恒宝股份(002104)_公司公告_恒宝股份：2016年年度报告新浪财经

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恒宝股份：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-25
恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文恒宝股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人钱京、主管会计工作负责人赵长健及会计机构负责人(会计主管人员)施伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。无公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 713648000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 29 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 43 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 52 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 59 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 65 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 66 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 171 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司或本公司或恒宝股份指恒宝股份有限公司《公司法》指中华人民共和国公司法《证券法》指中华人民共和国证券法《公司章程》指恒宝股份有限公司章程中国证监会或证监会指中国证券监督管理委员会交易所或深交所指深圳证券交易所新加坡国际指恒宝国际有限责任公司智能系统指江苏恒宝智能系统技术有限公司一卡易指深圳一卡易科技股份有限公司一卡易网络指深圳一卡易网络科技有限公司百云信息指深圳百云信息技术有限公司云宝金融指江苏云宝金融信息服务有限公司云宝金服指云宝金服（北京）科技有限公司报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称恒宝股份股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称恒宝股份有限公司公司的中文简称恒宝股份公司的外文名称（如有） Hengbao Co.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）Hengbao Co.,LTD. 公司的法定代表人钱京注册地址江苏省丹阳市横塘工业区注册地址的邮政编码 212355 办公地址江苏省丹阳市横塘工业区办公地址的邮政编码 212355 公司网址 http://www.hengbao.com 电子信箱 hengbao@hengbao.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名钱京联系地址江苏省丹阳市横塘工业区电话 0511-86644324 传真 0511-86644324 电子信箱 qianj@hengbao.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点深圳证券交易所、江苏省丹阳市横塘工业区公司证券事务并购部恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 91320000253710940L 公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路 61 号四楼签字会计师姓名王斌费旖公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否本年比上年增 2015 年 2014 年 2016 年减调整前调整后调整后调整前调整后 1,353,352,597. 1,820,661,777. 1,820,661,777. 1,550,767,102. 1,550,767,102. 营业收入（元） -25.67% 08 95 95 22 归属于上市公司股东的净利 146,405,344.51 370,934,191.02 370,934,191.02 -60.53% 292,190,795.17 292,190,795.17 润（元）归属于上市公司股东的扣除 161,271,044.34 345,649,121.70 345,649,121.70 -53.34% 273,955,849.70 273,955,849.70 非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净 304,691,558.13 194,240,118.03 194,240,118.03 56.86% 419,217,381.90 419,217,381.90 额（元）基本每股收益（元/股） 0.205 0.53 0.53 -61.32% 0.41 0.41 稀释每股收益（元/股） 0.205 0.52 0.52 -60.58% 0.41 0.41 加权平均净资产收益率 9.17% 26.82% 26.82% -17.65% 26.32% 26.32% 本年末比上年 2015 年末 2014 年末 2016 年末末增减调整前调整后调整后调整前调整后恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2,034,025,047. 1,920,722,745. 1,920,722,745. 1,583,424,984. 1,583,424,984. 总资产（元） 5.90% 25 57 57 06 归属于上市公司股东的净资 1,635,809,038. 1,557,028,975. 1,557,028,975. 1,251,233,811. 1,209,045,651. 5.06% 产（元） 12 79 79 95 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况一、重要会计政策变更财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：根据《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加” 项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。该会计政策对本公司的 2016 年度相关报表科目名称及影响金额是：税金及附加 1,400,285.27 元，管理费用-1,400,285.27 元，对营业利润、利润总额及净利润没有影响。二、重要会计估计变更本报告期公司重要会计估计未发生变更。七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则 146,405,344.51 370,934,191.02 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 按国际会计准则调整的项目及金额按国际会计准则 146,405,344.51 370,934,191.02 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则 146,405,344.51 370,934,191.02 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 按境外会计准则调整的项目及金额按境外会计准则 146,405,344.51 370,934,191.02 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 381,796,263.40 233,694,870.88 287,670,059.84 450,191,402.96 归属于上市公司股东的净利润 58,694,222.01 28,762,921.37 37,761,289.40 21,186,911.73 归属于上市公司股东的扣除非经 56,316,195.32 26,825,020.31 20,427,078.63 57,702,750.08 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -110,589,204.07 11,130,474.25 98,974,571.33 305,175,716.62 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -24,194.78 -94,413.83 -9,500.68 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 18,114,031.38 5,496,430.43 2,483,272.23 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 9,489,894.67 7,822,987.58 我公司与北京握奇数据系统有限公司诉公司侵害发明专利权纠纷一案一审败诉，目前正处于上诉阶段。目前该专利一审期间存在权属纠纷诉讼，如果专利权属一案判与公司正常经营业务无关的或有事项产生定专利非握奇所有， -50,000,000.00 的损益则握奇做为一审原告发生主体失格，可能对一审判决产生重大影响。同时，该同族专利在美国专利局和欧洲专利局在申请阶段都已经视撤。我司已经发起专利无效，因此该专利存在与否恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文有重大不确定性。基于谨慎性，按照会计准则的规定共计提或有负债 5,000 万元。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 12,695,044.78 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益对外委托贷款取得的损益 2,977,777.78 13,222,222.20 12,383,333.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 974,017.62 2,686,754.95 -2,419,041.94 减：所得税影响额 -1,460,706.40 4,282,797.21 2,026,105.05 少数股东权益影响额（税后） 1,063,083.01 1,233,021.89 合计 -14,865,699.83 25,285,069.32 18,234,945.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否恒宝股份有限公司是一家以安全和智能化为核心的综合解决方案供应商，公司主要的业务和产品包括：智能卡（金融 IC卡、市民卡、社保卡、卫生健康卡、交通卡、ETC、道路运输证、工商电子营业执照等智能卡产品）、通信和物联网连接（通信SIM卡、eSIM卡）、智能终端（互联网支付终端、mPOS、智能POS、税控盘等终端产品）、安全产品（eSE、蓝牙卡与可穿戴式设备、USBKEY、手机安全盾（TA-KEY）、通信连接加密设备、加密通信设备、加密软件等安全产品），系统平台（移动支付平台、行业一卡通系统，IC卡即时发卡系统、HCE云端支付系统、线上线下一体化收单系统、空中发卡系统、空中圈存系统，TSM系统、TAM系统），金融科技服务以及身份认证识别、数据安全和移动支付端到端解决方案等服务。智能IC卡产品主要原材料为CPU芯片，公司通过参加商业银行、城市一卡通等客户的公开招投标获得发卡资格和订单，并按照招投标确定的价格和订单数量销售给客户。该业务主要的业绩驱动因素为卡片销售价格的变化幅度。报告期内交通部一卡通全国推广、工商电子营业执照项目的成功试点，公司智能IC卡产品的市场占有率保持行业前列。通信和物联网连接是以CPU芯片为基础，为运营商的通讯设备和物联网终端设备提供连接服务。该业务主要驱动因素为连接设备数量。公司一直以来在三大运营商占有较高比例。尤其在物联网市场不断增长的情况下，连接设备会大幅增长。智能终端终端是移动互联网时代方便持卡人随时随地进行IC卡有卡支付和圈存的移动终端，传统燃气、交通等民生便民应用对线上充值与支付需求明确。mPOS、智能POS等互联网POS产品是移动互联网时代传统POS的更新换代产品。税控盘是国税总局规定的增值税纳税人必备的税控设备，销售价格由国家发改委确定。公司终端产品主要的业绩驱动因素为产品销售量和成本控制。安全产品为商业银行、行业客户和物联网客户提供基于智能手机的移动互联网身份识别或安全支付端到端解决方案和物联网通讯过程中的信息加密和传递加密。在可信执行环境（TEE）体系成为共识的背景下，提供集TEE、TA、eSE、TSM、 TAM的完整的安全解决方案。公司与产业链合作方紧密合作，提供适合不同应用场景的安全解决方案。公司在产品技术、应用拓展，产业链合作等方面具备一定的先发优势。系统平台产品主要面向商业银行及行业客户提供行业一卡通、移动支付整体解决方案，面向商业银行及行业客户提供金融IC卡即时发卡以及社保卡、居民健康卡等行业卡的即时补换卡整体解决方案。其中移动支付整体解决方案聚合了手机 PAY、行业HCE、二维码、手机TA盾最新技术，是国内外商业银行业务需求热点，也是公司培育的新的业务增长点。公司全资子公司江苏云宝金融信息服务有限公司，主要依托小微银行的企业客户资源与渠道开展金融与商户服务业务。截止报告日期，已完成线上线下一体化金融与商务综合服务平台初步建设，支撑多款新型智能POS系统接入，聚合支付渠道已与多家合作伙伴打通对接，系统运行稳定、安全、可靠。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产报告期末，公司长期股权投资比年初增加 273.93%，主要是因为报告期公司支付了\" 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文上海恒毓投资中心（有限合伙）\"投资款 1.47 亿元所致。固定资产无重大变化。无形资产无重大变化。报告期末，公司在建工程比年初减少 91.34%，主要是因为报告期公司生产车间改造在建工程工程转固所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否作为智能卡行业的领军企业，公司专注于智能卡及解决方案在各大应用领域的研发、生产与销售。随着公司战略升级，为客户提供更加安全化和智能化的连接服务解决方案目标的确立，公司不断提升核心竞争力和综合运营能力，加快资源整合速度，在新产品研发能力、运营管理水平、市场拓展等方面成为行业领导者。 1、技术优势。公司是国家火炬重点高新技术企业、国家高新技术企业和“双软”认证的企业、也是江苏省智能卡工程技术研究开发中心，国家博士后工作流动站。公司以智能卡、安全终端、移动支付及系统整体解决方案为主要技术方向，不断探索新产品市场。报告期内公司继续坚定实施加大研发投入的战略，加大移动支付、安全终端、平台产品等研发投入。 2、规模优势。公司经过智能卡产业多年发展，产品线齐全、产能领先，拥有丰富的制造和供应链优势，有助于公司更好地降低成本，并且在更大的范围内调控资源，提供产品市场竞争能力。 3、行业优势。公司凭借突出的市场能力、技术能力和服务能力，是三大通信运营商、各大商业银行、住建部、交通部、卫生部、国税总局、铁路公司等重要客户相关产品的主要供应商。公司是目前国内智能卡行业中拥有各种资质最多的企业之一，这些资质是智能卡企业进入重要细分市场的必要条件。 4、产品结构优势。公司的业务覆盖通信、金融支付、政府公共事业三大应用领域，产品覆盖智能卡、安全终端和移动支付及系统平台解决方案、运营服务，产品结构丰富，打通三端形成闭环。 5、管理优势。经过多年的发展实践，公司已拥有较完善的法人治理结构和良好的现代化企业运营机制。公司通过建立健全内部控制，持续不断的深化内部管理提升机制，使得公司应变能力和抗风险能力不断加强。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期末公司总资产2,034,025,047. 25元，比年初增长5.90%；报告期末归属于上市公司股东的净资产1,635,809,038.12元，比年初增长5.06%；报告期内公司实现营业收入1,353,352,597.08 元，比上年同期降低25.67%；报告期公司实现归属于上市公司股东的净利润146,405,344.51元，比去年同期降低60.53%。 2016年国内金融IC卡发卡量环比下降，导致公司2016年度金融IC卡销售量下降，导致公司2016年度营业收入同比下降 25.67% ；市场竞争加剧，公司金融IC卡等主要产品销售价格同比下降，导致公司2016年度毛利率下降1.23个百分点；我公司与北京握奇数据系统有限公司知识产权纠纷事件，计提或有负债5,000万元。受上述因素共同影响，公司2016年度归属于母公司所有者的净利润下降60.53%。 2016年公司主要业务情况如下： 1、智能卡业务报告期内，公司持续加大银行IC卡产品销售力度，总部新增入围交行、浦发、中银通，区域商行、农信入围数量进一步增加，但是由于产品销售价格大幅下降，产品盈利水平同比下滑。公司持续丰富银行IC卡产品线，加大国产化芯片和新工艺芯片安全操作系统、国际EMV产品开发和预研工作；加强创新IC卡产品研发，蓝牙智能卡入围万达新飞凡，芯片存折在广东农信批量供货；同时公司从原材料采购、生产制造两方面持续降低成本，保持产品利润水平。报告期内，公司持续加强行业卡市场开拓力度，在工商电子营业执照，居民健康卡，社保卡，市民卡，一卡通，道路交通运输证、公安部eID等行业IC卡新增入围项目数量进一步增加。报告期内，公司SIM卡全系列产品再次入围三大运营商，新增入围4家虚拟运营商。公司持续完善eSIM/eUICC产品基础平台性能，参与电信运营商入围测试，加强公司物联网市场产品基础建设。同时，公司继续有效控制SIM卡生产成本，为客户提供可穿戴等差异化产品方案，以及空中发卡解决方案，确保国内通信IC卡市场主流供应商地位。 2、安全终端业务报告期内，公司继续加大在安全终端市场开拓力度，mPOS与智能POS产品入围全国农信系统，区域商行、农信入围数量进一步增加。公司完成蓝牙手刷和mPOS产品银联认证，为商业银行、第三方支付公司提供统一收单与聚合支付平台解决方案。 3、移动支付业务报告期内，公司加强移动端安全产品创新，完成金融手机盾产品开发，与华为公司合作，已为中国建设银行提供基于 TEE环境的金融手机盾产品安全解决方案。公司将持续发挥移动支付安全产品技术的优势，加强与移动终端厂商合作，提供移动支付平台端到端整体解决方案。同时，公司持续加强对区块链安全技术的研究投入，结合公司在信息安全、金融支付以及行业合作经验，为金融和商业服务提供安全解决方案。 4、系统平台业务报告期内，公司新开拓系统平台业务，集成公司各产品线及第三方的硬件产品，面向银行提供移动金融科技服务一揽子解决方案，提升银行金融服务能力；建立售前咨询、产品设计、系统研发、实施交付、技术支持过程管理体系，构建系统平台从市场开拓到项目交付的端到端全过程服务能力。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,353,352,597.08 100% 1,820,661,777.95 100% -25.67% 分行业工业 1,305,817,463.01 96.49% 1,792,268,903.87 98.44% -27.14% 信息软件 40,411,767.78 2.99% 16,898,594.55 0.93% 139.14% 其他业务收入 7,123,366.29 0.53% 11,494,279.53 0.63% -38.03% 分产品票证类 8,565,052.48 0.63% 13,363,745.97 0.74% -35.91% 卡类 1,177,605,285.13 87.01% 1,671,435,772.11 91.80% -29.55% 模块类 119,647,125.40 8.84% 107,469,385.79 5.90% 11.33% 网络版会员软件 40,411,767.78 2.99% 16,898,594.55 0.93% 139.14% 其他业务收入 7,123,366.29 0.53% 11,494,279.53 0.63% -38.03% 分地区华北地区 489,188,529.76 36.15% 663,395,924.58 36.44% -26.26% 华东地区 359,859,215.85 26.59% 484,575,552.48 26.62% -25.74% 西南地区 202,698,747.69 14.98% 280,461,999.91 15.40% -27.73% 西北地区 86,587,842.78 6.40% 124,424,120.99 6.83% -30.41% 东北地区 104,993,148.64 7.76% 140,005,655.40 7.69% -25.01% 境外地区 53,430,548.88 3.95% 33,749,282.03 1.85% 58.32% 其他地区 56,594,563.48 4.18% 94,049,242.56 5.17% -39.82% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业工业 1,305,817,463.01 869,579,090.22 33.41% -27.14% -24.76% -2.11% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文分产品票证类 8,565,052.48 6,584,516.25 23.12% -35.91% -33.27% -3.04% 卡类 1,177,605,285.13 766,385,642.85 34.92% -29.55% -27.26% -2.04% 模块类 119,647,125.40 96,608,931.12 19.26% 11.33% 4.80% 5.04% 分地区华北地区 476,608,689.18 313,054,504.27 34.32% -28.16% -24.30% -3.34% 华东地区 342,574,251.75 218,633,164.73 36.18% -29.30% -30.07% 0.70% 西南地区 195,487,258.15 125,982,658.45 35.55% -30.30% -32.48% 2.07% 西北地区 85,569,154.85 62,518,077.04 26.94% -31.23% -24.24% -6.74% 东北地区 100,458,014.57 69,895,976.64 30.42% -28.25% -24.77% -3.22% 境外地区 53,430,548.88 42,540,122.73 20.38% 58.32% 77.41% -8.57% 其他地区 51,689,545.63 36,954,586.36 28.51% -21.27% -15.01% -5.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量万张 64,253 84,236 -23.72% 卡类生产量万张 64,459 84,325 -23.56% 库存量万张 3,616 3,410 6.04% 销售量万只 26,555 24,698 7.52% 模块类生产量万只 26,590 24,706 7.63% 库存量万只 586 551 6.35% 销售量万张 7,280 10,378 -29.85% 票证类生产量万张 7,250 10,316 -29.72% 库存量万张 147 177 -16.95% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元 2016 年 2015 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重工业（主营业务原材料 760,814,133.43 86.22% 1,010,749,903.87 86.78% -24.73% 成本）工业（主营业务人工费用 45,878,180.67 5.20% 59,195,435.82 5.08% -22.50% 成本）工业（主营业务电费 4,903,011.67 0.55% 7,728,848.06 0.66% -36.56% 成本）工业（主营业务制造费用 63,476,490.43 7.19% 80,474,035.93 6.91% -21.12% 成本）工业（主营业务合计 875,071,816.20 99.17% 1,158,148,223.68 99.43% -24.44% 成本）单位：元 2016 年 2015 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重票证类成本 6,584,516.25 0.75% 9,867,770.61 0.85% -33.27% 卡类成本 766,385,642.85 86.85% 1,053,622,494.34 90.46% -27.26% 模块类成本 96,608,931.12 10.95% 92,183,701.96 7.91% 4.80% 网络版会员软件成本 5,492,725.98 0.62% 2,474,256.77 0.21% 121.99% 合计 875,071,816.20 99.17% 1,158,148,223.68 99.43% -24.44% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 286,893,475.69 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.20% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 75,865,562.75 5.60% 2 第二名 71,837,526.46 5.31% 3 第三名 71,664,071.09 5.30% 4 第四名 37,771,135.90 2.79% 5 第五名 29,755,179.49 2.20% 合计 -- 286,893,475.69 21.20% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 386,712,604.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 54.90% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 89,853,589.92 12.76% 2 第二名 83,757,759.07 11.89% 3 第三名 76,153,254.61 10.81% 4 第四名 74,583,649.49 10.59% 5 第五名 62,364,351.74 8.85% 合计 -- 386,712,604.83 54.90% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用 91,706,371.71 81,363,198.95 12.71% 无重大变化。管理费用 234,056,999.46 226,793,615.51 3.20% 无重大变化。报告期公司财务费用比去年同期增加 761.58 万元，主要原因是报告期银财务费用 7,625,470.29 9,624.27 79,131.67% 行存款利息收入减少；汇兑损益同比增加，共同影响所致。报告期公司资产减值损失比去年同资产减值损失 3,445,147.53 10,804,079.99 -68.11% 期减少 68.11%，主要原因是本报告期恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文末应收账款比年初金额减少以及账龄结构发生变化，共同影响所致。报告期投资收益比去年同期减少 41.61%，主要原因是往年的委托贷款和资产管理计划到期收回本息后未投资收益 19,114,568.52 32,737,457.40 -41.61% 续做，导致本报告期委托贷款的投资收益、委托他人投资或管理资产的投资收益同比减少，共同影响所致。报告期营业外支出比去年同期增加 4,913.29 万元。我公司与北京握奇数据系统有限公司诉公司侵害发明专利权纠纷一案一审败诉，目前正处于上诉阶段。目前该专利一审期间存在权属纠纷诉讼，如果专利权属一案判定专利非握奇所有，则握奇做为一审营业外支出 50,536,236.12 1,403,380.17 3,501.04% 原告发生主体失格，可能对一审判决产生重大影响。同时，该同族专利在美国专利局和欧洲专利局在申请阶段都已经视撤。我司已经发起专利无效，因此该专利存在与否有重大不确定性。基于谨慎性，按照会计准则的规定共计提或有负债 5,000 万元。报告期公司所得税费用比去年同期减少 98.97%，主要原因是本报告期内受国家政策影响，公司 2016 年度按照“国家规划布局内重点软件企业”享受 10%优惠企业所得税税率，2015 所得税费用 400,819.21 38,790,046.65 -98.97% 年度按照 15%企业所得税税率计算和缴纳企业所得税，两者形成差异；报告期收到上年企业所得税退税 1,227 万元，冲减了报告期企业所得税费用，两者共同影响所致。报告期末，少数股东损益比去年同期增加 96.32%，主要是因为上年 7 月份少数股东损益 6,354,890.65 3,237,032.90 96.32% 公司收购深圳一卡易公司，合并上年度剩余期限报表与本报告期合并完整年度报表形成差异所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用研发投入是公司在市场中长久生存的保障，是公司提高自主创新能力的途径，是公司提升产品核心竞争力的根本。公司的研发目的是既要保证在现有业务中占有一席之地，也要增强在新拓展业务领域的竞争力。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文公司掌握了多项自主研发的核心技术，公司的智能卡技术在移动通信、金融等领域应用先后获得了数百项专利和软件著作权。除了技术专利之外，从实际的生产过程中发现问题，解决问题，积极改进生产效率，获得了诸多生产方面的自主知识产权，大大提高了生产的效率和质量。公司研发投入情况 2016 年 2015 年变动比例研发人员数量（人） 469 483 -2.90% 研发人员数量占比 33.19% 29.40% 3.79% 研发投入金额（元） 156,710,757.70 148,633,999.81 5.43% 研发投入占营业收入比例 11.58% 8.16% 3.42% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 1,662,138,082.90 2,073,364,884.07 -19.83% 经营活动现金流出小计 1,357,446,524.77 1,879,124,766.04 -27.76% 经营活动产生的现金流量净 304,691,558.13 194,240,118.03 56.86% 额投资活动现金流入小计 363,113,746.78 260,931,415.17 39.16% 投资活动现金流出小计 406,992,464.94 448,017,723.78 -9.16% 投资活动产生的现金流量净 -43,878,718.16 -187,086,308.61 -76.55% 额筹资活动现金流入小计 94,830,433.99 254,788,682.72 -62.78% 筹资活动现金流出小计 152,852,887.03 322,992,344.77 -52.68% 筹资活动产生的现金流量净 -58,022,453.04 -68,203,662.05 -14.93% 额现金及现金等价物净增加额 194,377,375.96 -64,512,681.95 -401.30% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加56.86%，主要原因是报告期公司购买商品、接受劳务支付的现金同比减少4.93亿元，比销售商品收到的现金同比减少额3.57亿元高出1.36亿元所致。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.投资活动现金流入小计：报告期内公司投资活动现金流入小计比去年同期增加39.16%，主要原因是报告期深圳一卡易子公司购买的银行理财产品同比增加所致。 3.投资活动产生的现金流量净额：报告期内公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期支出减少1.43亿元，主要原因是上年同期公司投资深圳一卡易公司支付股权转让款，与本报告期形成差异所致。 4.筹资活动现金流入小计：报告期内公司筹资活动现金流入小计比去年同期减少62.78%，主要原因是报告期公司因经营需要银行贷款同比减少所致。 5.筹资活动现金流出小计：报告期内公司筹资活动现金流出小计比去年同期减少52.68%，主要原因是报告期公司归还银行贷款同比减少所致。 6.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期支出减少1018.12万元，主要原因是报告期深圳一卡易子公司收到投资款比去年同期增加所致。 7.现金及现金等价物净增加额：报告期内公司现金及现金等价物净增加额比去年同期增加2.59亿元，主要原因是由于以上经营、投资、筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比发生变化所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用主要是因为报告期公司销售下降，实际收到的货款大于当期确认的销售额，导致公司经营活动产生的现金净流量大于本年度净利润金额；报告期我公司确认了5000万元或有负债也是经营活动产生的现金净流量大于本年度净利润金额的影响因素。三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性委托贷款收益和投资分红形投资收益 19,114,568.52 12.48% 否成资产减值 3,445,147.53 2.25% 计提的坏账准备形成否软件产品退税具有可持续软件产品退税及科研项目政营业外收入 63,417,017.92 41.41% 性；科研项目政府补助款不府补助款等形成具有可持续性。诉讼预提或有负债及捐款捐营业外支出 50,536,236.12 33.00% 否赠等形成四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金 736,131,721.2 36.19% 541,067,662.93 28.17% 8.02% 报告期末，公司货币资金比年初增加恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 36.05%，主要是因为经营、投资、筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比发生变化，共同影响所致。 190,842,730.4 应收账款 9.38% 252,904,733.02 13.17% -3.79% 无重大变化。 278,887,847.2 存货 13.71% 280,718,647.71 14.62% -0.91% 无重大变化。投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 不适用。报告期末，公司长期股权投资比年初 200,745,676.2 增加 273.93%，主要是因为报告期公长期股权投资 9.87% 53,685,340.53 2.80% 7.07% 6 司支付了\"上海恒毓投资中心（有限合伙）\"投资款 1.47 亿元所致。 336,493,886.8 固定资产 16.54% 346,658,565.52 18.05% -1.51% 无重大变化。报告期末，公司在建工程比年初减少在建工程 378,356.07 0.02% 4,370,222.77 0.23% -0.21% 91.34%，主要是因为报告期公司生产车间改造工程转固所致。短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 不适用。长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 不适用。报告期末，公司应收票据比年初增加应收票据 231,233.17 0.01% 62,974.02 0.00% 0.01% 267.19%，是因为报告期公司以银行承兑汇票结算的业务增长所致。报告期末，公司其他流动资产比年初其他流动资产 52,765,279.17 2.59% 200,000,000.00 10.41% -7.82% 减少 73.62%，主要是因为报告期公司委托贷款到期收回后未续做所致。报告期末，公司长期待摊费用比年初减少 92.50%，主要是因为报告期公司长期待摊费用 525,377.78 0.03% 7,002,762.78 0.36% -0.33% 长期待摊费用按照收益期限摊销所致。报告期末，公司其他非流动资产比年其他非流动资产 4,257,660.00 0.21% 0.00 0.00% 0.21% 初增加 425.77 万元，是因为子公司预付装修款、设备款所致。报告期末，公司应付票据比年初减少 39.00%，主要是因为报告期公司采用应付票据 12,582,499.00 0.62% 20,626,533.00 1.07% -0.45% 银行承兑汇票结算方式的业务减少所致。报告期末，公司预收款项比年初增加 78.34%，主要是因为报告期公司预收预收款项 37,870,065.72 1.86% 21,234,485.72 1.11% 0.75% 月坛大厦房租以及深圳一卡易子公司预收款增加，共同影响所致。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期末，公司应交税费比年初减少应交税费 15,972,817.08 0.79% 32,044,134.74 1.67% -0.88% 50.15%，主要是因为报告期收入下降，按照规定计算的税费减少所致。我公司与北京握奇数据系统有限公司诉公司侵害发明专利权纠纷一案一审败诉，目前正处于上诉阶段。目前该专利一审期间存在权属纠纷诉讼，如果专利权属一案判定专利非握奇所有，则握奇做为一审原告发生主预计负债 50,000,000.00 2.46% 0.00 0.00% 2.46% 体失格，可能对一审判决产生重大影响。同时，该同族专利在美国专利局和欧洲专利局在申请阶段都已经视撤。我司已经发起专利无效，因此该专利存在与否有重大不确定性。基于谨慎性，按照会计准则的规定共计提或有负债 5,000 万元。报告期末，公司递延收益比年初减少递延收益 10,615,040.88 0.52% 18,012,104.09 0.94% -0.42% 41.07%，主要是因为报告期公司按期结转政府研发项目补贴所致。报告期末，公司递延所得税负债比年初增加 85.73%，主要是因为报告期公递延所得税负债 500,051.48 0.02% 269,242.11 0.01% 0.01% 司固定资产折旧、无形资产摊销纳税暂时性差异增加所致。报告期末，其他综合收益比年初增加其他综合收益 1,988,414.79 0.10% 894,808.80 0.05% 0.05% 122.22%，主要是因为报告期汇率变动影响所致。报告期末，少数股东权益比去年同期少数股东权益 28,161,035.27 1.38% 10,824,223.87 0.56% 0.82% 增加 160.17%，主要是因为报告期深圳一卡易子公司增资扩股所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、本公司以所拥有的座落在江苏省丹阳市横塘工业区房屋及土地，固定资产房屋账面原价人民币63,702,330.89元，无形资产土地账面原价人民币25,525,945.74元向中国银行丹阳支行抵押；并由本公司大股东钱云宝夫妇担保，取得该行共计3 亿元授信，目前授信额度用于公司开具信用证、保函和银行承兑汇票。 2、本公司以所拥有的座落在北京西城区金融大街5号、甲5号新盛大厦八楼的房产，固定资产房屋账面原价人民币 43,672,478.23元向农业银行丹阳支行抵押，取得该行2亿元授信。目前授信额度用于公司开具信用证、保函和银行承兑汇票。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 184,671,000.00 191,130,000.00 -3.38% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况 2016 年 12 月 5 日公司第六届董事会第五次临时会议审议创业投通过了资，投上海盛《关于上海恒资管宇股权至产业基毓投资 146,50 2016 年理，投自有资投资基 2021 股权投已完 660,069. 金增资中心增资 0,000.0 39.40% 否 12 月 26 资咨金金管理年 12 资成 93 和增加（有限 0 日询，实有限公月 3 日合伙人合伙）业投司以及变资。更股权结构的议案》； 2016 年 12 月 26 日召开公司 2016 年第三次恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文临时股东大会，审议通过了《关于产业基金增资和增加合伙人以及变更股权结构的议案》。 146,50 660,069. 合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润电子标签、读写机具、终端产品的研发、生产、销售及服务；电子标签的行业解江苏恒宝智决方案、软 12,902,954.6 12,902,954.6 能系统技术子公司 2000.00 万元 0.00 -1,807.30 -1,807.30 件开发及系 0 有限公司统集成；上述相关产业的信息咨询服务；磁卡、 IC 卡、文化用品、信封的销售研发、提供恒宝国际有美元 230 万 34,163,862.1 17,548,687.7 53,430,548.8 -1,776,620.3 -1,679,844.6 子公司智能卡及相限责任公司元 1 5 8 8 关解决方案恒宝科技（印研发、提供美元 33.6 万度）私人有限子公司智能卡及相 12,302.28 6,964.80 0.00 -25,471.26 -27,762.93 元公司关解决方案生产智能卡（限分支机构经营）；货北京东方英物进出口、卡数字信息 5,000.00 万 22,921,276.4 22,895,357.8 -3,584,482.6 -3,385,879.7 子公司技术进出 2,774,552.49 技术有限公元 9 7 1 口、代理进司出口；技术检测；技术服务。计算机软硬深圳一卡易件的技术开 80,132,155.0 57,591,384.6 40,411,767.7 11,156,186.5 12,671,944.3 科技股份有子公司发与销售 1000.00 万元 0 6 8 7 限公司（不含专营、专控、恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文专卖商品及限制项目）。接受金融机构委托从事金融信息技术服务外江苏云宝金包，投资管 1,000.00 万融信息服务子公司理、咨询服 9,991,706.65 9,990,086.65 0.00 -9,335.51 -9,335.51 元有限公司务，网络信息技术咨询、服务，数据处理，软件开发。技术开发、技术服务；软化开发；接受金融机云宝金服（北构委托从事 5,000.00 万 -4,380,388.0 -14,218,986. -14,219,039. 京）科技有限子公司金融信息技 1,579,104.54 660,525.62 元 3 50 公司术服务外包；投资管理；数据处理；互联网信息服务。创业投资，上海恒毓投投资管理， 45,350.00 万 455,191,620. 455,190,820. 资中心（有限参股公司 0.00 725,611.17 1,320,139.85 投资咨询，元 91 合伙）实业投资。报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明恒宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年8月25日召开了公司第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司与上海盛宇股权投资基金管理有限公司共同发起设立移动支付安全产业基金的议案》，会议同意公司与上海盛宇股权投资基金管理有限公司合作发起设立移动支付安全产业基金，产业基金设立规模为5亿元人民币，其中公司使用自有资金出资2.5亿元人民币，占出资总额的50%。上海盛宇股权投资基金管理有限公司及其关联方出资2.5亿元人民币，占出资总额的50%。2014 年12月4日上海恒毓投资中心（有限合伙）成立，取得了上海市工商行政管理局松江分局颁发的营业执照。为了推进产业基金的快速发展，抓住中国经济转型所带来的股权投资的战略机遇，配合公司的战略升级，上海恒毓投资中心（有限合伙）拟引进新的投资人，同时增资743万元，并由全体投资人将共计5.0743亿元人民币的基金金额出资到位，以加快产业基金的投资和布局。产业基金合伙人的股权结构、出资额拟由公司出资2.5亿元人民币（占出资总额的50%）、上海盛宇股权投资基金管理有限公司及上海锍盛投资中心（有限合伙）出资2.5亿元人民币（占出资总额的50%）变更为公司出资2亿元人民币、上海盛宇股权投资基金管理有限公司出资0.05亿元人民币、上海锍晟投资中心（有限合伙）出资0.5243亿元人民币、丹阳投资集团有限公司出资2亿元人民币、南京融泓嘉毅投资合伙企业（有限合伙）出资0.5亿元人民币。同时，为形成更为科学有效的激励约束机制，对管理团队的运营绩效进行有效考核和合理激励，上海恒毓投资中心（有限合伙）拟按投资收益的20% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文向执行事务合伙人上海盛宇股权投资基金管理有限公司支付业绩奖励，并按合伙协议约定金额的2%向其支付管理费。因上海盛宇股权投资基金管理有限公司董事长朱江声先生曾于2014年5月19日至2016年6月19日期间在我公司担任副董事长职务，且离职未满十二个月，依据《深圳证券交易所股票上市规则》，朱江声先生应视同为关联人，上海盛宇股权投资基金管理有限公司与我公司存在关联关系，公司本次投资构成关联交易。盛宇投资是上海锍晟的执行事务合伙人，朱江声先生通过盛宇投资间接控制上海锍晟，依据《深圳证券交易所股票上市规则》，上海锍晟与恒宝股份有限公司存在关联关系。公司于2016 年12月5日召开的第六届董事会第五次临时会议审议通过了《关于产业基金增资和增加合伙人以及变更股权结构的议案》，独立董事事前认可并发表了独立意见，该事项已获得公司2016年第三次临时股东大会批准。因朱江声先生已不再担任我公司董事，且盛宇投资及其管理的基金现不持有我公司股份，本次董事会及临时股东大会不存在关联董事或关联股东回避表决的情形。本次投资不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批准。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望 1. 外部市场环境 2017年3月，人行发布2016年支付体系运行总体情况：2016年支付业务统计数据显示，全国支付体系运行平稳，社会资金交易规模不断扩大，支付业务量保持稳步增长。银行发卡量保持平稳发展态势。根据中国人民银行和中国银联的相关数据，截至2016年末，全国金融IC卡累计发行达 30亿张，全国银行卡在用发卡数量61.25亿张。其中，借记卡在用发卡数量56.60亿张，信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计4.65亿张，借记卡在用发卡数量与信用卡在用发卡数量之间的比例约为13.46:1，较上年末有所上升。受理市场环境不断完善。截至2016年末，银行卡跨行支付系统联网商户2067.20万户，联网POS机具2453.50万台， ATM92.42万台，较上年末分别增加397.20万户、171.40万台和5.75万台。截至2016年末，每台ATM对应的银行卡数量为6627 张，同比增长5.54%，每台POS机具对应的银行卡数量为250张，同比增长4.68%。移动支付业务保持平稳发展。2016年，银行业金融机构共处理电子支付业务1395.61亿笔，金额2494.45万亿元。其中，网上支付业务461.78亿笔，金额2084.95万亿元，同比分别增长26.96%和3.31%；电话支付业务2.79亿笔，金额17.06万亿元，笔数同比下降6.61%，金额同比增长13.84%；移动支付业务257.10亿笔，金额157.55万亿元，同比分别增长85.82%和45.59%。 2016年底，央行召集各大银行及银行卡组织，召开了关于外币单标卡及双标卡的发行管理会议，宣布双标银行卡今后将不再发行，正在使用的双标卡可以正常使用，到期后需以外币单标卡替代。当前，国内EMV卡主要以磁条双标卡形式存在，无法实现银行卡的芯片化迁移工作。由于双标卡安全性低，为了降低风险，各商业银行积极响应，部分银行采取1+1发卡策略，即用1张银联卡加1张外卡（Visa、MC）代替。初步估计VISA双标卡累计发行1亿张，万事达双标卡累计发行8000 万张，市场存量巨大。 2015年4月22日，国务院印发《关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》，2016年6月7日，央行正式发布了《银行卡清算机构管理办法》，在2015年4月的开放决定和7月征求意见稿的基础上，进一步确定了银行卡清算机构的准入门槛与业务开展具体条件等监管指标。随着清算市场的开放，Visa或万事达以及国内有资质的机构进入市场，商业银行将迎来新一轮银行卡发行高峰。继2015年中国银联联合各大商业银行、手机厂商等产业相关方共同推出“云闪付”，2016年12月中国银联正式推出银联二维码支付标准, 作为现有非接支付类产品的重要补充。具体在监管细则上，2016年下半年已正式推出《中国银联二维码支付安全规范》、《中国银联二维码支付应用规范》。中国银联计划2017年5月底前实现在两百万家商户，17家全国性商业银行上线扫码功能。目前，工商银行、建设银行、民生银行、中信银行、招商银行、浦发银行、兴业银行等已纷纷推出二维码支付产品。农业银行和平安银行的二维码支付产品也将在近期上线。 2015年底，人社部启动制定新一代双界面社保卡标准工作；2016年5月，人社部出台《关于加强和改进人力资源社会保障领域公共服务的意见》，指出2017年基本实现全国社保一卡通。2016年8月，正式批准在全国10个城市进行试点，并与2017 年上半年完成试点发行工作。预计2017年下半年开始，社保卡将引来新一轮发卡高潮。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文截至2016年7月底，全国已有250个城市向交通运输部提交了互联互通密钥申请，包括北京、天津在内的41个城市已初步实现互联互通。截至4月底，京津冀三地累计发行互联互通卡3万余张，其中北京发行约1.2万张。交通部预计年底将实现 100个城市互联互通，2020年基本实现全国范围内跨市域公共交通一卡通的互联互通。从2017年开始，交通部将逐步推动一轮城市互联互通交通卡发卡高峰。 2017年4月，国家工商总局发布《工商总局关于全面推进企业电子营业执照工作的意见》，意见指出，在国务院关于加快推进“互联网+政务服务”工作的指导意见》（国发〔2016〕55号）文件精神基础上，为深化商事制度改革，进一步推进工商登记注册便利化，在总结试点省份改革经验的基础上，在全国全面推行电子营业执照的发放和应用工作，加快建立全国统一标准规范的电子营业执照模式、电子营业执照管理系统和电子营业执照管理机制，推进建设全国统一的电子营业执照库，确保在2017年10月底前各级工商、市场监管部门都具备电子营业执照发放能力，逐步实现电子营业执照跨区域、跨部门、跨领域的互通互认互用。 2017年1月，工信部出台《关于印发信息通信行业发展规划（2016-2020年）的通知》及《电信网编号计划》意见稿中指出：新增物联网号段，产业规模突破1.5万亿元。三大运营商均制定了eSIM商用路线图，并制定了2017年物联网工作目标：中国移动OneNET平台接入客户数将达到2500万，物联网智能连接数达2亿；中国电信建成世界上规模最大、应用最为广泛的NB-IoT网络；中国联通计划在超过6个城市启动基于900MHz、1800MHz的NB-IoT外场规模组网试验及业务示范。中国移动，中国电信、中国联通已完成物联网eSIM卡平台建设，2017年将进行平台测试与机卡兼容性的测试，并全力在同年实现物联网eSIM规模商用。物联网作为新一代信息通信技术的典型代表，已成为全球新一轮科技革命与产业变革的核心驱动和经济社会绿色、智能、可持续发展的关键基础与重要引擎。当前，物联网以泛在感知、精益控制、数据决策等能力要素集的形式向传统行业的上下游各个环节加速渗透、多维融合，促进产业升级和结构优化，推动新兴业态不断涌现。以自动感知为基础、数据采集为手段、智能控制为核心、精细管理和服务提升为目的，实现物联网技术的综合集成应用，全球物联网正在整体进入实质性推进和规模化发展的新阶段。 2. 公司发展战略（1）公司继续加强产品创新，并发挥整合行业资源优势，夯实在手机支付安全、移动在线身份识别、物联网安全的产品技术优势，持续产品创新，为商业银行、运营商和行业客户打造端到端整体业务解决方案，提供云服务平台。（2）公司将开拓“数字园区”、“智慧城市”、“智慧制造”等行业应用领域，提供移动支付安全产品、应用管理和系统平台，实现市场突破。（3）中国金融科技的市场潜力市场排名第二，仅次于美国，公司认为金融科技在中国的发展势头迅猛，公司将进一步加大在金融科技领域的研发投入和业务投入，尤其是“金融区块链”的投入，实现进一步的技术突破。（4）公司将积极响应中国政府“一带一路”的大战略，继续深化海外市场业务，在技术、人员、产品、方案等各方面做好全面准备，聚集力量，伺机而动，迎接新的市场机会。紧密配合中国银联的海外扩张，充分挖掘东南亚市场潜力，努力提升东南亚市场的份额并开拓新的海外市场。（5）物联网爆发催生发展新动力，公司将跟随运营商在物联网方面快速优化布局，分享行业红利。近年来，物联网行业在需求侧和供给侧都达到良好的快速增长阶段，行业处于快速爆发期，具有巨大的发展潜力。公司作为智能卡行业龙头，将获益于物联网爆发式增长，为智能卡业务持续发展带来增长动力。（6）公司将继续深耕特种通信物联网业务，并将此技术和应用开拓推广至军工、国防领域。在物联网应用的诸多领域当中，国防建设、应急指挥通信保障、国家安全、环境数据采集、森林防火、地质灾害检测、航空器等多个特殊及高端行业领域的部署实施主体多为政府及公共服务部门，对安全级别和通信稳定性要求较高。因此，特种通信物联网技术被应用于应急指挥通信系统、数据链系统等智能信息管理系统，提供特种设备管理、资源调配、信息感知与传输、应急通信、实时决策、预警和应急管理方案等服务。公司做为通信和物联网解决方案的长期供应商，利用多年来服务于金融、运营商、政府等高端特种客户的经验，坚信万物互联的时代是未来的发展方向，因此公司在通讯连接、物联网通讯特种通信智能设备、安全产品、信息安全服务、加密软件及加密终端、数据链、信息平台服务等核心产品的研发和制造方面进行了大量的研发投入和验证，多年来取得较大的技术突破并取得较快发展，已经积累了多项软硬件专有技术和较丰富的大规模数据链产品制造生产管理经验和应用解决方案设计恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文实施经验。 2016年末开始，公司已逐步开始完成客户的最终验证并开始产生订单。公司预计今年该项业务开始实现销售和利润，并在未来成为公司业务的增长引擎之一。公司今年及未来将积极将该技术和业务开拓至国防军工领域，并争取在国防军工领域形成订单和销售。 3.可能面临的风险及对策（1）新产品、新业务市场拓展带来的经营风险公司正在积极调整产品结构和业务模式，产业战略布局已取得初步成果。从单纯硬件产品向系统平台、解决方案与服务运营模式转型。由于产品结构和业务模式变革，产品初期竞争力，可能仍受限于公司在初期业务支撑能力、市场拓展能力、落地商业模式等因素不够完善，在打开新市场会存在一定客观难度。对策：根据市场发展动态及时调整市场策略和行动计划，抓住重点机会实施突破，抢占市场窗口期，形成典型示范的效果。持续引进行业领军人物和优秀团队，提升公司人才竞争力，提高公司业务能力，加快新业务破冰能力和新产品上线速度，降低新业务、新市场拓展带来的风险。保持与产业链战略合作方紧密合作，采取资源共享和优势互补的方法，充分利用业务模式转型与战略布局的机会，发展多种关联新业务，提升竞争力和话语权，并通过整体业务来降低某个单一新业务的市场风险，为公司持续稳定的发展奠定基础。（2）市场竞争加剧对公司主营业务和利润带来的风险目前，公司主营业务的竞争能力主要体现在企业资金实力、设计开发能力、产品品质水平、产品成本控制能力，整体解决方案能力和售后服务能力等环节。尤其最近几年，产业链内企业相互渗透，行业内投资并购和合作发展情况越来越多，加剧了行业市场竞争的程度，产品价格成为后进企业最直接的竞争手段，有时会导致市场恶性竞争。对策：通过技术创新手段，供应链优化，提高生产效率，降低产品成本，保持产品价格竞争力。通过差异化产品和解决方案规避同质化竞争风险，丰富和扩大产品家族，利用上市公司平台积极、灵活地开展行业资源整合。提高公司队伍管理水平，全面提升公司核心竞争力。利用公司市场营销能力优势，确保公司关键盈利产品在主流市场领先地位，保证整体盈利水平领先地位。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1.本公司2015年年度权益分派方案为：以公司现有总股本713,544,000股为基数，向全体股东每10股派1.000000元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10股派0.900000元；持有非股改、非新股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.950000元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。 2.2016年5月31日，公司披露了《2015年年度权益分派实施公告》，确定权益分派的股权登记日为2016年6月6日，除权除息日为：2016年6月7日。 3. 2016年6月7日，分派的现金红利已划转至股东资金账户。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度权益分配方案：不进行现金分红和资本公积转增股本。 2015年度权益分配方案：以2015年度利润分配实施公告的股权登记日当日的总股本为基数，向全体股东实施每10股派现金股利1元（含税）。 2014年度权益分配方案：以公司2014年末713,200,000.00股本为基数，向全体股东实施每10股派现金股利1元（含税）人民币。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 0.00 146,405,344.51 0.00% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2015 年 71,354,400.00 370,934,191.02 19.24% 2014 年 71,320,000.00 292,190,795.17 24.41% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提公司未分配利润的用途和使用计划出普通股现金红利分配预案的原因公司目前正在积极进行业务延伸，特种通信物联网业务长在蓬勃发展，需要较大的资金支持。为顺利进行公司业务的战略延伸，实现公司长远稳定的发展，未来给投资者带来更好累计未分配利润 668,126,056.54 元继续用于补充流动资金并的投资回报，公司拟定 2016 年度利润分配预案为：全体股东转入以后年度分配。每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 713,648,000 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 668,126,056.54 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明本年度不送红股，资本公积金不转增股本。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文资产重组时所作承诺（一）首次公开发行股票前持有公司 5%以上股份的股东承诺：在作为恒宝股份有限公司股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有 1、首次公开另一公司或发行股票前企业的股份持有公司 5% 及其他权益）以上股份的直接或间接股东在作为参与任何与恒宝股份有钱云宝、钱关于同业竞恒宝股份有限公司股东平、江浩然、争、关联交 2007 年 01 月首次公开发行或再融资时所作承诺限公司构成期间；2、担严格履行胡三龙、潘梅易、资金占用 10 日竞争的任何任公司董事、芳、曹志新方面的承诺业务或活动，监事、高级管也不会在与理人员的股恒宝股份有东钱云宝、钱限公司有竞平、江浩然、争关系的企曹志新在其业或组织内任职期间任职。截至报告期末，未发现同业竞争情况。（二）公司控股股东钱云宝承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文发行人回购其持有的股份。截止报告期末，该承诺已履行完毕。（三）公司其他股东钱平、江浩然、胡三龙、潘梅芳和曹志新承诺：其所持有的股份中，因 2005 年度利润分配增加的股份（合计 864 万股），自工商变更之日（2006 年 4 月 20 日）起三十六个月内不转让；其他股份（合计 4,320 万股）自公司股票上市交易之日起一年内不转让。截止报告期末，该承诺已履行完毕。（四）担任公司董事、监事、高级管理人员的股东钱云宝、钱平、江浩然、曹志新还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其上年底所持有本公司恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。该承诺正在履行中。公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权或恒宝股份有限制性股票 2014 年 04 月股权激励承诺其他承诺长期有效严格履行限公司提供贷款以 23 日及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文一、重要会计政策变更财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：根据《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。该会计政策对本公司的2016年度相关报表科目名称及影响金额是：税金及附加1,400,285.27元，管理费用-1,400,285.27元，对营业利润、利润总额及净利润没有影响。二、重要会计估计变更本报告期公司重要会计估计未发生变更。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名王斌费旖当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引鉴于曹志新先生短线交易行为违《恒宝股份有限反了《股票上市公司关于公司董规则（2014 年修事曹志新收到中订》及《中小板国证券监督管理上市公司规范运被证券交易所公 2016 年 10 月 29 委员会调查通知曹志新董事短线交易作指引（2015 年开谴责的情形日书的公告》公告修订）》的规定，号：2016-059；深圳证券交易所链接：纪律处分委员会 www.cninfo.com. 决定对曹志新先 cn 生给予通报批评处分。整改情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、加强法律法规的学习公司董事会将定期组织董监高学习《股票上市规则》、《中小板上市公司规范运作指引》等相关法律法规，提升相关人员的合法合规意识。 2、违法违规案例宣讲定期收集深交所“诚信档案”中的相关案例并传递给各位董监高人员进行学习，时刻保持警钟长鸣。 3、严格执行公司内部控制制度公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律和规范性文件的规定已经制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策规则》、《重大决策程序与规则》、《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《内部审计制度》、《对外担保实施细则》、《子公司管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会四个专门委员会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》、《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》等一系列内部控制制度并。在今后的工作中，公司将继续完善和补充相关的内部控制制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司稳步、健康、高效发展。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用（一）股权激励计划简述 1、2014年4月23日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》等股权激励计划相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查，2014年5月 13日，公司将完整的股权激励计划申请材料报中国证监会备案。 2、2014年6月3日，公司获悉报送的股权激励计划经中国证监会备案无异议。2014年6月5日，公司公告了《恒宝股份有限公司关于股权激励计划（草案）获证监会备案无异议的公告》。 3、2014年6月26日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权与限制性股票激励计划的授权日/授予日、在激励对象符合条件时，向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予股票期权与限制性股票所必需的全部事宜等。 4、2014年7月17日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于对<股票期权和限制性股票激励计划>进行调整的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书。 5、公司于2014年7月30日完成了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“激励计划”）所涉股票期权和限制性股票的授予登记工作，公司总股本由70,502.40万股变更为71,320万股。 6、2015年6月23日，公司第五届董事会第九次临时会议审议通过了《关于取消股票期权与限制性股票激励计划预留限制性股票授予的议案》、《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期股票期权价格的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期符合条件的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书。 7.2016年4月23日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书。 8.2016年6月28日，公司第六届董事会第一次会议审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期股票期权价格的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书。（二）股权激励具体实施情况 2016年5月18日公司披露了《关于部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销完成的公告》 2016年7月13日公司披露了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期采取自主行权方式的公告》和《关于股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第二个期解锁上市流通的提示性公告》十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用被投资企业被投资企业的被投资企业被投资企业的总被投资企业的净被投资企业的净共同投资方关联关系的名称主营业务的注册资本资产（万元）资产（万元）利润（万元）上海盛宇股权投资基金管理有限公上海盛宇股司法人代表创业投资，投权投资基金上海恒毓投朱江声先生资管理，投资 45,350.00 万管理有限公资中心（有限 45,519.16 45,519.08 132.01 曾经担任本咨询，实业投元司及旗下管合伙）公司副董事资理基金长，离职未超过 6 个月构成关联交易被投资企业的重大在建项无目的进展情况（如有） 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明本公司将2013年购入的位于北京西城区月坛北街2号，月坛大厦A座3层的1300平方米房产以经营租赁方式出租给中国长城资产管理公司，年租金为5,456,750.00元，报告期末出租房产的账面价值为95,408,636.40元。深圳一卡易子公司2016年租入深圳市龙华新区创业路汇海广场C栋20层，深圳市汇海宏融投资发展有限公司所属的写字楼1584平方米作为经营、办公场所，租赁期限为2016年11月15日至2021年11月14日，年租金为1,710,720.00元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元本期实际计提减值报告期实报告期损是否关联贷款对象贷款利率贷款金额起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金益实际收交易金额（如有）额回情况丹阳投资 2015 年 02 2016 年 02 集团有限否 8.00% 10,000 10,000 800 102.22 102.22 月 06 日月 05 日公司丹阳投资否 8.00% 10,000 2015 年 03 2016 年 03 10,000 800 195.56 195.56 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文集团有限月 19 日月 18 日公司合计 -- 20,000 -- -- 20,000 1,600 297.78 -- 委托贷款资金来源自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）不适用委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2015 年 01 月 16 日委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2015 年 02 月 03 日未来是否还有委托贷款计划待定 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同涉合同涉及资产及资产评估机评估基截至报合同订合同订的账面的评估交易价合同标合同签构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索立公司立对方价值价值格（万的订日期（如（如则联交易系的执行期引方名称名称（万（万元）有）有）情况元）（如元）（如有）有）上海盛 2016 年宇股权 12 月 5 投资基日公司金管理第六届有限公董事会司董事第五次长朱江临时会声先生议审议上海盛上海恒曾于通过了宇股权毓投资 2016 年 2014 年 2016 年《关于投资基 20,000 协商确合同执中心 11 月 15 20,000 无是 5 月 19 12 月产业基金管理万元定行中（有限日日至 26 日金增资有限公合伙） 2016 年和增加司 6 月 19 合伙人日期间以及变在我公更股权司担任结构的副董事议案》；长职 2016 年务，且 12 月离职未 26 日召恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文满十二开公司个月， 2016 年依据第三次《深圳临时股证券交东大易所股会，审票上市议通过规则》，了《关朱江声于产业先生应基金增视同为资和增关联加合伙人，上人以及海盛宇变更股股权投权结构资基金的议管理有案》。限公司与我公司存在关联关系，公司本次投资构成关联交易。十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）年度精准扶贫概要（2）上市公司年度精准扶贫工作情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。（3）后续精准扶贫计划 2、履行其他社会责任的情况 1、保障股东特别是中小股东的权益的责任：规范运作公司“三会”，及时准确完整地披露相关信息；建立投资者关系平台，及时回答投资者的提问；做好投资者调研接待，真实完整介绍公司的经营现状和发展战略，确保广大投资者能公开、公平地获得公司信息，了解公司经营状况。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、保护员工合法权益的责任：严格按照国家相关法律法规建立员工用工制度和保障制度，注重员工工作环境的改造和优化，特殊工种享有特种补贴，公司通过了OHSAS18001：2007职业健康安全管理体系；积极发挥工会的作用，维护员工个人合法权益；建立员工培训和持续教育制度，注重员工素质的培养和提高，建立人才成长通道；重视企业文化建设，构建企业与员工共同发展的环境。 3、保护债权人、消费者合法权益的责任：公司是江苏省“重合同守信用”单位，镇江市“A纳税信用等级”单位，“AAA 资信等级”单位，通过了ISO9001：2008质量管理体系、ISO14001：2004环境管理体系，注重与供应商的交流和沟通，以互惠互利、质量优先为前提，共同发展；重视产品质量的提高和服务的优化，保护消费者的合法权益。 4、保护环境的社会责任：公司是高新企业，提供高端智能卡及解决方案，无“三废”污染；厂区实施园林式建设和规划，环境优美。 5、其他社会责任：注重社区社会责任，每年为社区内的学校、敬老院等提供资助和服务，构建和谐的社区文化。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用北京握奇数据系统有限公司于2014-2015年间起诉我司侵犯其名称为\"一种物理认证及一种电子装置\"，专利号第 ZL200510105502.1号专利权行为，要求我司停止侵权行为并赔偿经济损失，截止报告期末，该案件仍在二审中，该案件基本情况及进展如下：一、诉讼的基本情况原告：北京握奇数据系统有限公司（以下简称“握奇公司”）；被告：恒宝股份有限公司（以下简称“恒宝公司”或“公司”）；内容：原告诉被告侵犯其名称为\"一种物理认证及一种电子装置\"，专利号200510105502.1专利权，损害了原告的合法权益。二、诉讼经过 2014年10月13日，公司收到北京第二中级人民法院应诉通知[（2014）二中民（知）初字第09397号]，握奇公司向北京第二中级人民法院起诉公司侵犯其专利权，要求公司停止侵权行为并赔偿人民币100万元及承担相关诉讼费用。2015年2月18 日，因为原告自身原因,提出撤诉。 2015年2月26日，握奇公司再次向北京知识产权法院提起诉讼，起诉公司侵害其发明专利，请求判令公司赔偿其损失人民币100万元，并承担相关诉讼费用。 2015年10月，由于案外人郭丽娟（握奇公司员工）就该专利的权属争议向北京知识产权法院起诉握奇公司，不久后该案外人自行撤诉。 2016年4月7日，公司收到北京知识产权法院提供的握奇公司关于《增加诉讼请求额申请书》，握奇公司提出将诉讼请求的赔偿金额由人民币100万元增加至人民币5000万元。同年8月8日北京知识产权法院本案合议庭认为本案属于重大疑难复杂案件，将此案移送至北京知识产权法院审判委员会审理。 2016年6月16日，有案外人向国家知识产权局复审委对涉诉专利提起了无效申请（如果该涉诉专利被无效，自始无效，恒宝将不涉及任何侵权和赔偿问题）。由于案外人于2016年10月25日就该专利的权属，再次向北京知识产权法院对握奇公司提起了诉讼，并向国家知识产权局提出了《中止程序请求书》，使专利复审委员会的无效宣告程序被迫中止。 2016年12月8日，北京知识产权法院进行一审判决，判处恒宝公司赔偿原告握奇公司经济损失四千九百万元，赔偿原告握奇公司诉讼合理支出一百万元，共计人民币五千万元。三、最新进展 2016年12月21日，公司就一审判决结果向北京市高级人民法院提出上诉，请求依法撤销北京知识产权法院[（2015）京恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文知民初字第441号]民事判决书，并依法改判上诉人恒宝公司对被上诉人握奇公司第ZL2001510105502.1号发明专利不构成侵权，驳回被上诉人握奇公司的全部诉讼请求。北京市高级人民法院已受理，目前此案件仍在二审中，一审判决尚未生效。公司已于2016年12月份按照会计政策及相关会计准则的规定计提或有负债5,000.00万元。四、备查文件《2015年年度报告》《2016年半年度报告》《关于诉讼判决结果的公告》（2016-075）《关于公司诉讼进展的公告》（2017-002）二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 10,498,84 一、有限售条件股份 6,551,744 0.92% 3,947,097 3,947,097 1.47% 10,498,84 3、其他内资持股 6,551,744 0.92% 3,947,097 3,947,097 1.47% 10,498,84 境内自然人持股 6,551,744 0.92% 3,947,097 3,947,097 1.47% 706,992,2 -3,987,09 -3,843,09 703,149,1 二、无限售条件股份 99.08% 144,000 98.53% 56 7 7 706,992,2 -3,987,09 -3,843,09 703,149,1 1、人民币普通股 99.08% 144,000 98.53% 56 7 7 713,544,0 713,648,0 三、股份总数 100.00% 144,000 -40,000 104,000 100.00% 00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司于2016年6月28日召开第六届董事会第一次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》。公司激励计划的有效期为48个月，自首期股票期权/限制性股票授权/授予之日起计算，激励对象获授的首期股票期权/限制性股票自授权/授予日起满12个月后分三期（次）行权/解锁，每个行权期/每次解锁的比例分别为50%： 30%：20%。根据公司的行权安排和解锁计划，本次行权/解锁的比例为30%，本次公司股票期权可行权期为2016年7月17日 -2017年7月16日，本次公司限制性股票于2016年7月17日后解锁，行权等待期/锁定期已届满。截止到2016年12月31日，公司本次可行权的6名激励对象共计144,000的股票期权已全部行权完毕。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用（1）2014年4月23日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》等股权激励计划相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查，2014 年5月13日，公司将完整的股权激励计划申请材料报中国证监会备案。（2）2014年6月3日，公司获悉报送的股权激励计划经中国证监会备案无异议。2014年6月5日，公司公告了《恒宝股份有限公司关于股权激励计划（草案）获证监会备案无异议的公告》。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）2014年6月26日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权与限制性股票激励计划的授权日 /授予日、在激励对象符合条件时，向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予股票期权与限制性股票所必需的全部事宜等。（4）2014年7月17日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于对<股票期权和限制性股票激励计划>进行调整的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书。（5）2015年6月23日，公司第五届董事会第九次临时会议审议通过了《关于取消股票期权与限制性股票激励计划预留限制性股票授予的议案》、《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期股票期权价格的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期符合条件的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书。（6）2016年4月23日，公司第五届董事会第八次会议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见，江苏世纪同仁律师事务律师事务所出具了法律意见书。（7）2016年6月28日，公司第六届董事会第一次会议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期股票期权价格的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见，江苏世纪同仁律师事务律师事务所出具了法律意见书。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用截止到2016年12月31日，公司本次可行权的6名激励对象共计144,000的股票期权已全部行权完毕。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用报告期内，因股票激励计划中股票期权行权实施，公司总股本由原713,544,000股增至713,648,000股，依据报告期普通股加权平均数重新计算列示的2016年基本每股收益为0.21元/股，稀释每股收益为0.21元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为2.29元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数高管锁定股每年年初按上年末持钱云宝 0 0 5,321,147 5,321,147 高管锁定股股数的 25%解除限售恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文高管锁定股每年年初按上年末持股数的 25%解除高管锁定股、股曹志新 2,923,766 857,922 0 2,065,844 限售；股权激励权激励限售解除限售期为 2016 年 7 月 17 日高管锁定股每年年初按上年末持股数的 25%解除高管锁定股、股赵长健 420,000 0 0 420,000 限售；股权激励权激励限售解除限售期为 2016 年 7 月 17 日高管锁定股每年年初按上年末持股数的 25%解除高管锁定股、股高强 600,000 0 0 600,000 限售；股权激励权激励限售解除限售期为 2016 年 7 月 17 日高管锁定股每年年初按上年末持股数的 25%解除高管锁定股、股张东阳 600,000 0 0 600,000 限售；股权激励权激励限售解除限售期为 2016 年 7 月 17 日高管锁定股每年年初按上年末持股数的 25%解除高管锁定股、股张建明 420,000 210,000 0 210,000 限售；股权激励权激励限售解除限售期为 2016 年 7 月 18 日高管锁定股每年年初按上年末持股数的 25%解除高管锁定股、股高山 216,000 0 0 216,000 限售；股权激励权激励限售解除限售期为 2016 年 7 月 17 日恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文高管锁定股每年年初按上年末持股数的 25%解除高管锁定股、股其他 1,371,978 306,128 0 1,065,850 限售；股权激励权激励限售解除限售期为 2016 年 7 月 17 日合计 6,551,744 1,374,050 5,321,147 10,498,841 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易发行日期发行数量上市日期交易终止日期券名称率）数量股票类 2016 年 07 月 18 2016 年 07 月 18 股票期权 10.42 144,000 144,000 2017 年 07 月 14 日日日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明公司于2016年6月28日召开的第六届董事会第一次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》。公司激励计划的有效期为48个月，自首期股票期权/限制性股票授权/授予之日起计算，激励对象获授的首期股票期权/限制性股票自授权/授予日起满12个月后分三期（次）行权/解锁，每个行权期/每次解锁的比例分别为50%： 30%：20%。根据公司的行权安排和解锁计划，本次行权/解锁的比例为30%，本次公司股票期权可行权期为2016年7月17日 -2017年7月16日，本次公司限制性股票于2016年7月17日后解锁，行权等待期/锁定期已届满。截止到2016年12月31日，公司本次可行权的6名激励对象共计144,000的股票期权已全部行权完毕。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用（1）公司股权激励中获得授予的期权数量总计为688,000份，2016年4月23日，公司第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意对因与公司解除了劳动合同不符合激励条件的首次授予的激励对象万琳、赖伟共计2人对应的股票期权104,000份作废注销，公司总股本由713,544,000股变更为713,504,000股。（2）公司于2016年6月28日召开的第六届董事会第一次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》，根据公司的行权安排和解锁计划，本次行权/解锁的比例为30%，本次公司股票期权可行权期为2016年7月17日起至2017年7月16日止的第二个行权期可行权数量为144,000份。截至到2016年12月31日，公司股权激励期权第二期可行权的144,000份股票期权已全部行权完毕，公司总股本由713,504,000股增加至713,648,000股。（3）本次行权对公司股权结构不产生重大影响，公司控股股东和实际控制人不会发生改变。（4）本次股权激励期权行权不会导致股权分布不具备上市条件。即本次行权完成后，公司股权仍具备上市条件。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）股本的增加会影响公司基本每股收益，股票期权的行权对每股收益的影响较小。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露日前上一月末权恢复的优先报告期末普通日前上一月末表决权恢复的 80,655 78,882 股股东总数 0 股股东总数普通股股东总优先股股东总（如有）（参见数数（如有）（参注 8）见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量 143,925,1 138,604,0 钱云宝境内自然人 20.17% -9,945,10 5,321,147 质押 142,802,299 47 中央汇金资产管 14,048,60 14,048,60 国有法人 1.97% 理有限公司 0 马晓兰境内自然人 1.23% 8,779,800 174,100 8,779,800 蓝歆旻境内自然人 1.07% 7,661,491 7,661,491 天安财产保险股份有限公司－保境内非国有法人 0.63% 4,510,268 1,999,920 4,510,268 赢1号太平人寿保险有限公司－分红－境内非国有法人 0.55% 3,899,863 3,899,863 团险分红吴磊境内自然人 0.52% 3,680,190 3,680,190 全国社保基金六境内非国有法人 0.48% 3,438,500 2,106,200 3,438,500 零四组合张敬兵境内自然人 0.48% 3,410,237 3,410,237 中信建投基金－境内非国有法人 0.36% 2,587,040 -736,000 2,587,040 民生银行－中信恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文建投基金－传世 1 号资产管理计划战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 3）公司第一大股东钱云宝与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披上述股东关联关系或一致行动的说露管理办法》中规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系明或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量钱云宝 138,604,000 人民币普通股 138,604,000 中央汇金资产管理有限责任公司 14,048,600 人民币普通股 14,048,600 马晓兰 8,779,800 人民币普通股 8,779,800 蓝歆旻 7,661,491 人民币普通股 7,661,491 天安财产保险股份有限公司－保赢 1 4,510,268 人民币普通股 4,510,268 号太平人寿保险有限公司－分红－团 3,899,863 人民币普通股 3,899,863 险分红吴磊 3,680,190 人民币普通股 3,680,190 全国社保基金六零四组合 3,438,500 人民币普通股 3,438,500 张敬兵 3,410,237 人民币普通股 3,410,237 中信建投基金－民生银行－中信建 2,587,040 人民币普通股 2,587,040 投基金－传世 1 号资产管理计划前 10 名无限售流通股股东之间，以公司第一大股东钱云宝与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披及前 10 名无限售流通股股东和前 10 露管理办法》中规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系名股东之间关联关系或一致行动的或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。说明前十大股东马晓兰通过平安证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 982,100 股，通过普通账户持有公司股票 7,797,700 股；蓝歆旻通过招商证券股前 10 名普通股股东参与融资融券业份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 7,510,591 股，通过普通账户持务情况说明（如有）（参见注 4）有公司股票 150,900 股；吴磊通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 3,680,190 股；张敬兵通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 3,410,237 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权钱云宝中国否恒宝股份有限公司成立之日起至 2014 年 4 月 25 日担任公司董事长，其中 2012 主要职业及职务年 7 月 10 日至 2013 年 5 月 22 日期间担任公司总裁职务。报告期间担任公司董事长、总裁职务。报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权钱云宝中国否恒宝股份有限公司成立之日起至 2014 年 4 月 25 日担任公司董事长，其中 2012 主要职业及职务年 7 月 10 日至 2013 年 5 月 22 日期间担任公司总裁职务。报告期间担任公司董事长、总裁职务。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 √ 适用 □ 不适用 (一)投资目标在有效控制投资风险的前提下，力求实现委托资产的保值增值，为委托人谋求稳定的投资回报。(二)投资范围与投资比例本资产管理计划的投资范围为权益类资产和现金类资产。具体投资范围为：（1）权益类资产为股票，主要投资标的为恒宝股份（证券代码 002104）；（2）现金类资产包括但不限于现金、银行存款（包括但不限于银行定期存款、协议存款、同业存款等各类存款）、货币市场基金、期限为 7 天内（含 7 天）的债券逆回购、到期日在一年内（含一年）的国债和央行票据等高流动性短期金融产品等。在定向计划运作过程中，对于超过本合同约定投资范围和比例的投资（如有），管理人应当事先征得委托人的同意。2、资产配置比例（市值占资产净值）具体资产组合比例为：（1）权益类资产合计市值占集合资产净值的比例：0%-100%；（2）现金类资产合计市值占集合资产净值的比例：0%-100%。(三)投资策略 1、资产配置策略本资产管理计划采用专业的投资理念和分析方法，以系统化的研究为基础，信托合同或者其他资产管理安排的主要内容通过对各类资产的合理配置力争获取绝对收益。2、股票投资策略本资产管理计划通过行业发展前景及竞争格局考察、公司竞争力分析、公司可持续成长潜力评估及投资吸引力评估等四个层面的综合比较初步筛选出股票投资组合。2、现金类资产投资策略本资产管理计划以市场价值分析为基础，采用稳健的投资组合策略，通过对现金类管理工具的组合操作，在严格控制风险的同时，兼具资产流动性，以追求稳定的当期收益。 (四) 投资限制本合同委托财产的投资组合将遵循以下限制：1、上市公司大股东及董事、监事、高级管理人员通过本定向计划购买的本公司股票 6 个月内不得减持；2、上市公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票：（1）上市公司定期报告公告前 30 日内；（2）上市公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；（3）自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后 2 个交易日内；（4）证券交易所规定的其他期间。2、若管理人将委托财产投资于管理人、托管人以及与管理人、托管人有关联方关系的公司发行的恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文证券，应于投资前两个工作日将投资相关信息以书面形式通知委托人和托管人，要求委托人在投资前一个工作日内作出书面同意答复；委托人未作出书面同意答复的，管理人不得进行此项投资。委托人书面回复同意此项投资的，管理人应当及时将交易结果告知委托人和托管人，并向证券交易所报告。3、委托财产不得违反本资产管理合同中有关投资范围、投资策略、投资比例的规定。4、法律法规或监管部门的其它规定。 (六) 投资策略的变更经委托人和投资管理人协商一致，可对投资策略进行变更，变更投资策略应以书面形式作出，并及时通知托管人。投资策略变更应为调整投资组合留出必要的时间。钱云宝先生于 2015 年 8 月 19 日以自筹资金认购“光证资管-工商银行-振信托或其他资产管理的具体方式兴 1 号定向资产管理计划”，通过该资产管理计划增持公司股份。钱云宝先生作为本次资产管理计划的委托人享有本次资产管理下的恒宝信托管理权限（包括公司股份表决权的行使等）股份 1,118,247 股的表决权。涉及的股份数量及占公司已发行股份的比例 1,118,247 股，占公司总股本的比例为 0.16%。信托资产处理安排增持恒宝股份有限公司股份合同签订的时间 2015 年 08 月 19 日本合同的有效期限为 10 年。合同期满前 2 个月，本合同各方应协商合同合同的期限及变更是否续约或合同终止后委托财产清算的形式。在合同各方当事人无异议的情况下，本合同在下一合同周期内自动顺延生效。 1、合同期限届满而未延期的；2、经合同各方当事人协商一致决定终止的；3、管理人被依法取消定向资产管理业务资格的；4、管理人依法解终止的条件散、被依法撤销或被依法宣告破产的；5、托管人被依法取消证券公司定向资产托管资格的；6、托管人依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产的；7、法律法规和本合同规定的其他情形。如将来中国证监会对资产管理合同的内容与格式有其他要求的，委托人、其他特别条款管理人和托管人应立即展开协商，根据中国证监会的相关要求修改本合同的内容和格式。 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2016 年 2017 年董事长， 153,870,2 143,925,1 钱云宝现任男 60 06 月 20 03 月 29 0 9,945,100 总裁 47 日日 2010 年 2019 年董事，副高强现任男 47 03 月 31 06 月 19 800,000 0 0 0 800,000 总裁日日 2007 年 2019 年董事，副赵长健现任男 56 04 月 28 06 月 19 560,000 0 140,000 0 420,000 总裁日日 2012 年 2019 年高山董事现任男 44 05 月 12 06 月 19 288,000 0 72,000 0 216,000 日日 2016 年 2019 年岳修峰独立董事现任男 49 06 月 20 06 月 19 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年王晓瑞独立董事现任女 52 06 月 20 06 月 19 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年孙丽娟独立董事现任女 43 06 月 20 06 月 19 0 0 0 0 日日 2008 年 2019 年监事会主蒋小平现任男 44 08 月 18 06 月 19 0 0 0 0 席日日 2010 年 2019 年朱锦善监事现任男 53 03 月 31 06 月 19 0 0 0 0 日日 2011 年 2019 年干玲监事现任女 40 11 月 29 06 月 19 3,000 0 750 0 2,250 日日钱京副总裁、现任男 34 2016 年 2019 年 0 0 0 0 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文董事会秘 07 月 15 06 月 19 书日日 2014 年 2016 年朱江声副董事长离任男 46 05 月 19 06 月 20 0 0 0 0 日日副总裁、 2007 年 2016 年张建明董事会秘离任男 48 04 月 28 06 月 27 560,000 0 140,000 0 420,000 书日日 2004 年 2016 年曹志新董事离任男 47 03 月 31 11 月 07 2,135,844 0 70,000 0 2,065,844 日日 2013 年 2016 年董事，副张东阳离任男 51 05 月 22 08 月 31 800,000 0 200,000 0 600,000 总裁日日 159,017,0 10,567,85 148,449,2 合计 -- -- -- -- -- -- 0 91 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 08 月 31 张东阳董事，副总裁离任个人原因日 2016 年 06 月 20 朱江声副董事长任期满离任董事会换届日 2016 年 11 月 07 曹志新董事离任个人原因日副总裁、董事会 2016 年 06 月 27 张建明离任个人原因秘书日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责钱云宝先生：1957年12月出生，大学学历，恒宝股份有限公司创始人， 1999年3月至2000年9月任江苏恒宝实业发展有限公司，任董事长兼总经理；2000年9月至2014年4月任江苏恒宝实业发展有限公司董事长；2012年7月至2013年5月江苏恒宝实业发展有限公司总裁；2013年5月至2015年1月任江苏恒神股份有限公司董事长；2014年7月至2015年1月任江苏恒神股份有限公司总经理。2015年1月至今任江苏恒神股份有限公司董事长、总经理。报告期内任公司董事长，总裁。赵长健先生：1961年5月出生，大专学历，经济师。2000年进入本公司，任公司副经理，2005年8月至2007年4月兼任董事会秘书。现任公司董事、副总裁、财务总监。高强先生：1970年1月出生，大专学历，曾任江苏赛博电子有限公司营销公司副总经理、市场部副部长；2003年进入恒宝股份，先后担任公司营销中心总经理、通信事业部总经理、金融事业部总经理、销售总监。现任公司董事、总裁。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文高山先生：1973年10月出生，本科学历，2005年进入本公司，历任研发中心项目总监、副总经理、公司通信产品事业部总经理兼金融支付事业部总经理，现任公司董事。蒋小平先生：1973年11月29日出生，大专学历，助理工程师职称。曾任江苏丹棉集团有限公司党政办副主任兼纪委干事。现任公司综合事务部经理兼人力资源丹阳分部经理、监事会主席。朱锦善先生：1964年1月21日出生，大专学历，中共党员，助理政工师职称。1980年12月至2008年1月就职于镇江金河纸业有限公司，曾任党委办公室副主任。现任公司监事。干玲女士：1977年8月出生，中专学历。2004年2月起就职本公司，担任公司接待主管一职。现任公司职工代表监事。岳修峰先生：1968年11月出生，本科学历，中共党员，高级会计师、注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。历任镇江大东造纸厂财务科员、镇江大东纸业有限公司财务部主任、镇江市审计事务所审计部主任、江苏立信会计师事务所有限公司评估部主任和审计部主任，现任公司独立董事。王晓瑞女士：1965年11月出生，本科学历，律师。历任镇江市法律顾问处律师、镇江市第一律师事务所律师、江苏王江南律师事务所副主任律师。2012年6月28日起担任江苏大港股份有限公司独立董事，现任公司独立董事。孙丽娟女士： 1974年1月出生，江苏大学财务管理本科毕业，会计师、注册会计师。曾任华东制罐有限公司财务部会计；江苏大港股份有限公司子公司财务总监；江苏大港股份有限公司财务部部长、审计部部长、监事；江苏大港股份有限公司内审机构负责人。现任公司独立董事。钱京先生：1983年8月出生，拥有英国利物浦大学（University of Liverpool）法律硕士学位和英国华威大学（University of Warwick）会计与金融荣誉学士学位。2006年9月至2007年12月在普华永道会计师事务所任税务顾问；2008年1月至2009年 12月在上海亚洲商务咨询有限公司任高级经理；2010年1月至2013年5月在江苏恒神股份有限公司任董事长；2016年5月起任恒宝股份有限公司企业管理部总经理，报告期内，担任公司副总裁及董事会秘书。在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用公司于2016年5月11日收到深交所“关于对恒宝股份有限公司董事兼副总裁曹志新先生给予通报批评处分的决定”，曹志新先生在任职恒宝股份董事、高级管理人员期间，将持有的恒宝股份股票在买入后六个月内又卖出，构成了《证券法》第四十七条规定的短线交易，上述行为违反了《股票上市规则（2014年修订）》及《中小板上司公司规范运作指引（2015年修订）》的相关规定，深交所纪律处分委员会对曹志新先生给予通报批评的处分。四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事津贴发放标准由董事会提出，股东大会审议通过后实施；高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出，董事会审议通过后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事会按照工作绩效、职责履行、业务能力以及公司经营业绩确定总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书的薪酬标准。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税是否在公司关联恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文前报酬总额方获取报酬钱云宝董事长，总裁男 60 现任 34.36 否高强董事，副总裁男 47 现任 76.28 否赵长健董事，副总裁男 56 现任 64.08 否高山董事男 44 现任 54.83 否岳修峰独立董事男 49 现任 6否王晓瑞独立董事女 52 现任 6否孙丽娟独立董事女 43 现任 6否蒋小平监事会主席男 44 现任 22.2 否朱锦善监事男 53 现任 6.78 否干玲监事女 40 现任 6.78 否副总裁、董事会钱京男 34 现任 21.15 否秘书张东阳董事，副总裁男 51 离任 181.21 否朱江声副董事长男 46 离任 0否副总裁、董事会张建明男 48 离任 43.08 否秘书曹志新董事男 47 离任 70.42 否合计 -- -- -- -- 599.17 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用单位：股报告期内报告期新限制性股报告期内报告期内报告期末期初持有本期已解期末持有已行权股授予限制票的授予姓名职务可行权股已行权股市价（元/ 限制性股锁股份数限制性股数行权价性股票数价格（元/ 数数股）票数量量票数量格（元/股）量股）董事、副总高强 400,000 240,000 0 5.16 160,000 裁董事、副总赵长健裁、财务总 280,000 168,000 0 5.16 112,000 监曹志新董事 280,000 168,000 0 5.16 112,000 董事会秘张建明 280,000 168,000 0 5.16 112,000 书高山董事 144,000 86,400 0 5.16 57,600 合计 -- 0 0 -- -- 1,384,000 830,400 0 -- 553,600 备注（如有）公司经 2016 年 6 月 28 日召开的第六届董事会第一次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》，公司本次应解锁的限制性股票于 2016 年 7 月 17 日后解锁，锁定期已届满，解锁比例为 30%。五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 1,185 主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,413 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,413 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,413 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科大专其他合计 1,413 2、薪酬政策公司持续履行了“对内具有公平性，对外具有竞争力”的薪酬体系，遵循“按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展” 的分配原则，采取“以能定级、以岗定薪、以绩定奖”的分配形式，合理拉开收入差距。 3、培训计划 2016年公司针对员工重点组织了各类专业、行业知识以及职业素养类培训，针对中层管理人员的管理类培训课程。2017 年将重点对各类岗位开展技能提升类培训及思维创新类培训。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，积极开展投资者关系管理活动，规范公司运作，进一步提高了公司治理水平。截至报告期末，公司整体运行规范，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。（一）关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及议事程序，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。（二）关于公司与控股股东公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。（三）关于董事与董事会公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司目前有独立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董事能够依据《董事会议事规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，勤勉尽责履行义务。（四）关于监事与监事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选聘监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司目前有职工代表监事一名，占全体监事的三分之一，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况、公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督，切实维护公司及股东的权益。（五）关于绩效评价和激励约束机制公司逐步完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经理人员的聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行，公开、透明，符合法律法规的规定。（六）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。（七）关于信息披露与透明度公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司信息披露和投资者关系管理，接待股东的来访和咨询。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和公司制定的《信息披露事务管理制度》真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有公平的机会获得信息。（八）报告期内，公司建立和修订的制度文件序号名称披露时间信息披露载体新建/修订 1 公司章程 2016年5月31日巨潮咨询网修订 2 公司章程 2016年11月23日巨潮咨询网修订公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。（一）业务公司拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。公司控股股东为自然人，在业务上与公司之间不存在竞争关系。（二）人员公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。（三）资产公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的土地使用权、房屋产权，拥有独立的采购和销售系统。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过担保，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。（四）机构公司设立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及生产经营管理部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，与控股股东或其职能部门之间不存在从属关系。（五）财务公司设立有独立的财务部门，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立纳税，独立进行财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2015 年度股东大会 2015 年度股东大会年度股东大会 21.72% 2016 年 05 月 17 日 2016 年 05 月 18 日会议决议公告会议（2016-023） 2016 年第一次临时 2016 年第一次临时临时股东大会 20.22% 2016 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 04 日股东大会决议公告股东大会（2016-037） 2016 年第二次临时 2016 年第二次临时临时股东大会 20.21% 2016 年 06 月 20 日 2016 年 06 月 21 日股东大会决议公告股东大会（2016-040） 2016 年第三次临时 2016 年第三次临时临时股东大会 20.27% 2016 年 12 月 26 日 2016 年 12 月 27 日股东大会决议公告股东大会（2017-079） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议孙丽娟 11 3 8 0 0否王晓瑞 11 3 8 0 0否岳修峰 11 3 8 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况（一）审计委员会（1）会议情况报告期内，公司董事会审计委员会共召开了三次会议，全体委员均出席了会议。（2）履职情况 1.对2015年财务报告的稽核审计委员会对公司2015年度财务报表进行了审计，出具了审计意见。审计委员会对公司2015年财务报表的审计意见为：公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2015年12月31 日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。 2.对续聘会计师事务所提出建议立信会计师事务所一直担任公司发行上市及上市后的审计工作，与公司保持了良好的合作关系。立信会计师事务所从事公司本年度审计工作勤勉尽责，执业质量高，信誉好，审计人员素质高，建议继续聘任立信会计师事务所作为公司2016 年度财务审计机构。 3.对内部控制的核查恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文公司董事会审计委员会对公司2014年度内部控制情况进行了全面检查并出具了《2015年度内部控制自我评价报告》，认为：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合相关法律法规和监管部门的要求。公司内部控制制度能够得到贯彻执行，并在公司经营管理的各个环节和对外投资、关联交易、信息披露等方面发挥较好的管理控制作用，没有发现公司内部控制的重大缺陷或重大风险。公司内部控制制度为公司控制和防范经营管理风险、保护投资者合法权益提供了保障，促进了公司规范运作和健康持续发展，公司内部控制是有效的。（二）薪酬与考核委员会报告期内公司薪酬与考核委员召开了一次会议，全体委员均出席了会议，会议审议通过了公司董事、监事和高级管理人员2015年度的薪酬，通过了公司股票期权与限制性股票激励对象2015年度绩效考核，经核查，公司股票期权与限制性股票激励对象的2015年度个人绩效考核除赖伟、万琳、李瑞三人外全部合格，绩效考核数据真实。（三）战略发展委员会报告期内公司战略发展委员会召开了一次会议，全体委员均能出席了会议，会议通过了公司组织机构调整的方案。公司战略发展委员会认为：公司组织机构的调整是适合公司的发展，符合公司的发展战略的。（四）提名委员会报告期内提名委员会共召开了一次会议，全体成员均出席了会议，会议通过口头表决的方式，通过了提名钱云宝先生、张东阳先生、高强先生、赵长健先生、曹志新先生、高山先生为公司第六届董事会非独立董事候选人；提名岳修峰先生、王晓瑞女士、孙丽娟女士为公司第六届董事会独立董事候选人。提名委员会认为以上董事候选人符合董事的任职资格。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立和完善了高级管理人员的绩效考评体系。公司高级管理人员实行薪酬与工作绩效直接挂钩的考评机制，通过对公司高级管理人员签订的目标责任状的完成情况进行年终工作绩效考评，根据考评结果决定其报酬和奖励。 2016年4月23日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》。 2016年6月28日，公司第六届董事会第一次会议审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期股票期权价格的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和网站巨潮网内部控制评价报告全文披露索引（http://www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较（1）财务报告重大缺陷的迹象包括： ① 小，会降低工作效率或效果、或加大效公司高级管理人员舞弊；②公司更正已公果的不确定性、或使之偏离预期目标为布的财务报告；③注册会计师发现当期财一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较务报告存在重大错报，而内部控制在运行高，会显著降低工作效率或效果、或显过程中未能发现该错报；④公司对内部控著加大效果的不确定性、或使之显著偏制的监督无效。（2）财务报告重要缺陷的离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生迹象包括:①未依照公认会计准则选择和的可能性高，会严重降低工作效率或效应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制果、或严重加大效果的不确定性、或使定性标准措施；②对于非常规或特殊交易的账务处之严重偏离预期目标为重大缺陷；另理没有建立相应的控制机制或没有实施且外，以下迹象通常表明非财务报告内部没有相应的补偿性控制；③对于期末财务控制可能存在重大缺陷：（1）公司决策报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不程序不科学，如决策失误，导致企业并能合理保证编制的财务报表达到真实、准购后未能达到预期目标；（2）违犯国家确的目标。（3）财务报告一般缺陷是指除法律、法规，如产品质量不合格；（3）上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制管理人员或关键技术人员纷纷流失；缺陷。（4）媒体负面新闻频现；（5）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。根据对内部控制目标实现影响程度，非财务报告内部控制缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。一般缺陷：资产总额存在错报，错报金额＜资产总额将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺 0.5% ，营业收入存在错报，错报金额陷、重要缺陷和一般缺陷。重大缺陷：错＜营业收入总额 0.5%；重要缺陷：资定量标准报≥利润总额的 5%；重要缺陷：利润总额产总额存在错报，资产总额 0.5% ≤错的 3%≤错报＜利润总额的 5%；一般缺陷报金额＜资产总额 1% ，营业收入存错报＜利润总额的 3%。在错报，营业收入总额 0.5%≤错报金额＜营业收入总额 1%；重大缺陷：资产总额存在错报，错报金额≥资产总额 1% ，营业收入存在错报，错报金额≥ 营业收入总额 1%。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 04 月 24 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字[2017]第 ZA13288 号注册会计师姓名王斌费旖审计报告正文恒宝股份有限公司全体股东：我们审计了后附的恒宝股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、 2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文立信会计师事务所中国注册会计师：王斌（特殊普通合伙）中国注册会计师：费旖中国上海二〇一七年四月二十四日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：恒宝股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 736,131,721.29 541,067,662.93 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 231,233.17 62,974.02 应收账款 190,842,730.42 252,904,733.02 预付款项 25,468,746.80 35,399,408.63 应收保费恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 8,407,035.65 8,487,587.77 买入返售金融资产存货 278,887,847.28 280,718,647.71 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 52,765,279.17 200,000,000.00 流动资产合计 1,292,734,593.78 1,318,641,014.08 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 21,000,000.00 21,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 200,745,676.26 53,685,340.53 投资性房地产固定资产 336,493,886.85 346,658,565.52 在建工程 378,356.07 4,370,222.77 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 106,400,569.40 96,987,002.33 开发支出商誉 60,288,349.00 60,288,349.00 长期待摊费用 525,377.78 7,002,762.78 递延所得税资产 11,200,578.11 12,089,488.56 其他非流动资产 4,257,660.00 非流动资产合计 741,290,453.47 602,081,731.49 资产总计 2,034,025,047.25 1,920,722,745.57 流动负债：短期借款恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 12,582,499.00 20,626,533.00 应付账款 191,789,121.03 196,992,451.96 预收款项 37,870,065.72 21,234,485.72 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 4,430,193.92 4,294,250.16 应交税费 15,972,817.08 32,044,134.74 应付利息应付股利其他应付款 46,295,184.75 59,396,344.13 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 308,939,881.50 334,588,199.71 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 50,000,000.00 递延收益 10,615,040.88 18,012,104.09 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文递延所得税负债 500,051.48 269,242.11 其他非流动负债非流动负债合计 61,115,092.36 18,281,346.20 负债合计 370,054,973.86 352,869,545.91 所有者权益：股本 713,648,000.00 713,544,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 84,786,640.30 94,751,256.47 减：库存股 8,601,952.00 21,094,080.00 其他综合收益 1,988,414.79 894,808.80 专项储备盈余公积 175,861,878.49 159,126,198.44 一般风险准备未分配利润 668,126,056.54 609,806,792.08 归属于母公司所有者权益合计 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 少数股东权益 28,161,035.27 10,824,223.87 所有者权益合计 1,663,970,073.39 1,567,853,199.66 负债和所有者权益总计 2,034,025,047.25 1,920,722,745.57 法定代表人：钱京主管会计工作负责人：赵长健会计机构负责人：施伟 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 667,777,607.59 460,128,572.46 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 231,233.17 62,974.02 应收账款 192,840,526.05 245,592,225.36 预付款项 23,918,400.29 30,450,443.47 应收利息恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文应收股利其他应收款 7,675,935.67 7,709,030.66 存货 278,629,869.98 280,591,428.49 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 200,000,000.00 流动资产合计 1,171,073,572.75 1,224,534,674.46 非流动资产：可供出售金融资产 21,000,000.00 21,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 425,156,666.99 239,925,331.26 投资性房地产固定资产 333,595,625.33 344,236,938.20 在建工程 378,356.07 4,370,222.77 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 48,001,429.40 30,642,714.54 开发支出商誉长期待摊费用 487,344.58 6,932,129.54 递延所得税资产 9,780,655.40 10,560,358.42 其他非流动资产非流动资产合计 838,400,077.77 657,667,694.73 资产总计 2,009,473,650.52 1,882,202,369.19 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 12,582,499.00 20,626,533.00 应付账款 192,614,931.19 196,973,299.02 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文预收款项 19,539,453.50 6,537,202.70 应付职工薪酬 45,800.64 67,085.94 应交税费 13,554,224.96 30,214,158.12 应付利息应付股利其他应付款 45,032,015.37 58,950,054.65 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 283,368,924.66 313,368,333.43 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 50,000,000.00 递延收益 10,441,600.00 16,841,701.03 递延所得税负债 486,732.44 256,774.40 其他非流动负债非流动负债合计 60,928,332.44 17,098,475.43 负债合计 344,297,257.10 330,466,808.86 所有者权益：股本 713,648,000.00 713,544,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 99,589,561.05 94,751,256.47 减：库存股 8,601,952.00 21,094,080.00 其他综合收益专项储备盈余公积 175,861,878.49 159,126,198.44 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文未分配利润 684,678,905.88 605,408,185.42 所有者权益合计 1,665,176,393.42 1,551,735,560.33 负债和所有者权益总计 2,009,473,650.52 1,882,202,369.19 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,353,352,597.08 1,820,661,777.95 其中：营业收入 1,353,352,597.08 1,820,661,777.95 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,232,186,893.03 1,499,033,739.96 其中：营业成本 882,403,493.66 1,164,691,309.97 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 12,949,410.38 15,371,911.27 销售费用 91,706,371.71 81,363,198.95 管理费用 234,056,999.46 226,793,615.51 财务费用 7,625,470.29 9,624.27 资产减值损失 3,445,147.53 10,804,079.99 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 19,114,568.52 32,737,457.40 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,280,272.57 354,365,495.39 加：营业外收入 63,417,017.92 59,999,155.35 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文其中：非流动资产处置利得 315.83 减：营业外支出 50,536,236.12 1,403,380.17 其中：非流动资产处置损失 24,510.61 94,413.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 153,161,054.37 412,961,270.57 减：所得税费用 400,819.21 38,790,046.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 152,760,235.16 374,171,223.92 归属于母公司所有者的净利润 146,405,344.51 370,934,191.02 少数股东损益 6,354,890.65 3,237,032.90 六、其他综合收益的税后净额 1,093,605.99 1,365,072.82 归属母公司所有者的其他综合收益 1,093,605.99 1,365,072.82 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 1,093,605.99 1,365,072.82 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 1,093,605.99 1,365,072.82 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 153,853,841.15 375,536,296.74 归属于母公司所有者的综合收益 147,498,950.50 372,299,263.84 总额归属于少数股东的综合收益总额 6,354,890.65 3,237,032.90 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文八、每股收益：（一）基本每股收益 0.205 0.53 （二）稀释每股收益 0.205 0.52 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：钱京主管会计工作负责人：赵长健会计机构负责人：施伟 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,299,363,037.39 1,783,979,381.41 减：营业成本 874,364,566.74 1,160,089,893.20 税金及附加 12,084,383.77 15,193,940.22 销售费用 67,259,710.53 62,843,738.29 管理费用 196,319,663.12 211,915,790.04 财务费用 7,278,799.72 -416,575.80 资产减值损失 3,240,715.59 10,478,995.96 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 17,870,431.64 32,294,824.36 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,685,629.56 356,168,423.86 加：营业外收入 59,385,748.01 57,918,649.84 其中：非流动资产处置利得 315.83 减：营业外支出 50,393,745.85 1,383,200.15 其中：非流动资产处置损失 21,286.39 74,233.81 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 165,677,631.72 412,703,873.55 列）减：所得税费用 -1,679,168.79 38,760,469.58 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 167,356,800.51 373,943,403.97 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 167,356,800.51 373,943,403.97 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,602,577,245.27 1,959,829,316.44 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 43,816,927.58 50,507,003.63 收到其他与经营活动有关的现金 15,743,910.05 63,028,564.00 经营活动现金流入小计 1,662,138,082.90 2,073,364,884.07 购买商品、接受劳务支付的现金 883,896,818.81 1,377,337,982.27 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 233,701,747.13 225,914,554.80 金支付的各项税费 132,452,024.87 169,106,635.80 支付其他与经营活动有关的现金 107,395,933.96 106,765,593.17 经营活动现金流出小计 1,357,446,524.77 1,879,124,766.04 经营活动产生的现金流量净额 304,691,558.13 194,240,118.03 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 345,354,136.88 236,796,175.31 取得投资收益收到的现金 17,210,361.71 24,127,678.21 处置固定资产、无形资产和其他 549,248.19 7,561.65 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 363,113,746.78 260,931,415.17 购建固定资产、无形资产和其他 47,762,464.94 51,140,145.03 长期资产支付的现金投资支付的现金 359,230,000.00 263,970,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 132,907,578.75 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 406,992,464.94 448,017,723.78 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文投资活动产生的现金流量净额 -43,878,718.16 -187,086,308.61 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 13,699,480.00 3,618,880.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 81,130,953.99 251,169,802.72 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 94,830,433.99 254,788,682.72 偿还债务支付的现金 81,130,953.99 251,169,802.72 分配股利、利润或偿付利息支付 71,519,533.04 71,822,542.05 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 202,400.00 筹资活动现金流出小计 152,852,887.03 322,992,344.77 筹资活动产生的现金流量净额 -58,022,453.04 -68,203,662.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -8,413,010.97 -3,462,829.32 影响五、现金及现金等价物净增加额 194,377,375.96 -64,512,681.95 加：期初现金及现金等价物余额 534,997,222.53 599,509,904.48 六、期末现金及现金等价物余额 729,374,598.49 534,997,222.53 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,549,423,825.63 1,908,394,614.18 收到的税费返还 40,854,339.20 50,252,952.11 收到其他与经营活动有关的现金 14,359,926.21 60,385,180.84 经营活动现金流入小计 1,604,638,091.04 2,019,032,747.13 购买商品、接受劳务支付的现金 897,188,479.67 1,356,261,190.38 支付给职工以及为职工支付的现 191,513,511.93 210,294,326.74 金支付的各项税费 123,475,714.21 167,318,345.12 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文支付其他与经营活动有关的现金 96,751,012.46 100,019,142.50 经营活动现金流出小计 1,308,928,718.27 1,833,893,004.74 经营活动产生的现金流量净额 295,709,372.77 185,139,742.39 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 205,630,000.00 207,981,805.62 取得投资收益收到的现金 17,210,361.71 24,127,678.21 处置固定资产、无形资产和其他 549,239.64 3,228.83 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 223,389,601.35 232,112,712.66 购建固定资产、无形资产和其他 43,432,233.10 50,615,865.93 长期资产支付的现金投资支付的现金 190,301,000.00 254,150,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 136,980,000.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 233,733,233.10 441,745,865.93 投资活动产生的现金流量净额 -10,343,631.75 -209,633,153.27 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,500,480.00 3,618,880.00 取得借款收到的现金 81,130,953.99 251,169,802.72 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 82,631,433.99 254,788,682.72 偿还债务支付的现金 81,130,953.99 251,169,802.72 分配股利、利润或偿付利息支付 71,519,533.04 71,822,542.05 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 202,400.00 筹资活动现金流出小计 152,852,887.03 322,992,344.77 筹资活动产生的现金流量净额 -70,221,453.04 -68,203,662.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -8,181,955.25 -3,109,537.90 影响五、现金及现金等价物净增加额 206,962,332.73 -95,806,610.83 加：期初现金及现金等价物余额 454,058,152.06 549,864,762.89 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文六、期末现金及现金等价物余额 661,020,484.79 454,058,152.06 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 713,54 1,567,8 94,751, 21,094, 894,808 159,126 609,806 10,824, 一、上年期末余额 4,000. 53,199. 256.47 080.00 .80 ,198.44 ,792.08 223.87 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 713,54 1,567,8 94,751, 21,094, 894,808 159,126 609,806 10,824, 二、本年期初余额 4,000. 53,199. 256.47 080.00 .80 ,198.44 ,792.08 223.87 00 三、本期增减变动 104,00 -9,964,6 -12,492, 1,093,6 16,735, 58,319, 17,336, 96,116, 金额（减少以“－” 0.00 16.17 128.00 05.99 680.05 264.46 811.40 873.73 号填列）（一）综合收益总 1,093,6 146,405 6,354,8 153,853 额 05.99 ,344.51 90.65 ,841.15 （二）所有者投入 104,00 4,838,3 -12,492, 10,981, 28,416, 和减少资本 0.00 04.58 128.00 920.75 353.33 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 104,00 4,938,0 -12,492, 17,534, 所有者权益的金 0.00 38.78 128.00 166.78 额 4．其他 -99,734. 10,981, 10,882, 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 920.75 186.55 16,735, -88,086, -71,350, （三）利润分配 680.05 080.05 400.00 16,735, -16,735, 1．提取盈余公积 680.05 680.05 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -71,350, -71,350, 股东）的分配 400.00 400.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -14,802, -14,802, （六）其他 920.75 920.75 713,64 1,663,9 84,786, 8,601,9 1,988,4 175,861 668,126 28,161, 四、本期期末余额 8,000. 70,073. 640.30 52.00 14.79 ,878.49 ,056.54 035.27 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 713,20 1,251,2 69,185, -470,26 121,731 347,586 一、上年期末余额 0,000. 33,811. 276.47 4.02 ,858.04 ,941.46 00 加：会计政策 42,188, -42,188, 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文变更 160.00 160.00 前期差错更正同一控制下企业合并其他 713,20 1,209,0 69,185, 42,188, -470,26 121,731 347,586 二、本年期初余额 0,000. 45,651. 276.47 160.00 4.02 ,858.04 ,941.46 00 三、本期增减变动 344,00 25,565, -21,094, 1,365,0 37,394, 262,219 10,824, 358,807 金额（减少以“－” 0.00 980.00 080.00 72.82 340.40 ,850.62 223.87 ,547.71 号填列）（一）综合收益总 1,365,0 370,934 3,237,0 375,536 额 72.82 ,191.02 32.90 ,296.74 （二）所有者投入 344,00 25,565, -21,094, 7,587,1 54,591, 和减少资本 0.00 980.00 080.00 90.97 250.97 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 344,00 25,565, -21,094, 47,004, 所有者权益的金 0.00 980.00 080.00 060.00 额 7,587,1 7,587,1 4．其他 90.97 90.97 -108,71 37,394, -71,320, （三）利润分配 4,340.4 340.40 000.00 37,394, -37,394, 1．提取盈余公积 340.40 340.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -71,320, -71,320, 股东）的分配 000.00 000.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本）恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 713,54 1,567,8 94,751, 21,094, 894,808 159,126 609,806 10,824, 四、本期期末余额 4,000. 53,199. 256.47 080.00 .80 ,198.44 ,792.08 223.87 00 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 713,544, 94,751,25 21,094,08 159,126,1 605,408 1,551,735 一、上年期末余额 000.00 6.47 0.00 98.44 ,185.42 ,560.33 加：会计政策变更前期差错更正其他 713,544, 94,751,25 21,094,08 159,126,1 605,408 1,551,735 二、本年期初余额 000.00 6.47 0.00 98.44 ,185.42 ,560.33 三、本期增减变动 104,000. 4,838,304 -12,492,1 16,735,68 79,270, 113,440,8 金额（减少以“－” 00 .58 28.00 0.05 720.46 33.09 号填列）（一）综合收益总 167,356 167,356,8 额 ,800.51 00.51 （二）所有者投入 104,000. 4,838,304 -12,492,1 17,434,43 和减少资本 00 .58 28.00 2.58 1．股东投入的普通股恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 104,000. 4,938,038 -12,492,1 17,534,16 所有者权益的金 00 .78 28.00 6.78 额 -99,734.2 -99,734.2 4．其他 0 16,735,68 -88,086, -71,350,4 （三）利润分配 0.05 080.05 00.00 16,735,68 -16,735, 1．提取盈余公积 0.05 680.05 2．对所有者（或 -71,350, -71,350,4 股东）的分配 400.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 713,648, 99,589,56 8,601,952 175,861,8 684,678 1,665,176 四、本期期末余额 000.00 1.05 .00 78.49 ,905.88 ,393.42 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 713,200, 69,185,27 121,731,8 340,179 1,244,296 一、上年期末余额 000.00 6.47 58.04 ,121.85 ,256.36 加：会计政策 42,188,16 -42,188,1 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文变更 0.00 60.00 前期差错更正其他 713,200, 69,185,27 42,188,16 121,731,8 340,179 1,202,108 二、本年期初余额 000.00 6.47 0.00 58.04 ,121.85 ,096.36 三、本期增减变动 344,000. 25,565,98 -21,094,0 37,394,34 265,229 349,627,4 金额（减少以“－” 00 0.00 80.00 0.40 ,063.57 63.97 号填列）（一）综合收益总 373,943 373,943,4 额 ,403.97 03.97 （二）所有者投入 344,000. 25,565,98 -21,094,0 47,004,06 和减少资本 00 0.00 80.00 0.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 344,000. 25,565,98 -21,094,0 47,004,06 所有者权益的金 00 0.00 80.00 0.00 额 4．其他 -108,71 37,394,34 -71,320,0 （三）利润分配 4,340.4 0.40 00.00 37,394,34 -37,394, 1．提取盈余公积 0.40 340.40 2．对所有者（或 -71,320, -71,320,0 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 713,544, 94,751,25 21,094,08 159,126,1 605,408 1,551,735 四、本期期末余额 000.00 6.47 0.00 98.44 ,185.42 ,560.33 三、公司基本情况恒宝股份有限公司前身是江苏恒宝实业发展有限公司，经江苏省人民政府于2000年9月28日以苏政复[2000]187号文批准依法整体变更为江苏恒宝股份有限公司，设立时股本为人民币4,000万元，由钱云宝等7位自然人共同发起设立。公司于2000 年9月28日取得江苏省工商行政管理局核发注册号为320000000038812的企业法人营业执照。2007年公司更名为恒宝股份有限公司。根据2004年7月9日公司2004年第一次临时股东大会决议，原股东张义荣、徐钦鸿、钱科文和陈玉涛将其持有公司的部分股权转让给江浩然、潘梅芳和曹志新。股权转让后公司注册资本仍为人民币4,000万元，钱云宝等6位自然人为股东。根据公司2004年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经江苏省人民政府于2005年6月24日以苏政复（2005）45号《关于同意江苏恒宝股份有限公司增资扩股批复》同意，公司将2004年度实际未分配利润，以2004年末4,000万元股本为基数按每10股送8股转增资本人民币3,200万元，变更后的注册资本为人民币7,200万元。股东仍为钱云宝等6位自然人。根据公司2005年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司将2005年度实际未分配利润，以2005年末7,200万元股本为基数按每10股送2股转增注册资本人民币1,440万元，变更后的注册资本为人民币8,640万元。股东仍为钱云宝等6位自然人。根据公司2005年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]157号文核准，公司于2006年12月25 日向社会公开发行人民币普通股（A股）人民币2,880万股,变更后的注册资本为人民币11,520万元。公司于2007年1月10日在深圳证券交易所上市，股票代码：002104。所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。根据公司2006年度股东会决议和修改后的章程规定，公司将资本公积按每10股转增7股的比例转增股本，转增基准日期为2006年12月31日，变更后注册资本为人民币19,584万元。根据公司2007年度股东会决议和修改后的章程规定，公司将资本公积按每10股转增5股的比例转增股本，转增基准日期为2007年12月31日，变更后注册资本为人民币29,376万元。根据公司2009年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2009年末29,376万元股本为基数按每10股送5股转增注册资本人民币14,688万元，公司申请增加注册资本人民币14,688万元，变更后的注册资本人民币44,064万元。根据公司2013年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2013年末44,064万元股本为基数按每10股送6股转增注册资本人民币26,438.40万元，贵公司申请增加注册资本人民币26,438.40万元，变更后的注册资本人民币70,502.40万元。根据公司2014年第一次临时股东大会决议和股票期权与限制性股票激励计划规定，公司向激励对象定向发行有限售条件的流通股增加注册资本人民币817.6万元，变更后的注册资本人民币71,320.00万元。 2015年8月，公司因股票期权首次行权增加股本数量34.40万股，变更后的股本总数为71,354.40万股。 2016年4月，公司因部分员工离职，回购并注销限制性股票4万股；2016年8月，公司因股票期权第二次行权增加股本数量14.40万股，变更后的股本总数为71,364.80万股。截至2016年12月31日止，本公司累计发行股本总数71,364.80万股，注册地：江苏省丹阳市横塘工业区，总部地址：江苏省丹阳市横塘工业区。本公司主要经营活动为：许可经营项目为智能卡、磁条卡、票证、票据、密码信封、智能标签、智能终端、商用密码产品及其相关系统软件、读写机具的研发、生产、销售及检测咨询等技术服务；计算机软硬件、网络设备、办公自动化设备、移动支付、物联网、网络信息安全产品的开发、生产、销售及系统集成和技术服务；半导体模块封装的生产、检测及技术咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口。（依法须经批准的项目，在相关部门批准后方可开展经营活动）。本财务报表业经公司董事会于2017年4月24日批准报出。 (二)合并财务报表范围恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称江苏恒宝智能系统技术有限公司北京东方英卡数字信息技术有限公司恒宝国际有限责任公司恒宝科技（印度）私人有限公司江苏云宝金融信息服务有限公司云宝金服（北京）科技有限公司深圳一卡易科技股份有限公司深圳一卡易网络科技有限公司深圳百云信息技术有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八，合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、（28）收入”。 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法（一）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。（二）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（14）长期股权投资” 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项中欠款金额前三名。单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由如有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值坏账准备的计提方法损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并入账龄分析法组合计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。（2）发出存货的计价方法存货发出时按全月一次加权平均法计价。（3）不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品采用一次转销法。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 13、划分为持有待售资产本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。（2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 年-50 年 5.00% 4.75%-1.90% 专用设备年限平均法 10 年 5.00% 9.50% 运输设备年限平均法 5年 5.00% 19.00% 通用设备年限平均法 5年 5.00% 19.00% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产无 20、油气资产无恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 ⅰ．公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ⅱ．后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命（年）依据土地使用权 50 土地使用权证上注明年限计算机软件 5 预计受益期商标使用权 5 预计受益期专有技术 5-10 预计受益期其他 5 预计受益期每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（2）内部研究开发支出会计政策公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。（1）摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销（2）摊销年限在预计的受益期内分摊。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法无 25、预计负债（1）预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。详见本附注“五、(25) 预计负债”。 26、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（1）以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。（2）以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用 Black-Scholes模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。详见本附注“五、（26）股份支付”。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具无 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品收入的确认一般原则： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）提供劳务收入的确认一般原则：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。（3）让渡资产使用权收入的一般确认原则： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业。（4）具体原则 ①内销产品收入确认时点为产品已经发出，客户验收完成，开具发票确认收入。 ②出口产品收入，以货物运至客户指定交货地点，且取得海关审批返回的出口报关单时确认收入。 ③使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收入。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计无 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文会计政策变更的内容和原因审批程序备注（1）将利润表中的“营业税金及附加”项经 2017 年 4 月 24 日第六届董事会第三详见下文目调整为“税金及附加”项目。次会议审议通过（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类经 2017 年 4 月 24 日第六届董事会第三详见下文至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日次会议审议通过之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。执行《增值税会计处理规定》。财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因对2016年度相关报表科目名称及影响金额科目名称影响金额（增加+/减少-? (1)将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。（2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、税金及附加 1,400,285.27 车船使用税、印花税从“管理费用”项目中分类至“税金及附加”项目，管理费用 -1,400,285.27 2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他无六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税 6%、17% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计缴 7% 企业所得税按应纳税所得额计缴 10%、17%、25%、30.9% 营业税按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 5% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文日起，营改增交纳增值税）存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 10% 江苏云宝金融信息服务有限公司 25% 云宝金服（北京）科技有限公司 25% 江苏恒宝智能系统技术有限公司 25% 北京东方英卡数字信息技术有限公司 25% 恒宝国际有限责任公司（注册地：新加坡） 17% 恒宝科技（印度）私人有限公司(注册地：印度） 30.9% 深圳一卡易科技股份有限公司 25% 深圳一卡易网络科技有限公司 25% 深圳百云信息技术有限公司 25% 2、税收优惠（1）本公司及公司下属控股子公司深圳一卡易科技股份有限公司根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税[2011]100号）的相关规定，软件产品按17％的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分享受即征即退政策。（2）根据财税[2012]27号规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。（3）本公司下属控股子公司深圳一卡易科技股份有限公司根据深国税宝龙减免备案[2013]195号《深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书》，自获利年度起（即2014年度）2年内免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。 3、其他无七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 178,997.65 876,216.17 银行存款 719,356,547.10 515,280,004.65 其他货币资金 16,596,176.54 24,911,442.11 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 736,131,721.29 541,067,662.93 其中：存放在境外的款项总额 19,151,087.72 18,311,250.98 其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 785,447.10 银行久悬户冻结款 20.00 保函保证金 6,757,122.80 5,284,973.30 合计 6,757,122.80 6,070,440.40 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 231,233.17 62,974.02 合计 231,233.17 62,974.02 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 213,759, 22,916,9 190,842,7 272,862 19,957,66 252,904,73 合计提坏账准备的 100.00% 10.72% 100.00% 7.31% 696.05 65.63 30.42 ,398.76 5.74 3.02 应收账款 213,759, 22,916,9 190,842,7 272,862 19,957,66 252,904,73 合计 100.00% 10.72% 100.00% 7.31% 696.05 65.63 30.42 ,398.76 5.74 3.02 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 171,951,582.75 8,597,579.14 5.00% 1至2年 33,671,644.05 6,734,328.81 20.00% 2至3年 1,102,823.14 551,411.57 50.00% 3 年以上 7,033,646.11 7,033,646.11 100.00% 3至4年 7,033,646.11 7,033,646.11 100.00% 合计 213,759,696.05 22,916,965.63 确定该组合依据的说明：（1）单项金额重大的应收账款，具体标准为：应收账款中欠款金额前三名。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。（2）按组合计提坏账准备应收账款，确定组合的依据：按照账龄确认，按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄1年以内（含1年）的应收账款计提比例5%、账龄1－2年的应收账款计提比例20%、账龄2-3年的应收账款计提比例50%、账龄3年以上的应收账款计提比例100%。（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，单项计提坏账准备的理由：如有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。坏账准备的计提方法:根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款，并入账龄分析法组合计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,959,299.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款（元）占应收账款合计数的比例坏账准备（元） (%) 第一名 31,849,855.62 14.90 1,592,492.78 第二名 17,663,860.43 8.26 1,476,927.89 第三名 10,580,316.60 4.95 1,742,967.41 第四名 10,223,017.45 4.78 511,150.87 第五名 10,110,915.43 4.73 505,545.77 合计 80,427,965.53 37.62 5,829,084.72 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 25,071,914.50 98.44% 35,381,680.46 99.95% 1至2年 386,574.30 1.52% 4,700.00 0.01% 2至3年 2,770.17 0.01% 3 年以上 10,258.00 0.04% 10,258.00 0.03% 合计 25,468,746.80 -- 35,399,408.63 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额（元）占预付款期末余额合计数的比例（%）第一名 18,734,096.89 73.56 第二名 792,825.00 3.11 第三名 777,187.07 3.05 第四名 582,207.20 2.29 第五名 403,898.50 1.59 合计 21,290,214.66 83.60 其他说明：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 17,292,6 8,885,64 8,407,035 16,887, 8,399,796 8,487,587.7 合计提坏账准备的 100.00% 51.38% 100.00% 49.74% 80.14 4.49 .65 384.62 .85 其他应收款 17,292,6 8,885,64 8,407,035 16,887, 8,399,796 8,487,587.7 合计 100.00% 51.38% 100.00% 49.74% 80.14 4.49 .65 384.62 .85 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 6,853,626.47 342,681.33 5.00% 1至2年 1,879,935.87 375,987.17 20.00% 2至3年 784,283.62 392,141.81 50.00% 3 年以上 7,774,834.18 7,774,834.18 100.00% 3至4年 7,774,834.18 7,774,834.18 100.00% 合计 17,292,680.14 8,885,644.49 确定该组合依据的说明： 1、单项金额重大的其他应收款，具体标准为：其他应收款中欠款金额前三名。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的其他应收款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备其他应收款，确定组合的依据：按照账龄确认，按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄1年以内（含1年）的其他应收款计提比例5%、账龄1－2年的其他应收款计提比例20%、账龄2-3年的其他应收款计提比例50%、账龄3年以上的其他应收款计提比例100%。 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款，单项计提坏账准备的理由：如有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。坏账准备的计提方法:根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的其他应收款，并入账龄分析法组合计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 485,847.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金及保证金 10,228,324.01 9,613,764.57 备用金 686,192.33 1,249,674.01 代垫款 6,378,163.80 6,023,946.04 合计 17,292,680.14 16,887,384.62 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例北京软信通软件科代垫款 4,233,360.84 3 年以上 24.48% 4,233,360.84 技有限公司中国通信建设集团押金及保证金 1,540,000.00 1 年以内 8.91% 77,000.00 有限公司贵州省农村信用社押金及保证金 1,200,000.00 1-3 年 6.94% 280,500.00 联合社天元四海（天津）置业有限公司北京物押金及保证金 853,419.42 1-2 年 4.94% 170,683.88 业管理分公司河北省省级政府采押金及保证金 777,600.00 3 年以上 4.50% 777,600.00 购中心合计 -- 8,604,380.26 -- 49.77% 5,539,144.72 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 92,552,854.13 92,552,854.13 88,676,370.89 88,676,370.89 在产品 42,877,676.62 42,877,676.62 58,597,300.21 58,597,300.21 库存商品 143,101,260.94 143,101,260.94 133,116,873.03 133,116,873.03 周转材料 356,055.59 356,055.59 328,103.58 328,103.58 合计 278,887,847.28 278,887,847.28 280,718,647.71 280,718,647.71 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额中信银行之共赢保本步步高升 B 款人民 52,600,000.00 币理财产品待抵扣进项税额 165,279.17 向丹阳投资集团有限公司发放委托贷款 200,000,000.00 合计 52,765,279.17 200,000,000.00 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 按成本计量的 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 合计 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元被投资单账面余额减值准备在被投资本期现金位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末单位持股红利恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文比例江苏丹阳农村商业 3,000,000. 3,000,000. 0.53% 21,676.03 银行股份 00 有限公司南京盛宇涌鑫股权 18,000,000 18,000,000 2,760,000. 投资中心 15.00% .00 .00 (有限合伙) 21,000,000 21,000,000 2,781,676. 合计 -- .00 .00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业上海恒毓投资中心 53,685,34 660,069.9 -54,345,4 （有限合 0.53 3 10.46 伙） 53,685,34 660,069.9 -54,345,4 小计 0.53 3 10.46 二、联营企业上海恒毓投资中心 146,500,0 -99,734.2 54,345,41 200,745,6 （有限合 00.00 0 0.46 76.26 伙） 146,500,0 -99,734.2 54,345,41 200,745,6 小计 00.00 0 0.46 76.26 53,685,34 146,500,0 660,069.9 -99,734.2 200,745,6 合计 0.53 00.00 3 0 76.26 其他说明注：2016年11月，本公司已签署最新的合伙协议，约定上海恒毓投资中心（有限合伙）（以下简称“上海恒毓”）的出资总额由5亿元增加至5.0743亿元，本公司的出资比例由50%降至39.40%。截止2016年12月31日，本公司认缴出资比例为39.40%，实缴出资比例为44.10%，按实缴出资比例计算因其他权益变动引起本公司长期股权投资调整-99,734.20元。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物专用设备运输设备通用设备合计一、账面原值： 1.期初余额 276,763,435.40 345,052,524.70 7,573,879.63 24,190,040.32 653,579,880.05 2.本期增加金额 5,620,241.65 19,863,333.31 127,113.08 1,697,648.95 27,308,336.99 （1）购置 5,620,241.65 19,863,333.31 127,113.08 1,697,648.95 27,308,336.99 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 246,238.73 293,936.79 540,175.52 （1）处置或报 246,238.73 293,936.79 540,175.52 废 4.期末余额 282,383,677.05 364,915,858.01 7,454,753.98 25,593,752.48 680,348,041.52 二、累计折旧 1.期初余额 73,969,097.43 210,035,489.54 5,025,398.17 17,891,329.39 306,921,314.53 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.本期增加金额 12,097,126.88 22,592,265.77 671,166.27 2,076,561.70 37,437,120.62 （1）计提 12,097,126.88 22,592,265.77 671,166.27 2,076,561.70 37,437,120.62 3.本期减少金额 233,926.79 270,353.69 504,280.48 （1）处置或报 233,926.79 270,353.69 504,280.48 废 4.期末余额 86,066,224.31 232,627,755.31 5,462,637.65 19,697,537.40 343,854,154.67 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 196,317,452.74 132,288,102.70 1,992,116.33 5,896,215.08 336,493,886.85 2.期初账面价值 202,794,337.97 135,017,035.16 2,548,481.46 6,298,710.93 346,658,565.52 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值房屋及建筑物 95,408,636.40 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值车间改造 4,370,222.77 4,370,222.77 厂房改建工程 378,356.07 378,356.07 合计 378,356.07 378,356.07 4,370,222.77 4,370,222.77 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额车间改 5,000,00 4,370,22 803,543. 5,173,76 103.48% 100% 其他造 0.00 2.77 15 5.92 厂房改 378,356. 378,356. 其他建工程 07 5,000,00 4,370,22 1,181,89 5,173,76 378,356. 合计 -- -- -- 0.00 2.77 9.22 5.92 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件专有技术商标使用权其他合计一、账面原值 1.期初 30,525,565.7 59,492,320.4 61,662,400.0 160,959,540. 9,132,000.00 147,254.00 余额 4 0 0 2.本期 20,661,549.8 20,661,549.8 增加金额 5 （1） 20,661,549.8 20,661,549.8 购置 5 （2）内部研发（3）企业合并增加恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.本期减 1,739.03 1,739.03 少金额（1） 1,739.03 1,739.03 处置 4.期末 30,525,565.7 80,152,131.2 61,662,400.0 181,619,350. 9,132,000.00 147,254.00 余额 4 2 0 二、累计摊销 1.期初 26,454,561.6 35,973,549.8 4,944,070.79 3,537,220.00 913,200.00 124,497.33 余额 9 2.本期 11,247,674.9 624,664.00 2,672,709.39 6,118,440.00 1,826,400.00 5,461.60 增加金额（1） 11,247,674.9 624,664.00 2,672,709.39 6,118,440.00 1,826,400.00 5,461.60 计提 3.本期 1,431.24 1,431.24 减少金额（1） 1,431.24 1,431.24 处置 4.期末 29,125,839.8 47,219,793.5 5,568,734.79 9,655,660.00 2,739,600.00 129,958.93 余额 4 三、减值准备 1.期初 27,998,988.0 27,998,988.0 余额 0 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末 27,998,988.0 27,998,988.0 余额 0 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文四、账面价值 1.期末 24,956,830.9 23,027,303.3 52,006,740.0 106,400,569. 6,392,400.00 17,295.07 账面价值 5 8 0 2.期初 25,581,494.9 58,125,180.0 96,987,002.3 5,038,770.71 8,218,800.00 22,756.67 账面价值 5 0 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项北京东方英卡数字信息技术有限 11,137,414.67 11,137,414.67 公司深圳一卡易科技 60,288,349.00 60,288,349.00 股份有限公司合计 71,425,763.67 71,425,763.67 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文北京东方英卡数字信息技术有限 11,137,414.67 11,137,414.67 公司深圳一卡易科技股份有限公司（注）合计 11,137,414.67 11,137,414.67 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：收购北京东方英卡数字信息技术有限公司商誉计算过程：项目金额收购北京东方英卡数字信息技术有限公司支付的金额 26,000,000.00 减：购并日北京东方英卡数字信息技术有限公司的净资产 14,862,585.33 商誉 11,137,414.67 商誉减值测试方法：收益法。北京东方英卡数字信息技术有限公司的商誉在2012年度已全额计提减值准备。收购深圳一卡易科技股份有限公司商誉计算过程：项目金额收购深圳一卡易科技股份有限公司支付的金额 136,980,000.00 减：购并日深圳一卡易科技股份有限公司的净资产 76,691,651.00 商誉 60,288,349.00 商誉减值测试方法：收益法。其他说明注：由上海立信资产评估有限公司出具信资评报字（2017）第2019号评估报告，对截止2016年12月31日公司购买深圳一卡易科技股份有限公司股权形成的商誉进行减值测试，该项商誉未发生减值。 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额房屋租赁费 4,068,386.19 3,439,324.93 629,061.26 房屋装修费 745,418.05 220,040.27 525,377.78 技术测试费 2,934,376.59 2,934,376.59 合计 7,002,762.78 745,418.05 6,593,741.79 629,061.26 525,377.78 其他说明恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 31,802,610.12 3,958,008.00 28,357,462.59 4,736,370.53 递延收益 10,615,040.88 1,065,840.11 18,012,104.04 2,672,555.53 股权激励 11,767,300.00 1,176,730.00 31,203,750.00 4,680,562.50 预计负债 50,000,000.00 5,000,000.00 合计 104,184,951.00 11,200,578.11 77,573,316.63 12,089,488.56 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产折旧、无形资 4,945,671.69 500,051.48 1,785,168.80 269,242.11 产摊销合计 4,945,671.69 500,051.48 1,785,168.80 269,242.11 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 11,200,578.11 12,089,488.56 递延所得税负债 500,051.48 269,242.11 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付装修费 567,660.00 预付设备款 3,690,000.00 合计 4,257,660.00 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 12,582,499.00 20,626,533.00 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 12,582,499.00 20,626,533.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付账款 191,789,121.03 196,992,451.96 合计 191,789,121.03 196,992,451.96 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收款项 37,870,065.72 21,234,485.72 合计 37,870,065.72 21,234,485.72 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 4,252,198.19 215,018,235.50 214,894,483.50 4,375,950.19 二、离职后福利-设定提 42,051.97 15,025,518.76 15,013,327.00 54,243.73 存计划三、辞退福利 3,778,608.00 3,778,608.00 合计 4,294,250.16 233,822,362.26 233,686,418.50 4,430,193.92 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 4,185,112.25 193,278,689.87 193,133,652.57 4,330,149.55 补贴 2、职工福利费 2,731,577.45 2,731,577.45 3、社会保险费 7,129,765.02 7,129,765.02 其中：医疗保险费 6,298,425.52 6,298,425.52 工伤保险费 380,509.24 380,509.24 生育保险费 450,830.26 450,830.26 4、住房公积金 11,551,162.72 11,551,162.72 5、工会经费和职工教育 67,085.94 327,040.44 348,325.74 45,800.64 经费合计 4,252,198.19 215,018,235.50 214,894,483.50 4,375,950.19 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 42,051.97 14,254,685.93 14,242,494.17 54,243.73 2、失业保险费 770,832.83 770,832.83 合计 42,051.97 15,025,518.76 15,013,327.00 54,243.73 其他说明：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 8,687,304.08 12,421,794.24 企业所得税 4,806,647.60 16,217,984.73 个人所得税 1,006,393.41 1,169,067.12 城市维护建设税 591,782.90 897,917.77 房产税 286,590.90 282,229.91 教育费附加 422,702.21 641,369.84 土地使用税 87,099.98 77,393.49 印花税 84,296.00 121,851.14 营业税 214,526.50 合计 15,972,817.08 32,044,134.74 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额押金及保证金 36,070,100.00 37,289,031.41 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文已结算尚未支付的经营款项 501,552.36 426,189.48 应付暂收款项 1,121,580.39 587,043.24 股权激励款项 8,601,952.00 21,094,080.00 合计 46,295,184.75 59,396,344.13 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因非公开发行暂收押金，待实施时方可偿平安资产管理有限责任公司 9,000,000.00 还非公开发行暂收押金，待实施时方可偿南京聚汇广投资合伙企业（有限合伙） 6,000,000.00 还非公开发行暂收押金，待实施时方可偿西藏瑞华投资发展有限公司 8,400,000.00 还非公开发行暂收押金，待实施时方可偿中国银河投资管理有限公司 3,600,100.00 还非公开发行暂收押金，待实施时方可偿九泰基金管理有限公司 9,000,000.00 还股权激励款项 8,601,952.00 限制性股票行权时方可结转合计 44,602,052.00 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文未决诉讼 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：注：详见附注十四、（2） 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 18,012,104.09 7,397,063.21 10,615,040.88 研发项目补贴合计 18,012,104.09 7,397,063.21 10,615,040.88 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关研发项目补贴 7,903,826.32 3,762,385.43 4,141,440.89 与资产相关研发项目补贴 10,108,277.77 3,634,677.78 6,473,599.99 与收益相关合计 18,012,104.09 7,397,063.21 10,615,040.88 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 713,544,000.00 104,000.00 104,000.00 713,648,000.00 其他说明：股权激励系股票期权第二次行权，增加股本144,000.00元，因人员离职注销股本40,000.00元，详见附注十三。截止2016年12月31日，此次股本变更的工商变更登记正在办理中。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 62,636,590.00 24,536,950.00 14,965,320.75 72,208,219.25 其他资本公积 910,916.47 99,734.20 811,182.27 其他资本公积-股份支付计入所有者权益的金 31,203,750.00 3,743,958.78 23,180,470.00 11,767,238.78 额合计 94,751,256.47 28,280,908.78 38,245,524.95 84,786,640.30 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）股权激励第二次行权，新增资本溢价1,356,480.00元，同时由其他资本公积转入资本溢价23,180,470.00元，详见附注十三；（2）因吸收少数股东股权减少资本溢价14,802,920.75元，因员工离职注销限制性股票减少资本溢价162,400.00元；（3）股份支付计入所有者权益的金额系本期因权益结算的股份支付而确认的费用总额3,743,958.78元，详见附注十三；（4）因投资权益法单位上海恒毓投资中心（有限合伙）的持股比例发生变化，因权益法单位其他权益变动引起其他资本公积减少99,734.20元。 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额股份支付 21,094,080.00 12,492,128.00 8,601,952.00 合计 21,094,080.00 12,492,128.00 8,601,952.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：报告期内，因限制性股票第二次行权30%，解锁限制性股票2,428,800.00元，相应减少库存股金额12,492,128.00元。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 1,093,605.9 1,093,605.9 1,988,414 894,808.80 合收益 9 9 .79 1,093,605.9 1,093,605.9 1,988,414 外币财务报表折算差额 894,808.80 9 9 .79 1,093,605.9 1,093,605.9 1,988,414 其他综合收益合计 894,808.80 9 9 .79 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 159,126,198.44 16,735,680.05 175,861,878.49 合计 159,126,198.44 16,735,680.05 175,861,878.49 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 609,806,792.08 347,586,941.46 调整后期初未分配利润 609,806,792.08 347,586,941.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 146,405,344.51 370,934,191.02 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文减：提取法定盈余公积 16,735,680.05 37,394,340.40 应付普通股股利 71,350,400.00 71,320,000.00 期末未分配利润 668,126,056.54 609,806,792.08 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,346,229,230.79 875,071,816.20 1,809,167,498.42 1,158,148,223.68 其他业务 7,123,366.29 7,331,677.46 11,494,279.53 6,543,086.29 合计 1,353,352,597.08 882,403,493.66 1,820,661,777.95 1,164,691,309.97 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 6,513,660.68 8,154,862.35 教育费附加 4,652,614.90 5,824,901.70 房产税 859,682.39 土地使用税 261,299.95 印花税 279,302.93 营业税 382,849.53 1,392,147.22 合计 12,949,410.38 15,371,911.27 其他说明： 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及社保福利费 42,077,834.24 31,505,420.19 运输费 23,545,651.96 23,753,426.68 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文差旅费 10,289,141.19 7,741,601.57 办公费 731,275.29 915,681.68 业务招待费 6,253,927.72 8,066,793.66 通讯费 730,161.05 847,114.28 广告费 549,529.05 803,214.84 销售佣金 1,564,506.73 5,312,878.64 折旧费 459,765.83 22,721.88 租赁费 2,013,155.47 433,166.67 其他 3,491,423.18 1,961,178.86 合计 91,706,371.71 81,363,198.95 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及社保福利费 30,840,103.16 24,146,928.78 折旧费 8,047,326.78 5,945,737.12 办公费 1,894,204.41 1,589,419.39 差旅费 3,555,021.03 2,364,683.39 房产税 1,664,037.60 2,475,159.65 研究与开发费 156,710,757.70 148,633,999.81 业务招待费 3,663,820.36 2,231,379.19 租赁费 3,942,677.61 1,603,293.80 证券费用 595,748.27 543,495.38 车辆费用 425,280.95 492,673.23 通讯费 901,632.86 789,174.48 保险费 429,680.09 361,799.46 土地使用税 92,580.81 324,761.41 无形资产摊销 8,762,693.13 4,586,297.47 修理费 965,378.86 1,262,357.34 印花税 108,065.04 597,365.76 审计咨询费 3,602,189.90 3,360,640.02 其他 4,111,842.12 3,193,349.83 股权激励费用 3,743,958.78 22,291,100.00 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 234,056,999.46 226,793,615.51 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 169,133.04 502,542.05 利息收入 -1,275,752.30 -5,047,475.73 汇兑损益 8,413,010.97 3,462,829.32 其他 319,078.58 1,091,728.63 合计 7,625,470.29 9,624.27 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 3,445,147.53 10,804,079.99 合计 3,445,147.53 10,804,079.99 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 660,069.93 185,340.53 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,781,676.03 9,840,000.00 委托他人投资或管理资产的投资收益 12,695,044.78 9,489,894.67 委托贷款的投资收益 2,977,777.78 13,222,222.20 合计 19,114,568.52 32,737,457.40 其他说明：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 69、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 315.83 315.83 其中：固定资产处置利得 315.83 315.83 政府补助 61,930,958.96 59,656,970.52 18,114,031.38 其他 1,485,743.13 342,184.83 1,485,743.13 合计 63,417,017.92 59,999,155.35 19,600,090.34 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家鼓励和扶持特定行业、产丹阳市国税 43,816,927.5 50,507,003.6 增值税返还补助业而获得的否否与收益相关局 8 补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引 10,716,968.1 财政扶持丹阳市政府补助资等地方性否否 5,295,559.74 与收益相关扶持政策而获得的补助因研究开发、科研项目补工业和信息技术更新及补助否否 3,634,677.78 2,705,301.94 与收益相关贴化部改造等获得的补助因研究开发、科研项目补工业和信息技术更新及补助否否 3,762,385.43 1,149,105.21 与资产相关贴化部改造等获得的补助 61,930,958.9 59,656,970.5 合计 -- -- -- -- -- -- 6 其他说明：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 70、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 24,510.61 94,413.83 24,510.61 其中：固定资产处置损失 24,202.82 94,413.83 24,202.82 无形资产处置损失 307.79 307.79 对外捐赠 50,000.00 706,000.00 50,000.00 预计负债（注） 50,000,000.00 50,000,000.00 其他 461,725.51 602,966.34 461,725.51 合计 50,536,236.12 1,403,380.17 50,536,236.12 其他说明：详见附注十四、（2） 71、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 -718,900.61 45,898,106.34 递延所得税费用 1,119,719.82 -7,108,059.69 合计 400,819.21 38,790,046.65 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 153,161,054.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 15,316,105.44 子公司适用不同税率的影响 -1,701,569.44 调整以前期间所得税的影响 -13,626,153.33 非应税收入的影响 -5,953,881.89 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,366,318.43 所得税费用 400,819.21 其他说明注：根据财税[2012]27号规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文的税率征收企业所得税。因本公司2015年度符合国家重点软件企业的申请条件，2016年5月本公司汇算清缴2015年度所得税减按10%的所得税率计算，2015年度所得税费用审定计算税率为15%，因此引起本公司调整以前期间所得税的影响额为 -18,249,526.94元。 72、其他综合收益详见附注 57。 73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 1,275,752.30 5,047,475.73 营业外收入 12,202,711.30 5,637,744.57 研发项目补贴 15,550,000.00 其他企业间往来 2,265,446.45 36,793,343.70 合计 15,743,910.05 63,028,564.00 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额费用支出 103,604,435.10 99,996,342.24 营业外支出 511,725.51 1,308,966.34 其他企业间往来 3,279,773.35 5,460,284.59 合计 107,395,933.96 106,765,593.17 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额因人员离职注销股权激励授予的限制性 202,400.00 股票合计 202,400.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 152,760,235.16 374,171,223.92 加：资产减值准备 3,445,147.53 10,804,079.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 37,437,120.62 33,570,324.85 物资产折旧无形资产摊销 11,247,674.99 6,514,545.47 长期待摊费用摊销 6,593,741.80 8,511,264.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 24,194.78 94,413.83 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 8,582,144.01 3,965,371.37 投资损失（收益以“－”号填列） -19,114,568.52 -32,737,457.40 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 888,910.45 -7,270,537.89 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 230,809.37 162,478.20 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,830,800.43 -34,479,616.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 61,446,530.70 -181,888,563.67 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 39,318,816.81 12,822,592.27 列）经营活动产生的现金流量净额 304,691,558.13 194,240,118.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 729,374,598.49 534,997,222.53 减：现金的期初余额 534,997,222.53 599,509,904.48 现金及现金等价物净增加额 194,377,375.96 -64,512,681.95 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 729,374,598.49 534,997,222.53 其中：库存现金 178,997.65 876,216.17 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文可随时用于支付的银行存款 719,356,547.10 515,280,004.65 可随时用于支付的其他货币资金 9,839,053.74 18,841,001.71 三、期末现金及现金等价物余额 729,374,598.49 534,997,222.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 6,757,122.80 6,070,440.40 的现金和现金等价物其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：合并所有者权益变动表中对本年发生额额进行调整的“其他”项目形成原因，详见本附注“九、（2）” 76、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 6,757,122.80 超过 3 个月的保函保证金合计 6,757,122.80 -- 其他说明： 77、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 1,730,351.48 6.9370 12,003,448.21 欧元 917,317.69 7.3359 6,729,329.98 新加坡元 87,219.17 4.7969 418,384.76 印度卢比 120,492.46 0.1021 12,302.28 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用企业名称经营地址记账本位币恒宝国际有限责任公司新加坡美元恒宝科技（印度）私人有限公司印度印度卢比恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接江苏恒宝智能系江苏丹阳江苏丹阳制造业 100.00% 设立统技术有限公司北京东方英卡数非同一控制下企字信息技术有限北京北京贸易 100.00% 业合并取得公司恒宝国际有限责新加坡新加坡贸易 100.00% 设立任公司恒宝科技（印度）印度印度贸易 100.00% 设立私人有限公司江苏云宝金融信江苏丹阳江苏丹阳金融服务 100.00% 设立息服务有限公司云宝金服（北京）北京北京金融服务 100.00% 设立科技有限公司深圳一卡易科技非同一控制下企广东深圳广东深圳互联网信息 51.10% 股份有限公司业合并取得非同一控制下企深圳百云信息技广东深圳广东深圳互联网信息 100.00% 业合并取得（一术有限公司卡易持股）非同一控制下企深圳一卡易网络广东深圳广东深圳互联网信息 100.00% 业合并取得（一科技有限公司卡易持股）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利深圳一卡易科技股份有 48.90% 6,354,890.65 28,161,035.27 限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计深圳一卡易科 78,609,8 1,522,30 80,132,1 22,367,3 173,440. 22,540,7 35,936,0 998,387. 36,934,4 15,844,6 1,170,40 17,015,0 技股份 50.11 4.89 55.00 29.46 88 70.34 76.68 91 64.59 21.21 3.06 24.27 有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量深圳一卡易 40,411,767.7 12,671,944.3 12,671,944.3 17,310,724.9 36,651,207.8 14,192,521.0 14,192,521.0 23,293,258.0 科技股份有 8 4 4 0 5 5 5 限公司其他说明：注：本报告披露的深圳一卡易科技股份有限公司相关财务数据均为其合并报表的财务数据（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2016年3月，本公司通过协议受让本公司控股子公司深圳一卡易科技股份有限公司（以下简称“一卡易”）股权5.34%，本公司所持一卡易股权因此变更为51%；2016年7月，因一卡易增发股份500万股，本公司所持一卡易股权变更为51.102%。（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元购买成本/处置对价 16,020,000.00 --现金 16,020,000.00 购买成本/处置对价合计 16,020,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,217,079.25 差额 14,802,920.75 其中：调整资本公积 14,802,920.75 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法上海恒毓投资中上海上海投资 39.40% 权益法心（有限合伙）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：注：2016年11月，本公司已签署最新的合伙协议，约定上海恒毓投资中心（有限合伙）（以下简称“上海恒毓”）的出资总额由5亿元增加至5.0743亿元，本公司的出资比例由50%降至39.40%。截止2016年12月31日，本公司认缴出资比例为39.40%，实缴出资比例为44.10%。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 400,191,620.91 102,370,681.06 非流动资产 55,000,000.00 5,000,000.00 资产合计 455,191,620.91 107,370,681.06 流动负债 800.00 负债合计 800.00 按持股比例计算的净资产份额 200,745,676.26 53,685,340.53 净利润 1,320,139.85 370,681.06 综合收益总额 1,320,139.85 370,681.06 其他说明注：截止2016年12月31日，本公司认缴出资比例为39.40%，实缴出资比例为44.10%，按实缴出资比例确认本公司的净资产份额。（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险可能来源于银行短期借款。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2015 年度及2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额年初余额恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文美元其他外币合计美元其他外币合计货币资金 12,003,448.21 7,160,017.02 19,163,465.23 26,311,905.74 5,039,263.72 31,351,169.46 于2016年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值0.5%，则公司将增加或减少净利润95,817.33元（2015年12月31日：156,755.85元）。管理层认为0.5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。（3）其他价格风险本公司未持有其他上市公司的权益投资。 (三) 流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例本企业的母公司情况的说明报告期内，本企业的第一大股东系自然人钱云宝先生。截止2016年12月31日，钱云宝先生对本企业的持股比例和表决权比例均为20.17%。本公司实际控制人的变更情况详见本附注“十五、（1）。本企业最终控制方是钱京。其他说明：公司董事会于2017年4月12日收到实际控制人钱云宝先生家属的通知，钱云宝先生于2017年4月12日因病治疗无效，不幸逝世。钱云宝先生持有公司143,925,147股股份，占公司总发行股份的20.17%。根据《中华人民共和国继承法》规定，被继承人钱云宝先生所持有的公司股份，应该由其配偶胡兆凤女士和其子女钱京先生、钱杰先生按照法定继承的方式继承并所有。胡兆凤女士、钱杰先生已自愿放弃公司股票的继承权，本次权益变动行为完成后，钱京先生将合法共计持有公司股票 143,925,147股，占公司总股本的20.17%，公司实际控制人变更为钱京先生。截止报告发出日止，钱云宝先生的继承人尚未办妥股权继承相关手续。详见公司于2017年4月14日披露的《关于公司实际控制人变更的提示性公告》（2017-020）（http： //www.cinfo.com.cn） 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 5,991,700.00 6,011,900.00 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 2,572,800.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 授予价格每股 10.62 元，行权时间安排为 2015 年 7 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限月 17 日至 2018 年 7 月 17 日。授予价格每股 5.16 元，解锁期为 2015 年 7 月 17 日公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限至 2018 年 7 月 17 日。其他说明股份支付情况的说明（1）根据2014年6月26日召开2014年第一次临时股东大会决议通过《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》，2014年7月17日第五届董事会第三次会议决议通过《关于对<股票期权和限制性股票激励计划>进行调整的议案》调整后公司向中层管理人员及业务骨干共计8人发行股票期权，股票期权首次行权数量为68.80万股，首次行权价格为10.62 元/股；调整后公司向董事及高管人员共计9人、中层管理人员及业务骨干共计31人授予限制性股票，限制性股票授予数量为恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 904.00万股，其中首次拟授予限制性股票数量为817.60万股，预留份额为86.40万股，首次授予价格为5.16元/股。公司已于2014年7月16日收到40人缴存的出资款42,188,160.00元，其中：新增注册资本8,176,000.00元，新增资本公积 34,012,160.00元。公司已于2015年8月13日收到因股票期权行权缴存的出资款3,618,880.00元，其中：新增股本344,000.00元，新增资本公积3,274,880.00元。公司已于2016年8月17日收到因股票期权行权缴存的出资款1,500,480.00元，其中：新增股本144,000.00元，新增资本公积1,356,480.00元。（2）行权解锁安排 ①股票期权行权期在可行权日内，若达到本计划规定的行权条件，授予的股票期权自授予日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分三期行权。首次授予的股票期权行权时间安排如表所示：行权期行权时间比例第一个行权期自授予日起满12个月后的首个交易日至 50% 授予日起24个月内的最后一个交易日止第二个行权期自授予日起满24个月后的首个交易日至 30% 授予日起36个月内的最后一个交易日止第三个行权期自授予日起满36个月后的首个交易日至 20% 授予日起48个月内的最后一个交易日止激励对象必须在期权行权有效期内行权完毕。若达不到行权条件，则当期股票期权不得行权。若符合行权条件，但未在上述行权期全部行权的该部分股票期权由公司注销。 ②限制性股票解锁期解锁安排解锁时间比例第一次解锁自授予日起满12个月后的首个交易日至 50% 授予日起24个月内的最后一个交易日止第二次解锁自授予日起满24个月后的首个交易日至 30% 授予日起36个月内的最后一个交易日止第三次解锁自授予日起满36个月后的首个交易日至 20% 授予日起48个月内的最后一个交易日止预留限制性股票的授予须在每次授予前召开董事会，确定本次授予的权益数量、激励对象名单、授予价格、业绩考核条件等相关事宜，经公司监事会核实后，报相关监管部门备案，并在指定网站按要求及时准确披露本次授予情况的摘要及激励对象的相关信息。预留部分将于首次授予后的一年内授出。 (3)行权/授予价格：根据相关股票期权和限制性股票的行权/授予价格确定原则，公司授予每一份股票期权的行权价格为 17.13元，授予激励对象每一股限制性股票的价格为8.40元。 (4)股票期权行权条件和限制性股票解锁条件 ①股票期权行权条件 ⅰ公司业绩考核要求本计划授予的股票期权，在行权期的3个会计年度中，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。各年度绩效考核目标如下表所示：行权期业绩考核目标第一个行权期 2014年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2014 年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于40% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第二个行权期 2015年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2015 年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于70% 第三个行权期 2016年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2016 年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于100% 注：上表内“净利润”以归属于母公司所有者的净利润扣除非经常性损益前后孰低为准；“加权平均净资产收益率”以扣除非经常性损益前后孰低的加权平均净资产收益率为准。 ⅱ个人业绩考核要求根据公司制定的考核办法，在本计划有效期内的各年度，对所有激励对象进行考核，目前对个人绩效考核结果共有 A,B,C,D四档。若激励对象上一年度个人绩效考核结果为A/B/C档，则上一年度激励对象个人绩效为考核合格；若激励对象上一年度个人绩效考核为D档，则上一年度激励对象个人绩效考核为不合格。 ②限制性股票解锁条件在解锁日，激励对象按本计划的规定对获授的限制性股票进行解锁时，必须同时满足如下条件： ⅰ公司未发生以下任一情形： 1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； 2）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚； 3）中国证监会认定的其他情形。 ⅱ激励对象未发生以下任一情形： 1）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人员； 2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚； 3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事及高级管理人员情形； 4）公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。 ⅲ公司业绩考核要求各年度绩效考核目标如下表所示：解锁期业绩考核目标第一个解锁期 2014年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2014 年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于40% 第二个解锁期 2015年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2015 年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于70% 第三个解锁期 2016年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2016 年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于100% 注：上表内“净利润”以归属于母公司所有者的净利润扣除非经常性损益前后孰低为准；“加权平均净资产收益率”以扣除非经常性损益前后孰低的加权平均净资产收益率为准。如果公司当年发生公开发行或非公开发行行为，则新增加的净资产和该等净资产产生的净利润于其对应预定投入的项目达到预定可使用状态前，计算加权平均净资产收益率和净利润增长率时相应地从净资产中和净利润中扣除。由本次股权激励产生的限制性股票成本将在管理费用中列支。 ⅳ激励对象个人层面绩效考核要求根据公司制定的考核办法，在本计划有效期内的各年度，对所有激励对象进行考核，目前对个人绩效考核结果共有 A,B,C,D四档。若激励对象上一年度个人绩效考核结果为A/B/C档，则上一年度激励对象个人绩效为考核合格；若激励对象上一年度个人绩效考核为D档，则上一年度激励对象个人绩效考核为不合格。恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法：以定价基准日前 20 个交易日公司股票均价为基础，考虑由于限售造成的流通性折扣得出授予日限制性股票的公允价值以及股票期权的授予日权益工具公允价值的确定方法公允价值。中信建投证券股份有限公司对上述本公司授予的股票期权及限制性股票公允价值提供财务咨询，并出具独立财务顾问报告。在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权/ 可行权权益工具数量的确定依据解锁日职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 43,860,400.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,744,000.00 其他说明 2014年-2017年股票期权及限制性股票费用摊销情况见下表：金额单位：万元年份 2014年 2015年 2016年 2017年合计费用总额 1,745.36 2,154.78 485.90 76.47 4,462.51 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况报告期内，因参与本次股份支付的部分人员离职，注销限制性股票4万股，股票期权及限制性股票的费用总摊销金额由 4,674.91万元调整至4,462.51万元。 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）资产负债表日存在的重要承诺恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①本公司第四届董事会第七次临时会议决议，与江苏丹化集团有限责任公司、江苏安赫能源技术有限公司、南京科思投资发展有限公司、上海海云投资有限公司、上海盛宇股权投资中心（有限合伙）、南京江宁科技创业投资集团有限公司、天水华天科技股份有限公司以及单林海先生共9位出资人共同设立南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合伙），投资总额为人民币2亿元，本公司以不超过3,000万元人民币的自有资金参与设立南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合伙），成为其有限合伙人，占其15%的股权。截止2016年12月31日，公司已出资人民币1,800万元，尚有出资人民币1,200万元的义务。 ②本公司全资子公司江苏云宝金融信息服务有限公司于2015年11月在北京设立云宝金服（北京）科技有限公司，注册资本为人民币5,000万元，截止2016年12月31日，本公司已出资人民币994万元，尚有出资人民币4,006万元的义务。 ③详见本报告附注“十二、7”。（2）其他重大财务承诺事项 ①本公司以所拥有的座落在江苏省丹阳市横塘工业区房屋及土地，固定资产房屋账面原价人民币63,702,330.89元，无形资产土地账面原价人民币25,525,945.74元向中国银行丹阳支行抵押；并由本公司大股东钱云宝夫妇担保，取得该行共计3亿元授信，目前授信额度用于公司开具信用证、保函及银行承兑汇票。 ②本公司以所拥有的座落在北京西城区金融大街5号、甲5号新盛大厦八楼的房产，固定资产房屋账面原价人民币 43,672,478.23元向农业银行丹阳支行抵押，取得该行2亿元授信。目前授信额度用于公司开具信用证、保函及银行承兑汇票。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 2014年10月13日，本公司收到北京第二中级人民法院《二中民（知）初字第09397号》应诉通知，北京握奇数据系统有限公司（以下简称“握奇公司”）向北京第二中级人民法院起诉公司侵犯其专利权，要求本公司停止侵权行为并赔偿人民币100 万元及承担相关诉讼费用。2015年2月18日，因为握奇公司自身原因，主动撤诉。 2015年2月26日，握奇公司再次向北京知识产权法院提起诉讼，起诉本公司侵害其发明专利，请求判令本公司赔偿其损失人民币100万元，并承担相关诉讼费用。 2016年4月7日，本公司收到北京知识产权法院提供的握奇公司关于《增加诉讼请求额申请书》，握奇公司提出将诉讼请求的赔偿金额由人民币100万元增加至人民币5,000万元。 2016年12月8日，北京知识产权法院进行一审判决，判处本公司赔偿原告握奇公司经济损失4,900万元，赔偿原告握奇公司诉讼合理支出100万元，共计人民币5,000万元。截止2016年12月31日，本公司已就此案件确认预计负债5,000万元。公司已在2016年12月21日向北京市高级人民法院提起了上诉。目前二审尚未开庭审理。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影无法估计影响数的原因恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文响数本公司原实际控制人钱云宝先生因病医治无效于 2017 年 4 月 12 日去世，其相应股份实际控制人变更不适用由其子钱京先生依法继承，钱京先生变更为本公司实际控制人。本公司控股子公司深圳一卡易科技股份有限公司于 2016 年 11 月非公开发行新增股份 500 万股，并于 2017 年 1 月深圳一卡易科技股份有限公司 23 日在深圳市市场监督管理影响数可以估计工商变更登记局完成工商变更登记，注册资本由人民币 500 万万元变更为人民币 1,000 万元，法人代表由于挺进变更为钱京。根据一卡易 2017 年 4 月 24 日第二届董事会第五次会议决议，拟以截止 2016 年 12 月 31 日的总股本 10,000,000 深圳一卡易科技股份有限公司股为基数，以 2016 年的资本影响数可以估计利润分配公积向全体股东每 1 股转增 2 股，合计转增 20,000,000 股。该利润分配预案尚待股东大会审议批准。 2017 年 1 月，本公司受让本公司全资子公司江苏云宝金融信息服务有限公司所持云子公司股权转让宝金服（北京）科技有限公影响数可以估计司股权 100%股权，云宝金服（北京）科技有限公司成为本公司的子公司。 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 208,953, 21,144,4 187,809,0 261,449 18,415,60 243,034,29 合计提坏账准备的 97.65% 10.12% 99.03% 7.04% 543.65 50.41 93.24 ,897.44 0.34 7.10 应收账款单项金额不重大但 5,031,43 5,031,432 2,557,9 2,557,928.2 单独计提坏账准备 2.35% 0.97% 2.81 .81 28.26 的应收账款 213,984, 21,144,4 192,840,5 264,007 18,415,60 245,592,22 合计 100.00% 10.12% 100.00% 7.04% 976.46 50.41 26.05 ,825.70 0.34 5.36 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 169,109,045.87 8,455,452.29 5.00% 1至2年 33,671,505.31 6,734,301.06 20.00% 2至3年 436,590.82 218,295.41 50.00% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 年以上 5,736,401.65 5,736,401.65 100.00% 3至4年 5,736,401.65 5,736,401.65 100.00% 合计 208,953,543.65 21,144,450.41 确定该组合依据的说明：期末单项金额非重大但单独计提坏账准备的应收账款应收账款（按单位）期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由恒宝国际有限责任公司 5,031,432.81 注注：合并范围内不计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,728,850.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款（元）占应收账款合计数的比例坏账准备（元） (%) 第一名 31,849,855.62 14.88 1,592,492.78 第二名 17,663,860.43 8.25 1,476,927.89 第三名 10,580,316.60 4.94 1,742,967.41 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第四名 511,150.87 10,223,017.45 4.78 第五名 10,110,915.43 4.73 505,545.77 合计 80,427,965.53 37.58 5,829,084.72 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 12,129,1 4,453,20 7,675,935 11,650, 3,941,338 7,709,030.6 合计提坏账准备的 100.00% 36.71% 100.00% 33.83% 39.31 3.64 .67 368.78 .12 其他应收款 12,129,1 4,453,20 7,675,935 11,650, 3,941,338 7,709,030.6 合计 100.00% 36.71% 100.00% 33.83% 39.31 3.64 .67 368.78 .12 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 6,168,068.73 308,403.44 5.00% 1至2年 1,820,681.72 364,136.34 20.00% 2至3年 719,450.00 359,725.00 50.00% 3 年以上 3,420,938.86 3,420,938.86 100.00% 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 3至4年 3,420,938.86 3,420,938.86 100.00% 合计 12,129,139.31 4,453,203.64 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 511,865.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金及保证金 9,670,425.65 8,658,721.57 备用金 674,475.33 1,219,421.01 代垫款 1,784,238.33 1,772,226.20 合计 12,129,139.31 11,650,368.78 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文中国通信建设集团有押金及保证金 1,540,000.00 1 年以内 12.70% 77,000.00 限公司贵州省农村信用社联押金及保证金 1,200,000.00 1-3 年 9.89% 280,500.00 合社天元四海（天津）置业有限公司北京物业押金及保证金 853,419.42 1-2 年 7.04% 170,683.88 管理分公司河北省省级政府采购押金及保证金 777,600.00 3 年以上 6.41% 777,600.00 中心广安市财政局押金及保证金 450,000.00 3 年以上 3.71% 450,000.00 合计 -- 4,821,019.42 -- 39.75% 1,755,783.88 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 235,548,405.40 11,137,414.67 224,410,990.73 197,377,405.40 11,137,414.67 186,239,990.73 对联营、合营企 200,745,676.26 200,745,676.26 53,685,340.53 53,685,340.53 业投资合计 436,294,081.66 11,137,414.67 425,156,666.99 251,062,745.93 11,137,414.67 239,925,331.26 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额江苏恒宝智能系 18,747,405.40 18,747,405.40 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文统技术有限公司北京东方英卡数字信息技术有限 26,000,000.00 26,000,000.00 11,137,414.67 公司恒宝国际有限责 15,000,000.00 15,000,000.00 任公司深圳一卡易科技 136,980,000.00 28,821,000.00 165,801,000.00 股份有限公司江苏云宝金融信 650,000.00 14,980,000.00 5,630,000.00 10,000,000.00 息服务有限公司合计 197,377,405.40 43,801,000.00 5,630,000.00 235,548,405.40 11,137,414.67 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业上海恒毓投资中心 53,685,34 660,069.9 -54,345,4 （有限合 0.53 3 10.46 伙） 53,685,34 660,069.9 -54,345,4 小计 0.53 3 10.46 二、联营企业上海恒毓投资中心 146,500,0 -99,734.2 54,345,41 200,745,6 （有限合 00.00 0 0.46 76.26 伙） 146,500,0 -99,734.2 54,345,41 200,745,6 小计 00.00 0 0.46 76.26 53,685,34 146,500,0 660,069.9 -99,734.2 200,745,6 合计 0.53 00.00 3 0 76.26 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,292,239,671.10 867,032,889.28 1,772,474,845.47 1,153,546,807.10 其他业务 7,123,366.29 7,331,677.46 11,504,535.94 6,543,086.10 合计 1,299,363,037.39 874,364,566.74 1,783,979,381.41 1,160,089,893.20 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 660,069.93 185,340.53 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,781,676.03 9,840,000.00 委托他人投资或管理资产的投资收益 11,450,907.90 9,047,261.63 委托贷款的投资收益 2,977,777.78 13,222,222.20 合计 17,870,431.64 32,294,824.36 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -24,194.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 18,114,031.38 受的政府补助除外）我公司与北京握奇数据系统有限公司诉公司侵害发明专利权纠纷一案一审败与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -50,000,000.00 诉，目前正处于上诉阶段。目前该专利的损益一审期间存在权属纠纷诉讼，如果专利权属一案判定专利非握奇所有，则握奇恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文做为一审原告发生主体失格，可能对一审判决产生重大影响。同时，该同族专利在美国专利局和欧洲专利局在申请阶段都已经视撤。我司已经发起专利无效，因此该专利存在与否有重大不确定性。基于谨慎性，按照会计准则的规定共计提或有负债 5,000 万元。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 12,695,044.78 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益对外委托贷款取得的损益 2,977,777.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 974,017.62 减：所得税影响额 -1,460,706.40 少数股东权益影响额 1,063,083.01 合计 -14,865,699.83 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 9.17% 0.205 0.205 扣除非经常性损益后归属于公司 10.10% 0.23 0.23 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用单位：元净利润净资产本期发生额上期发生额期末余额期初余额按中国会计准则 146,405,344.51 370,934,191.02 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 按国际会计准则调整的项目及金额：恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文按国际会计准则 146,405,344.51 370,934,191.02 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用境外会计准则名称：单位：元净利润净资产本期发生额上期发生额期末余额期初余额按中国会计准则 146,405,344.51 370,934,191.02 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 按境外会计准则调整的项目及金额：按境外会计准则 146,405,344.51 370,934,191.02 1,635,809,038.12 1,557,028,975.79 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有董事长签名的2016年年度报告文本原件。五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务并购部。
附件：公告原文

恒宝股份：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-25

恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
恒宝股份有限公司
 2016 年年度报告
  2017 年 04 月
                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人钱京、主管会计工作负责人赵长健及会计机构负责人(会计主管
人员)施伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    无
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 713648000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
                                                                                                 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 29
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 59
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 65
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 66
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 171
                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   释义
                 释义项   指                                 释义内容
公司或本公司或恒宝股份    指   恒宝股份有限公司
《公司法》                指   中华人民共和国公司法
《证券法》                指   中华人民共和国证券法
《公司章程》              指   恒宝股份有限公司章程
中国证监会或证监会        指   中国证券监督管理委员会
交易所或深交所            指   深圳证券交易所
新加坡国际                指   恒宝国际有限责任公司
智能系统                  指   江苏恒宝智能系统技术有限公司
一卡易                    指   深圳一卡易科技股份有限公司
一卡易网络                指   深圳一卡易网络科技有限公司
百云信息                  指   深圳百云信息技术有限公司
云宝金融                  指   江苏云宝金融信息服务有限公司
云宝金服                  指   云宝金服（北京）科技有限公司
报告期                    指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  恒宝股份                              股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            恒宝股份有限公司
公司的中文简称            恒宝股份
公司的外文名称（如有）    Hengbao Co.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）Hengbao Co.,LTD.
公司的法定代表人          钱京
注册地址                  江苏省丹阳市横塘工业区
注册地址的邮政编码        212355
办公地址                  江苏省丹阳市横塘工业区
办公地址的邮政编码        212355
公司网址                  http://www.hengbao.com
电子信箱                  hengbao@hengbao.com
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 钱京
联系地址                             江苏省丹阳市横塘工业区
电话                                 0511-86644324
传真                                 0511-86644324
电子信箱                             qianj@hengbao.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                          深圳证券交易所、江苏省丹阳市横塘工业区公司证券事务并购部
                                                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                           91320000253710940L
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                       无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）         无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
签字会计师姓名                  王斌 费旖
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                 本年比上年增
                                                         2015 年                                            2014 年
                                2016 年                                               减
                                                调整前             调整后           调整后         调整前             调整后
                             1,353,352,597. 1,820,661,777. 1,820,661,777.                       1,550,767,102. 1,550,767,102.
营业收入（元）                                                                        -25.67%
                                           08             95                95                               22
归属于上市公司股东的净利
                             146,405,344.51 370,934,191.02 370,934,191.02             -60.53% 292,190,795.17 292,190,795.17
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
                             161,271,044.34 345,649,121.70 345,649,121.70             -53.34% 273,955,849.70 273,955,849.70
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
                             304,691,558.13 194,240,118.03 194,240,118.03              56.86% 419,217,381.90 419,217,381.90
额（元）
基本每股收益（元/股）                0.205            0.53              0.53          -61.32%            0.41              0.41
稀释每股收益（元/股）                0.205            0.52              0.52          -60.58%            0.41              0.41
加权平均净资产收益率                 9.17%         26.82%             26.82%          -17.65%         26.32%             26.32%
                                                                                 本年末比上年
                                                     2015 年末                                           2014 年末
                               2016 年末                                            末增减
                                                调整前             调整后           调整后         调整前             调整后
                                                                                恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             2,034,025,047. 1,920,722,745. 1,920,722,745.                  1,583,424,984. 1,583,424,984.
总资产（元）                                                                      5.90%
                                        25             57              57                             06
归属于上市公司股东的净资     1,635,809,038. 1,557,028,975. 1,557,028,975.                  1,251,233,811. 1,209,045,651.
                                                                                  5.06%
产（元）                                12             79              79                             95
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
一、重要会计政策变更     财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年
5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：          根据《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），自
2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”
项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。该会计政策对本公司的 2016 年度相关报表科目名称及影响金额是：税金
及附加 1,400,285.27 元，管理费用-1,400,285.27 元，对营业利润、利润总额及净利润没有影响。二、重要会计估计变更本报
告期公司重要会计估计未发生变更。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                                    归属于上市公司股东的净利润                    归属于上市公司股东的净资产
                                   本期数                   上期数                期末数                   期初数
按中国会计准则                    146,405,344.51             370,934,191.02     1,635,809,038.12        1,557,028,975.79
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则                    146,405,344.51             370,934,191.02     1,635,809,038.12        1,557,028,975.79
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                                    归属于上市公司股东的净利润                    归属于上市公司股东的净资产
                                   本期数                   上期数                期末数                   期初数
按中国会计准则                    146,405,344.51             370,934,191.02     1,635,809,038.12        1,557,028,975.79
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则                    146,405,344.51             370,934,191.02     1,635,809,038.12        1,557,028,975.79
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                 单位：元
                                  第一季度                  第二季度             第三季度               第四季度
营业收入                           381,796,263.40           233,694,870.88        287,670,059.84        450,191,402.96
归属于上市公司股东的净利润             58,694,222.01         28,762,921.37         37,761,289.40         21,186,911.73
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       56,316,195.32         26,825,020.31         20,427,078.63         57,702,750.08
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         -110,589,204.07           11,130,474.25         98,974,571.33        305,175,716.62
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                    项目                  2016 年金额         2015 年金额        2014 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                               -24,194.78          -94,413.83          -9,500.68
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        18,114,031.38        5,496,430.43       2,483,272.23
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                     9,489,894.67       7,822,987.58
                                                                                                   我公司与北京握奇数
                                                                                                   据系统有限公司诉公
                                                                                                   司侵害发明专利权纠
                                                                                                   纷一案一审败诉，目
                                                                                                   前正处于上诉阶段。
                                                                                                   目前该专利一审期间
                                                                                                   存在权属纠纷诉讼，
                                                                                                   如果专利权属一案判
与公司正常经营业务无关的或有事项产生                                                               定专利非握奇所有，
                                           -50,000,000.00
的损益                                                                                             则握奇做为一审原告
                                                                                                   发生主体失格，可能
                                                                                                   对一审判决产生重大
                                                                                                   影响。同时，该同族
                                                                                                   专利在美国专利局和
                                                                                                   欧洲专利局在申请阶
                                                                                                   段都已经视撤。我司
                                                                                                   已经发起专利无效，
                                                                                                   因此该专利存在与否
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                               有重大不确定性。基
                                                                                               于谨慎性，按照会计
                                                                                               准则的规定共计提或
                                                                                               有负债 5,000 万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及       12,695,044.78
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益                      2,977,777.78    13,222,222.20      12,383,333.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         974,017.62      2,686,754.95      -2,419,041.94
减：所得税影响额                           -1,460,706.40     4,282,797.21       2,026,105.05
    少数股东权益影响额（税后）              1,063,083.01     1,233,021.89
合计                                      -14,865,699.83    25,285,069.32      18,234,945.47            --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       恒宝股份有限公司是一家以安全和智能化为核心的综合解决方案供应商，公司主要的业务和产品包括：智能卡（金融
IC卡、市民卡、社保卡、卫生健康卡、交通卡、ETC、道路运输证、工商电子营业执照等智能卡产品）、通信和物联网连接
（通信SIM卡、eSIM卡）、智能终端（互联网支付终端、mPOS、智能POS、税控盘等终端产品）、安全产品（eSE、蓝牙
卡与可穿戴式设备、USBKEY、手机安全盾（TA-KEY）、通信连接加密设备、加密通信设备、加密软件等安全产品），系
统平台（移动支付平台、行业一卡通系统，IC卡即时发卡系统、HCE云端支付系统、线上线下一体化收单系统、空中发卡系
统、空中圈存系统，TSM系统、TAM系统），金融科技服务以及身份认证识别、数据安全和移动支付端到端解决方案等服
务。
       智能IC卡产品主要原材料为CPU芯片，公司通过参加商业银行、城市一卡通等客户的公开招投标获得发卡资格和订单，
并按照招投标确定的价格和订单数量销售给客户。该业务主要的业绩驱动因素为卡片销售价格的变化幅度。报告期内交通部
一卡通全国推广、工商电子营业执照项目的成功试点，公司智能IC卡产品的市场占有率保持行业前列。
       通信和物联网连接是以CPU芯片为基础，为运营商的通讯设备和物联网终端设备提供连接服务。该业务主要驱动因素
为连接设备数量。公司一直以来在三大运营商占有较高比例。尤其在物联网市场不断增长的情况下，连接设备会大幅增长。
       智能终端终端是移动互联网时代方便持卡人随时随地进行IC卡有卡支付和圈存的移动终端，传统燃气、交通等民生便
民应用对线上充值与支付需求明确。mPOS、智能POS等互联网POS产品是移动互联网时代传统POS的更新换代产品。税控
盘是国税总局规定的增值税纳税人必备的税控设备，销售价格由国家发改委确定。公司终端产品主要的业绩驱动因素为产品
销售量和成本控制。
       安全产品为商业银行、行业客户和物联网客户提供基于智能手机的移动互联网身份识别或安全支付端到端解决方案和
物联网通讯过程中的信息加密和传递加密。在可信执行环境（TEE）体系成为共识的背景下，提供集TEE、TA、eSE、TSM、
TAM的完整的安全解决方案。公司与产业链合作方紧密合作，提供适合不同应用场景的安全解决方案。公司在产品技术、
应用拓展，产业链合作等方面具备一定的先发优势。
       系统平台产品主要面向商业银行及行业客户提供行业一卡通、移动支付整体解决方案，面向商业银行及行业客户提供
金融IC卡即时发卡以及社保卡、居民健康卡等行业卡的即时补换卡整体解决方案。其中移动支付整体解决方案聚合了手机
PAY、行业HCE、二维码、手机TA盾最新技术，是国内外商业银行业务需求热点，也是公司培育的新的业务增长点。
       公司全资子公司江苏云宝金融信息服务有限公司，主要依托小微银行的企业客户资源与渠道开展金融与商户服务业务。
截止报告日期，已完成线上线下一体化金融与商务综合服务平台初步建设，支撑多款新型智能POS系统接入，聚合支付渠道
已与多家合作伙伴打通对接，系统运行稳定、安全、可靠。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                            重大变化说明
股权资产                             报告期末，公司长期股权投资比年初增加 273.93%，主要是因为报告期公司支付了\"
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     上海恒毓投资中心（有限合伙）\"投资款 1.47 亿元所致。
固定资产                             无重大变化。
无形资产                             无重大变化。
                                     报告期末，公司在建工程比年初减少 91.34%，主要是因为报告期公司生产车间改造
在建工程
                                     工程转固所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     作为智能卡行业的领军企业，公司专注于智能卡及解决方案在各大应用领域的研发、生产与销售。随着公司战略升级，
为客户提供更加安全化和智能化的连接服务解决方案目标的确立，公司不断提升核心竞争力和综合运营能力，加快资源整合
速度，在新产品研发能力、运营管理水平、市场拓展等方面成为行业领导者。
     1、技术优势。公司是国家火炬重点高新技术企业、国家高新技术企业和“双软”认证的企业、也是江苏省智能卡工程技
术研究开发中心，国家博士后工作流动站。公司以智能卡、安全终端、移动支付及系统整体解决方案为主要技术方向，不断
探索新产品市场。报告期内公司继续坚定实施加大研发投入的战略，加大移动支付、安全终端、平台产品等研发投入。
     2、规模优势。公司经过智能卡产业多年发展，产品线齐全、产能领先，拥有丰富的制造和供应链优势，有助于公司更
好地降低成本，并且在更大的范围内调控资源，提供产品市场竞争能力。
     3、行业优势。公司凭借突出的市场能力、技术能力和服务能力，是三大通信运营商、各大商业银行、住建部、交通部、
卫生部、国税总局、铁路公司等重要客户相关产品的主要供应商。公司是目前国内智能卡行业中拥有各种资质最多的企业之
一，这些资质是智能卡企业进入重要细分市场的必要条件。
     4、产品结构优势。公司的业务覆盖通信、金融支付、政府公共事业三大应用领域，产品覆盖智能卡、安全终端和移动
支付及系统平台解决方案、运营服务，产品结构丰富，打通三端形成闭环。
     5、管理优势。经过多年的发展实践，公司已拥有较完善的法人治理结构和良好的现代化企业运营机制。公司通过建立
健全内部控制，持续不断的深化内部管理提升机制，使得公司应变能力和抗风险能力不断加强。
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
   报告期末公司总资产2,034,025,047. 25元，比年初增长5.90%；报告期末归属于上市公司股东的净资产1,635,809,038.12元，
比年初增长5.06%；报告期内公司实现营业收入1,353,352,597.08 元，比上年同期降低25.67%；报告期公司实现归属于上市公
司股东的净利润146,405,344.51元，比去年同期降低60.53%。
   2016年国内金融IC卡发卡量环比下降，导致公司2016年度金融IC卡销售量下降，导致公司2016年度营业收入同比下降
25.67% ；市场竞争加剧，公司金融IC卡等主要产品销售价格同比下降，导致公司2016年度毛利率下降1.23个百分点；我公
司与北京握奇数据系统有限公司知识产权纠纷事件，计提或有负债5,000万元。受上述因素共同影响，公司2016年度归属于
母公司所有者的净利润下降60.53%。
  2016年公司主要业务情况如下：
1、智能卡业务
   报告期内，公司持续加大银行IC卡产品销售力度，总部新增入围交行、浦发、中银通，区域商行、农信入围数量进一步
增加，但是由于产品销售价格大幅下降，产品盈利水平同比下滑。公司持续丰富银行IC卡产品线，加大国产化芯片和新工艺
芯片安全操作系统、国际EMV产品开发和预研工作； 加强创新IC卡产品研发，蓝牙智能卡入围万达新飞凡，芯片存折在广
东农信批量供货；同时公司从原材料采购、生产制造两方面持续降低成本，保持产品利润水平。
   报告期内，公司持续加强行业卡市场开拓力度，在工商电子营业执照，居民健康卡，社保卡，市民卡，一卡通，道路交
通运输证、公安部eID等行业IC卡新增入围项目数量进一步增加。
   报告期内，公司SIM卡全系列产品再次入围三大运营商，新增入围4家虚拟运营商。公司持续完善eSIM/eUICC产品基础
平台性能，参与电信运营商入围测试，加强公司物联网市场产品基础建设。同时，公司继续有效控制SIM卡生产成本，为客
户提供可穿戴等差异化产品方案，以及空中发卡解决方案，确保国内通信IC卡市场主流供应商地位。
2、安全终端业务
   报告期内，公司继续加大在安全终端市场开拓力度，mPOS与智能POS产品入围全国农信系统，区域商行、农信入围数
量进一步增加。公司完成蓝牙手刷和mPOS产品银联认证，为商业银行、第三方支付公司提供统一收单与聚合支付平台解决
方案。
3、移动支付业务
    报告期内，公司加强移动端安全产品创新，完成金融手机盾产品开发，与华为公司合作，已为中国建设银行提供基于
TEE环境的金融手机盾产品安全解决方案。公司将持续发挥移动支付安全产品技术的优势，加强与移动终端厂商合作，提供
移动支付平台端到端整体解决方案。
    同时，公司持续加强对区块链安全技术的研究投入，结合公司在信息安全、金融支付以及行业合作经验，为金融和商业
服务提供安全解决方案。
4、系统平台业务
   报告期内，公司新开拓系统平台业务，集成公司各产品线及第三方的硬件产品，面向银行提供移动金融科技服务一揽子
解决方案，提升银行金融服务能力；建立售前咨询、产品设计、系统研发、实施交付、技术支持过程管理体系，构建系统平
台从市场开拓到项目交付的端到端全过程服务能力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
                                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                                   单位：元
                                       2016 年                                   2015 年
                                                                                                              同比增减
                             金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计             1,353,352,597.08                100%       1,820,661,777.95               100%            -25.67%
分行业
工业                     1,305,817,463.01               96.49%      1,792,268,903.87              98.44%           -27.14%
信息软件                    40,411,767.78               2.99%         16,898,594.55                0.93%           139.14%
其他业务收入                 7,123,366.29               0.53%         11,494,279.53                0.63%           -38.03%
分产品
票证类                       8,565,052.48               0.63%         13,363,745.97                0.74%           -35.91%
卡类                     1,177,605,285.13               87.01%      1,671,435,772.11              91.80%           -29.55%
模块类                     119,647,125.40               8.84%        107,469,385.79                5.90%            11.33%
网络版会员软件              40,411,767.78               2.99%         16,898,594.55                0.93%           139.14%
其他业务收入                 7,123,366.29               0.53%         11,494,279.53                0.63%           -38.03%
分地区
华北地区                   489,188,529.76               36.15%       663,395,924.58               36.44%           -26.26%
华东地区                   359,859,215.85               26.59%       484,575,552.48               26.62%           -25.74%
西南地区                   202,698,747.69               14.98%       280,461,999.91               15.40%           -27.73%
西北地区                    86,587,842.78               6.40%        124,424,120.99                6.83%           -30.41%
东北地区                   104,993,148.64               7.76%        140,005,655.40                7.69%           -25.01%
境外地区                    53,430,548.88               3.95%         33,749,282.03                1.85%            58.32%
其他地区                    56,594,563.48               4.18%         94,049,242.56                5.17%           -39.82%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                   单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                              同期增减         同期增减         期增减
分行业
工业                1,305,817,463.01   869,579,090.22            33.41%           -27.14%           -24.76%         -2.11%
                                                                              恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
分产品
票证类                  8,565,052.48     6,584,516.25   23.12%           -35.91%             -33.27%         -3.04%
卡类                1,177,605,285.13   766,385,642.85   34.92%           -29.55%             -27.26%         -2.04%
模块类               119,647,125.40     96,608,931.12   19.26%           11.33%                4.80%          5.04%
分地区
华北地区             476,608,689.18    313,054,504.27   34.32%           -28.16%             -24.30%         -3.34%
华东地区             342,574,251.75    218,633,164.73   36.18%           -29.30%             -30.07%          0.70%
西南地区             195,487,258.15    125,982,658.45   35.55%           -30.30%             -32.48%          2.07%
西北地区              85,569,154.85     62,518,077.04   26.94%           -31.23%             -24.24%         -6.74%
东北地区             100,458,014.57     69,895,976.64   30.42%           -28.25%             -24.77%         -3.22%
境外地区              53,430,548.88     42,540,122.73   20.38%           58.32%              77.41%          -8.57%
其他地区              51,689,545.63     36,954,586.36   28.51%           -21.27%             -15.01%         -5.27%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目              单位       2016 年                2015 年             同比增减
                      销售量              万张                    64,253                 84,236             -23.72%
卡类                  生产量              万张                    64,459                 84,325             -23.56%
                      库存量              万张                        3,616                  3,410            6.04%
                      销售量              万只                    26,555                 24,698               7.52%
模块类                生产量              万只                    26,590                 24,706               7.63%
                      库存量              万只                         586                    551             6.35%
                      销售量              万张                        7,280              10,378             -29.85%
票证类                生产量              万张                        7,250              10,316             -29.72%
                      库存量              万张                         147                    177           -16.95%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                            单位：元
                                            2016 年                            2015 年
     行业分类              项目                                                                        同比增减
                                     金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
工业（主营业务
                    原材料        760,814,133.43           86.22% 1,010,749,903.87           86.78%         -24.73%
成本 ）
工业（主营业务
                    人工费用       45,878,180.67            5.20%    59,195,435.82            5.08%         -22.50%
成本 ）
工业（主营业务
                    电费            4,903,011.67            0.55%     7,728,848.06            0.66%         -36.56%
成本 ）
工业（主营业务
                    制造费用       63,476,490.43            7.19%    80,474,035.93            6.91%         -21.12%
成本 ）
工业（主营业务
                    合计          875,071,816.20           99.17% 1,158,148,223.68           99.43%         -24.44%
成本 ）
                                                                                                            单位：元
                                            2016 年                            2015 年
     产品分类              项目                                                                        同比增减
                                     金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
票证类              成本            6,584,516.25            0.75%     9,867,770.61            0.85%         -33.27%
卡类                成本          766,385,642.85           86.85% 1,053,622,494.34           90.46%         -27.26%
模块类              成本           96,608,931.12           10.95%    92,183,701.96            7.91%           4.80%
网络版会员软件 成本                 5,492,725.98            0.62%     2,474,256.77            0.21%         121.99%
合 计                             875,071,816.20           99.17% 1,158,148,223.68           99.43%         -24.44%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                          286,893,475.69
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                     21.20%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                              0.00%
例
公司前 5 大客户资料
                                                                                   恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    序号                 客户名称                          销售额（元）                    占年度销售总额比例
1          第一名                                                  75,865,562.75                                 5.60%
2          第二名                                                  71,837,526.46                                 5.31%
3          第三名                                                  71,664,071.09                                 5.30%
4          第四名                                                  37,771,135.90                                 2.79%
5          第五名                                                  29,755,179.49                                 2.20%
合计                        --                                    286,893,475.69                                21.20%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                           386,712,604.83
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                      54.90%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                 0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                        采购额（元）                    占年度采购总额比例
1           第一名                                                 89,853,589.92                                12.76%
2           第二名                                                 83,757,759.07                                11.89%
3           第三名                                                 76,153,254.61                                10.81%
4           第四名                                                 74,583,649.49                                10.59%
5           第五名                                                 62,364,351.74                                 8.85%
合计                         --                                   386,712,604.83                                54.90%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                单位：元
                             2016 年             2015 年             同比增减                  重大变动说明
销售费用                     91,706,371.71        81,363,198.95            12.71% 无重大变化。
管理费用                    234,056,999.46       226,793,615.51              3.20% 无重大变化。
                                                                                     报告期公司财务费用比去年同期增
                                                                                     加 761.58 万元，主要原因是报告期银
财务费用                          7,625,470.29         9,624.27        79,131.67%
                                                                                     行存款利息收入减少；汇兑损益同比
                                                                                     增加，共同影响所致。
                                                                                     报告期公司资产减值损失比去年同
资产减值损失                      3,445,147.53    10,804,079.99            -68.11%
                                                                                     期减少 68.11%，主要原因是本报告期
                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                             末应收账款比年初金额减少以及账
                                                                             龄结构发生变化，共同影响所致。
                                                                             报告期投资收益比去年同期减少
                                                                             41.61%，主要原因是往年的委托贷款
                                                                             和资产管理计划到期收回本息后未
投资收益                   19,114,568.52      32,737,457.40        -41.61%
                                                                             续做，导致本报告期委托贷款的投资
                                                                             收益、委托他人投资或管理资产的投
                                                                             资收益同比减少，共同影响所致。
                                                                             报告期营业外支出比去年同期增加
                                                                             4,913.29 万元。我公司与北京握奇数
                                                                             据系统有限公司诉公司侵害发明专
                                                                             利权纠纷一案一审败诉，目前正处于
                                                                             上诉阶段。目前该专利一审期间存在
                                                                             权属纠纷诉讼，如果专利权属一案判
                                                                             定专利非握奇所有，则握奇做为一审
营业外支出                 50,536,236.12       1,403,380.17      3,501.04%
                                                                             原告发生主体失格，可能对一审判决
                                                                             产生重大影响。同时，该同族专利在
                                                                             美国专利局和欧洲专利局在申请阶
                                                                             段都已经视撤。我司已经发起专利无
                                                                             效，因此该专利存在与否有重大不确
                                                                             定性。基于谨慎性，按照会计准则的
                                                                             规定共计提或有负债 5,000 万元。
                                                                             报告期公司所得税费用比去年同期
                                                                             减少 98.97%，主要原因是本报告期内
                                                                             受国家政策影响，公司 2016 年度按
                                                                             照“国家规划布局内重点软件企业”享
                                                                             受 10%优惠企业所得税税率，2015
所得税费用                    400,819.21      38,790,046.65        -98.97%
                                                                             年度按照 15%企业所得税税率计算
                                                                             和缴纳企业所得税，两者形成差异；
                                                                             报告期收到上年企业所得税退税
                                                                             1,227 万元，冲减了报告期企业所得
                                                                             税费用，两者共同影响所致。
                                                                             报告期末，少数股东损益比去年同期
                                                                             增加 96.32%，主要是因为上年 7 月份
少数股东损益                6,354,890.65       3,237,032.90        96.32% 公司收购深圳一卡易公司，合并上年
                                                                             度剩余期限报表与本报告期合并完
                                                                             整年度报表形成差异所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    研发投入是公司在市场中长久生存的保障，是公司提高自主创新能力的途径，是公司提升产品核心竞争力的根本。公司
的研发目的是既要保证在现有业务中占有一席之地，也要增强在新拓展业务领域的竞争力。
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司掌握了多项自主研发的核心技术，公司的智能卡技术在移动通信、金融等领域应用先后获得了数百项专利和软件著
作权。除了技术专利之外，从实际的生产过程中发现问题，解决问题，积极改进生产效率，获得了诸多生产方面的自主知识
产权，大大提高了生产的效率和质量。
公司研发投入情况
                                     2016 年                    2015 年                    变动比例
研发人员数量（人）                                  469                       483                       -2.90%
研发人员数量占比                                33.19%                     29.40%                       3.79%
研发投入金额（元）                       156,710,757.70             148,633,999.81                      5.43%
研发投入占营业收入比例                           11.58%                     8.16%                       3.42%
研发投入资本化的金额（元）                          0.00                      0.00                      0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                  0.00%                     0.00%                       0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                      单位：元
            项目                     2016 年                    2015 年                    同比增减
经营活动现金流入小计                    1,662,138,082.90          2,073,364,884.07                     -19.83%
经营活动现金流出小计                    1,357,446,524.77          1,879,124,766.04                     -27.76%
经营活动产生的现金流量净
                                         304,691,558.13             194,240,118.03                     56.86%
额
投资活动现金流入小计                     363,113,746.78             260,931,415.17                     39.16%
投资活动现金流出小计                     406,992,464.94             448,017,723.78                      -9.16%
投资活动产生的现金流量净
                                          -43,878,718.16           -187,086,308.61                     -76.55%
额
筹资活动现金流入小计                      94,830,433.99             254,788,682.72                     -62.78%
筹资活动现金流出小计                     152,852,887.03             322,992,344.77                     -52.68%
筹资活动产生的现金流量净
                                          -58,022,453.04            -68,203,662.05                     -14.93%
额
现金及现金等价物净增加额                 194,377,375.96             -64,512,681.95                    -401.30%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1.经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加56.86%，主要原因是报告期公
司购买商品、接受劳务支付的现金同比减少4.93亿元，比销售商品收到的现金同比减少额3.57亿元高出1.36亿元所致。
                                                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2.投资活动现金流入小计：报告期内公司投资活动现金流入小计比去年同期增加39.16%，主要原因是报告期深圳一卡易子公
司购买的银行理财产品同比增加所致。
3.投资活动产生的现金流量净额：报告期内公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期支出减少1.43亿元，主要原因是上
年同期公司投资深圳一卡易公司支付股权转让款，与本报告期形成差异所致。
4.筹资活动现金流入小计：报告期内公司筹资活动现金流入小计比去年同期减少62.78%，主要原因是报告期公司因经营需要
银行贷款同比减少所致。
5.筹资活动现金流出小计：报告期内公司筹资活动现金流出小计比去年同期减少52.68%，主要原因是报告期公司归还银行贷
款同比减少所致。
6.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期支出减少1018.12万元，主要原因是
报告期深圳一卡易子公司收到投资款比去年同期增加所致。
7.现金及现金等价物净增加额：报告期内公司现金及现金等价物净增加额比去年同期增加2.59亿元，主要原因是由于以上经
营、投资、筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比发生变化所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要是因为报告期公司销售下降，实际收到的货款大于当期确认的销售额，导致公司经营活动产生的现金净流量大于本年度
净利润金额；报告期我公司确认了5000万元或有负债也是经营活动产生的现金净流量大于本年度净利润金额的影响因素。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                              金额               占利润总额比例            形成原因说明               是否具有可持续性
                                                                     委托贷款收益和投资分红形
投资收益                       19,114,568.52                12.48%                              否
                                                                     成
资产减值                        3,445,147.53                2.25% 计提的坏账准备形成            否
                                                                                                软件产品退税具有可持续
                                                                     软件产品退税及科研项目政
营业外收入                     63,417,017.92                41.41%                              性；科研项目政府补助款不
                                                                     府补助款等形成
                                                                                                具有可持续性。
                                                                     诉讼预提或有负债及捐款捐
营业外支出                     50,536,236.12                33.00%                              否
                                                                     赠等形成
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
                           2016 年末                     2015 年末
                                    占总资产比                  占总资产比 比重增减                  重大变动说明
                       金额                          金额
                                        例                            例
货币资金            736,131,721.2       36.19% 541,067,662.93          28.17%   8.02% 报告期末，公司货币资金比年初增加
                                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            9                                              36.05%，主要是因为经营、投资、筹
                                                                           资活动产生的现金流量净额与去年
                                                                           同期相比发生变化，共同影响所致。
                 190,842,730.4
应收账款                          9.38% 252,904,733.02   13.17%   -3.79% 无重大变化。
                 278,887,847.2
存货                             13.71% 280,718,647.71   14.62%   -0.91% 无重大变化。
投资性房地产                      0.00%                  0.00%    0.00% 不适用。
                                                                           报告期末，公司长期股权投资比年初
                 200,745,676.2                                             增加 273.93%，主要是因为报告期公
长期股权投资                      9.87% 53,685,340.53    2.80%    7.07%
                            6                                              司支付了\"上海恒毓投资中心（有限
                                                                           合伙）\"投资款 1.47 亿元所致。
                 336,493,886.8
固定资产                         16.54% 346,658,565.52   18.05%   -1.51% 无重大变化。
                                                                           报告期末，公司在建工程比年初减少
在建工程           378,356.07     0.02%   4,370,222.77   0.23%    -0.21% 91.34%，主要是因为报告期公司生产
                                                                           车间改造工程转固所致。
短期借款                          0.00%                  0.00%    0.00% 不适用。
长期借款                          0.00%                  0.00%    0.00% 不适用。
                                                                           报告期末，公司应收票据比年初增加
应收票据           231,233.17     0.01%      62,974.02   0.00%    0.01% 267.19%，是因为报告期公司以银行
                                                                           承兑汇票结算的业务增长所致。
                                                                           报告期末，公司其他流动资产比年初
其他流动资产     52,765,279.17    2.59% 200,000,000.00   10.41%   -7.82% 减少 73.62%，主要是因为报告期公司
                                                                           委托贷款到期收回后未续做所致。
                                                                           报告期末，公司长期待摊费用比年初
                                                                           减少 92.50%，主要是因为报告期公司
长期待摊费用       525,377.78     0.03%   7,002,762.78   0.36%    -0.33%
                                                                           长期待摊费用按照收益期限摊销所
                                                                           致。
                                                                           报告期末，公司其他非流动资产比年
其他非流动资产    4,257,660.00    0.21%           0.00   0.00%    0.21% 初增加 425.77 万元，是因为子公司预
                                                                           付装修款、设备款所致。
                                                                           报告期末，公司应付票据比年初减少
                                                                           39.00%，主要是因为报告期公司采用
应付票据         12,582,499.00    0.62% 20,626,533.00    1.07%    -0.45%
                                                                           银行承兑汇票结算方式的业务减少
                                                                           所致。
                                                                           报告期末，公司预收款项比年初增加
                                                                           78.34%，主要是因为报告期公司预收
预收款项         37,870,065.72    1.86% 21,234,485.72     1.11%   0.75%
                                                                           月坛大厦房租以及深圳一卡易子公
                                                                           司预收款增加，共同影响所致。
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                             报告期末，公司应交税费比年初减少
应交税费            15,972,817.08   0.79% 32,044,134.74     1.67%   -0.88% 50.15%，主要是因为报告期收入下
                                                                             降，按照规定计算的税费减少所致。
                                                                             我公司与北京握奇数据系统有限公
                                                                             司诉公司侵害发明专利权纠纷一案
                                                                             一审败诉，目前正处于上诉阶段。目
                                                                             前该专利一审期间存在权属纠纷诉
                                                                             讼，如果专利权属一案判定专利非握
                                                                             奇所有，则握奇做为一审原告发生主
预计负债            50,000,000.00   2.46%          0.00     0.00%    2.46% 体失格，可能对一审判决产生重大影
                                                                             响。同时，该同族专利在美国专利局
                                                                             和欧洲专利局在申请阶段都已经视
                                                                             撤。我司已经发起专利无效，因此该
                                                                             专利存在与否有重大不确定性。基于
                                                                             谨慎性，按照会计准则的规定共计提
                                                                             或有负债 5,000 万元。
                                                                             报告期末，公司递延收益比年初减少
递延收益            10,615,040.88   0.52% 18,012,104.09     0.94%   -0.42% 41.07%，主要是因为报告期公司按期
                                                                             结转政府研发项目补贴所致。
                                                                             报告期末，公司递延所得税负债比年
                                                                             初增加 85.73%，主要是因为报告期公
递延所得税负债        500,051.48    0.02%    269,242.11     0.01%    0.01%
                                                                             司固定资产折旧、无形资产摊销纳税
                                                                             暂时性差异增加所致。
                                                                             报告期末，其他综合收益比年初增加
其他综合收益         1,988,414.79   0.10%    894,808.80     0.05%    0.05% 122.22%，主要是因为报告期汇率变
                                                                             动影响所致。
                                                                             报告期末，少数股东权益比去年同期
少数股东权益        28,161,035.27   1.38% 10,824,223.87     0.56%    0.82% 增加 160.17%，主要是因为报告期深
                                                                             圳一卡易子公司增资扩股所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
    1、本公司以所拥有的座落在江苏省丹阳市横塘工业区房屋及土地，固定资产房屋账面原价人民币63,702,330.89元，无
形资产土地账面原价人民币25,525,945.74元向中国银行丹阳支行抵押；并由本公司大股东钱云宝夫妇担保，取得该行共计3
亿元授信，目前授信额度用于公司开具信用证、保函和银行承兑汇票。
    2、本公司以所拥有的座落在北京西城区金融大街5号、甲5号新盛大厦八楼的房产，固定资产房屋账面原价人民币
43,672,478.23元向农业银行丹阳支行抵押，取得该行2亿元授信。目前授信额度用于公司开具信用证、保函和银行承兑汇票。
                                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                        上年同期投资额（元）                                 变动幅度
                         184,671,000.00                               191,130,000.00                                           -3.38%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：元
                                                                               截至
                                                                               资产
被投资                                                                         负债                                披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                  投资期 产品类             预计   本期投 是否涉
公司名                                              合作方                     表日                                期（如 引（如
           务       式     额       例         源               限        型           收益   资盈亏          诉
  称                                                                           的进                                 有）       有）
                                                                               展情
                                                                                况
                                                                                                                              2016 年
                                                                                                                              12 月 5
                                                                                                                              日公司
                                                                                                                              第六届
                                                                                                                              董事会
                                                                                                                              第五次
                                                                                                                              临时会
                                                                                                                              议审议
         创业投                                                                                                               通过了
         资，投                                     上海盛                                                                    《关于
上海恒
         资管                                       宇股权 至                                                                 产业基
毓投资                   146,50                                                                                    2016 年
         理，投                           自有资 投资基 2021         股权投 已完              660,069.                        金增资
中心              增资   0,000.0 39.40%                                                                  否        12 月 26
         资咨                             金        金管理 年 12     资        成                  93                         和增加
（有限                          0                                                                                  日
         询，实                                     有限公 月 3 日                                                            合伙人
合伙）
         业投                                       司                                                                        以及变
         资。                                                                                                                 更股权
                                                                                                                              结构的
                                                                                                                              议案》；
                                                                                                                              2016 年
                                                                                                                              12 月 26
                                                                                                                              日召开
                                                                                                                              公司
                                                                                                                              2016 年
                                                                                                                              第三次
                                                                 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                             临时股
                                                                                             东大
                                                                                             会，审
                                                                                             议通过
                                                                                             了《关
                                                                                             于产业
                                                                                             基金增
                                                                                             资和增
                                                                                             加合伙
                                                                                             人以及
                                                                                             变更股
                                                                                             权结构
                                                                                             的议
                                                                                             案》。
                         146,50
                                                                        660,069.
合计       --       --   0,000.0   --   --   --   --   --   --   0.00              --   --      --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                       单位：元
  公司名称       公司类型    主要业务       注册资本        总资产       净资产        营业收入       营业利润       净利润
                            电子标签、
                            读写机具、
                            终端产品的
                            研发、生产、
                            销售及服
                            务；电子标
                            签的行业解
江苏恒宝智
                            决方案、软                    12,902,954.6 12,902,954.6
能系统技术 子公司                          2000.00 万元                                       0.00      -1,807.30     -1,807.30
                            件开发及系                               0
有限公司
                            统集成；上
                            述相关产业
                            的信息咨询
                            服务；磁卡、
                            IC 卡、文化
                            用品、信封
                            的销售
                            研发、提供
恒宝国际有                                 美元 230 万    34,163,862.1 17,548,687.7 53,430,548.8 -1,776,620.3 -1,679,844.6
               子公司       智能卡及相
限责任公司                                 元                        1            5               8              8
                            关解决方案
恒宝科技（印                研发、提供
                                           美元 33.6 万
度）私人有限 子公司         智能卡及相                      12,302.28      6,964.80           0.00     -25,471.26    -27,762.93
                                           元
公司                        关解决方案
                            生产智能卡
                            （限分支机
                            构经营）；货
北京东方英
                            物进出口、
卡数字信息                                 5,000.00 万    22,921,276.4 22,895,357.8                   -3,584,482.6 -3,385,879.7
               子公司       技术进出                                                  2,774,552.49
技术有限公                                 元                        9            7                              1
                            口、代理进
司
                            出口；技术
                            检测；技术
                            服务。
                            计算机软硬
深圳一卡易                  件的技术开
                                                          80,132,155.0 57,591,384.6 40,411,767.7 11,156,186.5 12,671,944.3
科技股份有 子公司           发与销售       1000.00 万元
                                                                     0            6               8              7
限公司                      （不含专
                            营、专控、
                                                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           专卖商品及
                           限制项目）。
                           接受金融机
                           构委托从事
                           金融信息技
                           术服务外
江苏云宝金                 包，投资管
                                          1,000.00 万
融信息服务 子公司          理、咨询服                   9,991,706.65 9,990,086.65            0.00     -9,335.51     -9,335.51
                                          元
有限公司                   务，网络信
                           息技术咨
                           询、服务，
                           数据处理，
                           软件开发。
                           技术开发、
                           技术服务；
                           软化开发；
                           接受金融机
云宝金服（北               构委托从事
                                          5,000.00 万                  -4,380,388.0                 -14,218,986. -14,219,039.
京）科技有限 子公司        金融信息技                   1,579,104.54                   660,525.62
                                          元                                     3                           50
公司                       术服务外
                           包；投资管
                           理；数据处
                           理；互联网
                           信息服务。
                           创业投资，
上海恒毓投
                           投资管理， 45,350.00 万 455,191,620. 455,190,820.
资中心（有限 参股公司                                                                        0.00    725,611.17 1,320,139.85
                           投资咨询， 元                         91
合伙）
                           实业投资。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
    恒宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年8月25日召开了公司第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司
与上海盛宇股权投资基金管理有限公司共同发起设立移动支付安全产业基金的议案》，会议同意公司与上海盛宇股权投资基
金管理有限公司合作发起设立移动支付安全产业基金，产业基金设立规模为5亿元人民币，其中公司使用自有资金出资2.5亿
元人民币，占出资总额的50%。上海盛宇股权投资基金管理有限公司及其关联方出资2.5亿元人民币，占出资总额的50%。2014
年12月4日上海恒毓投资中心（有限合伙）成立，取得了上海市工商行政管理局松江分局颁发的营业执照。为了推进产业基
金的快速发展，抓住中国经济转型所带来的股权投资的战略机遇，配合公司的战略升级，上海恒毓投资中心（有限合伙）拟
引进新的投资人，同时增资743万元，并由全体投资人将共计5.0743亿元人民币的基金金额出资到位，以加快产业基金的投
资和布局。产业基金合伙人的股权结构、出资额拟由公司出资2.5亿元人民币（占出资总额的50%）、上海盛宇股权投资基
金管理有限公司及上海锍盛投资中心（有限合伙）出资2.5亿元人民币（占出资总额的50%）变更为公司出资2亿元人民币、
上海盛宇股权投资基金管理有限公司出资0.05亿元人民币、上海锍晟投资中心（有限合伙）出资0.5243亿元人民币、丹阳投
资集团有限公司出资2亿元人民币、南京融泓嘉毅投资合伙企业（有限合伙）出资0.5亿元人民币。同时，为形成更为科学有
效的激励约束机制，对管理团队的运营绩效进行有效考核和合理激励，上海恒毓投资中心（有限合伙）拟按投资收益的20%
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
向执行事务合伙人上海盛宇股权投资基金管理有限公司支付业绩奖励，并按合伙协议约定金额的2%向其支付管理费。因上
海盛宇股权投资基金管理有限公司董事长朱江声先生曾于2014年5月19日至2016年6月19日期间在我公司担任副董事长职务，
且离职未满十二个月，依据《深圳证券交易所股票上市规则》，朱江声先生应视同为关联人，上海盛宇股权投资基金管理有
限公司与我公司存在关联关系，公司本次投资构成关联交易。盛宇投资是上海锍晟的执行事务合伙人，朱江声先生通过盛宇
投资间接控制上海锍晟，依据《深圳证券交易所股票上市规则》，上海锍晟与恒宝股份有限公司存在关联关系。公司于2016
年12月5日召开的第六届董事会第五次临时会议审议通过了《关于产业基金增资和增加合伙人以及变更股权结构的议案》，
独立董事事前认可并发表了独立意见，该事项已获得公司2016年第三次临时股东大会批准。因朱江声先生已不再担任我公司
董事，且盛宇投资及其管理的基金现不持有我公司股份，本次董事会及临时股东大会不存在关联董事或关联股东回避表决的
情形。本次投资不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批准。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     1.   外部市场环境
     2017年3月，人行发布2016年支付体系运行总体情况：2016年支付业务统计数据显示，全国支付体系运行平稳，社会资
金交易规模不断扩大，支付业务量保持稳步增长。
     银行发卡量保持平稳发展态势。根据中国人民银行和中国银联的相关数据，截至2016年末，全国金融IC卡累计发行达
30亿张，全国银行卡在用发卡数量61.25亿张。其中，借记卡在用发卡数量56.60亿张，信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共
计4.65亿张，借记卡在用发卡数量与信用卡在用发卡数量之间的比例约为13.46:1，较上年末有所上升。
     受理市场环境不断完善。截至2016年末，银行卡跨行支付系统联网商户2067.20万户，联网POS机具2453.50万台，
ATM92.42万台，较上年末分别增加397.20万户、171.40万台和5.75万台。截至2016年末，每台ATM对应的银行卡数量为6627
张，同比增长5.54%，每台POS机具对应的银行卡数量为250张，同比增长4.68%。
     移动支付业务保持平稳发展。2016年，银行业金融机构共处理电子支付业务1395.61亿笔，金额2494.45万亿元。其中，
网上支付业务461.78亿笔，金额2084.95万亿元，同比分别增长26.96%和3.31%；电话支付业务2.79亿笔，金额17.06万亿元，
笔数同比下降6.61%，金额同比增长13.84%；移动支付业务257.10亿笔，金额157.55万亿元，同比分别增长85.82%和45.59%。
     2016年底，央行召集各大银行及银行卡组织，召开了关于外币单标卡及双标卡的发行管理会议，宣布双标银行卡今后
将不再发行，正在使用的双标卡可以正常使用，到期后需以外币单标卡替代。当前，国内EMV卡主要以磁条双标卡形式存
在，无法实现银行卡的芯片化迁移工作。由于双标卡安全性低，为了降低风险，各商业银行积极响应，部分银行采取1+1发
卡策略，即用1张银联卡加1张外卡（Visa、MC）代替。初步估计VISA双标卡累计发行1亿张，万事达双标卡累计发行8000
万张，市场存量巨大。
     2015年4月22日，国务院印发《关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》，2016年6月7日，央行正式发布了《银行卡
清算机构管理办法》 ，在2015年4月的开放决定和7月征求意见稿的基础上，进一步确定了银行卡清算机构的准入门槛与业
务开展具体条件等监管指标。随着清算市场的开放，Visa或万事达以及国内有资质的机构进入市场，商业银行将迎来新一轮
银行卡发行高峰。
     继2015年中国银联联合各大商业银行、手机厂商等产业相关方共同推出“云闪付”，2016年12月中国银联正式推出银联
二维码支付标准, 作为现有非接支付类产品的重要补充。具体在监管细则上，2016年下半年已正式推出《中国银联二维码支
付安全规范》、《中国银联二维码支付应用规范》。中国银联计划2017年5月底前实现在两百万家商户，17家全国性商业银
行上线扫码功能。目前，工商银行、建设银行、民生银行、中信银行、招商银行、浦发银行、兴业银行等已纷纷推出二维码
支付产品。农业银行和平安银行的二维码支付产品也将在近期上线。
     2015年底，人社部启动制定新一代双界面社保卡标准工作；2016年5月，人社部出台《关于加强和改进人力资源社会保
障领域公共服务的意见》，指出2017年基本实现全国社保一卡通。2016年8月，正式批准在全国10个城市进行试点，并与2017
年上半年完成试点发行工作。预计2017年下半年开始，社保卡将引来新一轮发卡高潮。
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    截至2016年7月底，全国已有250个城市向交通运输部提交了互联互通密钥申请，包括北京、天津在内的41个城市已初
步实现互联互通。截至4月底，京津冀三地累计发行互联互通卡3万余张，其中北京发行约1.2万张。交通部预计年底将实现
100个城市互联互通，2020年基本实现全国范围内跨市域公共交通一卡通的互联互通。从2017年开始，交通部将逐步推动一
轮城市互联互通交通卡发卡高峰。
    2017年4月，国家工商总局发布《工商总局关于全面推进企业电子营业执照工作的意见》，意见指出，在国务院关于加
快推进“互联网+政务服务”工作的指导意见》（国发〔2016〕55号）文件精神基础上，为深化商事制度改革，进一步推进工
商登记注册便利化，在总结试点省份改革经验的基础上，在全国全面推行电子营业执照的发放和应用工作，加快建立全国统
一标准规范的电子营业执照模式、电子营业执照管理系统和电子营业执照管理机制，推进建设全国统一的电子营业执照库，
确保在2017年10月底前各级工商、市场监管部门都具备电子营业执照发放能力，逐步实现电子营业执照跨区域、跨部门、跨
领域的互通互认互用。
    2017年1月，工信部出台《关于印发信息通信行业发展规划（2016-2020年）的通知》及《电信网编号计划》意见稿中
指出：新增物联网号段，产业规模突破1.5万亿元。三大运营商均制定了eSIM商用路线图，并制定了2017年物联网工作目标：
中国移动OneNET平台接入客户数将达到2500万，物联网智能连接数达2亿；中国电信建成世界上规模最大、应用最为广泛
的NB-IoT网络；中国联通计划在超过6个城市启动基于900MHz、1800MHz的NB-IoT外场规模组网试验及业务示范。中国移
动，中国电信、中国联通已完成物联网eSIM卡平台建设，2017年将进行平台测试与机卡兼容性的测试，并全力在同年实现
物联网eSIM规模商用。
    物联网作为新一代信息通信技术的典型代表，已成为全球新一轮科技革命与产业变革的核心驱动和经济社会绿色、智
能、可持续发展的关键基础与重要引擎。当前，物联网以泛在感知、精益控制、数据决策等能力要素集的形式向传统行业的
上下游各个环节加速渗透、多维融合，促进产业升级和结构优化，推动新兴业态不断涌现。以自动感知为基础、数据采集为
手段、智能控制为核心、精细管理和服务提升为目的，实现物联网技术的综合集成应用，全球物联网正在整体进入实质性推
进和规模化发展的新阶段。
    2. 公司发展战略
    （1）公司继续加强产品创新，并发挥整合行业资源优势，夯实在手机支付安全、移动在线身份识别、物联网安全的产
品技术优势，持续产品创新，为商业银行、运营商和行业客户打造端到端整体业务解决方案，提供云服务平台。
    （2）公司将开拓“数字园区”、“智慧城市”、“智慧制造”等行业应用领域，提供移动支付安全产品、应用管理和系统平
台，实现市场突破。
    （3）中国金融科技的市场潜力市场排名第二，仅次于美国，公司认为金融科技在中国的发展势头迅猛，公司将进一步
加大在金融科技领域的研发投入和业务投入，尤其是“金融区块链”的投入，实现进一步的技术突破。
    （4）公司将积极响应中国政府“一带一路”的大战略，继续深化海外市场业务，在技术、人员、产品、方案等各方面做
好全面准备，聚集力量，伺机而动，迎接新的市场机会。紧密配合中国银联的海外扩张，充分挖掘东南亚市场潜力，努力提
升东南亚市场的份额并开拓新的海外市场。
    （5）物联网爆发催生发展新动力，公司将跟随运营商在物联网方面快速优化布局，分享行业红利。近年来，物联网行
业在需求侧和供给侧都达到良好的快速增长阶段，行业处于快速爆发期，具有巨大的发展潜力。公司作为智能卡行业龙头，
将获益于物联网爆发式增长，为智能卡业务持续发展带来增长动力。
    （6）公司将继续深耕特种通信物联网业务，并将此技术和应用开拓推广至军工、国防领域。
    在物联网应用的诸多领域当中，国防建设、应急指挥通信保障、国家安全、环境数据采集、森林防火、地质灾害检测、
航空器等多个特殊及高端行业领域的部署实施主体多为政府及公共服务部门，对安全级别和通信稳定性要求较高。因此，特
种通信物联网技术被应用于应急指挥通信系统、数据链系统等智能信息管理系统，提供特种设备管理、资源调配、信息感知
与传输、应急通信、实时决策、预警和应急管理方案等服务。
   公司做为通信和物联网解决方案的长期供应商，利用多年来服务于金融、运营商、政府等高端特种客户的经验，坚信万
物互联的时代是未来的发展方向，因此公司在通讯连接、物联网通讯特种通信智能设备、安全产品、信息安全服务、加密软
件及加密终端、数据链、信息平台服务等核心产品的研发和制造方面进行了大量的研发投入和验证，多年来取得较大的技术
突破并取得较快发展，已经积累了多项软硬件专有技术和较丰富的大规模数据链产品制造生产管理经验和应用解决方案设计
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
实施经验。
     2016年末开始，公司已逐步开始完成客户的最终验证并开始产生订单。公司预计今年该项业务开始实现销售和利润，
并在未来成为公司业务的增长引擎之一。公司今年及未来将积极将该技术和业务开拓至国防军工领域，并争取在国防军工领
域形成订单和销售。
     3.可能面临的风险及对策
     （1）新产品、新业务市场拓展带来的经营风险
     公司正在积极调整产品结构和业务模式，产业战略布局已取得初步成果。从单纯硬件产品向系统平台、解决方案与服
务运营模式转型。由于产品结构和业务模式变革，产品初期竞争力，可能仍受限于公司在初期业务支撑能力、市场拓展能力、
落地商业模式等因素不够完善，在打开新市场会存在一定客观难度。
     对策：
     根据市场发展动态及时调整市场策略和行动计划，抓住重点机会实施突破，抢占市场窗口期，形成典型示范的效果。
     持续引进行业领军人物和优秀团队，提升公司人才竞争力，提高公司业务能力，加快新业务破冰能力和新产品上线速
度，降低新业务、新市场拓展带来的风险。
     保持与产业链战略合作方紧密合作，采取资源共享和优势互补的方法，充分利用业务模式转型与战略布局的机会，发
展多种关联新业务，提升竞争力和话语权，并通过整体业务来降低某个单一新业务的市场风险，为公司持续稳定的发展奠定
基础。
     （2）市场竞争加剧对公司主营业务和利润带来的风险
     目前，公司主营业务的竞争能力主要体现在企业资金实力、设计开发能力、产品品质水平、产品成本控制能力，整体
解决方案能力和售后服务能力等环节。尤其最近几年，产业链内企业相互渗透，行业内投资并购和合作发展情况越来越多，
加剧了行业市场竞争的程度，产品价格成为后进企业最直接的竞争手段，有时会导致市场恶性竞争。
     对策：
     通过技术创新手段，供应链优化，提高生产效率，降低产品成本，保持产品价格竞争力。通过差异化产品和解决方案
规避同质化竞争风险，丰富和扩大产品家族，利用上市公司平台积极、灵活地开展行业资源整合。提高公司队伍管理水平，
全面提升公司核心竞争力。
     利用公司市场营销能力优势，确保公司关键盈利产品在主流市场领先地位，保证整体盈利水平领先地位。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    1.本公司2015年年度权益分派方案为：以公司现有总股本713,544,000股为基数，向全体股东每10股派1.000000元人民币
现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10股派0.900000元；持有非
股改、非新股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.950000元，权
益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣
代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。
    2.2016年5月31日，公司披露了《2015年年度权益分派实施公告》，确定权益分派的股权登记日为2016年6月6日，除权
除息日为：2016年6月7日。
    3. 2016年6月7日，分派的现金红利已划转至股东资金账户。
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                 是
分红标准和比例是否明确和清晰：                               是
相关的决策程序和机制是否完备：                               是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                     是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                             是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                             是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年度权益分配方案：不进行现金分红和资本公积转增股本。
2015年度权益分配方案：以2015年度利润分配实施公告的股权登记日当日的总股本为基数，向全体股东实施每10股派现金股
利1元（含税）。
2014年度权益分配方案：以公司2014年末713,200,000.00股本为基数，向全体股东实施每10股派现金股利1元（含税）人民币。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比        红的金额          红的比例
                                               润                 率
2016 年                           0.00      146,405,344.51             0.00%
                                                                             恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2015 年                  71,354,400.00      370,934,191.02          19.24%
2014 年                  71,320,000.00      292,190,795.17          24.41%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
                                                                    公司未分配利润的用途和使用计划
            出普通股现金红利分配预案的原因
公司目前正在积极进行业务延伸，特种通信物联网业务长在
蓬勃发展，需要较大的资金支持。为顺利进行公司业务的战
略延伸，实现公司长远稳定的发展，未来给投资者带来更好 累计未分配利润 668,126,056.54 元继续用于补充流动资金并
的投资回报，公司拟定 2016 年度利润分配预案为：全体股东 转入以后年度分配。
每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），
不以公积金转增股本。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                  0.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                              713,648,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                                    0.00
可分配利润（元）                                                                                    668,126,056.54
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                0.00%
                                                 本次现金分红情况
其他
                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
本年度不送红股，资本公积金不转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                承诺方       承诺类型    承诺内容       承诺时间    承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
资产重组时所作承诺
                                                             （一）首次公
                                                             开发行股票
                                                             前持有公司
                                                             5%以上股份
                                                             的股东承诺：
                                                             在作为恒宝
                                                             股份有限公
                                                             司股东期间，
                                                             不会在中国
                                                             境内或境外，
                                                             以任何方式
                                                             （包括但不
                                                             限于单独经
                                                             营、通过合资
                                                             经营或拥有                     1、首次公开
                                                             另一公司或                     发行股票前
                                                             企业的股份                     持有公司 5%
                                                             及其他权益）                   以上股份的
                                                             直接或间接                     股东在作为
                                                             参与任何与                     恒宝股份有
                                 钱云宝、钱   关于同业竞
                                                             恒宝股份有                     限公司股东
                                 平、江浩然、 争、关联交                    2007 年 01 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                               限公司构成                     期间；2、担 严格履行
                                 胡三龙、潘梅 易、资金占用                  10 日
                                                             竞争的任何                     任公司董事、
                                 芳、曹志新   方面的承诺
                                                             业务或活动，                   监事、高级管
                                                             也不会在与                     理人员的股
                                                             恒宝股份有                     东钱云宝、钱
                                                             限公司有竞                     平、江浩然、
                                                             争关系的企                     曹志新在其
                                                             业或组织内                     任职期间
                                                             任职。截至报
                                                             告期末，未发
                                                             现同业竞争
                                                             情况。（二）
                                                             公司控股股
                                                             东钱云宝承
                                                             诺：自公司股
                                                             票上市之日
                                                             起三十六个
                                                             月内，不转让
                                                             或者委托他
                                                             人管理其持
                                                             有的发行人
                                                             股份，也不由
               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
发行人回购
其持有的股
份。截止报告
期末，该承诺
已履行完毕。
（三）公司其
他股东钱平、
江浩然、胡三
龙、潘梅芳和
曹志新承诺：
其所持有的
股份中，因
2005 年度利
润分配增加
的股份（合计
864 万股），
自工商变更
之日（2006
年 4 月 20
日）起三十六
个月内不转
让；其他股份
（合计 4,320
万股）自公司
股票上市交
易之日起一
年内不转让。
截止报告期
末，该承诺已
履行完毕。
（四）担任公
司董事、监
事、高级管理
人员的股东
钱云宝、钱
平、江浩然、
曹志新还承
诺：除前述锁
定期外，在其
任职期间每
年转让的股
份不得超过
其上年底所
持有本公司
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                         股份总数的
                                                         百分之二十
                                                         五；离职后半
                                                         年内，不转让
                                                         其所持有的
                                                         本公司股份。
                                                         该承诺正在
                                                         履行中。
                                                         公司承诺不
                                                         为激励对象
                                                         依本激励计
                                                         划获取有关
                                                         股票期权或
                                 恒宝股份有              限制性股票     2014 年 04 月
股权激励承诺                                  其他承诺                                  长期有效   严格履行
                                 限公司                  提供贷款以     23 日
                                                         及其他任何
                                                         形式的财务
                                                         资助，包括为
                                                         其贷款提供
                                                         担保。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、重要会计政策变更
   财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。
本公司执行该规定的主要影响如下：
   根据《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船
使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。该会计政策对本公
司的2016年度相关报表科目名称及影响金额是：税金及附加1,400,285.27元，管理费用-1,400,285.27元，对营业利润、利润总
额及净利润没有影响。
二、重要会计估计变更
本报告期公司重要会计估计未发生变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                         立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名               王斌 费旖
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
   名称/姓名               类型        原因     调查处罚类型     结论（如有）           披露日期        披露索引
                                                                鉴于曹志新先生
                                                                短线交易行为违
                                                                                                   《恒宝股份有限
                                                                反了《股票上市
                                                                                                   公司关于公司董
                                                                规则（2014 年修
                                                                                                   事曹志新收到中
                                                                订》及《中小板
                                                                                                   国证券监督管理
                                                                上市公司规范运
                                               被证券交易所公                      2016 年 10 月 29 委员会调查通知
曹志新              董事          短线交易                      作指引（2015 年
                                               开谴责的情形                        日              书的公告》公告
                                                                修订）》的规定，
                                                                                                   号：2016-059；
                                                                深圳证券交易所
                                                                                                   链接：
                                                                纪律处分委员会
                                                                                                   www.cninfo.com.
                                                                决定对曹志新先
                                                                                                   cn
                                                                生给予通报批评
                                                                处分。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
   1、加强法律法规的学习
 公司董事会将定期组织董监高学习《股票上市规则》、《中小板上市公司规范运作指引》等相关法律法规，提升相关人员
的合法合规意识。
   2、违法违规案例宣讲
 定期收集深交所“诚信档案”中的相关案例并传递给各位董监高人员进行学习，时刻保持警钟长鸣。
  3、严格执行公司内部控制制度
 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律和规范性文件的规定已经制定了《公司
章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《独立董事工作制度》、
《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策规则》、《重大决策程序与规则》、《募集资金管理办法》、《信息披露事务管
理制度》、《内部审计制度》、《对外担保实施细则》、《子公司管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股
份及其变动管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会四个专门委员会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《审
计委员会年报工作规程》、《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管
理制度》等一系列内部控制制度并。
 在今后的工作中，公司将继续完善和补充相关的内部控制制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司稳步、
健康、高效发展。
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情
况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励计划简述
1、2014年4月23日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）
及其摘要》等股权激励计划相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查，2014年5月
13日，公司将完整的股权激励计划申请材料报中国证监会备案。
2、2014年6月3日，公司获悉报送的股权激励计划经中国证监会备案无异议。2014年6月5日，公司公告了《恒宝股份有限公
司关于股权激励计划（草案）获证监会备案无异议的公告》。
3、2014年6月26日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）
及其摘要》、《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办
理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权与限制性股票激励计划的授权日/授予日、
在激励对象符合条件时，向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予股票期权与限制性股票所必需的全部事宜等。
4、2014年7月17日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于对<股票期权和限制性股票激励计划>进行调整的议案》、
《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所
出具了法律意见书。
5、公司于2014年7月30日完成了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“激励计划”）所
涉股票期权和限制性股票的授予登记工作，公司总股本由70,502.40万股变更为71,320万股。
6、2015年6月23日，公司第五届董事会第九次临时会议审议通过了《关于取消股票期权与限制性股票激励计划预留限制性股
票授予的议案》、《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期股票期权价格的议案》、《关于股票期权与限制
性股票激励计划第一个行权/解锁期符合条件的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所
出具了法律意见书。
7.2016年4月23日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，
公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书。
8.2016年6月28日，公司第六届董事会第一次会议审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期股票
期权价格的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》，公司独立董事、监事会
对此发表了意见、江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书。
（二）股权激励具体实施情况
2016年5月18日公司披露了《关于部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销完成的公告》
2016年7月13日公司披露了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期采取自主行权方式的公告》和《关于股票期
权与限制性股票激励计划限制性股票第二个期解锁上市流通的提示性公告》
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
                                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                             被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
 共同投资方    关联关系
                                  的名称         主营业务   的注册资本   资产（万元）     资产（万元）     利润（万元）
              上海盛宇股
              权投资基金
              管理有限公
上海盛宇股
              司法人代表                    创业投资，投
权投资基金                   上海恒毓投
              朱江声先生                    资管理，投资 45,350.00 万
管理有限公                   资中心（有限                                     45,519.16        45,519.08          132.01
              曾经担任本                    咨询，实业投 元
司及旗下管                   合伙）
              公司副董事                    资
理基金
              长，离职未超
              过 6 个月构
              成关联交易
被投资企业的重大在建项
                             无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                                                 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    本公司将2013年购入的位于北京西城区月坛北街2号，月坛大厦A座3层的1300平方米房产以经营租赁方式出租给中国长
城资产管理公司，年租金为5,456,750.00元，报告期末出租房产的账面价值为95,408,636.40元。
    深圳一卡易子公司2016年租入深圳市龙华新区创业路汇海广场C栋20层，深圳市汇海宏融投资发展有限公司所属的写字
楼1584平方米作为经营、办公场所，租赁期限为2016年11月15日至2021年11月14日，年租金为1,710,720.00元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：万元
                                                                    本期实际 计提减值              报告期实 报告期损
           是否关联
贷款对象              贷款利率   贷款金额 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 益实际收
               交易
                                                                     金额      （如有）              额      回情况
丹阳投资
                                            2015 年 02 2016 年 02
集团有限 否              8.00%     10,000                             10,000                 800     102.22 102.22
                                            月 06 日   月 05 日
公司
丹阳投资 否              8.00%     10,000 2015 年 03 2016 年 03       10,000                 800     195.56 195.56
                                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
集团有限                                          月 19 日      月 18 日
公司
合计                          --         20,000        --           --               20,000                    1,600       297.78    --
委托贷款资金来源                                  自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额
涉诉情况（如适用）                                不适用
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)             2015 年 01 月 16 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)             2015 年 02 月 03 日
未来是否还有委托贷款计划                          待定
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                   合同涉 合同涉
                                   及资产 及资产
                                                       评估机 评估基                                              截至报
合同订 合同订                      的账面 的评估                                      交易价
                  合同标 合同签                        构名称    准日      定价原              是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                       价值     价值                                     格（万
                    的   订日期                          （如    （如           则             联交易     系      的执行      期      引
方名称     名称                     （万     （万                                      元）
                                                         有）    有）                                              情况
                                   元）（如 元）（如
                                    有）     有）
                                                                                                        上海盛                      2016 年
                                                                                                        宇股权                      12 月 5
                                                                                                        投资基                      日公司
                                                                                                        金管理                      第六届
                                                                                                        有限公                      董事会
                                                                                                        司董事                      第五次
                                                                                                        长朱江                      临时会
                                                                                                        声先生                      议审议
         上海盛
上海恒                                                                                                  曾于                        通过了
         宇股权
毓投资                   2016 年                                                                        2014 年            2016 年 《关于
         投资基 20,000                                                     协商确                                 合同执
中心                     11 月 15 20,000               无                                      是       5 月 19            12 月    产业基
         金管理 万元                                                       定                                     行中
（有限                   日                                                                             日至               26 日    金增资
         有限公
合伙）                                                                                                  2016 年                     和增加
         司
                                                                                                        6 月 19                     合伙人
                                                                                                        日期间                      以及变
                                                                                                        在我公                      更股权
                                                                                                        司担任                      结构的
                                                                                                        副董事                      议案》；
                                                                                                        长职                        2016 年
                                                                                                        务，且                      12 月
                                                                                                        离职未                      26 日召
                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                              满十二                开公司
                                                                              个月，                2016 年
                                                                              依据                  第三次
                                                                              《深圳                临时股
                                                                              证券交                东大
                                                                              易所股                会，审
                                                                              票上市                议通过
                                                                              规则》，              了《关
                                                                              朱江声                于产业
                                                                              先生应                基金增
                                                                              视同为                资和增
                                                                              关联                  加合伙
                                                                              人，上                人以及
                                                                              海盛宇                变更股
                                                                              股权投                权结构
                                                                              资基金                的议
                                                                              管理有                案》。
                                                                              限公司
                                                                              与我公
                                                                              司存在
                                                                              关联关
                                                                              系，公
                                                                              司本次
                                                                              投资构
                                                                              成关联
                                                                              交易。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（3）后续精准扶贫计划
2、履行其他社会责任的情况
     1、保障股东特别是中小股东的权益的责任：规范运作公司“三会”，及时准确完整地披露相关信息；建立投资者关系
平台，及时回答投资者的提问；做好投资者调研接待，真实完整介绍公司的经营现状和发展战略，确保广大投资者能公开、
公平地获得公司信息，了解公司经营状况。
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、保护员工合法权益的责任：严格按照国家相关法律法规建立员工用工制度和保障制度，注重员工工作环境的改造
和优化，特殊工种享有特种补贴，公司通过了OHSAS18001：2007职业健康安全管理体系；积极发挥工会的作用，维护员工
个人合法权益；建立员工培训和持续教育制度，注重员工素质的培养和提高，建立人才成长通道；重视企业文化建设，构建
企业与员工共同发展的环境。
    3、保护债权人、消费者合法权益的责任：公司是江苏省“重合同守信用”单位，镇江市“A纳税信用等级”单位，“AAA
资信等级”单位，通过了ISO9001：2008质量管理体系、ISO14001：2004环境管理体系，注重与供应商的交流和沟通，以互
惠互利、质量优先为前提，共同发展；重视产品质量的提高和服务的优化，保护消费者的合法权益。
    4、保护环境的社会责任：公司是高新企业，提供高端智能卡及解决方案，无“三废”污染；厂区实施园林式建设和规
划，环境优美。
    5、其他社会责任：注重社区社会责任，每年为社区内的学校、敬老院等提供资助和服务，构建和谐的社区文化。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     北京握奇数据系统有限公司于2014-2015年间起诉我司侵犯其名称为\"一种物理认证及一种电子装置\"，专利号第
ZL200510105502.1号专利权行为，要求我司停止侵权行为并赔偿经济损失，截止报告期末，该案件仍在二审中，该案件基
本情况及进展如下：
     一、诉讼的基本情况
     原告：北京握奇数据系统有限公司（以下简称“握奇公司”）；
     被告：恒宝股份有限公司（以下简称“恒宝公司”或“公司”）；
     内容：原告诉被告侵犯其名称为\"一种物理认证及一种电子装置\"，专利号200510105502.1专利权，损害了原告的合法权
益。
       二、诉讼经过
       2014年10月13日，公司收到北京第二中级人民法院应诉通知[（2014）二中民（知）初字第09397号]，握奇公司向北京
第二中级人民法院起诉公司侵犯其专利权，要求公司停止侵权行为并赔偿人民币100万元及承担相关诉讼费用。2015年2月18
日，因为原告自身原因,提出撤诉。
       2015年2月26日，握奇公司再次向北京知识产权法院提起诉讼，起诉公司侵害其发明专利，请求判令公司赔偿其损失人
民币100万元，并承担相关诉讼费用。
     2015年10月，由于案外人郭丽娟（握奇公司员工）就该专利的权属争议向北京知识产权法院起诉握奇公司，不久后该案
外人自行撤诉。
     2016年4月7日，公司收到北京知识产权法院提供的握奇公司关于《增加诉讼请求额申请书》，握奇公司提出将诉讼请求
的赔偿金额由人民币100万元增加至人民币5000万元。同年8月8日北京知识产权法院本案合议庭认为本案属于重大疑难复杂
案件，将此案移送至北京知识产权法院审判委员会审理。
     2016年6月16日，有案外人向国家知识产权局复审委对涉诉专利提起了无效申请（如果该涉诉专利被无效，自始无效，
恒宝将不涉及任何侵权和赔偿问题）。由于案外人于2016年10月25日就该专利的权属，再次向北京知识产权法院对握奇公司
提起了诉讼，并向国家知识产权局提出了《中止程序请求书》，使专利复审委员会的无效宣告程序被迫中止。
     2016年12月8日，北京知识产权法院进行一审判决，判处恒宝公司赔偿原告握奇公司经济损失四千九百万元，赔偿原告
握奇公司诉讼合理支出一百万元，共计人民币五千万元。
     三、最新进展
     2016年12月21日，公司就一审判决结果向北京市高级人民法院提出上诉，请求依法撤销北京知识产权法院[（2015）京
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
知民初字第441号]民事判决书，并依法改判上诉人恒宝公司对被上诉人握奇公司第ZL2001510105502.1号发明专利不构成侵
权，驳回被上诉人握奇公司的全部诉讼请求。北京市高级人民法院已受理，目前此案件仍在二审中，一审判决尚未生效。公
司已于2016年12月份按照会计政策及相关会计准则的规定计提或有负债5,000.00万元。
    四、备查文件
    《2015年年度报告》
    《2016年半年度报告》
    《关于诉讼判决结果的公告》（2016-075）
    《关于公司诉讼进展的公告》（2017-002）
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                              恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股               其他       小计         数量         比例
                                                                      股
                                                                                                     10,498,84
一、有限售条件股份       6,551,744      0.92%                                 3,947,097 3,947,097                   1.47%
                                                                                                     10,498,84
3、其他内资持股          6,551,744      0.92%                                 3,947,097 3,947,097                   1.47%
                                                                                                     10,498,84
       境内自然人持股    6,551,744      0.92%                                 3,947,097 3,947,097                   1.47%
                         706,992,2                                            -3,987,09 -3,843,09 703,149,1
二、无限售条件股份                     99.08%     144,000                                                          98.53%
                                  56                                                  7          7
                         706,992,2                                            -3,987,09 -3,843,09 703,149,1
1、人民币普通股                        99.08%     144,000                                                          98.53%
                                  56                                                  7          7
                         713,544,0                                                                   713,648,0
三、股份总数                           100.00%    144,000                       -40,000   104,000                  100.00%
                                  00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
   公司于2016年6月28日召开第六届董事会第一次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁
期符合条件的议案》。公司激励计划的有效期为48个月，自首期股票期权/限制性股票授权/授予之日起计算，激励对象获授
的首期股票期权/限制性股票自授权/授予日起满12个月后分三期（次）行权/解锁，每个行权期/每次解锁的比例分别为50%：
30%：20%。根据公司的行权安排和解锁计划，本次行权/解锁的比例为30%，本次公司股票期权可行权期为2016年7月17日
-2017年7月16日，本次公司限制性股票于2016年7月17日后解锁，行权等待期/锁定期已届满。截止到2016年12月31日，公司
本次可行权的6名激励对象共计144,000的股票期权已全部行权完毕。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
   （1）2014年4月23日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草
案）及其摘要》等股权激励计划相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查，2014
年5月13日，公司将完整的股权激励计划申请材料报中国证监会备案。
   （2）2014年6月3日，公司获悉报送的股权激励计划经中国证监会备案无异议。2014年6月5日，公司公告了《恒宝股份
有限公司关于股权激励计划（草案）获证监会备案无异议的公告》。
                                                                                 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
   （3）2014年6月26日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划
（草案）及其摘要》、《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权
董事会办理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权与限制性股票激励计划的授权日
/授予日、在激励对象符合条件时，向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予股票期权与限制性股票所必需的全部
事宜等。
   （4）2014年7月17日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于对<股票期权和限制性股票激励计划>进行调整的
议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律
师事务所出具了法律意见书。
   （5）2015年6月23日，公司第五届董事会第九次临时会议审议通过了《关于取消股票期权与限制性股票激励计划预留限
制性股票授予的议案》、《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期股票期权价格的议案》、《关于股票期权
与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期符合条件的议案》，公司独立董事、监事会对此发表了意见、江苏世纪同仁律师
事务所出具了法律意见书。
   （6）2016年4月23日，公司第五届董事会第八次会议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，
公司独立董事、监事会对此发表了意见，江苏世纪同仁律师事务律师事务所出具了法律意见书。
   （7）2016年6月28日，公司第六届董事会第一次会议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期股
票期权价格的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》，公司独立董事、监事
会对此发表了意见，江苏世纪同仁律师事务律师事务所出具了法律意见书。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
截止到2016年12月31日，公司本次可行权的6名激励对象共计144,000的股票期权已全部行权完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
   报告期内，因股票激励计划中股票期权行权实施，公司总股本由原713,544,000股增至713,648,000股，依据报告期普通股
加权平均数重新计算列示的2016年基本每股收益为0.21元/股，稀释每股收益为0.21元/股，归属于公司普通股股东的每股净
资产为2.29元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：股
                                       本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                        期末限售股数     限售原因     解除限售日期
                                            数              数
                                                                                                    高管锁定股每年
                                                                                                    年初按上年末持
钱云宝                             0                0       5,321,147        5,321,147 高管锁定股
                                                                                                    股数的 25%解除
                                                                                                    限售
                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                高管锁定股每年
                                                                年初按上年末持
                                                                股数的 25%解除
                                               高管锁定股、股
曹志新   2,923,766   857,922   0   2,065,844                    限售；股权激励
                                               权激励限售
                                                                解除限售期为
                                                                2016 年 7 月 17
                                                                日
                                                                高管锁定股每年
                                                                年初按上年末持
                                                                股数的 25%解除
                                               高管锁定股、股
赵长健    420,000         0    0    420,000                     限售；股权激励
                                               权激励限售
                                                                解除限售期为
                                                                2016 年 7 月 17
                                                                日
                                                                高管锁定股每年
                                                                年初按上年末持
                                                                股数的 25%解除
                                               高管锁定股、股
高强      600,000         0    0    600,000                     限售；股权激励
                                               权激励限售
                                                                解除限售期为
                                                                2016 年 7 月 17
                                                                日
                                                                高管锁定股每年
                                                                年初按上年末持
                                                                股数的 25%解除
                                               高管锁定股、股
张东阳    600,000         0    0    600,000                     限售；股权激励
                                               权激励限售
                                                                解除限售期为
                                                                2016 年 7 月 17
                                                                日
                                                                高管锁定股每年
                                                                年初按上年末持
                                                                股数的 25%解除
                                               高管锁定股、股
张建明    420,000    210,000   0    210,000                     限售；股权激励
                                               权激励限售
                                                                解除限售期为
                                                                2016 年 7 月 18
                                                                日
                                                                高管锁定股每年
                                                                年初按上年末持
                                                                股数的 25%解除
                                               高管锁定股、股
高山      216,000         0    0    216,000                     限售；股权激励
                                               权激励限售
                                                                解除限售期为
                                                                2016 年 7 月 17
                                                                日
                                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                   高管锁定股每年
                                                                                                                   年初按上年末持
                                                                                                                   股数的 25%解除
                                                                                                  高管锁定股、股
其他                        1,371,978              306,128                  0         1,065,850                    限售；股权激励
                                                                                                  权激励限售
                                                                                                                   解除限售期为
                                                                                                                   2016 年 7 月 17
                                                                                                                   日
合计                        6,551,744             1,374,050       5,321,147          10,498,841            --             --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                          发行价格（或利                                         获准上市交易
                         发行日期                             发行数量           上市日期                          交易终止日期
       券名称                                   率）                                                数量
股票类
                    2016 年 07 月 18                                        2016 年 07 月 18
股票期权                                10.42                     144,000                             144,000 2017 年 07 月 14 日
                    日                                                      日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
   公司于2016年6月28日召开的第六届董事会第一次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解
锁期符合条件的议案》。公司激励计划的有效期为48个月，自首期股票期权/限制性股票授权/授予之日起计算，激励对象获
授的首期股票期权/限制性股票自授权/授予日起满12个月后分三期（次）行权/解锁，每个行权期/每次解锁的比例分别为50%：
30%：20%。根据公司的行权安排和解锁计划，本次行权/解锁的比例为30%，本次公司股票期权可行权期为2016年7月17日
-2017年7月16日，本次公司限制性股票于2016年7月17日后解锁，行权等待期/锁定期已届满。截止到2016年12月31日，公司
本次可行权的6名激励对象共计144,000的股票期权已全部行权完毕。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
   （1）公司股权激励中获得授予的期权数量总计为688,000份，2016年4月23日，公司第五届董事会第八次会议，审议通过
了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意对因与公司解除了劳动合同不符合激励条件的首次授
予的激励对象万琳、赖伟共计2人对应的股票期权104,000份作废注销，公司总股本由713,544,000股变更为713,504,000股。
    （2）公司于2016年6月28日召开的第六届董事会第一次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行
权/解锁期符合条件的议案》，根据公司的行权安排和解锁计划，本次行权/解锁的比例为30%，本次公司股票期权可行权期
为2016年7月17日起至2017年7月16日止的第二个行权期可行权数量为144,000份。截至到2016年12月31日，公司股权激励期
权第二期可行权的144,000份股票期权已全部行权完毕，公司总股本由713,504,000股增加至713,648,000股。
   （3）本次行权对公司股权结构不产生重大影响，公司控股股东和实际控制人不会发生改变。
   （4）本次股权激励期权行权不会导致股权分布不具备上市条件。即本次行权完成后，公司股权仍具备上市条件。
                                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
   （5）股本的增加会影响公司基本每股收益，股票期权的行权对每股收益的影响较小。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                         单位：股
                                                                                                    年度报告披露
                                                                  报告期末表决
                                 年度报告披露                                                       日前上一月末
                                                                  权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                       表决权恢复的
                        80,655                         78,882 股股东总数                        0
股股东总数                       普通股股东总                                                       优先股股东总
                                                                  （如有）（参见
                                 数                                                                 数（如有）（参
                                                                  注 8）
                                                                                                    见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                           股份状态         数量
                                                                 情况   股份数量 股份数量
                                                 143,925,1                         138,604,0
钱云宝              境内自然人          20.17%               -9,945,10 5,321,147               质押                  142,802,299
                                                       47
中央汇金资产管                                   14,048,60                         14,048,60
                    国有法人             1.97%
理有限公司                                              0
马晓兰              境内自然人           1.23% 8,779,800 174,100                   8,779,800
蓝歆旻              境内自然人           1.07% 7,661,491                           7,661,491
天安财产保险股
份有限公司－保      境内非国有法人       0.63% 4,510,268 1,999,920                 4,510,268
赢1号
太平人寿保险有
限公司－分红－      境内非国有法人       0.55% 3,899,863                           3,899,863
团险分红
吴磊                境内自然人           0.52% 3,680,190                           3,680,190
全国社保基金六
                    境内非国有法人       0.48% 3,438,500 2,106,200                 3,438,500
零四组合
张敬兵              境内自然人           0.48% 3,410,237                           3,410,237
中信建投基金－
                    境内非国有法人       0.36% 2,587,040 -736,000                  2,587,040
民生银行－中信
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
建投基金－传世 1
号资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                    公司第一大股东钱云宝与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    露管理办法》中规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系
明
                                    或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
钱云宝                                                                  138,604,000 人民币普通股          138,604,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                             14,048,600 人民币普通股           14,048,600
马晓兰                                                                     8,779,800 人民币普通股           8,779,800
蓝歆旻                                                                     7,661,491 人民币普通股           7,661,491
天安财产保险股份有限公司－保赢 1
                                                                           4,510,268 人民币普通股           4,510,268
号
太平人寿保险有限公司－分红－团
                                                                           3,899,863 人民币普通股           3,899,863
险分红
吴磊                                                                       3,680,190 人民币普通股           3,680,190
全国社保基金六零四组合                                                     3,438,500 人民币普通股           3,438,500
张敬兵                                                                     3,410,237 人民币普通股           3,410,237
中信建投基金－民生银行－中信建
                                                                           2,587,040 人民币普通股           2,587,040
投基金－传世 1 号资产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    公司第一大股东钱云宝与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    露管理办法》中规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
说明
                                    前十大股东马晓兰通过平安证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司
                                    股票 982,100 股，通过普通账户持有公司股票 7,797,700 股；蓝歆旻通过招商证券股
前 10 名普通股股东参与融资融券业 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 7,510,591 股，通过普通账户持
务情况说明（如有）（参见注 4）      有公司股票 150,900 股；吴磊通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
                                    持有公司股票 3,680,190 股；张敬兵通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证
                                    券账户持有公司股票 3,410,237 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                       国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
钱云宝                                 中国                       否
                                       恒宝股份有限公司成立之日起至 2014 年 4 月 25 日担任公司董事长，其中 2012
主要职业及职务                         年 7 月 10 日至 2013 年 5 月 22 日期间担任公司总裁职务。报告期间担任公司
                                       董事长、总裁职务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                       无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
             实际控制人姓名                       国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
钱云宝                                 中国                       否
                                       恒宝股份有限公司成立之日起至 2014 年 4 月 25 日担任公司董事长，其中 2012
主要职业及职务                         年 7 月 10 日至 2013 年 5 月 22 日期间担任公司总裁职务。报告期间担任公司
                                       董事长、总裁职务。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
√ 适用 □ 不适用
                                         (一)投资目标在有效控制投资风险的前提下，力求实现委托资产的保值增
                                         值，为委托人谋求稳定的投资回报。(二)投资范围与投资比例本资产管理
                                         计划的投资范围为权益类资产和现金类资产。具体投资范围为：（1）权
                                         益类资产为股票，主要投资标的为恒宝股份（证券代码 002104）；（2）现
                                         金类资产包括但不限于现金、银行存款（包括但不限于银行定期存款、
                                         协议存款、同业存款等各类存款）、货币市场基金、期限为 7 天内（含 7
                                         天）的债券逆回购、到期日在一年内（含一年）的国债和央行票据等高
                                         流动性短期金融产品等。在定向计划运作过程中，对于超过本合同约定
                                         投资范围和比例的投资（如有），管理人应当事先征得委托人的同意。2、
                                         资产配置比例（市值占资产净值）具体资产组合比例为：（1）权益类资
                                         产合计市值占集合资产净值的比例：0%-100%；（2）现金类资产合计市
                                         值占集合资产净值的比例：0%-100%。(三)投资策略 1、资产配置策略本
                                         资产管理计划采用专业的投资理念和分析方法，以系统化的研究为基础，
信托合同或者其他资产管理安排的主要内容   通过对各类资产的合理配置力争获取绝对收益。2、股票投资策略本资产
                                         管理计划通过行业发展前景及竞争格局考察、公司竞争力分析、公司可
                                         持续成长潜力评估及投资吸引力评估等四个层面的综合比较初步筛选出
                                         股票投资组合。2、现金类资产投资策略本资产管理计划以市场价值分析
                                         为基础，采用稳健的投资组合策略，通过对现金类管理工具的组合操作，
                                         在严格控制风险的同时，兼具资产流动性，以追求稳定的当期收益。 (四)
                                         投资限制本合同委托财产的投资组合将遵循以下限制：1、上市公司大股
                                         东及董事、监事、高级管理人员通过本定向计划购买的本公司股票 6 个
                                         月内不得减持；2、上市公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得
                                         买卖本公司股票：（1）上市公司定期报告公告前 30 日内；（2）上市公司
                                         业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；（3）自可能对本公司股票交易价格
                                         产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后 2 个
                                         交易日内；（4）证券交易所规定的其他期间。2、若管理人将委托财产投
                                         资于管理人、托管人以及与管理人、托管人有关联方关系的公司发行的
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             证券，应于投资前两个工作日将投资相关信息以书面形式通知委托人和
                                             托管人，要求委托人在投资前一个工作日内作出书面同意答复；委托人
                                             未作出书面同意答复的，管理人不得进行此项投资。委托人书面回复同
                                             意此项投资的，管理人应当及时将交易结果告知委托人和托管人，并向
                                             证券交易所报告。3、委托财产不得违反本资产管理合同中有关投资范围、
                                             投资策略、投资比例的规定。4、法律法规或监管部门的其它规定。     (六)
                                             投资策略的变更经委托人和投资管理人协商一致，可对投资策略进行变
                                             更，变更投资策略应以书面形式作出，并及时通知托管人。投资策略变
                                             更应为调整投资组合留出必要的时间。
                                             钱云宝先生于 2015 年 8 月 19 日以自筹资金认购“光证资管-工商银行-振
信托或其他资产管理的具体方式
                                             兴 1 号定向资产管理计划”，通过该资产管理计划增持公司股份。
                                             钱云宝先生作为本次资产管理计划的委托人享有本次资产管理下的恒宝
信托管理权限（包括公司股份表决权的行使等）
                                             股份 1,118,247 股的表决权。
涉及的股份数量及占公司已发行股份的比例       1,118,247 股，占公司总股本的比例为 0.16%。
信托资产处理安排                             增持恒宝股份有限公司股份
合同签订的时间                               2015 年 08 月 19 日
                                             本合同的有效期限为 10 年。合同期满前 2 个月，本合同各方应协商合同
合同的期限及变更                             是否续约或合同终止后委托财产清算的形式。在合同各方当事人无异议
                                             的情况下，本合同在下一合同周期内自动顺延生效。
                                             1、合同期限届满而未延期的；2、经合同各方当事人协商一致决定终止
                                             的；3、管理人被依法取消定向资产管理业务资格的；4、管理人依法解
终止的条件                                   散、被依法撤销或被依法宣告破产的；5、托管人被依法取消证券公司定
                                             向资产托管资格的；6、托管人依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产
                                             的；7、法律法规和本合同规定的其他情形。
                                             如将来中国证监会对资产管理合同的内容与格式有其他要求的，委托人、
其他特别条款                                 管理人和托管人应立即展开协商，根据中国证监会的相关要求修改本合
                                             同的内容和格式。
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                         本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                          （股）       （股）
                                                     2016 年     2017 年
         董事长，                                                            153,870,2                                         143,925,1
钱云宝               现任       男                 60 06 月 20 03 月 29                            0 9,945,100
         总裁                                                                      47
                                                     日          日
                                                     2010 年     2019 年
         董事，副
高强                 现任       男                 47 03 月 31 06 月 19       800,000              0            0          0    800,000
         总裁
                                                     日          日
                                                     2007 年     2019 年
         董事，副
赵长健               现任       男                 56 04 月 28 06 月 19       560,000              0   140,000             0    420,000
         总裁
                                                     日          日
                                                     2012 年     2019 年
高山     董事        现任       男                 44 05 月 12 06 月 19       288,000              0    72,000             0    216,000
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
岳修峰   独立董事 现任          男                 49 06 月 20 06 月 19             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
王晓瑞   独立董事 现任          女                 52 06 月 20 06 月 19             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
孙丽娟   独立董事 现任          女                 43 06 月 20 06 月 19             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2008 年     2019 年
         监事会主
蒋小平               现任       男                 44 08 月 18 06 月 19             0              0            0          0
         席
                                                     日          日
                                                     2010 年     2019 年
朱锦善   监事        现任       男                 53 03 月 31 06 月 19             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2011 年     2019 年
干玲     监事        现任       女                 40 11 月 29 06 月 19         3,000              0       750             0      2,250
                                                     日          日
钱京     副总裁、 现任          男                 34 2016 年    2019 年            0              0            0          0
                                                                                                   恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
           董事会秘                                        07 月 15 06 月 19
           书                                              日           日
                                                           2014 年      2016 年
朱江声     副董事长 离任         男                      46 05 月 19 06 月 20                  0         0          0      0
                                                           日           日
           副总裁、                                        2007 年      2016 年
张建明     董事会秘 离任         男                      48 04 月 28 06 月 27         560,000            0    140,000      0    420,000
           书                                              日           日
                                                           2004 年      2016 年
曹志新     董事        离任      男                      47 03 月 31 11 月 07        2,135,844           0     70,000      0 2,065,844
                                                           日           日
                                                           2013 年      2016 年
           董事，副
张东阳                 离任      男                      51 05 月 22 08 月 31         800,000            0    200,000      0    600,000
           总裁
                                                           日           日
                                                                                     159,017,0               10,567,85         148,449,2
合计            --          --        --            --          --           --                          0
                                                                                             91                     0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名            担任的职务            类型                    日期                                    原因
                                                           2016 年 08 月 31
张东阳               董事，副总裁     离任                                        个人原因
                                                           日
                                                           2016 年 06 月 20
朱江声               副董事长         任期满离任                                  董事会换届
                                                           日
                                                           2016 年 11 月 07
曹志新               董事             离任                                        个人原因
                                                           日
                     副总裁、董事会                        2016 年 06 月 27
张建明                                离任                                        个人原因
                     秘书                                  日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       钱云宝先生：1957年12月出生，大学学历，恒宝股份有限公司创始人， 1999年3月至2000年9月任江苏恒宝实业发展有
限公司，任董事长兼总经理；2000年9月至2014年4月任江苏恒宝实业发展有限公司董事长；2012年7月至2013年5月江苏恒宝
实业发展有限公司总裁；2013年5月至2015年1月任江苏恒神股份有限公司董事长；2014年7月至2015年1月任江苏恒神股份有
限公司总经理。2015年1月至今任江苏恒神股份有限公司董事长、总经理。报告期内任公司董事长，总裁。
       赵长健先生：1961年5月出生，大专学历，经济师。2000年进入本公司，任公司副经理，2005年8月至2007年4月兼任
董事会秘书。现任公司董事、副总裁、财务总监。
       高强先生：1970年1月出生，大专学历，曾任江苏赛博电子有限公司营销公司副总经理、市场部副部长；2003年进入
恒宝股份，先后担任公司营销中心总经理、通信事业部总经理、金融事业部总经理、销售总监。现任公司董事、总裁。
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
     高山先生：1973年10月出生，本科学历，2005年进入本公司，历任研发中心项目总监、副总经理、公司通信产品事业
部总经理兼金融支付事业部总经理，现任公司董事。
     蒋小平先生：1973年11月29日出生，大专学历，助理工程师职称。曾任江苏丹棉集团有限公司党政办副主任兼纪委干
事。现任公司综合事务部经理兼人力资源丹阳分部经理、监事会主席。
     朱锦善先生：1964年1月21日出生，大专学历，中共党员，助理政工师职称。1980年12月至2008年1月就职于镇江金河
纸业有限公司，曾任党委办公室副主任。现任公司监事。
     干玲女士：1977年8月出生，中专学历。2004年2月起就职本公司，担任公司接待主管一职。现任公司职工代表监事。
     岳修峰先生：1968年11月出生，本科学历，中共党员，高级会计师、注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。历
任镇江大东造纸厂财务科员、镇江大东纸业有限公司财务部主任、镇江市审计事务所审计部主任、江苏立信会计师事务所有
限公司评估部主任和审计部主任，现任公司独立董事。
     王晓瑞女士：1965年11月出生，本科学历，律师。历任镇江市法律顾问处律师、镇江市第一律师事务所律师、江苏王
江南律师事务所副主任律师。2012年6月28日起担任江苏大港股份有限公司独立董事，现任公司独立董事。
     孙丽娟女士： 1974年1月出生，江苏大学财务管理本科毕业，会计师、注册会计师。曾任华东制罐有限公司财务部会
计；江苏大港股份有限公司子公司财务总监；江苏大港股份有限公司财务部部长、审计部部长、监事；江苏大港股份有限公
司内审机构负责人。现任公司独立董事。
     钱京先生：1983年8月出生，拥有英国利物浦大学（University of Liverpool）法律硕士学位和英国华威大学（University
of Warwick）会计与金融荣誉学士学位。2006年9月至2007年12月在普华永道会计师事务所任税务顾问；2008年1月至2009年
12月在上海亚洲商务咨询有限公司任高级经理；2010年1月至2013年5月在江苏恒神股份有限公司任董事长；2016年5月起任
恒宝股份有限公司企业管理部总经理，报告期内，担任公司副总裁及董事会秘书。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
   公司于2016年5月11日收到深交所“关于对恒宝股份有限公司董事兼副总裁曹志新先生给予通报批评处分的决定”，曹志新
先生在任职恒宝股份董事、高级管理人员期间，将持有的恒宝股份股票在买入后六个月内又卖出，构成了《证券法》第四十
七条规定的短线交易，上述行为违反了《股票上市规则（2014年修订）》及《中小板上司公司规范运作指引（2015年修订）》
的相关规定，深交所纪律处分委员会对曹志新先生给予通报批评的处分。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
   1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事津贴发放标准由董事会提出，股东大会审议通过后实施；
高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出，董事会审议通过后实施。
   2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事会按照工作绩效、职责履行、业务能力以及公司经营业绩确定总裁、
副总裁、财务总监和董事会秘书的薪酬标准。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位：万元
      姓名           职务            性别            年龄          任职状态     从公司获得的税 是否在公司关联
                                                                                                 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                          前报酬总额             方获取报酬
钱云宝                董事长，总裁       男                                   60 现任                              34.36 否
高强                  董事，副总裁       男                                   47 现任                              76.28 否
赵长健                董事，副总裁       男                                   56 现任                              64.08 否
高山                  董事               男                                   44 现任                              54.83 否
岳修峰                独立董事           男                                   49 现任                                   6否
王晓瑞                独立董事           女                                   52 现任                                   6否
孙丽娟                独立董事           女                                   43 现任                                   6否
蒋小平                监事会主席         男                                   44 现任                                 22.2 否
朱锦善                监事               男                                   53 现任                                 6.78 否
干玲                  监事               女                                   40 现任                                 6.78 否
                      副总裁、董事会
钱京                                     男                                   34 现任                              21.15 否
                      秘书
张东阳                董事，副总裁       男                                   51 离任                             181.21 否
朱江声                副董事长           男                                   46 离任                                   0否
                      副总裁、董事会
张建明                                   男                                   48 离任                              43.08 否
                      秘书
曹志新                董事               男                                   47 离任                              70.42 否
合计                          --                   --                    --                --                     599.17               --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        单位：股
                                                        报告期内                                          报告期新 限制性股
                             报告期内 报告期内                        报告期末 期初持有 本期已解                                       期末持有
                                                        已行权股                                          授予限制 票的授予
   姓名         职务         可行权股 已行权股                     市价（元/ 限制性股 锁股份数                                         限制性股
                                                        数行权价                                          性股票数 价格（元/
                               数             数                       股）     票数量           量                                     票数量
                                                        格（元/股）                                          量         股）
           董事、副总
高强                                                                             400,000        240,000           0             5.16        160,000
           裁
           董事、副总
赵长健     裁、财务总                                                            280,000        168,000           0             5.16        112,000
           监
曹志新     董事                                                                  280,000        168,000           0             5.16        112,000
           董事会秘
张建明                                                                           280,000        168,000           0             5.16        112,000
           书
高山       董事                                                                  144,000         86,400           0             5.16         57,600
合计             --                  0             0        --           --    1,384,000        830,400           0        --               553,600
备注（如有）             公司经 2016 年 6 月 28 日召开的第六届董事会第一次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》，公司本次应解锁的限制性股票于 2016 年 7 月 17 日
                    后解锁，锁定期已届满，解锁比例为 30%。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                1,185
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                  1,413
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                              1,413
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                   专业构成
                     专业构成类别                                        专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                      1,413
                                                   教育程度
教育程度类别                                           数量（人）
研究生及以上
本科
大专
其他
合计                                                                                                      1,413
2、薪酬政策
   公司持续履行了“对内具有公平性，对外具有竞争力”的薪酬体系，遵循“按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展”
的分配原则，采取“以能定级、以岗定薪、以绩定奖”的分配形式，合理拉开收入差距。
3、培训计划
   2016年公司针对员工重点组织了各类专业、行业知识以及职业素养类培训，针对中层管理人员的管理类培训课程。2017
年将重点对各类岗位开展技能提升类培训及思维创新类培训。
                    恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中
国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，积极开展投资者关系管理活动，
规范公司运作，进一步提高了公司治理水平。
    截至报告期末，公司整体运行规范，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的
要求。
        （一）关于股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及议事程序，能
够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。
        （二）关于公司与控股股东
    公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
        （三）关于董事与董事会
    公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司目前有独立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会人
数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董事能够依据《董事会议事规则》、《深圳证券交易所中小企业
板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，勤勉尽责履行义务。
        （四）关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选聘监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司目
前有职工代表监事一名，占全体监事的三分之一，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会
议事规则》等的要求，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况、公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合
规性等进行监督，切实维护公司及股东的权益。
        （五）关于绩效评价和激励约束机制
    公司逐步完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经理人员的聘任严格按照《公司法》和《公
司章程》的规定进行，公开、透明，符合法律法规的规定。
        （六）关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持
续、稳健发展。
        （七）关于信息披露与透明度
    公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司信息披露和投资者关系管理，接待股东的来访和咨
询。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律
法规的规定和公司制定的《信息披露事务管理制度》真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有公平的机会获得
信息。
        （八）报告期内，公司建立和修订的制度文件
   序号                               名称                             披露时间          信息披露载体         新建/修订
    1                                公司章程                        2016年5月31日        巨潮咨询网               修订
    2                                公司章程                       2016年11月23日        巨潮咨询网               修订
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
   公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。（一）
业务 公司拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。公司控股股东为自然
人，在业务上与公司之间不存在竞争关系。（二）人员 公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总裁、副总裁、董事会
秘书、财务 负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。（三）资产 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有
独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的土地使用权、房屋产权，拥有独立的采
购和销售系统。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过担保，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司
其他股东利益的情况。（四）机构公司设立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及生产经营管理部门独立运
作，并制定了相应的内部管理和控制制度，与控股股东或其职能部门之间不存在从属关系。（五）财务公司设立有独立的财
务部门，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立纳税，
独立进行财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次         会议类型     投资者参与比例          召开日期         披露日期           披露索引
                                                                                            2015 年度股东大会
2015 年度股东大会
                    年度股东大会               21.72% 2016 年 05 月 17 日 2016 年 05 月 18 日 会议决议公告
会议
                                                                                            （2016-023）
                                                                                            2016 年第一次临时
2016 年第一次临时
                    临时股东大会               20.22% 2016 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 04 日 股东大会决议公告
股东大会
                                                                                            （2016-037）
                                                                                            2016 年第二次临时
2016 年第二次临时
                    临时股东大会               20.21% 2016 年 06 月 20 日 2016 年 06 月 21 日 股东大会决议公告
股东大会
                                                                                            （2016-040）
                                                                                            2016 年第三次临时
2016 年第三次临时
                    临时股东大会               20.27% 2016 年 12 月 26 日 2016 年 12 月 27 日 股东大会决议公告
股东大会
                                                                                            （2017-079）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
                                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                   独立董事出席董事会情况
                       本报告期应参加                         以通讯方式参加                                  是否连续两次未
     独立董事姓名                          现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                         董事会次数                                次数                                        亲自参加会议
孙丽娟                                11                  3                8                  0              0否
王晓瑞                                11                  3                8                  0              0否
岳修峰                                11                  3                8                  0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
无
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
       （一）审计委员会
       （1）会议情况
       报告期内，公司董事会审计委员会共召开了三次会议，全体委员均出席了会议。
       （2）履职情况
       1.对2015年财务报告的稽核
         审计委员会对公司2015年度财务报表进行了审计，出具了审计意见。审计委员会对公司2015年财务报表的审计意见
为：公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2015年12月31
日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
       2.对续聘会计师事务所提出建议
       立信会计师事务所一直担任公司发行上市及上市后的审计工作，与公司保持了良好的合作关系。立信会计师事务所从
事公司本年度审计工作勤勉尽责，执业质量高，信誉好，审计人员素质高，建议继续聘任立信会计师事务所作为公司2016
年度财务审计机构。
       3.对内部控制的核查
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
      公司董事会审计委员会对公司2014年度内部控制情况进行了全面检查并出具了《2015年度内部控制自我评价报告》，
认为：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合相关法律法规和监管部门的要求。公司内部控制
制度能够得到贯彻执行，并在公司经营管理的各个环节和对外投资、关联交易、信息披露等方面发挥较好的管理控制作用，
没有发现公司内部控制的重大缺陷或重大风险。公司内部控制制度为公司控制和防范经营管理风险、保护投资者合法权益提
供了保障，促进了公司规范运作和健康持续发展，公司内部控制是有效的。
      （二）薪酬与考核委员会
      报告期内公司薪酬与考核委员召开了一次会议，全体委员均出席了会议，会议审议通过了公司董事、监事和高级管理
人员2015年度的薪酬，通过了公司股票期权与限制性股票激励对象2015年度绩效考核，经核查，公司股票期权与限制性股票
激励对象的2015年度个人绩效考核除赖伟、万琳、李瑞三人外全部合格，绩效考核数据真实。
      （三）战略发展委员会
      报告期内公司战略发展委员会召开了一次会议，全体委员均能出席了会议，会议通过了公司组织机构调整的方案。公
司战略发展委员会认为：公司组织机构的调整是适合公司的发展，符合公司的发展战略的。
      （四）提名委员会
      报告期内提名委员会共召开了一次会议，全体成员均出席了会议，会议通过口头表决的方式，通过了提名钱云宝先生、
张东阳先生、高强先生、赵长健先生、曹志新先生、高山先生为公司第六届董事会非独立董事候选人；提名岳修峰先生、王
晓瑞女士、孙丽娟女士为公司第六届董事会独立董事候选人。提名委员会认为以上董事候选人符合董事的任职资格。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
      公司建立和完善了高级管理人员的绩效考评体系。公司高级管理人员实行薪酬与工作绩效直接挂钩的考评机制，通过
对公司高级管理人员签订的目标责任状的完成情况进行年终工作绩效考评，根据考评结果决定其报酬和奖励。
    2016年4月23日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》。
    2016年6月28日，公司第六届董事会第一次会议审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期股
票期权价格的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期符合条件的议案》。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 25 日
                                     《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和网站巨潮网
内部控制评价报告全文披露索引
                                     （http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并                                                                     100.00%
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                缺陷认定标准
               类别                                财务报告                            非财务报告
                                                                           非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
                                                                           务流程有效性的影响程度、发生的可能
                                                                           性作判定。如果缺陷发生的可能性较
                                     （1）财务报告重大缺陷的迹象包括： ① 小，会降低工作效率或效果、或加大效
                                     公司高级管理人员舞弊；②公司更正已公 果的不确定性、或使之偏离预期目标为
                                     布的财务报告；③注册会计师发现当期财 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较
                                     务报告存在重大错报，而内部控制在运行 高，会显著降低工作效率或效果、或显
                                     过程中未能发现该错报；④公司对内部控 著加大效果的不确定性、或使之显著偏
                                     制的监督无效。（2）财务报告重要缺陷的 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
                                     迹象包括:①未依照公认会计准则选择和   的可能性高，会严重降低工作效率或效
                                     应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制 果、或严重加大效果的不确定性、或使
定性标准
                                     措施；②对于非常规或特殊交易的账务处 之严重偏离预期目标为重大缺陷；另
                                     理没有建立相应的控制机制或没有实施且 外，以下迹象通常表明非财务报告内部
                                     没有相应的补偿性控制；③对于期末财务 控制可能存在重大缺陷：（1）公司决策
                                     报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 程序不科学，如决策失误，导致企业并
                                     能合理保证编制的财务报表达到真实、准 购后未能达到预期目标；（2）违犯国家
                                     确的目标。（3）财务报告一般缺陷是指除 法律、法规，如产品质量不合格；（3）
                                     上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制 管理人员或关键技术人员纷纷流失；
                                     缺陷。                                （4）媒体负面新闻频现；（5）内部控
                                                                           制评价的结果特别是重大或重要缺陷
                                                                           未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控
                                                                           制或制度系统性失效。
                                                                           根据对内部控制目标实现影响程度，非
                                                                           财务报告内部控制缺陷分为一般缺陷、
                                                                           重要缺陷和重大缺陷。一般缺陷 ：资
                                                                           产总额存在错报，错报金额＜资产总额
                                     将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺 0.5% ，营业收入存在错报，错报金额
                                     陷、重要缺陷和一般缺陷。重大缺陷：错 ＜营业收入总额 0.5%；重要缺陷：资
定量标准                             报≥利润总额的 5%；重要缺陷：利润总额 产总额存在错报，资产总额 0.5% ≤错
                                     的 3%≤错报＜利润总额的 5%；一般缺陷 报金额＜资产总额 1% ，营业收入存
                                     错报＜利润总额的 3%。                 在错报，营业收入总额 0.5%≤错报金额
                                                                           ＜营业收入总额 1%；重大缺陷：资产
                                                                           总额存在错报，错报金额≥资产总额
                                                                           1% ，营业收入存在错报，错报金额≥
                                                                           营业收入总额 1%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
                                 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2017 年 04 月 24 日
审计机构名称                                          立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                          信会师报字[2017]第 ZA13288 号
注册会计师姓名                                        王斌   费旖
                                                审计报告正文
恒宝股份有限公司全体股东：
      我们审计了后附的恒宝股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、
2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
      编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
      我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
      审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
      我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及
公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
                                                                             恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
立信会计师事务所        中国注册会计师：   王    斌
（特殊普通合伙）
                        中国注册会计师：   费    旖
   中国上海                                     二〇一七年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：恒宝股份有限公司
                                                                                                          单位：元
                 项目                            期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                                736,131,721.29                          541,067,662.93
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   231,233.17                                62,974.02
    应收账款                                                190,842,730.42                          252,904,733.02
    预付款项                                                 25,468,746.80                           35,399,408.63
    应收保费
                                                恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                   8,407,035.65                           8,487,587.77
    买入返售金融资产
    存货                      278,887,847.28                          280,718,647.71
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               52,765,279.17                          200,000,000.00
流动资产合计                 1,292,734,593.78                       1,318,641,014.08
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产           21,000,000.00                           21,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              200,745,676.26                           53,685,340.53
    投资性房地产
    固定资产                  336,493,886.85                          346,658,565.52
    在建工程                      378,356.07                            4,370,222.77
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  106,400,569.40                           96,987,002.33
    开发支出
    商誉                       60,288,349.00                           60,288,349.00
    长期待摊费用                  525,377.78                            7,002,762.78
    递延所得税资产              11,200,578.11                          12,089,488.56
    其他非流动资产               4,257,660.00
非流动资产合计                741,290,453.47                          602,081,731.49
资产总计                     2,034,025,047.25                       1,920,722,745.57
流动负债：
    短期借款
                                                    恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        12,582,499.00                          20,626,533.00
    应付账款                       191,789,121.03                         196,992,451.96
    预收款项                        37,870,065.72                          21,234,485.72
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     4,430,193.92                           4,294,250.16
    应交税费                        15,972,817.08                          32,044,134.74
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                      46,295,184.75                          59,396,344.13
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                       308,939,881.50                         334,588,199.71
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                        50,000,000.00
    递延收益                        10,615,040.88                          18,012,104.09
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    递延所得税负债                                          500,051.48                                269,242.11
    其他非流动负债
非流动负债合计                                           61,115,092.36                             18,281,346.20
负债合计                                                370,054,973.86                            352,869,545.91
所有者权益：
    股本                                                713,648,000.00                            713,544,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                             84,786,640.30                             94,751,256.47
    减：库存股                                             8,601,952.00                            21,094,080.00
    其他综合收益                                           1,988,414.79                               894,808.80
    专项储备
    盈余公积                                            175,861,878.49                            159,126,198.44
    一般风险准备
    未分配利润                                          668,126,056.54                            609,806,792.08
归属于母公司所有者权益合计                             1,635,809,038.12                          1,557,028,975.79
    少数股东权益                                         28,161,035.27                             10,824,223.87
所有者权益合计                                         1,663,970,073.39                          1,567,853,199.66
负债和所有者权益总计                                   2,034,025,047.25                          1,920,722,745.57
法定代表人：钱京                   主管会计工作负责人：赵长健                           会计机构负责人：施伟
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                 项目                       期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                            667,777,607.59                            460,128,572.46
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                231,233.17                                 62,974.02
    应收账款                                            192,840,526.05                            245,592,225.36
    预付款项                                             23,918,400.29                             30,450,443.47
    应收利息
                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应收股利
    其他应收款                         7,675,935.67                           7,709,030.66
    存货                            278,629,869.98                          280,591,428.49
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                            200,000,000.00
流动资产合计                       1,171,073,572.75                       1,224,534,674.46
非流动资产：
    可供出售金融资产                 21,000,000.00                           21,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    425,156,666.99                          239,925,331.26
    投资性房地产
    固定资产                        333,595,625.33                          344,236,938.20
    在建工程                            378,356.07                            4,370,222.77
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         48,001,429.40                           30,642,714.54
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        487,344.58                            6,932,129.54
    递延所得税资产                     9,780,655.40                          10,560,358.42
    其他非流动资产
非流动资产合计                      838,400,077.77                          657,667,694.73
资产总计                           2,009,473,650.52                       1,882,202,369.19
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         12,582,499.00                           20,626,533.00
    应付账款                        192,614,931.19                          196,973,299.02
                                              恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    预收款项                  19,539,453.50                           6,537,202.70
    应付职工薪酬                  45,800.64                              67,085.94
    应交税费                  13,554,224.96                          30,214,158.12
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                45,032,015.37                          58,950,054.65
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 283,368,924.66                         313,368,333.43
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                  50,000,000.00
    递延收益                  10,441,600.00                          16,841,701.03
    递延所得税负债              486,732.44                             256,774.40
    其他非流动负债
非流动负债合计                60,928,332.44                          17,098,475.43
负债合计                     344,297,257.10                         330,466,808.86
所有者权益：
    股本                     713,648,000.00                         713,544,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  99,589,561.05                          94,751,256.47
    减：库存股                 8,601,952.00                          21,094,080.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                 175,861,878.49                         159,126,198.44
                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    未分配利润                                    684,678,905.88                               605,408,185.42
所有者权益合计                                   1,665,176,393.42                          1,551,735,560.33
负债和所有者权益总计                             2,009,473,650.52                          1,882,202,369.19
3、合并利润表
                                                                                                     单位：元
                 项目                    本期发生额                               上期发生额
一、营业总收入                                   1,353,352,597.08                          1,820,661,777.95
    其中：营业收入                               1,353,352,597.08                          1,820,661,777.95
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   1,232,186,893.03                          1,499,033,739.96
    其中：营业成本                                    882,403,493.66                       1,164,691,309.97
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                12,949,410.38                            15,371,911.27
             销售费用                                  91,706,371.71                            81,363,198.95
             管理费用                                 234,056,999.46                           226,793,615.51
             财务费用                                   7,625,470.29                                 9,624.27
             资产减值损失                               3,445,147.53                            10,804,079.99
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                       19,114,568.52                            32,737,457.40
列）
         其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    140,280,272.57                           354,365,495.39
    加：营业外收入                                     63,417,017.92                            59,999,155.35
                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
           其中：非流动资产处置利得             315.83
    减：营业外支出                        50,536,236.12                           1,403,380.17
           其中：非流动资产处置损失           24,510.61                              94,413.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   153,161,054.37                         412,961,270.57
    减：所得税费用                          400,819.21                           38,790,046.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       152,760,235.16                         374,171,223.92
    归属于母公司所有者的净利润           146,405,344.51                         370,934,191.02
    少数股东损益                           6,354,890.65                           3,237,032.90
六、其他综合收益的税后净额                 1,093,605.99                           1,365,072.82
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           1,093,605.99                           1,365,072.82
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                           1,093,605.99                           1,365,072.82
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额        1,093,605.99                           1,365,072.82
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                         153,853,841.15                         375,536,296.74
    归属于母公司所有者的综合收益
                                         147,498,950.50                         372,299,263.84
总额
    归属于少数股东的综合收益总额           6,354,890.65                           3,237,032.90
                                                                             恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.205                                     0.53
    （二）稀释每股收益                                               0.205                                     0.52
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：钱京                      主管会计工作负责人：赵长健                           会计机构负责人：施伟
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                 项目                          本期发生额                               上期发生额
一、营业收入                                            1,299,363,037.39                         1,783,979,381.41
    减：营业成本                                            874,364,566.74                       1,160,089,893.20
         税金及附加                                          12,084,383.77                            15,193,940.22
         销售费用                                            67,259,710.53                            62,843,738.29
         管理费用                                           196,319,663.12                           211,915,790.04
         财务费用                                             7,278,799.72                              -416,575.80
         资产减值损失                                         3,240,715.59                            10,478,995.96
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                             17,870,431.64                            32,294,824.36
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                          156,685,629.56                           356,168,423.86
    加：营业外收入                                           59,385,748.01                            57,918,649.84
         其中：非流动资产处置利得                                  315.83
    减：营业外支出                                           50,393,745.85                             1,383,200.15
         其中：非流动资产处置损失                                21,286.39                                74,233.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                            165,677,631.72                           412,703,873.55
列）
    减：所得税费用                                           -1,679,168.79                            38,760,469.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          167,356,800.51                           373,943,403.97
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
                                                                    恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   167,356,800.51                           373,943,403.97
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                  单位：元
                 项目                 本期发生额                               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金              1,602,577,245.27                         1,959,829,316.44
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                   43,816,927.58                           50,507,003.63
     收到其他与经营活动有关的现金     15,743,910.05                           63,028,564.00
经营活动现金流入小计                1,662,138,082.90                       2,073,364,884.07
     购买商品、接受劳务支付的现金    883,896,818.81                        1,377,337,982.27
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     233,701,747.13                          225,914,554.80
金
     支付的各项税费                  132,452,024.87                          169,106,635.80
     支付其他与经营活动有关的现金    107,395,933.96                          106,765,593.17
经营活动现金流出小计                1,357,446,524.77                       1,879,124,766.04
经营活动产生的现金流量净额           304,691,558.13                          194,240,118.03
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金              345,354,136.88                          236,796,175.31
     取得投资收益收到的现金           17,210,361.71                           24,127,678.21
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         549,248.19                                7,561.65
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                 363,113,746.78                          260,931,415.17
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      47,762,464.94                           51,140,145.03
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  359,230,000.00                          263,970,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                             132,907,578.75
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                 406,992,464.94                          448,017,723.78
                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额                       -43,878,718.16                        -187,086,308.61
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                           13,699,480.00                             3,618,880.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                           81,130,953.99                           251,169,802.72
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                              94,830,433.99                           254,788,682.72
     偿还债务支付的现金                           81,130,953.99                           251,169,802.72
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  71,519,533.04                            71,822,542.05
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                   202,400.00
筹资活动现金流出小计                             152,852,887.03                           322,992,344.77
筹资活动产生的现金流量净额                       -58,022,453.04                           -68,203,662.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  -8,413,010.97                            -3,462,829.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     194,377,375.96                           -64,512,681.95
     加：期初现金及现金等价物余额                534,997,222.53                           599,509,904.48
六、期末现金及现金等价物余额                     729,374,598.49                           534,997,222.53
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
               项目                 本期发生额                               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,549,423,825.63                         1,908,394,614.18
     收到的税费返还                               40,854,339.20                            50,252,952.11
     收到其他与经营活动有关的现金                 14,359,926.21                            60,385,180.84
经营活动现金流入小计                         1,604,638,091.04                         2,019,032,747.13
     购买商品、接受劳务支付的现金                897,188,479.67                       1,356,261,190.38
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 191,513,511.93                           210,294,326.74
金
     支付的各项税费                              123,475,714.21                           167,318,345.12
                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    支付其他与经营活动有关的现金     96,751,012.46                          100,019,142.50
经营活动现金流出小计               1,308,928,718.27                       1,833,893,004.74
经营活动产生的现金流量净额          295,709,372.77                          185,139,742.39
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金              205,630,000.00                          207,981,805.62
    取得投资收益收到的现金           17,210,361.71                           24,127,678.21
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        549,239.64                                3,228.83
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                223,389,601.35                          232,112,712.66
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     43,432,233.10                           50,615,865.93
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  190,301,000.00                          254,150,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                            136,980,000.00
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                233,733,233.10                          441,745,865.93
投资活动产生的现金流量净额           -10,343,631.75                        -209,633,153.27
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                 1,500,480.00                           3,618,880.00
    取得借款收到的现金               81,130,953.99                          251,169,802.72
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                 82,631,433.99                          254,788,682.72
    偿还债务支付的现金               81,130,953.99                          251,169,802.72
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     71,519,533.04                           71,822,542.05
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金        202,400.00
筹资活动现金流出小计                152,852,887.03                          322,992,344.77
筹资活动产生的现金流量净额           -70,221,453.04                         -68,203,662.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                      -8,181,955.25                          -3,109,537.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额        206,962,332.73                          -95,806,610.83
    加：期初现金及现金等价物余额    454,058,152.06                          549,864,762.89
                                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额                                         661,020,484.79                                 454,058,152.06
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                       本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                     股本     优先 永续                                                                            东权益
                                          其他     积       存股    合收益    备        积      险准备    利润                计
                              股    债
                     713,54                                                                                                 1,567,8
                                                 94,751, 21,094, 894,808              159,126            609,806 10,824,
一、上年期末余额 4,000.                                                                                                     53,199.
                                                  256.47 080.00         .80           ,198.44            ,792.08 223.87
                        00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     713,54                                                                                                 1,567,8
                                                 94,751, 21,094, 894,808              159,126            609,806 10,824,
二、本年期初余额 4,000.                                                                                                     53,199.
                                                  256.47 080.00         .80           ,198.44            ,792.08 223.87
                        00
三、本期增减变动
                     104,00                      -9,964,6 -12,492, 1,093,6            16,735,            58,319, 17,336, 96,116,
金额（减少以“－”
                       0.00                        16.17 128.00      05.99             680.05             264.46 811.40 873.73
号填列）
（一）综合收益总                                                    1,093,6                              146,405 6,354,8 153,853
额                                                                   05.99                               ,344.51    90.65 ,841.15
（二）所有者投入 104,00                          4,838,3 -12,492,                                                  10,981, 28,416,
和减少资本             0.00                        04.58 128.00                                                    920.75 353.33
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                     104,00                      4,938,0 -12,492,                                                           17,534,
所有者权益的金
                       0.00                        38.78 128.00                                                              166.78
额
4．其他                                          -99,734.                                                          10,981, 10,882,
                                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                      20                                                           920.75 186.55
                                                                                     16,735,            -88,086,            -71,350,
（三）利润分配
                                                                                      680.05             080.05              400.00
                                                                                     16,735,            -16,735,
1．提取盈余公积
                                                                                      680.05             680.05
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                         -71,350,            -71,350,
股东）的分配                                                                                             400.00              400.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                               -14,802,                                                                     -14,802,
（六）其他
                                                920.75                                                                       920.75
                   713,64                                                                                                   1,663,9
                                               84,786, 8,601,9 1,988,4               175,861            668,126 28,161,
四、本期期末余额 8,000.                                                                                                     70,073.
                                                640.30      52.00     14.79          ,878.49            ,056.54 035.27
                      00
上期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                         上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                  其他权益工具                                                                          少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                   股本     优先 永续                                                                              东权益
                                        其他     积        存股      合收益     备     积      险准备    利润                 计
                            股    债
                   713,20                                                                                                   1,251,2
                                               69,185,               -470,26         121,731            347,586
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                     33,811.
                                                276.47                  4.02         ,858.04            ,941.46
                      00
    加：会计政策                                           42,188,                                                          -42,188,
                                                             恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
变更                                   160.00                                                  160.00
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     713,20                                                                   1,209,0
                              69,185, 42,188, -470,26      121,731        347,586
二、本年期初余额 0,000.                                                                       45,651.
                              276.47 160.00        4.02    ,858.04        ,941.46
                        00
三、本期增减变动
                     344,00   25,565, -21,094, 1,365,0     37,394,        262,219 10,824, 358,807
金额（减少以“－”
                       0.00   980.00 080.00       72.82     340.40        ,850.62 223.87 ,547.71
号填列）
（一）综合收益总                                 1,365,0                  370,934 3,237,0 375,536
额                                                72.82                   ,191.02     32.90 ,296.74
（二）所有者投入 344,00       25,565, -21,094,                                       7,587,1 54,591,
和减少资本             0.00   980.00 080.00                                           90.97 250.97
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                     344,00   25,565, -21,094,                                                47,004,
所有者权益的金
                       0.00   980.00 080.00                                                    060.00
额
                                                                                     7,587,1 7,587,1
4．其他
                                                                                      90.97     90.97
                                                                          -108,71
                                                           37,394,                            -71,320,
（三）利润分配                                                            4,340.4
                                                            340.40                             000.00
                                                           37,394,        -37,394,
1．提取盈余公积
                                                            340.40         340.40
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                           -71,320,            -71,320,
股东）的分配                                                               000.00              000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
                                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     713,54                                                                                                1,567,8
                                                   94,751, 21,094, 894,808             159,126        609,806 10,824,
四、本期期末余额 4,000.                                                                                                    53,199.
                                                   256.47 080.00         .80           ,198.44         ,792.08 223.87
                         00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                      股本                              资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股      收益                            利润      益合计
                     713,544,                           94,751,25 21,094,08                        159,126,1 605,408 1,551,735
一、上年期末余额
                      000.00                                 6.47        0.00                         98.44 ,185.42        ,560.33
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     713,544,                           94,751,25 21,094,08                        159,126,1 605,408 1,551,735
二、本年期初余额
                      000.00                                 6.47        0.00                         98.44 ,185.42        ,560.33
三、本期增减变动
                     104,000.                           4,838,304 -12,492,1                        16,735,68 79,270, 113,440,8
金额（减少以“－”
                          00                                   .58      28.00                           0.05    720.46      33.09
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               167,356 167,356,8
额                                                                                                             ,800.51      00.51
（二）所有者投入 104,000.                               4,838,304 -12,492,1                                              17,434,43
和减少资本                00                                   .58      28.00                                                 2.58
1．股东投入的普
通股
                                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                    104,000.                          4,938,038 -12,492,1                                              17,534,16
所有者权益的金
                         00                                 .78      28.00                                                  6.78
额
                                                      -99,734.2                                                        -99,734.2
4．其他
                                                             0
                                                                                                 16,735,68 -88,086, -71,350,4
（三）利润分配
                                                                                                      0.05    080.05      00.00
                                                                                                 16,735,68 -16,735,
1．提取盈余公积
                                                                                                      0.05    680.05
2．对所有者（或                                                                                              -71,350, -71,350,4
股东）的分配                                                                                                  400.00      00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    713,648,                          99,589,56 8,601,952                        175,861,8 684,678 1,665,176
四、本期期末余额
                     000.00                                1.05           .00                        78.49 ,905.88       ,393.42
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                         专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股         收益                          利润      益合计
                    713,200,                          69,185,27                                  121,731,8 340,179 1,244,296
一、上年期末余额
                     000.00                                6.47                                      58.04 ,121.85       ,256.36
     加：会计政策                                                 42,188,16                                            -42,188,1
                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
变更                                           0.00                                      60.00
           前期差
错更正
           其他
                     713,200,   69,185,27 42,188,16             121,731,8 340,179 1,202,108
二、本年期初余额
                      000.00         6.47      0.00                 58.04 ,121.85       ,096.36
三、本期增减变动
                     344,000.   25,565,98 -21,094,0             37,394,34 265,229 349,627,4
金额（减少以“－”
                          00         0.00    80.00                   0.40 ,063.57        63.97
号填列）
（一）综合收益总                                                            373,943 373,943,4
额                                                                          ,403.97      03.97
（二）所有者投入 344,000.       25,565,98 -21,094,0                                   47,004,06
和减少资本                00         0.00    80.00                                         0.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                     344,000.   25,565,98 -21,094,0                                   47,004,06
所有者权益的金
                          00         0.00    80.00                                         0.00
额
4．其他
                                                                            -108,71
                                                                37,394,34             -71,320,0
（三）利润分配                                                              4,340.4
                                                                     0.40                00.00
                                                                37,394,34 -37,394,
1．提取盈余公积
                                                                     0.40    340.40
2．对所有者（或                                                             -71,320, -71,320,0
股东）的分配                                                                 000.00      00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   713,544,                      94,751,25 21,094,08                159,126,1 605,408 1,551,735
四、本期期末余额
                    000.00                            6.47      0.00                    98.44 ,185.42   ,560.33
三、公司基本情况
    恒宝股份有限公司前身是江苏恒宝实业发展有限公司，经江苏省人民政府于2000年9月28日以苏政复[2000]187号文批准
依法整体变更为江苏恒宝股份有限公司，设立时股本为人民币4,000万元，由钱云宝等7位自然人共同发起设立。公司于2000
年9月28日取得江苏省工商行政管理局核发注册号为320000000038812的企业法人营业执照。2007年公司更名为恒宝股份有限
公司。
    根据2004年7月9日公司2004年第一次临时股东大会决议，原股东张义荣、徐钦鸿、钱科文和陈玉涛将其持有公司的部分
股权转让给江浩然、潘梅芳和曹志新。股权转让后公司注册资本仍为人民币4,000万元，钱云宝等6位自然人为股东。
    根据公司2004年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经江苏省人民政府于2005年6月24日以苏政复（2005）45号《关
于同意江苏恒宝股份有限公司增资扩股批复》同意，公司将2004年度实际未分配利润，以2004年末4,000万元股本为基数按
每10股送8股转增资本人民币3,200万元，变更后的注册资本为人民币7,200万元。股东仍为钱云宝等6位自然人。
    根据公司2005年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司将2005年度实际未分配利润，以2005年末7,200万元股本为
基数按每10股送2股转增注册资本人民币1,440万元，变更后的注册资本为人民币8,640万元。股东仍为钱云宝等6位自然人。
    根据公司2005年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]157号文核准，公司于2006年12月25
日向社会公开发行人民币普通股（A股）人民币2,880万股,变更后的注册资本为人民币11,520万元。公司于2007年1月10日在
深圳证券交易所上市，股票代码：002104。所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。
    根据公司2006年度股东会决议和修改后的章程规定，公司将资本公积按每10股转增7股的比例转增股本，转增基准日期
为2006年12月31日，变更后注册资本为人民币19,584万元。
    根据公司2007年度股东会决议和修改后的章程规定，公司将资本公积按每10股转增5股的比例转增股本，转增基准日期
为2007年12月31日，变更后注册资本为人民币29,376万元。
    根据公司2009年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2009年末29,376万元股本为基数按每10股送5股转增注册
资本人民币14,688万元，公司申请增加注册资本人民币14,688万元，变更后的注册资本人民币44,064万元。
    根据公司2013年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2013年末44,064万元股本为基数按每10股送6股转增注册
资本人民币26,438.40万元，贵公司申请增加注册资本人民币26,438.40万元，变更后的注册资本人民币70,502.40万元。
    根据公司2014年第一次临时股东大会决议和股票期权与限制性股票激励计划规定，公司向激励对象定向发行有限售条件
的流通股增加注册资本人民币817.6万元，变更后的注册资本人民币71,320.00万元。
    2015年8月，公司因股票期权首次行权增加股本数量34.40万股，变更后的股本总数为71,354.40万股。
    2016年4月，公司因部分员工离职，回购并注销限制性股票4万股；2016年8月，公司因股票期权第二次行权增加股本数
量14.40万股，变更后的股本总数为71,364.80万股。
    截至2016年12月31日止，本公司累计发行股本总数71,364.80万股，注册地：江苏省丹阳市横塘工业区，总部地址：江苏
省丹阳市横塘工业区。本公司主要经营活动为：许可经营项目为智能卡、磁条卡、票证、票据、密码信封、智能标签、智能
终端、商用密码产品及其相关系统软件、读写机具的研发、生产、销售及检测咨询等技术服务；计算机软硬件、网络设备、
办公自动化设备、移动支付、物联网、网络信息安全产品的开发、生产、销售及系统集成和技术服务；半导体模块封装的生
产、检测及技术咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口。（依法须经批准的项目，在相关部门批准后方可开展经营活动）。
    本财务报表业经公司董事会于2017年4月24日批准报出。
         (二)合并财务报表范围
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
       截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                               子公司名称
       江苏恒宝智能系统技术有限公司
       北京东方英卡数字信息技术有限公司
       恒宝国际有限责任公司
       恒宝科技（印度）私人有限公司
       江苏云宝金融信息服务有限公司
       云宝金服（北京）科技有限公司
       深圳一卡易科技股份有限公司
       深圳一卡易网络科技有限公司
       深圳百云信息技术有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八，合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、（28）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
     公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
    本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
    本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（一）合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
（二）合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
    （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
    （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（14）长期股权投资”
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
    （2）外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
   ⑤其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值；
    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①终止确认部分的账面价值；
    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    ①可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    ②持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                       应收款项中欠款金额前三名。
                                                       单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
                                                       计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
                                                       相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
组合 1                                                 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                      应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                5.00%
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
1－2 年                                                         20.00%                               20.00%
2－3 年                                                         50.00%                               50.00%
3 年以上                                                       100.00%                              100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                               如有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。
                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法                                   损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并
                                                     入账龄分析法组合计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
     存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。
（2）发出存货的计价方法
     存货发出时按全月一次加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销
售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超
出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提
存货跌价准备。
     除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
     本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
     采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、划分为持有待售资产
    本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
  （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
  （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权
力机构的批准；
  （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
  （4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
    （1）共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公
司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
    （2）初始投资成本的确定
    ①企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减
的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能
够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算
的初始投资成本。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    （3）后续计量及损益确认方法
    ①成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    ②权益法核算的长期股权投资
                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同
时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并
财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在
此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合
营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
    ③长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相
应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核
算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩
余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益
法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用
于出租的建筑物）。
     公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法               折旧年限             残值率                 年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法            20 年-50 年          5.00%                 4.75%-1.90%
专用设备              年限平均法            10 年                5.00%                 9.50%
运输设备              年限平均法            5年                  5.00%                 19.00%
通用设备              年限平均法            5年                  5.00%                 19.00%
     固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
     融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属
于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿
命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资
产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
     （1）借款费用资本化的确认原则
     借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
     ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
     ②借款费用已经发生；
     ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     （2）借款费用资本化期间
     资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
     购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
     （3）暂停资本化期间
     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
     （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
                                                                             恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    ①无形资产的计价方法
    ⅰ．公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    ⅱ．后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
    ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                   项   目             预计使用寿命（年）                       依 据
     土地使用权                                             50 土地使用权证上注明年限
     计算机软件                                              5 预计受益期
     商标使用权                                              5 预计受益期
     专有技术                                              5-10 预计受益期
     其他                                                    5 预计受益期
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    （1）摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    （2）摊销年限
    在预计的受益期内分摊。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    ①设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    ②设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期
损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
     设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
     本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
     （1）预计负债的确认标准
     与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
     ①该义务是本公司承担的现时义务；
     ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
     ③该义务的金额能够可靠地计量。
     （2）各类预计负债的计量方法
     本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
     本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
     最佳估计数分别以下情况处理：
     所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
     所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如
或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能
结果及相关概率计算确定。
     本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
     详见本附注“五、(25) 预计负债”。
26、股份支付
     本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
       （1）以权益结算的股份支付及权益工具
       以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支
付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能
达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本
和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最
新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本
或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
       对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市
场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
       如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益
工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
       如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新
权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
       （2）以现金结算的股份支付及权益工具
       以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用
Black-Scholes模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。详见本附注“五、（26）股份支付”。授
予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       （1）销售商品收入的确认一般原则：
       ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
       ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
       ③收入的金额能够可靠地计量；
       ④相关的经济利益很可能流入本公司；
       ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
       （2）提供劳务收入的确认一般原则：
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ①收入的金额能够可靠地计量；
    ②相关的经济利益很可能流入企业；
    ③交易的完工进度能够可靠地确定；
    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    （3）让渡资产使用权收入的一般确认原则 ：
    ①收入的金额能够可靠地计量；
    ②相关的经济利益很可能流入企业。
    （4）具体原则
    ①内销产品收入确认时点为产品已经发出，客户验收完成，开具发票确认收入。
    ②出口产品收入，以货物运至客户指定交货地点，且取得海关审批返回的出口报关单时确认收入。
    ③使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后
期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
     资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分摊，计入当期费用。
     ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
     ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
     ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
      会计政策变更的内容和原因                        审批程序                                备注
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项 经 2017 年 4 月 24 日第六届董事会第三
                                                                               详见下文
目调整为“税金及附加”项目。            次会议审议通过
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营
活动发生的房产税、土地使用税、车船
使用税、印花税从“管理费用”项目重分类 经 2017 年 4 月 24 日第六届董事会第三
                                                                               详见下文
至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日 次会议审议通过
之前发生的税费不予调整。比较数据不
予调整。
     执行《增值税会计处理规定》。
     财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。
本公司执行该规定的主要影响如下：
                      会计政策变更的内容和原因                        对2016年度相关报表科目名称及影响金额
                                                                      科目名称            影响金额（增加+/减少-?
(1)将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
（2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、税金及附加                                 1,400,285.27
车船使用税、印花税从“管理费用”项目中分类至“税金及附加”项目，
                                                                管理费用                                -1,400,285.27
2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                              计税依据                                税率
                                        按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                        收入为基础 计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                                         6%、17%
                                        允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                        交增值税
城市维护建设税                          按实际缴纳的营业税、增值税计缴         7%
企业所得税                              按应纳税所得额计缴                     10%、17%、25%、30.9%
营业税                                  按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 5%
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      日起，营改增交纳增值税）
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                       纳税主体名称                                              所得税税率
本公司                                                 10%
江苏云宝金融信息服务有限公司                           25%
云宝金服（北京）科技有限公司                           25%
江苏恒宝智能系统技术有限公司                           25%
北京东方英卡数字信息技术有限公司                       25%
恒宝国际有限责任公司（注册地：新加坡）                 17%
恒宝科技（印度）私人有限公司(注册地：印度）            30.9%
深圳一卡易科技股份有限公司                             25%
深圳一卡易网络科技有限公司                             25%
深圳百云信息技术有限公司                               25%
2、税收优惠
     （1）本公司及公司下属控股子公司深圳一卡易科技股份有限公司根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策
的通知（财税[2011]100号）的相关规定，软件产品按17％的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分享
受即征即退政策。
     （2）根据财税[2012]27号规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可
减按10%的税率征收企业所得税。
     （3）本公司下属控股子公司深圳一卡易科技股份有限公司根据深国税宝龙减免备案[2013]195号《深圳市国家税务局税
收优惠登记备案通知书》，自获利年度起（即2014年度）2年内免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                           单位： 元
                项目                               期末余额                                期初余额
库存现金                                                         178,997.65                              876,216.17
银行存款                                                      719,356,547.10                          515,280,004.65
其他货币资金                                                   16,596,176.54                           24,911,442.11
                                                                             恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                        736,131,721.29                          541,067,662.93
  其中：存放在境外的款项总额                                 19,151,087.72                           18,311,250.98
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
                           项 目                             期末余额                         年初余额
银行承兑汇票保证金                                                                                       785,447.10
银行久悬户冻结款                                                                                              20.00
保函保证金                                                           6,757,122.80                    5,284,973.30
                           合    计                                  6,757,122.80                    6,070,440.40
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                           单位： 元
                    项目                         期末余额                                期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                           单位： 元
                    项目                         期末余额                                期初余额
银行承兑票据                                                    231,233.17                                 62,974.02
合计                                                            231,233.17                                 62,974.02
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                           单位： 元
                                项目                                         期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                           单位： 元
                    项目                     期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
                                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                            单位： 元
                               项目                                                      期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                             期末余额                                                 期初余额
                          账面余额               坏账准备                      账面余额                 坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额          比例    金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       213,759,              22,916,9             190,842,7 272,862              19,957,66                 252,904,73
合计提坏账准备的                  100.00%                10.72%                        100.00%                     7.31%
                        696.05                  65.63                30.42 ,398.76                      5.74                     3.02
应收账款
                       213,759,              22,916,9             190,842,7 272,862              19,957,66                 252,904,73
合计                              100.00%                10.72%                        100.00%                     7.31%
                        696.05                  65.63                30.42 ,398.76                      5.74                     3.02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                             期末余额
                账龄
                                             应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                     171,951,582.75                        8,597,579.14                            5.00%
1至2年                                               33,671,644.05                     6,734,328.81                           20.00%
2至3年                                                1,102,823.14                      551,411.57                            50.00%
3 年以上                                              7,033,646.11                     7,033,646.11                          100.00%
3至4年                                                7,033,646.11                     7,033,646.11                          100.00%
合计                                             213,759,696.05                       22,916,965.63
确定该组合依据的说明：
       （1）单项金额重大的应收账款，具体标准为：应收账款中欠款金额前三名。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提
方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生
减值的应收账款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
       （2）按组合计提坏账准备应收账款，确定组合的依据：按照账龄确认，按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。
                                                                                恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄1年以内（含1年）的应收账款计提比例5%、账龄1－2年的应收账款计提比
例20%、账龄2-3年的应收账款计提比例50%、账龄3年以上的应收账款计提比例100%。
   （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，单项计提坏账准备的理由：如有客观证据表明预计未来现金
流量现值低于账面价值。坏账准备的计提方法:根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。单独测试未发生减值的应收账款，并入账龄分析法组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,959,299.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                单位名称                        收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                    核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质        核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
           单位名称                                               期末余额
                                     应收账款（元）           占应收账款合计数的比例          坏账准备（元）
                                                                          (%)
第一名                                        31,849,855.62                        14.90             1,592,492.78
第二名                                        17,663,860.43                         8.26             1,476,927.89
第三名                                        10,580,316.60                         4.95             1,742,967.41
第四名                                        10,223,017.45                         4.78                 511,150.87
第五名                                        10,110,915.43                         4.73                 505,545.77
             合 计                            80,427,965.53                        37.62             5,829,084.72
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                单位： 元
                                         期末余额                                      期初余额
           账龄
                              金额                     比例                 金额                         比例
1 年以内                       25,071,914.50                   98.44%        35,381,680.46                       99.95%
1至2年                           386,574.30                    1.52%                4,700.00                      0.01%
2至3年                                                                              2,770.17                      0.01%
3 年以上                             10,258.00                 0.04%               10,258.00                      0.03%
合计                           25,468,746.80              --                 35,399,408.63                --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
             预付对象                    期末余额（元）                 占预付款期末余额
                                                                        合计数的比例（%）
第一名                                              18,734,096.89                              73.56
第二名                                                792,825.00                                  3.11
第三名                                                777,187.07                                  3.05
第四名                                                582,207.20                                  2.29
第五名                                                403,898.50                                  1.59
              合 计                                 21,290,214.66                              83.60
其他说明：
                                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                            单位： 元
                  项目                                        期末余额                                    期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                            是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                  逾期原因
                                                                                                                     依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                            单位： 元
         项目(或被投资单位)                                   期末余额                                    期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                            是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)               期末余额                      账龄                  未收回的原因
                                                                                                                     依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
                           账面余额             坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                 账面价值
                         金额      比例       金额                           金额      比例        金额      计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      17,292,6               8,885,64            8,407,035 16,887,              8,399,796               8,487,587.7
合计提坏账准备的                  100.00%               51.38%                        100.00%                  49.74%
                          80.14                  4.49                    .65 384.62                   .85
其他应收款
                      17,292,6               8,885,64            8,407,035 16,887,              8,399,796               8,487,587.7
合计                              100.00%               51.38%                        100.00%                  49.74%
                          80.14                  4.49                    .65 384.62                   .85
                                                                              恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位： 元
                                                                  期末余额
            账龄
                                    其他应收款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                6,853,626.47                    342,681.33                      5.00%
1至2年                                      1,879,935.87                    375,987.17                     20.00%
2至3年                                        784,283.62                    392,141.81                     50.00%
3 年以上                                    7,774,834.18                   7,774,834.18                   100.00%
3至4年                                      7,774,834.18                   7,774,834.18                   100.00%
合计                                       17,292,680.14                   8,885,644.49
确定该组合依据的说明：
1、单项金额重大的其他应收款，具体标准为：其他应收款中欠款金额前三名。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的其他应收款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备其他应收款，确定组合的依据：按照账龄确认，按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。组
合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄1年以内（含1年）的其他应收款计提比例5%、账龄1－2年的其他应收款计提
比例20%、账龄2-3年的其他应收款计提比例50%、账龄3年以上的其他应收款计提比例100%。
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款，单项计提坏账准备的理由：如有客观证据表明预计未来现金流量
现值低于账面价值。坏账准备的计提方法:根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的其他应收款，并入账龄分析法组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 485,847.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                          单位： 元
               单位名称                          转回或收回金额                           收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                          单位： 元
                                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               项目                                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质           核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                               易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额
押金及保证金                                                            10,228,324.01                            9,613,764.57
备用金                                                                    686,192.33                             1,249,674.01
代垫款                                                                   6,378,163.80                            6,023,946.04
合计                                                                    17,292,680.14                           16,887,384.62
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
北京软信通软件科
                      代垫款                      4,233,360.84 3 年以上                           24.48%         4,233,360.84
技有限公司
中国通信建设集团
                      押金及保证金                1,540,000.00 1 年以内                            8.91%           77,000.00
有限公司
贵州省农村信用社
                      押金及保证金                1,200,000.00 1-3 年                              6.94%          280,500.00
联合社
天元四海（天津）置
业有限公司北京物 押金及保证金                      853,419.42 1-2 年                               4.94%          170,683.88
业管理分公司
河北省省级政府采
                      押金及保证金                 777,600.00 3 年以上                             4.50%          777,600.00
购中心
合计                            --                8,604,380.26            --                      49.77%         5,539,144.72
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                              及依据
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                        单位： 元
                                   期末余额                                          期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备        账面价值         账面余额         跌价准备        账面价值
原材料             92,552,854.13                   92,552,854.13    88,676,370.89                   88,676,370.89
在产品             42,877,676.62                   42,877,676.62    58,597,300.21                   58,597,300.21
库存商品          143,101,260.94                  143,101,260.94   133,116,873.03                  133,116,873.03
周转材料             356,055.59                      356,055.59       328,103.58                       328,103.58
合计              278,887,847.28                  278,887,847.28   280,718,647.71                  280,718,647.71
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
                                                                                                        单位： 元
                                          本期增加金额                    本期减少金额
       项目        期初余额                                                                          期末余额
                                     计提            其他          转回或转销          其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                        单位： 元
                         项目                                                       金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                        单位： 元
           项目            期末账面价值            公允价值             预计处置费用            预计处置时间
                                                                                    恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                                  期末余额                                   期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                                  期末余额                                   期初余额
中信银行之共赢保本步步高升 B 款人民
                                                                   52,600,000.00
币理财产品
待抵扣进项税额                                                         165,279.17
向丹阳投资集团有限公司发放委托贷款                                                                            200,000,000.00
合计                                                               52,765,279.17                              200,000,000.00
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                     单位： 元
                                             期末余额                                       期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备     账面价值        账面余额         减值准备            账面价值
可供出售权益工具：          21,000,000.00                21,000,000.00   21,000,000.00                         21,000,000.00
    按成本计量的            21,000,000.00                21,000,000.00   21,000,000.00                         21,000,000.00
合计                        21,000,000.00                21,000,000.00   21,000,000.00                         21,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
被投资单                     账面余额                                    减值准备                     在被投资 本期现金
   位         期初       本期增加 本期减少      期末     期初      本期增加 本期减少        期末      单位持股        红利
                                                                                 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                      比例
江苏丹阳
农村商业       3,000,000.                      3,000,000.
                                                                                                       0.53% 21,676.03
银行股份              00
有限公司
南京盛宇
涌鑫股权
               18,000,000                     18,000,000                                                        2,760,000.
投资中心                                                                                              15.00%
                      .00                             .00
(有限合
伙)
               21,000,000                     21,000,000                                                        2,781,676.
合计                                                                                                   --
                      .00                             .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                    单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具                                        合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                    单位： 元
可供出售权益工                                        公允价值相对于    持续下跌时间
                        投资成本     期末公允价值                                      已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                         成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                    单位： 元
                                          期末余额                                         期初余额
    项目
                        账面余额          减值准备          账面价值      账面余额         减值准备           账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                    单位： 元
         债券项目                  面值                     票面利率            实际利率                    到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
                                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                                    期末余额                                           期初余额
    项目                                                                                                         折现率区间
                       账面余额     坏账准备          账面价值      账面余额           坏账准备      账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                         本期增减变动
被投资单                                权益法下                             宣告发放                                      减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益                 计提减值               期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                其他                  期末余额
                                                      收益调整    变动                    准备
                                         资损益                               或利润
一、合营企业
上海恒毓
投资中心 53,685,34                       660,069.9                                                 -54,345,4
（有限合        0.53                              3                                                   10.46
伙）
           53,685,34                     660,069.9                                                 -54,345,4
小计
                0.53                              3                                                   10.46
二、联营企业
上海恒毓
投资中心               146,500,0                                 -99,734.2                         54,345,41 200,745,6
（有限合                  00.00                                          0                              0.46      76.26
伙）
                       146,500,0                                 -99,734.2                         54,345,41 200,745,6
小计
                          00.00                                          0                              0.46      76.26
           53,685,34 146,500,0           660,069.9               -99,734.2                                     200,745,6
合计
                0.53      00.00                   3                      0                                        76.26
其他说明
注：2016年11月，本公司已签署最新的合伙协议，约定上海恒毓投资中心（有限合伙）（以下简称“上海恒毓”）的出资总额
由5亿元增加至5.0743亿元，本公司的出资比例由50%降至39.40%。截止2016年12月31日，本公司认缴出资比例为39.40%，
实缴出资比例为44.10%，按实缴出资比例计算因其他权益变动引起本公司长期股权投资调整-99,734.20元。
                                                                                     恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                 账面价值                           未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
       项目                房屋及建筑物       专用设备              运输设备            通用设备             合计
一、账面原值：
  1.期初余额                 276,763,435.40   345,052,524.70          7,573,879.63       24,190,040.32    653,579,880.05
  2.本期增加金额               5,620,241.65    19,863,333.31           127,113.08         1,697,648.95      27,308,336.99
     （1）购置                 5,620,241.65    19,863,333.31           127,113.08         1,697,648.95      27,308,336.99
     （2）在建工程
转入
     （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额                                                       246,238.73           293,936.79        540,175.52
     （1）处置或报
                                                                       246,238.73           293,936.79        540,175.52
废
  4.期末余额                 282,383,677.05   364,915,858.01          7,454,753.98       25,593,752.48    680,348,041.52
二、累计折旧
  1.期初余额                  73,969,097.43   210,035,489.54          5,025,398.17       17,891,329.39    306,921,314.53
                                                                             恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
  2.本期增加金额      12,097,126.88    22,592,265.77           671,166.27         2,076,561.70      37,437,120.62
     （1）计提        12,097,126.88    22,592,265.77           671,166.27         2,076,561.70      37,437,120.62
  3.本期减少金额                                               233,926.79           270,353.69        504,280.48
     （1）处置或报
                                                               233,926.79           270,353.69        504,280.48
废
  4.期末余额          86,066,224.31   232,627,755.31          5,462,637.65       19,697,537.40    343,854,154.67
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值     196,317,452.74   132,288,102.70          1,992,116.33        5,896,215.08    336,493,886.85
  2.期初账面价值     202,794,337.97   135,017,035.16          2,548,481.46        6,298,710.93    346,658,565.52
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
       项目          账面原值         累计折旧              减值准备            账面价值             备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
         项目             账面原值               累计折旧                减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                        单位： 元
                       项目                                                   期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                        95,408,636.40
                                                                                                 恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                                单位： 元
                      项目                                         账面价值                            未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                单位： 元
                                               期末余额                                                 期初余额
          项目
                         账面余额              减值准备            账面价值             账面余额        减值准备          账面价值
车间改造                                                                                4,370,222.77                       4,370,222.77
厂房改建工程                 378,356.07                              378,356.07
合计                         378,356.07                              378,356.07         4,370,222.77                       4,370,222.77
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                单位： 元
                                               本期转                          工程累                       其中：本
                                                         本期其                                    利息资              本期利
 项目名                 期初余      本期增     入固定              期末余      计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                      他减少                                    本化累              息资本
     称                   额        加金额     资产金                额        占预算       度              资本化                 源
                                                          金额                                     计金额               化率
                                                 额                             比例                         金额
车间改       5,000,00 4,370,22 803,543. 5,173,76
                                                                               103.48% 100%                                     其他
造               0.00        2.77         15      5.92
厂房改                              378,356.                       378,356.
                                                                                                                                其他
建工程                                    07
             5,000,00 4,370,22 1,181,89 5,173,76                   378,356.
合计                                                                              --        --                                     --
                 0.00        2.77       9.22      5.92
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                                单位： 元
                      项目                                       本期计提金额                                 计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                                单位： 元
                                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                            期末余额                                     期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                                单位： 元
                    项目                            期末余额                                     期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                单位： 元
     项目      土地使用权      专利权   非专利技术 计算机软件      专有技术       商标使用权      其他           合计
一、账面原值
     1.期初    30,525,565.7                        59,492,320.4 61,662,400.0                                  160,959,540.
                                                                                  9,132,000.00   147,254.00
余额                       4                                   0              0
     2.本期                                        20,661,549.8                                               20,661,549.8
增加金额                                                       5
       （1）                                       20,661,549.8                                               20,661,549.8
购置                                                           5
       （2）
内部研发
       （3）
企业合并增
加
                                                              恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
  3.本期减
                                   1,739.03                                                  1,739.03
少金额
         （1）
                                   1,739.03                                                  1,739.03
处置
     4.期末      30,525,565.7   80,152,131.2 61,662,400.0                                 181,619,350.
                                                              9,132,000.00   147,254.00
余额                       4              2              0
二、累计摊销
     1.期初                     26,454,561.6                                              35,973,549.8
                 4,944,070.79                  3,537,220.00    913,200.00    124,497.33
余额                                      9
     2.本期                                                                               11,247,674.9
                  624,664.00    2,672,709.39 6,118,440.00 1,826,400.00         5,461.60
增加金额
         （1）                                                                            11,247,674.9
                  624,664.00    2,672,709.39 6,118,440.00 1,826,400.00         5,461.60
计提
     3.本期
                                   1,431.24                                                  1,431.24
减少金额
         （1）
                                   1,431.24                                                  1,431.24
处置
     4.期末                     29,125,839.8                                              47,219,793.5
                 5,568,734.79                  9,655,660.00 2,739,600.00     129,958.93
余额                                      4
三、减值准备
     1.期初                     27,998,988.0                                              27,998,988.0
余额                                      0
     2.本期
增加金额
         （1）
计提
     3.本期
减少金额
     （1）处
置
     4.期末                     27,998,988.0                                              27,998,988.0
余额                                      0
                                                                                    恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、账面价值
    1.期末     24,956,830.9                         23,027,303.3 52,006,740.0                                   106,400,569.
                                                                                    6,392,400.00   17,295.07
账面价值                   5                                    8             0
    2.期初     25,581,494.9                                         58,125,180.0                                96,987,002.3
                                                    5,038,770.71                    8,218,800.00   22,756.67
账面价值                   5                                                  0
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                               账面价值                              未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                                   单位： 元
   项目         期初余额             本期增加金额                                  本期减少金额                  期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                   单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额              本期增加                                 本期减少                   期末余额
    项
北京东方英卡数
字信息技术有限       11,137,414.67                                                                             11,137,414.67
公司
深圳一卡易科技
                     60,288,349.00                                                                             60,288,349.00
股份有限公司
       合计          71,425,763.67                                                                             71,425,763.67
（2）商誉减值准备
                                                                                                                   单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额              本期增加                                 本期减少                   期末余额
    项
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
北京东方英卡数
字信息技术有限      11,137,414.67                                                                        11,137,414.67
公司
深圳一卡易科技
股份有限公司
（注）
       合计         11,137,414.67                                                                        11,137,414.67
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
         收购北京东方英卡数字信息技术有限公司商誉计算过程：
                                      项 目                                           金额
         收购北京东方英卡数字信息技术有限公司支付的金额                                       26,000,000.00
         减：购并日北京东方英卡数字信息技术有限公司的净资产                                   14,862,585.33
         商誉                                                                                 11,137,414.67
         商誉减值测试方法：收益法。
         北京东方英卡数字信息技术有限公司的商誉在2012年度已全额计提减值准备。
         收购深圳一卡易科技股份有限公司商誉计算过程：
                                      项 目                                           金额
         收购深圳一卡易科技股份有限公司支付的金额                                            136,980,000.00
         减：购并日深圳一卡易科技股份有限公司的净资产                                         76,691,651.00
         商誉                                                                                 60,288,349.00
         商誉减值测试方法：收益法。
其他说明
注：由上海立信资产评估有限公司出具信资评报字（2017）第2019号评估报告，对截止2016年12月31日公司购买深圳一卡易
科技股份有限公司股权形成的商誉进行减值测试，该项商誉未发生减值。
28、长期待摊费用
                                                                                                               单位： 元
         项目           期初余额          本期增加金额      本期摊销金额        其他减少金额           期末余额
房屋租赁费                4,068,386.19                          3,439,324.93          629,061.26
房屋装修费                                     745,418.05        220,040.27                                   525,377.78
技术测试费                2,934,376.59                          2,934,376.59
合计                      7,002,762.78         745,418.05       6,593,741.79          629,061.26              525,377.78
其他说明
                                                                                恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                               单位： 元
                                             期末余额                                      期初余额
           项目
                            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                       31,802,610.12           3,958,008.00          28,357,462.59               4,736,370.53
递延收益                           10,615,040.88           1,065,840.11          18,012,104.04               2,672,555.53
股权激励                           11,767,300.00           1,176,730.00          31,203,750.00               4,680,562.50
预计负债                           50,000,000.00           5,000,000.00
合计                              104,184,951.00          11,200,578.11          77,573,316.63           12,089,488.56
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                               单位： 元
                                             期末余额                                      期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债        应纳税暂时性差异        递延所得税负债
固定资产折旧、无形资
                                    4,945,671.69             500,051.48           1,785,168.80                269,242.11
产摊销
合计                                4,945,671.69             500,051.48           1,785,168.80                269,242.11
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额          期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                            11,200,578.11                                  12,089,488.56
递延所得税负债                                               500,051.48                                       269,242.11
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位： 元
                    项目                                期末余额                              期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                               单位： 元
             年份                       期末金额                     期初金额                         备注
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                               期初余额
预付装修费                                                    567,660.00
预付设备款                                                   3,690,000.00
合计                                                         4,257,660.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                               期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                       单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率               逾期时间                逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                               期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                       单位： 元
                    种类                         期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                                12,582,499.00                          20,626,533.00
                                                                      恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                  12,582,499.00                           20,626,533.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                  单位： 元
               项目                       期末余额                                期初余额
应付账款                                             191,789,121.03                          196,992,451.96
合计                                                 191,789,121.03                          196,992,451.96
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                  单位： 元
               项目                       期末余额                           未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                  单位： 元
               项目                       期末余额                                期初余额
预收款项                                              37,870,065.72                           21,234,485.72
合计                                                  37,870,065.72                           21,234,485.72
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                  单位： 元
               项目                       期末余额                           未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                  单位： 元
                        项目                                               金额
其他说明：
                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                         单位： 元
         项目             期初余额          本期增加          本期减少             期末余额
一、短期薪酬                 4,252,198.19    215,018,235.50    214,894,483.50          4,375,950.19
二、离职后福利-设定提
                                42,051.97     15,025,518.76     15,013,327.00            54,243.73
存计划
三、辞退福利                                   3,778,608.00      3,778,608.00
合计                         4,294,250.16    233,822,362.26    233,686,418.50          4,430,193.92
（2）短期薪酬列示
                                                                                         单位： 元
         项目             期初余额          本期增加          本期减少             期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             4,185,112.25    193,278,689.87    193,133,652.57          4,330,149.55
补贴
2、职工福利费                                  2,731,577.45      2,731,577.45
3、社会保险费                                  7,129,765.02      7,129,765.02
    其中：医疗保险费                           6,298,425.52      6,298,425.52
             工伤保险费                          380,509.24        380,509.24
             生育保险费                          450,830.26        450,830.26
4、住房公积金                                 11,551,162.72     11,551,162.72
5、工会经费和职工教育
                                67,085.94        327,040.44        348,325.74            45,800.64
经费
合计                         4,252,198.19    215,018,235.50    214,894,483.50          4,375,950.19
（3）设定提存计划列示
                                                                                         单位： 元
         项目             期初余额          本期增加          本期减少             期末余额
1、基本养老保险                 42,051.97     14,254,685.93     14,242,494.17            54,243.73
2、失业保险费                                    770,832.83        770,832.83
合计                            42,051.97     15,025,518.76     15,013,327.00            54,243.73
其他说明：
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
38、应交税费
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
增值税                                                       8,687,304.08                          12,421,794.24
企业所得税                                                   4,806,647.60                          16,217,984.73
个人所得税                                                   1,006,393.41                           1,169,067.12
城市维护建设税                                                591,782.90                             897,917.77
房产税                                                        286,590.90                             282,229.91
教育费附加                                                    422,702.21                             641,369.84
土地使用税                                                     87,099.98                              77,393.49
印花税                                                         84,296.00                             121,851.14
营业税                                                                                               214,526.50
合计                                                        15,972,817.08                          32,044,134.74
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
               借款单位                          逾期金额                               逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
押金及保证金                                                36,070,100.00                          37,289,031.41
                                                                恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
已结算尚未支付的经营款项                          501,552.36                              426,189.48
应付暂收款项                                     1,121,580.39                             587,043.24
股权激励款项                                     8,601,952.00                           21,094,080.00
合计                                            46,295,184.75                           59,396,344.13
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                             单位： 元
               项目                  期末余额                           未偿还或结转的原因
                                                                非公开发行暂收押金，待实施时方可偿
平安资产管理有限责任公司                         9,000,000.00
                                                                还
                                                                非公开发行暂收押金，待实施时方可偿
南京聚汇广投资合伙企业（有限合伙）               6,000,000.00
                                                                还
                                                                非公开发行暂收押金，待实施时方可偿
西藏瑞华投资发展有限公司                         8,400,000.00
                                                                还
                                                                非公开发行暂收押金，待实施时方可偿
中国银河投资管理有限公司                         3,600,100.00
                                                                还
                                                                非公开发行暂收押金，待实施时方可偿
九泰基金管理有限公司                             9,000,000.00
                                                                还
股权激励款项                                     8,601,952.00 限制性股票行权时方可结转
合计                                            44,602,052.00                   --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                             单位： 元
               项目                  期末余额                                期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                             单位： 元
               项目                  期末余额                                期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                             单位： 元
               项目                  期末余额                                期初余额
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                             单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                             单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位： 元
发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                     期末
 金融工具           数量      账面价值     数量      账面价值        数量      账面价值        数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                            单位： 元
                    项目                         本期发生额                               上期发生额
计划资产：
                                                                                                            单位： 元
                    项目                         本期发生额                               上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                            单位： 元
                    项目                         本期发生额                               上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                            单位： 元
      项目                 期初余额       本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                            单位： 元
             项目                     期末余额                      期初余额                     形成原因
                                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
未决诉讼                                        50,000,000.00
合计                                            50,000,000.00                                                   --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：详见附注十四、（2）
51、递延收益
                                                                                                                       单位： 元
       项目             期初余额               本期增加              本期减少                期末余额              形成原因
政府补助                  18,012,104.09                                7,397,063.21           10,615,040.88 研发项目补贴
合计                      18,012,104.09                                7,397,063.21           10,615,040.88           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                       单位： 元
                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                               与资产相关/与收
   负债项目         期初余额                                               其他变动              期末余额
                                          额              收入金额                                                   益相关
研发项目补贴         7,903,826.32                         3,762,385.43                            4,141,440.89 与资产相关
研发项目补贴        10,108,277.77                         3,634,677.78                            6,473,599.99 与收益相关
合计                18,012,104.09                         7,397,063.21                          10,615,040.88          --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                       单位： 元
                 项目                                     期末余额                                      期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                           单位：元
                                                          本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                            期末余额
                                发行新股           送股         公积金转股            其他              小计
股份总数       713,544,000.00                                                     104,000.00         104,000.00 713,648,000.00
其他说明：
股权激励系股票期权第二次行权，增加股本144,000.00元，因人员离职注销股本40,000.00元，详见附注十三。
截止2016年12月31日，此次股本变更的工商变更登记正在办理中。
                                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                   单位： 元
发行在外的               期初                     本期增加                   本期减少                      期末
  金融工具        数量      账面价值       数量        账面价值          数量     账面价值          数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                   单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）              62,636,590.00              24,536,950.00         14,965,320.75             72,208,219.25
其他资本公积                         910,916.47                                         99,734.20                 811,182.27
其他资本公积-股份支
付计入所有者权益的金              31,203,750.00               3,743,958.78         23,180,470.00             11,767,238.78
额
合计                              94,751,256.47              28,280,908.78         38,245,524.95             84,786,640.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股权激励第二次行权，新增资本溢价1,356,480.00元，同时由其他资本公积转入资本溢价23,180,470.00元，详见附注十
三；
（2）因吸收少数股东股权减少资本溢价14,802,920.75元，因员工离职注销限制性股票减少资本溢价162,400.00元；
（3）股份支付计入所有者权益的金额系本期因权益结算的股份支付而确认的费用总额3,743,958.78元，详见附注十三；
（4）因投资权益法单位上海恒毓投资中心（有限合伙）的持股比例发生变化，因权益法单位其他权益变动引起其他资本公
积减少99,734.20元。
56、库存股
                                                                                                                   单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                   期末余额
股份支付                          21,094,080.00                                    12,492,128.00              8,601,952.00
合计                              21,094,080.00                                    12,492,128.00              8,601,952.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内，因限制性股票第二次行权30%，解锁限制性股票2,428,800.00元，相应减少库存股金额12,492,128.00元。
                                                                                    恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
57、其他综合收益
                                                                                                                    单位： 元
                                                                            本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                                税后归属
                  项目               期初余额                                  减：所得税 税后归属                 期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                                于少数股
                                                                                 费用     于母公司
                                                      额        当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综                    1,093,605.9                            1,093,605.9                1,988,414
                                     894,808.80
合收益                                                     9                                      9                       .79
                                                  1,093,605.9                            1,093,605.9                1,988,414
         外币财务报表折算差额        894,808.80
                                                           9                                      9                       .79
                                                  1,093,605.9                            1,093,605.9                1,988,414
其他综合收益合计                     894,808.80
                                                           9                                      9                       .79
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                     159,126,198.44            16,735,680.05                                       175,861,878.49
合计                             159,126,198.44            16,735,680.05                                       175,861,878.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                                    单位： 元
                         项目                                    本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                                  609,806,792.08                         347,586,941.46
调整后期初未分配利润                                                    609,806,792.08                         347,586,941.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      146,405,344.51                         370,934,191.02
                                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
减：提取法定盈余公积                                                16,735,680.05                           37,394,340.40
    应付普通股股利                                                  71,350,400.00                           71,320,000.00
期末未分配利润                                                     668,126,056.54                        609,806,792.08
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                       本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                     1,346,229,230.79         875,071,816.20             1,809,167,498.42       1,158,148,223.68
其他业务                         7,123,366.29            7,331,677.46              11,494,279.53             6,543,086.29
合计                         1,353,352,597.08         882,403,493.66             1,820,661,777.95       1,164,691,309.97
62、税金及附加
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                              本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                                    6,513,660.68                               8,154,862.35
教育费附加                                                        4,652,614.90                               5,824,901.70
房产税                                                             859,682.39
土地使用税                                                         261,299.95
印花税                                                             279,302.93
营业税                                                             382,849.53                                1,392,147.22
合计                                                             12,949,410.38                              15,371,911.27
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                              本期发生额                                 上期发生额
工资及社保福利费                                                 42,077,834.24                              31,505,420.19
运输费                                                           23,545,651.96                              23,753,426.68
                                                   恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
差旅费                             10,289,141.19                            7,741,601.57
办公费                               731,275.29                              915,681.68
业务招待费                          6,253,927.72                            8,066,793.66
通讯费                               730,161.05                              847,114.28
广告费                               549,529.05                              803,214.84
销售佣金                            1,564,506.73                            5,312,878.64
折旧费                               459,765.83                               22,721.88
租赁费                              2,013,155.47                             433,166.67
其他                                3,491,423.18                            1,961,178.86
合计                               91,706,371.71                           81,363,198.95
其他说明：
64、管理费用
                                                                               单位： 元
               项目   本期发生额                              上期发生额
工资及社保福利费                   30,840,103.16                           24,146,928.78
折旧费                              8,047,326.78                            5,945,737.12
办公费                              1,894,204.41                            1,589,419.39
差旅费                              3,555,021.03                            2,364,683.39
房产税                              1,664,037.60                            2,475,159.65
研究与开发费                   156,710,757.70                            148,633,999.81
业务招待费                          3,663,820.36                            2,231,379.19
租赁费                              3,942,677.61                            1,603,293.80
证券费用                             595,748.27                              543,495.38
车辆费用                             425,280.95                              492,673.23
通讯费                               901,632.86                              789,174.48
保险费                               429,680.09                              361,799.46
土地使用税                            92,580.81                              324,761.41
无形资产摊销                        8,762,693.13                            4,586,297.47
修理费                               965,378.86                             1,262,357.34
印花税                               108,065.04                              597,365.76
审计咨询费                          3,602,189.90                            3,360,640.02
其他                                4,111,842.12                            3,193,349.83
股权激励费用                        3,743,958.78                           22,291,100.00
                                                                    恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                            234,056,999.46                            226,793,615.51
其他说明：
65、财务费用
                                                                                                单位： 元
                  项目                 本期发生额                              上期发生额
利息支出                                               169,133.04                              502,542.05
利息收入                                            -1,275,752.30                           -5,047,475.73
汇兑损益                                            8,413,010.97                              3,462,829.32
其他                                                   319,078.58                             1,091,728.63
合计                                                7,625,470.29                                  9,624.27
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                                单位： 元
                  项目                 本期发生额                              上期发生额
一、坏账损失                                        3,445,147.53                            10,804,079.99
合计                                                3,445,147.53                            10,804,079.99
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                              上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                单位： 元
                   项目                   本期发生额                             上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                              660,069.93                           185,340.53
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                    2,781,676.03                          9,840,000.00
委托他人投资或管理资产的投资收益                       12,695,044.78                          9,489,894.67
委托贷款的投资收益                                      2,977,777.78                        13,222,222.20
合计                                                   19,114,568.52                        32,737,457.40
其他说明：
                                                                                     恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
69、营业外收入
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额
非流动资产处置利得合计                               315.83                                                             315.83
其中：固定资产处置利得                               315.83                                                             315.83
政府补助                                    61,930,958.96                      59,656,970.52                      18,114,031.38
其他                                            1,485,743.13                     342,184.83                        1,485,743.13
合计                                        63,417,017.92                      59,999,155.35                      19,600,090.34
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                      单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴             额             额         与收益相关
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
             丹阳市国税                                                              43,816,927.5 50,507,003.6
增值税返还                补助        业而获得的 否                否                                             与收益相关
             局                                                                                8
                                      补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因符合地方
                                      政府招商引
                                                                                     10,716,968.1
财政扶持     丹阳市政府 补助          资等地方性 否                否                               5,295,559.74 与收益相关
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因研究开发、
科研项目补 工业和信息                 技术更新及
                          补助                       否            否                3,634,677.78 2,705,301.94 与收益相关
贴           化部                     改造等获得
                                      的补助
                                      因研究开发、
科研项目补 工业和信息                 技术更新及
                          补助                       否            否                3,762,385.43 1,149,105.21 与资产相关
贴           化部                     改造等获得
                                      的补助
                                                                                     61,930,958.9 59,656,970.5
合计                --           --        --              --             --                                           --
                                                                                               6
其他说明：
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
70、营业外支出
                                                                                                               单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                    上期发生额
                                                                                                      额
非流动资产处置损失合计                          24,510.61                      94,413.83                      24,510.61
其中：固定资产处置损失                          24,202.82                      94,413.83                      24,202.82
       无形资产处置损失                           307.79                                                         307.79
对外捐赠                                        50,000.00                  706,000.00                         50,000.00
预计负债（注）                            50,000,000.00                                                    50,000,000.00
其他                                        461,725.51                     602,966.34                        461,725.51
合计                                      50,536,236.12                   1,403,380.17                     50,536,236.12
其他说明：
详见附注十四、（2）
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                               单位： 元
                    项目                           本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                  -718,900.61                                45,898,106.34
递延所得税费用                                                  1,119,719.82                               -7,108,059.69
合计                                                             400,819.21                                38,790,046.65
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                   本期发生额
利润总额                                                                                               153,161,054.37
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                            15,316,105.44
子公司适用不同税率的影响                                                                                   -1,701,569.44
调整以前期间所得税的影响                                                                                  -13,626,153.33
非应税收入的影响                                                                                           -5,953,881.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                            6,366,318.43
所得税费用                                                                                                   400,819.21
其他说明
注：根据财税[2012]27号规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10%
                                                                             恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
的税率征收企业所得税。因本公司2015年度符合国家重点软件企业的申请条件，2016年5月本公司汇算清缴2015年度所得税
减按10%的所得税率计算，2015年度所得税费用审定计算税率为15%，因此引起本公司调整以前期间所得税的影响额为
-18,249,526.94元。
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
利息收入                                                      1,275,752.30                            5,047,475.73
营业外收入                                                   12,202,711.30                            5,637,744.57
研发项目补贴                                                                                         15,550,000.00
其他企业间往来                                                2,265,446.45                           36,793,343.70
合计                                                         15,743,910.05                           63,028,564.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
费用支出                                                  103,604,435.10                             99,996,342.24
营业外支出                                                     511,725.51                             1,308,966.34
其他企业间往来                                                3,279,773.35                            5,460,284.59
合计                                                      107,395,933.96                           106,765,593.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                项目                       本期发生额                               上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                项目                       本期发生额                               上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                项目                       本期发生额                               上期发生额
因人员离职注销股权激励授予的限制性
                                                           202,400.00
股票
合计                                                       202,400.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                     单位： 元
               补充资料                     本期金额                                 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                       --
净利润                                                 152,760,235.16                           374,171,223.92
加：资产减值准备                                         3,445,147.53                            10,804,079.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        37,437,120.62                            33,570,324.85
物资产折旧
无形资产摊销                                            11,247,674.99                             6,514,545.47
长期待摊费用摊销                                         6,593,741.80                             8,511,264.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                            24,194.78                                94,413.83
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                           8,582,144.01                             3,965,371.37
投资损失（收益以“－”号填列）                          -19,114,568.52                           -32,737,457.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   888,910.45                             -7,270,537.89
                                                                       恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 230,809.37                                162,478.20
存货的减少（增加以“－”号填列）                        1,830,800.43                            -34,479,616.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       61,446,530.70                           -181,888,563.67
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                       39,318,816.81                            12,822,592.27
列）
经营活动产生的现金流量净额                            304,691,558.13                           194,240,118.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                       --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                       --
现金的期末余额                                        729,374,598.49                           534,997,222.53
减：现金的期初余额                                    534,997,222.53                           599,509,904.48
现金及现金等价物净增加额                              194,377,375.96                            -64,512,681.95
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                    单位： 元
                                                                             金额
其中：                                                                         --
其中：                                                                         --
其中：                                                                         --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                    单位： 元
                                                                             金额
其中：                                                                         --
其中：                                                                         --
其中：                                                                         --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                    单位： 元
                 项目                      期末余额                                 期初余额
一、现金                                              729,374,598.49                           534,997,222.53
其中：库存现金                                           178,997.65                                876,216.17
                                                                                    恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
       可随时用于支付的银行存款                                    719,356,547.10                           515,280,004.65
       可随时用于支付的其他货币资金                                  9,839,053.74                            18,841,001.71
三、期末现金及现金等价物余额                                       729,374,598.49                           534,997,222.53
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
                                                                     6,757,122.80                             6,070,440.40
的现金和现金等价物
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
合并所有者权益变动表中对本年发生额额进行调整的“其他”项目形成原因，详见本附注“九、（2）”
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                             期末账面价值                               受限原因
货币资金                                                             6,757,122.80 超过 3 个月的保函保证金
合计                                                                 6,757,122.80                   --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                 单位： 元
              项目                     期末外币余额                    折算汇率                  期末折算人民币余额
其中：美元                                    1,730,351.48 6.9370                                            12,003,448.21
       欧元                                     917,317.69 7.3359                                             6,729,329.98
新加坡元                                         87,219.17 4.7969                                              418,384.76
印度卢比                                        120,492.46 0.1021                                                12,302.28
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
                            企业名称                     经营地址                      记账本位币
       恒宝国际有限责任公司                               新加坡                          美元
       恒宝科技（印度）私人有限公司                        印度                         印度卢比
                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                                                     购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                 购买日的确
                                                               购买日                末被购买方 末被购买方
     称         点          本          例             式                 定依据
                                                                                       的收入       的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                     单位： 元
                      合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位： 元
                                              购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                         持股比例
  子公司名称       主要经营地          注册地      业务性质                                      取得方式
                                                                  直接              间接
江苏恒宝智能系
                 江苏丹阳       江苏丹阳        制造业              100.00%                  设立
统技术有限公司
北京东方英卡数
                                                                                             非同一控制下企
字信息技术有限 北京             北京            贸易                100.00%
                                                                                             业合并取得
公司
恒宝国际有限责
                 新加坡         新加坡          贸易                100.00%                  设立
任公司
恒宝科技（印度）
                印度            印度            贸易                                  100.00% 设立
私人有限公司
江苏云宝金融信
                 江苏丹阳       江苏丹阳        金融服务            100.00%                  设立
息服务有限公司
云宝金服（北京）
                北京            北京            金融服务                              100.00% 设立
科技有限公司
深圳一卡易科技                                                                               非同一控制下企
                 广东深圳       广东深圳        互联网信息           51.10%
股份有限公司                                                                                 业合并取得
                                                                                             非同一控制下企
深圳百云信息技
                 广东深圳       广东深圳        互联网信息                            100.00% 业合并取得（一
术有限公司
                                                                                             卡易持股）
                                                                                             非同一控制下企
深圳一卡易网络
                 广东深圳       广东深圳        互联网信息                            100.00% 业合并取得（一
科技有限公司
                                                                                             卡易持股）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
                                                                                                恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                          单位： 元
                                                          本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称                  少数股东持股比例                                                                  期末少数股东权益余额
                                                                   损益                    派的股利
深圳一卡易科技股份有
                                                48.90%              6,354,890.65                                                   28,161,035.27
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                          单位： 元
                                     期末余额                                                           期初余额
 子公司
          流动资     非流动       资产合    流动负      非流动    负债合    流动资      非流动      资产合       流动负      非流动        负债合
  名称
             产       资产          计          债        负债      计          产       资产         计           债         负债           计
深圳一
卡易科
          78,609,8 1,522,30 80,132,1 22,367,3 173,440. 22,540,7 35,936,0 998,387. 36,934,4 15,844,6 1,170,40 17,015,0
技股份
             50.11       4.89       55.00       29.46        88     70.34       76.68          91      64.59       21.21           3.06      24.27
有限公
司
                                                                                                                                          单位： 元
                                         本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                            综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                       营业收入            净利润
                                                     额           金流量                                                额            金流量
深圳一卡易
              40,411,767.7 12,671,944.3 12,671,944.3 17,310,724.9 36,651,207.8 14,192,521.0 14,192,521.0 23,293,258.0
科技股份有
                             8              4               4               0              5                 5                 5
限公司
其他说明：
注：本报告披露的深圳一卡易科技股份有限公司相关财务数据均为其合并报表的财务数据
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
                                                                              恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
    2016年3月，本公司通过协议受让本公司控股子公司深圳一卡易科技股份有限公司（以下简称“一卡易”）股权5.34%，本
公司所持一卡易股权因此变更为51%；2016年7月，因一卡易增发股份500万股，本公司所持一卡易股权变更为51.102%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                           单位： 元
购买成本/处置对价                                                                                    16,020,000.00
--现金                                                                                               16,020,000.00
购买成本/处置对价合计                                                                                16,020,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                       1,217,079.25
差额                                                                                                 14,802,920.75
其中：调整资本公积                                                                                   14,802,920.75
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                              持股比例            对合营企业或联
合营企业或联营
                    主要经营地          注册地        业务性质                                    营企业投资的会
   企业名称                                                            直接              间接
                                                                                                    计处理方法
上海恒毓投资中
                 上海            上海              投资                   39.40%                 权益法
心（有限合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：2016年11月，本公司已签署最新的合伙协议，约定上海恒毓投资中心（有限合伙）（以下简称“上海恒毓”）的出资总额
由5亿元增加至5.0743亿元，本公司的出资比例由50%降至39.40%。截止2016年12月31日，本公司认缴出资比例为39.40%，
实缴出资比例为44.10%。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                           单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                         单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额
流动资产                                                   400,191,620.91                         102,370,681.06
非流动资产                                                  55,000,000.00                           5,000,000.00
资产合计                                                   455,191,620.91                         107,370,681.06
流动负债                                                           800.00
负债合计                                                           800.00
按持股比例计算的净资产份额                                 200,745,676.26                          53,685,340.53
净利润                                                       1,320,139.85                            370,681.06
综合收益总额                                                 1,320,139.85                            370,681.06
其他说明
注：截止2016年12月31日，本公司认缴出资比例为39.40%，实缴出资比例为44.10%，按实缴出资比例确认本公司的净资产
份额。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                         单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业：                                            --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                    --
联营企业：                                            --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                    --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                         单位： 元
                             累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                              本期末累积未确认的损失
                                       失                    享的净利润）
其他说明
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                    持股比例/享有的份额
  共同经营名称           主要经营地              注册地      业务性质
                                                                                   直接             间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及
风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
           (一)   信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
           (二)   市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险可能来源于
银行短期借款。
（2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2015
年度及2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
    本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：
            项 目                     期末余额                          年初余额
                                                                                              恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         美元           其他外币               合计            美元          其他外币          合计
    货币资金       12,003,448.21        7,160,017.02     19,163,465.23   26,311,905.74    5,039,263.72   31,351,169.46
     于2016年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值0.5%，则公司将增加或减少净
利润95,817.33元（2015年12月31日：156,755.85元）。管理层认为0.5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合
理范围。
（3）其他价格风险
     本公司未持有其他上市公司的权益投资。
           (三)   流动性风险
     流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                                    单位： 元
                                                                             期末公允价值
           项目             第一层次公允价值计
                                                           第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                         合计
                                       量
一、持续的公允价值计量                 --                             --                        --                            --
二、非持续的公允价值计
                                       --                             --                        --                            --
量
                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                        母公司对本企业的 母公司对本企业的
    母公司名称          注册地            业务性质         注册资本
                                                                             持股比例         表决权比例
本企业的母公司情况的说明
    报告期内，本企业的第一大股东系自然人钱云宝先生。
    截止2016年12月31日，钱云宝先生对本企业的持股比例和表决权比例均为20.17%。
    本公司实际控制人的变更情况详见本附注“十五、（1）。
本企业最终控制方是钱京。
其他说明：
   公司董事会于2017年4月12日收到实际控制人钱云宝先生家属的通知，钱云宝先生于2017年4月12日因病治疗无效，不幸
逝世。钱云宝先生持有公司143,925,147股股份，占公司总发行股份的20.17%。根据《中华人民共和国继承法》规定，被继
承人钱云宝先生所持有的公司股份，应该由其配偶胡兆凤女士和其子女钱京先生、钱杰先生按照法定继承的方式继承并所有。
胡兆凤女士、钱杰先生已自愿放弃公司股票的继承权，本次权益变动行为完成后，钱京先生将合法共计持有公司股票
143,925,147股，占公司总股本的20.17%，公司实际控制人变更为钱京先生。截止报告发出日止，钱云宝先生的继承人尚未
办妥股权继承相关手续。详见公司于2017年4月14日披露的《关于公司实际控制人变更的提示性公告》（2017-020）（http：
//www.cinfo.com.cn）
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
                                                                               恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                          与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                               单位： 元
     关联方          关联交易内容        本期发生额      获批的交易额度      是否超过交易额度          上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                               单位： 元
           关联方                   关联交易内容                本期发生额                        上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                               单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                      托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                   受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称               型                                            益定价依据      收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                               单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                   委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称               型                                              价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                         单位： 元
    承租方名称            租赁资产种类              本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                         单位： 元
    出租方名称            租赁资产种类                本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                         单位： 元
       被担保方          担保金额            担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                         单位： 元
    担保方           担保金额            担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                         单位： 元
    关联方           拆借金额              起始日                     到期日                  说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                         单位： 元
          关联方              关联交易内容                   本期发生额                   上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                         单位： 元
                  项目                       本期发生额                              上期发生额
关键管理人员薪酬                                           5,991,700.00                            6,011,900.00
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                           单位： 元
                                                   期末余额                                 期初余额
     项目名称          关联方
                                        账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                           单位： 元
           项目名称                  关联方                     期末账面余额                  期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                    0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                           2,572,800.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                                    0.00
                                                                授予价格每股 10.62 元，行权时间安排为 2015 年 7
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
                                                                月 17 日至 2018 年 7 月 17 日。
                                                                授予价格每股 5.16 元，解锁期为 2015 年 7 月 17 日
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
                                                                至 2018 年 7 月 17 日。
其他说明
股份支付情况的说明
    （1）根据2014年6月26日召开2014年第一次临时股东大会决议通过《恒宝股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划
（草案）》，2014年7月17日第五届董事会第三次会议决议通过《关于对<股票期权和限制性股票激励计划>进行调整的议案》
调整后公司向中层管理人员及业务骨干共计8人发行股票期权，股票期权首次行权数量为68.80万股，首次行权价格为10.62
元/股；调整后公司向董事及高管人员共计9人、中层管理人员及业务骨干共计31人授予限制性股票，限制性股票授予数量为
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
904.00万股，其中首次拟授予限制性股票数量为817.60万股，预留份额为86.40万股，首次授予价格为5.16元/股。
    公司已于2014年7月16日收到40人缴存的出资款42,188,160.00元，其中：新增注册资本8,176,000.00元，新增资本公积
34,012,160.00元。
    公司已于2015年8月13日收到因股票期权行权缴存的出资款3,618,880.00元，其中：新增股本344,000.00元，新增资本公
积3,274,880.00元。
    公司已于2016年8月17日收到因股票期权行权缴存的出资款1,500,480.00元，其中：新增股本144,000.00元，新增资本公
积1,356,480.00元。
    （2）行权解锁安排
    ①股票期权行权期
    在可行权日内，若达到本计划规定的行权条件，授予的股票期权自授予日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分
三期行权。
    首次授予的股票期权行权时间安排如表所示：
             行权期                行权时间                                            比例
             第一个行权期          自授予日起满12个月后的首个交易日至                  50%
                                   授予日起24个月内的最后一个交易日止
             第二个行权期          自授予日起满24个月后的首个交易日至                  30%
                                   授予日起36个月内的最后一个交易日止
             第三个行权期          自授予日起满36个月后的首个交易日至                  20%
                                   授予日起48个月内的最后一个交易日止
    激励对象必须在期权行权有效期内行权完毕。若达不到行权条件，则当期股票期权不得行权。若符合行权条件，但未在
上述行权期全部行权的该部分股票期权由公司注销。
    ②限制性股票解锁期
             解锁安排              解锁时间                                          比例
             第一次解锁            自授予日起满12个月后的首个交易日至                50%
                                   授予日起24个月内的最后一个交易日止
             第二次解锁            自授予日起满24个月后的首个交易日至                30%
                                   授予日起36个月内的最后一个交易日止
             第三次解锁            自授予日起满36个月后的首个交易日至                20%
                                   授予日起48个月内的最后一个交易日止
    预留限制性股票的授予须在每次授予前召开董事会，确定本次授予的权益数量、激励对象名单、授予价格、业绩考核条
件等相关事宜，经公司监事会核实后，报相关监管部门备案，并在指定网站按要求及时准确披露本次授予情况的摘要及激励
对象的相关信息。预留部分将于首次授予后的一年内授出。
    (3)行权/授予价格：根据相关股票期权和限制性股票的行权/授予价格确定原则，公司授予每一份股票期权的行权价格为
17.13元，授予激励对象每一股限制性股票的价格为8.40元。
    (4)股票期权行权条件和限制性股票解锁条件
    ①股票期权行权条件
    ⅰ公司业绩考核要求
    本计划授予的股票期权，在行权期的3个会计年度中，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象
的行权条件。
    各年度绩效考核目标如下表所示：
             行权期             业绩考核目标
       第一个行权期         2014年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2014
                            年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于40%
                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
      第二个行权期         2015年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2015
                           年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于70%
      第三个行权期         2016年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2016
                           年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于100%
   注：上表内“净利润”以归属于母公司所有者的净利润扣除非经常性损益前后孰低为准；“加权平均净资产收益率”以扣除
非经常性损益前后孰低的加权平均净资产收益率为准。
    ⅱ个人业绩考核要求
   根据公司制定的考核办法，在本计划有效期内的各年度，对所有激励对象进行考核，目前对个人绩效考核结果共有
A,B,C,D四档。若激励对象上一年度个人绩效考核结果为A/B/C档，则上一年度激励对象个人绩效为考核合格；若激励对象
上一年度个人绩效考核为D档，则上一年度激励对象个人绩效考核为不合格。
    ②限制性股票解锁条件
    在解锁日，激励对象按本计划的规定对获授的限制性股票进行解锁时，必须同时满足如下条件：
    ⅰ公司未发生以下任一情形：
   1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
   2）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
   3）中国证监会认定的其他情形。
   ⅱ激励对象未发生以下任一情形：
   1）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人员；
   2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
   3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事及高级管理人员情形；
   4）公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。
   ⅲ公司业绩考核要求
   各年度绩效考核目标如下表所示：
          解锁期               业绩考核目标
      第一个解锁期         2014年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2014
                           年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于40%
      第二个解锁期         2015年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2015
                           年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于70%
      第三个解锁期         2016年加权平均净资产收益率不低于2013年度加权平均净资产收益率，即21.50%，2016
                           年度净利润相比2013年度净利润增长比率不低于100%
   注：上表内“净利润”以归属于母公司所有者的净利润扣除非经常性损益前后孰低为准；“加权平均净资产收益率”以扣除
非经常性损益前后孰低的加权平均净资产收益率为准。
    如果公司当年发生公开发行或非公开发行行为，则新增加的净资产和该等净资产产生的净利润于其对应预定投入的项目
达到预定可使用状态前，计算加权平均净资产收益率和净利润增长率时相应地从净资产中和净利润中扣除。
    由本次股权激励产生的限制性股票成本将在管理费用中列支。
    ⅳ激励对象个人层面绩效考核要求
   根据公司制定的考核办法，在本计划有效期内的各年度，对所有激励对象进行考核，目前对个人绩效考核结果共有
A,B,C,D四档。若激励对象上一年度个人绩效考核结果为A/B/C档，则上一年度激励对象个人绩效为考核合格；若激励对象
上一年度个人绩效考核为D档，则上一年度激励对象个人绩效考核为不合格。
                                                                              恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                                                            授予日权益工具公允价值的确定方法：以定价基准日前 20
                                                            个交易日公司股票均价为基础，考虑由于限售造成的流通
                                                            性折扣得出授予日限制性股票的公允价值以及股票期权的
授予日权益工具公允价值的确定方法
                                                            公允价值。中信建投证券股份有限公司对上述本公司授予
                                                            的股票期权及限制性股票公允价值提供财务咨询，并出具
                                                            独立财务顾问报告。
                                                            在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权/
可行权权益工具数量的确定依据                                解锁日职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计
                                                            可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因                          无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                             43,860,400.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                                  3,744,000.00
其他说明
       2014年-2017年股票期权及限制性股票费用摊销情况见下表：
                                                                                  金额单位：万元
             年份            2014年           2015年             2016年       2017年       合计
           费用总额                1,745.36      2,154.78            485.90       76.47     4,462.51
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
    报告期内，因参与本次股份支付的部分人员离职，注销限制性股票4万股，股票期权及限制性股票的费用总摊销金额由
4,674.91万元调整至4,462.51万元。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
    （1）资产负债表日存在的重要承诺
                                                                          恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ①本公司第四届董事会第七次临时会议决议，与江苏丹化集团有限责任公司、江苏安赫能源技术有限公司、南京科思投
资发展有限公司、上海海云投资有限公司、上海盛宇股权投资中心（有限合伙）、南京江宁科技创业投资集团有限公司、天
水华天科技股份有限公司以及单林海先生共9位出资人共同设立南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合伙），投资总额为人民
币2亿元，本公司以不超过3,000万元人民币的自有资金参与设立南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合伙），成为其有限合伙
人，占其15%的股权。截止2016年12月31日，公司已出资人民币1,800万元，尚有出资人民币1,200万元的义务。
    ②本公司全资子公司江苏云宝金融信息服务有限公司于2015年11月在北京设立云宝金服（北京）科技有限公司，注册资
本为人民币5,000万元，截止2016年12月31日，本公司已出资人民币994万元，尚有出资人民币4,006万元的义务。
    ③详见本报告附注“十二、7”。
    （2）其他重大财务承诺事项
    ①本公司以所拥有的座落在江苏省丹阳市横塘工业区房屋及土地，固定资产房屋账面原价人民币63,702,330.89元，无形
资产土地账面原价人民币25,525,945.74元向中国银行丹阳支行抵押；并由本公司大股东钱云宝夫妇担保，取得该行共计3亿
元授信，目前授信额度用于公司开具信用证、保函及银行承兑汇票。
    ②本公司以所拥有的座落在北京西城区金融大街5号、甲5号新盛大厦八楼的房产，固定资产房屋账面原价人民币
43,672,478.23元向农业银行丹阳支行抵押，取得该行2亿元授信。目前授信额度用于公司开具信用证、保函及银行承兑汇票。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
   2014年10月13日，本公司收到北京第二中级人民法院《二中民（知）初字第09397号》应诉通知，北京握奇数据系统有
限公司（以下简称“握奇公司”）向北京第二中级人民法院起诉公司侵犯其专利权，要求本公司停止侵权行为并赔偿人民币100
万元及承担相关诉讼费用。2015年2月18日，因为握奇公司自身原因，主动撤诉。
    2015年2月26日，握奇公司再次向北京知识产权法院提起诉讼，起诉本公司侵害其发明专利，请求判令本公司赔偿其损
失人民币100万元，并承担相关诉讼费用。
    2016年4月7日，本公司收到北京知识产权法院提供的握奇公司关于《增加诉讼请求额申请书》，握奇公司提出将诉讼请
求的赔偿金额由人民币100万元增加至人民币5,000万元。
    2016年12月8日，北京知识产权法院进行一审判决，判处本公司赔偿原告握奇公司经济损失4,900万元，赔偿原告握奇公
司诉讼合理支出100万元，共计人民币5,000万元。截止2016年12月31日，本公司已就此案件确认预计负债5,000万元。
    公司已在2016年12月21日向北京市高级人民法院提起了上诉。目前二审尚未开庭审理。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                      单位： 元
            项目                        内容            对财务状况和经营成果的影      无法估计影响数的原因
                                                                   恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                            响数
                             本公司原实际控制人钱云宝
                             先生因病医治无效于 2017 年
                             4 月 12 日去世，其相应股份
实际控制人变更                                                             不适用
                             由其子钱京先生依法继承，
                             钱京先生变更为本公司实际
                             控制人。
                             本公司控股子公司深圳一卡
                             易科技股份有限公司于 2016
                             年 11 月非公开发行新增股份
                             500 万股，并于 2017 年 1 月
深圳一卡易科技股份有限公司
                             23 日在深圳市市场监督管理                     影响数可以估计
工商变更登记
                             局完成工商变更登记，注册
                             资本由人民币 500 万万元变
                             更为人民币 1,000 万元，法人
                             代表由于挺进变更为钱京。
                             根据一卡易 2017 年 4 月 24
                             日第二届董事会第五次会议
                             决议，拟以截止 2016 年 12
                             月 31 日的总股本 10,000,000
深圳一卡易科技股份有限公司
                             股为基数，以 2016 年的资本                    影响数可以估计
利润分配
                             公积向全体股东每 1 股转增 2
                             股，合计转增 20,000,000 股。
                             该利润分配预案尚待股东大
                             会审议批准。
                             2017 年 1 月，本公司受让本
                             公司全资子公司江苏云宝金
                             融信息服务有限公司所持云
子公司股权转让               宝金服（北京）科技有限公                      影响数可以估计
                             司股权 100%股权，云宝金服
                             （北京）科技有限公司成为
                             本公司的子公司。
2、利润分配情况
                                                                                             单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                    0.00
                                                                   恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                  单位： 元
                                                                                         恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
              项目                                                          分部间抵销                           合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                             金额     比例        金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      208,953,             21,144,4             187,809,0 261,449               18,415,60                243,034,29
合计提坏账准备的                 97.65%                10.12%                         99.03%                     7.04%
                       543.65                 50.41                93.24 ,897.44                      0.34                     7.10
应收账款
单项金额不重大但
                      5,031,43                                  5,031,432 2,557,9                                        2,557,928.2
单独计提坏账准备                  2.35%                                                 0.97%
                          2.81                                        .81    28.26
的应收账款
                      213,984,             21,144,4             192,840,5 264,007               18,415,60                245,592,22
合计                             100.00%               10.12%                        100.00%                     7.04%
                       976.46                 50.41                26.05 ,825.70                      0.34                     5.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                           应收账款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   169,109,045.87                        8,455,452.29                             5.00%
1至2年                                             33,671,505.31                     6,734,301.06                           20.00%
2至3年                                                436,590.82                      218,295.41                            50.00%
                                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
3 年以上                                       5,736,401.65                    5,736,401.65                       100.00%
3至4年                                         5,736,401.65                    5,736,401.65                       100.00%
合计                                         208,953,543.65                   21,144,450.41
确定该组合依据的说明：
               期末单项金额非重大但单独计提坏账准备的应收账款
           应收账款（按单位）                                                期末余额
                                            应收账款                 坏账准备              计提比例           计提理由
恒宝国际有限责任公司                            5,031,432.81                                                     注
注：合并范围内不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,728,850.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                  单位名称                           收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                 单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质         核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                                                              易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
             单位名称                                                  期末余额
                                       应收账款（元）          占应收账款合计数的比例           坏账准备（元）
                                                                        (%)
第一名                                        31,849,855.62                        14.88                      1,592,492.78
第二名                                        17,663,860.43                         8.25                      1,476,927.89
第三名                                        10,580,316.60                         4.94                      1,742,967.41
                                                                                            恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
第四名                                                                                                                      511,150.87
                                    10,223,017.45                    4.78
第五名
                                    10,110,915.43                    4.73                          505,545.77
                合 计
                                    80,427,965.53                    37.58                         5,829,084.72
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                             期末余额                                                   期初余额
                           账面余额              坏账准备                         账面余额                坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                      账面价值
                         金额       比例      金额                              金额      比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                        12,129,1             4,453,20              7,675,935 11,650,               3,941,338                7,709,030.6
合计提坏账准备的                   100.00%                36.71%                         100.00%                   33.83%
                          39.31                  3.64                       .67 368.78                     .12
其他应收款
                        12,129,1             4,453,20              7,675,935 11,650,               3,941,338                7,709,030.6
合计                               100.00%                36.71%                         100.00%                   33.83%
                          39.31                  3.64                       .67 368.78                     .12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                 期末余额
                账龄
                                             其他应收款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         6,168,068.73                         308,403.44                             5.00%
1至2年                                               1,820,681.72                         364,136.34                            20.00%
2至3年                                                  719,450.00                        359,725.00                            50.00%
3 年以上                                             3,420,938.86                        3,420,938.86                          100.00%
                                                                                   恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
3至4年                                      3,420,938.86                     3,420,938.86                        100.00%
合计                                       12,129,139.31                     4,453,203.64
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 511,865.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                  单位名称                        转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                             期初账面余额
押金及保证金                                                        9,670,425.65                              8,658,721.57
备用金                                                               674,475.33                               1,219,421.01
代垫款                                                              1,784,238.33                              1,772,226.20
合计                                                            12,129,139.31                                11,650,368.78
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
                                                                                        恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国通信建设集团有
                     押金及保证金               1,540,000.00 1 年以内                              12.70%              77,000.00
限公司
贵州省农村信用社联
                     押金及保证金               1,200,000.00 1-3 年                                 9.89%            280,500.00
合社
天元四海（天津）置
业有限公司北京物业 押金及保证金                  853,419.42 1-2 年                                  7.04%            170,683.88
管理分公司
河北省省级政府采购
                     押金及保证金                777,600.00 3 年以上                                6.41%            777,600.00
中心
广安市财政局         押金及保证金                450,000.00 3 年以上                                3.71%            450,000.00
合计                          --                4,821,019.42            --                         39.75%           1,755,783.88
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                         预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                                 及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                     期末余额                                                    期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备          账面价值               账面余额           减值准备          账面价值
对子公司投资        235,548,405.40   11,137,414.67    224,410,990.73         197,377,405.40      11,137,414.67    186,239,990.73
对联营、合营企
                    200,745,676.26                    200,745,676.26          53,685,340.53                        53,685,340.53
业投资
合计                436,294,081.66   11,137,414.67    425,156,666.99         251,062,745.93      11,137,414.67    239,925,331.26
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位         期初余额       本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                    备                额
江苏恒宝智能系       18,747,405.40                                           18,747,405.40
                                                                                           恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
统技术有限公司
北京东方英卡数
字信息技术有限          26,000,000.00                                            26,000,000.00                          11,137,414.67
公司
恒宝国际有限责
                        15,000,000.00                                            15,000,000.00
任公司
深圳一卡易科技
                       136,980,000.00   28,821,000.00                           165,801,000.00
股份有限公司
江苏云宝金融信
                          650,000.00    14,980,000.00        5,630,000.00        10,000,000.00
息服务有限公司
合计                   197,377,405.40   43,801,000.00        5,630,000.00       235,548,405.40                          11,137,414.67
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                          本期增减变动
                                          权益法下                              宣告发放                                      减值准备
投资单位 期初余额                                       其他综合 其他权益                  计提减值               期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                               现金股利                其他                  期末余额
                                                        收益调整    变动                     准备
                                           资损益                                或利润
一、合营企业
上海恒毓
投资中心 53,685,34                        660,069.9                                                   -54,345,4
（有限合        0.53                                3                                                    10.46
伙）
           53,685,34                      660,069.9                                                   -54,345,4
小计
                0.53                                3                                                    10.46
二、联营企业
上海恒毓
投资中心               146,500,0                                   -99,734.2                          54,345,41 200,745,6
（有限合                   00.00                                            0                              0.46      76.26
伙）
                       146,500,0                                   -99,734.2                          54,345,41 200,745,6
小计
                           00.00                                            0                              0.46      76.26
           53,685,34 146,500,0            660,069.9                -99,734.2                                      200,745,6
合计
                0.53       00.00                    3                       0                                        76.26
                                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                       本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                   成本                        收入                      成本
主营业务                   1,292,239,671.10           867,032,889.28             1,772,474,845.47          1,153,546,807.10
其他业务                        7,123,366.29            7,331,677.46               11,504,535.94               6,543,086.10
合计                       1,299,363,037.39           874,364,566.74             1,783,979,381.41          1,160,089,893.20
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                            本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       660,069.93                                   185,340.53
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                              2,781,676.03                                9,840,000.00
委托他人投资或管理资产的投资收益                                 11,450,907.90                                9,047,261.63
委托贷款的投资收益                                                2,977,777.78                               13,222,222.20
合计                                                             17,870,431.64                               32,294,824.36
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                               金额                                         说明
非流动资产处置损益                                                  -24,194.78
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                             18,114,031.38
受的政府补助除外）
                                                                                 我公司与北京握奇数据系统有限公司诉
                                                                                 公司侵害发明专利权纠纷一案一审败
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                              -50,000,000.00 诉，目前正处于上诉阶段。目前该专利
的损益
                                                                                 一审期间存在权属纠纷诉讼，如果专利
                                                                                 权属一案判定专利非握奇所有，则握奇
                                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                 做为一审原告发生主体失格，可能对一
                                                                                 审判决产生重大影响。同时，该同族专
                                                                                 利在美国专利局和欧洲专利局在申请阶
                                                                                 段都已经视撤。我司已经发起专利无效，
                                                                                 因此该专利存在与否有重大不确定性。
                                                                                 基于谨慎性，按照会计准则的规定共计
                                                                                 提或有负债 5,000 万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                            12,695,044.78
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益                                           2,977,777.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               974,017.62
减：所得税影响额                                                 -1,460,706.40
    少数股东权益影响额                                           1,063,083.01
合计                                                            -14,865,699.83                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                            每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                        基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                    9.17%                      0.205                    0.205
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              10.10%                        0.23                     0.23
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位： 元
                                          净利润                                             净资产
                            本期发生额             上期发生额                 期末余额                   期初余额
按中国会计准则                 146,405,344.51        370,934,191.02              1,635,809,038.12        1,557,028,975.79
按国际会计准则调整的项目及金额：
                                                                     恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
按国际会计准则               146,405,344.51        370,934,191.02   1,635,809,038.12     1,557,028,975.79
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
                                                                                               单位： 元
                                        净利润                                  净资产
                           本期发生额            上期发生额         期末余额             期初余额
按中国会计准则               146,405,344.51        370,934,191.02   1,635,809,038.12     1,557,028,975.79
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则               146,405,344.51        370,934,191.02   1,635,809,038.12     1,557,028,975.79
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                                  恒宝股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的2016年年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务并购部。

附件：公告原文

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