,876,810,766.07 | 2,955,049,154.14 |
其他说明无。
23、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 139,606.00 | 139,606.00 | 139,606.00 | 139,606.00 | ||
| 预付软件开发费 | 1,246,400.00 | 1,246,400.00 | 1,246,400.00 | 1,246,400.00 | ||
| 合计 | 1,386,006.00 | 1,386,006.00 | 1,386,006.00 | 1,386,006.00 | ||
其他说明：
无。
24、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 74,708,891.31 | 4,579,532.83 |
| 抵押借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 保证借款 | 29,000,000.00 | 78,000,000.00 |
| 合计 | 133,708,891.31 | 112,579,532.83 |
短期借款分类的说明：
1)截至2022年6月30日，保证借款余额29,000,000.00元：
①2021年12月16日，本公司子公司热热文化与华夏银行股份有限公司北京学院路支行签订流动资金借款合同，借款金额1,900.00万元，借款期限自2021年12月20日至2022年10月28日，由徐州长华提供连带责任保证担保。
②2022年1月20日，本公司子公司中科华世与南京银行北京分行原签订的1,500万元借款合同到期后偿还了500万元，并就剩余1000万元借款签订了转期借款协议，转期期间自2022年1月21日至2023年1月21日，该笔借款由北京市文化科技融资担保有限公司以及中科华世法定代表人李志刚提供保证担保，中科华世向北京文化科技融资担保有限公司提供应收账款质押反担保，公司及李志刚等两名自然人提供连带责任保证反担保。
2)截至2022年6月30日，抵押借款30,000,000.00元，系本公司子公司齐重数控分别向齐齐哈尔农村商业银行股份有限公司的借款2500万元和龙江银行股份有限公司齐齐哈尔财信支行的借款500万元，借款期限分别为自2021年9月30日至2022年9月15日和自2022年6月24日至2023年6月23日，上述借款由齐重数控以房屋建筑物提供抵押担保。
3)截至2022年6月30日，质押借款74,708,891.31元，系本公司子公司热热文化、徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙）和徐州赫爵信息科技有限公司信用证券账户的融资借款。
25、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,549,797.99 | |
| 合计 | 1,549,797.99 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
26、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品/劳务采购 | 222,969,848.41 | 193,410,420.85 |
| 工程和设备款 | 12,023,786.63 | 7,915,015.86 |
| 其他 | 5,068,819.68 | 8,044,044.87 |
| 合计 | 240,062,454.72 | 209,369,481.58 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 辽宁佳拓重型装备集团有限公司 | 4,116,628.74 | 暂无需支付 |
| 常州曲线数控科技有限公司 | 2,150,000.00 | 暂无需支付 |
| 河南卫华重型机械股份有限公司 | 1,832,355.58 | 暂无需支付 |
| 通裕重工股份有限公司 | 1,435,007.84 | 暂无需支付 |
| 北特钢物资经销处 | 1,300,000.00 | 暂无需支付 |
| 合计 | 10,833,992.16 |
其他说明：
无。
27、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收机床等产品销售款 | 406,230,027.97 | 417,905,008.82 |
| 预收图书及纸张款等 | 12,580,600.23 | 12,176,803.59 |
| 合计 | 418,810,628.20 | 430,081,812.41 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
28、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,212,362.63 | 89,078,466.09 | 89,541,392.83 | 11,749,435.89 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 32,700,290.48 | 10,373,941.43 | 10,820,046.30 | 32,254,185.61 |
| 三、辞退福利 | 21,051,169.70 | 10,492.00 | 6,502,722.26 | 14,558,939.44 |
| 合计 | 65,963,822.81 | 99,462,899.52 | 106,864,161.39 | 58,562,560.94 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,535,049.52 | 77,700,927.64 | 77,325,142.63 | 3,910,834.53 |
| 2、职工福利费 | 583,345.25 | 3,589,385.50 | 4,054,667.65 | 118,063.10 |
| 3、社会保险费 | 236,161.20 | 6,071,187.86 | 6,090,742.16 | 216,606.90 |
| 其中：医疗保险费 | 231,030.99 | 5,280,436.45 | 5,300,124.24 | 211,343.20 |
| 工伤保险费 | 4,947.81 | 547,207.55 | 546,891.66 | 5,263.70 |
| 生育保险费 | 182.40 | 243,543.86 | 243,726.26 | |
| 0.00 | 0.00 | |||
| 4、住房公积金 | 5,323,508.37 | 1,705,709.90 | 2,033,916.40 | 4,995,301.87 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,534,298.29 | 11,255.19 | 36,923.99 | 2,508,629.49 |
| 6、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | ||
| 7、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | ||
| 合计 | 12,212,362.63 | 89,078,466.09 | 89,541,392.83 | 11,749,435.89 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 32,687,231.69 | 10,056,049.17 | 10,500,581.75 | 32,242,699.11 |
| 2、失业保险费 | 13,058.79 | 317,892.26 | 319,464.55 | 11,486.50 |
| 合计 | 32,700,290.48 | 10,373,941.43 | 10,820,046.30 | 32,254,185.61 |
其他说明无。
29、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,410,542.04 | 5,190,078.17 |
| 企业所得税 | 14,939,500.39 | 20,623,500.47 |
| 个人所得税 | 241,695.75 | 358,323.04 |
| 城市维护建设税 | 182,314.28 | 129,194.45 |
| 教育费附加 | 129,944.35 | 113,804.00 |
| 房产税 | 221,587.44 | 224,566.06 |
| 土地税 | 411,611.42 | 402,325.50 |
| 其他 | 17,134.39 | 26,684.54 |
| 合计 | 19,554,330.06 | 27,068,476.23 |
其他说明无。30、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 12,504,558.59 | 3,394,145.46 |
| 其他应付款 | 2,047,510,606.02 | 1,927,361,100.86 |
| 合计 | 2,060,015,164.61 | 1,930,755,246.32 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款应付利息 | 12,504,558.59 | 3,394,145.46 |
| 合计 | 12,504,558.59 | 3,394,145.46 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 2,405,000.10 | 396,500.10 |
| 公司间拆借款 | 102,638,646.01 | 99,750,542.47 |
| 应付诉讼赔偿 | 1,896,747,511.88 | 1,781,302,615.52 |
| 限制性股票回购义务 | 12,645,671.25 | 12,875,032.25 |
| 其他 | 33,073,776.78 | 33,036,410.52 |
| 合计 | 2,047,510,606.02 | 1,927,361,100.86 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 恒天融泽资产管理有限公司 | 1,557,488,187.13 | 协商支付 |
| 德清县中小企业金融服务中心有限公司 | 131,157,771.45 | 协商支付 |
| 安徽省金丰典当有限公司 | 72,349,835.62 | 协商支付 |
| 徐州允智网络科技有限公司 | 46,382,738.63 | 协商支付 |
| 蒋敏 | 39,932,796.94 | 协商支付 |
| 成都天马铁路轴承有限公司 | 17,144,240.37 | 协商支付 |
| 合计 | 1,864,455,570.14 |
其他说明无。
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 89,247,071.01 | 89,247,071.01 |
| 一年内到期的租赁负债 | 400,000.00 | |
| 合计 | 89,647,071.01 | 89,247,071.01 |
其他说明：
无。
32、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 107,538,979.62 | 107,538,979.62 |
| 待转销项税 | 22,375,299.45 | 25,667,723.07 |
| 合计 | 129,914,279.07 | 133,206,702.69 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
无。
33、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 400,000.00 | |
| 未确认融资费用 | -50,638.24 | |
| 合计 | 349,361.76 |
其他说明：
无。
34、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 14,654,588.52 | 9,835,596.74 |
| 专项应付款 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 |
| 合计 | 15,814,588.52 | 10,995,596.74 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目建设资金 | 14,654,588.52 | 9,835,596.74 |
| 专项应付款 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 |
其他说明：
无。
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 年产百吨级球墨铸体核乏燃料储运屏蔽容器项目 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 | 根据“2005年东北等老工业基地调整改造和重点行业结构调整国家预算内专项资金（国债）投资计划”地方政府提供的地方预算内专项资金。 | ||
| 合计 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 |
其他说明：
无。
35、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 115,907,927.50 | 109,624,898.63 | 详见本节十四、2 |
| 未决诉讼 | 22,270,021.94 | 19,064,884.56 | 详见本节十四、2 |
| 待执行的亏损合同 | 5,075,338.38 | 5,075,338.38 | |
| 预计被追偿款 | 322,383.96 | 322,383.96 | |
| 合计 | 143,575,671.78 | 134,087,505.53 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
36、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 45,559,700.00 | 2,958,800.00 | 3,340,000.00 | 45,178,500.00 | 政府补助 |
| 合计 | 45,559,700.00 | 2,958,800.00 | 3,340,000.00 | 45,178,500.00 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 数控立柱移动立式铣床专项研究开发经费 | 993,700.00 | 993,700.00 | 与资产相关 | |||||
| 超声微锻造辅助激光增材制造装备研制项目 | 1,420,000.00 | 1,420,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 总体技术升级结构调整改造项目 | 23,040,000.00 | 720,000.00 | 23,760,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 重型机床智能远程运维与精度共性技术研究 | 850,000.00 | 850,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 立式铣车加工中心工作台拖换系统研究 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高档智能化木结构梁柱加工 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与收益相关 |
| 数控机床关键技术研究 | ||||||||
| 超大型立式铣车床双驱工作台技术研究 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 齐齐哈尔市科学技术局 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 超声微锻造辅助电弧熔丝复合增材制造技术与装备应用研究 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 11项科学基金 | 6,000.00 | 6,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 科技创新平台（齐齐哈尔市财政国库） | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 黑龙江省科学基金项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 省级领军人才梯队及梯队学术后备带头人资助 | 130,000.00 | 130,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高档重型数控机床产业化基地项目 | 8,880,000.00 | 1,110,000.00 | 7,770,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 齐齐哈尔高新区重大科技创新项目专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 重型数控机床系统国产化 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 标识解析齐重数控装备企业节点建设与应用 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 超长型零件导轨表面感应淬火工艺研究 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 基于5G通讯的智能 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 与资产相关 |
| 机床开发 | ||||||||
| 立式铣车床工作台拖换系统技术研究ZDGG-202006 | 70,000.00 | 70,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 精密立式车磨复合加工中心关键技术研究 | 750,000.00 | 750,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高性能球铁件生产炉前智能检测与调控技术项目资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 大型金属构件复合精密增减材制造装备开发 | 700,000.00 | 110,000.00 | 590,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 机床灰铸铁件减振性研制项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高温环境专用球墨铸铁研制项目 | 180,000.00 | 180,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中小企业发展专项资金 | 2,008,800.00 | 2,008,800.00 | 与收益相关 |
其他说明：
无。
37、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,210,472,291.00 | 3,635,000.00 | 3,635,000.00 | 1,214,107,291.00 | |||
其他说明：
无。
38、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 360,441,431.60 | 9,498,838.22 | 369,940,269.82 | |
| 其他资本公积 | 13,134,444.95 | 13,134,444.95 | ||
| 合计 | 373,575,876.55 | 9,498,838.22 | 383,074,714.77 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价的增加主要是由于公司实行股权激励计划收到的被激励对象溢价认缴股款。
39、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 12,698,171.25 | 52,500.00 | 12,645,671.25 | |
| 合计 | 12,698,171.25 | 52,500.00 | 12,645,671.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股减少主要为公司实施股权激励计划，因1名激励对象离职已不再符合解除限售条件，公司回购其已获授但尚未解除限售的50,000股限制性股票，回购价格为 1.05 元/股，并于2022年3月31日完成注销。40、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -320,878,694.35 | -320,878,694.35 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -320,878,694.35 | -320,878,694.35 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -320,878,694.35 | -320,878,694.35 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
41、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 302,159,558.03 | 302,159,558.03 |
| 任意盈余公积 | 134,389,439.39 | 134,389,439.39 | ||
| 合计 | 436,548,997.42 | 436,548,997.42 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -951,866,367.69 | -222,122,789.11 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | 0.00 |
| 调整后期初未分配利润 | -951,866,367.69 | -222,122,789.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -207,630,725.67 | 128,629,811.79 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 提取任意盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 应付普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
| 转作股本的普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | -6,326.57 | 0.00 |
| 期末未分配利润 | -1,159,490,766.79 | -93,492,977.32 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 371,695,847.41 | 284,857,769.95 | 408,618,394.14 | 309,137,451.99 |
| 其他业务 | 2,087,069.64 | 471,589.22 | 13,170,290.30 | 9,191,903.01 |
| 合计 | 373,782,917.05 | 285,329,359.17 | 421,788,684.44 | 318,329,355.00 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 合计 |
| 商品类型 | 325,620,652.23 | 18,036,918.28 | 29,784,643.12 | 340,703.42 | 373,782,917.05 |
| 其中： | |||||
| 机床 | 323,533,582.59 | 323,533,582.59 | |||
| 技术服务 | 18,036,918.28 | 18,036,918.28 |
| 图书 | 29,515,294.07 | 29,515,294.07 | |||
| 著作权使用费 | 231,490.56 | 231,490.56 | |||
| 投资管理与咨询 | 340,703.42 | 340,703.42 | |||
| 其他 | 2,087,069.64 | 37,858.49 | 2,124,928.13 | ||
| 按经营地区分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 国内 | 323,348,823.75 | 18,036,918.28 | 29,784,643.12 | 340,703.42 | 371,511,088.57 |
| 其他国家/地区 | 2,271,828.48 | 2,271,828.48 | |||
| 市场或客户类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 合同类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 按商品转让的时间分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 按合同期限分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 按销售渠道分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 直销 | 145,488,320.89 | 18,036,918.28 | 269,349.05 | 340,703.42 | 164,135,291.64 |
| 经销 | 180,132,331.34 | 29,515,294.07 | 209,647,625.41 | ||
| 合计 | 325,620,652.23 | 18,036,918.28 | 29,784,643.12 | 340,703.42 | 373,782,917.05 |
与履约义务相关的信息：
公司主要销售机床、图书等产品，提供互联网信息技术服务；属于在某一时点履行履约义务。公司按照合同（订单）约 定的产品的品种、规格、型号、质量、数量等和服务内容履行相应的履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于 年度确认收入。其他说明无。
44、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 542,437.99 | 1,068,513.97 |
| 教育费附加 | 402,073.36 | 763,784.39 |
| 房产税 | 1,327,861.20 | 1,284,703.94 |
| 土地使用税 | 2,423,238.92 | 2,333,577.21 |
| 车船使用税 | 8,977.92 | 9,239.52 |
| 印花税 | 352,177.37 | 359,087.84 |
| 其他 | 37,809.47 | 12,790.11 |
| 合计 | 5,094,576.23 | 5,831,696.98 |
其他说明：
无。
45、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利及保险 | 7,716,422.19 | 6,086,172.93 |
| 运输费 | 209,852.10 | 60,424.18 |
| 销售佣金 | 2,523,702.45 | 1,526,448.33 |
| 差旅费 | 373,055.29 | 990,530.77 |
| 业务招待费 | 373,958.95 | 494,353.67 |
| 广告宣传费 | 25,820.00 | 725,616.38 |
| 办公费 | 105,368.17 | 147,610.17 |
| 三包服务费 | 128,939.69 | 449,911.84 |
| 招标费 | 420,383.88 | 146,551.90 |
| 其他 | 1,004,194.86 | 91,254.60 |
| 合计 | 12,881,697.58 | 10,718,874.77 |
其他说明：
无。
46、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利及保险 | 30,249,135.77 | 27,144,797.96 |
| 折旧、摊销 | 6,964,576.41 | 4,975,516.05 |
| 物料消耗 | 284,200.50 | 125,009.07 |
| 中介咨询费 | 22,747,288.48 | 7,837,071.90 |
| 基金管理费 | 785,724.01 | |
| 业务招待费 | 2,279,602.45 | 1,422,062.37 |
| 差旅费 | 565,092.03 | 1,097,311.18 |
| 办公费 | 1,214,005.43 | 768,632.95 |
| 诉讼费 | 137,165.97 | |
| 租赁及物业费 | 1,663,901.90 | 3,801,520.53 |
| 股权激励费用 | 7,400,888.22 | 12,481,471.14 |
| 其他 | 1,707,959.73 | 2,042,395.89 |
| 合计 | 75,213,816.89 | 62,481,513.05 |
其他说明无。
47、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利及保险 | 5,997,450.21 | 2,710,100.98 |
| 折旧、摊销 | 773,935.50 | 1,563,924.61 |
| 物料消耗 | 7,794,378.38 | 1,097,531.49 |
| 设计费 | 2,948,810.91 | 2,607,607.18 |
| 燃料动力费 | 109,357.34 | 845.70 |
| 专利服务费 | 53,790.00 | 89,830.83 |
| 编辑费和版权费 | 335,344.18 | |
| 其他 | 2,208,106.98 | 88,565.10 |
| 合计 | 20,221,173.50 | 8,158,405.89 |
其他说明无。
48、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 16,974,760.55 | 14,256,797.69 |
| 减：利息收入 | 4,370,808.44 | 11,122,948.48 |
| 承兑汇票贴息 | ||
| 汇兑损失 | 326,791.64 | 500,808.97 |
| 减：汇兑收益 | 693,335.22 | 463,373.36 |
| 现金折扣 | -40,000.00 | |
| 手续费 | 78,944.42 | 143,835.78 |
| 其他 | 679,952.83 | 1,595,065.34 |
| 合计 | 12,956,305.78 | 4,910,185.94 |
其他说明无。
49、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,334,982.06 | 6,394,339.32 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 49,024.46 | 33,033.38 |
| 增值税减免、加计扣除 | 36,506.72 | 173,867.47 |
| 其他补贴 | 52,000.00 | |
| 合计 | 9,472,513.24 | 6,601,240.17 |
50、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -27,575,000.00 | 20,036,659.31 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1.00 | 22,842,012.41 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,119,889.27 | 2,522,354.17 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 14,458,704.27 | 9,258,427.11 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,925,000.00 | 2,240,312.63 |
| 债务重组收益 | 811,000.00 | 48,592,830.81 |
| 合计 | -7,260,405.46 | 105,492,596.44 |
其他说明无。
51、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -16,612,972.56 | 18,289,068.26 |
| 其他非流动金融资产 | -6,252,000.00 | 5,163,226.59 |
| 合计 | -22,864,972.56 | 23,452,294.85 |
其他说明：
无。
52、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,792,359.69 | -664,399.17 |
| 应收账款信用减值损失 | -3,820,141.41 | -4,642,671.58 |
| 合计 | -8,612,501.10 | -5,307,070.75 |
其他说明无。
53、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 11,241.13 | 237,204.15 |
| 其中：固定资产 | 11,241.13 | 237,204.15 |
54、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付的应付款项 | 317,943.88 | 194,598.53 | 317,943.88 |
| 违约赔款收入 | 81,975.48 | 12,635.40 | 81,975.48 |
| 其他收入 | 6.70 | 0.44 | 6.70 |
| 合计 | 399,926.06 | 207,234.37 | 399,926.06 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无。
55、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 预计赔偿支出 | 143,051,222.70 | 510,242.50 | 143,051,222.70 |
| 社保及税收滞纳金 | 234,374.73 | 367,429.94 | 234,374.73 |
| 质量赔偿 | 184,000.00 | 184,000.00 | |
| 固定资产毁损报废损失 | 2,623.00 | ||
| 其他 | 452,422.94 | 452,422.94 | |
| 合计 | 143,922,020.37 | 880,295.44 | 143,922,020.37 |
其他说明：
无。
56、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,870.40 | 12,434,199.20 |
| 递延所得税费用 | -2,175,470.48 | -3,097,481.97 |
| 合计 | -2,171,600.08 | 9,336,717.23 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -210,690,231.16 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -52,672,557.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 10,260,746.12 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,701.08 |
| 非应税收入的影响 | -60,749.44 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 35,828.50 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6,701,427.42 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 46,963,858.87 |
| 所得税费用 | -2,171,600.08 |
其他说明：
无。
57、其他综合收益
详见附注七、40
58、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 13,234,924.62 | 18,274,831.29 |
| 收到的往来款 | 5,677,773.17 | 3,337,495.77 |
| 利息收入 | 893,942.36 | 430,790.40 |
| 其它 | 1,431,320.55 | 181,416.54 |
| 合计 | 21,237,960.70 | 22,224,534.00 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 44,372,866.10 | 27,782,066.61 |
| 支付的往来款 | 7,093,394.26 | 10,750,126.98 |
| 营业支出付现 | 657,315.70 | 367,429.94 |
| 其它 | 7,273,590.92 | 8,251,735.39 |
| 合计 | 59,397,166.98 | 47,151,358.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到原控股股东偿还资金占用款 | 345,252.08 | |
| 收到退回的固定资产购置款 | 13,486.37 | 500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 17,267,297.54 | |
| 收回关联方资金拆借款 | 16,484,466.00 | |
| 合计 | 13,486.37 | 34,597,015.62 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信用证券账户保证金 | 5,002,053.54 | |
| 合计 | 5,002,053.54 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 29,300,000.00 | 40,950,000.00 |
| 合计 | 29,300,000.00 | 40,950,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还优先级合伙人本金 | 29,050,000.00 | 159,510,154.41 |
| 偿还关联方拆借款 | 24,000,000.00 | 96,473,759.72 |
| 偿还其他债务 | 116,057.84 | 46,651,751.46 |
| 支付筹资费用 | 261,758.47 | 1,592,500.00 |
| 合计 | 53,427,816.31 | 304,228,165.59 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
59、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -208,518,631.08 | 131,825,139.37 |
| 加：资产减值准备 | 8,612,501.10 | 5,307,070.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折 | 11,579,084.47 | 10,327,817.76 |
| 耗、生产性生物资产折旧 | ||
| 使用权资产折旧 | 1,729,765.82 | 1,863,058.80 |
| 无形资产摊销 | 6,531,538.16 | 4,819,354.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 131,546.32 | 92,202.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -11,241.13 | -237,204.15 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 2,623.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 22,864,972.56 | -23,452,294.85 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 13,136,984.10 | 4,802,813.98 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 7,260,405.46 | -105,492,596.44 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,147,823.14 | -1,043,963.59 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -27,647.34 | -2,053,518.38 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -54,223,195.96 | -19,301,526.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 79,490,471.14 | 133,939,526.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 6,866,046.77 | -212,474,372.49 |
| 其他 | 136,121,206.09 | 12,481,471.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,395,983.34 | -58,594,398.55 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 246,805,975.43 | 229,379,974.97 |
| 减：现金的期初余额 | 233,806,837.26 | 304,377,767.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 12,999,138.17 | -74,997,792.74 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 246,805,975.43 | 233,806,837.26 |
| 其中：库存现金 | 211,448.86 | 750,520.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 246,458,198.35 | 207,575,296.66 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 136,328.22 | 25,481,019.74 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 246,805,975.43 | 233,806,837.26 |
其他说明：
期末现金和现金等价物不含使用受限制的资金。
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,850,210.03 | 账户冻结、保函保证金和信用证券账户保证金 |
| 固定资产 | 92,668,811.14 | 抵押 |
| 应收账款 | 2,330,068.70 | 质押 |
| 其他应收款 | 24,477,284.88 | 冻结 |
| 交易性金融资产 | 99,274,586.56 | 担保 |
| 合计 | 231,600,961.31 |
其他说明：
详见本报告第三节、五、4截至报告期末的资产权利受限情况。
61、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 4,445,097.20 | ||
| 其中：美元 | 662,320.41 | 6.7114 | 4,445,097.20 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | 8,962,818.49 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 1,278,868.00 | 7.0084 | 8,962,818.49 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 1,384,571.17 | 6.7114 | 9,292,410.94 |
其他说明：
无。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
62、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税即增即退 | 925,123.72 | 其他收益 | 925,123.72 |
| 返还失业保险基金专户稳岗补贴 | 693,518.34 | 其他收益 | 693,518.34 |
| 科技创新基地奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 知识产权奖励 | 232,000.00 | 其他收益 | 232,000.00 |
| 企业研发费用投入补助资金 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
| 2020年度首台套产品奖励 | 3,630,000.00 | 其他收益 | 3,630,000.00 |
| 职业技能提升培训政府培训补贴 | 54,340.00 | 其他收益 | 54,340.00 |
| 机床灰铸铁件减振性研制项目 | 50,000.00 | 递延收益 | |
| 高温环境专用球墨铸铁研制项目 | 180,000.00 | 递延收益 | |
| 国家重大产业项目省级资助资金 | 720,000.00 | 递延收益 | |
| 中小企业发展专项资金 | 2,008,800.00 | 递延收益 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无。
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并 | 丧失控制权之日剩余股权的 | 丧失控制权之日剩余股权的账面 | 丧失控制权之日剩余股权的公允 | 按照公允价值重新计量剩余股权 | 丧失控制权之日剩余股权公允价 | 与原子公司股权投资相关的其他 |
| 财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 比例 | 价值 | 价值 | 产生的利得或损失 | 值的确定方法及主要假设 | 综合收益转入投资损益的金额 | ||||||
| 徐州鑫金力文化发展有限公司 | 1.00 | 100.00% | 股权转让 | 2022年05月25日 | 签订协议并完成股权转让 | 1.00 | 不适用 |
其他说明：
无。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 齐重数控装备股份有限公司 | 黑龙江省齐齐哈尔市 | 黑龙江省齐齐哈尔市 | 制造业 | 95.59% | 非同一控制下企业合并 | |
| 喀什耀灼创业投资有限公司 | 新疆自治区疏勒县 | 新疆自治区疏勒县 | 创业投资 | 100.00% | 设立 | |
| 北京星河企服信息技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京星河智能科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州慕铭信息科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州长华信息服务有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 48.50% | 51.50% | 非同一控制下企业合并 |
| 徐州咏冠信息科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 1.50% | 98.50% | 不构成业务收购 |
| 徐州咏革信息科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市德煜管理咨询合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 99.57% | 0.43% | 设立 |
| 北京星河企服信息技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京星河之光投资管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| Galaxy internet (HK) Limited | 香港 | 香港 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州天马星河投资合伙企业(有限合伙) | 杭州市 | 杭州市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| Galaxy internet Technology (HK) Limited | 香港 | 香港 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 黑龙江省齐一智能机床研究院有限公司 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 研究和试验发展 | 95.59% | 非同一控制下企业合并 | |
| 齐齐哈尔重型铸造有限责任公司 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 制造业 | 80.89% | 非同一控制下企业合并 | |
| 齐齐哈尔齐一房地产开发有限公司 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 房地产开发经营 | 95.59% | 设立 | |
| 北京热热文化科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务 | 66.67% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都热热科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 信息技术服务 | 66.67% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京蜂巢天下信息技术有限公司 | 北京市 | 北京 | 信息技术服务 | 66.67% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京中科华世文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化传媒 | 81.15% | 非同一控制下企业合并 | |
| 徐州舒窈教育信息咨询有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州月皓文化信息咨询有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州骏图文化发展有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州鸿洋翔教育咨询有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州维河文化信息咨询有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州泽润凯文化咨询有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州一泓宣文化传媒有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州吉洛文化传媒有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 81.15% | 设立 |
| 北京锦珑书斋文化发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化体育业 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州赫爵信息科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 81.15% | 不构成业务收购 | |
| 天融鼎坤（武汉）投资中心（有限合伙） | 武汉市 | 武汉市 | 投资管理 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 天风瑞博（武汉）投资中心（有限合伙） | 武汉市 | 武汉市 | 投资管理 | 49.92% | 不构成业务收购 | |
| 徐州磐赫信息科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州赫荣信息科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 睢宁鼎坤信息科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州隽雅信息服务有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 江苏令德仪网络科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 互联网和相关服务 | 66.67% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市鼎裕咨询管理合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市嘉恒管理咨询合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市鸿儒咨询管理合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州隽武信息科技有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市鼎弘咨询管理合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市鼎信管理咨询合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市辉霖管理咨询合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市晨星管理咨询合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市润熙管 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收 |
| 理咨询合伙企业（有限合伙） | 购 | |||||
| 徐州市正隆咨询管理合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 嘉兴翎贲宸桠股权投资合伙企业（有限合伙） | 嘉兴市 | 嘉兴市 | 投资管理 | 96.77% | 设立 | |
| 北京嘉信汇瑞管理咨询合伙企业（有限合伙） | 北京市 | 北京市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海郝沧管理咨询合伙企业（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海增福管理咨询合伙企业（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| Zengfu Holding Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州彤弓科技信息咨询有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息咨询服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州仁者水科技信息咨询有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 信息咨询服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市鼎晟管理咨询合伙企业（有限合伙） | 徐州市 | 徐州市 | 信息咨询服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 齐齐哈尔第一机床厂有限公司 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 通用设备制造业 | 95.59% | 设立 | |
| 金华热热网络科技有限公司 | 金华市 | 金华市 | 软件和信息技术服务业 | 66.67% | 设立 | |
| 海南吉甫信息科技有限公司 | 澄迈县 | 澄迈县 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙） | 淄博市 | 淄博市 | 投资管理 | 27.91% | 设立 | |
| 北京枫林华鑫科技有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 淄博以敖股权投资合伙企业（有限合伙） | 淄博市 | 淄博市 | 股权投资、投资管理、资产管理 | 67.34% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“淄博诗渊”）为2021年10月29日注册成立的一家有限合伙企业，并在基金业协会备案为私募股权投资基金。公司子公司星河之光为淄博诗渊基金管理人，子公司徐州赫荣为淄博诗渊普通合伙人，子公司徐州鼎裕为淄博诗渊有限合伙人，按认缴金额计算合计持有淄博诗渊27.91%的基金财产份额，公司在参与淄博诗渊的相关活动时享有可变回报，并且有能力运用对淄博诗渊的权力影响其可变回报金额，故将其纳入公司合并范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
公司于2017年2月1日召开的第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-020），以及于2017年5月23日召开的2016年度股东大会会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-080），公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立星河基金，合伙企业经营期限为10年。本公司全资子公司喀什耀灼为劣后级有限合伙人，恒天融泽资产管理有限公司为其优先级有限合伙人。星河之光担任普通合伙人、基金管理人。2020年1月8日，喀什耀灼将其持有的星河基金合伙份额转让给公司全资子公司星河企服。由于星河之光为星河基金的普通合伙人、管理人，星河企服为星河基金的劣后级合伙人，且上市公司对优先级退出本金和固定收益承诺差额补足，优先级合伙人实质上享有固定回报，并不承担合伙企业的经营风险，公司享有合伙企业所有剩余的可变收益、承担全部亏损风险。同时从设立目的分析，合伙企业是为公司的战略发展需要设立的，公司相较其他投资方有更强的动机和意图主导合伙企业的相关投资活动以影响其回报。确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 齐重数控 | 4.41% | 1,386,598.63 | 17,167,744.07 | |
| 热热文化 | 33.33% | -1,995,287.48 | 132,298,381.45 | |
| 中科华世 | 18.85% | -583,627.72 | 27,846,131.89 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动 | 非流 | 资产 | 流动 | 非流 | 负债 | 流动 | 非流 | 资产 | 流动 | 非流 | 负债 | |
| 资产 | 动资产 | 合计 | 负债 | 动负债 | 合计 | 资产 | 动资产 | 合计 | 负债 | 动负债 | 合计 | |
| 齐重数控 | 1,001,287,756.46 | 434,683,944.92 | 1,435,971,701.38 | 829,547,782.37 | 66,068,426.90 | 895,616,209.27 | 946,740,784.83 | 445,809,359.34 | 1,392,550,144.17 | 820,985,342.55 | 61,630,635.12 | 882,615,977.67 |
| 热热文化 | 401,051,074.28 | 44,838,816.06 | 445,987,454.13 | 44,366,589.14 | 44,366,589.14 | 417,585,130.78 | 45,067,081.60 | 462,652,212.38 | 56,222,240.23 | 56,222,240.23 | ||
| 中科华世 | 117,221,195.89 | 81,543,566.55 | 198,334,215.92 | 47,306,803.66 | 47,306,803.66 | 157,772,569.39 | 79,615,637.00 | 237,388,206.39 | 83,697,406.25 | 83,697,406.25 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 齐重数控 | 325,620,652.23 | 28,989,656.37 | 28,989,656.37 | 77,021,141.77 | 281,296,127.22 | 6,991,678.93 | 6,991,678.93 | 6,133,080.23 |
| 热热文化 | 18,036,918.28 | -5,985,862.44 | -5,985,862.44 | -8,771,433.11 | 41,873,089.29 | -3,938,075.36 | -3,938,075.36 | -64,385,595.21 |
| 中科华世 | 29,784,643.12 | -3,526,714.80 | -3,526,714.80 | 14,951,561.32 | 98,619,467.93 | 10,833,615.19 | 10,833,615.19 | -55,963,482.98 |
其他说明：
无。
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
报告期内，公司全资附属企业徐州鼎裕将其持有的淄博诗渊34.51%的基金份额予以转让，转让总价为1,170万元，转让完成后，徐州鼎裕持持有淄博诗渊的财产份额为22.63%，子公司徐州赫荣持有淄博诗渊的财产份额比例为2.95%，两者合计25.58%，基于公司在参与淄博诗渊的相关活动时享有可变回报，并且有能力运用对淄博诗渊的权力影响其回报金额，因此仍纳入合并范围。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 淄博诗渊 | |
| 购买成本/处置对价 | 11,700,000.00 |
| --现金 | 11,700,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 11,700,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 11,693,673.43 |
| 差额 | 6,326.57 |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 | 6,326.57 |
其他说明无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南齐机 | 海南省澄迈县 | 海南省澄迈县 | 货物批发零售、技术开发、技术服务等 | 49.00% | 权益法 | |
| 金华手速 | 浙江省金华市 | 浙江省金华市 | 信息技术开发，软件开发等 | 49.00% | 权益法 | |
| 山东中弘 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 信息技术、物联网技术开发等 | 49.00% | 权益法 | |
| 江苏润钰 | 江苏省泰兴市 | 江苏省泰兴市 | 材料制造 | 10.42% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司非全资子公司天风瑞博对江苏润钰的持股比例为20.88%，天马股份间接持股比例为10.42%，能够施加重大影响。
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 江苏润钰 | 海南齐机 | 金华手速 | 山东中弘 | 江苏润钰 | 海南齐机 | 金华手速 | 山东中弘 | |
| 流动资产 | 95,152,645.95 | 276,121,297.79 | 28,747,588.49 | 78,413,984.04 | 87,025,475.51 | 317,136,037.69 | 30,484,927.84 | 79,451,810.27 |
| 非流动资产 | 102,063,156.44 | 165,181,103.11 | 7,987,404.36 | 558,522.67 | 111,831,781.65 | 161,967,185.70 | 6,096,427.39 | 724,748.67 |
| 资产合计 | 197,215,802.39 | 441,302,400.90 | 36,734,992.85 | 78,972,506.71 | 198,857,257.16 | 479,103,223.39 | 36,581,355.23 | 80,176,558.94 |
| 流动负债 | 25,440,182.54 | 58,809,176.38 | 3,531,458.46 | 246,630.27 | 22,898,135.73 | 16,507,204.81 | 6,564,098.68 | 4,933,031.01 |
| 非流动负债 | 29,588,585.80 | 1,315,838.26 | 29,500,000.00 | 15,656,447.02 | ||||
| 负债合计 | 55,028,768.34 | 60,125,014.64 | 3,531,458.46 | 246,630.27 | 52,398,135.73 | 32,163,651.83 | 6,564,098.68 | 4,933,031.01 |
| 少数股东权益 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 142,187,034.05 | 381,177,386.26 | 30,017,256.55 | 78,725,876.44 | 146,459,121.43 | 446,939,571.56 | 30,017,256.55 | 75,243,527.93 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 14,815,888.95 | 186,776,890.06 | 14,708,455.71 | 38,575,679.46 | 15,261,040.45 | 219,000,390.06 | 14,708,455.71 | 36,869,328.69 |
| 调整事项 | ||||||||
| --商誉 | ||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | ||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 24,902,200.00 | 186,776,890.06 | 259,245,459.45 | 421,253,526.35 | 24,280,000.00 | 219,000,390.06 | 257,684,159.45 | 419,547,126.35 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 87,661,298.08 | 71,545,541.96 | 3,301,886.72 | 11,509,933.31 | 186,147,329.59 | 63,636,540.27 | 56,746,465.65 | 71,392,833.26 |
| 净利润 | 2,980,058.90 | -65,762,185.30 | 3,186,277.84 | 3,482,348.51 | 5,766,274.87 | 93,435,296.63 | 18,331,260.71 | 24,054,235.37 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益总额 | 2,980,058.90 | -65,762,185.30 | 3,186,277.84 | 3,482,348.51 | 5,766,274.87 | 93,435,296.63 | 18,331,260.71 | 24,054,235.37 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无。
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 68,410,588.55 | 54,074,788.55 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 758,600.00 | -747,241.44 |
| --综合收益总额 | 758,600.00 | -747,241.44 |
其他说明无。
（4） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。
（5） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 欣豪润成 | 7,077,003.60 | -3,158,557.79 | 3,918,445.81 |
其他说明无。
（6） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（7） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1.市场风险
（1）外汇风险
本公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务包括美元外币项目结算，因此海外业务的结算存在外汇风险。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
2022年06月30日及2021年12月31日，本公司内以人民币为记账本位币的各所属公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 外币项目 | 2022.06.30 | ||
| 美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |
货币资金
| 货币资金 | 4,445,097.20 | 4,445,097.20 | |
| 应收账款 | 8,962,818.49 | 8,962,818.49 | |
| 其他应收款 | 9,292,410.94 | 9,292,410.94 | |
| 合计 | 13,737,508.14 | 8,962,818.49 | 22,700,326.63 |
（续）
| 外币项目 | 2021.12.31 | ||
| 美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |
| 货币资金 | 3,250,740.99 | 3,250,740.99 | |
| 应收账款 | 9,233,043.30 | 9,233,043.30 | |
其他应收款
| 其他应收款 | 8,827,610.40 | 8,827,610.40 | |
| 合计 | 12,078,351.39 | 9,233,043.30 | 21,311,394.69 |
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变
动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
（3）其他价格风险
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动而风险。
2.信用风险
公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据等。
公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司整体信用风险可控。
3.流动性风险
流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2022年6月30日，公司已获得多家国内银行及金融机构提供最高为人民币11,900.00万元的贷款额度，其中尚未使用的银行授信额度为人民币1,600.00万元。
2022年6月30日，公司的流动负债净额为人民币3,150,275,379.92元（2021年12月31日为人民币2,999,821,943.87元 ），各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 2022年6月30日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 133,708,891.31 | 133,708,891.31 | |||
| 应付账款 | 240,062,454.72 | 240,062,454.72 | |||
| 其他应付款 | 2,060,015,164.61 | 2,060,015,164.61 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 89,647,071.01 | 89,647,071.01 | |||
| 其他流动负债 | 107,538,979.62 | 107,538,979.62 | |||
| 合计 | 2,630,972,561.27 | 2,630,972,561.27 | |||
（续）
| 项目 | 2021年12月31日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 112,579,532.83 | 112,579,532.83 | |||
| 应付票据 | 1,549,797.99 | 1,549,797.99 | |||
| 应付账款 | 209,369,481.58 | 209,369,481.58 | |||
| 其他应付款 | 1,930,755,246.32 | 1,930,755,246.32 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 89,247,071.01 | 89,247,071.01 | |||
| 其他流动负债 | 107,538,979.62 | 107,538,979.62 | |||
| 合计 | 2,451,040,109.35 | 2,451,040,109.35 | |||
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计 | 第二层次公允价值计 | 第三层次公允价值计 | 合计 | |
| 量 | 量 | 量 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 216,102,364.28 | 320,675,859.00 | 536,778,223.28 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 216,102,364.28 | 320,675,859.00 | 536,778,223.28 | |
| （2）权益工具投资 | 216,102,364.28 | 320,675,859.00 | 536,778,223.28 | |
| （三）其他权益工具投资 | 52,680,000.00 | 1,000,000.00 | 53,680,000.00 | |
| （四）应收款项融资 | 13,876,620.21 | 13,876,620.21 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 216,102,364.28 | 373,355,859.00 | 14,876,620.21 | 604,334,843.49 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不在活跃市场交易的权益工具投资，由于公司持有被投资单位股权比例较低，无重大影响，对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据，此外，公司从获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 四合聚力 | 徐州市睢宁县 | 技术服务 | 100,000.00 | 20.67% | 20.67% |
本企业的母公司情况的说明
2021年3月16日，本公司控股股东徐州乾顺承科技发展有限公司更名四合聚力信息科技集团有限公司，注册资本由15,000万元变更为100,000万元。本企业最终控制方是无实际控制人。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、“在公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 欣豪润成 | 联营企业 |
其他说明无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 喀什星河 | 原控股股东 |
| 成都天马 | 持股5%以上股东之附属企业 |
| 南京天马 | 持股5%以上股东之附属企业 |
| 北京星河世界集团有限公司 | 受原实际控制人最终控制 |
| 成都天马精密 | 持股5%以上股东之附属企业 |
| 北京天马 | 持股5%以上股东之附属企业 |
| 浙江天马 | 持股5%以上股东之附属企业 |
| 星河互联 | 受原实际控制人最终控制 |
| 徐州睦德 | 董事长武剑飞控制的公司 |
| 徐州鼎坤 | 董事长武剑飞控制的公司 |
| 徐州冠爵 | 董事长武剑飞控制的公司 |
| 武剑飞 | 董事长、总经理 |
| 吴昌霞 | 副董事长、董事 |
| 陈友德 | 董事 |
| 侯雪峰 | 副总经理、董事 |
| 武宁 | 董秘 |
| 王俊峰 | 副总经理 |
| 孙伟 | 副总经理、董事 |
| 张豹 | 副总经理 |
| 姜学谦 | 副总经理、董事 |
| 李光 | 监事会主席、职工代表监事 |
| 张勇 | 监事 |
| 王琳 | 监事 |
| 陈莹莹 | 财务总监 |
| 徐茂栋 | 原实际控制人 |
其他说明无。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 北京天马 | 采购商品 | 31,592.92 | 1,000,000.00 | 否 | 214,991.15 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江天马 | 销售商品 | 53,097.35 | 17,141,238.95 |
| 成都天马精密 | 销售商品 | 7,463,242.58 | |
| 海南齐机 | 销售商品 | 430,973.45 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京星河世界集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2018年04月24日 | 2020年04月23日 | 否 |
| 北京星河世界集团有限公司 | 3,900,000.00 | 2019年04月19日 | 2019年10月18日 | 否 |
| 北京星河世界集团有限公司 | 1,200,000.00 | 2019年04月19日 | 2019年10月18日 | 否 |
| 北京星河世界集团有 | 2,100,000.00 | 2019年04月19日 | 2019年10月18日 | 否 |
限公司
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 喀什星河及徐茂栋 | 200,000,000.00 | 2017年10月16日 | 2021年10月16日 | 否 |
| 徐州鼎坤 | 否 |
关联担保情况说明
为保证公司履行与恒天融泽签署的《执行和解协议》项下全部债务，公司附属机构和徐州睦德的附属机构徐州鼎坤、诚合基金向恒天融泽提供一系列担保，其中：徐州鼎坤持有的诚合基金166,362.60万元的财产份额已出质予恒天融泽，并办理完毕质押登记手续；诚合基金持有的喀什诚合基石创业投资有限公司99.99%股权（对应出资额119,988万元）已出质予恒天融泽，并办理完毕质押登记手续。由于徐州睦德为本公司关联方，其附属机构为本公司提供质押担保构成关联交易。
（3） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 海南齐机 | 29,300,000.00 | 2022年06月29日 | 2024年12月30日 | 无息拆借 |
| 拆出 | ||||
| 欣豪润成 | 3,099,315.06 | 2022年01月01日 | 2022年12月19日 | 对联营企业的财务资助本期产生的资金利息 |
| 欣豪润成 | 371,917.81 | 2022年01月01日 | 2022年08月17日 | 对联营企业的财务资助本期产生的资金利息 |
（4） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 徐州睦德 | 收购徐州彤弓100%股权 | 249,728,900.00 | |
| 徐州睦德 | 收购徐州仁者水100%股权 | 409,542,000.00 | |
| 徐州睦德 | 收购徐州鼎晟100%财产份额 | 17,000,000.00 | |
| 徐州冠爵、徐州鼎坤 | 转让诚合基金100%财产份额 | 132,851,400.00 |
（5） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,721,368.56 | 3,135,828.04 |
（6） 其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江天马 | 2,597,910.20 | 259,791.02 | 2,597,910.20 | 129,895.51 |
| 其他应收款 | 浙江天马 | 708,553.34 | 212,566.00 | 708,553.34 | 212,566.00 |
| 应收款项融资 | 浙江天马 | 150,000.00 | 100,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 成都天马精密 | 0.00 | 2,000,000.00 | ||
| 应收票据 | 成都天马精密 | 0.00 | 7,969,366.58 | ||
| 其他应收款 | 欣豪润成 | 86,576,986.28 | 21,342,821.93 | 83,105,753.41 | 16,180,794.53 |
| 其他应收款 | 南京天马 | 25,087,724.44 | 610,439.56 | 25,087,724.44 | 1,206,025.78 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北京天马 | 35,700.00 | |
| 应付账款 | 浙江天马 | 1,152,910.64 | 926,803.56 |
| 合同负债 | 浙江天马 | 4,758,849.58 | 249,557.52 |
| 合同负债 | 成都天马精密 | 2,719,327.48 | 188,354.03 |
| 其他应付款 | 海南齐机 | 29,300,000.00 | 24,000,000.00 |
| 其他应付款 | 徐州睦德 | 56,194,405.64 | 56,766,565.81 |
| 其他应付款 | 成都天马 | 17,144,240.37 | 17,144,240.37 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 3,685,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次授予股票期权行权价格为1.57元/股；首次授予日为2020年11月17日；首次授予股票期权第一个行权期的行权期间为自首次授予股票期权授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止；首次授予股票期权第二个行权期的行权期间为自首次授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止；预留部分股票期权行权价格为2.38元/股；预留部分权益授予日为2021年11月5日；预留授予股票期权第一个行权期的行权期间为自预留授予股票期权授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止；预留授予股票期权第二个行权期的行权期间为自预留授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
公司于2020年10月16日召开第七届董事会第八次临时会议及第七届监事会第五次临时会议，会议审议通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。独立董事对公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）发表了同意的独立意见。
公司于2020年11月5日召开第七届监事会第七次临时会议，审议通过了《〈关于对公司2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明〉的议案》，并披露了《天马轴承集团股份有限公司监事会关于2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
公司于2020年11月9日召开2020年第七次临时股东大会，审议通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
公司于2020年11月17日召开第七届董事会第十一次临时会议、第七届监事会第八次临时会议，审议通过了《关于调整2020年股票期权及限制性股票激励计划对象名单及权益授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发票了明确同意的独立意见。
公司于2021年11月5日开第七届董事会第二十一次临时会议、第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》。
股票期权行权期及各期行权安排
（1）首次授予股票期权的行权期及各期行权时间安排
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 首次授予股票期权第一个行权期 | 自首次授予股票期权授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 首次授予股票期权第二个行权期 | 自首次授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
（2）预留部分股票期权的行权期及各期行权时间安排
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 预留授予股票期权第一个行权期 | 自预留授予股票期权授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 预留授予股票期权第二个行权期 | 自首预留授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排
（1）首次授予的限制性股票解除限售安排
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 首次授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自首次授予限制性股票授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 首次授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自首次授予限制性股票授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起36个月内的最后一个 | 50.00% |
交易日当日止。
（2）预留部分限制性股票解除限售安排
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 预留授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自预留授予限制性股票授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 预留授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自预留授予限制性股票授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
授予的股票期权各行权期业绩考核目标如下表所示：
| 行权安排 | 业绩考核目标 | ||
| 首次授予的股票期权 | 第一个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于1,000.00万元； 2、2020年营业收入不低于6.00亿元。 | |
| 第二个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于4,000.00万元； 2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。 | ||
预留授予的股权期权
| 预留授予的股权期权 | 第一个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于4,000.00万元； 2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。 | |
| 第二个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年、2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于8,000.00万元； 2、2020年、2021年、2022年营业收入合计不低于19.50亿元。 |
授予的限制性股票各解除限售期业绩考核目标如下表所示：
| 行权安排 | 业绩考核目标 | ||
| 首次授予的限制性股票 | 第一个解除限售期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于1,000.00万元； 2、2020年营业收入不低于6.00亿元。 | |
| 第二个解除限售期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于4,000.00万元； 2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。 | ||
| 预留授予的限制性股票 | 第一个解除限售期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于4,000.00万元； 2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。 | |
| 第二个解除限售 | 公司需满足下列两个条件之一： | ||
| 期 | 1、2020年、2021年、2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于8,000.00万元； 2、2020年、2021年、2022年营业收入合计不低于19.50亿元。 |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票交易收盘价/根据布莱克-斯科尔斯定价模型计算。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，公司根据最新的可行权员工人数变动以及对应的股票份额数量等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的股票数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 33,506,448.29 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,400,888.22 |
其他说明无。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
喀什星河及徐茂栋在担任公司控股股东及实际控制人期间，在未经过本公司内部审批流程及相关决策程序的情况下，以本公司的名义与债权人签订了借款/担保合同，以本公司名义对外借款或由本公司对徐茂栋控制的公司的融资行为承担连带保证责任。2018年5月及以后，公司陆续收到相关法院/仲裁机构应诉通知。相关债权人要求本公司还款或对徐茂栋及其控制的公司所欠款项承担连带保证责任。相关诉讼具体情况如下：
1）违规借款事项及其财务影响
2017年9月27日，公司与北京祥云小额贷款有限责任公司（以下简称“祥云小贷”）签订《借款合同》，合同约定公司向祥云小贷借款7,000.00万元，借款期限为30天，借款利率为日息0.20%，2017年本公司关联公司星河世界收到祥云小贷合计汇入的7,000.00万元。2019年11月22日，公司公告收到了北京市第一中级人民法院送达的案号为（2019）京01民初439号《民事起诉状》、《传票》、《应诉通知书》等法律文书，祥云小贷就其与公司等3名被告的借款合同纠纷一案提起了诉讼。2020年12月29日，北京市第一中级人民法院对该案作出一审判决，判决主要内容如下：驳回祥
云小贷的诉讼请求，案件受理费403,333.00元，由祥云小贷承担。祥云小贷就前述判决提起上诉，目前该案正在二审诉讼过程中，公司判断，认为很可能不承担责任,对该事项不计提预计负债。
2）违规担保事项及其财务影响
①2018年10月31日，北京佳隆房地产开发集团有限公司（以下简称“佳隆房地产”）就其与星河世界、公司等的借款合同纠纷，向北京市第三中级人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定星河世界向佳隆房地产借款2.00亿元，期限为90日，利率为年化固定利率24.00%。本公司提供第三方连带责任担保，该项借款目前已逾期。佳隆房地产要求星河世界返还借款本金并支付相关利息及费用，并要求本公司承担连带责任。2019年9月6日，公司公告收到了北京市第三中级人民法院送达的案号为（2018）京03民初477号《民事判决书》。公司于2021年7月8日收到了北京市高级人民法院出具的（2020）京民终44号《民事判决书》。主要内容为：被告北京星河世界集团有限公司于本判决生效之日起十日内向原告北京佳隆房地产开发集团有限公司返还借款本金192,000,000元并支付利息（以192,000,000元为基数，自2018年1月24日起至实际付清之日止，按年利率24%计算，扣除已经支付的800万元利息），天马轴承集团股份有限公司、北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝（北京）科技发展有限责任公司就上述第一项确定的债权中北京星河世界集团有限公司不能清偿部分的30％向北京佳隆房地产开发集团有限公司承担赔偿责任。2022年4月20日，公司于收到北京市高级人民法院出具的（2022）京民申1917号《应诉通知书》、《再审申请书》，佳隆房地产已向法院申请再审，目前该案正在再审审理过程中。根据二审判决结果，公司认为很可能承担责任，公司对该事项计提预计负债11,590.79万元。
②2021年10月19日，公司收到原告诸金海、张进琪、李海霞以借款合同纠纷为案由并分别向北京仲裁委员会提交的《仲裁申请书》、《答辩通知》等相关法律文书。基本案情为：2018年4月20日，北京星河世界集团有限公司（以下简称“星河世界”）分别与三原告签署《北京星河世界集团有限公司2018年非公开发行定向融资工具(星河稳融)认购协议》(以下简称协议)，公司出具了《保证担保函》，与其他相关方承担连带清偿保证责任；同日三原告按合同约定分别向星河世界支付认购款各390万元、120万、210万。现前述项目期限已届满，星河世界未归还本息，故三原告按约定提交仲裁申请。三案件的涉诉金额分别为5,113,123.28元、1,561,682.19元、2,725,443.83元，总计逾940万人民币。
公司认为，在法律规定和诉讼实践中，尤其是2018年8月最高人民法院公布的《关于审理为他人提供担保纠纷案件适用法律问题的解释（征求意见稿）》的立法意图和导向，该等违规担保合同被认定不对公司发生法律效力的可能性极大，公司无需按该等合同承担担保责任的可能性极大。公司对该事项不计提预计负债。
3）其他未决诉讼和或有事项及其财务影响
①杨爱薇、赵亮仁、杨谦等中小股东诉公司证券虚假陈述赔偿案
目前公司存在32起中小股东诉讼案件，涉案金额合计逾2.9亿元。其中，1起案件取得二审胜诉生效判决（涉案金额约2.46亿元），公司无需承担责任；2起案件取得二审生效判决，公司需承担赔偿金额963.92万元；剩余29起案件均尚未取得生效判决，其中13起案件仍在一审审理中，15起案件仍在诉前调解中，1起案件已收到一审判决，目前处于二审审理中。针对前述未决中小股东诉讼案件，公司判断，很可能承担部分责任。截止2022年6月30日，公司因中小股东诉证券虚假陈述案共计提预计负债2,227.00万元。
②子公司天融鼎坤（武汉）投资中心（有限合伙）（以下简称“天融鼎坤”）与刘二强（被告一）、重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司（被告二）合同纠纷案
因子公司天融鼎坤与刘二强合同纠纷案，天融鼎坤作为原告向武汉市中级人民法院（以下简称“武汉中院”）递交了《民事起诉状》。该案件已于2020年10月9日立案受理，案号为（2020）鄂01民初738号。武汉中院于2021年5月31日就上述案件出具（2020）鄂01民初738号《民事判决书》，主要判决结果如下：1、被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)支付截止到2020年10月9日股权回购款18380.538932万元；2、被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)支付逾期支付股权回购款的违约金（以18380.538932万元为基数，按照全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款利率从2021年3月18日开始计算至股权回购款全部支付完毕之日止）；3、被告重庆园林建筑工程（集团）股份有限公司应对被告刘二强在本判决中未能履行的部分承担50％的赔偿责任。截至本报告披露日，该案一审判决已生效，天融鼎坤已经申请强制执行申请程序。
公司暂时无法对被告履行付款义务的能力进行评估，出于谨慎性原则，暂时不对本案涉及的股份回购款确认为一项资产。
截至2022年6月30日，本公司无其他需要披露的重大或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为四个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了四个报告分部，分别为高端装备制造业务分部、创投服务与资产管理分部、互联网信息技术服务业务分部及传媒业务分部。这些报告分部是以提供不同产品或服务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为机床、创投与资产管理服务、互联网信息技术服务及图书。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 高端装备制造业务分部 | 创投服务与资产管理分部 | 互联网信息技术服务业务分部 | 传媒业务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 323,533,582.59 | 340,703.42 | 18,036,918.28 | 29,784,643.12 | 371,695,847.41 | |
| 主营业务成本 | 253,155,601. | 10,516,901.1 | 21,185,267.5 | 284,857,769. |
| 28 | 1 | 6 | 95 | |||
| 营业利润 | 29,323,610.69 | -85,399,785.50 | -6,741,596.52 | -4,350,365.53 | -67,168,136.86 | |
| 净利润 | 28,989,656.37 | -228,426,256.73 | -5,985,862.44 | -3,096,168.28 | -208,518,631.08 | |
| 资产总额 | 1,435,971,701.38 | 3,832,178,306.81 | 444,183,203.48 | 193,944,732.50 | -1,801,602,071.38 | 4,104,675,872.79 |
| 负债总额 | 895,616,209.27 | 2,884,319,449.15 | 44,366,589.14 | 47,306,803.66 | -515,950,748.70 | 3,355,658,302.52 |
（3） 其他说明
无。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）报告期内原控股股东的资金占用归还及承诺履行情况
①为解决原控股股东、原实际控制人及其关联方对公司的非经营性资金占用，原控股股东、原实际控制人及徐州睦德信息科技有限公司（以下简称徐州睦德，原控股股东、原实际控制人及徐州睦德合称承诺人）分别于2019年3月9日、2019年3月18日、2019年3月30日和2020年7月28日共同或单独向公司（包括公司的附属机构）出具《承诺函》、《承诺函2》、《承诺函3》和《承诺函4》（以下简称系列承诺），承诺将共同消除公司遭受的损失及或有损失，喀什星河和徐茂栋承担赔偿义务，徐州睦德承担代偿义务。截至2021年末，原控股股东和原实际控制人对公司形成的已确认的资金占用金额已全部偿还完毕。具体详见于2022年4月29日披露的《2021年年度报告》以及《关于天马轴承集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》（中兴财光华审专字（2022）第212163号）。
②2022年3月23日，徐州睦德就公司败诉的违规担保诉讼（仲裁）案件对公司造成的实际损失的代偿义务和进一步明确徐州睦德预先代偿义务额的抵销原则及徐州睦德向公司增加提供担保措施等事项，对《承诺函4》的部分内容及条款作出适当的调整、增加和明确，并向公司出具《承诺函5》。根据前述一系列承诺函，就因违规借款案件的生效司法裁判确定的还款义务，承诺人保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履行足额偿还义务；就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。《承诺函5》已经公司第七届董事会第二十四次临时会议及2022年第二次临时股东大会审议通过。详见公司于2022年3月26日、2022年4月9日、2022年4月21日在巨潮资讯披露的《关于徐州睦德信息科技有限公司向公司出具的〈承诺函5〉的公告（公告编号：2022-016）》、《关于徐州睦德信息科技有限公司出具〈承诺函5〉的进展公告（公告编号：2022-023）》、《关于徐州睦德信息科技有限公司出具〈承诺函5〉的进展公告（二）（公告编号：
2022-030）》。
③因发生公司与债权人达成和解等情形导致公司应当履行的债务金额低于徐州睦德已经履行的代偿义务金额，公司与徐州睦德对徐州睦德预先代偿的净额进行核算确认，并于2022年3月23日签署了《结算确认书》。截至《结算确认书》签署之日，徐州睦德预先代偿金额合计12,067.578225万元，前述预先代偿额扣减后续发生资金占用额后的净额为5,665.447654万元。同时，《结算确认书》约定，《结算确认书》生效且《承诺函5》取得公司2022年第二次临时股东大会审议批准后，对于徐州睦德留存在公司的预先代偿金额，在公司后续因违规担保案件承担赔偿责任发生实际损失当日，公司可直接在徐州睦德留存在公司的预先代偿金额的净额范围内自行扣减，无需另行取得徐州睦德的同意。公司第
七届董事会第二十四次临时会议和2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司与徐州睦德信息科技有限公司签署〈结算确认书〉的议案》。具体情况详见公司于2022年3月26日在在巨潮资讯网上披露的《关于与徐州睦德信息科技有限公司签署〈结算确认书〉的公告（公告编号：2022-015）》、《关于公司2022年第二次临时股东大会的决议公告（公告编号：2022-029）》。根据上述一些列承诺函及《结算确认书》，就公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案，因已形成生效司法判决，公司已将本期实际向佳隆公司清偿的金额确认为原控股股东和原实际控制人对公司的资金占用，并在徐州睦徳预先代偿款的金额范围内自行扣减，包括本报告期内被法院划扣的银行存款114,918.17元，以及因公司所持有的股权资产被司法拍卖，向佳隆公司偿付的拍卖价款457,242元。因此，截至报告期末，原控股股东和原实际控制人对公司形成的已确认的资金占用金额已全部偿还完毕。
（2）因不能如期偿还大额负债产生大额损失
①与恒天融泽资产管理有限公司（以下简称“恒天融泽”）的合同纠纷
恒天融泽与公司之间的差额付款合同纠纷，北京市高级人民法院已于2019年3月15日作出（2018）京民初82号案件《民事判决书》，后双方于2019年11月11日、2020年3月30日、2021年2月3日、2021年3月5日、2021年5月27日分别签署了《和解协议》、《和解协议之补充协议》、《和解协议之补充协议（二）》、《和解协议之补充协议
（三）》及《执行和解协议》等执行和解类法律文件。
2021年8月31日，恒天融泽向天马股份出具《关于〈执行和解协议〉的履约同意函》，对于《执行和解协议》中2021年8月31日前应支付的9,000万元，约定天马股份应于2021年9月3日前支付3,000万元，2021年10月15日前支付6,000万元。
由于天马股份并未按照《关于〈执行和解协议〉的履约同意函》的约定支付款项，根据公司与恒天融泽签订的《执行和解协议》、《关于〈执行和解协议〉的履约同意函》等，若天马股份未按约定支付款项，恒天融泽有权向法院申请恢复执行法院判决。
②与安徽省金丰典当有限公司（以下简称“金丰典当”）的典当纠纷
金丰典当与公司的典当合同纠纷，安徽省合肥市中级人民法院已于2018年8月3日作出（2018）皖01民初607号案件《民事判决书》。2019年4月18日，金丰典当与天马股份、星河世界及喀什星河达成《执行和解协议书》。根据《执行和解协议书》各方确认，就安徽省高级人民法院对该案作出的《民事判决书》的全部付款义务，公司应向金丰典当偿还共计6,020.00万元，其中本金为5,000.00万元，利息为1,020.00万元（为各笔本金支付之日起计算至2018年12月31日止之和）。公司应于2019年11月30日前，偿还1,204.00万元;于2020年11月30日前，偿还1,806.00万元；于2021年11月30日前，偿还2,408.00万元；于2022年11月30日前，偿还602.00万元。
由于公司并未按照《执行和解协议书》的约定支付2021年11月30日前应支付的款项，根据公司与金丰典当签订的《执行和解协议书》，如乙方未在上述约定时间内清偿全部款项，则乙方应付甲方的利息、迟延履行金、实现债权费用等全部义务按照民事判决书（2018）皖01民初607号计算。
③与永康市冬阳散热器制造厂（以下简称“永康冬阳”）的借款合同纠纷
永康冬阳与公司的借款合同纠纷，浙江省永康市人民法院于2018年11月23日作出（2018）浙0784民初4383号《民事判决书》，浙江省金华市中级人民法院于2019年3月11日作出（2019）浙07民终372号《民事判决书》，2019年7月11日，公司与永康冬阳签订《执行和解协议》，双方确认：2019年11月30日-2022年11月30日分四年付款3,800万元，其中本金3,280万元，利息520万元（为各笔本金支付之日起计算至2018年8月15日之和）。于2019年11月30日前还款不低于1,140万元，于2020年11月30日前还款不低于760万元，于2021年11月30日前还款不低于1,520万元，于2022年11月30日前还款不低于380万元。
由于公司并未按照《执行和解协议书》的约定支付2021年11月30日前应支付的款项，根据公司与永康冬阳签订的《执行和解协议书》，若乙方未按本协议约定履行还款义务，则甲方有权按照(2019）浙07民终372号《民事判决书》向人民法院申请恢复强制执行。届时，甲方有权要求乙方及本案除乙方外其他被告按生效判决履行全部付款义务，但应扣减乙方按照本协议约定已经支付给甲方的款项。
2021年12月8日，公司收到永康冬阳与徐州允智网络科技有限公司（以下简称“徐州允智”）联合致送的《债权转让通知书暨催收通知书》，根据永康冬阳和徐州允智签署的《债权转让协议》，转让方已将其在（2019）浙07民终372号
《民事判决书》及2019年7月11日签署的《执行和解协议书》项下之全部剩余债权及相关附属权利、权益及利益依法转让给受让方。
④与深圳市前海中瑞基金管理有限公司（以下简称“前海中瑞”）的贷款合同
前海中瑞与公司的贷款合同纠纷，深圳仲裁委员会于2018年9月30日作出了（2018）深仲受字第1575号的《裁决书》，后双方于2020年2月25日、2021年7月16日、2021年11月签署了《执行和解协议书》、《〈执行和解协议书〉之补充协议》及《〈执行和解协议书〉之补充协议二》。2021年7月16日，公司与前海中瑞签订《执行和解协议书》之补充协议。将原应于2021年11月30日前偿还的第二期和解款项3,036万元的支付时间调整至补充协议签署剩下后3日内，并给予3,036万元*5%*实际付款日至2021年11月30日之间的天数/365的减免。2021年11月15日，公司与前海中瑞签订《执行和解协议书》之补充协议（二），公司应于2021年11月30日前支付完毕第二期和解款剩余未付款项5,741,410.00元，剩余5,060万元仍按《执行和解协议书》约定支付。由于公司并未按照《执行和解协议书》之补充协议（二）的约定支付2021年11月30日前应支付的款项，根据天马股份与前海中瑞签订的《补充协议二》，如乙方未在上述约定时间内清偿全部款项，则乙方应付甲方的利息、实现债权的费用等全部义务按照（2018）深仲裁字1575号《裁决书》计算。
⑤与天诺财富管理（深圳）有限公司（以下简称“天诺财富”）的合同纠纷
天诺财富与公司的合同纠纷，上海仲裁委员会于2019年11月8日作出了（2019）沪仲案字第1833号《裁决书》，后双方于2020年5月9日、2020年5月29日、2021年4月21日签署了《执行和解协议书》、《补充协议》、《补充协议（二）》。《补充协议（二）》主要内容如下：截止本协议签署日，公司剩余未还款项金额总计95,000,000.00元。天诺财富同意，对于公司在《执行和解协议书》及《补充协议》项下尚未清偿的款项，公司应按如下约定按期向天诺财富偿还：
| 偿还时间 | 偿还金额（单位：元） |
| 2021年4月30日前 | 5,000,000.00 |
2021年5月31日前
| 2021年5月31日前 | 5,000,000.00 |
| 2021年6月30日前 | 10,000,000.00 |
| 2021年7月31日前 | 5,000,000.00 |
| 2021年8月30日前 | 5,000,000.00 |
| 2021年9月30日前 | 10,000,000.00 |
| 2021年10月31日前 | 5,000,000.00 |
2021年11月30日前
| 2021年11月30日前 | 5,000,000.00 |
| 2021年12月31日前 | 10,000,000.00 |
| 2022年1月30日前 | 5,000,000.00 |
| 2022年2月28日前 | 5,000,000.00 |
| 2022年3月31日前 | 10,000,000.00 |
| 2022年4月30日前 | 5,000,000.00 |
2022年5月31日前
| 2022年5月31日前 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 95,000,000.00 |
由于公司并未按照《补充协议二》的约定支付2021年11月30日前应支付的款项，根据天马股份与天诺财富签订的《补充协议二》，本协议生效后，乙方应严格按本协议约定履行相关约定。如乙方未按本协议约定支付本协议项下任一一期还款义务，则甲方有权向人民法院申请恢复本案强制执行并要求各方（包括未签署本协议的被执行人）按照生效裁决履行全部义务。恢复本案强制执行后应扣减乙方已经支付给甲方的款项。
因公司未按照和解协议及相关补充协议的约定按期履行偿还义务，公司需恢复按原生效判决计提相应的利息和违约金，截至2022年6月30日，公司就上述五名债权人共计确认负债 188,551.14万元。
（3）已终审判决未偿还的大额负债
①与向发军民间借贷纠纷案
2018年6月19日，向发军就其与本公司的民间借贷纠纷一案，向深圳市福田区人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定本公司向向发军借款2,000.00万元。2017年12月1日，本公司关联公司星河世界收到向发军汇入的借款2,000.00万元，该借款已逾期。向发军要求本公司返还2,000.00万元借款本金并支付相关利息及费用。2019年8月12日，深圳市福田区人民法院作出一审判决。判决主要内容如下：本公司于判决书生效之日起十日内归还向发军借款本金1,940.00
万元，支付利息112.80万元，并应支付逾期利息（逾期利息以1,940.00万元为基数，按月利率2.00%的标准自2018年6月2日起计至实际清偿之日止）。2019年9月4日，公司就前述判决提起上诉，2021年6月18日公司公告，广东省深圳市中级人民法院出具（2019）粤03民终27367号《民事判决书》，主要判决如下：驳回上诉，维持原判。截至本报告披露日，公司尚未支付上述款项。
②与蒋敏民间借贷纠纷案
2017年11月14日，公司与蒋敏签订《借款合同》，合同约定公司向蒋敏借款2,000.00万元，借款期限为155天，借款利率为年化固定利率36.00%，2017年11月14日，本公司关联公司星河世界收到蒋敏汇入的借款2,000.00万元。2019年8月12日，杭州市上城区人民法院作出一审判决。判决主要内容如下：公司于判决书生效之日起十日内偿付蒋敏借款本金19,400,000.00元，利息4,862,147.95元，并支付自2019年4月16日起至借款还清之日止的利息（以未还本金为基数，以年利率24%的标准计算）。2019年8月26日，公司就前述判决提起上诉，2020年4月16日二审即终审判决，驳回上诉、维持原判。2020年10月22日，公司向浙江省高级人民法院提交再审，请求“撤销（2019）浙01民终8787号民事判决书”。2021年5月19日，浙江省高级人民法院就上述再审案件出具（2020）浙民申4358号《民事裁定书》，驳回天马轴承集团股份有限公司的再审申请。截至本报告披露日，公司尚未支付上述款项。
③与德清小贷借贷纠纷案
因德清县中小企业金融服务中心有限公司（以下简称“德清金融”）与公司、浙江步森服饰股份有限公司（以下简称“步森股份”）及其他相关方的民间借贷纠纷一案（以下简称“德清案”），法院一审判决如下：1.被告天马轴承集团股份有限公司偿还原告德清县中小企业金融服务中心有限公司借款7,682万元，逾期付款违约金18,369,273.5元。并自2018年12月12日起至实际清偿之日止，以借款本金7,682万元，按年利率24%计算向原告德清县中小企业金融服务中心有限公司支付违约金，限本判决生效后十日内履行；2.被告喀什星河创业投资有限公司、北京星河世界集团有限公司、星河互联集团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司、徐茂栋对上述债务承担连带清偿责任；3.被告浙江步森服饰股份有限公司对天马轴承集团股份有限公司不能清偿部分债务的二分之一的范围承担连带赔偿责任；4.被告喀什星河创业投资有限公司、北京星河世界集团有限公司、星河互联集团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司、徐茂栋在承担清偿责任后，有权向被告天马轴承集团股份有限公司追偿；5.被告浙江步森服饰股份有限公司在承担赔偿责任后，有权向被告天马轴承集团股份有限公司迫偿；6.驳回原告德清县中小企业金融服务中心有限公司的其他诉讼请求。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。
2019年12月，步森股份向德清中小企业金融公司偿还款项30,000,000元，并支付执行费用86,547.86元。2020年8月27日，公司收到步森股份出具的《放弃追偿承诺函》，其承诺无条件、不可撤销地放弃因履行德清案项下清偿责任而对公司享有的全部追偿权利、权力或权益。截至本报告披露日，除前述步森股份代偿外，公司尚未支付上述剩余款项。
（4）前海汇能诉公司合同纠纷案
2017年9月7日，公司与深圳前海汇能金融控股集团有限公司（以下简称“前海汇能”）签订《借款合同》，合同约定公司向前海汇能借款1.00亿元，借款期限为6个月，借款利率为年化固定利率36.00%，2017年9月8日，本公司关联公司星河互联收到前海汇能汇入的借款2,500.00万元。2019年8月23日，公司公告收到了广东省深圳前海合作区人民法院送达的案号为（2019）粤0391民初3161号《起诉状》、《传票》、《应诉通知书》等法律文书。前海汇能就该其与公司等8名被告的借款合同纠纷一案提起了诉讼。2020年5月19日，深圳前海合作区人民法院对该案作出一审判决，判决主要内容如下：本公司于判决书生效之日起十日内归还前海汇能借款本金2,500.00万元，并应支付逾期利息（逾期利息以2,500.00万元为基数，按年利率24.00%从2018年4月27日起计至清偿全部借款本金之日止）。2021年6月18日，广东省深圳市中级人民法院出具（2020）粤03民终21418号《民事裁定书》，认为该借款纠纷涉嫌刑事犯罪，因此裁定撤销广东省深圳前海合作区人民法院(2019)粤0391民初3161号民事判决，并驳回前海汇能的起诉。公司于2022年2月21日收到广东省高级人民法院出具的（2020）粤民申1135号《民事申请再审案件应诉通知书》、《再审申请书》等法律文书。前海汇能对民间借贷纠纷案不服广东省深圳市中级人民法院作出的（2020）粤03民终21418号民事裁定，因此向广东省高级人民法院申请再审。再审请求主要内容如下：请求法院撤销广东省深圳市中级人民法院作出的(2020)粤03民终21418号民事裁定书；请求法院依法改判被申请人公司返还申请人前海汇能金控公司借款本金2,500万元及逾期利息（逾期利息以本金2500万元为基数，按照年利率24%，自2018年4月27日起计算至公司偿还全部借款之
日止)。2022年4月18日，广东省高级人民法院作出（2022）粤民申1135号《民事裁定书》,裁定驳回前海汇能的再审申请。公司无需承担责任。
（5）孙涛勇诉公司证券虚假陈述赔偿案
孙涛勇以证券虚假陈述责任纠纷为由，向浙江省杭州市中级人民法院递交《民事起诉状》，要求公司向其赔偿因证券虚假陈述造成的损失246,567,337.10元，并承担案件的诉讼费用；浙江省杭州市中级人民法院于2021年7月5日出具（2019）浙01民初4113号《民事判决书》，判决驳回其诉讼请求，并由其承担案件受理费；后孙涛勇向浙江省高级人民法院递交的《民事上诉状》。浙江省高级人民法院于2022年2月16日出具（2021）浙民终1203号《民事判决书》，主要内容为：孙涛勇的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。公司无需承担责任。
（6）银行账户被冻结
截至2022年6月30日，公司共计有8个银行账户（包括基本户）被冻结，合计冻结金额594,956.73元。
（7）收到违规担保相关承诺函
2022年3月23日，公司收到承诺人徐州睦德出具的《承诺函5》。徐州睦德对前期承诺的部分内容作出了适当调整或明确，公司第七届董事会第二十四次临时会议和第七届监事会第十六次临时会议对此事项进行了审议，独立董事对该事项进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。《承诺函5》的主要内容如下：
①对原承诺内容进行变更
《承诺函4》原内容：
就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，徐州睦德保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履行足额代偿义务。但最后一笔（一期）代偿义务的履行不迟于2022年4月30日，除非，截至2022年4月30日，某个或数个诉讼或仲裁案件的司法裁判尚未出具或尚未生效且该等案件亦未达成生效的和解协议或该等和解协议确定的分期还款进度迟于2022年4月30日。
变更为：
就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。前述清偿日，包括公司主动清偿的清偿日，也包括人民法院执行扣划公司款项的扣划日或拍卖公司资产的拍卖成交确认日或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的履行完毕日。但最后一笔（一期）代偿义务的履行不迟于2024年12月31日，除非，截至2024年12月31日，某个或数个违规担保诉讼（仲裁）案件尚未取得生效司法裁判。
前款所称最后一笔（一期）代偿义务额系指截至2024年12月31日，公司已决违规担保案件的最大可能偿付额扣减公司已经实际发生且徐州睦德已经足额代偿的公司实际损失额的差额。
②新增担保承诺
为保证喀什星河足额履行因公司败诉的违规担保案件给公司造成的实际损失的清偿义务，徐州睦德承诺以徐州睦德全资持有的徐州智者山科技信息咨询有限公司的股权向公司提供股权质押担保。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 452,944,815.89 | 452,062,005.38 |
| 合计 | 452,944,815.89 | 452,062,005.38 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团合并范围内关联方 | 488,256,185.06 | 479,580,595.15 |
| 押金保证金 | 5,000.00 | 660,000.00 |
| 关联方资金拆借及占用款 | 25,087,724.44 | 25,087,724.44 |
| 期权行权款 | 392,500.00 | 8,323,615.62 |
| 合计 | 513,741,409.50 | 513,651,935.21 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 9,758,300.72 | 27,422,334.60 | 24,409,294.51 | 61,589,929.83 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 250.00 | 250.00 | ||
| 本期转回 | 793,586.22 | 793,586.22 | ||
| 2022年6月30日余额 | 9,758,550.72 | 26,628,748.38 | 24,409,294.51 | 60,796,593.61 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 204,057,310.50 |
| 1至2年 | 258,809,860.12 |
| 2至3年 | 1,405,000.00 |
| 3年以上 | 49,469,238.88 |
| 3至4年 | 49,469,238.88 |
| 合计 | 513,741,409.50 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏 | 1,206,025.78 | 595,586.22 | 610,439.56 | |||
| 账准备的其他应收款 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 60,383,904.05 | 250.00 | 198,000.00 | 60,186,154.05 | ||
| 合计 | 61,589,929.83 | 250.00 | 793,586.22 | 60,796,593.61 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 星河企服 | 集团合并范围内关联方 | 244,112,267.39 | 1年以内、1～2年、3年以上 | 47.52% | 16,526,752.86 |
| 北京嘉信汇瑞 | 集团合并范围内关联方 | 91,815,548.58 | 1～2年 | 17.87% | 9,181,554.86 |
| 星河创服 | 集团合并范围内关联方 | 80,328,547.71 | 1～2年、3年以上 | 15.64% | 8,034,254.97 |
| 徐州赫荣 | 集团合并范围内关联方 | 45,240,630.59 | 1年以内 | 8.81% | 1,849,217.98 |
| 星河之光 | 集团合并范围内关联方 | 25,729,613.45 | 2～3年、3年以上 | 5.01% | 24,561,594.51 |
| 合计 | 487,226,607.72 | 94.85% | 60,153,375.18 |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,297,192,536.32 | 479,148,106.85 | 2,818,044,429.47 | 3,293,720,784.88 | 479,148,106.85 | 2,814,572,678.03 |
| 合计 | 3,297,192,536.32 | 479,148,106.85 | 2,818,044,429.47 | 3,293,720,784.88 | 479,148,106.85 | 2,814,572,678.03 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 齐重数控 | 1,246,094,001.97 | 1,431,669.24 | 1,247,525,671.21 | ||||
| 喀什耀灼 | 190,851,893.15 | 190,851,893.15 | 479,148,106.85 | ||||
| 徐州长华 | 425,345,000.00 | 425,345,000.00 | |||||
| 徐州慕铭 | 12,884,800.00 | 12,884,800.00 | |||||
| 徐州咏冠 | 3,918,000.00 | 3,918,000.00 | |||||
| 徐州咏革 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | |||||
| 星河创服 | 252,140,857.00 | 252,140,857.00 | |||||
| 徐州德煜 | 654,946,600.00 | 654,946,600.00 | |||||
| 中科华世 | 2,869,794.22 | 863,326.92 | 3,733,121.14 | ||||
| 热热文化 | 3,521,731.69 | 1,176,755.28 | 4,698,486.97 | ||||
| 合计 | 2,814,572,678.03 | 3,471,751.44 | 2,818,044,429.47 | 479,148,106.85 |
（2） 其他说明
无。
3、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,363,357.00 | |
| 以金融资产结算的债务重组产生的投资收益 | 16,655,499.58 | |
| 合计 | -1,363,357.00 | 16,655,499.58 |
4、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 11,241.13 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,771,485.63 | 主要为齐重数控取得的政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 3,471,232.87 | 主要为向欣豪润成提供财务资助产生的利息收入 |
| 债务重组损益 | 811,000.00 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -12,929,884.39 | 主要为针对本期新增证券虚假陈述诉讼计提的预计赔偿款 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,095,586.22 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -130,592,209.92 | 主要为针对逾期借款计提的利息和违约金 |
| 减：所得税影响额 | -27,122.82 | |
| 少数股东权益影响额 | 318,893.96 | |
| 合计 | -130,653,319.60 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,361,379.02 | 创投服务与资产管理已成为公司的主营业务。公司所持有的交易性金融资产等产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产等取得的投资收益能够体现公司投资的阶段性成果，反映公司正常的盈利能力，应界定为经常性损益的项目。 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -32.46% | -0.1726 | -0.1726 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -12.03% | -0.0640 | -0.0640 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。