沧州明珠塑料股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告
沧州明珠塑料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司至2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
三、 内部控制工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：沧州明珠塑料股份有限公司及所属的全资及控股子公司芜湖明珠塑料有限责任公司、德州东鸿制膜科技有限公司、重庆明珠塑料有限公司、沧州明珠隔膜科技有限公司、沧州东鸿包装材料有限公司、沧州东鸿制膜科技有限公司、沧州明珠锂电隔膜有限公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的97%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织结构、发展战略、人力资源与薪酬、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、关联交易、全面预算、合同管理、信息系统等；重点关注的高风险领域主要包括：销售业务、采购业务、生产管理、存货管理、投资与筹资管理、工程项目管理、固定资产管理、关联交易、财务报告和募集资金的管理等事项。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，以公司税前利润为基数，重要性水平为公司税前利润的5%,一般性水平为1%。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）财务报告重大缺陷的迹象包括：
①公司高级管理人员舞弊；
②公司更正已公布的财务报告；
③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
④公司对内部控制的监督无效。
（2）财务报告重要缺陷的迹象包括:
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；
②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
（3）财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，以涉及金额大小为标准，造成直接财产损失占公司资产总额1%的为重大缺陷，造成直接财产损失占公司资产总额
0.5%的为重要缺陷，其余为一般缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
① 公司缺乏民主决策程序，如缺乏集体决策程序；
② 公司决策程序不科学，如决策失误；
③ 违犯国家法律、法规，如出现重大安全生产或环境污染事故；
④ 管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；
⑤ 内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
⑥ 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
（三）内部缺陷认定及整改情况
1、组织机构
（1）公司法人治理结构
按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关的法律规定，公司建立了规范的公司治理机构。股东大会是公司的最高权力机构，董事会对股东大会负责。董事会是公司的常设决策机构，依法行使公司的经营决策权，对经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定或交由股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责监督公司董事、总经理及其他高级管理人员依法履行职责、对公司财务状况、内部控制体系进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面主持公司经营管理工作，组织实施董事会决议。公司董事会下设四个专门委员会：审计、战略、提名、薪酬与考核委员会。公司已形成股东大会、董事会、监事会与管理层之间权责分明、相互制衡、协调运作的法人治理结构。公司与控股股东之间在机构、人员、资产、财务、业务方面实现相互独立，与控股股东的关联交易中实行平等、公开、自愿的原则，及时完整披露关联信息。
（2）组织结构
公司根据经营管理需要，吸收先进企业经营管理经验，结合自身情况不断对公司组织结构进行优化，目前公司设有企管部、行政与人力资源部、证券投资部、内审部、财务中心、规划发展部、国际业务部、资产运营部、安全管理部等职能部门。公司管理体系为，以管道事业部、薄膜事业部、隔膜事业部、复合材料管道为业务管理中心，管道事业部下设沧州本部管道和管件、芜湖管道、重庆管道业务单位；薄膜事业部下设沧州薄膜、德州薄膜、重庆薄膜业务单位；隔膜事业部下设沧州隔膜和德州隔膜业务单位；复合材料管道车间于2019年1月成立。公司职能部门与各业务单位按照公司设定的职能范围及管理制度运行，公司职能部门服务于各业务单位，公司已经形成了与实际情况相适应的、成熟的运营模式。
（3）内部审计机构
为确保公司财产安全、保障公司及股东利益，公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责监督企业内部控制的有效实施情况和内部控制的自我评价执行
情况，独立行使审计监督职权。内审部在审计委员会的指导下，独立开展公司内部审计、监督工作，采取定期与不定期的方式进行现场测试，综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、盘点统计、追踪复核、抽样和比较分析等方法对公司开展财务审计、内控流程审计、重大事项及其日常经营活动审查，检查公司内部控制缺陷情况、评估经营效果和效率、评价风险管理等活动，对存在的问题提出建设性意见并进行追踪审计，出具独立的审计意见。定期将工作计划、审计结果上报董事会审计委员会，有效防范违规行为的发生，降低企业经营风险。
2、发展战略
公司在董事会下设战略委员会，负责公司发展战略工作，对公司长期发展战略、重大投资决策、重大投资方案、重大资本运作进行研究并提出建议。公司制定《战略管理制度》，明确公司发展战略制定、实施、评估和调整的程序，规范发展战略内容，增强企业核心竞争力和可持续发展的能力，不断壮大企业经营规模，适应快速发展的需要，从而保证公司战略目标的实现。军民融合产业并购基金对外投资情况，2019年2月经青岛明珠捷高投资决策委员会决定，青岛明珠捷高与西安捷高电子 科技有限公司（以下简称“西安捷高”）股东田建红签署了《股权转让协议》，双方一致同意青岛明珠捷高以人民币800万元受让田建红持有的西安捷高7.69%股权；青岛明珠捷高与西安捷高的原四名股东（田建红、高红梅、北京中德汇股权投资中心（有限合伙）、宁波向宏企业管理合伙企业（有限合伙））以及西安捷高签署了《投资协议》，青岛明珠捷高以增资的方式向西安捷高投资人民币9,200万元以获得其增资后的
46.92%股权。本次股权转让和增资后，青岛明珠捷高累计持有增资后的西安捷高51%股权。此项目的进展符合公司对外投资发展战略目标。
3、企业文化
公司的企业文化是一个公司的灵魂，通过多年的文化积淀，沧州明珠构建了一套涵盖公司宗旨、公司愿景、公司精神、公司使命等内容完整的文化体系。
公司宗旨为致力于为让客户满意、对社会负责、促企业发展；公司愿景为以民族繁荣昌盛为己任，锲而不舍，拼搏奋进，通过不懈的努力，将公司建设成跨地区、跨行业、多元化、国际化的大型企业；公司精神为敬业、诚信、卓越、高
效；公司使命为我们致力于开发、研制、环保、安全、优质的塑料制品；公司的管理理念为尊重个人差异、善待诚实失误、鼓励自主创新、倡导学习成长。公司行政与人力资源部组织了“致匠心”天车技能大赛、天行“键”计算机操作技能大赛、叉车操作技能大赛、厂区随手拍摄影大赛、职工创新私房厨艺大赛、消防趣味运动会等活动，实现了岗位练兵，培养员工一岗多能，提高了员工的职业技能，同时丰富了员工的业余文化生活，提升了员工的团队凝聚力，增强了员工积极向上的精神风貌。
4、社会责任
公司积极承担社会责任，顺应国家和社会的发展，为社会提供质量优等产品、节约资源、保护环境、促进社会就业，为股东创造更大的效益，努力实现经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、社会、环境的健康和谐发展，从而达到共赢。
公司2019年开展全员参与的质量月活动，在各事业部内部展开班组竞赛活动，提倡“质量管理，人人有责”，大大增强了全员的质量意识。充分利用信息化手段，注重在线生产数据信息的收集工作，以利于产品过程控制信息的及时收集与总结，便于产品质量信息的追溯，为保证产品质量提供了必要的手段。
2019年公司针对年度工作计划对安全生产标准化和“双体系”进行了管理水平提升工作，修订完善了安全生产管理制度汇编、“双体系”管理文件，编制了“安全生产标准化管理手册”、“安全生产标准化运行工作指南”，并做到各事业部统一，进一步夯实了公司安全生产管理的基础，在各级安全监督部门的屡次检查中被予以肯定；举办了多单位联动消防应急救援演练，增强了内部联动应急综合能力；组队参加全市安全生产知识竞赛取得全市第一名的成绩，展示了公司的安全生产管理综合水平。
5、人力资源与薪酬
公司根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律规定，结合公司实际情况建立了完整规范的人力资源管理体系，制定了员工聘用、辞职、退休、培训、薪酬管理、劳动关系、绩效管理等方面的管理制度。人力资源管理系统运行顺畅，通过有效的激励和约束机制，充分调动了各部门和各岗位员工的工作创造性和积极性，既为公司引进和培养了高素质的管理和技术
人才，也为员工的发展提供了良好的环境和平台，为公司可持续发展提供了人力资源方面的保障。
公司行政与人力资源部聘请外部专家组织了六西格玛管理培训、销售人员团建拓展活动，增强了工作责任心和团队意识，提升了自我认识，挖掘更多个人潜力，为公司业务人员鼓舞了士气，提升了销售队伍的凝聚力。
2019年公司全面推行以同岗同酬、岗技区分、突出技能、突出专业为重点的薪酬改革方案，按照公司薪酬改革计划，于8月完成了公司各版板块的薪酬改革，伴随着薪酬改革的实施，岗技考核作为新体系的重要组成部分，各单位各部门逐步建立了岗技考核体系，各岗位岗技考核标准在月度记录、考核过程中不断明确。
2019年公司不断完善助理工程师、技术职务聘任办法，同时为了促进职能部门管理人员专业技能的提升与发挥，拓展管理岗位员工职业发展通道，激励管理人员岗位创新、岗位成才，建立了管理人员专业职称发展通道，经过相关考核考评工作，完成了会计类、安全类的聘任工作。
报告期内，人力资源与薪酬管理控制流程设计合规，执行有效。
6、资金活动
公司财务中心依据《会计法》、《企业会计准则》等法律法规及公司的管理需求，严格执行已制定并实时修订的《财务管理制度》、《资金管理办法》、《全面预算管理制度》、《财务支出审批制度》、《支票领用管理办法》等财务管理制度，加强对资金活动的监管，严格控制资金的收支条件、程序和审批流程；执行《差旅费报销制度》、《子分公司借款管理办法》，严控费用报销、借款审批等流程。
为完善金融衍生品交易业务的日常管理和监督，公司制定了《金融衍生品交易业务内部控制制度》、《金融衍生品交易流程》，有效的防范金融衍生品交易业务的风险。
报告期内，公司资金运营严格遵守相关制度规定，未发生违规事项。
7、采购业务
公司制定了《生产物资采购管理制度》，对《办公物资采购管理办法》、《供应商管理制度》进行了修订，使采购业务管理制度能适应现管理要求，保证了采
购工作流程顺利开展。公司统筹安排采购计划，明确采购申请、审批、购买、付款等环节的职责和审批权限，并且期末对供应商进行综合评价，按照公司规定的审批权限和程序办理业务，建立价格监督机制和应急机制，定期对采购流程进行检查，整改采购过程中的薄弱环节，保证物资采购满足公司生产经营需要。在采购付款环节，公司依据管理和控制的需要，对《财务支出审批制度》进行实时修订，根据付款金额的大小，划分审批层级，明确审批权限，所有采购款项的支付必须经过授权领导的审批，保证资金的安全，并且定期向供应商发送函证对账，保证资金流动的健康。采购各环节按照公司制度执行。
为进一步规范采购业务，提升采购管理水平，公司本年度与上海甄云科技公司合作开发SRM采购系统，当年9月正式运行。SRM系统实现功能如下：供应商线上注册、线上审核，为公司扩大供应商寻缘范围提供了平台支撑；供应商生命周期管理，使供应商引进和淘汰过程透明化；供应商的线上协同，包括采购申请、招标、询价、合同签订、订单下达、供应商送货、开票等业务，均在系统中操作，全面提升采购过程的规范、便捷管理；SRM系统与ERP系统和OA系统的整合对接，实现数据与业务流程的互通互联。
报告期内未发生违规操作现象，采购与付款内部控制流程设计健全，执行有效。
8、资产管理
（1）固定资产
公司行政与人力资源部、资产运营部及各业务单位的机械动力部等职能部门按照各自的职责范围管理公司的固定资产。公司根据相关法规及实际管理架构，修订了各层级《固定资产管理制度》。明确固定资产管理的岗位职责及相应的权限，做到职责相互制约，保证资产安全、健康。
报告期内，公司固定资产内控制度健全，合理，且执行有效。
（2）存货管理
公司在存货管理活动中，明确了物资的分类范围，针对不同物资制定了相应的管理办法，对存货的验收、领用、日常管理、清查盘点、退换货和报废处置等关键环节进行了有效控制，既使会计资料的完整性、账实相符性得到保证，又能
有效防止因存货积压导致资金占用过量，因存货短缺、价值毁损或生产中断等情况对企业造成的损失。公司对沧州本部辅材仓库、五金仓库进行了整合管理，每个生产厂区设立一个辅材库、一个五金库，打破了原来各厂区、各事业部都存在独立的辅材库、五金库的分散管理模式，节约人力成本、管理成本。报告期内存货出入库记录真实完整，仓库中各类物资摆放整齐有序，仓库环境整洁，存货账实相符。公司关注分散管理时各仓库同类物资的最低库存、安全库存及长期积压物资的管理情况，降低资金占用。
（3）无形资产
为了保证无形资产的安全并维护其价值，提高无形资产的使用效率，公司针对无形资产管理建立了《无形资产管理制度》，制度对无形资产的取得、日常管理、处置等重要环节做了明确规定。制度的制定符合国家要求的无形资产成本核算、摊销方法，保证无形资产财务信息的真实可靠。
9、销售业务
公司将销售业务作为龙头，在内部控制流程中，针对不同产品，对销售的各个环节进行了规范和控制。明确了与销售环节相关的岗位职责和权限，不相容岗位分离，相互制约、相互监督。
销售控制内容包括销售价格管理、销售客户管理、销售合同管理、销售收入与订单管理、成本管理、销售折让与退货管理等相关业务流程。销售管理业务流程与公司实际销售情况相匹配，提高了销售工作效率，有效防范了销售风险，确保了销售目标的实现。
报告期内，公司销售管理流程中相关岗位职责明确，审批流程执行合规，产品售价制定合理，合同管理程序合规、有效，销售业务记录真实，公司根据市场变化及时调整销售策略，使公司销售费用合理化。
10、研究与开发
公司高度重视技术研发工作，以市场为导向，积极开发和利用新技术，根据公司的发展战略和市场需求制定科学的产品工艺研发技术。结合各职能部门职责的划分，公司对《产品开发研发项目管理办法》进行了修订，严格规范研发业务的立项、过程管理、验收、研究成果的开发和保护等关键环节，有效降低了研发
风险，保证了研发质量，提高了研发工作的效率和效益。公司的技术骨干和关键技术人员等可能接触到核心技术的人员与公司签订保密协议，保证了公司研发项目的安全。对研发项目的资金使用设立严格审批权限，保证研发项目经费使用的合理性。2019年，复合材料管道车间在产品研发和市场推广方面均取得突破性进展，目前已形成5大类管道产品为核心的油田采输管道系统销售。目前公司拥有12项该管道产品相关国家专利。完成了产品的特种设备制造许可证和美国石油协会API QI (含ISO 9001)认证工作。
报告期内公司研发管理流程中相关岗位职责明确，审批流程执行合规，相关研发文件保存完整，不存在违规操作的情况。
11、工程项目
公司制定了《项目管理制度》，在内部控制中关于工程项目做了明确规定，规范了重大项目的立项与审批、工程设计与预算、项目实施、竣工结算、验收与付款等流程，明确了工程管理各个环节职责和审批权限，确保了可行性研究与决策、项目实施与价款支付、工程决算与审计等不相容职位相分离。
报告期间，公司的工程项目管理职责明确，审批权限清晰，手续齐全，相关项目文件保存完整，不存在违规操作的情况。
12、担保业务
公司制定了《对外担保管理制度》，规范了担保业务的基本原则，建立了科学严密的担保管理程序，切实保证公司的财务安全，规避和降低了公司的经营风险。
报告期内，公司未发生对外担保事项。
13、业务外包
公司制定了《业务外包管理制度》，规定了业务外包的范围、方式、条件等内容，明确外包业务开展的审批权限，外包业务实施过程各环节的内部控制，防范了业务外包的实施风险，确保业务外包管理过程中各个环节得到有效的监督和控制。
报告期内，业务外包管理流程设计有效，执行合规。
14、关联交易
为了保证公司与关联方之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司关联交易行为不损害公司和股东的利益，在《关联交易管理制度》的基础上，明确了《关联交易业务流程》，对关联方的确定与审批、关联交易的审批、关联交易合同及执行情况的审核、关联交易的记录与审核、关联交易的监督与信息披露等进行了规范。
报告期间，关联交易管理未发生违规现象。
15、财务报告
公司制定了《财务管理制度》等相关财务制度，规范了财务管理流程，保证了财务信息的真实、完整、合法，明确了财务报告的编制、报送及分析利用，明确了财务工作的岗位职责，不相容职位分离。公司设置了独立的财务机构，规范了财务管理和财务核算工作，明确了重大财务事项的判断处理、财务分析流程。
报告期间，公司财务报告编制格式合规，合并范围界定准确，合并抵消完整，财务信息披露真实、准确、完整。
16、全面预算
根据公司要求制定《全面预算管理制度》，用于规范年度预算和项目经营预测。预算的编制工作由财务中心牵头执行，每年度各部门及子公司编制部门预算表及附表，分级编制，逐级汇总，形成公司的年度预算，报预算管理委员会审批。预算指标体系设计合理，导向性强，能有效保障预算在推动公司实现发展战略过程中发挥积极的作用。
报告期内，公司严格按照全面预算管理制度执行，不存在重大遗漏。
17、合同管理
公司修订了《合同管理办法》，完善了公司的合同管理业务流程，对合同文本的审核和审批管理、合同的签订管理、合同的存档管理、合同的履行及监督管理等环节做出了明确规定。推荐了设备采购合同、产品销售合同、辅材采购合同规范文本，采用合同管理分级授权机制，强化对合同签署和执行的内部控制，防范和降低公司法律风险，切实维护公司的合法权益。
报告期间，公司严格按照合同管理办法执行，不存在重大遗漏。
18、信息系统
公司已制定《计算机信息系统运行管理规定》等规章制度用于规范信息管理的采购、开发、变更、日常运行、机房场地的监控管理等。公司企管部负责管理与信息系统相关的事项，目前公司主要的运作信息系统有OA办公系统、金蝶财务系统、企业微信等。在网络及信息系统数据安全方面，公司综合利用防火墙、路由器以及漏洞扫描、入侵检测等软件进行防范，并对网络传输的涉密或关键数据进行加密确保安全。
公司充份发挥OA办公系统的功能，对常用业务的审批流程进行了全面开发，经办人员可以利用移动设备实施签批和关注工作进度，电子审批流程即减小了办理人员的工作强度提升了工作效率，又使得整个流程更迅速更便捷更规范；公司通过OA办公软件开发若干报表系统，使得生产经营数据得到有效利用。基本实现绿色节能的无纸化办公。
报告期间，公司严格按照计算机信息系统运行管理规定执行，不存在重大遗漏。
19、信息传递与沟通
在信息传递与沟通方面，公司制定了《宣传信息传递工作管理规定》，规范宣传工作信息的流传、审核和传递，保障公司宣传工作质量和宣传口径的一致性，同时也避免工资重要、核心数据及技术机密从宣传的角度外泄。
充分利用信息系统推进内部报告的流程，通过OA办公系统强化内部信息的流转和共享，公司各部门通过OA办公系统传送内部报告及文件，保证了公司内部信息沟通和传递的有效畅通。
报告期间，公司严格按照相关制度执行，不存在重大遗漏。
结论
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
本公司没发生对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。
沧州明珠塑料股份有限公司
董事长：陈宏伟
2020年4月19日