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三维通信:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-30

三维通信股份有限公司2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李越伦、主管会计工作负责人张建洲及会计机构负责人(会计主管人员)唐日旺声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,能否实现取决于市场情况及经营团队等多种因素,请投资者及相关人士应注意投资风险。

公司开展经营过程中面临包括应收账款回收风险、存货增加引致的经营风险、新产品及技术开发风险、公司经营规模波动引致的管理风险、业务整合风险、交易形成的商誉减值等风险因素。详细风险因素及公司应对策略详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40

第九节 公司债相关情况 ...... 41

第十节 财务报告 ...... 42

第十一节 备查文件目录 ...... 168

释义

释义项释义内容
本公司/公司/母公司/本企业/三维通信三维通信股份有限公司
巨网科技江西巨网科技有限公司
三维无线浙江三维无线科技有限公司
三维香港三维通信(香港)有限公司
三维技术浙江三维通信技术服务有限公司
移动互联浙江三维通信移动互联有限公司
南邮三维浙江南邮三维通信研究院有限公司
常州三维常州三维天地通讯系统有限公司
紫光网络杭州紫光网络技术有限公司
新展技术浙江新展通信技术有限公司
三二四网络上饶市三二四网络科技有限公司
梦周文化上海梦周文化传媒有限公司
喀什巨网喀什巨网网络科技有限公司
上饶巨网上饶县巨网科技有限公司
海卫通深圳海卫通网络科技有限公司
三维科技浙江三维通信科技有限公司
星展测控星展测控科技股份有限公司
4G第四代移动通信及其技术,是集 3G 与 WLAN 于一体并能够传输高质量视频图像的技术。LTE(Long Term Evolution,长期演进技术)包括 TDD-LTE 和 FDD-LTE 是常见的 4G 技术标准
5G第五代移动通信技术
基站移动通信系统的一个重要子系统,是固定在一个地方的高功率、多信道、双向无线电发送机
会计师事务所/注册会计师天健会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《三维通信股份有限公司章程》
中国证监会中国证券监督管理委员会
报告期2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称三维通信股票代码002115
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称三维通信股份有限公司
公司的中文简称(如有)三维通信
公司的外文名称(如有)SunwaveCommunicationsCo.Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Sunwave
公司的法定代表人李越伦

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名汪剑李冠雄
联系地址杭州滨江区火炬大道581号杭州滨江区火炬大道581号
电话0571-889233770571-88923377
传真0571-889233770571-88923377
电子信箱zqb@sunwave.com.cnzqb@sunwave.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)2,086,843,972.161,428,798,534.5546.06%
归属于上市公司股东的净利润(元)61,532,313.0469,328,147.04-11.24%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)33,428,204.9366,155,200.57-49.47%
经营活动产生的现金流量净额(元)147,061,384.51-170,492,797.78186.26%
基本每股收益(元/股)0.08640.1002-13.77%
稀释每股收益(元/股)0.08550.0986-13.29%
加权平均净资产收益率2.56%3.35%-0.79%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)4,685,716,264.264,578,247,491.892.35%
归属于上市公司股东的净资产(元)2,386,977,454.122,370,490,130.730.70%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-798,000.54
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,266,751.63
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易24,227,132.50
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,630,967.15
减:所得税影响额5,045,502.31
少数股东权益影响额(税后)177,240.32
合计28,104,108.11--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额(元)原因
“其他收益”项目所列增值税 超额税负返还1,599,790.56根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展 若干政策的通知》(国发〔2011〕4 号)和财政部、国家税务总局 《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)规定, 且与公司正常经营业务存在直接关系,故不具特殊和偶发性。
“其他收益”项目所列增值税 增值税加价抵减1,170,405.75根据《财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号》,自2019年4月1日至2021年12月31日, 允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10% ,抵减应纳税额,故不具特殊和偶发性。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

2019年上半年,公司主营业务属于电信设备制造行业及互联网广告传媒业务。通信业务主要为运营商和行业客户提供移动通信网络设备及系统,包括室内外网络优化覆盖设备及系统、行业专用移动网络系统、安全通信网络系统、卫星通信运营服务;互联网广告业务主要包括:腾讯社交广告业务、自媒体业务、游戏推广与联运业务。公司从事的主要业务概况

1. 移动通信网络设备及系统解决方案综合服务

1)网优覆盖设备、系统及行业专网应用

目前公司网优覆盖设备包括各类直放站 、2G\3G\4G RRU、 iDAS、微放等,主要应用于大型建筑物室内、运动场馆、隧道及铁路交通沿线等。公司主要客户为移动通信运营商、移动通信系统集成商、移动通信核心网络设备商及包括铁路、司法、远洋商船、海外第三方等各类行业通信应用客户。

2)卫星通信运营服务

公司通过收购控股海卫通、参股星展测控进入卫星通信行业,海卫通是中国领先的海上宽带卫星通信服务商,从事海洋宽带接入和增值业务运营,目前为远洋商船、大型货轮、高端游轮等船只及海上工作平台提供海洋通信服务,综合实力处于国内行业领先水平。公司致力于通过商业模式和技术的创新变革整个海洋行业,打造智慧海洋生态链。

3)安全专网融合通信设备及解决方案

公司自主研发推出移动网络安全管控系统及解决方案。利用原有销售网络,目前,实践案例已辐射到全国,涉及监狱项目六十余个;同时产品出海,海外市场获得客户订单。公司已进入司法、军工、金融、教育、运营商市场,在信息安全的无线信号管控领域打造行业专家品牌。

4)5G智慧杆塔运营服务

公司在国内5G建设进入冲刺期的背景下,结合原有通信工程服务网络, 2017年开始积极筹备、探索面向5G网络建设、5G智慧城市物联网的智慧杆塔运营服务。2018年已于多个城市和地区进行了相关业务的试点,2019年上半年试点工作稳步进行,相关解决方案逐步优化提升。

报告期内,公司通信业务、经营模式及主要客户均未发生重大变化。

2、互联网广告传媒业务

公司的互联网广告传媒业务主要通过子公司巨网科技展开相关服务,主要业务包括:腾讯社交广告业务、自媒体业务、游戏推广与联运业务。2019年上半年,公司腾讯社交广告业务依然保持高速增长,公司通过专业的运营团队,为各类客户在腾讯系社交产品上量身定制广告投放方案,提供投放策略、文案创意、账户搭建、投放执行、数据分析、账户优化等一站式服务。巨网科技的自媒体业务主要通过整合自主运营及深度合作的微信公众号、新浪微博、今日头条号、抖音号、趣头条、小红书等新媒介资源,在媒介端不断扩大,以微信公众号为主的新媒体用户的覆盖领域和范围,同时根据广告客户的推广目标和要求,不断挖掘优质内容,从而实现为客户提供精准的广告投放服务。巨网科技自媒体业务已在文学、轻娱乐、原创动漫、在线教育、金融、情感、游戏、生活常识、美妆等多个细分领域形成了覆盖过亿用户群体的内容媒体矩阵,并成功通过导入品牌广告、社交消费电商、直营电商、知识付费、短视频等新的广告内容形式进一步挖掘了社交媒体流量价值。

在游戏推广和联运业务方面,巨网科技与游戏研发厂商和游戏代理商进行合作,通过旗下的游戏联运推广平台——“齐齐乐”,聚合多种渠道推广合作的游戏产品,并负责合作平台及推广渠道的日常维护工作,从而获取游戏推广和联运收入。目前巨网科技已与数百家游戏开发商及渠道合作伙伴建立了良好的合作关系,并与九游、360、百度、腾讯等知名游戏厂商达成深度合作。

报告期内,公司互联网广告传媒业务、经营模式及主要客户均未发生重大变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程无重大变化

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制收益状况境外资产占公司净资产是否存在重大减值风险
措施的比重
三维通信(香港)有限公司投资设立114,633,812.66 元香港研发、销售、 投资财务监督,委托外部审计报告期净利润-3,980,813.15 元4.80%
SUNWAVE COMMUNI CATIONS (MALAYSIA ) SDN BHD企业合并11,644,840.79 元马来西亚销售、服务财务监督,委托外部审计报告期净利 108,521.68 元0.49%
GOLDEN OUTCOME INTERNATI ONAL LIMITED企业合并10,185,613.68 元英国销售、服务财务监督,委托外部审计报告期净利润-2,995,346.64元0.43%

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)公司在移动通信网络设备及系统业务的核心竞争力

1、较强的自主研发能力和创新能力

目前公司已掌握软件无线电技术、高效射频功放技术、信号数字化处理技术、高速光纤传输技术、基于“云计算”的软件技术等关键核心技术、射频放大技术、数字化技术、超线性功放技术、回波抵消技术等关键技术,在LTE、多网融合接入系统、发射机等领域拥有全面的技术储备,可为运营商提供基于多网融合的光纤分布系统解决方案,实现为运营商打造精品网络的目标。2019年上半年,公司针对已制定的5G技术路标,开始网络优化产品的研发试点工作,为即将到来的5G网络建设提供有力的产品和服务。公司为国家高新技术企业、国家级创新型试点企业;建有国家级企业技术中心、省级企业研究院和省级博士后科研工作站。被国家科技部认定为“ 国家创新型试点企业” ;被国家工信部列入“ 国家软件收入前百家企业” ;企业技术中心被评为国家认定企业技术中心;浙江省三维通信无线网络大数据重点企业研究院被认定为浙江省企业研究院,并设立了博士后科研工作站。

2、丰富的移动通信产品线及市场布局

目前公司及其下属子公司的产品线涵盖网优覆盖设备、安全通信设备、行业专网通信产品等,形成了较为丰富的移动通信产品线,降低了因产品单一而受移动通信行业波动的风险。

公司组建了独立的海外营销团队,为海外客户提供多运营商、多网络融合、多制式的室内覆盖产品及服务,公司产品保持海外市场领先水平。2019年上半年,公司继续从华为、中兴的公司引入海外战略人才,坚定推行产品及方案走向海外战略。目前,解决方案已应用于英国伦敦谷歌总部、英国伦敦高盛集团、新加坡地铁、日本东京JR地铁、澳大利亚Barangaroo中心等不同应用场景,公司海外拓展策略将继续拓展服务欧美国家的金融、互联网、国际航运、基础设施建设领域的中高端客户。公司安全通信网络解决方案可实现无线信号智能管控通信、非法侦测、指挥调度功能,已在全国20多个城市和地区的司法监狱系统投入运行。该业务线子公司三维科技2018年扭亏为盈,2019年上半年继续保持盈利,业务发展势头良好。

卫星通信运营领域,海卫通深耕行业多年,继续充分发挥自身优势,打造智慧海洋商业新模式。2019年上半年,海卫通提供服务覆盖全球五大洲四大洋,服务船员及船只数量继续保持高速增长,行业竞争力处于国内行业领先水平。

(二)公司在互联网广告传媒业务的核心竞争力

1、资源优势

经过多年的发展,巨网科技已经储备了丰富的互联网合作媒体资源,涵盖了PC端的网页、软件及移动端的APP市场、WAP站、移动应用程序、腾讯旗下的社交媒体、过亿级用户的新媒体内容矩阵等。同时,公司与百度、 360、腾讯、字节跳动、趣头条、微博等互联网领先企业建立了深度而稳定的合作关系,对公司业务的快速成长起到了极大的促进作用。

2、先发优势

巨网科技是国内较早专注于互联网广告投放服务的提供商,经过多年不懈努力,已经在行业经验与分析方法、上下游资源、技术、人才等诸多方面形成了较为明显的先发优势,并且随着公司不断发展壮大,近两年在腾讯社交广告和微信互联网广告服务领域同样也建立了较为明显的先发优势。

3、行业地位

巨网科技经过多年的发展,已经确立清晰的行业定位,基于自身媒体合作的优势并以应用程序产品的广告投放服务为切入点,逐步拓展至全行业覆盖的互联网广告投放服务。公司充分发挥早期在应用程序产品广告投放的资源及经验优势,不断通过自主广告投放平台挖掘各类优质媒体流量的价值,扩张业务规模,形成了较强的影响力。2016年,公司积极进入腾讯社交广告和以微信公众号为主的新媒体业务领域, 2017年,巨网科技获得腾讯颁发的腾讯社交广告区域及行业服务商领域——“2017年度优秀行业服务商”称号,2018年,巨网科技在中长尾渠道服务商中获得腾讯颁发的“2018年度卓越服务商”及“2018年度突破服务商”称号。截止目前,巨网科技的自媒体业务已在文学、轻娱乐、原创动漫、在线教育、金融、情感、游戏、

生活常识、美妆等多个细分领域形成了触达上亿用户的新媒体内容矩阵。

报告期内公司核心竞争力未发生变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年,公司在 “通信网络设备业务及互联网广告传媒业务共同发展”的经营战略下,积极开拓“通信+互联网”业务,同时内部调整核心业务结构,实现了公司主营收入高增长,净利润水平保持稳定的既定目标。

报告期内,公司完成年初制定的移动通信设备板块经营计划及目标,通信业务收入维持稳定。上半年,公司积极参与运营商招投标,入围中国电信浙江公司2019-2020年移动网分布系统集成服务项目、中国移动江苏公司2019-2020年度室分集成服务采购项目等,在国内运营商集采的背景下,严控品质和成本,依旧维持较高市场份额。

公司海外业务继续引入新的人才,继续深耕原有三大洲近10个国家的市场,入围新加坡地铁环线(Circle Line)项目、新加坡地铁(Thomson Line)项目等,业务收入及毛利润水平保持稳定,客户满意度较高。

随着国内三大运营商5G商用牌照的发放,2018年,公司已确定完成5G的技术路标,2019年上半年已启动相关的研发及产品试点工作,下半年将推出公司5G系列的产品及解决方案。

卫星通信运营服务方面,2019年上半年,海卫通营业收入保持高速增长,净利润亏损收窄,商船业务实现盈亏平衡。下半年,海卫通计划引入新的卫星网络服务,并依托其优势,在做好国内市场的同时逐步开始海外东南亚市场的业务开拓。海卫通正在打造以海上宽带卫星互联网为基础,实现“互联网+航运”,“物联网”和“海洋大数据”共同组建的智慧海洋平台。

安全通信专网方面,公司无线信号管控系统及解决方案技术水平在行业中保持领先,2019年上半年收获海外监狱订单。经过数年的行业积累和业务发展,该业务线子公司继续保持盈利,已全面进入司法、军工、金融、教育、运营商市场,在信息安全的信号管控领域打造了行业专家品牌,该业务模式趋于成熟,将进入快速发展期。

2019年上半年,5G智慧杆塔运营服务业务已于多个城市和地区进行了相关业务的布局,载体从原有的路灯杆拓展到监控杆。与山东、广东、云南等地区的部分城市管理方签订了意向性协议。

报告期内,公司互联网广告传媒业务实现高速增长,营业收入占比超过八成。巨网科技在腾讯社交广告业务上继续发力,同比去年保持64%的增长。在腾讯SMB广告服务领域广告投放业务排名前茅,同时切入腾讯KA广告服务领域,总体完成业务收入近15亿元。此外,公司新增接入今日头条、抖音、 微博、 趣

头条、小红书、 快手等新兴广告媒体资源,在媒体资源的储备上实现了更全面的布局。

在自媒体业务方面,2019年上半年营业收入突破1.5亿大关。目前已在文学、轻娱乐、原创动漫、在线教育、金融、游戏、美妆等多个细分领域累计覆盖过亿用户群体。

下半年,巨网科技将保持广告业务的稳健增长,加快广告运营团队建设,提高公众号质量及变现能力;网罗广告全案策划人才,加快建立品牌广告运营团队,提升行业竞争力。

报告期内,公司实现营业收入2,086,843,972.16元,比去年同期上升46.06%;实现归属于母公司所有者的净利润61,532,313.04元,比去年同期下降11.24%。公司总资产为4,685,716,264.26元,比去年年末的4,578,247,491.89元上升2.35%;公司归属于母公司所有者权益合计为2,386,977,454.12元,比去年年末的2,370,490,130.73元上升0.70%。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入2,086,843,972.161,428,798,534.5546.06%主要系本期巨网科技广告业务增长迅速所致。
营业成本1,842,362,820.141,223,765,314.5650.55%主要系本期巨网科技广告业务增长迅速所致。
销售费用34,723,468.6232,538,171.916.72%无重大变化。
管理费用55,919,449.3650,851,873.779.97%无重大变化。
财务费用27,502,396.1416,564,213.3466.04%主要系公司本期银行贷款较上期增加所致。
所得税费用23,374,268.6810,545,774.13121.65%主要系适用25%所得税税率的子公司盈利增长所致。
研发投入57,818,104.3947,645,779.1321.35%主要系公司本期新项目研发投入较多所致
经营活动产生的现金流量净额147,061,384.51-170,492,797.78186.26%主要系本期巨网科技广告业务增长、销售回款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额-182,355,417.44-169,705,467.87-7.45%
筹资活动产生的现金流66,419,881.01318,934,552.97-79.17%主要系公司上年同期增
量净额发募集资金及银行贷款增加所致。
现金及现金等价物净增加额32,170,755.22-19,126,753.18268.20%主要系本期巨网科技广告业务增长、销售回款增加所致。
其他收益10,036,947.944,187,950.83139.66%主要系本期政府补助增加所致。
投资收益6,051,576.6334,644,315.32-82.53%主要系上年同期公司投资的深圳睿沃股权投资基金企业(有限合伙)实施分红所致。
营业外收入2,751,635.47121,570.402,163.41%主要系本期子公司收到违约赔偿款所致。
营业外支出408,163.702,634,218.95-84.51%主要系上年同期子公司支付解除合同补偿金增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,086,843,972.16100%1,428,798,534.55100%46.06%
分行业
通信设备制造业353,981,263.8416.96%375,000,866.2026.25%-5.61%
互联网信息服务1,698,329,035.7281.38%1,026,213,548.1671.82%65.49%
其他业务34,533,672.601.65%27,584,120.191.93%25.19%
分产品
无线网络优化覆盖设备及解决方案253,455,382.0212.15%319,731,857.4222.38%-20.73%
网优服务28,391,371.891.36%12,054,136.520.84%135.53%
网优产品17,394,793.880.83%9,585,737.740.67%81.47%
微波无源器件10,418,747.370.50%14,470,532.221.01%-28.00%
卫星通信业务30,563,987.461.46%16,219,371.531.14%88.44%
广告业务1,497,361,986.9871.75%911,860,246.4463.82%64.21%
自媒体业务150,678,525.247.22%94,772,542.166.63%58.99%
游戏联运50,288,523.502.41%19,580,759.561.37%156.83%
其他产品13,756,981.220.66%2,939,230.770.21%368.05%
其他业务34,533,672.601.65%27,584,120.191.93%25.19%
分地区
境内2,050,709,634.6298.27%1,369,943,364.2295.88%49.69%
境外36,134,337.541.73%58,855,170.334.12%-38.60%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
通信设备制造业353,981,263.84270,300,096.2523.64%-5.61%-9.99%3.72%
互联网信息服务1,698,329,035.721,562,086,501.878.02%65.49%70.89%-2.90%
分产品
无线网络优化覆盖设备及解决方案253,455,382.02191,518,609.1524.44%-20.73%-24.71%4.00%
广告业务1,497,361,986.981,422,786,269.804.98%64.21%64.34%-0.08%
自媒体业务150,678,525.2492,727,745.9138.46%58.99%198.42%-28.75%
分地区
境内2,050,709,634.621,826,133,544.9910.95%49.69%52.91%-1.88%
境外36,134,337.5416,229,275.1555.09%-38.60%-45.03%5.25%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、本期巨网科技广告业务营业收入同比增长64.21%,营业成本同比增长64.34%,是公司营业收入和营业成本增长的主要原因。

2、公司自媒体业务营业收入同比增长58.99%,但由于公司投入自媒体的成本增加较快,毛利率同比上期减少28.75个百分点。

3、公司本期境外营业收入较上期减少38.6%,主要系公司海外客户的订单减少所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益6,051,576.636.34%主要系处置长期股权投资、理财收益以及其他权益投资工具分红所致。
公允价值变动损益20,660,380.1521.64%主要系其他非流动金融资产公允价值变动所致。
资产减值5,687,840.385.96%按照谨慎性原则,计提存货跌价准备所致。
营业外收入2,751,635.472.88%主要系获取赔款收入所致。
营业外支出408,163.700.43%主要系非流动资产报废等产生的损失所致。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金574,208,836.2812.25%536,610,316.0611.72%0.53%无重大变化
应收账款667,152,946.3414.24%627,498,511.3013.71%0.53%无重大变化
存货326,936,050.446.98%335,038,942.607.32%-0.34%无重大变化
投资性房地产0.00%0.00%0.00%
长期股权投资26,183,693.050.56%39,312,971.560.86%-0.30%无重大变化
固定资产591,967,277.2312.63%600,556,774.0813.12%-0.49%无重大变化
在建工程3,385,742.440.07%5,223,617.560.11%-0.04%无重大变化
短期借款695,000,000.0014.83%486,000,000.0010.62%4.21%短期借款增加20900万元,主要系本期公司增加银行短期借款所致。
长期借款394,940,260.918.43%276,181,930.866.03%2.40%长期借款增加11875.83万元,主要系本期公司增加银行长期借款所致。
应收票据23,599,353.920.50%21,040,736.630.46%0.04%无重大变化
预付款项358,256,383.137.65%390,645,270.888.53%-0.88%预付款项减少3238.89万元,主要系本期预付广告费较期末减少所致。
其他流动资产178,806,592.473.82%150,104,506.043.28%0.54%本期公司购买理财产品较多,期末理财产品余额增加所致。
开发支出5,778,535.660.12%10,211,028.260.22%-0.10%主要系本期铁路专网通信延伸覆盖系统项目结转无形资产所致。
长期待摊费用413,707,211.168.83%354,159,520.307.74%1.09%本期子公司巨网科技微信公众号租赁投入增加所致。
预收款项260,980,001.595.57%202,570,713.714.42%1.15%预收款项增加5840.92万元,主要系预收客户广告费增加所致。
应付职工薪酬21,508,336.240.46%40,100,842.580.88%-0.42%无重大变化
其他应付款84,948,331.261.81%72,392,443.581.58%0.23%无重大变化
一年内到期的非流动负债122,338,673.702.61%302,131,953.706.60%-3.99%主要系于本期偿还到期的长期借款所致。
长期应付款24,021,301.720.51%38,477,826.830.84%-0.33%无重大变化

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他转入期末数
金融资产
4.其他权益工具投资101,222,998.497,030,000.00800,000.006,870,658.45114,323,656.94
其他非流动金融资产42,400,000.0020,660,380.1563,060,380.15
上述合计143,622,998.4920,660,380.157,030,000.00800,000.006,870,658.45177,384,037.09
金融负债0.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
37,127,118.9222,820,487.5062.69%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额其他转入累计投资收益期末金额资金来源
其他101,222,998.490.007,030,000.00800,000.006,870,658.450.00114,323,656.94自筹
其他42,400,000.0020,660,380.1563,060,380.15自筹
合计143,622,998.4920,660,380.150.007,030,000.00800,000.006,870,658.450.00177,384,037.09--

5、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
债券CALC BOND 1 LTD1,382,207.74成本法计量1,384,915.080.000.000.001,346,879.5715,468.650.00债权投资自有
债券IND & COMM BK CHINA2,609,587.04成本法计量2,722,618.400.000.000.000.0039,829.442,731,730.79债权投资自有
债券HANRUI OVERSEAS INVESTMENT CO2,622,820.24成本法计量2,740,307.060.000.000.002,749,876.9869,910.300.00债权投资自有
债券KEEN IDEA GLOBAL LTD2,643,993.36成本法计量2,745,274.790.000.000.000.0059,146.222,750,335.63债权投资自有
债券CAR INC2,778,707.34成本法计量2,800,282.520.000.000.000.0059,012.372,781,440.35债权投资自有
期末持有的其他证券投资0.00--0.000.000.000.000.000.000.00----
合计12,037,315.72--12,393,397.850.000.000.004,096,756.55243,366.988,263,506.77----
证券投资审批董事会公告披露日期2019年01月08日
证券投资审批股东大会公告披露日期(如有)

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额29,815.08
报告期投入募集资金总额260.36
已累计投入募集资金总额21,752.43
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1996号文核准,本公司由主承销商华西证券股份有限公司采用非公开发行方式,向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票39,013,467股,发行价为每股人民币8.34元,共计募集资金325,372,314.78元,坐扣发行费用9,000,000.00元后的募集资金为316,372,314.78元,已由主承销商华西证券股份有限公司于2018年2月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除已支付的券商发行费用、律师费、审计验资费、法定信息披露等其他发行费用18,221,507.10元后,公司本次募集资金净额为298,150,807.68元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2018〕26号)。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
收购股权对价款20,897.2320,897.2320,897.23100.00%不适用
移动智能广告投放平台项目建设8,6408,640260.36577.356.68%2020年05月24日不适用
重组费用277.85277.85277.85100.00%不适用
承诺投资项目小计--29,815.0829,815.08260.3621,752.43----0----
超募资金投向
不适用
合计--29,815.0829,815.08260.3621,752.43----0----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明本公司募集资金投资项目可行性未发生重大变化情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截至2019年6月30日,公司募集资金余额为人民币8,215.15万元,均存放于公司董事会决定的募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况本年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引
《关于 2019 年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》2019年08月30日巨潮资讯网

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
济南富君投资合伙企业(有限合伙)山东万博科技股份有限公司10%股权2019年05月31日888.58-89.32无重大影响2.80%公允价值无关联关系

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
杭州紫光网络技术有限公司子公司制造业人民币5000万元86,888,133.9164,396,499.6428,828,462.91563,811.65624,342.61
浙江三维无线科技有限公司子公司制造业人民币9890万元304,783,040.84228,074,311.7423,660,457.4735,925,949.4328,877,524.35
浙江新展通信技术有限公司子公司服务业人民币5000万元43,474,247.3441,252,717.51488,853.28-3,399,555.76-3,399,555.76
浙江三维通信移动互联有限公司子公司服务业人民币3500万元291,231,060.7875,355,382.4317,771,837.5511,367,515.968,523,643.57
浙江三维通信科技有限子公司制造业人民币100032,221,084.28,557,015.8815,833,037.4247,561.06229,753.89
公司万元42
深圳海卫通网络科技有限公司子公司服务业人民币6000万元116,007,630.3962,897,486.0030,563,987.46-4,977,613.03-5,094,036.93
江西巨网科技有限公司(合并)子公司服务业人民币9796.6万元1,259,732,648.95503,570,029.781,711,833,747.0796,263,436.1784,997,818.25
三维通信(香港)有限公司子公司商业美元1500万元202,763,113.9596,965,866.1430,335,647.97-5,684,859.15-5,869,815.94

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明三维无线本期净利润2,887.75万元,比上年同期增长2,141.89万元,主要系其他非流动金融资产公允价值变动损益本期增加2,066.04万元所致

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、通信业务的风险因素

①应收账款回收风险

公司已按照规定合理估计并充分计提了各项应收款项减值准备,同时其客户主要为三大移动运营商,信用状况良好,通常情况下三维通信能够按期回款。未来,随着公司经营规模的扩大,应收账款可能会进一步增加,如果出现应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账的情况,将可能对公司业绩和生产经营产生一定的影响。

②存货增加引致的经营风险

由于公司主要业务为提供无线通信网络覆盖解决方案,其业务周期较长,假设2019年业务规模进一步扩张,存货占用资源不断增加,将对公司正常的生产、经营和资金周转产生一定压力和影响。为此,公司将继续维持审慎的市场策略,聚焦毛利水平较高、周转速度较快的业务和项目,积极拓展周转率较高的海外市场,加强项目流程管理,提升公司存货管控水平。

③新产品及技术创新风险

通信技术的不断发展,从而移动通信日新月异,网络技术进步与产品更新速度加快。公司陆续推出新产品及新的业务创新模式,但网优覆盖行业竞争激烈,公司开发的新产品如未能满足市场需求或在产品成本、质量方面、技术路线缺乏竞争力,则存在市场竞争中落后的风险。为此,公司将进一步规范产品开发业务流程,产品研发方面注重用户体验,提高产品竞争力。

④管理风险

随着公司自身业务的成长以及外延式并购的扩张,公司的资产、业务、机构和人员等将进一步扩张,公司在新业务发展面临新的商业模式、产品理念、客户需求等情况,公司需要不断更新管理理念,应对管理机遇和风险。为此,公司将在制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面加强管控,进一步规范管理体系,促进企业文化、管理团队、业务拓展、产品研发设计、财务统筹等方面进一步融合,实现并购重组带来的协同效应,保障公司的健康稳定运行。

2、互联网广告行业的风险

①主营业务多元化的经营风险

公司在原有移动通信网络优化覆盖业务的基础上,新增以移动互联网广告投放为核心的互联网广告投放业务。由于巨网科技所处行业与公司原有主营业务领域不同,公司从战略上对业务的发展进行有效规划,并优化资源配置,从而确保既有业务与新业务并进的发展态势。如果不能实现前述规划及建立有效的管理机制,巨网科技业务的可持续发展则难以获得保障,可能对公司的经营情况产生不利影响。

②行业政策风险

目前,互联网行业是国家重点扶持和发展的高新技术产业,国家在产业政策方面给予大力支持和鼓励。但是,如果国家对互联网行业的支持政策不再持续,巨网科技经营环境将发生改变,进而对巨网科技经营业绩产生一定影响。

③核心人才流失风险

互联网行业属于技术密集型行业,对专业人才的依赖性较强。引进专业人才并保持核心人员稳定是巨网科技生存和发展的根本,是巨网科技的核心竞争力所在。公司已与核心人员签署协议,对巨网科技核心人员的从业期限、竞业禁止进行了明确约定。本次交易后本公司将对巨网科技进行充分整合,进一步完善激励和约束机制,留住和吸引人才。若公司的激励和约束机制未能持续吸引人才,将对公司经营带来不利影响。

④商誉减值风险

并购巨网科技构成非同一控制下企业合并。由于巨网科技评估增值率较高,本次交易完成后,在公司合并资产负债表中将形成与本次交易相关的大额商誉。根据《企业会计准则》规定,本次并购形成的商誉不作摊销处理,但需在未来每年年度终了进行减值测试。虽然公司与业绩承诺人签署的《业绩承诺及补偿

与奖励协议》中已明确当补偿期限届满时对交易标的将进行减值测试并制定了严格的赔偿条款,但互联网营销服务行业的盈利能力会受到多方面因素的影响进而可能存在较大波动,如果巨网科技未来经营状况未达预期,则存在商誉减值的风险,对公司经营业绩产生不利影响。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年度股东大会年度股东大会33.83%2019年05月23日2019年05月24日公告编号:2019-032

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺特定投资者(兴证证券资产管理有限公司、长信基金管理有限责任公司、银河金汇证券资产管理有限公司、沈林金、浙江浙里投资管理有限公司、徐关于本次认购的上市公司股份锁定的承诺本次认购的非公开发行股票自新增股份上市日起12个月内不得转让2018年03月30日12个月履行完毕
立华、兴全基金管理有限公司)
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2019年1月7日,公司召开了第五届董事会第三十三次会议和第五届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》。根据公司《2017年限制性股票激励计划》的规定,董事会同意对符合解锁条件的激励对象共计148人所持有的限制性股票1,591,050股申请解锁,上述股票已于2019年1月14日上市流通。具体内容详见公司公告(公告编号:2019-007、2019-008 )

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
星展测控科技股份有限公司参股公司采购卫星通信设备、配件和服务参照市场价格双方协商确定--495.125,000分期付款--2019年01月08日公告编号:2019-004
STAR SOLUTIONS INTERNATIONAL INC联营企业销售无线网络优化覆盖产品和服务参照市场价格双方协商确定--24.322,600分期收款--2019年01月08日公告编号:2019-005
合计----519.44--7,600----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)不适用
交易价格与市场参考价格差异较不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
浙江三维无线科技有限公司2019年04月27日3,0002019年06月25日302连带责任保证按合同约定履行
浙江三维无线科技有限公司2019年04月27日3,0002019年06月27日198连带责任保证按合同约定履行
浙江新展通信技术有限公司2019年04月27日20,000连带责任保证按合同约定履行
江西巨网科技有限公司2019年04月27日25,0002019年01月03日3,000连带责任保证按合同约定履行
江西巨网科技有限公司2019年04月27日25,0002019年01月09日2,000连带责任保证按合同约定履行
江西巨网科技有限公司2019年04月27日25,0002019年06月25日5,000连带责任保证按合同约定履行
江西巨网科技有限公司2019年04月27日25,000连带责任保证按合同约定履行
上饶县巨网科技有限公司2019年04月27日15,000连带责任保证按合同约定履行
浙江三维通信科技有限公司2019年04月27日2,000连带责任保证按合同约定履行
三维通信(香港)有限公司2019年04月27日4,000连带责任保证按合同约定履行
深圳海卫通网络科技有限公司2019年04月27日6,0002017年10月19日1,950连带责任保证按合同约定履行
深圳海卫通网络科技有限公司2019年04月27日6,0002017年11月22日550连带责任保证按合同约定履行
浙江三维通信移动互联有限公司2019年04月27日3,000连带责任保证按合同约定履行
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)78,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)10,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)78,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)13,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)78,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)10,500
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)78,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)13,000
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例5.45%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫公司,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)半年度精准扶贫概要

不适用

(3)精准扶贫成效

不适用

(4)后续精准扶贫计划

不适用

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份188,092,90433.98%0056,427,871-55,446,333981,538189,074,44226.27%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股188,092,90433.98%0054,632,673-61,430,328-6,797,655181,295,24925.19%
其中:境内法人持股33,021,2315.97%009,906,369-38,456,603-28,550,2344,470,9970.62%
境内自然人持股155,071,67328.01%0044,726,304-22,973,72521,752,579176,824,25224.57%
4、外资持股00.00%001,795,1985,983,9957,779,1937,779,1931.08%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%001,795,1985,983,9957,779,1937,779,1931.08%
二、无限售条件股份365,466,49466.02%00109,639,94855,446,333165,086,281530,552,77573.73%
1、人民币普通股365,466,49466.02%00109,639,94855,446,333165,086,281530,552,77573.73%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数553,559,398100.00%00166,067,8190166,067,819719,627,217100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

经2018年年度东大会审议通过,公司于2019年6月28日实施了《2018 年度利润分配方案》,以现有总股本553,559,398股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)。同时以资本公积金转增股本,以553,559,398股为基数每10股转增3股,转增后公司总股本将增至719,627,217股;不送红股。详见《三维通信股份有限公司2018年度权益分派实施公告》(公告编号:

2019-035)。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经2018年年度东大会审议通过,公司于2019年6月28日实施了《2018 年度利润分配方案》,以现有总股本553,559,398股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)。同时以资本公积金转增股本,以553,559,398股为基数每10股转增3股,转增后公司总股本将增至719,627,217股;不送红股。详见《三维通信股份有限公司2018年度权益分派实施公告》(公告编号:

2019-035)。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2018 年度利润分配所送(转)股于2019年6月28日记入股东证券账户,详见《三维通信股份有限公司2018年度权益分派实施公告》(公告编号:2019-035)。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本期资本公积金转增股本,以553,559,398 股为基数每 10 股转增 3 股,转增后公司总股本将增至719,627,217股,从而调整期初基本每股收益和稀释每股收益分别为0.1002、0.0986。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
高管锁定股67,290,088326,89420,088,95887,052,152高管锁定股按上年最后一个交易日登记在其名下的本公司股份的25%进行解锁
股权激励限售股6,948,7801,591,0501,607,3196,965,049限制性股票激励计划所取得限售股按股权激励相关规定按期解锁
重大资产重组募集配套资金限售股39,013,46739,013,46700非公开发行配套募资限售股按认购协议相关规定按期解锁
重大资产重组发行股份购买资产74,840,5691,719,61421,936,28695,057,241资产重组发行股份购买资产限售按交易协议相关规定按期解锁
限售股
合计188,092,90442,651,02543,632,563189,074,442----

3、证券发行与上市情况

经2018年年度东大会审议通过,公司于2019年6月28日实施了《2018 年度利润分配方案》,以现有总股本553,559,398股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)。同时以资本公积金转增股本,以553,559,398股为基数每10股转增3股,转增后公司总股本将增至719,627,217股;不送红股。详见《三维通信股份有限公司2018年度权益分派实施公告》(公告编号:

2019-035)。

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数79,098报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
李越伦境内自然人14.35%103,287,60023,835,60077,465,70025,821,900质押53,515,930
郑剑波境内自然人11.50%82,782,87119,103,73982,782,8710质押31,096,759
浙江三维股权投资管理有限公司境内非国有法人7.42%53,426,88012,329,280053,426,880质押17,940,000
洪革境外自然人1.44%10,372,2582,393,5987,779,1932,593,065
郑学庆境内自然人0.94%6,752,9921,558,38306,752,992
王瑕境内自然人0.94%6,752,9201,558,3666,752,9200
江西奇思投资管理有限公司境内非国有法人0.83%5,969,803-908,6534,470,9961,498,807
宁波梅山保税港区万银股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人0.72%5,152,797-2,760,87205,152,797
徐立华境内自然人0.71%5,143,8841,187,05005,143,884
沈林金境内自然人0.65%4,676,287-2,517,95704,676,287
战略投资者或一般法人因配售新宁波梅山保税港区万银股权投资合伙企业(有限合伙)因公司非公开发行股票配售新股
股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)成为公司前10名股东,承诺其所认购的本次发行的股票自股份上市之日起12个月内不得转让,即从2018年3月30日起至2019年3月30日止。
上述股东关联关系或一致行动的说明李越伦与洪革系配偶关系,李越伦为浙江三维股权投资管理有限公司的控股股东,李越伦、洪革、三维股权为一致行动人。郑剑波与王瑕系配偶关系,郑剑波、王瑕为一致行动人。除上述情况外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
浙江三维股权投资管理有限公司53,426,880人民币普通股53,426,880
李越伦25,821,900人民币普通股25,821,900
郑学庆6,752,992人民币普通股6,752,992
宁波梅山保税港区万银股权投资合伙企业(有限合伙)5,152,797人民币普通股5,152,797
徐立华5,143,884人民币普通股5,143,884
沈林金4,676,287人民币普通股4,676,287
兴业银行股份有限公司-兴全趋势投资混合型证券投资基金3,043,647人民币普通股3,043,647
洪革2,593,065人民币普通股2,593,065
长信基金-浦发银行-长信基金-浦发银行-聚富31号资产管理计划2,548,087人民币普通股2,548,087
浙江浙里投资管理有限公司2,494,005人民币普通股2,494,005
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明李越伦与洪革系配偶关系,李越伦为浙江三维股权投资管理有限公司的控股股东,李越伦、洪革、三维股权为一致行动人。郑剑波与王瑕系配偶关系,郑剑波、王瑕为一致行动人。除上述情况外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
李越伦董事长现任79,452,00023,835,6000103,287,600000
李钢总经理、董事现任1,200,000270,000300,0001,170,000840,0000858,000
陈向明董事现任0000000
郑剑波董事现任63,679,13219,103,739082,782,871000
杨忠智独立董事现任0000000
鲍恩斯独立董事现任0000000
蔡家楣独立董事现任0000000
李卫义监事会主席现任180,00054,0000234,000000
沈继明监事现任0000000
孙天宇职工监事现任0000000
吴志坚副总经理现任700,000210,0000910,000420,0000429,000
洪革副总经理现任7,978,6602,393,598010,372,25830,000039,000
汪剑副总经理、董事会秘书现任1,154,345346,30301,500,648000
张建洲财务负责人现任375,00090,00075,000390,000330,0000312,000
合计----154,719,13746,303,240375,000200,647,3771,620,00001,638,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2018年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:三维通信股份有限公司

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金574,208,836.28536,610,316.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据23,599,353.9221,040,736.63
应收账款667,152,946.34627,498,511.30
应收款项融资
预付款项358,256,383.13390,645,270.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款43,274,939.2256,310,647.10
其中:应收利息132,114.74125,286.66
应收股利
买入返售金融资产
存货326,936,050.44335,038,942.60
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产178,806,592.47150,104,506.04
流动资产合计2,172,235,101.802,117,248,930.61
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资8,263,506.77
可供出售金融资产143,622,998.49
其他债权投资
持有至到期投资12,393,397.85
长期应收款
长期股权投资26,183,693.0539,312,971.56
其他权益工具投资114,323,656.94
其他非流动金融资产63,060,380.15
投资性房地产
固定资产591,967,277.23600,556,774.08
在建工程3,385,742.445,223,617.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产122,859,009.75130,520,552.90
开发支出5,778,535.6610,211,028.26
商誉1,128,731,364.621,128,731,364.62
长期待摊费用413,707,211.16354,159,520.30
递延所得税资产35,220,784.6936,266,335.66
其他非流动资产
非流动资产合计2,513,481,162.462,460,998,561.28
资产总计4,685,716,264.264,578,247,491.89
流动负债:
短期借款695,000,000.00486,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据54,712,361.6256,984,765.47
应付账款460,988,474.83532,522,266.72
预收款项260,980,001.59202,570,713.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬21,508,336.2440,100,842.58
应交税费39,902,675.5174,902,273.64
其他应付款84,948,331.2672,392,443.58
其中:应付利息1,475,475.571,132,322.24
应付股利9,275,839.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债122,338,673.70302,131,953.70
其他流动负债
流动负债合计1,740,378,854.751,767,605,259.40
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款394,940,260.91276,181,930.86
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款24,021,301.7238,477,826.83
长期应付职工薪酬
预计负债7,917,985.727,658,158.88
递延收益26,552,008.3726,601,000.64
递延所得税负债3,099,057.02
其他非流动负债
非流动负债合计456,530,613.74348,918,917.21
负债合计2,196,909,468.492,116,524,176.61
所有者权益:
股本719,627,217.00553,559,398.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,230,038,146.701,394,924,215.70
减:库存股28,200,193.7037,120,800.20
其他综合收益5,014,928.694,806,335.04
专项储备
盈余公积62,954,764.5262,954,764.52
一般风险准备
未分配利润397,542,590.91391,366,217.67
归属于母公司所有者权益合计2,386,977,454.122,370,490,130.73
少数股东权益101,829,341.6591,233,184.55
所有者权益合计2,488,806,795.772,461,723,315.28
负债和所有者权益总计4,685,716,264.264,578,247,491.89

法定代表人:李越伦 主管会计工作负责人:张建洲 会计机构负责人:唐日旺

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金265,975,535.68301,457,263.86
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据19,778,903.1710,649,739.63
应收账款373,230,035.32409,259,056.37
应收款项融资
预付款项2,346,868.493,251,805.61
其他应收款576,776,380.47501,989,306.68
其中:应收利息
应收股利
存货289,116,303.22294,823,123.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产149,257,820.63128,602,681.78
流动资产合计1,676,481,846.981,650,032,977.14
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产85,982,250.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,796,215,919.481,811,751,075.17
其他权益工具投资92,052,908.45
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产47,648,572.9150,948,181.32
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产30,154,573.8827,685,813.27
开发支出5,778,535.6610,211,028.26
商誉
长期待摊费用3,429,520.553,860,707.59
递延所得税资产25,087,973.9724,511,694.85
其他非流动资产
非流动资产合计2,000,368,004.902,014,950,750.46
资产总计3,676,849,851.883,664,983,727.60
流动负债:
短期借款540,000,000.00426,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据46,180,000.0046,440,000.00
应付账款378,277,550.38452,982,653.64
预收款项66,498,002.7448,515,638.20
合同负债
应付职工薪酬15,776,423.2323,806,217.11
应交税费1,336,591.62892,481.53
其他应付款73,967,366.28138,148,794.09
其中:应付利息1,472,358.001,132,322.24
应付股利9,275,839.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债122,338,673.70122,131,953.70
其他流动负债
流动负债合计1,244,374,607.951,258,917,738.27
非流动负债:
长期借款390,950,000.00272,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款8,636,155.0420,063,481.54
长期应付职工薪酬
预计负债6,334,419.126,334,419.12
递延收益25,025,895.8425,105,979.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计430,946,470.00323,503,879.83
负债合计1,675,321,077.951,582,421,618.10
所有者权益:
股本719,627,217.00553,559,398.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,205,620,598.851,370,506,667.85
减:库存股28,200,193.7037,120,800.20
其他综合收益
专项储备
盈余公积62,954,764.5262,954,764.52
未分配利润41,526,387.26132,662,079.33
所有者权益合计2,001,528,773.932,082,562,109.50
负债和所有者权益总计3,676,849,851.883,664,983,727.60

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入2,086,843,972.161,428,798,534.55
其中:营业收入2,086,843,972.161,428,798,534.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,021,703,234.891,372,750,738.36
其中:营业成本1,842,362,820.141,223,765,314.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加6,739,827.727,132,208.46
销售费用34,723,468.6232,538,171.91
管理费用55,919,449.3650,851,873.77
研发费用54,455,272.9141,898,956.32
财务费用27,502,396.1416,564,213.34
其中:利息费用30,298,495.8819,322,781.05
利息收入3,434,528.393,084,415.34
加:其他收益10,036,947.944,187,950.83
投资收益(损失以“-”号填列)6,051,576.6334,644,315.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益531,100.162,501,798.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)20,660,380.15
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,570,029.40
资产减值损失(损失以“-”号填列)-5,687,840.38-14,410,377.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)-510,505.1688,213.65
三、营业利润(亏损以“-”号填列)93,121,267.0580,557,898.21
加:营业外收入2,751,635.47121,570.40
减:营业外支出408,163.702,634,218.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)95,464,738.8278,045,249.66
减:所得税费用23,374,268.6810,545,774.13
五、净利润(净亏损以“-”号填列)72,090,470.1467,499,475.53
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)72,090,470.1467,499,475.53
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润61,532,313.0469,328,147.04
2.少数股东损益10,558,157.10-1,828,671.51
六、其他综合收益的税后净额208,593.6588,738.92
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额208,593.6588,738.92
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益208,593.6588,738.92
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额208,593.6588,738.92
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额72,299,063.7967,588,214.45
归属于母公司所有者的综合收益总额61,740,906.6969,416,885.96
归属于少数股东的综合收益总额10,558,157.10-1,828,671.51
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.08640.1002
(二)稀释每股收益0.08550.0986

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

法定代表人:李越伦 主管会计工作负责人:张建洲 会计机构负责人:唐日旺

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入264,149,862.14317,727,457.20
减:营业成本221,511,889.01270,387,838.34
税金及附加1,787,558.941,248,453.87
销售费用15,449,714.3114,634,176.08
管理费用19,080,469.1719,274,127.90
研发费用29,570,590.0026,076,974.63
财务费用11,387,094.176,274,725.29
其中:利息费用25,508,597.1714,799,777.72
利息收入14,166,615.007,628,910.08
加:其他收益5,671,818.292,179,541.67
投资收益(损失以“-”号填列)3,309,785.2541,685,570.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,793,838.79-924,601.02
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-5,505,159.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)-5,021,912.42-17,292,525.93
资产处置收益(损失以“-”号填列)-661,932.1488,213.65
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-36,844,853.686,491,960.57
加:营业外收入747,513.4064,354.65
减:营业外支出258,691.11323,255.31
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-36,356,031.396,233,059.91
减:所得税费用-576,279.1245,647.96
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-35,779,752.276,187,411.95
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-35,779,752.276,187,411.95
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-35,779,752.276,187,411.95
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,226,730,317.261,546,463,115.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4,686,601.834,834,882.93
收到其他与经营活动有关的现金21,656,360.0929,457,511.28
经营活动现金流入小计2,253,073,279.181,580,755,509.93
购买商品、接受劳务支付的现金1,864,583,130.821,520,530,500.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金110,908,428.26102,330,760.18
支付的各项税费71,024,181.1051,855,252.13
支付其他与经营活动有关的现金59,496,154.4976,531,795.28
经营活动现金流出小计2,106,011,894.671,751,248,307.71
经营活动产生的现金流量净额147,061,384.51-170,492,797.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金14,185,800.00
取得投资收益收到的现金2,067,600.7928,283,039.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,448,771.6510,071,907.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金280,478,539.56897,371,600.50
投资活动现金流入小计306,180,712.00935,726,547.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金188,065,613.10175,290,941.02
投资支付的现金8,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额209,066,565.05
支付其他与投资活动有关的现金292,270,516.34721,074,509.37
投资活动现金流出小计488,536,129.441,105,432,015.44
投资活动产生的现金流量净额-182,355,417.44-169,705,467.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金38,000.00342,453,314.78
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金38,000.0026,081,000.00
取得借款收到的现金664,455,327.20470,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计664,493,327.20812,453,314.78
偿还债务支付的现金522,001,415.69416,845,947.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金76,072,030.5076,672,814.79
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润8,800,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计598,073,446.19493,518,761.81
筹资活动产生的现金流量净额66,419,881.01318,934,552.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,044,907.142,136,959.50
五、现金及现金等价物净增加额32,170,755.22-19,126,753.18
加:期初现金及现金等价物余额501,585,692.01572,667,550.19
六、期末现金及现金等价物余额533,756,447.23553,540,797.01

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金366,335,090.73402,814,957.72
收到的税费返还1,434,200.062,862,615.00
收到其他与经营活动有关的现金11,731,803.4323,177,560.25
经营活动现金流入小计379,501,094.22428,855,132.97
购买商品、接受劳务支付的现金315,357,219.30328,935,897.07
支付给职工以及为职工支付的现金52,962,548.4058,710,597.76
支付的各项税费20,599,688.9225,869,056.56
支付其他与经营活动有关的现金283,535,521.40282,126,269.33
经营活动现金流出小计672,454,978.02695,641,820.72
经营活动产生的现金流量净额-292,953,883.80-266,786,687.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金9,685,800.00
取得投资收益收到的现金1,710,357.1439,483,039.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额351,700.005,677,629.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金435,222,569.79806,851,231.92
投资活动现金流入小计446,970,426.93852,011,900.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,022,007.287,365,214.01
投资支付的现金9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额209,066,565.05
支付其他与投资活动有关的现金348,000,000.00635,415,249.04
投资活动现金流出小计353,022,007.28860,847,028.10
投资活动产生的现金流量净额93,948,419.65-8,835,127.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金316,372,314.78
取得借款收到的现金569,000,000.00470,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计569,000,000.00786,372,314.78
偿还债务支付的现金338,350,000.00413,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金71,293,856.9163,351,385.46
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计409,643,856.91476,851,385.46
筹资活动产生的现金流量净额159,356,143.09309,520,929.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,178,640.332,034,589.27
五、现金及现金等价物净增加额-38,470,680.7335,933,703.19
加:期初现金及现金等价物余额297,986,728.53390,875,709.46
六、期末现金及现金等价物余额259,516,047.80426,809,412.65

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额553,559,398.001,394,924,215.7037,120,800.204,806,335.0462,954,764.52391,366,217.672,370,490,130.7391,233,184.552,461,723,315.28
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额553,559,398.001,394,924,215.7037,120,800.204,806,335.0462,954,764.52391,366,217.672,370,490,130.7391,233,184.552,461,723,315.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)166,067,819.00-164,886,069.00-8,920,606.50208,593.656,176,373.2416,487,323.3910,596,157.1027,083,480.49
(一)综合收益总额208,593.6561,532,313.0461,740,906.6910,558,157.1072,299,063.79
(二)所有者投入和减少资本1,181,750.00-8,384,833.509,566,583.5038,000.009,604,583.50
1.所有者投入的普通股-8,384,833.508,384,833.5038,000.008,422,833.50
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,181,750.001,181,750.001,181,750.00
4.其他
(三)利润分配-535,773.00-55,355,939.80-54,820,166.80-54,820,166.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-535,773.00-55,355,939.80-54,820,166.80-54,820,166.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转166,067,81-166,067,819
9.00.00
1.资本公积转增资本(或股本)166,067,819.00-166,067,819.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额719,627,217.001,230,038,146.7028,200,193.705,014,928.6962,954,764.52397,542,590.912,386,977,454.12101,829,341.652,488,806,795.77

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额509,392,331.001,082,236,567.5521,536,452.801,804.4061,525,440.69205,785,405.731,837,405,096.5756,280,407.571,893,685,504.14
加:会计政策变更
前期差错更正
同一
控制下企业合并
其他
二、本年期初余额509,392,331.000.000.000.001,082,236,567.5521,536,452.801,804.400.0061,525,440.690.00205,785,405.731,837,405,096.5756,280,407.571,893,685,504.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)44,533,467.000.000.000.00277,982,523.3928,899,474.0088,738.920.000.000.0041,631,857.14335,337,112.45-2,596,138.70332,740,973.75
(一)综合收益总额88,738.9269,328,147.0469,416,885.96-1,828,671.5167,588,214.45
(二)所有者投入和减少资本44,533,467.000.000.000.00277,982,523.3929,366,400.000.000.000.000.000.00293,149,590.398,032,532.81301,182,123.20
1.所有者投入的普通股44,533,467.00282,983,740.6829,366,400.00298,150,807.6865,000.00298,215,807.68
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额2,966,315.522,966,315.522,966,315.52
4.其他-7,967,532.81-7,967,532.817,967,532.810.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.00-466,926.000.000.000.000.00-27,696,289.90-27,229,363.90-8,800,000.00-36,029,363.90
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-466,926.00-27,696,289.90-27,229,363.90-8,800,000.00-36,029,363.90
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额553,925,798.000.000.000.001,360,219,090.9450,435,926.8090,543.320.0061,525,440.690.00247,417,262.872,172,742,209.0253,684,268.872,226,426,477.89

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额553,559,398.001,370,506,667.8537,120,800.2062,954,764.52132,662,079.332,082,562,109.50
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额553,559,398.001,370,506,667.8537,120,800.2062,954,764.52132,662,079.332,082,562,109.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)166,067,819.00-164,886,069.00-8,920,606.50-91,135,692.07-81,033,335.57
(一)综合收益总额-35,779,752.27-35,779,752.27
(二)所有者投入和减少资本1,181,750.00-8,384,833.509,566,583.50
1.所有者投入的普通股-8,384,833.508,384,833.50
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,181,750.001,181,750.00
4.其他
(三)利润分配-535,773.00-55,355,939.80-54,820,166.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-535,773.00-55,355,939.80-54,820,166.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转166,067,819.00-166,067,819.00
1.资本公积转增资本(或股本)166,067,819.00-166,067,819.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额719,627,217.001,205,620,598.8528,200,193.7062,954,764.5241,526,387.262,001,528,773.93

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额509,392,331.001,080,688,871.6621,536,452.8061,525,440.69147,494,454.751,777,564,645.30
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额509,392,331.001,080,688,871.6621,536,452.8061,525,440.69147,494,454.751,777,564,645.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)44,533,467.000.000.000.00285,950,056.2028,899,474.000.000.000.00-21,508,877.95280,075,171.25
(一)综合收益总额6,187,411.956,187,411.95
(二)所有者投入和减少资本44,533,467.000.000.000.00285,950,056.2029,366,400.000.000.000.000.00301,117,123.20
1.所有者投入44,533282,98329,366,4298,150,80
的普通股,467.00,740.6800.007.68
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额2,966,315.522,966,315.52
4.其他0.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.00-466,926.000.000.000.00-27,696,289.90-27,229,363.90
1.提取盈余公积0.00
2.对所有者(或股东)的分配-466,926.00-27,696,289.90-27,229,363.90
3.其他0.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5.其他综合收益结转留存收益0.00
6.其他0.00
(五)专项储备0.00
1.本期提取0.00
2.本期使用0.000.000.000.000.00
(六)其他
四、本期期末余额553,925,798.1,366,638,927.50,435,926.8061,525,440.69125,985,576.802,057,639,816.55
0086

三、公司基本情况

三维通信股份有限公司(原名浙江三维通信股份有限公司,以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意变更设立浙江三维通信股份有限公司的批复》(浙上市〔2004〕12号)批准,由原浙江三维通信有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2004年3月18日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续,公司总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000142919290Q的营业执照,注册资本719,627,217元,股份总数719,627,217股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份和非流通股份:A股189,074,442股;无限售条件的流通股份:A股530,552,775股。公司股票已于2007年2月15日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属移动通信设备制造行业。主要经营活动为网优覆盖及卫星通信服务业务和互联网广告投放业务。主要产品:无线网络优化覆盖设备及解决方案、网优服务、网优产品、无源器件、数字电视发射机等。本公司纳入本期合并财务报表范围的子公司如下所示,具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

注:公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的,公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:

1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

2) 若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。

3) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。

4) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

5) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

6) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

7) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

8) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

9) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

10) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。

11) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

12) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

13) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

已发生信用减值的金融资产

当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1)发行方或债务人发生重大财务困难;

2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

11、应收票据

对于应收票据,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备, 由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

12、应收账款

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试,确认预期

信用损失,计提单项减值准备。

对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合。

应收账款确定组合的依据如下:

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失。

确认预期信用损失组合的情况如下:

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 100 万元以上(含) 且占应收款项账面余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
账龄组合账龄分析法
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
3个月以内(含3个月,以下同;互联网业务下属子公司)1.00%1.00%
3-12个月(互联网业务下属子公司)5.00%5.00%
1年以内(本公司及除互联网业务外下属子公司)5.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年30.00%30.00%
3-4年80.00%80.00%
4-5年80.00%80.00%
5年以上100.00%100.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由信用风险与以应收款项组合存在显著差异。
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于应收利息和应收股利,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益;对于其他应收款项的减值损失计 量,比照前述应收账款的减值损失计量方法处理。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

无20、其他债权投资无

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法3053.17
通用设备年限平均法5-83-511.88-19.40
运输工具年限平均法5-83-511.88-19.40
电子及其他设备年限平均法3-83-511.88-31.67

不适用

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买 租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定 承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用 寿命的 75%以上(含 75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上 (含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租 赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

无30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
车位使用权30
软件5
专有技术5
专利权5
域名及网站10
商标10
微信公众号10

使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

研究阶段,是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查,为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备,将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性,该阶段具有计划性和探索性等特点;开发阶段相对研究阶段而言,是指完成了研究阶段的工作,在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。资本化开始时点、资本化的具体依据:公司对研发项目进行评审,当研发项目立项通过后,且符合所形成的无形资产在使用或出售上在技术上具有可行性、该项目开发的目的明确为使用或出售、该项目所形成的无形资产应用的产品符合市场需求、并具备广阔的市场前景能够给公司带来可靠的经济利益、公司有足够的资源支持该项目的开发、并有能力使用或出售该无形资产的条件时,予以资本化;公司定期对研发项目

进行评审,根据评审结果对不符合资本化条件的项目予以当期费用化,符合条件的继续资本化。

31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中微信公众号使用权摊销年限在微信公众号租赁期限内分期平均摊销。期末,根据预测收入现值与账面价值比较,若低于账面价值,则账面价值与预测收入现值的差额,直接转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债

或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

3. 产品质量保证金计提方法:

公司为防范生产规模扩大和海外客户带来的产品质量损失风险,每年对直接销售给三大运营商和铁塔公司以及出口的产品按合同约定,综合考虑计提一定比例的产品质量保证金,当年发生的维修费,先冲减该产品质量保证金,下一年冲回产品质量保证金余额,重新根据当年的销售收入计提产品质量保证金。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入

相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金 额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量), 采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补

偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 销售商品收入

内销收入:当公司将移动通信网络覆盖设备销售给运营商或其他通信设备经营商时,产品不需要安装 的,在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关 的收入已经收到或取得收款的证据,且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认销售收入的实现; 产品销售需要安装的,在运营商完成对产品安装的初步验收后,相关的收入已经收到或取得收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认销售收入的实现。外销收入:公司主要以 FOB、CIF 等形式出口,在同时具备下列条件后确认收入:1) 产品已报关出 口,取得报关单和提单;2) 产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售 发票;3) 出口产品的成本能够合理计算。

(2) 系统集成收入

系统集成收入指公司为运营商提供移动通信网络覆盖服务,包括方案设计、现场施工、设备安装、开通调试和后期维护。公司在系统安装调试完毕且项目通过运营商的初步验收,相关的收入已经收到或取得 收款的证据,与系统集成有关的成本能够可靠计量时,确认系统集成收入的实现。

(3) 网优服务收入

网优服务收入包括日常网络优化、专项网络优化和网络运维三部分,公司在系统安装调试完毕且项目 通过运营商的初步验收,相关的收入已经收到或取得收款的证据,与网优服务有关的成本能够可靠计量时,确认网优服务收入的实现。 (4) 广告投放收入 展示型广告收入:在相关的广告见诸互联网媒体,本公司即完成约定的广告任务,每月末按照公司为 客户完成的广告投放以及约定的结算标准确认收入。 效果营销广告收入:依据互联网广告的投放效果及约定的效果考核标准,每月与客户核对后确认收入。 (5) 游戏联运收入 公司网站上运营的合作网络游戏、公司与网络游戏平台合作运营的网络游戏:依据每月用户实际兑换 成游戏中的虚拟货币的金额确认收入。 (6) 自媒体广告收入 在相关的广告于自媒体投放时,本公司即完成约定的广告任务,每月末按照公司为客户完成的广告投放以 及约定的结算标准确认收入。

40、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:

(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1. 采用套期会计的依据、会计处理方法

(1) 套期包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。

(2) 对于满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理:1) 在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件;2) 该套期预期高度有效,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;3) 对预期交易的现金流量套期,预期交易很可能发生,且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险;4) 套期有效性能够可靠地计量;5) 持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

套期同时满足下列条件时,公司认定其高度有效:1) 在套期开始及以后期间,该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。

(3) 套期会计处理

1) 公允价值套期

套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;套期工具为非衍生工具的,套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。

被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。

2) 现金流量套期

① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,无效部分计入当期损益。

② 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的,原直接确认为所有者权益的相关利得或损失,在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的,将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额,且该预期交易使公司随后确认一项资产或负债的,原直接确认为所有者权益的相关利得或损失,在该资产或负债影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益。

③ 其他现金流量套期,原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。

3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,并在处置境外经营时,将其转出计入当期损益;套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。

4) 本公司为规避订单的预期林吉特收汇和预期美元付汇的现金流量变动风险(即被套期风险),与银行签订了远期外汇合同(即套期工具),将美元兑林吉特的固定汇率作基准,锁定了订单所能带来的现金流入,该项套期为现金流量套期,本公司期末对美元付汇预期和林吉特收汇预期作出审核,根据预期美元付汇和林吉特收汇与相应远期外汇合同是否匹配来评价该套期的有效性。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财务报表格式修订 本集团从编制 2019 年度中期财务报表起执行财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发 2019 年 度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕 6 号,以下简称"财会 6 号文件")。财会 6 号文件对一 般企业财务报表格式进行了修订,将应收账款及应收票据项目拆分为"应收账款" 及"应收票据" 项目," 应付账款及应付票据"拆分为"应付账款"及"应付票据"项目,明确或修订了"其他应收款"、"一年内到期的 非流动资产"、"其他应付款"、"递延收益"、"研发费用"、"财务费用"项目下的"利息收入"、"其他收益"、 "资产处置收益"、"营业外收入"和"营业外支出"科目的列报内容。对于已执行新金融工具准则的企业,新 增"应收款项融资"项目,用于反映新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收 票据及应收账款;新增"以摊余成本计量的金融资产终止确认收益",用于反映企业因转让等情形导致终 止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。对于上述列报项目的变更,本公司采用追溯调整 法进行会计处理变更,并对可比会计期间数据进行追溯调整。2019年8月28日第五届董事会第三十六次会议
新金融工具准则 本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》和《企业会计准则第 37 号金融工具列报》(以下简称"新金融工具准则")。 在金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流2019 年 4 月 25日召开的第五届董事会第三十四次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》(2019-022公告)

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为"以摊余成本计量的金融资产"、"以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产"和"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产" 三大类别,取消了原金融工具准则中贷款 和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。在减值方面,新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损 失模型确认信用损失准备,以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型采用三阶段模型,依据相关 项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加,信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期 的预期信用损失进行计提。本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款及长期应收款, 以及由 《企业会计准则第 21 号--租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款, 按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。项目

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金536,610,316.06536,610,316.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据21,040,736.6321,040,736.63
应收账款627,498,511.30627,498,511.30
应收款项融资
预付款项390,645,270.88390,645,270.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款56,310,647.1056,310,647.10
其中:应收利息125,286.66125,286.66
应收股利
买入返售金融资产
存货335,038,942.60335,038,942.60
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产150,104,506.04150,104,506.04
流动资产合计2,117,248,930.612,117,248,930.61
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资12,393,397.8512,393,397.85
可供出售金融资产143,622,998.49-143,622,998.49
其他债权投资
持有至到期投资12,393,397.85-12,393,397.85
长期应收款
长期股权投资39,312,971.5639,312,971.56
其他权益工具投资101,222,998.49101,222,998.49
其他非流动金融资产42,400,000.0042,400,000.00
投资性房地产
固定资产600,556,774.08600,556,774.08
在建工程5,223,617.565,223,617.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产130,520,552.90130,520,552.90
开发支出10,211,028.2610,211,028.26
商誉1,128,731,364.621,128,731,364.62
长期待摊费用354,159,520.30354,159,520.30
递延所得税资产36,266,335.6636,266,335.66
其他非流动资产
非流动资产合计2,460,998,561.282,460,998,561.28
资产总计4,578,247,491.894,578,247,491.89
流动负债:
短期借款486,000,000.00486,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据56,984,765.4756,984,765.47
应付账款532,522,266.72532,522,266.72
预收款项202,570,713.71202,570,713.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬40,100,842.5840,100,842.58
应交税费74,902,273.6474,902,273.64
其他应付款72,392,443.5872,392,443.58
其中:应付利息1,132,322.241,132,322.24
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债302,131,953.70302,131,953.70
其他流动负债
流动负债合计1,767,605,259.401,767,605,259.40
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款276,181,930.86276,181,930.86
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款38,477,826.8338,477,826.83
长期应付职工薪酬
预计负债7,658,158.887,658,158.88
递延收益26,601,000.6426,601,000.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计348,918,917.21348,918,917.21
负债合计2,116,524,176.612,116,524,176.61
所有者权益:
股本553,559,398.00553,559,398.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,394,924,215.701,394,924,215.70
减:库存股37,120,800.2037,120,800.20
其他综合收益4,806,335.044,806,335.04
专项储备
盈余公积62,954,764.5262,954,764.52
一般风险准备
未分配利润391,366,217.67391,366,217.67
归属于母公司所有者权益合计2,370,490,130.732,370,490,130.73
少数股东权益91,233,184.5591,233,184.55
所有者权益合计2,461,723,315.282,461,723,315.28
负债和所有者权益总计4,578,247,491.894,578,247,491.89

调整情况说明不适用母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金301,457,263.86301,457,263.86
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据10,649,739.6310,649,739.63
应收账款409,259,056.37409,259,056.37
应收款项融资
预付款项3,251,805.613,251,805.61
其他应收款501,989,306.68501,989,306.68
其中:应收利息
应收股利
存货294,823,123.21294,823,123.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产128,602,681.78128,602,681.78
流动资产合计1,650,032,977.141,650,032,977.14
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产85,982,250.00-85,982,250.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,811,751,075.171,811,751,075.17
其他权益工具投资85,982,250.0085,982,250.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产50,948,181.3250,948,181.32
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产27,685,813.2727,685,813.27
开发支出10,211,028.2610,211,028.26
商誉
长期待摊费用3,860,707.593,860,707.59
递延所得税资产24,511,694.8524,511,694.85
其他非流动资产
非流动资产合计2,014,950,750.462,014,950,750.46
资产总计3,664,983,727.603,664,983,727.60
流动负债:
短期借款426,000,000.00426,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据46,440,000.0046,440,000.00
应付账款452,982,653.64452,982,653.64
预收款项48,515,638.2048,515,638.20
合同负债
应付职工薪酬23,806,217.1123,806,217.11
应交税费892,481.53892,481.53
其他应付款138,148,794.09138,148,794.09
其中:应付利息1,132,322.241,132,322.24
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债122,131,953.70122,131,953.70
其他流动负债
流动负债合计1,258,917,738.271,258,917,738.27
非流动负债:
长期借款272,000,000.00272,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款20,063,481.5420,063,481.54
长期应付职工薪酬
预计负债6,334,419.126,334,419.12
递延收益25,105,979.1725,105,979.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计323,503,879.83323,503,879.83
负债合计1,582,421,618.101,582,421,618.10
所有者权益:
股本553,559,398.00553,559,398.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,370,506,667.851,370,506,667.85
减:库存股37,120,800.2037,120,800.20
其他综合收益
专项储备
盈余公积62,954,764.5262,954,764.52
未分配利润132,662,079.33132,662,079.33
所有者权益合计2,082,562,109.502,082,562,109.50
负债和所有者权益总计3,664,983,727.603,664,983,727.60

调整情况说明不适用

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、13%、11%、10%、9%、6%、5%、 3%
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额12.5%、15%、16.5%、17%、20%、24%、25%、27.5%、29.84%
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额30%-60%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
三维无线15%
紫光网络15%
三维香港16.5%
环丰16.5%
三维方案16.5%
三维马来西亚24%
GOLDEN OUTCOME
BTI WIRELESS16.5%
BRAVO TECH29.84%
三维澳大利亚27.5%
三维新加坡17%
巨网科技15%
盐城呵呵20%
盐城大风20%
江西拓展12.5%
喀什巨网
杭州巨拾20%
三维科技15%
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

1. 增值税

根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号),2018年度子公司三维无线、紫光网络和三维科技软件产品销售增值税实际税负超过3%部分继续实行即征即退政策。

2. 企业所得税

(1) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示浙江省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,本公司通过高新技术企业复审,取得编号为GR201733003471的高新技术企业证书,有效期三年,2017至2019年度按15%的税率计缴企业所得税。

(2) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示浙江省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,三维无线通过高新技术企业复审,取得编号为GR201733002765的高新技术企业证书,有效期三年,2017至2019年度按15%的税率计缴企业所得税。

(3) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示浙江省2018年拟认定高新技术企业名单的通知》,紫光通过高新技术企业复审,取得编号为GR201833003718的高新技术企业证书,有效期三年,2018至2020年度按15%的税率计缴企业所得税。

(4) 巨网科技于2016年11月被江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局和江西省地方税务局联合认定为高新技术企业,取得编号为GR201636000577的高新技术企业证书,证书有效期3年,2016至2018年度企业所得税按15%的税率计缴。

(5) 根据财政部、国家税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43号),自2017年1月1日至2019年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元,子公司盐城呵呵、盐城大风和杭州巨拾所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

(6) 江西拓展2016年12月被江西省软件行业协会认定为软件企业,从盈利年度起享受两免三减半的税收优惠,2017年度和2018年度免缴企业所得税,2019年实行12.5%的所得税税率。

(7) 根据《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2011〕112号),喀什巨网经备案,享受五免税收政策,2016至2020年度免缴企业所得税。

(8) 三维科技于2018年11月30日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联

合认定为高新技术企业,取得编号为GR201833004396的高新技术企业证书,证书有效期3年,2018至2020年度企业所得税按15%的税率计缴。

3、其他

1、根据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号,本公司自2019年4月1日起发生的增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。

2、土地增值税实行四级超率累进税率:增值额未超过扣除项目金额50%的部分,税率为 30%。增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分,税率为40%。增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分,税率为 50%。增值额超过扣除项目金额 200%的部分,税率为60%。普通标准住宅项目,增值额未超过扣除项目金额20%的免征土地增值税。

3、根据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号,自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金6,035.491,501.92
银行存款527,515,268.31493,967,595.41
其他货币资金46,687,532.4842,641,218.73
合计574,208,836.28536,610,316.06
其中:存放在境外的款项总额57,123,453.6682,244,475.92

其他说明

其他货币资金

项 目期末数期初数
银行承兑汇票保证金5,564,491.79
质量保证金150,000.00
保函保证金7,322,288.30
支付宝、财付通、PayPal2,588,421.14
定期存款21,987,843.96
存出投资款5,028,173.54
小 计42,641,218.73

2、交易性金融资产

不适用

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据6,797,307.2114,145,162.00
商业承兑票据16,802,046.716,895,574.63
合计23,599,353.9221,040,736.63

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据24,483,672.17100.00%884,318.253.61%23,599,353.9221,403,661.61100.00%362,924.981.70%21,040,736.63
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的银行承兑汇票6,797,307.2127.76%6,797,307.2114,145,162.0066.09%14,145,162.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的商业承兑汇票17,686,364.9672.24%884,318.255.00%16,802,046.717,258,499.6133.91%362,924.985.00%6,895,574.63
合计24,483,6100.00%884,318.3.61%23,599,3521,403,66100.00%362,924.981.70%21,040,73
72.17253.921.616.63

按单项计提坏账准备:

按组合计提坏账准备:884,318.25

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的商业承兑汇票17,686,364.96884,318.255.00%
合计17,686,364.96884,318.25--

确定该组合依据的说明:

根据承兑人是否金融机构进行信用风险组合,商业承兑人参考应收账款账龄组合计提坏账准备。

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的银行承兑汇票6,797,307.210.000.00%
合计6,797,307.210.00--

确定该组合依据的说明:

根据承兑人是否金融机构进行信用风险组合,银行承兑汇票承兑人无重大风险,本期未计提坏账准备按组合计提坏账准备:

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按信用风险特征组合计提坏账准备的商业承兑汇票362,924.98521,393.27884,318.25
合计362,924.98521,393.27884,318.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

不适用

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

不适用

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

不适用

(6)本期实际核销的应收票据情况

不适用

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款4,287,995.500.57%4,287,995.50100.00%4,287,995.500.60%4,287,995.50100.00%0.00
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,287,995.500.57%4,287,995.50100.00%4,287,995.500.60%4,287,995.50100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款752,866,546.7799.43%85,713,600.4310.88%667,152,946.34712,500,867.9699.40%85,002,356.6611.93%627,498,511.30
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款752,866,546.7799.43%85,713,600.4310.88%667,152,946.34712,500,867.9699.40%85,002,356.6611.93%627,498,511.30
合计757,154,542.27100.00%90,001,595.9311.38%667,152,946.34716,788,863.46100.00%89,290,352.1612.46%627,498,511.30

按单项计提坏账准备:4,287,995.50

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
乐视体育文化产业发展(北京)有限公司4,287,995.504,287,995.50100.00%该公司经营恶化,预计无法收回
合计4,287,995.504,287,995.50----

按单项计提坏账准备:

按组合计提坏账准备: 85,713,600.43元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1 年以内分项
3 个月以内(互联网业务下属 子公司)216,555,163.292,165,551.631.00%
3-12 个月(互联网业务下属子 公司41,769,659.502,088,482.985.00%
1 年以内(本公司及除互联网 业务外下属子公司)297,908,423.3114,897,166.795.00%
1 年以内小计556,233,246.1019,151,201.403.44%
1 至 2 年115,650,987.7811,565,098.7810.00%
2 至 3 年30,001,949.469,000,584.8430.00%
3 至 4 年24,918,240.1119,934,592.0980.00%
5 年以上26,062,123.3226,062,123.32100.00%
合计752,866,546.7785,713,600.43--

确定该组合依据的说明:

按账龄分析法计提坏账准备按组合计提坏账准备:

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)556,233,246.10
3 个月以内(互联网业务下属 子公司)216,555,163.29
3-12 个月(互联网业务下属子 公司41,769,659.50
1 年以内(本公司及除互联网 业务外下属子公司)297,908,423.31
1至2年119,938,983.28
2至3年30,001,949.46
3年以上50,980,363.43
3至4年24,918,240.11
5年以上26,062,123.32
合计757,154,542.27

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
单项金额不重大但单独计提坏账准备4,287,995.500.004,287,995.50
按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款85,002,356.66711,243.7785,713,600.43
合计89,290,352.16711,243.7790,001,595.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

本期计提坏账准备711,243.77元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
应收账款4,300.00

其中重要的应收账款核销情况:

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明:

6、应收款项融资

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内356,685,221.3199.56%389,152,655.2999.62%
1至2年1,386,305.790.39%1,304,674.120.33%
2至3年6,800.000.00%183,941.470.05%
3年以上178,056.030.02%4,000.000.00%
合计358,256,383.13--390,645,270.88--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明:

不适用

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息132,114.74125,286.66
其他应收款43,142,824.4856,185,360.44
合计43,274,939.2256,310,647.10

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
债券投资132,114.74125,286.66
合计132,114.74125,286.66

2)重要逾期利息不适用3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类不适用2)重要的账龄超过1年的应收股利不适用3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金39,864,097.6057,051,100.83
应收暂付款15,758,589.357,097,435.72
备用金1,621,635.141,740,731.69
个人借款1,176,039.221,192,909.96
股权转让款1,000,000.00
其他355,109.572,402,736.28
合计58,775,470.8870,484,914.48

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额260,791.8510,189,768.873,848,993.3214,299,554.04
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提149,990.67983,355.32199,746.371,333,092.36
2019年6月30日余额410,782.5211,173,124.194,048,739.6915,632,646.40

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)15,963,524.76
3 个月以内(互联网业务下属 子公司)436,117.95
3-12 个月(互联网业务下属子 公司)223,139.56
1 年以内(本公司及除互联网 业务外下属子公司)15,304,267.25
1至2年18,401,505.15
2至3年14,652,672.46
3年以上9,757,768.51
3至4年5,709,028.82
5年以上4,048,739.69
合计58,775,470.88

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
单项金额不重大并单项计提坏账714,887.93714,887.93
按信用风险特征组合计提坏账准备13,584,666.111,333,092.3614,917,758.47
合计14,299,554.041,333,092.3615,632,646.40

本期计提坏账准备金额 1,333,092.36元;其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

不适用4)本期实际核销的其他应收款情况不适用5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
中国移动通信集团公司北京分公司押金保证金5,000,000.001-2年8.51%500,000.00
浙江省邮电工程建设有限公司押金保证金3,850,000.002-3年6.55%1,155,000.00
中国移动通信集团北京有限公司押金保证金600,000.001年以内1.02%30,000.00
中国移动通信集团北京有限公司押金保证金1,434,900.001-2年2.44%143,490.00
中国移动通信集团北京有限公司押金保证金24,000.002-3年0.04%7,200.00
中国移动通信集团北京有限公司押金保证金151,400.003-5年0.26%121,120.00
北京西南利成投资管理有限公司押金保证金2,000,000.001-2年3.40%200,000.00
中国联合网络通信有限公司北京市分押金保证金2,000,000.002-3年3.40%600,000.00
公司
合计--15,060,300.00--25.62%2,756,810.00

6)涉及政府补助的应收款项不适用7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用其他说明:

不适用

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料29,092,720.21655,871.2128,107,659.2626,867,712.01985,060.9525,882,651.06
在产品186,898,569.67186,898,569.67175,375,518.85175,375,518.85
库存商品32,241,756.644,417,219.9628,153,726.4234,367,440.374,377,337.9629,990,102.41
发出商品97,718,994.4129,758,266.8867,960,727.53115,000,792.8623,781,118.7691,219,674.10
自制半成品6,274,205.836,274,205.833,427,638.643,427,638.64
委托加工物资9,327,040.269,327,040.268,938,530.888,938,530.88
包装物129,388.19129,388.19157,351.54157,351.54
低值易耗品84,733.2884,733.2847,475.1247,475.12
合计361,767,408.4934,831,358.05326,936,050.44364,182,460.2729,143,517.67335,038,942.60

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料985,060.95329,189.74655,871.21
库存商品4,377,337.9639,882.004,417,219.96
发出商品23,781,118.765,977,148.1229,758,266.88
合计29,143,517.676,017,030.12329,189.7434,831,358.05
项 目确定可变现净值 的具体依据本期转销 存货跌价准备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出或报废
库存商品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值
发出商品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

不适用

10、合同资产不适用

11、持有待售资产

不适用

12、一年内到期的非流动资产

不适用

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待摊房租290,991.37258,098.29
待抵扣增值税进项税35,265,396.7720,014,652.34
预缴房产税133,782.38226,662.22
预缴企业所得税2,150,811.192,284,887.30
理财产品140,557,615.54127,292,266.06
其他407,995.2227,939.83
合计178,806,592.47150,104,506.04

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
长期债券投资8,263,506.778,263,506.7712,393,397.8512,393,397.85
合计8,263,506.778,263,506.7712,393,397.8512,393,397.85

重要的债权投资不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

不适用

15、其他债权投资

不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

不适用

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

其他说明不适用

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
杭州优位科技有限公司1,636,103.47-7,415.391,628,688.08
Helix Network Technologies Inc.2,338,457.972,338,457.972,338,457.97
山东万博科技股份有限公司15,527,740.30-6,870,658.45-1,786,423.40-6,870,658.450.00
浙江高新汇科技服务有限公司1,666,664.51-213,668.361,452,996.15
STAR SOLUTIONS INTERNATIONA20,482,463.282,619,545.5423,102,008.82
L INC
小计41,651,429.53-6,870,658.45612,038.39-6,870,658.4528,522,151.022,338,457.97
合计41,651,429.53-6,870,658.45612,038.39-6,870,658.4528,522,151.022,338,457.97

其他说明 本公司本期将山东万博科技股份有限公司10%的股份转让给济南富君投资合伙(有限公司),变更后持股比例变为10%,将账面价值6,870,658.45重分类至其他权益工具列示。

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他权益工具投资114,323,656.94101,222,998.49
合计114,323,656.94101,222,998.49

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
浙江金发集团股份有限公司17,500.00
杭州迪康通信有限公司
深圳睿沃股权投资基金企业(有限合伙)
杭州滨江众创投资合伙企业(有限合伙)
深圳睿沃投资管理有限公司1,692,857.14
西安星展测控科技股份有限公司
山东万博科技股份有限公司
杭州西创股权投资合伙企业(有
限合伙)
杭州创潮汇投资管理有限公司
湖南神起互动网络科技有限公司
江西商联通网络科技有限公司
梁河三晟云计算机有限公司
广州秒乐网络科技有限公司

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产63,060,380.1542,400,000.00
合计63,060,380.1542,400,000.00

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

不适用

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产591,967,277.23600,556,774.08
合计591,967,277.23600,556,774.08

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物通用设备运输工具电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额537,018,620.09217,494,930.3614,106,413.3236,770,078.86805,390,042.63
2.本期增加金额5,619,557.0015,444,484.69816,000.00737,791.6622,617,833.35
(1)购置191,148.33148,721.71816,000.00737,791.661,893,661.70
(2)在建工程转入5,428,408.6715,295,762.9820,724,171.65
(3)企业合并增加
3.本期减少金额18,924,296.11917,212.372,015,720.1221,857,228.60
(1)处置或报废18,924,296.11917,212.372,015,720.1221,857,228.60
4.期末余额542,638,177.09214,015,118.9414,005,200.9535,492,550.40806,151,047.38
二、累计折旧
1.期初余额59,636,028.38111,466,220.859,616,880.9624,114,138.36204,833,268.55
2.本期增加金额
(1)计提8,885,555.5710,516,283.93587,436.113,028,838.3123,018,113.92
3.本期减少金额
(1)处置或报废3,372,460.35830,185.989,464,965.9913,667,612.32
4.期末余额68,521,583.95118,610,044.439,374,131.0917,678,010.68214,183,770.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值474,116,593.1495,405,474.514,631,069.8617,814,539.72591,967,277.23
2.期初账面价值477,382,591.71106,028,709.514,489,532.3612,655,940.50600,556,774.08

(2)暂时闲置的固定资产情况

不适用

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
通用设备22,355,898.666,810,259.2815,545,639.38

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
房屋及建筑物400,355,838.28

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
金龙大厦商品房6,245,663.22权证办理中
融都公寓商品房9,862,039.75权证办理中
16,107,702.97

其他说明

(6)固定资产清理

不适用

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程3,385,742.445,223,617.56
合计3,385,742.445,223,617.56

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
铁塔以租代建项目2,159,101.082,159,101.081,434,366.391,434,366.39
室分以租代建项目587,688.68587,688.68587,688.68587,688.68
待验收设备638,952.68638,952.683,201,562.493,201,562.49
合计3,385,742.443,385,742.445,223,617.565,223,617.56

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
铁塔以租代建项目1,434,366.396,153,143.365,428,408.672,159,101.08
室分以租代建项目587,688.68587,688.68
待验收设备3,201,562.4912,733,153.1715,295,762.98638,952.68
合计5,223,617.5618,886,296.5320,724,171.653,385,742.44------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

不适用

(4)工程物资

不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

不适用

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术车位使用权软件专有技术高尔夫会员资格域名及网站微信公众号商标合计
一、账面原值
1.期初余额54,860,044.388,358,900.001,194,077.6029,276,144.2756,857,223.54950,000.0032,952,089.7118,986,719.5150,475.46203,485,674.47
2.本期增加金额612,008.447,795,324.08909,808.179,317,140.69
(1)购置612,008.44909,808.171,521,816.61
(2)内部研发7,795,324.087,795,324.08
(3)企业
合并增加
3.本期减少金额7,725,000.007,725,000.00
(1)处置7,725,000.007,725,000.00
4.期末余额54,860,044.388,358,900.001,194,077.6029,888,152.7164,652,547.62950,000.0026,136,897.8818,986,719.5150,475.46205,077,815.16
二、累计摊销
1.期初余额6,819,505.256,606,427.32264,918.5713,086,855.1229,154,832.819,268,404.064,272,011.8213,103.5569,486,058.50
2.本期增加金额692,003.32110,075.9418,651.483,284,285.865,104,460.981,436,454.47949,335.972,523.7811,597,791.80
(1)计提692,003.32110,075.9418,651.483,284,285.865,104,460.981,436,454.47949,335.972,523.7811,597,791.80
3.本期减少金额2,344,107.962,344,107.96
(1)处置2,344,107.962,344,107.96
4.期末余额7,511,508.576,716,503.26283,570.0516,371,140.9834,259,293.798,360,750.575,221,347.7915,627.3378,739,742.34
三、减值准备
1.期初余额3,479,063.073,479,063.07
2.本期增加金额
(1)计提
3.本
期减少金额
(1)处置
4.期末余额3,479,063.073,479,063.07
四、账面价值
1.期末账面价值47,348,535.811,642,396.74910,507.5513,517,011.7330,393,253.83950,000.0014,297,084.2413,765,371.7234,848.13122,859,009.75
2.期初账面价值48,040,539.131,752,472.68929,159.0316,189,289.1527,702,390.73950,000.0020,204,622.5814,714,707.6937,371.91130,520,552.90

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例31.53%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

不适用

公司将高尔夫俱乐部会员资格作为无形资产核算,由于其使用寿命不确定,持有期间不进行摊销,而于每期期末进行减值测试。

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
铁路专网通信延伸覆盖系统7,513,252.89282,071.197,795,324.08
智能管控——多制式IBWS2,385,415.622,385,415.62
海外全带宽系统2,697,775.37695,344.673,393,120.04
合计10,211,028.263,362,831.487,795,324.085,778,535.66

其他说明

上述开发项目均已办理公司内部立项手续,其中,铁路专网通信延伸覆盖系统本期已研发成功转入无

形资产,智能管控——多制式IBWS、海外全带宽系统处于试生产阶段。

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
紫光网络21,799,556.2221,799,556.22
常州三维921,865.92921,865.92
海卫通24,099,569.3424,099,569.34
巨网科技1,104,631,795.281,104,631,795.28
合计1,151,452,786.761,151,452,786.76

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
紫光网络21,799,556.2221,799,556.22
常州三维921,865.92921,865.92
合计22,721,422.1422,721,422.14

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息1)海卫通

2)巨网科技

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

1)海卫通商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率12%。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

2) 巨网科技

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率13.67%。减值测试中采用的其他关键数据包括:客户广告的投放量、采购成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

商誉减值测试的影响业绩承诺方将承诺巨网科技 2019 年扣除非经常性损益后归属于母公司的税后净利润分别为 17,000 万元,2019年上半年未经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润7049万元,完成率为41.46%。其他说明不适用

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费6,098,421.461,523,369.52873,624.376,748,166.61
模具1,859,323.47215,517.24466,920.701,607,920.01
域名
房租371,714.75489,287.93367,238.64493,764.04
授权费
微信公众号使用权345,830,060.62150,805,709.8191,778,409.93404,857,360.50
合计354,159,520.30153,033,884.5093,486,193.64413,707,211.16

其他说明无

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备98,087,303.1314,967,417.45100,798,174.3415,791,865.39
预提土地增值税39,334,766.669,833,691.6739,334,766.669,833,691.67
售后产品质量保证7,286,238.551,092,935.787,053,802.201,058,070.33
存货跌价准备34,027,772.595,104,165.8829,048,996.654,357,349.50
递延收益21.603.24
无形资产减值准备2,024,063.07303,609.462,024,063.07303,609.46
待发放的奖金7,866,960.811,180,044.12
股份支付26,126,429.663,918,964.4524,944,679.663,741,701.95
合计206,886,573.6635,220,784.69211,071,464.9936,266,335.66

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他非流动金融资产公允价值变动20,660,380.153,099,057.02
合计20,660,380.153,099,057.02

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产35,220,784.6936,266,335.66
递延所得税负债3,099,057.02

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异3,065,397.516,097,471.49
可抵扣亏损158,549,410.1392,993,983.79
合计161,614,807.6499,091,455.28

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
20192,597,791.862,760,852.13
20208,548,831.968,548,831.96
202126,342,429.7424,186,677.32
202225,255,705.7123,273,375.97
202395,804,650.8634,224,246.41
合计158,549,410.1392,993,983.79--

其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证借款150,000,000.0060,000,000.00
信用借款545,000,000.00426,000,000.00
合计695,000,000.00486,000,000.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

不适用

33、交易性金融负债

不适用

34、衍生金融负债

不适用

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票54,712,361.6256,984,765.47
合计54,712,361.6256,984,765.47

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款407,480,056.34449,112,988.31
长期资产购置款52,920,041.7382,619,212.09
其他588,376.76790,066.32
合计460,988,474.83532,522,266.72

(2)账龄超过1年的重要应付账款

不适用

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款248,399,430.00191,525,041.08
房租租金12,580,571.5911,045,672.63
合计260,980,001.59202,570,713.71

(2)账龄超过1年的重要预收款项

不适用

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

不适用

38、合同负债

不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬39,360,087.2584,794,927.55102,909,475.8721,245,538.93
二、离职后福利-设定提存计划740,755.335,332,418.545,810,376.56262,797.31
三、辞退福利1,718,133.001,718,133.00
合计40,100,842.5891,845,479.09110,437,985.4321,508,336.24

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴37,252,257.7773,652,885.0391,249,010.3319,656,132.47
2、职工福利费301,555.252,142,230.222,429,937.2413,848.23
3、社会保险费627,158.834,110,778.414,598,664.07139,273.17
其中:医疗保险费521,574.313,282,760.453,720,111.9484,222.82
工伤保险费11,280.1376,916.4883,331.624,864.99
生育保险费83,855.10748,669.02789,247.1643,276.96
其他10,449.292,432.465,973.356,908.40
4、住房公积金609,396.624,451,819.424,411,293.84649,922.20
5、工会经费和职工教育经费569,718.78437,214.47220,570.39786,362.86
合计39,360,087.2584,794,927.55102,909,475.8721,245,538.93

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险698,361.085,140,742.815,585,914.32253,189.57
2、失业保险费42,394.25191,675.73224,462.249,607.74
合计740,755.335,332,418.545,810,376.56262,797.31

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税10,174,326.2732,678,241.65
企业所得税26,832,628.5329,633,838.53
个人所得税1,540,458.66412,113.52
城市维护建设税369,226.09386,139.41
土地增值税9,212,580.52
印花税428,777.92128,945.38
房产税350,831.392,140,045.68
教育费附加125,390.58157,819.03
地方教育附加78,379.50106,996.92
残疾人保障金1,961.097,271.27
地方水利建设基金695.48695.48
城镇土地使用税37,586.25
合计39,902,675.5174,902,273.64

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息1,475,475.571,132,322.24
应付股利9,275,839.00
其他应付款74,197,016.6971,260,121.34
合计84,948,331.2672,392,443.58

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息717,439.00614,435.33
短期借款应付利息758,036.57517,886.91
合计1,475,475.571,132,322.24

重要的已逾期未支付的利息情况:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利8,722,066.00
限制性股票股利553,773.00
合计9,275,839.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

2019年6月,公司实施了2018年度利润分配方案,向全体股东按照每10股派发现金红利0.1元(含税)。其中公司对限制性股票5,357,730.00股的持有者派发现金股利535,773.00元,由公司挂应付股利代管。本期对现金分红进行派发,截止2019年6月30日,尚有部分现金分红未派发完毕。

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
押金保证金24,206,067.3222,617,674.63
应付暂收(借)款2,446,318.393,486,731.71
预提土地增值税39,334,766.6639,334,766.66
其他8,209,864.325,820,948.34
合计74,197,016.6971,260,121.34

2)账龄超过1年的重要其他应付款不适用其他说明

根据公司2018年第三次临时股东大会决议,同意公司以协议转让方式,将全资子公司移动互联持有的部分闲置房产转让,公司按照3%预缴土地增值税。根据企业会计准则的要求、配比原则和谨慎性原则,公司对未来可能缴纳的土地增值税进行了合理估计。该预提土地增值税为企业会计处理程序,与公司现时纳税义

务无关。

42、持有待售负债

不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款102,700,000.00285,000,000.00
限制性股票回购义务19,638,673.7017,131,953.70
合计122,338,673.70302,131,953.70

其他说明:

限制性股票回购义务详见本财务报表附注合并报表注释之库存股项目所述。

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款150,000,000.00200,000,000.00
抵押借款3,990,260.914,181,930.86
信用借款240,950,000.0072,000,000.00
合计394,940,260.91276,181,930.86

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

不适用

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

不适用

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

不适用

47、租赁负债

不适用

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款24,021,301.7238,477,826.83
合计24,021,301.7238,477,826.83

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
住房维修基金74,635.0474,635.04
限制性股票回购义务8,561,520.0019,988,846.50
融资租赁款15,385,146.6818,414,345.29

其他说明:

限制性股票回购义务详见本财务报表附注合并报表注释之库存股项目所述。

(2)专项应付款

不适用

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

不适用

(2)设定受益计划变动情况

不适用

50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证7,917,985.727,658,158.88对销售给三大运营商以及出口产品计提产品质量保证金
合计7,917,985.727,658,158.88--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助26,601,000.642,346,000.002,464,438.2726,482,562.37与资产相关的政府补助
增值税加计抵减1,239,851.751,170,405.7569,446.00
合计26,601,000.643,585,851.753,634,844.0226,552,008.37--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2012年杭州市重大科技创新项目补助经费437,500.00109,375.00328,125.00与资产相关
2012年第一批杭州重点产业资金(技术改造项目)补助392,250.00196,125.00196,125.00与资产相关
2013年杭州市工业统筹资金重大创新项目资助资金385,500.0064,250.00321,250.00与资产相关
2014年杭州高新区(滨江)网上技术市场成交产业化项目补助经费217,343.7533,437.50183,906.25与资产相关
2014年省信息服务业发展专项资金281,250.0037,500.00243,750.00与资产相关
2014年第二批杭州市重大科技创新结转项目789,062.5093,750.00695,312.50与资产相关
2015年工业和信息化奖励资金补助430,208.3343,750.00386,458.33与资产相关
2015年市工业统筹资金重点创新项目市配套补2,378,437.50241,875.002,136,562.50与资产相关
2016年第二批省级科技型中小企业扶持和科技发展资金-重点研发计划(Small Cell)962,500.0087,500.00875,000.00与资产相关
2015年战略性新兴产业发展专项资金(国家高端软件及应用系统)2,100,416.67177,500.001,922,916.67与资产相关
2016年工业和信息化发展财政专项资金(市首台套项目)221,875.0018,750.00203,125.00与资产相关
其他286,479.92110,833.3321.60175,625.00与资产相关
2015年市工业统筹资金重点创新验收项目剩余配套资金1,961,875.00161,250.001,800,625.00与资产相关
2017年省科技计划专项资金937,500.0075,000.00862,500.00与资产相关
2017年省工业与信息化发展财政专项资金(首台套)416,666.6731,250.00385,416.67与资产相关
2016年度第二批新建省级重点研究院财政补助2,083,333.33156,250.001,927,083.33与资产相关
2016年前(含2016年)省级重点企业研究院建设经费区1,582,031.25117,187.501,464,843.75与资产相关
配套资助资金
2015-2016年省级企业研究院市配套资金533,854.1739,062.50494,791.67与资产相关
数字电视发射中继设备、无线网络通信设备研发、生产基地项目1,494,999.8738,333.341,456,666.53与资产相关
山东大学"公共安全风险防控与应急技术装备"重点项目补助561,562.5039,375.00522,187.50与资产相关
2018年省级科技型中小企业扶持和发展专项资金(非授权频段LTE系统(LTE-U)产品研发和应用项目)716,666.6750,000.00666,666.67与资产相关
2018年省级科技型中小企业扶持和发展专项资金(无线网络大数据智能优化系统)1,791,666.67125,000.001,666,666.67与资产相关
2016年度第二批重点企业研究院剩余省级资助2,447,916.67156,250.002,291,666.67与资产相关
2016年度第二批省级重点企业研究院建设项目区配套资助1,835,937.50117,187.501,718,750.00与资产相关
资金
2016年省重点企业研究院市配套资金611,979.1739,062.50572,916.67与资产相关
2018年重大收购重组奖励742,187.5046,875.00695,312.50与资产相关
2018年省重大科技项目政府补助(5G的全模全带宽室分系统)596,000.0018,625.00577,375.00与资产相关
2019年省科技发展专项资金(无线网络大数据职能优化系统)1,000,000.0031,250.00968,750.00与资产相关
2019重大收购重组奖励750,000.007,812.50742,187.50与资产相关
合计26,601,000.642,346,000.002,464,416.6721.6026,482,562.37

其他说明:

本期新增政府补助

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数553,559,398.00166,067,819.00166,067,819.00719,627,217.00

其他说明:

根据2019年5月23日召开的2018年度股东大会决议,以资本公积转增股本,以股本553,559,398股为基数每10股转增3股,转增后股本增至719,627,217股。本次资本到位情况已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2019年7月4日出具验资报告(天健验[2019]201号)。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

不适用

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,350,592,297.20166,067,819.001,184,524,478.20
其他资本公积44,331,918.501,181,750.0045,513,668.50
合计1,394,924,215.701,181,750.00166,067,819.001,230,038,146.70

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1) 股本溢价变动详见本财务报表附注合并报表注释之股本项目所述。

2) 其他资本公积变动包括:

①因确认2016年度限制性股票股份支付费用而相应增加资本公积156,700.00元,详见本财务报表附注之股份支付所述;

②因确认2017年度限制性股票股份支付费用而相应增加资本公积1,025,050.00元,详见本财务报表附注之股份支付所述。

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
附有回购义务的限制性股票37,120,800.208,920,606.5028,200,193.70
合计37,120,800.208,920,606.5028,200,193.70

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1)公司2017年度限制性股票第一期1,591,050股于本期满足解锁条件,解除回购义务,相应减少库存股8,384,833.50元;

2)公司限制性股票股利为可撤销的现金股利,本期已分配的附有回购义务的限制性股票现金股利535,773.00元确认为应付股利-限制性股票股利,相应冲减库存股535,773.00元。经上述变动,期末确认库存股28,200,193.70元,并按照解锁时间分别确认“一年内到期的非流动负债”19,638,673.70元和“长期应付款”8,561,510.00元。

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益4,806,335.04208,593.655,014,928.69
外币财务报表折算差额4,806,335.04208,593.655,014,928.69
其他综合收益合计4,806,335.04208,593.655,014,928.69

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

不适用

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积62,954,764.5262,954,764.52
合计62,954,764.5262,954,764.52

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润391,366,217.67205,785,405.73
调整后期初未分配利润391,366,217.67205,785,405.73
加:本期归属于母公司所有者的净利润61,532,313.04214,706,425.67
减:提取法定盈余公积1,429,323.83
应付普通股股利55,355,939.8027,696,289.90
期末未分配利润397,542,590.91391,366,217.67

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,052,310,299.561,832,386,598.121,401,214,414.361,214,381,513.34
其他业务34,533,672.609,976,222.0227,584,120.199,383,801.22
合计2,086,843,972.161,842,362,820.141,428,798,534.551,223,765,314.56

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,485,221.071,200,322.25
教育费附加674,400.45574,705.87
房产税3,462,697.614,364,278.33
土地使用税39,209.45167,564.50
印花税628,221.13475,281.03
地方教育费附加442,728.01346,216.48
车船税7,350.003,840.00
合计6,739,827.727,132,208.46

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19,915,636.6216,628,313.46
差旅费2,968,860.742,837,987.43
业务招待费4,055,855.712,833,620.35
房租水电费38,683.71836,771.78
运输费1,864,948.741,031,155.82
咨询与技术服务费2,002,125.644,420,240.75
办公费374,554.81405,494.45
折旧及摊销费313,026.62383,727.99
质量保证金468,632.42205,056.22
其他2,721,143.612,955,803.66
合计34,723,468.6232,538,171.91

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬24,536,048.0318,259,101.08
业务招待费2,895,983.602,296,520.15
办公费1,948,257.291,165,630.96
差旅费3,384,374.662,069,722.87
折旧及摊销费6,642,945.0610,416,228.16
会议展览费194,215.91364,915.58
租赁费3,326,658.562,617,006.02
咨询与技术服务费9,108,345.044,423,829.17
股份支付1,181,750.002,966,315.52
其他2,700,871.216,272,604.26
合计55,919,449.3650,851,873.77

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬32,360,093.5324,943,994.60
租赁费831,014.161,493,216.99
物料消耗4,440,659.43423,470.87
折旧与摊销费7,704,910.366,795,884.66
差旅费1,817,920.151,488,608.49
业务招待费495,540.60454,090.91
技术开发费4,406,011.194,093,516.19
办公费1,388,887.72860,908.70
加工费106,289.45385,389.02
测试费864,933.24836,692.02
其他39,013.08123,183.87
合计54,455,272.9141,898,956.32

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出30,298,495.8819,322,781.05
减:利息收入3,434,528.393,084,415.34
汇兑损益-499,045.00-1,014,828.02
手续费1,137,473.651,340,675.65
合计27,502,396.1416,564,213.34

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助10,036,947.944,187,950.83

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益531,100.162,501,798.12
处置长期股权投资产生的投资收益2,015,141.55
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,710,357.14
持有至到期投资在持有期间的投资收益326,073.09
可供出售金融资产在持有期间的投资收益28,283,039.19
债权投资在持有期间取得的利息收入243,366.98
处置子公司产生的投资收益
其他
交易性金融资产收益或理财产品收益1,551,610.803,533,404.92
合计6,051,576.6334,644,315.32

其他说明:

69、净敞口套期收益

不适用

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的其他非流动金融资产20,660,380.15
合计20,660,380.15

其他说明:

主要系非流动金融资产公允价值变动所致。

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1,333,092.36
应收账款坏账损失-715,543.77
应收票据坏账损失-521,393.27
合计-2,570,029.40

其他说明:

不适用

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-11,832,153.76
二、存货跌价损失-5,687,840.38-2,578,224.02
合计-5,687,840.38-14,410,377.78

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-510,505.1688,213.65

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得55,759.60
赔偿款2,687,510.392,687,510.39
无需支付款项2,193.50
其他64,125.0863,617.3064,125.08
合计2,751,635.47121,570.402,751,635.47

计入当期损益的政府补助:

不适用

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
报废固定资产损失287,495.38219,570.23287,495.38
罚款支出60,800.7510,771.7960,800.75
对外捐赠59,477.50120,000.0059,477.50
其他390.072,283,876.93390.07
合计408,163.702,634,218.95408,163.70

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用19,127,280.7311,945,936.48
递延所得税费用4,246,987.95-1,400,162.35
合计23,374,268.6810,545,774.13

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额95,464,738.82
按法定/适用税率计算的所得税费用14,319,710.81
子公司适用不同税率的影响-2,739,836.24
调整以前期间所得税的影响1,656,283.01
非应税收入的影响-110,286.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响405,356.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-489,504.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响17,277,076.46
研发费加计扣除的影响-6,690,601.87
合伙企业账面留存收益未分配的影响-253,928.57
所得税费用23,374,268.68

其他说明

77、其他综合收益

详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到的与收益相关的财政补助7,143,454.963,377,580.67
存款利息3,596,300.013,084,415.34
收回银行承兑汇票保证金、质量保证金、保函保证金3,656,343.092,871,062.01
其他7,260,262.0320,124,453.26
合计21,656,360.0929,457,511.28

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
费用性款项54,110,757.3359,379,834.70
暂付款2,061,132.067,751,293.43
支付银行承兑汇票保证金、质量保证金、保函保证金1,787,963.00
其他1,536,302.109,400,667.15
合计59,496,154.4976,531,795.28

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
理财产品收益1,114,705.463,446,393.56
收到的与资产相关的政府补助
收到的预约房屋转让保证金等1,006,305.94
理财产品赎回279,363,834.10892,918,901.00
合计280,478,539.56897,371,600.50

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品292,270,516.34709,688,660.33
并购巨网支付的费用11,385,849.04
其他
合计292,270,516.34721,074,509.37

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润72,090,470.1467,499,475.53
加:资产减值准备8,257,869.7814,410,377.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧23,018,113.9223,282,419.99
无形资产摊销11,597,791.8011,747,328.75
长期待摊费用摊销93,486,193.6428,289,199.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)510,505.16-88,213.65
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)287,495.38
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-20,660,380.15
财务费用(收益以“-”号填列)30,217,296.7617,185,821.55
投资损失(收益以“-”号填列)-6,051,576.63-34,644,315.32
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)1,045,550.97-1,400,162.35
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)3,099,057.02
存货的减少(增加以“-”号填列)2,415,051.7826,715,029.52
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-28,313,819.83-293,031,377.19
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-45,119,985.23-31,306,752.15
其他1,181,750.00848,370.67
经营活动产生的现金流量净额147,061,384.51-170,492,797.78
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额533,756,447.23553,540,797.01
减:现金的期初余额501,585,692.01572,667,550.19
现金及现金等价物净增加额32,170,755.22-19,126,753.18

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

不适用

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金533,756,447.23501,585,692.01
其中:库存现金6,035.491,501.92
可随时用于支付的银行存款527,515,268.31473,377,995.41
可随时用于支付的其他货币资金6,235,143.4328,206,194.68
三、期末现金及现金等价物余额533,756,447.23501,585,692.01

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金19,828,289.05银行承兑汇票保证金、保函保证金
固定资产15,545,639.38融资租赁抵押
固定资产14,115,117.89贷款抵押
合计49,489,046.32--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元33,426,162.426.8747229,794,838.79
欧元101,123.207.8170790,480.05
港币1,257,908.890.87971,106,582.45
新元1,583,982.625.08058,047,423.70
林吉特1,889,177.191.65933,134,731.35
澳元170,539.424.8156821,249.63
应收账款----
其中:美元1,579,535.466.874710,858,832.43
欧元25,398.277.8170198,538.28
港币9,075,245.540.87977,983,493.50
新元454,361.955.08052,308,385.90
林吉特2,443,794.491.65934,055,013.59
澳元553,250.934.81562,664,235.18
长期借款----
其中:美元
欧元
港币4,536,140.000.87973,990,442.36
预收账款
其中:美元268.256.87471,844.14
应付账款
其中:美元8,866.406.874760,953.84
港币4,082,431.030.87973,591,314.58
林吉特2,527,250.701.65934,193,467.09
预付账款
其中:美元183,249.686.87471,259,786.58
欧元9,707.507.817075,883.53
港币646,811.510.8797569,000.09
新元1,272.645.08056,465.65
其他应收款
其中:美元53,521.006.8747367,940.82
港币503,879.810.8797443,263.07
新元2,879.735.080514,630.47
林吉特81,487.641.6593135,212.44
其他应付款
其中:美元85,322.796.8747586,568.58
港币1,576,592.040.87971,386,928.02
林吉特26,242.651.659343,544.43
澳元18,704.784.815690,074.74

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

三维香港、环丰、三维福士以及三维方案主要经营地为香港,经营活动主要以港币计价,记账本位币为港币。三维马来西亚主要经营地为马来西亚,经营活动主要以林吉特计价,记账本位币为林吉特。GOLDEN OUTCOME主要经营地为英属维尔京群岛,经营活动主要以港币计价,记账本位币为港币。BTI WIRELES主要经营地为香港,经营活动主要以港币计价,记账本位币为港币。BRAVO TECH主要经营地为美国,经营活动主要以美元计价,记账本位币为美元。三维澳大利亚主要经营地为澳大利亚,经营活动主要以澳元计价,记账本位币为澳元。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

不适用

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

不适用

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

1)与资产相关的政府补助 ,详见本报告合并报表“递延收益”附注;2)与收益相关的政府补助:

85、其他

不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

(2)合并成本及商誉

不适用

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

不适用

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

不适用

(2)合并成本

不适用

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

不适用

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)股权取得方式股权取得时点
西藏巨网西藏西藏互联网广告100.00设立2019年1月
喀什途顺喀什喀什互联网广告100.00设立2019年3月

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海三维上海上海制造业100.00%设立
三维无线杭州杭州制造业100.00%设立
技术服务杭州杭州服务业100.00%设立
南邮杭州杭州服务业70.00%设立
三维香港香港香港商业100.00%设立
移动互联杭州杭州服务业100.00%设立
环丰香港香港商业100.00%设立
三维方案香港香港商业100.00%设立
紫光网络杭州杭州制造业56.00%非同一控制下合并
常州三维常州常州制造业51.00%非同一控制下合并
三维马来西亚马来西亚吉隆坡服务业100.00%非同一控制下合并
三维新加坡新加坡新加坡服务业100.00%设立
三维科技杭州杭州服务业74.50%0.50%设立
新展技术杭州杭州服务业100.00%设立
海卫通深圳深圳制造业46.80%非同一控制下合并
懿坚投资杭州杭州服务业14.29%设立
巨网科技上饶上饶互联网广告99.59%非同一控制下合并
梦周文化上海上海互联网广告100.00%非同一控制下合并
盐城呵呵盐城盐城互联网广告100.00%非同一控制下合并
盐城大风盐城盐城互联网广告100.00%非同一控制下合并
上饶巨网上饶上饶互联网广告100.00%非同一控制下合并
杭州聚沙杭州杭州互联网广告100.00%非同一控制下合并
杭州巨拾杭州杭州互联网广告100.00%非同一控制下合并
融巨网络上饶上饶互联网广告100.00%非同一控制下合并
三二四网络上饶上饶互联网广告51.00%非同一控制下合并
沙漠之舟上饶上饶互联网广告51.00%非同一控制下合并
西藏巨网西藏西藏互联网广告100.00%设立
喀什途顺喀什喀什互联网广告100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

公司对海卫通的出资额比例虽然只有46.80%,但海卫通董事会由5人组成,本公司提名3人,在董事会席位中占有主导地位,因此,本公司能对海卫通实施控制,将其纳入合并范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

浙江三维无线科技有限公司作为杭州懿坚投资管理合伙企业(有限合伙)的管理合伙人,占有14.29% 份额,根据合伙协议,三维无线作为普通合伙人和执行事务合伙人,对合伙企业的债务承担无限连带责任,能控制该公司,故将其纳入合并范围。

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
南邮三维30.00%-103,099.541,234,439.29
紫光网络44.00%274,710.7528,334,459.85
常州三维49.00%70,880.012,859,901.35
三维科技25.00%57,438.47714,592.96
海卫通53.20%-2,710,027.6533,461,462.55
巨网科技0.41%12,966,811.9034,224,989.82

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 万元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
南邮三维488.20164.24652.44240.96240.96514.19175.25689.44243.59243.59
紫光网络8,278.54410.288,688.812,153.9895.182,249.168,231.14396.808,627.932,178.7871.942,250.72
常州三维644.9511.80656.7573.1073.10633.4612.23645.6976.5176.51
三维科技2,565.82656.293,222.112,366.412,366.412,466.54785.033,251.572,418.842,418.84
海卫通5,139.556,461.2111,600.763,772.501,538.515,311.016,242.996,671.9912,914.984,274.391,841.436,115.83
巨网科技80,710.2145,263.06125,973.2675,616.2675,616.2668,007.5439,374.78107,382.3265,528.8965,528.89

单位: 万元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
南邮三维-34.37-34.37-25.98
紫光网络2,882.8562.4362.431,336.9028,016.61224.76224.76-442.91
常州三维25.3014.4714.4717.91
三维科技1,583.3022.9822.98-674.90
海卫通3,056.40-509.40-509.408.591,621.94-1,010.42-1,010.42-123.80
巨网科技171,183.378,499.788,499.7822,318.23102,621.357,776.607,776.60-9,551.76

其他说明:

不适用

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用其他说明:

不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

不适用

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
STAR SOLUTIONS INTERNATION加拿大加拿大制造业26.02%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

不适用

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

AL INC

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
STAR SOLUTIONS INTERNATIONAL INC山东万博科技股份有限公司STAR SOLUTIONS INTERNATIONAL INC
流动资产59,654,501.82364,119,178.7356,482,567.69
非流动资产775,954.4210,429,596.51798,229.97
资产合计60,430,456.24374,548,775.2457,280,797.66
流动负债25,347,919.66283,377,344.8110,300,459.23
非流动负债5,415,578.99
负债合计25,347,919.66288,792,923.8010,300,459.23
归属于母公司股东权益35,082,536.5988,854,966.3946,980,338.42
按持股比例计算的净资产份额9,128,476.0217,770,993.2812,224,284.06
--其他13,973,477.15-2,243,252.988,258,179.22
对联营企业权益投资的账面价值23,101,953.1715,527,740.3020,482,463.28
营业收入15,793,269.76375,120,383.1640,293,524.39
净利润9,756,369.36-3,796,492.8911,177,431.35
综合收益总额7,991,398.40-3,796,492.8911,177,431.35

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

不适用

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用

4、重要的共同经营

不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2019年06月30日,本公司应收账款的18.70%(2018年12月31日: 21.22%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

项 目期末数
未逾期未减值合 计
已逾期未减值
1年以内1-2年2年以上
应收票据23,599,353.9223,599,353.92
小 计23,599,353.9223,599,353.92

(续上表)

项 目期初数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据21,040,736.6321,040,736.63
其他应收款
小 计21,040,736.6321,040,736.63

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款及利息696,475,475.57
应付票据及应付账款515,700,836.45515,700,836.45515,700,836.45
其他应付款74,197,016.6974,197,016.6974,197,016.69
一年内到期的非流动负债-限制性股票回购义务10,748,269.3210,748,269.3210,748,269.32
长期应付款24,021,301.72
小 计

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款及利息1,047,181,930.861,208,759,355.69942,458,919.31184,835,423.8281,465,012.56
应付票据及应付账款589,507,032.19589,507,032.19589,507,032.19
其他应付款71,260,121.3471,260,121.3471,260,121.34
一年内到期的非流动负债-限制性股票回购义务17,131,953.7017,131,953.7017,131,953.70
长期应付款38,477,826.8339,849,516.916,968,724.0232,880,792.89
小 计1,763,558,864.921,926,507,979.831,627,326,750.56217,716,216.7181,465,012.56

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2019年06月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币540,000,000.00元(2018年12月31日:人民币468,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(2)权益工具投资63,060,380.1563,060,380.15
(三)其他权益工具投资114,323,656.94114,323,656.94
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次公允价值计量的非流动金融资产主要包括未上市公司股权(私募股权投资)、有限售条件的股票投资等投资。本公司持有的有限售条件之股票公允价值采用市价折扣法,参考活跃市场未经调整的报价并考虑流动性折价确定;未上市公司股权

(私募股权)公允价值投资成本估值并参考公司最近的投资估值和流动性折价确定。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析公司之子公司投资宁波梅山保税港区三维同创股权投资基金合伙企业(有限合伙),期初按投资成本估值并参考最近的投资估值和流动性折价确定,期初账面价值3,700万元;由于其持有的深圳科瑞技术股份有限公司获准首次公开发行股票,期末采用市价折扣法,参考活跃市场未经调整的报价并考虑流动性折价确定,期末账面价值5,766万元,计入当期损益的金额2,066万元。

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业最终控制方是李越伦。其他说明:

截至2019年6月30日,李越伦直接持有本公司14.35%的股份,其配偶洪革直接持有本公司1.44%的股份;李越伦持有浙江三维股权投资管理有限公司(原名杭州华讯投资有限公司)86.62%的股份,浙江三维 股权投资管理有限公司持有本公司7.42%的股份。通过上述持股安排,李越伦对本公司的表决权比例为 23.22%,为本公司的实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江高新汇科技服务有限公司联营企业
STAR SOLUTIONS INTERNATIONAL INC联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
星展测控科技股份有限公司参股公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
浙江高新汇科技服务有限公司运营管理费1,653,800.10600,760.00
星展测控科技股份有限公司卫星通信设备、配件和服务4,951,227.8050,000,000.0011,492,612.10

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
STAR SOLUTIONS INTERNATIONAL INC销售产品243,218.773,145,047.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

不适用

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
浙江高新汇科技服务有限公司房屋3,600.00

本公司作为承租方:

不适用

(4)关联担保情况

不适用

(5)关联方资金拆借

不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

不适用

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2,058,258.002,164,135.50

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据及应收账款STAR SOLUTIONS INTERNATIONAL INC287,014.9914,350.75520,558.4126,027.92
应收票据及应收账款星展测控科技股份有限公司178,000.008,900.00178,000.008,900.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据及应付账款星展测控科技股份有限公司13,653,414.9819,321,153.33

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额1,591,050.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限0
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限0

其他说明

(1) 2016年度限制性股票

经公司2016年第二次临时股东大会和四届二十四次董事会审议通过,公司通过定向增发的形式对公司 的部分董事、高级管理人员以及核心技术(业务)人员共241位人员实施限制性股票激励计划。根据该计 划,公司授予限制性股票数量共616.10万股,其中首次授予557.10万股,预留59.00万股,授予价格为董事 会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价的50%,激励计划有效期为自权益授予之日起48个月,锁定 期为自获授相应限制性股票之日起12个月。 首次授予的限制性股票分三次解锁,解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自 锁定期满后36个月,解锁比例分别为30%、40%和30%。预留的限制性股票分二次解锁,解锁时间分别为 自锁定期满后12个月和自锁定期满后24个月,解锁比例分别为50%和50%。 首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为:以2015年营业收入为基数,2016年度、2017年度、2018 年度公司营业收入增长率分别不低于10%、20%、30%。预留限制性股票解锁需满足的业绩条件为:以2015 年度营业收入为基数,2017年度、2018年度公司营业收入增长率分别不低于20%、30%。以上“营业收入” 指经审计的公司合并营业收入。限制性股票锁定期内,各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市 公司股东的扣除非经常性损益的净利润不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。同时,根据公司现有考核办法,激励对象上一年度个人绩效考核需达标。 根据上述激励计划,公司2016年首次授予241位激励对象公司股份557.1万股,授予日为2016年8月29 日,授予价格5.74元/股。 2017年6 月28 日,公司五届十三次董事会会议审议通过了《关于拟回购注销2016 年限制性股票激励 计划已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,对因离职已不符合激励条件的原激励对象 17 人已获授但 尚未解锁的限制性股票共计165,000股进行回购注销。 2017年9 月 4 日,公司召开了五届十八次董事会会议审议通过了《关于 2016 年限制性股票激励计划 第一个解锁期解锁条件成就的议案》,对符合解锁条件的激励对象共计219人所持有的限制性股票1,587,480 股解锁。 2018 年7 月16日,公司五届二十九次董事会会议审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的 限制性股票的议案》,对因离职已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的2016年限制性股票 227,400股进行回购注销,对1名2016年度个人业绩考核结果不达标的激励对象已授予但尚未解锁的限制性 股票3,000股进行回购注销。 2018年8月28日,公司召开了五届三十一次董事会会议审议通过了《关于 2016 年限制性股票激励计划 第二个解锁期解锁条件成就的议案》,对符合解锁条件的激励对象共计201人所持有的限制性股票2,023,340 股解锁。

(2) 2017年度限制性股票

经公司2017年第六次临时股东大会、五届二十一董事会和五届二十二次董事会会议审议通过,公司向 163名激励对象定向发行限制性股票5,520,000股,授予价格为5.32元,授予日为2017年12月6日。本次授予 的限制性股票自授予之日起12个

月为锁定期,锁定期后36个月为解锁期,在解锁期内,在满足本计划规定 的解锁条件时,激励对象可分三次申请标的股票解锁,自授予日起12个月后至24个月内(第一个解锁期)、 24个月后至36个月内(第二个解锁期)、36个月后至48个月内(第三个解锁期)分别申请解锁所获授限制 性股票总量的30%、40%和30%。该计划授予的限制性股票分别在满足公司如下业绩条件时分三次解锁:

公司未满足上述业绩考核目标的,所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限 售,由公司回购注销。 2018 年7 月16日,公司五届二十九次董事会会议审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的 限制性股票的议案》,对因离职已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票 136,000股进行回购注销。 2019年1月7日,公司召开了五届三十三次董事会会议审议通过了《关于 2017 年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》,对符合解锁条件的激励对象共计148人所持有的限制性股票 1,591,050股解锁。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法根据布莱克-斯科尔模型来计算期权的理论价值
可行权权益工具数量的确定依据公司预计激励对象不存在离职可能,并且预计能达到可行 权条件,故预计可行权权益工具数量的最佳估计为 1109.1 万股
本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额16,623,991.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1,181,750.00

其他说明

1. 2016年限制性股票

1) 根据布莱克-斯科尔模型,首次授予的限制性股票在授予日的公允价值为1,058.42万元。

2) 公司估计可解锁的限制性股票数量为本期期末发行在外的数量,计算公司限制性股票成本在各年度 摊销情况如下:

单位:万元

2. 2017年限制性股票

1) 根据布莱克-斯科尔模型,首次授予的限制性股票在授予日的公允价值为787.19万元。

2) 公司估计可解锁的限制性股票数量为本期期末发行在外的数量,计算公司限制性股票成本在各年度摊销情况如下:

单位:万元

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

不适用

2、利润分配情况

不适用

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

不适用

(2)未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以业务分部为基础确定报告分部。无线网络优化覆盖设备及解决方案业务、网优服务业务及网优产品业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目无线网络优化覆盖设备及解决方案网优服务网优产品微波无源器件卫星通信业务广告业务自媒体业务游戏联运其他产品分部间抵销合计
主营业务收入253,455,382.0228,391,371.8917,394,793.8810,418,747.3730,563,987.461,497,361,986.98150,678,525.2450,288,523.5013,756,981.222,052,310,299.56
主营业务成本191,518,609.1524,185,109.1211,078,871.677,125,767.2326,029,958.091,422,786,269.8092,727,745.9146,572,486.1510,361,780.991,832,386,598.12
资产总额578,674,679.9864,821,539.4339,714,788.0723,787,481.8569,781,929.753,418,690,349.79344,020,500.48114,815,850.4731,409,144.444,685,716,264.26
负债总额229,618,054.5428,996,334.7713,282,829.128,543,320.2331,208,185.791,705,825,959.97111,174,390.3755,837,308.5212,423,085.172,196,909,468.49

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款450,744,820.54100.00%77,514,785.2217.20%373,230,035.32489,218,063.63100.00%79,959,007.2616.34%409,259,056.37
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款450,744,820.54100.00%77,514,785.2217.20%373,230,035.32489,218,063.63100.00%79,959,007.2616.34%409,259,056.37
合计450,744,820.54100.00%77,514,785.2217.20%373,230,035.32489,218,063.63100.00%79,959,007.2616.34%409,259,056.37

按单项计提坏账准备:0按单项计提坏账准备:0

单位: 元

按单项计提坏账准备:0按单项计提坏账准备:

按组合计提坏账准备: 77,514,785.22

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内小计262,953,780.4913,147,689.025.00%
1至2年109,751,188.1210,975,118.8110.00%
2至3年28,280,400.558,484,120.1630.00%
3至4年24,257,970.7419,406,376.5980.00%
4至5年25,501,480.6425,501,480.6480.00%
5年以上100.00%
合计450,744,820.5477,514,785.22--

确定该组合依据的说明:

按账龄分析法计提坏账准备按组合计提坏账准备:77,514,785.22

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款450,744,820.5477,514,785.2217.20%
合计450,744,820.5477,514,785.22--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)262,953,780.49
1至2年109,751,188.12
2至3年28,280,400.55
3年以上49,759,451.38
3至4年24,257,970.74
5年以上25,501,480.64
合计450,744,820.54

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款79,959,007.262,444,222.0477,514,785.22
合计79,959,007.262,444,222.0477,514,785.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

本期转回坏账准备2,444,222.04元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

不适用

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款576,776,380.47501,989,306.68
合计576,776,380.47501,989,306.68

(1)应收利息

1)应收利息分类不适用2)重要逾期利息不适用3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类不适用2)重要的账龄超过1年的应收股利不适用3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款190,469,107.5784,939,044.17
拆借款369,758,189.06381,948,634.83
押金保证金33,000,445.6542,229,646.78
备用金2,123,423.212,473,340.57
应收暂付款3,758,291.653,909,567.02
其他70,833.271,426,848.80
合计599,180,290.41516,927,082.17

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额108,337.0112,438,087.392,391,351.0814,937,775.49
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提186,962.917,082,230.50196,941.057,466,134.46
2019年6月30日余额295,299.9219,520,317.892,588,292.1322,403,909.94

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)503,528,730.44
1至2年73,279,402.25
2至3年14,510,772.78
3年以上7,861,384.94
3至4年5,273,092.81
5年以上2,588,292.13
合计599,180,290.41

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备14,222,887.567,466,134.4521,689,022.01
单项金额不重大单但单项计提坏账准备714,887.93714,887.93
合计14,937,775.497,466,134.4522,403,909.94

本期计提坏账准备7,466,134.45元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

4)本期实际核销的其他应收款情况其中重要的其他应收款核销情况:

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
上饶县巨网科技有限公司往来款288,367,555.531年以内48.13%
浙江三维通信移动互联有限公司往来款119,951,182.181年以内20.02%5,997,559.11
江西巨网科技有限公司往来款81,390,633.531年以内13.58%
浙江三维无线科技有限公司往来款39,466,865.601年以内6.59%1,973,343.28
浙江三维通信科技有限公司往来款17,503,714.471年以内2.92%875,185.72
浙江三维通信科技有限公司往来款5,016,884.621-2年0.84%501,688.46
合计--551,696,835.93--6.59%9,347,776.57

6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,817,308,653.5422,721,422.141,794,587,231.401,817,308,653.5422,721,422.141,794,587,231.40
对联营、合营企业投资1,628,688.081,628,688.0817,163,843.7717,163,843.77
合计1,818,937,341.6222,721,422.141,796,215,919.481,834,472,497.3122,721,422.141,811,751,075.17

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
上海三维8,124,000.008,124,000.00
三维无线99,430,000.0099,430,000.00
紫光网络33,400,443.7833,400,443.7821,799,556.22
技术服务85,000,000.0085,000,000.00
南邮三维7,000,000.007,000,000.00
三维香港97,075,272.1997,075,272.19
常州三维8,078,134.088,078,134.08921,865.92
三维科技7,450,000.007,450,000.00
海卫通54,570,000.0054,570,000.00
新展技术50,000,000.0050,000,000.00
巨网科技1,344,459,381.351,344,459,381.35
合计1,794,587,231.401,794,587,231.4022,721,422.14

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
杭州优位科技有限公司1,636,103.47-7,415.391,628,688.08
山东万博科技股份有限公司15,527,740.30-1,786,423.40-13,741,316.90
小计17,163,843.77-1,793,838.791,628,688.08
合计17,163,843.77-1,793,838.791,628,688.08

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务264,088,163.44221,511,889.01317,128,499.09270,387,838.34
其他业务61,698.70598,958.110.00
合计264,149,862.14221,511,889.01317,727,457.20270,387,838.34

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益11,200,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-1,793,838.79-924,601.02
处置长期股权投资产生的投资收益2,015,141.55
可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,710,357.1428,283,039.19
理财产品收益1,378,125.353,127,131.92
合计3,309,785.2541,685,570.09

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-798,000.54
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,266,751.63
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益24,227,132.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,630,967.15
减:所得税影响额5,045,502.31
少数股东权益影响额177,240.32
合计28,104,108.11--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额(元)原因
“其他收益”项目所列增值税 超额税负返还1,599,790.56根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展 若干政策的通知》(国发〔2011〕4 号)和财政部、国家税务总局 《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)规定, 且与公司正常经营业务存在直接关系,故不具特殊和偶发性。
“其他收益”项目所列增值税 增值税加价抵减1,170,405.75根据《财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号》,自2019年4月1日至2021年12月31日, 允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10% ,抵减应纳税额,故不具特殊和偶发性。

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.56%0.08640.0855
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.39%0.04690.0465

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有董事长签名的2018年半年度报告文本。

四、以上备查文件的置放地点:公司董事会办公室。

三维通信股份有限公司

董事长:李越伦二〇一九年八月三十日


  附件:公告原文
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