三钢闽光：2019年半年度财务报告

福建三钢闽光股份有限公司

(Sansteel MinGuang Co.,Ltd.,Fujian)

年年半半年年度度财财务务报报告告

股票代码：002110股票简称：三钢闽光披露时间：2019年8月28日

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：福建三钢闽光股份有限公司

2019年06月30日

单位：元

项目

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	5,121,639,058.99	6,325,058,014.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	200,097,777.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,706,004,495.03	3,573,599,234.23
应收账款	256,958,662.45	30,102,370.51
应收款项融资
预付款项	485,378,641.62	736,518,000.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	34,141,469.02	24,023,667.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产

存货

存货	3,145,636,455.75	2,501,578,478.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	725,735,941.34	3,240,710,106.46
流动资产合计	13,675,592,501.98	16,431,589,871.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		60,359,515.32
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	266,100,891.46	260,131,439.38
其他权益工具投资	60,359,515.32
其他非流动金融资产
投资性房地产	101,126,579.39	34,362,408.73
固定资产	9,942,494,178.44	9,715,413,759.08
在建工程	512,384,033.35	636,274,342.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,491,792,844.41	584,250,725.89
开发支出
商誉
长期待摊费用	10,046,982.14	12,936,079.84
递延所得税资产	177,041,170.22	141,736,191.24
其他非流动资产	416,455,030.97	340,813,962.32
非流动资产合计	12,977,801,225.70	11,786,278,424.79
资产总计	26,653,393,727.68	28,217,868,296.57
流动负债：
短期借款	1,386,845,000.00	1,930,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金

交易性金融负债

交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,981,440,000.00	1,371,100,501.07
应付账款	2,563,509,562.67	2,248,557,257.69
预收款项	1,382,757,226.52	1,070,006,850.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	247,901,834.66	168,037,142.58
应交税费	580,274,748.82	2,069,300,996.81
其他应付款	603,419,257.24	153,015,163.55
其中：应付利息	1,616,453.72	14,069,428.01
应付股利	448,319,210.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	28,405,931.78	253,143,357.10
其他流动负债
流动负债合计	8,774,553,561.69	9,263,461,269.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	29,983,700.49	44,430,058.93
长期应付职工薪酬	395,924,482.12	393,551,195.52
预计负债
递延收益	73,798,991.00	36,992,781.85

递延所得税负债

递延所得税负债	24,444.45
其他非流动负债	64,025,013.06	67,671,161.22
非流动负债合计	563,756,631.12	542,645,197.52
负债合计	9,338,310,192.81	9,806,106,467.14
所有者权益：
股本	2,451,576,238.00	1,634,384,159.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	5,043,744,939.97	5,860,937,018.97
减：库存股
其他综合收益	-208,899,280.32	-83,459,467.91
专项储备	15,576,608.78	15,576,608.78
盈余公积	897,483,118.65	897,483,118.65
一般风险准备
未分配利润	9,028,175,324.39	10,004,377,432.11
归属于母公司所有者权益合计	17,227,656,949.47	18,329,298,869.60
少数股东权益	87,426,585.40	82,462,959.83
所有者权益合计	17,315,083,534.87	18,411,761,829.43
负债和所有者权益总计	26,653,393,727.68	28,217,868,296.57

法定代表人：黎立璋 主管会计工作负责人：吴春海 会计机构负责人：吴春海

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	2,485,307,258.68	2,486,213,490.87
交易性金融资产	200,097,777.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,031,745,419.70	2,208,735,391.11
应收账款	966,869,128.15	60,646,536.47
应收款项融资

预付款项

预付款项	281,205,855.90	469,805,001.85
其他应收款	177,149,061.33	172,875,207.99
其中：应收利息
应收股利
存货	2,214,847,782.51	1,677,089,547.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	17,423,671.62	2,987,009,833.90
流动资产合计	8,374,645,955.67	10,062,375,009.26
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		60,359,515.32
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	5,080,266,810.93	5,074,297,358.85
其他权益工具投资	60,359,515.32
其他非流动金融资产
投资性房地产	96,808,931.94	30,013,297.50
固定资产	6,714,226,851.61	6,686,702,467.97
在建工程	500,633,621.16	416,433,005.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,212,358,683.41	300,566,386.35
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,396,343.63	12,281,274.69
递延所得税资产	121,917,411.07	96,409,007.65
其他非流动资产	73,166,832.26	40,495,147.07
非流动资产合计	13,869,135,001.33	12,717,557,460.55
资产总计	22,243,780,957.00	22,779,932,469.81
流动负债：

短期借款

短期借款	1,186,000,000.00	1,576,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,419,710,000.00	286,190,501.07
应付账款	1,904,499,226.22	1,414,953,554.47
预收款项	90,779,495.96	388,363,591.98
合同负债
应付职工薪酬	210,946,640.19	142,411,431.03
应交税费	321,382,371.29	1,362,195,829.03
其他应付款	767,460,720.01	323,592,354.75
其中：应付利息	1,410,000.00	13,636,352.88
应付股利	448,319,210.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	0.00	225,694,592.77
其他流动负债
流动负债合计	5,900,778,453.67	5,719,401,855.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	395,924,482.12	393,551,195.52
预计负债
递延收益	46,350,183.59	8,338,469.08
递延所得税负债	24,444.45
其他非流动负债	3,402,577.67	1,702,846.61
非流动负债合计	445,701,687.83	403,592,511.21
负债合计	6,346,480,141.50	6,122,994,366.31
所有者权益：
股本	2,451,576,238.00	1,634,384,159.00

其他权益工具

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	6,877,430,728.25	7,694,622,807.25
减：库存股
其他综合收益	-208,899,280.32	-83,459,467.91
专项储备	5,808,070.21	5,808,070.21
盈余公积	817,192,079.50	817,192,079.50
未分配利润	5,954,192,979.86	6,588,390,455.45
所有者权益合计	15,897,300,815.50	16,656,938,103.50
负债和所有者权益总计	22,243,780,957.00	22,779,932,469.81

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	18,919,889,057.51	17,595,062,332.34
其中：营业收入	18,919,889,057.51	17,595,062,332.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	16,108,476,255.87	13,359,799,831.84
其中：营业成本	15,279,138,139.28	12,440,116,145.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	112,651,175.64	150,705,190.36
销售费用	59,971,701.30	41,453,966.40
管理费用	189,264,764.15	188,760,123.26
研发费用	474,501,014.26	490,330,417.92
财务费用	-7,050,538.76	48,433,987.98

其中：利息费用

其中：利息费用	34,433,306.21	66,306,823.25
利息收入	45,558,561.96	19,640,032.86
加：其他收益	13,462,790.85	10,479,833.72
投资收益（损失以“－”号填列）	20,499,566.42	44,076,838.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	5,969,452.08	35,504,249.96
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	97,777.78
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-12,183,998.83
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-4,925,958.52
资产处置收益（损失以“-”号填列）	4,250,867.77	4,763,886.31
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	2,837,539,805.63	4,289,657,100.32
加：营业外收入	42,887,560.69	2,344,550.71
减：营业外支出	3,762,494.65	285,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	2,876,664,871.67	4,291,716,651.03
减：所得税费用	699,195,110.82	1,053,425,255.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	2,177,469,760.85	3,238,291,395.64
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	2,177,469,760.85	3,238,291,395.64
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	2,172,506,135.28	3,233,304,578.78
2.少数股东损益	4,963,625.57	4,986,816.86
六、其他综合收益的税后净额	-5,379,737.41	3,245,461.86
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-5,379,737.41	3,245,461.86

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-5,379,737.41	3,245,461.86
1.重新计量设定受益计划变动额	-5,379,737.41	3,245,461.86
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	2,172,090,023.44	3,241,536,857.50
归属于母公司所有者的综合收益总额	2,167,126,397.87	3,236,550,040.64
归属于少数股东的综合收益总额	4,963,625.57	4,986,816.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.886	1.319
（二）稀释每股收益	0.886	1.319

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：黎立璋 主管会计工作负责人：吴春海 会计机构负责人：吴春海

4、母公司利润表

单位：元

项目

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	13,404,477,138.53	12,546,930,727.11
减：营业成本	10,734,420,972.81	8,792,179,416.81
税金及附加	79,850,714.51	110,824,044.47
销售费用	46,314,996.65	38,667,633.42
管理费用	129,834,323.14	125,357,194.79
研发费用	474,501,014.26	490,330,417.92
财务费用	10,406,429.26	39,133,346.67
其中：利息费用	27,373,665.37	50,283,606.64
利息收入	20,220,759.31	12,489,746.81
加：其他收益	7,757,285.49	5,518,294.46
投资收益（损失以“－”号填列）	1,020,499,566.42	42,099,896.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	5,969,452.08	35,504,249.96
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	97,777.78
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-7,390,747.04
资产减值损失（损失以“-”号填列）	0.00	-1,817,095.88
资产处置收益（损失以“-”号填列）	4,250,867.77	4,718,427.04
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	2,954,363,438.32	3,000,958,195.25
加：营业外收入	42,503,364.44	1,779,976.85
减：营业外支出	1,881,221.24	285,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	2,994,985,581.52	3,002,453,172.10

减：所得税费用

减：所得税费用	480,474,814.11	725,924,498.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	2,514,510,767.41	2,276,528,673.46
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	2,514,510,767.41	2,276,528,673.46
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-5,379,737.41	3,245,461.86
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-5,379,737.41	3,245,461.86
1.重新计量设定受益计划变动额	-5,379,737.41	3,245,461.86
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	2,509,131,030.00	2,279,774,135.32
七、每股收益：

（一）基本每股收益

（一）基本每股收益	1.026	1.071
（二）稀释每股收益	1.026	1.071

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	18,555,479,828.71	16,520,387,949.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	5,150,977,331.12	1,176,699,937.19
经营活动现金流入小计	23,706,457,159.83	17,697,087,887.04
购买商品、接受劳务支付的现金	13,775,871,932.12	10,969,993,657.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	780,656,581.76	703,306,751.69

支付的各项税费

支付的各项税费	2,865,243,042.05	2,504,636,813.24
支付其他与经营活动有关的现金	4,699,598,522.49	1,282,310,178.73
经营活动现金流出小计	22,121,370,078.42	15,460,247,400.71
经营活动产生的现金流量净额	1,585,087,081.41	2,236,840,486.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,350,000,000.00	1,265,000,000.00
取得投资收益收到的现金	10,621,581.92	8,972,264.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	678,670.00	184,424.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,814,000,000.00
投资活动现金流入小计	3,175,300,251.92	1,274,156,688.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,381,632,499.59	350,496,531.81
投资支付的现金	1,350,000,000.00	1,395,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	200,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,731,632,499.59	1,945,496,531.81
投资活动产生的现金流量净额	443,667,752.33	-671,339,843.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	539,025,000.00	681,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	539,025,000.00	681,900,000.00
偿还债务支付的现金	1,052,480,000.00	660,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,850,610,346.39	2,114,151,200.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	15,632,272.29	15,632,272.29

筹资活动现金流出小计

筹资活动现金流出小计	3,918,722,618.68	2,790,583,472.36
筹资活动产生的现金流量净额	-3,379,697,618.68	-2,108,683,472.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-1,350,942,784.94	-543,182,829.45
加：期初现金及现金等价物余额	5,775,637,511.93	4,236,316,297.49
六、期末现金及现金等价物余额	4,424,694,726.99	3,693,133,468.04

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	11,466,587,595.49	11,764,791,723.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,910,225,643.72	391,678,086.10
经营活动现金流入小计	13,376,813,239.21	12,156,469,809.88
购买商品、接受劳务支付的现金	8,344,016,630.29	7,852,445,964.37
支付给职工以及为职工支付的现金	627,088,944.59	560,127,468.93
支付的各项税费	1,940,889,080.56	1,650,094,394.55
支付其他与经营活动有关的现金	972,085,830.65	497,163,002.33
经营活动现金流出小计	11,884,080,486.09	10,559,830,830.18
经营活动产生的现金流量净额	1,492,732,753.12	1,596,638,979.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,350,000,000.00	1,100,000,000.00
取得投资收益收到的现金	1,010,621,581.92	6,991,385.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	678,670.00	109,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	1,814,000,000.00	0.00
投资活动现金流入小计	4,175,300,251.92	1,107,101,285.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,298,991,362.61	156,976,063.62
投资支付的现金	1,350,000,000.00	1,300,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	200,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	2,648,991,362.61	1,656,976,063.62
投资活动产生的现金流量净额	1,526,308,889.31	-549,874,778.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	429,000,000.00	460,000,000.00
发行债券收到的现金	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流入小计	429,000,000.00	460,000,000.00
偿还债务支付的现金	789,000,000.00	345,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,843,550,705.55	2,104,429,947.70
支付其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流出小计	3,632,550,705.55	2,449,429,947.70
筹资活动产生的现金流量净额	-3,203,550,705.55	-1,989,429,947.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	0.00
五、现金及现金等价物净增加额	-184,509,063.12	-942,665,746.19
加：期初现金及现金等价物余额	2,441,022,989.80	3,608,134,059.86
六、期末现金及现金等价物余额	2,256,513,926.68	2,665,468,313.67

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,634,384,159.00	0.00	0.00	0.00	5,860,937,018.97	0.00	-83,459,467.91	15,576,608.78	897,483,118.65	0.00	10,004,377,432.11		18,329,298,869.60	82,462,959.83	18,411,761,829.43
加：会计政							-120,0				120,06		0.00		0.00

策变更

策变更							60,075.00				0,075.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,634,384,159.00	0.00	0.00	0.00	5,860,937,018.97	0.00	-203,519,542.91	15,576,608.78	897,483,118.65	0.00	10,124,437,507.11		18,329,298,869.60	82,462,959.83	18,411,761,829.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	817,192,079.00	0.00	0.00	0.00	-817,192,079.00	0.00	-5,379,737.41	0.00	0.00	0.00	-1,096,262,182.72		-1,101,641,920.13	4,963,625.57	-1,096,678,294.56
（一）综合收益总额							-5,379,737.41				2,172,506,135.28		2,167,126,397.87	4,963,625.57	2,172,090,023.44
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-3,268,768,318.00		-3,268,768,318.00		-3,268,768,318.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-3,268,768,318.00		-3,268,768,318.00		-3,268,768,318.00

4．其他

4．其他
（四）所有者权益内部结转	817,192,079.00				-817,192,079.00
1．资本公积转增资本（或股本）	817,192,079.00				-817,192,079.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								17,735,669.41					17,735,669.41		17,735,669.41
2．本期使用								-17,735,669.41					-17,735,669.41		-17,735,669.41
（六）其他
四、本期期末余额	2,451,576,238.00	0.00	0.00	0.00	5,043,744,939.97	0.00	-208,899,280.32	15,576,608.78	897,483,118.65	0.00	9,028,175,324.39		17,227,656,949.47	87,426,585.40	17,315,083,534.87

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末

1,373

4,582,

-40,69

5,808,

686,80

4,403,

11,011

11,011,

余额

余额	,614,962.00				226,084.78		4,209.93	070.21	7,481.00		318,374.25		,080,762.31		080,762.31
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并					796,112,582.00			9,768,538.57	80,291,039.15		1,284,979,874.99		2,171,152,034.71	823,895,561.56	2,995,047,596.27
其他													0.00
二、本年期初余额	1,373,614,962.00				5,378,338,666.78		-40,694,209.93	15,576,608.78	767,098,520.15	0.00	5,688,298,249.24		13,182,232,797.02	823,895,561.56	14,006,128,358.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	260,769,197.00	0.00	0.00	0.00	482,598,352.19	0.00	3,245,461.86	0.00	0.00	0.00	1,172,882,135.78		1,919,495,146.83	-738,380,732.33	1,181,114,414.50
（一）综合收益总额							3,245,461.86				3,233,304,578.78		3,236,550,040.64	4,986,816.86	3,241,536,857.50
（二）所有者投入和减少资本	260,769,197.00				482,598,352.19								743,367,549.19	-743,367,549.19	0.00
1．所有者投入的普通股	260,769,197.00				3,112,396,722.47								3,373,165,919.47		3,373,165,919.47
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-2,629,798,370.28								-2,629,798,370.28	-743,367,549.19	-3,373,165,919.47
（三）利润分配											-2,060,422,443.00		-2,060,422,443.00		-2,060,422,443.00

1．提取盈余公积

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-2,060,422,443.00		-2,060,422,443.00		-2,060,422,443.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								0.00					0.00		0.00
1．本期提取								17,004,117.30					17,004,117.30		17,004,117.30
2．本期使用								-17,004,117.30					-17,004,117.30		-17,004,117.30
（六）其他													0.00		0.00
四、本期期末余额	1,634,384,159.00	0.00	0.00	0.00	5,860,937,018.97	0.00	-37,448,748.07	15,576,608.78	767,098,520.15	0.00	6,861,180,385.02		15,101,727,943.85	85,514,829.23	15,187,242,773.08

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

项目	2019年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,634,384,159.00				7,694,622,807.25		-83,459,467.91	5,808,070.21	817,192,079.50	6,588,390,455.45		16,656,938,103.50
加：会计政策变更							-120,060,075.00			120,060,075.00
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,634,384,159.00				7,694,622,807.25		-203,519,542.91	5,808,070.21	817,192,079.50	6,708,450,530.45		16,656,938,103.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	817,192,079.00	0.00	0.00	0.00	-817,192,079.00	0.00	-5,379,737.41	0.00	0.00	-754,257,550.59		-759,637,288.00
（一）综合收益总额							-5,379,737.41			2,514,510,767.41		2,509,131,030.00
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．所有者投入的普通股												0.00
2．其他权益工具持有者投入资本												0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额												0.00
4．其他												0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-3,268,768,318.00		-3,268,768,318.00

1．提取盈余公积

1．提取盈余公积												0.00
2．对所有者（或股东）的分配										-3,268,768,318.00		-3,268,768,318.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	817,192,079.00	0.00	0.00	0.00	-817,192,079.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	817,192,079.00				-817,192,079.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								364,777.50				364,777.50
2．本期使用								-364,777.50				-364,777.50
（六）其他
四、本期期末余额	2,451,576,238.00	0.00	0.00	0.00	6,877,430,728.25	0.00	-208,899,280.32	5,808,070.21	817,192,079.50	5,954,192,979.86		15,897,300,815.50

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余

额

一、上年期末余额	1,373,614,962.00				4,582,226,084.78		-40,694,209.93	5,808,070.21	686,807,481.00	4,403,380,181.11		11,011,142,569.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,373,614,962.00				4,582,226,084.78		-40,694,209.93	5,808,070.21	686,807,481.00	4,403,380,181.11		11,011,142,569.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	260,769,197.00				3,112,396,722.47		3,245,461.86			216,106,230.46		3,592,517,611.79
（一）综合收益总额							3,245,461.86			2,276,528,673.46		2,279,774,135.32
（二）所有者投入和减少资本	260,769,197.00				3,112,396,722.47							3,373,165,919.47
1．所有者投入的普通股	260,769,197.00				3,112,396,722.47							3,373,165,919.47
2．其他权益工具持有者投入资本												0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额												0.00
4．其他
（三）利润分配										-2,060,422,443.00		-2,060,422,443.00
1．提取盈余公积												0.00
2．对所有者（或股东）的分配										-2,060,422,443.00		-2,060,422,443.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转

增资本（或股本）

增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,634,384,159.00	0.00	0.00	0.00	7,694,622,807.25	0.00	-37,448,748.07	5,808,070.21	686,807,481.00	4,619,486,411.57		14,603,660,180.96

三、公司基本情况

福建三钢闽光股份有限公司（以下简称“本公司”）系经福建省人民政府“闽政体股[2001]36号”文批准，由福建省三钢（集团）有限责任公司（以下简称“三钢集团”）、厦门国贸集团股份有限公司、厦门港务集团有限公司（现更名为厦门国际港务股份有限公司）、厦门市国光工贸发展有限公司、厦门鹭升物流有限公司、福建省晋江市福明鑫化建贸易有限公司、闽东荣宏建材有限公司、钢铁研究总院（现更名为中国钢研科技集团公司）以及中冶集团北京钢铁设计研究总院等九家单位共同发起设立，成立日期2001年12月26日，股本总额43,470万股，每股面值1元，注册资本人民币43,470.00万元。

经中国证券监督管理委员会“证监发行字〔2006〕171号”文以及深圳证券交易所“深证上（2007）10 号”文核准，本公司于2007 年1月向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）股票10,000万股，每股面值

1.00元，实际发行价格每股6.00元，发行后本公司注册资本变更为53,470.00 万元。本公司A股股票自2007年1月26日开始在深圳证券交易所上市交易，证券简称为“三钢闽光”，证券代码为“002110”。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建三钢闽光股份有限公司向福建省三钢（集团）有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]654号），核准本公司向三钢集团

等发行股份购买资产并募集配套资金。本公司于2016年4向三钢集团发行365,481,149股、向福建三钢（集团）三明化工有限责任公司发行17,506,763股购买相关资产；2016年8月，本公司向特定对象非公开发行股票455,927,050股募集配套资金，发行价格为6.58元/股。发行后本公司注册资本变更为137,361.4962万元。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建三钢闽光股份有限公司向福建省三钢（集团）有限责任公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]821号），核准本公司向三钢集团等发行股份购买资产。本公司于2018年7月向三钢集团发行165,328,454股、向福建三安集团有限公司发行65,217,072股、向福建省安溪荣德矿业有限公司发行24,411,908股、向厦门市信达安贸易有限公司发行5,811,763股购买相关资产，发行价格为10.59元/股。发行后本公司注册资本变更为163,438.4159万元。

根据公司2018年度股东大会审议通过的2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以2018年末总股本1,634,384,159股为基数，每10股资本公积转增5股。本次利润分配实施后，公司股本总额由原来的1,634,384,159股增至2,451,576,238股，本公司注册资本变更为245,157.6238万元。

截至2019年06月30日止，本公司注册资本为人民币245,157.6238万元，住所：福建省三明市梅列区工业中路群工三路，法定代表人：黎立璋，统一社会信用代码：913500007336174899。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设焦化厂、烧结厂、炼铁厂、炼钢厂、棒材厂、高线厂、中板厂、动力厂、废钢处理公司、销售公司、原燃料采购公司、设备材料采购公司、铁路运输部、质量计量部等二级单位，基建技改部、证券事务部、人力资源部、财务部、设备动力部、战略投资部等部门，2个不具有独立法人资格的分公司。

本公司所处行业为钢铁制造业，经营范围主要包括：炼铁；炼钢；炼焦；黑色金属铸造；钢压延加工；铁合金冶炼；金属废料和碎屑加工处理；金属结构、氮肥制造；煤炭、金属矿石、金属材料、建材批发、零售、代购代销；再生物资回收；液氮、液氧、液氩、硫酸、粗苯、煤焦油、洗油的批发；对外贸易；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；钢铁技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

本公司主要产品：螺纹钢、板材、制品盘圆、建筑盘螺、建筑盘圆等。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十六次会议于2019年8月27日批准。

本公司合并财务报表的范围包括6家子公司，子公司的清单如下：

子公司名称

子公司名称

简称

福建闽光能源科技有限公司	闽光能源
福建漳州闽光钢铁有限责任公司	漳州闽光
福建泉州闽光钢铁有限责任公司	泉州闽光

福建泉州闽光环保资源有限公司

闽光环保

安溪闽光假日酒店管理有限公司

安溪闽光假日酒店管理有限公司

闽光假日酒店

福建闽光云商有限公司

闽光云商

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自报告期末起12月具有良好的持续经营能力。不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

固定资产折旧和无形资产摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。设定受益计划负债

本公司已对离退休人员及内退人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和其他因素。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

9、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：A 收取金融资产现金流量的权利届满；

B 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特

征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。A 以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。B 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。C 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

D 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：A 该项指定能够消除或显著减少会计错配；B 根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；C 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

A 以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

B 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（4）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融资产减值

A 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

B 应收款项及租赁应收款

对于应收票据、应收账款及租赁应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：

（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。

合并范围内关联方组合

合并范围内关联方组合	纳入合并范围内的关联方之间的应收款项
押金组合	备用金、员工暂借款、押金、保证金、应收利息等信用风险较低的应收款项

其他组合	除以上组合以外的应收款项

对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，使用减值准备模型计算预期信用损失。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

（5）金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，

按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。10、应收账款

本公司2018年度应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下：

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大的判断依据或金额标准

期末余额达到200万元（含200万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称

坏账准备计提方法

销售货款	账龄分析法
保证金、公司员工暂借款项与备用金	其他方法
应收票据	其他方法

其他

账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄

应收账款计提比例

其他应收款计提比例

1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%

2－3年	20.00%	20.00%
3－4年	40.00%	40.00%
4－5年	70.00%	70.00%

5年以上

100.00%

100.00%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

组合名称

应收账款计提比例

其他应收款计提比例

保证金、公司员工暂借款项与备用金组合

0.00%

0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

本公司2019年1月01日起应收款项坏账准备的确认标准和计提方法详见附注五、9之5。

11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1）存货的分类本公司存货分为原材料、自制半成品及在产品、库存商品、辅助材料、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

12、债权投资

13、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决

策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-40	3%或5%	9.70%-2.38%
机器设备	年限平均法	10-20	3%或5%	9.70%-4.75%
运输工具	年限平均法	7-9	3%或5%	13.86%-10.56%
电子及办公设备	年限平均法	5-7	3%或5%	19.40%-13.57%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

16、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别

类别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	50年	直线法	实际取得土地使用权证年限短于50年的，按实际剩余年限计算。

计算机软件	5-10年	直线法
钢铁产能指标	10年	直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法：资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，

能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

19、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。20、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折

现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

（2）销售商品收入确认的具体方法

销售商品收入的具体确认方法：根据合同约定本公司将商品移交给客户，即完成主要风险和报酬的转移，确认收入的实现。

24、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按

照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）本公司作为出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始

直接费用，计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（2）本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

27、其他重要的会计政策和会计估计

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
1、根据财政部2019 年颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2019】6 号)，本公司对财务报表格式进行了以下修订。资产负债表 将原"应收票据及应收账款"分别对应"应收票据"及"应收账款"行项目；将原"应付票据及应付账款"项目分别对应为"应付票据"及"应付账款"行项目。将利润表中"减：信用减值损失"项目及"减：资产减值损失"项目，位置放至"加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）"之后，变更为"加：信用减值损失（损失以"-"号填列）"及"加：资产减值损失（损失以"-"号填列）"。现金流量表：现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在"收到其他与经营活动有关的现金"项目填列。2、按照财会〔2019〕8号文的要求，公司自2019年6月10日起，执行财政部于2019年5月9日发布的《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》。3、按照财会〔2019〕9号的要求，公司自2019年6月17日起，执行财政部于2019年5月16日发布的《企业会计准则第12号--债务重组》。	本公司2019年8月8日第六届董事会第三十五次会议批准进行会计政策变更。	该项会计政策变更对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）、《财政部国家税务总局科学技术部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税[2015]119号）、《国家税务总局关于企业研究开发费用税前加计扣除政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2015年第97号）、《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第40号）以及科学技术部、财政部、国家税务总局于2016年修订后的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）的规定，公司将原归集在"管理费	本公司2019年3月29日第六届董事会第三十一次会议批准进行会计政策变更。	该项会计政策变更对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

用"、"营业成本"中的研发费用，调整至利润表中的"研发费用"项目单独列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。

用"、"营业成本"中的研发费用，调整至利润表中的"研发费用"项目单独列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》及《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。公司原在可供出售金融资产核算的非交易性质的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将原计入未分配利润的减值金额结转期初其他综合收益。	本公司2019年4月26日第六届董事会第三十二次会议批准进行会计政策变更。	该项会计政策变更对本公司的资产总额、负债总额、净利润无影响。所有者权益内部进行调整，期初未配利润调增 120,060,075.00 元，其他综合收益调减120,060,075.00 元。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	6,325,058,014.00	6,325,058,014.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		650,000,000.00	650,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,573,599,234.23	3,573,599,234.23
应收账款	30,102,370.51	30,102,370.51
应收款项融资
预付款项	736,518,000.36	736,518,000.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

其他应收款

其他应收款	24,023,667.83	24,023,667.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,501,578,478.39	2,501,578,478.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,240,710,106.46	3,240,710,106.46	-650,000,000.00
流动资产合计	16,431,589,871.78	16,431,589,871.78	0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	60,359,515.32		-60,359,515.32
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	260,131,439.38	260,131,439.38
其他权益工具投资		60,359,515.32	60,359,515.32
其他非流动金融资产
投资性房地产	34,362,408.73	34,362,408.73
固定资产	9,715,413,759.08	9,715,413,759.08
在建工程	636,274,342.99	636,274,342.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	584,250,725.89	584,250,725.89
开发支出
商誉
长期待摊费用	12,936,079.84	12,936,079.84
递延所得税资产	141,736,191.24	141,736,191.24
其他非流动资产	340,813,962.32	340,813,962.32
非流动资产合计	11,786,278,424.79	11,786,278,424.79	0.00

资产总计

资产总计	28,217,868,296.57	28,217,868,296.57	0.00
流动负债：
短期借款	1,930,300,000.00	1,930,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,371,100,501.07	1,371,100,501.07
应付账款	2,248,557,257.69	2,248,557,257.69
预收款项	1,070,006,850.82	1,070,006,850.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	168,037,142.58	168,037,142.58
应交税费	2,069,300,996.81	2,069,300,996.81
其他应付款	153,015,163.55	153,015,163.55
其中：应付利息	14,069,428.01	14,069,428.01
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	253,143,357.10	253,143,357.10
其他流动负债
流动负债合计	9,263,461,269.62	9,263,461,269.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股

永续债

永续债
租赁负债
长期应付款	44,430,058.93	44,430,058.93
长期应付职工薪酬	393,551,195.52	393,551,195.52
预计负债
递延收益	36,992,781.85	36,992,781.85
递延所得税负债
其他非流动负债	67,671,161.22	67,671,161.22
非流动负债合计	542,645,197.52	542,645,197.52
负债合计	9,806,106,467.14	9,806,106,467.14
所有者权益：
股本	1,634,384,159.00	1,634,384,159.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	5,860,937,018.97	5,860,937,018.97
减：库存股
其他综合收益	-83,459,467.91	-203,519,542.91	-120,060,075.00
专项储备	15,576,608.78	15,576,608.78
盈余公积	897,483,118.65	897,483,118.65
一般风险准备
未分配利润	10,004,377,432.11	10,124,437,507.11	120,060,075.00
归属于母公司所有者权益合计	18,329,298,869.60	18,329,298,869.60
少数股东权益	82,462,959.83	82,462,959.83
所有者权益合计	18,411,761,829.43	18,411,761,829.43	0.00
负债和所有者权益总计	28,217,868,296.57	28,217,868,296.57	0.00

调整情况说明

2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额，

本公司于2019 年 1 月 1 日之后将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资，同时将原计入期初未分配利润的减值金额转入其他综合收益。本公司将购买银行6.5亿元的保本浮动收益的结构性存款应列示在报表交易性金融资产中。本公司将

应收账款减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”，以客户信用风险评估为核心，结合预期回款情况，考量客户的关键财务指标后，细化资产组分类及调整资产组计提比例，进行减值计提。

母公司资产负债表

单位：元

项目

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	2,486,213,490.87	2,486,213,490.87
交易性金融资产		650,000,000.00	650,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,208,735,391.11	2,208,735,391.11
应收账款	60,646,536.47	60,646,536.47
应收款项融资
预付款项	469,805,001.85	469,805,001.85
其他应收款	172,875,207.99	172,875,207.99
其中：应收利息
应收股利
存货	1,677,089,547.07	1,677,089,547.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,987,009,833.90	2,337,009,833.90	-650,000,000.00
流动资产合计	10,062,375,009.26	10,062,375,009.26	0.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	60,359,515.32		-60,359,515.32
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	5,074,297,358.85	5,074,297,358.85
其他权益工具投资		60,359,515.32	60,359,515.32
其他非流动金融资产

投资性房地产

投资性房地产	30,013,297.50	30,013,297.50
固定资产	6,686,702,467.97	6,686,702,467.97
在建工程	416,433,005.15	416,433,005.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	300,566,386.35	300,566,386.35
开发支出
商誉
长期待摊费用	12,281,274.69	12,281,274.69
递延所得税资产	96,409,007.65	96,409,007.65
其他非流动资产	40,495,147.07	40,495,147.07
非流动资产合计	12,717,557,460.55	12,717,557,460.55
资产总计	22,779,932,469.81	22,779,932,469.81	0.00
流动负债：
短期借款	1,576,000,000.00	1,576,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	286,190,501.07	286,190,501.07
应付账款	1,414,953,554.47	1,414,953,554.47
预收款项	388,363,591.98	388,363,591.98
合同负债
应付职工薪酬	142,411,431.03	142,411,431.03
应交税费	1,362,195,829.03	1,362,195,829.03
其他应付款	323,592,354.75	323,592,354.75
其中：应付利息	13,636,352.88	13,636,352.88
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	225,694,592.77	225,694,592.77
其他流动负债
流动负债合计	5,719,401,855.10	5,719,401,855.10

非流动负债：

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	393,551,195.52	393,551,195.52
预计负债
递延收益	8,338,469.08	8,338,469.08
递延所得税负债
其他非流动负债	1,702,846.61	1,702,846.61
非流动负债合计	403,592,511.21	403,592,511.21
负债合计	6,122,994,366.31	6,122,994,366.31
所有者权益：
股本	1,634,384,159.00	1,634,384,159.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	7,694,622,807.25	7,694,622,807.25
减：库存股
其他综合收益	-83,459,467.91	-203,519,542.91	-120,060,075.00
专项储备	5,808,070.21	5,808,070.21
盈余公积	817,192,079.50	817,192,079.50
未分配利润	6,588,390,455.45	6,708,450,530.45	120,060,075.00
所有者权益合计	16,656,938,103.50	16,656,938,103.50	0.00
负债和所有者权益总计	22,779,932,469.81	22,779,932,469.81	0.00

调整情况说明

2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。

本公司于2019 年 1 月 1 日之后将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融资产，列报为其他权益工具投资，同时将原计入期初未分配利润的减值金额转入其他综合收

益。本公司将购买银行6.5亿元的保本浮动收益的结构性存款应列示在报表交易性金融资产中。本公司将应收账款减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”，以客户信用风险评估为核心，结合预期回款情况，考量客户的关键财务指标后，细化资产组分类及调整资产组计提比例，进行减值计提。

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

29、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	3%、6%、9%、10%、13%或16%
城市维护建设税	应纳流转税额	5%或7%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育附加	应纳流转税额	2%
房产税	应税房产原值与按照房产面积分摊的土地原值之和的75%	1.2%
房产税	房屋出租的租金收入	12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称

所得税税率

2、税收优惠

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	19,352.25	53,050.57
银行存款	4,434,675,180.96	5,775,584,461.36
其他货币资金	686,944,525.78	549,420,502.07
合计	5,121,639,058.99	6,325,058,014.00

其他说明1：其他货币资金期末余额当中包含质押开票保证金、履约保证金、承兑汇票保证金，其中质押开票保证金150,959,614.42元、履约保证金32,450,000.00元、承兑汇票保证金458,151,000.00元，因使用权受到限制，在现金流量表中不作为现金及现金等价物。

2：期末本公司除上述事项外不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	200,097,777.78	650,000,000.00
其中：
交易性金融资产	200,097,777.78	650,000,000.00
其中：
合计	200,097,777.78	650,000,000.00

其他说明：

期末公司购买的保本浮动收益结构性存款余额200,097,777.78元，其中本金200,000,000.00元，本期公允价值变动损益97,777.78元。

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	3,706,004,495.03	3,573,599,234.23
合计	3,706,004,495.03	3,573,599,234.23

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称

期末余额

账面余额

账面余额

坏账准备

计提比例

计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	1,355,166,466.48
合计	1,355,166,466.48

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,835,725,867.99
合计	1,835,725,867.99

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	10,918,374.22	3.88%	10,918,374.22	100.00%	0.00	10,918,374.22	25.63%	10,918,374.22	100.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	270,482,802.58	96.12%	13,524,140.13	5.00%	256,958,662.45	31,686,793.45	74.37%	1,584,422.94	5.00%	30,102,370.51
其中：
合计	281,401,176.80	100.00%	24,442,514.35	8.69%	256,958,662.45	42,605,167.67	100.00%	12,502,797.16	29.35%	30,102,370.51

按单项计提坏账准备：10,918,374.22

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
上海福业钢铁有限公司	10,918,374.22	10,918,374.22	100.00%	款项预计无法收回
合计	10,918,374.22	10,918,374.22	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
销售货款	270,482,802.58	13,524,140.13	5.00%
合计	270,482,802.58	13,524,140.13	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

	2019年6月30日			2018年12月31日
	估计发生违约的账面余额	预期信用损失率（%）	预期信用损失	账面余额	计提比例（%）	坏账准备

1年以内	270,482,802.58	5.00%	13,524,140.13	31,686,238.41	5.00%	1,584,311.93
1年至2年
2年-3年				555.04	20.00%	111.01

3年-4年
4年-5年
5年以上	10,918,374.22	100.00%	10,918,374.22	10,918,374.22	100.00%	10,918,374.22

合计

281,401,176.80

8.69%

24,442,514.35

42,605,167.67

29.35%

12,502,797.16

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	270,482,802.58
1年以内（含1年）	270,482,802.58
3年以上	10,918,374.22
5年以上	10,918,374.22
合计	281,401,176.80

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

计提

		计提	收回或转回	核销
按信用风险特征组合	12,502,797.16	11,939,717.19			24,442,514.35
合计	12,502,797.16	11,939,717.19			24,442,514.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额278,042,170.18元，占应收账款期末余额合计数的比例98.81%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额24,274,564.02元。

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	483,822,392.07	99.68%	734,544,475.30	99.73%
1至2年	1,218,992.69	0.25%	1,437,179.75	0.20%
3年以上	337,256.86	0.07%	536,345.31	0.07%
合计	485,378,641.62	--	736,518,000.36	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

99.68%的预付款项账龄在一年以内。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额326,142,388.00元，占预付款项期末余额合计

数的比例67.19%。

其他说明：

6、其他应收款

单位： 元

项目

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	34,141,469.02	24,023,667.83
合计	34,141,469.02	24,023,667.83

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
民生银行扣款	581,910.40	581,910.40
押金、保证金	20,002,604.05	9,892,876.52
备用金	2,331,178.81	2,546,176.89
代垫款	12,079,373.78	11,612,020.40
其他	255,061.00	255,061.00
合计	35,250,128.04	24,888,045.21

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	580,601.02	51,012.20	232,764.16	864,377.38
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第三阶段		-49,000.00	49,000.00	0.00
本期计提	20,708.52		223,573.12	244,281.64
2019年6月30日余额	601,309.54	2,012.20	505,337.28	1,108,659.02

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	23,896,204.84
1年以内（含1年）	23,896,204.84
1至2年	10,000,629.29
2至3年	473,895.51
3年以上	879,398.40
3至4年	245,000.00
4至5年	589,198.40
5年以上	45,200.00
合计	35,250,128.04

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
按信用风险特征组合	864,377.38	244,281.64		1,108,659.02
合计	864,377.38	244,281.64		1,108,659.02

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
平安国际融资租赁（天津）有限公司	保证金	9,200,000.00	1-2年	26.10%
厦门轨道物资有限公司	保证金	8,180,000.00	1年以内	23.21%
钱泽	员工借款	1,060,000.00	1年以内	3.01%
李丹华	员工借款	817,356.00	1年以内	2.32%
陈宜庭	员工借款	715,065.89	1年以内172,755.45元；1-2年542,310.44元.	2.03%
合计	--	19,972,421.89	--	56.67%

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	1,514,010,563.09		1,514,010,563.09	1,438,024,846.20		1,438,024,846.20
在产品	469,344,903.63		469,344,903.63	360,085,325.75		360,085,325.75
库存商品	986,319,691.29		986,319,691.29	456,402,186.56		456,402,186.56
周转材料	23,127,629.15		23,127,629.15	68,431.14		68,431.14
辅助材料	152,833,668.59		152,833,668.59	208,474,116.83		208,474,116.83
委托加工物资			0.00	38,523,571.91		38,523,571.91
合计	3,145,636,455.75		3,145,636,455.75	2,501,578,478.39		2,501,578,478.39

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

项目	期末余额	期初余额
进项税额	0.00	11,284.43
待抵扣进项税	78,012,635.97	11,646,355.45
增值税留抵税额	0.00	20,363,239.51
待认证进项税额	42,705,714.49	34,030,121.30
预缴所得税	17,590.88	10,992.52
国债逆回购	100,000,000.00	400,000,000.00
结构性存款	505,000,000.00	950,000,000.00
预付产能指标购买款	0.00	1,824,648,113.25
合计	725,735,941.34	3,240,710,106.46

其他说明：

9、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
福建省闽光新型材料有限公司	25,437,045.34			367,402.57						25,804,447.91
福建天尊新材料制造有限公司	28,641,173.80			-2,708,962.18						25,932,211.62
福建三钢国贸有限公司	187,895,530.66			7,012,395.41						194,907,926.07
国投闽光(三明)城市资源有限公司	18,157,689.58			1,298,616.28						19,456,305.86
小计	260,131,439.38			5,969,452.08						266,100,891.46

合计

合计

260,131,439.38

5,969,452.08

266,100,891.46

其他说明

10、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他权益工具投资	60,359,515.32	60,359,515.32
合计	60,359,515.32	60,359,515.32

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
中国平煤神马集团焦化销售有限公司					由于本公司不参与被投资单位的日常经营活动，不以收取合同现金流量为目的，且持有意图并非为了近期出售，因此指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
萍乡焦化有限责任公司			10,000,000.00	10,000,000.00	由于本公司不参与被投资单位的日常经营活动，不以收取合同现金流量为目的，且持有意图并非为了近期出售，因此指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。	本公司根据新金融准则规定，在准则实施日开始对金融资产进行分类和计量，本公司将原可供出金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将原计入期初未分配利润的减值金额转入其他综合收益。
丰城新高焦化有限公司					由于本公司不参与被投资单位的日常经营活动，不以收取合同现金流量为目的，且持有意图并非为了近期出售，因此指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

鞍钢冷轧钢板(莆田)有限公司

鞍钢冷轧钢板(莆田)有限公司			150,080,100.00	150,080,100.00	由于本公司不参与被投资单位的日常经营活动，不以收取合同现金流量为目的，且持有意图并非为了近期出售，因此指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。	本公司根据新金融准则规定，在准则实施日开始对金融资产进行分类和计量，本公司将原可供出金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将原计入期初未分配利润的减值金额转入其他综合收益。
中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限公司					由于本公司不参与被投资单位的日常经营活动，不以收取合同现金流量为目的，且持有意图并非为了近期出售，因此指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

其他说明：

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	13,614,037.08	31,005,368.62		44,619,405.70
2.本期增加金额	67,604,905.66	0.00		67,604,905.66
（1）外购	0.00	0.00		0.00
（2）存货\固定资产\在建工程转入	67,604,905.66	0.00		67,604,905.66
（3）企业合并增加	0.00	0.00		0.00
3.本期减少金额	0.00	0.00		0.00
（1）处置	0.00	0.00		0.00
（2）其他转出	0.00	0.00		0.00
4.期末余额	81,218,942.74	31,005,368.62		112,224,311.36

二、累计折旧和累计摊

销

二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	4,340,671.87	5,916,325.10		10,256,996.97
2.本期增加金额	451,698.72	389,036.28		840,735.00
（1）计提或摊销	451,698.72	389,036.28		840,735.00
3.本期减少金额	0.00	0.00		0.00
（1）处置	0.00	0.00		0.00
（2）其他转出	0.00	0.00		0.00
4.期末余额	4,792,370.59	6,305,361.38		11,097,731.97
三、减值准备
1.期初余额	0.00	0.00		0.00
2.本期增加金额	0.00	0.00		0.00
（1）计提	0.00	0.00		0.00
3、本期减少金额	0.00	0.00		0.00
（1）处置	0.00	0.00		0.00
（2）其他转出	0.00	0.00		0.00
4.期末余额	0.00	0.00		0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	76,426,572.15	24,700,007.24		101,126,579.39
2.期初账面价值	9,273,365.21	25,089,043.52		34,362,408.73

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明本期公司新增房屋建筑物为闽光维修及大件制作基地。

12、固定资产

单位： 元

项目

项目	期末余额	期初余额
固定资产	9,942,494,178.44	9,715,413,759.08
合计	9,942,494,178.44	9,715,413,759.08

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及构筑物	机器设备	电子及办公	交通运输	合计
一、账面原值：
1.期初余额	5,339,877,031.51	10,994,299,616.18	70,132,481.84	39,770,676.52	16,444,079,806.05
2.本期增加金额	141,520,979.85	433,466,336.59	800,113.40	1,416,559.29	577,203,989.13
（1）购置		10,369,180.57	800,113.40	1,416,559.29	12,585,853.26
（2）在建工程转入	141,520,979.85	423,097,156.02			564,618,135.87
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		9,683,317.13		357,266.38	10,040,583.51
（1）处置或报废				357,266.38	357,266.38
（2）转在建工程减少		9,683,317.13			9,683,317.13
4.期末余额	5,481,398,011.36	11,418,082,635.64	70,932,595.24	40,829,969.43	17,011,243,211.67
二、累计折旧
1.期初余额	1,647,411,823.59	5,013,515,346.70	41,605,053.46	18,157,987.83	6,720,690,211.58
2.本期增加金额	67,495,927.49	271,727,206.47	3,606,085.74	2,021,146.11	344,850,365.81
（1）计提	67,495,927.49	271,727,206.47	3,606,085.74	2,021,146.11	344,850,365.81
3.本期减少金额		4,427,976.49		339,403.06	4,767,379.55
（1）处置或报废				339,403.06	339,403.06
（2）转在建工程减少		4,427,976.49			4,427,976.49
4.期末余额	1,714,907,751.08	5,280,814,576.68	45,211,139.20	19,839,730.88	7,060,773,197.84

三、减值准备

三、减值准备
1.期初余额	5,038,319.97	2,926,887.31	10,628.11		7,975,835.39
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	5,038,319.97	2,926,887.31	10,628.11		7,975,835.39
四、账面价值
1.期末账面价值	3,761,451,940.31	6,134,341,171.65	25,710,827.93	20,990,238.55	9,942,494,178.44
2.期初账面价值	3,687,426,887.95	5,977,857,382.17	28,516,800.27	21,612,688.69	9,715,413,759.08

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

13、在建工程

单位： 元

项目

项目	期末余额	期初余额
在建工程	477,858,661.21	574,509,031.94
工程物资	34,525,372.14	61,765,311.05
合计	512,384,033.35	636,274,342.99

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
零星工程	82,450,239.83		82,450,239.83	34,743,184.69		34,743,184.69
热回收焦炉余热发电工程				171,758,845.32		171,758,845.32
三钢设备管理信息系统	9,062,066.52		9,062,066.52	8,309,641.97		8,309,641.97
180系统筛分室及成品送料系统新增布袋除尘器	5,628,332.06		5,628,332.06	1,102,469.98		1,102,469.98
2019年焦化厂干熄焦炉大修	3,469,709.99		3,469,709.99	507,129.32		507,129.32
ERP业务系统软硬件升级改造项目	3,847,976.59		3,847,976.59	610,471.70		610,471.70
二炼电除尘器后新增布袋除尘	4,117,427.83		4,117,427.83	944,980.14		944,980.14
焦化厂装煤除尘连接器改造	3,393,673.70		3,393,673.70	1,028,940.00		1,028,940.00
焦化中路扩宽及焦化桥改造	3,229,602.95		3,229,602.95	2,745,417.70		2,745,417.70
炼铁厂粉尘治理项目	2,438,577.01		2,438,577.01	1,668,706.91		1,668,706.91
球团工程	218,866,066.24		218,866,066.24	75,833,108.08		75,833,108.08
三钢变微机保护系统升级改造	3,390,972.22		3,390,972.22	2,332,221.82		2,332,221.82

三钢闽光大数据中心

三钢闽光大数据中心	29,488,299.03		29,488,299.03	15,581,603.69		15,581,603.69
三钢闽光维修及大件制作基地				41,882,067.65		41,882,067.65
烧结北区料场封闭升级改造	43,239,931.55		43,239,931.55	7,262,662.09		7,262,662.09
一棒化学除油器技改	2,590,316.74		2,590,316.74	775,862.08		775,862.08
一炼钢新增180/63t铸造起重机项目	9,117,241.66		9,117,241.66	3,418,965.52		3,418,965.52
一棒无头轧制技术改造	9,025,862.09		9,025,862.09
精矿粉堆场	8,951,904.09		8,951,904.09
二泵站新建高密度沉淀池	10,345,897.35		10,345,897.35
中板厂矫直能力提升改造	6,632,450.74		6,632,450.74
焦化厂新增煤气鼓风机改造	4,655,952.57		4,655,952.57
钢后MES系统稳定性优化升级改造	4,509,824.32		4,509,824.32
福建三钢空压气集中智能化供气改造工程	3,997,743.49		3,997,743.49
物联云商泉州仓储中心项目				59,754,618.43		59,754,618.43
漳州闽光恢复生产工程	5,408,592.64		5,408,592.64	144,248,134.85		144,248,134.85
合计	477,858,661.21		477,858,661.21	574,509,031.94		574,509,031.94

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

热回收焦炉余热发电工程

热回收焦炉余热发电工程	265,220,000.00	171,758,845.32	61,931,154.68	233,690,000.00		0.00	88.11%	完工				其他
球团工程	520,000,000.00	75,833,108.08	143,032,958.16			218,866,066.24	42.09%	未完工				其他
物联云商泉州仓储中心项目	150,000,000.00	59,754,618.43	70,245,381.57	130,000,000.00		0.00	86.67%	未完工				募股资金
合计	935,220,000.00	307,346,571.83	275,209,494.41	363,690,000.00		218,866,066.24	--	--				--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

期末在建工程未发生减值情形，故无需计提在建工程减值准备。

（4）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程材料	22,364,191.92		22,364,191.92	41,262,060.31		41,262,060.31
工程设备	12,161,180.22		12,161,180.22	20,503,250.74		20,503,250.74
合计	34,525,372.14		34,525,372.14	61,765,311.05		61,765,311.05

其他说明：

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	产能指标	合计
一、账面原值
1.期初余额	657,709,628.45			58,541,631.57	0.00	716,251,260.02
2.本期增加				1,224,152.40	933,575,504.68	934,799,657.08

金额

金额
（1）购置				1,224,152.40	933,575,504.68	934,799,657.08
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	657,709,628.45			59,765,783.97	933,575,504.68	1,651,050,917.10
二、累计摊销
1.期初余额	87,446,585.90			24,138,347.29	0.00	111,584,933.19
2.本期增加金额	7,895,005.14			3,802,941.68	15,559,591.74	27,257,538.56
（1）计提	7,895,005.14			3,802,941.68	15,559,591.74	27,257,538.56
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	95,341,591.04			27,941,288.97	15,559,591.74	138,842,471.75
三、减值准备
1.期初余额	20,415,600.94					20,415,600.94
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	20,415,600.94					20,415,600.94
四、账面价值
1.期末账面	541,952,436.47			31,824,495.00	918,015,912.94	1,491,792,844.41

价值

价值
2.期初账面价值	549,847,441.61			34,403,284.28	0.00	584,250,725.89

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

15、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
二棒线收集区设备综合改造	11,777,777.78		2,944,444.44		8,833,333.34
其他零星项目	1,158,302.06	436,850.00	381,503.26		1,213,648.80
合计	12,936,079.84	436,850.00	3,325,947.70	0.00	10,046,982.14

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	53,942,609.72	13,485,652.44	201,838,710.87	50,459,677.73
内部交易未实现利润	15,527,558.43	3,881,889.61	10,244,438.56	2,561,109.64
可抵扣亏损	19,683,476.24	4,920,869.06	5,798,434.24	1,449,608.56
职工薪酬	327,142,967.24	81,785,741.81	216,432,092.68	54,098,413.44
应付账款-预估检修费	83,427,816.00	20,856,954.00	84,510,647.71	21,127,661.93
资产相关的政府补助	27,448,807.40	6,862,201.85	28,654,312.77	7,163,578.19
党组织工作经费	20,911,345.80	5,227,836.45	19,504,566.99	4,876,141.75
其他权益工具投资公允价值变动	160,080,100.00	40,020,025.00
合计	708,164,680.83	177,041,170.22	566,983,203.82	141,736,191.24

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动	97,777.78	24,444.45
合计	97,777.78	24,444.45

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		177,041,170.22		141,736,191.24
递延所得税负债		24,444.45

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份

期末金额

期初金额

备注

其他说明：

17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程款	111,906,655.32	56,467,892.94
预付工程物资	1,004,875.65	19,075,161.38
预付土地出让金	303,543,500.00	265,270,908.00
合计	416,455,030.97	340,813,962.32

其他说明：

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目

项目	期末余额	期初余额
质押借款	200,845,000.00	277,400,000.00
保证借款	1,186,000,000.00	1,652,900,000.00
合计	1,386,845,000.00	1,930,300,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

19、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,981,440,000.00	1,371,100,501.07
合计	1,981,440,000.00	1,371,100,501.07

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。20、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	2,183,986,342.59	1,306,191,728.82
工程款	244,724,046.99	782,800,767.78
检修费	129,518,771.89	142,037,802.43
电费	5,280,401.20	15,564,924.78
租赁费		1,962,033.88
合计	2,563,509,562.67	2,248,557,257.69

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

21、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	1,382,757,226.52	1,070,006,850.82
合计	1,382,757,226.52	1,070,006,850.82

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	92,397,774.76	780,158,148.83	692,729,559.60	179,826,363.99
二、离职后福利-设定提存计划	75,639,367.82	81,077,364.80	88,641,261.95	68,075,470.67
合计	168,037,142.58	861,235,513.63	781,370,821.55	247,901,834.66

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	53,193,573.60	590,341,088.72	511,101,943.92	132,432,718.40
2、职工福利费		24,849,650.64	24,849,650.64
3、社会保险费	8,123,316.48	33,936,981.54	25,197,633.55	16,862,664.47
其中：医疗保险费	197,572.80	27,327,317.72	20,131,077.48	7,393,813.04
工伤保险费	6,439,514.60	4,927,994.95	3,793,734.89	7,573,774.66
生育保险费	1,486,229.08	1,681,668.87	1,272,821.18	1,895,076.77
4、住房公积金	21,136,014.76	42,619,813.04	41,168,497.98	22,587,329.82
5、工会经费和职工教育经费	5,540,100.91	11,057,578.32	12,838,518.29	3,759,160.94
8、外委劳务费	4,404,769.01	77,353,036.57	77,573,315.22	4,184,490.36
合计	92,397,774.76	780,158,148.83	692,729,559.60	179,826,363.99

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	57,357,700.89	58,567,035.45	59,490,307.09	56,434,429.25
2、失业保险费	6,871,018.89	4,411,361.26	1,689,493.92	9,592,886.23
3、企业年金缴费	11,410,648.04	18,098,968.09	27,461,460.94	2,048,155.19
合计	75,639,367.82	81,077,364.80	88,641,261.95	68,075,470.67

其他说明：

为给职工提供补充退休福利，本公司与母公司三钢集团于2007年7月份建立了企业年金计划，并成立了三钢集团企业年金理事会。本公司企业年金缴费比例控制在上年度公司职工工资总额的5%以内，并根据企业自身经济效益状况自主调整。本公司的企业年金账户管理人为公司建立企业年金基金集体账户和为每位计划参加人建立企业年金基金个人账户。企业年金基金实行完全积累，采用个人账户的方式进行管理。本公司企业年金计划本着保障性和激励性相结合、效率优先、兼顾公平的原则对企业年金进行分配。根据该等计划，本公司按社会保险缴费基数的5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。本期企业年金计划无变动，支付年金27,461,460.94元。

23、应交税费

单位： 元

项目

项目	期末余额	期初余额
增值税	23,254,997.59	298,055,909.14
企业所得税	504,451,891.90	1,714,340,803.46
个人所得税	67,527.34	10,085,800.05
城市维护建设税	11,720,770.44	7,138,619.25
教育费附加（含地方教育费附加）	8,642,563.37	5,111,483.50
房产税	11,823,586.70	14,050,808.57
土地使用税	6,556,464.88	8,196,660.80
印花税	6,658,167.18	6,452,277.01
其他	7,098,779.42	5,868,635.03
合计	580,274,748.82	2,069,300,996.81

其他说明：

24、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	1,616,453.72	14,069,428.01
应付股利	448,319,210.00
其他应付款	153,483,593.52	138,945,735.54
合计	603,419,257.24	153,015,163.55

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
企业债券利息		11,541,586.21
短期借款应付利息	1,616,453.72	2,527,841.80
合计	1,616,453.72	14,069,428.01

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	448,319,210.00
合计	448,319,210.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质保金	69,790,848.06	67,001,952.16
保证金	14,178,750.82	17,586,918.64
押金	20,423,595.92	29,135,470.35
代扣代缴各项费用	12,991,648.70	2,232,758.19
党组织工作经费	20,911,345.77	19,504,566.99
其他	15,187,404.25	3,484,069.21
合计	153,483,593.52	138,945,735.54

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

25、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的应付债券	0.00	225,694,592.77
一年内到期的长期应付款	28,405,931.78	27,448,764.33
合计	28,405,931.78	253,143,357.10

其他说明：

26、长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

长期应付款

长期应付款	29,983,700.49	44,430,058.93
合计	29,983,700.49	44,430,058.93

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	62,529,189.16	78,161,461.45
未确认融资费用	-4,139,556.89	-6,282,638.19
小计	58,389,632.27	71,878,823.26
减：一年内到期长期应付款	28,405,931.78	27,448,764.33
合 计	29,983,700.49	44,430,058.93

其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

27、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	303,523,468.71	295,436,950.42
二、辞退福利	92,401,013.41	98,114,245.10
合计	395,924,482.12	393,551,195.52

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	295,436,950.42	249,810,678.43
二、计入当期损益的设定受益成本	10,319,178.36	19,301,220.51
1.当期服务成本	4,854,977.05	8,391,738.35

4.利息净额

4.利息净额	5,464,201.31	10,909,482.16
三、计入其他综合收益的设定收益成本	5,379,737.41	42,765,257.98
1.精算利得（损失以“－”表示）	5,379,737.41	42,765,257.98
四、其他变动	-7,612,397.48	-16,440,206.50
2.已支付的福利	-7,612,397.48	-16,440,206.50
五、期末余额	303,523,468.71	295,436,950.42

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	295,436,950.42	249,810,678.43
二、计入当期损益的设定受益成本	10,319,178.36	19,301,220.51
三、计入其他综合收益的设定收益成本	5,379,737.41	42,765,257.98
四、其他变动	-7,612,397.48	-16,440,206.50
五、期末余额	303,523,468.71	295,436,950.42

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划为在职职工和退休职工离职后福利，职工退休后领取的福利取决于退休时的职位等。企业的义务是为职工提供约定的退休福利，包括退休后补助、一次性的离世抚恤金等。本公司于资产负债表日的退休福利义务根据预期累积福利单位法进行计算，并且承担精算风险。该计划受利率风险、退休福利受益人的预期寿命变动风险等的影响。未折现的离职后福利预计到期分析：

项 目

金额

一年以内	11,967,182.50
一到两年	11,701,912.00
二到五年	33,049,453.50

五年以上	696,557,144.12
合 计	753,275,692.12

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

精算假设

项 目

项 目	年末数	年初数
折现率	3.80%	3.7056%
预计平均寿命	三明市统计局2010年第六次人口普查的统计数据	三明市统计局2010年第六次人口普查的统计数据

薪酬的预期增长率

0%

0%

（3）敏感性分析

项目	假设的变动幅度	对设定受益义务现值的影响
		计划负债增加	计划负债减少
折现率	-10%	11,902,357.94
预计平均寿命	5%	20,356,328.28

薪酬的预期增长率

0%

-

说明：

上述敏感性分析是基于一个假设发生变动而其他假设均保持不变，但实际上各种假设通常是相互关联的。上述敏感性分析在计算设定受益义务现值时也同样采用累积福利单位法。由于本公司应支付离职后福利比较固定，故本公司假设薪酬的预期增长率为0%。进行敏感度分析所采用的重大假设的方法和类型与以前年度比较未发生变动。

其他说明：

28、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	36,992,781.85	38,889,000.00	2,082,790.85	73,798,991.00
合计	36,992,781.85	38,889,000.00	2,082,790.85	73,798,991.00	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
“焦炉干熄焦	181,818.14			11,363.64			170,454.50	与资产相关

新技术产业化应用项目”补助

新技术产业化应用项目”补助
干熄焦工程政府补助	2,909,090.91			181,818.18			2,727,272.73	与资产相关
三明市财政局2015年重点污染源治理项目补助金	3,972,559.99			134,879.58			3,837,680.41	与资产相关
福建省财政厅节能淘汰落后产能专项资金补助款	833,333.32			27,777.78			805,555.54	与资产相关
三钢氮气分级供气改造补助	441,666.72			14,722.20			426,944.52	与资产相关
80MW煤气高效发电工程项目技术改造完工奖励		10,000,000.00		295,566.50			9,704,433.50	与资产相关
80MW煤气高效发电工程工业企业技术改造奖		28,889,000.00		211,157.61			28,677,842.39	与资产相关
主抽风机、半干法脱硫引风机变频改造	467,592.66			13,888.86			453,703.80	与资产相关
2013年市级环保专项资金补助	150,000.04			4,999.98			145,000.06	与资产相关
2014年节能项目资金补助	687,500.02			26,442.30			661,057.72	与资产相关
2015年度第二批市级环境保护专项资金补助	249,999.98			8,333.34			241,666.64	与资产相关

2016年第二批市级环境保护专项资金补助

2016年第二批市级环境保护专项资金补助	125,000.06			4,166.64			120,833.42	与资产相关
2016年市级节能与循环经济专项资金补助	526,829.25			17,560.98			509,268.27	与资产相关
MES生产制造执行系统	444,000.08			36,999.96			407,000.12	与资产相关
2017年部分上级项目专项资金补助	559,053.80			17,113.86			541,939.94	与资产相关
视频监控补贴	28,194.43			833.34			27,361.09	与资产相关
节能减排专项资金补助	23,531,400.00			1,019,400.00			22,512,000.00	与资产相关
1#、2#主抽风机变频改造	1,074,545.45			32,727.30			1,041,818.15	与资产相关
2017年度企业利用余热余压（气）自发自用电量奖励资金	810,197.00			23,038.80			787,158.20	与资产相关
合计	36,992,781.85	38,889,000.00		2,082,790.85	0.00	0.00	73,798,991.00

其他说明：

29、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
未实现售后回租收益	62,235,390.42	67,671,161.22
其他	1,789,622.64
合计	64,025,013.06	67,671,161.22

其他说明：

1、2011年，本公司将120吨转炉及200平方米烧结机部分生产设备，以融资租赁售后回租方式，出售

给建信金融租赁股份有限公司，资产售价与资产账面价值的差异形成未实现售后回租收益387.98万元，按资产的折旧进度进行分摊，本报告期分摊8.99万元。

2、2017年泉州闽光将10万立方米煤气柜及制氧系统生产设备，以融资租赁售后回租方式，出售给平安国际融资租赁（天津）有限公司，资产售价与资产账面价值的差异形成未实现售后回租收益7,638.99万元，按资产的折旧进度进行分摊，本报告期分摊534.59万元。30、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,634,384,159.00			817,192,079.00		817,192,079.00	2,451,576,238.00

其他说明：

①本公司2001年12月26日设立时的股本43,470万元，业经福建华兴有限责任会计师事务所“闽华兴所（2001）验字71号”《验资报告》验证。

②经中国证券监督管理委员会“证监发行字〔2006〕171号”文核准，本公司于2007年1月向社会公众首次公开发行人民普通股（A股）股票10,000万股，每股面值1.00元，变更后注册资本为人民币53,470万元，业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天验（2007）GF字第020003号”《验资报告》验证。

③根据国家财政部、国务院国资委、中国证监会、全国社保基金会理事会“财企[2009]94号”《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》及《中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理管理委员会、全国社会保障基金理事会公告》（2009年第63号）规定，全国社会保障基金会于2014年2月7日划转了本公司控股股东三钢集团持有的本公司9,794,198股股份。

④根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建三钢闽光股份有限公司向福建省三钢（集团）有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]654号），核准本公司向三钢集团等发行股份购买资产并募集配套资金。本公司于2016年4月向三钢集团发行365,481,149股、向福建三钢（集团）三明化工有限责任公司发行17,506,763股购买相关资产。发行后注册资本为人民币91,768.7912万元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字(2016)第350ZA0030号”《验资报告》验证。2016年8月，本公司向特定对象非公开发行股票455,927,050股募集配套资金，发行价格为6.58元/股。发行后注册资本为人民币137,361.4962万元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字(2016)第350ZA0066号”《验资报告》验证。

⑤根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建三钢闽光股份有限公司向福建省三钢（集团）有限

责任公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]821号），核准本公司向三钢集团等发行股份购买资产。本公司于2018年7月向三钢集团发行165,328,454股、向福建三安集团有限公司发行65,217,072股、向福建省安溪荣德矿业有限公司发行24,411,908股、向厦门市信达安贸易有限公司发行5,811,763股购买相关资产。发行后注册资本为人民币163,438.4159万元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字(2018)第350ZA0018号”《验资报告》验证。

⑥根据公司2018年度股东大会审议通过的2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以2018年末总股本1,634,384,159股为基数，每10股资本公积转增5股。本次利润分配实施后，公司股本总额由原来的1,634,384,159股增至2,451,576,238股,本公司注册资本变更为245,157.6238万元。

31、资本公积

单位： 元

项目

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	5,860,470,693.38		817,192,079.00	5,043,278,614.38
其他资本公积	466,325.59			466,325.59
合计	5,860,937,018.97		817,192,079.00	5,043,744,939.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司2018年度股东大会审议通过的2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以2018年末总股本1,634,384,159股为基数，每10股资本公积转增5股。本次利润分配实施后，公司股本总额由原来的1,634,384,159股增至2,451,576,238股,资本公积减少817,192,07.00元。

32、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-203,519,542.91	-5,379,737.41				-5,379,737.41		-208,899,280.32
其中：重新计量设定受益计划变动额	-83,459,467.91	-5,379,737.41				-5,379,737.41		-88,839,205.32
金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-120,060,075.00							-120,060,075.00
其他综合收益合计	-203,519,542.91	-5,379,737.41				-5,379,737.41		-208,899,280.32

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

1、其他综合收益的税后净额本期发生额为-5,379,737.41元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-5,379,737.41元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为

0.00元。

2、本公司根据新金融准则规定，在准则实施日开始对金融资产进行分类和计量，将原可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将原计入期初未分配利润的减值金额转入其他综合收益，期初未分配利润调增120,060,075.00元，期初其他综合收益调减120,060,075.00元。

33、专项储备

单位： 元

项目

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	15,576,608.78	17,735,669.41	17,735,669.41	15,576,608.78
合计	15,576,608.78	17,735,669.41	17,735,669.41	15,576,608.78

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据国家财政部、国家安全监管总局发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》”财企[2012]16号”文规定，本公司以本年度实际营业收入为计提依据，提取安全生产费1,773.57万元。本年本公司实际发生安全生产费用1,773.57万元。

34、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	897,483,118.65			897,483,118.65
合计	897,483,118.65			897,483,118.65

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	10,004,377,432.11	4,403,318,374.25
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	120,060,075.00	1,284,979,874.99
调整后期初未分配利润	10,124,437,507.11	5,688,298,249.24
加：本期归属于母公司所有者的净利润	2,172,506,135.28	6,506,886,224.37
减：提取法定盈余公积		130,384,598.50
应付普通股股利	3,268,768,318.00	2,060,422,443.00
期末未分配利润	9,028,175,324.39	10,004,377,432.11

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润120,060,075.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

36、营业收入和营业成本

单位： 元

项目

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	18,338,198,996.10	14,741,528,876.73	17,248,862,115.59	12,150,559,182.82
其他业务	581,690,061.41	537,609,262.55	346,200,216.75	289,556,963.10
合计	18,919,889,057.51	15,279,138,139.28	17,595,062,332.34	12,440,116,145.92

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

37、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	40,683,525.44	64,756,970.87
教育费附加	30,924,290.20	50,312,973.35
房产税	9,570,451.27	10,101,727.93
土地使用税	9,083,472.96	11,075,826.66
车船使用税	10,273.64	15,780.58
印花税	12,667,716.75	5,686,086.57
环保税	9,101,410.83	8,143,111.15
其他	610,034.55	612,713.25
合计	112,651,175.64	150,705,190.36

其他说明：

38、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,846,135.03	5,447,129.67

运输费

运输费	44,997,639.59	29,566,882.40
装卸费	6,948,057.51	4,158,914.16
其他销售费用	2,179,869.17	2,281,040.17
合计	59,971,701.30	41,453,966.40

其他说明：

39、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	72,221,357.79	77,497,560.52
长期职工薪酬当期服务成本	30,000,000.00	18,000,000.00
折旧、摊销	31,560,562.28	11,259,493.86
综合服务费	14,245,283.10	14,245,283.10
审计咨询费	2,394,999.99	11,829,293.93
修理费	9,658,381.79	11,074,440.19
租赁费	2,270,704.79	1,442,401.25
业务招待费	2,487,060.77	3,265,130.28
水电费	1,785,709.58	1,739,426.31
差旅费	1,322,616.60	1,713,680.73
运输费	397,120.06	1,882,605.67
保险费	2,163,465.06	1,250,000.00
环卫绿化费	4,470,023.56	5,998,396.26
党组织工作经费	901,752.60	4,437,667.44
其他	13,385,726.18	23,124,743.72
合计	189,264,764.15	188,760,123.26

其他说明：

40、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研发费用	474,501,014.26	490,330,417.92
合计	474,501,014.26	490,330,417.92

其他说明：

41、财务费用

单位： 元

项目

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	34,433,306.21	66,306,823.25
减：利息收入	45,562,836.73	19,640,032.86
承兑汇票贴息	595,288.75	0.00
手续费及其他	3,483,703.01	1,767,197.59
合计	-7,050,538.76	48,433,987.98

其他说明：

42、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	13,462,790.85	10,479,833.72

43、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	5,969,452.08	35,504,249.96
处置交易性金融资产取得的投资收益	14,530,114.34
理财产品收益		8,572,588.35
合计	20,499,566.42	44,076,838.31

其他说明：

44、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	97,777.78
合计	97,777.78

其他说明：

45、信用减值损失

单位： 元

项目

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-244,281.64
应收账款坏账损失	-11,939,717.19
合计	-12,183,998.83

其他说明：

本公司根据新金融准则规定，将应收账款减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”，利润表列报科目从“资产减值损失”调整为“信用减值损失”，同时，根据新金融准则规定，对上期数据不进行追溯调整。

46、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-4,925,958.52
合计		-4,925,958.52

其他说明：

本公司根据新金融准则规定，将应收账款减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”，利润表列报科目从“资产减值损失”调整为“信用减值损失”，同时，根据新金融准则规定，对上期数据不进行追溯调整。

47、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	4,250,867.77	4,763,886.31

48、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
罚款收入	429,960.98	694,722.36	429,960.98
违约金利得	42,429,514.12	1,067,635.54	42,429,514.12
其他	28,085.59	582,192.81	28,085.59
合计	42,887,560.69	2,344,550.71	42,887,560.69

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

本期收山东产权交易中心退回违约金等41,202,455.09元。

49、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	1,282,762.00	15,000.00	1,282,762.00
滞纳金等支出	1,468,511.41		1,468,511.41
其他	1,011,221.24	270,000.00	1,011,221.24
合计	3,762,494.65	285,000.00	3,762,494.65

其他说明：

50、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	734,475,645.35	1,073,809,197.66
递延所得税费用	-35,280,534.53	-20,383,942.27
合计	699,195,110.82	1,053,425,255.39

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	2,876,664,871.67
按法定/适用税率计算的所得税费用	719,166,217.92
子公司适用不同税率的影响	-23,796.37
调整以前期间所得税的影响	8,012,551.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,399,109.61
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-1,492,363.02
其他	-28,866,608.82
所得税费用	699,195,110.82

其他说明

51、其他综合收益

详见附注32。

52、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目

项目	本期发生额	上期发生额
收回结构性存款、国债逆回购等	4,381,170,213.20
收回票据保证金等	621,130,532.04	1,114,143,462.86
银行存款利息收入	51,250,494.67	20,504,584.67
收到政府补助款等	13,470,000.00	9,028,913.00
收回往来款等	21,432,026.14	31,054,341.62
其他	62,524,065.07	1,968,635.04
合计	5,150,977,331.12	1,176,699,937.19

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买结构性存款、国债逆回购	3,810,188,594.55
支付票据保证金等	704,475,754.45	1,163,540,185.79
支付期间费用	167,681,964.79	113,019,474.50
支付往来款等	15,890,145.23	4,213,007.52
其他	1,362,063.47	1,537,510.92
合计	4,699,598,522.49	1,282,310,178.73

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收产权交易中心退款	1,814,000,000.00
合计	1,814,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付融资租赁租金	15,632,272.29	15,632,272.29
合计	15,632,272.29	15,632,272.29

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

53、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	2,177,469,760.85	3,238,291,395.64
加：资产减值准备	0.00	4,925,958.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	340,579,736.96	322,820,150.81
无形资产摊销	25,783,738.76	10,407,672.38
长期待摊费用摊销	3,313,947.70	83,282.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-4,250,867.77	-4,763,886.31
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-97,777.78
财务费用（收益以“－”号填列）	34,433,306.21	50,021,996.19

投资损失（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）	-20,499,566.42	-44,076,838.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-35,304,978.98	-20,383,942.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	24,444.45	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-644,057,977.36	-127,595,587.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-118,239,995.19	-1,816,467,942.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-174,066,690.02	623,578,227.92
经营活动产生的现金流量净额	1,585,087,081.41	2,236,840,486.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	4,424,694,726.99	3,693,133,468.04
减：现金的期初余额	5,775,637,511.93	4,236,316,297.49
现金及现金等价物净增加额	-1,350,942,784.94	-543,182,829.45

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

一、现金

一、现金	4,424,694,726.99	5,775,637,511.93
其中：库存现金	19,352.25	53,050.57
可随时用于支付的银行存款	4,424,675,374.74	5,775,584,461.36
三、期末现金及现金等价物余额	4,424,694,726.99	5,775,637,511.93

其他说明：

54、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	641,560,614.42	说明1
应收票据	1,355,166,466.48	说明2
固定资产	84,355,374.92	说明3
合计	2,081,082,455.82	--

其他说明：

1、公司与兴业银行股份有限公司三明分行开展票据池质押开票业务，于报告期末共开具半年期未到期银行承兑汇票（应付票据）1,294,710,000.00元,保证金为150,959,614.42元；公司为客户厦门轨道物资有限公司开具两份3个月履约保函，共交付保证金32,450,000.00元。其中一笔金额17,900,000.00元，到期日为7月12日，另一笔14,550,000.00，到期日为8月29日；子公司开具银行承兑汇票的保证金458,151,000.00元，该项资产自应付票据到期后解除受限。

2、公司与兴业银行股份有限公司三明分行开展票据池质押开票业务，于报告期末共开具半年期未到期银行承兑汇票（应付票据）1,294,710,000.00元，共质押持有的未到期应收票据1,143,750,385.58元，该项质押资产待应付票据到期时可解除质押。另，本公司以银行承兑汇票211,416,080.90元为中国农业银行股份有限公司安溪县支行向子公司贷款提供质押。该项资产自银行贷款到期后解除质押。

3、泉州闽光以固定资产110,630,000.00元向平安国际融资租赁（天津）有限公司融资贷款提供抵押，抵押担保债权最高额为115,000,000.00元。现该固定资产期末账面价值84,355,374.92元。

56、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
“焦炉干熄焦新技术产业化应用项目”补助	11,363.64	其他收益	11,363.64
干熄焦工程政府补助	181,818.18	其他收益	181,818.18
三明市财政局2015年重点污染源治理项目补助金	134,879.58	其他收益	134,879.58
福建省财政厅节能淘汰落后产能专项资金补助款	27,777.78	其他收益	27,777.78
三钢氮气分级供气改造补助	14,722.20	其他收益	14,722.20
80MW煤气高效发电工程项目技术改造完工奖励	295,566.50	其他收益	295,566.50
80MW煤气高效发电工程工业企业技术改造奖	211,157.61	其他收益	211,157.61
主抽风机、半干法脱硫引风机变频改造	13,888.86	其他收益	13,888.86
2013年市级环保专项资金补助	4,999.98	其他收益	4,999.98
2014年节能项目资金补助	26,442.30	其他收益	26,442.30
2015年度第二批市级环境保护专项资金补助	8,333.34	其他收益	8,333.34
2016年第二批市级环境保护专项资金补助	4,166.64	其他收益	4,166.64
2016年市级节能与循环经济专项资金补助	17,560.98	其他收益	17,560.98
MES生产制造执行系统	36,999.96	其他收益	36,999.96
2017年部分上级项目专项资金补助	17,113.86	其他收益	17,113.86
视频监控补贴	833.34	其他收益	833.34
节能减排专项资金补助	1,019,400.00	其他收益	1,019,400.00
1#、2#主抽风机变频改造	32,727.30	其他收益	32,727.30
2017年度企业利用余热余压（气）自发自用电量奖励资金	23,038.80	其他收益	23,038.80
福建省公安消防总队表彰先进集体奖励	10,000.00	其他收益	10,000.00
三明市财政局物流标准化式点项目补助款	6,870,000.00	其他收益	6,870,000.00
企业发展补助资金	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00

2018年4-6月用电增产奖励

2018年4-6月用电增产奖励	3,000,000.00	其他收益	3,000,000.00
经信局工业用地奖励金	500,000.00	其他收益	500,000.00
合计	13,462,790.85		13,462,790.85

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

57、其他

八、合并范围的变更

1、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
福建闽光能源科技有限公司	福建省三明市	福建省三明市	购电、售电业务	100.00%		设立
福建漳州闽光钢铁有限责任公司	福建省漳州市	福建省漳州市	钢材生产与制造	100.00%		设立
福建泉州闽光钢铁有限责任公司	福建省泉州市	福建省泉州市	生铁、钢坯、钢材的生产、加工	100.00%		同一控制下企业合并
福建泉州闽光环保资源有限公司	福建省泉州市	福建省泉州市	水渣和钢渣分选及其产品的加工、销售		40.00%	同一控制下企业合并
安溪闽光假日酒店管理有限公司	福建省泉州市	福建省泉州市	酒店经营管理		100.00%	同一控制下企业合并
福建闽光云商有限公司	福建省三明市	福建省三明市	钢材销售	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

本公司之全资子公司福建泉州闽光钢铁有限责任公司对福建泉州闽光环保资源有限公司的持股比例为40%，系其大股东，并派驻高级管理人员，控制该公司的财务和经营政策，实质控制福建泉州闽光环保资源有限公司，因此将其纳入合并范围。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
福建泉州闽光环保资源有限公司	60.00%	4,963,625.57	0.00	87,426,585.40

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

本公司之全资子公司福建泉州闽光钢铁有限责任公司对福建泉州闽光环保资源有限公司的持股比例为40%，系其大股东，并派驻高级管理人员，控制该公司的财务和经营政策，实质控制福建泉州闽光环保资源有限公司，因此将其纳入合并范围。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

福建泉州闽光环保资源有限公司

76,849,737.10

90,642,625.94

167,492,363.04

21,781,387.38

21,781,387.38

63,588,698.72

93,211,909.62

156,800,608.34

19,362,341.95

19,362,341.95

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
福建泉州闽光环保资源有限公司	78,142,668.37	8,272,709.27	8,272,709.27	-12,579,852.45	70,941,534.86	8,311,361.43	8,311,361.43	4,700,515.26

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
福建省闽光新型材料有限公司	福建省三明市	福建省三明市	制造业	21.00%		权益法
福建天尊新材料制造有限公司	福建省三明市	福建省三明市	制造业	30.00%		权益法
福建三钢国贸有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	贸易	49.00%		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	福建省新型闽光材料有限公司	福建天尊新材料制造有限公司	福建三钢国贸有限公司	福建省新型闽光材料有限公司	福建天尊新材料制造有限公司	福建三钢国贸有限公司
流动资产	143,298,942.82	598,970,446.92	795,174,490.74	153,608,279.69	412,852,166.51	893,243,385.23
非流动资产	24,215,718.30	101,121,053.31	843,033.05	27,146,924.71	102,370,409.14	1,288,448.83
资产合计	167,514,661.12	700,091,500.23	796,017,523.79	180,755,204.40	515,222,575.65	894,531,834.06
流动负债	44,443,894.18	619,737,593.35	398,246,246.09	59,626,417.08	419,751,996.32	511,071,567.40
负债合计	44,443,894.18	619,737,593.35	398,246,246.09	59,626,417.08	419,751,996.32	511,071,567.40
净资产	123,070,766.94	80,353,906.88	397,771,277.70	121,128,787.32	95,470,579.33	383,460,266.66
归属于母公司股东权益	123,070,766.94	80,353,906.88	397,771,277.70	121,128,787.32	95,470,579.33	383,460,266.66
按持股比例计算的净资产份额	25,844,861.06	24,106,172.06	194,907,926.07	25,437,045.34	28,641,173.80	187,895,530.66
对联营企业权益投资的账面价值	25,844,861.06	24,106,172.06	194,907,926.07	25,437,045.34	28,641,173.80	187,895,530.66

营业收入

营业收入	123,505,833.23	824,538,036.27	2,972,705,446.08	209,246,281.46	949,111,038.26	2,697,449,542.43
净利润	2,332,714.71	-12,039,831.89	14,311,011.04	488,761.80	59,122,856.12	36,002,285.35
综合收益总额	2,332,714.71	-12,039,831.89	14,311,011.04	488,761.80	59,122,856.12	36,002,285.35

其他说明

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	19,478,848.63	18,157,689.58
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	1,356,447.56	23,633.32
--综合收益总额	1,356,447.56	23,633.32

其他说明

（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

十、与金融工具相关的风险

本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在

重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的98.81%（2018年:83.78 %）；本公司其他应收款中，欠款金额前五名的其他应收款占本公司其他应收款总额的56.67%（2018年：63.04%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2019年06月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币82,769.10万元（2018年12月31日：人民币77,791.00万元）。

期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：（元）

项 目

项 目	期末数
	六个月以内	六个月至一年以内	一年至五年以内	五年以上	合 计

金融负债：
应付票据	1,871,440,000.00	110,000,000.00			1,981,440,000.00

短期借款	870,145,000.00	516,700,000.00			1,386,845,000.00
应付账款	2,271,206,153.45	107,214,638.26	181,507,598.05	3,581,172.91	2,563,509,562.67
应付利息	1,616,453.72				1,616,453.72

其他应付款	22,752,083.51	74,230,013.18	55,711,793.73	789,703.10	153,483,593.52
一年内到期的非流动负债	13,959,531.78	14,446,400.00			28,405,931.78
应付债券
长期应付款			29,983,700.49		29,983,700.49

金融负债合计

金融负债合计

5,051,119,222.46

822,591,051.44

267,203,092.27

4,370,876.01

6,145,284,242.18

年初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

项 目	年初数
	六个月以内	六个月至一年以内	一年至五年以内	五年以上	合 计
金融负债：
应付票据	1,311,100,501.07	60,000,000.00			1,371,100,501.07
短期借款	723,480,000.00	1,206,820,000.00			1,930,300,000.00
应付账款	1,806,180,598.93	185,077,058.76	257,299,600.00	0	2,248,557,257.69

应付利息	14,069,428.01				14,069,428.01
其他应付款	25,221,371.99	46,722,363.55	67,002,000.00		138,945,735.54
一年内到期的非流动负债	239,183,800.00	13,959,557.10			253,143,357.10
应付债券
长期应付款			44,430,058.93		44,430,058.93
金融负债合计	4,119,235,700.00	1,512,578,979.41	368,731,658.93	0	6,000,546,338.34

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于短期银行借款及应付债券等长期带息债务。本公司的短期银行借款及应付债券等长期带息债务主要是固定利率借款，因此本公司所承担的利率变动市场风险不重大。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年06月30日，本公司的资产负债率为35.04%。2018年12月31日：34.75%）。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	200,097,777.78			200,097,777.78
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	200,097,777.78			200,097,777.78
（3）衍生金融资产	200,097,777.78			200,097,777.78
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、应付债券等。上述其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
福建省三钢（集团）有限责任公司	福建省三明市	制造业	300,000.00万元	55.02%	55.02%

本企业的母公司情况的说明

福建省冶金（控股）有限责任公司持有三钢集团94.4906%的股权，是三钢集团的控制方。福建省冶金（控股）有限责任公司是福建省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“福建省国资委”）履行出资人职责的国有独资公司。本企业最终控制方是福建省国资委。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2（1）。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
福建省闽光新型材料有限公司	联营企业
福建天尊新材料制造有限公司	联营企业
福建三钢国贸有限公司	联营企业

国投闽光（三明）城市资源有限公司

国投闽光（三明）城市资源有限公司

联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
福建罗源闽光钢铁有限责任公司	同一母公司
福建省闽光现代物流有限公司	同一母公司
福建三钢冶金建设有限公司	同一母公司
三明市三钢建筑工程有限公司	同一母公司
三明市三钢矿山开发有限公司	同一母公司
三明市三钢汽车运输有限公司	同一母公司
曲沃县闽光焦化有限责任公司	同一母公司
福建三钢(集团)三明化工有限责任公司	同一母公司
福建省三明钢联有限责任公司	同一母公司
福建闽光软件股份有限公司	同一母公司
三钢集团（龙海）矿微粉有限公司	同一母公司
明溪县三钢矿业有限责任公司	母公司的控股子公司
三明市钢岩矿业有限公司	母公司的控股子公司
明溪县三钢汽车运输有限责任公司	母公司的控股子公司
三明钢联电力发展有限责任公司	母公司的控股子公司
福建钢松物产有限公司	同一母公司
福建闽鹭矿业有限公司	同一母公司
福建台明铸管科技股份有限公司	母公司的联营企业
中国平煤神马集团焦化销售有限公司	本公司持有13.33%股权
萍乡焦化有限责任公司	本公司持有5.5556%股权
丰城新高焦化有限公司	本公司持有3.00%股权
福建省稀有稀土（集团）有限公司	同一实际控制人
福建省潘洛铁矿有限责任公司	同一实际控制人
福建省德化鑫阳矿业有限公司	同一实际控制人
福建省华侨实业集团有限责任公司	同一实际控制人
福建省南铝工程股份有限公司	同一实际控制人
福建省南平铝业股份有限公司	同一实际控制人
福建马坑矿业股份有限公司	同一实际控制人
福建省连城锰矿有限责任公司	同一实际控制人

福建省冶金工业设计院有限公司

福建省冶金工业设计院有限公司	同一实际控制人
福建省冶金产品质量监督检验站	同一实际控制人
厦门钨业股份有限公司	同一实际控制人
屏南县稀土开发有限公司	同一实际控制人
宁化县稀土开发有限公司	同一实际控制人
长汀县赤铕稀土开发有限公司	同一实际控制人
龙岩市永定区龙辉稀土开发有限公司	同一实际控制人
武平县橙铈稀土开发有限公司	同一实际控制人
福建三安集团有限公司及其下属公司	福建三安集团有限公司直接及间接持有本公司6.67%的股权
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
福建省三钢（集团）有限责任公司	采购水电蒸汽	1,257,023.67	5,000,000.00	否	1,604,636.47
福建三钢冶金建设有限公司	采购原辅材料	20,451,777.69	120,000,000.00	否	23,303,941.63
福建三钢冶金建设有限公司	接受工程劳务	98,737,237.57	400,000,000.00	否	25,194,690.21
三明市三钢建筑工程有限公司	接受工程劳务	28,198,466.82	300,000,000.00	否	28,962,507.84
三明市三钢矿山开发有限公司	采购原辅材料	80,187,076.04	200,000,000.00	否	69,187,496.10
三明市三钢汽车运输有限公司	采购原辅材料	1,178,975.54	5,000,000.00	否	1,225,160.94
三明市三钢汽车运输有限公司	接受修理劳务	2,821,170.71	20,000,000.00	否	2,674,722.06
三明市三钢汽车运输有限公司	接受厂内公路运输服务	30,876,198.47	80,000,000.00	否	31,704,071.30
福建三钢国贸有限公司	采购原辅材料	2,490,260,176.42	7,000,000,000.00	否	1,478,196,371.54
曲沃县闽光焦化有	采购原辅材料	175,798,632.99	1,200,000,000.00	否	198,522,954.78

限责任公司

限责任公司
中国平煤神马集团焦化销售有限公司	采购原辅材料	267,544,379.02	1,300,000,000.00	否	232,803,031.95
三明市钢岩矿业有限公司	采购原辅材料	58,242,645.53	150,000,000.00	否	51,757,613.96
福建省潘洛铁矿有限责任公司	采购原辅材料	59,079,980.99	250,000,000.00	否	29,736,275.08
福建省德化鑫阳矿业有限公司	采购原辅材料	105,670,249.43	550,000,000.00	否	106,748,417.11
明溪县三钢矿业有限责任公司	采购原辅材料	28,562,903.77	100,000,000.00	否	30,266,569.83
福建三钢（集团）三明化工有限责任公司	采购原辅材料	170,387,881.86	2,500,000,000.00	否	30,017,696.44
福建省三明钢联有限责任公司	采购原辅材料	74,150,476.20	350,000,000.00	否	17,326,611.13
福建马坑矿业股份有限公司	采购原辅材料	233,635,501.50	550,000,000.00	否	110,573,679.61
福建省闽光现代物流有限公司	采购原辅材料	0.00	10,000,000.00	否	436,684.05
福建省闽光现代物流有限公司	接受劳务	1,554,420.09	3,000,000.00	否	1,264,998.46
福建省南铝铝材工程有限公司	接受劳务	3,940,188.73	20,000,000.00	否	2,130,667.96
福建罗源闽光钢铁有限责任公司	采购钢材等	734,055,213.33	9,200,000,000.00	否	106,380,210.63
福建闽光软件股份有限公司	接受工程劳务	20,752,879.88	80,000,000.00	否	8,619,915.88
福建省冶金工业设计院有限公司	接受工程劳务	2,201,874.62	10,000,000.00	否	141,509.44
福建省连城锰矿有限责任公司	采购原辅材料	12,175,369.29	50,000,000.00	否	4,158,502.89
福建省冶金产品质量监督检验站	接受工程劳务	4,310.68	1,000,000.00	否	8,708.74
国投闽光(三明)城市资源有限公司	采购原辅材料	440,324,278.80	2,200,000,000.00	否	25,664,500.22
福建三安集团有限公司及下属公司	采购原辅材料	741,629.29	5,000,000.00	否	697,295.49

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
福建省三钢（集团）有限责任公司	销售钢材	0.00	1,363.82
福建省三钢（集团）有限责任公司	销售煤气	2,104,225.23	1,824,497.60
福建三钢冶金建设有限公司	销售钢材	8,229,255.96	11,453,848.29
福建三钢冶金建设有限公司	销售材料	3,773,420.34	2,436,635.73
三明市三钢矿山开发有限公司	销售钢材	90,216.92	22,320.60
三明市三钢矿山开发有限公司	销售煤气	20,963,126.63	19,517,994.28
三明市三钢汽车运输有限公司	销售钢材	154,923.13	147,989.14
三明市三钢汽车运输有限公司	销售材料	376,389.66	388,223.97
曲沃县闽光焦化有限责任公司	提供服务	141.51	0.00
福建省闽光新型材料有限公司	销售钢材	112,705,077.82	140,245,210.78
福建三钢(集团)三明化工有限责任公司	销售钢材	1,104,200.86	124,133.56
福建三钢(集团)三明化工有限责任公司	销售材料	239,654,280.44	1,133,661.31
三明市三钢建筑工程有限公司	销售钢材	2,176,163.37	2,387,302.73
福建省三明钢联有限责任公司	销售钢材	294,147,278.61	82,874,932.41
福建省闽光现代物流有限公司	销售钢材	200,156,924.53	243,713,609.07
福建省闽光现代物流有限公司	提供服务	2,662.67	0.00
福建罗源闽光钢铁有限责任公司	销售钢材	393,399.29	451,280.76
福建罗源闽光钢铁有限责任公司	提供劳务	14,970,175.26	0.00
福建台明铸管科技股份有限公司	销售钢材	535,152.68	6,482,422.35
福建省南平铝业股份有限公司	销售气体	2,174,075.80	2,002,197.20
福建三安集团有限公司及下属公司	销售钢材	351,840,674.72	92,581,774.69
厦门钨业股份有限公司及下属公司	销售材料	717,454.71	377,635.73
福建闽光软件股份有限公司	提供服务	18,280.24	0.00
福建省冶金工业设计院有限公司	提供服务	3,169.81	0.00
国投闽光(三明)城市资源有限	提供服务	283.02	0.00

公司

公司
福建省冶金（控股）有限责任公司	提供服务	636.79	0.00
三钢集团(龙海)矿微粉有限公司	销售水渣	52,219,946.66	0.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
三明市三钢汽车运输有限公司	土地	137,055.12	137,055.12
明溪县三钢汽车运输有限责任公司	运输设备	480,000.00	480,000.00
三明市三钢矿山开发有限公司	土地	114,980.88	114,980.88
福建三钢冶金建设有限公司	房屋、土地	616,619.74	410,387.22
福建省三钢（集团）有限责任公司	办公楼	289,297.32	433,641.79
福建三钢（集团）三明化工有限责任公司	土地	711,649.74	0.00

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

福建省三钢（集团）有限责任公司

福建省三钢（集团）有限责任公司	土地、办公楼	1,355,196.24	1,355,196.24
福建省闽光新型材料有限公司	厂房及机器设备	11,735,455.03	12,161,212.79
三明钢联电力发展有限责任公司	机器设备	362,682.34	355,891.54
福建三钢（集团）三明化工有限责任公司	土地	1,063,317.84	0.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
福建省三钢（集团）有限责任公司	73,000,000.00	2018年07月24日	2019年07月24日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	50,000,000.00	2018年08月09日	2019年08月08日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	190,000,000.00	2018年12月03日	2019年11月29日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	200,000,000.00	2018年12月04日	2019年12月03日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	200,000,000.00	2018年12月14日	2019年12月14日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	44,000,000.00	2018年12月20日	2019年12月19日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	200,000,000.00	2019年01月21日	2020年01月20日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	90,000,000.00	2019年05月14日	2020年05月13日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	59,000,000.00	2019年06月20日	2020年06月19日	否
福建省三钢（集团）有限责任公司	80,000,000.00	2019年06月20日	2020年06月19日	否

关联担保情况说明

三钢集团为本公司向各商业银行贷款提供担保，截止报告期末，实际担保总额为1,186,000,000.00元。

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	1,778,975.00	1,220,147.00

（8）其他关联交易

1.根据本公司与母公司福建省三钢（集团）有限责任公司签订的《综合服务协议书》，由福建省三钢（集团）有限责任公司向本公司提供以下服务：①职工教育；②职工宿舍、公用设施配套服务；③厂区绿化、环境卫生；④生活、保障、后勤服务；⑤消防、保卫等。

2019年1-6月，本公司已与三钢集团结算本年度该项费用14,245,283.10元，其中协议约定的综合服务费用 用14,245,283.10 元。

2.本公司许可福建罗源闽光钢铁有限责任公司使用本公司拥有的注册商标。2019年1-6月，本公司收取福建罗源闽光钢铁有限责任公司商标使用费22,399,276.82元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	福建省闽光现代物流有限公司	16,000,000.00		5,000,000.00
应收票据	福建省闽光新型材料有限公司	15,100,080.00		10,000,000.00

应收票据

应收票据	福建省南平铝业股份有限公司			400,000.00
应收票据	厦门市国光工贸发展有限公司	26,100,000.00		2,000,000.00
应收票据	福建三安集团有限公司	4,000,000.00
应收票据	福建省泉州国光工贸有限公司	4,000,000.00
应收票据	福建省三明钢联有限责任公司	43,500,000.00
应收票据	三钢集团（龙海）矿微粉有限公司	6,200,000.00
应收票据	福建三钢(集团)三明化工有限责任公司	9,500,000.00
预付款项	福建罗源闽光钢铁有限责任公司			9,853,115.86
预付款项	福建马坑矿业股份有限公司			100,000,000.00
预付款项	福建三钢国贸有限公司	116,190,240.93		396,121,147.96
预付款项	中国平煤神马集团焦化销售有限公司	2,789,854.42		47,362,206.68
预付账款	福建省冶金产品质量监督检验站	7,500.00
应收账款	福建省南平铝业股份有限公司	1,170,336.47	58,516.82	475,029.90	23,751.50
应收账款	福建台明铸管科技股份有限公司	5,948.71	297.44
应收账款	福建罗源闽光钢铁有限责任公司			618,041.78	30,902.09

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据	福建马坑矿业股份有限公司	27,000,000.00	3,500,000.00
应付票据	福建三钢国贸有限公司	125,750,000.00	305,000,000.00
应付票据	福建省德化鑫阳矿业有限公		1,000,000.00

司

	司
应付票据	福建省潘洛铁矿有限责任公司	18,000,000.00	6,000,000.00
应付票据	福建省三明钢联有限责任公司	2,590,000.00	5,500,000.00
应付票据	中国平煤神马集团焦化销售有限公司	170,000,000.00	120,000,000.00
应付账款	安徽三安科技有限公司		459,520.82
应付账款	福建罗源闽光钢铁有限责任公司	71,642,160.09	37,190,492.24
应付账款	福建马坑矿业股份有限公司	15,239,136.58	2,497,450.35
应付账款	福建闽光软件股份有限公司	5,055,515.48	2,721,019.55
应付账款	福建三钢(集团)三明化工有限责任公司	100,435,760.12	314,058.87
应付账款	福建三钢冶金建设有限公司	80,043,737.25	148,228,865.56
应付账款	福建省德化鑫阳矿业有限公司	7,734,809.91	46,401,929.04
应付账款	福建省连城锰矿有限责任公司	1,267,290.36	3,605,923.14
应付账款	福建省闽光新型材料有限公司		1,962,033.88
应付账款	福建省南铝工程股份有限公司	196,581.20	306,306.31
应付账款	福建省潘洛铁矿有限责任公司	4,078,313.05	12,045,663.66
应付账款	福建省三钢（集团）有限责任公司	2,015.07	26,110.38
应付账款	福建省三明钢联有限责任公司	4,873,156.91	37,867,127.08
应付账款	福建省冶金工业设计院有限公司	153,911.71	153,911.71
应付账款	国投闽光（三明）城市资源有限公司	17,587,099.62	434,755.98
应付账款	明溪县三钢矿业有限责任公司	6,013,944.08	809,446.70
应付账款	三明市钢岩矿业有限公司	11,642,612.76	1,433,477.35
应付账款	三明市三钢建筑工程有限公司	17,141,014.24	37,151,828.18

应付账款

应付账款	三明市三钢矿山开发有限公司	14,556,581.47	2,686,008.41
应付账款	福建省中科生物股份有限公司		591.00
应付账款	福建闽冶环保科技咨询公司	97,000.00
应付账款	福建三安建材有限公司	138,982.90
应付账款	三明市三钢汽车运输有限公司	720,397.66
应付账款	中国平煤神马集团焦化销售有限公司	5,839.47
其他应付款	福建马坑矿业股份有限公司	50,000.00	50,000.00
其他应付款	福建闽光软件股份有限公司	566,378.00	71,350.00
其他应付款	福建三钢冶金建设有限公司	2,322,776.15	2,313,587.15
其他应付款	福建省德化鑫阳矿业有限公司	50,000.00	50,300.00
其他应付款	福建省连城锰矿有限责任公司	400,000.00	120,000.00
其他应付款	福建省潘洛铁矿有限责任公司	50,000.00	50,000.00
其他应付款	福建省泉州国光工贸有限公司		30,000.00
其他应付款	福建省三明钢联有限责任公司	105,315.54	136,569.94
其他应付款	明溪县三钢矿业有限责任公司	30,000.00	30,000.00
其他应付款	三明市钢岩矿业有限公司	60,000.00	60,000.00
其他应付款	三明市三钢建筑工程有限公司	61,972.00	62,072.00
其他应付款	三明市三钢矿山开发有限公司	60,000.00	20,000.00
其他应付款	漳州市国光工贸有限公司		31,500.00
其他应付款	国投闽光（三明）城市资源有限公司	70,000.00
预收账款	福建三钢(集团)三明化工有限责任公司	141,991.44
预收账款	福建三钢冶金建设有限公司	468,677.72	1,722,609.49
预收账款	福建省三明钢联有限责任公司	38,965,864.79	329,285.44

预收账款

预收账款	福建省闽光现代物流有限公司	9,071,776.37	1,210,822.66
预收账款	福建省闽光新型材料有限公司	7,621,179.92	15,525,798.93
预收账款	福建省泉州国光工贸有限公司	4,623,341.62	3,201,280.61
预收账款	漳州市国光工贸有限公司	3,571,882.45	4,658,090.73
预收账款	福建台明铸管科技股份有限公司	131,245.46	747,887.26
预收账款	武平县橙铈稀土开发有限公司	2,895.00	2,895.00
预收账款	宁化县稀土开发有限公司	13,000.00
预收账款	长汀县赤铕稀土开发有限公司	16,000.00
预收账款	龙岩市永定区龙辉稀土开发有限公司	3,340.00
预收账款	屏南县稀土开发有限公司	15,730.75	155,550.75
预收款项	福建三安集团有限公司	13,264.21	2,470,209.80
预收款项	厦门市国光工贸发展有限公司	9,004,354.83	10,880,357.40

7、关联方承诺

A、至资产负债表日止，本公司与母公司三钢集团签订的不可撤销的租入土地、办公楼及机器设备的经营租赁合约情况如下：

出租方名称	承租方名称	租赁资产	租赁	租赁	本年确认的租赁费
		种类	起始日	终止日
福建省三钢（集团）有限责任公司	福建三钢闽光股份有限公司	土地	2016年4月1日	2027年12月31日	233,683.22
福建省三钢（集团）有限责任公司	福建三钢闽光股份有限公司	办公楼	2018年1月1日	2027年12月31日	1,121,513.02

合计

1,355,196.24

B、至资产负债表日止，本公司与母公司三钢集团签订的不可撤销的租出办公楼的经营租赁合约情况如下：

出租方名称	承租方名称	租赁资产	租赁	租赁	本年确认的租赁费
		种类	起始日	终止日
福建三钢闽光股份有限公司	福建省三钢（集团）有限责任公	办公楼	2016年4月1日	2027年12月31日	289,297.32

司

司合计

合计

289,297.32

C、至资产负债表日止，本公司与三明市三钢汽车运输有限公司、三明市三钢矿山开发有限公司、福建三钢冶金建设有限公司、福建三钢(集团)三明化工有限责等签订的不可撤销的出租土地、运输设备的经营租赁合约情况如下：

出租方名称	承租方名称	租赁资产	租赁	租赁	本年确认的租赁费
		种类	起始日	终止日
福建三钢闽光股份有限公司	福建三钢冶金建设有限公司	土地、房屋及建筑物	2019年5月1日	2022年12月31日	616,619.74
福建三钢闽光股份有限公司	三明市三钢矿山开发有限公司	土地	2016年4月1日	2027年12月31日	114,980.88
福建三钢闽光股份有限公司	三明市三钢汽车运输有限公司	土地	2016年4月1日	2027年12月31日	137,055.12
福建三钢闽光股份有限公司	明溪县三钢汽车运输有限责任公司	运输设备	2017年1月1日	车辆返还为止	480,000.00

福建三钢闽光股份有限公司	福建三钢(集团)三明化工有限责	土地	2018年7月1日	2027年12月31日	711,649.74
合计					2,060,305.48

D、至资产负债表日止，本公司与福建三钢(集团)三明化工有限责任公司签订的不可撤销的租入土地的经营租赁合约情况如下：

出租方名称	承租方名称	租赁资产	租赁	租赁	本年确认的租赁费
		种类	起始日	终止日

福建三钢(集团)三明化工有限责任公司	福建三钢闽光股份有限公司	土地	2018年7月1日	2027年12月31日	1,063,317.84
合计					1,063,317.84

E、至资产负债表日止，本公司与三明钢联电力发展有限责任公司等签订的不可撤销的租入机器设备、货场的经营租赁合约情况如下：

出租方名称	承租方名称	租赁资产	租赁	租赁	本年确认的租赁费
		种类	起始日	终止日
三明钢联电力发展有限责任公司	福建三钢闽光股份有限公司	机器设备	2016年4月1日	2023年9月30日	362,682.34
福建省闽光新型材料有限公司	福建三钢闽光股份有限公司	厂房及机器设备	2011年7月1日	2020月12月31日	11,735,455.03
合计					12,098,137.37

8、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）经营租赁承诺

2011年5月，本公司第四届董事会第七次会议审议通过了《福建三钢闽光股份有限公司关于向参股公司福建省闽光新型材料有限公司租赁设备的议案》，本公司向参股公司福建省闽光新型材料有限公司租入一条棒线材生产线，用于生产加工棒材。租赁期限为自2011年7月1日起至2020年12月31日止；按本公司承租租赁物生产的钢材产量计算租金。2015年5月29日，本公司与福建省闽光新型材料有限公司签订了《关于调整棒材生产线租赁费的补充协议》，双方同意自2015年1月1日起将租赁物的租金标准从原合同约定的人民币31.67元/吨(含税)钢材调整为人民币29.25元/吨(含税)钢材，至原合同约定的有效期限届满时（2020年12月31日）为止。 2018年度和2019年度执行25.00元/吨（不含税）标准。

截至2019年06月30日止，本公司结算上述资产租赁费11,735,455.03元。

（2）融资租赁承诺

截至2019年06月30日止，未确认融资费用余额为4,139,556.89元，与融资租赁有关的信息如下：

①各类租入固定资产的期末原值、累计折旧、减值准备和账面价值

资产类别

资产类别	固定资产原值	期末累计折旧	期末减值准备	期末账面价值
机器设备	110,630,000.00	26,274,625.08	-	84,355,374.92

②以后期间将支付的最低租赁付款额

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内（含1年）	31,264,544.58
1-2年	15,632,372.29
2-3年	15,632,372.29

合计	62,529,189.16

③售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款

2017年，泉州闽光将煤气柜和制氧系统等生产设备，以售后回租方式出售给平安国际融资租赁（天津）有限公司（以下简称“平安国际”），上述设备原值合计138,474,373.75元，净值34,240,008.95元，销售价款为115,000,000.00元，租赁期限48个月，由三钢集团提供担保。该融资租赁租金总额为125,058,178.32元，保证金为9,200,000.00元，服务费为4,370,000.00元，租赁物留购价款为100.00元。在租赁期间，上述设备的所有权归平安国际所有，租赁期限届满，泉州闽光履行完毕租赁合同约定的全部义务后，平安国际向泉州闽光出具租赁物所有权转移证明书，将租赁物所有权转移给泉州闽光。根据企业会计准则的相关规定，该事项构成固定资产融资租赁的售后回租交易。泉州闽光转出固定资产账面净值34,240,008.95元，并确认未实现售后租回收益金额76,389,991.05元，计入其他非流动负债并按资产的折旧进度进行分摊；同时，泉州闽光在租赁期开始日根据租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值孰低原则，确认融资租赁的资产价值为110,630,000.00元；最低租赁付款额125,058,278.32元作为长期应付款，未确认融资费用金额14,428,278.32元。截至2019年6月30日止，泉州闽光已支付租赁款62,529,089.16元，以及按照实际利率法

摊销未确认融资费用10,288,721.43元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十五、其他重要事项

1、年金计划

为给职工提供补充退休福利，本公司与母公司三钢集团于2007年7月份建立了企业年金计划，并成立了三钢集团企业年金理事会。本公司企业年金缴费比例控制在上年度公司职工工资总额的5%以内，并根据企业自身经济效益状况自主调整。本公司的企业年金账户管理人为公司建立企业年金基金集体账户和为每位计划参加人建立企业年金基金个人账户。企业年金基金实行完全积累，采用个人账户的方式进行管理。本公司企业年金计划本着保障性和激励性相结合、效率优先、兼顾公平的原则对企业年金进行分配。根据该等计划，本公司按社会保险缴费基数的5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。本期企业年金计划无变动，支付年金27,461,460.94元。

2、分部信息

（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

基于本公司内部管理现状，除钢铁的生产、加工、销售业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司收入来自中国境内，其资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露分部数据。

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

4、其他

政府补助

（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目

补助项目	种类	期初余额	本期新增补助金额	本期结转计入损益的金额	其他变动	期末余额	本期结转计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
“焦炉干熄焦新技术产业化应用项目”补助	财政拨款	181,818.14	-	11,363.64	-	170,454.5	其他收益	与资产相关
干熄焦工程政府补助	财政拨款	2,909,090.91	-	181,818.18	-	2,727,272.73	其他收益	与资产相关
三明市财政局2015年重点污染源治理项目补助金	财政拨款	3,972,559.99	-	134,879.58	-	3,837,680.41	其他收益	与资产相关
福建省财政厅节能淘汰落后产能专项资金补助款	财政拨款	833,333.32	-	27,777.78	-	805,555.54	其他收益	与资产相关

三钢氮气分级供气改造补助	财政拨款	441,666.72	-	14,722.2	-	426,944.52	其他收益	与资产相关
80MW煤气高效发电工程项目技术改造完工奖励	财政拨款	-	10,000,000.00	295,566.50		9,704,433.50	其他收益	与资产相关

80MW煤气高效发电工程工业企业技术改造奖

80MW煤气高效发电工程工业企业技术改造奖	财政拨款	-	28，889，000.00	211,157.61		28,677,842.39	其他收益	与资产相关
主抽风机、半干法脱硫引风机变频改造	财政拨款	467,592.66	-	13,888.86	-	453,703.80	其他收益	与资产相关

2013年市级环保专项资金补助

财政拨款

150,000.04

-

4,999.98

-

145,000.06

其他收益

与资产相关

2014年节能项目资金补助	财政拨款	687,500.02	-	26,442.30	-	661,057.72	其他收益	与资产相关
2015年度第二批市级环境保护专项资金补助	财政拨款	249,999.98	-	8,333.34	-	241,666.64	其他收益	与资产相关
2016年第二批市级环境保护专项资金补助	财政拨款	125,000.06	-	4,166.64	-	120,833.42	其他收益	与资产相关
2016年市级节能与循环经济专项资金补助	财政拨款	526,829.25	-	17,560.98	-	509,268.27	其他收益	与资产相关
MES生产制造执行系统	财政拨款	444,000.08	-	36,999.96	-	407,000.12	其他收益	与资产相关

2017年部分上级项目专项资金补助	财政拨款	559,053.80	-	17,113.86	-	541,939.94	其他收益	与资产相关
视频监控补贴	财政拨款	28,194.43	-	833.34	-	27,361.09	其他收益	与资产相关
节能减排专项资金补助	财政拨款	23,531,400.00	-	1,019,400.00	-	22,512,000.00	其他收益	与资产相关

1#、2#主抽风机变频改造	财政拨款	1,074,545.45	-	32,727.30	-	1,041,818.15	其他收益	与资产相关
2017年度企业利用余热余压（气）自发自用电量奖励资金	财政拨款	810,197.00	-	23,038.80	-	787,158.20	其他收益	与资产相关

合计

合计

36,992,781.85

38,889,000.00

2,082,790.85

73,798,991.00

说明:1、根据福建省三明市财政局、三明市科技局“明财（教）指[2010]121号”《关于下达2010年省专利实施与产业化项目计划和经费（市级第二批）的通知》，本公司于2010年收到“焦炉干熄焦新技术产业化应用项目”补助经费500,000.00元，本期摊销11,363.64元计入其他收益。

2、根据福建省财政厅“闽财指[2008]528号”《福建省财政厅关于下达2008年节能十大重点工程中央预算内基建支出预算指标的通知》，本公司于2008年收到干熄焦工程补助拨款10,000,000.00元，本期摊销181,818.18元计入其他收益。

3、根据三明市财政局、三明市环境保护局“明财（建）指[2015]18号”《三明市财政局三明市坏境保护局关于下达环保排污费支出预算的通知》，本公司于2015年收到环保排污费补助款4,860,000.00元，本期摊销134,879.58元计入其他收益。

4、根据福建省经济和信息化委员会、福建省财政厅“闽经信计财[2015]672号”《关于下达2015年节能淘汰落后产能（省属技改和能力建设项目）专项资金的通知》，本公司于2015年收到对焦炉荒煤气余热回收利用项目的补助款1,000,000.00元，本期摊销27,777.78元计入其他收益。

5、根据福建省经济和信息化委员会、福建省财政厅“闽经信计财[2016]587号”《关于下达2016年福建省新一轮企业技术改造资金节能循环经济和合同能源管理财政奖励项目的通知》，本公司于2016年收到对低压氮气压缩机替代中压氮气压缩机项目的补助款530,000.00元，本期摊销14,722.2元计入其他收益。

6、根据三明市人民政府办公室文件“明政办[2017]65号”《三明市人民政府办公室关于印发三明市工业企业技术改造奖励实施办法的通知》，本公司于2019年1月9日收到80WM煤气高效发电工程项目的奖励资金10,000,000.00元，本期摊销295,566.50元计入其他收益。

7、根据三明市财政局和三明市工业和信息化局“明财预[2018]65号”《三明市财政局 三明市工业和信息化局关于下达市工业企业技术改造奖励资金（省级部分）的通知》，本公司于2019年5月10日收到80WM煤气高效发电工程项目的奖励资金28,889,000.00元，本期摊销211,157.61元计入其他收益。

8、根据泉州市财政局“泉财指标[2017]911号”《关于下达2017年市级节能与循环经济专项资金的通知》，泉州闽光于2017年11月13日收到安溪县国库支付中心拨入的专项资金补助500,000.00元，本期摊销13,888.86元计入其他收益。

9、根据泉州市财政局、泉州市环境保护局“泉财指标（2013）1132号”《关于下达2013年市级环保专项资金补助的通知》，泉州闽光于2014年1月23日收到安溪县环保局拨入环境保护专项资金补助200,000.00元，本期摊销4,999.98元计入其他收益。

10、根据福建省经济和信息化委员会、福建省财政厅“闽经信计财（2014）680号”《关于下达2014年第二批节能项目资金（省属）的通知》，泉州闽光于2014年12月24日收到福建省财政厅拨入节能项目资金补助1,000,000.00元，本期摊销26,442.30元计入其他收益。

11、根据安溪县财政局、安溪县环境保护局“安财（建）指[2016]005号”《关于下达2015年度第二批市级环境保护专项资金补助的通知》，泉州闽光于2016年2月4日收到安溪县财政局拨入的环境保护专项资金补助300,000.00元，本期摊销8,333.34元计入其他收益。

12、根据泉州市财政局、泉州市环境保护局“泉财指标[2016]0879号”《关于下达2016年第二批市级环境保护专项资金补助的通知》，泉州闽光于2016年11月29日收到安溪县环境保护局拨入的环境保护专项资金补助150,000.00元，本期摊销4,166.64元计入其他收益。

13、根据安溪县财政局“安财（企）指[2016]073号”《预算指标追加通知单》，泉州闽光于2016年12月2日收到安溪县财政局拨入的2016年市级节能与循环经济专项资金补助600,000.00元，本期摊销17,560.98元计入其他收益。

14、根据福建省经济和信息化委员会、福建省财政厅“闽经信计财[2015]589号”《关于下达2015年省级软件产业发展专项（两化融合）项目（省直）资金的通知》，泉州闽光于2015年11月27日分别收到福建省财政厅拨入的补助资金700,000.00元，本期摊销34,999.98元计入其他收益。

15、根据安溪县科学技术局、安溪县财政局“安科[2015]15号”《关于下达2015年度第一批安溪县技术研究与开发项目计划及经费的通知》，泉州闽光于2015年9月10日收到安溪县科技局拨入的经费补助40,000.00元，本期摊销1,999.98元计入其他收益。

16、根据安溪县财政局“安财（企）指[2017]27号”《关于下达企业2017年部分上级项目专项资金的通知》，泉州闽光于2017年5月15日收到安溪县财政局拨入的专项资金补助616,100.00元，本期摊销17,113.86元计入其他收益。

17、根据安溪县环保局“安环保[2017]77号”《关于重点污染源视频监控系统资金补助的通知》，泉州闽光于2017年12月26日收到安溪县环境保护局拨入的专项资金补助30,000.00元，本期摊销833.34元计入其他收益。

18、根据安溪县财政局“安财计划[2015]17号”《关于下达2015年第十七批项目支出的通知》，泉州闽光于2015年11月12日、2015年12月24日和2015年12月28日分别收到安溪县财政局拨入的节能减排专项资金补助10,000,000.00元，合计30,000,000.00元，本期摊销1,019,400.0元计入其他收益。

19、根据泉州市财财局、泉州市经济和信息化委员会“泉财指标[2018]1087号”《关于下达2018年省级节能与循环经济专项资金的通知》，泉州闽光于2018年12月19日收到安溪县经信局拨入的补助资金1,080,000.00元，本期摊销32,727.30元计入其他收益。

20、根据泉州市财政局、泉州市经济和信息化委员会“泉财指标[2018]0414号”《关于下达2017年度企业利用余热余压（气）自发自用电量奖励资金的通知》，泉州闽光于2018年08月09日收到安溪县经信局拨入的补助资金829,396.00元，本期摊销23,038.80元计入其他收益。

（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目

补助项目	种类	本期计入 损益的金额	计入损益的 列报项目	与资产相关/与收益相关
“焦炉干熄焦新技术产业化应用项目”补助	财政拨款	11,363.64	其他收益	与资产相关

干熄焦工程政府补助	财政拨款	181,818.18	其他收益	与资产相关
三明市财政局2015年重点污染源治理项目补助金	财政拨款	134,879.58	其他收益	与资产相关
福建省财政厅节能淘汰落后产能专项资金补助款	财政拨款	27,777.78	其他收益	与资产相关
三钢氮气分级供气改造补助	财政拨款	14,722.2	其他收益	与资产相关
80MW煤气高效发电工程项目技术改造完工奖励	财政拨款	295,566.50	其他收益	与资产相关
80MW煤气高效发电工程工业企业技术改造奖	财政拨款	211,157.61	其他收益	与资产相关
主抽风机、半干法脱硫引风机变频改造	财政拨款	13,888.86	其他收益	与资产相关
2013年市级环保专项资金补助	财政拨款	4,999.98	其他收益	与资产相关

2014年节能项目资金补助	财政拨款	26,442.30	其他收益	与资产相关
2015年度第二批市级环境保护专项资金补助	财政拨款	8,333.34	其他收益	与资产相关
2016年第二批市级环境保护专项资金补助	财政拨款	4,166.64	其他收益	与资产相关

2016年市级节能与循环经济专项资金补助

2016年市级节能与循环经济专项资金补助	财政拨款	17,560.98	其他收益	与资产相关
MES生产制造执行系统	财政拨款	36,999.96	其他收益	与资产相关
2017年部分上级项目专项资金补助	财政拨款	17,113.86	其他收益	与资产相关
视频监控补贴	财政拨款	833.34	其他收益	与资产相关
节能减排专项资金补助	财政拨款	1,019,400.00	其他收益	与资产相关
1#、2#主抽风机变频改造	财政拨款	32,727.30	其他收益	与资产相关
2017年度企业利用余热余压（气）自发自用电量奖励资金	财政拨款	23,038.80	其他收益	与资产相关

福建省公安消防总队表彰先进集体奖励	财政拨款	10,000.00	其他收益	与收益相关
三明市财政局物流标准化式点项目补助款	财政拨款	6,870,000.00	其他收益	与收益相关
企业发展补助资金	财政拨款	1,000,000.00	其他收益	与收益相关
2018年4-6月用电增产奖励	财政拨款	3,000,000.00	其他收益	与收益相关
经信局工业用地奖励金	财政拨款	500,000.00	其他收益	与收益相关
合计	-	13,462,790.85	-	-

说明：本公司2019年度1-6月计入损益的政府补助共13,462,790.85元，明细项目说明如下：

1、递延收益转入2,082,790.85元。

2、根据福建省消防总队“应急闽消[2018]42号”文件，关于表彰第三届福建省热心消防公益事业先进集体先进个人的通报，本公司于2019年1月15日收到福建省公安消防总队拨入的奖励款10,000.00元。

3、根据三明市财政局、三明市商务局“明财（外）指[2019]20号”文件，关于下达物流标准化资金的通知，本公司于2019年6月21日收到三明市财政局拨入的补助资金6,870,000.00元。

4、根据安溪县财政局“安财（建）指（2019）008号”文件，关于预算指标追加通知单，泉州闽光于2019年1月28日收到安溪县财政局拨入企业发展补助资金1,000,000.00元。

5、 根据安溪县经济和信息化局“安经信(2019)2号”文件，关于下达促进工业企业4-6月增产增效电力奖励资金的通知，泉州闽光于2019年2月1日收到安溪县国库支付中心拨入用电增产奖励金3,000,000.00元 。

6、根据安溪县人民政府“安政综(2018)92号”文件，关于印发《安溪县2018年减轻企业负担促进工业经济增长十条措施》的通知，泉州闽光于2019年2月1日收到安溪县国库支付中心拨入工业用地奖励金500,000.00元。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	10,918,374.22	1.11%	10,918,374.22	100.00%	0.00	10,918,374.22	15.04%	10,918,374.22	100.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	975,268,819.86	98.89%	8,399,691.71	0.86%	966,869,128.15	61,655,481.13	84.96%	1,008,944.66	1.64%	60,646,536.47
其中：
合计	986,187,194.08	100.00%	19,318,065.93	1.96%	966,869,128.15	72,573,855.35	100.00%	11,927,318.88	16.43%	60,646,536.47

按单项计提坏账准备：10,918,374.22

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
上海福业钢铁有限公司	10,918,374.22	10,918,374.22	100.00%	款项预计无法收回
合计	10,918,374.22	10,918,374.22	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备： 8,399,691.71

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
销售货款	167,993,834.03	8,399,691.71	5.00%
合并范围内关联方货款	807,274,985.83	0.00	0.00%
合计	975,268,819.86	8,399,691.71	--

确定该组合依据的说明：

公司按照应收账款欠账日期的长短来估计坏账损失和计提坏账准备。一般认为，欠账的时间越长即账龄越长，应收账款收回的可能性越小，估计的坏账损失和计提的坏账准备也越多。通常，在估计时将应收账款按欠账期限的长短分成几个区段，按不同区段估计一个坏账百分率。

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称

期末余额

账面余额

账面余额

坏账准备

计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

	2019年6月30日			2018年12月31日
	估计发生违约的账面余额	预期信用损失率（%）	预期信用损失	账面余额	计提比例（%）	坏账准备
1年以内	975,268,819.86	0.86%	8,399,691.71	61,654,926.09	1.64%	1,008,833.65
1年至2年

2年-3年				555.04	20.00%	111.01
3年-4年

4年-5年
5年以上	10,918,374.22	100.00%	10,918,374.22	10,918,374.22	100.00%	10,918,374.22
合计	986,187,194.08	1.96%	19,318,065.93	72,573,855.35	16.43%	11,927,318.88

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	975,268,819.86
1年以内（含1年）	975,268,819.86
3年以上	10,918,374.22
5年以上	10,918,374.22
合计	986,187,194.08

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
应收账款	11,927,318.88	7,390,747.04			19,318,065.92
合计	11,927,318.88	7,390,747.04			19,318,065.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额976,477,410.54元，占应收账款期末余额合计数的比例99.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 19,078,275.90元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	177,149,061.33	172,875,207.99
合计	177,149,061.33	172,875,207.99

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	2,309,061.33	2,465,207.99
保证金	4,530,000.00	100,000.00
合并范围内关联方往来款	170,310,000.00	170,310,000.00
合计	177,149,061.33	172,875,207.99

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	175,832,109.53
1年以内（含1年）	175,832,109.53
1至2年	800,629.29
2至3年	463,834.51

3年以上

3年以上	52,488.00
3至4年	0.00
4至5年	7,288.00
5年以上	45,200.00
合计	177,149,061.33

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
福建漳州闽光钢铁有限责任公司	合并范围内关联方往来	170,310,000.00	1年以内	96.14%
厦门轨道物资有限公司	保证金	4,530,000.00	1年以内	2.56%
陈宜庭	员工暂借款与备用金	715,065.89	1年以内172,755.45元；1-2年542,310.44元	0.40%
伊观斌	员工暂借款与备用金	343,185.82	1年以内18.6万元；1-2年12.8万元；2-3年29185.82元	0.19%
王勇	员工暂借款与备用金	210,000.00	1-2年5万元；2-3年16万元	0.12%

合计

合计

--

176,108,251.71

--

99.41%

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	4,814,165,919.47		4,814,165,919.47	4,814,165,919.47		4,814,165,919.47
对联营、合营企业投资	266,100,891.46		266,100,891.46	260,131,439.38		260,131,439.38
合计	5,080,266,810.93		5,080,266,810.93	5,074,297,358.85		5,074,297,358.85

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
福建闽光能源科技有限公司	201,000,000.00					201,000,000.00
福建泉州闽光钢铁有限责任公司	3,513,165,919.47					3,513,165,919.47
福建漳州闽光钢铁有限责任公司	100,000,000.00					100,000,000.00
福建闽光云商有限公司	1,000,000,000.00					1,000,000,000.00
合计	4,814,165,919.47					4,814,165,919.47

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
福建省闽光新型材料有限公司	25,437,045.34			367,402.57						25,804,447.91
福建天尊新材料制造有限公司	28,641,173.80			-2,708,962.18						25,932,211.62
福建三钢国贸有限公司	187,895,530.66			7,012,395.41						194,907,926.07
国投闽光(三明)城市资源有限公司	18,157,689.58			1,298,616.28						19,456,305.86
小计	260,131,439.38			5,969,452.08						266,100,891.46
合计	260,131,439.38			5,969,452.08						266,100,891.46

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	12,869,098,424.07	10,241,729,928.97	12,218,288,024.27	8,536,396,313.17
其他业务	535,378,714.46	492,691,043.84	328,642,702.84	255,783,103.64
合计	13,404,477,138.53	10,734,420,972.81	12,546,930,727.11	8,792,179,416.81

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,000,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	5,969,452.08	35,504,249.96
处置交易性金融资产取得的投资收益	14,530,114.34
其他		6,595,646.64
合计	1,020,499,566.42	42,099,896.60

6、其他

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	4,250,867.77
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	13,462,790.85
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	14,627,892.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	39,125,066.04
减：所得税影响额	17,866,654.20
少数股东权益影响额	3,626.16
合计	53,596,336.42	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	11.86%	0.886	0.886
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	11.58%	0.864	0.864

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

福建三钢闽光股份有限公司董 事 会2019年8月27日