吉林紫鑫药业股份有限公司
2022年年度报告
【披露时间】
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孟祥金、主管会计工作负责人栾福梅及会计机构负责人(会计主管人员)李长婷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
无。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 41
第五节 环境和社会责任 ...... 57
第六节 重要事项 ...... 59
第七节 股份变动及股东情况 ...... 76
第八节 优先股相关情况 ...... 85
第九节 债券相关情况 ...... 86
第十节 财务报告 ...... 87
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
（三）以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、紫鑫药业、紫鑫 | 指 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 |
| 控股股东、国药兆祥 | 指 | 国药兆祥（长春）医药有限公司 |
| 第一大股东、康平公司 | 指 | 敦化市康平投资有限责任公司 |
| 敦化医药材 | 指 | 吉林紫鑫敦化医药药材有限公司 |
| 红石种养殖 | 指 | 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 |
| 草还丹药业 | 指 | 吉林草还丹药业有限公司 |
| 紫鑫般若 | 指 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 |
| 紫鑫初元 | 指 | 吉林紫鑫初元药业有限公司 |
| 紫鑫药研 | 指 | 吉林紫鑫药物研究有限公司 |
| 紫鑫禺拙 | 指 | 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 |
| 紫鑫参研 | 指 | 吉林紫鑫人参研发有限公司 |
| 紫鑫金桂药业 | 指 | 吉林紫鑫金桂药业有限公司 |
| 紫鑫高科技食品 | 指 | 吉林紫鑫高科技功能食品有限公司 |
| 紫鑫大药房 | 指 | 吉林紫鑫药业大药房有限公司 |
| 紫鑫参售 | 指 | 吉林紫鑫人参销售有限公司 |
| 紫鑫医药产业孵化器 | 指 | 吉林紫鑫医药产业园孵化器管理有限公司 |
| 紫鑫进出口 | 指 | 吉林紫鑫进出口贸易有限公司 |
| 紫鑫医药 | 指 | 吉林紫鑫医药有限公司 |
| 吉林中科紫鑫 | 指 | 吉林中科紫鑫科技有限公司 |
| 香港中科紫鑫 | 指 | 香港中科紫鑫科技有限公司 |
| 北京中科紫鑫 | 指 | 北京中科紫鑫科技有限责任公司 |
| 敦化中科紫鑫 | 指 | 敦化市中科紫鑫科技有限公司 |
| 紫鑫汉麻研发 | 指 | 吉林紫鑫汉麻研发有限公司 |
| 紫鑫鑫正 | 指 | 吉林紫鑫鑫正医药物流有限公司 |
| 紫鑫汉麻 | 指 | 紫鑫汉麻科技发展（甘南县）有限责任公司 |
| 健康科技 | 指 | 吉林紫鑫健康科技有限公司 |
| 环能交易所 | 指 | 北方环境能源交易所有限公司 |
| 紫鑫美国子公司 | 指 | Zixin Pharmaceuticals USA CORP |
| FFEW B.V. | 指 | Fytagoras B.V. |
| 紫鑫参工堂 | 指 | 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司 |
| 吉林众创 | 指 | 吉林省众创碳资产管理有限公司 |
| 长春农商行 | 指 | 长春农村商业银行股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 吉林紫鑫药业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 吉林紫鑫药业股份有限公司监事会 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 吉林紫鑫药业股份有限公司章程 |
| OTC、非处方药 | 指 | 不需凭执业医师或执业助理医师开具的处方便可自行购买和使用的药品 |
| 处方药 | 指 | 凭执业医师或执业助理医师开具的处方才可以调配、购买和使用的药品 |
| 中准会计师事务所 | 指 | 中准会计师事务所有限公司，后更名为中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 京都律师事务所 | 指 | 北京市京都律师事务所 |
| 元、万元 | 指 | 指人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月-12月的会计期间 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 紫鑫药业 | 股票代码 | 002118 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 紫鑫药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JILIN ZIXIN PHARMACEUTICAL INDUSTRIAL CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 孟祥金 | ||
| 注册地址 | 吉林省柳河县英利路88号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 135300 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 吉林省长春市南关区东头道街137号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 130041 | ||
| 公司网址 | http://www.jilinzixin.com.cn | ||
| 电子信箱 | zixin@zxpc.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 田丰 | |
| 联系地址 | 吉林省长春市南关区东头道街137号 | |
| 电话 | 0431-81916633 | |
| 传真 | 0431-88698366 | |
| 电子信箱 | zixin@zixinpc.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2019 年6 月 11 日，2019年第二次临时股东大会审议通过《关于变更营业范围并修订公司章程的议案》。 修改前：经依法登记，公司的经营范围：加工销售中成药，化学药制剂（口服液，片剂，胶囊），药材原料，针织品加工，种养殖业；设计，制作，代理电视，报纸，灯 |
| 箱，路牌广告业务，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；生产脱脂棉球；土特产品销售。***（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 修改后：经依法登记，公司的经营范围：加工销售中成药，化学药制剂（口服液，片剂，胶囊），中药饮片，药材原料，农副产品，针织品加工；中药材的种植与销售，种养殖业；设计，制作，代理电视，报纸，灯箱，路牌广告业务，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；生产脱脂棉球；土特产品销售。***（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2021年10月19日，公司原控股股东康平公司与康平公司的股东郭荣、刘瑞宝、仲桂兰分别与国药兆祥签署了《表决权委托协议》。根据协议及实际持股情况，康平公司将其持有的紫鑫药业全部股份对应的投票表决权，包括但不限于股东提案权、股东表决权等相关权利委托给国药兆祥行使。国药兆祥成为紫鑫药业的控股股东，紫鑫药业实际控制人同时发生变更。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区首体南路22号国兴大厦4层 |
| 签字会计师姓名 | 韩波、支力 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 143,505,598.83 | 246,790,851.83 | -41.85% | 285,535,339.24 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -1,189,243,225.05 | -998,094,903.99 | -19.15% | -705,734,072.13 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,154,976,204.92 | -993,405,834.17 | -16.26% | -702,596,934.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -531,134.70 | -725,585,234.22 | 99.93% | -1,428,603.78 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.93 | -0.78 | -19.23% | -0.55 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.93 | -0.78 | -19.23% | -0.55 |
| 加权平均净资产收益率 | -55.07% | -30.81% | -24.26% | -16.75% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 总资产（元） | 10,311,291,966.40 | 10,766,997,019.09 | -4.23% | 10,508,744,772.87 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,566,811,104.62 | 2,754,001,748.00 | -43.11% | 3,737,919,417.54 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 6,979,164.35 | 25,040,504.16 | 24,775,251.56 | 86,710,678.76 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -206,787,624.78 | -178,803,149.80 | -175,783,678.17 | -627,868,772.30 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -211,849,241.61 | -183,466,760.87 | -178,169,894.15 | -581,490,308.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,295,812.76 | -3,587,507.52 | -5,070,637.89 | 6,831,197.95 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 255,965.85 | -507,282.05 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 19,599,340.31 | 14,202,261.93 | 21,935,371.41 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | -844,444.44 | |||
| 债务重组损益 | -35,300,399.69 | -6,319,125.16 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -12,965,487.31 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,600,473.44 | -12,828,295.36 | -23,720,783.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -122.92 | |||
| 合计 | -34,267,020.13 | -4,689,069.82 | -3,137,138.08 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
根据中国证监会下发的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“C27医药制造业”。公司主营业务收入主要为中成药与人参产品，受到医药制造业和食品制造业法律法规和主管部门的双重监管。公司在中成药方面已发展成为一家集科研、开发、生产、销售、药用动植物种养殖为一体的高科技股份制企业，是中医药行业的骨干企业。在人参产业方面，公司拥有优势的人参库存，也有着丰富的人参深加工产品，同时公司在人参基础研究和应用研究具有创新性及先进性，公司的高科技人参研究为人参种植、加工、新产品的研发提供了理论指导和技术支撑，公司进入人参领域以来一直处于行业领先地位。
在工业大麻领域，公司已将位于荷兰子公司的部分工业大麻种子引进国内，通过与黑龙江省齐齐哈尔市甘南县人民政府及齐齐哈尔市市场监督管理局合作，综合黑龙江省工业大麻行业政策、合法合规地域及地方政府政策，同时利用荷兰子公司工业大麻的育种、栽培、生物活性成分研究和化合物提取等方面的技术，计划研发以工业大麻为主要原材料的产品，并为其他企业提供工业大麻作物种植相关的技术服务，尽快推动公司在国内工业大麻领域的产业布局，为公司带来经济效益。目前大麻种植正在稳步进行。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司实现营业收入14,350.56万元，较上年同期下降41.85%，实现归属于上市公司股东的净利润-118,924.32万元，较上年同期下降19.15%。
（一）公司的主要产品如下：
1、中成药产业概况
公司生产的中成药以治疗风湿免疫类、耳鼻喉类、泌尿系统、心脑血管、肝胆类和消化系统类疾病为主，生产药品的剂型共分为9种，包括丸剂、片剂、硬胶囊剂、口服液、颗粒剂、口服溶液剂、合剂、软胶囊剂和锭剂。公司中成药产品储备丰富，目前共取得药品批准文号205个，涉及172种药品（在生产药品67种），其中OTC药品92个药品批准文号，处方药品113个药品批准文号。公司目前拥有独家品种5种，优质优价药品8种，国家中药二级保护药品3种，有30个药品批准文号的药品入选 2018年版《国家基本药物目录》，124个品种纳入《国家医保目录（2019版）》，公司主要中成药产品包括
四妙丸、藿胆片、肾复康胶囊、活血通脉片、萆薢分清丸、内消瘰疬丸、二丁颗粒、小儿白贝和海贝胃疡等产品。
2、人参产业概况
公司自进入人参产业以来，积极响应吉林省委、省政府的号召，不断加大对人参产业的投入力度，在人参种植和培育、人参库存的战略性储备、人参生产加工的产业升级、人参产品的低中高端新产品研发方面，有效的形成了人参产业化的体系化建设；鉴于公司人参产业板块已由战略储备期进入经济效益的收获期，为抓住新的发展机遇，实现把公司建设成人参行业现代化的人参产业龙头企业的目标，公司于2018年4月制定并发布了《人参产业发展战略规划（2018—2022 年）》。报告期内，公司按照战略规划部署，逐步推进，稳步落实。
3、工业大麻产业情况
工业大麻是公司目前大力发展的业务，公司欧洲荷兰全资子公司Fytagoras为工业大麻的产业主体，Fytagoras公司是欧洲境内为数不多的允许合法进行大麻研究和开发的机构，具有20多年植物研究的丰富经验，公司为将Fytagoras公司在工业大麻研发领域的技术引进国内，加快推动公司在国内工业大麻领域的布局，于2019年4月15日决定设立全资子公司吉林紫鑫汉麻研发有限公司，由其逐步承接FG公司在国外工业大麻技术领域的研发成果，以确立公司在国内工业大麻领域的技术优势，提升公司核心竞争力。2019年5月29日，公司与北大荒垦丰种业股份有限公司签署了《委托协议书》，委托北大荒垦丰种业股份有限公司将FG公司遴选的工业大麻种子从荷兰引进至中国境内。待委托公司将工业大麻种子引进后，公司将指派FG公司的工业大麻专家对国内子公司的相关人员进行技术指导，并结合国内种植环境，培育出适合中国境内环境要求的工业大麻种子，落实在工业大麻领域的战略部署。
2019年8月5日，公司与长春海关技术中心签署了《战略合作意向书》，双方计划在工业大麻项目、人参及中药材检测鉴定、火麻油进口项目、进出口产品、科研立项等领域开展深度和广度合作，发挥双方科研技术和产业资源优势，共同研发人参及工业大麻领域的相关产品，以技术及产品推动相关产业的发展和升级。
2019年12月19日，公司与黑龙江省齐齐哈尔市甘南县人民政府、齐齐哈尔市市场监督管理局共同签订了《工业大麻产业发展战略合作框架协议书》根据齐齐哈尔市工业大麻产业战略规划、公司工业大麻业务发展需求，充分发挥公司工业大麻创新育种及多学科联合攻关的优势，三方在工业大麻育种、品种筛选、工业化种植、种植环境优化、加工提取、产业模式升级等方面进行全面合作。此次合作加快推动公司在国内工业大麻领域的布局，有利于公司加快实施将国外工业大麻科技成果快速转化为国内产业，有利于拓宽公司未来发展空间，为公司带来新的利润增长点，符合公司的战略发展方向，对公司的生产经营产生积极影响。 2020年5月，公司委托垦丰种业引进工业大麻种子事项已完成，已获得中华
人民共和国农业农村部动植物苗种进出口审批同意引进；黑龙江省植物检疫站国（境）外引进农业种苗检疫审批同意引进；中华人民共和国海关进口货物报关清关。本次公司引进工业大麻种子使用（种植）地区：黑龙江省齐齐哈尔市；完成引进工业大麻种子 3 种，合计重量 1.061KG，品系内部编号：
FG031150001、FG031150002、FG031150003。2020年8月至12月完成了两个大麻品种一个生长周期的试验种植工作（甘南县政府无偿提供基础试验温室，并在花卉温室基础上进行了全补光和全遮光改造。公司投入育种与种植技术、试验种子和技术与管理人员）。并委托黑龙江省农业科学院农产品质量安全研究所对两款试验品种开展花期含量首轮监测，其中FG031150001：THC含量均小于0.3%，CBD%含量为11.13%；FG031150003 THC含量均小于0.3%，CBD%含量为9.77%（该数据为首轮实验数据，再后续转化为国内种子过程中尚存在重大不确定性），并在公安全程监管下，完成了两款工业大麻试验品种采收工作和花叶存储备案。2021年，公司已在黑龙江省申请提交了第二轮工业大麻种子的品种认定试验（区域试验第一年），同时继续在甘南县试验温室开展种植试验。
（二）、经营模式
1、采购模式
（1）中药原材料的采购模式
公司中药原材料主要通过招标采购。受自然条件的限制，我国中药材四分之三以上的品种产于黄河以南，形成了安徽亳州、河北安国、河南禹州和江西樟树四大药材交易市场，公司目前的中药原材料主要通过亳州和安国两大市场进行采购。对于大宗包装材料、辅助原材料采购，公司通过对供应商评估选择供货单位，签订购货合同，明确双方责任。购货合同要经过供应部、法务部、质检部、财务部和主管经理（主管经理授权人）审阅后方可执行。另外采购部门要储存两家或两家以上供应单位的详细资料，以备选择，保证特殊情况时能及时保质、保量地满足生产所需材料。质检部要对供应商进行质量体系审核并做出认定，认定资料由质量保证部存档备查。对于地产中药材实行当地直接采购，例如人参、五味子、细辛等，从种植户直接采购既保证了质量，又降低了采购成本。
（2）人参的采购模式
公司人参主要以向本地贸易商采购的方式完成。人参按产鲜季节和加工季节不同，所采购人参分水参和干品。人参作为吉林省的地道药材，吉林省内现有多个根据人参产地半径而形成的人参交易市场，如万良人参市场、通化人参市场、青河人参市场等，公司通过向人参市场的贸易商进行采购。为保证所采人参的规格和质量符合标准，公司首先对贸易商进行评估，包括资信评估和货品质量评估等，选择合
格供应商后与之签订购货合同，明确双方责任。购货合同要经过供应部、法务部、质检部、财务部和主管经理（主管经理授权人）审阅后方可执行。
2、生产模式
公司及生产型子公司所有中成药产品均严格按照GMP规范进行生产，计划部门根据销售部门提供的各产品年度销售预测以及月度发货情况，结合各产品产能，制定生产计划；生产部门协调和督促生产计划的完成，同时对产品的生产过程、质量标准、卫生规范等执行情况进行严格监督管理，由各生产车间负责具体产品的生产管理；质量保证部、质量检验部对在整个生产过程中关键生产环节的原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控。
3、销售模式
（1）中成药产品的销售模式
在中成药产品方面，公司现已形成两类三种分销管理渠道：一类为国家基本药物销售渠道；另一类为非国家基本药物销售渠道，分为处方药销售渠道和OTC销售渠道两种，具体形式如下：
（1）国家基本药物销售
近年来国家大力深化医疗改革，积极推行全民医保制度。由于国家基本药物全部纳入国家医保目录，并实行全额报销，使得基本药物对于普通老百姓有着很强的吸引力。国家基本药物制度的建立和推广，增加了政府对农村、基层医疗机构资源的投入，同时推动基本药物向大医院覆盖，这对基本药物的销售市场形成刚性支柱。考虑到基本药物在国家医保中的核心地位和在我国医药市场的巨大优势，公司积极响应国家政策，成立专门营销团队负责国家基本药物销售，积极参与各省基本药物的招标采购，并将基药销售作为公司未来中成药销售的重点。
公司基本药物销售模式具体为：政府或医院通过基本药物集中采购平台对基本药物实行统一招标采购，公司根据国家相关政策在全国范围内对基本药物进行投标，产品中标后，通过公开招标的方式确定2-3家药品经营企业，对基本药物进行统一配送。
（2）非国家基本药物销售
①处方药销售
处方药销售又称为临床销售，是公司的主要销售模式之一。近年来我国老龄化问题日趋严重，恶性肿瘤和慢性疾病高发，使得市场对处方药的需求日益旺盛。目前，公司与全国4,000多家二级甲等以上的医院以及900多家医药经销单位建立了长期稳定的业务关系，并且凭借优良的产品质量获得了较高的市场忠诚度和信任度。
公司处方药销售模式具体为：各地医院对药品进行集中招标采购，药品中标后通过当地几家有实力且经当地政府和医院批准的药品批发公司进行配送，经过药事委员会的许可进入医院。
②OTC销售
OTC销售又称零售市场销售。随着我国居民人均收入的增长、卫生保健知识的丰富、专利到期处方药向OTC转变的加快，OTC市场的巨大潜力开始逐步得到体现。公司在保证原有销售体系稳定的基础上，逐步加大零售市场的开发。
公司OTC销售包含两种模式：一是管理办事处模式，即公司将全国市场分为华东、华南、华北、华中、西南、西北等6个销售区域，设立各区域的OTC销售管理办事处，由销售管理办事处根据公司制定的销售任务指标完成销售任务，负责建立和管理销售区域内的营销网络，制定各终端客户销售政策，执行监督各项销售目标，并对区域内的经销代理商进行有效管理；二是终端直供模式，即公司成立OTC招商管理事业部，直接与国内大型连锁药店展开合作，由生产企业将产品直接供货到大型连锁药店公司。目前与公司建立合作关系的大型连锁药店有27家，其中全国百强连锁店17家。
（2）人参产品的销售模式
在人参产品方面，报告期内公司主要销售的为人参粗加工产品，主要客户为医药制造公司、药材批发流通公司、连锁药店以及贸易公司等。2014年度公司的人参深加工产品逐步推向市场，人参深加工产品主要通过两种销售渠道，即流通渠道和药店渠道，具体形式如下：
（1）流通渠道销售
流通渠道销售主要是针对大型商超、参茸店、专卖店等进行系统运作。公司目前以长春市场为核心，先后入驻了长春百货专柜、长春欧亚卖场超市、长春国商超市、亚泰超市、北京华联超市以及中东福万家超市等，并以点带面在外埠市场开展渠道建设工作。
（2）药店模式
由于人参具有特殊的药用价值，公司与各大连锁药房进行洽谈，通过产品入驻或设立专柜的形式，进行药店渠道的市场销售。公司通过药店渠道的建设，将在全国各大连锁药房形成有效覆盖，提高公司人参产品的渗透力。
（三）主要业绩驱动
公司业绩驱动因素主要为以下五个方面：一是国家对健康产业重视，公司产品资源丰富、质量过硬带来发展新机遇；二是公司中成药OTC销售、人参深加工产品销售取得的成绩，通过研发进行产品结构的调整；三是公司产品结构不断优化，不断进行新市场和新产能的投放；四是持续推进精益生产，加强成本管控，产品盈利能力提升；五是营销模式加速创新，持续进行内部精益生产管理，节能降耗，提高企业生产效率。未来，公司将继续稳步推各项驱动因素，确保公司业绩可持续增长。
三、核心竞争力分析
（一）品牌优势
公司“紫鑫”商标为中国驰名商标和吉林省著名商标。公司被评为“中国医药行业重质量单位”和“吉林省百姓口碑最佳信誉单位”；“中国医药行业无假货单位”；“AAA级中国诚信企业”。民众的美誉度、忠诚度非常高，在医药行业已经树立起良好的医药品牌形象。公司的“紫鑫国参”品牌在业界具有一定的优势，人参果蔬发酵饮料、鲜人参蜜片及红参红枣固体饮料于2013年获得“长白山人参”品牌产品认证；第五届国际食品安全年度峰会召开，公司主打的人参双耳饮料“参呼吸”荣获国际食品安全协会指定饮品。2016年度中国医药行业成长五十强企业、优质道地中药材十佳规范化种植基地、医药工业十佳集团金牌采购商。
（二）营销渠道优势
公司中成药产业、人参产业拥有完善的销售系统和市场支持体系，通过长期培育，目前公司建立了一支经验丰富、市场开拓能力突出的一流销售队伍，销售目标区域以东北三省地区、江浙地区为中心，辐射港澳及全国除台湾、西藏藏族自治区以外的30个省、市和自治区，与全国近7000多家医疗机构、47家百强连锁，覆盖终端约22万家药店，建立了长期稳定的业务关系；同时在境外以荷兰、美国为中心分别搭建了北美洲及欧洲等国家和地区的平台，使公司能够第一时间接触和投资世界最先进项目的机会，及时获取国际市场的最新信息，将国际先进药品产品及研发、名贵中草药种植培育技术引进国内市场,加速推进公司品牌、生产、人才、技术的国际化运作，提升品牌形象，进一步提升公司核心竞争力。
（三）质量保证体系优势
公司的主导品种以治疗心脑血管、骨伤类、消化系统、泌尿系统和风湿免疫类疾病为主，主要产品有活血通脉片、醒脑再造胶囊、麝香接骨胶囊、复方益肝灵片、补肾安神口服液、四妙丸等。生产药品剂型包括片剂、硬胶囊剂、口服液、丸剂、颗粒剂、口服溶液剂、合剂和锭剂，公司及公司子公司相关生产线已通过新版《药品生产质量管理规范》（GMP）认证，并获得《药品GMP证书》。公司产品历次无重大质量事故发生，在市场上享有良好声誉。
（四）丰富的资源优势
公司生产的中成药以治疗风湿免疫类、耳鼻喉类、泌尿系统、心脑血管、肝胆类和消化系统类疾病为主，生产药品的剂型共分为9种，包括丸剂、片剂、硬胶囊剂、口服液、颗粒剂、口服溶液剂、合剂、软胶囊剂和锭剂。公司中成药产品储备丰富，目前共取得药品批准文号205个，涉及172种药品（在生产药品67种），其中OTC药品92个药品批准文号，处方药品113个药品批准文号。公司目前拥有独家品种5种，优质优价药品8种，国家中药二级保护药品3种，有30个药品批准文号的药品入选 2018
年版《国家基本药物目录》，124个品种纳入《国家医保目录（2019版）》。公司主要中成药产品包括四妙丸、藿胆片、肾复康胶囊、活血通脉片、萆薢分清丸、内消瘰疬丸、二丁颗粒、小儿白贝和海贝胃疡等产品。
（五）核心技术优势
1、公司在中成药领域的核心技术主要包括以下方面：
（1）桑麻口服液、补肾安神口服液的包合技术
该技术由公司自行研发，为公司独家拥有，解决了传统中药内在成分质量不稳定的难题，是桑麻口服液、补肾安神口服液生产加工的关键技术之一。
（2）四妙丸、苏子降气丸粉碎、混合技术
该技术在传统中医药理论指导下，在保证处方中各味药材的原有药效物质基础的前提下，利用现代先进的粉碎、混合技术，以精湛、稳定的工艺，制备出质量均一、稳定、可控，药效显著的优良产品。
（3）藿胆片、小儿白贝止咳糖浆的浸膏提取技术
该技术由公司自行研发，基于传统的中医药理论，利用现代的浸提技术进行开发，充分保留有效物质，保证临床疗效，工艺稳定，质量可控。
2、人参领域
人参产业的发展在很大程度上取决于人参基础研究和应用研究的创新性及先进性，其为人参种植、加工、新产品的研发提供了理论指导和技术支撑。公司率先从基因角度开展人参领域的相关研究，关键技术如下：
（1）人参基因组数据库
以第二代测序技术为主结合第一代测序技术为研究手段，应用新的研究策略，对五种人参（大马牙、二马牙、高丽参、西洋参、野山参）进行全基因组测序，建立了覆盖全部人参品系的基因组数据库，该数据库的建立，不仅有利于进行基因水平的优良品种的选育及将相关基因组资源和遗传工具应用于新品种培育，推动人参产业的健康发展；有利于指导人参的病虫害防治、林下地栽参和大地栽参的推广，从而推动人参种植的常规化和规范化。亦能推动其他中药材基因组资源的开发，建立类似模式生物的各种资源数据库。
（2）人参基因组鉴别方法
利用测序技术，对野山参、大马牙、二马牙、高丽参、西洋参五种参类进行基因组文库的构建、基因组测序和组装等程序的全基因组序列分析。通过对五种人参进行基因组水平比较研究，筛分出五种人参的本质差别，从而确定各种人参的真正起源；获得人参重要的药用价值功能基因；并开发人参种质鉴别的系统方法。以人参本源为始，为人参全面研究奠定物质基础。
（3）人参提取物提取纯化方法
以化学水解法、酶水解法、微生物发酵法、加热加工法以及化学合成等为研究方法，应用新药研发的战略，对人参全系统产品（鲜人参、生晒参、红参）进行全面分析，通过对工艺、质量标准进行比较研究，获得不同人参皂苷比例的提取物、各种规格产品，满足医药、保健品、饮料、护理产品、功能性食品、化妆品等行业使用。
5、工业大麻
工业大麻是公司目前大力发展的业务，在工业大麻领域主要的技术包括：工业大麻育种、工业大麻栽培、工业大麻生物活性成分研究和大麻中的化合物等。Fytagoras公司拥有工业大麻乙醇提取的相关设备及经验，可以用于大规模提取及高端应用的加压溶剂萃取，被荷兰福利和卫生部正式指派为药用大麻的质量控制、生物活动和药物活动等研发活动的合作伙伴。
（六）科研实力优势
公司拥有一支高层次的科研队伍从事新药、保健食品、特殊用途化妆品的开发，药品知识产权保护，产品二次开发，人参相关深度研究与应用研究，工业大麻及相关产品的研发等工作。
1、中药科研实力
医药工业属于知识和技术密集型产业，强大的研发能力和先进的生产技术是医药企业赖以生存的根本。公司自成立以来，就将新产品研发和技术创新视作自身发展的核心，并努力保持研发能力和技术水平的先进性和连续性。
公司拥有省级药剂学二级实验室，负责中药的研究和中药材原料的提取、分离及纯化。子公司吉林紫鑫药物研究有限公司为专门的中药研发机构，负责新药、中间体、原料药、生物药的研发，同时承担着公司科技项目申报和专利事务管理工作、技术合作和交流等职责。公司重视同国内知名高校和科研机构加强技术合作，通过依托高校的技术和人才优势，加快推进自身产品的研发进度。公司目前已与北京大学、吉林大学、中国药科大学、长春理工大学和长春中医药大学等高等院校建立了长期合作关系。
2、人参科研实力
公司在人参保健产品领域，同样有着较强的研发能力和技术优势。近年来，公司加大对人参新产品的研发投入，通过与知名科研机构及院校展开紧密合作，在人参深加工产品的研发、人参加工技术、人参基因测序等核心领域取得了一系列重大的突破。公司成立了专门的人参研发机构：吉林紫鑫人参研发有限公司，主要负责人参的基础研究（如开展人参的质谱研究）、人参保健食品研究、人参新资源食品的开发和人参种植技术的研究等事务。
公司现已掌握人参种植领域的重茬栽培技术，解决了老参地不能重复栽培人参的问题；脱农残技术，即利用先进的超临界萃取技术，结合现代生物酶降解技术脱除残留的有机氯和有机磷，有助于提高人参提取液的纯度；脱人参皂苷Ro技术，解决了服用人参过量而引起的“上火”问题。
此外，公司与通化市政府共同合作的人参基因组图谱在2011年2月底完成。作为首家单位，此项研发工作的顺利完成，将为人参的育种、加工、产品开发等整个产业提供技术保障，从根本上解决人参“质”、“量”和“病”的问题。
3、工业大麻科研实力
公司欧洲荷兰全资子公司Fytagoras为产业主要主体，其前身为荷兰皇家应用科学研究院（TNO）的应用植物科学部，Fytagoras公司是欧洲境内为数不多的允许合法进行大麻研究和开发的机构，具有20多年植物研究的丰富经验，Fytagoras 公司在工业大麻领域主要的研究专家包括：Henrie Korthout博士、Rob Verpoorte 教授和 Bert van Duijn 教授均为工业大麻领域国际级专家。
（七）原材料成本优势
公司地处长白山腹地，长白山原产地药材1,400余种，使得公司在原材料资源上拥有明显优势。公司立足实施中药现代化和产业化发展战略，充分利用药材资源的天然地域优势，在敦化草还丹基地和柳河红石基地进行中药材的种植，对主要中药原材料进行规模化种植。这将对公司主要原材料的供应形成有力支撑，有利于节约原材料的成本支出。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，医药行业面临有利因素与不利因素相互交织的复杂局面。贸易保护主义、单边主义等逆全球化愈演愈烈，企业经营面对的外部环境不确定性更加明显，对公司大产品战略实施产生较大挑战。而随着研发、人工成本、安全、环保等刚性投入增长，对公司盈利增长造成很大压力。
报告期内，公司实现营业收入14,350.56万元，较上年同期下降41.85%，实现归属于上市公司股东的净利润-118,924.32万元，较上年同期下降19.15%。
本报告期公司经营情况具体如下:
1、内控建设方面：内控制度建设是一项长期工作，持续优化包括经营控制、财务管理控制和信息披露控制在内的内部控制体系，并在实施过程中，持续落实，加强执行力度，以保障公司发展战略、经
营目标的实现。特别是公司的控股股东引进国有资本战略投资者后，公司将会执行更加严格的内控制度，促进公司整体业务发展。
2、研发系统方面：报告期内，药品方面，公司在研的中成药产品暴贝止咳口服液、消盆炎颗粒、元神安颗粒、桑麻口服液等产品均取得了阶段性的进展；同时公司对中成药产品消风止痒颗粒及补肾安神口服液等产品进行了提高产品质量标准的研究工作。工业大麻方面，公司在完成引进工业大麻种子事项之后，已在黑龙江省齐齐哈尔市甘南县进行了科技大棚种子培育工作，为后续公司将国际工业大麻种子通过研发培育转化为国内工业大麻种子奠定了基础。
3、生产质量系统：公司在生产管理方面开拓进取，努力拼搏，在药品生产、食品生产、人参皂苷精制、工程项目建设等方面做出了大量卓有成效的工作，取得了很大的成绩。生产管理系统对安全生产工作提出了总的要求，坚持“安全第一、预防为主”的安全工作方针。通过目标和责任的明确、机构和制度的完善、宣传教育的深入开展、措施方法的制定落实、检查监测的有效跟进，形成了完善的安全管理体系。
4、销售系统方面：
中成药产品方面
（1）处方药：报告期内，公司将重点致力于团队架构建设、业务流程梳理、团队内训、制度建设、团队管理、销售管理及市场管理等方面，为实现短期三年营销目标和打造优质团队奠定基础，公司销售网络全国覆盖30个省份，市场增量空间巨大。公司制定的“大品种”在近期也取得了阶段性成果，其中纯中药制剂四妙丸此前已经被列入《类风湿关节炎病症结合诊疗指南》推荐用药,并且进入全国高等中医药院校研究生规划教材《中医风湿病学临床研究》,提升四妙丸的学术地位，促进开发、提升品牌知名度及影响力。有利于公司中成药产品进一步完善布局,更多有竞争力的拳头产品有望进一步开拓市场。
（2）OTC零售：报告期内，公司OTC市场销售坚持与“全国百强连锁药房”合作，与“东莞国药集团”、“云南一心堂”、“重庆桐君阁”、“吉林大药房”、“辽宁成大方圆”、“河北新兴大药房”、“甘肃众友”等终端占有率较高的主流连锁合作。从目前的合作情况来看，合作产品线越来越广，销售业绩已取得初步成果，奠定了二丁颗粒、小儿白贝、海贝胃疡、消风止痒等产品的主导地位。
（3）品种结构性调整。报告期间内，在以公司独家品种四妙丸、藿胆片、小儿白贝止咳糖浆为核心，打造精品国药系列。重点扶持优秀精品国药独家品种是调整产品结构的重心。品种结构性调整，是企业由内而外的调整，是企业可持续性发展的核心基础，并进一步提高了企业的产品市场竞争能力。
人参产品方面
（1）报告期内，公司人参粗加工产品销售下降，但维持了客户合作关系稳定；
（2）人参深加工产品方面，公司人参深加工产品主要通过终端销售，人参深加工产品销售出现了大幅下滑。2022年在公司销售通过整个团队的共同努力，不断整合内外部资源，在队伍组建、渠道铺设、产品招商、区域拓展和品牌建设等一系列措施，基本稳定了销售市场。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 143,505,598.83 | 100% | 246,790,851.83 | 100% | -41.85% |
| 分行业 | |||||
| 医药行业 | 143,505,598.83 | 100.00% | 246,790,851.83 | 100.00% | -41.85% |
| 分产品 | |||||
| 中成药 | 131,068,770.00 | 91.33% | 217,442,323.32 | 88.11% | -39.72% |
| 人参 | 194,030.71 | 0.14% | 19,374,059.10 | 7.85% | -99.00% |
| 其他 | 12,242,798.12 | 8.53% | 9,974,469.41 | 4.04% | 22.74% |
| 分地区 | |||||
| 东北地区 | 17,605,435.60 | 12.27% | 94,823,231.25 | 38.42% | -81.43% |
| 华北地区 | 30,597,292.81 | 21.32% | 54,321,831.76 | 22.01% | -43.67% |
| 华东地区 | 40,139,580.65 | 27.97% | 56,759,253.50 | 23.00% | -29.28% |
| 华南地区 | 32,783,892.12 | 22.85% | 52,569,328.61 | 21.30% | -37.64% |
| 华中地区 | 28,977.21 | 0.02% | 455,770.94 | 0.18% | -93.64% |
| 西北地区 | 12,673,252.57 | 8.83% | 14,456,574.06 | 5.86% | -12.34% |
| 西南地区 | 7,644,773.72 | 5.33% | 12,905,139.45 | 5.23% | -40.76% |
| 港澳台地区 | 9,389,844.29 | 6.54% | 7,408,630.96 | 3.00% | 26.74% |
| 内部抵消 | -7,357,450.14 | -5.13% | -46,908,908.70 | -19.01% | -84.32% |
| 分销售模式 | |||||
| 合计 | 143,505,598.83 | 100.00% | 246,790,851.83 | 100.00% | -41.85% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年 |
| 年同期增减 | 年同期增减 | 同期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 医药行业 | 143,505,598.83 | 50,110,032.77 | 65.08% | -41.85% | -54.43% | 9.64% |
| 分产品 | ||||||
| 中成药 | 131,068,770.00 | 46,072,279.87 | 64.85% | -39.72% | -46.26% | 4.28% |
| 人参 | 194,030.71 | 439,775.81 | -126.65% | -99.00% | -97.80% | -123.67% |
| 其他 | 12,242,798.12 | 3,597,977.09 | 70.61% | 22.74% | -15.88% | 13.49% |
| 分地区 | ||||||
| 东北地区 | 17,605,435.60 | 11,358,887.71 | 35.48% | -81.43% | -85.58% | 18.55% |
| 华北地区 | 30,597,292.81 | 10,019,011.18 | 67.26% | -43.67% | -57.00% | 10.15% |
| 华东地区 | 40,139,580.65 | 16,433,653.73 | 59.06% | -29.28% | -26.51% | -1.54% |
| 华南地区 | 32,783,892.12 | 11,010,581.22 | 66.41% | -37.64% | -47.60% | 6.38% |
| 华中地区 | 28,977.21 | 9,596.56 | 66.88% | -93.64% | -96.48% | 26.72% |
| 西北地区 | 12,673,252.57 | 4,139,683.37 | 67.34% | -12.34% | -33.27% | 10.25% |
| 西南地区 | 7,644,773.72 | 3,374,829.98 | 55.85% | -40.76% | -34.61% | -4.16% |
| 港澳台地区 | 9,389,844.29 | 566,324.71 | 93.97% | 26.74% | -75.05% | 24.61% |
| 合 计 | 150,863,048.97 | 56,912,568.46 | 62.28% | -48.63% | -64.29% | 16.54% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 中成药产品 | 销售量 | 盒 | 5,231,894.00 | 9,591,853.00 | -45.45% |
| 生产量 | 盒 | 4,504,658.00 | 8,560,973.00 | -47.38% | |
| 库存量 | 盒 | 1,388,438.00 | 3,584,275.00 | -61.26% | |
| 毁损量 | 盒 | 1,468,601.00 | 588,327.00 | 149.62% | |
| 人参系列产品 | 销售量 | 公斤 | 276.42 | 33,025.79 | -99.16% |
| 生产量 | 公斤 | 1,810.96 | 59,903.93 | -96.98% | |
| 库存量 | 公斤 | 2,273,826.76 | 2,282,483.84 | -0.38% | |
| 销毁领用及其他 | 公斤 | 10,191.62 | 184.77 | 5,415.72% | |
| 销售量 | 盒、罐 | 11,864.00 | 102,690.10 | -88.45% | |
| 生产量 | 盒、罐 | 17,128.00 | 22,371.02 | -23.44% | |
| 库存量 | 盒、罐 | 80,850.93 | 109,086.92 | -25.88% | |
| 销毁领用及其他 | 盒、罐 | 33,499.99 | 10,118.00 | 231.09% | |
| 销售量 | 支 | -4,680.00 | 16,938.00 | -127.63% | |
| 生产量 | 支 | 570.00 | 79,745.00 | -99.29% | |
| 库存量 | 支 | 3,422.00 | 86,141.00 | -96.03% | |
| 销毁领用及其他 | 支 | 87,969.00 | 100.00% | ||
| 其他产品（酒 | 销售量 | 盒、罐 | 3,214.00 | 61,151.00 | -94.74% |
| 精、防护服等） | 生产量 | 盒、罐 | 154.00 | 32,306.00 | -99.52% |
| 库存量 | 盒、罐 | 9,800.00 | 20,180.00 | -51.44% | |
| 毁损量 | 件、瓶 | 7,320.00 | 0.00 | 100.00% | |
| 医疗器械产品 | 销售量 | 支 | 13,682.00 | 289,369.00 | -95.27% |
| 生产量 | 支 | 0.00 | 499,971.00 | -100.00% | |
| 库存量 | 支 | 0.00 | 372,772.00 | -100.00% | |
| 取样量 | 片 | ||||
| 捐赠量 | 片 | 1,600.00 | 0.00 | 100.00% | |
| 毁损量 | 片 | 357,490.00 | 0.00 | 100.00% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用 公司本期中成药生产量销售量下降较大主要是受到市场及等影响导致；人参系列产品粗加工产品人参饮片及红参、白参干品销售略有回升，精深加工产品因销售渠道为商超终端销售，受到市场等影响销售下降较大。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 中成药 | 直接材料 | 33,368,893.18 | 66.59% | 61,978,629.90 | 56.36% | -46.16% |
| 中成药 | 直接人工 | 1,829,940.47 | 3.65% | 3,205,383.79 | 2.91% | -42.91% |
| 中成药 | 制造费用 | 10,873,446.22 | 21.70% | 20,553,172.37 | 18.69% | -47.10% |
| 人参产品 | 直接材料 | 244,740.92 | 0.49% | 11,020,265.52 | 10.02% | -97.78% |
| 人参产品 | 直接人工 | 33,587.61 | 0.07% | 1,082,499.00 | 0.98% | -96.90% |
| 人参产品 | 制造费用 | 161,447.28 | 0.32% | 7,848,600.86 | 7.14% | -97.94% |
| 其他 | 直接材料 | 3,561,091.92 | 7.11% | 2,453,491.09 | 2.23% | 45.14% |
| 其他 | 直接人工 | 16,729.85 | 0.03% | 363,040.61 | 0.33% | -95.39% |
| 其他 | 制造费用 | 20,155.32 | 0.04% | 1,460,614.81 | 1.33% | -98.62% |
说明无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 24,078,621.25 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 16.78% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | A | 6,273,053.10 | 4.37% |
| 2 | B | 4,833,405.66 | 3.37% |
| 3 | C | 4,574,966.81 | 3.19% |
| 4 | D | 4,220,753.29 | 2.94% |
| 5 | E | 4,176,442.39 | 2.91% |
| 合计 | -- | 24,078,621.25 | 16.78% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 12,482,413.74 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 72.21% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 40.48% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | A | 6,998,103.32 | 40.48% |
| 2 | B | 2,757,404.75 | 15.95% |
| 3 | C | 1,856,740.54 | 10.74% |
| 4 | D | 495,412.85 | 2.87% |
| 5 | E | 374,752.28 | 2.17% |
| 合计 | -- | 12,482,413.74 | 72.21% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 99,612,197.72 | 104,284,261.65 | -4.48% | |
| 管理费用 | 195,177,100.84 | 189,010,715.11 | 3.26% | |
| 财务费用 | 462,907,456.08 | 478,873,063.95 | -3.33% | |
| 研发费用 | 6,722,190.36 | 10,111,614.46 | -33.52% |
| 合计 | 764,418,945.00 | 782,279,655.17 | -2.28% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 四妙丸 | 通过四妙丸抗痛风的药理研究探寻其在抗痛风方面的作用机制；通过临床研究评价非急性痛风患者在使用非布司他降尿酸过程中，四妙丸预防急性痛风发作的有效性和安全性。 | 已经完成大鼠痛风模型的药理药效研究，正开展人体临床研究验证。 | 明确四妙丸在抗痛风的治疗及辅助治疗方面的作用，增加四妙丸的功能主治及临床适应症。 | 通过研究探寻其抗痛风治疗中的作用机理、明确其在急性痛风发作期的有效性及安全性，为临床使用提供循证医学证据及参考依据，扩大临床应用范围，可以明显提高四妙丸销量，扩大品牌影响力。 |
| 黑龙江工业大麻种子种苗示范基地建设 | 建设工业大麻育种基地；新品种审定；申请种植及加工许可。 | 完成了全封闭温室改造，建设高CBD含量工业大麻育苗基地。该基地已连续三年开展试验种植，已筛选一款工业大麻种子参加2021年-2023年度黑龙江省工业大麻新品种试验，目前试验数据良好。 | 在上游种植方面，公司成立紫鑫温室育种中心，进行种子认定，并获取种植许可证，实现种子商业预售；在大麻二酚行业及下游产业发展发面，公司将以获取CBD加工许可证作为前期的主要目标，本阶段确保自有原料从种植到加工得以保证，以作为下游产品业务的基础。 | 从工业大麻原料源头抓起，以工业大麻育种和种植为基础，以种子种苗、原料级CBD和汉麻类产品的销售为目标，在掌握自主原料的基础上，进行科技研发和产品生产，积极推进紫鑫工业大麻全产业链布局。 |
| 黄芪强心颗粒临床前研究 | 完成黄芪强心颗粒新药临床前研究工作。 | 已经完成工艺研究、质量标准研究及稳定性试验研究。 | 制定制剂工艺、质量标准、完成主要药效学研究及稳定性试验研究，形成药学研究报告和主要药效学研究报告。 |
通过与长春中医药大学的合作研究，完成黄芪强心颗粒新药研究的临床前部分，为公司新药研发储备品种。
公司研发人员情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 52 | 58 | -10.34% |
| 研发人员数量占比 | 14.86% | 14.46% | 0.40% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 23 | 23 | 0.00% |
| 硕士 | 5 | 5 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 7 | 10 | -30.00% |
| 30~40岁 | 21 | 27 | -22.22% |
公司研发投入情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 6,722,190.36 | 10,111,614.46 | -33.52% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.68% | 4.10% | 0.58% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 189,740,179.20 | 297,085,941.60 | -36.13% |
| 经营活动现金流出小计 | 190,271,313.90 | 1,022,671,175.82 | -81.39% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -531,134.70 | -725,585,234.22 | 99.93% |
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 21,443,740.00 | -100.00% |
| 投资活动现金流出小计 | 5,503,753.19 | 40,726,541.42 | -86.49% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,503,753.19 | -19,282,801.42 | -71.46% |
| 筹资活动现金流入小计 | 9,291,300.00 | 1,133,368,000.00 | -99.18% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,891,279.21 | 395,385,062.01 | -98.51% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,400,020.79 | 737,982,937.99 | -99.54% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -473,608.36 | -6,215,886.82 | -92.38% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□适用 ?不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 12,848,548.52 | 0.12% | 7,850,604.62 | 0.07% | 0.05% | |
| 应收账款 | 395,929,287.00 | 3.84% | 748,041,470.63 | 6.95% | -3.11% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 7,577,215,233.58 | 73.48% | 7,603,271,974.51 | 70.62% | 2.86% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 1,095,219,467.62 | 10.62% | 1,230,990,122.90 | 11.43% | -0.81% | |
| 在建工程 | 535,558,652.21 | 5.19% | 350,311,690.44 | 3.25% | 1.94% | |
| 使用权资产 | 9,331,580.93 | 0.09% | 11,989,583.25 | 0.11% | -0.02% | |
| 短期借款 | 4,357,185,400.13 | 42.26% | 4,080,031,952.59 | 37.89% | 4.37% | |
| 合同负债 | 24,079,183.55 | 0.23% | 16,987,916.07 | 0.16% | 0.07% | |
| 长期借款 | 766,480,368.45 | 7.43% | 1,214,675,082.95 | 11.28% | -3.85% | |
| 租赁负债 | 6,340,789.41 | 0.06% | 8,277,197.74 | 0.08% | -0.02% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,411,469.67 | 期末银行账户冻结，资金无法正常使用 |
| 存货 | 762,530,510.65 | 贷款抵押 |
| 固定资产 | 849,984,823.45 | 贷款抵押 |
| 其中：房屋建筑物 | 516,235,151.92 | 查封 |
| 在建工程 | 430,100,154.14 | 贷款抵押 |
| 无形资产 | 259,479,476.19 | 贷款抵押 |
| 股本 | 70,108,062.00 | 冻结 |
| 合计 | 2,381,614,496.10 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 20,468,104.89 | 5,817,065.74 | 71.58% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 柳河医药产业园建设项目一期工程 | 自建 | 是 | 中成药 | 20,468,104.89 | 628,964,370.36 | 自有资金 | 99.99% | 216,289,100.00 | 0.00 | 除研发大楼之外，均已验收。 | 2014年09月04日 | 《第五届董事会第十八次会议决议公告》（2014-045）《2014年第三次临时股东大会决议公告》（2014-051）巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 合计 | -- | -- | -- | 20,468,104.89 | 628,964,370.36 | -- | -- | 216,289,100.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 子公司 | 加工、销售中成药、化学药制剂、人参收购、销售、粗加工；生产饮料（果汁及蔬菜汁类）、中药饮片、直接服用饮片、中药提取 | 20,000,000.00 | 1,005,818,735.38 | 164,921,620.90 | 406,359.87 | -141,108,684.74 | -170,253,512.04 |
| 药、糖果制品（糖果）、含茶制品和代用茶（代用茶、速溶茶类）、饮料（果汁及蔬菜汁类、固体饮料类、其他饮料类）、蜜饯；生产、销售保健食品；动、植物提取物研发、生产、销售；法律、法规允许的进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||||||||
| 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 | 子公司 | 中药材种植销售及其进出口业务，；农副产品种植、收购、销售；人参种子培育、销售；人参、土特产品初加工与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 10,000,000.00 | 4,881,466,363.67 | 461,048,772.80 | 32,008.00 | -64,611,222.85 | -64,611,222.85 |
| 吉林草还丹药业有限公司 | 子公司 | 中成药 中药材 化学药品制剂加工销售（按药品生产许 | 50,000,000.00 | 663,773,654.34 | 225,793,048.44 | 5,954,332.04 | -62,282,905.02 | -62,945,060.21 |
| 可证批准生产的项目生产经营） 食品加工（凭许可证经营） 销售 酒精 白酒及饮料酒制造（按酒类生产许可证批准的项目范围生产经营） 针织品加工 广告业 种养殖业 在法律法规允许范围内从事进出口业务;医疗器械的研发、生产及销售;消杀用品的生产和销售;中草药种植（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | ||||||||
| 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 子公司 | 许可项目:药品生产;保健食品生产;食品销售;食品生产;饮料生产;酒制品生产;广播电视节目制作经营;牲畜饲养。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关 | 50,000,000.00 | 456,378,808.56 | 136,726,002.89 | 2,868,731.63 | -48,387,555.28 | -48,784,046.50 |
部门批准文件或许可证件为准）一般项目:中草药种植;中草药收购;地产中草药（不含中药饮片）购销;食用农产品初加工;食用农产品批发;食用农产品零售;农副产品销售;保健食品（预包装）销售;日用百货销售;食品互联网销售（仅销售预包装食品）;初级农产品收购;食用菌种植;水果种植;牲畜销售。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
公司未来三年发展战略为紧紧围绕公司主营业务中成药、人参产业稳定发展，同时有计划的进入工业大麻领域。公司以中成药发展为企业的立足之本，以中药现代化为目标，促使中药更好、更便捷地走
进生活，服务大众的身体健康；继承与创新相结合，提升技术创新能力，加快品牌发展，占有更高市场份额，积极履行企业社会责任，与各相关方和谐共进。人参产业作为企业未来发展的排头兵，将依托公司的先进加工技术，积极开展关键技术攻关，实现合理的结构调整，提升人参产品的品质，使紫鑫人参成为国际、国内知名品牌，进一步提高核心竞争力，为提高人类生活品质做出应尽的社会责任。工业大麻产业在国内外陆续开放发展，公司正在将位于荷兰子公司的部分工业大麻种子引进国内，后续通过与黑龙江省齐齐哈尔市甘南县人民政府及齐齐哈尔市市场监督管理局合作，综合黑龙江省工业大麻行业政策、合法合规地域及地方政府政策，利用荷兰子公司工业大麻的育种、栽培、生物活性成分研究和化合物提取等方面的技术，计划研发以工业大麻为主要原材料的产品，并为其他企业提供工业大麻作物种植相关的技术服务，尽快推动公司在国内工业大麻领域的产业布局，为公司带来经济效益。公司计划加大对药品、人参食品、保健品的研发投入，坚持自主创新，不断提高药品、人参食品、保健品的质量标准，扩充产能储备；通过扩大产能，完善产品结构，丰富各类产品线，迅速占领市场，提高产品的市场份额；通过持续建设和完善市场营销网络，加大对市场的投入，进一步完善营销人员的专业结构，提升品牌专业形象；有计划的将工业大麻相关技术引进国内；通过人才引进、管理创新、完善公司治理结构、优化人力资源管理等手段，努力提高公司的经营决策水平；保证公司核心产品的稳步提升，提高营销网络运行效率，为公司发展提供稳定的现金流支持。公司将以市场需求为主，不断开拓销售模式，确保公司持续稳定健康的发展。
（二）业务发展目标
1、中成药发展目标
公司将继续坚持“科学管理，挖潜增效”的既定原则和“以品树人、以德酿药”的企业文化为指引牢牢抓住中成药发展这一主线，以治疗风湿免疫类、耳鼻喉类、泌尿系统、心脑血管、肝胆类和消化系统类疾病等药品为主攻方向，通过与科研机构、大专院校强强合作的方式开发新药，形成公司独特的竞争优势，进一步加大对研发的投入。外部并购方面，公司将通过资本运营与生产经营并举，通过收购、并购参股等形式，有计划、有步骤、有目标积极稳妥的收购一些优良药品品种，进而实现公司的持续健康发展。内部发展方面，计划以成立连锁药店的形式扎根市场，强化销售团队建设，完善公司的产业布局。
2、人参产业发展目标
2018年4月，公司发布了《人参产业发展战略规划》，《人参产业发展战略规划》指导公司未来五年的人参产业发展方向，计划到 2022 年人参种植业实现产值约 100 亿元,人参加工业实现产值约40 亿元，参业实现总产值约 150 亿元，力争成为吉林省规模最大、科技含量最高、实力最强的龙头企
业和吉林省千亿元人参产业的排头兵，形成世界人参看中国，中国人参看吉林，吉林人参看紫鑫的基本格局。2009年公司进军人参产业，自进入人参产业以来，不断加大对人参产业的投入力度，在人参种植和培育方面、人参库存的战略性储备方面、人参生产加工的产业升级方面、人参产品的低中高端新产品研发方面，人参产品经营销售规范等等方面，有效的形成了人参产业化的体系化建设；同时在人参基因图谱绘制，人参基因组鉴别方法、人参提取物提取纯化方法等等方向取得了巨大的成果，公司以科技创新为引领，通过产学研联盟的方式，使公司人参产业板块处于行业领先地位。公司一直坚持自主研发和合作交流相结合的创新模式，对植物提取物、人参提取物、人参皂苷单体分离方法的研究、产品的开发取得了阶段性成果，突破高纯度、应用型产品核心技术。以化学水解法、酶水解法、微生物发酵法、加热加工法以及化学合成等为研究方法，应用新药研发的战略，对人参全系统产品（鲜人参、生晒参、红参）进行全面分析，通过对工艺、质量标准进行比较研究，获得不同人参皂苷比例的提取物、各种规格产品，满足医药、保健品、饮料、护理产品、功能性食品、化妆品等行业使用。以子公司初元药业为试点，建成连续化、自动化、高得率的植物提取物生产线，并在梅河口市有针对性的成立了以分植物提取物、人参提取物、人参皂苷单体分离方面为主的紫鑫参工堂公司，加强以人参、人参茎叶等为主的原料进行植物提取物、人参提取物、人参皂苷单体的研发、小试、中试、产业化生产等工作；公司人参系列提取、分离产品目前处于初期生产、销售阶段，目前主要核心客户均为国内相关的医药制造公司、贸易公司等。未来销售发展方向主要为港澳、韩国、日本、东南亚、北美洲及欧洲等国家和地区。
目前，公司已经研发出500余个人参食品、保健品、化妆品等品种，目前已将数十款人参产品推向市场，以人参果蔬发酵饮料、参呼吸饮料、玉红颜红参阿胶糕、鲜人参蜜片、参藏长白山2691等为代表的产品已经在得到了消费者的好评。公司将会以长春为中心，广告投入辐射东北三省，同时在南方省份打造5—10个样板市场，将公司人参深加工产品逐渐推向全国市场。未来，人参产业作为公司主要的利润增长点，将继续采用研发—生产—销售全程无缝对接的模式，以销售为导向，研发出更多适合消费者的人参品种。公司的战略是将研发出全系列的人参品种，根据市场需求，将不同的人参品种在未来5年内全部推向市场，进一步提高人参产业在市场的占有率，进一步巩固人参产业龙头企业的地位。
3、工业大麻发展目标
随着工业大麻被人们发现其具备较多的应用价值后，全球超50个国家宣布工业大麻合法化，公司依托国外子公司的研发成果及国内提取物的技术优势，提前布局工业大麻领域，计划与国内的科研院校、相关公司达成战略协议，通过共同研发、合作分工、利润共享等机制，寻找新的利润增长点。
（三）公司未来发展计划
1、技术开发和创新
公司将通过持续开展技术开发和创新以保证产品的技术和质量优势。公司将利用新工艺、新技术、新材料、新设备对现有产品不断的进行改造升级，严格按照GMP、GSP要求进行生产，提高产品质量、降低原材料和能源的消耗，提高生产过程的自动化水平，优化和更新生产工艺。公司将加大科研队伍的建设力度，从资金、政策给以极大的扶持力度，注重提升现有科研人员的质素，同时加大引进高素质人才充实到科研人员队伍中。公司将加强与外部科研机构的合作，充分利用外脑的优势，提高科研技术开发水平，实现公司可持续快速的发展。在开展技术开发和创新的同时，公司将注重保护和完善知识产品体系，通过申请专利、签订《保密协议》和提高科研人员薪酬待遇等激励方法进行对技术开发和创新成果的保密性。
2、产品的开发计划
公司仍将坚持规划一代、研发一代、储备一代、生产一代的原则，坚持中成药发展、人参产业发展、工业大麻产业发展三条主线同时走路的方式。加大处方药研发力度，争取在未来3—5年内研发出3—5个国家一类新药。深挖人参的药用、食用功效，对人参食品要坚持以市场为导向，建立快速反应机制，在推出产品之前，要建立好流通网络渠道。
3、市场开拓计划
在市场开拓方面，公司一直坚持采取“品种树立品牌、品牌带动品种”的策略。公司中成药的市场已经形成了较为完善的销售渠道，紫鑫品牌已经得到了市场的认可。未来几年公司将大力巩固药品销售市场，积极参加各地方政府、医院组织的招标会，进一步提高公司的市场占有率。
人参产品在初期发展过程中，公司将利用几个科技含量高、易取得消费者认可的主力品种提升企业的知名度，在品牌形象初步树立后，带动公司已经研发出的500多个人参食品、保健品品种按照市场的需求分批次的推向市场。人参产品的销售模式针对不同的产品，相应采用灵活的销售方式。目前，公司人参专卖店基本形成了以在吉林省内重点城市和旅游景点开设专卖店和拓展全国重点城市机场专卖店渠道的开拓思路，积极推进全国机场专卖店的相关工作。省外市场则以全国专卖店渠道的开拓为主，外加参呼吸产品在省内和省外的招商来实现销售目标，目前已经在长三角等经济发达的南方地区基本完成了参呼吸产品经销商和专卖店渠道意向客户的布局工作，在大连等北方发达城市也已经完成了招商建店工作，并以此为样板开始在北方重点地区的布局。未来，公司将坚持“立足吉林，经略东北，辐射全国”策略，以长春作为核心市场进行精耕细作，打造成样板市场进行示范推广；将吉林、松原、延吉等省内外阜城市作为重点市场进行运作，集中资源以点带面循序渐进，力求扎实稳妥推进，夯实本省市场基础；将沈阳、大连、哈尔滨等东北重点城市作为潜力市场积极拓展，挖掘东北三省的市场潜力；将杭州、上
海、苏州等南方城市和天津、银川、西安等北方城市作为开拓市场，通过经销商资源进行分渠道的推广拓展，结合相关区域的重要展会招商等方式进行全国重点区域的辐射和开拓。
4、人力资源发展计划
根据公司发展规划，未来两年公司将增强中成药的研发，积极开拓中成药及人参产品的销售渠道，继续研制工业大麻相关产品，为保证上述项目的顺利实施和满足正常生产运营的需要，公司计划加大对生产、销售、管理、研发等人员的引进，并通过在职培训、脱产学习等多种方式，加强公司后备生产经营管理、技术研发等人才的培养，满足公司快速发展中对相关人才的迫切需求。
（四）、可能面对的风险
1、新产品开发风险
由于新药产品开发从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多、投入大，新药研发风险较大。根据《药品注册管理办法》等法规的相关规定，新药注册一般需经过临床前基础工作、新药临床研究审批、新药生产审批等阶段，如果最终未能通过新药注册审批，则可能导致新药研发失败，进而影响到公司前期投入的回收和经济效益的实现。 另外， 如果公司新药不能很好适应不断变化的市场需求，或者开发的新药未能很快被市场接受，将加大公司的运营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生一定影响。
2、规模快速扩张带来的管理风险
公司在历经多年的发展过程中，已积累了一定的管理经验并培养出一批管理人员。随着募集资金投资项目的逐步实施，公司的资产和业务规模都将迅速扩大。规模快速扩张将使管理任务加重、管理难度加大。若公司的组织模式、管理制度和人员不能适应公司的快速发展，将会给公司的发展带来不利影响。
3、新增固定资产折旧及净资产收益率下降的风险
募集资金投资项目完工后，公司固定资产将有较大幅度的增加，产生的折旧费用将会有所增加，从而增加公司生产经营的成本。如果市场出现变化或者出现其他事先无法预期的情况导致新增产能的效益情况未达到预期目标，折旧费用的增加将对公司未来整体经营业绩造成一定影响。
4、原材料风险
如果公司不能保证充足的原材料供应，将导致公司总产能无法完全释放，给公司的主营业务收入和募投项目的预期效益带来不利影响。而原材料供应不足导致的价格波动将造成公司采购成本的攀升，进而影响公司的经营业绩。
5、销售风险
随着公司人参食品新品种不断推出，产品种类的增加和整体产能的扩张也将为公司的销售能力带来新的挑战，部分产品在市场投放方式、销售渠道、销售模式上与公司现有的中成药存在一定的区别，销
售额能否同步增长面临着营销投入和网络建设的制约。公司如果不能在产品品质、资金投入、销售策略等方面取得竞争优势，将影响到公司的营业收入和整体业绩。
6、人才储备风险
随着公司发展过程中产品多样化的逐步体现及产能的不断扩张，对人才队伍的数量、质量与专业构成等方面都提出了更高的要求。另外，随着中药产业的发展以及行业内竞争的加剧，对企业技术研发能力将推出更高要求。如果公司不能采取有效的措施进一步充实人才队伍并提高科技实力，将对公司未来的发展带来一定制约。
7、政策风险
公司计划进入工业大麻领域，但是截至目前，吉林省尚未获得工业大麻合法种植审批，荷兰子公司的相关技术能否引入国内尚存在不确定性，并且公司的相关计划在实施过程中可能存在因公司实际发展情况或市场环境变化等因素而调整规划内容的可能，影响公司的产业发展规划。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年01月05日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年01月07日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年01月10日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年01月12日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司销售情况。 | 不适用 |
| 2022年01月14日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年01月18日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司人参存货情况。 | 不适用 |
| 2022年01月21日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司经营情况。 | 不适用 |
| 2022年01月25日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司大麻产业情况。 | 不适用 |
| 2022年02月08日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司财务情况。 | 不适用 |
| 2022年02月10日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年02月14日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年02月16日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司销售情况。 | 不适用 |
| 2022年02月18日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司限售情况。 | 不适用 |
| 2022年02月 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司基本 | 不适用 |
| 22日 | 情况。 | |||||
| 2022年02月25日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年03月01日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司人参库存情况。 | 不适用 |
| 2022年03月04日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司财务情况。 | 不适用 |
| 2022年03月07日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司破产重整情况。 | 不适用 |
| 2022年03月09日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司破产重整情况。 | 不适用 |
| 2022年03月10日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司股东情况。 | 不适用 |
| 2022年05月18日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司2021年度年报披露情况。 | 不适用 |
| 2022年05月20日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司投票停复牌情况。 | 不适用 |
| 2022年05月25日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产经营情况。 | 不适用 |
| 2022年05月26日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司股票停复牌及破产重整情况。 | 不适用 |
| 2022年05月30日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司停复牌及财务情况。 | 不适用 |
| 2022年05月31日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司现在是否进入重整。 | 不适用 |
| 2022年06月02日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司破产重整情况。 | 不适用 |
| 2022年06月06日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司破产重整情况。 | 不适用 |
| 2022年06月07日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司破产重整情况。 | 不适用 |
| 2022年06月09日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司财务情况。 | 不适用 |
| 2022年06月14日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产经营情况。 | 不适用 |
| 2022年06月16日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司股票停复牌情况。 | 不适用 |
| 2022年06月17日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司2021年度年报披露情况。 | 不适用 |
| 2022年06月20日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司2021年度年报披露情况。 | 不适用 |
| 2022年06月27日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司2021年度年报披露情况。 | 不适用 |
| 2022年06月29日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司2021年度年报披露情况。 | 不适用 |
| 2022年07月04日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司销售情况。 | 不适用 |
| 2022年07月06日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司财务情况。 | 不适用 |
| 2022年07月07日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年07月11日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司破产重整情况。 | 不适用 |
| 2022年07月13日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年07月14日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司定期报告披露情况。 | 不适用 |
| 2022年07月18日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年07月20日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年07月21日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年07月26日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年07月28日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年07月29日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司销售情况。 | 不适用 |
| 2022年08月01日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司销售情况。 | 不适用 |
| 2022年08月05日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年08月12日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司销售情况。 | 不适用 |
| 2022年08月17日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司基本情况。 | 不适用 |
| 2022年08月24日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司材料采购情况。 | 不适用 |
| 2022年08月25日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年08月31日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司高管持股情况。 | 不适用 |
| 2022年09月01日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司财务情况。 | 不适用 |
| 2022年09月06日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司破产重整情况。 | 不适用 |
| 2022年09月09日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司销售情况。 | 不适用 |
| 2022年09月14日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司销售情况。 | 不适用 |
| 2022年09月20日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产经营情况。 | 不适用 |
| 2022年09月27日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产经营情况。 | 不适用 |
| 2022年10月10日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司定期报告披露情况。 | 不适用 |
| 2022年10月13日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产、研发情况。 | 不适用 |
| 2022年10月18日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产、研发情况。 | 不适用 |
| 2022年10月 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司定期 | 不适用 |
| 21日 | 报告披露情况。 | |||||
| 2022年10月28日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司定期报告披露情况。 | 不适用 |
| 2022年11月01日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司定期报告披露情况。 | 不适用 |
| 2022年11月15日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年11月25日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年11月29日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产经营情况。 | 不适用 |
| 2022年12月02日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年12月15日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
| 2022年12月29日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司生产情况。 | 不适用 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证券监督管理委员会有关法律法规、规范性文件及公司章程的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
1、股东大会与实际控制人：股东大会是公司的最高权力机构，按照《股东大会议事规则》的规定召集、召开公司股东大会，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
2、董事会和董事：董事会是公司的决策机构，公司目前有董事七名，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一以上；全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等规定开展工作，按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，监督内部控制制度的执行情况。
3、监事会和监事：监事会是公司的监督机构，严格按照《公司法》、公司章程等的有关规定产生监事，公司监事会现有监事三名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求，对董事、全体高级管理人员的行为及公司的财务状况进行监督检查并发表意见。
4、董事会专门委员会：董事会下设战略与投资委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委员会，并制定了《董事会战略决策委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及《董事会审计委员会工作细则》，所有委员全部到位并开展工作。
5、关于经理层：公司经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
7、关于信息披露和投资者关系管理：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》等公司制度进行信息披露和投资者关系管理，并指定了《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网为公司指定的信息披露报纸和网站，真实、及时、准确、完整地披露各项信息，确保所有投资者公平获取公司信息。同时，公司建立了畅通的沟通渠道，通过投资者电话、投资者关系网络互动平台以及现场交流等方式与投资者进行充分的沟通交流。综上，公司定期进行检查、评估和及时的修订完善各项规章制度，使各项制度得到有效的贯彻执行，对公司的生产经营起到了重要的指导、规范、控制和监督作用，公司严格按照该制度的规定，对公司定期报告披露以及其他重大事项过程中涉及的内幕知情人员情况进行了登记备案。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司具备完整、规范的产、供、销生产经营管理体制和运行机制，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与股东单位完全分开，独立运作。1、业务独立：公司具有完整的采购供应体系、完整的生产管理
体系和独立的销售运作体系，独立开展业务，不依赖于任何股东及关联方。2、人员独立：本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生；公司建有独立的人事及工资管理系统；公司还制订了严格的《人事管理制度》，对人员管理做到了制度化。3、资产独立本：公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、厂房、办公用房、仓储用房、交通工具和知识产权，具有完整的配套设施。上述资产产权清晰，完全独立于股东单位。4、机构独立：本公司设股东大会、董事会、监事会，按照《公司章程》的规定履行相关权利和义务。公司拥有独立的组织机构，拥有独立的运作、管理和考核机制。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均在公司领取报酬。
5、财务独立：
公司设有独立的财务部门，建立独立的财务会计核算体系和财务管理制度，财务人员与股东单位完全独立，不存在交叉任职情况。公司独立开设银行帐户，作为独立的纳税人依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 6.31% | 2022年05月23日 | 2022年05月24日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn ：《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-040） |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 5.89% | 2022年07月27日 | 2022年07月28日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn ：《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-067） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 卢烜 | 董事 | 离任 | 男 | 43 | 2022 | 2022 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适 |
| 长 | 年05月23日 | 年12月16日 | 用 | |||||||||
| 封有顺 | 董事长 | 离任 | 男 | 42 | 2019年05月21日 | 2022年05月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 封有顺 | 副董事长 | 现任 | 男 | 42 | 2022年05月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 尹喜元 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2022年05月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 栾福梅 | 董事 | 离任 | 女 | 56 | 2019年05月21日 | 2022年05月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 韩明 | 董事 | 离任 | 男 | 50 | 2018年04月24日 | 2022年05月23日 | 108,062 | 0 | 0 | 0 | 108,062 | 不适用 |
| 田丰 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2020年02月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 闫忠海 | 独立董事 | 现任 | 男 | 52 | 2019年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 任跃英 | 独立董事 | 现任 | 女 | 64 | 2019年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 程岩 | 独立董事 | 现任 | 女 | 47 | 2019年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 孙莉莉 | 监事长 | 现任 | 女 | 47 | 2020年05月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 白玉彪 | 监事 | 现任 | 男 | 51 | 2016年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 张洪发 | 监事 | 现任 | 男 | 53 | 2016年06月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 封有顺 | 总经理 | 离任 | 男 | 42 | 2019年05月22日 | 2022年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 封有顺 | 董事会秘 | 离任 | 男 | 42 | 2022年01 | 2022年05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 书（代） | 月21日 | 月23日 | ||||||||||
| 孟祥金 | 总经理 | 现任 | 男 | 46 | 2022年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 栾福梅 | 财务总监 | 现任 | 女 | 56 | 2019年05月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 韩明 | 副总经理 | 离任 | 男 | 50 | 2018年04月02日 | 2022年05月23日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | ||
| 秦静 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 49 | 2022年04月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 108,062 | 0 | 0 | 0 | 108,062 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否卢烜封有顺因换届选举，辞去董事长、董事会秘书(代)及总经理职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 卢烜 | 董事长 | 离任 | 2022年12月16日 | 因工作需要，为投入更多时间和精力研究推动国药药材股份有限公司集团战略实施、行业部署 |
| 封有顺 | 董事长 | 离任 | 2022年05月23日 | 因第七届董事会任职到期 |
| 栾福梅 | 董事 | 离任 | 2022年05月23日 | 因第七届董事会任职到期 |
| 韩明 | 董事 | 离任 | 2022年05月23日 | 因第七届董事会任职到期 |
| 封有顺 | 总经理 | 离任 | 2022年07月28日 | 因工作调动， 封有顺 先生申请辞去公司总经理的职务。 |
| 韩明 | 副总经理 | 离任 | 2022年05月23日 | 因第七届董事会任职到期 |
| 封有顺 | 董事会秘书（代） | 离任 | 2022年05月23日 | 新董事会秘书上任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事：
卢烜先生，中国国籍，民革党员，无境外永久居留权，汉族，1978年12月出生，北京大学光华管理学院工商管理硕士，研究生学历。曾任天健会计师事务所有限公司高级审计员；曾任美克国际家居用品股份有限公司（600337）子公司北京美克家居用品有限公司总经理；曾任国经咨询有限公司新经济发展处副处长；现任国药药材股份有限公司副总经理。现任公司第八届董事会董事长。封有顺先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1980年5月出生，本科学历，吉林财经大学会计学院校外实务导师，高级经济师。曾任前纽交所上市公司AOB子公司长春新安药业营销事业部总经理，2015年加入吉林紫鑫药业股份有限公司，曾任OTC事业部总监、公司销售副总。现任公司第八届董事会副董事长。尹喜元先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1973年1月出生，本科学历。曾任北京掌灯医药科技有限公司总经理；曾任国药兆祥（长春）医药有限公司副总经理；2021年10月加入吉林紫鑫药业股份有限公司任子公司初元药业总经理。现任公司第八届董事会董事。
田丰先生,中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1971 年 10 出生，本科学历，注册会计师、注册税务师，2007 年-2009 年曾任北京京都天华会计师事务所有限公司项目经理。2010 年至2013 年曾任紫鑫药业审计负责人，2013 年至 2016 年曾任紫鑫药业监事长。现任公司第八届董事会董事。
任跃英女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，民盟党员，1958年11月出生，教授，博士生导师，曾先后受聘国家中药材GAP检查员，吉林省人参研究委员会理事，国家天然药物委员会委员。吉林省12316农民热线中药材首席专家，吉林省食品药品安全专家委员会委员；吉林省中小企业技术服务专家；吉林省农产品女竞技人协会专家服务团成员；民盟吉林省委参政议政调研员。主持及参加了国家科技部21世纪生命中心，《人参规范化种植研究》；科技部“十二五”支撑计划课题 《人参种质资源保护、发掘与新品种定向培育》及《长白山林下参规范化生产技术体系（GAP）建立》项目；主持省级项目《人参无公害规范化生产技术示范基地》；《人参优质高产综合配套技术》；《五味子规范化示范基地建设科技示范项目》；《我省道地中药材品种选育甘草育种专项》；《中药材桔梗的生产技术规程及质量控制系统》等项目；获科研成果20余项。现任公司第八届董事会独立董事。
闫忠海先生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，汉族，1970年1月出生，本科学历，律师，担任吉林银行长春分行及其下属19家支行、中国人寿保险公司及其分公司、长春市政建设集团有限公司、吉林大学第二医院、吉林省警卫局等常年法律顾问，同时为多家一汽配套产业企业的常年法律顾问，推动民营企业健康发展。曾被吉林省司法厅授予“全省优秀律师”荣誉称号；被朝阳区司法局党总支任命为朝阳区司法局第三联合党支部支部书记。现任公司第八届董事会独立董事。
程岩女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1975年12出生，法学硕士，注册会计师，曾任中准会计师事务所吉林分所高级经理、立信会计师事务所吉林分所高级经理，现任吉林经济技术开发区城发集塑管业股份有限公司董事、副总经理兼任财务总监，具有丰富的财会知识，能够运用专业知识和技能经验及独立判断能力，针对公司战略、项目计划等提出客观的建议和意见，协助管理层推进经营活动。现任公司第八届董事会独立董事。监事：
孙莉莉女士，汉族，1975 年 8 月出生，会计师、高级经济师，2000 年 11月-2001 年 7 月在本公司任职出纳员；2001 年 8 月-2006 年 5 月曾任公司任职销售主管会计；2006 年 6 月-2008 年 1月曾任公司任职财务部长、财务经理；2008年 2 月-2010 年 3 月曾任公司任职母公司财务负责人；2010 年 4-2014 年 4 月曾任公司任职母公司负责人；2014 年 4 月-2015 年 4 月曾任公司监事；2015 年 4月-2016 年 6 月曾任公司董事兼财务总监；2016 年 6 月-2019 年 5 月曾任公司监事。
白玉彪先生，汉族，1971年2月出生，中国注册会计师。2009年2月-2010 年10月在国富浩华会计师事务所任项目经理，2011年2月-2013年6月，在本公司任财务部助理工作，2013年7月至今任公司第八届监事会监事。
张洪发先生，1970年2月出生，经济学学士、会计师。2001年至今历任吉林紫鑫药业股份有限公司会计、主管会计、审计部副部长、财务部长、第五届监事会职工监事。现任公司第八届监事会监事。
高级管理人员：
孟祥金先生，中国国籍，党员，汉族，1976 年 8 月出生，武汉理工大学交通运输管理专业，本科学历。 1994 1998 年 曾 是沈阳军区 39 军特种兵。曾在福建三爱药业担 任 河北省区域经理， 2014年加入吉林紫鑫药业股份有限公司，一直担任董事长助理，同时兼管办公室行政事务。现任公司总经理。
栾福梅女士，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，满族，1966年9月出生，本科学历，高级会计师，注册会计师，国际注册内部审计师。曾在柳河县财政局会计核算中心工作，柳河县财政监督检查局作审计工作，任债务金融科副科长。现任公司财务总监。
秦静女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1973年8月出生，本科学历，高级经济师。2002年加入吉林紫鑫药业股份有限公司，历任公司第一届至第三届董事会董事、董事会秘书、副总经理；曾任公司第六届董事会董事兼财务总监。具有丰富的上市公司管理经验，精通信息披露业务、财务知识和上市公司运作流程。已取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。现任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 闫忠海 | 吉林中昱律师事务所 | 主任 | 2012年01月01日 | 是 | |
| 程岩 | 易启科技（吉林省）有限公司 | 副总经理 | 2020年09月30日 | 是 | |
| 程岩 | 通化葡萄酒股份有限公司 | 独立董事 | 2021年06月01日 | 是 | |
| 程岩 | 吉林碳谷碳纤维股份有限公司 | 独立董事 | 2020年09月01日 | 是 | |
| 任跃英 | 吉林农业大学 | 教授 | 2015年12月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用公司于 2022 年 11 月1日收到深圳证券交易所下发的《关于对吉林紫鑫药业股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》深证上〔2022〕1048 号。经查明，吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称“紫鑫药业”或“上市公司”）及相关当事人存在以下违规行为：
2022 年 1 月 14 日，紫鑫药业披露《2021 年度业绩预告》，预计 2021 年归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为-48,500 万元至-43,000 万元。2022 年 2 月 25 日，紫鑫药业披露《2021 年年度业绩快报》，预计 2021 年度净利润为-55,473.89万元。2022 年 4 月 26 日，紫鑫药业披露《2021 年年度业绩快报修正公告》，预计 2021 年净利润为-95,225.56 万元。2022 年 6月 30 日，紫鑫药业披露《2021 年年度报告》， 2021 年经审计的净利润为-99,809.49 万元。紫鑫药业业绩预告披露的净利润与经审计净利润差异较大，且未及时修正。
紫鑫药业的上述行为违反了本所《股票上市规则（2022 年修订）》第 1.4 条、第 2.1.1 条、第
5.1.3 条、第 5.1.4 条的规定。紫鑫药业时任董事长兼总经理封有顺、财务总监栾福梅未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了本所《股票上市规则（2022年修订）》第 1.4 条、第 2.1.2 条、第
4.3.1 条、第 5.1.9 条的规定，对上述违规行为负有重要责任。鉴于上述违规事实及情节，依据本所《股票上市规则（2022年修订）》第 13.2.3 条以及本所《上市公司自律监管指引第 12号——纪律处分实施标准》第十七条的规定，经本所纪律处分委员会审议通过，本所作出如下处分决定：
1、对吉林紫鑫药业股份有限公司给予通报批评的处分；
2、对吉林紫鑫药业股份有限公司时任董事长兼总经理封有顺、财务总监栾福梅给予通报批评的处分。
3、对于吉林紫鑫药业股份有限公司及相关当事人上述违规行为及本所给予的处分，本所将记入上市公司诚信档案，并向社会公开。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据工作业绩决定年度薪酬，以考核结果作为下一年度的岗位安排、年薪档次、是否续聘及职位升降和下一届任免的依据。年初，董事会根据公司的经营计划和个人的岗位职责，确定年度工资额；年终董事会根据高级管理人员本年度的工作业绩进行考评后确定对高管人员的奖金总额。2019年5月21日公司召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于调整董监事薪酬的议案》，为现任董事、监事、高级管理人员报酬确定依据。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 封有顺 | 董事长/副董事长/总经理/董事会秘书 | 男 | 42 | 现任 | 51.3 | 否 |
| 尹喜元 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 19.09 | 否 |
| 田丰 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | 30.63 | 否 |
| 闫忠海 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 5 | 否 |
| 任跃英 | 独立董事 | 女 | 64 | 现任 | 5 | 否 |
| 程岩 | 独立董事 | 女 | 47 | 现任 | 5 | 否 |
| 孙莉莉 | 监事长 | 女 | 47 | 现任 | 37.22 | 否 |
| 白玉彪 | 监事 | 男 | 51 | 现任 | 30.49 | 否 |
| 张洪发 | 监事 | 男 | 53 | 现任 | 25.21 | 否 |
| 孟祥金 | 总经理 | 男 | 46 | 现任 | 18.33 | 否 |
| 栾福梅 | 董事/财务总监 | 女 | 56 | 现任 | 30.13 | 否 |
| 秦静 | 董事会秘书 | 女 | 49 | 现任 | 34.19 | 否 |
| 卢烜 | 董事长 | 男 | 43 | 离任 | 37.71 | 否 |
| 韩明 | 董事/副总经理 | 男 | 50 | 离任 | 43.04 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 372.34 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第七届董事会第三十五次会议 | 2022年04月29日 | 2022年04月30日 | 详见《第七届董事会第三十五次会议决议公告》（公告编号：2022-019） |
| 第八届董事会第一次会议 | 2022年05月23日 | 2022年05月24日 | 详见《第八届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2022-041） |
| 第八届董事会第二次会议 | 2022年06月29日 | 2022年06月30日 | 详见《第八届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2022-051） |
| 第八届董事会第三次会议 | 2022年07月28日 | 2022年07月29日 | 详见《第八届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2022-068） |
| 第八届董事会第四次会议 | 2022年08月26日 | 2022年08月27日 | 详见《第八届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2022-082） |
| 第八届董事会第五次会议 | 2022年10月25日 | ||
| 第八届董事会第六次会议 | 2022年12月22日 | 2022年12月23日 | 详见《第八届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2022-102） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 卢烜 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 封有顺 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 尹喜元 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 田丰 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 闫忠海 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 程岩 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 任跃英 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，董事积极有效地履行董事的职责，利用参加相关会议的时间，对公司的生产经营、财务状况、内部控制建立健全、管理层对股东大会和董事会决议执行情况、募集资金使用、关联交易、业务发展和投资项目的进展等情况进行调查，在董事会决策过程中发表专业意见。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 卢烜、任跃英、程岩、闫忠海，其中程岩为召集人 | 4 | 2022年01月15日 | 审议《2021年年度报告初稿》 | 董事会审计委员会严格按照法律法规和规范性文件的要求，仔细审阅、充分沟通和讨论，审议通过相关议案。 | 无 | 无 |
| 2022年06月29日 | 1、审议《2021 年年度报告及摘要》 2、审议《20201年财务工作报告》 3、审议《20201年度内部控制评价报告》 4、审议《2021 年度审计报告》 5、审议《关于续聘会计师事务所的议 案》6、《公司 2022年第一季度报告全文及 | 全体委员一致同意通过 | 无 | 无 | |||
| 2022年08月26日 | 审议通过《公司 2022 年半年度报告及其摘要》 | 全体委员一致同意通过 | 无 | 无 | |||
| 2022年10月25日 | 审议通过《公司 2022年第三季度报告》 | 全体委员一致同意通过 | 无 | 无 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 卢烜、程岩、闫忠海，其中闫忠海为召集人 | 1 | 2022年06月29日 | 薪酬与考核委员会认真了解公司薪酬现状及社会整体薪酬水平，听取公司薪酬支付情况的汇报。对公司董事、高级管理人员薪 | 全体委员一致同意通过 | 无 | 无 |
| 酬进行了审阅，认为其薪酬标准和发放符合公司的薪酬管理制度，年度报告中所披露的董事、高级管理人员薪酬是合理和真实的 | |||||||
| 战略与投资委员会 | 卢烜、封有顺、任跃英、尹喜元、田丰，其中卢烜为召集人 | 1 | 2022年06月29日 | 战略委员会认真履行职责，对公司未来发展规划、项目投资、融资等进行了充分讨论和论证 | 全体委员一致同意通过 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 358 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 484 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 842 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 849 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 61 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 412 |
| 销售人员 | 26 |
| 技术人员 | 129 |
| 财务人员 | 42 |
| 行政人员 | 233 |
| 合计 | 842 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科以上 | 15 |
| 本科 | 138 |
| 大中专 | 279 |
| 中专以下 | 410 |
| 合计 | 842 |
2、薪酬政策
公司建立了完善的绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标，对其工作绩效和管理指标进行考评，与当期收入挂钩。公司董事、监事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，提交股东大会审议通过后实施；公司高级管理人员的薪酬方案报董事会批准后根据公司薪酬管理制度及考核指标按期支付。本公司实行劳动合同制，员工按照《劳动法》的有关规定与公司签订《劳动合同》，享受权利并承担义务。
3、培训计划
公司重视对员工业务技能的培训，并为之搭建了一个健全的职业发展平台，让每一位员工明确自身发展的方向，实现自我价值。针对各管理人员及员工进行分岗、分级培训，实现岗位责任制，培训的重点：
1、经营层培训：公司章程、内控管理制度培训等；
2、董监高培训：证券法、上市公司相关法律法规、内控管理制度培训等。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
（1）内部控制建设
报告期内，内控审计部以《公司法》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》等相关规定为依据，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个要素，对公司内部控制体系进行了建设与完善。
（2）实施情况
内控审计部按照年初制定的内控审计计划，结合公司经营情况、财务信息并经过风险评估后，对公司进行了内部控制评价和日常监督。评价活动中，在内部环境方面，对子公司内 控部门的工作职能及工作流程进行了规范与梳理；对组织结构设计的合理性、运行的有效性进行了指导与评估；对人力资源管理方法及运行模式进行了针对性的监督与检查。通过上述活动，进一步优化了内部控制环境，为内部控制的建设及实施夯实了基础。 风险评估方面，通过对子公司经营成果及财务数据等方面的关注，内控审计部以及时发现、高效甄别可能影响子公司正常生产经营活动的内外部风险作为风险评估环节的工作重心， 基于财务数据及经营状况的分析，将风险程度进行量化，为管理层制定相应风险应对策略提供数据支撑。控制活动方面，内控审计部根据风险评估的结果，对子公司的内部控制活动的有效性进行了检查与评价，主要包括各部门岗位职责的履行情况，管理制度的完善性，资金授权审批 流程的规范性，经济活动的合法性及合规性，全面预算的制定与执行情况等，对检查过程中 发现的问题进行了及时纠正，并提出整改意见。信息与沟通方面，内控审计部按月对子公司经营状况和财务数据进行分析，实时关注并提出合理化建议，督促子公司建立行之有效的内外部信息传递与沟通机制。内部监督方面，内部监督是内部控制体系建设的重要环节，内控审计部对子公司进行了 持续监督与追踪评价，各子公司的内部控制部门也对自身经营管理各环节的组织执行情况定 期进行了自我检查。报告期内，内控审计部有效的落实了内部监督。报告期内，公司内部控制体系与相关制度能够适应公司管理的要求和业务发展的需要， 在重大事项上合理控制了各种风险，促进了公司整体业务的发展和管理目标的达成，保证了 公司和广大投资人的利益，在内部控制实施活动中发现的问题未对公司生产经营产生实质性影响，内部控制总体有效。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月29日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《2021年度内部控制的自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 无 | 无 |
| 定量标准 | 无 | 无 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 财务报告内部控制审核意见： 我们认为，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，紫鑫药业公司未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月29日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 内部控制审计报告中准审字[2023]2119号 |
| 内控审计报告意见类型 | 否定意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 是 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告?是 □否会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明? 否定意见涉及的主要内容重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。在审计过程中，我们发现公司本期内部控制存在如下重大缺陷：
1、如紫鑫药业公司财务报表列报与已知诉讼相关费用形成的预计负债15,184,625.64元。针对诉讼事项相关费用，公司未指定专门部门或人员进行统一专项管理，无法实时掌握集团涉诉事项相关费用数据，进而影响与诉讼相关费用数据形成的预计负债的准确列报。这种制度执行缺陷对财务结果存在重大影响。
2、紫鑫药业公司于2022年12月31日公告逾期银行债务本息合计约为45.8987亿元，审计过程中经过逐项核对确认发现：大股东因对本公司债务担保的质押股权被银行执行以
及公司子公司吉林紫鑫金桂药业有限公司名下不动产被以物抵债，而应当减少的银行债务19,015.55万元仍列报在逾期银行债务总额中。该信息表明紫鑫药业公司公告信息与实际数据存在重大差异，公司在公告前的相关控制未能发现。有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使紫鑫药业股份有限公司内部控制失去这一功能。
二、董事会对否定意见涉及事项的意见
公司董事会同意《内部控制审计报告》中会计师的意见，董事会尊重、理解中准所出具的否定意见的内部控制审计报告。董事会认为公司已根据实际情况和管理需要，按照《企业内部控制基本规范》要求，建立了相对完整的内部控制制度，但公司存在内控意识不强的情况，内部控制制度在经营管理活动中未能充分发挥作用，公司内控制度内部控制执行存在缺陷，需要进一步整改。对于该重大缺陷已将其包含在公司2022年度内部控制评价报告中。公司董事会将积极督促管理层尽快落实各项整改措施，全面加强内部控制管理，杜绝类似问题发生。
三、监事会意见
中准会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照审慎性原则，为公司出具否定意见内部控制审计报告涉及的事项，以及董事会对否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明符合公司情况。监事会对中准所出具的否定意见内部控制审计报告无异议，并同意公司董事会对否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明。
公司监事会认为董事会的专项说明符合公司情况，监事会将加强对董事会决策程序的合法合规性的监督，并督促董事会和管理层采取有效措施，推进各项整改工作，完善内部控制体系，加强内部控制制度的有效运行，尽快解决相关问题，消除该意见涉及事项及其产生的影响，不断提升规范运作水平，切实维护公司及全体股东利益。
四、独立董事意见
独立董事认为：公司公司聘请中准会计师事务所（特殊普通合伙）对2022年内部控制的有效性进行审计，被出具了否定意见的《内部控制审计报告》。作为公司的独立董事，我们认真阅读了公司《董事会关于2022年度否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》，公司《董事会关于2022年度否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》客观反映了公司内部控制的实际情况，我们表示同意。此外，我们也将持续关注并监督公
司董事会和管理层采取的相应措施，希望公司能够妥善处理相关事项，有效化解风险，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。
五、公司将采取的措施
针对审计报告中公司相关事项，为保持并促进公司可持续发展，公司结合实际状况拟采取如下改善措施：
1、进一步夯实财务基础，提高财务核算信息质量及效率，保证信息披露的及时性与准确性。按照国家及公司有关会计基础工作规范和要求，进一步规范各项财务业务标准和流程，加强财务内审，及时全面、准确反映财务信息；加强对财务人员的专业知识培训，提高财务人员的业务素质和专业胜任能力；进一步提高财务会计信息质量，认真总结基础工作规范化的经验教训，进一步强化对财务会计基础工作的监督和检查。加强企业内部审计，促进企业规范发展。
2、公司董事、监事及高管等将加强学习上市公司相关法律、法规及规范性文件，进一步规范公司治理和三会运作机制，提升公司规范化运作水平。同时加强全员学习，要求各职能部门、各子公司管理层和员工通过内训、外训等方式加强对法律法规及各项内控制度的培训学习，强化规范意识，保障各项规章制度的有效落实，建立良好的内部控制文化，强化内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内控管理水平，促进公司长期健康、可持续发展。会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因无。
二、社会责任情况
股东权益保护：公司始终严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制体系，规范公司运作，认真及时履行信息披露义务，提升公司治理水平，提高公司效益，切实保障全体股东和债权人的合法权益。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》等规定和要求，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行单独计票，并将单独计票结果及时公开披露。职工权益保护： 公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，与员工签订劳动合同，办理医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，为员工缴纳住房公积金、提供健康、安全的生产和生活环境，切实维护员工的合法利益；公司拥有健全和完善的党委、工会和职工代表大会组织机构，代表和维护职工权益。公共关系及社会公益事业：公司积极支持国家财政税收和地方经济建设，依法缴纳各种税款，为地方经济发展做出重要贡献。公司在努力发展自身经济的同时，积极为社会提
供就业岗位尤，积极参加所在地区的科教卫生、社区建设、扶贫济困等社会公益活动，为社会和谐稳定做出了积极的贡献。其他利益相关者权益保护：公司充分尊重债权人、供应商、客户、政府组织及非政府组织等其他利益相关者的合法权益。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 敦化市康平投资有限责任公司 | 避免同业竞争 | 公司持股 5%以上股东所做出的避免同业竞争的承诺。 | 2007年03月02日 | 长期承诺 | 该承诺期限为长期,该承诺目前正在严格履行 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用
中准会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“中准会计师事务所”)对吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称“公司”、“紫鑫药业”）2021年度财务报表进行了审计，并对公司2021年度财务报告出具了保留意见审计报告【中准审字[2022]2159号】，根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，公司董事会对相关事项作如下说明：
一、非标准审计意见涉及的主要内容
（一）如财务报表“附注五之21、应付职工薪酬”、“附注五之22、应交税费”、“附注五之18短期借款”、“附注五之26长期借款”、“附注五之23其他应付款”所示，紫鑫药业公司截至2021年12月31日，累计欠付职工薪酬48,605,755.21元、欠付各项税金及滞纳金88,460,587.47元，逾期长短期借款（本息合计）3,897,519,739.97元，且已因不能偿付到期银行借款而被中国工商银行股份有限公司柳河支行、广州农村商业银行股份有限公司、吉林和龙农村商业银行股份有限公司、长春农村
商业银行股份有限公司春城大街支行等债务人起诉，主要长期资产657,169,155.20元被查封，前述情况均表明紫鑫药业公司持续经营存在重大不确定性。紫鑫药业公司已于“附注十三、其他重要事项”部分披露了持续经营情况及改善持续经营能力的相关措施，并提供了用以消除我们对其持续经营能力存在的重大不确定性疑虑的支持性证据。截至本报告发出日，相关改善措施中已部分实施：公司已恢复生产销售；欠薪正在陆续发放；主管税务机关已有扶持公司持续经营的相关安排；省市县各级政府亦均有抒困政策出台并实施，同时协调了相关金融机构给予公司支持。但公司尚未与相关金融机构达成有效的书面协议性文件，而且可能无法在正常经营过程中如期以当前价格变现资产以获取现金用于清偿债务，紫鑫药业公司财务报告并未充分披露这一信息。
（二）2021年内公司采用预付款方式先后支付资金703,237,344.49元,完成了签署于2020年8月的受让林下参（及山场）三个地块的《林下参山场买卖合同》，按各方最终确认的合同结算价款751,000,000.00元计尚欠付林下参山场受让款47,762,655.51元。针对公司在资金极度紧张甚至可能导致不能持续经营情况下采用预付货款方式进行大宗生物资产的交易行为，我们实施了包括查阅银行借款及相关担保合同、向银行发函询证、查阅相关林下参资源的评估报告、对林下参山场转让方实施现场访谈、关注并询问及查询资金流动情况等关键审计程序，仍未能获取充分、适当的审计证据，以判断前述751,000,000.00元林下参资源采购的商业实质。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于紫鑫药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
二、发表保留意见的理由和依据
《中国注册会计师审计准则第1502号—在审计报告中发表非无保留意见》第七条规定，当无法获取充分、适当的审计证据，不能得出财务报表整体不存在重大错报的结论时，注册会计师应当发表非无保留意见；第八条规定，注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性，注册会计师应当发表保留意见。对于形成保留意见的事项基础（一），我们认为紫鑫药业公司持续经营能力存在重大不确定性，公司已披露了持续经营情况及改善持续经营能力的相关措施，但由于金融机构合规监管等客观原因，未能与公司签定和解协议、已生效判决暂缓执行协议等具有法定约束力文件；同时，由于紫鑫药业公司持有人参存货产品数量较大，可能无法在正常经营过程中如期以当前价格变现资产以获取现金用于清偿债务，致使改善措施不能有效实施。紫鑫药业公司财务报告并未充分披露这一重要信息，这表明公司对重大不确定性的披露是不充分的，我们认为未充分披露信息影响重大但不具有广泛性，因而按照《审计准则1324号-持续经营》、《审计准则第1502号—在审计报告中发表非无保留意见》及相关应用指南发表了保留意见。对于形成保留意见的事项基础（二），紫鑫药业公司于2021年度内，资金极度紧张，甚至可能因资金不足导致不能持续经营，在此情况下公司采用预付货款方式进行了总价751,000,000.00元的大宗生物资产购入交易。我们虽然实施了有针对性的关键审计程序，但限于审计手段，我们无法获取包括资金流动情况在内的审计证据，因而未能判断前述751,000,000.00元林下参资源采购的商业实质。我们认为该事项对财务报表的影响重大但不具有广泛性，因此发表了保留意见。
三、董事会意见
中准会计师事务所严格按照审慎性原则，为公司出具的保留意见审计报告符合公司实际情况，充分揭示了公司的潜在风险。公司董事会高度重视报告涉及事项对公司产生的影响，将积极采取有效措施，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，以保证公司持续健康长久的发展，切实有效维护公司和广大投资者的利益。同时提请广大投资者注意投资风险。
四、独立董事意见
独立董事认为：公司聘请中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报告进行了审计，被出具了保留意见的审计报告。作为公司的独立董事，我们认真阅读了公司《董事会对保留意见审
计报告的专项说明》，公司《董事会对保留意见审计报告的专项说明》客观反映了公司的实际情况，我们表示同意。此外，我们也将持续关注并监督公司董事会和管理层采取的相应措施，希望公司能够妥善处理相关事项，有效化解风险，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。
五、监事会意见
监事会认为：中准会计师事务所出具的保留意见审计报告真实、客观地反映了公司2021年度的财务状况和经营情况，监事会对审计报告无异议。公司董事会对保留意见审计报告的专项说明符合公司的实际情况，监事会同意该专项说明的内容。公司监事会将依法履行监督职责，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，切实维护公司及全体股东的合法权益。
六、公司将采取的措施针对审计报告中公司相关事项，为保持并促进公司可持续发展，公司结合实际状况拟采取如下改善措施：
1.根据《柳河县人民政府关于帮助吉林紫鑫药业股份有限公司纾困解难的意见》，柳河县政府将帮助协调税务机关按照国家相关政策规定办理缓税、减税、不停售发票等相关事宜，努力维护公司正常生产经营活动。同时公司经向国家税务总局柳河县税务局申请，税务系统对公司实施了税务缓缴、免缴政策，公司生产经营陆续恢复，税务系统根据公司实际经营情况保持公司发票正常开具，从而保证公司正常生产经营。
2.吉林省人民政府为支持企业上市发展和维护地方金融环境稳定，吉林省地方金融监督管理局下发了“关于进一步处置相关上市公司风险、提高上市公司质量的函”（吉金局函[2020]13号），依此通化市政府、柳河县政府针对本公司出现的主营业务盈利能力下降、流动性资金出现紧张等情况，主动及时的采取“一企一策”的帮扶救助措施。在通化市政府、柳河县政府纾困解困领导小组协调下，公司已与吉林省内主要债权金融机构如吉林银行及各农商银行达成不抽贷、不断贷、不压贷的合作方案；对公司按照贷款对应期限执行基准利率，力争推进挂息免息事项。
3.公司管理层针对影响持续经营的因素逐一分析逐一落实应对措施。目前公司员工已全部到岗，产供销业务已全面恢复。公司起动重大资产处置计划，断臂求生保公司正常运营。具体措施如下：
1)在不影响生产销售和正常运营的前提下，进一步进行经营管理“开源节流”。重新核定员工数量及人员薪酬；将在采购、生产、销售等环节开展系统梳理，逐个项目核定成本绩效，降低成本，提高销售价格，加大利润空间，增加销售渠道，在传统基础上增加线上销售，加大销售规模化，同时公司积极清理应收账款进行资金回笼，争取利润最大化。通过立体化销售举措，以生产经营为主体，以开源节流为手段，以扩大销售规模为策略，确保增加盈利空间。
2)中成药方面，要加大销售力度。在人参产业方面，公司在保证人参精深加工产品原材料需求的前提下有计划的减少人参资产的库存量，优化公司的资产负债结构，以保证公司整体资金流动性。公司前几年不出售或少量出售干品人参，是战略储备的原因，并非是卖不出去。目前公司处于特殊时期，必要时考虑把品质相对较差的部份出售，以补充现金流不足。
3)清理各种应收债权。对超过信用期的应收销货款进行清收，金额大的客户可采取分步分阶段清收方式；久欠不还且信用程度评价有所下降的客户必要时采取法律措施。对超过期限未回货或未施工的预付款专人跟踪处理，必要时申请财产保全、调整施工项目等措施。对个人长期挂账、政府部门预交的保证金进行清理。
4）同时为应对银行等债权人诉讼，防止公司资产被限制使用、被法拍，2022年6月20日经公司总经会讨论议定，计划启动重大资产处置计划，包括出售北京中科位于北京市黄金地段的房产、土地；处置亏损多、资产大的子公司以盘活部份主要的、回收快的在建项目。
4.为防止不可预知的特殊事项对公司正常生产经营的影响及进一步加快公司生产经营恢复，公司正在采取或拟采取如下措施：
1）国药药材作为紫鑫药业现控股股东承诺将以战略投资人的身份参与公司破产重整并同步完成对紫鑫药业的资本重组。
2）公司已与国药药材股份有限公司下属公司国药兆祥（长春）医药有限公司在经营层面达成经营层面合作，国药兆祥为紫鑫药业原材料采购提供担保。公司自2021年8月国药兆祥销售团队和供应团队进入紫鑫以来，给予了企业生产、供应、销售等方面大力支持，大大缓解了企业的资金和生产压力。3）2022年3月，公司正式与华融启动融资合作。为保证紫鑫药业的正常生产经营，国药药材与华融计划成立基金项目组。项目正如期顺利推进。综上所述，公司将实现生产经营的良性运转，优化资产负债结构，保证公司的持续经营能力。公司董事会提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。
特此说明吉林紫鑫药业股份有限公司董事会
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明?适用 □不适用
一、董事会意见
中准会计师事务所严格按照审慎性原则，为公司出具的无法表示意见审计报告符合公司实际情况，充分揭示了公司的潜在风险。公司董事会高度重视报告涉及事项对公司产生的影响，将积极采取有效措施，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，以保证公司持续健康长久的发展，切实有效维护公司和广大投资者的利益。同时提请广大投资者注意投资风险。
二、监事会意见
监事会认为：中准会计师事务所出具的无法表示意见审计报告真实、客观地反映了公司 2022 年度的财务状况和经营情况，监事会对无法表示意见审计报告无异议。公司董事会对无法表示意见审计报告的专项说明符合公司的实际情况，监事会同意该专项说明的内容。公司监事会将依法履行监督职责，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，切实维护公司及全体股东的合法权益。
三、独立董事意见
独立董事认为：公司聘请中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报告进行了审计，被出具了无法表示意见的审计报告。作为公司的独立董事，我们认真阅读了公司《董事会关于无法表示意见审计报告的专项说明》，公司《董事会对无法表示意见审计报告的专项说明》客观反映了公司的实际情况，我们表示同意。此外，我们也将持续关注并监督公司董事会和管理层采取的相应措施，希望公司能够妥善处理相关事项，有效化解风险，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 85 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 16 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 韩波、支力 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
?适用 □不适用特别提示：
1、公司股票 2023 年 5 月 4日（星期四）开市停牌 1 天，将于 2023 年5 月 5日（星期五）开市起复牌。
2、公司股票自 2023 年5 月 5 日同时被实施“退市风险警示”和“其他风险警示”，股票简称由“紫鑫药业”变更为“*ST紫鑫”，证券代码仍为“002118”
3、实施退市风险警示后公司股票交易的日涨跌幅限制为5%。
一、关于将被实施退市风险警示及叠加其他风险警示的主要原因
中准会计师事务所（特殊普通合伙)作为公司2022年度财务报告的审计机构，对公司2022年度出具了无法表示意见的财务报表审计报告，公司2022年《内部控制审计报告》被中准会计师事务所（特殊普通合伙)出具了否定意见， 2022 年年度报告经审计后，公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2023年修订）第9.3.1条（三）、 第
9.8.1（四）条等规定，公司股票自2023年5月4日开市起停牌一天，自2023年5 月5日复牌后被实行“退市风险警示” 和“其他风险警示”。
二、股票种类、简称、证券代码以及实行风险警示起始日
1、股票种类：人民币普通股 A 股
2、股票简称：由“紫鑫药业”变更为“*ST 紫鑫”
3、证券代码：无变动，仍为“002118”
4、实行退市风险警示起始日：2023 年 5 月 5 日。 公司股票于年度报告披露当日（2023年 5 月 4日）停牌一天，自 2022 年 5 月 5 日复牌之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实行退市风险警示。
5、实行风险警示后公司股票价格的日涨跌幅限制为 5%。
三、公司董事会关于争取撤销退市风险警示的意见与具体措施
（一）董事会意见
中准会计师事务所（特殊普通合伙)对公司2022年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，2022年内部控制报告出具了否定意见的审计报告，财务报告审计报告中无法表示意见及内部控制否定意见涉及事项的说明一定程度上反映了公司面临的风险，但公司董事会将努力采取相应有效的措施，改善经营情况和财务状况，提升公司持续经营能力，尽早消除非标意见中涉及的事项，力争撤销退市风险警示，积极维护广大投资者和公司的利益。
（二）争取撤销退市风险警示及其他风险警示主要措施
1、公司自收到中国证监会立案通知以来，不但公司一直积极配合监管部门调查工作，提供监管部门调查所需材料，还努力协调已剥离的子公司配合监管部门调查工作并配合提供材料、问询、谈话等。未来公司将继续积极配合监管部门调查工作，待相关调查结果出具后按照监管部门要求整改，并依法合规履行信息披露义务。宣贯公司的《信息披露事务管理制度》，重点核查公司在信息披露中关键的控制点。
2、公司董事会将继续完善内部控制制度建设，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内部控制审计质量和价值，管控 重大风险，实现企业经营目标，促进企业实现发展战略。
3、公司将组织财务部门人员进一步学习《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规， 提升财务人员专业能力及财务管理素质，杜绝再次出现上述情形。
四、公司股票可能被终止上市的风险提示
根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023修订）》的规定，如果公司2023 年度审计报告出现以下情形之一，公司股票将被深圳证券交易所决定终止上市交易：
（一）经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元；
（二）经审计的期末净资产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；
（三）财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告；
（四）未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告；
（五）虽符合第 9.3.7 条的规定，但未在规定期限内向本所申请撤销退市风险警示；
（六）因不符合第 9.3.7 条的规定，其撤销退市风险警示申请未被本所审核同意。
五、实施退市风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式
公司股票交易实施退市风险警示期间，公司将通过电话、邮件等方式接受投资者的咨询。
十、破产重整相关事项
?适用 □不适用
鉴于公司目前因债务问题面临严重的经营困难和生存危机，依靠公司企业自身经营已无法摆脱困境。在吉林省、通化市、柳河县各级政府高度重视和大力支持之下，并与公司主要金融债权人沟通协商后，公司已启动重整程序，并已将资料上报到证监会，目前正在审核阶段，尚未正式进入司法程序。
（1）2022年6月21日，在吉林省人民政府副秘书长的主持下召开了专题会议，包括通化市政府、柳河县政府、吉林省金融局、吉林省高级人民法院、通化中级人民法院
等参加会议，会议上确认协调相应的债权人对诉讼查封资产暂缓进行处理，待重整后一并处置。同时由省政府组织相关人员带队向中国证券监督管理委员会进行重整汇报，加速推进破产重整事宜。
（2）通化市金融工作办公室于2022年6月23日召开会议，针对公司破产重整事宜，希望吉林银行股份有限公司、工商银行股份有限公司通化分行要积极助力企业，对抵押经营性资产暂缓进行拍卖，得到了银行的支持，待重整事宜进入司法程序后一并处置。
（3）与债权人初步沟通了债权清偿方案
1）有财产担保债权在担保物评估价值可覆盖范围内优先现金清偿，未获清偿部分按照普通债权进行清偿。2）职工债权、税收债权全额现金清偿。3）普通债权采用现金一次性清偿、留债分期清偿、以股抵债等方式进行清偿。
公司进入重整程序后，债权人权益将得到公平保护，公司亦可摆脱债务危机并恢复持续盈利能力，具有可行性。重整完成后将会有效降低公司债务规模和财务费用。债权人、公众投资者和职工权益可以避免因退市、破产清算带来的恶劣影响，维护各方利益。公司将实现资本与资产的重新布局，重整后公司将聚焦核心主业，打造公司中药产业、人参产业双轨并行，实现公司转型升级。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行与吉林紫鑫药业股份有限公司、敦化市康平投资有限责任公司、柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司、郭春生、郭荣、仲桂兰、仲 | 50,000 | 否 | 尚未判决 | 案件已开庭审理尚未判决，对公司本期利润和期后利润的影响存在不确定性。 | 民事一审 | 2022年08月13日 | 《关于公司因金融借款合同纠纷涉及诉讼的公告》（公告编号：2022-077） |
| 维光、王兴梅、郭春林、赵志霞金融借款合同纠纷一案 | |||||||
| 广州农村商业银行股份有限公司与仲桂兰,北京中科紫鑫科技有限责任公司,吉林紫鑫药业股份有限公司等金融借款合同纠纷的案件 | 20,000 | 否 | 该诉讼已判决 | 公司已与银行达成债务和解和展期方案，正在推进中，公司无法准确判断对本期利润及期后利润的影响。 | 民事一审 | 2022年09月17日 | 《关于新增诉讼、诉讼进展及累计诉讼、仲裁情况的公告》（公告编号：2022-087） |
| 广州农村商业银行股份有限公司与仲桂兰,北京中科紫鑫科技有限责任公司,吉林紫鑫药业股份有限公司等金融借款合同纠纷的案件 | 8,720 | 否 | 该诉讼已判决 | 公司已与银行达成债务和解和展期方案，正在推进中，公司无法准确判断对本期利润及期后利润的影响。 | 民事一审 | 2022年09月17日 | 《关于新增诉讼、诉讼进展及累计诉讼、仲裁情况的公告》（公告编号：2022-087） |
| 吉林农安农村商业银行股份有限公司卫星广场支行与吉林紫鑫初元药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、郭春林金融借款合同纠纷的案件 | 2,880 | 否 | 尚未判决 | 案件已开庭审理尚未判决，对公司本期利润和期后利润的影响存在不确定性。 | 民事一审 | 2022年09月17日 | 《关于新增诉讼、诉讼进展及累计诉讼、仲裁情况的公告》（公告编号：2022-087） |
| 吉林草还丹药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、刘晓歆金融借款纠纷案件 | 4,530 | 否 | 尚未判决 | 案件已开庭审理尚未判决，对公司本期利润和期后利润的影响存在不确定性。 | 民事一审 | 2022年09月17日 | 《关于新增诉讼、诉讼进展及累计诉讼、仲裁情况的公告》（公告编号：2022-087） |
| 吉林农安农村商业银行股份有限公司卫星广场支行与吉林紫鑫医药有限公司、敦化市康平投 | 6,040 | 否 | 尚未判决 | 案件已开庭审理尚未判决，对公司本期利润和期后利润的影响存在不确定性。 | 民事一审 | 2022年09月17日 | 《关于新增诉讼、诉讼进展及累计诉讼、仲裁情况的公告》（公告编号：2022-087） |
| 资有限责任公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、边振利、封有顺、郭春辉金融借款纠纷案件 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司柳河支行与吉林紫鑫药业股份有限公司、封有顺、郭春林、赵志霞、吉林紫鑫般若药业有限公司、吉林紫鑫禺拙药业有限公司金融借款纠纷案件 | 61,683.95 | 否 | 该诉讼已判决 | 对相关抵押财产进行拍卖、变卖。根据《柳河县人民政府关于帮助吉林紫鑫药业股份有限公司纾困解难的意见》，柳河县政府将帮助协调公司与工商银行涉诉事宜，在依法规情况下，化解工商银行涉诉事宜，维持公司正常生产经营。同时柳河县财政局所属柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司出具《承诺函》，承诺在该纠纷进入拍卖程序时，依法依规保护相关资产，以维持本公司的正常生产经营。截止本定期报告日，公司生产经营未受影响。 | 执行中 | 2022年12月28日 | 关于公司股东所持股份被司法划转完成过户暨股份变动达到5%的权益变动公告（公告编号：2022-104） |
| 柳河维源建筑有限公司与吉林紫鑫药业股份有限公司建设工程纠纷案件 | 5,641 | 否 | 该诉讼已判决 | 目前尚未履行完毕，已收到一审判决书 | 执行中 | 2022年11月26日 | 关于新增诉讼及累计诉讼、仲裁情况的公告（公告编号：2022-099） |
| 其他诉讼 | 29,374 | 否 | - | - | - |
十二、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 其他 | 紫鑫药业业绩预告披露的净利润与经审计净利润差异较大，且未及时修正。 | 被证券交易所采取纪律处分 | 给予通报批评处分的决定 | 2022年11月01日 | 深证上(2022)1048号 |
| 封有顺 | 高级管理人员 | 紫鑫药业业绩预告披露的净利润与经审计净利润差异较大，且未及时修正。 | 被证券交易所采取纪律处分 | 给予通报批评处分的决定 | 2022年11月01日 | 深证上(2022)1048号 |
| 栾福梅 | 高级管理人员 | 紫鑫药业业绩预告披露的净利润与经审计净利润差异较大，且未及时修正。 | 被证券交易所采取纪律处分 | 给予通报批评处分的决定 | 2022年11月01日 | 深证上(2022)1048号 |
| 国药兆祥（长春）医药有限公司 | 控股股东 | 公司披露吉林紫鑫药业股份有限公司详式权益变动报告书，信息披露虚假或严重误导性陈述 | 中国证监会采取行政监管措施 | 采取责令改正措施的决定 | 2022年05月20日 | 吉证监决【2022】004号 |
| 国药兆祥(长春)医药有限公司 | 控股股东 | 一、未按照《上市公司收购管理办法（2020年修订）》的相关规定及时履行报告和公告义务。二、违规减持股份 | 被证券交易所采取纪律处分 | 给予通报批评处分的决定 | 2022年03月30日 | 深证上〔2022〕318 号 |
| 国药兆祥(长春)医药有限公司 | 控股股东 | 违反了《上市公司收购管理办法（2020年修正）》第七十四条规定。 | 中国证监会采取行政监管措施 | 采取出具警示函措施的决定 | 2022年03月11日 | 中国证券监督管理委员会吉林监管局采取出具警示函措施的决定【2022】3号 |
| 国药兆祥(长春)医药有限公司 | 控股股东 | 未及时披露公司重大事项 | 中国证监会采取行政监管措施 | 采取责令改正措施的决定 | 2022年03月10日 | 中国证券监督管理委员会吉林监管局采取责令改正措施的决定【2022】2号 |
整改情况说明?适用 □不适用
（一）关于控股股东国药兆祥（长春）医药有限公司
国药兆祥（长春）医药有限公司（以下简称：“国药兆祥”或“公司”）分别于2022年3月8日、2022年5月19日收到中国证券监督管理委员会吉林监管局（以下简称“吉林证监局”） 下发的《关于对国药兆祥（长春）医药有限公司采取责令改正措施的决定》（吉证监决【2022】2号、吉证监决【2022】004号）（以下简称：“决定书”），要求公司收到《决定书》后30日内予以改正，并向吉林证监局提交书面报告。具体内容详见紫鑫药业2022年3月10日在指定的信息披露媒体披露的《吉林紫鑫药业股份有限公司关于控股股东收到吉林证监局责令改正措施决定的公告》（公告编号：2022-011）， 2022年5月20日在指定的信息披露媒体披露的《吉林紫鑫药业股份有限公司控股股东收到吉林证监局《关于对国药兆祥（长春）医药有限公司采取责令改正措施的决定》的公告》（公告编号：2022-038）。国药兆祥（长春）医药有限公司（以下简称：“国药兆祥”或“公司”）于2022年3月9日收到中国证券监督管理委员会吉林监管局（以下简称“吉林证监局”） 下发的《关于对国药兆祥（长春）医药有限公司采取出具警示函措施的决定》（吉证监决【2022】3号）。收到《决定书》后，公司高度重视，立即向母公司国药药材股份有限公司（以下简称“国药药材”）汇报，同时对公司相关部门人员进行了通报、传达，并召开专题会议对《决定书》中涉及的问题进行了全面梳理和针对性的分析研讨，同时按照《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司收购管理办法（2020年修正）》等法律、法规及规范性文件的要求，结合实际情况，制定切实可行的整改方案，明确责任，落实整改措施。现将具体整改情况汇报如下：
1、本次整改措施及安排
（1）问题描述
①吉林证监局对公司下发的《决定书》（吉证监决【2022】2号）原文：
“国药兆祥（长春）医药有限公司：
经查，你公司存在以下违规问题：
2021年10月19日，你公司与吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称紫鑫药业）控股股东敦化市康平投资有限责任公司（以下简称康平公司）签署了《表决权委托协议》。根据协议及实际持股情况，康平公司将其持有的紫鑫药业19.69%股份对应的投票表决权，包括但不限于股东提案权、股东表决权等相关权利委托给你公司行使。你公司成为紫鑫药业的控股股东，紫鑫药业实际控制人同时发生变更。你公司未按照《上市公司收购管理办法（2020年修正）》第十四条、第十六条等规定履行报告和公告义务。”
②吉林证监局对公司下发的《决定书》（吉证监决【2022】004号）原文：
“国药兆祥（长春）医药有限公司：
经查，你公司存在以下违规问题：
2022年4月29日，你公司披露吉林紫鑫药业股份有限公司详式权益变动报告书，称中国中药有限公司持有国药药材股份有限公司（以下简称药材股份）25%股权，为药材股份第一大股东，同时根据药材股份股东会决议和公司章程，中国中药有限公司委派选举的董事占其董事会半数以上，形成实际控制，中国医药集团有限公司为国药兆祥实际控制人。但中国中药有限公司和中国医药集团有限公司发表声明，称中国中药有限公司仅持有药材股份25%的股份，不是其控股股东，未向其董事会委派占其半数以上的董事，均不是药材股份的实际控制人，更不是国药（兆祥）长春医药有限公司的实际控制人。根据你公司提供的证据材料，无法认定中国中药有限公司和中国医药集团有限公司对药材股份及你公司形成实际控制。”
③吉林证监局对公司下发的《决定书》（吉证监决【2022】003号）原文：
“国药兆祥（长春）医药有限公司：
经查，你公司存在以下违规问题：
2021年10月19日，你公司与吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称紫鑫药业）控股股东敦化市康平投资有限责任公司（以下简称康平公司）签署了《表决权委托协议》。根据协议及实际持股情况，康平公司将其持有的紫鑫药业19.69%股份对应的投票表决权，包括但不限于股东提案权、股东表决权等相关权利委托给你公司行使,你公司成为紫鑫药业的控股股东。2021年12月21-22日，你公司通过集中竞价方式减持紫鑫药业股票1,000万股，占紫鑫药业总股本0.78%，成交金额3,061.32万元。你公司作为收购人，在收购完成后18个月的限售期内减持股票，违反了《上市公司收购管理办法（2020年修正）》第七十四条规定。
2.问题进展及整改措施
（1）问题进展
截止本报告日，经国药药材与股东确认，无股东委派选举的董事占国药药材董事会半数以上，无股东对国药药材形成实际控制。国药药材的各股东不存在一致行动关系，国药药材不存在单一股东持股超过30%的情况，股权较为分散且各股东持股份额较为接近，任
一股东均无法单独对国药药材实现控制，国药药材无控股股东及实际控制人，国药兆祥无实际控制人。
（2）整改措施
公司作为信息披露义务人于2022年6月14日在紫鑫药业信息披露媒体公开披露了无实际控制人的《详式权益变动报告书》（更正后），同时九州证券股份有限公司作为财务顾问对公司无实际控制人的《详式权益变动报告书》（更正后）出具了财务顾问核查意见。
（3）2022年2月26日，公司已将违规减持所得收益4,044,180.85元，划转至吉林紫鑫药业股份有限公司账户。
（4）公司全体管理人员共同学习了《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司收购管理办法（2020年修正）》相关章节内容，加强提高相关人员的规范运作意识和业务水平，确保国药兆祥成为合格的上市公司控股股东。
（5）结合近期上市公司监管法规体系更新，国药兆祥同步组织了相关部门进行认真学习，重点针对控股股东相关事项进行研究讨论，提升相关人员专业能力和整体素质，强化国药兆祥作为上市公司控股股东的规范性。
截止本报告日，整改已完成。 2022年3月30日，深圳证券交易所关于对国药兆祥(长春)医药有限公司因未及时披露公司重大事项,未依法履行其他职责，给予通报批评的处分。 1、未按规定披露权益变动公告根据紫鑫药业于2021年10月21日披露的公告，国药兆祥于2021年10月19日通过受托表决权的方式成为紫鑫药业控股股东，紫鑫药业实际控制人同时发生变更。国药兆祥在成为紫鑫药业控股股东后，未按照《上市公司收购管理办法（2020年修订）》的相关规定及时履行报告和公告义务。2、违规减持股份根据紫鑫药业于2022年1月22日披露的公告，国药兆祥于2021年12月21日至2021年12月22日期间通过集中竞价交易方式减持紫鑫药业股份1,000万股，占紫鑫药业总股本的
0.78%，减持金额合计3,061.32万元。
（二）关于吉林紫鑫药业股份有限公司及公司高管人员 2022年11月1日深证上(2022)1048号，因未依法履行其他职责，对吉林紫鑫药业股份有限公司时任董事长兼总经理封有顺给予通报批评的处分；对公司财务总监栾福梅给予通报批评的处分；对吉林紫鑫药业股份有限公司给予通报批评的处分
2022 年 1 月 14 日，紫鑫药业披露《2021 年度业绩预告》，预计 2021 年归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为-48,500 万元至-43,000 万元。2022年 2 月 25 日，紫鑫药业披露《2021 年年度业绩快报》，预计 2021 年度净利润为-55,473.89万元。2022 年 4 月 26 日，紫鑫药业披露《2021 年年度业绩快报修正公告》，预计 2021 年净利润为-95,225.56 万元。2022 年 6月 30 日，紫鑫药业披露《2021 年年度报告》， 2021 年经审计的净利润为-99,809.49 万元。紫鑫药业业绩预告披露的净利润与经审计净利润差异较大，且未及时修正。公司及相关人员高度重视相关的问题，深刻汲取教训，以此为戒，切实加强对 《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的学习，强化规范运作意识，加强信息披露管理，提高财务核算水平，杜绝上述事项再次发生，促进公司健康、稳定和持续发展。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 81,046 | 0.01% | 81,046 | 0.01% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 81,046 | 0.01% | 81,046 | 0.01% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 81,046 | 0.01% | 81,046 | 0.01% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,280,678,780 | 99.99% | 1,280,678,780 | 99.99% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,280,678,780 | 99.99% | 1,280,678,780 | 99.99% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,280,759,826 | 100.00% | 1,280,759,826 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 110,982 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 109,369 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动 | 持有有限售条件的 | 持有无限售条件的 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 情况 | 股份数量 | 股份数量 | ||||||
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 7.70% | 98,598,488 | -111780238 | 98,598,488 | 质押 | 98,598,488 | |
| 冻结 | 98,598,488 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司柳河支行 | 境内非国有法人 | 5.47% | 70,000,000 | 70,000,000 | ||||
| 胡祖平 | 境内自然人 | 0.87% | 11,180,000 | 11,180,000 | ||||
| 佛山市科技孵化合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.77% | 9,829,540 | -2970000 | 9,829,540 | |||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.47% | 5,986,533 | 5,986,533 | ||||
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.46% | 5,897,650 | 5,897,650 | ||||
| 陈婕 | 境内自然人 | 0.46% | 5,870,880 | 5,870,880 | ||||
| 郭淑珍 | 境内自然人 | 0.44% | 5,634,802 | 5,634,802 | ||||
| 邹田德 | 境内自然人 | 0.43% | 5,555,400 | 5,555,400 | ||||
| 张秀 | 境内自然人 | 0.39% | 5,000,000 | 5,000,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2021 年 10 月 19 日，康平公司与国药兆祥签署了《表决权委托协议》，康平公司将其持有的公司股份对应的投票表决权，包括但不限于股东提案权、股东表决权等相关权利委托给国药兆祥行使，国药兆祥同意代为行使上述股份的表决权。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 98,598,488 | 人民币普通股 | 98,598,488 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司柳河支行 | 70,000,000 | 人民币普通股 | 70,000,000 | |||||
| 胡祖平 | 11,180,000 | 人民币普通股 | 11,180,000 | |||||
| 佛山市科技孵化合伙企业（有限合伙） | 9,829,540 | 人民币普通股 | 9,829,540 | |||||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 5,986,533 | 人民币普通股 | 5,986,533 | |||||
| 中信证券股份有限公司 | 5,897,650 | 人民币普通股 | 5,897,650 |
| 陈婕 | 5,870,880 | 人民币普通股 | 5,870,880 |
| 郭淑珍 | 5,634,802 | 人民币普通股 | 5,634,802 |
| 邹田德 | 5,555,400 | 人民币普通股 | 5,555,400 |
| 张秀 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 邹田德通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司无限售股份5,555,400股；张秀通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司无限售股份5,000,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 国药兆祥（长春）医药有限公司 | 王金龙 | 2018年07月26日 | 91220102MA15BK9Y3B | 药品进出口；进出口代理；货物进出口；中成药；化学药制剂、抗生素、医疗器械、中药饮片、中药材、中草药、农副产品（不含粮食）销售；日化用品、预包装食品、散装食品、乳制品、保健食品批发与零售、劳保用品批发；豆类批发；粮食批发零售；淀粉批发；化肥批发，化学原料药，抗生素原料药；化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）；金属材料批发；电子产品批发；其他机械设备及电子产品批发；电子产品、有色金属、农产品、木材、建筑材料、天然橡胶、橡胶制品零售（依法须经批准的项目，经相关 |
| 部门批准后方可开展经营活动）。 | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明2021 年 10 月 19 日，吉林紫鑫药业股份有限公司控股股东敦化市康平投资有限责任公司与国药兆祥（长春）医药有限公司签署了《表决权委托协议》，根据协议，康平投资将其持有的公司股份对应的投票表决权，包括但不限于股东提案权、股东表决权等相关权利委托给国药兆祥行使。国药兆祥同意代为行使上述股份的表决权。本同日，公司控股股东康平投资的股东郭荣、刘瑞宝、仲桂兰分别与国药兆祥签署了《表决权委托协议》，根据协议，郭荣将其持有的康平投资占股本总额29.5382%的股份；刘瑞宝将其持有的康平投资占股本总额 6.3515%的股份；仲桂兰将其持有的康平投资占股本总额 24.2603%的股份对应的投票表决权，包括但不限于股东提案权、股东表决权等相关权利委托给国药兆祥行使（以下简称“表决权”）。国药兆祥同意代为行使上述股份的表决权。国药兆祥成为康平投资的控股股东。具体内容详见《关于控股股东签署〈表决权委托协议〉暨公司控制权发生变更的提示性公告》（公告编号2021-059）。见《关于公司控股股东的股东签署〈表决权委托协议〉的提示性公告》（公告编号2021-058）。
2022年6月15日，国药兆祥作为信息披露义务人在紫鑫药业信息披露媒体上公开披露了无实际控制人的《详式权益变动报告书》（更正后），同时九州证券股份有限公司作为财务顾问对公司无实际控制人的《详式权益变动报告书》（更正后）出具了财务顾问核查意见。依据工商登记信息，截至本报告出具日，国药药材是国药兆祥的母公司，国药药材的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（万元） | 持股比例 |
| 中国中药 | 货币 | 2,514.500 | 25.00% |
| 国信广盈 | 货币 | 2,011.600 | 20.00% |
| 中传华夏 | 货币 | 2,011.600 | 20.00% |
| 本草利华 | 货币 | 1,870.788 | 18.60% |
国药南方
| 国药南方 | 货币 | 1,649.512 | 16.40% |
| 合计 | 10,058.000 | 100.00% | |
中传华夏、本草利华以及国药南方已出具《关于不存在股权代持、一致行动关系及其他利益安排的承诺函》，承诺“本公司在国药药材在运作、决策过程中，依据国药药材公司章程行使股东的相关权利和履行股东义务。本公司及所委派
的董事等人员在国药药材股东大会、董事会决策过程中均根据各股东的相关制度及要求独立行使权利，不存在委托或接受其他股东/其他股东委派董事委托行使相关权利或与之达成默契的情况。本公司与国药药材其他股东之间不存在股权代持、一致行动关系及其他利益安排。”国信广盈已出具《关于不存在股权代持、一致行动关系及其他利益安排的承诺函》，承诺“本公司在国药药材运作、决策过程中，依据国药药材公司章程行使股东的相关权利和履行股东义务。目前，本公司未向国药药材委派董事，本公司在国药药材股东会决策过程中均根据本公司的相关制度及要求独立行使权利，不存在委托或接受其他股东委托行使相关权利或与之达成默契的情况。本公司与国药药材其他股东之间不存在股权代持、一致行动关系及其他利益安排。”中国中药于2022年5月11日在其官方网站公开声明，中国中药不是国药药材的控股股东，不是国药兆祥的实际控制人，无意增持国药药材的股份，更无意与任何其他股东一致行动。
综上，国药药材的各股东不存在一致行动关系，国药药材不存在单一股东持股超过30%的情况，股权较为分散且各股东持股份额较为接近，任一股东均无法单独对国药药材实现控制，国药药材无控股股东及实际控制人，国药兆祥无实际控制人。具体内容详见《详式权益变动报告书（更正后）》。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况?是 □否?法人 □自然人最终控制层面持股情况
| 最终控制层面股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 国药药材股份有限公司 | 陈彦霖 | 2000年10月30日 | 91110108710927337U | 许可项目：药品批发；药品零售；第三类医疗器械经营；药品委托生产；药品进出口；兽药经营；食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：医学研究和试验发展；保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；特殊医学用途配方食品销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；食用农产品批发；农产品智能物流装备销售；初级农产品收购；食用农产品零 |
| 售；食用农产品初加工；化妆品零售；化妆品批发；日用百货销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；文化用品设备出租；体育用品及器材零售；汽车零配件零售；摩托车及零配件零售；玩具、动漫及游艺用品销售；珠宝首饰零售；钟表销售；家用电器销售；电子产品销售；照相机及器材销售；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机系统服务；通讯设备销售；软件开发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；金属材料销售；金属制品销售；农副产品销售；针纺织品及原料销售；技术进出口；货物进出口；进出口代理；健康咨询服务（不含诊疗服务）；非食用农产品初加工；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨询服务；人工智能公共服务平台技术咨询服务；木材销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | ||
| 最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%?适用 □不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 9,491.8 | 偿还债务 | 2019年10月25日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 14,408 | 偿还债务 | 2018年11月07日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 14,596.76 | 偿还债务 | 2020年11月06日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 11,925.96 | 偿还债务 | 2018年09月21日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 2,123.33 | 偿还债务 | 2020年05月06日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 6,347 | 偿还债务 | 2018年11月07日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 6,351.88 | 偿还债务 | 2018年11月08日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 8,994.5 | 为上市公司借款提供担保 | 2021年07月08日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 11,800 | 为上市公司借款提供担保 | 2021年08月05日 | 自筹 | 是 | 是 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 控股股东 | 4,260 | 为上市公司借款提供担保 | 2020年12月26日 | 自筹 | 是 | 是 |
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
?适用 □不适用
| 减持股东 | 日期 | 减持数量（股） | 均价(元) | 减持方式 |
| 康平公司 | 2022年4月7日 | 41,780,238 | 2.83 | 司法划转 |
| 康平公司 | 2022年12月23日 | 70,000,000 | 2.34 | 司法划转 |
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 无法表示意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月28日 |
| 审计机构名称 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中准审字[2023]2118号 |
| 注册会计师姓名 | 韩波、支力 |
审计报告正文
中准会计师事务所（特殊普通合伙）Zhongzhun Certified Public Accountants
审 计 报 告
中准审字[2023]2118号
吉林紫鑫药业股份有限公司全体股东：
一、无法表示意见
我们接受委托审计吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称紫鑫药业公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们不对后附的紫鑫药业公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基
础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。
二、形成无法表示意见的基础
（一）如财务报表附注五之21应付职工薪酬、附注五之22应交税费、附注五之18短期借款、附注五之26长期借款、附注五之23其他应付款所示，截至2022年12月31日，紫鑫药业公司累计欠付职工薪酬89,773,830.13元、欠付各项税金及滞纳金95,010,665.45元；逾期长短期借款（本息合计）2,236,786,538.29元，且已因不能偿付到期银行借款而被中国工商银行股份有限公司柳河支行、广州农村商业银行股份有限公司、吉林和龙农村商业银行股份有限公司、吉林浑江农村商业银行股份有限公司、长春农村商业银行股份有限公司春城大街支行等债务人起诉；公司非受限银行存款余额为3,437,078.85元；被查封固定资产净额516,235,151.92元；公司子公司吉林紫鑫金桂药业有限公司名下不动产被长春农村商业银行股份有限公司春城大街支行通过通化市东昌区人民法院申请以31,345,867.30元的价格以物抵债；此外，公司于本期生产经营持续处于断续状态。前述情况均表明紫鑫药业公司持续经营存在重大不确定性。
紫鑫药业公司虽已对改善持续经营能力制定了应对计划并在财务报表附注十四、其他重要事项中披露，但其拟定的改善措施能否实施并能够使紫鑫药业公司保持持续经营状态仍存在重大不确定性。我们无法获取充分、适当的审计证据，以判断紫鑫药业公司在持续经营假设的基础上编制财务报表是否恰当。
（二）如财务报表附注五之6存货所述，截至2022年12月31日，紫鑫药业公司存货账面价值为7,577,215,233.58元，其中消耗性生物资产价值为6,016,531,550.24元。紫鑫药业公司于上期在资金极度紧张甚至可能导致不能持续经营情况下仍采用预付款受让
林下参751,000,000.00元之交易背景，我们仍未取得适当证据以消除疑虑；公司于本期期末对存货中的消耗性生物资产进行了对应市场询价，同时采用样本参照方式，以其他交易目的的三个地块评估值作为公允价值样本，而非全面评估，这种测试方法具有可选择性倾向及不完整性。综合前述信息，我们未能就与消耗性生物资产于本期期末列报的余额获取充分、适当的审计证据，以判断存货期末列报恰当性。
（三）如财务报表附注五之10在建工程所述，截至2022年12月31日，紫鑫药业公司在建工程账面金额为535,558,652.21元，本期新增在建工程金额为279,365,648.31元。其中有88,797,120.28元增加额，我们未能取得与此对应形成的应付账款函证回函确认，因此我们无法获取充分、适当的审计证据以判断与在建工程对应的暂估应付账款的完整性和准确性。
（四）紫鑫药业公司财务报表列报与已知诉讼相关费用形成的预计负债15,184,625.64 元，我们已取得紫鑫药业公司管理层对或有事项的专项声明函，亦取得了公司常年法律顾问的律师回函，其中均未显示与诉讼相关费用数据，公司亦未指定专门部门或人员统一专项管理与诉讼事项相关的费用数据，我们无法判断公司关于担保诉讼事项可能产生的预计负债、或有负债信息披露是否准确完整。
（五）紫鑫药业公司于2023年1月5日收到中国证券监督管理委员会的立案告知书（编号：证监立案字0202023002号）。中国证券监督管理委员会于2022年12月22日决定对紫鑫药业公司原实际控制人郭春生以及紫鑫药业公司因涉嫌信息披露违法违规立案，我们无法判断被立案调查事项会否导致前期及本期财务报表重述及可能的重述金额。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
紫鑫药业公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估紫鑫药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督紫鑫药业公司的财务报告过程
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对紫鑫药业公司的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于紫鑫药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国?北京 中国注册会计师：
二○二三年四月二十八日
主题词：吉林紫鑫药业股份有限公司 财务报表审计报告地址：北京市海淀区首体南路22号楼4层 邮编：100044 电话：010-88356126Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 12,848,548.52 | 7,850,604.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 395,929,287.00 | 748,041,470.63 |
| 应收款项融资 | 515,181.37 | 2,878.20 |
| 预付款项 | 7,542,737.92 | 19,928,863.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 24,165,819.22 | 84,482,089.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 7,577,215,233.58 | 7,603,271,974.51 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 25,481,415.62 | 33,076,744.68 |
| 流动资产合计 | 8,043,698,223.23 | 8,496,654,625.05 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 14,891,600.00 | 14,891,600.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,095,219,467.62 | 1,230,990,122.90 |
| 在建工程 | 535,558,652.21 | 350,311,690.44 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,331,580.93 | 11,989,583.25 |
| 无形资产 | 361,446,177.75 | 388,287,883.83 |
| 开发支出 | 843,689.32 | |
| 商誉 | 6,697,812.62 | 6,697,812.62 |
| 长期待摊费用 | 192,861.25 | 2,459,034.44 |
| 递延所得税资产 | 39,392,758.85 | |
| 其他非流动资产 | 244,255,590.79 | 224,478,218.39 |
| 非流动资产合计 | 2,267,593,743.17 | 2,270,342,394.04 |
| 资产总计 | 10,311,291,966.40 | 10,766,997,019.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,357,185,400.13 | 4,080,031,952.59 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 661,172,203.16 | 434,697,925.86 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 24,079,183.55 | 16,987,916.07 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 89,773,830.13 | 48,605,755.21 |
| 应交税费 | 95,010,665.45 | 88,460,587.47 |
| 其他应付款 | 892,825,240.18 | 996,976,681.07 |
| 其中：应付利息 | 464,650,336.42 | 753,522,781.65 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,594,706,571.86 | 874,500,969.35 |
| 其他流动负债 | 4,371,712.26 | 3,392,026.38 |
| 流动负债合计 | 7,719,124,806.72 | 6,543,653,814.00 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 766,480,368.45 | 1,214,675,082.95 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,340,789.41 | 8,277,197.74 |
| 长期应付款 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 15,184,625.64 | |
| 递延收益 | 234,061,480.62 | 243,055,033.31 |
| 递延所得税负债 | 320,468.33 | 354,201.33 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,022,587,732.45 | 1,466,561,515.33 |
| 负债合计 | 8,741,712,539.17 | 8,010,215,329.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,280,759,826.00 | 1,280,759,826.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,533,957,243.14 | 1,533,957,243.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 10,446,312.49 | 8,393,730.82 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 93,148,278.45 | 93,148,278.45 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,351,500,555.46 | -162,257,330.41 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,566,811,104.62 | 2,754,001,748.00 |
| 少数股东权益 | 2,768,322.61 | 2,779,941.76 |
| 所有者权益合计 | 1,569,579,427.23 | 2,756,781,689.76 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,311,291,966.40 | 10,766,997,019.09 |
法定代表人：孟祥金 主管会计工作负责人：栾福梅 会计机构负责人：李长婷
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 9,613,456.04 | 4,883,091.16 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 226,266,051.05 | 374,002,386.38 |
| 应收款项融资 | 401,789.02 | |
| 预付款项 | 9,571,281.58 | 7,649,677.89 |
| 其他应收款 | 4,660,292,448.96 | 4,703,064,916.41 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,489,112,420.10 | 1,504,869,079.59 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 6,395,257,446.75 | 6,594,469,151.43 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 999,840,381.39 | 1,282,577,005.83 |
| 其他权益工具投资 | 14,891,600.00 | 14,891,600.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 410,537,764.97 | 448,911,277.17 |
| 在建工程 | 169,289,749.67 | 148,871,594.78 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,198,388.31 | 7,167,103.13 |
| 无形资产 | 92,398,644.90 | 96,967,877.10 |
| 开发支出 | 0.00 | 843,689.32 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 198,227,465.20 | 142,391,084.80 |
| 非流动资产合计 | 1,891,383,994.44 | 2,142,621,232.13 |
| 资产总计 | 8,286,641,441.19 | 8,737,090,383.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,386,804,662.29 | 3,141,008,370.43 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 227,615,558.36 | 152,274,869.39 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 3,568,500.25 | 893,848.59 |
| 应付职工薪酬 | 55,713,578.60 | 31,409,311.95 |
| 应交税费 | 54,559,657.58 | 52,680,860.64 |
| 其他应付款 | 1,706,113,341.65 | 1,657,247,553.62 |
| 其中：应付利息 | 324,611,024.69 | 513,181,436.52 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 654,575,901.86 | 458,825,909.35 |
| 其他流动负债 | 463,905.03 | 116,200.32 |
| 流动负债合计 | 6,089,415,105.62 | 5,494,456,924.29 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 0.00 | 170,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,169,905.53 | 5,545,113.24 |
| 长期应付款 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 9,571,895.50 | |
| 递延收益 | 80,461,915.10 | 82,560,871.91 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 95,403,716.13 | 258,305,985.15 |
| 负债合计 | 6,184,818,821.75 | 5,752,762,909.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,280,759,826.00 | 1,280,759,826.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,535,327,451.39 | 1,535,327,451.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 92,118,196.96 | 92,118,196.96 |
| 未分配利润 | -806,382,854.91 | 76,121,999.77 |
| 所有者权益合计 | 2,101,822,619.44 | 2,984,327,474.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,286,641,441.19 | 8,737,090,383.56 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 143,505,598.83 | 246,790,851.83 |
| 其中：营业收入 | 143,505,598.83 | 246,790,851.83 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 825,408,621.35 | 906,316,428.95 |
| 其中：营业成本 | 50,110,032.77 | 109,965,697.95 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,879,643.58 | 14,071,075.83 |
| 销售费用 | 99,612,197.72 | 104,284,261.65 |
| 管理费用 | 195,177,100.84 | 189,010,715.11 |
| 研发费用 | 6,722,190.36 | 10,111,614.46 |
| 财务费用 | 462,907,456.08 | 478,873,063.95 |
| 其中：利息费用 | 462,439,356.73 | 476,803,178.83 |
| 利息收入 | 25,657.70 | 18,901.33 |
| 加：其他收益 | 19,599,340.31 | 14,202,261.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -35,300,399.69 | -2,811,307.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -410,345,490.67 | -294,385,015.62 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -29,920,959.79 | -28,390,393.53 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 291,852.05 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,137,870,532.36 | -970,618,179.52 |
| 加：营业外收入 | 4,129,961.58 | 124,050.40 |
| 减：营业外支出 | 16,121,514.57 | 12,988,231.96 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,149,862,085.35 | -983,482,361.08 |
| 减：所得税费用 | 39,392,758.85 | 14,631,575.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,189,254,844.20 | -998,113,936.90 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,189,254,844.20 | -998,113,936.90 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -1,189,243,225.05 | -998,094,903.99 |
| 2.少数股东损益 | -11,619.15 | -19,032.91 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,052,581.67 | 14,177,234.45 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,052,581.67 | 14,177,234.45 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 13,281,514.72 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 13,281,514.72 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,052,581.67 | 895,719.73 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,018,848.67 | 861,986.73 |
| 7.其他 | 33,733.00 | 33,733.00 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -1,187,202,262.53 | -983,936,702.45 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,187,190,643.38 | -983,917,669.54 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -11,619.15 | -19,032.91 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.93 | -0.78 |
| （二）稀释每股收益 | -0.93 | -0.78 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：孟祥金 主管会计工作负责人：栾福梅 会计机构负责人：李长婷
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 114,306,044.22 | 195,609,077.68 |
| 减：营业成本 | 36,749,929.04 | 73,999,621.67 |
| 税金及附加 | 2,945,503.50 | 4,818,361.82 |
| 销售费用 | 82,560,431.79 | 97,613,421.94 |
| 管理费用 | 76,935,849.05 | 57,448,240.46 |
| 研发费用 | 6,350,216.81 | 8,720,268.33 |
| 财务费用 | 287,183,926.74 | 329,704,930.15 |
| 其中：利息费用 | 286,758,764.25 | 329,442,734.11 |
| 利息收入 | 18,211.88 | 11,895.34 |
| 加：其他收益 | 5,927,029.81 | 3,534,658.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -35,300,399.69 | 153,507,817.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -186,465,864.83 | -145,161,352.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -283,431,318.40 | -7,404,905.94 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 291,977.67 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -877,690,365.82 | -371,927,571.48 |
| 加：营业外收入 | 4,068,083.61 | 3,700.00 |
| 减：营业外支出 | 8,882,572.47 | 7,501,199.03 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -882,504,854.68 | -379,425,070.51 |
| 减：所得税费用 | 17,075,942.64 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -882,504,854.68 | -396,501,013.15 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -882,504,854.68 | -396,501,013.15 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 13,281,514.72 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 13,281,514.72 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 13,281,514.72 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 |
| 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -882,504,854.68 | -383,219,498.43 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 164,760,016.48 | 260,476,720.40 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,082,484.68 | 1,112.48 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,897,678.04 | 36,608,108.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 189,740,179.20 | 297,085,941.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,187,538.00 | 836,107,734.70 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,653,443.48 | 55,298,370.28 |
| 支付的各项税费 | 17,809,889.38 | 20,156,843.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 108,620,443.04 | 111,108,227.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 190,271,313.90 | 1,022,671,175.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -531,134.70 | -725,585,234.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 814,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 20,629,740.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 21,443,740.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,503,753.19 | 40,726,541.42 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,503,753.19 | 40,726,541.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,503,753.19 | -19,282,801.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 9,291,300.00 | 1,101,168,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 32,200,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 9,291,300.00 | 1,133,368,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 682,597.17 | 333,874,320.89 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,377,590.95 | 55,877,854.91 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,831,091.09 | 5,632,886.21 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,891,279.21 | 395,385,062.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,400,020.79 | 737,982,937.99 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,161,258.74 | 669,210.83 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -473,608.36 | -6,215,886.82 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,910,687.21 | 10,126,574.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,437,078.85 | 3,910,687.21 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 123,699,034.98 | 178,268,279.23 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,134,097.68 | 245,763,106.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 136,833,132.66 | 424,031,386.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,785,835.56 | 627,038,701.11 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,739,798.74 | 21,460,871.39 |
| 支付的各项税费 | 16,174,527.21 | 18,124,497.95 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 97,756,097.90 | 77,945,745.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 138,456,259.41 | 744,569,815.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,623,126.75 | -320,538,429.75 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 814,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,626,740.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 |
| 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 21,440,740.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,406,609.19 | 20,478,393.12 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,406,609.19 | 20,478,393.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,406,609.19 | 962,346.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,341,300.00 | 459,510,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,341,300.00 | 459,510,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 678,573.00 | 135,184,320.89 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 774,699.34 | 3,577,712.58 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 849,250.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,302,522.34 | 138,762,033.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,038,777.66 | 320,747,966.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -990,958.28 | 1,171,883.66 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,427,252.98 | 255,369.32 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 436,294.70 | 1,427,252.98 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,280,759,826.00 | 1,533,957,243.14 | 8,393,730.82 | 93,148,278.45 | -162,257,330.41 | 2,754,001,748.00 | 2,779,941.76 | 2,756,781,689.76 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控 | |||||||||||||||
| 制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,280,759,826.00 | 1,533,957,243.14 | 8,393,730.82 | 93,148,278.45 | -162,257,330.41 | 2,754,001,748.00 | 2,779,941.76 | 2,756,781,689.76 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,052,581.67 | -1,189,243,225.05 | -1,187,190,643.38 | -11,619.15 | -1,187,202,262.53 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,052,581.67 | -1,189,243,225.05 | -1,187,190,643.38 | -11,619.15 | -1,187,202,262.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定 |
| 受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,280,759,826.00 | 1,533,957,243.14 | 10,446,312.49 | 93,148,278.45 | -1,351,500,555.46 | 1,566,811,104.62 | 2,768,322.61 | 1,569,579,427.23 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,533,957,243.14 | 0.00 | 7,498,011.09 | 0.00 | 93,148,278.45 | 822,556,058.86 | 3,737,919,417.54 | 2,798,974.67 | 3,740,718,392.21 | ||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差 | |||||||||||||||
| 错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,533,957,243.14 | 0.00 | 7,498,011.09 | 0.00 | 93,148,278.45 | 822,556,058.86 | 3,737,919,417.54 | 2,798,974.67 | 3,740,718,392.21 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 895,719.73 | 0.00 | 0.00 | -984,813,389.27 | -983,917,669.54 | -19,032.91 | -983,936,702.45 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,177,234.45 | -998,094,903.99 | -983,917,669.54 | -19,032.91 | -983,936,702.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入 |
| 所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -13,281,514.72 | 0.00 | 0.00 | 13,281,514.72 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积 |
| 弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -13,281,514.72 | 13,281,514.72 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,533,957,243.14 | 0.00 | 8,393,730.82 | 0.00 | 93,148,278.45 | -162,257,330.41 | 2,754,001,748.00 | 2,779,941.76 | 2,756,781,689.76 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,535,327,451.39 | 0.00 | 0.00 | 92,118,196.96 | 76,121,999.77 | 2,984,327,474.12 | ||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,535,327,451.39 | 0.00 | 0.00 | 92,118,196.96 | 76,121,999.77 | 2,984,327,474.12 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -882,504,854.68 | -882,504,854.68 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | -882,504,854.68 | -882,504,854.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所 |
| 有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,535,327,451.39 | 0.00 | 92,118,196.96 | -806,382,854.91 | 2,101,822,619.44 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,535,327,451.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 92,118,196.96 | 459,341,498.20 | 3,367,546,972.55 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其 | ||||||||||||
| 他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,535,327,451.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 92,118,196.96 | 459,341,498.20 | 3,367,546,972.55 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -383,219,498.43 | -383,219,498.43 | |
| （一）综合收益总额 | 13,281,514.72 | -396,501,013.15 | -383,219,498.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -13,281,514.72 | 0.00 | 0.00 | 13,281,514.72 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 | -13,281,514.72 | 13,281,514.72 |
| 益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,280,759,826.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,535,327,451.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 92,118,196.96 | 76,121,999.77 | 2,984,327,474.12 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1998年5月25日由敦化市康平保健食品有限责任公司、敦化市吉泰经贸有限责任公司共同发起设立的有限责任公司。
2001年2月9日，经吉林省人民政府[2001]5 号文《关于通化紫金药业有限责任公司依法变更为通化紫金药业股份有限公司的批复》的批准，以通化紫金药业有限责任公司截至2000年11月30日的净资产等额折成股份整体变更为股份有限公司，股本总额为人民币35,650,000.00元。同年5月28日，本公司名称变更为吉林紫鑫药业股份有限公司。
根据本公司2006年9月25日第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，申请向社会公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币16,900,000.00元。2007年1月29日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）25 号文核准，同意本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,690万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币9.56元。本公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）16,900,000股，并于2007年3月2日在深圳证券交易所上市，股票代码为002118。
截至2022年12月31日止，本公司累计发行股本总数128,075.98万股，注册资本为128,075.98万元，公司的统一社会信用代码号为：9122000070222720XH。
注册地：吉林省通化市柳河县英利路88号
主要经营活动为：加工销售中成药，化学药制剂（口服液，片剂，胶囊），药材原料，针织品加工，种养殖业；设计，制作，代理电视，报纸，灯箱，路牌广告业务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；生产脱脂棉球；土特产品销售；中药饮片、农副产品、中药材的种植与销售。医疗器械的研发、生产及销售；一次性口罩，棉质口罩，防尘口罩，防晒口罩，防护服，护目镜生产和销售；消毒产品生产、销售。土特产品、保健食品、中药材、土特产品、食用农产品、食品的生产加工、销售；化妆品生产销售。***（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为敦化市康平投资有限公司。本财务报表业经公司董事会于2023年4月28日批准报出。
（二）合并财务报表范围
截至2022年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 吉林草还丹药业有限公司 |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 |
| 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 |
| 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 |
| 吉林紫鑫人参销售有限公司 |
| 吉林紫鑫人参研发有限公司 |
| 吉林紫鑫药物研究有限公司 |
| 吉林中科紫鑫科技有限公司 |
| 北方环境能源交易所有限公司 |
| 吉林紫鑫金桂药业有限公司 |
| 吉林紫鑫高科技功能食品有限公司 |
| Fytagoras B.V. |
| 北京中科紫鑫科技有限责任公司（吉林中科紫鑫科技有限公司全资子公司） |
| 敦化市中科紫鑫科技有限公司（北京中科紫鑫科技有限责任公司全资子公司） |
| 香港中科紫鑫科技有限公司（吉林中科紫鑫科技有限公司全资子公司） |
| 吉林省众创碳资产管理有限公司（北方环境能源交易所有限公司全资子公司） |
| 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司 |
| 紫鑫汉麻科技发展（甘南县）有限责任公司 |
| Zixin Pharmaceuticals USA CORP |
| 吉林紫鑫医药有限公司（原吉林紫鑫桂鹤医药有限公司） |
| 吉林紫鑫药业大药房有限公司 |
| 吉林紫鑫医药产业园孵化器管理有限公司 |
| 吉林紫鑫汉麻研发有限公司 |
| 吉林紫鑫进出口贸易有限公司 |
| 吉林紫鑫鑫正医药物流有限公司 |
| 磐石紫鑫医药销售有限公司（吉林紫鑫般若药业有限公司全资子公司） |
| 吉林紫鑫健康科技有限公司 |
| 吉林紫鑫中荷种业繁育基地有限责任公司 |
本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司在2022年发生亏损11.89亿元，截至2022年12月31日，公司流动资金紧张并出现了欠薪、欠税、欠息情况，同时公司因银行借款逾期被起诉，存在重要经营性资产被司法拍卖风险。表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
为应对上述事项，本公司采取了一系列措施，具体的应对措施详见财务报表附注十四、其他重大事项中所述。鉴于上述情况，本公司董事会认为2022年12月31日后12个月内能够持续经营。因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日是指合并方或购买方实际取得对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给合并方或购买方的日期。
1、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注三、（十五）长期股权投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产。
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
（3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分在终止确认日的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场。最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法
（1）金融工具减值处理基础及其确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值进行不同的会计处理：
①第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；于资产负债表日，若公司判断金融工具只有较低信用风险，则公司直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
②第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；
③第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
（2）预期信用损失的会计处理
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额， 作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产 在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资， 公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
11、应收票据
公司应收票据按照承兑人风险组合主要分为两类：银行承兑汇票和商业承兑汇票。银行承兑汇票承兑银行信用评级较高，且信用风险极低，考虑历史违约率为零的情况下，对应收银行承兑汇票的预信用损失率确定为零；商业承兑汇票在到期日前按照整个存续期内预期信用损失率计提损失准备，预期信用损失率参照内销应收账款账龄组合中一年期的预期信用损失率确定。若应收票据到期不能兑付，则将其转入应收账款并单项计提损失准备。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款：对于单项重大为主要风险特征的应收账款，进行单项评估计量预期信用风险并作为减值损失或利得计入当期损益；对于按照账龄这一风险特征进行组合预期信用风险计量的组合，按照如下组合及账龄损失率进行计理：
（1）组合方式：
| 项目 | 组合依据 |
| 应收账款组合1 | 对非本公司合并报表范围内应收账款以账龄作为信用风险特征 |
| 应收账款组合2 | 对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收账款持续合并为信用风险特征 |
（2）组合方式按照账龄预期损失率情况：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 |
| 一年以内 | 30.00% |
| 一至二年 | 45.00% |
| 二至三年 | 55.00% |
| 三至四年 | 60.00% |
| 四至五年 | 70.00% |
| 五年以上 | 100.00% |
13、应收款项融资
公司将信用级别较高，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的银行承兑汇票列示为应收款项融资，其相关会计政策参见本附注（十）金融工具6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法处理。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司其他应收款：当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对上述应收款项划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据以及账龄预期损失率如下：
组合方式：
| 项目 | 组合依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 对非本公司合并报表范围内其他应收款以账龄作为信用风险特征 |
| 其他应收款组合4 | 对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的其他应收款持续合并为信用风险特征 |
15、存货
1、存货分类：
本公司存货分类为：库存商品、原材料、包装物、在产品、自制半成品、消耗性生物资产等。
2、存货发出的计价方法：
本公司存货发出时按照加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
本公司存货采取永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的转销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注（十）金融工具6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法。
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法和三、（六）合并财务报表的编制方法中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25 | 5% | 3.80% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定固定资产折旧率，如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十三）长期资产减值。
25、在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
1、消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
2、生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。本集团生产性生物资产为五味子，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为零，预计使用寿命为10年。
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注三、（三十一）租赁。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 土地使用权 | 45-50年 | 按土地使用权证约定日期 |
| 林地使用权 | 45年 | 按林地使用权证约定日期 |
| 非专利技术 | 10年 | 按非专利技术估计受益期限 |
| 财务软件 | 5年 | 按照预计使用年限 |
每年终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、划分为本公司研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
本公司内部研究开发项目开发阶段系指公司多肽药品技术获取国家药品监督管理局核发临床批件后开始进行临床实验、获取生产批件前的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
（1）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（2）外购或委托外部研究开发项目开发阶段的支出，满足下列条件时确认为无形资产：
①外购的已获得临床批件的生产技术或配方，其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
②委托外部机构研发的多肽类生产技术或配方，自研发开始至取得临床批件期间发生的支出计入当期损益；获得临床批件后发生的临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
③委托外部机构研发的非多肽类生产技术或配方，自研发开始至获取生产批件期间发生的支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
暂无
35、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注三、（三十一）租赁。
36、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司本期不存在任何的股份支付情况。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额， 不包括代第三方收取的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务等。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：申请政府补助的项目最终形成一项或多项长期资产，且该长期资产可以为本公司带来预期的经济利益。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：申请政府补助的项目与本公司主营业务紧密相关，本公司的相关投入最终将计入相应会计期间的费用。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
1、本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物及土地。
（1）初始计量
除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注三、（十七）固定资产），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
2、本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 0%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 15% |
| 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 | |
| 吉林草还丹药业有限公司 | 15% |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 25% |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 15% |
| 吉林紫鑫药物研究有限公司 | 25% |
| 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 25% |
| 吉林紫鑫人参研发有限公司 | 25% |
| 吉林紫鑫金桂药业有限公司 | 25% |
| 吉林紫鑫高科技功能食品有限公司 | 25% |
| 吉林紫鑫人参销售有限公司 | 25% |
| 吉林中科紫鑫科技有限公司 | 25% |
| 香港中科紫鑫科技有限公司 | 25% |
| 北京中科紫鑫科技有限责任公司 | 25% |
| 敦化市中科紫鑫科技有限公司 | 25% |
| 北方环境能源交易所有限公司 | 25% |
| Zixin Pharmaceuticals USA SORP | 21% |
| Fytagoras B.V. | 19% |
| 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司 | 25% |
| 吉林紫鑫医药有限公司 | 25% |
| 吉林紫鑫医药产业园孵化器管理有限公司 | 25% |
2、税收优惠
本公司为吉林省高新技术企业执行的所得税税率为15%。子公司吉林草还丹药业有限公司、吉林紫鑫初元药业有限公司坐落在吉林省延边朝鲜族自治州，根据国家有关规定享受国家西部大开发政策，执行的所得税税率为15%。
根据国税函【2008】第850号《国家税务总局关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的规定，子公司吉林紫鑫红石种养殖有限公司享受所得税免征政策。子公司吉林草还丹药业有限公司、子公司吉林紫鑫般若药业有限公司人参初加工产品享受所得税免征政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 454,669.75 | 443,851.23 |
| 银行存款 | 12,393,878.77 | 7,171,510.19 |
| 其他货币资金 | 235,243.20 |
| 合计 | 12,848,548.52 | 7,850,604.62 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 9,411,469.67 | 3,939,917.41 |
其他说明：
本公司期末银行存款除冻结外不存在其他受到限制、抵押或有潜在回收风险的资金情况。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 76,390,736.50 | 6.77% | 76,390,736.50 | 100.00% | ||||||
| 的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,052,671,761.42 | 93.23% | 656,742,474.42 | 62.39% | 395,929,287.00 | 1,125,730,558.59 | 100.00% | 377,689,087.96 | 33.55% | 748,041,470.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按账龄计提 | 1,052,671,761.42 | 93.23% | 656,742,474.42 | 62.39% | 395,929,287.00 | 1,125,730,558.59 | 100.00% | 377,689,087.96 | 33.55% | 748,041,470.63 |
| 合计 | 1,129,062,497.92 | 100.00% | 733,133,210.92 | 64.93% | 395,929,287.00 | 1,125,730,558.59 | 100.00% | 377,689,087.96 | 33.55% | 748,041,470.63 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 香港莱斯美特有限公司 | 76,390,736.50 | 76,390,736.50 | 100.00% | 公司经营状况不好，账户已被冻结 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 114,412,192.67 | 34,323,657.81 | 30.00% |
| 一至二年 | 105,161,321.90 | 47,322,594.86 | 45.00% |
| 二至三年 | 123,631,736.15 | 67,997,454.88 | 55.00% |
| 三至四年 | 330,647,120.33 | 198,388,272.20 | 60.00% |
| 四至五年 | 233,696,319.03 | 163,587,423.33 | 70.00% |
| 五年以上 | 145,123,071.34 | 145,123,071.34 | 100.00% |
| 合计 | 1,052,671,761.42 | 656,742,474.42 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 114,412,192.67 |
| 1至2年 | 105,161,321.90 |
| 2至3年 | 123,631,736.15 |
| 3年以上 | 785,857,247.20 |
| 3至4年 | 330,647,120.33 |
| 4至5年 | 305,233,055.53 |
| 5年以上 | 149,977,071.34 |
| 合计 | 1,129,062,497.92 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提 | 76,390,736.50 | 76,390,736.50 | ||||
| 按账龄组合 | 377,689,087.96 | 279,053,386.46 | 656,742,474.42 | |||
| 合计 | 377,689,087.96 | 355,444,122.96 | 733,133,210.92 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（7）应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款，无应收关联方欠款
（8）无前期已全额计提坏账准备或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的应收账款情况。本年无核销的应收账款情况。
（9）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额401,683,813.32元，占应收账款期末余额合计数的比例35.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额275,962,815.88元。
（10）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况，无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 515,181.37 | 2,878.20 |
| 合计 | 515,181.37 | 2,878.20 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,333,134.47 | |
| 合 计 | 2,333,134.47 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 4,351,518.36 | 57.69% | 6,122,324.16 | 30.72% |
| 1至2年 | 2,208,011.12 | 29.27% | 8,183,853.24 | 41.07% |
| 2至3年 | 983,208.44 | 13.04% | 5,622,685.85 | 28.21% |
| 合计 | 7,542,737.92 | 19,928,863.25 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末不存在账龄超过一年以上且金额重大的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 金额 | 占预付账款总额比例% | 年限 | 款项性质 |
| 吉林十誉药业有限公司 | 1,402,503.48 | 18.59% | 一年以内/一至二年/二至三年 | 采购款 |
| 延边华琪商贸有限公司 | 969,255.96 | 12.85% | 一年以内 | 采购款 |
| 亳州市广义堂药业有限公司 | 962,691.60 | 12.76% | 一年以内 | 采购款 |
| 易美佳中（北京）国际资产管理有限公司 | 395,000.00 | 5.24% | 一年以内 | 材料款 |
| 吉林紫金酒业有限公司 | 373,733.83 | 4.95% | 二至三年 | 采购款 |
| 合 计 | 4,103,184.87 | 54.39% |
其他说明：
（3）预付款项期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；无预付其他关联方单位款项。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 24,165,819.22 | 84,482,089.16 |
| 合计 | 24,165,819.22 | 84,482,089.16 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 19,744,758.00 | 20,804,758.00 |
| 备用金 | 7,887,658.43 | 5,894,244.45 |
| 单位往来款 | 83,972,265.83 | 98,654,308.97 |
| 其他 | 20,900,843.66 | 12,567,116.73 |
| 减：坏账准备 | -108,339,706.70 | -53,438,338.99 |
| 合计 | 24,165,819.22 | 84,482,089.16 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,329,669.38 | 52,108,669.61 | 53,438,338.99 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -346,249.87 | 346,249.87 | ||
| 本期计提 | 2,006,590.15 | 52,894,777.56 | 54,901,367.71 |
| 2022年12月31日余额 | 2,990,009.66 | 105,349,697.04 | 108,339,706.70 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 14,950,048.34 |
| 1至2年 | 5,770,831.09 |
| 2至3年 | 1,834,586.68 |
| 3年以上 | 109,950,059.81 |
| 3至4年 | 27,659,962.55 |
| 4至5年 | 76,716,449.88 |
| 5年以上 | 5,573,647.38 |
| 合计 | 132,505,525.92 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 53,438,338.99 | 54,901,367.71 | 108,339,706.70 | |||
| 合计 | 53,438,338.99 | 54,901,367.71 | 108,339,706.70 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无前期已全额计提坏账准备或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款情况。4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 亳州亳药堂药业有限公司 | 采购材料款 | 74,405,954.69 | 一至二年\二至三年\四至五年 | 56.15% | 74,009,074.69 |
| 磐石经济开发区管理委员会统管户 | 保证金 | 18,200,000.00 | 三至四年\五年以上 | 13.74% | 12,890,000.00 |
| 柳河鑫丰泰商贸有限公司 | 往来款 | 3,000,000.00 | 三至四年 | 2.26% | 2,100,000.00 |
| 中吉财富融资担保有限公司 | 保证金 | 2,625,000.00 | 一至二年 | 1.98% | 1,181,250.00 |
| 王佳 | 备用金 | 2,267,948.89 | 一年以内\一至二年\二至三年 | 1.71% | 483,449.50 |
| 合计 | 100,498,903.58 | 75.84% | 90,663,774.19 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无涉及政府补助的应收款项，无因金融资产转移而终止确认的其他应收款，无转移且继续涉入形成的资产、负债的金额其他应收款。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
期末其他应收款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款，无其其他关联方欠款情况。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 494,932,645.84 | 106,893,100.10 | 388,039,545.74 | 491,146,380.74 | 107,327,326.18 | 383,819,054.56 |
| 在产品 | 28,043,425.18 | 28,043,425.18 | 28,704,794.31 | 28,704,794.31 | ||
| 库存商品 | 1,102,915,974.02 | 171,242,959.34 | 931,673,014.68 | 1,130,467,013.52 | 171,764,451.03 | 958,702,562.49 |
| 周转材料 | 10,059,135.70 | 26,820.00 | 10,032,315.70 | 10,681,386.52 | 26,820.00 | 10,654,566.52 |
| 消耗性生物资产 | 6,016,531,550.24 | 6,016,531,550.24 | 6,009,790,835.55 | 6,009,790,835.55 | ||
| 自制半成品 | 203,174,721.50 | 1,784,510.65 | 201,390,210.85 | 212,684,727.44 | 2,175,062.31 | 210,509,665.13 |
| 委托加工 | 1,505,171.19 | 1,505,171.19 | 1,090,495.95 | 1,090,495.95 | ||
| 合计 | 7,857,162,623.67 | 279,947,390.09 | 7,577,215,233.58 | 7,884,565,634.03 | 281,293,659.52 | 7,603,271,974.51 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 107,327,326.18 | 434,226.08 | 106,893,100.10 | |||
| 库存商品 | 171,764,451.03 | 9,446,062.53 | 9,967,554.22 | 171,242,959.34 | ||
| 周转材料 | 26,820.00 | 26,820.00 | ||||
| 自制半成品 | 2,175,062.31 | 390,551.66 | 1,784,510.65 | |||
| 合计 | 281,293,659.52 | 9,446,062.53 | 10,792,331.96 | 279,947,390.09 | ||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
（5）存货期末余额中抵押和担保的情况：
本公司存货人参（干品）1,766.51吨、林下参22821支、五味子399.6吨、子公司吉林紫鑫初元药业有限公司存货人参（干品）566.27吨用于质押。
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交税费 | 4,406.34 | 4,859.03 |
| 未抵扣进项税 | 25,477,009.28 | 33,071,885.65 |
| 合计 | 25,481,415.62 | 33,076,744.68 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明：
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙） | 14,891,600.00 | 14,891,600.00 |
| 合计 | 14,891,600.00 | 14,891,600.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙） | 6,836,214.21 | |||||
| 合计 | 6,836,214.21 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,095,219,467.62 | 1,230,990,122.90 |
| 合计 | 1,095,219,467.62 | 1,230,990,122.90 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,548,940,493.54 | 283,855,613.78 | 29,815,552.16 | 29,979,688.68 | 1,892,591,348.16 |
| 2.本期增加金额 | 9,733,188.08 | 8,584.07 | 39,098.00 | 9,780,870.15 | |
| （1）购置 | 8,584.07 | 39,098.00 | 47,682.07 | ||
| （2）在建工程转入 | 9,733,188.08 | 9,733,188.08 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 58,234,738.47 | 58,234,738.47 | |||
| （1）处置或报废 | 58,234,738.47 | 58,234,738.47 | |||
| 4.期末余额 | 1,500,438,943.15 | 283,864,197.85 | 29,815,552.16 | 30,018,786.68 | 1,844,137,479.84 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 474,417,204.84 | 133,728,244.74 | 26,790,371.31 | 25,018,566.69 | 659,954,387.58 |
| 2.本期增加金额 | 75,390,738.56 | 23,564,674.37 | 769,632.99 | 1,360,476.63 | 101,085,522.55 |
| （1）计提 | 75,390,738.56 | 23,564,674.37 | 769,632.99 | 1,360,476.63 | 101,085,522.55 |
| 3.本期减少金额 | 13,768,735.59 | 13,768,735.59 | |||
| （1）处置或报废 | 13,768,735.59 | 13,768,735.59 | |||
| 4.期末余额 | 536,039,207.81 | 157,292,919.11 | 27,560,004.30 | 26,379,043.32 | 747,271,174.54 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,646,837.68 | 1,646,837.68 | |||
| 2.本期增加 |
| 金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,646,837.68 | 1,646,837.68 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 964,399,735.34 | 124,924,441.06 | 2,255,547.86 | 3,639,743.36 | 1,095,219,467.62 |
| 2.期初账面价值 | 1,074,523,288.70 | 148,480,531.36 | 3,025,180.85 | 4,961,121.99 | 1,230,990,122.90 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（6）本期折旧额为10,108.55万元。本期由在建工程转入的固定资产金额为973.32万元。期末用于抵押或担保的固定资产净值为84,998.48万元。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 535,558,652.21 | 350,311,690.44 |
| 合计 | 535,558,652.21 | 350,311,690.44 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 柳河厂区建设 | 169,289,749.67 | 169,289,749.67 | 148,871,594.78 | 148,871,594.78 | ||
| 人参产品系列化项目（磐石厂区）-改扩建工程 | 99,925,135.71 | 11,463,468.22 | 88,461,667.49 | 64,062,224.38 | 64,062,224.38 | |
| 高新医药产业园建设项目（通化厂区） | 99,580,035.04 | 9,011,429.04 | 90,568,606.00 | 69,740,600.08 | 69,740,600.08 | |
| 中科新厂区建设 | 12,840,600.00 | 12,840,600.00 | 12,840,600.00 | 12,840,600.00 | ||
| 参工堂新厂区建设项目（梅河口） | 73,431,032.06 | 73,431,032.06 | 21,153,911.78 | 21,153,911.78 | ||
| 敦化草还丹厂工业园区软胶囊（研发中心车间）扩建项目 | 66,937,356.60 | 66,937,356.60 | 4,200,274.99 | 4,200,274.99 | ||
| 紫鑫高科技食品-改扩建工程 | 46,870,240.39 | 46,870,240.39 | 42,283,084.43 | 42,283,084.43 | ||
| 合计 | 568,874,149.47 | 33,315,497.26 | 535,558,652.21 | 363,152,290.44 | 12,840,600.00 | 350,311,690.44 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 柳河新厂区建设 | 570,210,000.00 | 148,871,594.78 | 80,468,104.89 | 49,950.00 | 60,000,000.00 | 169,289,749.67 | 99.00% | 99% | 其他 | |||
| 人参产品系列化项目（磐石厂 | 486,240,907.54 | 64,062,224.38 | 45,546,149.41 | 9,683,238.08 | 99,925,135.71 | 23.89% | 25% | 5,250,602.07 | 其他 |
| 区）-改扩建工程 | ||||||||||||
| 高新医药产业园建设项目（通化厂区） | 300,000,000.00 | 69,740,600.08 | 33,750,036.16 | 3,910,601.20 | 99,580,035.04 | 44.39% | 40% | 13,212,205.67 | 其他 | |||
| 参工堂新厂区建设 | 463,000,000.00 | 21,153,911.78 | 52,277,120.28 | 73,431,032.06 | 21.23% | 25% | 其他 | |||||
| 敦化草还丹厂工业园区软胶囊（研发中心车间）扩建项目 | 155,691,600.00 | 4,200,274.99 | 62,737,081.61 | 66,937,356.60 | 53.77% | 49% | 其他 | |||||
| 紫鑫高科技食品-改扩建工程 | 27,493,576.00 | 42,283,084.43 | 4,587,155.96 | 46,870,240.39 | 88.03% | 88% | 其他 | |||||
| 合计 | 2,002,636,083.54 | 350,311,690.44 | 279,365,648.31 | 9,733,188.08 | 63,910,601.20 | 556,033,549.47 | 18,462,807.74 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
（5）期末在建工程中用于抵押的金额为43,010.02万元。
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 13,938,501.87 | 13,938,501.87 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 13,938,501.87 | 13,938,501.87 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,948,918.62 | 1,948,918.62 |
| 2.本期增加金额 | 2,658,002.32 | 2,658,002.32 |
| （1）计提 | 2,658,002.32 | 2,658,002.32 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 4,606,920.94 | 4,606,920.94 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 9,331,580.93 | 9,331,580.93 |
| 2.期初账面价值 | 11,989,583.25 | 11,989,583.25 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 林地使用权 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 431,811,617.46 | 77,498,227.29 | 10,070,000.00 | 2,362,704.30 | 521,742,549.05 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 16,427,579.76 | 10,619.47 | 16,438,199.23 | |||
| （1）处置 | 16,427,579.76 | 10,619.47 | 16,438,199.23 | |||
| 4.期末余额 | 415,384,037.70 | 77,498,227.29 | 10,070,000.00 | 2,352,084.83 | 505,304,349.82 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 66,426,097.75 | 49,010,179.36 | 2,233,317.47 | 1,864,235.90 | 119,533,830.48 | |
| 2.本期增加金额 | 8,919,801.63 | 3,331,857.79 | 250,810.44 | 203,387.16 | 12,705,857.02 | |
| （1）计提 | 8,919,801.63 | 3,331,857.79 | 250,810.44 | 203,387.16 | 12,705,857.02 | |
| 3.本期减少金额 | 2,302,350.17 | 2,302,350.17 | ||||
| （1）处置 | 2,302,350.17 | 2,302,350.17 | ||||
| 4.期末余额 | 73,043,549.21 | 52,342,037.15 | 2,484,127.91 | 2,067,623.06 | 129,937,337.33 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 13,920,834.74 | 13,920,834.74 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 13,920,834.74 | 13,920,834.74 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 342,340,488.49 | 11,235,355.40 | 7,585,872.09 | 284,461.77 | 361,446,177.75 | |
| 2.期初账面价值 | 365,385,519.71 | 14,567,213.19 | 7,836,682.53 | 498,468.40 | 388,287,883.83 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（3）本期无形资产摊销金额为1,270.59万元。
（4）期末用于抵押的无形资产账面余额为25,947.95万元。
（5）本公司所拥有的专有技术全部为外购或与外部研究机构合作研发取得，无通过公司内部开发取得的专有技术。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 中成药研究 | 843,689.32 | 843,689.32 | ||||||
| 合计 | 843,689.32 | 843,689.32 | ||||||
其他说明：
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北方环境能源交易所有限公司 | 3,823,945.58 | 3,823,945.58 | ||||
| 吉林紫鑫医药有限公司 | 2,873,867.04 | 2,873,867.04 | ||||
| 合计 | 6,697,812.62 | 6,697,812.62 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 林地承包费 | 201,216.25 | 8,355.00 | 192,861.25 | ||
| 固定资产大修支出 | 2,257,818.19 | 2,257,818.19 | |||
| 合计 | 2,459,034.44 | 2,266,173.19 | 192,861.25 |
其他说明：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 223,118,215.17 | 38,127,136.10 | ||
| 可抵扣亏损 | 6,661,172.37 | 1,265,622.75 | ||
| 合计 | 229,779,387.54 | 39,392,758.85 | ||
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 递延收益 | 2,136,444.44 | 320,468.33 | 2,361,342.20 | 354,201.33 |
| 合计 | 2,136,444.44 | 320,468.33 | 2,361,342.20 | 354,201.33 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 39,392,758.85 | |||
| 递延所得税负债 | 320,468.33 | 354,201.33 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,170,303,477.39 | 489,527,309.68 |
| 可抵扣亏损 | 1,452,181,702.30 | 863,951,356.24 |
| 合计 | 2,622,485,179.69 | 1,353,478,665.92 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 83,896,472.25 | ||
| 2024 | 121,114,810.02 | 121,114,810.02 | |
| 2025 | 88,465,166.90 | 88,465,166.90 | |
| 2026 | 400,734,386.27 | 400,734,386.27 | |
| 2027 | 169,740,520.80 | 169,740,520.80 | |
| 2028 | 672,126,818.31 | ||
| 合计 | 1,452,181,702.30 | 863,951,356.24 |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 226,255,590.79 | 226,255,590.79 | 206,478,218.39 | 206,478,218.39 | ||
| 药品注册款 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||
| 合计 | 244,255,590.79 | 244,255,590.79 | 224,478,218.39 | 224,478,218.39 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 1,049,339,500.00 | 1,213,395,000.00 |
| 抵押借款 | 530,038,726.04 | 505,314,083.09 |
| 信用借款 | 2,339,193,990.17 | 2,361,322,869.50 |
| 短期借款应付利息 | 438,613,183.92 | |
| 合计 | 4,357,185,400.13 | 4,080,031,952.59 |
短期借款分类的说明：
（1）上述质押借款1,049,339,500.00元分别由本公司大股东敦化市康平投资有限责任公司将其持有的本公司1,000万股质押，本公司存货人参（干品）1,766.51吨、林下参22,821支、五味子399.6吨提供质押、子公司吉林紫鑫初元药业有限公司存货人参（干品）566.27吨，以及本公司的子公司吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司股权5,000万股、吉林紫鑫般若药业有限公司股权2,000万股、吉林紫鑫金桂药业有限公司股权1,000万股提供质押。
（2）上述抵押借款530,038,726.04元由本公司及子公司吉林紫鑫般若药业有限公司、吉林草还丹药业有限公司、吉林紫鑫初元药业有限公司、北京中科紫鑫科技有限公司以房屋产权及土地使用权提供抵押。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,572,136,201.87元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 吉林磐石农村商业银行股份有限公司 | 130,000,000.00 | 6.00% | 2022年12月13日 | 9.00% |
| 吉林磐石农村商业银行股份有限公司 | 77,000,000.00 | 4.35% | 2022年12月12日 | 6.53% |
| 吉林柳河农村商业银行股份有限公司 | 27,000,000.00 | 6.00% | 2022年12月13日 | 9.00% |
| 吉林和龙农村商业银行股份有限公司 | 45,000,000.00 | 9.00% | 2020年03月06日 | 13.50% |
| 吉林农安农村商业银行股份有限公司 | 45,000,000.00 | 6.96% | 2020年03月11日 | 10.44% |
| 吉林九台农村商业银行股份有限公司（联合借款） | 140,000,000.00 | 7.83% | 2022年05月03日 | 11.75% |
| 东辽县农村信用合作联社（联合借款） | 30,000,000.00 | 7.83% | 2022年05月03日 | 11.75% |
| 辽源农村商业银行有限责任公司（联合借款） | 30,000,000.00 | 7.83% | 2022年05月03日 | 11.75% |
| 农安县农村信用合作联社 | 60,000,000.00 | 6.96% | 2020年03月19日 | 10.44% |
| 吉林磐石农村商业银行股份有限公司 | 125,000,000.00 | 6.00% | 2022年12月13日 | 9.00% |
| 中国农业银行股份有限公司 | 4,995,975.83 | 4.45% | 2022年03月22日 | 6.68% |
| 中国工商银行股份有限公司 | 79,691,488.17 | 4.79% | 2021年06月02日 | 7.18% |
| 中国工商银行股份有限公司 | 19,635,500.00 | 4.79% | 2021年07月07日 | 7.18% |
| 中国工商银行股份有限公司 | 88,924,572.38 | 4.79% | 2021年06月22日 | 7.18% |
| 中国工商银行股份有限公司 | 24,254,000.00 | 4.79% | 2021年08月05日 | 7.18% |
| 吉林九台农村商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 7.83% | 2022年05月03日 | 11.75% |
| 吉林九台农村商业银行股份有限公司 | 50,000,000.00 | 7.83% | 2022年05月03日 | 11.75% |
| 吉林磐石农村商业银行股份有限公司（联合借款） | 52,600,000.00 | 6.00% | 2022年12月14日 | 9.00% |
| 吉林永吉农村商业银行股份有限公司（联合借款） | 20,000,000.00 | 6.00% | 2022年12月14日 | 9.00% |
| 扶余市农村信用合作联社（联合借款） | 24,000,000.00 | 6.00% | 2022年12月14日 | 9.00% |
| 抚松县农村信用合作联社（联合借款） | 10,400,000.00 | 6.00% | 2022年12月14日 | 9.00% |
| 吉林东丰农村商业银行股份有限公司（联合借款） | 16,000,000.00 | 6.00% | 2022年12月14日 | 9.00% |
| 长白朝鲜族自治县农村信用合作联社（联合借款） | 4,000,000.00 | 6.00% | 2022年12月14日 | 9.00% |
| 长春绿园融泰村镇银行股份有限公司（联合借款） | 3,000,000.00 | 6.00% | 2022年12月14日 | 9.00% |
| 中国东方资产管理股 | 86,717,083.33 | 9.50% | 2020年03月31日 | 14.25% |
| 份有限公司广东省分公司 | ||||
| 吉林浑江农村商业银行股份有限公司 | 30,500,000.00 | 7.48% | 2022年01月18日 | 11.22% |
| 前郭县阳光村镇银行股份有限公司 | 115,210,000.00 | 9.00% | 2022年08月12日 | 13.50% |
| 吉林珲春农村商业银行股份有限公司 | 4,500,000.00 | 8.40% | 2022年09月26日 | 12.60% |
| 吉林农安农村商业银行股份有限公司卫星广场支行 | 28,707,582.16 | 5.80% | 2021年10月22日 | 8.70% |
| 合计 | 1,572,136,201.87 | -- | -- | -- |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 260,217,544.96 | 128,945,911.28 |
| 一至二年 | 115,659,550.05 | 120,586,470.32 |
| 二至三年 | 116,217,964.12 | 57,620,443.53 |
| 三年以上 | 169,077,144.03 | 127,545,100.73 |
| 合计 | 661,172,203.16 | 434,697,925.86 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津双勳堂药业有限公司 | 40,679,237.84 | 暂时无力偿还 |
| 咸虹百 | 25,634,009.77 | 暂时无力偿还 |
| 中民康达药业股份有限公司 | 18,417,350.00 | 暂时无力偿还 |
| 黄立民 | 17,280,000.00 | 暂时无力偿还 |
| 吉林省宇信建筑工程有限公司 | 15,835,257.00 | 暂时无力偿还 |
| 王枫军 | 15,739,322.20 | 暂时无力偿还 |
| 国药兆祥（长春）医药有限公司 | 15,075,583.65 | 暂时无力偿还 |
| 亳州亳药堂医药有限公司 | 14,744,560.48 | 暂时无力偿还 |
| 贾晓晶 | 13,433,333.31 | 暂时无力偿还 |
| 集安市俊鹏参业有限责任公司 | 12,755,030.00 | 暂时无力偿还 |
| 红惠医药有限公司 | 12,657,411.50 | 暂时无力偿还 |
| 安徽省亳州市芍花堂药业有限公司 | 12,267,881.08 | 暂时无力偿还 |
| 集安市吉聚参业有限公司 | 11,371,336.30 | 暂时无力偿还 |
| 合计 | 225,890,313.13 |
其他说明：
（3）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的款项；应付其他关联方的款项情况如下：
| 单位名称 | 期末余额 | 上年期末余额 |
| 国药兆祥（长春）医药有限公司 | 15,075,583.65 | 10,340,456.56 |
| 合计 | 15,075,583.65 | 10,340,456.56 |
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 与转让商品相关的款项 | 24,079,183.55 | 16,987,916.07 |
| 合计 | 24,079,183.55 | 16,987,916.07 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 44,523,409.97 | 62,068,623.53 | 27,426,619.35 | 79,165,414.15 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,082,345.24 | 12,180,063.13 | 5,653,992.39 | 10,608,415.98 |
| 三、辞退福利 | 68,204.64 | 68,204.64 | ||
| 合计 | 48,605,755.21 | 74,316,891.30 | 33,148,816.38 | 89,773,830.13 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 39,793,592.89 | 50,592,385.43 | 19,887,562.17 | 70,498,416.15 |
| 2、职工福利费 | 210,365.66 | 210,365.66 | ||
| 3、社会保险费 | 889,637.09 | 5,054,678.17 | 3,874,608.51 | 2,069,706.75 |
| 其中：医疗保险费 | 845,246.58 | 4,688,791.62 | 3,657,636.90 | 1,876,401.30 |
| 工伤保险费 | 11,754.94 | 299,563.18 | 169,620.73 | 141,697.39 |
| 生育保险费 | 32,635.57 | 66,323.37 | 47,350.88 | 51,608.06 |
| 4、住房公积金 | 1,689,435.12 | 5,370,795.00 | 3,326,800.97 | 3,733,429.15 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,150,744.87 | 840,399.27 | 127,282.04 | 2,863,862.10 |
| 合计 | 44,523,409.97 | 62,068,623.53 | 27,426,619.35 | 79,165,414.15 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,911,478.36 | 11,453,892.15 | 5,193,515.47 | 10,171,855.04 |
| 2、失业保险费 | 170,866.88 | 726,170.98 | 460,476.92 | 436,560.94 |
| 合计 | 4,082,345.24 | 12,180,063.13 | 5,653,992.39 | 10,608,415.98 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 35,881,653.90 | 34,786,022.99 |
| 企业所得税 | 21,049,966.01 | 18,796,484.46 |
| 个人所得税 | 728,271.63 | 1,104,786.04 |
| 城市维护建设税 | 3,248,771.16 | 2,435,868.02 |
| 印花税 | 907,666.21 | 820,777.68 |
| 教育费附加 | 1,447,283.23 | 1,196,874.19 |
| 地方教育费附加 | 956,121.88 | 797,916.15 |
| 房产税 | 22,156,736.81 | 20,054,182.54 |
| 土地使用税 | 6,734,325.05 | 6,897,036.92 |
| 环保税 | 18,884.76 | 14,203.11 |
| 契税 | 1,310,928.34 | 1,173,634.50 |
| 水利基金 | 309,044.05 | 282,782.70 |
| 残疾人保障金 | 261,012.42 | 100,018.17 |
| 合计 | 95,010,665.45 | 88,460,587.47 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 464,650,336.42 | 753,522,781.65 |
| 其他应付款 | 428,174,903.76 | 243,453,899.42 |
| 合计 | 892,825,240.18 | 996,976,681.07 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 108,066,756.83 | 324,548,932.42 |
| 短期借款应付利息 | 353,679,295.74 | 428,973,849.23 |
| 非金融机构的应付利息 | 2,904,283.85 | |
| 合计 | 464,650,336.42 | 753,522,781.65 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 单位往来款 | 375,227,312.22 | 197,256,186.92 |
| 其他 | 52,942,591.54 | 46,192,712.50 |
| 合计 | 428,174,903.76 | 243,453,899.42 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吉林特伊堂配方食品股份有限公司 | 84,360,800.00 | 往来借款暂时无力偿还 |
| 吉林聚财实业有限责任公司 | 56,261,805.56 | 往来借款暂时无力偿还 |
| 嘉兴丰拓股权股资合伙企业（有限合伙人） | 12,886,247.80 | 往来借款暂时无力偿还 |
| 刘艳菊 | 8,500,000.00 | 往来借款暂时无力偿还 |
| 长春市汉唐高鑫科技开发有限公司 | 8,225,049.39 | 往来借款暂时无力偿还 |
| 合计 | 170,233,902.75 |
其他说明：
3）其他应付款关联方账款情况。
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例(%) |
| 吉林聚财实业有限公司 | 其他关联方 | 56,261,805.56 | 1年以内2-3年、3-4年 | 6.30% |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 大股东 | 164,055,500.00 | 1年以内 | 18.37% |
嘉兴丰拓股权投资合伙企业（有限合伙）
| 嘉兴丰拓股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他关联方 | 12,886,247.80 | 4-5年 | 1.44% |
| 华诺农业（深圳）有限公司 | 其他关联方 | 4,956,844.45 | 1年以内 | 0.56% |
| 国药药材股份有限公司 | 其他关联方 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 0.17% |
| 合计 | 239,660,397.81 | 26.84% |
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,409,983,078.16 | 871,285,878.16 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,674,708.71 | 3,215,091.19 |
| 一年内到期的长期借款利息 | 182,048,784.99 | |
| 合计 | 1,594,706,571.86 | 874,500,969.35 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 4,371,712.26 | 3,392,026.38 |
| 合计 | 4,371,712.26 | 3,392,026.38 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 979,162,078.16 | 1,200,738,778.16 |
| 保证借款 | 1,055,460,000.00 | 854,133,300.00 |
| 借款利息 | 141,841,368.45 | 31,088,882.95 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注五、24） | -1,409,983,078.16 | -871,285,878.16 |
| 合计 | 766,480,368.45 | 1,214,675,082.95 |
长期借款分类的说明：
1）本公司2016年2月29日与中国工商银行股份有限公司柳河支行签订的编号为0080600008-2016年（柳河）字00002号固定资产借款合同，以及编号为0080600008-2016年柳河（抵）字0001号和吉林紫鑫禺拙药业有限公司与中国工商银行股份有限公司柳河支行签订的编号为0080600008-2016年柳河（抵）字0002号最高额抵押合同中规定，本公司以房屋和土地使用权以及吉林紫鑫禺拙药业有限公司的房屋和土地进行抵押向中国工商银行股份有限公司柳河支行借款3亿元，借款期限为7年。本公司2019年6月24日与中国东方资产管理股份有限公司广东省分公司（原：长安国际信托有限公司）签订的编号为宁单紫鑫19080287号借款合同，约定借款金额20,000万元，借款期限2年；以北京中科紫鑫科技有限公司的房屋土地使用权抵押给长安国际信托有限公司，为上述借款提供抵押担保。抵押合同编号为宁单紫鑫19080287抵押合同。本公司2021年8月31日与吉林敦化农村商业银行股份有限公司签订的编号为2021083017011号借款合同，约定借款金额17,000万元，借款期限2年；以本公司库存人参、林下参等抵押给吉林敦化农村商业银行股份有限公司，为上述借款提供抵押担保。抵押合同编号为2021082717021。本公司全资子公司吉林紫鑫般若药业有限公司2019年1月23日与吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行签订的编号为吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行2019年固借字第001号借款合同，约定借款金额5,000万元，借款期限7年；以吉林紫鑫般若药业有限公司的房屋土地使用权抵押给吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行，为上述借款提供抵押担保。抵押合同编号为吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行抵字第001号。本公司全资子公司吉林紫鑫般若药业有限公司2019年1月23日与吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行签订编号为吉林有限公司长春瑞祥支行2019年固借字第002号借款合同，约定借款15,000万元，借款期限7年；上述借款由本公司作为信用担保承担保证责任。
本公司全资子公司吉林紫鑫般若药业有限公司2020年12月11日与吉林银行股份有限公司通化新华支行签订编号为吉林银行股份有限公司通化新华支行公司借字第1208号借款合同，约定借款金额19,850万元，借款期限3年。上述借款由本公司作为信用担保承担保证责任。
本公司全资子公司吉林紫鑫禺拙药业有限公司2020年12月8日与吉林银行股份有限公司通化新华支行签订的编号为吉林银行股份有限公司通化新华支行公司借字第1207号借款合同，约定借款金额9,850万元，借款期限3年；上述借款为保证借款，由本公司作为信用担保承担保证责任。
本公司全资子公司吉林紫鑫金桂药业有限公司2018年11月25日与吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行签订的编号为吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行2018年固借字第031号借款合同，约定借款金额4,650万元，借款期限3年；以吉林紫鑫金桂药业有限公司的房屋土地使用权抵押给吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行，为上述借款提供抵押担保。抵押合同编号为吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行2018年抵字第031号。本公司全资子公司吉林紫鑫金桂药业有限公司2018年11月25日与吉林银行
股份有限公司长春瑞祥支行签订编号为吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行2018年固借字第032号借款合同，约定借款金额15,350万元，借款期限3年；上述借款由本公司作为信用担保承担保证责任。本公司全资子公司吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司2018年12月25日与吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行签订的编号为吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行2018年固借字第030号借款合同，约定借款金额1,100万元，借款期限7年；以吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司的房屋土地使用权抵押给吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行，为上述借款提供抵押担保。抵押合同编号为吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行2018年抵字第030号本公司全资子公司吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司2018年12月25日与吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行签订编号为吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行2018年固借字第033号借款合同，约定借款金额28,900万元，借款期限7年；上述借款由本公司作为信用担保承担保证责任。
本公司全资子公司吉林紫鑫红石种养殖有限公司2019年4月4日与吉林银行股份有限公司通化柳河支行签订编号为吉林银行通化柳河支行2019年公司借字第001号人民币借款合同，约定借款金额为人民币2亿元，借款期限为3年。上述借款由本公司作为信用担保承担保证责任。
本公司全资子公司吉林紫鑫初元药业有限公司2021年8月30日与吉林敦化农村商业银行股份有限公司签订编号为202108301801号借款合同，约定借款金额17,000万元，借款期限2年。以吉林紫鑫初元药业有限公司用库存人参抵押给吉林敦化农村商业银行股份有限公司，为上述借款提供担保。抵押合同编号为202108301802号，同时由本公司作为信用担保承担保证责任。
本公司全资子公司吉林草还丹药业有限公司2021年8月30日与吉林敦化农村商业银行股份有限公司签订编号为202108301701号借款合同，约定借款金额3,000万元，借款期限2年。以吉林紫鑫高科技功能食品有限公司的房屋土地使用权抵押给吉林敦化农村商业银行股份有限公司，为上述借款提供担保。抵押合同编号为202108311702号，同时由本公司作为信用担保承担保证责任。
本公司全资子公司吉林草还丹药业有限公司2021年9月2日与图们敦银村镇银行股份有限公司签订编号为图敦银借字第20210902001号借款合同，约定借款金额4,380万元，借款期限2年。以本公司和全资子公司吉林草还丹药业有限公司、吉林紫鑫初元药业有限公司、吉林紫鑫禺拙药业有限公司、吉林紫鑫高科技功能食品有限公司、吉林紫鑫金桂药业有限公司、吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司的机器设备所有权抵押给图们敦银村镇银行股份有限公司，为上述借款提供担保。抵押合同编号为图敦银抵字第20210902001号-第20210902008号。
本公司全资子公司吉林草还丹药业有限公司2021年11月15日与图们敦银村镇银行股份有限公司签订编号为图敦银借字第20211115001号借款合同，约定借款金额2,420万元，借款期限2年。以郭洁
的房屋土地使用权抵押给图们敦银村镇银行股份有限公司，为上述借款提供担保。抵押合同编号为图敦银抵字第20211115001号。2）截至2022年12月31日止，上述长期借款中逾期的借款情况：
| 借款单位 | 年末余额 | 借款利率 | 逾期日期 | 逾期利率 |
| 中国东方资产管理股份有限公司广东省分公司 | 200,000,000.00 | 9.50% | 2021/6/23 | 14.25% |
| 合计 | 200,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | —— | ||||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 11,313,604.50 | 14,557,395.68 |
| 减：未确认的融资费用 | -2,298,106.38 | -3,065,106.75 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附注六、24） | -2,674,708.71 | -3,215,091.19 |
| 合计 | 6,340,789.41 | 8,277,197.74 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 合计 | 200,000.00 | 200,000.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 调整改造项目转贷资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||
| 合计 | 200,000.00 | 200,000.00 |
其他说明：
根据通化市财政局文件通市财建[2004]61号《关于下达2004年东北老工业基地调整改造国债转贷支出计划的通知》，2005年柳河县财政局拨入本公司160万元中央国债地方转贷资金，专项用于东北地区等老工业基地调整改造项目建设。
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 15,184,625.64 | 因诉讼而产生的违约金、利息、案件受理费、法院执行费等 | |
| 合计 | 15,184,625.64 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 241,562,165.12 | 1,161,552.54 | 9,278,470.43 | 233,445,247.23 | |
| 未实现售后租回损益 | 1,492,868.19 | 876,634.80 | 616,233.39 | ||
| 合计 | 243,055,033.31 | 1,161,552.54 | 10,155,105.23 | 234,061,480.62 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 无偿划拨土地 | 66,244,221.16 | 1,531,658.28 | 64,712,562.88 | 与资产相关 | ||||
| 关于城镇保证住房专项资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 固体制剂及口服液生产线升级改造项目资金 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 财政贴息 | 360,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 基础项目建设 | 1,717,176.54 | 490,621.80 | 1,226,554.74 | 与资产相关 | ||||
| 东北老工业基地基建投资 | 10,228,686.44 | 886,957.92 | 9,341,728.52 | 与资产相关 | ||||
| 紫鑫般若药业有限公司污水深度处理与中水回用工程 | 196,299.83 | 32,600.04 | 163,699.79 | 与资产相关 | ||||
| 年产1000万益心丸等微丸、4000万更年宁等水丸和水蜜丸等大小蜜丸能力 | 997,499.70 | 665,000.04 | 332,499.66 | 与资产相关 | ||||
| 人参皂苷精致提取物、针剂生产项目及中分子肝素制剂新药研究 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 生物核酸综合检测分析系统开发 | 601,361.00 | 601,361.00 | 与资产相关 | |||||
| 柳河县住房和城乡建设局廉租房建设资金专户 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 吉林紫鑫金桂药业产业园建设项目 | 39,032,062.11 | 1,976,307.00 | 37,055,755.11 | 与资产相关 |
| 产业转型升级项目 | 2,513,000.00 | 77,000.00 | 2,436,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 环境保护专项治理资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 口服液制剂车间GMP改造 | 3,069,000.00 | 271,800.00 | 2,797,200.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产500万支生物发酵蜜环菌脑心舒产业化项目 | 3,700,000.00 | 200,000.00 | 3,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产200万瓶人参酵素饮料产业化 | 2,068,939.79 | 355,280.00 | 1,713,659.79 | 与资产相关 | ||||
| 基础设施建设 | 17,654,499.58 | 1,054,000.00 | 16,600,499.58 | 与资产相关 | ||||
| 年加工300吨人参系列化制品项目 | 535,999.79 | 32,000.00 | 503,999.79 | 与资产相关 | ||||
| 人参加工GMP项目建设奖金 | 588,869.63 | 49,834.01 | 539,035.62 | 与资产相关 | ||||
| 人参果蔬发酵饮料、人参果蔬发酵咀嚼片项目专项资金 | 691,666.64 | 100,000.01 | 591,666.63 | 与资产相关 | ||||
| 现代农业发展引导资金 | 1,763,749.93 | 255,000.02 | 1,508,749.91 | 与资产相关 | ||||
| 省级现代农业发展人参产业专项资金 | 415,000.00 | 60,000.00 | 355,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产5000万瓶暴贝口服液项目 | 2,280,000.00 | 120,000.00 | 2,160,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 人参加工接续产业发展项目资金 | 2,652,400.00 | 139,600.00 | 2,512,800.00 | 与资产相关 | ||||
| 敦化市100生晒参加工扩建项目 | 3,360,000.00 | 168,000.00 | 3,192,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 传统农业升级改造专项经费 | 740,000.00 | 740,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 老工业基 | 7,200,000 | 7,200,000 | 与资产相 |
| 地调整改造专项资金 | .00 | .00 | 关 | |||||
| “慢速磨浆原理生产人参液态食品关键技术开发与转化”项目 | 276,666.67 | 40,000.00 | 236,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 人参蜜片生产控制系统升级改造项目 | 415,000.00 | 60,000.00 | 355,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2018年梅河口市支持企业发展专项资金 | 24,686,755.00 | 24,686,755.00 | 与资产相关 | |||||
| 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司项目入驻吉林紫鑫梅河口大健康高科技产业园 | 13,710,500.00 | 13,710,500.00 | 与资产相关 | |||||
| 中央应急物资保障体系建设补助资金 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 与资产相关 | |||||
| Overige vooruitontvangen bedragen | 712,811.31 | 1,161,552.54 | 712,811.31 | 1,161,552.54 | 与资产相关 | |||
| 政府科技创新专项资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 政府中小企业和民营经济发展专项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 241,562,165.12 | 1,161,552.54 | 8,565,659.12 | 712,811.31 | 233,445,247.23 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,280,759,826.00 | 1,280,759,826.00 | |||||
其他说明：
| 股本结构 | 上年期末余额 | 本次变动增减(+,-) | 期末余额 | |||||
| 发行股份 | 配股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 一、有限售条件的股份 | 70,108,062.00 | 70,108,062.00 | 70,108,062.00 | |||||
| 1、国家持股 | ||||||||
| 2、国有法人持股 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
| 3、其他内资持股 | 108,062.00 | 108,062.00 | 108,062.00 | |||||
| 其中：境内法人持股 | ||||||||
| 境内自然人持股 | 108,062.00 | 108,062.00 | 108,062.00 | |||||
| 4、外资持股 | ||||||||
| 其中：境外法人持股 | ||||||||
| 境外自然人持股 | ||||||||
| 5、其他 | ||||||||
| 二、无有限售条件的股份 | 1,280,759,826.00 | -70,108,062.00 | -70,108,062.00 | 1,210,651,764.00 | ||||
| 1、人民币普通股 | 1,280,759,826.00 | -70,108,062.00 | -70,108,062.00 | 1,210,651,764.00 | ||||
| 2、境内上市外资股 | ||||||||
| 3、境外上市外资股 | ||||||||
| 4、其他 | ||||||||
| 三、股份总数 | 1,280,759,826.00 | 1,280,759,826.00 | ||||||
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,533,957,243.14 | 1,533,957,243.14 | ||
| 合计 | 1,533,957,243.14 | 1,533,957,243.14 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他 | 8,393,730.82 | 2,052,581.67 | 10,446,312.49 | |||||
| 综合收益 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,687,932.16 | 2,018,848.67 | 5,706,780.83 | |||||
| 其他 | 4,705,798.66 | 33,733.00 | 4,739,531.66 | |||||
| 其他综合收益合计 | 8,393,730.82 | 2,052,581.67 | 10,446,312.49 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 93,148,278.45 | 93,148,278.45 | ||
| 合计 | 93,148,278.45 | 93,148,278.45 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -162,257,330.41 | 822,556,058.86 |
| 调整后期初未分配利润 | -162,257,330.41 | 822,556,058.86 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,189,243,225.05 | -998,094,903.99 |
| 其他转入 | 13,281,514.72 | |
| 期末未分配利润 | -1,351,500,555.46 | -162,257,330.41 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 143,154,679.10 | 49,906,284.36 | 246,318,275.11 | 108,243,486.68 |
| 其他业务 | 350,919.73 | 203,748.41 | 472,576.72 | 1,722,211.27 |
| 合计 | 143,505,598.83 | 50,110,032.77 | 246,790,851.83 | 109,965,697.95 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 2,747.79 | |
| 城市维护建设税 | 837,624.32 | 1,096,939.83 |
| 教育费附加 | 488,432.67 | 630,268.92 |
| 房产税 | 6,647,216.85 | 8,283,110.63 |
| 土地使用税 | 2,253,110.20 | 2,916,724.80 |
| 车船使用税 | 95,105.28 | 109,292.40 |
| 印花税 | 141,368.56 | 338,707.29 |
| 环保税 | 5,045.16 | 8,799.45 |
| 水利建设基金 | 83,370.98 | 191,058.42 |
| 价调基金 | 75,994.84 | |
| 地方教育费附加 | 325,621.77 | 420,179.25 |
| 合计 | 10,879,643.58 | 14,071,075.83 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,597,645.11 | 3,022,417.81 |
| 差旅费 | 44,151.34 | 115,649.64 |
| 办公费 | 327,898.85 | 121,997.14 |
| 推广费 | 95,528,442.93 | 65,647,054.86 |
| 柜台租赁费摊销 | 35,123,775.30 | |
| 其他 | 1,114,059.49 | 253,366.90 |
| 合计 | 99,612,197.72 | 104,284,261.65 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 53,613,329.67 | 51,749,597.85 |
| 差旅费 | 638,150.75 | 2,168,788.20 |
| 办公及交通费 | 10,551,132.55 | 10,554,996.25 |
| 车辆使用费 | 1,965,428.21 | 1,333,781.51 |
| 业务招待费 | 1,914,335.68 | 2,621,239.92 |
| 税费 | 604,845.94 | 30,896.75 |
| 折旧及摊销 | 112,189,567.56 | 84,754,932.78 |
| 物料消耗 | 2,692,583.26 | 1,926,825.65 |
| 财产损失 | 4,445,770.49 | 19,147,804.26 |
| 其他 | 6,561,956.73 | 14,721,851.94 |
| 合计 | 195,177,100.84 | 189,010,715.11 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,696,883.15 | 3,518,548.64 |
| 直接材料 | 4,479,376.14 | 4,942,642.17 |
| 设备折旧 | 88,069.05 | 51,432.66 |
| 其他投入 | 457,862.02 | 1,598,990.99 |
| 合计 | 6,722,190.36 | 10,111,614.46 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 462,439,356.73 | 476,803,178.83 |
| 减：利息收入 | 25,657.70 | 18,901.33 |
| 手续费 | 493,757.05 | 66,702.92 |
| 其他 | 2,022,083.53 | |
| 合计 | 462,907,456.08 | 478,873,063.95 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益摊销 | 8,565,659.12 | 8,781,656.62 |
| 政府补助 | 11,033,681.19 | 5,420,605.31 |
| 合计 | 19,599,340.31 | 14,202,261.93 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,507,817.93 | |
| 债务重组收益 | -35,300,399.69 | -6,319,125.16 |
| 合计 | -35,300,399.69 | -2,811,307.23 |
其他说明：
本期债务重组损益增加的原因为：因长春农村商业银行股份有限公司春城大街支行与公司金融借款执行纠纷一案，本公司的子公司吉林紫鑫金桂药业有限公司名下不动产因无人参与竞拍，两次拍卖均已流拍。通化市东昌区人民法院于2022年12月15日作出《执行裁定书》，同意以第二次流拍价格31,345,867.30元抵顶（2022）吉0502执1507、1508号执行案件的相关费用、借款本金及利息。相关不动产自裁定送达长春农村商业银行股份有限公司春城大街支行时转移。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -54,901,367.71 | -31,306,628.53 |
| 应收账款坏账损失 | -355,444,122.96 | -263,078,387.09 |
| 合计 | -410,345,490.67 | -294,385,015.62 |
其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -9,446,062.53 | -15,549,793.53 |
| 七、在建工程减值损失 | -20,474,897.26 | -12,840,600.00 |
| 合计 | -29,920,959.79 | -28,390,393.53 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 291,852.05 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 291,852.05 | |
| 合计 | 291,852.05 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得合计 | 3,000.00 | ||
| 其中：固定资产毁损报废利得 | 3,000.00 | ||
| 其他 | 85,780.73 | 121,050.40 | 85,780.73 |
| 违规赔偿款 | 4,044,180.85 | 4,044,180.85 | |
| 合计 | 4,129,961.58 | 124,050.40 | 4,129,961.58 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 150,000.00 | ||
| 其中：公益性捐赠支出 | 150,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失合计 | 38,886.20 | ||
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 38,886.20 | ||
| 违约金及赔偿费用 | 6,391,079.55 | 6,391,079.55 | |
| 税收滞纳金 | 9,695,797.49 | 10,417,287.47 | 9,695,797.49 |
| 其他 | 34,637.53 | 2,382,058.29 | 34,637.53 |
| 合计 | 16,121,514.57 | 12,988,231.96 | 16,121,514.57 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 23,954.43 | |
| 递延所得税费用 | 39,392,758.85 | 14,607,621.39 |
| 合计 | 39,392,758.85 | 14,631,575.82 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,149,862,085.35 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -172,479,312.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -27,427,727.34 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,319,014.57 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -81,248.36 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 224,370,349.35 |
| 不征税、减免税收入 | 9,691,683.43 |
| 所得税费用 | 39,392,758.85 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,625,620.77 | 7,130,417.00 |
| 贴息 | 451,200.00 | 1,821,600.00 |
| 利息收入 | 25,657.70 | 18,901.33 |
| 往来周转金 | 8,000,000.00 | 6,180,000.00 |
| 备用金 | 1,756,276.03 | 1,496,699.60 |
| 吉林润泽元医药有限公司 | 8,799,000.00 | |
| 个人往来借款 | 1,524,234.18 | 6,600,000.00 |
| 其他 | 5,514,689.36 | 4,561,490.79 |
| 合计 | 18,897,678.04 | 36,608,108.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三项费用合计数 | 95,871,967.79 | 93,822,614.50 |
| 保证金 | 3,240,000.00 | |
| 备用金 | 3,278,598.89 | 5,197,286.64 |
| 长春汉唐高鑫科技开发有限公司 | 4,670,400.00 | |
| 中吉财富融资担保有限公司 | 2,625,000.00 | |
| 往来周转金 | 5,829,061.85 | |
| 其他 | 3,640,814.51 | 1,552,926.36 |
| 合计 | 108,620,443.04 | 111,108,227.50 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 同业之间的资金拆借 | 32,200,000.00 | |
| 合计 | 32,200,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 同业之间的资金拆借 | 5,022,400.00 | |
| 售后回租融资租赁业务偿还本金及利 | 610,486.21 |
| 息 | ||
| 偿还租赁负债本金和利息 | 1,831,091.09 | |
| 合计 | 1,831,091.09 | 5,632,886.21 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -1,189,254,844.20 | -998,113,936.90 |
| 加：资产减值准备 | 440,266,450.46 | 322,775,409.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 101,085,522.55 | 103,832,296.45 |
| 使用权资产折旧 | 2,658,002.32 | 1,948,918.62 |
| 无形资产摊销 | 12,705,857.02 | 12,906,589.19 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,266,173.19 | 39,386,944.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -291,852.05 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 35,886.20 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 462,439,356.73 | 476,803,178.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 35,300,399.69 | 2,811,307.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 39,392,758.85 | 14,607,621.39 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -33,733.00 | -33,733.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 26,928,405.93 | -766,675,911.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 21,552,114.12 | 34,856,055.42 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 49,633,953.90 | 31,118,918.42 |
| 其他 | -5,471,552.26 | -1,552,926.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -531,134.70 | -725,585,234.22 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 3,437,078.85 | 3,910,687.21 |
| 减：现金的期初余额 | 3,910,687.21 | 10,126,574.03 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -473,608.36 | -6,215,886.82 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 3,437,078.85 | 3,910,687.21 |
| 其中：库存现金 | 454,669.75 | 443,851.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,982,409.10 | 3,231,592.78 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 235,243.20 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,437,078.85 | 3,910,687.21 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,411,469.67 | 期末银行账户冻结，资金无法正常使用 |
| 存货 | 762,530,510.65 | 贷款抵押 |
| 固定资产 | 849,984,823.45 | 贷款抵押 |
| 无形资产 | 259,479,476.19 | 贷款抵押 |
| 在建工程 | 430,100,154.14 | 贷款抵押 |
| 股本 | 70,108,062.00 | 冻结 |
| 合计 | 2,381,614,496.10 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 5,425.56 | 6.96 | 37,786.86 |
| 欧元 | 232,355.47 | 7.42 | 1,724,751.42 |
| 港币 | 10,124.83 | 0.89 | 9,044.21 |
| 合计 | 247,905.86 | 1,771,582.49 | |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 82,405.22 | 7.42 | 611,685.72 |
| 港币 | |||
| 合计 | 82,405.22 | 611,685.72 | |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合计 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 吉林草还丹药业有限公司 | 敦化 | 敦化 | 药品生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 延吉 | 延吉 | 药品生产 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 磐石 | 磐石 | 药品生产 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 通化 | 通化 | 药品生产 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 | 柳河县 | 柳河县 | 中药材种植销售 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫人参销售有限公司 | 长春 | 柳河 | 人参销售 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫人参研发有限公司 | 长春 | 长春 | 人参产品研发及销售 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫药物研究有限公司 | 长春 | 长春 | 药品研发及技术转让 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林中科紫鑫科技有限公司 | 长春 | 长春 | 研发、设备生产及销售，专利权的转让 | 100.00% | 设立 | |
| 北方环境能源交易所有限公司 | 长春 | 长春 | 从事节能减排、环境保护等方面的相关交易 | 96.60% | 非同一控制下企业合并 | |
| 吉林紫鑫金桂药业有限公司 | 通化 | 通化 | 药品生产 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫高科技功能食品有限公司 | 敦化 | 敦化 | 保健品生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
| FytagorasB.V. | 荷兰 | 荷兰 | 投资、研发、生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京中科紫鑫科技有限责任公司 | 北京 | 北京 | 研发、设备生产及销售，专利权的转让 | 100.00% | 设立 | |
| 敦化市中科紫鑫科技有限公司 | 敦化 | 敦化 | 研发、设备生产及销售，专利权的转让 | 100.00% | 设立 | |
| 香港中科紫鑫科技有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理、生产加工、科技研发 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司 | 梅河口 | 梅河口 | 植物提取物 | 100.00% | 设立 | |
| ZixinPharmaceuticalsUSACORP | 美国 | 普罗维登斯市 | 美国新药及测序仪投资、开发与销售 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林省众创碳 | 长春 | 长春 | 碳资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 资产管理有限公司 | ||||||
| 吉林紫鑫医药有限公司 | 长春 | 长春 | 医药销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 吉林紫鑫药业大药房有限公司 | 长春 | 长春 | 医药销售 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫医药产业园孵化器管理有限公司 | 梅河口 | 梅河口 | 商务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫进出口贸易有限公司 | 柳河县 | 柳河县 | 批发 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫汉麻研发有限公司 | 柳河县 | 柳河县 | 研究和试验 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫鑫正医药物流有限公司 | 梅河口 | 梅河口 | 道路运输 | 100.00% | 设立 | |
| 磐石紫鑫医药销售有限公司 | 磐石市 | 磐石市 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 紫鑫汉麻科技发展（甘南县）有限责任公司 | 甘南县 | 甘南县 | 农、林、牧、渔专业及辅助性活动 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫健康科技有限公司， | 柳河县 | 柳河县 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林紫鑫中荷种业繁育基地有限责任公司 | 柳河县 | 柳河县 | 农、林、牧、渔专业及辅助性活动 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北方环境能源交易所有限公司 | 3.40% | -11,619.15 | 0.00 | 2,768,322.61 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 |
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司总经理办公室设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理办公室递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 敦化市胜利南大街104号 | 投资 | 4,735万元 | 7.70% | 0.00% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 长春农村商业银行股份有限公司 | 其他股权投资 |
| 敦化市华韵工贸有限责任公司 | 同受大股东控制 |
| 云南金土地医药投资有限责任公司 | 同受大股东控制 |
| 柳河顺驰医药大健康产业集团有限公司 | 大股东参与投资超30% |
| 嘉兴丰拓股权投资合伙企业（有限合伙） | 大股东参与投资超25% |
| 深圳中云路达商业保理有限公司 | 同受大股东控制 |
| 柳河县康顺投资有限责任公司 | 同受大股东控制 |
| 吉林聚财实业有限责任公司 | 大股东的大股东 |
| 柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司 | 大股东的大股东 |
| 国药兆祥（长春）医药有限公司 | 拥有控股表决权 |
| 国药药材股份有限公司 | 国药兆祥大股东 |
| 华诺农业（深圳）有限公司 | 国药药材控股 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 国药兆祥（长春）医药有限公司 | 采购原材料 | 7,891,243.56 | 否 | 10,340,456.56 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
1）存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。2）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 | 200,000,000.00 | 2019年04月04日 | 2022年04月03日 | 否 |
| 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 | 77,000,000.00 | 2021年12月13日 | 2022年12月12日 | 否 |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 45,000,000.00 | 2019年03月12日 | 2020年03月11日 | 否 |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 45,000,000.00 | 2019年03月08日 | 2020年03月06日 | 否 |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年06月09日 | 2022年05月08日 | 否 |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 27,000,000.00 | 2021年12月15日 | 2022年12月14日 | 否 |
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 170,000,000.00 | 2021年08月30日 | 2023年08月29日 | 否 |
| 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 98,500,000.00 | 2020年12月08日 | 2023年12月06日 | 否 |
| 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 130,000,000.00 | 2021年12月14日 | 2022年12月13日 | 否 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 25,000,000.00 | 2017年05月05日 | 2020年05月04日 | 否 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 125,000,000.00 | 2021年12月14日 | 2022年12月13日 | 否 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 198,500,000.00 | 2020年12月11日 | 2023年12月06日 | 否 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 184,400,000.00 | 2019年01月23日 | 2026年01月22日 | 否 |
| 吉林紫鑫草还丹药业有限公司 | 1,280,000.00 | 2021年09月02日 | 2023年09月01日 | 否 |
| 吉林紫鑫草还丹药业有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年03月20日 | 2020年03月19日 | 否 |
| 吉林紫鑫草还丹药业有限公司 | 30,000,000.00 | 2021年09月02日 | 2023年08月29日 | 否 |
| 吉林紫鑫参工堂药业有限公司 | 283,123,300.00 | 2018年12月25日 | 2025年12月24日 | 否 |
| 吉林紫鑫金桂药业有限公司 | 197,900,000.00 | 2018年12月25日 | 2021年11月30日 | 否 |
| 吉林紫鑫医药有限公司 | 29,000,000.00 | 2020年10月23日 | 2021年10月22日 | 否 |
| 吉林紫鑫高科技功能食品有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年03月22日 | 2022年03月22日 | 否 |
| 合 计 | 2,131,703,300.00 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 89,000,000.00 | 2019年07月30日 | 2021年06月23日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 120,000,000.00 | 2021年12月15日 | 2022年12月14日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 118,000,000.00 | 2019年08月30日 | 2021年08月05日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2020年06月09日 | 2022年05月08日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司、柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司 | 380,000,000.00 | 2020年11月30日 | 2023年11月22日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司、柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2019年01月29日 | 2023年04月27日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 87,200,000.00 | 2019年03月06日 | 2020年03月05日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2019年06月24日 | 2021年06月23日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2021年12月15日 | 2022年12月14日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 30,500,000.00 | 2021年01月19日 | 2022年01月18日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 170,000,000.00 | 2021年08月31日 | 2023年08月30日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2021年04月20日 | 2021年10月19日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 4,500,000.00 | 2021年09月27日 | 2022年09月26日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 77,000,000.00 | 2021年12月13日 | 2022年12月12日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 27,000,000.00 | 2021年12月15日 | 2022年12月14日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司、中吉财富融资担保有限公司 | 170,000,000.00 | 2021年08月30日 | 2023年08月29日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 130,000,000.00 | 2021年12月14日 | 2022年12月13日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 125,000,000.00 | 2021年12月14日 | 2022年12月13日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司、柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司 | 184,400,000.00 | 2019年01月23日 | 2026年01月22日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 43,800,000.00 | 2021年09月02日 | 2023年09月01日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限 | 30,000,000.00 | 2021年08月30日 | 2023年08月29日 | 否 |
| 责任公司 | ||||
| 敦化市康平投资有限责任公司、柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司 | 283,123,300.00 | 2018年12月25日 | 2025年12月24日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司、柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司 | 197,900,000.00 | 2018年12月25日 | 2021年11月30日 | 否 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 29,000,000.00 | 2020年10月23日 | 2021年10月22日 | 否 |
| 合 计 | 3,256,423,300.00 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 吉林聚财实业有限责任公司 | 2,407,986.12 | 2022年01月01日 | 2022年12月31日 | 利息 |
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 164,055,500.00 | 2022年12月23日 | 抵押股权被拍卖 | |
| 华诺农业（深圳）有限公司 | 4,956,844.45 | |||
| 国药药材股份有限公司 | 1,500,000.00 | |||
| 拆出 | ||||
| 嘉兴丰拓股权股资合伙企业（有限合伙人） | 113,752.20 | 2022年11月23日 | 偿还借款 | |
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,723,332.55 | 2,849,444.17 |
（8） 其他关联交易
除上述关联交易外，本公司本期无其他关联交易。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 国药兆祥（长春）医药有限公司 | 15,075,583.65 | 10,340,456.56 |
| 其他应付款 | 吉林聚财实业有限责任公司 | 56,261,805.56 | 53,853,819.44 |
| 其他应付款 | 嘉兴丰拓股权股资合伙企业（有限合伙人） | 12,886,247.80 | 13,000,000.00 |
| 其他应付款 | 敦化市康平投资有限责任公司 | 164,055,500.00 | |
| 其他应付款 | 华诺农业（深圳）有限公司 | 4,956,844.45 | |
| 其他应付款 | 国药药材股份有限公司 | 1,500,000.00 | |
| 合 计 | 239,660,397.81 | 66,853,819.44 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日(2022年12月31日)，本公司无影响对本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日(2022年12月31日)，本公司除下述事项外，无其他影响对本财务报表阅读和理解的重大或有事项。公司2022年涉诉案件及仲裁案件共计62件，涉案金额为207,899.89万元，其中未结诉讼5件涉案金额为71,610.69万元，已结案件29件；涉案金额为20,802.25万元，尚未执行完毕的案件28件，涉案金额为115,486.95万元。具体情况如下：
| 序号 | 原告 | 被告 | 案件缘由 | 案件阶段 | 标的额 |
| 1 | 工商银行柳河支行 | 吉林紫鑫般若药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、吉林草还丹药业有限公司、吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 借款合同纠纷 | 执行案件 | 63,751.96 |
| 2 | 吉林银行股份有限公司长春瑞祥支行 | 吉林紫鑫药业股份有限公司、敦化市康平投资有限公司、柳河县峰岭大健康产业园有限责任公司、郭春生、仲桂兰、郭荣、仲维光、王兴梅、郭春林、赵志霞 | 金融借款合同纠纷 | 一审待判决 | 50,000.00 |
| 3 | 广州农村商业银行股份有限公司 | 吉林紫鑫药业股份有限公司、敦化市康平投资有限责任公司、北京中科紫鑫科技有限责任公司、郭春生、郭荣、仲桂兰 | 金融借款合同纠纷 | 执行案件 | 20,000.00 |
| 4 | 广州农村商业银行股份有限公司 | 吉林紫鑫药业股份有限公司、敦化市康平投资有限责任公司、北京中科紫鑫科技有限责任公司、郭春生、郭荣、仲桂兰 | 金融借款合同纠纷 | 执行案件 | 8,720.00 |
| 5 | 吉林银行股份有限公司延边分行 | 吉林紫鑫初元药业有限公司、郭春林、赵志霞 | 金融借款合同纠纷 | 一审已撤诉 | 8,599.80 |
| 6 | 吉林农安农村商业银行股份有限公司卫星广场支行 | 吉林草还丹药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、刘晓歆 | 金融借款合同纠纷 | 一审待判决 | 6,040.00 |
| 7 | 吉林和龙农村商业银行股份有限公司 | 吉林紫鑫初元药业股份有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司 | 借款合同纠纷 | 执行案件 | 5,445.02 |
| 8 | 柳河维源建筑有限公司 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 建设工程施工合同纠纷 | 执行案件 | 4,985.45 |
| 9 | 天津双勳堂药业有限公司 | 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 买卖合同纠纷 | 一审结案 | 4,639.92 |
| 10 | 吉林农安农村商业银行股份有限公司卫星广场支行 | 吉林紫鑫初元药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、郭春林 | 金融借款合同纠纷 | 一审待判决 | 4,530.00 |
| 11 | 柳河华龙建筑有限责任公司 | 吉林紫鑫药业股份有限公司、吉林省聚鹏建设项目管理股份有限公司 | 建设工程施工合同纠纷 | 一审结案 | 3,633.38 |
| 12 | 长春农商银行春城大街支行 | 吉林紫鑫药业股份有限公司、吉林紫鑫金桂药业有限公司、封有顺、郭春林、赵志霞 | 金融借款纠纷 | 执行案件 | 3,350.00 |
| 13 | 吉林农安农村商业银行股份有限公司卫星广场支行 | 吉林紫鑫医药有限公司、敦化市康平投资有限责任公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、边振利、封有顺、郭春辉 | 金融借款合同纠纷 | 一审待判决 | 2,880.76 |
| 14 | 吉林省吉煤投资有限责任公司 | 吉林紫鑫药业股份有限公司、敦化市康平投资有限责任公司、郭春林、郭春辉、长春高新惠民村镇银行有限责任公司（第三人） | 金融借款合同纠纷 | 执行案件 | 2,189.34 |
| 15 | 吉林银行通化新华支行 | 吉林紫鑫般若药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、贺玉、韩冰 | 金融借款合同纠纷 | 一审结案 | 1,753.19 |
| 16 | 九州通医药集团股份有限公司 | 吉林紫鑫药业股份有限公司/吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 买卖合同纠纷 | 执行案件 | 1,558.59 |
| 17 | 吉林省泰来路桥工程有限公司 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 一审待判决 | 1,429.65 | |
| 18 | 刘常一 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 买卖合同纠纷 | 一审结案 | 1,116.85 |
| 19 | 集安市集聚参业有限公司 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 买卖合同纠纷 | 执行案件 | 915.28 |
| 20 | 吉林银行通化新华支行 | 吉林紫鑫禺拙药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、李宝芝、任振和 | 金融借款合同纠纷 | 一审结案 | 870.08 |
| 21 | 其他42件 | 吉林紫鑫药业股份有限公司等 | 11,490.62 | ||
| 合计 | 207,899.89 | ||||
此外，在本期暂估入账的在建工程中，因双方就完成工程量价款产生争议，无法达成一致，后续双方可能会采取法律诉讼以解决相关争议，具体情况如下：
| 建设方 | 施工方 | 暂估入账在建工程金额 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 磐石市建设监理公司 | 204,000.00 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 磐石市鑫宇建筑有限公司 | 30,141,000.00 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 磐石市汇通市政工程有限责任公司 | 4,400,000.00 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 沈阳浩普建筑工程有限公司 | 1,680,000.00 |
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 吉林市双程机电设有限公司 | 95,000.00 |
| 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司 | 中如建工集团有限公司 | 52,277,120.28 |
| 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司 | 吉林省佳诚建设项目管理有限公司 | 100,000.00 |
| 合计 | 88,897,120.28 | |
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表签发日(2023年4月28日)，本公司除下述事项外，无其他影响对本财务报表阅读和理解的资产负债表日后事项
1、公司高管任免及辞职情况
1）2023年1月13日召开第八届董事会第七次会议，根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等相关规定，经董事会审议，同意选举陈孚先生担任公司第八届董事会董事长，董事会战略与投资委员会召集人、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员、提名委员会委员，董事会认为陈孚先生具备履行董事长职责所必需的条件和能力。任期自本次董事会审议通过之日起至公司第八届董事会任期届满日止。
2）2023年1月13日召开第八届监事会第五次会议审议通过了《关于监事辞职及补选监事的议案》，根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，由于孙莉莉女士辞职将导致公司监事会人数低于法定的最低人数3名，孙莉莉女士的辞职报告将在公司召开股东大会补选产生新的监事后方可生效。在新监事就任前，孙莉莉女士仍将按照相关规定继续履行监事职责。同意提名韩明先生为公司第八届监事会非职工代表监事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第八届监事会届满之日止。
3）2023年4月19日，根据国药药材股份有限公司实际经营需要，国药药材股份有限公司经研究决定召回外派至吉林紫鑫药业股份有限公司的高管人员陈孚先生，以推动国药药材股份有限公司集团战略实施、行业部署。陈孚先生申请辞去紫鑫药业第八届董事会董事长、董事、董事会秘书职务，同
时一并辞去公司董事会战略与投资委员会召集人、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员、提名委员会委员相关职务。陈孚先生辞去上述相关职务后，将不再担任公司任何职务。根据《公司法》及《公司章程》等有关规定，陈孚先生的辞职未导致董事会成员低于法定人数，不会对公司董事会正常运作和公司运营产生影响，其递交的辞职申请自送达公司董事会之日起生效。截至本公告日，陈孚先生未持有公司股份。2022年度财务报告由剩余5名董事参与表决。公司将按照法定程序尽快完成补选董事及相关董事会专门委员会委员的相关工作。根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》的相关规定，在聘任新的董事会秘书之前，暂由公司董事田丰代为履行董事会秘书职责。公司将按照相关规定，尽快完成董事会秘书的选聘工作。
4）根据国药药材股份有限公司实际经营需要，国药药材股份有限公司经研究决定召回外派至吉林紫鑫药业股份有限公司的高管人员尹喜元先生，以推动国药药材股份有限公司集团战略实施、行业部署。尹喜元先生申请辞去紫鑫药业第八届董事会董事、生产副总职务。尹喜元先生辞去上述相关职务后，将不再担任公司任何职务。2022年度财务报告由剩余5名董事参与表决。公司将按照法定程序尽快完成补选董事。根据《公司法》及《公司章程》等有关规定，尹喜元先生的辞职未导致董事会成员低于法定人数，不会对公司董事会正常运作和公司运营产生影响，其递交的辞职申请自送达公司董事会之日起生效。截至本公告日，尹喜元先生未持有公司股份。
2、为子公司担保情况
于2023年1月13日召开第八届董事会第七次会议，审议通过了《关于2023年度公司及子公司担保额度的议案》。为统筹安排公司及子公司经营发展，结合子公司的实际经营及业务发展需要，有效控制融资风险，公司具体融资事务操作由公司及各级子公司与各银行及其他金融机构签署统一融资协议，协议项下的融资担保额度由公司及其各级控股子公司共同使用，公司为子公司提供担保。公司及各级控股子公司预计2023年度向银行及其他金融机构等申请融资担 保额度（包括新增及原融资到期后续展）合计不超过39亿元，在总融资担保额度下公司将根据实际情况在银行及其他金融机构等选择具体业务品种进行额度调配。上述担保额度不等于公司对下属子公司的实际担保金额，实际担保金额应在担保额度内以银行等金融机构与子公司实际发生的担保金额为准；担保期限以公司向银行等金融机构出具的担保合同约定的保证责任期间为准；担保方式具体以实际签署的担保合同为准，子公司（含授权期限内新设立或纳入的子公司）可以根据实际经营情况在有效期内、担保额度内连续、循环使用。
3、新增诉讼情况
（1）截至报告日前收到长春新区人民法院送达的《民事起诉状》，吉林九台农村商业银行股份有限公司长春分行诉吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称“公司”）金融借款合同纠纷案件已经立案，尚未确定开庭日期。诉讼请求：
1）请求判令被告吉林紫鑫药业股份有限公司立即偿还原告借款本金5,000万元及合同期内利息7,037,556.50元，复利截止2023年2月27日共计709,743元（以合同期内利息为基数，以罚息利率即年利率7.83%上浮50%为标准计算，自合同到期次日起至被告实际给付之日止）；逾期利息截至2023年2月27日共5,127,216.00元（以贷款本金为基数，以罚息利率即年利率7.83%上浮50%为标准计算，自合同到期次日起至被告实际给付之日止）截至2023年2月27日本息暂计62,874,515.50元。
2）请求判令原告有权对被告吉林紫鑫药业股份有限公司已抵押的财产行使抵押权，并从抵押财产拍卖、变卖所得的价款在上述债权范围内优先受偿。
3）请求判令被告郭春生对上述全部款项承担连带保证责任；
4）本案诉讼费及其他一切费用均由二被告承担。
（2）截至报告日前收到长春新区人民法院送达的《民事起诉状》，吉林九台农村商业银行股份有限公司长春分行、东辽农村信用合作联社、辽源农村商业银行股份有限公司诉吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司金融借款合同纠纷案件已经立案，尚未确定开庭日期。诉讼请求：
1）请求判令被告吉林紫鑫初元药业有限公司立即偿还原告一借款本金14,000万元及合同期内利息20,827,800.00元（2020.06.18-2022.05.03固定利率，年利率7.83%)；复利（以合同期内尚欠利息20,827,800.00元为基数，以罚息利率即年利率7.83%上浮50%为标准计算，自2022年05月04日起至被告实际给付之日止）；逾期利息（以贷款本金14,000万元为基数，以罚息利率即年利率7.83%上浮50%为标准计算，自2022年05月04日起至被告实际给付之日止）；截至2023年2月27日，本息暂计176,516,351.00元。
2）请求判令被告吉林紫鑫初元药业有限公司立即偿还原告二借款本金3,000万元及合同期内利息34,463,100.00元（2020.06.18-2022.05.03固定利率，年利率7.83%)；复利（以合同期内尚欠利息4,463,100.00元为基数，以罚息利率即年利率7.83%上浮50%为标准计算，自2022年05月04日起至被告实际给付之日止）；逾期利息（以贷款本金3,000万元为基数，以罚息利率即年利率7.83%上浮50%为标准计算，自2022年05月04日起至被告实际给付之日止）；截至2023年2月27日，本息暂计37,824,933.00元。
3）请求判令被告吉林紫鑫初元药业有限公司立即偿还原告三借款本金3,000万元及合同期内利息4,463,100.00元(2020.06.18-2022.05.03固定利率，年利率7.83%)；复利（以合同期内尚欠利息
4,463,100.00元为基数，以罚息利率即年利率7.83%上浮50%为标准计算，自2022年05月04日起至被告实际给付之日止）；逾期利息（以贷款本金3,000万元为基数，以罚息利率即年利率7.83%上浮50%为标准计算，自2022年05月04日起至被告实际给付之日止）；截至2023年2月27日，本息暂计37,824,933.00元。4）请求判令被告吉林紫鑫药业股份有限公司对上述全部款项承担连带保证责任。5）请求判令被告郭春生对上述全部款项承担连带保证责任。6）本案诉讼费及其他一切费用均由三被告负担。
4、关于无形资产25项专利权被拍卖
截至报告日前，因执行申请人吉林和龙农村商业银行股份有限公司与被执行人吉林紫鑫初元药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、郭春林（2022）吉24执恢14号金融借款合同纠纷执行一案，延边朝鲜族自治州中级人民法院于2023年1月19日10：00时起至2023年3月20日10：00时止（即24小时，延时除外）在淘宝网司法拍卖网络平台对公司名下无形资产25项专利权依法进行公开拍卖（变卖）。经公司查询，根据淘宝网司法拍卖网络平台显示的拍卖（变卖）结果，因无人出价，本场拍卖已流拍。
5、关于存货被查封
截至报告日前，本公司收到国家税务总局柳河县税务局柳税强拍[2023]001号税收强制执行决定书，因本公司欠缴税款，决定对本公司账面价值52,551,028.70元存货依法予以拍卖或变卖，以拍卖或变卖所得抵缴应纳税款和滞纳金。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至资产负债表日(2022年12月31日)，本公司除下述事项外，无其他影响对本财务报表阅读和理解的其他重要事项。
1、本公司2022年度发生亏损11.89亿元，同时公司出现了欠薪、欠税、欠息的情况，其中累计欠付职工薪酬89,773,830.13元、欠付各种税金95,010,665.45元，逾期长短期借款（本息合计）2,236,786,538.29元且已因不能到期偿付银行借款而被中国工商银行股份有限公司柳河支行、广州农村商业银行股份有限公司、吉林和龙农村商业银行股份有限公司、吉林浑江农村商业银行股份有限公司、长春农村商业银行股份有限公司春城大街支行等债务人起诉，公司受限银行存款余额为9,411,469.67元，被查封固定资产净额516,235,151.92元。详细情况如下：
（1）债务逾期情况
公司于2022年12月31日在信息披露媒体公开披露了《关于公司及子公司部分债务逾期进展的公告》（公告编号：2022-015），公司及子公司部分债务逾期情况如下：
| 序号 | 债务人 | 债权人 | 贷款金额 | 逾期本金 | 逾期时间 | 债务类型 |
| （万元） | （万元） | |||||
| 1 | 紫鑫初元 | 农安农商行卫星广场支行 | 4,500.00 | 4,500.00 | 2020/3/11 | 保证借款 |
| 2 | 紫鑫初元 | 和龙农商行股份有限公司 | 4,500.00 | 4,500.00 | 2020/3/6 | 质押借款 |
| 3 | 紫鑫初元 | 九台农商行长春分行 | 20,000.00 | 20,000.00 | 2022/5/8 | 保证借款 |
| 4 | 紫鑫初元 | 柳河农村商业银行 | 2,700.00 | 2,700.00 | 2022/12/14 | 保证借款 |
| 5 | 紫鑫药业 | 中国工商银行柳河支行 | 8,892.46 | 8,892.46 | 2021/6/23 | 抵押借款 |
| 6 | 紫鑫药业 | 中国工商银行柳河支行 | 7,969.15 | 7,969.15 | 2021/6/30 | 抵押借款 |
| 7 | 紫鑫药业 | 吉林银行长春瑞祥支行 | 79,995.00 | 79,995.00 | 2021/6/2 | 质押借款 |
| 8 | 紫鑫药业 | 中国工商银行柳河支行 | 1,963.55 | 1,963.55 | 2021/7/8 | 质押借款 |
| 9 | 紫鑫药业 | 中国工商银行柳河支行 | 2,425.40 | 2,425.40 | 2021/8/5 | 质押借款 |
| 10 | 紫鑫药业 | 吉林银行长春瑞祥支行 | 50,000.00 | 50,000.00 | 2021/1/27 | 保证借款 |
| 11 | 紫鑫药业 | 国通信托有限责任公司 | 8,720.00 | 8,720.00 | 2020/3/5 | 抵押借款 |
| 12 | 紫鑫药业 | 长安国际信托股份有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 2021/6/23 | 抵押借款 |
| 13 | 紫鑫药业 | 吉林银行长春瑞祥支行 | 44,000.00 | 44,000.00 | 2021/11/22 | 保证借款 |
| 14 | 紫鑫药业 | 吉林银行长春瑞祥支行 | 38,000.00 | 38,000.00 | 2021/11/22 | 保证借款 |
| 15 | 紫鑫药业 | 浑江农村商业银行 | 3,050.00 | 3,050.00 | 2022/1/18 | 抵押借款 |
| 16 | 紫鑫药业 | 九台农商行长春分行 | 20,000.00 | 20,000.00 | 2022/5/8 | 保证借款 |
| 17 | 紫鑫药业 | 九台农商行长春分行 | 5,000.00 | 5,000.00 | 2022/5/8 | 抵押借款 |
| 18 | 紫鑫药业 | 前郭县阳光村镇银行 | 11,521.00 | 11,521.00 | 2022/8/12 | 保证借款 |
| 19 | 紫鑫药业 | 珲春农商行 | 450.00 | 450.00 | 2022/9/26 | 保证借款 |
| 20 | 紫鑫药业 | 吉林磐石农商银行 | 12,000.00 | 12,000.00 | 2022/12/14 | 质押借款 |
| 21 | 紫鑫药业 | 吉林磐石农商银行 | 1,000.00 | 1,000.00 | 2022/12/14 | 保证借款 |
| 22 | 草还丹药业 | 吉林银行延边分行 | 11,000.00 | 11,000.00 | 2021/9/9 | 抵押借款 |
| 23 | 草还丹药业 | 农安农商行卫星广场支行 | 6,000.00 | 6,000.00 | 2020/3/19 | 保证借款 |
| 24 | 紫鑫医药 | 农安农商行卫星广场支行 | 2,870.76 | 2,870.76 | 2021/10/22 | 保证借款 |
| 25 | 紫鑫金桂 | 吉林银行长春瑞祥支行 | 19,790.00 | 19,790.00 | 2021/11/30 | 抵押借款 |
（2）银行账户冻结事项
截至2022年12月31日，公司及子公司因诉讼导致部分银行账户被冻结情况如下：
| 序号 | 公司名称 | 开户银行 | 账号 |
| 1 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 吉林银行柳河支行 | 040*********22041 |
| 2 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司柳河支行 | 220***********9999 |
| 3 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司柳河支行 | 080**********3390 |
| 4 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司柳河支行 | 080**********0289 |
| 5 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 吉林银行通化兴达支行 | 041*********00093 |
| 6 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 交通银行通化光明路支行 | 225************01348 |
| 7 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国光大银行长春分行 | 359********12815 |
| 8 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司柳河支行 | 661******03376 |
| 9 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司柳河支行 | 661******00015 |
| 10 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中信银行股份有限公司长春分行 | 748***********57973 |
| 11 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中信银行股份有限公司长春分行 | 811***********32569 |
| 12 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司柳河县支行 | 922***********7781 |
| 13 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国银行股份有限公司柳河支行 | 163******345 |
| 14 | 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 中国银行股份有限公司长春金域支行 | 160******364 |
| 15 | 吉林草还丹药业有限公司 | 中国农业银行股份有限公司敦化支行 | 073*********07739 |
| 16 | 吉林草还丹药业有限公司 | 中国建行股份有限公司敦化支行 | 220************01196 |
| 17 | 吉林草还丹药业有限公司 | 中国农业银行股份有限公司敦化丹江分理处 | 073*********00802 |
| 18 | 吉林草还丹药业有限公司 | 中国建行股份有限公司敦化支行 | 220*************0043 |
| 19 | 吉林草还丹药业有限公司 | 中国银行股份有限公司敦化支行 | 165*******918 |
| 20 | 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 吉林银行股份有限公司通化新站支行 | 040**********67888 |
| 21 | 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 中国工商银行股份有限公司通化江东支行 | 080**********12108 |
| 22 | 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 中国建设银行股份有限公司通化分行 | 220***********13329 |
| 23 | 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 中国工商银行股份有限公司通化民主支行 | 080***********70643 |
| 24 | 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 吉林九台农村商业银行股份有限公司通化分行 | 071**************0202 |
| 25 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 中国建设银行磐石支行 | 220***********66666 |
| 26 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 中国工商银行股份有限公司磐石支行 | 080***********04272 |
| 27 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 招商银行长春分行营业部 | 431*******10606 |
| 28 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 磐石吉银村镇银行开发区支行 | 021********88888 |
| 29 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 吉林九台农村商业银行股份有限公司 | 071***************3193 |
| 30 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 吉林磐石农村商业银行股份有限公司 | 072***************7118 |
| 31 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 中国农业发展银行磐石市支行 | 203**************0751 |
| 32 | 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 兴业银行股份有限公司延边分行 | 583********3929 |
| 26 | 紫鑫高科技 | 中国农业银行敦化支行 | 499.60 | 499.60 | 2022/3/22 | 保证借款 |
| 27 | 紫鑫红石 | 吉林银行通化柳河支行 | 19,925.00 | 19,925.00 | 2022/4/3 | 保证借款 |
| 28 | 紫鑫红石 | 吉林磐石农商银行 | 7,700.00 | 7,700.00 | 2022/12/12 | 保证借款 |
| 29 | 紫鑫般若 | 吉林磐石农商银行 | 12,500.00 | 12,500.00 | 2022/12/13 | 保证借款 |
| 30 | 紫鑫禺拙 | 吉林磐石农商银行 | 13,000.00 | 13,000.00 | 2022/12/13 | 保证借款 |
| 合计 | 439,971.92 | 439,971.92 | ||||
| 33 | 北京中科紫鑫科技有限责任公司 | 中国银行北京经济技术开发区支行 | 338****92862 |
| 34 | 北京中科紫鑫科技有限责任公司 | 锦州银行北京京广桥支行 | 410*******59604 |
| 35 | 敦化市中科紫鑫科技有限公司 | 中国建设银行股份有限公司敦化支行 | 220************00063 |
| 合计 |
截至本财务报告签发日，本公司需在一年内偿付的银行贷款金额5,951,891,971.99元，加之存在前述欠薪、欠税、欠息事项，影响公司未来持续经营状况存在不确定性。公司结合实际状况拟采取如下改善措施：
（1）关于公司生产销售的改善措施
①为活化公司产品资源，增加现金流，对公司部分生产企业分子公司采取转换经营模式，采取自有产品招商代理、OEM等多种合作经营方式，通过收取代理保证金、产品预付款等方式自主筹措启动生产经营所需资金，在实现生产、销售良性运行过程中，满足企业生产经营、日常支出等资金的需求，运用自主经营模式实现恢复企业正常运转，摆脱各分子公司等、靠、要，大河没水小河干的现状，以达到节约成本、增加利润的经营目标。
②根据销售计划可实现收入2.8亿元，其中药品销售2.3亿，处方药事业部销售1.8亿元，OTC事业部销售0.5亿元；人参产品销售0.5亿元。共预计实现销售回款2.5亿元。经过财务分析，能够满足现有员工现阶段薪酬逐月发放，并缴纳当月税金，产生利润逐步用于偿付陈欠薪酬及部分税金。
③清理各种应收债权，对超过信用期的应收销货款进行清收，金额大的客户可采取分步分阶段清收方式；久欠不还且信用程度评价有所下降的客户必要时采取法律措施。对超过期限未回货或未施工的预付款专人跟踪处理，必要时申请财产保全、调整施工项目等措施。对个人长期挂账、政府部门预交的保证金进行清理。
④积极扩展销售渠道，启动公司睡眠文号产品的全国招商工作，充分发挥品种优势，快速建立销售渠道，使产品行销全国，促进资金回流；对于人参精加工产品在传统销售的基础上，积极推进线上销售工作。供应链模式（紫鑫SC食品）持续推进，创新发展私域直营模式，整体保留原有主渠道客户的前提下，积极拓展增量渠道。
（2）关于欠薪情况的改善措施
截至本报告签发日，公司对欠付的职工薪酬开始陆续发放。
（3）关于欠税情况的改善措施
根据柳河县人民政府出具的《柳河县人民政府关于帮助吉林紫鑫药业股份有限公司纾困解难的意见》，柳河县人民政府将帮助公司协调税务机关按照国家相关政策规定办理缓税、减税、不停售发票等相关事宜，以维护公司正常生产经营活动。同时国家税务总局柳河县税务局以批准减免部分税金，
并同意补缴部分税金后对其欠缴的其他税金予以缓缴，并予以提供增值税发票业务，从而保证公司正常生产经营。
（4）关于金融机构债务逾期以及起诉事宜的改善措施
①吉林省人民政府为支持企业上市发展和维护地方金融环境稳定，吉林省地方金融监督管理局下发了“关于进一步处置相关上市公司风险、提高上市公司质量的函”（吉金局函 [2020]13号），依此通化市政府、柳河县政府针对本公司出现的主营业务盈利能力下降、流动性资金出现紧张等情况，主动及时的采取“一企一策”的帮扶救助措施。在通化市政府、柳河县政府纾困解困领导小组协调下，公司与吉林省内主要债权金融机构如吉林银行及各农商银行达成不抽贷、不断贷、不压贷的一致意向；同时吉林银行及各农商银行等金融机构拟对公司按照贷款对应期限执行基准利率，力争推进挂息免息事项。
②柳河县人民政府于2023年2月，委派县人大副主任进驻公司现场办公，协调各相关部门推进重整及生产经营中各项工作，对企业进行帮扶。
③2022年6月21日，在吉林省人民政府副秘书长的主持下召开了专题会议，包括通化市政府、柳河县政府、吉林省金融局、吉林省高级人民法院、通化中级人民法院等参加会议，会议上确认协调相应的债权人对诉讼查封资产暂缓进行处理，待重整后一并处置。同时由省政府组织相关人员带队向中国证券监督管理委员会进行重整汇报，加速推进破产重整事宜。
④通化市金融工作办公室于2022年6月23日召开会议，针对公司破产重整事宜，希望吉林银行股份有限公司、工商银行股份有限公司通化分行要积极助力企业，并希望对抵押资产暂缓进行拍卖，待重整事宜进入司法程序后一并处置。
⑤公司目前已被债权人申请进行破产重整相关事宜，就相关申请资料等已向柳河县人民政府以及通化市人民政府进行报备，并就相关重整事项与主要债权人吉林银行股份有限公司项目负责人进行了进行了沟通，已得到主要债权人的相应支持，并且吉林银行股份有限公司就该事项已向通化市人民政府提出相应意见，希望通化市人民政府予以支持并尽快达成。
综上所述，公司将实现生产经营的良性运转，优化资产负债结构，保证公司的持续经营能力。
2、租赁
本集团作为承租人
①使用权资产、租赁负债情况参见本附注五、11及附注五、27。
②计入本期损益情况
| 项 目 | 计入本期损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
| 租赁负债的利息 | 财务费用 | 767,000.37 |
| 合 计 | 767,000.37 |
③与租赁相关的现金流量流出情况
| 项 目 | 现金流量类别 | 本期金额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | 1,831,091.09 |
| 合 计 | 1,831,091.09 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 547,219,256.68 | 100.00% | 320,953,205.63 | 58.65% | 226,266,051.05 | 545,261,286.64 | 100.00% | 171,258,900.26 | 31.41% | 374,002,386.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：组合1非内部合并范围内信用风险组合 | 542,737,084.32 | 99.18% | 320,953,205.63 | 59.14% | 221,783,878.69 | 536,692,322.08 | 98.43% | 171,258,900.26 | 31.91% | 365,433,421.82 |
| 组合2内部合并范围内信用风险组合 | 4,482,172.36 | 0.82% | 4,482,172.36 | 8,568,964.56 | 1.57% | 8,568,964.56 | ||||
| 合计 | 547,219,256.68 | 100.00% | 320,953,205.63 | 58.65% | 226,266,051.05 | 545,261,286.64 | 100.00% | 171,258,900.26 | 31.41% | 374,002,386.38 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 107,296,142.85 | 30,844,191.15 | 28.75% |
| 一至二年 | 76,442,569.66 | 34,399,156.35 | 45.00% |
| 二至三年 | 89,012,916.67 | 48,957,104.17 | 55.00% |
| 三至四年 | 111,867,091.97 | 67,120,255.18 | 60.00% |
| 四至五年 | 76,560,122.51 | 53,592,085.76 | 70.00% |
| 五年以上 | 86,040,413.02 | 86,040,413.02 | 100.00% |
| 合计 | 547,219,256.68 | 320,953,205.63 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 107,296,142.85 |
| 1至2年 | 76,442,569.66 |
| 2至3年 | 89,012,916.67 |
| 3年以上 | 274,467,627.50 |
| 3至4年 | 111,867,091.97 |
| 4至5年 | 76,560,122.51 |
| 5年以上 | 86,040,413.02 |
| 合计 | 547,219,256.68 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按账龄组合 | 171,258,900.26 | 149,694,305.37 | 320,953,205.63 | |||
| 合计 | 171,258,900.26 | 149,694,305.37 | 320,953,205.63 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,660,292,448.96 | 4,703,064,916.41 |
| 合计 | 4,660,292,448.96 | 4,703,064,916.41 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 4,729,832,843.36 | 4,738,152,075.83 |
| 借款及备用金 | 8,219,679.98 | 4,167,080.61 |
| 保证金及个人社保 | 2,496,066.11 | 4,230,341.00 |
| 减：坏账准备 | -80,256,140.49 | -43,484,581.03 |
| 合计 | 4,660,292,448.96 | 4,703,064,916.41 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 899,543.96 | 42,585,037.07 | 43,484,581.03 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -720,750.33 | 720,750.33 | ||
| 本期计提 | 991,237.34 | 35,780,322.12 | 36,771,559.46 | |
| 2022年12月31日余额 | 1,170,030.97 | 79,086,109.52 | 80,256,140.49 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,413,240.68 |
| 1至2年 | 97,081,178.88 |
| 2至3年 | 325,189,040.99 |
| 3年以上 | 4,302,865,128.90 |
| 3至4年 | 410,419,105.59 |
| 4至5年 | 1,165,923,156.66 |
| 5年以上 | 2,726,522,866.65 |
| 合计 | 4,740,548,589.45 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 | 单位往来 | 4,060,162,216.65 | 一年以内、一至五年、五年以上 | 85.65% | |
| 北京中科紫鑫科技有限责任公司 | 单位往来 | 560,168,627.10 | 一年以内、一至五年、五年以上 | 11.82% |
| 亳州亳药堂药业有限公司 | 单位往来 | 74,405,954.69 | 一至二年、二至三年、四至五年 | 1.57% | 74,009,074.69 |
| 吉林紫鑫高科技功能食品有限公司 | 单位往来 | 21,085,775.67 | 二至三年 | 0.44% | |
| 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司 | 单位往来 | 10,444,469.33 | 一年以内、一至二年 | 0.22% | |
| 合计 | 4,726,267,043.44 | 99.70% | 74,009,074.69 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,282,577,005.83 | 282,736,624.44 | 999,840,381.39 | 1,282,577,005.83 | 1,282,577,005.83 | |
| 合计 | 1,282,577,005.83 | 282,736,624.44 | 999,840,381.39 | 1,282,577,005.83 | 1,282,577,005.83 | |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 吉林紫鑫般若药业有限公司 | 159,890,000.00 | 159,890,000.00 | 0.00 | 159,890,000.00 | |||
| 吉林紫鑫初元药业有限公司 | 319,930,000.00 | 319,930,000.00 | |||||
| 吉林草还丹药业有限公司 | 46,675,570.79 | 46,675,570.79 | |||||
| 吉林紫鑫禺拙药业有限公司 | 299,540,000.00 | 299,540,000.00 | |||||
| 吉林紫鑫红石种养殖有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 吉林紫鑫人参销售有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 吉林紫鑫药物研究有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 吉林紫鑫人参研发有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 吉林中科紫鑫科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 北方环境能源交易所有限公司 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 | |||||
| 吉林紫鑫金桂药业有限公司 | 100,000,000.00 | 72,846,624.44 | 27,153,375.56 | 72,846,624.44 | |||
| FytagorasB.V. | 28,489,864.42 | 28,489,864.42 | |||||
| 吉林紫鑫高科技功能食品有限公司 | 77,162,070.62 | 77,162,070.62 | |||||
| 吉林紫鑫参工堂生物科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | |||
| ZixinPharmaceuticalsUSACORP | 19,039,500.00 | 19,039,500.00 | |||||
| 吉林紫鑫医药有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||
| 吉林紫鑫医药产业园孵化器管理有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||||
| 合计 | 1,282,577,005.83 | 282,736,624.44 | 999,840,381.39 | 282,736,624.44 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 |
| 二、联营企业 |
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 114,306,044.22 | 36,749,929.04 | 195,598,764.29 | 73,990,187.67 |
| 其他业务 | 10,313.39 | 9,434.00 | ||
| 合计 | 114,306,044.22 | 36,749,929.04 | 195,609,077.68 | 73,999,621.67 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,507,817.93 | |
| 债务重组收益 | -35,300,399.69 | |
| 子公司的分红 | 150,000,000.00 | |
| 合计 | -35,300,399.69 | 153,507,817.93 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 19,599,340.31 | |
| 债务重组损益 | -35,300,399.69 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -12,965,487.31 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,600,473.44 | |
| 合计 | -34,267,020.13 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -55.07% | -0.93 | -0.93 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -53.49% | -0.90 | -0.90 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他