冠福控股股份有限公司
2023年年度报告
2024-013
2024年4月
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邓海雄、主管会计工作负责人蹇丹及会计机构负责人（会计主管人员）张文清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告可能涉及未来计划等前瞻性陈述，该等计划并不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、矿业的经营风险。
燊乾矿业在金矿开采方面缺乏技术人才与管理经验，因此燊乾矿业存在经营风险；《陕西省安康市汉滨区沈坝金矿详查地质报告》，燊乾矿业《采矿许可证》所载明的资源储量可能存在预估值与实际开采量有较大差异的风险。公司拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，包括但不限于燊乾矿业所拥有的金矿资产等，从而更好的优化资产结构，盘活公司存量资产，提高资产运营及资金使用效率。
2、经营管理风险。
随着公司业务、资产、人员规模的不断扩大，技术创新要求更高更快，对经营效率的要求进一步提高，公司经营的决策、实施和风险控制难度将增加。公司目前具有一套完整成熟的运营机制，但通过“内生性”增长和“外延式”并购，形成多元化经营态势，各个业务板块在业务体系、组织机构、管理制度、企业文化等方面存在差异，这对公司保持持续创新的经营决策、实施、风险控制能力提出了更高的要求。
3、核心技术人员流失风险。
经过公司的持续引进和长期培养，公司现有的核心技术人员已经成为推动公司发展的关键力量。虽然公司建立了较为完善和有效的人力资源管理和人才激励机制，但仍存在核心技术人员流失的风险，核心技术人员的流失，将会在一定程度上影响公司的长远发展。
、商誉减值的风险。
公司经过多次并购重组后，形成较高商誉，截至报告期末，商誉余额为
13.82亿元，占资产总额的15.10%。如果未来并购标的经营状况恶化、外部市场环境变化较大，则存在商誉减值的风险，从而直接影响公司业绩。
5、为“林氏家族”代偿债务及所代偿金额无法全额收回的风险。
因“林氏家族”违规开具商业承兑汇票、对外担保、对外借款及同孚实业私募债等事项导致公司为其代偿债务。公司已对“林氏家族”采取司法程序进行追偿，向福建省泉州市德化县人民法院申请多起支付令并申请强制执行，法院强制执行后作出《执行裁定书》：被执行人名下暂无可供执行财产，裁定终结本次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以
再次申请执行，再次申请执行不受申请执行时效的限制。“林氏家族”已出现债务危机，且资不抵债，存在难以全部收回代偿债务的风险。
6、投资者诉讼及索赔的风险。因公司涉嫌信息披露违法违规，2020年12月31日，公司及相关责任人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]6号），中国证监会对公司及相关责任人做出了相关行政处罚。前述事项已引起投资者诉讼，截止2024年3月31日公司从福建省福州市中级人民法院收到的资料，共有1033位投资者向法院起诉。由法院指定专业机构对1033位投资者的损失进行核定出具损失核定意见，损失核定总金额为77,370,024.60元。针对公司被中国证监会处罚带来的诉讼及索赔风险，公司董事会及经营管理层给予高度重视，已聘请专业的法律顾问积极应对，尽量减小对公司的负面影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义.......................................
第二节公司简介和主要财务指标.....................................
第三节管理层讨论与分析...........................................
第四节公司治理...................................................
第五节环境和社会责任.............................................
第六节重要事项...................................................
第七节股份变动及股东情况.........................................
第八节优先股相关情况.............................................
第九节债券相关情况...............................................
第十节财务报告...................................................
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在公司选定的信息披露报纸《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司总部办公地址。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 冠福股份、冠福公司、本公司、公司 | 指 | 冠福控股股份有限公司 |
| 控股股东、城发资本 | 指 | 荆州城发资本运营有限公司 |
| 实际控制人、荆州市国资委 | 指 | 荆州市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 城发集团 | 指 | 荆州市城市发展控股集团有限公司 |
| 林氏家族 | 指 | 原控股股东林福椿及其子林文昌、林文洪、林文智四人 |
| 上海五天 | 指 | 上海五天实业有限公司 |
| 能特科技 | 指 | 能特科技有限公司 |
| 石首能特 | 指 | 能特科技（石首）有限公司 |
| 益曼特 | 指 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 |
| 塑米信息、上海塑米 | 指 | 上海塑米信息科技有限公司 |
| 广东塑米 | 指 | 塑米科技（广东）有限公司 |
| 汕头塑米 | 指 | 塑米信息（汕头）有限公司 |
| 湖北塑米 | 指 | 塑米科技（湖北）有限公司 |
| 成都塑米 | 指 | 塑米科技（成都）有限公司 |
| 泉州塑米 | 指 | 塑米科技（泉州）有限公司 |
| 塑米供应链 | 指 | 上海塑米供应链管理有限公司 |
| 成都塑创 | 指 | 成都塑创科技有限公司 |
| 上海塑创 | 指 | 上海塑创电子商务有限公司 |
| 燊乾矿业 | 指 | 陕西省安康燊乾矿业有限公司 |
| 天科制药 | 指 | 天科（荆州）制药有限公司 |
| 汕头金塑 | 指 | 汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙） |
| DSM | 指 | DSMNutritionalProductsChinaEnterpriseB.V. |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司章程》 | 指 | 冠福控股股份有限公司现行章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 元 | 指 | 人民币 |
| 电子商务 | 指 | 电子商务有狭义与广义之分，狭义的电子商务（ElectronicCommerce）是指以电子及电子技术为手段，以商务为核心，以互联网为载体完成商品或服务的交换过程。这些过程包括：发布供求信息、订货及确认收货、支付过程及物 |
| 流配送过程等。人们一般理解的电子商务是指狭义上的电子商务。 | ||
| 互联网+ | 指 | "互联网+各个传统行业"，即利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业进行深度融合，创造新的发展生态。 |
| 供应链 | 指 | 供应链是指商品到达消费者手中之前各相关者的连接或业务的衔接，是围绕核心企业，通过对信息流，物流，资金流的控制，从采购原材料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体的功能网链结构。 |
| B2B | 指 | 即BusinesstoBusiness，指企业与企业之间通过互联网进行产品、服务及信息的交换和销售活动。 |
| ERP | 指 | 企业资源计划，即建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 冠福股份 | 股票代码 | 002102 |
| 变更前的股票简称（如有） | ST冠福 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 冠福控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 冠福股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GuanfuHoldingsCO.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GuanfuHoldings | ||
| 公司的法定代表人 | 邓海雄 | ||
| 注册地址 | 湖北省荆州市荆州开发区深圳大道118号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 434000 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 曾用地址：福建省泉州市德化县浔中镇土坂村 | ||
| 办公地址 | 湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 434000 | ||
| 公司网址 | http://www.guanfu.com/ | ||
| 电子信箱 | guanfu@guanfu.com\zqb@guanfu.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄浩 | 庄凌 |
| 联系地址 | 湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼 | 湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼 |
| 电话 | 0716-8029666 | 0716-8029666 |
| 传真 | 0716-8020666 | 0716-8020666 |
| 电子信箱 | zqb@guanfu.com | zqb@guanfu.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司总部办公地址（湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼） |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 9135000070536404XU |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2014年度，公司主营业务新增了医药中间体研发、生产、销售；2015年度剥离了日用陶瓷、竹木制品等家用品制造与分销业务和大宗商品贸易业务；2016年度，公司主营业务新增了塑贸电商业务；2019年度，公司转让了维生素E生产线75%股权，并形成医药中间体研发、生产、销售业务兼对维生素E研发、生产、销售业务的投资，塑贸电商业务，投资性房地产租赁经营业务，黄金采矿业务等多元化经营格局。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1、2006年12月29日，公司在深圳证券交易所正式挂牌上市，控股股东为林福椿及其子林文昌、林文洪、林文智。2、公司原控股股东林福椿及其子林文昌、林文洪、林文智持有公司的部分股份陆续被司法拍卖。林文洪、林文智合计持有公司765,322股股份，占公司股份总数的0.03%。3、2022年5月，城发资本通过接受公司大股东陈烈权先生、邓海雄先生、汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）、汕头金塑持有公司股权的表决权委托，以及受让陈烈权先生、汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）持有的合计135,000,000股公司股份，成为公司控股股东。荆州市国资委成为公司的实际控制人。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上 | 2021年 |
会计师事务所名称
| 会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24（分所地址：上海市嘉定区古猗园路1399弄2号） |
| 签字会计师姓名 | 汪小刚、肖灿 |
| 年增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 11,129,068,248.62 | 12,260,290,469.99 | 12,260,290,469.99 | -9.23% | 13,532,557,657.25 | 13,532,557,657.25 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 258,738,781.85 | 444,475,666.02 | 444,475,666.02 | -41.79% | 101,086,643.60 | 101,086,643.60 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -4,078,659.56 | 32,229,345.99 | 32,229,345.99 | -112.66% | 36,977,224.26 | 36,977,224.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 812,572,367.56 | -738,518,658.49 | -738,518,658.49 | 210.03% | 240,213,213.52 | 240,213,213.52 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0982 | 0.1688 | 0.1688 | -41.82% | 0.0384 | 0.0384 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0982 | 0.1688 | 0.1688 | -41.82% | 0.0384 | 0.0384 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.50% | 12.21% | 12.21% | -5.71% | 3.00% | 3.00% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 9,150,001,974.27 | 9,149,758,633.36 | 9,154,316,920.77 | -0.05% | 9,359,889,356.84 | 9,365,215,237.77 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,089,756,399.50 | 3,863,148,321.27 | 3,863,148,321.27 | 5.87% | 3,418,813,143.63 | 3,418,813,143.63 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况详见第十节财务报告五、33、重要会计政策和会计估计变更公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是□否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 11,129,068,248.62 | 12,260,290,469.99 | - |
| 营业收入扣除金额（元） | 47,483,128.26 | 36,190,944.15 | 租金收入、服务费收入、材料销售收入、对益曼特的利息收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 11,081,585,120.36 | 12,224,099,525.84 | 扣除租金收入、服务费收入、材料销售收入、对益曼特利息收入后的收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 2,963,154,995.55 | 2,383,992,818.70 | 2,591,340,539.34 | 3,190,579,895.03 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 85,422,238.32 | 216,093,995.06 | 28,168,875.39 | -70,946,326.92 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 68,051,626.79 | 66,408,214.07 | 7,687,937.71 | -146,226,438.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -130,883,275.59 | -267,399,299.89 | 65,164,334.09 | 1,145,690,608.95 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -743,648.52 | -2,383,453.63 | -13,742,726.46 | 主要系固定资产处置及香港能特注销影响所致 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 | 51,187,324.38 | 28,086,831.25 | 39,863,812.61 | 主要系公司取得的政府补助计入当期 |
| 常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 损益影响所致 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -363,887.70 | 13,426,330.85 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 457.51 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 48,766,521.62 | 370,386,570.13 | 主要系应收林氏家族款项的坏账准备本年转回影响所致 | |
| 债务重组损益 | 83,286,606.79 | 39,764,893.89 | 64,279,355.65 | 主要系林氏家族违规对外担保的债务和解转回影响所致 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 59,659,700.00 | 22,370,000.00 | 37,915,000.00 | 主要系上海五天投资性房地产公允价值变动影响所致 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -32,732,405.60 | -41,226,625.29 | 47,767,545.35 | 主要系新增投资者诉讼赔偿额影响所致 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 78,665,005.83 | 35,331,484.19 | -446,468.87 | 主要系已过诉讼时效债务集中核销影响所致 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -99,132,483.94 | |||
| 减：所得税影响额 | 24,229,904.70 | 23,028,467.79 | 14,559,602.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,041,758.39 | 16,691,482.53 | 11,261,343.56 | |
| 合计 | 262,817,441.41 | 412,246,320.03 | 64,109,419.34 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
医药中间体是指原料药合成工艺过程中的关键原料。医药制剂产品的合成依赖于高质量的医药中间体与原料药，医药中间体与原料药产品质量与生产技术的提高已经成为促进医药制药业发展的重要推动力。通过几十年发展，我国医药生产所需的化工原料和中间体基本能够配套，只有少部分需要进口，原料药行业已经形成了比较完备的工业体系，且具有规模大、成本低、产量高的特点，是国内医药行业的支柱产业，在全球医药产业链上的地位也举足轻重，多年来我国化学原料药出口规模持续增长，但近年来市场竞争加剧，导致众多产品的价格进入历史底部区间。
报告期内，公司所处的行业亟待转型升级，市场竞争激烈，产业格局复杂。公司积极开展与主要客户的互动，掌握市场动向，凭借突出的研发能力和稳定的销售渠道，保持了在行业中的竞争优势。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
主要原材料的采购模式
单位：元
| 主要原材料 | 采购模式 | 采购额占采购总额的比例 | 结算方式是否发生重大变化 | 上半年平均价格 | 下半年平均价格 |
| 原料1 | 直接采购 | 56.25% | 否 | 33.09 | 37.18 |
| 原料2 | 直接采购 | 8.63% | 否 | 7.79 | 8.28 |
| 原料3 | 直接采购 | 3.93% | 否 | 21.88 | 21.43 |
| 原料4 | 直接采购 | 2.61% | 否 | 1.29 | 1.21 |
| 原料5 | 直接采购 | 2.36% | 否 | 4.86 | 4.97 |
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因原料
为进口原料，价格大幅增加系原料
的生产成本增加导致进口单价增加。
能源采购价格占生产总成本30%以上
□适用?不适用主要能源类型发生重大变化的原因
主要产品生产技术情况
| 主要产品 | 生产技术所处的阶段 | 核心技术人员情况 | 专利技术 | 产品研发优势 |
| 孟鲁司特钠中间体MK5 | 工业化应用 | 本公司技术团队 | 完善的产品生产链，长期稳定的技术团队，先进的研发设备设施 | |
| 瑞舒伐他汀中间体R-1 | 工业化应用 | 本公司技术团队 | 一种瑞舒伐他汀钙的高级中间体R-1的合成 | 完善的产品生产链，长期稳定的技术团队，先进的研发设备设施 |
| 异植物醇 | 工业化应用 | 本公司技术团队 | 工艺技术获得湖北省科技进步一等奖 | 全球首次工业化运用的生产技术 |
主要产品的产能情况
| 主要产品 | 设计产能 | 产能利用率 | 在建产能 | 投资建设情况 |
| 医药中间体系列产品 | 370t/a | 87.00% | 无 | 已完成 |
| 维生素中间体产品 | 12000t/a | 95.00% | 无 | 已完成 |
主要化工园区的产品种类情况
| 主要化工园区 | 产品种类 |
| 荆州经济技术开发区化工园区 | 液碱、氯气、次氯酸钠、三氯化磷、乙酰甲胺磷、苯酐、甲醛、农药及医药系列中间体 |
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
□适用?不适用报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用?不适用相关批复、许可、资质及有效期的情况?适用□不适用
| 序号 | 资质名称 | 有效期 | 证书持有人 | 续期条件是否满足 |
| 1 | 排污许可证 | 2022.07.28-2027.07.27 | 能特科技 | 未届满 |
| 2 | 危险化学品经营许可证 | 2024.03.12-2027.03.11 | 能特科技 | 未届满 |
| 3 | 安全生产许可证 | 2021.06.08-2024.06.07 | 石首能特 | 未届满 |
| 4 | 排污许可证 | 2023.08.28-2028.08.27 | 石首能特 | 未届满 |
从事石油加工、石油贸易行业
□是?否从事化肥行业
□是?否从事农药行业
□是?否从事氯碱、纯碱行业
□是?否
三、核心竞争力分析
公司下属全资子公司能特科技和塑米信息分别在医药化工和塑贸电商领域极具行业竞争力。
1、行业地位
在医药化工领域，维生素E是全球市场容量最大的维生素类产品之一，被广泛应用于临床、医药、食品、饲料、保健品和化妆品等行业。全资子公司能特科技开发出的生物基法尼烯合成异植物醇的创新工艺颠覆了国外垄断数十年的化学全合成技术。能特科技与全球营养保健品行业领军企业帝斯曼-芬美意就维生素E及其中间体业务组建合资公司益曼特，能特科技持有益曼特25%股权，并享有对益曼特和石首能特的净利润在扣除DSM经销、推广和销售服务费用以及对供应商的分成等后50%的利润分成。双方充分发挥各自优势、互利共赢，共同做好维生素E产品，为公司业绩稳步增长奠定了扎实基础。益曼特已成为全球维生素E领军企业。
能特科技与招商局集团旗下成员现代研发型制药企业天津药物研究院有限公司合资共建天科制药，天科制药主要生产、销售医药原料药。天津药物研究院始建于1959年，是原国家医药管理局直属的全国综合性医药科研单位之一，公司与其合资共同建设符合国家GMP要求、达到欧盟和美国FDA标准的原料药产业化基地，共同打造医药产业链。
在塑贸电商领域，全资子公司塑米信息拥有创新模式的“塑米城”供应链电商B2B平台，有别于一般的塑料信息网站及第三方电子商务平台。现任公司副董事长，塑米信息创始人邓海雄先生是塑料原料贸易行业中民营企业的领军人物之一，拥有20多年塑料原料的行业经验，其创始团队兼具互联网行业及塑贸行业经验，以“互联网+传统行业”商业模式，深度结合并优化传统塑贸交易的各个流转环节，真正实现传统贸易电子商务化。目前塑米城已经发展成为我国塑料行业影响力最大的供应链电商平台之一。
2、技术研发实力
能特科技拥有较强的研发能力和优秀人才团队。现任公司董事长陈烈权先生是享受国务院特殊津贴的专家、正教授级高级工程师，拥有几十年的化工行业精细化管理经验。能特科技优秀的合成工艺开发能力与大规模生产的精细化管理能力的完美结合，形成了核心竞争力，使得主要产品在市场上有较大的质量与成本优势，生产过程也更加绿色环保。
塑米信息电商团队拥有丰富的互联网从业经验，根据塑贸行业特点及客户反馈不断升级与优化系统，为塑料产业生态圈提供多品种、全链条、一站式的供应链服务。
四、主营业务分析
1、概述截至2023年12月31日，公司总资产91.50亿元，净资产40.90亿元；2023年度，公司实现营业收入111.29亿元，同比下降9.23%；归属于上市公司普通股股东的净利润2.59亿元，同比下降41.79%，主要系子公司能特科技及塑米信息经营业绩有所下降，以及与债权人（林氏家族违规行为等导致的债务）和解利润同期减少综合影响所致。
（1）医药中间体、维生素E业务板块报告期内，在医药行业整体产业升级转型的大背景下，公司全资子公司能特科技继续对主导产品孟鲁司特钠中间体和瑞舒伐他汀中间体生产链进行强链、补链、延链，进一步完善产业链的自我配套，抵御激烈的行业竞争以保持盈利；持续研发、培育新的医药中间体品种，丰富公司产品结构，形成多品种发展的格局。能特科技与DSM的合资公司益曼特完成智能升级改造后，维生素E生产线全面达产达标，2022年稳步运行并实现盈利，2023年面对市场激烈竞争仍能呈现出较好的盈利水平。
为延伸产业链，实现中间体到原料药的产业布局，能特科技与天津药物研究院有限公司合资共建天科制药，充分发挥双方在技术、资源、人才和产业等方面的优势，共同打造医药产业链，构建从中间体到原料药的研发、生产联合体。天科制药预计2024上半年对外推出首款原料药——米诺地尔，为公司带来新的业务增长点。
（2）塑贸电商业务板块
公司之全资子公司上海塑米具备多年行业经验和管理能力，构建了“塑米城”（sumibuy.com）—塑料原料供应链电商B2B平台，成为业内垂直类供应链电商平台的领军者。公司依托塑料直营业务，在专注细分塑料原料的基础上，不断开拓区域市场、丰富产品类目，拓宽产业服务范围等，同时对平台持续进行系统深度开发应用，将其打造成一个以“互联网+产业+供应链金融”于一体的B2B产业贸易生态圈。
报告期内，上海塑米紧紧围绕既定的发展规划和工作计划，在严峻的宏观经济形势下，抓住市场发展机遇，不断拓展业务，实现业务的有序开展，一直行业中保持龙头地位，竞争优势明显。
①注重产业提升，再迈业务发展新台阶
上海塑米作为塑料大宗商品的B2B企业，其最终的用户是与塑料原料有关的制造型企业。近年来全国制造型企业形势仍不乐观，在一定程度上增加了公司业务规模发展的难度。为此，上海塑米及时调整经营策略，一方面紧跟国内石化厂的新产、扩产，加大对石化企业和煤化企业的拓展力度，增加与石油炼化和煤化工的采购量，同时，跟进国际经济形势，灵活调整与国外采购商的合作，确保进口商品的及时、有序供应；另一方面，通过一手抓贸易商的稳固、一手抓终端生产型企业的开拓，多渠道继续对客户市场进行营销拓展，实现老客户不流失，中小型生产企业不断落地。
②注重科技创新，进一步优化升级B2B平台
报告期内，上海塑米根据塑贸行业特点及客户反馈不断调试和优化系统，平台已经具备交易数据留存与分析功能，大数据分析处理技术能够为经营决策的制定提供科学依据。通过集中力量进行技术攻关，公司推出“塑米城3.0”版本，无论从技术还是业务构造方面都是对原来平台质的提升，实现了客户在平台上从下单、签订合同、收付款、交货、发票及供应链金融的一条龙服务，进一步提高公司核心竞争力和客户满意度。
（3）投资性房地产业务与黄金采矿等其他业务板块
公司拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，包括但不限于上海五天在上海市青浦区所拥有的房地产资产、以及燊乾矿业所拥有的金矿资产等，从而更好的优化资产结构，盘活公司存量资产，降低资产负债率，提高资产运营及资金使用效率，减少因资金压力给公司生产经营造成的负面影响。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 11,129,068,248.62 | 100% | 12,260,290,469.99 | 100% | -9.23% |
| 分行业 | |||||
| 医药化工 | 1,056,956,700.84 | 9.50% | 1,020,111,225.06 | 8.32% | 3.61% |
| 贸易业务 | 10,022,620,363.02 | 90.05% | 11,195,249,267.18 | 91.31% | -10.47% |
| 园区经营 | 36,524,649.82 | 0.33% | 29,351,236.37 | 0.24% | 24.44% |
| 让售材料 | 12,966,534.94 | 0.12% | 10,942,424.41 | 0.09% | 18.50% |
| 融资租赁 | 0.00% | 4,636,316.97 | 0.04% | -100.00% | |
| 分产品 | |||||
| 医药中间体 | 1,056,956,700.84 | 9.50% | 1,020,111,225.06 | 8.32% | 3.61% |
| 塑料原材料 | 10,022,620,363.02 | 90.05% | 11,195,249,267.18 | 91.31% | -10.47% |
| 租金物业 | 36,524,649.82 | 0.33% | 29,351,236.37 | 0.24% | 24.44% |
| 让售材料 | 12,966,534.94 | 0.12% | 10,942,424.41 | 0.09% | 18.50% |
| 融资租赁 | 0.00% | 4,636,316.97 | 0.04% | -100.00% | |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 10,871,057,805.85 | 97.68% | 11,865,874,968.50 | 96.78% | -8.38% |
| 境外 | 258,010,442.77 | 2.32% | 394,415,501.49 | 3.22% | -34.58% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 11,129,068,248.62 | 100.00% | 12,260,290,469.99 | 100.00% | -9.23% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 贸易业务 | 10,022,620,363.02 | 9,969,052,569.87 | 0.53% | -10.47% | -10.54% | 0.08% |
| 医药化工 | 1,056,956,700.84 | 862,764,349.24 | 18.37% | 3.61% | 15.86% | -8.63% |
| 分产品 | ||||||
| 塑米原料等化工产品 | 10,022,620,363.02 | 9,969,052,569.87 | 0.53% | -10.47% | -10.54% | 0.08% |
| 医药中间体 | 1,056,956,700.84 | 862,764,349.24 | 18.37% | 3.61% | 15.86% | -8.63% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 10,871,057,805.85 | 10,663,506,750.10 | 1.91% | -8.38% | -8.51% | 0.13% |
| 境外 | 258,010,442.77 | 176,444,283.30 | 31.61% | -34.58% | -27.17% | -6.96% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
单位：元
| 产品名称 | 产量 | 销量 | 收入实现情况 | 报告期内的售价走势 | 变动原因 |
| VE中间体 | 11296 | 10688 | 720,613,563.02 | 同比向上 | 原料价格上涨 |
| 医药中间体 | 278 | 322 | 315,162,662.89 | 同比向下 | 市场汇率波动 |
| 其他中间体 | 13620 | 13459 | 21,180,474.93 | 同比向上 | 原料价格上涨 |
境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上
□是?否
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| VE中间体 | 销售量 | 吨 | 10,688 | 10,545 | 1.36% |
| 生产量 | 吨 | 11,296 | 10,544 | 7.13% | |
| 库存量 | 吨 | 436 | 1 | 43,500.00% | |
医药中间体
| 医药中间体 | 销售量 | 吨 | 322 | 326 | -1.23% |
| 生产量 | 吨 | 278 | 325 | -14.46% | |
| 库存量 | 吨 | 37 | 51 | -27.45% | |
其他中间体
| 其他中间体 | 销售量 | 吨 | 13,459 | 11,125 | 20.98% |
| 生产量 | 吨 | 13,559 | 11,134 | 21.78% | |
| 库存量 | 吨 | 35 | 88 | -60.23% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用VE中间体库存大幅增加主要系益曼特采购方式变更为根据实际需求量采购，导致公司期末库存增加。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药化工 | 医药中间体 | 862,764,349.24 | 7.96% | 744,681,180.09 | 6.26% | 15.86% |
| 贸易业务 | 大宗商品贸易业务 | 9,969,052,569.87 | 91.97% | 11,144,025,740.38 | 93.67% | -10.43% |
| 园区经营 | 租金物业 | 6,705,482.57 | 0.06% | 6,870,794.74 | 0.06% | -2.41% |
| 让售材料 | 辅助材料 | 1,428,631.72 | 0.01% | 1,505,442.22 | 0.01% | -5.10% |
| 融资租赁 | 融资租赁 | 101,201.32 | 0.00% | -100.00% |
说明
| 产品类别 | 报告期间 | 原材料 | 燃料及动力 | 直接人工 | 包装费 | 制造费用 | 合计 |
| 医药中间体 | 2022 | 76.45% | 6.02% | 4.95% | 0.00% | 12.58% | 100.00% |
| 2023 | 77.85% | 5.72% | 5.30% | 0.00% | 11.12% | 100.00% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否本年度新设子公司塑米科技（泉州）有限公司，截止2023年12月31日，该公司注册资本300万元，实收资本50万元，持股比例100%。
本年度注销子公司能特科技香港有限公司，该公司无实际经营业务，持股比例100%。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 2,703,083,103.62 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 24.29% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 6.37% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 708,474,216.37 | 6.37% |
| 2 | 广东金丰盈农业生产资料有限公司 | 739,727,064.07 | 6.65% |
| 3 | 广东亨霖石化有限公司 | 527,106,347.49 | 4.74% |
| 4 | 汕头市铭鑫塑胶有限公司 | 377,279,323.01 | 3.38% |
| 5 | 汕头市金塑化工科技有限公司 | 350,496,152.68 | 3.15% |
| 合计 | -- | 2,703,083,103.62 | 24.29% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 3,818,341,525.22 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 33.95% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 广东大鑫塑胶有限公司 | 1,019,154,349.56 | 9.06% |
| 2 | 汕头市金丰达贸易有限公司 | 729,024,517.70 | 6.48% |
| 3 | 广东嘉博源贸易有限公司 | 714,805,012.39 | 6.36% |
| 4 | 广东亿鑫塑胶有限公司 | 698,722,820.35 | 6.21% |
| 5 | 中国石化化工销售有限公司汕头经营部 | 656,634,825.22 | 5.84% |
| 合计 | -- | 3,818,341,525.22 | 33.95% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 19,143,141.34 | 22,588,587.14 | -15.25% | |
| 管理费用 | 79,523,465.34 | 89,355,696.50 | -11.00% | |
| 财务费用 | 38,730,545.90 | 10,036,565.05 | 285.89% | 主要系本期利息收入减少所致 |
| 研发费用 | 86,467,471.91 | 77,937,187.20 | 10.95% |
4、研发投入?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| RD13、RD14、RD15、RD16、RD61、RD62、RD63、RD64、RD65 | 调整产品结构，提高资产利用效率，丰富公司产品结构，拓展产品销售市场，提高市场占有率，提升公司整体盈利能力和抗风险能力 | 按计划推进 | 研发出新的医药中间体，并配套先进的生产工艺。 | 获得较为稳定的收入与利润，增强现有核心产品的市场竞争力，促进产能释放，并增加新的销售收入和利润增长点 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 218 | 217 | 0.46% |
| 研发人员数量占比 | 22.71% | 21.88% | 0.83% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 23 | 23 | 0.00% |
| 硕士 | 3 | 2 | 50.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 19 | 16 | 18.75% |
| 30~40岁 | 60 | 52 | 15.38% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 86,467,471.91 | 77,937,187.20 | 10.95% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.78% | 0.64% | 0.14% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 13,131,819,416.79 | 13,971,258,238.91 | -6.01% |
| 经营活动现金流出小计 | 12,319,247,049.23 | 14,709,776,897.40 | -16.25% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 812,572,367.56 | -738,518,658.49 | 210.03% |
| 投资活动现金流入小计 | 77,052,960.61 | 20,810,192.02 | 270.27% |
| 投资活动现金流出小计 | 30,491,484.65 | 158,056,583.75 | -80.71% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 46,561,475.96 | -137,246,391.73 | -133.93% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,320,122,730.18 | 2,855,528,575.56 | -18.75% |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,224,761,525.73 | 1,955,195,039.81 | 64.93% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -904,638,795.55 | 900,333,535.75 | -200.48% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -51,624,299.75 | 22,832,660.89 | -326.10% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额本期同比增加了210.03%，主要系本期应付票据净增加额高于去年、销售回款比高于去年、保证金形式开具银行承兑汇票的净增加额低于去年综合影响所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额本期同比增加了133.93%，主要系本期实物资产投资减少、收回益曼特长期借款综合影响所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期同比减少了200.48%，主要系本期以存单形式质押开具银行承担汇票的金额增加、归还银行存量借款综合影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量81,257.24万元，本年度归母净利润25,873.88万元，差异主要系当期应收账款减少、应付票据增加综合影响所致。
五、非主营业务分析?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 197,751,038.28 | 65.94% | 主要系合营企业投资收益1.22亿及林氏家族违规对外担保的和解收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 59,659,700.00 | 19.89% | 主要系上海五天投资性房地产公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -164,434,284.16 | -54.83% | 主要系商誉减值及存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 89,863,880.41 | 29.96% | 主要系集中核销已过诉讼时效的债务产生的收益 | 否 |
| 营业外支出 | 35,347,106.76 | 11.79% | 主要系新增投资者诉讼赔偿支出 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,121,372,990.46 | 23.18% | 1,001,472,432.92 | 10.94% | 12.24% | 主要系报告期内 |
| 塑米信息质押开具银行承兑汇票的短期存单金额大幅增加所致 | ||||||
| 应收账款 | 247,158,658.69 | 2.70% | 461,821,484.56 | 5.04% | -2.34% | 主要系报告期内回款金额增加影响所致 |
| 存货 | 1,927,341,036.82 | 21.06% | 1,661,796,143.92 | 18.15% | 2.91% | 主要系报告期内发出商品增加所致 |
| 投资性房地产 | 661,379,700.00 | 7.23% | 601,720,000.00 | 6.57% | 0.66% | |
| 长期股权投资 | 673,224,398.19 | 7.36% | 557,618,425.56 | 6.09% | 1.27% | |
| 固定资产 | 1,126,287,397.39 | 12.31% | 1,214,012,701.83 | 13.26% | -0.95% | |
| 在建工程 | 5,672,112.13 | 0.06% | 7,177,647.51 | 0.08% | -0.02% | |
| 使用权资产 | 5,195,062.52 | 0.06% | 6,546,840.88 | 0.07% | -0.01% | |
| 短期借款 | 997,227,035.23 | 10.90% | 719,330,901.69 | 7.86% | 3.04% | 主要系报告期内银行短期融资借款增加所致 |
| 合同负债 | 146,883,678.11 | 1.61% | 92,773,645.23 | 1.01% | 0.60% | |
| 长期借款 | 184,165,000.00 | 2.01% | 905,196,600.10 | 9.89% | -7.88% | 主要系报告期内提前归还部分长期借款及转入1年内到期的金额增加综合影响所致 |
| 租赁负债 | 17,009,892.76 | 0.19% | 19,022,418.23 | 0.21% | -0.02% |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位：万元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 34.61 | 47.14 | 52.86 | |||||
| 金融资产小计 | 34.61 | 47.14 | 52.86 | |||||
| 投资性房地产 | 60,172.00 | 5,965.97 | 14,622.33 | 66,137.97 | ||||
| 上述合计 | 60,206.61 | 5,965.97 | 14,669.47 | 66,190.83 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
因“林氏家族”违规等事项引发的相关诉讼案件导致公司存在资产权利受限的情形，现相关诉讼已妥善解决，公司一直积极推动诉讼后解除资产权利受限的相关事项，依法采取措施保护公司的合法权益，具体如下：
（
）公司全资子公司上海五天部分房产被查封（含轮候查封）情况
公司全资子公司上海五天的部分房产被查封（含轮候查封），被查封的房产（含轮候查封）的账面净值66,137.97万元，占公司2023年
月
日净资产408,975.64万元的
16.17%，占公司2023年
月
日总资产915,000.20万元的
7.23%。上海五天被司法查封的房产资产未被限制正常使用，目前对公司及上海五天日常生产经营未产生实质性影响，且没有被司法拍卖的风险。
为增加公司资金以应对公司历史遗留债务等问题，公司拟采取通过武汉光谷联合产权交易所荆州产权交易有限公司公开挂牌等方式转让公司持有上海五天实业有限公司100%股权，正式挂牌时间尚未确定，转让结果存在不确定性，股权过户是否能取得必要的政府主管部门及相关法院同意存在不确定性。上海五天实业有限公司目前尚存被采取司法限制强制措施的情形，也会对本次交易造成不确定性。
（
）公司持有子公司股权被冻结情况
公司持有子公司能特科技、塑米信息、上海天鼠、燊乾矿业的股权被冻结，公司在积极推进解除股权冻结、完善解除冻结登记的手续，保护公司的合法权益。
（
）公司回购专用证券账户股票被司法冻结情况
公司回购专用证券账户的1,255,800股股票被冻结。公司在积极推进解除股权冻结、完善解除冻结登记的手续，保护公司的合法权益。
（
）公司及子公司银行账户被司法冻结情况
截至报告期末，公司及全资子公司共有
个银行账户被司法冻结，包括
个基本存款账户、
个一般结算账户；实际被法院司法冻结金额为333,208.79元，占公司最近一期经审计净资产的
0.01%，被司法冻结金额占最近一期货币资金的
0.02%。目前，被司法冻
结账户未涉及公司核心主体经营账户，公司核心子公司和核心业务均未受影响，仍正常运行。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 能特科技 | 子公司 | 医药化工 | 22,000.00 | 427,415.09 | 231,497.05 | 106,992.32 | 19,759.11 | 19,555.19 |
| 上海塑米 | 子公司 | 贸易业务 | 22,564.00 | 443,458.00 | 177,086.33 | 1,008,540.21 | 7,682.84 | 6,698.58 |
| 益曼特 | 参股公司 | 医药化工 | 10,000.00 | 189,327.79 | 120,055.79 | 168,718.35 | 34,817.31 | 26,430.01 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 塑米科技（泉州）有限公司 | 设立 | 推动相关业务的发展，增强公司在相关领域的综合竞争力，符合公司的发展战略 |
| 能特科技香港有限公司 | 注销 | 该公司无实际业务，注销能节省公司经营成本 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望2024年，公司继续以强化产业布局、变革创新、提质增效来提升企业核心竞争力，通过完善内部制度和管理，持续提升企业的运营效率，促进上市公司的稳定发展，最大限度地保护全体股东特别是中小股东的利益。
1、公司整体战略规划聚焦主业，依托不断的创新、研发，稳固和强化主营业务的产业布局，提升公司的盈利能力和持续经营的稳定性，增强公司抗风险能力。子公司能特科技未来发展方向：（1）充分利用公司现有技术储备优势，延伸产业链实现中间体到原料药的产业布局，与天津药物研究院有限公司充分发挥双方在技术、资源、人才的优势，共同构建从中间体到原料药的研发、生产联合体；（2）加强与国内外知名企业和科研院校的技术交流合作，加大新产品、新工艺和节能环保方面的研发投入，坚持工艺创新、技术创新，提高工艺水平及资源综合利用水平，有效的降低成本，提升产品竞争力。
子公司塑米信息运营的塑米平台未来重点发展：（1）深耕塑化行业的电商服务，延伸服务链条；（2）以塑化为基础，拓宽产业服务范围，增加平台的服务规模；（3）顺应IT新技术的发展，做好AI技术与平台应用的有机结合，提升平台服务的智能化，解决客户服务痛点。
2、公司拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，包括但不限于上海五天在上海市青浦区所拥有的房地产资产、以及燊乾矿业所拥有的金矿资产等，从而更好的优化资产
结构，盘活公司存量资产，降低资产负债率，提高资产运营及资金使用效率，减少因资金压力给公司生产经营造成的负面影响。
3、继续做好员工安全生产培训教育工作，强化员工安全环保意识，提升员工应急处置能力，始终坚守安全环保底线，牢固树立安全环保理念。持续的优化提升现有工艺技术水平、装备自动化水平、安全生产水平、环境治理水平，重点强化生产用能管理，加强重点环节的节能减排工作等。持续务实开展隐患排查整治、整改工作，确保生产安全稳定运行，保障企业稳定健康发展。
4、由于公司原控股股东以公司及上海五天名义开具商业承兑汇票、对外担保、对外借款等违规事项。公司及聘请的律师团队积极有序应对因公司原控股股东的违规行为引发的纠纷及诉讼等相关事项，妥善解决了全部诉讼。公司已积极启动了向原控股股东及其关联方追偿等法律程序，向法院申请支付令执行等，但被执行人已出现债务危机，其名下暂无可供执行财产。公司将尽最大限度的保障公司和投资者的利益。
5、抓好人才储备，实施人才强企战略。公司规模的不断扩大和经营领域的逐步扩张都对人才储备提出了更高的要求。公司将一手抓培养，继续积极需求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，充分挖掘员工潜力，引领员工不断成长，鼓励和倡导全体员工共享企业发展成果。一手抓引进，围绕我们的发展目标，不断拓宽人才招聘渠道，多方面吸引高素质人才，让人才为公司所用。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月24日 | 能特科技有限公司 | 实地调研 | 其他 | 1、深圳前海明远睿达投资管理有限公司吴巍周珺2、中信证券股份有限公司王喆3、华鑫证券有限责任公司胡博新 | 1、能特科技的主营产品及发展近况。2、能特科技的未来定位及未来新增项目的发展规划。 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=9900001762&stockCode=002102#research |
| 2023年09月01日 | 能特科技有限公司 | 实地调研 | 其他 | 1、汇添富基金管理股份有限公司高田昊 | 1、能特科技与帝斯曼公司的合作情况。 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgI |
| 2、中庚基金管理有限公司孙伟3、中信证券股份有限公司刘同心4、中信证券股份有限公司孙臣兴 | 2、公司当期利润下降的原因以及未来新项目的投资规划。 | d=9900001762&stockCode=002102#research | ||||
| 2023年11月24日 | 广州 | 其他 | 其他 | 1、前海开源基金管理有限公司黄傲雪2、中信证券股份有限公司刘同心3、中信证券股份有限公司刘畅4、中信证券股份有限公司田显城 | 1、能特科技的发展方向及未来新增项目的定位。2、冠福股份后期的发展规划。 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=9900001762&stockCode=002102#research |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，促进股东大会、董事会、监事会及管理层形成规范、科学的经营决策机制，充分保护投资者权益，特别是中小投资者权益，强化规范运作。报告期内，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求；公司董事、监事及高级管理人员严格按照相关法律法规及公司内部规章管理制度要求履行各自的权利和义务，保障公司信息披露透明，依法运作、诚实守信。
、关于股东与股东大会公司严格遵守法律法规，股东大会的召集、召开程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》《公司股东大会议事规则》《公司章程》等法律法规的规定和要求，并聘请见证律师对股东大会的合法性出具法律意见书。报告期内，公司均采取现场会议与网络投票相结合的方式召开股东大会，尽可能为股东参加股东大会提供便利，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。在涉及关联交易事项表决时，关联股东均进行了回避。
、关于公司与大股东的关系公司大股东依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
、关于董事和董事会报告期内，公司董事会的人数及人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。公司严格规范董事会的召集、召开和表决，公司全体董事能够勤勉、尽责地履行义务和责任，认真出席董事会、列席股东大会，并积极参加证券监管机构组织的相关培训，提高规范运作水平。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、预算委员会五个专门委员会，在促进公司科学决策、规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。
、关于监事和监事会
报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。公司严格规范监事会的召集、召开和表决程序，公司监事勤勉尽责，对公司重大事项、关联交易，公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，有效维护了公司及股东的合法权益。同时，公司全体监事积极参加深圳证券交易所和福建省证监局组织的相关知识培训，熟悉有关法律法规，不断提高其履职能力。
5、关于绩效评价与激励约束机制
报告期内，随着公司的发展，公司进一步健全、完善公正、透明的董事、监事及高级管理人员绩效评价体系和激励约束机制，对董事、监事及高级管理人员的聘任公开、透明，绩效评价公正、公平。符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
6、关于相关利益者
公司高度重视社会责任，关注福利、环保等社会公益事业，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，以实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与透明度
为保证信息披露的真实、准确、完整、及时，公司严格按照中国证监会和深交所的有关法律法规制定了《信息披露制度》，对信息披露范围、信息保密等事项进行详细规定。公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息披露工作主要责任人，并负责管理信息披露事务。报告期内，公司所有披露的定期报告和各类临时公告均严格按照相关规定，履行了严格的审议程序，并在规定时限内发布了相关公告，确保了信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假性记载、误导性陈述和重大遗漏，使投资者能够及时、准确地获得公司信息，进一步提高公司信息披露质量和透明度，不存在应披露未披露事项。
8、关于投资者关系管理
公司董事会秘书是公司投资者关系活动的负责人，严格按照监管部门颁布的制度法规和公司制定的《投资者关系管理制度》等有关规定，认真做好投资者关系管理。公司建立了畅通的沟通渠道，如投资者专线、投资者关系互动平台、业绩说明会等多形式的沟通渠道，在不违反中国证监会、深交所和公司信息披露制度等规定的前提下，客观、真实、完整地介绍公司经营情况，与投资者进行及时良好的沟通，提高投资者对公司的认同度，树立公司良好形象。
9、内部审计制度
公司建立了内部审计制度，设置内部审计部门，并配置专职审计人员，在董事会审计委员会的直接领导下，按照内部审计相关法规、上市公司监管要求、公司管理要求等，独立行使内部审计、监督职权，并向审计委员会报告工作。内部审计部门负责对公司各单位内部控制建设与实施情况进行检查和评估，对监督过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施，提升公司规范运作水平，切实保障股东的合法权益。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司能够严格按照《公司法》和《公司章程》的要求规范运作，具有独立的业务与自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人相互独立；董事、监事及高级管理人员、核心技术人员不存在法律禁止的交叉任职现象。
1、人员独立：公司董事、监事均严格按照有关规定选举，履行了合法程序；公司的人事及工资管理与控股股东完全分开，总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位兼职或领取薪酬；公司在员工管理、社会保障、工资薪酬等方面独立于控股股东和其他关联方。
2、资产独立：公司拥有与其生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有与生产经营有关的土地、房屋、生产设备以及商标、专利的所有权或使用权，不存在控股股东占用、支配上述资产的情形。
3、财务独立：公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求、独立的会计核算体系和财务管理制度。
4、机构独立：公司健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，各组织机构行使各自职权；公司建立了独立的、适应自身发展需要的组织机构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照各自职责独立运作。
5、业务独立：公司已建立了符合现代企业制度的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作。独立对外开展业务，形成了独立完整的业务体系，具备面向市场的自主经营能力。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 32.59% | 2023年05月08日 | 2023年05月09日 | 《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-028） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.79% | 2023年07月31日 | 2023年08月01日 | 《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-042） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.70% | 2023年11月13日 | 2023年11月14日 | 《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-060） |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.87% | 2023年12月22日 | 2023年12月23日 | 《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-068） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 陈烈权 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 2022年07月08日 | 232,163,822 | 0 | 0 | 0 | 232,163,822 | ||
| 邓海雄 | 男 | 53 | 副董事长、总经理 | 现任 | 2022年07月08日 | 7,196,603 | 171,478,254 | 0 | 0 | 178,674,857 | 协议转让 | |
| 黄浩（4290***5133） | 男 | 40 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 2022年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 构旭荣 | 女 | 35 | 董事 | 现任 | 2022年07月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 黄浩（4203****3419） | 男 | 36 | 董事 | 现任 | 2022年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 俞文君 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 2022年07月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 梅平 | 男 | 63 | 独立董事 | 现任 | 2022年07月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 徐前权 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 2022年07月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 查燕云 | 女 | 57 | 独立董事 | 现任 | 2022年07月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 陈勇 | 男 | 58 | 监事会主席 | 现任 | 2022年07月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李波 | 女 | 47 | 监事 | 现任 | 2022年07月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 郭永生 | 男 | 51 | 监事 | 现任 | 2022年07月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 蹇丹 | 女 | 41 | 财务总监 | 现任 | 2023年06月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 姚晓琴 | 男 | 49 | 总经理 | 离任 | 2022年07月13日 | 2023年12月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 詹驰 | 男 | 48 | 财务总监 | 离任 | 2019年04月27日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 239,360,425 | 171,478,254 | 0 | 0 | 410,838,679 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否
公司董事会于2023年4月28日收到詹驰先生的书面辞职报告，其因工作调整的原因决定辞去公司财务总监职务。
公司董事会于2023年12月5日收到姚晓琴先生的书面辞职报告，其因工作调整的原因决定辞去公司总经理职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 詹驰 | 财务总监 | 解聘 | 2023年04月28日 | 工作调整 |
| 蹇丹 | 财务总监 | 聘任 | 2023年06月10日 | |
| 姚晓琴 | 总经理 | 解聘 | 2023年12月05日 | 工作调整 |
| 邓海雄 | 总经理 | 聘任 | 2023年12月06日 |
2、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（
）董事
①陈烈权先生，男，1963年
月出生，中共党员，正高级工程师，中国国籍，无境外永久居留权。现任能特科技有限公司党委书记；1987年至1995年历任石首市化学试剂厂新产品开发部技术员、技术科科长、设备科科长、设计室主任、供销科科长、副厂长；1995年至1997年历任湖北楚源精细化工股份有限公司董事、副总经理、代理总经理；1997年至2004年历任湖北楚源精细化工集团股份有限公司董事、副总经理、总经理、总工程师；2002年至2003年任湖北鑫慧化工有限公司总经理、董事长；2004年至2006年任湖北楚源精细化工集团股份有限公司董事长特别助理、董事局副主席、副总裁；2006年至2008年任鑫源生物工程有限公司董事长；2008年至2010年任湖北楚源高新科技股份有限公司董事局副主席、副总裁；2010年
月至2017年
月任能特科技有限公司董事长、总经理；2014年
月至2017年
月任能特科技（石首）有限公司执行董事、总经理；2015年
月至2017年
月任公司副董事长；2019年
月至今任公司董事长。陈烈权先生是享受国务院特殊津贴的技术专家，多次被授予石首市“有突出贡献的科技工作者”、荆州市“先进科技工作者”、湖北省石化厅曾授予其“九五计划先进个人”，2012年荣获荆州市“科技进步二等奖”，2013年荣获荆州市第二届突出贡献人才奖等荣誉称号，2014年入选荆州市十
大经济人物。并先后担任第七届石首市政协常委，第四届荆州市政协委员，第十一届湖北省政协委员。
②邓海雄先生，男，1970年9月出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2009年8月至2011年5月任广东太安堂药业股份有限公司董事；2010年8月至2016年2月任广东金源科技股份有限公司董事长；2014年5月至今任上海塑米信息科技有限公司董事长；2015年8月至2023年5月任汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）委派代表；2015年12月至今任汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）委派代表；2015年10月至今任上海塑创电子商务有限公司执行董事、总经理；2016年5月至2021年3月任上海钱米融资租赁有限公司董事；2017年4月至今任汕头市海塑企业管理咨询中心投资人；2019年2月至2019年12月任公司董事、总经理；2019年12月至今任公司副董事长；2023年12月任公司总经理。邓海雄先生曾荣获第六届中国民营经济高峰会授予“优秀民营企业家”代表称号，并先后担任汕头市广东省工商联执委、广东省上海商会常务副会长、汕头市台港澳经济研究会副会长、汕头市中外企业家协会第四届理事会副会长、汕头市金平信用协会副会长、汕头市金平发展促进会副会长、汕头市第十三届人大代表、汕头市第十四届人大代表。
③黄浩先生（4290***5133），男，1984年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学管理学硕士学历，已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2008年7月至2017年11月历任国泰君安证券股份有限公司并购融资部助理董事、董事、执行董事；2017年11月至2018年3月担任太平资产管理有限公司股权投资事业部执行董事；2018年3月至2021年12月担任金利华电气股份有限公司副总经理、董事会秘书。2022年4月受聘为荆州市城市发展控股集团有限公司招硕引博储备外派干部；2022年6月至今任湖北能泰科技股份有限公司董事；2022年7月至今任公司董事、董事会秘书；2023年1月至今任能特科技有限公司董事。
④构旭荣女士，女，1989年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，人民大学企业经济学在读在职研究生，长江大学文理学院法学本科。2010年7月至2015年9月湖北楚韵律师事务所律师；2015年9月至2019年9月任长江证券股份有限公司荆州分公司投资银行部高级经理；2019年9月至今历任荆州市城市发展控股集团有限公司资本运营部融资管理、副经理、证券事务部经理；2022年7月至今任公司董事。
⑤黄浩先生（4290***3419），男，1988年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，法学学士，律师，会计师。2010年12月至2017年3月在荆州市城市建设投资开发有限公司拆迁事务部工作；2017年4月至2019年1月在荆州市国资委挂职锻炼；2019年1月至2019年4月在荆州市城市建设投资开发有限公司综合办公室工作；2019年1月至2024年2月任荆州市城市发展控股集团有限公司法律事务部（信访办公室）主任、监事；2024年2月至今任荆州市楚天置业有限公司董事、总经理；2019年1月至今在荆州市荆江环境科技有限公司任法律顾问；2019年4月至今任荆州市城发物业管理有限公司监事；2019年7月至今任湖北省荆房投资开发有限公司监事；2020年10月至今任荆州市城嘉建筑材料有限公司监事；2019年11月至今任荆州市城市建设投资开发有限公司监事；2021年10月至今任荆州市城发建设工程集团有限公司监事；2021年7月至今任荆州市市政建设集团有限公司监事；2019年7月至今任荆州市粮油储备有限公司监事；2022年7月至今任公司董事。
⑥俞文君先生，男，1978年12月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，本科学历，二级建造师、助理工程师。2007年4月至2016年12月任奉化市民生房地产有限公司综合科、办公室科员；2017年1月至2017年8月任奉化区新农村建设投资有限公司工程管理部科员；2017年9月至2020年1月任奉化区新农村建设投资有限公司工程管理部副经理；2020年2月至2021年10月任奉化区新农村建设投资有限公司农村建设部经理、奉化区农商发展集团有限公司投资发展部负责人；2021年11月至今任宁波兴奉国业股权投资有限公司副总经理；2022年5月至今任宁波兴奉国业股权投资有限公司董事。2022年7月至今任公司董事。
⑦梅平先生，男，1960年11月出生，中共党员，研究生学历，应用化学专业，二级教授，博士生导师，中国国籍，无境外永久居留权。湖北省新世纪高层次人才工程人选，湖北省有突出贡献中青年专家，全国化工优秀科技工作者，教育部学科评估专家。梅平先生1982年8月至1984年8月在荆州师范专科学校从事教学工作；1987年6月至2003年12月在江汉石油学院化学工程系从事教学与科研工作，历任化学工程系副主任、主任；2004年1月至2015年6月任长江大学化学与环境工程学院院长；2015年7月至2019年6月任长江大学文理学院院长；2019年7月至2022年6月任长江大学化学与环境工程学院教授；2011年12月至今任湖北省化学化工学会副理事长，2013年10月至今任中国化工学会理事；2022年7月至今任公司独立董事。
⑧徐前权先生，男，1963年12月出生，中共党员，教授，中国国籍，无境外永久居留权。现任长江大学法学院教师、人文社科处处长。徐前权先生1983年7月至1986年4月在国家气象局任教师；1986年5月至1999年10月在荆州师专任教师；1999年11月至2003年4月在荆州师范学院任教师：2003年5月至今在长江大学任教师；2012年7月至2019年7月任长江大学法学院教授、院长；2019年7月至2023年6月任长江大学法学院人文社科处处长；2015年5至2021年8月任武汉锐科光纤激光技术股份有限公司（股票代码:300747）独立董事；2021年8月至今任武汉锐科光纤激光技术股份有限公司外部监事；1990年4月至今历任湖北楚都律师事务所、湖北楚韵律师事务所、北京盈科（荆州）律师事务所兼职律师。徐前权先生是荆州市第四届、第五届人大代表、荆州市人大法制委副主任委员，武汉、荆州、荆门仲裁委员会仲裁员，兼任湖北省法学会诉讼研究会副会长、学术委员会委员，荆州市法学会副会长、学术委员会主任委员；2022年7月至今任公司独立董事。2020年8月入选首届民政部社会事务专家、全国社会救助标准化技术委员会副秘书长。2020年12月入选首届荆州市十大法治人物。曾经荣获全国优秀仲裁员、荆州市十佳律师称号。曾任荆州市人民政府法律顾问。
⑨查燕云女士，女，中国国籍，1966年5月出生，无党派人士，无境外永久居留权，MPACC专业，高级会计师、注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、上交所董秘资格证、基金资格。1985年7月至1992年6月任湖北水泥机械厂主管会计；1992年7月至1994年12月任黄石建材供销公司财务科长；1995年1月至2002年6月任黄石大信正信会计师事务所副所长；2002年7月至2007年6月任湖北美尔雅集团有限公司总会计师；2007年7月至2009年12月任上海市丰华（集团）股份有限公司董秘兼财务负责人；2010年1月至2010年12月任沿海绿色家园风控总监；2010年1月至2012年3月任湖北美岛服装有限公司财务总监；2012年4月至2017年12月任武汉康普常青软件技术股份有限公司财务总监兼董秘；2018年至今任湖北新华税务师事务有限责任公司总经理；2022年7月至今任公司独立董事。
（2）监事
①陈勇先生，男，汉族，1967年7月出生，本科学历，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。陈勇先生2013年3月至2016年10月在能特科技有限公司工作；2016年10月至2019年8月任能特科技（石首）有限公司总经理；2018年10月至今任公司董事长助
理；2018年12月至2021年7月任陕西省安康燊乾矿业有限公司经理；2020年4月至今任公司监事、监事会主席；2022年6月至今任湖北能泰科技股份有限公司监事。
②李波女士，女，中国国籍，1976年11出生，无境外永久居留权，大学本科学历，长江大学管理学院在职研究生班毕业。2000年至2018年荆州市城市建设投资开发有限公司财务部工作；2018年至2023年6月任荆州市城市发展控股集团有限公司财务部经理；2023年6月至今任长江大学文理学院副院长；2016年3月至今任荆州沙北新区投资开发有限公司监事；2018年8月至今任湖北省荆房投资开发有限公司董事；2018年9月至今荆州市城嘉建筑材料有限公司监事；2019年10月至今任荆州城市停车投资运营有限公司监事；2021年7月至今任荆州城发教育发展有限公司董事；2021年8月至今任中建三局盛世荆州房地产开发有限公司监事。2022年7月至今任公司监事。
③郭永生先生，男，1972年出生，中共党员，在职研究生学历，中国注册会计师，会计师职称，中国国籍，无境外永久居留权。郭永生先生自1990年8月至2014年3月历任中国银行汕头分行会计员、稽核员、网点负责人、支行办公室主任、风险管理部助理风险经理、公司业务部副主任、碧霞支行行长以及中国银行广东省分行风险经理等职务；2014年至2017年任广东飞轮科技股份有限公司副总经理、董秘、财务总监；2017年至2018年任广东济公保健食品有限公司财务总监；2018年至2020年任塑米科技（广东）有限公司财务总监；2020年至今任上海塑米信息科技有限公司财务总监；2020年5月至今任公司财务副总监。2022年7月至今任公司监事。
（3）高管
公司的高级管理人员有总经理邓海雄先生，财务总监蹇丹女士，董事会秘书黄浩先生，其中邓海雄先生及黄浩先生同时是董事成员，其任职情况详见董事成员介绍，其他高级管理人员的任职情况如下：
蹇丹，女，汉族，1983年9月出生，中共党员，大学本科学历，会计师，中国国籍，无境外永久居留权。2005年1月至2011年5月，任长江物流有限公司财务部会计、财务部经理；2012年6月至2021年4月，先后任荆州文化旅游投资股份有限公司会计、资产管理部副部长、副总经理；2015年12月至2017年10月，兼任荆州楚王车马阵景区管理有限公司财务总监；2016年1月至2022年7月，任湖北文旅荆州集团有限公司监事；2018年9月至今，任荆州国旅国际旅行社有限公司监事；2018年11月至2022年3月，兼任荆州市城旅酒店管理有限公司执行董事、法定代表人、总经理、财务负责人；2019年5
月至2021年6月，兼任湖北荆州楚王车马阵景区旅游开发有限公司执行董事、法定代表人、总经理、财务负责人；2021年4月至2023年6月，任荆州市城市发展控股集团有限公司资本运营部经理；2021年7月至今，任荆州市公共交通集团有限责任公司董事。在股东单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 构旭荣 | 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 资本运营部融资管理、副经理 | 2019年09月01日 | 2023年03月01日 | 是 |
| 构旭荣 | 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 证券事务部经理 | 2023年03月01日 | 是 | |
| 黄浩（4290***3419） | 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 法律事务部（信访办公室）主任、监事 | 2019年01月01日 | 2024年02月11日 | 是 |
| 黄浩（4290***3419） | 荆州市荆江环境科技有限公司 | 法律顾问 | 2019年01月01日 | 否 | |
| 黄浩（4290***3419） | 荆州市城发物业管理有限公司 | 监事 | 2019年04月01日 | 否 | |
| 黄浩（4290***3419） | 湖北省荆房投资开发有限公司 | 监事 | 2019年07月01日 | 否 | |
| 黄浩（4290***3419） | 荆州市城嘉建筑材料有限公司 | 监事 | 2020年10月01日 | 否 | |
| 黄浩（4290***3419） | 荆州市城市建设投资开发有限公司 | 监事 | 2019年11月01日 | 否 | |
| 黄浩（4290***3419） | 荆州市城发建设工程集团有限公司 | 监事 | 2021年10月01日 | 否 | |
| 黄浩（4290***3419） | 荆州市楚天置业有限公司 | 董事、总经理 | 2024年02月12日 | 否 | |
| 李波 | 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 财务部经理 | 2018年08月01日 | 2023年06月01日 | 是 |
| 李波 | 荆州沙北新区投资开发有限公司 | 监事 | 2016年03月01日 | 否 | |
| 李波 | 湖北省荆房投资开发有限公司 | 董事 | 2018年08月01日 | 否 | |
| 李波 | 荆州市城嘉建筑材料有限公司 | 监事 | 2018年09月01日 | 否 | |
| 李波 | 荆州城市停车投资运营有限公司 | 监事 | 2019年10月01日 | 否 | |
| 李波 | 荆州城发教育发展有限公司 | 董事 | 2021年07月01日 | 否 | |
| 李波 | 长江大学文理学院 | 副院长 | 2023年06月01日 | 否 | |
| 俞文君 | 宁波兴奉国业股权 | 董事 | 2022年05月 | 2025年05月 | 是 |
| 投资有限公司 | 30日 | 29日 | |||
| 俞文君 | 宁波兴奉国业股权投资有限公司 | 副总经理 | 2022年03月01日 | 2025年02月01日 | 是 |
| 蹇丹 | 荆州市公共交通集团有限责任公司 | 董事 | 2021年07月01日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 1、公司控股股东荆州城发资本运营有限公司是荆州市城市发展控股集团有限公司的全资子公司；荆州市荆江环境科技有限公司、荆州市城发物业管理有限公司、湖北省荆房投资开发有限公司、荆州市城嘉建筑材料有限公司、荆州市城市建设投资开发有限公司、荆州市城发建设工程集团有限公司、荆州市楚天置业有限公司、荆州城发教育发展有限公司、荆州城市停车投资运营有限公司、荆州市公共交通集团有限责任公司、荆州沙北新区投资开发有限公司均属于城发集团的控股子公司或孙公司。2、公司大股东宁波维明科技有限公司是宁波兴奉国业股权投资有限公司控制的子公司。 | ||||
在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 黄浩（4290***5133） | 湖北能泰科技股份有限公司 | 董事 | 2022年06月22日 | 2025年06月21日 | 否 |
| 黄浩（4290***3419） | 荆州市粮油储备有限公司 | 监事 | 2019年07月01日 | 否 | |
| 李波 | 中建三局盛世荆州房地产开发有限公司 | 监事 | 2021年08月01日 | 否 | |
| 梅平 | 长江大学 | 化学与环境工程学院教授 | 2022年07月08日 | 2025年07月07日 | 是 |
| 徐前权 | 长江大学 | 法学院教师 | 2003年05月01日 | 是 | |
| 徐前权 | 长江大学 | 法学院教授、院长 | 2012年07月01日 | 2019年07月01日 | 是 |
| 徐前权 | 长江大学 | 人文社科处处长 | 2019年07月01日 | 2023年06月01日 | 是 |
| 徐前权 | 荆州市人民代表大会制委员会 | 副主任委员 | 2016年01月01日 | 2022年01月01日 | 否 |
| 徐前权 | 武汉仲裁委员会 | 仲裁员 | 1997年02月01日 | ||
| 徐前权 | 荆州仲裁委员会 | 仲裁员 | 1996年02月01日 | ||
| 徐前权 | 荆门仲裁委员会 | 仲裁员 | 2017年07月01日 | ||
| 徐前权 | 湖北省法学会诉讼法学研究会 | 副会长、学术委员会委员 | 2010年12月01日 | 2025年12月01日 | 否 |
| 徐前权 | 荆州市法学会 | 副会长、学术委员会主任委员 | 2010年10月01日 | 2022年10月01日 | 否 |
| 徐前权 | 全国社会救助标准化技术委员会 | 副秘书长 | 2021年05月01日 | 2026年05月01日 | 否 |
| 查燕云 | 湖北新华税务师事务有限责任公司 | 总经理 | 2019年10月08日 | 2025年10月07日 | 是 |
| 查燕云 | 武汉千道顺管理咨询有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2022年01月17日 | 2025年01月16日 | 是 |
| 陈勇 | 湖北能泰科技股份有限公司 | 监事 | 2022年06月22日 | 2025年06月21日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用□不适用
因公司涉嫌信息披露违法违规，2020年
月
日，公司及相关当事人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]
号），其中对詹驰给予警告，并处以
万元罚款的行政处罚。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 1、董事（不包括独立董事）的薪酬管理办法由董事会薪酬与考核委员会拟定，董事会、股东大会审议通过后实施；独立董事的津贴管理办法由董事会提出，股东大会审议通过后实施。2、外部监事、外部董事的津贴管理办法由董事会提出，股东大会审议通过后实施。3、高级管理人员的薪酬管理办法由董事会薪酬与考核委员会拟定，董事会、股东大会审议通过后实施。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司根据薪酬与考核委员会对其进行履职情况的考核，同时也参照本地区同行业的薪酬水平。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 根据薪酬计划按月发放薪酬，报告期内共支付420.65万元。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈烈权 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 65 | 否 |
| 邓海雄 | 男 | 53 | 副董事长、总经理 | 现任 | 59.54 | 否 |
| 黄浩（4290***5133） | 男 | 40 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 54.21 | 否 |
| 构旭荣 | 女 | 35 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 黄浩（4203****3419） | 男 | 36 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 俞文君 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 梅平 | 男 | 63 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 徐前权 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 查燕云 | 女 | 57 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 陈勇 | 男 | 58 | 监事会主席 | 现任 | 54.21 | 否 |
| 李波 | 女 | 47 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 郭永生 | 男 | 51 | 监事 | 现任 | 50.96 | 否 |
| 蹇丹 | 女 | 41 | 财务总监 | 现任 | 27.45 | 否 |
| 姚晓琴 | 男 | 49 | 总经理 | 离任 | 56.29 | 否 |
| 詹驰 | 男 | 48 | 财务总监 | 离任 | 22.99 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 420.65 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 七届第七次董事会 | 2023年04月15日 | 2023年04月18日 | 《第七届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2023-010） |
| 七届第八次董事会 | 2023年04月27日 | 2023年04月28日 | 《第七届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2023-023） |
| 七届第九次董事会 | 2023年06月10日 | 2023年06月13日 | 《第七届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2023-035） |
| 七届第十次董事会 | 2023年07月14日 | 2023年07月15日 | 《第七届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2023-036） |
| 七届第十一次董事会 | 2023年08月18日 | 2023年08月22日 | 《第七届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2023-046） |
| 七届第十二次董事会 | 2023年10月26日 | 2023年10月27日 | 《第七届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2023-051） |
| 七届第十三次董事会 | 2023年12月06日 | 2023年12月07日 | 《第七届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-061） |
| 七届第十四次董事会 | 2023年12月24日 | 2023年12月26日 | 《第七届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-070） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 陈烈权 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 邓海雄 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 黄浩（4290***5133） | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 构旭荣 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 黄浩（4203****3419） | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 俞文君 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 梅平 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 徐前权 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 查燕云 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈勇 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 李波 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 郭永生 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 蹇丹 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 姚晓琴 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 詹驰 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳?是□否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等法律法规及公司制度的规定，依法履行职责，对提交董事会审议的各项议案各抒己见、深入讨论，为公司的健康发展建言献策，并在决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性与可行性。公司独立董事能够严格按照证券监管要求，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，独立、公正、客观地发表自己的看法及观点，并对公司战略规划、内部控制建设、管理体系建设及重大决策等方面，利用自己的专业知识，提供有价值的专业性意见。同时积极深入公司现场调查，对公司生产经营、财务管理、内部控制、管理层对股东大会和董事会决议执行情况、关联交易、重大项目推进等情况进行监督，为公司的科学决策和风险防范建言献策，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 陈烈权、邓海雄、徐前权 | 1 | 2023年04月15日 | 1、《关于公司2023年度发展规划与目标的议案》；2、《关于修订公司〈董事会战略委员会议事规则〉的议案》 | 1、始终坚持做大做强公司现有的主营业务，用好公司的品牌优势；2、拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，从而更好的优化资产结构；3、全面提升安全环保管理水平，做好员工安全生产培训教育工作；4、在市场化和法制化的大背景下推进资金占用问题的解决，维护公 | 无 | 无 |
| 司和全体股东权益；5、抓好人才储备，实施人才强企战略；6、审议通过《关于修订公司〈董事会战略委员会议事规则〉的议案》 | |||||||
| 预算委员会 | 陈烈权、邓海雄、黄浩（4290***5133）、构旭荣、查燕云 | 1 | 2023年04月15日 | 《关于修订公司<董事会预算委员会工作细则>的议案》 | 审议通过《关于修订公司<董事会预算委员会工作细则>的议案》 | 无 | 无 |
| 提名委员会 | 邓海雄、梅平、徐前权 | 3 | 2023年04月15日 | 《关于修订公司〈董事会提名委员会议事规则〉的议案》 | 审议通过《关于修订公司〈董事会提名委员会议事规则〉的议案》 | 无 | |
| 2023年06月10日 | 《关于提名公司财务总监人选的议案》 | 同意向董事会提议聘任蹇丹女士为公司财务总监，其任期为自公司董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满之日止 | 研究董事、独立董事的选聘标准和程序，认真审核候选人资料。 | 无 | |||
| 2023年12月06日 | 1、《关于提名公司总经理人选的议案》；2、《关于修订公司〈董事会提名委员会议事规则〉的议案》 | 1、同意向董事会提议聘任邓海雄先生为公司总经理，其任期为自公司董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满之日止； | 研究董事、独立董事的选聘标准和程序，认真审核候选人资料。 | 无 |
| 2、审议通过《关于修订公司〈董事会提名委员会议事规则〉的议案》 | |||||||
| 薪酬与考核委员会 | 徐前权、邓海雄、梅平 | 2 | 2023年04月15日 | 1、《2022年度对非独立董事、高级管理人员的考评报告》；2、《关于修订公司〈董事会薪酬与考核委员会议事规则〉的议案》 | 1、公司非独立董事、高级管理人员均能按照法律法规履职，不存在侵害股东及公司利益的行为,薪酬与考核委员会对非独立董事、高级管理人员上一会计年度的考评结果为合格。2、审议通过《关于修订公司〈董事会薪酬与考核委员会议事规则〉的议案》 | 薪酬与考核委员查阅了公司年度经营计划、定期报告、各项管理制度、公司财务报表、会议决议以及其他相关资料，对非独立董事、高级管理人员以质询方式进行考评。 | |
| 2023年12月06日 | 《关于修订公司〈董事会薪酬与考核委员会议事规则〉的议案》 | 审议通过《关于修订公司〈董事会薪酬与考核委员会议事规则〉的议案》 | 无 | 无 | |||
| 审计委员会 | 查燕云、徐前权、黄浩（4203****3419） | 5 | 2023年04月15日 |
1、《2022年度财务决算报告》；
2、《2022年度利润分配预案》；
3、《2022年度报告全文及其摘要》；
4、《关于
| 1、审议通过《2022年度财务决算报告》；2、审议通过《2022年度利润分配预案》；3、审议通过《2022年度报告全文及其摘要》； | 1、听取内审部工作汇报并对内审部相关工作进行指导、协调、监督和检查。2.对子公司塑米科技（湖北）有限公司的经营情况、财务状况、授 | 无 |
| 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）从事2022年度审计工作的总结报告》；5、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》；6、《关于计提资产减值准备的议案》；7、《关于预计公司2023年度日常关联交易的议案》；8、《2022年度公司内部控制自我评价报告》；9、《2022年度公司内部审计工作报告》；10、《2023年度公司内部审计工作计划》；11、《关于修订公司〈内部审计制度〉〈董事会审计委员会议事规则〉 | 4、中兴财光华作为公司的审计机构，遵守职业操守、勤勉尽职，较好地完成了公司2022年度财务报告的审计工作，公司董事会审计委员会对中兴财光华2022年度的审计工作表示满意；5、公司董事会审计委员会同意建议继续聘任中兴财光华为公司2023年度的财务审计机构；6、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，本次计提资产减值准备事宜不会对公司的正常经营产生重大影响；7、审议通过《关于预计公司2023年度日常关联交易的议案》；8、审议通过《2022年度公司内部控制自我评价报告》；9、审议通过《2022年度公司内部审计工作报 | 信额度和融资的额度、期限等进行细致的了解。3、研究审计经理的选聘标准和程序，认真审核简历资料。 |
| 的议案》；12、《关于子公司塑米科技（湖北）有限公司向金融机构申请综合授信的议案》；13、《关于聘任周露先生为审计部经理的议案》；14、《对董事会〈关于2021年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见》 | 告》；10、审议通过《2023年度公司内部审计工作计划》；11、审议通过《关于修订公司〈内部审计制度〉〈董事会审计委员会议事规则〉的议案》；12、同意子公司塑米科技（湖北）有限公司向银行申请综合授信额度；13、拟向董事会提议聘任周露先生担任公司审计部经理职务，并提请公司董事会审议批准。14、审计委员会对公司董事会出具的《关于2021年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专项说明》表示认可，该说明客观反映了公司的实际情况。 | |||
| 2023年04月27日 | 《2023年第一季度报告》 | 同意审议的公司一季度报告相关事项，注意按期披露并确保报告内容真实、准 | 听取内审部工作汇报并对内审部相关工作进行指导、协调、监督和检查。 | 无 |
| 确、完整。 | ||||
| 2023年08月18日 | 《2023年半年度报告及其摘要》 | 同意审议的公司半年报告相关事项，注意按期披露并确保报告内容真实、准确、完整。 | 听取内审部工作汇报并对内审部相关工作进行指导、协调、监督和检查。 | 无 |
| 2023年10月25日 | 1、《2023年第三季度报告》；2、《关于调整公司2023年度日常关联交易预计的议案》；3、《关于全资子公司塑米科技（广东）有限公司向金融机构申请授信额度暨公司为其提供担保的议案》；4、《关于2023年第三季度对外投资等内部审计报告的议案》；5、《关于2023第三季度对外担保等事项内部审计报告的议案》 | 1、同意审议的公司三季度报告相关事项，注意按期披露并确保报告内容真实、准确、完整；2、同意对子公司日常关联交易预计进行调整；建议内审部积极发挥相关作用，及时发现问题并监督整改。3、同意子公司塑米科技（广东）有限公司向银行申请综合授信额度，同意公司为其提供担保；4、审议通过《关于2023年第三季度对外投资等内部审计报告的议案》；5、审议通过《关于2023第三季度对外担保等事项内部审计报告的 | 1、听取内审部工作汇报并对内审部相关工作进行指导、协调、监督和检查。2、对子公司塑米科技（广东）有限公司的经营情况、财务状况、授信额度和融资的额度、期限等进行细致的了解。3、查阅了有关资料、会计凭证、核对账簿记录，对公司三季度对外投资及担保的情况进行监督和检查。 | 无 |
| 议案》 | ||||
| 2023年12月06日 | 1、《关于修订公司〈董事会审计委员会议事规则〉的议案》；2、《关于公司为全资子公司能特科技融资担保提供反担保暨关联交易的议案》 | 1、审议通过《关于修订公司〈董事会审计委员会议事规则〉的议案》；2、同意公司为全资子公司能特科技融资担保提供反担保 | 对子公司能特科技的经营情况、财务状况、授信额度和融资的额度、期限等进行细致的了解。 | 无 |
八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 11 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 949 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 960 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 960 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 465 |
| 销售人员 | 91 |
| 技术人员 | 184 |
| 财务人员 | 31 |
| 行政人员 | 189 |
| 合计 | 960 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 高中及以下 | 422 |
| 大专 | 388 |
| 本科 | 143 |
| 硕士 | 7 |
| 合计 | 960 |
、薪酬政策报告期内，公司结合本行业发展情况、本地区的经济水平以及公司的经营实际，进一步完善薪酬管理体系，推进内部职、权、责、利相结合的薪酬政策的全面运行，根据《中华人民共和国劳动合同法》的有关劳动法律法规和政策，结合公司实际情况，充分发挥薪资的激励作用，以按劳分配、绩效挂钩、市场可比为原则，建立了完整的薪酬分配及考核体系，并根据公司的生产经营发展和技术进步状况，对薪酬水平和分配方式进行动态调整。以提升人效的方式从组织能力方面推动公司业务发展。在员工福利方面，公司通过新增爱心基金计划和员工子女的成长、圆梦计划、以及提高五险一金缴纳额度。公司建立考核与工资、奖金、调薪、晋升及培训等机制，为骨干员工和优秀人才提供中长期的激励政策，充分调动了员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和忠诚度。
、培训计划
报告期内，公司进一步健全了人才培训机制，根据公司经营发展战略，注重人才的培养和储备，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，人力资源部根据公司的发展状况、岗位要求、企业文化及个人职业发展制定年度培训计划，分层次、分类别的进行相关培训。培训内容涉及到经营管理、职业技能、安全生产和执行力等方面，采取定期与不定期、现场与网络及组织与自学相结合的方式，通过专题讲座、集中授课、参加外部专业机构培训等形式，开展对员工的培训，充分挖掘员工潜力，引领员工不断成长，实现公司与员工双赢，保证人力资源的可持续发展。
、劳务外包情况
□适用?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用?不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规建立了规范的公司治理结构，制定了符合公司发展的制度和内部控制体系，明确决策、执行和监督各方的职责与权限，形成有效的职责分工和制衡机制。
报告期内，依据上市公司治理相关的法律法规、规范性文件的要求，结合公司章程和实际管理需要，对公司内控制度进行全面、系统的完善，包括修订《内部管理机构设置方案》在内的31个制度，补充制定《对外投资管理制度》1个制度，废止《生产管理制度》《质量管理制度》《特许经销商加盟管理制度》3个制度。2023年7月，中国证券监督管理委员会审议通过《上市公司独立董事管理办法》，公司董事、监事、高级管理人员进行了详细的培训外，并对公司相关制度如《公司章程》《独立董事制度》《董事会审计委员会议事规则》《董事会提名委员会议事规则》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》进行了及时的修订，新增了《独立董事专门会议工作制度》。
公司将继续按照相关要求，加强内控制度的执行和监督，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求，确保内控制度得到有效的执行，加快促进公司健康、稳定、快速地发展，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合理保证。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 塑米科技（泉州）有限公司 | 新设立 | 已完成登记注册 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月19日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《冠福控股股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》全文详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：对于根据定量标准确定的重要缺陷，在考虑如下定性因素后，如果公司管理层认为该控制缺陷将对财务报告产生重大错报，可将其调整为重大缺陷：①会计科目及披露事项和相关认定的性质；②相关资产或债务受损或舞弊影响的程度；③确定涉及金额所需判断的主观性和复杂性；④缺陷可能导致的未来后果；⑤历史上存在的错报情况所提示的处于增长趋势的风险；⑥调整后的影响水平与总体重要性水平的比较。重要缺陷：对于根据定量标准确定的一般缺陷，在考虑上述定性因素后，如果该控制缺陷对财务报告产生错报的影响引起了企业董事会和管理层的重视，可将其调整为重要缺陷。 | 重大缺陷：①如果企业董事、监事和高级管理人员已经或涉嫌舞弊，或者员工存在串通舞弊情形并给企业造成重要损失和不利影响；②企业审计委员会和内审机构未能有效发挥监督职能；③企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功；④企业在资产管理、资本运营、信息披露、产品质量、安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，给企业造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；⑤管理人员或技术人员纷纷流失；⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效和媒体负面新闻频现的。重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标的。一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：利润表潜在错报金额大于本年度合并报表净利润的10%；资产负债表潜在错报金额大于本年度合并报表资产总额的5%。重要缺陷：利润表潜在错报金额大于本年度合并报表净利润的5%小于10%；资产负债表潜在错报金额大于本年度合并报表资产总额的2%小于5%。一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 重大缺陷：利润表潜在错报金额大于本年度合并报表净利润的10%；资产负债表潜在错报金额大于本年度合并报表资产总额的5%。重要缺陷：利润表潜在错报金额大于本年度合并报表净利润的5%小于10%；资产负债表潜在错报金额大于本年度合并报表资产总额的2%小于5%。一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，冠福公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月19日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 《冠福控股股份有限公司2023年度内部控制审计报告》全文详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
经自查，公司已按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规建立健全较为完整、合理的法人治理结构，公司将继续结合实际情况不断完善，进一步提高公司治理水平，促进公司规范运作，推动公司高质量发展。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否
1、环境保护相关政策和行业标准《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《建设项目环境保护管理条例》。
2、环境保护行政许可情况公司新建、改建、扩建项目均严格执行《中华人民共和国环境保护法》和《建设项目环境保护管理条例》及有关法律、法规的规定与要求，履行环境设施与主体工程同时设计、同时建设、同时投入生产与使用。做到不违法建设、不违法生产，从未因此而受到环境保护主管部门的处罚。公司积极按照要求进行排污权交易，公司先后七次参与湖北省生态环境厅组织的主要污染物排放权交易活动，并取得了所有已建项目的排污权。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 能特科技有限公司 | COD | COD | 纳管 | 1 | 接入荆州申联 | 300mg/L | 500mg/L | 0.848t/a | 1.82953t/a | 无 |
| 能特科技有限公司 | 氨氮 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 接入荆州申联 | 5mg/L | 35mg/L | 0.101t/a | 0.18275t/a | 无 |
| 能特科技有限公司 | 二氧化硫 | 二氧化硫 | 滤排 | 1 | 焚烧车间 | 60mg/m3 | 100mg/m3 | 0.218t/a | 5.366t/a | 无 |
| 能特科技有限公司 | 氮氧化物 | 氮氧化物 | 滤排 | 1 | 焚烧车间 | 59mg/m3 | 300mg/m3 | 5.573t/a | 46.524t/a | 无 |
3、对污染物的处理能特科技一直秉承“资源节约型、环境友好型”生产型企业的发展方针，走绿色发展之路，践行“绿水青山，就是金山银山”的生态环保理念，时刻做好企业环境的保护工作。
废水治理：公司通过内部水管网收集系统做到清污分流、雨污分流、污污分流的废水收集措施，并且分别建设了污水收集池、初期雨水收集池、应急事故池。公司建设了年处理量200t/d的污水处理设施，采取原废水PH值调节—芬顿氧化—厌氧—水解酸化—生物氧化—多元氧化—活性炭吸附的废水处理工艺，并在标准排放口安装了一套在线监测系统，对主要常规污染因子365*24小时在线监测，预处理后的废水稳定达标排入园区内的污水处理中心—荆州申联环境科技有限公司，再由荆州申联环境科技有限公司统一处理，达标排入排江网管。
废气治理：公司建设的焚烧炉使用清洁能源——天然气作为燃料，经过在线监测，废气均达标排放；生产厂区有组织排放尾气，并根据尾气成分的不同，采取不同形式的喷淋吸收，最终全部集中引入废气焚烧炉焚烧处理，确保彻底达标排放，有效防止非正常工况下的尾气排放。
固废处理：公司引进国内先进的固废和废液焚烧系统，做到减量化、资源化，尽量减少了危险废物的出厂转移、减少转移过程中的不可控风险。同时，公司建设了规范的危险废物暂存仓库，每年按照危险废物规范化管理的要求进行签订合同、申报和转移。将公司自身不能焚烧处理的废物和焚烧后的残渣进行合法化、规范化收集、暂存与处置。
噪音防治：选用低噪声设备，同时对无需固定的设备采用基础减震的减噪措施，对空气压缩机、鼓风机及各种泵类除采取基础减震外，还在噪声源周围增设隔声罩进行隔声。如在风机进口、蒸汽等排放口加装消音设备。
4、突发环境事件应急预案
能特科技根据环境保护主管部门的规范化文件要求编制了突发环境事故应急预案，并每年定期组织公司人员进行突发环境事件的应急演练。
5、环境自行监测方案
能特科技的废水排放口安装了在线监测设备，危险废物焚烧炉根据环保部门的要求增设了在线监测设备。对能特科技厂区周围的空气环境、地下水环境根据环境报告及有关法律、法规的要求，结合环保验收情况制定了自行监测计划。
6、环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况报告期内，公司依法缴纳环境保护税409,469.32元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用
7、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
8、其他应当公开的环境信息无
9、其他环保相关信息无
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求10、上市公司发生环境事故的相关情况无
二、社会责任情况《冠福控股股份有限公司2023年度社会责任报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
报告期内，公司未发生重大安全事故，安全管理相关制度运行良好。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司严格秉承社会价值观念和道德规范，认真履行作为一个社会公民应尽的职责和义务，在力所能及的范围内，想社会所想，急社会所急，坚持参与社会公益活动，帮助弱势群体，以公司名义或组织员工举行捐款捐物的慈善行动，努力推动社会和谐发展。公司主动履行社会责任，积极参加各类社会活动与团体活动，与合作伙伴一起推动地方经济的发展，将回馈社会作为企业经营发展应尽的社会责任，把促进社会和谐和经济繁荣作为企业应尽的社会义务和企业对社会的承诺，努力经营，以自身发展带动当地经济和社会的发展，为社会的稳定和繁荣发展作出贡献。
报告期内，公司之子公司石首能特向石首市东升镇财政所端午龙舟赛赞助款4万元，向范兴垸村助学捐赠11.5万元，向石首市乒乓球协会乒乓球赛赞助15万元；子公司能特科技向湖北省妇女儿童发展基金会捐赠10万元，向长江大学教育发展基金会捐赠50万元。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 荆州城发资本运营有限公司 | 提供资料真实、准确、完整的承诺 | 权益变动报告书中信息披露义务人不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2022年05月26日 | 持续 | 正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 荆州城发资本运营有限公司 | 收购资金来源合法的承诺 | 本次收购的资金来源于向控股股东城发集团的借款资金，上述资金来源合法合规，不存在直接或间接来源于上市公司及其关联方的情况，不存在通过与上市公司进行资产置换或者其他交易获取资金的情形。 | 2022年05月26日 | 持续 | 正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 荆州城发资本运营有限公司 | 股份锁定承诺 | 交易所取得的上市公司股票，自本次交易完成后18个月内不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不委托他人管理上述股份。在上述股份锁定期内，由于上市公司送股、转增股本等原因而增加 | 2022年05月26日 | 持续 | 正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。 |
| 的股份，该等股份的锁定期与上述股份相同。在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述18个月的限制，但应当遵守《收购管理办法》的相关规定。 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 荆州城发资本运营有限公司 | 保持上市公司独立性的承诺 | 1、人员独立；2、资产独立；3、财务独立；4、机构独立；5、业务独立。 | 2022年05月26日 | 持续 | 正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 荆州城发资本运营有限公司 | 避免与上市公司同业竞争的承诺 | 1、截至本承诺出具之日，本公司及公司控制的公司、企业或其他经济组织（“关联企业”）与上市公司不存在同业竞争。2、本次交易完成后，本公司及公司控制的除上市公司及其控制的公司和企业（“附属企业”）以外的其他公司、企业或其他经济组织将避免在中国境内或境外从事与上市公司及附属企业开展的业务构成竞争关系的业务或活动。3、本次交易完成后，本公司及关联企业不会利用从上市公司及其下属子公司了解或知悉的信息协助第三方从事或参与与上市公司及其下属子公司从事的业务存在竞争的任何经营活动。4、本次交易完成 | 2022年05月26日 | 持续 | 正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。 |
| 后，如因任何原因出现导致本公司及关联企业取得与上市公司及附属企业开展的业务相同或相类似的业务或收购机会，本公司将立即通知上市公司，以使上市公司及附属企业拥有取得该业务或收购机会的优先选择权；如上市公司或附属企业选择承办该业务或收购该企业，则本公司及关联企业放弃该业务或收购机会，本公司将就上市公司依据相关法律法规、股票上市地上市规则及监管部门的要求履行披露义务提供一切必要的协助。 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 荆州城发资本运营有限公司 | 规范及避免关联交易的承诺 | 1、本次交易完成后，本公司及本公司控制的除上市公司及其控制的公司和企业（“附属企业”）以外的其他公司、企业或其他经济组织（“关联企业”）将尽量减少并规范与上市公司及其附属企业之间的关联交易；2、本次交易完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的与上市公司及其附属企业之间的关联交易，本公司及本公司关联企业将遵循市场原则以 | 2022年05月26日 | 持续 | 正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。 |
| 公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用对上市公司的控制权损害上市公司及其他股东的合法权益；3、本次交易完成后，本公司不会利用对上市公司的控制权操纵、指使上市公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员，使得上市公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害上市公司利益的行为。4、本公司对因未履行上述承诺而给上市公司及其附属公司造成的损失依法承担赔偿责任。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 股权激励承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 林福椿、林文昌、林文洪、林文智 | 其他 | 于2018年10月14日前解决通过公司及子公司在未履行内部审批决策程序以公司及子公司名义开具商业承兑汇票、对外担保、 | 2018年09月28日 | 2018-09-28至2018-10-14 | 超期未履行。 |
| 违规以公司名义借款等违规事项。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 林福椿、林文昌、林文洪、林文智 | 其他 | （1）就林氏家族以公司及子公司的名义未经公司内部审批决策程序而发生的全部担保，由林氏家族在2018年10月14日之前与担保权人协商解除，因担保事项导致上市公司损失的，由林氏家族赔偿全部损失；（2）就林氏家族以公司及子公司未经内部审批决策程序开具的商业承兑汇票，由林氏家族在商业承兑汇票的承兑期届满之前与商票持有人协商回购，若未能回购造成公司兑付的，由林氏家族全部赔偿；（3）就林氏家族以公司及子公司未经内部审批决策程序对外借款的债务，林氏家族在借款期限届满前无条件向公司提供足以清偿全部借款的资产，或以资产为公司的债务提供担保；（4）以上差额补足、损失赔偿义务，由林氏家族以包括但不限于现金、银行存款、股权、金融资产、房屋及土地等资产承担。（5）若因林氏家族的前述行为形成公司资金 | 2018年10月02日 | 2018-10-02至2018-10-14 | 超期未履行。 |
| 被占用，林氏家族将向公司支付相应资金占用费。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 公司 | 分红承诺 | 公司采取现金、股票、现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。依据相关规定,公司足额提取法定公积金、任意公积金以后，在满足公司正常的资金需求、并有足够现金用于股利支付的情况下，优先采取现金方式分配股利，公司在期末可供分配利润暨未分配利润应不低于0.01元/股时，每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的20%。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利或资本公积金转增资本的方式分配股利。足额提取法定公积金、任意公积金以后，如公司总现金净流量为正数，公司将积极采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。 | 2021年05月21日 | 2021-01-01至2023-12-31 | 履行完毕。 |
| 其他承诺 | 荆州城发资本运营有限公司 | 增持承诺 | 荆州城发资本运营有限公司计划自2023年6月7日起（含2023年6月7日）至 | 2023年06月07日 | 2023-06-07至2023-12-06 | 履行完毕。 |
| 2023年12月6日，通过竞拍、二级市场购买、协议转让等方式增持公司股份，本次拟增持股份的总金额（含本次已增持金额）不低于人民币8,000万元（币种下同），不超过人民币12,000万元。城发资本承诺在上述实施期限内完成增持计划，并在增持期间及法定期限内不减持上市公司股份。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 否 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 公司已积极启动了向原控股股东及其关联方追偿等法律程序，向法院申请支付令执行等，但被执行人已出现债务危机，其名下暂无可供执行财产。公司将尽最大限度的保障公司和投资者的利益。 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况?适用□不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 关联关系类型 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 截至年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 林氏家族 | 其他 | 2018年度 | 违规资金占用 | 101,247.68 | -4,791.8 | -84.85 | 96,371.03 | 96,371.03 | 其他 | 无法确定 | |
| 同孚实业 | 其他 | 2019年度 | 履行担保 | 32,982.33 | 32,982.33 | 32,982.33 | 其他 | 无法确定 |
| 起 | 代偿责任 | ||||||||||
| 林氏家族 | 其他 | 2020年度起 | 履行担保代偿责任 | 16,766.79 | 15,912.97 | 32,679.76 | 35,687.99 | 其他 | 无法确定 | ||
| 合计 | 150,996.8 | 11,121.17 | -84.85 | 162,033.12 | 165,041.35 | -- | 0 | -- | |||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 40.35% | ||||||||||
| 相关决策程序 | 不适用 | ||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 新增资金占用原因：对林氏家族相关担保事项，公司履行担保代偿责任，增加资金占用金额。 | ||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因：林氏家族因自身资金紧张，未能及时筹措到能有效解决债务的资金。目前，1、2018年度公司原控股股东林氏家族在未履行公司内部审批决策程序情况下以公司及子公司名义开具商业承兑汇票、对外担保、对外借款等违规事项，该等违规事项是其刻意绕过公司董事会、监事会，所筹措到的款项均未进入公司或子公司的账户，是经过策划有计划地开展，其整个过程均为私下操作。2、公司为同孚实业发行不超过6亿元人民币私募债提供担保，同孚实业因自身资金紧张，其所发行的私募债出现逾期且未兑付的情形，并引发了相关的纠纷及诉讼。公司为妥善解决与投资者之间的纠纷，积极化解社会矛盾，已与全部应支付的私募债项目相关债权人达成和解并支付完毕，从而形成非经营性资金占用。责任人追究：公司根据《内部问责制度》，结合核查结果，对内展开相关问题的问责与追责，公司董事会对时任董事长、总经理进行批评，并要求其对违规行为限期整改最大限度内降低对公司的影响。林文昌于2018年9月20日辞去公司董事长职务，林文智分别于2018年10月11日、2019年4月10日辞去了总经理、副董事长职务。董事会拟采取的措施：公司已积极采取相关的司法程序向林氏家族进行追偿，并向人民法院申请强制执行，法院执行后作出《执行裁定书》：被执行人名下暂无可供执行财产，裁定终结本次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行，再次申请执行不受申请执行时效的限制。公司将保留对林氏家族追偿的权力，持续关注林氏家族资产状况，如能发现其仍有可执行资产，公司将再次申请人民法院启动强制执行程序，确保公司股东合法权益。 | ||||||||||
| 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）关于冠福控股股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》中兴财光华审专字（2024）第304069号。 | ||||||||||
| 公司年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用金情况与专项审核意见不一致的原因 | 不适用 | ||||||||||
三、违规对外担保情况?适用□不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 与上市公司的关系 | 违规原因 | 已采取的解决措施及进展 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 后续解决措施 | 预计解除金额 | 预计解决时间（月份） |
| 上海弈辛实业有限公司 | 林氏家族合作企业 | 2018年度林氏家族在未履行公司内部审批决策程序情况下以公司及子公司名义对违规外担保 | 公司与债权人和解并代为清偿，通过司法程序对林氏家族进行追偿 | -8,897.11 | -2.18% | 连带责任保证 | 2018-04-04至2018-12-31 | 3,028.08 | 0.74% | 已和解 | 已于2024年4月初清偿完毕 | |
| 上海五天供应链服务有限公司 | 林氏家族控制企业 | -139.08 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-12至2019-02-11 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | |||
| 上海傲福实业有限公司 | 林氏家族合作企业 | -139.08 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-12至2019-02-11 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | |||
| 上海堑和实业有限公司 | 林氏家族合作企业 | -139.06 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-13至2019-02-12 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | |||
| 喜舟（上海）实业有限公司 | 林氏家族合作企业 | -139.06 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-13至2019-02-12 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | |||
| 闻舟（上海）实业有限公司 | 林氏家族控制企业 | -139.06 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-13至2019-02-12 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | |||
| 梦谷控股有限 | 林氏家族控制 | -138.86 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-22至 | 0 | 0.00% | 已解除 | - |
| 公司 | 企业 | 2019-02-21 | |||||||||
| 朋宸（上海）实业有限公司 | 林氏家族合作企业 | -138.86 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-22至2019-02-21 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 福建省德化华鹏花纸有限公司 | 林氏家族控制企业 | -139.21 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-06至2019-02-05 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 硕合（上海）企业管理有限公司 | 林氏家族合作企业 | -138.75 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-27至2019-02-26 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 上海弈辛实业有限公司 | 林氏家族合作企业 | -134.44 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-05-30至2019-04-28 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 上海五天日用玻璃器皿配货有限公司 | 林氏家族合作企业 | -134.67 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-06-10至2019-05-09 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 福建冠福实业有限公司 | 林氏家族控制企业 | -140.07 | -0.03% | 连带责任保证 | 2017-12-29至2018-12-28 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 泉州冠杰陶瓷有限公司 | 林氏家族控制企业 | -139.69 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-01-15至2019-01-14 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 福建冠林竹木家用品有限公 | 林氏家族控制企业 | -139.52 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-01-23至2019-01-22 | 0 | 0.00% | 已解除 | - |
| 司 | |||||||||||
| 德化县日臻陶瓷工艺有限公司 | 林氏家族合作企业 | -139.67 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-01-16至2018-01-15 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 德化县科盛机械设备有限公司 | 林氏家族合作企业 | -139.36 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-01-30至2019-01-29 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 福建省联森投资有限责任公司 | 林氏家族合作企业 | -139.69 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-01-15至2019-01-14 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 德化县金汇通纸艺包装有限公司 | 林氏家族合作企业 | -139.08 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-12至2019-02-11 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 福建同孚实业有限公司 | 林氏家族控制企业 | -138.84 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-02-23至2019-02-22 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 成都五天日用器皿配货有限公司 | 林氏家族控制企业 | -136.37 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-05-04至2019-05-03 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 北京冠福五天商贸有限公司 | 林氏家族控制企业 | -138.07 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-03-30至2019-03-29 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 深圳市五天日 | 林氏家族控制 | -138.25 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-03-22至 | 0 | 0.00% | 已解除 | - |
| 用器皿有限公司 | 企业 | 2019-03-21 | |||||||||
| 沈阳五天贸易有限公司 | 林氏家族控制企业 | -138.4 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-03-15至2019-03-14 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 南宁市五天日用器皿配货有限公司 | 林氏家族控制企业 | -138.38 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-03-16至2019-03-15 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 广州五天日用器皿配货中心 | 林氏家族控制企业 | -138.01 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-04-02至2019-04-01 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 天津五天日用器皿配货中心有限公司 | 林氏家族控制企业 | -137.61 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-04-20至2019-04-19 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 武汉五天贸易有限公司 | 林氏家族控制企业 | -138.31 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-03-19至2019-03-18 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 重庆市五天贸易有限公司 | 林氏家族控制企业 | -138.16 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-03-26至2019-03-25 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 西安五天贸易有限公司 | 林氏家族控制企业 | -138.07 | -0.03% | 连带责任保证 | 2018-03-30至2019-03-29 | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 福建同孚实业 | 林氏家族控制 | -9,990.76 | -2.44% | 连带责任保证 | 2017-03-10至2018- | 0 | 0.00% | 已解除 | - |
| 有限公司 | 企业 | 08-30 | |||||||||
| 福建同孚实业有限公司 | 林氏家族控制企业 | -720 | -0.18% | 连带责任保证 | 2018-05-20（结束日未约定） | 0 | 0.00% | 已解除 | - | ||
| 合计 | -23,623.55 | -5.67% | -- | -- | 3,028.08 | 0.74% | -- | -- | -- | ||
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用?不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 130 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 13 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 汪小刚，肖灿 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1、1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用
报告期内，本公司聘请中兴财光华会计师事务所为本公司2023年度内部控制的审计机构，报酬为人民币30万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易?适用□不适用公司2023年4月15日公司第七届董事会第七次会议、2023年5月8日公司2022年度股东大会审议通过了《关于预计公司2023年度日常关联交易的议案》，2023年10月26日公司第七届董事会第十二次会议、2023年11月13日公司第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司2023年度日常关联交易预计的议案》，公司在销售商品或提供劳务、房屋租赁、采购商品或接受劳务、融资租赁服务、利息收入等业务领域发生日常经营性关联交易，预计2023年度日常关联交易总金额为95,560.86万元，2023年度前述日常经营性关联交易实际发生额为77,704.16万元，其中销售商品或提供劳务的实际发生额为73,283.28万元，均在预计交易金额之内。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于预计公司2023年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-015） | 2023年04月18日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于调整公司2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-053） | 2023年10月27日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
公司的全资子公司上海五天投资建设的“中国梦谷--西虹桥文化创意科技产业园区”毗邻虹桥机场及高铁车站，公司对园区的进行整体出租，从而提高上海五天自有物业的使用效率，增强其自负盈亏能力，提高公司利润。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 2022年07月27日 | 10,000 | 2023年09月14日 | 10,000 | 连带责任保证 | 承担担保责任之次日起3年 | 否 | 是 | ||
| 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 2022年07月27日 | 20,000 | 2023年01月03日 | 19,800 | 连带责任保证 | 承担担保责任之次日起3年 | 否 | 是 | ||
| 天科药业 | 2021年08月24日 | 14,000 | 2021年09月30日 | 11,196 | 连带责任保证 | 每一期债务履行期限届满之日起2年 | 否 | 是 | ||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 30,996 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 44,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 40,996 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 广东塑米 | 2018年07 | 187.97 | 2018年07 | 187.97 | 每一期债务履 | 否 | 是 | |||
| 月05日 | 月25日 | 行期限届满之日起2年 | ||||||
| 广东塑米 | 2021年07月15日 | 10,000 | 2021年11月01日 | 4,998 | 每一期债务履行期限届满之日起2年 | 否 | 是 | |
| 广东塑米 | 2023年04月18日 | 4,000 | 2023年11月13日 | 3,898.72 | 每一期债务履行期限届满之日起3年 | 否 | 是 | |
| 广东塑米 | 2023年04月18日 | 20,000 | ||||||
| 广东塑米 | 2022年04月19日 | 14,000 | 2023年01月19日 | 12,008.95 | 每一期债务履行期限届满之日起3年 | 否 | 是 | |
| 广东塑米 | 2023年04月18日 | 10,000 | ||||||
| 广东塑米 | 2023年04月18日 | 8,000 | 2023年05月17日 | 3,313.82 | 每一期债务履行期限届满之日起3年 | 否 | 是 | |
| 广东塑米 | 2023年10月27日 | 3,000 | ||||||
| 湖北塑米 | 2023年07月14日 | 16,000 | 2023年11月29日 | 6,947.72 | 每一期债务履行期限届满之日起3年 | 否 | 是 | |
| 能特科技 | 2023年07月14日 | 10,000 | 2023年10月18日 | 9,900 | 每一期债务履行期限届满之日起3 | 否 | 是 |
| 年 | ||||||||
| 能特科技 | 2023年04月18日 | 32,000 | 2023年07月10日 | 11,998 | 每一期债务履行期限届满之日起3年 | 否 | 是 | |
| 能特科技 | 2023年12月07日 | 25,000 | ||||||
| 能特科技 | 2023年04月18日 | 25,000 | 2023年05月30日 | 13,950 | 每一期债务履行期限届满之日起3年 | 否 | 是 | |
| 能特科技 | 2023年07月14日 | 30,000 | ||||||
| 能特科技 | 2022年04月19日 | 8,000 | 2022年05月23日 | 3,099 | 每一期债务履行期限届满之日起3年 | |||
| 能特科技 | 2020年04月28日 | 50,000 | 2020年07月14日 | 24,187 | 每一期债务履行期限届满之日起2年 | 否 | 是 | |
| 能特科技 | 2022年10月27日 | 30,000 | 2022年12月23日 | 19,800 | 每一期债务履行期限届满之日起2年 | 否 | 是 | |
| 能特科技 | 2023年04月18日 | 10,624.05 | 2023年12月06日 | 855.31 | 每一期债务履行期限届满之日起3年 | 否 | 是 | |
| 石首能特 | 2023年04月18日 | 15,000 | 2023年06月12日 | 12,500 | 每一期债务履行期限届满之日起3 | 否 | 是 |
| 年 | ||||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 208,624.05 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 63,363.57 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 320,812.02 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 127,644.49 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 塑米供应链 | 2021年08月24日 | 1,250 | 0 | 3年 | 否 | 是 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 1,250 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 208,624.05 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 94,359.57 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 366,062.02 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 168,640.49 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 41.23% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 29,800 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 31,355.17 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 61,155.17 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明 | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）能特科技向中国进出口银行湖北分行申请借款10,000万元，由城发集团提供担保，本公司为城发集团提供反担保。
（2）能特科技向进出口银行湖北省分行申请借款19,800万元，由本公司与陈烈权、肖国桃、城发集团同时提供担保，本公司向城发集团提供反担保。
（3）能特科技向湖北银行股份有限公司荆州银海支行开具银行承兑汇票11,998万元，由本公司与陈烈权同时提供担保。
（4）能特科技向中国农业银行股份有限公司沙市支行申请借款13,950万元，由本公司与陈烈权、石首能特同时提供担保。
（5）能特科技向中信银行股份有限公司荆州分行申请借款3,099万元，由本公司与陈烈权、肖国桃同时提供担保。
（6）能特科技向中国农业发展银行荆州市分行营业部申请借款24,187万元，由本公司与陈烈权、肖国桃、上海塑米同时提供担保。
（7）石首能特向华夏银行武汉分行申请借款12,500万元，由本公司与陈烈权、肖国桃同时提供担保。
（8）广东塑米向广东华兴银行股份有限公司汕头分行申请开具银行承兑汇票4,998.00万元，由本公司和上海塑米、上海塑创、邓海雄、陈小红同时提供担保。
（9）广东塑米向广发银行股份有限公司汕头外马支行申请开具银行承兑汇票3,898.72万元，由本公司和上海塑米、邓海雄、陈小红同时提供担保。
（10）广东塑米向平安银行广州东风中路支行申请开具银行承兑汇票12,008.95万元,由本公司与上海塑米、上海秣灵信息科技有限公司（以下简称“上海秣灵”）、沨隆信息科技（上海）有限公司（以下简称“沨隆信息”）、邓海雄同时提供担保。
（11）广东塑米向中国银行股份有限公司汕头分行申请信用证1,487.82万元，由本公司和上海塑米、上海塑创、沨隆信息、上海秣灵、上海芽尖信息科技有限公司（以下简称“上海芽尖”）、邓海雄、陈小红同时提供担保。
（12）广东塑米向中国银行股份有限公司汕头分行申请押汇1,826.00万元，由本公司和上海塑米、上海塑创、沨隆信息、上海秣灵、上海芽尖、邓海雄、陈小红同时提供担保。
（13）湖北塑米向湖北银行股份有限公司荆州银海支行申请开具银行承兑汇票6,947.72万元，由本公司和上海塑米、邓海雄、陈小红同时提供担保。
（14）广东塑米向东亚银行（中国）有限公司汕头支行申请开具信用证187.97万元，由本公司与上海塑米同时提供担保。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 230,372,866 | 8.75% | 0 | 0 | 0 | 72,358,690 | 72,358,690 | 302,731,556 | 11.49% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 230,372,866 | 8.75% | 0 | 0 | 0 | 72,358,690 | 72,358,690 | 302,731,556 | 11.49% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 230,372,866 | 8.75% | 0 | 0 | 0 | 72,358,690 | 72,358,690 | 302,731,556 | 11.49% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 2,403,463,424 | 91.25% | 0 | 0 | 0 | -72,358,690 | -72,358,690 | 2,331,104,734 | 88.51% |
| 1、人民币普通股 | 2,403,463,424 | 91.25% | 0 | 0 | 0 | -72,358,690 | -72,358,690 | 2,331,104,734 | 88.51% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 2,633,836,290 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,633,836,290 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用自然人股东陈烈权报告期内高管锁定股56,250,000股解除限售；此外，自然人股东邓海雄报告期内获汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）转让171,478,254股，其中高管锁定股128,608,690股为限售股。因此本次股份变动为增加72,358,690股。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陈烈权 | 230,372,866 | 0 | 56,250,000 | 174,122,866 | 高管锁定股 | 无 |
| 邓海雄 | 0 | 128,608,690 | 0 | 128,608,690 | 高管锁定股 | 无 |
| 合计 | 230,372,866 | 128,608,690 | 56,250,000 | 302,731,556 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 44,543 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 44,946 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 荆州城发资本运营有限公司 | 国有法人 | 12.79% | 336,841,400 | 56,759,402 | 0.00 | 336,841,400 | 不适用 | 0 |
| 陈烈权 | 境内自然人 | 8.81% | 232,163,822 | 0 | 174,122,866 | 58,040,956 | 质押 | 180,000,000 |
| 邓海雄 | 境内自然人 | 6.78% | 178,674,857 | 171,478,254 | 128,608,690 | 50,066,167 | 质押 | 52,000,000 |
| 刘飞达 | 境内自然人 | 2.19% | 57,677,503 | -23,104,497 | 0.00 | 57,677,503 | 不适用 | 0 |
| 北京天宇泽华物联科技有限公司 | 境内非国有法人 | 2.19% | 57,550,100 | 0 | 0.00 | 57,550,100 | 不适用 | 0 |
| 汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.41% | 37,013,101 | -3,836,000 | 0.00 | 37,013,101 | 不适用 | 0 |
| 蔡鹤亭 | 境内自然人 | 1.35% | 35,500,055 | -4,768,300 | 0.00 | 35,500,055 | 不适用 | 0 |
| 荆州市古城国有投资有限责任公司 | 国有法人 | 1.18% | 31,190,500 | 8,229,000 | 0.00 | 31,190,500 | 不适用 | 0 |
| 石惠芳 | 境内自然人 | 1.14% | 29,911,000 | -27,289,000 | 0.00 | 29,911,000 | 不适用 | 0 |
| 王健 | 境内自然人 | 0.89% | 23,388,362 | 598,900 | 0.00 | 23,388,362 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、城发资本、陈烈权、邓海雄和汕头金塑系一致行动人，其他股东相互之间未知是否存在关联关系或是否属于一致行动人的关系。2、与城发资本同属荆州市城市发展控股集团有限公司的16家控股子公司将持有的公司股份于2023年11月30日至2024年1月12日期间无偿划转至城发资本，并完成过户登记手续（详见2024年1月17日披露的公告内容，公告编号：2024-002）。截至2024年1月17日，城发资本持有公司338,463,100股，占公司总股本比例为12.85%。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 陈烈权、邓海雄和汕头金塑将持有的公司股份合计447,851,780股表决权委托给城发资本行使。 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 荆州城发资本运营有限公司 | 336,841,400 | 人民币普通股 | 336,841,400 | |
| 陈烈权 | 58,040,956 | 人民币普通股 | 58,040,956 | |
| 刘飞达 | 57,677,503 | 人民币普通股 | 57,677,503 | |
| 北京天宇泽华物联科技有限公司 | 57,550,100 | 人民币普通股 | 57,550,100 | |
| 邓海雄 | 50,066,167 | 人民币普通股 | 50,066,167 | |
| 汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙） | 37,013,101 | 人民币普通股 | 37,013,101 | |
| 蔡鹤亭 | 35,500,055 | 人民币普通股 | 35,500,055 | |
| 荆州市古城国有投资有限责任公司 | 31,190,500 | 人民币普通股 | 31,190,500 | |
| 石惠芳 | 29,911,000 | 人民币普通股 | 29,911,000 | |
| 王健 | 23,388,362 | 人民币普通股 | 23,388,362 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 城发资本、陈烈权、邓海雄和汕头金塑系一致行动人，其他股东相互之间未知是否存在关联关系或是否属于一致行动人的关系。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | |||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前十名股东较上期发生变化
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 荆州城发资本运营有限公司 | 陈子祥 | 2017年12月22日 | 91421000MA492FQ184 | 一般项目：自有资金投资的资产管理服务、以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 荆州市人民政府国有资产监督管理委员会 | 程军 | 2019年03月28日 | 114210000110551973 | 代表市人民政府对市属经营性国有资产进行监管，对荆州市国有出资企业的国有资产履行出资人职责 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况?适用□不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2017年07月26日 | 25,000,000 | 0.9491% | 100,000,000 | 2017年6月6日至2018年4月5日 | 股权激励计划 | 1,255,800 |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月17日 |
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴财光华审会字（2024）第304149号 |
| 注册会计师姓名 | 汪小刚，肖灿 |
审计报告
中兴财光华审会字（2024）第304149号冠福控股股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了冠福控股股份有限公司（以下简称冠福公司）财务报表，包括2023年
月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冠福公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于冠福公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
冠福公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括冠福公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
、事项描述
相关信息披露详见附注三、28和附注五、42。
冠福公司2023年度实现销售收入111.29亿元，较2022年度销售收入下降了9.23%。冠福公司收入确认政策详见财务报表附注三、
。销售收入金额重大、为关键业绩指标之一，且存在管理层操纵收入以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将公司收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对我们针对冠福公司收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：
（1）通过审阅销售合同相关条款，并与管理层访谈，对合同进行“五步法”分析，判断履约义务构成和控制权转移的时点，进而评估销售收入的确认政策是否符合收入准则的要求；
（2）测试与收入确认相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否正确且一贯地运用；
（
）结合产品类型对收入及毛利情况实施分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析；主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；判断本期销售收入和毛利变动的合理性；
（
）从销售收入的会计记录和出库记录中分别选取样本，对与这些销售相关的合同、发货单、销售发票、出库单据、报关单及提单、签收单、确认单等做交叉核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间；
（
）结合应收账款审计，向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项的余额；
（6）通过向重要客户实地走访，了解业务流程，业务规模，是否存在隐藏关联关系，是否存在重大异常交易等，判断与重大客户交易的真实性；
（7）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表及附注中作出恰当列报。
（二）商誉减值
1、事项描述相关信息披露详见附注五、
。截至2023年12月31日，冠福公司的商誉账面原值扣除累计减值准备后的净值为13.82亿元，占冠福公司资产总额的
15.10%，主要来自收购子公司能特科技有限公司和子公司上海塑米信息科技有限公司。管理层对商誉至少每年进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额，即相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时，需要恰当的预测相关资产组未来现金流的长期平均增长率和合理的确定计算相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率，这涉及管理层运用重大会计估计和判断，同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性，因此我们将公司商誉减值识别为关键审计事项。
、审计应对我们针对冠福公司商誉减值相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：
（
）获取管理层的减值评估资料并了解其评估过程；
（2）测试管理层商誉减值测试所依据的基础数据，利用项目组聘请的内部评估专家的工作，评价管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定；了解各资产组或资产组组合的历史业务及发展规划；评估管理层使用的减值评估方法和折现率的合理性；通过参考行业惯例，评估管理层进行现金流量预测时使用的估值方法及估值参数的适当性以及了解和评价管理层利用其估值专家的工作；
（
）我们将相关资产组本年度（2023年度）的实际结果与以前年度相应的预测数据进行了比较，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠；
（4）将现金流量预测中所使用的数据与历史数据进行比较，评价商誉减值测试关键假设的适当性，评价测试所引用参数的合理性；
（5）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；对评估报告中评估目的、评估假设、评估方法、价值类型、评估对象、评估范围、评估参数等的选取原则和商誉减值测试的计算过程进行了复核，并出具了复核意见；
（6）检查与商誉及商誉减值测试相关的信息是否已在财务报表及附注中作出恰当、充分列报。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估冠福公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算冠福公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督冠福公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（
）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（
）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（
）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对冠福公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致冠福公司不能持续经营。
（
）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就冠福公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?北京2024年4月17日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：冠福控股股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,121,372,990.46 | 1,001,472,432.92 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 247,158,658.69 | 461,821,484.56 |
| 应收款项融资 | 5,202,800.00 | 400,000.00 |
| 预付款项 | 314,968,687.08 | 350,373,294.14 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,837,703.77 | 71,267,482.34 |
| 其中：应收利息 | 9,698,675.10 | 69,335,097.10 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,927,341,036.82 | 1,661,796,143.92 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 299,046,867.31 | 884,080,523.18 |
| 其他流动资产 | 54,525,948.97 | 87,182,289.51 |
| 流动资产合计 | 4,985,454,693.10 | 4,518,393,650.57 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 19,160,120.79 | 332,207,775.45 |
| 长期股权投资 | 673,224,398.19 | 557,618,425.56 |
| 其他权益工具投资 | 528,587.98 | 346,105.84 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 661,379,700.00 | 601,720,000.00 |
| 固定资产 | 1,126,287,397.39 | 1,214,012,701.83 |
| 在建工程 | 5,672,112.13 | 7,177,647.51 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,195,062.52 | 6,546,840.88 |
| 无形资产 | 225,986,047.35 | 215,974,387.62 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,382,001,993.42 | 1,537,781,481.18 |
| 长期待摊费用 | 26,162,521.78 | 35,859,493.20 |
| 递延所得税资产 | 31,589,797.44 | 32,823,823.39 |
| 其他非流动资产 | 7,359,542.18 | 93,854,587.74 |
| 非流动资产合计 | 4,164,547,281.17 | 4,635,923,270.20 |
| 资产总计 | 9,150,001,974.27 | 9,154,316,920.77 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 997,227,035.23 | 719,330,901.69 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,489,462,967.50 | 2,091,549,533.69 |
| 应付账款 | 249,486,302.27 | 266,031,885.21 |
| 预收款项 | 782,188.70 | 4,132,864.54 |
| 合同负债 | 146,883,678.11 | 92,773,645.23 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 22,926,152.53 | 23,971,223.78 |
| 应交税费 | 25,908,697.95 | 29,252,299.23 |
| 其他应付款 | 180,315,904.34 | 683,551,652.67 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 11,862,279.75 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 266,071,244.65 | 2,688,248.24 |
| 其他流动负债 | 19,094,878.15 | 14,340,783.46 |
| 流动负债合计 | 4,398,159,049.43 | 3,927,623,037.74 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 184,165,000.00 | 905,196,600.10 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 17,009,892.76 | 19,022,418.23 |
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 65,175,356.14 | 95,290,068.74 |
| 递延收益 | 66,981,180.97 | 72,793,116.05 |
| 递延所得税负债 | 133,960,640.61 | 119,340,117.19 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 467,292,070.48 | 1,211,642,320.31 |
| 负债合计 | 4,865,451,119.91 | 5,139,265,358.05 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,633,836,290.00 | 2,633,836,290.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,665,833,289.37 | 1,698,957,948.00 |
| 减：库存股 | 4,999,833.86 | 4,999,833.86 |
| 其他综合收益 | 154,283,603.13 | 153,121,111.69 |
| 专项储备 | 463,526.34 | 632,062.77 |
| 盈余公积 | 29,747,031.56 | 29,747,031.56 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -389,407,507.04 | -648,146,288.89 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,089,756,399.50 | 3,863,148,321.27 |
| 少数股东权益 | 194,794,454.86 | 151,903,241.45 |
| 所有者权益合计 | 4,284,550,854.36 | 4,015,051,562.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,150,001,974.27 | 9,154,316,920.77 |
法定代表人：邓海雄主管会计工作负责人：蹇丹会计机构负责人：张文清
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 333,208.79 | 347,069.79 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 143,330,965.00 | 818,441,472.36 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,467,840.37 | 3,710,748.72 |
| 流动资产合计 | 148,132,014.16 | 822,499,290.87 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,207,919,933.39 | 4,219,539,997.43 |
| 其他权益工具投资 | 528,587.98 | 346,105.84 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 298,129.68 | 70,470.91 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 46,374.28 | 300,782.94 |
| 无形资产 | 9,288,440.87 | 0.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 333,583.21 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 0.00 | 9,083,820.00 |
| 非流动资产合计 | 5,218,415,049.41 | 4,229,341,177.12 |
| 资产总计 | 5,366,547,063.57 | 5,051,840,467.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 7,890,006.70 | 2,764,510.23 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 809,275.00 | 2,266,910.59 |
| 应交税费 | 263,727.61 | 79,555.25 |
| 其他应付款 | 1,981,469,166.59 | 1,785,265,775.69 |
| 其中：应付利息 | 42,580,803.98 | 49,477,905.96 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 47,369.46 | 201,232.28 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,990,479,545.36 | 1,790,577,984.04 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 104,173.01 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 65,175,356.14 | 95,290,068.74 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 65,175,356.14 | 95,394,241.75 |
| 负债合计 | 2,055,654,901.50 | 1,885,972,225.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,633,836,290.00 | 2,633,836,290.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,659,525,573.15 | 1,659,525,573.15 |
| 减：库存股 | 4,999,833.86 | 4,999,833.86 |
| 其他综合收益 | -471,412.02 | -653,894.16 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 29,747,031.56 | 29,747,031.56 |
| 未分配利润 | -1,006,745,486.76 | -1,151,586,924.49 |
| 所有者权益合计 | 3,310,892,162.07 | 3,165,868,242.20 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,366,547,063.57 | 5,051,840,467.99 |
3、合并利润表
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 11,129,068,248.62 | 12,260,290,469.99 |
| 其中：营业收入 | 11,129,068,248.62 | 12,260,290,469.99 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 11,074,896,293.85 | 12,113,417,389.77 |
| 其中：营业成本 | 10,839,951,033.40 | 11,897,184,358.75 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,080,635.96 | 16,314,995.13 |
| 销售费用 | 19,143,141.34 | 22,588,587.14 |
| 管理费用 | 79,523,465.34 | 89,355,696.50 |
| 研发费用 | 86,467,471.91 | 77,937,187.20 |
| 财务费用 | 38,730,545.90 | 10,036,565.05 |
| 其中：利息费用 | 68,940,741.74 | 68,881,604.21 |
| 利息收入 | 42,335,686.94 | 72,084,849.18 |
| 加：其他收益 | 42,187,324.38 | 25,974,640.07 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 197,751,038.28 | 160,918,878.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 121,573,457.97 | 121,573,457.97 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 59,659,700.00 | 22,370,000.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 56,047,447.68 | 364,270,455.37 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -164,434,284.16 | -207,575,509.98 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,424.66 | 878,578.42 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 245,384,605.61 | 513,710,122.53 |
| 加：营业外收入 | 89,863,880.41 | 40,403,076.07 |
| 减：营业外支出 | 35,347,106.76 | 47,448,058.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 299,901,379.26 | 506,665,140.56 |
| 减：所得税费用 | 30,422,144.46 | 43,506,430.84 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 269,479,234.80 | 463,158,709.72 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 269,479,234.80 | 463,158,709.72 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 258,738,781.85 | 444,475,666.02 |
| 2.少数股东损益 | 10,740,452.95 | 18,683,043.70 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,162,491.44 | -309,024.81 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,162,491.44 | -309,024.81 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 182,482.14 | -13,729.49 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允 | 182,482.14 | -13,729.49 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：邓海雄主管会计工作负责人：蹇丹会计机构负责人：张文清
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 4,515.00 | 0.00 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 18,616,595.31 | 16,757,847.69 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 9,215.32 | 42,302,620.57 |
| 其中：利息费用 | 3,100.77 | 42,301,409.44 |
价值变动
| 价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 980,009.30 | -295,295.32 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 386,047.09 | -295,295.32 |
| 7.其他 | 593,962.21 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 270,641,726.24 | 462,849,684.91 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 259,901,273.29 | 444,166,641.21 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 10,740,452.95 | 18,683,043.70 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0982 | 0.1688 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0982 | 0.1688 |
| 利息收入 | 1,575.18 | 1,021.56 |
| 加：其他收益 | 13,344.68 | 17,553.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 78,602,550.95 | 8,694,038.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 48,766,301.31 | 272,492,747.02 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,622.30 | 0.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 108,756,493.61 | 222,143,870.69 |
| 加：营业外收入 | 69,584,151.49 | 9,618,179.01 |
| 减：营业外支出 | 33,499,207.37 | 43,325,748.29 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 144,841,437.73 | 188,436,301.41 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 144,841,437.73 | 188,436,301.41 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 144,841,437.73 | 188,436,301.41 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 182,482.14 | -13,729.49 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 182,482.14 | -13,729.49 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 182,482.14 | -13,729.49 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 145,023,919.87 | 188,422,571.92 |
| 七、每股收益 |
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,793,371,316.04 | 13,483,832,959.63 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 62,308,294.06 | 42,093,426.39 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 276,139,806.69 | 445,331,852.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 13,131,819,416.79 | 13,971,258,238.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,345,031,247.55 | 12,818,006,967.13 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 116,287,433.67 | 115,122,081.25 |
| 支付的各项税费 | 74,107,897.93 | 134,658,893.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,783,820,470.08 | 1,641,988,955.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 12,319,247,049.23 | 14,709,776,897.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 812,572,367.56 | -738,518,658.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | 1,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 457.51 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 462,911.51 | 19,309,734.51 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 76,590,049.10 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 77,052,960.61 | 20,810,192.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,111,548.69 | 155,956,583.75 |
| 投资支付的现金 | 379,935.96 | 1,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 600,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 30,491,484.65 | 158,056,583.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 46,561,475.96 | -137,246,391.73 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,238,441,319.28 | 1,527,911,862.56 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,081,681,410.90 | 1,327,616,713.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,320,122,730.18 | 2,855,528,575.56 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,415,685,993.23 | 895,060,040.88 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,098,869.18 | 55,560,637.30 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,748,976,663.32 | 1,004,574,361.63 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,224,761,525.73 | 1,955,195,039.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -904,638,795.55 | 900,333,535.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,119,347.72 | -1,735,824.64 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -51,624,299.75 | 22,832,660.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 146,762,038.88 | 123,929,377.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 95,137,739.13 | 146,762,038.88 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,014,919.46 | 18,575.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,014,919.46 | 18,575.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 69,349.60 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 693,176.05 | |
| 支付的各项税费 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,640,175.47 | 18,575.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,402,701.12 | 18,575.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,387,781.66 | 0.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 615,088.22 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 615,088.22 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -615,088.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,078,514.75 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,078,514.75 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 75,644.87 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 75,644.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,002,869.88 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,633,836,290.00 | 1,698,957,948.00 | 4,999,833.86 | 153,121,111.69 | 632,062.77 | 29,747,031.56 | -648,146,288.89 | 3,863,148,321.27 | 151,903,241.45 | 4,015,051,562.72 | |||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,633,836,290.00 | 1,698,957,948.00 | 4,999,833.86 | 153,121,111.69 | 632,062.77 | 29,747,031.56 | -648,146,288.89 | 3,863,148,321.27 | 151,903,241.45 | 4,015,051,562.72 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -33,124,658.63 | 1,162,491.44 | -168,536.43 | 258,738,781.85 | 226,608,078.23 | 42,891,213.41 | 269,499,291.64 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 568,529.23 | 258,738,781.85 | 259,307,311.08 | 10,740,452.95 | 270,047,764.03 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,633,836,290.00 | 1,698,957,948.00 | 4,999,833.86 | 153,430,136.50 | 463,526.34 | 29,747,031.56 | -1,092,621,954.91 | 3,418,813,143.63 | 133,220,197.75 | 3,552,033,341.38 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
益结转留存收益
| 益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | -168,536.43 | -168,536.43 | -168,536.43 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 11,932,895.58 | 11,932,895.58 | 11,932,895.58 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 12,101,432.01 | 12,101,432.01 | 12,101,432.01 | ||||||||||
| （六）其他 | -33,124,658.63 | 593,962.21 | -32,530,696.42 | 32,150,760.46 | -379,935.96 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,633,836,290.00 | 1,665,833,289.37 | 4,999,833.86 | 154,283,603.13 | 463,526.34 | 29,747,031.56 | -389,407,507.04 | 4,089,756,399.50 | 194,794,454.86 | 4,284,550,854.36 |
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,633,836,290.00 | 1,698,957,948.00 | 4,999,833.86 | 153,430,136.50 | 463,526.34 | 29,747,031.56 | -1,092,621,954.91 | 3,418,813,143.63 | 133,220,197.75 | 3,552,033,341.38 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -309,024.81 | 168,536.43 | 444,475,666.02 | 444,335,177.64 | 18,683,043.70 | 463,018,221.34 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -309,024.81 | 444,475,666.02 | 444,166,641.21 | 18,683,043.70 | 462,849,684.91 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分 |
| 配 |
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 168,536.43 | 0.00 | 168,536.43 | 0.00 | 168,536.43 | |||
| 1．本期提取 | 6,619,066.12 | 6,619,066.12 | 6,619,066.12 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 6,450,529.69 | 6,450,529.69 | 6,450,529.69 | ||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,633,836,290.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,698,957,948.00 | 4,999,833.86 | 153,121,111.69 | 632,062.77 | 29,747,031.56 | -648,146,288.89 | 3,863,148,321.27 | 151,903,241.45 | 4,015,051,562.72 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,633,836,290.00 | 1,659,525,573.15 | 4,999,833.86 | -653,894.16 | 0.00 | 29,747,031.56 | -1,151,586,924.49 | 3,165,868,242.20 | ||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,633,836,290.00 | 1,659,525,573.15 | 4,999,833.86 | -653,894.16 | 0.00 | 29,747,031.56 | -1,151,586,924.49 | 3,165,868,242.20 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 182,482.14 | 0.00 | 0.00 | 144,841,437.73 | 145,023,919.87 | |||
| （一）综合收益总额 | 182,482.14 | 144,841,437.73 | 145,023,919.87 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 |
| 2．对所有者（或股东）的分配 |
| 3．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,633,836,290.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,659,525,573.15 | 4,999,833.86 | -471,412.02 | 0.00 | 29,747,031.56 | -1,006,745,486.76 | 3,310,892,162.07 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,633,836,290.00 | 1,659,525,573.15 | 4,999,833.86 | -640,164.67 | 0.00 | 29,747,031.56 | -1,340,023,225.90 | 2,977,445,670.28 | ||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,633,836,290.00 | 1,659,525,573.15 | 4,999,833.86 | -640,164.67 | 0.00 | 29,747,031.56 | -1,340,023,225.90 | 2,977,445,670.28 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -13,729.49 | 0.00 | 0.00 | 188,436,301.41 | 188,422,571.92 | |||||||
| “－”号填列） | ||||||
| （一）综合收益总额 | -13,729.49 | 188,436,301.41 | 188,422,571.92 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| （三）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 |
| 3．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 |
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,633,836,290.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,659,525,573.15 | 4,999,833.86 | -653,894.16 | 0.00 | 29,747,031.56 | -1,151,586,924.49 | 3,165,868,242.20 |
三、公司基本情况
冠福控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）（原名福建冠福现代家用股份有限公司）于2002年
月
日经福建省人民政府批准，在福建省泉州冠福集团有限公司（原名福建省德化冠福陶瓷有限公司）的基础上整体变更设立，于2002年
月
日在福建省工商行政管理局登记注册，取得注册号为9135000070536404XU的《企业法人营业执照》。公司成立时注册资本人民币83,673,158.00元，总股本83,673,158股，每股面值
元。截至2023年
月
日，公司股本为人民币2,633,836,290.00元。公司注册地址：湖北省荆州市开发区深圳大道
号。法定代表人：邓海雄。本公司及各子公司主要从事：生产及加工医药中间体；塑料贸易电商；园区租赁；矿业开采等。
截止2023年
月
日本公司母公司为荆州城发资本运营有限公司，本公司的最终控股公司为荆州市城市发展控股集团有限公司。
财务报表批准报出日：本公司董事会于2024年
月
日批准报出本财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年
月
日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的合营或联营企业 | 本期确认投资收益金额≥最近一期经审计的净利润的10% |
| 重要的非全资子公司 | 子公司资产总额占最近一期经审计的总资产的5% |
| 重要的当期核销的应收账款 | 金额≥100万元 |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 金额≥40万元 |
| 重要的账龄超过1年的预付账款 | 金额≥40万元 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 金额≥100万元 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 金额≥100万元 |
| 重要投资活动有关的现金的金额 | 金额≥100万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后
个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、7（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、16“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经
营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、16“长期股权投资”或本附注三、11“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处
置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、16、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、16（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；
③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初
始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、长期应付款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
12、应收账款
对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票
应收票据组合2银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收大宗商品贸易客户
应收账款组合2应收医药中间体客户
应收账款组合3应收其他服务类客户
13、其他应收款
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收林氏家族及其他合并范围外关联方
其他应收款组合2应收合并范围内关联方
其他应收款组合3应收其他款项长期应收款组合1具有融资性质的销售客户长期应收款组合2应收融资租赁款长期应收款组合3长期借款对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产，分别列示。对于同一合同下的合同资产，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、自制半成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
16、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为转售而取得的子公司
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处
置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、11“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有权权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、7、（2）“控制的判断标准和合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠
确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入资本公积。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
19、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 5% | 1.90%-9.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-12 | 5% | 7.92%-11.88% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-12 | 5% | 7.92%-11.88% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 4-12 | 5% | 7.92%-23.75% |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
20、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
21、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
22、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，除探矿及采矿权之摊销采用产量法外，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产
组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
25、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
资产负债表日，对于不同合同下的合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
27、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
28、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客
户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
（1）销售商品对客户取得商品控制权时，即客户能够主导该商品的使用权并从中获得几乎全部的经济利益。其中，内销收入以客户确认收货或取得提货单作为商品控制权转移并确认商品销售收入；外销收入FOB、CIF、CNF形式下出口业务以货物装船取得提单作为商品控制权转移时点并确认商品销售收入。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
利息收入确认：按照合同约定付息日确认，如果协议中规定的期限跨年度，在计息期内，分期均匀计入相关年度收入。
本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
（1）公司贸易业务采用“总额法”确认收入。公司的贸易业务均与客户签订了合同，在合同中明确了交易的具体货物标的、价格和数量、各方的权利、义务和责任，有明确的货款支付条款（包括指定日期前支付货款、发货前支付货款、收货后一定时间内支付货款等支付条款）。
（2）公司将商品转交给客户并取得客户出具的收货确认书，并在塑米城系统点击确认收货键，该商品的法定所有权已转移给客户，已取得该商品的控制权，此时公司应确认该商品销售收入。
综上，公司贸易业务收入应采用全额法确认。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要是房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40,000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见13“持有待售资产”相关描述。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等)，不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间合并财务报表项目及金额影响如下：
对2022年1月1日合并资产负债表项目及金额的影响：
单位：元
| 报表项目 | 调整前 | 调整后 | 调整数 |
| 递延所得税资产 | 36,570,460.69 | 41,896,341.62 | 5,325,880.93 |
| 递延所得税负债 | 104,563,312.33 | 109,889,193.26 | 5,325,880.93 |
对2022年
月
日合并资产负债表项目及金额的影响：
单位：元
| 报表项目 | 调整前 | 调整后 | 调整数 |
| 递延所得税资产 | 28,265,535.98 | 32,823,823.39 | 4,558,287.41 |
| 递延所得税负债 | 114,781,829.78 | 119,340,117.19 | 4,558,287.41 |
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 5%、12.5%、15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2% |
| 城镇土地使用税 | 应税面积 | 6元/㎡、4元/㎡、2元/㎡ |
| 房产税 | 房产原值减扣除比例后的余值、房产出租的租金收入 | 1.2%、12% |
| 利得税 | 应税利得 | 16.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 冠福控股股份有限公司 | 25.00% |
| 能特科技有限公司 | 15% |
| 能特科技（石首）有限公司 | 15% |
| 上海塑米信息科技有限公司 | 25% |
| 上海塑创电子商务有限公司 | 25% |
| 塑米科技（广东）有限公司 | 25% |
| 塑米信息（汕头）有限公司 | 25% |
| 上海塑米供应链管理有限公司 | 25% |
| 塑米科技（香港）有限公司 | 16.5% |
| 成都塑创科技有限公司 | 12.5% |
| 汕头市鑫创融资租赁有限公司 | 25% |
| 上海芽尖信息科技有限公司 | 25% |
| 汕头市塑米供应链管理有限公司 | 5% |
| 塑米科技（成都）有限公司 | 25% |
| 陕西省安康燊乾矿业有限公司 | 25% |
| 上海五天实业有限公司 | 25% |
| 上海天鼠资产管理有限公司 | 25% |
| 上海风弘商业保理有限公司 | 25% |
| 上海秣灵信息科技有限公司 | 12.5% |
| 沨隆信息科技（上海）有限公司 | 12.5% |
| 汕头市博知信息科技有限公司 | 12.5% |
| 塑米科技（湖北）有限公司 | 25% |
| 塑米（荆州）数字科技有限公司 | 5% |
| 塑米科技（泉州）有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）子公司能特科技有限公司，2021年11月15日通过高新复审取得高新技术企业证书编号：GR202142000358；2021年至2023年所得税税率为15%。适用期限：2021年~2023年。
（2）子公司能特科技（石首）有限公司，2021年12月03日通过高新技术企业复审，取得高新技术企业证书编号GR202142004900，2021年至2023年所得税税率为15%。适用期限：2021年~2023年。
（3）子公司能特科技有限公司主要产品出口环节的增值税退税率为13%。
（4）2022年6月28日，子公司汕头市博知信息科技有限公司获得广东软件行业协会颁发的软件企业证书，证书编号：粤ERQ-2022-0099，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
（5）2019年12月27日，子公司成都塑创科技有限公司获得四川省软件行业协会颁发的软件企业证书，证书编号：川RQ-2019-0304，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
（6）2020年6月30日，子公司沨隆信息科技（上海）有限公司获得上海市软件行业协会颁发的软件企业证书，证书编号：沪RQ-2020-0223，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
（7）2020年6月30日，子公司上海秣灵信息科技有限公司获得上海市软件行业协会颁发的软件企业证书，证书编号：沪RQ-2020-0224，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化
部公告2020年第45号规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
（8）塑米科技（香港）有限公司执行香港税率，利得税税率为16.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 207,308.64 | 213,649.29 |
| 银行存款 | 1,404,574,702.18 | 342,928,809.56 |
| 其他货币资金 | 716,590,979.64 | 658,329,974.07 |
| 合计 | 2,121,372,990.46 | 1,001,472,432.92 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 241,160.02 | 264,721.09 |
其他说明：
（1）期末银行存款中，所有权受限的金额为1,309,647,259.44元
①因法院冻结公司账户导致所有权受限的银行存款余额为333,208.79元；
②ETC冻结款金额为4,666.67元；
③未及时办理销户手续导致账户久悬不能随时支取金额9,383.98元
④用于质押的定期存款或通知存款1,309,300,000.00元
（2）期末其他货币资金中，所有权受限的金额为716,587,991.89元。
①银行承兑汇票保证金受限金额为682,138,664.76元；
②信用证保证金受限金额为34,449,327.13元。
2、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 250,076,405.63 | 469,982,975.09 |
| 1至2年 | 2,347,108.77 | 104,941.09 |
| 2至3年 | 88,137.70 | |
| 3年以上 | 377,847.45 | 69,129,655.34 |
| 3至4年 | 88,137.70 | 2,162,361.17 |
| 4至5年 | 174,998.75 | 66,967,294.17 |
| 5年以上 | 114,711.00 |
| 合计 | 252,801,361.85 | 539,305,709.22 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 252,801,361.85 | 100.00% | 5,642,703.16 | 2.23% | 247,158,658.69 | 539,305,709.22 | 100.00% | 77,484,224.66 | 14.37% | 461,821,484.56 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收大宗商品贸易客户 | 166,127,592.61 | 65.71% | 1,027,557.57 | 0.62% | 165,100,035.04 | 317,676,395.27 | 58.90% | 754,061.11 | 0.24% | 316,922,334.16 |
| 应收医药中间体客户 | 86,501,729.24 | 34.22% | 4,580,737.59 | 5.30% | 81,920,991.65 | 149,174,247.99 | 27.66% | 7,717,856.63 | 5.17% | 141,456,391.36 |
| 应收服务类客户 | 172,040.00 | 0.07% | 34,408.00 | 20.00% | 137,632.00 | 72,455,065.96 | 13.43% | 69,012,306.92 | 95.25% | 3,442,759.04 |
| 合计 | 252,801,361.85 | 100.00% | 5,642,703.16 | 2.23% | 247,158,658.69 | 539,305,709.22 | 100.00% | 77,484,224.66 | 14.37% | 461,821,484.56 |
按组合计提坏账准备：5,642,703.16元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收大宗商品贸易客户 | 166,127,592.61 | 1,027,557.57 | 0.62% |
| 应收医药中间体客户 | 86,501,729.24 | 4,580,737.59 | 5.30% |
| 应收服务类客户 | 172,040.00 | 34,408.00 | 20.00% |
| 合计 | 252,801,361.85 | 5,642,703.16 | |
确定该组合依据的说明：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收大宗商品贸易客户
应收账款组合2应收医药中间体客户应收账款组合3应收其他服务类客户
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 77,484,224.66 | 4,444,301.16 | 67,397,220.34 | 5,642,703.16 | ||
| 合计 | 77,484,224.66 | 4,444,301.16 | 67,397,220.34 | 5,642,703.16 | ||
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 67,397,220.34 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 荼霖实业（上海）有限公司 | 货款 | 42,086,100.00 | 公司已注销 | 董事会批准 | 否 |
| 上海腾威进出口有限公司 | 租金 | 2,845,887.00 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 上海长盟会展有限公司 | 租金 | 1,732,547.29 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 上海逸美服饰有限公司 | 租金 | 1,577,611.00 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 上海柏易堂电子商务有限公司 | 租金 | 1,303,256.00 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 上海柏世堂家具有限公司 | 租金 | 1,177,293.00 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 上海和晖通用设备有限公司 | 租金 | 1,138,003.25 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 上海奔宇印务有限公司 | 租金 | 1,080,789.00 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 上海复千信息科技有限公司 | 租金 | 1,061,853.75 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 租金金额小于100万的租户共207户 | 租金 | 13,335,745.35 | 已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 货款不超过5万元的客户 | 货款 | 58,134.70 | 已过诉讼时效 | 子公司总经理办公会批准 | 否 |
| 合计 | 67,397,220.34 |
应收账款核销说明：
经过公司管理层确认无法收回。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
3、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 5,202,800.00 | 400,000.00 |
| 合计 | 5,202,800.00 | 400,000.00 |
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 20,453,899.91 | |
| 合计 | 20,453,899.91 |
（3）其他说明：无
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 9,698,675.10 | 69,335,097.10 |
| 其他应收款 | 6,139,028.67 | 1,932,385.24 |
| 合计 | 15,837,703.77 | 71,267,482.34 |
（1）应收利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 5,365,706.90 | 69,335,097.10 |
| 票据保证金利息 | 4,332,968.20 |
单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 广东金丰盈农业生产资料有限公司 | 27,077,990.00 | 27,077,990.00 | 10.71% | 27,077.99 | |
| 宁波高新区亚联运通进出口有限公司 | 20,056,781.00 | 20,056,781.00 | 7.93% | 20,056.78 | |
| MorepenLaboratoriesLTD. | 18,344,193.00 | 18,344,193.00 | 7.26% | 917,209.65 | |
| 汕头市碧丰发展有限公司 | 17,787,256.70 | 17,787,256.70 | 7.04% | 17,787.26 | |
| 广东亨霖石化有限公司 | 16,938,230.00 | 16,938,230.00 | 6.70% | 16,938.23 | |
| 合计 | 100,204,450.70 | 100,204,450.70 | 39.64% | 999,069.91 |
| 合计 | 9,698,675.10 | 69,335,097.10 |
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 林氏家族违规事项形成的债权 | 963,710,270.59 | 1,012,476,792.21 |
| 借款及利息 | 500,000.00 | 2,100,000.00 |
| 押金、保证金 | 5,707,302.00 | 850,566.00 |
| 代垫工程款 | 434,258.00 | 10,434,258.00 |
| 股权转让款 | 10,000,000.00 | |
| 代垫款 | 2,859,477.31 | 2,006,652.83 |
| 员工备用金 | 7,540.72 | 223,466.06 |
| 待退回款 | 10,208,749.84 | 12,936,277.74 |
| 未退回减资款 | 450,000.00 | 450,000.00 |
| 合计 | 993,877,598.46 | 1,041,478,012.84 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,194,021.75 | 1,378,460.51 |
| 1至2年 | 851,384.26 | 179,211.34 |
| 2至3年 | 107,001.00 | 2,716,860.16 |
| 3年以上 | 986,725,191.45 | 1,037,203,480.83 |
| 3至4年 | 324,960.00 | 1,576,499.35 |
| 4至5年 | 1,395,253.00 | 1,025,093,723.44 |
| 5年以上 | 985,004,978.45 | 10,533,258.04 |
| 合计 | 993,877,598.46 | 1,041,478,012.84 |
3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项 | 984,353,278.4 | 99.04% | 984,353,278.4 | 99.66% | 0.00 | 1,037,347,327. | 99.60% | 1,037,017,700. | 99.76% | 329,627.74 |
| 计提坏账准备 | 3 | 3 | 95 | 21 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,524,320.03 | 0.96% | 3,385,291.36 | 0.34% | 6,139,028.67 | 4,130,684.89 | 0.40% | 2,527,927.39 | 0.24% | 1,602,757.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 9,524,320.03 | 0.96% | 3,385,291.36 | 0.34% | 6,139,028.67 | 4,130,684.89 | 0.40% | 2,527,927.39 | 0.24% | 1,602,757.50 |
| 合计 | 993,877,598.46 | 100.00% | 987,738,569.79 | 100.00% | 6,139,028.67 | 1,041,478,012.84 | 100.00% | 1,039,545,627.60 | 100.00% | 1,932,385.24 |
按单项计提坏账准备：
984,353,278.43元。
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 成都梦谷房地产开发有限公司 | 10,434,258.00 | 10,434,258.00 | 434,258.00 | 434,258.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 明发集团有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 林氏家族 | 1,012,476,792.21 | 1,012,476,792.21 | 963,710,270.59 | 963,710,270.59 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁波利时进出口有限公司 | 6,586,335.00 | 6,586,335.00 | 6,586,335.00 | 6,586,335.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 哈尔滨金祺进出口贸易有限公司 | 574,655.55 | 574,655.55 | 574,655.55 | 574,655.55 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉国塑科技有限公司 | 3,377,387.03 | 3,047,759.29 | 3,047,759.29 | 3,047,759.29 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海弈辛实业有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 潍坊信步贸易有限公司 | 2,397,900.16 | 2,397,900.16 | ||||
| 合计 | 1,037,347,327.95 | 1,037,017,700.21 | 984,353,278.43 | 984,353,278.43 | ||
按组合计提坏账准备：3,385,291.36元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 9,524,320.01 | 3,385,291.36 | 35.54% |
| 合计 | 9,524,320.01 | 3,385,291.36 | |
确定该组合依据的说明：
账龄组合：
单位：元
| 账龄 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
| 1年以内 | 6,194,021.75 | 327,667.58 | 5.29% |
| 1-2年 | 851,384.26 | 594,510.48 | 69.83% |
| 2-3年 | 107,001.00 | 92,300.30 | 86.26% |
| 3-4年 | 324,960.00 | 323,860.00 | 99.66% |
| 4-5年 | 1,395,253.00 | 1,395,253.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 651,700.00 | 651,700.00 | 100.00% |
| 合计 | 9,524,320.01 | 3,385,291.36 | 35.54% |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 417,908.57 | 1,039,127,719.03 | 1,039,545,627.60 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 168,550.79 | 788,813.18 | 957,363.97 | |
| 本期转回 | 48,766,521.62 | 48,766,521.62 | ||
| 本期核销 | 3,997,900.16 | 3,997,900.16 | ||
| 2023年12月31日余额 | 586,459.36 | 987,152,110.43 | 987,738,569.79 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 1,039,545,627.60 | 957,363.97 | 48,766,521.62 | 3,997,900.16 | 987,738,569.79 | |
| 合计 | 1,039,545,627.60 | 957,363.97 | 48,766,521.62 | 3,997,900.16 | 987,738,569.79 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 林氏家族违规事项形成的债权 | 48,766,521.62 | 违规债务和解 | 债务解除、和解冲回等方式减少了林家往来 | 对方无可执行财产全额计提坏账，全额计提坏账 |
| 合计 | 48,766,521.62 |
注：林氏家族坏账准备报告期内转回主要系林氏家族违规借款及违规开票的资金占用全额计提了坏账，本期债务解除、和解冲回等方式减少了林家往来。5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 3,997,900.16 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 潍坊信步贸易有限公司 | 待退回款 | 2,397,900.16 | 公司吊销 | 董事会批准 | 否 |
| 拓速乐汽车销售服务（上海）有限公司 | 押金 | 100,000.00 | 长期挂账，已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 上海弈辛实业有限公司 | 借款 | 1,500,000.00 | 长期挂账，已过诉讼时效 | 董事会批准 | 否 |
| 合计 | 3,997,900.16 |
其他应收款核销说明：
经公司管理层确认无法收回。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 林氏家族 | 违规事项形成的债权 | 963,710,270.59 | 3年以上 | 96.96% | 963,710,270.59 |
| 明发集团有限公司 | 股权转让款 | 10,000,000.00 | 3年以上 | 1.01% | 10,000,000.00 |
| 宁波利时进出口有限公司 | 待退回款 | 6,586,335.00 | 3年以上 | 0.66% | 6,586,335.00 |
| 德化县会计核算中心 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1以内 | 0.50% | 250,000.00 |
| 武汉国塑科技有限公司 | 待退回款 | 3,047,759.29 | 3年以上 | 0.31% | 3,047,759.29 |
| 合计 | 988,344,364.88 | 99.44% | 983,594,364.88 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 313,965,974.35 | 99.68% | 349,174,877.42 | 99.66% |
| 1至2年 | 751,492.21 | 0.24% | 126,983.40 | 0.04% |
| 2至3年 | 8,584.74 | 0.00% | 88,465.00 | 0.03% |
| 3年以上 | 242,635.78 | 0.08% | 982,968.32 | 0.27% |
| 合计 | 314,968,687.08 | 350,373,294.14 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付账款总额的比例（%） | 账龄 | 备注 |
| SABICChinaHoldingCoLtd | 非关联方 | 51,725,924.46 | 16.42 | 1年以内 | 货未到 |
| 广东亿鑫塑胶有限公司 | 非关联方 | 29,472,471.98 | 9.36 | 1年以内 | 货未到 |
| 广东大鑫塑胶有限公司 | 非关联方 | 26,790,105.48 | 8.51 | 1年以内 | 货未到 |
| 广东嘉博源贸易有限公司 | 非关联方 | 26,736,240.54 | 8.49 | 1年以内 | 货未到 |
| 汕头市金丰达贸易有限公司 | 非关联方 | 25,238,246.07 | 8.01 | 1年以内 | 货未到 |
| 合计 | 159,962,988.53 | 50.79 |
6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 104,167,004.03 | 104,167,004.03 | 98,616,146.93 | 98,616,146.93 | ||
| 在产品 | 207,563,679.81 | 1,766,456.01 | 205,797,223.80 | 251,838,054.78 | 1,766,456.01 | 250,071,598.77 |
| 库存商品 | 91,949,310.44 | 44.19 | 91,949,266.25 | 64,174,466.96 | 189,921.09 | 63,984,545.87 |
| 发出商品 | 1,534,082,294.95 | 8,654,752.21 | 1,525,427,542.74 | 1,252,476,243.12 | 3,352,390.77 | 1,249,123,852.35 |
| 合计 | 1,937,762,289.23 | 10,421,252.41 | 1,927,341,036.82 | 1,667,104,911.79 | 5,308,767.87 | 1,661,796,143.92 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 1,766,456.01 | 1,766,456.01 | ||||
| 库存商品 | 189,921.09 | 44.19 | 189,921.09 | 44.19 | ||
| 发出商品 | 3,352,390.77 | 8,654,752.21 | 3,352,390.77 | 8,654,752.21 | ||
| 合计 | 5,308,767.87 | 8,654,796.40 | 3,542,311.86 | 0.00 | 10,421,252.41 | |
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 在产品 | 可变现净值低于账面价值 | ||
| 库存商品 | 可变现净值低于账面价值 | 已出售 | |
| 发出商品 | 可变现净值低于账面价值 | 已出售 |
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 299,046,867.31 | 58,080,523.18 |
| 一年内到期的定期存单 | 826,000,000.00 | |
| 合计 | 299,046,867.31 | 884,080,523.18 |
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣/待认证增值税进项税额 | 30,120,934.01 | 67,388,538.33 |
| 预缴企业所得税 | 19,072,364.27 | 16,109,698.79 |
| 预交关税 | 263,164.66 | |
| 财产保险费 | 157,232.69 | 169,811.31 |
| 待摊费用 | 5,175,418.00 | 3,251,076.42 |
| 合计 | 54,525,948.97 | 87,182,289.51 |
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 杭州时迈生物安全技术股份有限公司 | 1,550,000.00 | 非上市公众公司股权投资，公司作为战略投资，准备长期持有 | ||||||
| 广州民营投资股份有限公司 | 528,587.98 | 346,105.84 | 182,482.14 | 471,412.02 | 非上市公众公司股权投资，公司作为战略投资，准备长期持有 | |||
| 合计 | 528,587.98 | 346,105.84 | 182,482.14 | 2,021,412.02 |
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 12,771,350.33 | 638,567.51 | 12,132,782.82 | 13,333,066.64 | 666,653.33 | 12,666,413.31 | 8.50%~18.83% |
| 其中：未实现融资收益 | -11,369,274.68 | -11,369,274.68 | -13,807,558.36 | -13,807,558.36 | |||
| 长期借款 | 160,491,233.07 | 8,024,561.65 | 152,466,671.42 | 226,119,589.35 | 11,305,979.47 | 214,813,609.88 | |
| 具有融资性质的销售 | 161,692,140.91 | 8,084,607.05 | 153,607,533.86 | 171,377,132.04 | 8,568,856.60 | 162,808,275.44 | |
| 减：一年内到期的长期应收款-长期借款 | -160,491,233.07 | -8,024,561.65 | -152,466,671.42 | -58,945,479.55 | -2,947,273.98 | -55,998,205.57 | |
| 减：一年 | -753,786.84 | -37,689.33 | -716,097.51 | -561,716.32 | -28,085.81 | -533,630.51 | |
| 内到期的长期应收款-融资租赁款 | ||||||
| 减：一年内到期的长期应收款-具有融资性质的销售 | -153,541,156.19 | -7,677,057.81 | -145,864,098.38 | -1,630,196.95 | -81,509.85 | -1,548,687.10 |
| 合计 | 20,168,548.21 | 1,008,427.42 | 19,160,120.79 | 349,692,395.21 | 17,484,619.76 | 332,207,775.45 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 334,954,724.31 | 100.00% | 16,747,736.21 | 100.00% | 318,206,988.10 | 410,829,788.03 | 100.00% | 20,541,489.40 | 100.00% | 390,288,298.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 融资租赁款组合 | 12,771,350.33 | 3.81% | 638,567.51 | 3.81% | 12,132,782.82 | 13,333,066.64 | 3.25% | 666,653.33 | 3.25% | 12,666,413.31 |
| 长期借款组合 | 160,491,233.07 | 47.91% | 8,024,561.65 | 47.91% | 152,466,671.42 | 226,119,589.35 | 55.04% | 11,305,979.47 | 55.04% | 214,813,609.88 |
| 具有融资性质的销售组合 | 161,692,140.91 | 48.27% | 8,084,607.05 | 48.27% | 153,607,533.86 | 171,377,132.04 | 41.71% | 8,568,856.60 | 41.71% | 162,808,275.44 |
| 合计 | 334,954,724.31 | 100.00% | 16,747,736.21 | 100.00% | 318,206,988.10 | 410,829,788.03 | 100.00% | 20,541,489.40 | 100.00% | 390,288,298.63 |
按组合计提坏账准备：16,747,736.21元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 融资租赁款组合 | 12,771,350.33 | 638,567.51 | 5.00% |
| 长期借款组合 | 160,491,233.07 | 8,024,561.65 | 5.00% |
| 具有融资性质的销售组合 | 161,692,140.91 | 8,084,607.05 | 5.00% |
| 合计 | 334,954,724.31 | 16,747,736.21 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 20,541,489.40 | 20,541,489.40 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 3,793,753.20 | 3,793,753.20 | ||
| 2023年12月31日余额 | 16,747,736.20 | 16,747,736.20 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 20,541,489.40 | 3,793,753.19 | 16,747,736.21 | |||
| 合计 | 20,541,489.40 | 3,793,753.19 | 16,747,736.21 | |||
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 天津荆能投资合伙企业（有限合伙） | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 海客瑞斯（上海） | 35,103,629.82 | 35,103,629.82 | 35,103,629.82 | 35,103,629.82 | ||||||||
| 实业有限公司 | |||||||
| 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 444,925,204.27 | 121,413,247.02 | 566,338,451.29 | ||||
| 天科（荆州）制药有限公司 | 112,693,221.29 | -5,807,274.39 | 106,885,946.90 | ||||
| 小计 | 592,722,055.38 | 35,103,629.82 | 115,605,972.63 | 708,328,028.01 | 35,103,629.82 | ||
| 合计 | 592,722,055.38 | 35,103,629.82 | 115,605,972.63 | 708,328,028.01 | 35,103,629.82 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
长期股权投资减值准备：
单位：元
| 被投资单位名称 | 2022.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2023.12.31 |
| 海客瑞斯（上海）实业有限公司 | 35,103,629.82 | 35,103,629.82 |
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 601,720,000.00 | 601,720,000.00 |
| 二、本期变动 | 59,659,700.00 | 59,659,700.00 | |
| 加：外购 | |||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| 企业合并增加 | |||
| 减：处置 | |||
| 其他转出 | |||
| 公允价值变动 | 59,659,700.00 | 59,659,700.00 |
三、期末余额
| 三、期末余额 | 661,379,700.00 | 661,379,700.00 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,126,287,397.39 | 1,214,012,701.83 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,126,287,397.39 | 1,214,012,701.83 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 540,867,752.80 | 969,192,060.63 | 12,558,030.73 | 30,282,552.11 | 1,552,900,396.27 |
| 2.本期增加金额 | 4,849,873.73 | 41,692,428.23 | 517,079.64 | 1,789,442.63 | 48,848,824.23 |
| （1）购置 | 150,000.00 | 16,585,107.79 | 517,079.64 | 1,789,442.63 | 19,041,630.06 |
| （2）在建工程转入 | 4,699,873.73 | 25,107,320.44 | 29,807,194.17 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 49,902.64 | 3,217,011.71 | 8,312,440.66 | 11,579,355.01 | |
| （1）处置或报废 | 49,902.64 | 3,217,011.71 | 8,312,440.66 | 11,579,355.01 | |
| 4.期末余额 | 545,717,626.53 | 1,010,834,586.22 | 9,858,098.66 | 23,759,554.08 | 1,590,169,865.49 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 85,815,950.87 | 207,844,455.74 | 9,982,663.84 | 20,200,565.57 | 323,843,636.02 |
| 2.本期增加金额 | 24,413,164.63 | 107,984,208.65 | 632,874.63 | 2,737,790.72 | 135,768,038.63 |
| （1）计提 | 24,413,164.63 | 107,984,208.65 | 632,874.63 | 2,737,790.72 | 135,768,038.62 |
| 3.本期减少金额 | 21,077.15 | 2,855,573.74 | 7,896,614.08 | 10,773,264.97 | |
| （1）处置或报废 | 21,077.15 | 2,855,573.74 | 7,896,614.08 | 10,773,264.97 | |
| 4.期末余额 | 110,229,115.50 | 315,807,587.24 | 7,759,964.73 | 15,041,742.21 | 448,838,409.68 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 15,009,576.28 | 34,294.14 | 188.00 | 15,044,058.42 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 15,009,576.28 | 34,294.14 | 188.00 | 15,044,058.42 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 420,478,934.75 | 694,992,704.84 | 2,098,133.93 | 8,717,623.87 | 1,126,287,397.39 |
| 2.期初账面价值 | 440,042,225.65 | 761,313,310.75 | 2,575,366.89 | 10,081,798.54 | 1,214,012,701.83 |
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,419,139.66 | 660,573.77 |
| 工程物资 | 3,252,972.47 | 6,517,073.74 |
| 合计 | 5,672,112.13 | 7,177,647.51 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 360T慢性病药物关键中间体工程 | 676,010.67 | 676,010.67 | 660,573.77 | 660,573.77 | ||
| 连续化及自动化改造 | 1,443,010.99 | 1,443,010.99 | ||||
| 塑米智谷 | 300,118.00 | 300,118.00 | ||||
| 合计 | 2,419,139.66 | 2,419,139.66 | 660,573.77 | 660,573.77 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 360T慢性病药物关键中间体工程 | 200,000,000.00 | 660,573.77 | 15,436.90 | 676,010.67 | 0.33% | 未完工 | 金融机构贷款 | |||||
| 连续化及自动化改造 | 3,550,000.00 | 1,443,010.99 | 1,443,010.99 | 40.65% | 未完工 | 其他 | ||||||
| 塑米智谷 | 430,000,000.00 | 300,118.00 | 300,118.00 | 0.07% | 未完工 | 其他 | ||||||
| 合计 | 633,550,000.00 | 660,573.77 | 1,758,565.89 | 2,419,139.66 |
（3）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 3,252,972.47 | 3,252,972.47 | 6,517,073.74 | 6,517,073.74 | ||
| 合计 | 3,252,972.47 | 3,252,972.47 | 6,517,073.74 | 6,517,073.74 | ||
15、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 |
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 商标权 | 黄金探矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 79,915,520.00 | 17,507,441.56 | 3,105,219.57 | 3,750,124.13 | 182,403.46 | 145,201,600.00 | 249,662,308.72 |
| 2.本期增加金额 | 12,603,850.00 | 12,603,850.00 | |||||
| （1）购置 | 12,603,850.00 | 12,603,850.00 | |||||
| （2）内部研发 |
1.期初余额
| 1.期初余额 | 10,583,065.42 | 10,583,065.42 |
| 2.本期增加金额 | 92,748.68 | 92,748.68 |
| 3.本期减少金额 | 2,948,278.64 | 2,948,278.64 |
| 4.期末余额 | 7,727,535.46 | 7,727,535.46 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 4,036,224.54 | 4,036,224.54 |
| 2.本期增加金额 | 1,143,744.06 | 1,143,744.06 |
| （1）计提 | 1,143,744.06 | 1,143,744.06 |
| 3.本期减少金额 | 2,647,495.66 | 2,647,495.66 |
| （1）处置 | 2,647,495.66 | 2,647,495.66 |
| 4.期末余额 | 2,532,472.94 | 2,532,472.94 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,195,062.52 | 5,195,062.52 |
| 2.期初账面价值 | 6,546,840.88 | 6,546,840.88 |
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 92,519,370.00 | 17,507,441.56 | 3,105,219.57 | 3,750,124.13 | 182,403.46 | 145,201,600.00 | 262,266,158.72 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,818,444.12 | 17,196,283.06 | 1,809,277.35 | 3,725,305.06 | 182,403.46 | 3,956,208.05 | 33,687,921.10 |
| 2.本期增加金额 | 1,693,131.47 | 311,158.50 | 573,657.90 | 14,242.40 | 2,592,190.27 | ||
| （1）计提 | 1,693,131.47 | 311,158.50 | 573,657.90 | 14,242.40 | 2,592,190.27 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 8,511,575.59 | 17,507,441.56 | 2,382,935.25 | 3,739,547.46 | 182,403.46 | 3,956,208.05 | 36,280,111.37 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 84,007,794.41 | 0.00 | 722,284.32 | 10,576.67 | 0.00 | 141,245,391.95 | 225,986,047.35 |
| 2.期初账面价值 | 73,097,075.88 | 311,158.50 | 1,295,942.22 | 24,819.07 | 0.00 | 141,245,391.95 | 215,974,387.62 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.02%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 能特新征20亩土地 | 3,221,168.23 | 拟与原有地块并宗，产权尚未办理完成 |
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 能特科技有限公司 | 841,345,705.58 | 841,345,705.58 | ||||
| 上海塑米信息科技有限公司 | 1,240,490,354.77 | 1,240,490,354.77 | ||||
| 上海天鼠资产管理有限公司 | 5,536.10 | 5,536.10 | ||||
| 上海秣灵信息科技有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||||
| 合计 | 2,081,871,596.45 | 2,081,871,596.45 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 能特科技有限公司 | 116,271,392.88 | 87,787,706.13 | 204,059,099.01 | |||
| 上海塑米信息科技有限公司 | 427,818,722.39 | 67,991,781.63 | 495,810,504.02 | |||
| 合计 | 544,090,115.27 | 155,779,487.76 | 699,869,603.03 | |||
名称
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 收购上海塑米所形成的含商誉相关资产组 | 管理层将收购上海塑米的账面资产组合认定为一个 | 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制 | 是 |
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（4）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 收购上海塑米所形成的含商誉相关资产组 | 868,136,881.63 | 800,145,100.00 | 67,991,781.63 | 5年 | 折现率12.13%;平均销售利润率0.53%;收入复合增长率9.70%; | 利润率0.71%;收入增长率为0 | 收入增长率和销售利润率为综合分析资产组产品的市场和盈利水平等影响因素和发展趋势基础上确定，折现率为反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前折现率 |
| 收购能特科技所形成的 | 1,884,585,206.13 | 1,796,002,800.00 | 87,787,706.13 | 5年 | 未来3年税前折现率11.21%，后续期间 | 利润率17.54%；收入增长率为0 | 收入增长率和销售利润率为综合分析资产组产品的市场和 |
资产组，主要系该资产组的管理自成体系并能够独立产生现金流。
| 资产组，主要系该资产组的管理自成体系并能够独立产生现金流。 | 度，该资产组组合归属于医药化工分部。 | ||
| 收购能特科技所形成的含商誉相关资产组 | 管理层将收购能特科技的账面资产组合认定为一个资产组，主要系该资产组的管理自成体系并能够独立产生现金流。 | 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，该资产组组合归属于塑料贸易电商分部。 | 是 |
| 收购上海天鼠所形成的含商誉相关资产组 | 管理层将收购上海天鼠的账面资产组合认定为一个资产组，主要系该资产组的管理自成体系并能够独立产生现金流。 | 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，该资产组组合归属于资产管理保理分部。 | 是 |
| 收购上海秣灵所形成的含商誉相关资产组 | 管理层将收购上海秣灵的账面资产组合认定为一个资产组，主要系该资产组的管理自成体系并能够独立产生现金流。 | 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，该资产组组合归属于塑料贸易电商分部。 | 是 |
| 含商誉相关资产组 | 税前折现率12.45%;平均销售利润率14.42%;收入复合增长率3.32%; | 盈利水平等影响因素和发展趋势基础上确定，折现率为反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前折现率 | |||||
| 合计 | 2,752,722,087.76 | 2,596,147,900.00 | 155,779,487.76 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 35,859,493.20 | 376,866.97 | 10,073,838.39 | 26,162,521.78 | |
| 合计 | 35,859,493.20 | 376,866.97 | 10,073,838.39 | 26,162,521.78 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 35,739,583.78 | 8,228,475.95 | 31,220,476.88 | 7,805,119.21 |
| 坏账准备 | 35,324,458.67 | 6,489,600.22 | 43,575,356.88 | 7,943,318.60 |
| 存货跌价准备 | 10,421,252.41 | 2,427,455.26 | 5,308,767.87 | 1,148,229.16 |
| 固定资产减值准备及折旧 | ||||
| 递延收益 | 66,981,180.97 | 10,048,843.82 | 72,793,116.05 | 10,922,634.08 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 其他权益工具投资 | 1,550,000.00 | 232,500.00 | 1,550,000.00 | 232,500.00 |
| 使用权资产租赁负债形成的暂时性差异 | 16,651,688.76 | 4,162,922.19 | 19,138,707.82 | 4,772,022.34 |
| 合计 | 166,668,164.59 | 31,589,797.44 | 173,586,425.50 | 32,823,823.39 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 长期股权投资其他损益调整 | 14,084,980.00 | 3,521,245.00 | 14,084,980.00 | 3,521,245.00 |
| 投资性房地产公允价值变动 | 469,943,000.20 | 117,485,750.05 | 400,577,371.84 | 100,144,342.96 |
| 非同一控制下企业合并评估增值 | 11,802.52 | 2,950.63 | 26,044.92 | 6,511.23 |
| 长期待摊费用及税前一次性扣除的固定资产折旧 | 39,251,942.81 | 8,470,685.29 | 42,650,473.48 | 10,662,618.36 |
| 使用权资产折旧 | 5,148,688.24 | 1,287,172.06 | 6,744,584.56 | 1,672,132.98 |
| 应收融资租赁款形成暂时性差异 | 12,771,350.32 | 3,192,837.58 | 13,333,066.64 | 3,333,266.66 |
| 合计 | 541,211,764.09 | 133,960,640.61 | 477,416,521.44 | 119,340,117.19 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 31,589,797.44 | 32,823,823.39 | ||
| 递延所得税负债 | 133,960,640.61 | 119,340,117.19 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,186,073,998.96 | 1,314,857,232.72 |
| 坏账准备 | 974,860,885.18 | 1,093,995,984.78 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 471,412.02 | 653,894.16 |
| 预计负债 | 65,175,356.14 | 86,306,298.00 |
| 长期股权投资减值准备 | 6,986,309.82 | 6,986,309.82 |
| 使用权资产 | 995.17 | 4,622.34 |
| 固定资产减值准备 | 15,044,058.42 | 15,044,058.42 |
| 合计 | 2,248,613,015.71 | 2,517,848,400.24 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 159,056,887.31 | ||
| 2024 | 551,512,203.09 | 565,197,051.97 | |
| 2025 | 301,799,644.01 | 301,799,644.01 | |
| 2026 | 129,664,875.15 | 129,664,875.15 |
| 2027 | 159,351,274.28 | 159,138,774.28 |
| 2028 | 43,746,002.43 | |
| 合计 | 1,186,073,998.96 | 1,314,857,232.72 |
其他说明：
期末未确认递延所得税资产的可抵扣亏损由冠福控股股份有限公司、上海五天实业有限公司、陕西省安康燊乾矿业有限公司、上海天鼠资产管理有限公司、上海风弘商业保理有限公司、塑米科技（香港）有限公司、塑米（荆州）数字科技有限公司、汕头市鑫创融资租赁有限公司、沨隆信息科技（上海）有限公司、上海秣灵信息科技有限公司产生。20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地款 | ||||||
| 预付工程及设备款 | 7,359,542.18 | 7,359,542.18 | 11,773,820.00 | 11,773,820.00 | ||
| 承兑质押的3年期定期存单 | 18,580,767.74 | 18,580,767.74 | ||||
| 质押担保定期存单 | 826,000,000.00 | 826,000,000.00 | ||||
| 尚未完成的债权转让收购款 | 63,500,000.00 | 63,500,000.00 | ||||
| 减：一年内到期的非流动资产 | -826,000,000.00 | -826,000,000.00 | ||||
| 合计 | 7,359,542.18 | 7,359,542.18 | 93,854,587.74 | 93,854,587.74 | ||
21、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 2,026,235,251.33 | 2,026,235,251.33 | 冻结、保证金、质押 | 因法院冻结公司账户导致所有权受限的银行存款余额为333,208.39元；ETC冻结款金额为4,666.67 | 854,710,394.04 | 854,710,394.04 | 冻结、保证金、质押 | 因法院冻结公司账户导致所有权受限的银行存款余额为336,088.46元；ETC冻结款金额为1,666.67 |
| 元；未及时办理销户手续导致账户久悬不能随时支取金额9,383.98元；用于质押定期存款或通知存款1,309,300,000.00元；银行承兑汇票保证金受限金额为682,138,664.76元；信用证保证金受限金额为34,449,327.13元。 | 元；未及时办理销户手续导致账户久悬不能随时支取金额11,899.83元；因在银行系统未办理营业执照变更，银行暂时冻结存款880,306.69元；用于担保的定期存款或通知存款195,161,410.90元；银行承兑汇票保证金受限金额为640,340,312.68元；信用证保证金受限金额为17,978,708.81元。 | |||||||
| 固定资产 | 107,865,720.81 | 75,226,273.59 | 抵押 | 抵押借款 | 71,665,339.48 | 54,141,312.72 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 31,077,092.00 | 26,256,992.18 | 抵押 | 抵押借款 | 31,077,092.00 | 26,879,469.52 | 抵押 | 抵押借款 |
| 投资性房地产 | 663,422,100.00 | 663,422,100.00 | 查封 | 受林氏家族违规事项的诉讼影响 | 601,720,000.00 | 601,720,000.00 | 查封 | 受林氏家族违规事项的诉讼影响 |
| 应收账款 | 51,549,052.16 | 48,971,599.55 | 质押 | 质押借款 | 87,828,244.43 | 83,436,832.21 | 质押 | 质押借款 |
| 库存股 | 4,999,833.86 | 4,999,833.86 | 股权冻结 | 受林氏家族违规事项的诉讼影响 | 4,999,833.86 | 4,999,833.86 | 股权冻结 | 受林氏家族违规事项的诉讼影响 |
| 长期应收款 | 306,000,000.00 | 306,000,000.00 | 质押 | 质押借款 |
| 一年内到期的非流动资产 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | 质押 | 质押借款 | |||
| 合计 | 2,885,149,050.16 | 2,845,112,050.51 | 2,013,000,903.81 | 1,986,887,842.35 |
其他说明：
除上述资产受冻结外，截止报告出具日，公司因诉讼原因造成陕西省安康燊乾矿业有限公司、能特科技有限公司、上海塑米信息科技有限公司、上海天鼠资产管理有限公司四家公司股权冻结。
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 60,457,955.99 | 91,461,522.46 |
| 抵押借款 | 125,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 保证借款 | 754,253,068.52 | 526,801,000.00 |
| 信用借款 | 56,151,824.00 | 50,000,000.00 |
| 应计利息 | 1,364,186.72 | 1,068,379.23 |
| 合计 | 997,227,035.23 | 719,330,901.69 |
（2）保证借款明细
单位：元
| 借款单位 | 贷款银行 | 借款金额 | 借款到期日 | 借款利率（%） | 保证人 | 备注 |
| 能特科技有限公司 | 中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行 | 100,000,000.00 | 2024/5/17 | 3.80 | 保证人：陈烈权、冠福控股股份有限公司、能特（石首）科技有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行 | 39,500,000.00 | 2024/12/22 | 3.70 | 保证人：陈烈权、冠福控股股份有限公司、能特（石首）科技有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 进出口银行湖北省分行 | 80,000,000.00 | 2024/6/21 | 3.20 | 荆州市城市发展控股集团有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 进出口银行湖北省分行 | 20,000,000.00 | 2024/6/21 | 3.20 | 荆州市城市发展控股集团有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 中信银行武汉分行 | 9,990,000.00 | 2024/2/16 | 2.70 | 保证人：陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 中信银行武汉分行 | 21,000,000.00 | 2024/3/29 | 2.75 | 保证人：陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司 |
| 能特科技有限公司 | 中信银行武汉分行 | 100,000,000.00 | 2024/11/28 | 2.40 | 保证人：陈烈权、肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 中信银行武汉分行 | 69,010,000.00 | 2024/12/27 | 2.40 | 保证人：陈烈权、肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 中国建设银行股份有限公司荆州玉桥支行 | 200,000,000.00 | 2024/12/11 | 3.05 | 陈烈权、肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 华夏银行股份有限公司武汉分行营业部 | 8,553,068.52 | 2024/1/27 | 7.00 | 冠福控股股份有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 湖北荆州农村商业银行股份有限公司联合支行 | 49,000,000.00 | 2024/10/18 | 4.05 | 冠福控股股份有限公司 | |
| 能特科技有限公司 | 湖北荆州农村商业银行股份有限公司联合支行 | 50,000,000.00 | 2024/11/24 | 4.05 | 冠福控股股份有限公司 | |
| 上海塑米供应链管理有限公司 | 上海农商银行瞿溪路支行 | 2,000,000.00 | 2024/4/25 | 4.55 | 保证人：上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心、邓棣桐、林玉佩 | |
| 上海塑米供应链管理有限公司 | 上海农商银行瞿溪路支行 | 2,200,000.00 | 2024/7/19 | 5.60 | 保证人：邓棣桐、林玉佩 | |
| 上海塑米供应链管理有限公司 | 上海农商银行瞿溪路支行 | 3,000,000.00 | 2024/6/18 | 4.55 | 保证人：邓海雄、邓棣桐、林玉佩 | 邓海雄房产抵押担保普陀区宁夏路366弄4号1817-1818室 |
| 合计 | 754,253,068.52 |
（3）抵押借款明细
单位：元
| 借款单位 | 抵押权人 | 借款金额 | 到期日 | 借款利率（%） | 抵押资产 | 备注 |
| 能特科技（石首）有限公司 | 华夏银行股份有限公司武汉分行营业部 | 75,000,000.00 | 2024/3/29 | 2.67 | 房屋建筑物及土地 | 保证金2500万，保证人：冠福控股股份有限公司、陈烈权夫妇 |
| 能特科技 | 华夏银行股份 | 50,000,000.00 | 2024/6/11 | 2.19 | 房屋建筑物及 |
| （石首）有限公司 | 有限公司武汉分行营业部 | 土地 | ||
| 合计 | 125,000,000.00 |
（4）质押借款明细
单位：元
| 借款单位 | 质押权人 | 借款金额 | 到期日 | 借款利率（%） | 质押资产 | 备注 |
| 能特科技有限公司 | 中信银行武汉分行 | 42,197,955.99 | 2024/6/20 | 5.50~6.30 | 能特应收账款质押 | |
| 塑米科技（广东）有限公司 | 中国银行股份有限公司 | 18,260,000.00 | 2024/3/12 | 4.30 | 保证金质押 | 冠福、上海塑米、上海塑创、沨隆信息、上海秣灵、上海芽尖、邓海雄、陈小红保证担保 |
| 合计 | 60,457,955.99 |
23、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,489,462,967.50 | 2,091,549,533.69 |
| 合计 | 2,489,462,967.50 | 2,091,549,533.69 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 33,944,574.00 | 38,432,946.44 |
| 应付费用 | 23,910,180.56 | 37,411,385.58 |
| 货款 | 161,487,470.87 | 138,257,413.97 |
| 应付设备款 | 30,144,076.84 | 51,930,139.22 |
| 合计 | 249,486,302.27 | 266,031,885.21 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湖北金岑建设工程有限公司 | 1,822,846.40 | 正逐步结清工程款 |
| 北京长峰金鼎科技有限公司 | 4,193,613.92 | 存在质量纠纷 |
| 合计 | 6,016,460.32 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 0.00 | 11,862,279.75 |
| 其他应付款 | 180,315,904.34 | 671,689,372.92 |
| 合计 | 180,315,904.34 | 683,551,652.67 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款利息 | 11,862,279.75 | |
| 合计 | 0.00 | 11,862,279.75 |
（2）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 诉讼完结的欠款 | 61,300,000.00 | |
| 代垫款 | 496,391.38 | 2,285,010.23 |
| 押金、保证金 | 9,058,630.04 | 14,475,408.65 |
| 暂收款 | 925,527.10 | 11,442,220.32 |
| 借款 | 59,268,860.62 | 182,986,355.79 |
| 和解的违规事项 | 40,280,800.00 | 308,578,793.21 |
| 未履行公司正常审批程序的借款 | 20,000,100.00 | |
| 往来款 | 70,285,695.20 | 70,586,084.72 |
| 赔偿款 | 35,400.00 | |
| 合计 | 180,315,904.34 | 671,689,372.92 |
2）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
和解的违规事项：
单位：元
| 借款单位 | 债权人 | 和解金额 | 尚未支付金额 |
| 冠福控股股份有限公司 | 中建投租赁股份有限公司 | 97,744,400.00 | 30,280,800.00 |
| 冠福控股股份有限公司 | 中信商业保理有限公司深圳分公司 | 70,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 167,744,400.00 | 40,280,800.00 |
注：报告出具日前已支付完毕
26、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房租 | 782,188.70 | 750,000.00 |
| 货款 | 3,382,864.54 | |
| 合计 | 782,188.70 | 4,132,864.54 |
27、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 146,883,678.11 | 92,773,645.23 |
| 合计 | 146,883,678.11 | 92,773,645.23 |
28、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,549,535.41 | 106,115,584.77 | 105,797,797.20 | 22,867,322.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 82,259.54 | 9,297,045.79 | 9,320,475.78 | 58,829.55 |
| 三、辞退福利 | 1,339,428.83 | 1,339,428.83 | ||
| 合计 | 23,971,223.78 | 115,412,630.56 | 116,457,701.81 | 22,926,152.53 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,418,715.83 | 96,030,311.08 | 95,682,140.75 | 22,766,886.16 |
| 2、职工福利费 | 2,000.00 | 1,733,209.97 | 1,735,209.97 | |
| 3、社会保险费 | 100,861.58 | 5,267,342.98 | 5,320,885.74 | 47,318.82 |
| 其中：医疗保险费 | 99,766.24 | 4,802,067.09 | 4,855,317.17 | 46,516.16 |
| 工伤保险费 | 974.34 | 457,005.05 | 457,297.73 | 681.66 |
| 生育保险费 | 121.00 | 8,270.84 | 8,270.84 | 121.00 |
| 4、住房公积金 | 27,958.00 | 2,817,623.00 | 2,792,463.00 | 53,118.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 267,097.74 | 267,097.74 | ||
| 合计 | 22,549,535.41 | 106,115,584.77 | 105,797,797.20 | 22,867,322.98 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 80,135.58 | 8,954,131.59 | 8,977,183.97 | 57,083.20 |
| 2、失业保险费 | 2,123.96 | 342,914.20 | 343,291.81 | 1,746.35 |
| 合计 | 82,259.54 | 9,297,045.79 | 9,320,475.78 | 58,829.55 |
29、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,437,092.44 | 9,588,881.37 |
| 企业所得税 | 19,152,875.74 | 14,603,354.22 |
| 个人所得税 | 323,504.18 | 153,236.04 |
| 城市维护建设税 | 208,711.48 | 327,251.07 |
| 教育费附加 | 92,063.61 | 2,005,179.54 |
| 地方教育费附加 | 61,375.74 | 1,149,769.16 |
| 土地使用税 | 133,122.10 | 112,606.35 |
| 房产税 | 1,148,821.11 | 940,327.11 |
| 印花税 | 252,896.05 | 260,664.98 |
| 环境保护税 | 98,235.50 | 111,029.39 |
| 合计 | 25,908,697.95 | 29,252,299.23 |
30、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 264,115,525.83 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,955,718.82 | 2,688,248.24 |
| 合计 | 266,071,244.65 | 2,688,248.24 |
31、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 19,094,878.15 | 14,340,783.46 |
| 合计 | 19,094,878.15 | 14,340,783.46 |
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 184,165,000.00 | 902,715,000.00 |
| 应计利息 | 2,481,600.10 | |
| 合计 | 184,165,000.00 | 905,196,600.10 |
长期借款分类的说明：
（1）长期借款分类
单位：元
| 借款类别 | 2023.12.31 | 2022.12.31 |
| 保证借款 | 447,870,000.00 | 902,715,000.00 |
| 保证借款利息 | 410,525.83 | 2,481,600.10 |
| 减：一年内到期的长期借款-保证借款本金（附注五、29） | 263,705,000.00 | |
| 减：一年内到期的长期借款-保证借款利息（附注五、29） | 410,525.83 | |
| 合计 | 184,165,000.00 | 902,715,000.00 |
（2）保证借款明细情况
单位：元
| 借款单位 | 贷款银行 | 借款金额 | 借款到期日 | 借款利率(%) | 保证人 | 备注 |
| 能特科技有限公司 | 中国农业发展银行荆州市分行营业部 | 241,870,000.00 | 2026/7/6 | 3.90 | 陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司、上海塑米信息科技有限公司提供联保 | 陈烈权个人持有冠福1.8亿股权质押 |
| 能特科技有限公司 | 中国进出口银行湖北省分行 | 198,000,000.00 | 2024/12/23 | 2.70 | 陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司、荆州市城市发展控股集团有限公司 | |
| 上海芽尖信息科技有限公司 | 中国建设银行股份有限公司上海川沙支行 | 8,000,000.00 | 2025/9/22 | 3.85 | 邓海雄、陈小红 | 邓海雄房产：民生路1518号、含笑路80号B楼501室抵押担保 |
| 合计 | 447,870,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
长期借款利率2.7%-3.9%之间
33、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 22,659,540.69 | 26,354,678.02 |
| 未确认融资费用 | -3,693,929.11 | -4,644,011.55 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -1,955,718.82 | -2,688,248.24 |
| 合计 | 17,009,892.76 | 19,022,418.23 |
34、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 40,156,701.37 | ||
| 预计与诉讼相关的债务 | 65,175,356.14 | 55,133,367.37 | 主要系投资者诉讼预计赔偿额 |
| 合计 | 65,175,356.14 | 95,290,068.74 |
35、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 72,793,116.05 | 3,000,000.00 | 8,811,935.08 | 66,981,180.97 | 与资产相关的资产补助 |
| 合计 | 72,793,116.05 | 3,000,000.00 | 8,811,935.08 | 66,981,180.97 | -- |
36、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,633,836,290.00 | 2,633,836,290.00 | |||||
其他说明：
截止2023年12月31日，质押/冻结的股份总额为234,098,828.00股。
37、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,698,678,868.00 | 33,124,658.63 | 1,665,554,209.37 | |
| 其他资本公积 | 279,080.00 | 279,080.00 | ||
| 合计 | 1,698,957,948.00 | 33,124,658.63 | 1,665,833,289.37 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：当期资本公积减少原因：购买子公司上海五天实业有限公司6.79%的少数股权取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有上海五天实业有限公司自和合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整母公司个别财务报表中的资本公积。
38、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 4,999,833.86 | 4,999,833.86 | ||
| 合计 | 4,999,833.86 | 4,999,833.86 |
39、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 7,875,063.21 | 182,482.14 | 182,482.14 | 8,057,545.35 | ||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 9,846,457.38 | 9,846,457.38 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,971,394.17 | 182,482.14 | 182,482.14 | -1,788,912.03 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 145,246,048.48 | 650,762.70 | -329,246.60 | 980,009.30 | 146,226,057.78 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -383,284.45 | 56,800.49 | -329,246.60 | 386,047.09 | 2,762.64 | |||
| 自用房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产公允价值大于账面 | 145,629,332.93 | 593,962.21 | 593,962.21 | 146,223,295.14 | ||||
| 价值部分 | |||||||
| 其他综合收益合计 | 153,121,111.69 | 833,244.84 | -329,246.60 | 1,162,491.44 | 154,283,603.13 |
40、专项储备
单位：元
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 29,747,031.56 | 29,747,031.56 | ||
| 合计 | 29,747,031.56 | 29,747,031.56 |
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -648,146,288.89 | -1,092,621,954.91 |
| 调整后期初未分配利润 | -648,146,288.89 | -1,092,621,954.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 258,738,781.85 | 444,475,666.02 |
| 期末未分配利润 | -389,407,507.04 | -648,146,288.89 |
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 554,799.35 | 11,932,895.58 | 12,101,432.01 | 386,262.92 |
| 勘探基金 | 77,263.42 | 77,263.42 | ||
| 合计 | 632,062.77 | 11,932,895.58 | 12,101,432.01 | 463,526.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 11,081,585,120.36 | 10,831,933,620.03 | 12,224,099,525.84 | 11,889,004,442.53 |
| 其他业务 | 47,483,128.26 | 8,017,413.37 | 36,190,944.15 | 8,179,916.22 |
| 合计 | 11,129,068,248.62 | 10,839,951,033.40 | 12,260,290,469.99 | 11,897,184,358.75 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是□否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 11,129,068,248.62 | - | 12,260,290,469.99 | - |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 47,483,128.26 | 租金收入、服务费收入、材料销售收入、对益曼特的利息收入 | 36,190,944.15 | 租金收入、服务费收入、材料销售收入、对益曼特的利息收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.43% | - | 0.30% | - |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 36,019,830.36 | 租金收入、服务费收入、材料销售收入 | 26,238,113.83 | 租金收入、服务费收入、材料销售收入 |
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | 11,463,297.90 | 对益曼特的利息收入 | 9,952,830.32 | 对益曼特的利息收入 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 47,483,128.26 | 租金收入、服务费收入、材料销售收 | 36,190,944.15 | 租金收入、服务费收入、材料销售收 |
| 入、对益曼特的利息收入 | 入、对益曼特的利息收入 | |||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 11,081,585,120.36 | 扣除租金收入、服务费收入、材料销售收入、对益曼特利息收入后的收入 | 12,224,099,525.84 | 扣除租金收入、服务费收入、材料销售收入、对益曼特利息收入后的收入 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||
| 其中： | ||
| 医药中间体 | 1,056,956,700.84 | 862,764,349.24 |
| 塑料原材料 | 10,022,620,363.02 | 9,969,052,569.87 |
| 租金物业 | 36,524,649.82 | 6,705,482.57 |
| 让售材料 | 12,966,534.94 | 1,428,631.72 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 境内 | 10,871,057,806.00 | 10,663,506,750.00 |
| 境外 | 258,010,442.77 | 176,444,283.30 |
其他说明
1、对客户取得商品控制权时，即客户能够主导该商品的使用权并从中获得几乎全部的经济利益。其中，内销收入以客户确认收货或取得提货单作为商品控制权转移并确认商品销售收入；外销收入FOB、CIF、CNF形式下出口业务以货物装船取得提单作为商品控制权转移时点并确认商品销售收入。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2、本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
3、利息收入确认：按照合同约定付息日确认，如果协议中规定的期限跨年度，在计息期内，分期均匀计入相关年度收入。
4、本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
（1）公司贸易业务采用“总额法”确认收入。公司的贸易业务均与客户签订了合同，在合同中明确了交易的具体货物标的、价格和数量、各方的权利、义务和责任，有明确的货款支付条款（包括指定日期前支付货款、发货前支付货款、收货后一定时间内支付货款等支付条款）。
（2）公司将商品转交给客户并取得客户出具的收货确认书，并在塑米城系统点击确认收货键，该商品的法定所有权已转移给客户，已取得该商品的控制权，此时公司应确认该商品销售收入。
综上，公司贸易业务收入应采用全额法确认。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,545,350,201.85元，其中，1,545,350,201.85元预计将于2024年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
44、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,836,333.00 | 6,186,693.85 |
| 教育费附加 | 969,591.07 | 2,668,655.03 |
| 房产税 | 4,629,718.27 | 3,631,929.62 |
| 土地使用税 | 507,936.39 | 406,519.89 |
| 车船使用税 | 5,002.07 | 1,155.00 |
| 印花税 | 2,076,191.81 | 1,160,042.15 |
| 地方教育费附加 | 646,394.03 | 1,806,341.99 |
| 环境保护税 | 409,469.32 | 453,657.60 |
| 合计 | 11,080,635.96 | 16,314,995.13 |
45、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,792,075.00 | 29,487,014.43 |
| 业务招待费 | 4,441,785.44 | 4,751,003.52 |
| 折旧费 | 16,911,788.78 | 26,578,656.58 |
| 使用权资产折旧费 | 392,291.74 | 1,165,935.93 |
| 办公费 | 1,470,074.59 | 1,244,997.54 |
| 租赁费 | 2,417,600.76 | 1,586,257.69 |
| 差旅费 | 1,887,050.43 | 1,273,199.63 |
| 中介费用 | 14,182,856.48 | 11,157,938.44 |
| 汽车费用 | 366,756.79 | 449,672.22 |
| 水电及通信费 | 1,781,215.84 | 1,653,162.19 |
| 修理费 | 1,687,050.39 | 164,287.42 |
| 无形资产摊销 | 2,592,190.27 | 2,441,805.54 |
| 董事会会费 | 37,922.07 | 23,350.20 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,230,912.35 | 5,699,641.48 |
| 其他 | 2,295,632.27 | 1,585,695.45 |
| 绿化及环保费 | 36,262.14 | 93,078.24 |
| 合计 | 79,523,465.34 | 89,355,696.50 |
46、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场费用 | 1,258,106.27 | 3,300,664.25 |
| 职工薪酬 | 4,647,068.82 | 4,521,944.71 |
| 差旅费 | 141,482.26 | 49,613.68 |
| 广告及宣传费 | 285,938.43 | 204,664.00 |
| 代理费 | 3,656,247.34 | 7,901,805.91 |
| 仓储费 | 412,953.32 | 576,294.83 |
| 报关费 | 8,616,382.60 | 5,890,495.57 |
| 信息服务费 | 89,955.39 | 91,228.13 |
| 业务招待费 | 23,832.39 | 24,178.16 |
| 其他 | 11,174.52 | 27,697.90 |
| 合计 | 19,143,141.34 | 22,588,587.14 |
47、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,933,197.32 | 25,737,786.54 |
| 折旧费 | 17,951,892.78 | 14,325,042.86 |
| 差旅费 | 120,584.39 | 112,350.55 |
| 直接材料 | 27,230,068.51 | 22,830,106.79 |
| 委托外部研究开发费用 | 7,621,388.17 | 10,926,161.19 |
| 其他 | 3,610,340.74 | 4,005,739.27 |
| 合计 | 86,467,471.91 | 77,937,187.20 |
48、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 68,940,741.74 | 68,881,604.21 |
| 减：利息收入 | -42,335,686.94 | -72,084,849.18 |
| 汇兑损益 | 5,997,353.69 | 4,092,756.04 |
| 手续费 | 6,128,137.41 | 9,147,053.98 |
| 合计 | 38,730,545.90 | 10,036,565.05 |
其他说明：
财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为942,927.84元。
49、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 38,201,281.51 | 25,735,681.01 |
| 代扣代缴个人所得税手续费返还 | 51,684.02 | 219,439.02 |
| 增值税加计抵减 | 3,934,358.85 | 19,520.04 |
50、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | 59,659,700.00 | 22,370,000.00 |
| 合计 | 59,659,700.00 | 22,370,000.00 |
51、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 115,357,644.79 | 121,517,414.73 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -329,246.60 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -363,887.70 | ||
| 债务重组收益 | 83,286,606.79 | 39,764,893.89 | |
| 银行承兑汇票贴现损失 | -563,966.70 | ||
| 理财产品的投资收益 | 457.51 | ||
| 合计 | 197,751,038.28 | 160,918,878.43 | |
52、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 4,444,536.84 | 394,112.50 |
| 其他应收款坏账损失 | 47,809,157.65 | 364,156,030.48 |
| 长期应收款坏账损失 | 3,793,753.19 | -279,687.61 |
| 合计 | 56,047,447.68 | 364,270,455.37 |
53、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,654,796.40 | -2,196,368.57 |
| 四、固定资产减值损失 | -15,044,058.42 | |
| 十、商誉减值损失 | -155,779,487.76 | -190,335,082.99 |
| 合计 | -164,434,284.16 | -207,575,509.98 |
54、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 1,424.66 | 878,578.42 |
| 其中：固定资产 | -110,505.39 | 825,319.62 |
| 无形资产 | 53,258.80 |
| 使用权资产 | 111,930.05 |
55、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 9,000,000.00 | 2,112,191.18 | 9,000,000.00 |
| 其他 | 56,901.13 | 112,093.89 | 56,901.13 |
| 超过诉讼时效不再支付的款项 | 80,553,205.70 | 374,789.49 | 80,553,205.70 |
| 违约金收入 | 253,773.58 | 253,773.58 | |
| 经营补偿收益 | 27,400,000.00 | ||
| 诉讼时效到期免除担保责任 | 9,618,179.01 | ||
| 收回已核销的应收账款 | 785,822.50 | ||
| 合计 | 89,863,880.41 | 40,403,076.07 | 89,863,880.41 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关： | ||
| “十三五”期间安商育商政策 | 847,200.00 | 709,300.00 |
| 上市公司注册地迁回奖励 | 8,000,000.00 | |
| 浦东新区使用地方教育附加专项资金开展职工职业培训补助 | 52,800.00 | 88,002.00 |
| 石首市科学技术和经济信息化局企校联合创新奖励 | 50,000.00 | |
| 经开区商贸企业入限补助资金 | 50,000.00 | |
| 石首纳税大户及高企续申报奖励款 | 216,300.00 | |
| 荆州供电公司需求响应资金补贴 | 118,319.54 | |
| 上海市张江科学城高企认定补贴 | 410,000.00 | |
| 土地使用税退税款 | 189,998.82 | |
| 青浦区经济委员会租金减免补贴 | 334,416.33 | |
| 促进大型商贸企业发展拉动消费奖 | 40,600.00 | |
| 汕头市进出口商会补贴 | 4,800.00 | |
| 龙泉支库待报解县级预算收入 | 454.49 | |
| 合计 | 9,000,000.00 | 2,112,191.18 |
56、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | 415,826.58 | 3,262,032.05 | 415,826.58 |
| 对外捐赠支出 | 905,000.00 | 623,921.96 | 905,000.00 |
| 盘亏损失 | 9,012.56 | 16,972.41 | 9,012.56 |
| 罚款支出 | 325,134.50 | 164,770.50 | 325,134.50 |
| 赔偿支出 | 766,801.77 | 1,989,123.00 | 766,801.77 |
| 担保赔偿 | 1,511,977.63 | 9,185,286.86 | 1,511,977.63 |
| 预计投资者诉讼赔偿 | 31,220,427.97 | 32,041,338.43 | 31,220,427.97 |
| 其他 | 192,925.75 | 164,612.83 | 192,925.75 |
| 合计 | 35,347,106.76 | 47,448,058.04 | 35,347,106.76 |
57、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,567,595.09 | 24,982,988.68 |
| 递延所得税费用 | 15,854,549.37 | 18,523,442.16 |
| 合计 | 30,422,144.46 | 43,506,430.84 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 299,901,379.26 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 74,975,344.81 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -28,840,967.99 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 441,447.68 |
| 非应税收入的影响 | -17,340,895.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 38,842,161.18 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -19,070,118.63 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -7,017,046.17 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -259.80 |
| 研发费用加计扣除影响 | -11,567,570.63 |
| 所得税费用 | 30,422,144.46 |
58、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助及其他收益 | 41,510,879.74 | 20,086,823.67 |
| 往来款 | 726,884.93 | 4,057,248.75 |
| 经营性存款利息收入 | 95,951,305.11 | 88,630,038.80 |
| 收回受限的货币资金 | 137,509,952.17 | 303,077,988.81 |
| 经营补偿收益 | 27,400,000.00 | |
| 收回核销的坏账 | 785,822.50 | |
| 其他 | 440,784.74 | 1,293,930.36 |
| 合计 | 276,139,806.69 | 445,331,852.89 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 81,883,682.52 | 79,961,579.45 |
| 往来款 | 8,479,883.65 | 3,680,350.49 |
| 支付受限的货币资金 | 1,673,911,528.12 | 1,548,327,945.35 |
| 金融机构手续费支出 | 6,119,132.91 | 9,230,387.29 |
| 罚款支出 | 325,134.50 | 164,770.50 |
| 其他 | 1,439.92 | |
| 支付投资者诉讼赔偿款 | 12,194,668.46 | |
| 对外捐赠 | 905,000.00 | 623,921.96 |
| 合计 | 1,783,820,470.08 | 1,641,988,955.04 |
（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回益曼特借款及利息 | 76,490,049.10 | |
| 收回非关联方借款 | 100,000.00 | |
| 合计 | 76,590,049.10 | 0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非关联方借款 | 600,000.00 | |
| 合计 | 0.00 | 600,000.00 |
（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款质押的3年定期存单 | 726,000,000.00 | 774,800,000.00 |
| 1年期定存 | 322,681,410.90 | |
| 融资租赁收到的现金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 收到成发科技借款 | 30,000,000.00 | |
| 收回质押定期存单（用于担保陈烈权） | 260,642,707.00 | |
| 收到陈烈权借款 | 234,000,000.00 | |
| 收到邓海雄借款 | 55,174,006.00 | |
| 合计 | 1,081,681,410.90 | 1,327,616,713.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付违规事项借款 | 219,681,083.08 | 567,201,405.73 |
| 支付私募债借款 | 57,324,244.91 | |
| 租赁负债支付的现金 | 3,319,538.38 | 4,117,300.09 |
| 质押定期存单用于开具承兑汇票 | 1,436,820,000.00 | 195,161,410.90 |
| 尚未完成的债权转让收购款 | ||
| 归还古城投借款 | ||
| 归还陈烈权借款 | 58,156,041.86 | 179,770,000.00 |
| 归还非关联方借款 | 1,000,000.00 | |
| 归还成发科技借款 | 30,000,000.00 | |
| 归还邓棣桐借款 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,748,976,663.32 | 1,004,574,361.63 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 租赁负债 | 19,022,418.23 | 92,748.68 | 2,105,274.15 | 17,009,892.76 | ||
| 一年内到期的非流动负 | 2,688,248.24 | 266,702,534.79 | 3,319,538.38 | 266,071,244.65 | ||
| 债 | ||||||
| 其他应付款-借款 | 182,986,355.79 | 30,000,000.00 | 3,464,478.28 | 89,156,041.86 | 68,025,931.59 | 59,268,860.62 |
| 其他应付款-和解的违规事项 | 308,578,793.21 | 46,303,620.20 | 199,171,083.08 | 115,430,530.33 | 40,280,800.00 | |
| 其他应付款-未履行公司正常审批程序的借款 | 20,000,100.00 | 5,390,259.21 | 20,510,000.00 | 4,880,359.21 | ||
| 合计 | 533,275,915.47 | 30,000,000.00 | 321,953,641.16 | 312,156,663.32 | 190,442,095.28 | 382,630,798.03 |
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 269,479,234.80 | 463,158,709.72 |
| 加：资产减值准备 | 108,386,836.48 | -156,694,945.39 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 135,768,038.62 | 130,327,352.55 |
| 使用权资产折旧 | 1,143,744.06 | 2,392,242.46 |
| 无形资产摊销 | 2,592,190.27 | 3,183,818.04 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,073,838.39 | 9,581,387.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,424.66 | -878,578.42 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 415,826.58 | 3,262,032.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -59,659,700.00 | -22,370,000.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 75,025,795.43 | 73,111,144.56 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -197,751,038.28 | -160,918,878.43 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,234,025.95 | 9,072,518.23 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 14,620,523.42 | 9,450,923.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -274,199,689.30 | -393,422,263.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 252,767,306.06 | -151,235,922.55 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 472,676,859.74 | -556,538,198.86 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 812,572,367.56 | -738,518,658.49 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 92,748.68 | 749,265.33 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 95,137,739.13 | 146,762,038.88 |
| 减：现金的期初余额 | 146,762,038.88 | 123,929,377.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -51,624,299.75 | 22,832,660.89 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 95,137,739.13 | 146,762,038.88 |
| 其中：库存现金 | 207,308.64 | 213,649.29 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 94,927,442.74 | 146,537,437.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,987.75 | 10,952.58 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 95,137,739.13 | 146,762,038.88 |
60、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 288,511.61 | 7.0827 | 2,043,441.18 |
| 欧元 | 13,612.61 | 7.8592 | 106,984.22 |
| 港币 | 29,814.71 | 0.9062 | 27,018.09 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 10,156,943.00 | 7.0827 | 71,938,580.19 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 7,165,491.20 | 7.0827 | 50,751,024.52 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 10,755,239.47 | 7.0827 | 76,176,134.59 |
61、租赁
（1）本公司作为承租方?适用□不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用2,417,600.76元。涉及售后租回交易的情况无
（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 31,787,026.14 | |
| 合计 | 31,787,026.14 |
作为出租人的融资租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 销售损益 | 融资收益 | 未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁投资净额的融资收益 | 2,438,283.68 | ||
| 合计 | 2,438,283.68 |
未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 3,075,000.00 | 28,355,250.00 |
| 第二年 | 3,150,000.00 | 28,355,250.00 |
| 第三年 | 3,150,000.00 | 29,515,237.50 |
| 第四年 | 3,150,000.00 | 29,773,012.50 |
| 第五年 | 3,150,000.00 | 29,773,012.50 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 15,675,000.00 | 145,771,762.50 |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
单位：元
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,933,197.32 | 25,737,786.54 |
| 折旧费 | 17,951,892.78 | 14,325,042.86 |
| 差旅费 | 120,584.39 | 112,350.55 |
| 直接材料 | 27,230,068.51 | 22,830,106.79 |
| 委托外部研究开发费用 | 7,621,388.17 | 10,926,161.19 |
| 其他 | 3,610,340.74 | 4,005,739.27 |
| 合计 | 86,467,471.91 | 77,937,187.20 |
| 其中：费用化研发支出 | 86,467,471.91 | 77,937,187.20 |
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年度新设子公司塑米科技（泉州）有限公司，截止2023年
月
日，该公司注册资本
万元，实收资本
万元，持股比例100%。本年度注销子公司能特科技香港有限公司，该公司无实际经营业务，持股比例100%。
| 项目 | 金额 |
| 租赁收款额 | 24,140,625.00 |
| 减：未实现融资收益 | 11,369,274.68 |
| 应收融资租赁款余额 | 12,771,350.32 |
| 减：应收融资租赁款减值准备 | 638,567.50 |
| 应收融资租赁款净额 | 12,132,782.82 |
| 减：一年内到期部分 | 716,097.51 |
| 合计 | 11,416,685.31 |
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海五天实业有限公司 | 200,000,000.00 | 上海 | 上海 | 商贸销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 陕西省安康燊乾矿业有限公司 | 30,000,000.00 | 安康 | 安康 | 采矿业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 能特科技有限公司 | 220,000,000.00 | 荆州 | 荆州 | 制药业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 能特科技（石首）有限公司 | 60,000,000.00 | 荆州 | 荆州 | 制药业 | 67.00% | 非同一控制下合并 | |
| 上海塑米信息科技有限公司 | 225,640,000.00 | 上海 | 上海 | 电子商务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 塑米科技（广东）有限公司 | 400,000,000.00 | 汕头 | 汕头 | 电子商务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 上海塑创电子商务有限公司 | 150,000,000.00 | 上海 | 上海 | 软件业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 上海风弘商业保理有限公司 | 50,000,000.00 | 上海 | 上海 | 保理 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 上海天鼠资产管理有限公司 | 100,000,000.00 | 上海 | 上海 | 资产管理 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 塑米信息（汕头）有限公司 | 30,000,000.00 | 汕头 | 汕头 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海塑米供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 上海 | 上海 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 塑米科技（香港）有限公司 | 2,402,100.00 | 香港 | 香港 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 成都塑创科技有限公司 | 5,000,000.00 | 成都 | 成都 | 软件业 | 100.00% | 设立 | |
| 汕头市鑫创融资租赁有限公司 | 400,000,000.00 | 汕头 | 汕头 | 融资租赁及信息咨询 | 100.00% | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 能特科技（石首）有限公司 | 33.00% | 10,740,452.95 | 194,794,454.86 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 能特科技（石首）有限公司 | 464,439,098.58 | 384,497,719.08 | 848,936,817.66 | 262,280,963.02 | 1,299,627.79 | 263,580,590.81 | 362,635,368.73 | 424,009,553.24 | 786,644,921.97 | 232,835,522.23 | 1,000,000.00 | 233,835,522.23 |
单位：元
| 子公司名 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海芽尖信息科技有限公司
| 上海芽尖信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 上海 | 上海 | 软件业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 汕头市塑米供应链管理有限公司 | 5,000,000.00 | 汕头 | 汕头 | 电子商务 | 100.00% | 设立 | |
| 塑米科技（成都）有限公司 | 50,000,000.00 | 成都 | 成都 | 电子商务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海秣灵信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 上海 | 上海 | 信息技术 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 沨隆信息科技（上海）有限公司 | 5,000,000.00 | 上海 | 上海 | 信息技术 | 100.00% | 设立 | |
| 汕头市博知信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 汕头 | 汕头 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 塑米科技（湖北）有限公司 | 50,000,000.00 | 荆州 | 荆州 | 电子商务 | 100.00% | 设立 | |
| 塑米（荆州）数字科技有限公司 | 5,000,000.00 | 荆州 | 荆州 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 塑米科技（泉州）有限公司 | 30,000,000.00 | 德化 | 德化 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
| 称 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
| 能特科技（石首）有限公司 | 694,482,780.65 | 32,546,827.11 | 32,546,827.11 | -70,209,712.51 | 553,353,515.77 | 59,509,111.53 | 59,509,111.53 | -42,021,169.56 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
当期支付对价379,935.96元购买子公司上海五天实业有限公司6.79%的少数股权，期末对上海五天的持股比例为100%
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | 379,935.96 |
| --现金 | 379,935.96 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 | 379,935.96 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -32,744,722.67 |
| 差额 | 33,124,658.63 |
| 其中：调整资本公积 | 33,124,658.63 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 荆州 | 荆州 | 制造业 | 25.00% | 权益法 | |
| 天科（荆州）制药有限公司 | 荆州 | 荆州 | 制造业 | 40.00% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 天科（荆州）制药有限公司 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 天科（荆州）制药有限公司 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | |
| 流动资产 | 95,165,624.06 | 570,492,545.64 | 115,829,995.94 | 613,181,141.10 |
| 非流动资产 | 506,049,330.87 | 1,322,785,339.25 | 434,420,477.32 | 1,328,547,403.90 |
| 资产合计 | 601,214,954.93 | 1,893,277,884.89 | 550,250,473.26 | 1,941,728,545.00 |
| 流动负债 | 49,466,723.35 | 679,230,458.95 | 13,900,555.74 | 472,851,031.02 |
| 非流动负债 | 287,234,166.72 | 13,489,515.01 | 257,317,666.68 | 532,619,711.96 |
| 负债合计 | 336,700,890.07 | 692,719,973.96 | 271,218,222.42 | 1,005,470,742.98 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | ||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 105,805,625.95 | 300,139,477.73 | 111,612,900.34 | 232,558,825.51 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 1,080,320.95 | 266,198,973.56 | 1,080,320.95 | 212,366,378.76 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 106,885,946.90 | 566,338,451.29 | 112,693,221.29 | 444,925,204.27 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 30,269,325.52 | 1,687,183,484.45 | 20,504,962.84 | 1,738,208,938.90 |
| 净利润 | -14,518,185.98 | 264,300,108.91 | -10,385,034.85 | 364,528,340.38 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -14,518,185.98 | 264,300,108.91 | -10,385,034.85 | 364,528,340.38 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明：
注：对益曼特健康产业（荆州）有限公司权益投资的账面价值为566,338,451.29元，按持股比例25%计算的净资产份额300,139,477.73元，差异系子公司能特科技有限公司与帝斯曼营业产品中国企业有限公司约定当益曼特和能特科技（石首）有限公司同时弥补亏损后，能特和帝斯曼各享有益曼特与石首能特合计利润的50%。
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 72,793,116.05 | 3,000,000.00 | 8,811,935.08 | 66,981,180.97 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 38,201,281.51 | 25,735,681.01 |
| 营业外收入 | 9,000,000.00 | 2,112,191.18 |
| 财务费用 | 87,700.00 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2023年度本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末金额 | 期初金额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 2,043,441.18 | 134,002.31 | 2,177,443.49 | 2,741,370.40 | 143,186.14 | 2,884,556.54 |
| 应收账款 | 71,938,580.19 | 71,938,580.19 | 252,488,618.84 | - | 252,488,618.84 | |
| 小计 | 73,982,021.37 | 134,002.31 | 74,116,023.68 | 255,229,989.24 | 143,186.14 | 255,373,175.38 |
| 外币金融负债 | 50,751,024.52 | 50,751,024.52 | 61,461,522.45 | 61,461,522.45 | ||
| 应付账款 | 76,176,134.59 | 76,176,134.59 | 41,915,678.79 | 41,915,678.79 | ||
| 其他应付款 | ||||||
| 小计 | 126,927,159.11 | 126,927,159.11 | 103,377,201.24 | 103,377,201.24 | ||
| 净额 | -52,945,137.74 | 134,002.31 | -52,811,135.43 | 151,852,788.00 | 143,186.14 | 151,995,974.14 |
于2023年
月
日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值
0.5%，则公司将减少或增加净利润-264,055.68元（2022年
月
日：
109,321.53元）。
（
）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长、短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
于2023年
月
日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10%，则本公司的净利润将减少或增加974,093.00元。（
）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 528,587.98 | 528,587.98 | ||
| （四）投资性房地产 | 661,379,700.00 | 661,379,700.00 | ||
| 2.出租的建筑物 | 661,379,700.00 | 661,379,700.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 661,379,700.00 | 528,587.98 | 661,908,287.98 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 出租的建筑物 | 661,379,700.00 | 现金流量折现法 | 年租金、运营费用率 |
| 反映房地产投资期望收益率的折现率 |
注:
本期投资性房地产较上期公允价值上升
9.91%，主要原因系:
①2024年与申虹签订解约协议，参考周边市场租金，原协议租金与周边市场租金单价如下：
| 项目 | 1号楼 | 2号楼 | 3号楼 | 宿舍楼 |
| 原协议租金单价（元/㎡） | 0.735 | 0.5355 | 0.8715 | 0.7245 |
| 周边市场租金单价（元/㎡） | 1.70 | 1.40 | 1.90 | 2.05 |
| 变动比例/% | 131.29 | 161.44 | 118.01 | 182.95 |
②折现率从6%下降至5.2%。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续和非持续第三层次公允价值计量的其他权益工具投资主要系公司持有的未上市股权投资。公司主要采用按净资产份额的估值技术。
4、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
5、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本年度本集团的持续的公允价值计量项目未发生各层级之间的转换。
6、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本年度本集团未发生估值技术变更。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 荆州城发资本运营有限公司 | 湖北荆州市 | 资产管理服务 | 20,000.00万元 | 12.79% | 30.00% |
本企业的母公司情况的说明
截至2023年
月
日，荆州城发资本运营有限公司持有公司
12.79%股权，荆州城发资本运营有限公司母公司为荆州市城市发展控股集团有限公司，同属荆州市城市发展控股集团有限公司的其他子公司持有公司
0.06%股权，陈烈权、邓海雄、黄孝杰、汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）与城发资本签署《表决权委托协议》，将其持有的公司合计
17.15%股权对应的表决权委托给城发资本行使，荆州城发资本运营有限公司及其一致行动人合计持有公司
30.00%股权。
本公司最终实际控制人为荆州市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注七、
“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七、
、“在合营安排或联营企业中的权益”。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 海客瑞斯（上海）实业有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 天科（荆州）制药有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 天津荆能投资合伙企业（有限合伙） | 子公司的合营企业（2024年1月注销） |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 天科（荆州）制药有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 天津荆能投资合伙企业（有限合伙） | 子公司的合营企业（2024年1月注销） |
| 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 控股股东的母公司 |
| 荆州市城发建设工程集团有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州城发教育发展有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市城发鑫盛投资有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市城嘉建筑材料有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市荆江环境科技有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市城发物业管理有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市城通线网管道投资有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州同成置业开发有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市市政建设集团有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州城市停车运营有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市同享投资发展有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市同舟房地产开发有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 湖北武圣文化传媒有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 湖北荆州楚王车马阵景区旅游开发有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州城旅酒店管理有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州国旅国际旅行社有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 湖北省荆房投资开发有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 荆州市城发绿色发展有限公司 | 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业 |
| 湖北新华税务师事务所 | 公司独立董事查燕云控制（持股95%）的企业 |
| 武汉千道顺管理咨询有限公司 | 公司独立董事查燕云控制（持股68.5%）的企业 |
| 龙南享宏全胜投资企业（有限合伙） | 协议出资但未实际出资（2024年2月已注销） |
| 金源昌集团有限公司 | 邓海雄及其亲属邓海生合计持股100%的企业 |
| 广州金信塑业有限公司 | 邓海雄亲属邓东升控制的企业 |
| 广东金源科技股份有限公司 | 邓海雄亲属邓东升控制的企业 |
| 广东潮汕创业服务有限公司 | 金源昌持股100%的企业 |
| 广东瑞坤供应链金融有限公司 | 金源昌持股100%的企业 |
| 杭州时迈生物安全技术股份有限公司 | 子公司参股的公司 |
| 湖北能泰科技股份有限公司 | 与陈烈权关系密切的家庭成员担任董事长的企业 |
| 成发科技湖北有限公司 | 与陈烈权关系密切的家庭成员担任董事的企业 |
| 陈烈权 | 持股5%以上的股东、董事长、董事 |
| 肖国桃 | 陈烈权之妻 |
| 邓海雄 | 持股5%以上的股东、副董事长、总经理、董事 |
| 陈小红 | 邓海雄之妻 |
| 邓海生 | 邓海雄弟弟 |
| 黄浩（4290****5133） | 董事、董事会秘书 |
| 构旭荣 | 董事 |
| 黄浩（4203****3419） | 董事 |
| 俞文君 | 董事 |
| 梅平 | 独立董事 |
| 徐前权 | 独立董事 |
| 查燕云 | 独立董事 |
| 蹇丹 | 财务总监 |
| 陈勇 | 监事会主席 |
| 李波 | 监事 |
| 郭永生 | 监事 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 金源昌集团有限公司 | 代理采购费 | 1,238,575.48 | 2,000,000.00 | 否 | 1,204,752.19 |
| 湖北能泰科技有限公司 | 蒸汽、费用 | 8,390,544.04 | 10,000,000.00 | 否 | 9,660,847.71 |
| 广州金信塑业有限公司 | 大宗贸易 | 1,090,137.18 | 1,000,000.00 | 是 | 184,778.76 |
| 广东金源科技股份有限公司 | 大宗贸易 | 7,242,610.60 | 12,000,000.00 | 否 | 14,787,893.81 |
| 广东瑞坤供应链金融有限公司 | 代理 | 181,585.62 | 200,000.00 | 否 | 123,077.78 |
| 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 二甲酚、三甲酚 | 5,633,197.35 | 10,000,000.00 | 否 | 12,510,455.23 |
| 荆州城旅酒店管理有限公司 | 服务费 | 25,658.00 | 100,000.00 | 否 | 27,962.26 |
| 荆州市城发物业管理有限公司 | 水电费及物业费 | 206,762.32 | 250,000.00 | 否 | |
| 荆州市城发绿色发展有限公司 | 砂石 | 1,082,893.72 | 1,100,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天科（荆州）制药有限公司 | R1+MK5+CP3、能源费用 | 1,002,176.99 | 673,062.36 |
| 广州金信塑业有限公司 | 大宗贸易 | 19,357,599.56 | 9,006,351.78 |
| 广东金源科技股份有限公司 | 融资租赁利息 | 3,696,941.71 | |
| 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 异植物醇、能源费用、服务费等 | 729,238,293.02 | 600,473,059.49 |
| 广东潮汕创业服务有限公司 | 融资租赁利息 | 220,504.59 | |
| 广东瑞坤供应链金融有限公司 | 服务费 | 1,698,113.16 |
（2）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广东瑞坤供应链金融有限公司 | 房屋建筑物 | 7,454.04 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 湖北省荆房投资开发有限公司 | 房屋建筑物 | 387,737.00 | 369,800.00 | ||||||||
| 广东潮汕创业服务有限公司 | 房屋建筑物 | 3,319,538.38 | 3,857,542.21 | 933,756.22 | 1,056,745.89 |
（3）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 城发集团 | 100,000,000.00 | 2023年10月19日 | 2024年06月21日 | 否 |
| 城发集团 | 198,000,000.00 | 2023年01月03日 | 2024年12月23日 | 否 |
| 天科制药 | 111,960,000.00 | 2021年09月30日 | 2029年09月28日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈烈权、肖国桃、本公司、上海塑米信息科技有限公司 | 241,870,000.00 | 2020年09月17日 | 2026年07月06日 | 否 |
| 陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年05月30日 | 2024年05月17日 | 否 |
| 陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司 | 39,500,000.00 | 2023年12月23日 | 2024年12月22日 | 否 |
| 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2023年10月13日 | 2024年06月21日 | 否 |
| 荆州市城市发展控股集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年10月26日 | 2024年06月21日 | 否 |
| 陈烈权、肖国桃、本公司、荆州市城市发展控股集团有限公司 | 198,000,000.00 | 2022年12月23日 | 2024年12月23日 | 否 |
| 陈烈权、肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023年12月06日 | 2024年12月11日 | 否 |
| 本公司、上海塑米、上海塑创、沨隆信息、上海秣灵、上海芽尖、邓海雄、陈小红保证担保 | 18,260,000.00 | 2023年10月10日 | 2024年03月12日 | 否 |
| 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心、邓棣桐、林玉佩 | 2,000,000.00 | 2023年04月27日 | 2024年04月25日 | 否 |
| 邓棣桐、林玉佩 | 2,200,000.00 | 2023年07月21日 | 2024年07月19日 | 否 |
| 邓海雄、邓棣桐、林玉佩 | 3,000,000.00 | 2023年06月21日 | 2024年06月18日 | 否 |
| 邓海雄、陈小红 | 8,000,000.00 | 2022年09月22日 | 2025年09月22日 | 否 |
| 陈烈权、本公司 | 171,400,000.00 | 2023年07月19日 | 2024年06月22日 | 否 |
| 本公司、上海塑米信息科技 | 404,421,900.00 | 2023年07月05日 | 2024年04月18日 | 否 |
| 有限公司、沨隆信息科技(上海)有限公司、上海秣灵信息科技有限公司、邓海雄 | ||||
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、邓海雄和陈小红 | 243,670,000.00 | 2023年11月23日 | 2024年06月12日 | 否 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、上海塑创电子商务有限公司、邓海雄、陈小红 | 71,400,000.00 | 2023年12月05日 | 2024年06月25日 | 否 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、邓海雄和陈小红 | 99,253,080.00 | 2023年12月06日 | 2024年06月15日 | 否 |
| 邓海雄、荆州市城市发展控股集团有限公司 | 143,897,987.50 | 2023年07月06日 | 2024年05月07日 | 否 |
| 陈烈权、肖国桃、本公司 | 9,990,000.00 | 2023年02月16日 | 2024年02月16日 | 否 |
| 陈烈权、肖国桃、本公司 | 21,000,000.00 | 2023年05月25日 | 2024年03月29日 | 否 |
| 陈烈权、肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年11月30日 | 2024年11月28日 | 否 |
| 陈烈权、肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司 | 69,010,000.00 | 2023年12月28日 | 2024年12月27日 | 否 |
| 陈烈权、肖国桃、本公司 | 75,000,000.00 | 2023年03月31日 | 2024年03月29日 | 否 |
| 陈烈权、肖国桃、本公司 | 50,000,000.00 | 2023年06月12日 | 2024年06月11日 | 否 |
| 金源昌集团有限公司 | 61,776,940.00 | 2023年08月31日 | 2023年12月25日 | 否 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、上海塑创电子商务有限公司、沨隆信息科技(上海)有限公司、上海秣灵信息科技有限公司、上海芽尖信息科技有限公司、邓海雄、陈小红 | 17,661,976.04 | 2023年08月11日 | 2024年04月19日 | 否 |
关联担保情况说明截止2023年
月
日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况：（单位：元）A、借款担保
| 担保方 | 被担保方 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款起始日 | 借款到期日 | 备注 |
| 陈烈权、肖国桃、本公司、上海塑米信息科技有限公司 | 能特科技有限公司 | 中国农业发展银行荆州市分行营业部 | 241,870,000.00 | 2020/9/17 | 2026/7/6 | 陈烈权个人持有冠福1.8亿股权质押 |
| 本公司 | 能特科技有限公司 | 湖北荆州农村商业银行股份有限公司联合支行 | 49,000,000.00 | 2023/10/18 | 2024/10/18 | |
| 本公司 | 能特科技有限公司 | 湖北荆州农村商业银行股份有限公司联合支行 | 50,000,000.00 | 2023/11/24 | 2024/11/24 |
| 本公司 | 能特科技有限公司 | 华夏银行股份有限公司武汉分行营业部 | 8,553,068.52 | 2023/12/7 | 2024/1/27 | |
| 陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司 | 能特科技有限公司 | 中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行 | 100,000,000.00 | 2023/5/30 | 2024/5/17 | |
| 陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司 | 能特科技有限公司 | 中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行 | 39,500,000.00 | 2023/12/23 | 2024/12/22 | |
| 陈烈权、肖国桃、本公司、荆州市城市发展控股集团有限公司 | 能特科技有限公司 | 进出口银行湖北省分行 | 198,000,000.00 | 2022/12/23 | 2024/12/23 | |
| 陈烈权、肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司 | 能特科技有限公司 | 中国建设银行股份有限公司荆州玉桥支行 | 200,000,000.00 | 2023/12/6 | 2024/12/11 | |
| 本公司、上海塑米、上海塑创、沨隆信息、上海秣灵、上海芽尖、邓海雄、陈小红保证担保 | 塑米科技（广东）有限公司 | 中国银行股份有限公司 | 18,260,000.00 | 2023/10/10 | 2024/3/12 | 保证金质押 |
| 陈烈权、肖国桃、本公司 | 能特科技有限公司 | 中信银行武汉分行 | 9,990,000.00 | 2023/2/16 | 2024/2/16 | |
| 陈烈权、肖国桃、本公司 | 能特科技有限公司 | 中信银行武汉分行 | 21,000,000.00 | 2023/5/25 | 2024/3/29 | |
| 陈烈权、肖国桃、本公司 | 能特科技（石首）有限公司 | 华夏银行股份有限公司武汉分行营业部 | 75,000,000.00 | 2023/3/31 | 2024/3/29 | 石首能特土地房屋提供抵押,2,500.00万保证金 |
| 陈烈权、肖国桃、 | 能特科技（石首） | 华夏银行股份有限公司武汉分行营业 | 50,000,000.00 | 2023/6/12 | 2024/6/11 | 石首能特土地房屋提供 |
| 本公司 | 有限公司 | 部 | 抵押 | ||
| 合计 | 1,061,173,068.52 |
B、票据担保
| 担保方 | 被担保方 | 承兑银行 | 担保余额 |
| 陈烈权、本公司 | 能特科技有限公司 | 湖北银行股份有限公司荆州银海支行 | 171,400,000.00 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、沨隆信息科技(上海)有限公司、上海秣灵信息科技有限公司、邓海雄 | 塑米科技（广东）有限公司 | 平安银行广州东风中路支行 | 404,421,900.00 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、邓海雄和陈小红 | 塑米科技（广东）有限公司 | 广发银行股份有限公司汕头分行 | 243,670,000.00 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、上海塑创电子商务有限公司、邓海雄、陈小红 | 塑米科技（广东）有限公司 | 广东华兴银行股份有限公司汕头分行 | 71,400,000.00 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、邓海雄和陈小红 | 塑米科技（湖北）有限公司 | 湖北银行股份有限公司荆州银海支行 | 99,253,080.00 |
| 合计 | 990,144,980.00 |
C、信用证担保
| 担保方 | 被担保方 | 承兑银行 | 担保金额 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司、上海塑创电子商务有限公司、沨隆信息科技(上海)有限公司、上海秣灵信息科技有限公司、上海芽尖信息科技有限公司、邓海雄、陈小红 | 塑米科技（广东）有限公司 | 中国银行股份有限公司 | 17,661,976.04 |
| 本公司、上海塑米信息科技有限公司 | 塑米科技(广东)有限公司 | 东亚银行(中国)有限公司汕头支行 | 2,353,885.77 |
| 合计 | 20,015,861.81 |
（4）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 邓海雄 | 59,263,324.52 | |||
| 拆出 | ||||
| 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 160,491,233.07 | |||
（5）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,206,525.00 | 4,905,320.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广州金信塑业有限公司 | 2,875,600.00 | 22,524.94 | ||
| 应收账款 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 7,938,185.57 | 396,909.28 | ||
| 预付账款 | 广东瑞坤供应链金融有限公司 | 100,478.71 | 197,800.93 | ||
| 预付账款 | 金源昌集团有限公司 | 28,674.49 | |||
| 预付账款 | 广州金信塑业有限公司 | 92,950.00 | |||
| 其他应收款 | 杭州时迈生物安全技术股份有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | 450,000.00 | 450,000.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 314,032,389.26 | 15,701,619.46 | 60,575,676.50 | 3,028,783.83 |
| 长期应收款 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 8,150,984.72 | 407,549.24 | 336,921,044.89 | 16,846,052.24 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 湖北能泰科技有限公司 | 1,467,665.48 | |
| 应付账款 | 金源昌集团有限公司 | 68,163.98 | 2,917,654.91 |
| 应付账款 | 广东金源科技股份有限公司 | 709,277.09 | 569,706.74 |
| 应付账款 | 荆州市城发物业管理有限公司 | 59,946.45 | |
| 应付账款 | 湖北省荆房投资开发有限公司 | 48,470.94 | |
| 应付账款 | 广东瑞坤供应链金融有限公司 | 320.00 | |
| 应付账款 | 成发科技湖北有限公司 | 550,000.00 | |
| 合同负债 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 22,549,910.09 | |
| 合同负债 | 金源昌集团有限公司 | 475,044.25 | |
| 其他流动负债 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 2,931,488.31 | |
| 其他流动负债 | 金源昌集团有限公司 | 61,755.75 | |
| 租赁负债 | 广东潮汕创业服务有限公司 | 17,009,892.76 | 18,918,245.22 |
| 一年内到期的非流动负债 | 广东潮汕创业服务有限公司 | 1,908,349.36 | 2,385,779.06 |
| 其他应付款 | 陈烈权 | 57,358,579.16 | |
| 其他应付款 | 邓海雄 | 59,263,324.52 | 56,466,308.94 |
| 其他应付款 | 广东潮汕创业服务有限公司 | 59,653.38 | 39,922.06 |
| 其他应付款 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 70,252,202.48 | 70,252,202.48 |
| 其他应付款 | 荆州城发资本运营有限公司 | 99,907,595.78 |
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2024年3月31日，根据公司从福州中院收到的资料，共有1033个投资者向福州中院起诉。上海高金金融研究院为1033位投资者的损失进行核定并出具了《证券投资者损失核定专家意见书》，1033位投资者损失核定总金额为77,370,024.60元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十六、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明无
十七、其他重要事项
1、债务重组
（1）担保涉及的债务重组情况如下：
单位：元
| 事项 | 债务金额 | 和解收益 |
| 深圳市金钱果资产管理有限公司 | 40,156,701.37 | 21,016,701.37 |
| 中建投租赁股份有限公司 | 155,345,426.00 | 57,601,026.00 |
| 合计 | 195,502,127.37 | 78,617,727.37 |
（
）正常经营涉及的债务重组情况如下：
单位：元
| 事项 | 债务金额 | 和解收益 |
| 荆州市中泰化工有限公司 | 68,210,309.09 | 4,668,879.42 |
| 合计 | 68,210,309.09 | 4,668,879.42 |
（
）商业承兑汇票涉及的债务重组情况如下：
单位：元
| 事项 | 债务金额 | 和解收益 |
| 中信商业保理有限公司深圳分公司 | 97,219,291.43 | 27,219,291.43 |
| 深圳市汇聚通商务服务有限公司 | 3,516,141.67 | 1,516,141.67 |
| 安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙） | 10,390,259.21 | 4,880,259.21 |
| 上海盈邵投资管理有限公司 | 8,077,369.86 | 8,077,369.86 |
| 中云智车科技（武汉）有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 合计 | 119,203,162.17 | 41,693,162.17 |
注：该和解收益冲减其他应收款-林氏家族的余额。（
）违规借款涉及的债务重组情况如下：
单位：元
| 事项 | 债务金额 | 和解收益 |
| 陈双培 | 14,224,879.45 | 6,224,879.45 |
| 合计 | 14,224,879.45 | 6,224,879.45 |
注：该和解收益冲减其他应收款-林氏家族的余额。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为
个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了
个报告分部，分别为塑料贸易电商、医药化工、矿业开采、资产管理保理。这些报告分部是以各分部产品属性为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为大宗商品、金矿、医药化工产品、商业保理。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 塑料贸易电商 | 资产管理保理 | 医药化工 | 矿业开采 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 10,085,402,146.34 | 1,056,956,700.84 | 60,773,726.82 | 11,081,585,120.36 |
| 主营业务成本 | 9,969,169,270.79 | 862,764,349.24 | 10,831,933,620.03 | |||
| 资产总额 | 4,434,580,048.52 | 6,196,743,983.84 | 4,274,150,874.88 | 166,235,150.40 | 5,921,708,083.37 | 9,150,001,974.27 |
| 负债总额 | 2,663,716,759.38 | 2,280,293,575.75 | 1,959,180,391.55 | 58,020,536.63 | 2,095,760,143.40 | 4,865,451,119.91 |
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 143,330,965.00 | 818,441,472.36 |
| 合计 | 143,330,965.00 | 818,441,472.36 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫工程款 | 434,258.00 | 434,258.00 |
| 股权转让款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 押金、保证金 | 145,971.00 | 145,871.00 |
| 合并范围内往来款 | 143,318,203.71 | 818,430,296.90 |
| 林氏家族违规事项形成的债权 | 963,710,270.59 | 1,012,476,792.21 |
| 代垫款 | 13,132.94 | 11,426.80 |
| 合计 | 1,117,621,836.24 | 1,841,498,644.91 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 97,958,263.35 | 27,707,433.68 |
| 1至2年 | 90,000.00 | 95,654,025.00 |
| 2至3年 | 187,326,501.22 | |
| 3年以上 | 1,019,573,572.89 | 1,530,810,685.01 |
| 3至4年 | 7,556,485.30 | 357,581,660.44 |
| 4至5年 | 1,123,591,929.79 | |
| 5年以上 | 1,012,017,087.59 | 49,637,094.78 |
| 合计 | 1,117,621,836.24 | 1,841,498,644.91 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
按单项计提坏账准备：974,144,528.59元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 成都梦谷房地产开发有限公司 | 10,434,258.00 | 10,434,258.00 | 434,258.00 | 434,258.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 明发集团有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 林氏家族 | 1,012,476,792.21 | 1,012,476,792.21 | 963,710,270.59 | 963,710,270.59 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,022,911,050.21 | 1,022,911,050.21 | 974,144,528.59 | 974,144,528.59 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 159,103.94 | 146,342.65 | 91.98% |
| 应收合并范围内关联方款项组合 | 143,318,203.71 | ||
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 974,144,528.59 | 87.16% | 974,144,528.59 | 99.98% | 0.00 | 1,022,911,050.21 | 55.55% | 1,022,911,050.21 | 99.99% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 143,477,307.65 | 12.84% | 146,342.65 | 0.02% | 143,330,965.00 | 818,587,594.70 | 44.45% | 146,122.34 | 0.01% | 818,441,472.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 159,103.94 | 0.01% | 146,342.65 | 0.02% | 12,761.29 | 157,297.80 | 0.01% | 146,122.34 | 0.01% | 11,175.46 |
| 应收合并范围内关联方款项组合 | 143,318,203.71 | 12.82% | 143,318,203.71 | 818,430,296.90 | 44.44% | 818,430,296.90 | ||||
| 合计 | 1,117,621,836.24 | 100.00% | 974,290,871.24 | 100.00% | 143,330,965.00 | 1,841,498,644.91 | 100.00% | 1,023,057,172.55 | 100.00% | 818,441,472.36 |
| 合计 | 143,477,307.65 | 146,342.65 |
账龄组合：
单位：元
| 账龄 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
| 1年以内 | 13,432.94 | 671.647 | 5.00% |
| 1-2年 | 20.00% | ||
| 2-3年 | 30.00% | ||
| 3年以上 | 145,671.00 | 145,671.00 | 100.00% |
| 合计 | 159,103.94 | 146,342.65 | 91.98% |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 146,122.34 | 1,022,911,050.21 | 1,023,057,172.55 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 220.31 | 220.31 | ||
| 本期转回 | 48,766,521.62 | 48,766,521.62 | ||
| 2023年12月31日余额 | 146,342.65 | 974,144,528.59 | 974,290,871.24 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 1,023,057,172.55 | 220.31 | 48,766,521.62 | 974,290,871.24 | ||
| 合计 | 1,023,057,172.55 | 220.31 | 48,766,521.62 | 974,290,871.24 | ||
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计 | 坏账准备期末余额 |
| 数的比例 | |||||
| 林氏家族 | 违规事项形成的债权 | 963,710,270.59 | 5年以上 | 86.23% | 963,710,270.59 |
| 上海风弘商业保理有限公司 | 往来代垫款 | 84,180,662.69 | 1年以内 | 7.53% | |
| 陕西省安康燊乾矿业有限公司 | 往来代垫款 | 12,616,690.84 | 1年以内 | 1.13% | |
| 陕西省安康燊乾矿业有限公司 | 往来代垫款 | 90,000.00 | 1-2年 | 0.01% | |
| 陕西省安康燊乾矿业有限公司 | 往来代垫款 | 7,410,814.30 | 3-4年 | 0.66% | |
| 陕西省安康燊乾矿业有限公司 | 往来代垫款 | 37,872,559.00 | 5年以上 | 3.39% | |
| 明发集团有限公司 | 股权转让款 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 0.89% | 10,000,000.00 |
| 汕头市鑫创融资租赁有限公司 | 往来代垫款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 0.09% | |
| 合计 | 1,116,880,997.42 | 99.93% | 973,710,270.59 |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,207,919,933.39 | 5,207,919,933.39 | 4,219,539,997.43 | 4,219,539,997.43 | ||
| 合计 | 5,207,919,933.39 | 5,207,919,933.39 | 4,219,539,997.43 | 4,219,539,997.43 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 上海五天实业有限公司 | 171,500,000.00 | 988,379,935.96 | 1,159,879,935.96 | |||||
| 陕西省安康燊乾矿业有限公司 | 179,900,000.00 | 179,900,000.00 | ||||||
| 能特科技有限公司 | 1,899,999,997.43 | 1,899,999,997.43 | ||||||
| 上海塑米信息科技有限公司 | 1,868,140,000.00 | 1,868,140,000.00 | ||||||
| 上海天鼠资产管理 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 有限公司 | |||||
| 合计 | 4,219,539,997.43 | 988,379,935.96 | 5,207,919,933.39 |
3、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债务和解收益 | 78,602,550.95 | 8,694,038.47 |
| 合计 | 78,602,550.95 | 8,694,038.47 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -743,648.52 | 主要系固定资产处置及香港能特注销影响所致 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 51,187,324.38 | 主要系公司取得的政府补助计入当期损益影响所致 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 48,766,521.62 | 主要系应收林氏家族款项的坏账准备本年转回影响所致 |
| 债务重组损益 | 83,286,606.79 | 主要系林氏家族违规对外担保的债务和解转回影响所致 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 59,659,700.00 | 主要系上海五天投资性房地产公允价值变动影响所致 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -32,732,405.60 | 主要系新增投资者诉讼赔偿额影响所致 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 78,665,005.83 | 主要系已过诉讼时效债务集中核销影响所致 |
| 减：所得税影响额 | 24,229,904.70 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,041,758.39 | |
| 合计 | 262,817,441.41 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.50% | 0.0982 | 0.0982 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.10% | -0.0015 | -0.0015 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他无