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浔兴股份:2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-04-28

福建浔兴拉链科技股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张国根、主管会计工作负责人张健群及会计机构负责人(会计主管人员)柯元场声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异

公司已在本年度报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中予以详细阐述,敬请广大投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 30

第五节 环境和社会责任 ...... 43

第六节 重要事项 ...... 49

第七节 股份变动及股东情况 ...... 59

第八节 优先股相关情况 ...... 64

第九节 债券相关情况 ...... 65

第十节 财务报告 ...... 66

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他备查文件。

五、以上备查文件的备置地点:公司证券事务部

释义

释义项 指 释义内容浔兴股份、公司、本公司、上市公司 指 福建浔兴拉链科技股份有限公司上海浔兴 指 上海浔兴拉链制造有限公司东莞浔兴 指 东莞市浔兴拉链科技有限公司成都浔兴 指 成都浔兴拉链科技有限公司天津浔兴 指 天津浔兴拉链科技有限公司浔兴国际 指 浔兴国际发展有限公司晋江浔兴 指 福建晋江浔兴拉链科技有限公司价之链 指 深圳价之链跨境电商有限公司控股股东、天津汇泽丰 指 天津汇泽丰企业管理有限责任公司浔兴集团 指 福建浔兴集团有限公司厦门时位 指 厦门时位宏远股权投资管理合伙企业(有限合伙)中国证监会、证监 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所股东大会 指 福建浔兴拉链科技股份有限公司股东大会董事或董事会 指 福建浔兴拉链科技股份有限公司董事或董事会监事或监事会 指 福建浔兴拉链科技股份有限公司监事或监事会公司章程 指 福建浔兴拉链科技股份有限公司章程报告期、本报告期 指 2021年1-12月上期、上年同期 指 2020年1-12月元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 浔兴股份 股票代码 002098股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 福建浔兴拉链科技股份有限公司公司的中文简称 浔兴股份公司的外文名称(如有) Fujian SBS Zipper Scienceand Technology Co.,Ltd

SBS公司的法定代表人 张国根注册地址 晋江市深沪乌漏沟东工业区注册地址的邮政编码 362246公司注册地址历史变更情况

公司的外文名称缩写(如有)

无办公地址 晋江市深沪乌漏沟东工业区办公地址的邮政编码 362246公司网址 http://www.sbszipper.com/电子信箱 stock@sbszipper.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 谢静波 林奕腾联系地址 晋江市深沪乌漏沟东工业区 晋江市深沪乌漏沟东工业区电话 0595-88290153 0595-88298019传真 0595-88282502 0595-88282502电子信箱 stock@sbszipper.com stock@sbszipper.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所(http://www.szse.cn)公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公司年度报告备置地点 公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码 统一社会信用代码:91350000611534757C公司上市以来主营业务的变化情况(如有)

产和销售。2017年收购了深圳价之链跨境电商有限公司65%股权,新增跨境电商业务。历次控股股东的变更情况(如有)

2016年12月,公司原控股股东福建浔兴集团有限公司将持有的公司8950万股股份(占公司股本总额的25%)协议转让给天津汇泽丰企业管理有限责任公司,公司控股股东变更为天津汇泽丰企业管理有限责任公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6F-9F签字会计师姓名 林希敏、喻玉霜公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因会计差错更正

2021年

2020年

本年比上

年增减

2019年调整前 调整后 调整后 调整前 调整后营业收入(元) 2,261,739,714.39

上市时公司的主营业务为品牌拉链、精密模具、金属和塑料冲压铸件的研发、生

1,589,919,387.95

1,589,919,387.95

42.25%

1,919,149,402.77

1,919,149,402.77

归属于上市公司股东的净利润(元)

126,131,355.53

200,380,806.75

200,604,309.27

-37.12%

54,500,755.40

52,898,252.27

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)

121,185,875.89

35,145,003.27

34,903,865.58

247.20%

50,590,188.55

48,987,685.42

经营活动产生的现金流量净额(元)

121,841,392.22

260,672,248.79

260,672,248.79

-53.26%

291,577,722.91

291,577,722.91

基本每股收益(元/股) 0.3523

0.5597

0.5603

-37.12%

0.1522

0.1478

稀释每股收益(元/股) 0.3523

0.5597

0.5603

-37.12%

0.1522

0.1478

加权平均净资产收益率 14.31%

27.88%

27.86%

-13.55%

8.59%

8.27%

2021年末

2020年末

本年末比上年末增减

2019年末调整前 调整后 调整后 调整前 调整后总资产(元) 2,114,363,257.58

2,208,086,161.65

2,210,377,174.58

-4.34%

2,043,682,156.62

2,045,797,515.07

归属于上市公司股东的净资产(元)

943,793,818.97

817,058,034.64

818,656,520.15

15.29%

618,242,238.76

619,617,221.75

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况2021年8月5日,公司收到中国证券监督管理委员会福建监管局(以下简称“福建证监局”)下发的《关于对福建浔兴拉链科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》(【2021】21 号,以下简称“监管措施”)。监管措施指出,2017年、2018年,深圳价之链跨境电商有限公司(以下简称“价之链”)存在以调低实际采购单价、由供应商向价之链虚假返点、供应商为价之链代垫应收账款保理手续费,账外向供应商补付差价、费用等方式少计成本费用及存货的问题。公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报第 19 号——财务财务信息的更正及相关披露》(2020 年修订)等有关规定,对相关会计差错事项进行更正,对公司2017年至2020年财务报表相关科目需进行追溯调整。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 380,137,800.27

592,960,660.71

608,785,045.41

679,856,208.00

归属于上市公司股东的净利润 17,424,947.13

55,607,733.21

48,300,528.16

4,798,147.03

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

16,885,924.01

51,442,002.51

46,699,622.81

6,158,326.56

经营活动产生的现金流量净额 -30,121,558.69

6,721,937.87

38,577,496.52

106,663,516.52

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减

值准备的冲销部分)

-6,169,287.65

-7,591,788.84

-6,233,871.91

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补

助除外)

11,759,859.25

26,702,006.44

18,375,890.48

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

-10,604,809.32

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

供出售金融资产取得的投资收益

954,061.77

值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可

2,569,492.25

3,420,353.82

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

4,780,598.53

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

1,049,126.00

-1,291,820.96

1,114,757.97

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -6,472,272.31

192,346,853.91

本期收到的个税及三代手续费返还和价之链业绩补偿款收益

减:所得税影响额 868,657.01

46,949,452.69

852,667.10

少数股东权益影响额(税后) 87,948.94

84,846.42

1,309,087.09

合计 4,945,479.64

165,700,443.69

3,910,566.85

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项

目的情况说明

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额(元)原因

价之链业绩补偿款收益 -6,547,330.77

价之链股权收购项目业绩补偿收益个税三代手续费 75,058.46

个税代扣代缴手续费

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

一、行业发展状况

受益于国家对跨境电商行业支持政策的不断加码,跨境电商呈现高速发展的态势。海关统计数据显示, 2021 年我国跨境电商进出口规模达到 1.98 万亿元,同比增长 15%;其中出口规模 1.44 万亿元, 同比增长 24.5%。 跨境电商是我国对外贸易进入新发展阶段、贯彻新发展理念的创新实践,是当前发展速度最快、潜力最大、带动作用最强的一种外贸新业态,是稳外贸、促发展的重要力量。但报告期内人民币持续升值,疫情造成的海运空运成本持续居于高位对跨境出口行业构成冲击

二、行业地位

目前,跨境出口电商市场尚未形成优势龙头企业,行业集中度较低,企业平均规模偏小,在亚马逊平台垄断压力下行业仍在变局,但国内已逐渐形成一批具备较强实力的品牌电商企业,价之链继续保持相对完善的跨境出口电商综合服务体系优势。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

(一)行业情况

拉链行业作为纺织服装行业的配套子行业,发展受制于服装业,依赖于经济特别是消费景气度的回升。根据国家统计局数据,2021年度我国服装行业规模以上企业工业增加值同比增长8.5%,增速同比2020年提高17.5个百分点;规模以上企业完成服装产量 235.41 亿件,同比增长 8.38%;限额(500万)以上单位服装类商品零售额累计9,974.6亿元,同比增长14.2%。随着欧美疫情受控外需恢复和东南亚订单回流等利好因素,2021 年我国服装出口保持较快增长。根据中国海关统计,2021 年度我国服装(含衣着附件)出口 1,758.3 亿美元,同比增长 24.4%,再次突破 1,700 亿美元大关。从上述数据来看,服装行业景气度逐渐回升,从而带动了拉链行业的经济复苏。根据中国五金制品协会拉链分会相关统计:中国拉链行业相比2020年增长25-30%,较2019年增长5%。报告期,公司经营情况优于行业总体趋势。

(二)行业地位

作为国内拉链行业的头部企业,公司是全国五金制品标准化技术委员会拉链分技术委员会秘书处承担单位;是中国拉链国家标准及行业标准制定的组长单位;是国家级高新技术企业、首批国家知识产权示范单位、国家认定的企业技术中心、国家级企业专利工作交流站、全国知识产权示范创建单位,建有国家级实验室、博士后工作站、拉链学院等多级机构。公司拥有福建、上海、天津、成都、东莞五大生产基地,是国内规模最大、品种最多、规格最齐全的拉链制造企业;“SBS”品牌在业内享有盛誉,公司产品远销欧美、中东、非洲、东南亚的70多个国家和地区,与众多国内外知名品牌建立了长期稳定的合作关系。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

一、跨境电商业务情况

1、销售情况

价之链电商业务无自建销售平台,主要通过亚马逊、Shopify独立站等第三方平台实现出口B2C销售,2021年通过第三方销售平台实现线上销售收入52,081.71万元,相比2020年电商品牌贸易收入35,002.00万元同比上涨49.80%,占全年电商业务销售总额的94.74%。

2、采购情况

价之链设有供应链采购部,主要负责在销商品、包装材料的采购、采购货款的支付、供应商关系的维护,保证价之链采购产品按时顺利的完成。价之链采购呈现小批量多批次的特点,根据市场情况提前备货。价之链通过大数据收集海量信息进行数据挖掘,发掘畅销产品。基于SAP HANA系统,价之链建立动态自修复销售预测模型和库存调配模型,不断提升库存周转效率。价之链主要采购商品为家居产品和电子产品,采购模式主要分为计划性采购、新产品采购和零星采购。其中计划性采购主要是针对平台热卖品,采购部根据产品历史销售情况、用户点击量进行采购需求分析和备货;新产品采购由大数据精准定位选品,新产品部门对新产品进行调研,并由供应商配合进行产品的优化定制;零星采购则在用户下达销售订单后,向供应商针对性采购。主要供应商

产品名称供应商名称采购金额含税价(人民币/万元)占全年度采购总额比例

应急电源 供应商1 2,044.22

6.30%

投影仪

供应商14,840.74

14.92%

供应商2 2594.04

7.99%

供应商3 2378.9

7.33%

供应商4 1860.81

5.73%

空气净化器

供应商13,007.70

9.27%

供应商2 1,123.54

3.46%

供应商3 454.99

1.40%

合 计18,304.9456.41%

3、仓储及物流情况

公司设立独立部门进行库存管理:计划部门负责配货计划与采购需求管理,物流部门负责库存运输管理,仓库部门负责库存管理。公司以SAP系统MRP及库存管理功能为基础,借助IT手段实现了订单管理、库存管理与销售平台的实时对接,从产品的采购需求直至销售到终端客户,可完整地对存货流转全过程实施监控。日常经营过程中,公司实施精细化配货策略,严格依据产品可维持天数进行补货,对销售不达预期的产品,公司有单独的产品生命周期管理制度与流程进行处理,在整改期结束时仍不能达到预期目标的情况下,会提前结束该产品生命周期,以降价手段快速清理该产品的库存,有效避免出现过期产品的情况。

价之链主要使用亚马逊平台提供的仓储和运输服务:商品通过一般贸易出口报关后,由指定物流服务商通过海运或空运运输到亚马逊海外仓库(FBA),一般海运周期为40-60天、空运周期为5-21天;客户在亚马逊平台下达订单支付后,由亚马逊仓储中心负责取件派送到终端客户,一般2-5天可以完成派送。这种物流模式能够维持较低运输成本的同时,通过比国内直发更快的派送,实现客户满意度的提升。

价之链无自有物流,商品头程运输(从供应商至亚马逊FBA仓库和自有仓库)采用第三方物流公司运输模式。二程运输是从亚马逊FBA仓库和自有仓配送至客户。FBA仓库发货,通过亚马逊自有物流派送模式;自有仓发货,采用第三方物流公司运输。2021年共发生头程及二程物流支出6,584.92万元。

公司价值30%以上存货存放于亚马逊FBA仓,主要分布在美国、欧洲、日本等地区,亚马逊对在库的商品收取较低的仓储费;另有价值70%的存货存放于公司在英国、美国、日本租用的临时周转仓,按实际存放的商品体积和寄存天数支付仓储费。2021年共发生仓储费用1,241.58万元。

4、自有品牌销售

价之链电商业务所售产品均为自有品牌,2021年自有品牌商品销售收入为52,081.17万元,相比2020年同比增长

49.80%。自有品牌商品类别涵盖家居生活用品、保健美容产品、3C电子产品、汽车周边产品、其他产品等多个领域,2021

年以上五大品类收入分别为10,528万元、16,841.49万元、17,080.84万元、5,501.91万元、2,128.93万元,分别占全年电商业务收入总额的20.21%、32.34%、32.8%、10.56%、4.09%。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

二、拉链业务情况

公司专业从事拉链、精密模具、金属和塑料冲压铸件的研发、生产和销售;主营金属、尼龙、塑钢三大系列的各种码装和成品拉链,各种规格型号的拉头和拉链配件等产品。公司条装拉链主要采取订单式生产模式,公司根据客户订单进行打样,经客户确认后安排生产;码装拉链的生产主要依据年初制定的生产计划进行,且每季度根据市场情况进行调节;纽扣主要采用外购方式,公司负责一部分模具的设计和质量控制。一般情况下,公司会根据市场预测、生产能力和库存状况生产少量常规产品作为库存,以提高交货速度,并充分发挥生产能力,提高设备利用率。公司产品以中高档拉链为主,主要销售对象为服装、箱包、体育用品生产商等企业。产品通过直销模式销售给全球服装、箱包等终端客户。

三、核心竞争力分析

报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。拉链业务核心竞争力主要体现在技术、品牌、产品设计、营销网络、产业集成、管理团队等方面,坚持创新驱动,注重研发投入和成果转化为公司发展注入活力;跨境电商出口业务核心竞争力主要体现在“品牌电商+电商软件+电商社区”协同、电商社区服务、“精品化、品牌化”的产品运营、先进的IT管理系统等方面。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内,公司拥有拉链业务与跨境电商业务并行的双主业。2021年,面对新冠疫情、原材料价格波动、人民币汇率持续升值等诸多不利因素影响,公司管理层在董事会的带领下,积极围绕年度经营目标,统筹安排,扎实开展各项工作。拉链业务引入OPEX卓越运营体系,通过“持续推进精益管理“,打造“柔性生产、极速交付”能力,助力“稳深优拓”优化客户结构;跨境电商业务通过“渠道拓展、强化品控、重塑管理团队、优化评优机制”,公司营收较上年度有大幅提升。

2021年度,公司实现营业收入22.62亿元,同比增长42.25%,其中:拉链业务实现营业收入17.12亿元,同比增长40.95%,跨境电商业务实现营业收入5.5亿元,同比增长46.48%;实现利润总额13729.33万元,同比下降42.52%,其中:拉链业务实现利润总额1.47亿元,同比下降47.15%,跨境电商业务实现利润总额-988.91万元,同比减亏74.98%;实现归属于母公司所有者的净利润12,613.14万元,由于2020年确认了收购价之链的业绩补偿款1.92亿元,致使归属于母公司所有者的净利润同比下降37.05%。综上所述,报告期内,公司的经营利润主要来源于拉链业务。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 2,261,739,714.39

100%

1,589,919,387.95

100%

42.25%

分行业拉链业务 1,712,001,171.44

75.69%

1,214,625,760.85

76.40%

40.95%

跨境电商业务 549,738,542.95

24.31%

375,293,627.10

23.60%

46.48%

分产品条装拉链 1,105,911,946.31

48.90%

793,758,338.16

49.92%

39.33%

码装拉链 276,019,455.96

12.20%

215,365,030.60

13.55%

28.16%

拉头 236,815,235.49

10.47%

158,022,816.93

9.94%

49.86%

纽扣 47,935,357.00

2.12%

25,139,209.12

1.58%

90.68%

其他(拉链业务) 45,319,176.68

2.00%

22,340,366.04

1.41%

102.86%

跨境电商产品 549,738,542.95

24.31%

375,293,627.10

23.60%

46.48%

分地区来自本国交易收入总额

1,394,918,697.69

61.67%

999,034,354.03

62.84%

39.63%

来自于其他国家(地

区)交易收入总额

866,821,016.70

38.33%

590,885,033.92

37.16%

46.70%

分销售模式直营销售 1,712,001,171.44

75.69%

1,214,625,760.85

76.40%

40.95%

线上平台销售 549,738,542.95

24.31%

375,293,627.10

23.60%

46.48%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同期增减

分行业
拉链业务

1,712,001,171.44

1,177,959,613.12

31.19%

40.95%

44.04%

-1.48%

跨境电商业务

549,738,542.95

334,244,245.71

39.20%

46.48%

55.03%

-3.47%

分产品

1,105,911,946.31

条装拉链

719,191,810.54

34.97%

39.33%

37.55%

0.84%

码装拉链

276,019,455.96

216,577,270.48

21.54%

28.16%

38.95%

-6.09%

拉头

236,815,235.49

170,620,103.73

27.95%

49.86%

56.19%

-2.92%

扣 47,935,357.00

39,729,760.47

17.12%

90.68%

100.49%

-4.06%

其他(拉链业务)

45,319,176.68

31,840,667.90

29.74%

102.86%

216.27%

-25.20%

跨境电商产品

549,738,542.95

334,244,245.71

39.20%

46.48%

55.03%

-3.47%

分地区

1,394,918,697.69

来自本国交易收入总额

984,325,418.78

29.43%

39.63%

43.49%

-1.90%

来自于其他国家(地区)交易收入总额

866,821,016.70

527,878,440.05

39.10%

46.70%

51.94%

-2.18%

分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

单位:元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年

同期增减

分行业
拉链业务

1,712,001,171.44

1,177,959,613.12

31.19%

40.95%

44.04%

-1.48%

分产品

1,105,911,946.31

条装拉链

719,191,810.54

34.97%

39.33%

37.55%

0.84%

码装拉链

276,019,455.96

216,577,270.48

21.54%

28.16%

38.95%

-6.09%

拉头

236,815,235.49

170,620,103.73

27.95%

49.86%

56.19%

-2.92%

纽扣

47,935,357.00

39,729,760.47

17.12%

90.68%

100.49%

-4.06%

其他(拉链业务)

45,319,176.68

31,840,667.90

29.74%

102.86%

216.27%

-25.20%

分地区

1,386,538,340.08

来自本国交易收入总额

981,200,062.23

29.23%

39.67%

43.46%

-1.87%

来自于其他国家(地区)交易收入总额

325,462,831.36

196,759,550.89

39.54%

46.66%

46.96%

-0.12%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司是否有实体门店销售终端

□ 是 √ 否

上市公司新增门店情况

□ 是 √ 否

公司是否披露前五大加盟店铺情况

□ 是 √ 否

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2021年2020年同比增减

条装拉链

销售量 万条 142,863

115,429

23.77%

生产量 万条 145,341

115,150

26.22%

库存量 万条 5,199

2,721

91.06%

码装拉链

销售量 万码 51,429

38,850

32.38%

生产量 万码 94,563

72,250

30.88%

库存量 万码 4,398

3,400

29.34%

拉头

销售量 吨 4,912

3,444

42.64%

生产量 吨 8,447

5,865

44.02%

库存量 吨 1,144

28.53%

电子产品等

销售量 万个、万台、万件 162.15

115.45

40.45%

生产量 万个、万台、万件

库存量 万个、万台、万件 275.98

注1

326.58

-15.49%

注:注1 因跨境电商部分产品可能存在组合销售,因此期初期末库存量和销售量、采购量不存在勾稽关系。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

2021年拉链业务整体营业收入增长40.95%,拉链业务产销量同比均有较大幅度增加。跨境电商业务营业收入增长46.48%,主要是销量增加所致。

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元行业分类 项目

2021年 2020年

同比增减

金额 占营业成本比重

金额 占营业成本比重

其他制造业

物流成本

1,177,959,613.12

原材料、人工、制造费用、

77.90%

817,827,901.44

79.14%

44.04%

跨境零售业 采购成本、物流成本 334,244,245.71

22.10%

215,602,205.79

20.86%

55.03%

单位:元产品分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重条装拉链

原材料、人工、制造费用、

物流成本

719,191,810.54

原材料、人工、制造费用、

47.56%

522,842,043.20

50.59%

37.55%

码装拉链

物流成本

216,577,270.48

原材料、人工、制造费用、

14.32%

155,862,203.57

15.08%

38.95%

拉头

物流成本

170,620,103.73

原材料、人工、制造费用、

11.28%

109,240,168.44

10.57%

56.19%

纽扣

物流成本

39,729,760.47

原材料、人工、制造费用、

2.63%

19,815,899.58

1.92%

100.49%

其他(拉链业务)

物流成本

31,840,667.90

原材料、人工、制造费用、

2.11%

10,067,586.65

0.97%

216.27%

跨境电商产品 采购成本、物流成本334,244,245.71

22.10%

215,602,205.79

20.86%

55.03%

说明无

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2021年9月28日,价之链子公司香港共同梦想有限公司与何飞亮、目标公司VL Global Ecom株式会社签署股权转让协议,香港共同梦想有限公司以总价9,020,700.00日元收购何飞亮持有的VL Global Ecom株式会社100%股权。VL Global Ecom株式会社成立于2020年10月30日,注册资本和实收资本为9,000,000.00日元,注册地为日本东京。本次股权转让后公司持有VLGlobal Ecom株式会社100%股权,VL Global Ecom株式会社已变更股东登记,公司于2021年9月30日将其纳入合并范围。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元) 106,012,480.14

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 4.69%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

1 第一名 29,595,085.29

1.31%

2 第二名 28,489,003.46

1.26%

3 第三名 18,133,812.25

0.80%

4 第四名 15,839,842.41

0.70%

5 第五名 13,954,736.73

0.62%

合计 -- 106,012,480.14

4.69%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)220,130,260.33

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

16.64%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

第一名64,027,445.72

4.84%

第二名44,125,133.31

3.34%

第三名42,047,714.14

3.18%

第四名36,282,654.95

2.74%

第五名33,647,312.21

2.54%

合计-- 220,130,260.33

16.64%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元2021年 2020年 同比增减 重大变动说明销售费用 295,317,291.09

197,321,266.64

49.66%

营业收入增长42.25%

,销售费用同步增长。

管理费用 166,500,417.01

149,117,879.04

11.66%

业绩增长,管理人员考核奖金有所增长。

财务费用 38,392,582.53

58,089,492.56

-33.91%

压缩贷款约2.5

亿元,利息费用同比减少。

研发费用 71,110,994.18

47,625,475.26

49.31%

加大研发投入,研发人员薪酬有所增加。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

(1)产能情况

公司自有产能状况

本报告期 上年同期总产能

拉头698823 万个;码装117555 万码;条装272727万条

拉头704644万个;码装 94688万码;条装253530万条产能利用率

拉配利用率:77 %码装利用率:92 %条装利用率:67 %

拉配利用率:63.5%码装利用率:76%条装利用率:68%产能利用率同比变动超过10%

√ 是 □ 否

拉头码装订单接入比同期有相应增加。是否存在海外产能

□ 是 √ 否

(2)销售模式及渠道情况

产品的销售渠道及实际运营方式公司产品以直营销售为主。

单位:元销售渠道 营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年

同期增减直营销售 1,712,001,171.44

1,177,959,613.12

31.19%

497,375,410.59

360,131,711.68

-1.48%

变化原因:无

(3)加盟、分销

加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%

□ 是 √ 否

(4)线上销售

线上销售实现销售收入占比超过30%

□ 是 √ 否

是否自建销售平台

□ 是 √ 否

是否与第三方销售平台合作

□ 是 √ 否

公司开设或关闭线上销售渠道

□ 适用 √ 不适用

说明对公司当期及未来发展的影响:无

(5)代运营模式

是否涉及代运营模式

□ 是 √ 否

(6)存货情况

存货情况

主要产品 存货周转天数 存货数量 存货库龄

存货余额同比增减情况

原因条装拉链

63天

4948万条

1年以内

42.04%

周转的存货余额增加

条装拉链 208万条

业绩同比增长,用于

1-3年

条装拉链 43万条

3年以上

码装拉链 4268万条

1年以内

码装拉链 130万码

1-3年

码装拉链

3年以上

拉头 1077吨

1年以内

拉头 67吨

1-3年

拉头

3年以上

存货跌价准备的计提情况:本年拉链产品计提存货跌价准备7305547.47元。加盟或分销商等终端渠道的存货信息:无

(7)品牌建设情况

公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品

□ 是 √ 否

涉及商标权属纠纷等情况

□ 适用 √ 不适用

(8)其他

公司是否从事服装设计相关业务

□ 是 √ 否

公司是否举办订货会

□ 是 √ 否

5、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称

项目目的 项目进展 拟达到的目标

预计对公司未来发展的

影响高性能金属拉链关键技术研发

针对高档金属拉

链,提升负荷拉次、降低拉链轻滑度、提高平拉强力等方面

开展研究

成果已应用

项目已完成,部分形成自主知识产权,提升产品整体

性能

提高金属拉链整体性能,提升客户满意度四方拉链头产品及工艺开发

开发四方拉链头产品并成生产产能

项目已完成

丰富产品品种,提升客户满意度新型拉链头电镀挂具及工艺开发

针对新拉链头的电镀挂具及工艺进行研究

项目已完成

形成自主知识产权,增加了产品品
形成自主知识产权,丰富产品实现

工艺

丰富产品品种,提升客户满意度抽芯片拉链头的组装装置及工艺开发

针对抽芯片拉链头产品进行组装装备及组装工艺研究

项目已完成

形成自主知识产权,丰富产品实现

工艺

提升工艺水平,提高产品质量,提升客户满意度基于有限元仿真技术的7#PET拉链力学性能快速测试与结构优化

针对尼龙拉链的力学性能进行分析测试及结构优化

规格产品已在进行试产确认

项目进行中,部分形成自主知识产权,提升产品整体

性能

提高尼龙产品拉链整体性能,提升客户满意度

特殊应用环境下的拉链用高分子材料的高性能化新技术

针对组成拉链的高分子材料进行材料性能研究其提供性能的方法

规格产品已在进行试产确认

形成自主知识产权,

项目进行中,部分提升产品整体

性能

提升拉链产品性能,提升客户满意度活动下止隐形拉链产品及技术开发

开发活动下止隐形拉链

设备

项目已完成

产品及制造的相关模具、形成自主知识产权,增加产品品种

丰富产品品种,提升客户满意度二维码拉链产品及技术开发

开发二维码拉链产品及制造的相关模具、设备

项目已完成

丰富产品品种,提升客户满意度气密性拉链产品及技术开发

开发气密性拉链产品及制造的相关模具、设备

项目已完成

形成自主知识产权,增加产品品种
形成自主知识产权,增加产品品种

丰富产品品种,提升客户满意度耳机线拉链产品及技术开发

开发耳机线拉链产品及制造的相关模具、设备

项目已完成

丰富产品品种,提升客户满意度新型塑钢拉链产品及工艺开发

开发新型塑钢拉链产品

形成自主知识产权,增加产品品种
及制造的相关模具、设备

项目已完成

丰富产品品种,提升客户满意度防辐射拉链产品及工艺开发

开发防辐射拉链产品及制造的相关模具、设备

项目已完成

形成自主知识产权,增加产品品种
形成自主知识产权,增加产品品种

丰富产品品种,提升客户满意度中隙露齿拉链产品及工艺开发

开发中隙露齿拉链产品

项目已完成 形成自

及制造的相关模具、设备主知识产权,增加产品品种

丰富产品品种,提升客户满意度公司研发人员情况

2021年 2020年 变动比例研发人员数量(人) 474

36.99%

研发人员数量占比 10.95%

8.31%

2.64%

研发人员学历结构 —— —— ——本科 130

32.65%

硕士 4

0.00%

其他学历 340

39.34%

研发人员年龄构成 —— —— ——30岁以下 172

53.57%

30~40岁 194

71.68%

其他年龄段 108

10.74%

公司研发投入情况

2021年 2020年 变动比例研发投入金额(元) 71,110,994.18

62,634,748.49

13.53%

研发投入占营业收入比例 3.14%

3.94%

-0.80%

研发投入资本化的金额(元)

0.00

2,924,855.59

-100.00%

资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%

4.67%

-4.67%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

√ 适用 □ 不适用

2021年度公司加大研发投入,研发人员有所增加,研发人员学历为本科及以下的增长幅度较大,研发人员年龄40岁以下的增长幅度较大。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

本年因营收增长幅度42.25%,而研发总体投入增幅13.53%,导致研发投入占比下降了0.8个百分点。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

6、现金流

单位:元项目 2021年 2020年 同比增减经营活动现金流入小计 2,180,601,234.10

1,599,684,126.79

36.31%

经营活动现金流出小计 2,058,759,841.88

1,339,011,878.00

53.75%

经营活动产生的现金流量净额

121,841,392.22

260,672,248.79

-53.26%

投资活动现金流入小计 521,011,164.74

1,423,962,534.24

-63.41%

投资活动现金流出小计 469,375,703.53

1,415,737,667.07

-66.85%

投资活动产生的现金流量净额

51,635,461.21

8,224,867.17

527.80%

筹资活动现金流入小计 482,452,743.04

791,920,243.05

-39.08%

筹资活动现金流出小计 757,788,669.03

1,040,037,022.40

-27.14%

筹资活动产生的现金流量净额

-275,335,925.99

-248,116,779.35

-10.97%

现金及现金等价物净增加额 -106,341,804.54

12,298,276.73

-964.69%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流入增长36.31%,主要是因为公司营业收入增长42.25%导致销售商品、提供劳务收到的现金同比增长59,013.05万元所致。

经营活动现金流出增长53.75%,主要是因为公司营业收入增长,购买商品、接受劳务支付的现金同步增长55,404.95万元,及职工薪酬增长导致支付给职工以及为职工支付的现金增加8,460.18万元所致。

投资活动现金流入下降63.41%,主要是因为2021年购入理财产品发生额减少所致。

投资活动现金流出下降66.85%,主要是因为2021年购入理财产品发生额减少,理财产品赎回同步减少所致。

筹资活动现金流入下降39.08%,主要是公司主动压缩贷款,借款收到的现金及融资租赁收到的现金同比减少所致。

筹资活动现金流出下降27.14%,主要是公司偿还贷款、支付利息、支付融资租赁款金额同比减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元金额 占利润总额比例 形成原因说明

是否具有可持续性

投资收益 954,061.77

0.69%

理财收益 否公允价值变动损益 -6,547,330.77

-4.77%

价之链股权收购项目业绩补偿公允价值变动 否资产减值 15,431,575.88

11.24%

计提存货跌价准备及固定资产减值 否营业外收入 1,742,662.96

1.27%

违约金等收入 否营业外支出 3,303,397.65

2.41%

主要系资产报废支出 否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末 2021年初

比重增减 重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产比例货币资金 293,601,120.92

13.89%

518,563,792.01

23.35%

-9.46%

主要是因2021年偿还银行贷款约2.5亿元,导致货币资金有所减少。应收账款 401,395,738.66

18.98%

304,015,259.64

13.69%

5.29%

2021年营业收入同比增长42.25%,因公司业务存在相对固定的账期导致欠款余额亦有所增长。存货 410,767,150.29

19.43%

250,933,935.71

11.30%

8.13%

2021年营业收入同比增长42.25%,相应的增加存货量以应对业绩增长时的存货周转需要。投资性房地产 78,420,075.99

3.71%

49,483,217.80

2.23%

1.48%

主要是部分房屋建筑及土地使用权由自用转为出租所致。长期股权投资

0.00%

0.00%

0.00%

固定资产 565,371,733.40

26.74%

600,420,228.04

27.04%

-0.30%

在建工程 14,186,200.82

0.67%

7,304,253.45

0.33%

0.34%

使用权资产 11,040,660.27

0.52%

10,802,888.43

0.49%

0.03%

短期借款 374,526,747.22

17.71%

504,746,170.84

22.73%

-5.02%

偿还银行借款。合同负债 27,861,702.18

1.32%

17,822,093.45

0.80%

0.52%

业绩增长,客户预付的合同款有所增加。

长期借款

121,700,000.00

5.48%

-5.48%

偿还银行借款。租赁负债 5,044,598.01

0.24%

6,750,561.11

0.30%

-0.06%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 期初数

本期公允价值

变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数金融资产金融机构理财产品

32,300,000.00

381,300,000.00

399,100,000.00

14,500,000.00

业绩补偿款 192,146,196.70

-6,547,330.77

117,616,740.80

67,982,125.13

应收款项融资 5,604,916.03

8,830,947.13

上述合计 230,051,112.73

-6,547,330.77

381,300,000.00

399,100,000.00

117,616,740.80

91,313,072.26

金融负债 0.00

102,800.00

102,800.00

其他变动的内容其他变动117,616,740.80元系公司收到法院转来的价之链股权收购项目业绩补偿执行款。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金 120,834,415.14

信用证保证金、银行承兑汇票保证金、用电保证金

固定资产-房产 182,104,602.11

抵押担保

无形资产-土地使用权 45,706,512.43

抵押担保

长期股权投资 181,250,000.00

质押担保

合 计 529,895,529.68

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

衍生品投资操作方

名称

关联关系是否关联交易

衍生品投

资类型

衍生品投资初始投资金额

起始日期 终止日期

期初投资金额

报告期内购入

金额

报告期内售出

金额

计提减值准备金额(如有)

期末投资金额

期末投资金额占公司报告期末净资产比例

报告期实际损益金额期货交易所

非关联方

否商品期货套期保值

--

-4-30 2022-4-28

2021

884.33

768.17

100.04

0.10%

-5.85

合计 -- -- -- 0

884.33

768.17

100.04

0.10%

-5.85

衍生品投资资金来源 自有资金涉诉情况(如适用) 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)

2021年04月30日衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)

报告期衍生品持仓的风险分析及

控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操

作风险、法律风险等)

详见公司于2021年4月30日在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊载的《关

于开展商品期货套期保值业务的公告》(公告编号:2021-025)已投资衍生品报告期内市场价格

控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操
或产品公允价值变动的情况,对衍

生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

映衍生品的公允价值报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

公司衍生品交易相关会计政策及核算原则按照财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和

计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》相关规定执行,报告期未发生变化独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见

详见公司于2021年4月30日在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊载的《关

于开展商品期货套期保值业务的公告》(公告编号:2021-025)、《 独 立 董事关于关于第六届董事会第

十四次会议相关事项的独立意见》。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润上海浔兴拉链制造有限公司

子公司 服装辅料

人民币17500 万元

572,320,683.

436,811,096.

392,475,361.

20,564,891.6

17,462,412.7

天津浔兴拉链科技有限公司

子公司 服装辅料

人民币10000 万元

99,692,076.3

91,176,191.7

43,814,579.9

1,512,792.48

1,003,779.06

东莞市浔兴拉链科技有限公司

子公司 服装辅料

人民币5000万元

70,350,882.6

47,982,250.0

90,257,430.2

1,496,176.56

1,437,322.95

成都浔兴拉链科技有限公司

子公司 服装辅料

人民币3000万元

74,521,462.8

71,640,988.4

34,882,907.0

1,978,120.64

1,860,614.83

浔兴国际发展有限公司

子公司 服装辅料

港币7775万元

126,301,483.

119,138,828.

9,964,000.00

2,761,044.74

2,831,953.68

深圳价之链跨境电商有限公司

子公司

跨境电商产品、服务

人民币

454.29 万

341,773,681.

221,160,701.

549,738,542.

-9,920,500.1

-9,823,678.4

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

一、行业格局和趋势

详见本报告第三节之“一、报告期内公司所处的行业情况”及“二、报告期内公司从事的主要业务。

二、2022年经营计划

2022年,面对内外不确定因素,挑战与机遇并存,公司将以打破产能瓶颈的厂房设备更新改造、互通互联的信息化建

设、环保革命的无水染色技术创新为契机向管理要效率,持续优化产品结构、客户结构,努力实现营业收入、净利润双增长。公司计划拉链业务实现营业收入增长10%;跨境电商业务实现营业收入6亿元。

三、可能面对的风险

公司一直努力识别各类风险,积极采取应对措施,规避和降低风险。公司提醒投资者谨慎关注包含但不限于以下列示的公司面临的风险。

1、公司控制权变更的风险

截至本报告期末,控股股东天津汇泽丰持有公司股份8,950万股,占公司总股本的25%,已全部被司法冻结。未来,若控股股东天津汇泽丰所持有的公司股份被司法处置,存在公司控制权的变动风险。

应对措施:公司将持续密切关注上述事项的进展情况,严格按照交易所的相关规定及时履行信息披露义务;并将持续督促、配合相关股东及实际控制人履行相关报告和公告义务。

2、立案调查结果不确定性影响的风险

公司于2018年10月25日收到中国证监会《调查通知书》(深专调查通字 20181076 号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对公司立案调查。如果公司存在重大违法强制退市情形,公司股票可能被深圳证券交易所实施退市风险警示。截至本报告披露日,与调查相关联的实际控制人的刑事案件已有结论(详见公司2022-012号公告)中国证监会调查工作仍在进行中,公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。

应对措施:在调查期间,公司积极配合中国证监会的调查工作,及时履行信息披露义务,保障公司各项生产经营活动正常。

3、业绩补偿款无法足额收回风险

经过三年的不懈努力,公司赢得了业绩承诺补偿仲裁的全面胜诉,维护了公司和全体股东的利益。但由于甘情操、朱玲夫妻隐匿财产、避居境外,拒不执行生效裁决;除已执行的1.29亿银行存款、正在执行的质押给公司的31.337%价之链股权、甘情操持有的2126036股公司股票为重庆公安局查封冻结三项资产外,公司不掌握业绩补偿方其他财产信息,对进一步执行构成障碍。

应对措施:公司董事会专门成立追款小组,委托专业律师,积极查找甘情操、朱铃夫妻的财产。

4、宏观经济波动风险

经济景气度直接影响着服装、箱包等消费品市场的消费需求。全球经济复苏疲弱、逆全球化的贸易保护主义盛行、美国主导的全球产业链再造对中国制造的冲击、美元加息与俄乌冲突引发全球金融市场及大宗商品市场动荡、地区摩擦乃至对抗等不确定性加剧使得2022年成为不确定之年。在严峻复杂、变化莫测的形势下,公司面临的发展环境更为复杂,这将给公司业务带来一定的影响。宏观经济不稳定因素对消费信心的冲击,必然影响服装、箱包等行业的下游需求,将可能导致拉链市场需求减少,从而使公司面临经营业绩下降的风险。

应对措施:公司将加强对宏观经济形势和行业发展趋势的研判,及时优化调整经营策略,稳定经营基本面。

5、新冠疫情影响的风险

新冠病毒疫情给中国和全球经济社会发展带来了深远而严重的影响。新冠疫情虽有所缓和,各国经济持续复苏,但预计较长时间内疫情仍将时有反复。疫情影响还将持续存在,可能对公司的经营业绩带来不利影响。

应对措施:公司将持续关注疫情防控进展,在努力做好自身防控工作的同时力保生产经营不受少受影响,及时调整相关经营策略,降低新冠肺炎疫情对公司经营的不利影响

6、原材料价格波动风险及应对措施

公司生产用原材料主要为为聚酯切片、涤纶丝、锌合金、铜丝等,受大宗商品、汇率等因素影响,价格波动比较大。如果原材料价格上涨,将导致公司生产制造成本上升,并有可能降低公司的产品销售毛利水平。

应对措施:为规避原材料价格波动风险,公司一方面通过合理调配采购和库存等方式,减少价格波动和库存风险;一方面致力于标准化建设,提升一次性合格率,提高利用效率,严格控制生产成本。除上述基本避险措施外,公司还通过开展期货套期保值业务,提前锁定主要原材料的相对有利价格,减少因原材料价格波动造成的产品成本波动,保证产品成本的相对稳定。

7、人力资源成本上升的风险

公司是典型的劳动密集型企业。受人力资源成本的影响较大,不可避免地面临人力资源成本上升带来的经营压力增大的风险。应对措施:公司将通过持续推行精益化管理,提高效率,降低对“人工”的过度依赖,消化人力资源成本上升的压力。

8、平台依赖风险

公司跨境电商业务主要通过亚马逊、速卖通、EBay等第三方平台实现出口B2C销售。其中,亚马逊是最主要的电商销售平台。公司跨境电商业务在一定程度上存在对亚马逊等第三方电子商务平台的依赖。如果第三方平台销售政策、销售及流量分配原则等发生较大变化,未能及时调整经营策略,将会给公司跨境电商业务经营产生不利影响。应对措施:针对上述风险,公司将探索新的平台及业务模式,降低平台依赖风险。

9、汇率风险

公司跨境电商业务,主要以美元等外汇进行结算、美国市场占比较高。未来若人民币持续升值,特别是人民币兑美元的升值,将产生汇兑损失。 应对措施:公司将密切关注汇率变动趋势,建立汇率风险防范机制,灵活运用结算方式进行换汇支付货款;未来需要时可能将择机采用外汇期货套期保值、外汇期权交易等外汇市场交易的衍生金融工具对冲汇率风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点

接待方式

接待对象类型

接待对象

谈论的主要内容

及提供的资料

调研的基本情况索引

2021年05月14日

全景网“投资者关系互动平台

其他

其他

参与本次业绩说明会的投资者

公司经营情况等、

未提供资料

《2021年5月14日投资者关系活动记录表》登载于深交所互动易http://irm.cninfo.com.cn/ircs/index2021年05月14日

全景网“投资者关系互动平台

其他

其他

参与本次网上集体接待日活动的投资者

未提供资料

《2021年5月14日投资者关系活动记录表》登载于深交所互动易http://irm.cninfo.com.cn/ircs/index

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及监管部门的相关规定和要求,不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制度。报告期内,公司修订了《内幕信息知情人登记制度》、《信息披露事务管理制度》、《关联交易决策制度》、《募集资金使用管理办法》、《敏感信息排查管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》;新增《内部控制制度》,进一步提高了公司治理水平,促进公司规范运作。截至报告期末,公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司依法保障股东权利,注重中小股东的合法权益保护。报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,召集、召开股东大会,平等对待所有股东,特别是保证中小股东享有平等地位,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使自己的权利。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》所规定的董事选聘程序选聘董事。公司第六届董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司共召开董事会会议4次,会议的召集、召开符合法律法规和《公司章程》的规定。报告期内,公司全体董事能够认真履行诚实守信、勤勉尽责的义务,出席各董事会和股东大会;同时,积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。董事会下设提名、战略、薪酬与考核、审计等专门委员会,各尽其责,提高了董事会办事效率。

4、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》所规定的监事选聘程序选聘监事。公司第六届监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司共召开监事会会议4次,会议的召集、召开符合法律法规和《公司章程》的规定。报告期内,公司各位监事积极参加有关培训,学习有关法律法规知识,本着对股东负责的精神认真履行职责,对公司财务状况以及公司董事、总裁和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司切合企业的实际情况,建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制,经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。

6、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护供应商、银行等债权人及员工、客户、消费者、社区等其它利益相关者的合法权益;能够关注环境保护、公益事业等问题,力求公司持续、稳定、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、公司《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》的要求,真实、准确、及时、完整地披露有关信息,确保公司所有股东及时、公平地获得公司的相关信息。

8、内部审计制度

公司制定了《内部审计制度》,明确规定了审计部门的职责、权限、工作内容、工作方法和程序。通过内部审计工作的有效开展,持续监督检查公司及子公司内部控制制度的执行情况,提出整改意见,保障公司经营活动有序健康。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的

独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,公司内部机构完善,具有独立、完整的业务及自主经营的能力。

1、业务独立

公司拥有完整的业务流程,具备独立的采购、生产、销售、管理、研发体系,独立面向市场,自主经营,不依赖股东及其他关联方进行生产经营,业务完全独立于股东单位和其他关联方,不存在同业竞争和显失公平的关联交易。公司与关联方之间的关联交易金额较小且具有必要性和合理性,交易价格公允,关联交易不影响公司业务的独立性。

2、资产独立

公司资产独立、权属清晰,独立登记、建账、核算、管理。公司独立拥有各项资产,对拥有的土地使用权、固定资产等资产具有充分的支配权。公司主要房产系自行建设或购买取得,土地使用权系购买取得。公司通过下属子公司拥有的各项资产均归公司或下属子公司所有。公司不存在资金、资产或其它资源被控股股东及其关联方控制和占用的情形,也不存在公司以资产或信用为控股股东提供担保的情况。公司与控股股东在资产产权上有明确的界定与划分,不存在资产、资金被股东单位及其关联人占用而损害公司利益的情况。

3、人员独立

公司设有人力行政中心,建有独立的人事档案,公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等所有高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在公司股东单位及关联单位或者其它单位担任除董事、监事以外其它职务,不存在交叉任职的情况,亦未在公司股东单位及关联单位领取工资。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业中兼职。

4、机构独立

公司具有健全的法人治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会,聘任了总裁、副总裁,并设置了相关职能部门。公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开,不存在混合经营、合署办公的情形。不存在控股股东干预公司内部机构的设置和运作的情况。公司的组织机构独立于各股东单位,控股股东及其职能部门与公司各职能部门之间没有上下级关系,不存在控股股东向公司及下属机构下达有关经营情况的指令或指示的情况。

5、财务独立

公司设立了独立的财务会计部门,配备了独立的财务人员,建立了独立的会计核算体系、财务会计管理制度和会计政策,依法独立纳税,所有财务人员均未在关联单位兼职。公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策,建立独立的会计账簿,独立对外签订合同。公司在银行单独开立账户,不存在与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况,不存在控股股东或其他关联方占用公司货币资金或其他资产的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期 披露日期 会议决议

2020年度股东大会

年度股东大会 52.95%

2021年05月27日

2021年05月28日

会议决议具体情况详见刊载于巨潮资讯网(http://cninfo.com.cn)的《2020

年年度股东大会决议)

(公告编号:2021-039)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状态

性别

年龄

任期起始日期 任期终止日期

期初持

股数(股)

本期增持股份数量(股)

本期减持股份数量

(股)

其他增减变动(股)

期末持

股数(股)

股份增减变动的原因

张国根 董事长 现任 男

2019年10月09日 2022年01月15日

53

王鹏程 副董事长 现任 男

2017年02月10日 2022年01月15日

54

施明取

董事总裁

现任 男

2006年02月20日 2022年01月15日

60

白卫国 董事 现任 男

2020年10月16日 2022年01月15日

52

胡立列 董事 现任 男

2020年10月16日 2022年01月15日

49

张精彩 董事 现任 女

2020年10月16日 2022年01月15日

31

林俊国 独立董事 现任 男

2019年01月16日 2022年01月15日

60

张忠 独立董事 现任 男

2019年01月16日 2022年01月15日

57

林琳 独立董事 现任 女

2019年01月16日 2022年01月15日

50

叶林信

监事会主席

现任 男

2013年09月23日 2022年01月15日

51

张红艳 监事 现任 女

2020年10月16日 2022年01月15日

52

杨雅妮 职工监事 现任 女

2020年09月25日 2022年01月15日

28

谢静波

董秘、副总裁

现任 女

2013年09月23日 2022年01月15日

53

张健群

财务总监、副总裁

现任 男

2007年09月01日 2022年01月15日

49

施雄猛 执行总裁 现任 男

2021年04月28日 2022年01月15日

43

合计 -- -- -- -- -- -- 0

--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

张国根,男,1969年8月出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,具有证券投资基金、证券投资咨询、证券投资交易从业资格。曾任北京飞机机修工程有限公司助理工程师;海南华银国际信托投资有限公司海口证券营业部投资咨询部经理;天津兴财投资有限公司副总经理;国网联盟科技股份有限公司副总经理;联讯证券有限责任公司营销副总监;京福资产管理有限公司合伙人;北京协同创新京福基金管理有限公司董事、常务副总经理,现任浔兴股份董事长。 王鹏程,男,汉族,1968年1月出生,中国香港,大专学历。现任诚兴发展国际有限公司董事、浔兴国际有限公司董事,浔兴股份副董事长。 施明取,男,汉族,1962年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。历任晋江市浔兴精密模具有限公司(公司前身)董事、副总经理、执行总裁。现任浔兴集团董事,浔兴股份董事兼总裁。 胡立列,男,1973年5月出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,中国人民大学经济学硕士学位,具有证券投资基金从业资格。曾任深圳经济特区证券公司承销上市部项目经理;深圳经济特区证券公司北京营业部副总经理;深圳华强科技股份有限公司投资部总经理;景丰投资有限公司投资管理部总经理。现任北京协同创新京福基金管理有限公司副总经理、浔兴股份董事。 白卫国,男,1970年10月出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,中南财经大学本科学历。历任三峡证券总裁办公室副主任、营业部总经理,摩根士丹利华鑫基金市场发展部副总 、综合管理部总监,长江期货综合人事部总经理,联讯证券股份有限公司资产管理总部副总经理等职务。现任京福资产管理有限公司副总经理、合规总监、浔兴股份董事。 张精彩,女,1991年4月出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,中央财经大学硕士学历,金融风险管理师(FRM)二级,注册估值分析师(CVA)持证人。曾任联讯证券股份有限公司资产管理总部合规经理,现任京福资产管理有限公司合规风控部总经理、浔兴股份董事。

林琳,女,汉族,1972年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,注册会计师、会计学教授。曾任职于福州大学资产管理处、福建财会管理干部学院。现任职于福建江夏学院,从事会计学专业教学工作;任浔兴股份独立董事。 张忠,男,汉族,1965年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,法学博士。曾任宝钢集团法律事务部高级主管;上海盛融投资有限公司法律事务部总经理;上海隧道工程股份有限公司董事。现任上海城建集团总法律顾问、浔兴股份独立董事。 林俊国,男,汉族,1962年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,经济学博士、教授。曾任职于福建省闽清县二轻局、福

州市家具公司。历任华侨大学工商管理系助教、讲师、副教授;华侨大学经济管理学院副教授;华侨大学商学院副教授、系主任、教授、副院长;华侨大学经济与金融学院教授、副院长。现任华侨大学经济与金融学院教授,从事教学工作;任浔兴股份独立董事。

2、监事会成员

叶林信,男,汉族,1971年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师、注册税务师、高级经济师。曾任福建天联会计师事务所部门经理、福建省大金山贸易有限公司财务总监。历任浔兴股份第四届、第五届监事会监事、主席,浔兴股份内审部长。现任浔兴股份监事、内审部长。 张红艳,女,1970年9月出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,中国金融学院本科学历,中级经济师。历任中国人民保险公司天津市蓟县分公司财务部会计,海南华银国际信托有限公司北京证券营业部财务部副经理,天安保险公司北京分公司财务结算部会计,北京地矿宏宇航空服务中心财务经理,京福资产管理有限公司财务总监。现任京福(北京)基金管理有限公司财务总监、浔兴股份监事。 杨雅妮,女,1994年10月出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,南开大学本科学历。历任上海金大师互联网金融信息服务有限公司金融策划助理,毕马威会计师事务所(特殊普通合伙)厦门分所审计。现任浔兴股份内审专员、职工监事。

3、高级管理人员

施明取,董事、总裁,详见董事会成员简历。 谢静波,女,1969年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,法学、管理学硕士,律师、高级经济师。曾任晋江市浔兴精密模具有限公司(公司前身)法务经理,公司法律事务部部长、法律总监、证券事务代表、副总裁、董事会秘书。现任公司董事会秘书、副总裁。 张健群,男,1973年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师、高级经济师。历任广东科龙电器股份有限公司财务管理部副部长、小家电事业部经营部部长,广东盈峰集团有限公司运营发展部部长,佛山市顺德盈科电子有限公司财务总监,福建晋江农村商业银行股份有限公司监事,公司财务总监。现任公司财务总监、副总裁;深圳价之链跨境电商有限公司董事长、总经理;福建晋江农村商业银行股份有限公司监事。 施雄猛,男1978年8月出生,中国香港,本科学历,历任上海浔兴拉链制造有限公司业务经理、办事处管理部部长、董事长兼总经理、公司副总裁、执行总裁。现任上海浔兴拉链制造有限公司董事长、总经理;公司执行总裁。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任的

职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否领取报

酬津贴施明取 福建浔兴集团有限公司 董事

否王鹏程 诚兴发展国际有限公司 董事

是在股东单位任职情况的说明

无在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担

任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴林俊国 华侨大学经济与金融学院 教授 2009年10月01日

是林琳 福建江夏学院 教授 2008年01月01日

张忠 上海城建集团 总法律顾问 2010年05月01日

是张健群

福建晋江农村商业银行股份有限公司

监事 2015年11月01日

是白卫国 京福资产管理有限公司

总监

2016年10月01日

是胡立列

北京协同创新京福基金管理有限公司

副总经理 2017年03月01日

是张精彩 京福资产管理有限公司

合规风控部总经理

2017年11月01日

是张红艳 京福(北京)基金管理有限公司 财务总监 2018年06月01日

是在其他单位任职情况的说明

无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:

公司董事、监事年度薪酬方案由公司股东会审议通过,公司高级管理人员年度薪酬方案由公司董事会审议通过。

2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:

报告期,在公司任职的董事、监事及高级管理人员按其行政岗位及职务,根据公司当期的年度考核体系和薪酬制度确定报酬待遇。

3、董事、监事、高级管理人员报酬实际支付情况

报告期,公司董事(含离任)、监事(含离任)、高级管理人员(含离任)从公司实际获取报酬合计458.45万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元姓名 职务 性别

副总经理、合规

年龄 任职状态

从公司获得的税前报

酬总额

是否在公司关联方获取报

酬张国根 董事长

53 现任 118.97

否施明取 董事、总裁

60 现任 73.08

否林俊国 独立董事

60 现任 8

否林琳 独立董事

50 现任 8

否张忠 独立董事

57 现任 8

否叶林信 监事会主席

51 现任 38.84

否杨雅妮 职工监事

28 现任 13.22

否谢静波 董秘、副总裁

53 现任 42.91

否张健群 财务总监、副总裁

49 现任 69.65

施雄猛 执行总裁

43 现任 77.78

否白卫国 董事

52 现任

否胡立列 董事

49 现任

否张精彩 董事

31 现任

否张红艳 监事

53 现任

否合计 -- -- -- -- 458.45

--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议第六届董事会第十三次会议 2021年03月11日 2021年03月13日

会议决议情况具体详见登载于 巨 潮 资 讯 网(http://www.cninfo.com.cn)《第六届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2021-009)。第六届董事会第十四次会议 2021年04月28日

2021年04月30日

会议决议情况具体详见登载于 巨 潮 资 讯 网(http://www.cninfo.com.cn)《第六届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2021-018)。第六届董事会第十五次会议 2021年08月26日

2021年08月28日

会议决议情况具体详见登载于 巨 潮 资 讯 网(http://www.cninfo.com.cn)《第六届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2021-048)。第六届董事会第十六次会议 2021年10月26日

会议仅审议通过了《公司2021

年第三季度报告》,

因而免于披露董事会决议公告。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会

次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数张国根

1

王鹏程

0

施明取

1

白卫国

1

胡立列

1

张精彩

1

林俊国

1

林琳

0

张忠

0

连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司董事严格按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律法规和规章制度的规定,关注公司运营,认真审阅公司相关会议资料,审议通过多项董事会议案,对所有议案未有反对或异议;同时,公司董事运用其所具有的专业能力,结合公司实际情况,提出相关建设性建议,对公司的规范运作产生了积极影响,切实履行了董事的职责。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称 成员情况

召开会议次数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职

责的情况

异议事项具体情况(如有)提名委员会

张忠、林俊国、张国根

2021年04月27日

审议聘用公司执行总裁、副总裁的议案

同意

薪酬与考核委员会

林俊国、林琳、施明取

2021年04月23日

审议董事、公司高级管理人员2021年度薪酬方案

同意

审计委员会

林琳、林俊国、张忠

2021年01月17日

审议2020年度内部审计工作报告

同意

2021年02月21日

审议《2021年度内部审计工作计划》

同意

2021年04月25日 审议续聘会计师事务所的议案 同意

2021年04月26日

审议公司2020年年度报告全文及其摘要等相关议案

同意

2021年08月26日

审议了公司2021年半年度 报告及摘要等相关议案

同意

2021年10月22日

审议了公司2021年第三季度报告等相关议案

同意

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人) 2,986

报告期末主要子公司在职员工的数量(人) 1,343

报告期末在职员工的数量合计(人) 4,329

当期领取薪酬员工总人数(人) 4,329

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成专业构成类别 专业构成人数(人)生产人员 2,233

销售人员 568

技术人员 1,280

财务人员 102

行政人员 146

合计 4,329

教育程度教育程度类别 数量(人)研究生

本科 474

21

大专 564

高中及以下 3,270

合计 4,329

2、薪酬政策

公司严格按照《劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定,遵循“双控三挂钩、公平性、激励性”原则,建立了科学合理的薪酬管理体系,使公司薪酬水平在行业中具有较强的竞争力。公司根据企业发展战略,适时调整薪酬策略,增设技术与创新导向的激励机制和奖励方案,激发企业技术与创新活力,增加企业竞争力。

3、培训计划

公司结合行业特点和公司实际情况,建立了较为完善的员工培训体系。公司人力资源部门根据不同部门的培训需求,按不同业务领域、不同岗位、业务难点、痛点制定了相应的培训计划,采取包括员工入职培训、专业技能培训、技术创新培训、专业知识培训、管理知识培训、安全生产培训等多方面的培训,在知识、技能、职业素养上实施了有针对性的培训和评估,为员工提供持续的学习空间,使员工的职业发展能力得到切实的提高,实现员工价值和公司价值的共同成长。 2021年,公司共完成878项培训,培训涵盖生产系统、财务系统、销售系统、人力资源系统等,内容涵盖生产制度讲解、安全管理、品质管控、财务管理、人力资源管理等诸多方面。通过年度培训计划的开展,增强了员工对企业的认同感和归属感,提升了管理人员的综合素养和管理技能,提高了专业人才的知识水平和业务技能,促进了公司各项管理工作的有效运行及落实。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

为健全和完善公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制,积极回报投资者,公司根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发〔2012〕37号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告〔2013〕43号)等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定,结合公司盈利能力、经营发展规划、股东回报等因素,制订了《未来三年(2020年-2022年)股东回报规划》,并经公司2019年年度股东大会审议通过。报告期内,公司严格执行相关政策和规定。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是分红标准和比例是否明确和清晰: 是相关的决策程序和机制是否完备: 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

否得到了充分保护:

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透

明:

现金分红政策未做调整或变更公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及监管部门的相关规定和要求,不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制度。报告期内,公司对《内幕信息知情人登记制度》、《信息披露事务管理制度》、《关联交易决策制度》、《募集资金使用管理办法》、《敏感信息排查管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等制度进行了修订,保持公司内部制度的时效性和科学性。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况, 2021年公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷,不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施

解决进展 后续解决计划不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2022年04月28日内部控制评价报告全文披露索引

《 2021年度内部控制评价报告》全文登载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

在运行过程中未能发现该错报;企业审计

委员会和内部审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效;其他可

能影响报表使用者正确判断的缺陷。

缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控

制缺陷,可认定为一般缺陷。

非财务报告内部控制缺陷的定性标准主要以缺陷对业务流程的有效性影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之

或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;

如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重

大缺陷。

定量标准

会计主体上年度经审计财务报告营业收入、资产总额作为衡量指标。

内部控制缺陷可能导致或者导致的错报项目与利润表相关的,以营业收入为衡量指标。如果该缺陷单独或则连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入

0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业

收入的0.5%但小于1%,则认定为重要缺陷;如果超过营业收入的1%,则认定为重大缺陷。

的财务报告错报金额小于资产总额的

0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产

总额0.5%但小于1%

,则认定为重要缺陷;

如果超过资产总额的1%,则认定为重大缺陷。

非财务报告内部控制缺陷的定量标准以实际损失总额及负面影响程度作为衡量标准。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

2、内部控制审计报告

□ 适用 √ 不适用

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据中国证监会上市公司治理专项自查清单及福建证监局《关于开展福建辖区上市公司治理专项行动的通知》的要求,公司高度重视,认真对照自查清单逐章逐条梳理2018年至2021年三个年度的公司治理情况。问题类型 具体问题描述 具体整改情况 未整改的原因

实质性障碍

后续整改措施或计划三会运作

整改是否存在
公司第五届董事会于2018

年2月6日届满,

已于2019年1月16日召开股东大会通过,完成换届

未及时换届/
/不适用

内部控制规范性

价之链资金管控失效、修订相关制度;安排上市公司

内部审计部对价之链进行内部审计;2

U

盾,并明确了公司委派财务总监

的职权;3、2020年2月25

15,414,902.96元分红款

日价之链已向公司支付剩余/
/1、健全价之链公司治理,完善内控制度,加大监督力度;

2、安排对公司及

内部控制规范性

下属子公司相关人员有关上市公司法律法规、规范性文件和公司内控制度要求方面的培训
2017

年、2018年价之

1、2021年8月董事会会议审议通

过追溯调整相关年度报告;

2、强化董监高合规意识;

链存在少计成本费用虚增利润、梳理健全制度,加强子公司管

//

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数

排放口分布情

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总

超标排放情况

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

COD

间歇排放

经度:

118°40′37.96″纬度:

24°36′30.60″

39mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

22.3吨/年

87.05吨

/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

氨氮

间歇排放

经度:

118°40′37.96″纬度:

24°36′30.60″

12mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

4.78吨/年

14.04吨

/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

SO2

间歇排放

经度:

118°40′37.56″纬度:

24°36′30.06″

GB16297-2014《锅炉大气污染物排放标准》表1

33吨/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

NOX

间歇排放

经度:

118°40′37.56″纬度:

24°36′30.06″

GB16297-2014《锅炉大气污染物排放标准》表1

60.58吨

/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

COD

间歇排放

经度:

118°40′37.85″纬度:

24°36′29.74″

35.396mg/L

GB21900-2008《电镀

1.12038吨/年

污染物排放标准》表

3.54吨/

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

氨氮

间歇排放

经度:

118°40′37.85″纬度:

24°36′29.74″

0.666mg/L

GB21900-2008《电镀

污染物排放标准》表

0.02132吨/年

0.664吨

/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

总铬

间歇排放

经度:

118°40′37.85″纬度:

24°36′29.74″

0.019mg/L

GB21900-2008《电镀

0.00026吨/年

污染物排放标准》表

0.0078

吨/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

总铜

间歇排放

经度:

118°40′37.85″纬度:

24°36′29.74″

0.085mg/L

GB21900-2008《电镀

污染物排放标准》表

0.00258吨/年

0.216吨

/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

总锌

间歇排放

经度:

118°40′37.85″纬度:

24°36′29.74″

0.0038mg/L

GB21900-2008《电镀

污染物排放标准》表

0.00013吨/年

0.648吨

/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

六价铬

间歇排放

经度:

118°40′37.85″纬度:

24°36′29.74″

0.0153mg/L

GB21900-2008《电镀

污染物排放标准》表

0.00020吨/年

0.0864

吨/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

总镍

间歇排放

经度:

118°40′37.85″纬度:

24°36′29.74″

0.0494mg/L

GB21900-2008《电镀

污染物排放标准》表

0.00033吨/年

0.108吨

/年

福建浔兴拉链科技股份有限公司漂染电镀分公司

总氮

间歇排放

经度:

118°40′37.85″纬度:

24°36′29.74″

13.189mg/L

GB21900-2008《电镀

污染物排放标准》表

0.40933吨/年

9.24吨/

上海浔兴拉链制造有限公司

VOC

间歇排放

经度:

121°8′32.93″纬度:

31°10′54.34″

70 mg/m3

大气污染物综合排放标准DB31933-2015

0.982吨/年

1.7吨/

上海浔兴拉链制造有限公司

总锌

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

5 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

0.05402吨/年

1.87吨/

上海浔兴拉链制造有限公司

化学需氧量

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

200 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

20.13吨/年

74.8吨/

上海浔兴拉链制造有限公司

总铜

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

2.0 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

0.02504吨/年

0.75吨/

上海浔兴拉链制造有限公司

总氮

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

30 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

2.046吨/年

11.22吨/

上海浔兴拉链制造有限公司

总磷

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

1.5 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

0.4007吨/年

0.56吨/

上海浔兴拉链制造有限公司

氨氮

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

20 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

4.240吨/年

7.48吨/

上海浔兴拉链制造有限公司

色度

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

80 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

3.012吨/年

-无

上海浔兴拉链制造有限公司

石油类

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

20 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

0.007892吨/

-无

上海浔兴拉链制造有限公司

PH

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

6-9 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

1.841吨/年

-无

上海浔兴拉链制造有限公司

BOD

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

50 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

3.512吨/年

-无

上海浔兴拉链制造有限公司

苯胺类

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

1.0 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

0.01564吨/年

-无

上海浔兴拉链制造有限公司

硫化物

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

1.0 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

0.01820吨/年

-无

上海浔兴拉链制造有限公司

悬浮物

间歇排放

经度:

121°8′48.88″纬度:

31°10′51.60″

100 mg/L

GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>表2

2.815吨/年

-无防治污染设施的建设和运行情况

(一)浔兴股份

2021年度,公司电镀废气治理设施运行正常运行3996小时,药剂费用6.6万元,无异常情况;电镀废水治理设施运行正常运行3996小时,基础运行费用262.8万元,无异常情况。漂染锅炉已拆除,采用统一供气,已无锅炉废气排放;漂染废水

已全部收集排入开发区污水处理厂统一处理。公司持续保持较高的环境管理水平,具体体现为:

1、持续加大环境投入:每年定期更新水处理关键工序的加药系统;配套有电镀废气处理过程辅助在线监测系统;预设

环保专项资金,保障必要的环保投入。对公司的产污工序持续环保投入。一方面对现有各类环保设施进行升级改造,使之能合法、绿色;另一方面不断投入新设备、采用新污染治理技术,提升污染物综合治理水平;三是不断淘汰环保处理能力较差、节能性能偏低的生产设备,持续投入节能、环保综合水平好的生产设备,从根源上做到绿色生产。

2、做好三同时工作:公司长期高度重视环境保护,坚持做到影响环境的项目投入、升级、改造主动报告环境主管部门,

主动接受法律监督。

3、严控污染物排放。公司生产排放的污染物主要为废水、废气和废水处理污泥。对各类污染物,均针对性的制定管理

措施,从产生、分类、储存、处置、清运等均按环保指导章程做明确规定,确保做到达标排放。

4、规范环境管理时体系和作业流程。公司成立可持续发展部,建立了规范的环境管理体系和配套的作业流程,涵盖了

所有环保境管理的要素、标准、要求,并依据公司产品、工艺的变化保持更新。公司环境保护部门依据各工序性质不同,编制了针对性的检查方案并每月组织公司高管与环管人员的共同检查,确保公司环境体系各项要求、措施得到更好的落实。

(二)上海浔兴

上海浔兴拉链制造有限公司(以下简称“上海浔兴”)严格监控治理废水、废气的环保设备设施运行情况,保证所有环保设备设施能够正常运行、制度齐全、台账完整。

1、废气方面:上海浔兴对生产过程中产生的所有废气经废气处理设施处理后排放,各项指标符合国家或上海地方排放

标准。目前,9台废气处理设备运行正常。

2、废水方面:上海浔兴生产过程中产生的所有废水经废水处理设施处理后排放,各项指标符合国家或上海地方排放标

准。目前,上海浔兴废水处理设施运行正常。

3、固体废物方面:上海浔兴对生产过程所产生的固废委托有资质的危废厂家处理。处置流程符合国家或上海地方法律

法规。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

(一)浔兴股份

公司严格遵守三同时规定,相关建设项目环境影响评价及项目竣工验收皆已通过。

1、漂染排污许可证有效期至:2025年12月;

2、电镀排污许可证有效期至:2026年1月。

(二)上海浔兴

子公司上海浔兴与上海环科院(国资单位)签订建设项目环境影响评价报告书,针对全厂进行现状评价已经开始落实。公司严格遵守三同时规定,相关建设项目环境影响评价及项目竣工验收皆已通过。

排污许可证有效期至2023年12月31日。

排水许可证有效期至2023年5月29日。

突发环境事件应急预案

(一)浔兴股份

公司设立了突发环境事件应急组织机构,请专业第三方制定了《突发环境事故应急预案》等与之相关的各类预案。我司定期审核相关文件有效性、推演、演练及培训,公司专设安全、环保部门,确保环境应急响应的整体能力。公司于2021年6月开展了相关的环急应急演练,确实保证了针对于环境突发事件急时有效的处理能力。报告期内,公司未发生重大环保问题。

(二)上海浔兴

为了提高环保事故应急处理能力,公司邀请上海环科院为我公司建立了完善的环境事件应急预案,包括有《突发环境事件风险评估报告》、《突发环境事件综合应急预案》、《突发环境事件专项应急预案》、《突发环境事件现场处置预案》、《化学品仓库现场处置预案》、《危废仓库现场处置预案》、《化学品仓库现场处置预案》、《污水站处理现场处置预案》、等与之相关的各类预案,并定期评价文件有效性、推演、演练及培训,公司专设安全环保处置队伍,确保环境应急响应的整体能力。

上海浔兴结合自身实际情况,按照相关法律、法规要求,编制了《污水处理运行异常应急预案》、《危险废弃物应急预案》、《危险废弃物管理计划》、《消防应急预案》,并在主管部门备案登记;同事定期组织开展预案的培训和演练,确保环境应急响应的整体能力。

报告期内,公司未生重大环保问题。环境自行监测方案

(一)浔兴股份

公司已按最新排污许可证要求制定《福建浔兴拉链科技股份有限公司2021年自行监测方案》,并已通过环保局审核批复执行。

2021年度,公司按监测方案开展监测,符合排污证自行监测要求;废水、废气、厂界环境噪声监测数据均达标,未出现超标情况;公司已完成土壤、固体废物等方面的年度监测及污染防治要求。

(二)上海浔兴

公司已按最新排污许可证要求制定《上海浔兴拉链科技股份有限公司自行监测报告》,并已上传国家排污许可证网站通过并执行。

上海浔兴已经与国家认可的第三方检测机构合作,安排每季度进行环境监测,每季度检测数值进行上传公示。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产经

营的影响

公司的整改措施无 无 无 无

无其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

其他环保相关信息无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求报告期内公司环保合规情况报告期内,公司及子公司严格按照相关法律法规要求,合规处理污水、固体废弃物等,未发生违规或被行政处罚等事项,未对公司生产经营、财务状况造成影响。污染物的排放标准执行GB4287-2012<纺织染整工业水污染排放标准>、GB21900-2008《电镀污染物排放标准》、《大气污染物综合排放标准》DB31933-2015等国家及地方标准

二、社会责任情况

具体详见公司于2021年4月28日登载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《公司2021年度社会责任报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内,公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型

承诺内容 承诺时间

承诺期

履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

福建浔兴集团有限公司

股份增持

在未来12个月内将根据证券市场整体状况,并结合浔兴股份的

发展及其股票价格情况等因素,

拟继续增持浔兴股份股票,增持金额不少于人民币1,000万元

2020年11月24日

12个月

履行完毕

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕

履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年10月25日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《调查通知书》(深专调查通字20181076

号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对公司立案调查。公司已对该事项在2020年度财务报表附注中进行了披露。

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)依据《中国注册会计师审计准则1503号-在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第七条规定以及其职业判断,对公司2020年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。

截至本报告披露日,中国证监会调查工作仍在进行中,公司正积极配合调查工作,尚未收到中国证监会的结论性调查意见或决定。目前,公司经营情况正常。

针对强调事项所涉及的立案调查事项,公司积极应对,并严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定,履行信息披露义务,每月至少披露一次风险提示公告,说明立案调查事项的进展及提示股票可能被终止上市的风险。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

√ 适用 □ 不适用

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。

公司董事会认为,上述审计意见客观、真实地反映了公司的实际情况,揭示了公司面临证监会立案调查的风险,董事会对华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务报告出具带强调事项段无保留意见的审计报告表示理解和认同。强调事项段中涉及事项对公司2021年度财务状况和经营成果无实质性影响。

公司监事会对华兴会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带强调事项段无保留意见的审计报告表示认同,该审计报告符合公正客观、实事求是的原则。同时,监事会也同意董事会所做的专项说明,监事会将持续关注董事会和管理层的相关工作开展情况,切实维护广大投资者利益。

公司独立董事认为:华兴会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告,真实客观地反映了公司存在的风险事项,我们对审计报告无异议。我们同意《福建浔兴拉链科技股份有限公司董事会关于公司非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》,并将持续关注并监督公司董事会和管理层积极开展相关工作,切实维护广大投资者利益。

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1.重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因 审批程序

目名称和金额)

备注(受重要影响的报表项
2018

年12月7日,财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——

2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),并要求

其他执行企业会计准则的企业自

2021年1月1

日起施行。本公司自规定之日起开始执行。已经董事会审议批准

其他说明:

新租赁准则具体政策详见财务报告附注五、重要会计政策及会计估计之42、租赁。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,新租赁准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整,相应财务报表项目变动详见财务报告附注五、重要会计政策及会计估计之44、重要会计政策和会计估计变更之(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同,公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。本公司对于首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。此外,本公司对于首次执行日之前的经营租赁,采用了下列简化处理:

A.计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;使用权资产的计量不包含初始直接费用;

B.存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;

C.作为使用权资产减值测试的替代,本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;

D.首次执行日前的租赁变更,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

2、会计差错更正

2021年8月5日,公司收到中国证券监督管理委员会福建监管局(以下简称“福建证监局”)下发的《关于对福建浔兴拉链科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》(【2021】21 号,以下简称“监管措施”)。监管措施指出,2017年、2018年,深圳价之链跨境电商有限公司(以下简称“价之链”)存在以调低实际采购单价、由供应商向价之链虚假返点、供应商为价之链代垫应收账款保理手续费,账外向供应商补付差价、费用等方式少计成本费用及存货的问题。公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报第 19 号——财务财务信息的更正及相关披露》(2020 年修订)等有关规定,对相关会计差错事项进行更正,对公司2017年至2020年合并及母公司财务报表相关科目需进行追溯调整。

追溯调整后2020年的合并财务报表影响具体情况如下:

项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后存货 250,814,095.46

119,840.25

250,933,935.71

递延所得税资产 67,208,692.11

1,624,537.14

68,833,229.25

其他非流动资产 228,937,595.23

546,635.54

229,484,230.77

递延所得税负债 28,739,934.17

81,995.33

28,821,929.50

资本公积 306,498,303.94

6,503,290.26

313,001,594.20

未分配利润 83,549,038.13

-4,904,804.75

78,644,233.38

少数股东权益 88,089,559.05

610,532.09

88,700,091.14

营业成本 1,032,985,818.53

444,288.70

1,033,430,107.23

公允价值变动收益 191,599,561.16

546,635.54

192,146,196.70

所得税费用 50,842,355.78

8,687.69

50,851,043.47

追溯调整后2020年的母公司财务报表影响具体情况如下:

项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后其他非流动资产 220,233,495.37

546,635.54

220,780,130.91

递延所得税负债 28,739,934.17

81,995.33

28,821,929.50

未分配利润 -156,835,966.65

464,640.21

-156,371,326.44

公允价值变动收益 191,599,561.16

546,635.54

192,146,196.70

所得税费用 49,095,344.45

81,995.33

49,177,339.78

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 华兴会计师事务所(特殊普通合伙

境内会计师事务所报酬(万元) 130境内会计师事务所审计服务的连续年限

)

境内会计师事务所注册会计师姓名

19
林希敏、喻玉霜

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 林希敏4年、喻玉霜2年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

涉案金额(万

元)

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影

诉讼(仲裁)判

决执行情况

披露日期 披露索引公司与甘情操、朱铃、深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)之间股权转让协议争议案

101,451.65

涉案金额(万

否 已判决 胜诉 申请强制执行 2021年02月10日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于仲裁事项的进展公告》(2021-005)

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名

类型 原因

调查处罚类

结论(如有) 披露日期 披露索引

王立军 实际控制人

子公司价之链2017年、2018年存在少计成本费用及存货的问题,导致公司相关年度的年度报告相关信息披露不准确

中国证监会采取行政监管措施

相关信息披露不准确,不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条第二款的规定。

2021年08月07日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于公司收到福建证监局责令改正措施的决定暨相关责任人收到警示函的公告》(2021-047)

公司 其他

子公司价之链2017年、2018年存在少计成本费用及存货的问题,导致公司相关年度的年度报告相关信息披露不准确

中国证监会采取行政监管措施

相关信息披露不准确,不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条第二款的规定。

2021年08月07日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于公司收到福建证监局责令改正措施的决定暨相关责任人收到警示函的公告》(2021-047)整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司高度重视行政监管措施决定书所指出的问题,深刻反思公司在子公司管理、财务核算、信息披露等方面存在的问题和不足,深入分析问题原因,制订整改方案并逐项落实、认真整改。

1、强化董事、监事、高级管理人员以及有关人员的合规意识。

2、加强财务队伍建设、提高财务部门综合业务水平

3、强化公司内部审计监督职责。

4、追溯调整前期差错,更正相关年度报告。公司于2021年8月26日召开了第六届董事会第十五次会议,审议通过了《关

于前期会计差错更正及追溯调整的议案》,对相关财务数据进行差错更正并予以公告。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

1、通过企查查、天眼查等公开信息渠道查询获悉,报告期内,公司控股股东天津汇泽丰、公司实际控制人王立军先生

因未按时履行法律义务,被河北省唐山市中级人民法院强制执行,执行标的1,450,152,060元。

2、因与嘉兴祺佑投资合伙企业(有限合伙)之间的债务纠纷,公司控股股东天津汇泽丰所持的公司8,950万股股票被司

法冻结。具体内容详见公司于2021年2月2日在《证券时报》、巨潮资讯网上披露的《关于控股股东股份被司法冻结的公告》(公告编号:2021-003)

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明 2013年3月16日,上海浔兴与上海快捷快递有限公司(以下简称快捷快递)签订土地租赁合作协议,将位于上海市青浦区工业园区汇金路1111号土地使用权约计面积53,600.27平方米〔权证编号:沪房地青(2005)第008756〕出租给对方,租赁期限:15年,从协议生效日起算;租赁期内,快捷快递每年支付租金571万元,并承担相应的土地使用税。双方约定:由快捷快递提供建设资金,由上海浔兴负责在出租的标的土地上投资建设生产经营用房产及建筑物等设施,建设期3年。建造完成后,快捷快递拥有与租赁期相同的完全使用权,但所有权归上海浔兴所有。租赁期结束,标的土地及其地上附着房产及建筑物等设施的所有权均归上海浔兴所有。2018年5月17日,上海浔兴与快捷快递、上海风顿企业管理咨询有限公司(简称上海风顿)签订三方协议,由上海风顿承接原协议项下的所有权利和义务。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

有)

反担保

情况(如有)

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

担保物(如

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

有)

反担保情况(如有)

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

担保物(如

深圳价之链跨境电商有限公司

2021年04月30日

5,000

一般保证 不适用 不适用

不适用(额度披露,实际担保业务未发生)

报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)

5,000

报告期内对子公司担保

实际发生额合计(B2

0

报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)

5,000

报告期末对子公司实际

担保余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物(如

有)

反担保情况(如有)

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

担保物(如

报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)

报告期内对子公司担保

实际发生额合计(C2

0

报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)

报告期末对子公司实际

担保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)

5,000

报告期内担保实际发生

额合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)

5,000

0
报告期末实际担保余额

合计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例

0

0.00%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)

担保总额超过净资产50%部分的金额(F)

上述三项担保金额合计(D+E+F)

对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)

无违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无

采用复合方式担保的具体情况说明无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求公司是否存在为经销商提供担保或财务资助

□ 是 √ 否

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元具体类型

委托理财的资金来

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额

逾期未收回理财已

计提减值金额银行理财产品 自有资金15,490

1,550

合计15,490

1,550

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、持股5%以上股东股权质押及司法冻结情况

(1)截至本报告期末,公司持股5%以上股东合计持有公司股份共计214,763,279股,占公司总股本的59.98%。持股5%以上股东所公司股份累计被质押股份数额为104,848,836股,占其所持公司股份的48.82%,占公司总股本的29.29%;累计被冻结股份数额89,500,000股,占其所持公司股份的41.67%,占公司总股本的25%。 (2)截至本报告期末,公司控股股东天津汇泽丰企业管理有限责任公司持有公司股份89,500,000股(占公司总股本的25%),全部设定质押,并且因债务纠纷,已 悉数被司法冻结。若后续被司法处置,可能导致公司第一大股东发生变更。

2、仲裁暨申请强制执行进展情况

中国国际贸易仲裁委员会于2021年2月7日就公司与甘情操、朱铃、深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)之间的股权转让协议争议一案作出裁决,公司胜诉。甘情操、朱铃、深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)未在《裁决书》确定的履行期限内履行支付义务,公司于2021年3月30日向福建省泉州市中级人民法院申请强制执行;同日,福建省泉州市中级人民法院立案受理。截至2021年9月30日,公司累计收到执行款人民币121,637,672.00元。具体内容详见公司于2021年2月10日、2021年4月1日、2021年8月6日、2021年9月2日在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com)上刊载的相关公告。

3、增加经营范围并修订《公司章程》事项

经公司于2021年4月28日、2021年5月27日召开第十六届董事会第十四次会议和2020年年度股东大会审议通过,并经福建省市场监督管理局核准,公司在原有的经营范围的基础上增加“纽扣类制品、服装辅料销售”经营范围。同时,公司根据国家市场监督总局的相关文件精神,对经营范围相关内容及表述方式进行调整。具体内容详见公司于2021年4月30日、2021年5

月28日、2021年6月11日在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊载的相关公告。

4、持股5%以上股东增持公司股份情况

2021年,公司持股5%以上股东福建浔兴集团有限公司以自有资金通过集中竞价交易方式增持公司股份共计7,159,004股,约占公司总股本的2%。增持后,福建浔兴集团有限公司共持有公司股份53,213,232股,占公司总股本的14.86%。具体内容详见公司分别于2021年5月21日、2021年9月29日在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com)上刊载的《关于持股5%以上股东增持股份比例达到1%的公告》(公告编号:2021-038、2021-056)。

5、公司及实际控制人王立军被福建证监局采取行政监管措施

因公司控股子公司深圳价之链跨境电商有限公司于201年、2018年存在少计成本费用及存货的问题,导致公司相关年度的年度报告相关信息披露不准确,福建证监局于2021年8月2日、2021年8月4日分别对公司及实际控制人王立军出具行政监管措施。具体内容详见公司于2021年8月7日在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com)上刊载的《关于公司收到福建证监局责令改正措施的决定暨相关责任人收到警示函的公告》(公告编号:2021-047)。截至本报告期末,公司已落实并完整相应整改工作。

6、涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查

因涉嫌信息披露违法违规,公司于2018年10月25日被中国证监会立案调查。截至本报告期末,中国证监会调查工作仍在进行中。根据《深圳证券交易所股票上市规则》(2020年修订)的相关规定,如公司因此受到中国证监会的行政处罚且违法行为属于《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规定的重大违法强制退市情形的,公司股票可能被终止上市。

7、高新技术企业认定事项

报告期内,公司被认定为高新技术企业。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠规定,公司享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税。

8、自主知识产权保护

公司历来注重通过专利来保护自主知识产权。公司2021年已获受理发明专利17项、受理实用新型专利24项、外观专利16项。截至本报告期末,公获得授权专利794件,其中:发明专利259项、实用型新专利423项、外观专利112项。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

高新技术企业认定事项

1、报告期内,公司全资子公司成都浔兴收到四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局联合颁发

的《高新企业技术证书》,有效期为三年。具体内容详见公司于2021年2月26日在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊载的《关于全资子公司获得高新技术企业证书的公告》(公告编号:2021-008)。

据国家对高新技术企业的相关税收优惠规定,上述公司享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税

2、报告期内,公司全资子公司东莞浔兴收到广东省科学技术厅、广东财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的

《高新企业技术证书》,有效期为三年。本次高新技术企业认定系东莞浔兴原高新技术企业证书有效期届满后的重新认定。具体内容详见公司于2021年5月15日在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊载的《关于全资子公司通过高新技术企业重新认定的公告》(公告编号:2021-037)。

据国家对高新技术企业的相关税收优惠规定,上述公司享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例 发行新股

送股 公积金转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中:境内法人持股

境内自然人持股

4、外资持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份 358,000,000

100.00%

358,000,000

100.00%

1、人民币普通股 358,000,000

100.00%

358,000,000

100.00%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 358,000,000

100.00%

358,000,000

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股报告期末普通股股东总数

19,955

年度报告披露日前上一月末普通

股股东总数

18,703

报告期末表决权恢复的优先股股

东总数(如有)(参

见注8)

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股

数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量

责任公司

境内非国有法人

25.00%

天津汇泽丰企业管理有限

89,500,000

89,500,000

冻结89,500,000

福建浔兴集团有限公司 境内非国有法人

14.86%

53,213,232

53,213,232

诚兴发展国际有限公司 境外法人

13.49%

48,300,000

48,300,000

厦门时位宏远股权投资管

理合伙

境内非国有法人

6.63%

企业(有限合伙)

23,750,047

23,750,047

质押15,348,836

周杏英 境内自然人

3.01%

10,791,473

10,791,473

林志强 境内自然人

1.82%

6,500,400

6,500,400

孙娜 境内自然人

1.61%

5,780,000

5,780,000

甘情操 境内自然人

0.59%

2,126,036

2,126,036

冻结2,126,036

肖飞 境内自然人

0.59%

2,114,400

2,114,400

陈志建 境内自然人

0.43%

1,555,400

1,555,400

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)

厦门时位宏远股权投资管理合伙企业(有限合伙)因认购公司2015

司前10名普通股股东。该等股份于2016年1月4日上市,限售期36个月。上述股东关联关系或一致行动的说明

年非公开发行股票成为公
公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定

的一致行动人。上述股东涉及委托/

情况的说明

无前10

受托表决权、放弃表决权
名股东中存在回购专户的特别说明(如

有)(参见注10)

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量天津汇泽丰企业管理有限责任公司89,500,000

人民币普通股89,500,000

福建浔兴集团有限公司53,213,232

人民币普通股53,213,232

诚兴发展国际有限公司48,300,000

人民币普通股48,300,000

厦门时位宏远股权投资管理合伙企业(有限合伙)

23,750,047

人民币普通股23,750,047

周杏英10,791,473

人民币普通股10,791,473

林志强6,500,400

人民币普通股6,500,400

孙娜5,780,000

人民币普通股5,780,000

甘情操2,126,036

人民币普通股2,126,036

肖飞2,114,400

人民币普通股2,114,400

陈志建1,555,400

人民币普通股1,555,400

前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名

行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

前10名普通股股东未参与融资融券业务公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称

法定代表人/单位负

责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务天津汇泽丰企业管理有限责任公司

王立军 2016年09月08日91120118MA05KXYP1L企业管理控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

截至本报告期末,天津汇泽丰企业管理有限责任公司除持有公司25%股份外,未控股和参股其他境内外上市公司。控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权王立军 本人 中国 否主要职业及职务 天津汇泽丰企业管理有限责任公司执行董事、经理过去10年曾控股的境内外上市公司情况

截至本报告期末,王立军先生通过天津汇泽丰企业管理有限责任公司间接持有公司

24.98%

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

√ 适用 □ 不适用

名称 股东类别

股票质押融资总额(万元)

具体用途

偿还期限还款资金来源

是否存在偿债或平仓风险

是否影响公司控制权稳定天津汇泽丰企业管理有限责任公司

控股股东113,318.52

购买公司股份

是 是

5、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动

福建浔兴集团有限公司 施能建

1996

年03月21日 人民币10000万元

1996房地产开发;物业管理;对体育产业、公用事业、基础设施的投资;箱包配件、

体育器材(健身器材)的生产;箱包配件、体育器材的设计、销售;服装、服饰制品、布贸易。诚兴发展国际有限公司 王鹏程

年07月06日 港币 100万元 实业投资

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

2018年10月25日,公司收到中国证监会《调查通知书》(深专调查通字20181076号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《证券法》的有关规定,中国证监会决定对公司立案调查。截至本报告期末,中国证监会调查工作仍在进行中,公司正积极配合调查工作,尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上市公司或者大股东(上市公司控股股东和持股5%以上股东)因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的,上市公司大股东不得减持股份。

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 带强调事项段的无保留意见审计报告签署日期 2022年04月26日审计机构名称 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号 华兴审字【2022】22005250026号注册会计师姓名 林希敏、喻玉霜

审计报告正文

审 计 报 告

华兴审字[2022]22005250026号福建浔兴拉链科技股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的福建浔兴拉链科技股份有限公司(以下简称浔兴股份)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为,后附的浔兴股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浔兴股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浔兴股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、强调事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注“十三、其他重要事项”(三)所示,浔兴股份于2018年10月25日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》(编号:深专调查通字20181076号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对浔兴股份立案调查。由于该立案调查尚未有最终结论,我们无法判断立案调查结果对浔兴股份财务报表的影响程度。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计过程中识别出的关键审计事项如下:

(一)收入确认

1、事项描述

请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策及会计估计”(三十五)、“五、合并财务报表主要项目注释”(四十)和“十

三、其他重要事项”(四)。

浔兴股份销售板块涉及跨境电商的平台销售和拉链业务的传统销售。由于不同销售模式下的收入确认时点不同,收入确认是否真实、完整对财务报表存在重大影响,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认实施的主要程序包括:

(1)了解、评估并测试浔兴股份有关销售循环的关键内部控制的设计和执行,以确认内部控制的有效性;

(2)通过检查销售合同,了解所销售产品的控制权转移的关键时点,评价相关业务收入确认时点是否符合企业会计准

则的规定;

(3)对主要产品的毛利率与同行业、上年度等进行比较,分析是否存在异常波动的情况;

(4)对本期收入确认较大的客户执行了函证程序,以确认应收账款余额和销售收入金额,对于未回函的客户,执行替

代审计程序;

(5)对于存在大额外销收入的公司,将打印的海关出口记录与账面出口收入进行核对;

(6)检查资产负债表日后是否存在大额异常的退货情况;

(7)选取样本检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售订单、销售发票、出库单、出口报关单、客户

对账单等资料确认当期收入的真实性及完整性;

(8)进行截止性测试,确认收入是否在恰当的会计期间。

五、其他信息

浔兴股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估浔兴股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算浔兴股份、终止营运或别无其他现实的选择。

浔兴股份治理层(以下简称治理层)负责监督浔兴股份的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、

适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对浔兴股份持续经营能

力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致浔兴股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就浔兴股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

华兴会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师:林希敏 (项目合伙人)
中国注册会计师:喻玉霜
中国福州市

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:福建浔兴拉链科技股份有限公司

2021年12月31日

单位:元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产:

货币资金 293,601,120.92

518,563,792.01

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 14,500,000.00

32,300,000.00

衍生金融资产

应收票据

500,000.00

应收账款 401,395,738.66

304,015,259.64

应收款项融资 8,830,947.13

5,604,916.03

预付款项 14,292,627.54

13,818,365.96

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 11,920,611.34

11,640,462.64

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 410,767,150.29

250,933,935.71

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 4,595,332.96

2,847,816.22

流动资产合计 1,159,903,528.84

1,140,224,548.21

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 78,420,075.99

49,483,217.80

固定资产 565,371,733.40

600,420,228.04

在建工程 14,186,200.82

7,304,253.45

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 11,040,660.27

无形资产 79,903,309.79

101,710,923.97

开发支出 8,963,413.20

11,625,736.67

商誉

长期待摊费用 783,380.88

1,290,806.42

递延所得税资产 69,029,995.48

68,833,229.25

其他非流动资产 126,760,958.91

229,484,230.77

非流动资产合计 954,459,728.74

1,070,152,626.37

资产总计 2,114,363,257.58

2,210,377,174.58

流动负债:

短期借款 374,526,747.22

504,746,170.84

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债 102,800.00

应付票据 7,824,610.86

2,938,130.40

应付账款 249,530,282.78

154,322,127.31

预收款项 1,454,977.37

1,004,355.33

合同负债 27,861,702.18

17,822,093.45

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 97,393,469.90

76,951,659.18

应交税费 61,792,942.37

47,564,816.22

其他应付款 30,770,106.17

29,234,626.55

其中:应付利息

应付股利 1,713,981.80

1,713,981.80

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 4,842,219.79

877,172.56

其他流动负债 184,362,638.58

285,451,593.51

流动负债合计 1,040,462,497.22

1,120,912,745.35

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款

121,700,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债 5,044,598.01

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 29,066,828.51

31,585,888.44

递延所得税负债 10,199,535.05

28,821,929.50

其他非流动负债

非流动负债合计 44,310,961.57

182,107,817.94

负债合计 1,084,773,458.79

1,303,020,563.29

所有者权益:

股本 358,000,000.00

358,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 313,001,594.20

313,001,594.20

减:库存股

其他综合收益 107,801.31

228,737.38

专项储备

盈余公积 68,781,955.19

68,781,955.19

一般风险准备

未分配利润 203,902,468.27

78,644,233.38

归属于母公司所有者权益合计 943,793,818.97

818,656,520.15

少数股东权益 85,795,979.82

88,700,091.14

所有者权益合计 1,029,589,798.79

907,356,611.29

负债和所有者权益总计 2,114,363,257.58

2,210,377,174.58

法定代表人:张国根 主管会计工作负责人:张健群 会计机构负责人:柯元场

2、母公司资产负债表

单位:元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产:

货币资金 225,711,303.78

445,051,876.97

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 278,680,420.55

198,604,791.73

应收款项融资 1,808,410.00

3,996,955.59

预付款项 7,696,489.44

4,049,568.29

其他应收款 7,819,289.20

6,420,488.92

其中:应收利息

应收股利

存货 167,411,647.84

109,831,540.56

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,680,279.54

流动资产合计 690,807,840.35

767,955,222.06

非流动资产:

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 519,621,309.42

541,795,604.42

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 1,033,671.37

1,266,377.25

固定资产 382,808,303.97

391,443,027.40

在建工程 13,962,888.73

6,843,956.73

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 1,464,722.67

无形资产 46,806,952.23

48,314,847.97

开发支出 8,963,413.20

11,625,736.67

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,615,146.20

4,985,607.42

其他非流动资产 106,032,508.24

220,780,130.91

非流动资产合计 1,085,308,916.03

1,227,055,288.77

资产总计 1,776,116,756.38

1,995,010,510.83

流动负债:

短期借款 374,526,747.22

504,746,170.84

交易性金融负债

衍生金融负债 102,800.00

应付票据 7,824,610.86

2,938,130.40

应付账款 140,775,117.05

109,155,437.18

预收款项

合同负债 58,039,992.98

56,213,507.33

应付职工薪酬 68,836,562.16

53,029,489.04

应交税费 43,375,240.92

24,570,700.73

其他应付款 198,836,998.72

210,039,437.22

其中:应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 392,037.84

877,172.56

其他流动负债 188,608,071.27

290,554,845.80

流动负债合计 1,081,318,179.02

1,252,124,891.10

非流动负债:

长期借款

121,700,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债 1,044,495.12

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 3,735,416.70

2,391,417.43

递延所得税负债 10,197,318.77

28,821,929.50

其他非流动负债

非流动负债合计 14,977,230.59

152,913,346.93

负债合计 1,096,295,409.61

1,405,038,238.03

所有者权益:

股本 358,000,000.00

358,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 319,561,644.05

319,561,644.05

减:库存股

其他综合收益 -87,380.00

专项储备

盈余公积 68,781,955.19

68,781,955.19

未分配利润 -66,434,872.47

-156,371,326.44

所有者权益合计 679,821,346.77

589,972,272.80

负债和所有者权益总计 1,776,116,756.38

1,995,010,510.83

3、合并利润表

单位:元项目 2021年度 2020年度

一、营业总收入 2,261,739,714.39

1,589,919,387.95

其中:营业收入 2,261,739,714.39

1,589,919,387.95

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,102,025,894.66

1,499,504,195.85

其中:营业成本 1,512,203,858.83

1,033,430,107.23

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 18,500,751.02

13,919,975.12

销售费用 295,317,291.09

197,321,266.64

管理费用 166,500,417.01

149,117,879.04

研发费用 71,110,994.18

47,625,475.26

财务费用 38,392,582.53

58,089,492.56

其中:利息费用 34,918,819.90

51,796,076.82

利息收入 4,846,368.19

4,572,871.06

加:其他收益 10,076,264.36

25,977,663.65

投资收益(损失以“-”号填列) 954,061.77

3,382,477.40

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -6,547,330.77

192,146,196.70

信用减值损失(损失以“-”号填列) -6,351,781.59

-26,469,284.09

资产减值损失(损失以“-”号填列) -15,431,575.88

-37,618,354.44

资产处置收益(损失以“-”号填列) -3,559,426.96

-1,613,936.90

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 138,854,030.66

246,219,954.42

加:营业外收入 1,742,662.96

1,563,064.47

减:营业外支出 3,303,397.65

8,832,737.37

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 137,293,295.97

238,950,281.52

减:所得税费用 14,070,681.49

50,851,043.47

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 123,222,614.48

188,099,238.05

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 123,222,614.48

188,099,238.05

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 126,131,355.53

200,604,309.27

2.少数股东损益 -2,908,741.05

-12,505,071.22

六、其他综合收益的税后净额 -116,306.34

-6,086,346.90

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -120,936.07

-6,086,346.90

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

-5,966,541.11

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-5,966,541.11

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益 -120,936.07

-119,805.79

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -120,936.07

-119,805.79

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 4,629.73

七、综合收益总额 123,106,308.14

182,012,891.15

归属于母公司所有者的综合收益总额 126,010,419.46

194,517,962.37

归属于少数股东的综合收益总额 -2,904,111.32

-12,505,071.22

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.3523

0.5603

(二)稀释每股收益 0.3523

0.5603

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:张国根 主管会计工作负责人:张健群 会计机构负责人:柯元场

4、母公司利润表

单位:元项目 2021年度 2020年度

一、营业收入

1,270,485,802.94

864,800,121.52

减:营业成本883,811,148.42

594,709,897.59

税金及附加11,504,762.81

10,511,058.74

销售费用72,440,258.30

62,587,223.82

管理费用80,866,428.77

67,719,686.01

研发费用55,602,449.65

36,167,112.17

财务费用33,928,472.44

52,386,013.11

其中:利息费用34,446,202.58

51,716,076.82

利息收入4,245,552.11

3,797,302.55

加:其他收益8,774,568.74

22,788,907.97

投资收益(损失以“-”号填列)43,684.76

1,261,222.24

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-6,547,330.77

192,146,196.70

信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,948,221.11

-6,204,326.11

资产减值损失(损失以“-”号填列)-26,153,934.80

-46,426,335.62

资产处置收益(损失以“-”号填列)-3,472,607.97

-849,184.84

二、营业利润(亏损以“-”号填列)

102,028,441.40

203,435,610.42

加:营业外收入1,187,137.98

329,400.64

减:营业外支出1,860,391.37

5,285,360.85

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

101,355,188.01

198,479,650.21

减:所得税费用11,418,734.04

49,177,339.78

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

89,936,453.97

149,302,310.43

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

89,936,453.97

149,302,310.43

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

-87,380.00

-5,966,541.11

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

-5,966,541.11

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-5,966,541.11

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

-87,380.00

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

-87,380.00

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额

89,849,073.97

143,335,769.32

七、每股收益:

(一)基本每股收益

0.2510

0.4004

(二)稀释每股收益

0.2510

0.4004

5、合并现金流量表

单位:元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金2,110,517,531.33

1,520,387,078.57

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还36,173,519.35

18,979,482.49

收到其他与经营活动有关的现金33,910,183.42

60,317,565.73

经营活动现金流入小计2,180,601,234.10

1,599,684,126.79

购买商品、接受劳务支付的现金1,291,622,778.35

737,573,314.85

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金470,214,585.13

385,612,819.09

支付的各项税费94,241,466.44

82,270,842.50

支付其他与经营活动有关的现金202,681,011.96

133,554,901.56

经营活动现金流出小计2,058,759,841.88

1,339,011,878.00

经营活动产生的现金流量净额121,841,392.22

260,672,248.79

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金399,100,000.00

1,413,068,422.23

取得投资收益收到的现金954,061.77

3,382,477.40

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,562,370.60

7,511,634.61

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金119,394,732.37

投资活动现金流入小计521,011,164.74

1,423,962,534.24

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金86,295,845.55

42,221,634.98

投资支付的现金383,079,857.98

1,360,755,032.09

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

12,761,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计469,375,703.53

1,415,737,667.07

投资活动产生的现金流量净额51,635,461.21

8,224,867.17

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金304,000,000.00

511,600,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金178,452,743.04

280,320,243.05

筹资活动现金流入小计482,452,743.04

791,920,243.05

偿还债务支付的现金556,300,000.00

755,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金28,307,512.19

49,237,022.40

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金173,181,156.84

235,700,000.00

筹资活动现金流出小计757,788,669.03

1,040,037,022.40

筹资活动产生的现金流量净额-275,335,925.99

-248,116,779.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-4,482,731.98

-8,482,059.88

五、现金及现金等价物净增加额

-106,341,804.54

12,298,276.73

加:期初现金及现金等价物余额279,108,510.32

266,810,233.59

六、期末现金及现金等价物余额

172,766,705.78

279,108,510.32

6、母公司现金流量表

单位:元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,219,435,498.60

922,837,249.75

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 24,273,320.33

29,745,788.72

经营活动现金流入小计 1,243,708,818.93

952,583,038.47

购买商品、接受劳务支付的现金 687,882,054.73

368,094,795.69

支付给职工以及为职工支付的现金 282,960,507.02

203,290,866.84

支付的各项税费 56,872,250.84

55,055,295.77

支付其他与经营活动有关的现金 101,436,871.22

73,716,908.31

经营活动现金流出小计 1,129,151,683.81

700,157,866.61

经营活动产生的现金流量净额 114,557,135.12

252,425,171.86

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 56,000,000.00

479,500,000.00

取得投资收益收到的现金 43,684.76

8,676,123.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,138,651.07

626,301.83

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 117,616,740.80

投资活动现金流入小计 174,799,076.63

488,802,424.97

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,200,415.92

29,771,609.41

投资支付的现金 57,779,857.98

446,761,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 118,980,273.90

476,532,609.41

投资活动产生的现金流量净额 55,818,802.73

12,269,815.56

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 304,000,000.00

511,600,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 178,452,743.04

280,320,243.05

筹资活动现金流入小计 482,452,743.04

791,920,243.05

偿还债务支付的现金 556,300,000.00

755,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,307,512.19

49,237,022.40

支付其他与筹资活动有关的现金 167,417,654.77

235,700,000.00

筹资活动现金流出小计 752,025,166.96

1,040,037,022.40

筹资活动产生的现金流量净额 -269,572,423.92

-248,116,779.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,523,220.57

-2,639,929.14

五、现金及现金等价物净增加额 -100,719,706.64

13,938,278.93

加:期初现金及现金等价物余额 205,900,595.28

191,962,316.35

六、期末现金及现金等价物余额 105,180,888.64

205,900,595.28

、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减:库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他

小计优先

永续债

其他

一、上年期末余

358,000,000.00

313,001,594.20

228,737.38

68,781,955.19

78,644,233.38

0.00

818,656,520.15

88,700,091.14

907,356,611.29

加:会计政

策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

358,000,000.00

313,001,594.20

228,737.38

68,781,955.19

78,644,233.38

0.00

818,656,520.15

88,700,091.14

907,356,611.29

三、本期增减变动金额(减少以

“-”

号填列)

-120,936.07

125,258,234.89

125,137,298.82

-2,904,111.32

122,233,187.50

(一)综合收益

-120,936.07

126,131,355.53

126,010,419.46

-2,904,111.32

123,106,308.14

总额

入和减少资本

(二)所有者投

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

-873,120.64

-873,120.64

-873,120.64

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

股东)的分配

.对所有者(或

4.其他

-873,120.64

-873,120.64

-873,120.64

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转

增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余

358,000,000.00

313,001,594.20

107,801.31

68,781,955.19

203,902,468.27

943,793,818.97

85,795,979.82

1,029,589,798.79

上期金额

单位:元

项目

2020年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减:

库存

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他

小计优先

永续债其他

358,000,000.00

一、上年期末余

313,953,289.80

6,315,084.28

68,781,955.19

-127,433,107.52

619,617,221.75

101,717,613.83

721,334,835.58

策变更

加:会计政

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

358,000,000.00

313,953,289.80

6,315,084.28

68,781,955.19

-127,433,107.52

619,617,221.75

101,717,613.83

721,334,835.58

三、本期增减变动金额(减少以

“-”

号填列)

-951,695.60

-6,086,346.90

206,077,340.90

199,039,298.40

-13,017,522.69

186,021,775.71

(一)综合收益

总额

-6,086,346.90

200,604,309.27

194,517,962.37

-12,505,071.22

182,012,891.15

(二)所有者投

入和减少资本

-951,695.60

-951,695.60

-512,451.47

-1,464,147.07

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

-951,695.60

-951,695.60

-512,451.47

-1,464,147.07

4.其他

(三)利润分配

-1,590,808.37

-1,590,808.37

-1,590,808.37

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

股东)的分配

.对所有者(或

4.其他

-1,590,808.37

-1,590,808.37

-1,590,808.37

(四)所有者权

益内部结转

7,063,840.00

7,063,840.00

7,063,840.00

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

7,063,840.00

7,063,840.00

7,063,840.00

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余

358,000,000.00

313,001,594.20

228,737.38

68,781,955.19

78,644,233.38

0.00

818,656,520.15

88,700,091.14

907,356,611.29

、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公积 减:库存股

其他综合收

专项储

盈余公积 未分配利润 其他

所有者权益合

计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

358,000,000.00

319,561,644.05

68,781,955.19

-156,371,326.44

589,972,272.80

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

358,000,000.00

319,561,644.05

68,781,955.19

-156,371,326.44

589,972,272.80

三、本期增减变动金额(减

少以“-”号填列)

-87,380.00

89,936,453.97

89,849,073.97

(一)综合收益总额

-87,380.00

89,936,453.97

89,849,073.97

(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

358,000,000.00

319,561,644.05

-87,380.00

68,781,955.19

-66,434,872.47

679,821,346.77

上期金额

单位:元项目

2020年年度股本

其他权益工具

资本公积 减:库存股

其他综合收

专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

所有者权益合

计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

358,000,000.00

319,561,644.05

5,966,541.11

68,781,955.19

-312,737,476.87

439,572,663.48

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

358,000,000.00

319,561,644.05

5,966,541.11

68,781,955.19

-312,737,476.87

439,572,663.48

三、本期增减变动金额(减

少以“-”号填列)

-5,966,541.11

156,366,150.43

150,399,609.32

(一)综合收益总额

-5,966,541.11

149,302,310.43

143,335,769.32

(二)所有者投入和减少

资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

分配

.对所有者(或股东)的

3.其他

(四)所有者权益内部结

7,063,840.00

7,063,840.00

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

7,063,840.00

7,063,840.00

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

358,000,000.00

319,561,644.05

68,781,955.19

-156,371,326.44

589,972,272.80

三、公司基本情况

福建浔兴拉链科技股份有限公司(以下简称公司、本公司或本企业)系于2002年12月25日经原中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函[2002]1459号《关于同意晋江市浔兴精密模具有限公司转制为福建浔兴拉链科技股份有限公司的批复》批准,以发起方式设立的股份有限公司,并于2003年4月17日经福建省工商行政管理局注册登记,企业法人营业执照号为350000400000421。公司于2015年12月7日取得福建省工商行政管理局重新核发的营业执照,统一社会信用代码为:

91350000611534757C。

2006年11月29日,公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]143号文核准,首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)5,500万股,并于2006年12月22日获准在深圳证券交易所上市交易,发行后公司总股本为15,500万元。

2015年5月6日,公司召开的2014年年度股东大会审议通过以公司总股本15,500万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后,公司股本增至人民币31,000万元。

2015年12月15日,公司完成向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)4,800万股。此次非公开发行后,公司股本增至人民币35,800万元。

公司注册地:晋江市深沪乌漏沟东工业区。

公司总部办公地址:晋江市深沪乌漏沟东工业区。

公司法定代表人为:张国根。

公司类型为:股份有限公司(台港澳与境内合资、上市)。

公司经营范围:一般项目:科技推广和应用服务;日用杂品制造;日用杂品销售;服装辅料销售;金属制品销售;金属制日用品制造;塑料制品制造;塑料制品销售;模具制造;模具销售;产业用纺织制成品制造;产业用纺织制成品销售;住房租赁;非居住房地产租赁;社会经济咨询服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)(不得在《外商投资准入负面清单》禁止外商投资的领域开展经营活动)。

公司控股股东为天津汇泽丰企业管理有限责任公司,实际控制人为王立军。

本财务报表业经公司董事会于2022年4月26日批准报出。

1.本期财务报表合并范围

财务报表合并范围包括本公司及20家控制或间接控制单位:

拉链业务:上海浔兴拉链制造有限公司(简称SBS上海)、天津浔兴拉链科技有限公司(简称SBS天津)、东莞市浔兴拉链科技有限公司(简称SBS东莞)、成都浔兴拉链科技有限公司(简称SBS成都)、浔兴国际发展有限公司(简称浔兴国际)、福建晋江浔兴拉链科技有限公司(简称SBS晋江)、中国浔兴拉链孟加拉有限公司(简称SBS孟加拉)。

跨境电商业务:深圳价之链跨境电商有限公司(简称深圳价之链)、武汉价之链电子商务有限公司(简称武汉价之链)、香港共同梦想有限公司(简称共同梦想HK)、深圳市江胜科技有限公司(简称江胜科技)、深圳帝塔思信息技术有限公司(简称深圳帝塔思)、百佬汇跨境电商(深圳)有限公司(简称深圳百佬汇)、深圳微胖精准营销科技有限责任公司(简称深圳微胖)、价之链数据科技有限公司(简称数据科技HK)、亚马逊精准营销有限公司(简称精准营销)、亚马逊追客数据营销有限公司(简称追客数据)、亚马逊指数分析有限公司(简称指数分析)、美国价之链数据科技有限公司(简称数据科技US)、VL Global Ecom株式会社。

具体详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

2.本期财务报表合并范围变化

具体详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,

公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

3.企业合并中相关费用的处理:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,于发

生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,

除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

(2)处置子公司以及业务

A.一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

1.共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认与共同经营中利益份额相关的

下列项目:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

2.合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营

企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

(1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表

日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

(3)对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益计入当期损益

或其他综合收益。

(4)外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定

可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目

外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。

(3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外

币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

(4)现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金

流量表中单独列示。10、金融工具

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。

1.金融资产的分类、确认依据和计量方法

公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。

(1)以摊余成本计量的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认依据和计量方法

公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2)其他金融负债

除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形 确认结果

已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

放弃了对该金融资产的控制未放弃对该金融资产的控制 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬资产和负债

资产和负债
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:被转移金融资产在终止

确认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

(2) 转移金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,应当将转移前金融资产整体的账面价值,

在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分在终止确认日的账面价值;终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债),与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

5. 金融负债的终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:

(1)公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融

负债。

(2)公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款

实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

6.金融资产减值

(1)减值准备的确认方法

公司对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外,对合同资产、贷款承诺及财务担保合同,也按照

本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

(2)已发生减值的金融资产

本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

A.发行方或债务人发生重大财务困难;

B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;

E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3)购买或源生的已发生信用减值的金融资产

公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

(4)信用风险显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(5)评估金融资产预期信用损失的方法

本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险,如:应收关联方款项;应收政府机关单位款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估

信用风险。

(6)金融资产减值的会计处理方法

公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

7.财务担保合同

财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

8.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;

(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

9.权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高,不存在重大的信用风险,也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目 确定组合的依据

银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票 以承兑人的信用风险划分

12、应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司以共同风险特征为依据,按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别:

组合名称 确定组合的依据 预期信用损失会计估计政策

关联方组合

管理层评价该类款项具有较低的

信用风险,不计提坏账准备

无信用风险组合 电商平台款项 管理层评价该类款项具有较低的

账龄组合

信用风险,不计提坏账准备
以应收款项的账龄作为信用风险特征

以应收款项的账龄作为信用风险

13、应收款项融资

应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本会计政策之第(十)项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司以共同风险特征为依据,将其他应收款分为不同组别:

组合名称 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法

特征应收利息

应收利息应收利息
管理层评价该类款项具有较低的信用风险
应收股利
应收股利、分红管理层评价该类款项具有较低的信用风险
应收出口退税组合应收出口退

管理层评价该类款项具有较低的信用风险
关联方组合
公司并表范围内关联方的其他应收款管理层评价该类款项具有较低的信用风险
风险组合公司并表范围以外的客户的其他应收款

15、存货

1.存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、半成品、库存商品、发出商品等。

2.存货取得和发出的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。

发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。

3.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4.低值易耗品及包装物的摊销方法

采用“一次摊销法”核算。

5.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

(1)存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍

然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

(2)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、

单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

16、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的转回金额,确认为减值利得。

17、合同成本

合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由

客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

1.划分为持有待售的依据

本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有

关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进

行调整后的金额;

(2)可收回金额。

19、债权投资

对于债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第

(十)项金融工具的规定。

20、其他债权投资

对于其他债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第(十)项金融工具的规定。

21、长期应收款

本公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。对由《企业会计准则第21 号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对其他长期应收款,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目 确定组合的依据

正常类长期应收款本组合为未逾期风险正常的长期应收款
逾期长期应收款本组合为出现逾期风险较高的长期应收款

22、长期股权投资

确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对被投资单位具有重大影响:

①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程;③与被投资单位之间

发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。

2.初始投资成本确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面

价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A.以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

3.后续计量和损益确认方法

(1)成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回

投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

(2)权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除“对联营企业的权益性投资,其中一部分

通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。

(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被

投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备

增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本会计政策之第(二十二)项固定资产及折旧和第(二十六)项无形资产的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法10-305%、10%

2.71%-9%

机器设备 年限平均法5-155%、10%6-18%器具及工具 年限平均法3-10 10% 9-30%运输设备 年限平均法4-105%、10%9-23.75%电子设备 年限平均法3-105%、10%9-31.67%其他设备 年限平均法3-5 10% 18-30%办公家具 年限平均法5 5% 19.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;

(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开

始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上;

(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低

租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。

25、在建工程

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借

款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件,开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者

承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已发生;

(3)为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。

3.借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未

动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出

加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

、油气资产

、使用权资产

在租赁期开始日,本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,短期租赁和低价值资产租赁除外。

1.使用权资产的确认依据

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

(1)租赁负债的初始计量金额;

(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

(3)发生的初始直接费用;

(4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属

于为生产存货而发生的除外。

2.使用权资产的折旧方法及减值

(1)本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

(2)本公司对各类使用权资产的采用年限平均法计提折旧。

本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

(3)本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资

产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

(4)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第31项长期资产减值。

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第31项长期资产减值。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终是否形成无形资产具有较大不确定性,将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。

为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

(1)生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证;

(2)管理层已批准项目的立项报告及预算;

(3)已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;

(4)有足够的技术和资金支持,以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;

(5)生产工艺开发的支出能够可靠地归集。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产或者固定资产。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销,各项费用摊销年限如下:

项目 摊销期

租入固定资产装修费3

-5年

蒸汽开口费10

其他3

-5年

33、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(1)设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

A.服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福

利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

36、预计负债

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

1.股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以

及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:

(1)将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

(2)在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公

允价值的部分,计入当期费用。

(3)如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具

的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后,公司以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

发行方发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

收入确认和计量所采用的会计政策

1.收入的确认和计量所采用的会计政策

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时,本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项,除了为自客户取得其他可明确区分商品外,将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的,超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能

合理估计的,本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时,本公司在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。满足下列条件之一的,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约

部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:

(1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;

(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;

(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

(5)客户已接受该商品。

2.与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法

(1)拉链业务:

国内销售:公司按照与客户签订的合同、订单发货,在客户收到货物时,售出商品控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。国外销售:公司按照合同约定内容办妥商品出口报关手续并取得承运单位出具的提单或运单时,售出商品控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。

(2)跨境电商业务:

客户通过公司第三方销售平台下达订单并按公司指定的付款方式支付货款后,由公司委托物流公司将商品交付给客户后,售出商品控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。

跨境电商业务的商品退货政策如下:(1)对不需要客户退还商品的退货,公司在确认客户退货后,直接冲减当期营业收入。(2)对需要客户退还商品的退货,公司在收到退回的商品时冲减当期营业收入和营业成本。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无40、政府补助

1.政府补助的类型

政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府

补助。与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则:

(1)公司能够满足政府补助所附条件;

(2)公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

3.政府补助的计量

(1)政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。

(2)政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金

额为人民币1元)。

4.政府补助的会计处理方法

(1)与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资

产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3)对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;

难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。

(4)与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无

关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(5)已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:

A.初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

B.存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。

C.属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

1.递延所得税资产的确认

(1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得

税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延

所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(3)对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用

来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

2.递延所得税负债的确认

(1)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的

初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同

时满足下列条件的除外:①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

自2021年1月1日起适用:

1、作为出租人

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2、作为承租人

(1)使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法见本会计政策之第29项使用权资产。

(2)租赁负债

租赁负债的确定方法及会计处理方法见本会计政策之第35项租赁负债。

(3)租赁期的评估

租赁期是本公司作为承租人有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

本公司有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。

发生本公司可控范围内的重大事件或变化,且影响本公司是否合理确定将行使相应选择权的,本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

(5)短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

2021年1月1日前适用:

对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

自2021年1月1日起适用:

1、作为出租人

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会计政策之第(十)项金融工具。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2、作为承租人

(1)使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法见本会计政策之第(二十五)项使用权资产。

(2)租赁负债

租赁负债的确定方法及会计处理方法见本会计政策之第(三十一)项租赁负债。

(3)租赁期的评估

租赁期是本公司作为承租人有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

本公司有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。

发生本公司可控范围内的重大事件或变化,且影响本公司是否合理确定将行使相应选择权的,本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

(5)短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

2021年1月1日前适用:

(1)承租人的会计处理

在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现

值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)出租人的会计处理

在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1.套期会计

(1)套期会计方法及套期工具

套期会计方法是指公司将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益(或其他综合收益)以反映风险管理活动影响的方法。

套期工具是指公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具。被套期项目是指公司面临公允价值或现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。

对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:

A.被套期项目和套期工具之间存在经济关系;

B.在套期开始时,公司已正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;

C.套期关系符合套期有效性的要求,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。

套期同时满足下列条件时,本公司认定其符合有效性要求:

(A)被套期项目和套期工具之间存在经济关系,且该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动;

(B)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;

(C)套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。

(2)套期会计确认和计量

套期会计分为公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期套期。

A.公允价值套期具体会计处理:

(A)套期工具产生的利得或损失计入当期损益;

(B)被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。

B.现金流量套期具体会计处理:

(A)套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:

a.套期工具自套期开始的累计利得或损失;b. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。(B)套期工具产生的利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。公司按照下列规定对现金流量套期储备进行后续处理:

a. 被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额;b.对于不属于上述a.涉及的现金流量套期,公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益;c. 如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,公司将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。C.境外经营净投资套期具体会计处理:

(A)套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分,计入其他综合收益;

全部或部分处置境外经营时,上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失相应转出,计入当期损益。

(B)套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分,计入当期损益。公司对套期关系作出再平衡的,在调整套期关系之前确定套期关系的套期无效部分,并将相关利得或损失立即计入当期损益。同时,更新在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生原因的分析,并相应更新套期关系的书面文件。套期关系再平衡可能会导致企业增加或减少指定套期关系中被套期项目或套期工具的数量。企业增加了指定的被套期项目或套期工具的,增加部分自指定增加之日起作为套期关系的一部分进行处理;公司减少了指定的被套期项目或套期工具的,减少部分自指定减少之日起不再作为套期关系的一部分,作为套期关系终止处理。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注2018年12月7日,财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),并要求其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1

本公司自规定之日起开始执行。

已经董事会审议批准 详见其他说明(1)其他说明:

本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,新租赁准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整,相应财务报表项目变动详见附注三、(四十一)3.2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同,公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。

本公司对于首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采用简化处理,未

确认使用权资产和租赁负债。此外,本公司对于首次执行日之前的经营租赁,采用了下列简化处理:

A.计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;使用权资产的计量不包含初始直接费用;B.存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;C.作为使用权资产减值测试的替代,本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;D.首次执行日前的租赁变更,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产:

货币资金 518,563,792.01

518,563,792.01

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 32,300,000.00

32,300,000.00

衍生金融资产

应收票据 500,000.00

500,000.00

应收账款 304,015,259.64

304,015,259.64

应收款项融资 5,604,916.03

5,604,916.03

预付款项 13,818,365.96

13,396,995.58

-421,370.38

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 11,640,462.64

11,640,462.64

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 250,933,935.71

250,933,935.71

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,847,816.22

2,847,816.22

流动资产合计 1,140,224,548.21

1,139,803,177.83

-421,370.38

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 49,483,217.80

49,483,217.80

固定资产 600,420,228.04

600,420,228.04

在建工程 7,304,253.45

7,304,253.45

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

10,802,888.43

10,802,888.43

无形资产 101,710,923.97

101,710,923.97

开发支出 11,625,736.67

11,625,736.67

商誉

长期待摊费用 1,290,806.42

1,290,806.42

递延所得税资产 68,833,229.25

68,833,229.25

其他非流动资产 229,484,230.77

229,484,230.77

非流动资产合计 1,070,152,626.37

1,080,955,514.80

10,802,888.43

资产总计 2,210,377,174.58

2,220,758,692.63

10,381,518.05

流动负债:

短期借款 504,746,170.84

504,746,170.84

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 2,938,130.40

2,938,130.40

应付账款 154,322,127.31

154,322,127.31

预收款项 1,004,355.33

1,004,355.33

合同负债 17,822,093.45

17,822,093.45

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 76,951,659.18

76,951,659.18

应交税费 47,564,816.22

47,564,816.22

其他应付款 29,234,626.55

29,234,626.55

其中:应付利息

应付股利 1,713,981.80

1,713,981.80

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

877,172.56

4,508,129.50

3,630,956.94

其他流动负债 285,451,593.51

285,451,593.51

流动负债合计 1,120,912,745.35

1,124,543,702.29

3,630,956.94

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款 121,700,000.00

121,700,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

6,750,561.11

6,750,561.11

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 31,585,888.44

31,585,888.44

递延所得税负债 28,821,929.50

28,821,929.50

其他非流动负债

非流动负债合计 182,107,817.94

188,858,379.05

6,750,561.11

负债合计 1,303,020,563.29

1,313,402,081.34

10,381,518.05

所有者权益:

股本 358,000,000.00

358,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 313,001,594.20

313,001,594.20

减:库存股

其他综合收益 228,737.38

228,737.38

专项储备

盈余公积 68,781,955.19

68,781,955.19

一般风险准备

未分配利润 78,644,233.38

78,644,233.38

归属于母公司所有者权益合计

818,656,520.15

818,656,520.15

少数股东权益 88,700,091.14

88,700,091.14

所有者权益合计 907,356,611.29

907,356,611.29

负债和所有者权益总计 2,210,377,174.58

2,220,758,692.63

10,381,518.05

调整情况说明

在首次执行日,执行新租赁准则对合并资产负债表相关项目的影响如下:

项目 按照原租赁准则 按照新租赁准则

影响金额(

2021年1月

1

日)预付款项

13,396,

13,818,365.96995.58

-

使用权资产 -

421,370.38
10,802,888.4310,802,888.43

一年内到期的非流动负债

877,172.564,508,129.50

租赁负债 -

3,630,956.94
6,750,561.116,750,561.11

母公司资产负债表

单位:元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产:

货币资金 445,051,876.97

445,051,876.97

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 198,604,791.73

198,604,791.73

应收款项融资 3,996,955.59

3,996,955.59

预付款项 4,049,568.29

3,972,825.43

-76,742.86

其他应收款 6,420,488.92

6,420,488.92

其中:应收利息

应收股利

存货 109,831,540.56

109,831,540.56

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 767,955,222.06

767,878,479.20

-76,742.86

非流动资产:

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 541,795,604.42

541,795,604.42

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 1,266,377.25

1,266,377.25

固定资产 391,443,027.40

391,443,027.40

在建工程 6,843,956.73

6,843,956.73

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

1,896,043.18

1,896,043.18

无形资产 48,314,847.97

48,314,847.97

开发支出 11,625,736.67

11,625,736.67

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,985,607.42

4,985,607.42

其他非流动资产 220,780,130.91

220,780,130.91

非流动资产合计 1,227,055,288.77

1,228,951,331.95

1,896,043.18

资产总计 1,995,010,510.83

1,996,829,811.15

1,819,300.32

流动负债:

短期借款 504,746,170.84

504,746,170.84

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 2,938,130.40

2,938,130.40

应付账款 109,155,437.18

109,155,437.18

预收款项

合同负债 56,213,507.33

56,213,507.33

应付职工薪酬 53,029,489.04

53,029,489.04

应交税费 24,570,700.73

24,570,700.73

其他应付款 210,039,437.22

210,039,437.22

其中:应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

877,172.56

1,259,939.91

382,767.35

其他流动负债 290,554,845.80

290,554,845.80

流动负债合计 1,252,124,891.10

1,252,507,658.45

382,767.35

非流动负债:

长期借款 121,700,000.00

121,700,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

1,436,532.97

1,436,532.97

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 2,391,417.43

2,391,417.43

递延所得税负债 28,821,929.50

28,821,929.50

其他非流动负债

非流动负债合计 152,913,346.93

154,349,879.90

1,436,532.97

负债合计 1,405,038,238.03

1,406,857,538.35

1,819,300.32

所有者权益:

股本 358,000,000.00

358,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 319,561,644.05

319,561,644.05

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 68,781,955.19

68,781,955.19

未分配利润 -156,371,326.44

-156,371,326.44

所有者权益合计 589,972,272.80

589,972,272.80

负债和所有者权益总计 1,995,010,510.83

1,996,829,811.15

1,819,300.32

调整情况说明

在首次执行日,执行新租赁准则对母公司资产负债表相关项目的影响如下:

项目 按照原租赁准则 按照新租赁准则影响金额(2021年1月1日)

预付款项 4,049,568.29

3,972,825.43

-76,742.86

使用权资产

1,896,043.18

1,896,043.18

一年内到期的非流动负债

877,172.56

1,259,939.91

382,767.35

租赁负债

1,436,532.97

1,436,532.97

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 0%、3%、5%、6%、9%、13%城市维护建设税 应交增值税额 7%、5%企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%、10%、8.7%、15%-39%

教育费附加 应交增值税额 3%地方教育费附加 应交增值税额 2%房产税 从价计征的,计税依据为房产原值一次扣除30%后的余值

1.2%

房产税 从租计征的,计税依据为租金收入 12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率上海浔兴拉链制造有限公司

15.00%

成都浔兴拉链科技有限公司

15.00%

东莞市浔兴拉链科技有限公司

15.00%

浔兴国际发展有限公司

8.25%

深圳价之链跨境电商有限公司

15.00%

美国价之链数据科技有限公司 8.7%、15%-39%价之链数据科技有限公司

16.50%

香港共同梦想有限公司

16.50%

亚马逊精准营销有限公司

16.50%

亚马逊追客数据营销有限公司

16.50%

亚马逊指数分析有限公司

16.50%

VL Global Ecom株式会社

法人税率23.2%,另外有地方法人税、事业部、地方法人特别税等

2、税收优惠

(1)企业所得税税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

本公司于2020年度通过高新技术企业复审,并于2020年12月1日取得高新技术企业证书(证书编号:GR202035001331,有效期:3年)。公司自2020年1月1日起至2022年12月31日止享受企业所得税15%的优惠税率。

本公司的控股子公司SBS上海于2019年10月28日通过高新技术企业复审,取得高新技术企业证书(证书编号:

GR201931002026,有效期:3年)。SBS上海自2019年1月1日起至2021年12月31日止享受企业所得税15%的优惠税率。

本公司的控股子公司SBS成都于2020年12月3日取得高新技术企业证书(证书编号:GR202051003905,有效期:3年)。SBS成都自2020年1月1日起至2022年12月31日止享受企业所得税15%的优惠税率。

本公司的控股子公司SBS东莞2020年度通过高新技术企业复审,并于2020年12月9日取得高新技术企业证书(证书编号:

GR202044007450,有效期:3年)。SBS东莞自2020年1月1日起至2022年12月31日止享受企业所得税15%的优惠税率。

浔兴国际在中国香港特别行政区注册成立,根据新修订的《香港特别行政区税务条例》,2018年4月1日开始实行两级制利得税,法团首200万元(港币,下同)的利得税税率按照8.25%,其后的利润则继续按16.5%征税。

本公司的控股子公司深圳价之链2019年度通过高新技术企业复审,并于2019年12月9日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201944206214,有效期:3年)。深圳价之链自2019年1月1日起至2021年12月31日止享受企业所得税15%的优惠税率。

本公司控股子公司数据科技US企业所得税由美国联邦所得税和州所得税构成,其中联邦企业所得税采用超额累进税率,税率从15%至39%,特拉华州企业所得税税率统一为8.7%。

(2)增值税税收优惠

根据财政部、国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税[2002]7号)及财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号)的规定,本公司及子公司SBS上海、深圳

价之链、SBS东莞出口产品增值税实行“免、抵、退”政策,产品退税率为13%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元项目 期末余额 期初余额库存现金386,548.89

363,269.21

银行存款168,426,958.09

273,675,694.48

其他货币资金124,787,613.94

244,524,828.32

合计293,601,120.92

518,563,792.01

其中:存放在境外的款项总额25,139,200.05

23,893,096.25

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

120,834,415.14

239,455,281.69

其他说明

1、其他货币资金期末余额124,787,613.94元,其中:银行承兑汇票保证金余额2,355,019.14元,信用证保证金及利息

106,238,424.69元,贷款保证金及利息10,152,083.33,供电质押保证金304,000.00元,期货及期货保证金1,784,887.98元,存放于第三方平台资金3,953,198.80元。

2、其中银行承兑汇票保证金余额2,355,019.14元,信用证保证金及利息106,238,424.69元,贷款保证金

10,152,083.33,供电质押保证金304,000.00元,期货及期货保证金1,784,887.98元,对使用有限制外,其他不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的情况。

2、交易性金融资产

单位:元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

14,500,000.00

32,300,000.00

其中:

金融机构理财产品14,500,000.00

32,300,000.00

其中:

合计14,500,000.00

32,300,000.00

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元项目 期末余额 期初余额商业承兑票据

500,000.00

合计

500,000.00

单位:元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

其中:

其中:

按单项计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元项目 期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元项目 期末转应收账款金额其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况:

单位:元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比例按单项计提坏账准备的

20,155,155.34

4.62%

10,169,834.98

50.46

%

9,985,320.36

13,895,269.02

4.17%

9,897,456.53

71.23

%

3,997,812.49

应收账款其中:

按组合计提坏账准备的应收账款

416,262,662.29

95.38%

24,852,243.99

5.97%

391,410,418.30

319,565,699.13

95.83%

19,548,251.98

6.12%

300,017,447.15

其中:

账龄组合394,293,235.61

90.35%

24,852,243.99

6.30%

369,440,991.62

300,520,293.45

90.12%

19,548,251.98

6.50%

280,972,041.47

无风险组合21,969,426.68

5.03%

21,969,426.68

19,045,405.68

5.71%

19,045,405.68

合计436,417,817.63

100.00%

35,022,078.97

8.02%

401,395,738.66

333,460,968.15

100.00%

29,445,708.51

8.83%

304,015,259.64

按单项计提坏账准备:10,169,834.98

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由Amazon部分账号7,897,512.30

2,369,253.68

30.00%

账号冻结,已申诉STRIPE-AMZ 5,617,702.81

2,808,851.41

50.00%

仲裁未判决VIPON 2,098,491.19

1,049,245.60

50.00%

仲裁未判决STRIPE-CCP 1,186,290.92

593,145.46

50.00%

仲裁未判决SBS BRASIL ZIPPERCOMPANY LEMITED

1,098,080.88

1,098,080.88

100.00%

预计难以收回江阴市月豪服饰有限公司

949,824.39

949,824.39

100.00%

预计难以收回石狮市新佳诺制衣有限公司

215,840.00

215,840.00

100.00%

预计难以收回盱眙舜天恒生箱包有限公司

208,884.00

208,884.00

100.00%

预计难以收回广州绒点服饰有限公司145,059.77

145,059.77

100.00%

预计难以收回南通信达思服饰有限公司

140,807.81

140,807.81

100.00%

预计难以收回德尔惠(中国)有限公司

108,414.00

108,414.00

100.00%

预计难以收回UNICORN 11,638.59

5,819.30

50.00%

仲裁未判决其他客户汇总476,608.68

476,608.68

100.00%

预计难以收回合计20,155,155.34

10,169,834.98

-- --注:注1 2021年度,子公司深圳价之链因个别交易涉嫌存在不符合亚马逊平台相关规定,导致应收该平台部分账号的销售款暂被其冻结。目前公司已委托第三方机构与亚马逊平台进行沟通、协调和申诉,结合申诉过程可能产生的成本费用,并基于谨慎性原则,公司对该部分应收款按30%单项计提坏账准备。按单项计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:24,852,243.99

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内(含1年)380,587,863.13

19,029,393.16

5.00%

1-2年(含2年)6,328,807.70

632,880.77

10.00%

2-3年(含3年)1,547,042.43

464,112.73

30.00%

3-4年(含4年)692,419.79

346,209.90

50.00%

4-5年(含5年)3,787,275.65

3,029,820.52

80.00%

5年以上1,349,826.91

1,349,826.91

100.00%

合计394,293,235.61

24,852,243.99

--确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元账龄 账面余额1年以内(含1年)418,358,290.92

1至2年7,515,098.62

2至3年1,547,042.43

3年以上8,997,385.66

3至4年734,360.76

4至5年5,214,764.61

5年以上3,048,260.29

合计436,417,817.63

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备的应收账款

9,897,456.53

2,791,640.57

2,519,262.12

10,169,834.98

按组合计提坏账准备的应收账款

19,548,251.98

8,294,448.57

-95,000.00

3,085,456.56

24,852,243.99

合计29,445,708.51

11,086,089.14

-95,000.00

5,604,718.68

35,022,078.97

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元单位名称 收回或转回金额 收回方式江苏舜天盛泰工贸有限公司55,000.00

货币资金福建省泉州市伟珍制衣有限公司20,000.00

货币资金晋江市鸿图服装有限公司10,000.00

货币资金晋江市福昌拉链制造有限公司5,000.00

货币资金施养达5,000.00

货币资金合计95,000.00

--

备注:为以前年度核销的应收账款本期收回。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元项目 核销金额实际核销的应收账款5,604,718.68

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元单位名称

应收账款性

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生福建闽品服装有限公司 货款728,144.20

无法收回

董事会审批

否意大利IMPORT-EXPORTSOFIA di YU XIAO CHUN

货款633,893.30

无法收回

否晋江明伟鞋服有限公司 货款344,688.60

董事会审批

无法收回

否泉州博腾服装有限公司 货款282,401.90

董事会审批

无法收回

威海欣研进出口股份有限公司

货款268,218.85

无法收回

董事会审批

否中山市盛田五金拉链有限公司

货款230,729.00

无法收回

董事会审批

否庄上课 货款219,926.80

无法收回

董事会审批

否永嘉县鸿门拉链服辅有限公司

货款210,632.30

无法收回

董事会审批

否厦门市浩鑫泰拉链有限公司

货款198,671.00

无法收回

董事会审批

否石狮市赛琪体育用品有限公司

货款188,671.74

无法收回

董事会审批

否广州威博投资有限公司 货款171,061.30

无法收回

董事会审批

否温州市中凌鞋业有限公司 货款170,900.00

无法收回

董事会审批

否泉州艾思格慕服饰科技有限公司

货款154,866.00

无法收回

董事会审批

否山东长岭儿童用品有限公司

货款148,792.90

无法收回

董事会审批

否河南赛琪实业有限公司 货款104,854.79

无法收回

董事会审批

否其他客户汇总 货款1,548,266.00

无法收回

董事会审批

否合计-- 5,604,718.68

-- -- --应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额Amazon 26,104,486.36

5.98%

2,398,656.81

广州文盛拉链科技有限公司13,673,381.95

3.13%

683,669.10

浙江泰普森实业集团有限公司8,245,483.49

1.89%

412,274.17

广州浔远贸易有限公司6,945,007.73

1.59%

347,250.39

孟加拉Snowtex outerwear Ltd6,658,523.42

1.53%

332,926.17

合计61,626,882.95

14.12%

(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款

、应收款项融资

单位:元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据

8,830,947.13

5,604,916.03

合计8,830,947.13

5,604,916.03

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项目 期初余额 期末余额

初始成本

应计利息

利息调

公允价值

变动

账面价值 减值准备

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据
5,604,916.038,830,947.138,830,947.13

其中:银行承兑汇票

其中:银行承兑汇票5,604,916.03
8,830,947.138,830,947.13

合计

5,604,916.03

5,604,916.038,830,947.138,830,947.13

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据

58,333,080.72

银行承兑票据
商业承兑票据

合计 58,333,080.72

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内12,989,604.85

90.88%

12,584,990.69

93.94%

1至2年909,832.43

6.37%

402,632.82

3.00%

2至3年337,002.13

2.36%

65,230.77

0.49%

3年以上56,188.13

0.39%

344,141.30

2.57%

合计14,292,627.54

-- 13,396,995.58

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位排名 期末余额 占预付款项合计数的比例(%)

4,802,744.44

福建浔兴篮球俱乐部有限公司

33.60

重庆云天化天聚新材料有限公司

1,376,000.00

9.63

青浦供电局

1,012,594.79

7.08

祥云县三鑫合金有限责任公司

800,640.00

5.60

厦门翔鹭化纤股份有限公司

4.36

623,604.13

合计 8,615,583.36

60.27

其他说明:

8、其他应收款

单位:元项目 期末余额 期初余额其他应收款11,920,611.34

11,640,462.64

合计11,920,611.34

11,640,462.64

(1)应收利息

)应收利息分类

单位:元项目 期末余额 期初余额

2)重要逾期利息

单位:元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

)应收股利分类

单位:元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元款项性质 期末账面余额 期初账面余额应收出口退税5,657,961.22

5,452,792.77

保证金及押金4,057,723.62

4,563,300.91

备用金借款1,401,947.99

1,162,939.66

代付仲裁费

4,020,931.20

其他1,361,228.46

997,003.12

合计12,478,861.29

16,196,967.66

2)坏账准备计提情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)

2021年1月1日余额308,952.02

7,122.36

4,240,430.64

4,556,505.02

2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转入第三阶段-1,180.00

-2,030.00

3,210.00

--转回第一阶段

950.00

-950.00

本期计提20,595.33

25,245.65

450.00

46,290.98

本期转回

4,020,931.20

4,020,931.20

本期核销5,480.00

17,769.08

23,249.08

其他变动

365.77

365.77

2021年12月31日余额

323,471.58

12,568.93

222,209.44

558,249.95

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元账龄 账面余额1年以内(含1年)8,457,106.94

1至2年1,111,283.43

2至3年138,633.63

3年以上2,771,837.29

3至4年323,939.98

4至5年92,954.64

5年以上2,354,942.67

合计12,478,861.29

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备4,020,931.20

4,020,931.20

按组合计提坏账准备535,573.82

46,290.98

23,249.08

365.77

558,249.95

合计4,556,505.02

46,290.98

4,020,931.20

23,249.08

365.77

558,249.95

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称 转回或收回金额 收回方式甘情操、朱铃、共同梦想4,020,931.20

货币资金

合计4,020,931.20

--该应收款项系公司代付关于价之链业绩补偿案件的仲裁费,根据裁决书应由业绩承诺方承担。2020年末基于对业绩承诺方可履行资产信息的了解,预计无法收回,因此全额计提坏账准备。2021年,福建省泉州市中级人民法院在执行甘情操存放在泉州银行晋江龙湖支行冻结款时优先划转案件仲裁费4,020,931.20元,因此将上述坏账准备转回。

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元项目 核销金额实际核销的其他应收款23,249.08

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:

无。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额待收出口退税款 待收出口退税款5,657,961.22

1年以内(含1

年)

45.34%

成都瑞克西自动化技术有限公司

水电费

2,082,762.27

保证金及押金、租金

1年以内、5年以上

16.69%

104,138.12

深圳天安云谷投资发展有限公司

保证金及押金434,454.00

1-2年(含2年)

3.48%

21,722.70

CD合作定金 保证金及押金318,785.00

5年以上

2.55%

15,939.25

洪宝物 备用金借款270,000.00

1年以内(含1

2.16%

年)

13,500.00

合计-- 8,763,962.49

-- 70.22%

155,300.07

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料57,629,919.25

157,416.07

57,472,503.18

41,050,785.27

12,897.14

41,037,888.13

在产品14,343,485.60

14,343,485.60

10,327,439.82

10,327,439.82

库存商品232,848,615.56

15,532,808.77

217,315,806.79

115,309,812.95

11,453,868.73

103,855,944.22

发出商品20,268,105.43

20,268,105.43

13,219,441.08

13,219,441.08

包装物473,102.60

473,102.60

493,441.56

493,441.56

低值易耗品10,135,566.14

10,135,566.14

11,138,582.63

11,138,582.63

自制半成品92,518,271.08

5,485,892.30

87,032,378.78

73,944,328.73

4,406,575.06

69,537,753.67

委托加工物资3,726,201.77

3,726,201.77

1,323,444.60

1,323,444.60

合计431,943,267.43

21,176,117.14

410,767,150.29

266,807,276.64

15,873,340.93

250,933,935.71

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料12,897.14

157,415.97

12,897.04

157,416.07

库存商品11,453,868.73

10,883,404.16

6,771,914.77

32,549.35

15,532,808.77

自制半成品4,406,575.06

4,146,130.75

3,066,813.51

5,485,892.30

合计15,873,340.93

15,186,950.88

9,851,625.32

32,549.35

21,176,117.14

3.存货跌价准备情况

存货种类 计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因

本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)

原材料

可变现净值低于账面价值的差额

不适用

可变现净值低于账面价值的差额

产成品不适用
自制半成品

可变现净值低于账面价值的差额

不适用

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

、合同资产

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明:

11、持有待售资产

单位:元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位:元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元项目 期末余额 期初余额待申报出口退税额2,262,574.16

待认证(抵扣)增值税进项税额2,310,681.19

2,710,880.92

预缴利得税/企业所得税22,077.61

136,935.30

合计4,595,332.96

2,847,816.22

其他说明:

14、债权投资

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位:元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元项目 期初余额 应计利息

本期公允价

值变动

期末余额 成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失

准备

备注

重要的其他债权投资

单位:元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元被投资单

(账面价

值)

本期增减变动

期末余额

(账面价值)

减值准备期末余额

期初余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

深圳全球通达跨境电子商务有限公司

238,612.1

小计

238,612.1

合计

238,612.1

其他说明注:价之链于2016年1月29日通过非同一控制下企业合并取得控股子公司深圳市江胜科技有限公司,深圳市江胜科技有限公司持有深圳全球通达跨境电子商务有限公司49.00%的股权。价之链成为深圳市江胜科技有限公司实际控制人后,对其持有的深圳全球通达跨境电子商务有限公司49.00%的股权进行了减值测试,根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》及《企业会计准则第8号——资产减值》等相关规定,于2016年12月31日,价之链对持有的深圳全球通达跨境电子商务有限公司的长期股权投资计提减值准备238,612.10元。

18、其他权益工具投资

单位:元项目 期末余额 期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元项目名称 确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

62,844,691.54

11,400,425.58

74,245,117.12

2.本期增加金额

33,216,625.92

19,021,773.00

52,238,398.92

(1)外购

(2)存货\固定资产\在建工程转入

33,216,625.92

33,216,625.92

(3)企业合并增加

(4)无形资产转入

19,021,773.00

19,021,773.00

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

96,061,317.46

30,422,198.58

126,483,516.04

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额

20,946,197.33

3,815,701.99

24,761,899.32

2.本期增加金额

17,651,648.96

5,649,891.77

23,301,540.73

(1)计提或摊销

3,610,100.09

450,606.57

4,060,706.66

(2)固定资产转入

14,041,548.87

14,041,548.87

(3)无形资产转入

5,199,285.20

5,199,285.20

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

38,597,846.29

9,465,593.76

48,063,440.05

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

57,463,471.17

20,956,604.82

78,420,075.99

2.期初账面价值

41,898,494.21

7,584,723.59

49,483,217.80

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

备注:本期投资性房地产新增为子公司天津浔兴拉链科技有限公司厂房出租转为投资性房地产。

21、固定资产

单位:元项目 期末余额 期初余额固定资产565,371,733.40

600,420,228.04

合计565,371,733.40

600,420,228.04

(1)固定资产情况

单位:元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公家具 器具及工具 其他 合计

一、账面原值:

1.期初余额

533,013,129.28

552,807,109.78

46,768,804.46

21,162,396.62

17,060,593.33

52,583,615.05

21,579,120.24

1,244,974,768.7

6

2.本期增加金额

763,140.53

39,989,563.06

2,429,169.48

2,308,639.62

2,486,315.17

7,557,835.08

2,505,858.19

58,040,521.13

(1)购置

36,954,872.92

430,064.08

2,308,639.62

720,309.74

6,177,733.81

2,505,858.19

49,097,478.36

(2)在建工程转入

763,140.53

3,034,690.14

1,999,105.40

374,606.31

6,171,542.38

(3)企业合并增加

(4)其他

1,766,005.43

1,005,494.96

2,771,500.39

3.本期减少金额

35,022,564.59

36,989,617.14

3,731,759.70

1,146,336.08

858,433.29

6,341,135.25

1,217,331.78

85,307,177.83

(1)处置或报废

1,838,485.19

36,970,559.46

3,696,521.14

729,972.17

858,433.29

6,341,135.25

1,217,331.78

51,652,438.28

(2

)转入投资性

房地产

33,184,079.40

32,546.52

33,216,625.92

(3)外币报表折算差异

35,238.56

234.87

35,473.43

(4)其他

19,057.68

383,582.52

402,640.20

4.期末余额

498,753,705.22

555,807,055.70

45,466,214.24

22,324,700.16

18,688,475.21

53,800,314.88

22,867,646.65

1,217,708,112.0

二、累计折旧

6

1.期初余额

228,695,974.48

300,946,800.23

28,745,568.81

16,710,711.06

12,075,844.24

37,856,085.86

15,428,179.63

640,459,164.31

2.本期增加金额

17,113,713.05

32,336,749.84

3,418,517.67

1,450,444.66

3,276,933.02

6,009,881.20

1,983,273.58

65,589,513.02

(1)计提

17,113,713.05

32,336,749.84

3,418,517.67

1,284,636.71

1,510,927.59

5,553,776.71

1,983,273.58

63,201,595.15

(2)其他

165,807.95

1,766,005.43

456,104.49

2,387,917.87

3.本期减少金额

15,665,635.11

30,719,764.30

3,077,618.72

681,167.11

758,393.93

4,398,729.83

2,330,606.82

57,631,915.82

(1)处置或报废

1,653,378.11

30,700,706.62

3,042,766.24

651,640.38

758,393.93

4,398,729.83

2,330,606.82

43,536,221.93

(2

)转入投资性

房地产

14,012,257.00

29,291.87

14,041,548.87

(3)外币报表折算差异

34,852.48

234.86

35,087.34

(4)其他

19,057.68

19,057.68

4.期末余额

230,144,052.42

302,563,785.77

29,086,467.76

17,479,988.61

14,594,383.33

39,467,237.23

15,080,846.39

648,416,761.51

三、减值准备

1.期初余额

4,095,376.41

4,095,376.41

2.本期增加金额

244,625.00

244,625.00

(1)计提

244,625.00

244,625.00

3.本期减少金额

420,384.26

420,384.26

(1)处置或报废

420,384.26

420,384.26

4.期末余额

3,919,617.15

3,919,617.15

四、账面价值

1.期末账面价值

268,609,652.80

249,323,652.78

16,379,746.48

4,844,711.55

4,094,091.88

14,333,077.65

7,786,800.26

565,371,733.40

2.期初账面价值

304,317,154.80

247,764,933.14

18,023,235.65

4,451,685.56

4,984,749.09

14,727,529.19

6,150,940.61

600,420,228.04

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元项目 期末账面价值房屋及建筑物(武汉价之链房产)445,018.18

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因上海浔兴综合研发楼7,723,291.82

正在办理中上海浔兴三期厂房14,088,272.99

正在办理中合计21,811,564.81

其他说明

(5)固定资产清理

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明

22、在建工程

单位:元项目 期末余额 期初余额在建工程14,186,200.82

7,304,253.45

合计14,186,200.82

7,304,253.45

(1)在建工程情况

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值浔兴新工业园厂房及办公楼工程

7,824,022.26

7,824,022.26

4,688,230.46

4,688,230.46

设备安装及改造工程3,240,449.42

3,240,449.42

1,591,767.49

1,591,767.49

其他零星安装改造工程3,121,729.14

3,121,729.14

1,024,255.50

1,024,255.50

合计14,186,200.82

14,186,200.82

7,304,253.45

7,304,253.45

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额

本期转入固定

资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算

比例

工程进

利息资本化累计金

本期利息资本化金

本期利息资本化率

其中:

资金来源

新工业园4#8#厂房改造工程

24,000,000.00

2,488,109.55

97,596.92

2,585,706.47

10.77%

10.00%

其他新工业园办公楼填土工程

2,950,000.00

1,517,993.45

12,264.15

1,530,257.60

51.87%

80.00%

其他车间搬迁改造费用

2,280,000.00

1,181,470.77

493,239.10

1,674,709.87

0.00

73.45%

100.00%

其他浔兴老厂雨污水管道改造工程

2,560,000.00

2,165,137.63

2,165,137.63

84.58%

95.00%

其他新厂污水管网改造工程

1,950,000.00

1,735,321.12

1,735,321.12

88.99%

95.00%

其他合计 33,740,000.00

5,187,573.77

4,503,558.92

1,674,709.87

8,016,422.82

-- --

--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

(4)工程物资

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元项目 房屋及建筑物 合计

一、账面原值:

1.期初余额

10,802,888.43

10,802,888.43

2.本期增加金额

5,239,063.69

5,239,063.69

(1)租入

5,239,063.69

5,239,063.69

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

16,041,952.12

16,041,952.12

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

5,001,291.85

5,001,291.85

(1)计提

5,001,291.85

5,001,291.85

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

5,001,291.85

5,001,291.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

11,040,660.27

11,040,660.27

2.期初账面价值

10,802,888.43

10,802,888.43

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元项目 土地使用权 专利权

应用软件

专利及专有技术

其他 合计

一、账面原值

非专利技术

1.期初余额

85,953,278.89

145,435,655.35

14,944,416.61

65,000.00

246,398,350.85

2.本期增加金额

1,226,235.82

1,226,235.82

(1)购置

1,226,235.82

1,226,235.82

(2

)内部研发

(3

增加

)企业合并

3.本期减少金额

19,021,773.00

322,545.00

24,271.84

65,000.00

19,433,589.84

(1)处置

322,545.00

24,271.84

65,000.00

411,816.84

(2)转入投资性房地产

19,021,773.00

19,021,773.00

4.期末余额

66,931,505.89

146,339,346.17

14,920,144.77

228,190,996.83

二、累计摊销

1.期初余额

24,181,260.11

89,551,402.33

5,087,511.25

118,820,173.69

2.本期增加金额

1,497,900.15

6,132,175.68

1,492,014.53

9,122,090.36

(1)计提

1,497,900.15

6,132,175.68

1,492,014.53

9,122,090.36

3.本期减少金额

5,199,285.20

322,545.00

5,521,830.20

(1)处置

322,545.00

322,545.00

(2)转入投资性房地产

5,199,285.20

5,199,285.20

4.期末余额

20,479,875.06

95,361,033.01

6,579,525.78

122,420,433.85

三、减值准备

1.期初余额

25,867,253.19

25,867,253.19

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

25,867,253.19

25,867,253.19

四、账面价值

1.期末账面价值

46,451,630.83

25,111,059.97

8,340,618.99

79,903,309.79

2.期初账面价值

61,772,018.78

30,016,999.83

9,856,905.36

65,000.00

101,710,923.97

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.43%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明:

27、开发支出

单位:元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支出 其他

确认为无形资

转入当期损益

拉链设备研发7,035,209.12

1,400,642.17

3,216,157.78

5,219,693.51

拉链产品研发4,590,527.55

67,048,028.54

67,894,836.40

3,743,719.69

合计11,625,736.67

68,448,670.71

71,110,994.18

8,963,413.20

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元被投资单位名称或

形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置

深圳价之链跨境电商有限公司

748,464,584.98

748,464,584.98

合计748,464,584.98

748,464,584.98

(2)商誉减值准备

单位:元被投资单位名称或形成商誉的事

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提

处置

深圳价之链跨境电商有限公司

748,464,584.98

748,464,584.98

合计748,464,584.98

748,464,584.98

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

2017年度,公司以现金101,399.00万元的对价收购甘情操等21名股东持有的深圳价之链跨境电商有限公司(以下简称“价之链”)65.00%股权。公司于2017年9月30日完成收购,根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》有关规定,本次收购的合并成本101,399.00万元确认为长期股权投资,而价之链65.00%股权在2017年9月30日可辨认净资产公允价值为26,552.54万元,故形成合并商誉74,846.46万元。2017年,价之链扣除非经常性损益后的净利润为9,464.42万元,未完成业绩承诺;2018年,价之链经营情况继续恶化,当年亏损,结合行业经营规律、价之链以往年度的业绩成长情况,对其未来经营情况分析预测,公司判断因收购价之链形成的商誉存在减值风险。公司按照企业会计准则和证监会《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的有关规定,对商誉进行减值测试,确认该商誉已发生减值,并全额计提减值准备748,464,584.98元。

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费1,087,338.46

146,521.30

492,345.86

741,513.90

软件服务费167,467.96

125,600.98

41,866.98

蒸汽开口费36,000.00

36,000.00

合计1,290,806.42

146,521.30

653,946.84

783,380.88

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备96,514,203.22

15,474,183.04

90,809,965.77

14,530,644.01

可抵扣亏损282,472,035.69

49,032,956.89

280,523,175.04

50,021,262.82

预计费用1,000,000.00

150,000.00

4,677,391.18

701,608.68

递延收益5,555,083.49

1,015,229.21

4,320,264.18

840,924.30

未实现毛利20,005,658.52

3,300,933.66

16,598,723.90

2,738,789.44

租赁资产税费差异278,382.51

41,272.68

衍生金融工具公允价值变动

102,800.00

15,420.00

合计405,928,163.43

69,029,995.48

396,929,520.07

68,833,229.25

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的业绩补偿款

67,982,125.13

10,197,318.77

192,146,196.70

28,821,929.50

租赁资产税费差异8,865.11

2,216.28

合计67,990,990.24

10,199,535.05

192,146,196.70

28,821,929.50

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产

69,029,995.48

68,833,229.25

递延所得税负债

10,199,535.05

28,821,929.50

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损2,642,619.62

2,096,162.36

资产减值准备461,500.51

合计3,104,120.13

2,096,162.36

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元年份 期末金额 期初金额 备注2022 287,111.78

287,111.78

未弥补2017年度亏损2023 862,092.87

862,092.87

未弥补2018年度亏损2024 944,228.16

944,228.16

未弥补2019年度亏损2025 2,729.55

2,729.55

未弥补2020年度亏损2026 3,538.74

未弥补2021年度亏损2030 542,918.52

日本子公司未弥补2021年度

亏损合计2,642,619.62

2,096,162.36

--其他说明:

31、其他非流动资产

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

设备款及工程款

58,778,833.7

58,778,833.7

37,338,034.0

37,338,034.0

应收索赔款(备注1)

13,862,379.4

13,862,379.4

14,622,046.8

14,622,046.8

以公允价值计量且其变动计入当期损益的业绩补偿款(备注2)

67,982,125.1

67,982,125.1

192,146,196.

192,146,196.

合计

140,623,338.

13,862,379.4

126,760,958.

244,106,277.

14,622,046.8

229,484,230.

其他说明:

备注1:期末应收索赔款减少,原因是2020年8月13日被原经营团队更改亚马逊账号密码的存货部分召回,将期初已计提的坏账准备予以转回759,667.33元。备注2:2020年,公司根据中国国际经济贸易仲裁委员会于2021年2月7日作出(2021)中国贸仲京裁字第0365号《裁决书》的决定,鉴于被执行人当时可执行的财产情况,并基于谨慎性原则,按预计可收回金额确认业绩补偿款共计192,146,196.70元。2021年,公司通过福建省泉州市中级人民法院申请强制执行,收回被执行人一甘情操存放在泉州银行晋江龙湖支行的款项计117,616,740.80元;期末根据被执行人--甘情操、朱玲和深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)合计持有价之链31.337%的股权,按照截止2021年末价之链公司经审计后的净资产账面价值(人民币21,693.88万元)和经评估的净资产价值(人民币22,391.70万元)孰低原则进行计算,确认可收回的补偿金额67,982,125.13元。

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元项目 期末余额 期初余额质押借款

110,204,691.67

抵押借款214,284,441.66

234,295,823.60

抵押、质押借款160,242,305.56

160,245,655.57

合计374,526,747.22

504,746,170.84

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明:

本期无已逾期未偿还的短期借款情况。

33、交易性金融负债

单位:元项目 期末余额 期初余额其中:

其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元项目 期末余额 期初余额套保合约期末持仓浮动亏损102,800.00

合计102,800.00

其他说明:

注:期末余额为公司开展套期保值商品期货合同产生的浮亏。

35、应付票据

单位:元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票7,824,610.86

2,938,130.40

合计7,824,610.86

2,938,130.40

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元项目 期末余额 期初余额材料款186,025,048.03

117,512,608.16

加工费29,254,088.21

17,298,902.19

设备及工程款5,806,317.72

4,652,428.76

仓储及物流运输费26,034,856.40

12,726,539.97

其他2,409,972.42

2,131,648.23

合计249,530,282.78

154,322,127.31

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明:

期末无账龄超过1年的重要应付账款。

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元项目 期末余额 期初余额预收租金1,454,977.37

1,004,355.33

合计1,454,977.37

1,004,355.33

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位:元项目 期末余额 期初余额预收合同货款27,861,702.18

17,822,093.45

合计27,861,702.18

17,822,093.45

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

76,921,931.87

469,926,882.07

450,024,086.02

96,824,727.92

二、离职后福利-设定提

存计划

29,727.31

18,895,519.95

18,356,505.28

568,741.98

三、辞退福利

423,000.00

423,000.00

合计76,951,659.18

489,245,402.02

468,803,591.30

97,393,469.90

(2)短期薪酬列示

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

71,006,853.91

445,106,001.58

429,577,048.85

86,535,806.64

2、职工福利费

2,426,882.17

9,665,408.10

5,279,354.64

6,812,935.63

3、社会保险费

12,607,847.75

12,606,550.32

1,297.43

其中:医疗保险费

11,339,113.87

11,337,816.44

1,297.43

工伤保险费

851,596.14

851,596.14

生育保险费

400,500.48

400,500.48

大病统筹

16,637.26

16,637.26

4、住房公积金

1,697,481.75

1,697,481.75

5、工会经费和职工教育

经费

3,488,195.79

850,142.89

863,650.46

3,474,688.22

合计76,921,931.87

469,926,882.07

450,024,086.02

96,824,727.92

(3)设定提存计划列示

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

29,727.31

18,316,779.02

17,777,764.35

568,741.98

2、失业保险费

578,740.93

578,740.93

合计29,727.31

18,895,519.95

18,356,505.28

568,741.98

其他说明:

40、应交税费

单位:元项目 期末余额 期初余额增值税5,449,648.34

11,248,748.66

企业所得税52,675,532.73

31,661,626.37

个人所得税634,644.98

494,540.43

城市维护建设税427,483.20

630,373.90

土地使用税305,978.59

203,972.65

房产税1,730,473.16

887,769.68

教育费附加478,886.87

627,583.54

印花税81,758.22

83,601.97

土地增值税

1,721,214.01

环境保护税5,511.99

5,385.01

其他税费3,024.29

合计61,792,942.37

47,564,816.22

其他说明:

41、其他应付款

单位:元项目 期末余额 期初余额应付股利1,713,981.80

1,713,981.80

其他应付款29,056,124.37

27,520,644.75

合计30,770,106.17

29,234,626.55

(1)应付利息

单位:元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明:

(2)应付股利

单位:元项目 期末余额 期初余额海通开元投资有限公司856,990.90

856,990.90

海通齐东(威海)股权投资基金合伙企业

856,990.90

856,990.90

合计1,713,981.80

1,713,981.80

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

)按款项性质列示其他应付款

单位:元项目 期末余额 期初余额价之链小股东违约金

1,435,809.84

各类保证金及押金6,054,935.35

5,533,263.00

未付各类费用结算款6,542,693.19

8,745,227.15

客户佣金9,786,012.69

5,212,245.88

子公司江胜科技少数股东等借款及利息1,110,000.14

1,050,000.00

其他5,562,483.00

5,544,098.88

合计29,056,124.37

27,520,644.75

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明期末无账龄超过1年的重要其他应付款款项。

42、持有待售负债

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款

877,172.56

1年内到期的租赁负债4,842,219.79

3,630,956.94

合计4,842,219.79

4,508,129.50

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目 期末余额 期初余额应缴增值税2,348,979.69

943,157.15

一年内到期的融资租赁款(备注)182,013,658.89

284,508,436.36

合计184,362,638.58

285,451,593.51

短期应付债券的增减变动:

单位:元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

合计-- -- --

其他说明:

注:2021年6月,公司与江西中通融资租赁有限公司签订了三份《售后回租租赁合同》合同号分别为ZT-XXGF-2021-001、ZT-XXGF-2021-002和ZT-XXGF-2021-003,将机器设备以“售后回租”方式与江西中通融资租赁有限公司开展融资租赁交易,融资金额为159,486,020.82元,融资售后回租期限365天,到期一次性支付租金165,000,000.00元,租赁期满,公司以3元的价格购买租赁物所有权。

2021年9月,公司与国威国际融资租赁(深圳)有限公司签订了《售后回租租赁合同》合同号为GW-XXLL-2021-001及补充协议,将机器设备以“售后回租”方式与国威国际融资租赁(深圳)有限公司开展融资租赁业务,融资金额为18,966,722.22元,融资售后回租期限365天,到期一次性支付租金20,000,000.00元,租赁期满,公司以1元的价格购买租赁物所有权。

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元项目 期末余额 期初余额抵押借款

21,700,000.00

质押、保证借款

100,000,000.00

合计

121,700,000.00

长期借款分类的说明:

注:本期提前归还厦门国际信托有限公司借款人民币10,000万元和华夏银行泉州晋江支行借款人民币2,170万元。其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目 期末余额 期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销本期偿还

期末余额

合计-- -- --

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元发行在外的金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元项目 期末余额 期初余额应付租赁款5,044,598.01

6,750,561.11

合计5,044,598.01

6,750,561.11

其他说明

48、长期应付款

单位:元项目 期末余额 期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明:

(2)专项应付款

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元项目 本期发生额 上期发生额计划资产:

单位:元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债(净资产)

单位:元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助4,320,264.18

2,010,000.00

775,180.69

5,555,083.49

政府补助资金购置资产

上海浔兴公司房屋租赁收入(备注1

27,265,624.26

3,753,879.24

23,511,745.02

按租赁期限摊销合计31,585,888.44

2,010,000.00

4,529,059.93

29,066,828.51

--涉及政府补助的项目:

单位:元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关

与收益相关

企业技术中心创新项目补助

116,667.43

116,667.43

与资产相关2013年度重金属污染防治专项资金

693,000.00

231,000.00

462,000.00

与资产相关煤改蒸汽补贴款1,928,846.75

109,179.96

1,819,666.79

与资产相关智能化改造升级技改项目

1,581,750.00

171,000.00

1,410,750.00

与资产相关2020年泉州市级工业企业技术改造专项资金

1,610,000.00

107,333.30

1,502,666.70

与资产相关2018年第一批经济扶持政策{购置

生产设备补助(普

通设备)}

400,000.00

40,000.00

360,000.00

与资产相关合计4,320,264.18

2,010,000.00

775,180.69

5,555,083.49

其他说明:

备注1:2013年3月16日,SBS上海与上海快捷快递有限公司(以下简称快捷快递)签订土地租赁合作协议,将位于上海市青浦区工业园区汇金路1111号土地使用权约计面积53,600.27平方米〔权证编号:沪房地青(2005)第008756〕出租给对方,租赁期限:15年,从协议生效日起算;租赁期内,快捷快递每年支付租金571万元,并承担相应的土地使用税。双方约定:由快捷快递提供建设资金,由SBS上海负责在出租的标的土地上投资建设生产经营用房产及建筑物等设施,建设期3年。建造完成后,快捷快递拥有与租赁期相同的完全使用权,但所有权归SBS上海所有。租赁期结束,标的土地及其地上附着房产及建筑物等设施的所有权均归SBS上海所有。2018年5月17日,SBS上海与快捷快递、上海风顿企业管理咨询有限公司(简称上海风顿)签订三方协议,由上海风顿承接原协议项下的所有权利和义务。

2015年12月,厂房建设完成并投入使用,累计投入建设资金45,950,135.92元,转入递延收益,在剩余租赁期间内摊销,本期摊销额为3,753,879.24元。

52、其他非流动负债

单位:元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额

本次变动增减(+、-)

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数358,000,000.00

358,000,000.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元发行在外的金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价)307,763,849.84

307,763,849.84

其他资本公积5,237,744.36

5,237,744.36

合计313,001,594.20

313,001,594.20

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

其他综合收益当期转入

损益

减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减:所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

减:前期计入
二、将重分类进损益的其他综

合收益

228,737.38

-131,726.34

-15,420.00

-120,936.07

4,629.73

107,801.31

现金流量套期储备

-102,800.00

-15,420.00

-87,380.00

-87,380.00

外币财务报表折算差额

228,737.38

-28,926.34

-33,556.07

4,629.73

195,181.31

其他综合收益合计228,737.38

-131,726.34

-15,420.00

-120,936.07

4,629.73

107,801.31

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积68,781,955.19

68,781,955.19

合计68,781,955.19

68,781,955.19

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润78,644,233.38

-127,433,107.52

调整后期初未分配利润78,644,233.38

-127,433,107.52

加:本期归属于母公司所有者的净利润126,131,355.53

200,604,309.27

其他873,120.64

1,590,808.37

7,063,840.00

期末未分配利润203,902,468.27

78,644,233.38

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务2,229,413,473.06

1,491,637,898.30

1,567,874,467.80

1,022,326,166.38

其他业务32,326,241.33

20,565,960.53

22,044,920.15

11,103,940.85

合计2,261,739,714.39

1,512,203,858.83

1,589,919,387.95

1,033,430,107.23

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型

其中:

拉链业务1,712,001,171.44

1,712,001,171.44

跨境电商业务

549,738,542.95

549,738,542.95

按经营地区分类

其中:

来自本国交易收入1,386,538,340.08

8,380,357.61

1,394,918,697.69

来自于其他国家(地区)

交易收入总额

325,462,831.36

541,358,185.34

866,821,016.70

市场或客户类型

其中:

合同类型

其中:

按商品转让的时间分类

其中:

按合同期限分类

其中:

按销售渠道分类

其中:

合计

与履约义务相关的信息:

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元项目 本期发生额 上期发生额教育费附加4,416,568.59

3,787,067.31

房产税6,578,053.19

3,697,048.94

土地使用税1,927,476.10

1,909,475.67

印花税1,056,067.08

629,614.03

城建税4,447,332.57

3,828,881.36

环境保护税69,611.72

67,887.81

其他税费5,641.77

合计18,500,751.02

13,919,975.12

其他说明:

63、销售费用

单位:元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬95,331,084.94

76,377,757.07

广告及推广费73,608,830.83

23,042,405.41

销售平台交易佣金67,483,186.37

46,938,005.40

仓储及物流费23,606,971.40

12,815,461.32

佣金10,575,057.89

8,121,051.24

折旧摊销费2,986,059.14

2,287,164.54

差旅费2,845,812.82

2,858,999.74

租金物业及水电费2,926,864.48

5,443,173.03

业务招待费2,449,224.79

3,431,481.94

办公费2,222,572.41

2,320,142.25

咨询服务费2,217,244.49

2,673,186.11

其他9,064,381.53

11,012,438.59

合计295,317,291.09

197,321,266.64

其他说明:

64、管理费用

单位:元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬113,256,883.11

93,190,724.41

折旧与摊销费21,848,185.82

21,678,418.48

聘请中介机构费4,240,066.64

11,733,687.11

租金物业及水电费5,345,166.37

6,259,027.77

办公通讯费4,352,606.29

3,913,184.65

修理费2,920,575.92

2,981,110.96

差旅费1,848,861.31

2,315,837.22

业务招待费2,390,595.04

2,338,532.64

存货盘盈亏及报废2,848,118.03

2,596,886.68

股份支付

-1,464,147.07

其他7,449,358.48

3,574,616.19

合计166,500,417.01

149,117,879.04

其他说明:

65、研发费用

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬34,726,696.82

14,287,274.28

物料消耗23,752,294.26

23,838,261.55

设计费2,909,293.75

2,233,553.26

水电费2,417,084.44

1,985,276.90

折旧及摊销2,895,145.30

1,508,427.00

修理费1,763,407.58

1,606,533.88

其他2,647,072.03

2,166,148.39

合计71,110,994.18

47,625,475.26

其他说明:

66、财务费用

单位:元项目 本期发生额 上期发生额利息支出34,428,042.92

51,796,076.82

减:利息收入4,846,368.19

4,572,871.06

汇兑损失4,301,642.83

8,216,397.33

租赁付款利息费用490,776.98

手续费及其他4,018,487.99

2,649,889.47

合计38,392,582.53

58,089,492.56

其他说明:

67、其他收益

单位:元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

一、政府补助

10,001,205.90

25,777,006.44

(一)直接计入当期损益的其他收益

2021职业技能补贴申请1,990,746.65

2019年度科技创新奖励扶持政策资金(高性能金属拉链关键技术研发及产业化)

600,000.00

2020年泉州市高价值专利培育计划项目补助资金(首期)500,000.00

2021年省级节能与循环经济专项补助资金(第五批国家绿色工厂)

490,000.00

企业扶持资金480,000.00

泉州市级2020年度加快机械装备产业发展专项资金(省级智能制造企业试点示范项目奖励)

390,000.00

第五批国家级绿色工厂360,000.00

2018年度企业研发经费分段补助清算资金358,261.38

2019年度企业研发经费分段补助晋江本级清算资金353,320.00

2018年度第二批经济发展鼓励扶持政策资金(省级单项冠军奖励政策)

300,000.00

2020年高水平科技研发创新平台补助经费300,000.00

2019年度企业研发经费分段补助省级清算资金264,990.00

2019年度企业研发经费分段补助泉州市级清算资金264,990.00

2018年度第二批经济发展鼓励扶持政策资金(工业品牌奖励政策)

200,000.00

高企补贴190,000.00

职业培训补贴185,400.00

2020年上半年省级出口信保扶持资金151,400.00

2021年脱贫人口跨省就业资金150,606.60

泉州市科技计划产学研项目《基于有限元仿真技术的7#PET拉链力学性能快速测试与结构优化设计》补助

125,000.00

科技计划(特殊应用环境下的拉链用高分子材料的高性能化

新技术)

125,000.00

泉州市级2020年度加快机械装备产业发展专项资金第二批(省级智能制造企业试点示范项目奖励)

110,000.00

临时电费补贴109,131.15

2019年度外贸扶持资金(第一批)104,300.00

2021年上半年省级出口信保扶持资金100,600.00

2021年市级节能与循环经济专项补助资金(第五批国家绿色工厂)

100,000.00

2018年度第二批经济发展鼓励扶持政策资金(各级智能制造示范奖励政策—泉州市数字化车间)

100,000.00

科创委研发资助补贴85,000.00

20届中国专利奖奖金69,500.00

2020年第三季度省级出口信保扶持资金58,000.00

2019年度经济发展鼓励扶持政策资金(高性能锌合金拉链精密成型关键技术开发)

50,000.00

2021年泉州市级技术标准战略专项补助资金(主导制定行业标准QB/T5432-2019《隐形拉链》)

50,000.00

2019年度泉州市级外贸稳增长资金49,000.00

泉州市专利申请资助45,500.00

2021年一季度制造业企业增产增效奖励资金43,400.00

2020年国内发明、国外发明专利资助40,000.00

2019年度外贸扶持资金(第三批)37,300.00

2018年度外贸扶持资金(第一批){

补助和融资补助}

32,800.00

企业出口信用保险保费

社保局稳岗补贴款25,992.05

2020年上半年市级出口信保扶持资金25,900.00

2018年度第一批经济发展鼓励扶持政策资金(两化融合—应用综合性信息系统补助)

25,900.00

2020年深圳市商标注册资助24,000.00

2021年上半年泉州市级出口信保扶持资金21,400.00

2020年11月-2021年6月泉州市级专利申请资助项目资金21,000.00

创新券抵扣补助20,360.38

2020年第三批知识产权创造(境外发明专利)激励项目20,000.00

境外商标补助12,000.00

泉州市困难企业享受失业保险稳岗返还

11,842,200.00

2019年度纳税超亿元企业奖励(浔兴拉链)

6,755,400.00

就业员工工资补贴

665,202.71

工业调结构稳就业奖补

500,000.00

2020年高新技术企业认定资助

420,000.00

2019年高水平科技研发创新平台补助经费(市级)

300,000.00

2019年省级工业企业技改专项资金

300,000.00

2020年国家高新技术企业认定激励项目(第二批)

300,000.00

2018年第二批境外商标第六次报账

290,000.00

出口信保扶持资金

279,000.00

2019年度泉州市加快机械装备产业和两化融合发展专项资金(第二批)

275,000.00

2019年度企业研发经费分段补助泉州市级预补资金

268,696.04

2019年度企业研发经费分段补助省级预补资金

268,696.04

2020年度省级商务发展资金(第二批外贸专项)

268,200.00

2020年第二季度专利申请资助资金

235,000.00

企业倾斜扶持

230,800.00

2018年泉州级第二十届中国专利奖励资金

200,000.00

深圳市失业保险支持与企业稳定岗位补助项目

179,749.98

吸纳贫困人口跨省务工奖励

157,634.44

2018年稳定就业补贴

155,980.00

2019年省级切块(第三批)节能与循环经济专项资金(省级绿色工厂)

150,000.00

省级外贸发展专项资金(第一批)

126,900.00

2018年度外贸扶持资金(第一批)

100,300.00

2020年深圳市龙岗区第八批以工代训补贴

91,500.00

2019科创委研发资助

85,000.00

2019年度加快机械装备产业和两化融合发展专项资金(第三批){两化融合示范建设项目

80,000.00

疫情防控相关中小企业临时电费补贴

69,632.39

2019年高新技术企业认定奖励性资助资金(市国高)

50,000.00

社保局稳岗补贴款

31,050.11

2018年度省级境外展会及中小开扶持资金

30,000.00

2019年市级外经贸境外展会补助资金

30,000.00

2020年第一批防疫效果奖励扶持(限额以上批零住餐)

20,000.00

2020年度外经贸发展专项资金

17,280.00

其他政府补助65,227.00

210,354.85

直接计入当期损益的其他收益小计9,226,025.21

24,983,576.56

(二)递延收益转入的其他收益

企业技术中心创新项目补助2010年度

125,000.00

企业技术中心创新项目补助2011年度116,667.43

199,999.92

2013年度重金属污染防治专项资金231,000.00

231,000.00

智能化改造升级技改项目171,000.00

128,250.00

2020年泉州市级工业企业技术改造专项资金107,333.30

2018年第一批经济扶持政策{购置生产设备补助(普通设备)}

40,000.00

煤改燃蒸汽补助款109,179.96

109,179.96

递延收益转入的其他收益小计775,180.69

793,429.88

二、个税手续费返还

75,058.46

200,657.21

合计10,076,264.36

25,977,663.65

68、投资收益

单位:元项目 本期发生额 上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益954,061.77

2,569,492.25

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

812,985.15

合计954,061.77

3,382,477.40

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位:元项目 本期发生额 上期发生额其他说明:

70、公允价值变动收益

单位:元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产-6,547,330.77

192,146,196.70

合计-6,547,330.77

192,146,196.70

其他说明:

注:本期公允价值变动收益发生额系公司2020年确认深圳价之链跨境电商有限公司股权收购项目业绩补偿收益公允价值变动导致的。

71、信用减值损失

单位:元项目 本期发生额 上期发生额应收账款坏账损失-11,086,089.14

-7,965,790.45

其他应收款坏账损失4,734,307.55

-18,503,493.64

合计-6,351,781.59

-26,469,284.09

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-15,186,950.88

-11,751,101.25

五、固定资产减值损失

-244,625.00

十、无形资产减值损失

-25,867,253.19

合计-15,431,575.88

-37,618,354.44

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额持有待售资产或处置组的处置利得

非流动资产处置利得-3,559,426.96

-1,613,936.90

债务重组中处置非流动资产的处置利得

非货币性资产交换利得

其他

合计-3,559,426.96

-1,613,936.90

74、营业外收入

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额其他1,742,662.96

1,563,064.47

1,742,662.96

合计1,742,662.96

1,563,064.47

1,742,662.96

计入当期损益的政府补助:

单位:元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

本期发生金

上期发生金

与资产相关/与收益相关其他说明:

75、营业外支出

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠181,472.76

366,000.00

181,472.76

罚款及滞纳金支出288,160.88

109,389.74

288,160.88

其他223,903.32

2,379,495.69

223,903.32

非流动资产报废合计2,609,860.69

5,977,851.94

2,609,860.69

其中:固定资产报废损失2,544,860.69

5,977,851.94

2,544,860.69

无形资产处置损

65,000.00

65,000.00

失合计3,303,397.65

8,832,737.37

3,303,397.65

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用32,875,814.16

25,880,276.44

递延所得税费用-18,805,132.67

24,970,767.03

合计14,070,681.49

50,851,043.47

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元项目 本期发生额利润总额137,293,295.97

按法定/适用税率计算的所得税费用20,593,994.39

子公司适用不同税率的影响976,764.06

调整以前期间所得税的影响361,816.06

不可抵扣的成本、费用和损失的影响805,890.17

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-723.57

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

损的影响

126,764.00

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化101,141.82

研发项目费用支出加计扣除的影响-8,894,965.44

所得税费用14,070,681.49

其他说明

77、其他综合收益

详见附注七之57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额政府补助12,994,678.56

27,618,576.56

租金收入6,404,714.97

6,775,070.97

利息收入6,172,626.81

2,008,187.75

收回代付仲裁费4,020,931.20

保证金及押金3,608,335.05

2,921,443.42

银行承兑汇票保证金

17,125,113.21

其他708,896.83

3,869,173.82

合计33,910,183.42

60,317,565.73

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额广告及推广费75,235,727.08

22,326,269.19

研究与开发费33,466,373.64

29,648,092.25

仓储及物流费17,649,505.46

9,252,738.92

中介机构咨询服务费12,332,603.00

9,108,667.28

水电费8,413,310.61

5,763,416.80

佣金6,001,291.08

7,851,289.38

办公费5,803,723.59

5,014,025.87

修理费5,246,999.59

5,104,107.43

业务招待费4,975,720.31

6,206,153.77

差旅费4,782,078.88

5,274,365.33

房租及物业费4,417,808.31

9,540,841.39

银行及第三方支付平台手续费4,172,595.65

2,649,870.82

车辆费用3,164,860.05

3,142,410.40

其他17,018,414.71

12,672,652.73

合计202,681,011.96

133,554,901.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额收到业绩补偿款117,616,740.80

本期取得日本子公司收到的现金净额1,777,991.57

合计119,394,732.37

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额收到售后回租融资租赁款178,452,743.04

280,320,243.05

合计178,452,743.04

280,320,243.05

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额信用证保证金105,000,000.00

235,700,000.00

支付融资租赁款61,800,000.00

租赁款6,229,073.51

综合授信保证金152,083.33

合计173,181,156.84

235,700,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

-- --净利润123,222,614.48

188,099,238.05

加:资产减值准备6,303,764.39

20,758,257.02

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

67,262,301.81

69,093,960.69

使用权资产折旧5,001,291.85

无形资产摊销9,122,090.36

14,055,606.53

长期待摊费用摊销653,946.84

655,894.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

3,559,426.96

1,613,936.90

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

2,609,860.69

5,977,851.94

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

6,547,330.77

-192,146,196.70

财务费用(收益以“-”号填列)39,220,633.16

60,937,492.80

投资损失(收益以“-”号填列)-954,061.77

-3,382,477.40

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

-182,738.22

-3,851,162.47

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

-18,622,394.45

28,821,929.50

存货的减少(增加以“-”

-160,261,759.17

号填列)

-4,195,810.66

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-88,423,640.78

40,711,660.86

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

125,547,905.99

33,968,877.93

其他1,234,819.31

-446,810.38

经营活动产生的现金流量净额121,841,392.22

260,672,248.79

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

-- --债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

-- --现金的期末余额172,766,705.78

279,108,510.32

减:现金的期初余额279,108,510.32

266,810,233.59

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-106,341,804.54

12,298,276.73

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额其中:

--其中:

--

12,761,000.00

加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

其中:

--深圳价之链跨境电商有限公司12,761,000.00

取得子公司支付的现金净额12,761,000.00

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额其中:

--其中:

--其中:

--其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元项目 期末余额 期初余额

一、现金

172,766,705.78

279,108,510.32

其中:库存现金386,548.89

363,269.21

可随时用于支付的银行存款168,426,958.09

273,675,694.48

可随时用于支付的其他货币资金3,953,198.80

5,069,546.63

三、期末现金及现金等价物余额

172,766,705.78

279,108,510.32

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元项目 期末账面价值 受限原因货币资金120,834,415.14

信用证保证金、银行承兑汇票保证金、用电保证金固定资产182,104,602.11

抵押担保无形资产45,706,512.43

抵押担保长期股权投资181,250,000.00

质押担保合计529,895,529.68

--其他说明:

注:用于抵押、质押担保的长期资产明细情况如下抵押资产 产权证号 账面净值

抵押权人深沪镇同心桥东工业区厂房

晋房权证深沪字第05-200099号 1,933,623.42农业银行晋江支行土地使用权证号 晋国用(2003

)字

第00622号

2,687,247.06晋江深沪镇坫头国有防护林场厂房

晋房权证 深沪字第05-200136-001号

6,766,244.31

农业银行晋江支行

)字晋江深沪镇坫头国有防护林场土地使用权

晋国用(2008)第00574号 935,425.69晋江市深沪镇华海村工业房产 晋房权证深沪字第201301555号 20,969,893.75兴业银行晋江支行

晋江深沪镇坫头国有防护林场土地使用权晋江深沪镇华海村浔兴新工业园土地使用

晋国用(2013)第00394号 7,653,910.41晋江市深沪镇华海村工业房产

闽(2019)晋江市不动产权第0042010

46,595,272.63工商银行晋江支行

晋江深沪镇华海村浔兴新工业园土地使用晋江深沪镇华海村浔兴新工业园土地使用

13,813,742.95晋江市深沪镇华海村工业房产 晋房权证深沪字第201301557号 29,863,423.43华夏银行晋江支行

晋江深沪镇华海村浔兴新工业园土地使用晋江深沪镇华海村浔兴新工业园土地使用

晋国用(2013)第00393号 12,038,547.65晋江深沪镇坫头国有防护林场房产 晋国用(2008)第00573号 745,118.41厦门银行泉州分行深沪乌漏沟东工业区土地使用权 晋国用(2003)字第00621号 641,577.58泉州银行龙湖支行浔兴股份持有的上海浔兴拉链制造有限公司13,125万(占注册资本的75%) 131,250,000.00泉州银行龙湖支行浔兴股份持有的东莞市浔兴拉链科技有限公司100%股权(

晋江深沪镇华海村浔兴新工业园土地使用出质股权所在公司注

册资本5,000万元,出质股权占100%股权)

50,000,000.00

泉州银行龙湖支行

成都大邑县晋源镇兴业三路1号厂房

(2018

)大邑县不动产权第0019480

7,476,165.82华夏银行晋江支行成都大邑县晋源镇兴业三路1号土地使用权 5,274,710.32上海市青浦区香花桥街道汇金路1111

产(房屋建筑物)

号房地沪(

2019)青字不动产权第012955

67,754,860.34

兴业银行晋江支行上海市青浦区香花桥街道汇金路1111

号号房地

产(土地使用权)

2,661,350.77合计 409,061,114.54

号房地

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- -- 26,843,285.69

其中:美元2,624,837.86

6.3757 16,735,178.77

欧元29,158.28

7.2197 210,514.03

港币7,872,994.43

0.8176 6,436,960.25

英镑68,230.08

8.6064 587,215.36

澳元

1.19

4.6220 5.50

日元51,852,599.00

0.055415 2,873,411.78

应收账款-- -- 84,528,643.05

其中:美元12,722,774.32

6.3757 81,116,592.23

欧元35,455.64

7.2197 255,979.08

港币302,099.26

0.81760 246,996.35

加拿大币

198.33

5.00460 992.56

英镑83,533.75

8.6064 718,924.87

日元29,776,323.77

0.055415 1,650,054.98

比索1,730,001.21

0.31162 539,102.98

长期借款-- --

其中:美元

欧元

港币

应付账款

15,136,200.34

其中:美元2,150,627.52

6.3757 13,711,755.88

欧元38,360.53

7.2197 276,951.52

英镑11,905.36

8.6064 102,462.29

日元18,858,263.00

0.055415 1,045,030.65

其他应收款

683,192.09

其中:美元47,329.82

6.3757 301,760.73

欧元

19.05

7.2197 137.54

港币452,598.54

0.81760 370,044.57

日元203,000.00

0.055415 11,249.25

其他应付款

2,118,741.98

其中:美元307,633.39

6.3757 1,961,378.20

欧元11,489.14

7.2197 82,948.14

港币86,747.65

0.8176 70,924.88

日元62,993.00

0.055415 3,490.76

其他说明:

境外经营实体主要报表项目的折算汇率被投资单位名称

主要经营记账本位币

主要报表项目及折算汇率资产和负债 实收资本

利润表及现金流量表

浔兴国际发展有限公司
香港港币
资产负债表日即期汇率历史汇率
交易发生日的港币即期汇率
价之链数据科技有限公司
香港人民币
资产负债表日即期汇率历史汇率
交易发生日的港币即期汇率
美国价之链数据科技有限公司美国
人民币资产负债表日即期汇率历史汇

交易发生日的美元即期汇率
香港共同梦想有限公司
香港人民币
资产负债表日即期汇率历史汇率
交易发生日的港币即期汇率
亚马逊精准营销有限公司
香港人民币
资产负债表日即期汇率历史汇率
交易发生日的港币即期汇率
亚马逊追客数据营销有限公司香港
人民币资产负债表日即期汇率历史汇率
交易发生日的港币即期汇率
亚马逊指数分析有限公司
香港人民币
资产负债表日即期汇率历史汇率
交易发生日的港币即期汇率
VL Global Ecom

株式会社

日本日元
资产负债表日即期汇率历史汇率

发生日的日元即期汇率

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

(1)本公司使用衍生金融工具(商品期货合约)来作为公司的套期工具。被套期项目为公司原材料锌合金、铜材、切片和

涤纶丝的价格波动风险。

(2)报告期末在其他综合收益中确认的金额为-102800元。报告期内从所有者权益中转出至利润表项目金额:2021年度从其

他综合收益转入损益金额为-58450元。

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元种类 金额 列报项目

计入当期损益的

金额2021职业技能补贴申请1,990,746.65

其他收益1,990,746.65

2019

发及产业化)

600,000.00

年度科技创新奖励扶持政策资金(高性能金属拉链关键技术研

其他收益600,000.00

2020年泉州市高价值专利培育计划项目补助资金(首期)500,000.00

其他收益500,000.00

2021年省级节能与循环经济专项补助资

金(第五批国家绿色工厂)

490,000.00

其他收益490,000.00

企业扶持资金480,000.00

其他收益480,000.00

泉州市级2020年度加快机械装备产业发展专项资金(省级智能制造企业试点示范项目奖励)

390,000.00

其他收益390,000.00

第五批国家级绿色工厂360,000.00

其他收益360,000.00

2018年度企业研发经费分段补助清算资金358,261.38

其他收益358,261.38

2019年度企业研发经费分段补助晋江本级清算资金353,320.00

其他收益353,320.00

2018

策)

300,000.00

年度第二批经济发展鼓励扶持政策资金(省级单项冠军奖励政

其他收益300,000.00

2020年高水平科技研发创新平台补助经费300,000.00

其他收益300,000.00

2019年度企业研发经费分段补助省级清算资金264,990.00

其他收益264,990.00

2019年度企业研发经费分段补助泉州市级清算资金264,990.00

其他收益264,990.00

2018年度第二批

经济发展鼓励扶持政策资金(工业品牌奖励政策)

200,000.00

其他收益200,000.00

高企补贴190,000.00

其他收益190,000.00

职业培训补贴185,400.00

其他收益185,400.00

2020年上半年省级出口信保扶持资金151,400.00

其他收益151,400.00

2021年脱贫人口跨省就业资金150,606.60

其他收益150,606.60

泉州市科技计划产学研项目《基于有限元仿真技术的7#PET拉链力学性能快速测试与结构优化设计》补助

125,000.00

其他收益125,000.00

科技计划(特殊应用环境下的拉链用高分子材料的高性能化新技术)

125,000.00

其他收益125,000.00

泉州市级2020年度加快机械装备产业发展专项资金第二批(省级智能制造企业试点示范项目奖励)

110,000.00

其他收益110,000.00

临时电费补贴109,131.15

其他收益109,131.15

2019年度外贸扶持资金(第一批)104,300.00

其他收益104,300.00

2021年上半年省级出口信保扶持资金100,600.00

其他收益100,600.00

2021

100,000.00

年市级节能与循环经济专项补助资金(第五批国家绿色工厂)

其他收益100,000.00

2018

年度第二批经济发展鼓励扶持政策资金(各级智能制造示范奖

励政策-泉州市数字化车间)

100,000.00

其他收益100,000.00

科创委研发资助补贴85,000.00

其他收益85,000.00

20届中国专利奖奖金69,500.00

其他收益69,500.00

2020年第三季度省级出口信保扶持资金58,000.00

其他收益58,000.00

2019

关键技术开发)

50,000.00

年度经济发展鼓励扶持政策资金(高性能锌合金拉链精密成型

其他收益50,000.00

2021年泉州市级技术标准战略专项补助资金(主导制定行业标准QB/T5432-2019《隐形拉链》)

50,000.00

其他收益50,000.00

2019年度泉州市级外贸稳增长资金49,000.00

其他收益49,000.00

泉州市专利申请资助45,500.00

其他收益45,500.00

2021年一季度制造业企业增产增效奖励资金43,400.00

其他收益43,400.00

2020年国内发明、国外发明专利资助40,000.00

其他收益40,000.00

2019年度外贸扶持资金(第三批)37,300.00

其他收益37,300.00

2018年度外贸扶持资金(第一批){企业出口信用保险保费补助和融资补助}

32,800.00

其他收益32,800.00

社保局稳岗补贴款25,992.05

其他收益25,992.05

2020年上半年市级出口信保扶持资金25,900.00

其他收益25,900.00

2018年度第一批经济发展鼓励扶持政策资金(两化融合-应用综合性信息系统补助)

25,900.00

其他收益25,900.00

2020年深圳市商标注册资助24,000.00

其他收益24,000.00

2021年上半年泉州市级出口信保扶持资金21,400.00

其他收益21,400.00

2020年11月-2021年6月泉州市级专利申请资助项目资金21,000.00

其他收益21,000.00

创新券抵扣补助20,360.38

其他收益20,360.38

2020年第三批知识产权创造(境外发明专利)激励项目20,000.00

其他收益20,000.00

境外商标补助12,000.00

其他收益12,000.00

2021职业技能补贴1,648,453.35

管理费用1,648,453.35

安居补助110,200.00

管理费用/营业成本

110,200.00

其他政府补助65,227.00

其他收益65,227.00

企业技术中心创新项目补助2011年度2,000,000.00

递延收益116,667.43

2013年度重金属污染防治专项资金2,310,000.00

递延收益231,000.00

智能化改造升级技改项目1,710,000.00

递延收益171,000.00

2020年泉州市级工业企业技术改造专项资金1,610,000.00

递延收益107,333.30

2018年第一批经济扶持政策{购置生产设备补助(普通设备)}400,000.00

递延收益40,000.00

煤改燃蒸汽补助款2,183,600.00

递延收益109,179.96

合计21,198,278.56

11,759,859.25

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元被购买方名称 股权取得时点

股权取得成本

股权取得比

股权取得方

购买日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买方的收

购买日至期

末被购买方

的净利润VL Global Ecom

2021年09月

28

522,560.13

100.00%

收购

2021年09月28日

股权转让协议、款项支付

记证

11,005,361.17

单据、公司登

-542,918.52

其他说明:

注:VL Global Ecom株式会社成立于2020年10月30日,注册资本和实收资本为9,000,000.00日元,注册地为日本东京。2021年9月28日,价之链子公司香港共同梦想有限公司与何飞亮、目标公司VL Global Ecom株式会社签署股权转让协议,香港共同梦想有限公司以总价9,020,700日元收购何飞亮持有的VL Global Ecom株式会社100%股权。本次股权转让后公司持有VLGlobal Ecom株式会社100%股权,VL Global Ecom株式会社已变更股东登记,公司于2021年9月30日将其纳入合并范围。

(2)合并成本及商誉

单位:元合并成本

--现金522,560.13

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计522,560.13

减:取得的可辨认净资产公允价值份额522,560.13

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值 购买日账面价值资产:

货币资金2,300,551.70

2,300,551.70

应收款项2,000,311.88

2,000,311.88

存货4,874,231.62

4,874,231.62

固定资产

无形资产

负债:

借款

应付款项8,652,535.07

8,652,535.07

递延所得税负债

净资产522,560.13

522,560.13

减:少数股东权益

取得的净资产522,560.13

522,560.13

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元被合并方名

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合

并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收

比较期间被合并方的净利润其他说明:

(2)合并成本

单位:元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日 上期期末资产:

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债:

借款

应付款项

净资产

减:少数股东权益

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

上海浔兴拉链制造有限公司

上海市

制造业

75.00%

上海市

25.00%

同一控制下企业合并天津浔兴拉链科技有限公司

天津市

天津市

制造业

100.00%

投资设立东莞市浔兴拉链科技有限公司

广东东莞

制造业

100.00%

广东东莞

投资设立成都浔兴拉链科技有限公司

四川大邑

制造业

100.00%

四川大邑

投资设立浔兴国际发展有限公司

香港

商业

100.00%

香港

投资设立福建晋江浔兴拉链科技有限公司

福建晋江

制造业

100.00%

福建晋江

投资设立中国浔兴拉链孟加拉有限公司

孟加拉国

制造业

99.00%

孟加拉国

1.00%

投资设立深圳价之链跨境电商有限公司

深圳市

深圳市

电子商务

65.00%

非同一控制下企

业合并武汉价之链电子商务有限公司

武汉市

电子商务

武汉市

65.00%

投资设立深圳市江胜科技有限公司

深圳市

深圳市

软件开发及销售

33.15%

非同一控制下企

业合并百佬汇跨境电商(深圳)有限公司

深圳市

信息咨询及软件开发与推广

深圳市

65.00%

投资设立深圳帝塔思信息技术有限公司

深圳市

深圳市

电商支付平台

65.00%

投资设立价之链数据科技有限公司

香港

电商服务

香港

65.00%

投资设立美国价之链数据科技有限公司

美国

美国

投资并购

65.00%

投资设立香港共同梦想有限公司

香港

跨境电商

香港

65.00%

同一控制下企业

合并亚马逊精准营销有限公司

香港

香港

电商服务

65.00%

投资设立亚马逊追客数据营销有限公司

香港

电商服务

香港

35.75%

投资设立亚马逊指数分析有限公司

香港

香港

电商服务

33.15%

投资设立深圳微胖精准营销科技有限责任

深圳市

市场营销策划

深圳市

65.00%

投资设立

公司VL Global Ecom株式会社

日本东京

跨境电商

日本东京

65.00%

非同一控制下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

深圳价之链跨境电商有限公司

35.00%

-3,718,798.11

81,574,120.84

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

非流动

资产

资产合

流动负

非流动

负债

负债合

流动资

非流动

资产

资产合

计流动负

非流动

负债

负债合

计深圳价之链跨境电商有限公司

251,019,

067.70

90,754,6

13.59

341,773,

681.29

119,255,

272.64

1,357,70

7.01

120,612,

979.65

189,097,

898.45

95,964,0

97.68

285,061,

996.13

53,173,8

69.64

916,974.

54,090,8

43.82

单位:元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现金流量深圳价之链跨境电商有限公司

549,738,542.

-9,823,678.48

-9,810,450.67

-30,057,373.0

375,293,627.

-

37,145,649.1

-37,145,649.1

-7,759,785.75

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

差额

其中:调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

其中:现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业:

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --联营企业:

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失(或本期分

享的净利润)

本期末累积未确认的损失其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

、重要的共同经营共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

1.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。

公司本期并未发生以浮动利率计息的债务,因此公司所承担的利率变动市场风险不重大。

2.外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币与公司的功能货币之间的汇率变动使公司面临外汇风险,但公司管理层认为,公司外币货币性资产和负债结算时间较短,故公司所面临的外汇风险并不重大。公司密切关注汇率变动对本公司的影响,目前并未采取其他措施规避外汇风险。

(二)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财产损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组,被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(三)流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

项目 2021年12月31日

1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计(含1年) (含2年) (含3年) 短期借款 374,526,747.22

374,526,747.22

衍生金融负债

102,800.00

102,800.00

应付票据 7,824,610.86

7,824,610.86

应付账款 242,966,883.87

2,557,070.86

869,079.03

3,137,249.02

249,530,282.78

其他应付款 18,201,777.95

1,143,028.83

2,119,642.11

9,305,657.28

30,770,106.17

其中:应付利息

应付股利

1,713,981.80

1,713,981.80

一年内到期的非流动负债

5,293,704.00

5,293,704.00

其他流动负债 182,013,658.89

182,013,658.89

租赁负债

2,977,180.55

2,244,288.95

126,424.00

5,347,893.50

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

(一)交易性金融资产

91,313,072.26

91,313,072.26

1.

动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变

82,482,125.13

82,482,125.13

(1)金融机构理财产品

14,500,000.00

14,500,000.00

(2)业绩补偿款

67,982,125.13

67,982,125.13

2.

动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变

8,830,947.13

8,830,947.13

(1)应收款项融资

8,830,947.13

8,830,947.13

持续以公允价值计量的资产总额

91,313,072.26

91,313,072.26

(六)交易性金融负债

102,800.00

102,800.00

衍生金融负债102,800.00

102,800.00

持续以公允价值计量的负债总额

102,800.00

102,800.00

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1.金融机构理财产品的公允价值以本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。

2.公司根据与甘情操、朱玲及深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)签订的《盈利补偿协议》,按期末预计可收回金

额确定业绩补偿款的公允价值。

3.期末应收款项融资,根据票面金额确定公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

业绩补偿公允价值调整说明:

2020年度,就以前年度收购价之链65%股权因未完成业绩承诺而产生的业绩补偿纠纷事项,公司根据中国国际经济贸易仲裁委员会于2021年2月7日作出(2021)中国贸仲京裁字第0365号《裁决书》的决定,鉴于被执行人当时可执行的财产情

况,并基于谨慎性原则,按预计可收回金额确认业绩补偿款共计19,214.62万元。其中:A、对被执行人一甘情操存放泉州银行晋江龙湖支行截止2020年12月31日冻结款项13,008.24万元,按照各方债权总额的占比计算,预计可分配收回的款项计12,083.45万元;B、对被执行人--甘情操、朱玲和深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)合计持有价之链31.337%的股权,对该项股权的可收回金额按照截止2020年末价之链公司经审计后的净资产账面价值(人民币22,756.40万元)和经评估的净资产价值(人民币25,803.13万元)孰低原则进行计算,确认可收回的补偿金额7,131.17万元。2021年,公司通过福建省泉州市中级人民法院申请强制执行,收回被执行人一甘情操存放在泉州银行晋江龙湖支行的款项计11,761.67万元;对于被执行人--甘情操、朱玲和深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)合计持有价之链31.337%的股权,目前正在通过相关法律程序予以收回。期末公司根据已收到的执行款及了解到业绩承诺方的财产信息将预计可收回的业绩补偿公允价值调整为6,798.21万元。

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

本年度无第一层次与第二层次间的转换。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例天津汇泽丰企业管理有限责任公司

天津市 企业管理 100,000.00万元

25.00%

25.00%

本企业的母公司情况的说明公司实际控制人为王立军,其通过天津汇泽丰企业管理有限责任公司间接持有公司25%的股份。本企业最终控制方是王立军。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益附注1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系天津汇泽丰企业管理有限责任公司 控股股东福建浔兴集团有限公司 第二大股东诚兴发展国际有限公司 第三大股东厦门时位宏远股权投资管理合伙企业(有限合伙) 第四大股东嘉兴祺佑投资合伙企业(有限合伙) 控股股东的合营企业晋江市思博箱包配件有限公司 第二大股东控制的企业福建浔兴篮球俱乐部有限责任公司 第二大股东控制的企业晋江市春华物业管理有限公司 第二大股东控制的企业福建浔里置业有限公司 第二大股东控制的企业福建浔兴房地产开发有限公司 第二大股东控制的企业上海浔兴水晶饰品有限公司 第二大股东控制的企业成都浔兴水晶饰品有限公司 第二大股东控制的企业福建浔道置业有限公司 第二大股东控制的企业福建浔兴体育文化传媒有限公司 第二大股东控制的企业晋江市协诚美丰实业发展有限公司 第二大股东参股的企业福建银基投资有限公司 第二大股东参股的企业泉州银行股份有限公司 第二大股东参股的企业福建晋江农村商业银行股份有限公司 第二大股东参股的企业晋江市嘉贤置业有限公司 第二大股东参股的企业晋江市总商会投资开发有限公司 第二大股东参股的企业晋江格林春天物业管理有限公司 第二大股东参股的企业福建劲邦晋新创业投资合伙企业(有限合伙) 第二大股东参股的企业上海泓澄股权投资基金管理有限公司 公司法人参股的企业赵曼 实际控制人之妻甘情操、朱玲、深圳市共同梦想科技企业(有限合伙) 子公司少数股东公司董事、监事、高级管理人员 公司关键管理人员其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额福建浔兴篮球俱乐部有限责任公司

球票款

否1,117,120.00

福建浔兴篮球俱乐部有限责任公司

CBA广告费/赞助费

3,310,463.14

否808,625.37

合计 3,310,463.14

1,925,745.37

出售商品/提供劳务情况表

单位:元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

晋江市思博箱包配件有限公司

销售聚甲醛二次料等669,132.73

晋江市思博箱包配件有限公司

662,108.33

晋江市思博箱包配件有限公司

水电费1,188,201.89

1,201,606.77

合计 1,857,334.62

1,863,715.10

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元委托方/

受托方/承包方名

受托/承包资产类

受托/承包起始日

出包方名

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元委托方/

出包方名

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

出包方名

委托/出包终止日

托管费/

出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入晋江市思博箱包配件有限公房屋及建筑物648,571.44

567,500.01

司本公司作为承租方:

单位:元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元项目 本期发生额 上期发生额董事、监事和高级管理人员4,584,500.00

3,776,000.00

合计4,584,500.00

3,776,000.00

(8)其他关联交易

、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款

晋江市思博箱包配件有限公司

9,553.08

477.65

其他应收款

市共同梦想科技企业(有限合伙)

甘情操、朱玲、深圳

4,020,931.20

4,020,931.20

预付款项

福建浔兴篮球俱乐部有限责任公司

4,802,744.44

其他非流动资产 甘情操、朱玲13,862,379.48

13,862,379.48

14,622,046.81

14,622,046.81

其他非流动资产

市共同梦想科技企业(有限合伙)

67,982,125.13

甘情操、朱玲、深圳

192,146,196.70

(2)应付项目

单位:元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款

晋江市思博箱包配件有限公司

400.00

其他应付款

晋江市思博箱包配件有限公司

10,853.42

7、关联方承诺

无。

8、其他

无。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

公司资产负债表日无应披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

公司资产负债表日无应披露的其他重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

公司资产负债表日无应披露的重要其他事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

3、销售退回

、其他资产负债表日后事项说明无。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元会计差错更正的内容 处理程序

目名称

累积影响数2021年8月5日,公司收到中国证券监督管理委员会福建监管局(以下简称“福建证监局”)下发的《关于对福建浔兴拉链科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》(【2021】21 号,以下简称“监管措施”

受影响的各个比较期间报表项
)。监管措

施指出,2017年、2018年,深圳价之链跨境电商有限公司(以下简称“价之链”)存在以调低实际采购单价、

第 28 号——

会计政策、会计估计和差错更正》、《公开

发行证券的公司信息披露编报第 19 号——财务财务信息的更正及相关披露》(2020 年修订)等有关规定,对相关会计差错事项进行更正,对公司2017年至2020年

增加合并报表存货119,840.25

元,增加递延所得税资产

1,624,537.14元,增加其他非流动资产546,635.54

增加递延所得税负债81,995.33 元,增加资本公积6,503,290.26 元,减少未分配利润4,904,804.75元,增加少数股东权益610,532.09元。

第六届董事会第十五次会议

(1

元,)合并资产负债表:存货、递延所得税资产、其他非流动资产、递延所得税负债、资本

公积、未分配利润、少数股东权益;(2

负债、未分配利润。

-4,904,804.75

)母公司资产负债表:其他非流动资产、递延所得税

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

、年金计划

、终止经营

单位:元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司管理层按照公司业务类型评价本公司的经营情况,本公司管理层通过审阅内部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部报告按照与本公司内部管理和报告一致的方式进行列报。分部会计政策与财务报表会计政策一致。

(2)报告分部的财务信息

单位:元项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计拉链业务1,680,197,257.73

1,157,424,062.61

跨境电商业务549,216,215.33

334,213,835.69

合计2,229,413,473.06

1,491,637,898.30

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

、其他

(一)业绩补偿事项及补偿金额的计量

2020年度,就以前年度收购价之链65%股权因未完成业绩承诺而产生的业绩补偿纠纷事项,公司根据中国国际经济贸易仲裁委员会于2021年2月7日作出(2021)中国贸仲京裁字第0365号《裁决书》的决定,鉴于被执行人当时可执行的财产情况,并基于谨慎性原则,按预计可收回金额确认业绩补偿款共计19,214.62万元。其中:A、对被执行人一甘情操存放泉州银行晋江龙湖支行截止2020年12月31日冻结款项13,008.24万元,按照各方债权总额的占比计算,预计可分配收回的款项计12,083.45万元;B、对被执行人--甘情操、朱玲和深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)合计持有价之链31.337%的股权,对该项股权的可收回金额按照截止2020年末价之链公司经审计后的净资产账面价值(人民币22,756.40)和经评估的净资产价值(人民币25,803.13万元)孰低原则进行计算,确认可收回的补偿金额7,131.17万元。

2021年,公司通过福建省泉州市中级人民法院申请强制执行,收回被执行人一甘情操存放在泉州银行晋江龙湖支行的款项计11,761.67万元;对于对被执行人--甘情操、朱玲和深圳市共同梦想科技企业(有限合伙)合计持有价之链31.337%的股权,目前正在通过相关法律程序予以收回。期末公司根据已收到的执行款及了解到业绩承诺方的财产信息将预计可收回的业绩补偿公允价值调整为6,798.21万元。

截止目前,尚未发现被执行人其他可执行的财产。

2.价之链于2015年12月与深圳市江胜科技有限公司原始股东胡波(2016年10月已将股权转让给吴永胜)、吴永胜、张

庆全和张江帆签订了《投资协议》,根据《投资协议》,如果深圳市江胜科技有限公司2016年度营业收入达到1,000.00万元,交割完成;如果深圳市江胜科技有限公司2016年度营业收入未达到1,000.00万元,则价之链可选择让原始股东无条件以深圳市江胜科技有限公司2016年末净资产的价格将10%的股权转让给价之链,或由原始股东个人补偿价之链400.00万元。

深圳市江胜科技有限公司2016年度实现营业收入6,086,941.52元,未达到1,000.00万元,根据《投资协议》,价之链可选择让原始股东无条件以深圳市江胜科技有限公司2016年末净资产的价格将10%的股权转让给价之链,或由原始股东个人补偿价之链400.00万元。截止本报表报出日,价之链与深圳市江胜科技有限公司原股东就业绩承诺事项尚处于沟通阶段。

(二)公司涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查事项

公司于2018年10月25日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《调查通知书》(深专调查通字20181076号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对公司立案调查。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定,如公司因此受到中国证监会行政处罚,并在行政处罚决定书中被认定构成重大违法行为,或因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关的,公司将因触及13.2.1条规定的重大信息披露违法情形,公司股票交易被实行退市风险警示。实行退市风险警示三十个交易日期限届满后,公司股票将被停牌,直至深圳证券交易所在十五个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定。截至本报表报出日,中国证监会调查工作仍在进行中,公司正积极配合调查工作,尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

1,949,043.61

0.65%

1,949,043.61

100.00

%

4,091,823.42

1.88%

4,091,823.42

100.00%

其中:

按组合计提坏账准备的应收账款

297,855,138.80

99.35%

19,174,718.25

6.44%

278,680,420.55

213,411,229.85

98.12%

14,806,438.12

6.94%

198,604,791.73

其中:

账龄组合288,242,039.02

96.14%

19,174,718.25

6.65%

269,067,320.77

213,411,229.85

98.12%

14,806,438.12

6.94%

198,604,791.73

关联方组合9,613,099.78

3.21%

9,613,099.78

合计299,804,182.41

100.00%

21,123,761.86

7.05%

278,680,420.55

217,503,053.27

100.00%

18,898,261.54

8.69%

198,604,791.73

按单项计提坏账准备:1,949,043.61

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由江阴市月豪服饰有限公司949,824.39

949,824.39

100.00%

预计难以收回石狮市新佳诺制衣有限公司215,840.00

215,840.00

100.00%

预计难以收回广州绒点服饰有限公司145,059.77

145,059.77

100.00%

预计难以收回南通信达思服饰有限公司140,807.81

140,807.81

100.00%

预计难以收回德尔惠(中国)有限公司108,414.00

108,414.00

100.00%

预计难以收回晋江宏星五金拉链制品有限公司98,619.50

98,619.50

100.00%

预计难以收回江门市新会区桦屹服饰有限公司63,058.45

63,058.45

100.00%

预计难以收回温州铭鼎服饰有限公司43,991.59

43,991.59

100.00%

预计难以收回厦门琳阳进出口有限公司41,940.95

41,940.95

100.00%

预计难以收回温州布布高服饰有限公司40,831.25

40,831.25

100.00%

预计难以收回南京安迪维尔服装有限公司34,015.22

34,015.22

100.00%

预计难以收回

温州黑方时装有限公司32,212.62

32,212.62

100.00%

预计难以收回晋江金豪雀服装织造有限公司11,538.38

11,538.38

100.00%

预计难以收回其他客户22,889.68

22,889.68

100.00%

预计难以收回合计1,949,043.61

1,949,043.61

-- --按单项计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:19,174,718.25

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内(含1年)276,765,994.79

13,838,299.74

5.00%

1-2年(含2年)4,643,986.83

464,398.68

10.00%

2-3年(含3年)1,414,828.23

424,448.47

30.00%

3-4年(含4年)465,753.30

232,876.65

50.00%

4-5年(含5年)3,683,905.80

2,947,124.64

80.00%

5年以上1,267,570.07

1,267,570.07

100.00%

合计288,242,039.02

19,174,718.25

--确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元账龄 账面余额1年以内(含1年)286,525,347.67

1至2年4,643,986.83

2至3年1,414,828.23

3年以上7,220,019.68

3至4年507,694.27

4至5年5,111,394.76

5年以上1,600,930.65

合计299,804,182.41

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备的应收账款

4,091,823.42

-8,113.50

2,134,666.31

1,949,043.61

按组合计提坏账准备的应收账款

14,806,438.12

6,956,552.15

-40,000.00

2,628,272.02

19,174,718.25

合计18,898,261.54

6,948,438.65

-40,000.00

4,762,938.33

21,123,761.86

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元单位名称 收回或转回金额 收回方式福建省泉州市伟珍制衣有限公司20,000.00

货币资金晋江市鸿图服装有限公司10,000.00

货币资金晋江市福昌拉链制造有限公司5,000.00

货币资金施养达5,000.00

货币资金合计40,000.00

--

注:为以前年度核销的应收账款本期收回。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元项目 核销金额实际核销的应收账款4,762,938.33

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元单位名称

应收账款

性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生福建闽品服装有限公司 货款728,144.20

无法收回 董事会审批 否意大利IMPORT-EXPORT SOFIAdi YU XIAO CHUN

货款633,893.30

无法收回 董事会审批 否

晋江明伟鞋服有限公司 货款344,688.60

无法收回 董事会审批 否泉州博腾服装有限公司 货款282,401.90

无法收回 董事会审批 否中山市盛田五金拉链有限公司 货款230,729.00

无法收回 董事会审批 否庄上课 货款219,926.80

无法收回 董事会审批 否永嘉县鸿门拉链服辅有限公司 货款210,632.30

无法收回 董事会审批 否厦门市浩鑫泰拉链有限公司 货款198,671.00

无法收回 董事会审批 否广州威博投资有限公司 货款171,061.30

无法收回 董事会审批 否温州市中凌鞋业有限公司 货款170,900.00

无法收回 董事会审批 否泉州艾思格慕服饰科技有限公司 货款154,866.00

无法收回 董事会审批 否山东长岭儿童用品有限公司 货款148,792.90

无法收回 董事会审批 否其他客户 货款1,268,231.03

无法收回 董事会审批 否合计-- 4,762,938.33

-- -- --应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额广州文盛拉链科技有限公司13,673,381.95

4.56%

683,669.10

浙江泰普森实业集团有限公司8,245,483.49

2.75%

412,274.17

上海浔兴拉链制造有限公司9,613,099.78

3.21%

广州浔远贸易有限公司6,945,007.73

2.32%

347,250.39

孟加拉Snowtex outerwear Ltd6,658,523.42

2.22%

332,926.17

合计45,135,496.37

15.06%

--

(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款

、其他应收款

单位:元项目 期末余额 期初余额其他应收款7,819,289.20

6,420,488.92

合计7,819,289.20

6,420,488.92

(1)应收利息

)应收利息分类

单位:元项目 期末余额 期初余额2)重要逾期利息

单位:元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

)应收股利分类

单位:元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及押金2,450,345.17

3,097,710.37

备用金借款510,698.78

381,759.52

往来款4,346,014.83

2,760,695.48

代付仲裁费

4,020,931.20

其他924,466.46

595,095.01

合计8,231,525.24

10,856,191.58

2)坏账准备计提情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额191,740.51

7,122.36

4,236,839.79

4,435,702.66

2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转入第三阶段

-2,030.00

2,030.00

本期计提-4,981.99

25,245.65

450.00

20,713.66

本期转回

4,020,931.20

4,020,931.20

本期核销5,480.00

17,769.08

23,249.08

2021年12月31日余额

181,278.52

12,568.93

218,388.59

412,236.04

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元账龄 账面余额1年以内(含1年)6,055,692.54

1至2年197,197.04

2至3年4,725.60

3年以上1,973,910.06

3至4年6,380.00

4至5年19,401.24

5年以上1,948,128.82

合计8,231,525.24

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按照单项计提坏账准备

4,020,931.20

4,020,931.20

按照组合计提坏账准备

414,771.46

20,713.66

23,249.08

412,236.04

合计4,435,702.66

20,713.66

4,020,931.20

23,249.08

412,236.04

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元单位名称 转回或收回金额 收回方式甘情操、朱铃、共同梦想4,020,931.20

货币资金

合计4,020,931.20

--注:该应收款项系公司代付关于价之链业绩补偿案件的仲裁费,根据裁决书应由业绩承诺方承担。2020年末基于对业绩承诺方可履行资产信息的了解,预计无法收回,因此全额计提坏账准备。2021年,福建省泉州市中级人民法院在执行甘情操存放在泉州银行晋江龙湖支行冻结款时优先划转案件仲裁费4,020,931.20元,因此将上述坏账准备转回。

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元项目 核销金额实际核销的其他应收款23,249.08

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明:

无。5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

成都瑞克西自动化技

术有限公司

保证金及押金、租金水电费

2,072,925.57

成都瑞克西自动化技

1年以内(含1年)、5年以上

25.18%

103,646.28

魏伟光 其他214,848.59

5年以上

2.61%

214,848.59

天猫旗舰店零售客户

保证金及押金170,000.00

1年以内(含1年)

2.07%

8,500.00

瑞达期货股份有限公

保证金及押金160,064.00

1年以内(含1年)

1.94%

8,003.20

刘拥华 备用金借款103,605.00

1年以内(含1年)

1.26%

5,180.25

合计-- 2,721,443.16

-- 33.06%

340,178.32

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资1,388,065,259.42

868,443,950.00

519,621,309.42

1,388,065,259.42

846,269,655.00

541,795,604.42

合计1,388,065,259.42

868,443,950.00

519,621,309.42

1,388,065,259.42

846,269,655.00

541,795,604.42

(1)对子公司投资

单位:元被投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备

其他上海浔兴拉链制造有限公司

131,250,000.00

131,250,000.00

天津浔兴拉链科技有限公司

100,000,000.00

100,000,000.00

东莞市浔兴拉链科技有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

成都浔兴拉链科技有限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

浔兴国际发展有限公司

62,825,259.42

62,825,259.42

深圳价之链跨境电商有限公司

167,720,345.00

22,174,295.00

145,546,050.00

868,443,950.00

合计541,795,604.42

22,174,295.00

519,621,309.42

868,443,950.00

(2)对联营、合营企业投资

单位:元投资单位

期初余额

(账面价

值)

本期增减变动

期末余额

(账面价

值)

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

(3)其他说明

、营业收入和营业成本

单位:元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,258,576,375.74

873,670,315.76

856,731,311.71

588,207,307.21

其他业务11,909,427.20

10,140,832.66

8,068,809.81

6,502,590.38

合计1,270,485,802.94

883,811,148.42

864,800,121.52

594,709,897.59

收入相关信息:

单位:元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型

其中:

按经营地区分类

其中:

来自本国交易收入总额1,000,040,040.50

1,000,040,040.50

交易收入总额

270,445,762.44

来自于其他国家(地区)

270,445,762.44

市场或客户类型

其中:

拉链业务1,270,485,802.94

1,270,485,802.94

合同类型

其中:

按商品转让的时间分类

其中:

按合同期限分类

其中:

按销售渠道分类

其中:

合计

与履约义务相关的信息:

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元项目 本期发生额 上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收益43,684.76

448,237.09

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

812,985.15

合计43,684.76

1,261,222.24

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 金额 说明非流动资产处置损益-6,169,287.65

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外)

11,759,859.25

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,

以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

954,061.77

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4,780,598.53

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,049,126.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目-6,472,272.31

本期收到的个税及三代手续费返还和价之链业绩补偿款收益减:所得税影响额868,657.01

少数股东权益影响额87,948.94

合计4,945,479.64

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因价之链业绩补偿款收益-6,547,330.77

价之链股权收购项目业绩补偿收益个税三代手续费75,058.46

个税代扣代缴手续费

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益(元/股)

稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润

14.31%

0.3523

0.3523

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

13.74%

0.3384

0.3384

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

、其他

(本页无正文,为福建浔兴拉链科技股份有限公司2021年年度报告全文签字页)

福建浔兴拉链科技股份有限公司董事长:张国根

2022年4月28日


  附件:公告原文
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