*ST新纺：2023年半年度报告

河南新野纺织股份有限公司

2023年半年度报告

2023年8月31日

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人郑军辉、主管会计工作负责人肖新宅及会计机构负责人(会计主管人员)肖新宅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 18

第五节 环境和社会责任 ...... 20

第六节 重要事项 ...... 27

第七节 股份变动及股东情况 ...... 33

第八节 优先股相关情况 ...... 37

第九节 债券相关情况 ...... 38

第十节 财务报告 ...... 39

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（三）在其他证券市场公布的半年度报告；

（四）以上文件置备在公司董事会办公室备查。

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司 指 河南新野纺织股份有限公司中国证监会 指 中国证券监督管理委员会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》元、万元指人民币元、人民币万元深交所 指 深圳证券交易所报告期 指 2023年1月1日至2023年6月30日

公司高管指公司高级管理人员公司章程 指 河南新野纺织股份有限公司章程股东大会指河南新野纺织股份有限公司股东大会董事会 指 河南新野纺织股份有限公司董事会监事会 指 河南新野纺织股份有限公司监事会宇华纺织 指 新疆宇华纺织科技有限公司汉凤物流 指 新野汉凤物流有限公司汉凤销售指新野县汉凤纺织销售有限公司恺缌珈棉业 指 新疆恺缌珈棉业有限责任公司新发棉业指阿克苏新发棉业有限责任公司锦域纺织 指 新疆锦域纺织有限公司新新棉业 指 阿瓦提新新棉业有限责任公司新贝棉业指新疆新贝棉业有限公司贝正国合 指 新疆贝正国合棉业有限公司科纺棉花指博乐科纺棉花有限公司银宇棉花 指 博乐市银宇棉花经营有限公司昌吉金西域 指 昌吉金西域棉业有限责任公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 新野纺织 股票代码 002087股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称河南新野纺织股份有限公司公司的中文简称（如有） 新野纺织公司的外文名称（如有）

HENANXINYETEXTILE CO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）

XYT公司的法定代表人 郑军辉

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 王中伟联系地址河南省新野县汉华街道书院路15号电话 [phone]传真[phone]电子信箱 [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计差错更正

本报告期

上年同期

本报告期比上年同期

增减调整前 调整后 调整后营业收入（元） 1,962,439,651.34

2,024,260,246.66

2,024,260,246.66

-3.05%

归属于上市公司股东的净利润（元）

-24,344,067.27

-29,215,102.61

-50,219,317.98

51.52%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-28,690,441.63

-32,182,677.43

-53,186,892.80

46.06%

经营活动产生的现金流量净额（元）

-428,310,223.75

370,050,241.10

370,050,241.10

-215.74%

基本每股收益（元/股）

-0.0298

-0.0358

-0.0615

51.54%

稀释每股收益（元/股）

-0.0298

-0.0358

-0.0615

51.54%

加权平均净资产收益率

-3.53%

-0.68%

-3.42%

-0.11%

本报告期末

上年度末

本报告期末比上年度末增减调整前 调整后 调整后总资产（元） 6,194,543,056.51

6,758,026,394.83

6,758,026,394.83

-8.34%

归属于上市公司股东的净资产（元）

674,644,368.17

701,436,038.82

701,436,038.82

-3.82%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况经公司第十届董事会第十二次会议于2023年4月28日批准，因前期公司合并范围不完整、自查存货账实存在不符等情况采取追溯重述法对前期财务报表进行了会计差错更正。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

4,664,357.66

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

907,683.70

减：所得税影响额 1,225,667.00

合计 4,346,374.36

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

一、主要产品以及用途

公司主营业务是从事中高档棉纺织品的生产与销售，主要产品包括纱线系列产品等、坯布及面料系列产品。是国内中高端棉纺织品领域的制造商之一，已逐步形成强大的技术和品牌优势。

1、主要产品

目前公司生产的主要产品分为纱线系列产品和坯布面料系列产品等。具体划分情况如下：

（1）纱线系列产品：特高支纱系列（60s—200s）；功能性混纺纱线系列（16s—120s）；新型纺纱系列：包括紧密纺纱（40s—200s）、赛络纺纱（6s—60s）、紧密赛络纺纱（10s—60s）、竹节纱（6s—60s）、氨纶包芯纱（10s—80s）、气流纺纱（5s—32s）。

（2）坯布面料系列产品：分为服装面料和家纺面料两大类。服装面料包括混纺交织系列，弹力贡缎系列，提花交织系列，纯棉府绸系列，纯棉混纺纱卡系列等（幅宽为63〞—93〞）；家纺面料包括高密府绸、斜纹、缎纹、缎条、缎格、提花、功能性面料产品等。

2、主要产品的用途

公司生产的纱线（纯棉、混纺）系列产品是针织、机织、色织、牛仔、装饰等织物的主要原材料；坯布及面料系列产品主要用于印染加工服装及运动休闲服装等。

报告期内的公司主营业务未发生重大变化

二、主要经营模式

1、采购模式

公司成立了由主管副总和专业人才组成的原棉采购领导小组，下设供应部，负责公司生产经营活动所必需的原辅材料的采购以及供应商的开发和管理。公司实行以订单为导向的直接采购模式，在保证完成订单生产目标的前提下，遵循合理的储备指标及严格的采购流程，适时选择棉花的采购时机、采购渠道和采购方式，合理安排库存结构和库存数量，保持原棉的稳定供应，降低采购成本。

2、生产模式

公司以开展定单生产业务为主，根据客户的实际需求和自身产品的定位，通过向普通客户、高端客户和特殊市场提供个性化、差别化、特色化的服务取得差别化利润。

3、销售模式

公司的销售模式主要以直销为主，同时发展品牌合作与电商业务。具体运作如下：

公司营销管理部负责对外开拓市场、展开营销，在全国各纺织品集散地由公司派驻业务人员，成立销售办事处，负责当地的市场开发、产品销售、客户反馈等方面的业务。目前，公司在全国纺织品市场需求比较集中的地区成立了20多个销售办事处。

三、公司所处行业的发展阶段

纺织业是一个劳动密集程度高和对外依存度较大的民生产业，目前，中国的纺织业在全球中占有最大的市场份额。

近年来，受纺织业经济增速下行、地缘政治等影响，纺织企业收入、利润表现相对较差。为稳经济、稳就业等问题，全国各地也相应出台一系列措施缓解纺织企业的业绩增长压力。目前，行业的发展核心是推动转型升级，改变对投资驱动、要素驱动的依赖，转为依靠科技、品牌、管理、体制、机制及经营模式的创新来促进整个行业的发展。一批优势企业通过不断创新来提升竞争力。创新意识、品牌影响、新技术革命、创造力等等这些现代企业的要素正在深刻影响纺织行业的发展。

从国际市场竞争环境来看，我国棉纺织行业整体水平与国际发达国家相比还存在一定差距，而且面临东南亚等其他发展中国家的竞争。未来，我国纺织工业将面临发达国家在产业链高端、发展中国家在产业链低端的双重竞争。发达国家凭借技术、品牌和供应链整合的优势，占据着市场的主动地位，其他发展中国家凭借劳动力成本、资源、贸易环境等比较优势，占取市场份额，纺织工业得到快速发展。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求2023年，我国纺织行业面临的外部发展环境异常严峻，市场需求疲弱、原料价格震荡、贸易环境更趋复杂等风险因素对纺织行业造成较大冲击，经济运行压力显著加大。纺织行业全面贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，积极统筹短期平稳运行目标与中长期高质量发展任务，努力克服各种风险冲击，为支撑国民经济平稳运行和社会发展大局稳定、保障市场供给和助力改善民生发挥应有作用。

二、核心竞争力分析

经过50多年的发展，公司现已拥有棉花、纺纱、织造、染整等较为完整的产业链，在品牌影响力、研发能力、营销网络管理、装备水平等方面形成了核心竞争力。

1、公司具有品牌影响力和较强的研发能力

公司坚持自主创新，依托国家级企业技术中心、河南省工程技术研究中心等技术平台，加强与科研院所、高校、战略客户和重要供应商的技术合作，长期致力于纺织前沿技术研究，加强低碳、绿色、循环发展，增强企业发展的动力和活力，提升科技进步对产业发展的贡献，推动产业升级。中国棉纺织行业协会授予我公司汉凤牌纯棉本色纱、华珠牌纯棉本色布 “最具影响力产品品牌”称号。

2、公司具有持续提升的营销网络管理能力

公司不断推进营销能力的提升，启动了营销管理优化项目，进一步建立和完善以市场为导向、以消费者和客户为中心的营销体系。加大和巩固与高端客户的合作力度，重点开发潜力大的专业市场，积极推动与战略客户的合作共赢。

3、公司具有先进的生产装备优势

公司坚持实施结构调整、推动产业升级，淘汰落后生产能力，注重新技术、新装备对传统纺织业的改造和渗透，高档针织面料项目采用国际一流的印染、后整理设备及工艺，企业的信息化、自动化水平大幅提升，为企业产业链延伸和进一步提高企业综合竞争力提供了新的动力。

4、具有完善的纺织产业链和产业布局

公司拥有棉花收购加工、纺纱、织布、染整的完善产业链，并因此拥有高档纺织品生产各环节的成本优势。公司业已在河南新野、新疆等地建设高档纺织品生产基地，在全国各纺织品集散地设立了市场服务机构，充分发挥综合优势，巩固公司在棉纺织子行业的龙头地位。

在国家一带一路战略的框架下，公司相继在新疆投资20多亿元，整合了新疆的棉花收购、棉花加工、纺纱产业链，带动公司产能达到170余万锭，国家、自治区的政策优势、一带一路的区位优势给公司带来了叠加的投资效应。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入1,962,439,651.34

2,024,260,246.66

-3.05%

营业成本 1,762,536,325.86

1,828,730,380.04

-3.62%

销售费用 4,388,376.84

7,730,403.85

-43.23%

管理费用74,235,126.81

65,738,979.70

12.92%

财务费用 99,349,502.05

124,231,318.58

-20.03%

所得税费用 2,731,337.69

5,371,512.54

-49.15%

经营活动产生的现金流量净额

-428,310,223.75

370,050,241.10

-215.74%

投资活动产生的现金流量净额

-18,749,593.14

-18,545,222.97

筹资活动产生的现金流量净额

441,175,174.84

-375,231,453.75

现金及现金等价物净增加额

-5,865,896.79

-23,713,976.66

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计

1,962,439,651.3

100%

2,024,260,246.6

100%

-3.05%

分行业纺织行业

1,962,439,651.3

100.00%

2,024,260,246.6

100.00%

-3.05%

分产品纱线

1,566,454,723.0

79.82%

1,159,057,722.8

57.26%

35.15%

坯布面料 299,250,477.11

15.25%

664,271,645.50

32.82%

-54.95%

棉花 67,406,522.00

3.43%

189,525,445.84

9.36%

-64.43%

其他 29,327,929.18

1.49%

11,405,432.48

0.56%

157.14%

分地区国内

1,765,764,226.7

89.98%

1,919,865,595.8

94.84%

-8.03%

国外 196,675,424.55

10.02%

104,394,650.79

5.16%

88.40%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业纺织业

1,962,439,65

1.34

1,762,536,32

5.86

10.19%

-3.15%

-3.62%

0.53%

分产品纱线

1,566,454,72

3.05

1,428,932,28

7.33

8.78%

26.01%

37.60%

-1.62%

坯布及面料

299,250,477.

269,451,579.

9.96%

-121.98%

-55.25%

0.61%

分地区国内

1,765,764,22

6.79

1,587,111,27

9.51

10.12%

-8.73%

-8.50%

0.47%

国外

196,675,424.

175,425,046.

10.80%

46.92%

86.36%

0.98%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业分产品分地区公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

公司是否有实体门店销售终端

□是 ?否

上市公司新增门店情况

□是 ?否

公司是否披露前五大加盟店铺情况

□是 ?否

四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息

1、产能情况

公司自有产能状况

本报告期 上年同期总产能 纱线112500吨，坯布面料8500万米 纱线112500吨，坯布面料8500万米产能利用率 44.35%

73.32%

产能利用率同比变动超过10%?是 □否公司受资金紧张，订单萎缩等因素影响，公司产能利用率下降。是否存在境外产能

□是 ?否

2、销售模式及渠道情况

产品的销售渠道及实际运营方式

公司采取订单式销售模式，以直销为主。具体运作如下：

公司经营销售部负责对外开拓市场、展开营销，在全国各纺织品集散地由公司派驻业务人员，成立销售办事处，负责当地的市场开发、产品销售、客户反馈等方面的业务。目前，公司在全国纺织品市场需求比较集中的地区成立了29个销售办事处。

单位：元

销售渠道 营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增减

（%）

营业成本比上

年同期增减（%）

毛利率比上年

同期增减

（%）变化原因

3、销售费用及构成

项目 本期发生额 上期发生额销售提成

3,460,591.00

7,508,367.15

差旅费

8,103.00

3,562.00

广告费

326,732.68

其他

592,950.16

218,474.70

合计4,388,376.84

7,730,403.85

4、加盟、分销

加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%

□是 ?否

前五大加盟商

序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元）

加盟商的层级前五大分销商

序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元）

5、线上销售

线上销售实现销售收入占比超过30%

□是 ?否

是否自建销售平台

□是 ?否

是否与第三方销售平台合作

□是 ?否

公司开设或关闭线上销售渠道

□适用 ?不适用

说明对公司当期及未来发展的影响

6、代运营模式

是否涉及代运营模式

□是 ?否

7、存货情况

存货情况主要产品 存货周转天数 存货数量 存货库龄

存货余额同比增减情况

原因存货跌价准备的计提情况

加盟或分销商等终端渠道的存货信息

8、品牌建设情况

公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品

□是 ?否

涉及商标权属纠纷等情况

□适用 ?不适用

9、其他

公司是否从事服装设计相关业务

□是 ?否

公司是否举办订货会

□是 ?否

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年末

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例

金额 占总资产比例

货币资金

152,674,544.

2.46%

432,415,164.

6.40%

-3.94%

应收账款

945,977,573.

15.27%

964,019,515.

14.26%

1.01%

合同资产

0.00%

存货

741,745,394.

11.97%

765,804,991.

11.33%

0.64%

投资性房地产

28,302,148.7

0.46%

28,438,801.4

0.42%

0.04%

长期股权投资

31,437,165.0

0.51%

36,774,042.8

0.54%

-0.03%

固定资产

2,258,131,37

8.57

36.45%

2,363,472,68

1.37

34.97%

1.48%

在建工程

32,796,137.0

0.53%

30,719,336.5

0.45%

0.08%

使用权资产 7,194,031.54

0.12%

7,439,278.23

0.11%

0.01%

短期借款

3,448,984,33

7.75

55.68%

3,211,199,81

7.73

47.52%

8.16%

合同负债

132,288,181.

2.14%

147,311,726.

2.18%

-0.04%

长期借款

588,064,391.

9.49%

292,084,097.

4.32%

5.17%

租赁负债 6,460,818.42

0.10%

7,488,102.20

0.11%

-0.01%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动

期末数金融资产

4.其他权

益工具投资

8,517,680.99

-3,929,922.39

6,070,077.61

上述合计

8,517,680.99

-3,929,922.39

6,070,077

.61

金融负债 0.00

0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金 145,255,993.38

保证金、质押融资、司法冻结存货552,547,854.26

质押融资固定资产 1,897,542,552.27

抵押融资

无形资产 712,699,754.50

抵押融资投资性房地产

28,302,148.79

抵押融资

合计 3,336,348,303.20

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元证券品种

证券代码

证券简称

最初投资成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期购买金额

本期出售金额

报告期损

益

期末账面价值

会计核算科目

资金来源

境内外股票

01216

中原银行

10,000,000

.00

公允价值计量

8,517,680.

-3,929,922.

6,070,077.

其他权益工具投资

自有合计

10,000,000

.00

--

8,517,680.

0.00

-3,929,922.

0.00

0.00

0.00

6,070,077.

-- --

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用 ?不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司面临的风险和应对措施

因公司2022年度经审计的财务报告被审计机构出具了无法表示意见类型以及否定意见内控报告，公司股票交易被深圳证券交易所实施退市风险警示及其他风险警示。截至报告期末，前述“退市风险警示”及“其他风险警示”情形均未消除。

2023年7月5日，公司收到南阳中院送达的《通知书》以及申请人的《关于申请新野纺织重整及预重整的申请书》，申请人河南天工建设集团有限公司于 2023年7月3日以公司不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具备重价值为由，向南阳中院申请对公司进行重整及预重整。2023年7月17日，公司收到南阳中院送达的《决定书》和《通知书》（2023）豫13破申39号，南阳中院决定对公司进行预重整，公司启动预重整程序。目前，公司正在积极努力地推进预重整及重整相关事项。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 会议决议

2023年第一次临时股东大会

临时股东大会 30.25%

2023年04月06日

2023年04月07日

《河南新野纺织股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网，公告编号：2023-010号

2023年第二次临时股东大会

临时股东大会 30.13%

2023年04月27日

2023年04月28日

《河南新野纺织股份有限公司2023年第二次临时股东大会决议公告》刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网，公告编号：2023-018号

2022年年度股东大会

年度股东大会 31.49%

2023年06月29日

2023年06月30日

《河南新野纺织股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网，公告编号：

2023-042号

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因郑军辉 董事长 被选举 2023年03月21日 因原董事长离任

魏学柱 董事长 离任 2023年03月21日

因年龄及身体原因辞职郑洪晓 监事会主席 被选举 2023年04月07日 因原监事会主席离任陈玉怀 监事会主席 离任 2023年04月07日 因到龄退休离任马晓宇 董事 被选举 2023年04月28日

因原董事离任需补选董事赵娜 董事 被选举 2023年04月28日

因原董事离任需补选董事吴勤霞 董事、副总经理 解聘 2023年04月12日 因到龄退休离任宋锐 副总经理 解聘 2023年04月12日 因到龄退休离任鲁西平 副总经理 解聘 2023年04月12日 因到龄退休离任白普 副总经理 解聘 2023年04月12日 因到龄退休离任梅医托 副总经理 聘任 2023年04月12日 因公司工作需要王中伟 副总经理 聘任 2023年04月12日 因公司工作需要

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准环境保护相关政策和行业标准污染物污染物排放执行标准一览表

1、废气无组织排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中2级标准、《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》（豫环攻坚办〔2017〕162号文）附件2中标准、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）表1标准，标准限值见下表。监测因子 颗粒物 非甲烷总烃 硫化氢 氨 臭气浓度标准限值

1.0 mg/m3 2.0 mg/m3 0.06mg/m3 1.5 mg/m320（无量纲）

2、废气有组织排放中8#锅炉烟气排放口执行《燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB41/1424-2017）、《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223-2011）中标准，标准限值见下表。监测因子 林格曼黑度 汞及其化合物标准限值 ＜1

0.03mg/m3

3、废气有组织排放中6#定型废气1号排气口和7#定型废气2号排气口执行《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》（豫环攻坚办〔2017〕162号文）附件2中标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中标准，标准限值见下表。监测因子 颗粒物 非甲烷总烃标准限值120mg/m3 80mg/m3

4、厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）表1中的2类标准，标准限值见下表。监测因子 昼间等效声级 夜间等效声级标准限值60 dB(A) 50 dB(A)

5、废水执行《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB 4287-2012）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中标准，标准限值见下表。监测因子 标准限值 监测因子 标准限值色度 80（倍数） 硫化物

0.5mg/L

悬浮物100mg/L石油类10mg/L五日生化需氧量50mg/L挥发酚

0.5mg/L

总氮30mg/L苯胺类

1.0mg/L

总磷

1.5mg/L

溶解性总固体/氟化物10mg/L / /

环境保护行政许可情况

1. 排污许可证到期换证，证书编号：91410000176802410C001P，有效期限：自2022年10月15日至2027年10

月14日止。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司

名称

主要污染物及特征污染物的种类

主要污染物及特征污染物的名称

排放方

式

排放口

数量

排放口分布情况

排放浓度/强度

执行的污染物排放标

准

排放总

量

核定的排放总量

超标排放情况

河南新野纺织股份有限公司

工业废水

COD，氨氮

集中统一

园区总口、北厂总口、南厂总口

园区总口：

COD:23.3mg/L氨氮：

2.3mg/L

；北厂总口：

COD:25.3mg/L氨氮：

2.2mg/L

；南厂总口：

COD:20.7mg/L氨氮：

1.3mg/L

GB4287-2012、GB8978-1996

COD：

12.7

吨、氨氮：

1.32吨

COD：

642吨/年、氨氮：

82.2吨

/年

无

河南新野纺织股份有限公司

工业废气

颗粒物、二氧化碳、氮氧化物

集中统一

1 园区

颗粒物：

0mg/m3、二氧化硫：

0mg/m3、氮氧化物：

0mg/m3

DB41/1424-2017

颗粒物：0吨、二氧化硫：0吨、氮氧化物：0吨

二氧化硫：

62.5吨

/年、氮氧化物：

79.1吨

/年、颗粒物

14.9吨

/年。

无

对污染物的处理公司老厂区设有日处理能力1000吨的污水处理站，设施运行正常。公司园区污水处理站一期工程处理能力6000吨/天，由于针织面料生产线停产，污水处理站停运。处理污水主要包括生产废水和生活污水，处理工艺为“混凝沉淀+水解酸化+A/O+接触氧化+生化沉淀池+混凝三沉池+高级氧化”。污水排放达到《纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012》。公司园区锅炉停运。废气处理设施包括脉冲布袋除尘，SCNR+SCR联合脱硝装置，石灰石石膏法脱硫设备，静电除尘装置，通过80米高烟囱排放，废气排放达到《火电厂大气污染物排放标准GB 13223-2011》。公司建设有一般固废和危险废物暂存间，每年和第三方有资质公司签订危险废物处置合同，合规化处置公司产生的危险废物。公司与建材厂、水泥厂签订锅炉灰渣、脱硫石膏供销协议，全部进行综合利用。2023年由于锅炉停运无相应的固废产生。突发环境事件应急预案

1、信息报告

1.1公司设立信息举报办公室，受理突发环境事件举报。任何单位和个人不得瞒报、谎报、缓报突发环境事件信息，不得破坏有关证据。

1.2信息报告

应急办接到突发环境事件报告信息后，应立即向应急领导小组报告。应急领导小组1小时内组织核查，并向上级政府和单位应急指挥部报告。紧急情况下，可越级上报，并同时向上级单位和部门报告。

1.3报告内容及方式

突发环境事件的报告分为初报、续报和处置结果报告三类。初报在核实突发环境事件后上报，续报在查清相关基本情况后随时上报，处置结果报告在事件处理完毕后立即上报。

2、预案启动条件

公司应急领导小组根据接警信息，及时同县环保局联系，组织专家核查和研判，依据职责，做好预案启动后的配合工作。

3、先期处置

特别重大、重大突发环境事件发生后，在国家、省启动相关预案前，公司在上级政府和单位的统一领导下，指导、协助事发地责任单位和相关部门实施先期处置，控制污染源，全力控制事件态势，严防二次污染和次生衍生事件发生。

4、指挥与协调

(1)特别重大、重大突发环境事件发生后，公司在上级政府和单位突发环境事件应急指挥部指挥下，配合好上级应急指挥机构开展应急处置工作。

(2)较大、超出事发地本公司处置能力的一般突发环境事件发生后，应配合上级突发环境事件现场指挥部，统一指挥指挥各成员单位及其应急机构、救援队伍开展应急救援和处置工作。

5、信息发布

公司收集、汇总、分析各相关部门的突发环境事件信息，及时提供给主管副总，由其负责对外统一发布工作。

6、应急终止

(1)终止条件

在突发环境事件的威胁和危害得到控制后，突发环境事件的现场应急处置工作应当终止。根据《南阳市突发环境事件应急预案》规定，应急终止应当满足下列条件：

①事件现场危险状态得到控制，事件发生条件已经消除。

②污染源的泄露或释放已降至规定值以内，无继发可能。

③事件现场的各专业应急处置已无继续的必要。

④采取了必要的防护措施以保护公众免受再次危害，并使事件可能引起的中长期影响降至最低。

(2)终止程序

应急响应终止按照“谁启动、谁终止”的原则执行。现场指挥部组织有关专家进行分析论证，经监测评价确无危害和风险后提出终止应急响应建议，由应急指挥部批准后宣布应急响应终止。应急预案备案编号：411300-2021-016-LXY-016

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况2023年上半年环保投入28.75万元。主要用于：污水处理药剂、锅炉废气处理药剂、环保设施运行产生的电费、以及在线监测运维费等。2023年上半年公司共计缴纳环境保护税0.39万元.环境自行监测方案

一、检测内容

（一）监测因子、监测点位及监测频次

1、废气无组织排放：

监测点位：厂区上风向设1个参照点1#，下风向于厂界外10米范围内呈扇形布设3个监控点2#、3#、4#；

②氨罐区周边设一个监测点位5#。

监测因子：1#、2#、3#、4# 颗粒物、非甲烷总烃、硫化氢、氨、臭气浓度；5# 氨。监测频次：1#、2#、3#、4# 颗粒物、非甲烷总烃，1次/季度，1天/次，3频次/天（颗粒物4频次/天）；硫化氢、氨、臭气浓度，1次/半年，1天/次，3频次/天；5# 1次/季度，1天/次，4频次/天。

2、废气有组织排放：

监测点位：6#定型废气1号排气口；7#定型废气2号排气口；8#锅炉烟气排放口各设一个监测点位。监测因子：6#、7#废气流量、颗粒物、非甲烷总烃；8#林格曼黑度、汞及其化合物；监测频次：6#、7#非甲烷总烃，1次/季度，1天/次，4频次/天；颗粒物，1次/半年，1天/次，4频次/天；8# 1次/季度，1天/次，4频次/天。

3、噪声

监测点位：东厂界、南厂界、西厂界、北厂界共设4个检测点位。监测因子：厂界噪声；监测频次：1次/季度，1天/次，每天昼、夜各检测一次。

4、废水

监测点位：废水总排口。监测因子：色度、悬浮物、五日生化需氧量、总氮、总磷、氟化物、硫化物、石油类、挥发酚、苯胺类、溶解性总固体。监测频次：色度、悬浮物，1次/周，1天/次，4频次/天；五日生化需氧量、总氮、总磷、氟化物、石油类、挥发酚、溶解性总固体，1次/月，1天/次，4频次/天；硫化物、苯胺类，1次/季度，1天/次，4频次/天。

（二）检测方法及依据

污染物手工监测方法、使用仪器及检出限见表1表1 污染物手工监测方法、使用仪器及检出限一览表监测项目

监测方法 使用仪器 检出限

一、废气无组织排放

颗粒物大气污染物无组织排放监测技术导则HJ/T55-2000

电子天平FR224CN/硫化氢环境空气硫化氢的测定《空气和废气监测分析方法》（第四版增补版）第三篇第一章十一（二）(亚甲基蓝分光光度法）

可见分光光度计 V-1200B

0.001mg/m3

氨环境空气和废气氨的测定纳氏试剂分光光度法 HJ 533-2009

可见分光光度计 V-1200B

0.01mg/m3

总烃、甲烷、非甲烷总烃

环境空气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定直接进样-气相色谱法HJ 604-2017

气相色谱仪V5000非甲烷总烃：

0.07mg/m?

臭气浓度空气质量恶臭的测定三点比较式臭袋法GB/T14675-1993

/ /

二、废气有组织排放

颗粒物固定污染源排气中颗粒物测定与气态污染物采样方法GB/T 16157-1996

电子天平FR224CN

0.1mg/m3

总烃、甲烷、非甲烷总烃

固定污染源废气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定气相色谱法 HJ 38-2017

气相色谱仪V5000非甲烷总烃：

0.07mg/m?（以碳计）

烟气黑度固定污染源排放烟气黑度的测定林格曼烟气林格曼黑度望远镜/

黑度图法 HJ/T 398-2007

HC10

汞固定污染源废气汞的测定冷原子吸收分光光度法(暂行) HJ 543-2009

冷原子吸收测汞仪F732-VJ

0.0025mg/m?

三、噪声

厂界噪声工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008

多功能声级计AWA6228+

/

四、废水

色度水质色度的测定（1.1铂钴比色法）GB/T11903-1989

具塞比色管/水质色度的测定（1.2稀释倍数法） GB/T11903-1989

具塞比色管/悬浮物 水质悬浮物的测定重量法 GB/T 11901-1989 电子天平FR224CN/五日生化需氧量水质五日生化需氧量（BOD5）的测定稀释与接种法 HJ 505-2009

生化培养箱

0.5mg/L

总氮水质总氮的测定碱性过硫酸钾消解紫外分光光度法 HJ 636-2012

紫外可见分光光度计UV-1200B

0.05mg/L

总磷水质总磷的测定钼酸铵分光光度法GB/T11893-1989

可见分光光度计 V-1200B

0.01mg/L

氟化物水质氟化物的测定氟试剂分光光度法HJ488-2009

可见分光光度计 V-1200B

0.02mg/L

硫化物水质硫化物的测定亚甲基蓝分光光度法

16489-1996

可见分光光度计 V-1200B

0.005mg/L

石油类水质石油类和动植物油类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018

水中油浓度分析仪OL1010-A

0.06mg/L

挥发酚水质挥发酚的测定 4-氨基安替比林分光光度法 HJ 503-2009

可见分光光度计 V-1200B

废水：0.01mg/L苯胺类水质苯胺类化合物的测定 N-（1-萘基）乙二胺偶氮分光光度法 GB/T 11889-1989

可见分光光度计 V-1200B

0.03 mg/L

溶解性总固体重量法《水和废水监测分析方法》（第四版增补版）第三篇第一章第七节（二）GB11901-89

电子天平FR224CN/

二、执行标准

污染物污染物排放执行标准见表2表2污染物污染物排放执行标准一览表

1、废气无组织排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中2级标准、《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》（豫环攻坚办〔2017〕162号文）附件2中标准、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）表1标准，标准限值见下表。监测因子 颗粒物 非甲烷总烃 硫化氢 氨 臭气浓度标准限值

1.0 mg/m3 2.0 mg/m3 0.06mg/m3 1.5 mg/m320（无量纲）

2、废气有组织排放中8#锅炉烟气排放口执行《燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB41/1424-2017）、《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223-2011）中标准，标准限值见下表。监测因子 林格曼黑度 汞及其化合物标准限值 ＜1

0.03mg/m3

3、废气有组织排放中6#定型废气1号排气口和7#定型废气2号排气口执行《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》（豫环攻坚办〔2017〕162号文）附件2中标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中标准，标准限值见下表。

监测因子 颗粒物 非甲烷总烃标准限值120mg/m3 80mg/m3

4、厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）表1中的2类标准，标准限值见下表。监测因子 昼间等效声级 夜间等效声级标准限值60 dB(A) 50 dB(A)

5、废水执行《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB 4287-2012）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中标准，标准限值见下表。监测因子 标准限值 监测因子 标准限值色度 80（倍数） 硫化物

0.5mg/L

悬浮物100mg/L石油类10mg/L五日生化需氧量50mg/L挥发酚

0.5mg/L

总氮30mg/L苯胺类

1.0mg/L

总磷

1.5mg/L

溶解性总固体/氟化物10mg/L / /

三、质量控制和质量保证

1、布设监测点位合理，保证各点位监测数据的科学性和可比性。采样人员遵守采样操作规程，填写采样记录，按规定保存运输样品。

2、所有监测仪器经过计量部门检定合格并在有效期内。

3、监测分析方法采用国家颁布的标准分析方法。

4、监测人员均持证上岗。

5、噪声：噪声仪测量前后用标准声源校准合格，并记录存档。

6、废气监测：烟尘、烟气采样仪流量校准合格并进行了现场检漏；大气采样器流量校准合格并进行了现场检漏；

7、废水：监测仪器符合国家有关标准或技术要求，废水的采样、保存、分析全过程严格按照《环境监测技术规范（水和废水部分）》和《环境水质监测质量保证手册（第二版）》规定执行。采集10％平行样，实验室内用有证标准物质进行盲样质控。

8、废气的采样、保存全过程严格按照《固定源废气监测技术规范》(HJT 397-2007)和《大气污染物无组织排放监测技术导则》HJ/T55的相关要求规定执行。

9、监测数据严格实行三级审核。

四、其它

公司委托南阳广正检测科技有限公司对公司的废水、噪声、废气、地下水等进行检测。该公司已通过河南省质量技术监督局计量认证，具有相应的资质认定证书，证书编号：171612050583报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产经营的影响

公司的整改措施

无 无 无 无 无 无其他应当公开的环境信息无。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

其他环保相关信息无。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无。

二、社会责任情况

多年来，公司积极承担扶贫帮困的社会责任。党中央提出脱贫攻坚战略以来，公司主动融入国家脱贫攻坚战略，将脱贫攻坚与主业紧密结合，创新扶贫模式，为全国打赢脱贫攻坚贡献力量。公司认真贯彻落实党中央全面实施乡村振兴战略重要思想，发挥产业链长、带动范围广的优势，在继续巩固脱贫攻坚成果的同时，用产业带动农村经济，实现农民增收、农村产业兴旺，助推国家乡村振兴战略顺利实施。

1、年度乡村振兴概要

公司通过开展产业扶贫、就业扶贫等多项扶贫举措带动建档立卡贫困人口增收脱贫；实施教育扶贫，开展助学计划系列活动，资助贫困地区大学生、中小学生。随着脱贫攻坚取得胜利，国家全面推进乡村振兴战略，“三农”工作重心进行历史性转移，公司积极响应国家战略方针，提前谋划，积极探索乡村振兴新模式。

2、后续乡村振兴计划

脱贫攻坚取得了重大历史性成就，下一步公司将继续巩固脱贫攻坚成果，实现扶贫产业稳定、可持续发展，并全面融入乡村振兴国家战略，让农村、农民发展嵌入公司发展产业链中，增强发展的可持续性。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺

新野县财政局

关于同业竞争方面的承诺

不发生同业竞争

2006年11月30日

公司存续期 正在履行承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明?适用 □不适用

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）就公司2022 年度财务报告于2023年04月28日出具了带持续经营重大不确定性的无法表示意见的审计报告（报告编号：亚会审字（2023）第 01220092 号）。

公司董事会认为，对审计事务所出具带持续经营重大不确定性的无法表示意见审计报告表示理解。公司董事会及管理层已知报告涉及事项对公司产生的影响，并且面对公司的困难已积极做出规划，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

?适用 □不适用名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型

结论（如有）

披露日期 披露索引

河南新野纺织股份有限公司

其他

1、以前年度

年报信息披露不准确；2、2022年年度业绩预告及业绩预告修正公告信息披露不准确；3、内部控制存在重大缺陷

被中国证监会立案调查或行政处罚

出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

2023年05月06日

www.cninfo.com.cn《关于公司及相关人员收到行政监管措施决定书的公告》（公告编号：

2023-030）

郑军辉、魏学柱、陶国定、肖新宅、许勤芝、万华楠、王中伟

高级管理人员

1、以前年度

年报信息披露不准确；2、2022年年度业绩预告及业绩预告修正公告信息披露不准确；3、内部控制存在重大缺陷

被中国证监会立案调查或行政处罚

出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

2023年05月06日

www.cninfo.com.cn《关于公司及相关人员收到行政监管措施决定书的公告》（公告编号：

2023-030）整改情况说明?适用 □不适用公司制定了整改方案明确了整改责任人并予以落实，相关整改报告已报送中国证券监督管理委员会河南证监局。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保河南天冠企业集团有限公司

2019年06月28日

17,000

8,999.6

至2020年12月31日

否 否河南天冠燃料乙醇有限公司

2019年06月28日

13,000

1,000

至2020年12月31日

否 否南阳纺织集团有限公司

2019年06月28日

22,500

22,370

至2020年12月31日

否 否报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

52,500

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

32,369.6

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保新野县汉凤纺织销售有限公司

2021年12月10日

5,000

5,290

至2023年06月30日

否 是新疆恺缌珈棉业有限责任公司

2021年12月10日

9,000

397.54

至2023年06月30日

否 是新疆宇华纺织科技有

2022年12月07日

30,000

22,800

至2023年12月31日

否 是

限公司新疆锦域纺织有限公司

2022年12月07日

10,000

2,500

至2023年12月31日

否 是阿克苏新发棉业有限责任公司

2022年12月07日

3,000

2,900

至2023年12月31日

否 是报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

57,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

33,887.54

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保阿瓦提新新棉业有限责任攻速

2021年12月10日

17,500

2,996.1

至2023年06月30日

否 是报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

17,500

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

2,996.1

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

127,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

69,253.24

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

102.65%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求公司是否存在为经销商提供担保或财务资助

□是 ?否

3、委托理财

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

（一）公司股权质押事项

公司控股股东新野县财政局将其所持有公司股份中的5,200万股股份于2022年10月28日质押给中国进出口银行。中国进出口银行作为质权人与出质人新野县财政局双方约定：在股份被质押至股权解冻日，由质权人向本公司提供相应借款。新野财政局和中国进出口银行已于2022年10月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。公司控股股东新野县财政局将其持有的公司股份中的4,800万股股份于2023年3月23日质押给中国进出口银行河南省分行，为公司向中国进出口银行河南省分行申请贷款提供质押担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。

（二）代偿事项

2021年度公司代河南华晶向平顶山银行郑州分行代偿本息10,930.00万元，报告期通过司法追偿收回4,653,553.89元。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转股

其他 小计 数量 比例

一、有限

售条件股份

1,393,78

0.17%

1,393,78

0.17%

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持股

1,393,78

0.17%

1,393,78

0.17%

其中：境内法人持股

境内自然人持股

1,393,78

0.17%

1,393,78

0.17%

4、外

资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限

售条件股份

815,400,

99.83%

815,400,

99.83%

1、人

民币普通股

815,400,

99.83%

815,400,

99.83%

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

他

三、股份

总数

816,794,

100.00%

816,794,

100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

39,717

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称

股东性质

持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押、标记或冻结情况

股份状态

数量新野县财政局

国有法人 27.30%

222,960,1

222,960,1

质押

100,000,0

新野县供销合作社联合社

境内非国有法人

1.47%

11,995,80

11,995,80

新野县棉麻集团公司

境内非国有法人

1.16%

9,459,440

9,459,440

#夏一定

境内自然人

0.81%

6,594,028

6,594,028

#陈少俊

境内自然人

0.57%

4,644,800

4,644,800

蔡帆

境内自然人

0.56%

4,543,000

4,543,000

#许磊

境内自然人

0.42%

3,410,000

3,410,000

许喆

境内自然人

0.39%

3,210,000

3,210,000

赵桂梅

境内自然人

0.38%

3,074,700

3,074,700

谢茜萍

境内自然人

0.32%

2,653,800

2,653,800

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

新野县财政局、新野县供销合作社联合社、新野县棉麻集团公司为公司发起人股东。其他股

东之间关联关系或一致行动未知。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）

无

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类

数量新野县财政局 222,960,192

人民币普通股

222,960,1

新野县供销合作社联合社

11,995,800

人民币普通股

11,995,80

新野县棉麻集团公司

9,459,440

人民币普通股

9,459,440

#夏一定 6,594,028

人民币普通股

6,594,028

#陈少俊 4,644,800

人民币普通股

4,644,800

蔡帆 4,543,000

人民币普通股

4,543,000

#许磊 3,410,000

人民币普通股

3,410,000

许喆 3,210,000

人民币普通股

3,210,000

赵桂梅 3,074,700

人民币普通股

3,074,700

谢茜萍 2,653,800

人民币普通股

2,653,800

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

新野县财政局、新野县供销合作社联合社、新野县棉麻集团公司为公司发起人股东。其他股东之间关联关系或一致行动未知。前10名普通股股东参与其中:股东夏一定通过普通证券账户持有公司股份87,900股，通过融资融券账户持有公司股

融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

份6,506,128股；股东陈少俊通过普通证券账户持有公司股份644,800股，通过融资融券账户持有公司股份4,000,000股；股东许磊通过普通证券账户持有公司股份3,390,000股，通过融资融券账户持有公司股份20,000股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：河南新野纺织股份有限公司

2023年06月30日

单位：元项目 2023年6月30日 2023年1月1日流动资产：

货币资金 152,674,544.71

432,415,164.56

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款945,977,573.94

964,019,515.26

应收款项融资 200,000.00

预付款项 1,132,386,270.07

1,155,119,363.34

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 69,355,698.37

66,153,545.59

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货741,745,394.79

765,804,991.32

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 27,892,114.75

128,054,513.76

流动资产合计 3,070,231,596.63

3,511,567,093.83

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资31,437,165.02

36,774,042.89

其他权益工具投资 9,040,077.61

11,487,680.99

其他非流动金融资产

投资性房地产 28,302,148.79

28,438,801.47

固定资产 2,258,131,378.57

2,363,472,681.37

在建工程 32,796,137.03

30,719,336.54

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 7,194,031.54

7,439,278.23

无形资产713,376,684.25

720,983,260.21

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 35,693,993.27

37,014,375.50

其他非流动资产8,339,843.80

10,129,843.80

非流动资产合计 3,124,311,459.88

3,246,459,301.00

资产总计 6,194,543,056.51

6,758,026,394.83

流动负债：

短期借款 3,448,984,337.75

3,211,199,817.73

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 139,500,000.00

795,116,975.41

应付账款302,882,930.64

380,539,152.63

预收款项 13,428,888.88

13,428,888.88

合同负债132,288,181.82

147,311,726.17

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬230,363,790.64

219,607,857.71

应交税费 97,538,567.55

97,603,126.34

其他应付款101,727,058.12

126,796,099.00

其中：应付利息 30,521,287.92

应付股利 1,786,523.46

1,964,923.46

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债182,498,894.60

463,719,991.18

其他流动负债 18,809,785.56

17,621,913.97

流动负债合计 4,668,022,435.56

5,472,945,549.02

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款588,064,391.27

292,084,097.21

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 6,460,818.42

7,488,102.20

长期应付款191,867,360.94

214,484,567.77

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 64,284,210.44

68,388,568.10

递延所得税负债 1,199,471.71

1,199,471.71

其他非流动负债

非流动负债合计 851,876,252.78

583,644,806.99

负债合计5,519,898,688.34

6,056,590,356.01

所有者权益：

股本 816,794,335.00

816,794,335.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,346,318,529.39

1,346,318,529.39

减：库存股

其他综合收益 -3,929,922.39

-1,482,319.01

专项储备

盈余公积 174,491,481.23

174,491,481.23

一般风险准备

未分配利润 -1,659,030,055.06

-1,634,685,987.79

归属于母公司所有者权益合计 674,644,368.17

701,436,038.82

少数股东权益

所有者权益合计 674,644,368.17

701,436,038.82

负债和所有者权益总计 6,194,543,056.51

6,758,026,394.83

法定代表人：郑军辉 主管会计工作负责人：肖新宅 会计机构负责人：肖新宅

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2023年6月30日 2023年1月1日流动资产：

货币资金503,085.41

278,461,929.69

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 822,464,747.98

840,489,806.75

应收款项融资200,000.00

预付款项 854,152,579.95

920,021,549.04

其他应收款 409,113,599.49

317,090,948.86

其中：应收利息

应收股利

存货615,205,984.55

493,235,854.72

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 6,452,796.95

96,206,814.44

流动资产合计2,708,092,794.33

2,945,506,903.50

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款 45,391,220.65

45,391,220.65

长期股权投资1,564,110,777.70

1,564,110,777.70

其他权益工具投资 9,040,077.61

11,487,680.99

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 1,329,975,603.10

1,398,752,891.74

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 7,194,031.54

7,439,278.23

无形资产670,556,471.34

677,532,281.72

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产728,685.92

728,685.92

非流动资产合计 3,626,996,867.86

3,705,442,816.95

资产总计 6,335,089,662.19

6,650,949,720.45

流动负债：

短期借款 2,846,529,091.04

2,575,549,817.73

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据49,500,000.00

705,116,975.41

应付账款 167,541,258.95

287,473,349.96

预收款项

合同负债62,044,157.85

64,644,977.33

应付职工薪酬 220,085,700.10

210,873,718.80

应交税费 6,522,542.15

5,608,430.88

其他应付款1,578,684,431.11

1,392,383,488.74

其中：应付利息 30,521,287.92

应付股利 1,786,523.46

1,964,923.46

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 163,148,920.62

455,655,518.03

其他流动负债8,065,740.52

8,403,847.05

流动负债合计 5,102,121,842.34

5,705,710,123.93

非流动负债：

长期借款 588,064,391.27

292,084,097.21

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债6,460,818.42

7,488,102.20

长期应付款 173,736,050.92

181,336,050.92

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 13,746,209.71

14,573,834.71

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 782,007,470.32

495,482,085.04

负债合计 5,884,129,312.66

6,201,192,208.97

所有者权益：

股本 816,794,335.00

816,794,335.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,517,676,536.12

1,517,676,536.12

减：库存股

其他综合收益 -3,929,922.39

-1,482,319.01

专项储备

盈余公积 174,457,108.48

174,457,108.48

未分配利润 -2,054,037,707.68

-2,057,688,149.11

所有者权益合计 450,960,349.53

449,757,511.48

负债和所有者权益总计 6,335,089,662.19

6,650,949,720.45

3、合并利润表

单位：元项目 2023年半年度 2022年半年度

一、营业总收入 1,962,439,651.34

2,024,260,246.66

其中：营业收入 1,962,439,651.34

2,024,260,246.66

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,977,241,695.55

2,077,739,192.68

其中：营业成本 1,762,536,325.86

1,828,730,380.04

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 8,746,895.47

7,849,361.92

销售费用 4,388,376.84

7,730,403.85

管理费用 74,235,126.81

65,738,979.70

研发费用27,985,468.52

43,458,748.59

财务费用 99,349,502.05

124,231,318.58

其中：利息费用92,950,201.55

116,626,998.29

利息收入 3,017,724.92

4,388,720.19

加：其他收益 4,664,357.66

8,795,429.89

投资收益（损失以“－”号填列）

-5,336,877.87

1,339,076.68

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-7,045,848.86

-451,532.10

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

-22,520,413.28

-43,795,971.55

加：营业外收入 4,668,693.60

264,035.08

减：营业外支出 3,761,009.90

1,315,868.97

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

-21,612,729.58

-44,847,805.44

减：所得税费用 2,731,337.69

5,371,512.54

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

-24,344,067.27

-50,219,317.98

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-24,344,067.27

-50,219,317.98

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

（净亏损以“-”号填列）

-24,344,067.27

-50,219,317.98

2.少数股东损益（净亏损以“-”

号填列）

六、其他综合收益的税后净额 -2,447,603.38

76,158.23

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-2,447,603.38

76,158.23

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

-2,447,603.38

76,158.23

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

-2,447,603.38

76,158.23

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -26,791,670.65

-50,143,159.75

归属于母公司所有者的综合收益总额

-26,791,670.65

-50,143,159.75

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0298

-0.0615

（二）稀释每股收益 -0.0298

-0.0615

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郑军辉 主管会计工作负责人：肖新宅 会计机构负责人：肖新宅

4、母公司利润表

单位：元项目 2023年半年度 2022年半年度

一、营业收入

1,455,445,266.25

1,757,974,641.35

减：营业成本 1,262,199,972.57

1,665,073,685.74

税金及附加 4,586,435.20

4,901,498.75

销售费用3,834,451.18

7,514,579.15

管理费用 58,860,644.81

51,154,490.16

研发费用27,985,468.52

43,458,748.59

财务费用 88,746,468.98

96,111,270.90

其中：利息费用81,399,337.48

85,578,004.08

利息收入 2,322,218.88

2,872,148.33

加：其他收益 1,387,625.00

5,422,625.00

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-6,077,730.77

375,612.64

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

4,541,719.22

-104,441,394.30

加：营业外收入5,000.00

261,554.13

减：营业外支出 896,277.79

793,318.78

三、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

3,650,441.43

-104,973,158.95

减：所得税费用

-10,520,277.13

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

3,650,441.43

-94,452,881.82

（一）持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

3,650,441.43

-94,452,881.82

（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -2,447,603.38

76,158.23

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

-2,447,603.38

76,158.23

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

-2,447,603.38

76,158.23

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 1,202,838.05

-94,376,723.59

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2023年半年度 2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,045,598,747.33

2,091,412,679.60

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 17,312,385.21

11,253,374.44

收到其他与经营活动有关的现金 41,980,314.09

120,678,491.06

经营活动现金流入小计 2,104,891,446.63

2,223,344,545.10

购买商品、接受劳务支付的现金 2,306,016,008.84

1,649,499,594.88

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 123,889,187.36

171,966,612.08

支付的各项税费 80,796,063.57

13,640,441.61

支付其他与经营活动有关的现金 22,500,410.61

18,187,655.43

经营活动现金流出小计 2,533,201,670.38

1,853,294,304.00

经营活动产生的现金流量净额 -428,310,223.75

370,050,241.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

18,749,593.14

18,545,222.97

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 18,749,593.14

18,545,222.97

投资活动产生的现金流量净额 -18,749,593.14

-18,545,222.97

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,897,208,273.00

1,472,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 273,874,723.06

139,557,238.43

筹资活动现金流入小计 2,171,082,996.06

1,611,557,238.43

偿还债务支付的现金 1,667,281,762.33

1,830,210,991.95

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

62,626,058.89

116,577,700.23

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

40,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,729,907,821.22

1,986,788,692.18

筹资活动产生的现金流量净额 441,175,174.84

-375,231,453.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

18,745.26

12,458.96

五、现金及现金等价物净增加额 -5,865,896.79

-23,713,976.66

加：期初现金及现金等价物余额 13,284,448.12

87,469,720.70

六、期末现金及现金等价物余额 7,418,551.33

63,755,744.04

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2023年半年度 2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,589,574,245.26

1,803,607,111.00

收到的税费返还 17,312,385.21

11,253,374.44

收到其他与经营活动有关的现金 3,493,318.88

47,674,702.46

经营活动现金流入小计 1,610,379,949.35

1,862,535,187.90

购买商品、接受劳务支付的现金 1,925,338,777.79

1,655,497,187.69

支付给职工以及为职工支付的现金 88,536,106.28

133,462,369.25

支付的各项税费 62,259,136.32

5,449,842.63

支付其他与经营活动有关的现金 15,904,523.02

14,785,879.69

经营活动现金流出小计 2,092,038,543.41

1,809,195,279.26

经营活动产生的现金流量净额 -481,658,594.06

53,339,908.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长12,096,770.62

16,285,314.35

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 12,096,770.62

16,285,314.35

投资活动产生的现金流量净额 -12,096,770.62

-16,285,314.35

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,609,984,273.00

1,227,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 271,874,676.37

54,571,411.26

筹资活动现金流入小计 1,881,858,949.37

1,281,571,411.26

偿还债务支付的现金 1,343,131,303.04

1,249,929,684.59

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

51,075,194.82

85,528,706.02

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,394,206,497.86

1,335,458,390.61

筹资活动产生的现金流量净额 487,652,451.51

-53,886,979.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

18,745.26

12,458.96

五、现金及现金等价物净增加额 -6,084,167.91

-16,819,926.10

加：期初现金及现金等价物余额 6,385,945.18

68,038,981.12

六、期末现金及现金等价物余额 301,777.27

51,219,055.02

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2023年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

,794,335.

1,346,

,52

9.3

-1,482,

.01

,491,481.

-1,634,

,98

7.7

,436,038.

,436,038.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期

1,3

-

-

初余额 ,79

4,335.

46,

,52

9.3

1,482,

.01

,491,481.

1,634,

,98

7.7

,436,038.

,436,038.

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填列）

-2,447,

.38

-24,

,06

7.2

-26,

,67

0.6

-26,

,67

0.6

（一）综合

收益总额

-2,447,

.38

-24,

,06

7.2

-26,

,67

0.6

-26,

,67

0.6

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

,794,335.

1,346,

,52

9.3

-3,929,

.39

,491,481.

-1,659,

,05

5.0

,644,368.

,644,368.

上年金额

单位：元

项目

2022年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

,794,335.

1,346,

,52

9.3

,32

6.0

,491,481.

-

,375,677.

2,118,

,99

4.3

2,118,

,99

4.3

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期

初余额

,794,335.

1,346,

,52

,32

6.0

,491,481.

-

,375,6

2,118,

,99

2,118,

,99

9.3

77.

4.3

4.3

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填列）

76,

.23

-56,

,67

2.6

-56,

,51

4.4

-56,

,51

4.4

（一）综合

收益总额

76,

.23

-50,

,31

7.9

-50,

,15

9.7

-50,

,15

9.7

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

-6,534,

.68

-6,534,

.68

-6,534,

.68

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-6,534,

.68

-6,534,

.68

-6,534,

.68

4．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

,794,335.

1,346,

,52

9.3

,48

4.2

,491,481.

-

,129,350.

2,061,

,47

9.8

2,061,

,47

9.8

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2023年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续债

其他

一、上年期

末余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

-1,482,319.

174,457,10

8.48

-2,057,688,

149.1

449,757,51

1.48

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

-1,482,319.

174,457,10

8.48

-2,057,688,

149.1

449,757,51

1.48

三、本期增

减变动金额（减少以

-2,447,603.

3,650,441.

1,202,838.

“－”号填列）

（一）综合

收益总额

-2,447,603.

3,650,441.

1,202,838.

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

-3,929,922.

174,457,10

8.48

-2,054,037,

707.6

450,960,34

9.53

上年金额

单位：元项目

2022年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

335,3

26.05

174,457,10

8.48

-838,841,84

8.70

1,670,421,

456.9

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

335,3

26.05

174,457,10

8.48

-838,841,84

8.70

1,670,421,

456.9

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填列）

76,15

8.23

-100,987,23

6.50

-100,911,07

8.27

（一）综合

收益总额

76,15

8.23

-94,452,881

.82

-94,376,723

.59

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

-6,534,354.

-6,534,354.

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-6,534,354.

-6,534,354.

3．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

411,4

84.28

174,457,10

8.48

-939,829,08

5.20

1,569,510,

378.6

三、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式

河南新野纺织股份有限公司（以下简称“公司”）是经原河南省南阳地区经济体制改革委员会宛改股字[1994]第24号文批准，由河南省新野棉纺织厂作为独家发起人发起设立，并于1994年4月注册成

立的定向募集股份有限公司。公司注册地及总部地址：河南省新野县汉华街道书院路15号；组织形式为股份有限公司。

（二）公司业务性质和主要经营活动

棉纺及棉织品，服装加工销售，经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务；但国家限定公司经营或者禁止进出口的商品及技术除外（不另附进出口商品目录）。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。

（三）公司财务报告批准报出日

本报告业经本公司董事会于2023年8月30日批准报出。

（四）合并财务报表范围

公司本年度需要纳入合并财务报表范围的子公司13家，详见本附注 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及2023年半年度合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在

所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节“合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2.合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——

长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“长期股权投资” 或本节“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1.确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

2.确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5.确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4. 金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5. 金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

7.权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

确定组合的依据

银行承兑汇票

承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票

承兑人为信用风险较低的企业

12、应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

确定组合的依据

应收合并范围内关联方的款项

本组合为风险较低应收关联方的应收款项

应收第三方的款项

本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账龄 预期信用损失率（%）1年以内（含1年） 51－2年 102－3年 303－5年 505年以上 100

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

确定组合的依据

应收合并范围内关联方的款项

本组合为风险较低应收关联方的款项

应收其他款项

本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征

其他应收款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账龄 预期信用损失率（%）1年以内（含1年） 51－2年 102－3年 30

3－5年 505年以上 100

14、存货

1.存货的分类

存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。

2.存货的计价方法

原材料按实际成本核算；在产品、产成品的入库采用实际成本核算；存货发出或领用时，采用加权平均法计价，确定发出存货的实际成本。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算。

15、持有待售资产

企业主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：

1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2.出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

16、债权投资

债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

17、其他债权投资

其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

18、长期应收款

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

19、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本节“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1.投资成本的确定

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

2.后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。20、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2） 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 40-45 3或5 2.16-2.38

专用设备 年限平均法 14-16 3或5 6.06-6.79运输设备 年限平均法 10 3或5 9.5-9.70通用设备 年限平均法 10 3或5 9.5-9.70

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

22、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

23、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注三、（三十）“租赁”。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

25、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产的计价方法

a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

b.后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目

预计使用寿命

依据

土地使用权

15-50 年

按照土地使用权证期限

专有及非专利技术

5-10 年

按预计使用年限平均摊销

软件

2-10 年

按预计使用年限平均摊销

商标使用权

10 年

按商标使用权期限摊销

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

（2） 内部研究开发支出会计政策

（1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（2）开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

26、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

27、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1.摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2.摊销年限

（1）固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销；

（2）其他费用按受益年限分3-5年平均摊销。

28、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3） 辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

29、租赁负债

租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注三、（三十）“租赁”。

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。30、预计负债

1.预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2.各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

31、股份支付

1.股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

3.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

32、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导 该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对 比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定 性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户 在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：

①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

④合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；

⑤本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；? 户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

①企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

③企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品；

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体方法如下：

对于内销产品收入，本公司根据合同约定将产品交付给购货方并由购货方确认接收后，购货方取得产品的控制权，本公司确认收入。对于外销产品收入，本公司根据合同约定将产品报关、离港，取得报关单后，购货方取得产品的控制权，本公司确认收入。本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

33、政府补助

政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

（1）企业能够满足政府补助所附条件；

（2）企业能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，计入其他收益或冲减相关成本费用。

3.取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况，分别如下会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，可以选择下列方法之一进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

本公司选择上述第一种会计处理方法。

（2）财政将贴息资金直接拨付给企业，将对应的贴息冲减相关借款费用。

4.已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理：

（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

34、递延所得税资产/递延所得税负债

1.当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

2.递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3.所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

4.所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

35、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

1.本公司作为承租人

（1）初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

（2）后续计量

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注三、（十六）“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

2.本公司作为出租人

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

（1）经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

（2） 融资租赁的会计处理方法

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

13%、9%城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计征 5%

企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15%、20%教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 3%地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

1.根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合下发的 《关于认定河南省2020年度第三批高新技术企业的通知》（豫科【2021】15号），公司本部被认定为高新技术企业（证书编号：GR202041002586），享受连续三年（2020年-2022年）按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（2017年第24号）第一条第二款规定：“企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。”故公司本部暂按15%的税率缴纳企业所得税。2．根据《企业所得税法》、《企业所得税实施条例》及财政部国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》（财税[2008]149号），国家税务总局《关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知》（国税函【2008】850号），公司子公司新疆恺缌珈棉业有限责任公司、阿瓦提新新棉业有限责任公司、孙公司昌吉金西域棉业有限责任公司为棉花初加工企业，享受免征企业所得税的税收优惠。

3. 根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司子公司新疆宇华纺织科技有限公司、新疆锦域纺织有限公司和孙公司阿克苏新发棉业有限责任公司为纺纱类企业，属于鼓励类产业企业，享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。

4.根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13 号）、《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）、《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号），2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。2022 年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按 20%的税

率缴纳企业所得税。本公司子公司南阳市汉凤新型纺纱有限公司、南阳市新型面料织造有限公司、南阳市汉凤针织染整有限公司、新野汇金实业有限公司属于小微企业所得税优惠政策范围，享受相应的所得税优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 368,813.25

248,672.60

银行存款87,251,046.22

96,711,218.36

其他货币资金 65,054,685.24

335,455,273.60

合计 152,674,544.71

432,415,164.56

其他说明

注：①期末其他货币资金为65,054,685.24元，其中银行承兑汇票保证金为65,054,685.24元。

②银行存款中包含已质押的定期存单80,000,000.00元。

③银行存款中有201,308.14元因司法诉讼被冻结。

2、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比例其中：

账龄组合

按组合计提坏账准备的应收账款

1,029,110,328.

100.00%

83,132,

754.83

8.08%

945,977,573.94

1,041,419,424.

100.00%

77,399,

909.34

7.43%

964,019,515.26

其中：

账龄组合

1,029,110,328.

100.00%

83,132,

754.83

8.08%

945,977,573.94

1,041,419,424.

100.00%

77,399,

909.34

7.43%

964,019,515.26

合计

1,029,110,328.

100.00%

83,132,

754.83

8.08%

945,977,573.94

1,041,419,424.

100.00%

77,399,

909.34

7.43%

964,019,515.26

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年）740,468,338.56

1年以内 740,468,338.56

1至2年 216,753,165.06

2至3年 63,432,325.80

3年以上 8,456,499.35

3至4年 6,104,351.40

5年以上2,352,147.95

合计 1,029,110,328.77

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合

77,399,909.3

5,732,845.49

83,132,754.8

合计

77,399,909.3

5,732,845.49

83,132,754.8

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额单位一 66,847,996.00

6.50%

4,099,924.80

单位二 65,776,855.50

6.39%

3,288,842.78

单位三 58,830,143.50

5.72%

2,941,507.18

单位四 54,522,178.39

5.30%

2,726,108.92

单位五 47,082,095.03

4.58%

2,354,104.75

合计 293,059,268.42

28.49%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、应收款项融资

单位：元项目 期末余额 期初余额应收票据 200,000.00

合计 200,000.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

期末无已质押的应收票据情况。

4、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 896,951,262.58

79.21%

793,383,484.49

68.69%

1至2年 185,902,633.62

16.42%

322,380,194.77

27.91%

2至3年49,532,373.87

4.37%

39,189,553.08

3.39%

3年以上

166,131.00

0.01%

合计1,132,386,270.07

1,155,119,363.34

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位 债务单位

期末余额 账龄 账龄较长原因

河南新野纺织股份有限公司 单位一 45,775,574.40

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位二 44,479,432.63

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位三 42,353,022.22

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位四 34,412,896.47

1-2年 未结算合计 167,020,925.72

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%）

单位一 238,995,936.6221.11单位二 149,160,040.1413.17单位三 57,098,226.675.04单位四 55,272,702.724.88单位五 53,475,574.404.72

合计 554,002,480.5548.92

其他说明：

5、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 69,355,698.37

66,153,545.59

合计 69,355,698.37

66,153,545.59

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额暂付款 89,783,332.64

88,265,911.47

备用金 6,498,442.75

4,118,414.85

保证金 2,550,000.00

1,187,399.17

合计 98,831,775.39

93,571,725.49

2） 坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2023年1月1日余额

27,418,179.90

27,418,179.90

2023年1月1日余额在本期

本期计提 1,376,242.25

1,376,242.25

本期转回 63,238.88

63,238.88

2023年6月30日余额

28,731,183.27

28,731,183.27

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年）42,631,989.09

1年以内 42,631,989.09

1至2年 5,096,475.15

2至3年4,274,432.49

3年以上 46,828,878.66

3至4年 44,047,973.04

5年以上 2,780,905.62

合计 98,831,775.39

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他第一阶段

27,418,179.9

1,376,242.25

63,238.88

28,731,183.2

合计

27,418,179.9

1,376,242.25

63,238.88

28,731,183.2

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额单位一 暂付款 36,000,000.00

4-5年 36.43%

18,000,000.00

单位二 暂付款 14,178,382.34

1年以内 14.35%

708,919.12

单位三 暂付款 1,926,700.39

1年以内 1.95%

96,335.02

单位四 暂付款 1,865,043.50

1年以内 1.89%

93,252.18

单位五 暂付款 1,791,295.25

1年以内 1.81%

89,564.76

合计

55,761,421.48

56.42%

18,988,071.08

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值原材料

206,106,126.

15,402,547.8

190,703,578.

372,471,854.

48,930,275.9

323,541,578.

在产品

76,044,979.8

76,044,979.8

78,998,008.7

78,998,008.7

库存商品

467,725,765.

44,154,789.6

423,570,976.

372,038,779.

61,205,872.7

310,832,907.

委托加工物资

51,425,859.9

51,425,859.9

52,432,496.5

52,432,496.5

合计

801,302,732.

59,557,337.4

741,745,394.

875,941,140.

110,136,148.

765,804,991.

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料

48,930,275.9

33,527,728.1

15,402,547.8

库存商品

61,205,872.7

17,051,083.1

44,154,789.6

合计

110,136,148.

50,578,811.2

59,557,337.4

7、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税 27,892,114.75

128,054,513.76

合计 27,892,114.75

128,054,513.76

其他说明：

8、长期股权投资

单位：元被投资

单位

期初余额（账

面价值）

本期增减变动

期末余额（账

面价值）

减值准备期末余额追加投

资

减少投

资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

新疆新贝棉业有限公司

36,774,042.8

-5,336,

877.87

31,437,165.0

小计

36,774,042.8

-5,336,

877.87

31,437,165.0

合计

36,774,042.8

-5,336,

877.87

31,437,165.0

其他说明

9、其他权益工具投资

单位：元项目 期末余额 期初余额上市权益工具投资 6,070,077.61

8,517,680.99

非上市权益工具投资 2,970,000.00

2,970,000.00

合计9,040,077.61

11,487,680.99

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称

确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益

的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原

因

其他综合收益转入留存收益

的原因其他说明：

10、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

25,798,464.58

9,915,532.54

35,713,997.12

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转

出

4.期末余额 25,798,464.58

9,915,532.54

35,713,997.12

二、累计折旧和累计

摊销

1.期初余额 5,434,846.07

1,840,349.58

7,275,195.65

2.本期增加金额 103,600.72

33,051.96

136,652.68

（1）计提或

摊销

103,600.72

33,051.96

136,652.68

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转

出

4.期末余额 5,538,446.79

1,873,401.54

7,411,848.33

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转

出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

20,260,017.79

8,042,131.00

28,302,148.79

2.期初账面价值 20,363,618.51

8,075,182.96

28,438,801.47

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

11、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产 2,258,131,378.57

2,363,472,681.37

合计 2,258,131,378.57

2,363,472,681.37

（1） 固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额

1,028,981,488.6

3,867,458,062.7

33,119,656.94

165,391,329.77

5,094,950,538.1

2.本期增加

金额

14,012,883.07

2,361,707.82

88,201.76

16,462,792.65

（1）购

置

14,012,883.07

2,361,707.82

88,201.76

16,462,792.65

（2）在

建工程转入

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处

置或报废

4.期末余额

1,042,994,371.7

3,869,819,770.5

33,119,656.94

165,479,531.53

5,111,413,330.7

二、累计折旧

0.00

1.期初余额

216,801,834.65

2,396,310,538.9

29,355,906.73

86,089,576.43

2,728,557,856.7

2.本期增加

金额

14,075,522.07

99,814,277.34

812,321.52

7,101,974.52

121,804,095.45

（1）计

提

14,075,522.07

99,814,277.34

812,321.52

7,101,974.52

121,804,095.45

3.本期减少

金额

（1）处

置或报废

4.期末余额

230,877,356.72

2,496,124,816.2

30,168,228.25

93,191,550.95

2,850,361,952.1

三、减值准备

1.期初余额

2,920,000.00

2,920,000.00

2.本期增加

金额

（1）计

提

3.本期减少

金额

（1）处

置或报废

4.期末余额

2,920,000.00

2,920,000.00

四、账面价值

1.期末账面

价值

812,117,015.00

1,370,774,954.3

2,951,428.69

72,287,980.58

2,258,131,378.5

2.期初账面

价值

812,179,654.00

1,468,227,523.8

3,763,750.21

79,301,753.34

2,363,472,681.3

（2） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

新野纺织热电联项目 58,806,486.13

正在办理中园区浆纱车间 14,321,716.89

正在办理中其他说明

12、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程 32,796,137.03

30,719,336.54

合计32,796,137.03

30,719,336.54

（1） 在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值锦域员工宿舍楼

11,020,769.7

11,020,769.7

10,528,040.0

10,528,040.0

新发棉业二期生产线

21,775,367.2

21,775,367.2

20,191,296.4

20,191,296.4

合计

32,796,137.0

32,796,137.0

30,719,336.5

30,719,336.5

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算

数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比

例

工程进度

利息资本化累计金

额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率

资金来源锦域员工宿舍楼

13,100,000

.00

10,528,040

.07

492,7

29.69

11,020,769

.76

84.13

%

未完工

其他新发棉业二期生产线

48,780,000.00

20,191,296

.47

1,584,070.

21,775,367

.27

44.64

%

未完工

其他合计

61,880,000

.00

30,719,336

.54

2,076,800.

32,796,137

.03

13、使用权资产

单位：元

项目 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 8,420,264.92

8,420,264.92

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额 8,420,264.92

8,420,264.92

二、累计折旧

1.期初余额 980,986.69

980,986.69

2.本期增加金额

245,246.69

245,246.69

（1）计提 245,246.69

245,246.69

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 1,226,233.38

1,226,233.38

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 7,194,031.54

7,194,031.54

2.期初账面价值

7,439,278.23

7,439,278.23

其他说明：

14、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术

合计

一、账面原值

1.期初余额 814,616,776.90

704,646.03

815,321,422.93

2.本期增加

金额

（1）购

置

（2）内

部研发

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余额 814,616,776.90

704,646.03

815,321,422.93

二、累计摊销

1.期初余额 121,846,097.17

360,640.43

122,206,737.60

2.本期增加

金额

7,539,024.33

67,551.63

7,606,575.96

（1）计

提

7,539,024.33

67,551.63

7,606,575.96

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余额 129,385,121.50

428,192.06

0.00

0.00

129,813,313.56

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计

提

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

价值

712,924,330.28

452,353.97

0.00

0.00

713,376,684.25

2.期初账面

价值

720,463,354.61

519,905.60

0.00

0.00

720,983,260.21

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 19,249,245.62

2,895,300.77

31,838,703.44

4,775,805.52

可抵扣亏损 166,799,392.58

25,217,992.39

160,345,433.85

24,166,359.97

递延收益 50,538,000.73

7,580,700.11

53,814,733.39

8,072,210.01

合计236,586,638.93

35,693,993.27

245,998,870.68

37,014,375.50

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债合并收益 7,996,478.10

1,199,471.71

7,996,478.10

1,199,471.71

合计7,996,478.10

1,199,471.71

7,996,478.10

1,199,471.71

（3） 未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损1,959,085,709.29

资产减值准备 194,096,692.72

递延收益 13,746,209.71

预计负债 10,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动

3,929,922.39

合计2,180,858,534.11

（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2023年 652,967.54

652,967.54

2024年 234,307.74

234,307.74

2025年 87,935,555.89

87,985,555.89

2026年 538,654,404.13

538,654,404.13

2027年 1,265,075,331.76

1,265,075,331.76

2028年 38,927,718.95

合计 1,931,480,286.01

1,892,602,567.06

其他说明

16、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付设备款 7,611,157.88

7,611,157.88

9,401,157.88

9,401,157.88

预付基建款 728,685.92

728,685.92

728,685.92

728,685.92

合计8,339,843.80

8,339,843.80

10,129,843.8

10,129,843.8

其他说明：

17、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款 114,120,000.00

77,000,000.00

抵押借款1,592,829,273.31

918,700,000.00

保证借款 1,158,999,817.73

984,049,817.73

信用借款407,200,000.00

98,000,000.00

保证质押借款

89,850,000.00

保证抵押借款 141,898,862.50

969,600,000.00

保证质押抵押借款 33,936,384.21

74,000,000.00

合计 3,448,984,337.75

3,211,199,817.73

短期借款分类的说明：

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为61,397,084.56元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率新野县汉凤纺织销售有限公司

43,000,000.00

3.65%

2023年06月17日 5.48%

合计 43,000,000.00

-- -- --其他说明

18、应付票据

单位：元

种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票139,500,000.00

795,116,975.41

合计 139,500,000.00

795,116,975.41

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

19、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额1年以内 173,724,486.07

250,371,147.37

1-2年 76,765,670.68

79,860,479.19

2-3年 20,187,672.31

15,910,293.82

3年以上 32,205,101.58

34,397,232.25

合计 302,882,930.64

380,539,152.63

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因单位一 18,983,660.45

工程款合计 18,983,660.45

其他说明：

20、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额预收租赁款 13,428,888.88

13,428,888.88

合计 13,428,888.88

13,428,888.88

21、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 132,288,181.82

147,311,726.17

合计132,288,181.82

147,311,726.17

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目

变动金

额

变动原因

22、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

144,661,207.94

119,762,007.20

119,695,912.50

144,727,302.64

二、离职后福利-设定

提存计划

74,946,649.77

14,883,113.09

4,193,274.86

85,636,488.00

合计 219,607,857.71

134,645,120.29

123,889,187.36

230,363,790.64

（2） 短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

77,816,656.06

108,926,695.76

109,454,659.06

77,288,692.76

2、职工福利费

2,700,375.71

2,700,375.71

3、社会保险费 23,141.24

7,540,386.23

7,532,811.23

30,716.24

其中：医疗保险费

23,141.24

7,508,718.87

7,501,143.87

30,716.24

工伤保险费

31,667.36

31,667.36

5、工会经费和职工教

育经费

66,821,410.64

594,549.50

8,066.50

67,407,893.64

合计 144,661,207.94

119,762,007.20

119,695,912.50

144,727,302.64

（3） 设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 70,541,660.05

14,840,914.18

4,151,075.95

81,231,498.28

2、失业保险费

4,404,989.72

42,198.91

42,198.91

4,404,989.72

合计 74,946,649.77

14,883,113.09

4,193,274.86

85,636,488.00

其他说明

23、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税

2,022,563.99

企业所得税 90,906,232.70

89,823,198.52

个人所得税1,599,836.70

677,509.62

城市维护建设税 330,602.92

350,220.70

教育费附加 330,602.93

350,220.04

房产税 1,167,614.51

1,167,614.51

土地使用税 1,960,971.50

1,961,054.00

印花税 1,084,735.34

1,092,774.01

资源税 84,834.10

73,136.85

环保税 73,136.85

84,834.10

合计97,538,567.55

97,603,126.34

其他说明

24、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付利息 30,521,287.92

应付股利1,786,523.46

1,964,923.46

其他应付款 69,419,246.74

124,831,175.54

合计 101,727,058.12

126,796,099.00

（1） 应付利息

单位：元项目 期末余额 期初余额长短期借款利息 30,521,287.92

合计30,521,287.92

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2） 应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额普通股股利 1,786,523.46

1,964,923.46

合计 1,786,523.46

1,964,923.46

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额押金及保证金 312,300.00

312,300.00

暂收款 12,542,250.14

48,356,670.87

运费 21,362,460.75

20,735,567.82

暂借款 35,202,235.85

55,426,636.85

合计 69,419,246.74

124,831,175.54

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因单位一 3,379,910.13

运费单位二 2,366,080.00

运费单位三 1,853,157.00

运费单位四 1,674,309.17

运费单位五 1,144,195.00

运费合计10,417,651.30

其他说明

25、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 144,284,898.54

443,491,495.95

一年内到期的长期应付款 27,849,973.98

9,864,473.15

一年内到期的租赁负债 10,000,000.00

10,000,000.00

一年以内到期的租赁负债 364,022.08

364,022.08

合计 182,498,894.60

463,719,991.18

其他说明：

26、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额待转销项税 18,809,785.56

17,621,913.97

合计 18,809,785.56

17,621,913.97

短期应付债券的增减变动：

单位：元债券名

称

面值

发行日

期

债券期

限

发行金

额

期初余

额

本期发

行

按面值计提利

息

溢折价

摊销

本期偿

还

期末余

额

合计

其他说明：

27、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额抵押借款 46,709,391.27

47,684,097.21

保证借款 162,555,000.00

50,400,000.00

抵押、质押借款 378,800,000.00

194,000,000.00

合计 588,064,391.27

292,084,097.21

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

28、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额经营性土地租赁 6,824,840.50

7,852,124.28

减：一年内到期的租赁负债 -364,022.08

-364,022.08

合计 6,460,818.42

7,488,102.20

其他说明：

29、长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额长期应付款 41,084,827.94

63,702,034.77

专项应付款 150,782,533.00

150,782,533.00

合计 191,867,360.94

214,484,567.77

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额融资租赁款 75,121,962.94

81,809,702.20

减：未确认融资费用 6,187,161.02

8,243,194.28

减：一年内到期的长期应付款 27,849,973.98

9,864,473.15

合计 41,084,827.94

63,702,034.77

其他说明：

公司子公司阿克苏新发棉业有限责任公司向江苏金融租赁股份有限公司通过融资租赁取得的借款，报告期内逾期656,880.00元未归还。

（2） 专项应付款

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因搬迁补偿款 150,782,533.00

150,782,533.00

搬迁补偿合计 150,782,533.00

150,782,533.00

其他说明：

30、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 68,388,568.10

4,104,357.66

64,284,210.44

合计 68,388,568.10

4,104,357.66

64,284,210.44

涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收益

金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相

关/与收益

相关其他说明：

31、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数

816,794,33

5.00

816,794,33

5.00

其他说明：

注：截止到2022年12月31日，股本总数为816,794,335.00股，其中：有限售条件股份为1,393,783.00股，占股份总数的0.17%，无限售条件股份为815,638,642.00股，占股份总数的99.83%。

32、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

968,325,149.20

968,325,149.20

其他资本公积 377,993,380.19

377,993,380.19

合计1,346,318,529.39

1,346,318,529.39

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

33、其他综合收益

单位：元项目 期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

一、不能

重分类进损益的其他综合收益

-1,482,319

.01

-2,447,603

.38

-2,447,603

.38

-3,929,922

.39

其他权益工具投资公允价值变动

-1,482,319

.01

-2,447,603

.38

-2,447,603

.38

-3,929,922

.39

其他综合收益合计

-1,482,319.01

-2,447,603

.38

-2,447,603

.38

-3,929,922

.39

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

34、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积174,491,481.23

174,491,481.23

合计 174,491,481.23

174,491,481.23

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润-1,634,685,987.79

调整后期初未分配利润 -1,634,685,987.79

加：本期归属于母公司所有者的净利润

-24,344,067.27

期末未分配利润-1,659,030,055.06

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

36、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,933,111,722.16

1,762,536,325.86

2,012,854,814.18

1,828,730,380.04

其他业务 29,327,929.18

11,405,432.48

合计 1,962,439,651.34

1,762,536,325.86

2,024,260,246.66

1,828,730,380.04

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明无。

37、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 649,874.87

278,218.34

教育费附加647,211.29

278,218.34

资源税 168,315.80

424,101.69

房产税 3,928,723.80

3,115,583.53

土地使用税3,101,161.70

3,052,450.18

印花税 247,294.56

377,959.39

环保税 3,893.45

322,410.45

其他 420.00

420.00

合计8,746,895.47

7,849,361.92

其他说明：

38、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额销售提成 3,460,591.00

7,508,367.15

差旅费 8,103.00

3,562.00

广告费 326,732.68

其他 592,950.16

218,474.70

合计4,388,376.84

7,730,403.85

其他说明：

39、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额工资 32,631,125.13

16,184,465.66

保险费 1,262,455.35

2,308,793.81

折旧 18,717,181.48

22,964,585.42

差旅费 1,048,280.23

619,370.18

修理费 544,713.12

1,639,590.28

业务招待费 2,693,968.21

2,035,674.30

无形资产摊销 7,627,435.84

7,649,189.67

水电汽 3,361,585.55

4,741,810.39

其他 6,348,381.90

7,595,499.99

合计 74,235,126.81

65,738,979.70

其他说明

40、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 3,105,535.89

5,415,415.29

直接投入 23,174,516.35

33,287,459.63

折旧费用 1,705,416.28

4,755,873.67

合计 27,985,468.52

43,458,748.59

其他说明

41、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 92,950,201.55

116,626,998.29

减：利息收入 3,017,724.92

4,388,720.19

汇兑损失 3,177,566.08

减：汇兑收益

1,670,613.87

票据贴现费用 2,598,518.74

10,181,145.35

其他 3,640,940.60

3,482,509.00

合计 99,349,502.05

124,231,318.58

其他说明

42、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补贴 4,664,357.66

8,795,429.89

43、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -5,336,877.87

1,339,076.68

合计 -5,336,877.87

1,339,076.68

其他说明

44、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -7,045,848.86

-451,532.10

合计 -7,045,848.86

-451,532.10

其他说明

45、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额收回担保代偿款 4,653,553.89

4,653,553.89

其他 15,139.71

264,035.08

15,139.71

合计 4,668,693.60

264,035.08

4,668,693.60

计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年

盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生

金额

与资产相

关/与收益

相关其他说明：

46、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠

200,000.00

滞纳金 3,281,307.50

824,192.50

3,281,307.50

赔偿支出 478,702.40

147,597.88

478,702.40

罚没支出

100,000.00

其他 1,000.00

44,078.59

1,000.00

合计 3,761,009.90

1,315,868.97

3,761,009.30

其他说明：

47、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 1,003,826.58

16,741,989.90

递延所得税费用1,727,511.11

-11,370,477.36

合计 2,731,337.69

5,371,512.54

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额 -21,612,729.58

按法定/适用税率计算的所得税费用-3,658,264.09

子公司适用不同税率的影响 -2,605,454.66

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,077,587.28

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

-1,743,026.50

研究开发费加计扣除的纳税影响 4,197,820.28

所得税费用 2,731,337.69

其他说明

48、其他综合收益

详见附注33

49、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额政府补助 34,293,895.57

116,025,735.79

利息收入 3,017,724.92

4,388,720.19

其他 4,668,693.60

264,035.08

合计 41,980,314.09

120,678,491.06

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额付现销售费用和管理费用 15,098,460.11

16,130,236.77

手续费 3,640,940.60

741,549.69

营业外支出 3,761,009.90

1,315,868.97

合计 22,500,410.61

18,187,655.43

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回的保证金 273,874,723.06

104,557,238.43

收到的融资租赁款

35,000,000.00

合计 273,874,723.06

139,557,238.43

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付的保证金

40,000,000.00

合计

40,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

50、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 -24,344,067.27

-50,219,317.98

加：资产减值准备7,045,848.86

451,532.10

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

121,940,748.13

129,449,974.45

使用权资产折旧7,606,575.96

7,436,647.34

无形资产摊销 245,246.69

285,812.18

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

62,428,913.63

116,626,998.29

投资损失（收益以“－”号填列）

5,336,877.87

-1,339,076.68

递延所得税资产减少（增加以1,320,382.23

-11,370,477.36

“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

24,059,596.53

586,018,574.40

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

130,489,431.96

-7,540,262.31

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-764,439,778.34

-399,750,163.33

其他

经营活动产生的现金流量净额 -428,310,223.75

370,050,241.10

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 7,418,551.33

63,755,744.04

减：现金的期初余额 13,284,448.12

87,469,720.70

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -5,865,896.79

-23,713,976.66

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 7,418,551.33

13,284,448.12

其中：库存现金368,813.25

248,672.60

可随时用于支付的银行存款 7,049,738.08

13,035,775.52

三、期末现金及现金等价物余额

7,418,551.33

13,284,448.12

其他说明：

51、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无。

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 145,255,993.38

保证金、质押融资、司法冻结

存货 552,547,854.26

质押融资固定资产1,897,542,552.27

抵押融资无形资产 712,699,754.50

抵押融资投资性房地产 28,302,148.79

抵押融资合计 3,336,348,303.20

其他说明：

53、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金

其中：美元 34,372.34

7.2258 248,367.65

欧元

港币

应收账款

其中：美元4,758,425.34

7.2258 34,383,429.82

欧元

港币

其他权益工具投资

其中：港币投资 6,583,741.10

0.922 6,070,209.29

一年内到期的非流动负债

其中：欧元贷款 988,295.00

7.8771 7,784,898.54

长期借款

其中：美元

欧元 6,918,065.00

7.8771 54,494,289.81

港币

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

54、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额出疆棉纱运费补贴 23,352,227.20

营业成本 23,352,227.20

水电费补贴 7,142,967.95

营业成本 7,142,967.95

社保补贴 198,477.42

营业成本 198,477.42

贷款贴息 3,140,223.00

财务费用 3,140,223.00

研发补贴 460,000.00

其他收益 460,000.00

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明：

八、合并范围的变更

1、其他

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接新疆宇华纺织科技有限公司

呼图壁县

新疆昌吉州呼图壁县工业园区轻纺产业园河西南区润和南路2号(五工台镇五工台镇直属)

棉纺 100.00%

设立新野汉凤物流有限公司

新野县

新野县产业聚集区西区

道路运输 100.00%

设立新野县汉凤纺织销售有限公司

新野县

新野县书院路东段北侧

贸易 100.00%

设立新疆恺缌珈棉业有限责任公司

库车县

新疆阿克苏地区库车市乌恰镇克其力克农场内

籽棉加工 100.00%

购买阿克苏新发棉业有限责任公司

阿瓦提县

新疆阿克苏地区阿瓦提县工业集中区

棉纺

100.00%

设立新疆锦域纺织有限公司

阿拉尔市

新疆阿拉尔市一号工业园区青松路以西、胜利大道以北

棉纺 100.00%

设立阿瓦提新新棉阿瓦提县 新疆阿克苏地籽棉加工 100.00%

购买

业有限责任公司

区阿瓦提县乌鲁却勒镇中心北边南阳汉凤发展置业有限公司

新野县

新野县书院路15号

房地产开发 100.00%

设立昌吉金西域棉业有限责任公司

昌吉州

新疆昌吉回族自治州昌吉市屯河北路新天地大厦19层(25区7丘43栋)

籽棉加工

100.00%

购买在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或

联营企业投资

的会计处理方法直接 间接新疆新贝棉业有限公司

博乐市

新疆博州博乐市达勒特镇套特村

贸易、籽棉加工

34.00%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公

司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注、十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注、九披露。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。1．利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

本公司报告期内取得的借款为固定利率、浮动利率借款，期间内银行借款利率变动对本公司不存在重大影响。

2．外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2022年度及2023年上半年，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、港币以及欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目

期末余额

美元

欧元

港币

合计

外币金融资产

货币资金248,367.65

248,367.65

应收账款34,383,429.82

34,383,429.82

其他权益公司投资

6,070,209.29

6,070,209.29

小计34,631,797.47

6,070,209.29

40,702,006.76

外币金融负债

62,279,188.35

62,279,188.35

应付账款

小计

62,279,188.35

62,279,188.35

净额 34,631,797.47

-62,279,188.35

6,070,209.29

-21,577,181.59

项目

期初余额

美元

欧元

港币

合计

外币金融资产

货币资金 285,287.92

176.98

285,464.90

应收账款 35,158,850.04

35,158,850.04

其他权益公司投资

8,517,680.99

8,517,680.99

小计 35,444,137.96

8,517,857.97

43,961,995.93

外币金融负债

55,020,112.17

55,020,112.17

应付账款

小计

55,020,112.17

55,020,112.17

净额 35,444,137.96

-55,020,112.17

8,517,857.97

-11,058,116.24

于2023年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元及其他外币升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润107,885.91元。

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计

量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值

计量

-- -- -- --

（三）其他权益工具

投资

6,070,077.61

2,970,000.00

9,040,077.61

二、非持续的公允价

值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据2023年6月30日，公司持有的上市公司中原银行15,135,037.00股，按期末收盘价每股0.44港元，折算为人民币后，确认公允价值为6070077.61元。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息因被投资公司河南新野中银富登村镇银行有限责任公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业

的表决权比例新野县财政局 河南省新野县 监督管理 27.30%

27.30%

本企业的母公司情况的说明

新野县财政局持有本公司27.30%的股权，是本公司的第一大股东，亦是本公司的实际控制人。本企业最终控制方是。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九.1、（1）。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九.2、（1）。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系新疆贝正国合棉业有限公司 联营企业新疆新贝棉业有限公司之子公司博乐科纺棉花有限公司 联营企业新疆新贝棉业有限公司之子公司博乐市银宇棉花经营有限公司 联营企业新疆新贝棉业有限公司之孙公司其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额河南新野纺织股份有限公司

采购皮棉 9,250,296.63

9,250,296.63

否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备河南新野纺织股份有限公司

新疆新贝棉业有限公司

1,856,932.08

8,975,827.82

河南新野纺织股份有限公司

新疆贝正国合棉业有限公司

18,181,091.24

4,823,829.84

（2） 应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。

5、其他

无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司无需披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年6月30日，公司提供对外担保借款69,253.24万元，其中：南阳纺织集团有限公司（以下简称“南阳纺织”）22,370.00万元，河南天冠企业集团有限公司8,999.60万元,河南天冠燃料乙醇有限公司1,000.00万元，新疆宇华纺织科技有限公司22,800.00万元，新疆恺缌珈棉业有限责任公司397.54万元，新野县汉凤纺织销售有限公司5,290.00万元，新疆锦域纺织有限公司2,500.00万元，阿瓦提新新棉业有限责任公司2996.10万元，阿克苏新发棉业有限责任公司2900.00万元。

由公司担保的河南天冠企业集团有限公司和河南天冠燃料乙醇有限公司借款已逾期，南阳市政府为了防范发生地方系统性金融风险，正在协商各银行处理贷款及担保事项，经南阳市政府及新野县政府协调，公司拟对河南天冠集团及河南天冠乙醇的担保责任由地方投资平台买断处置。

报告期内，由公司担保的南阳纺织的借款已逾期，逾期金额22,370.00万元；根据《南阳市人民政府办公会议纪要关于推进河南新野纺织股份有限公司解困发展的会议纪要》（宛政纪〔2022〕19号）及《南阳市人民政府办公会议纪要关于推进河南新野纺织股份有限公司纾困帮扶工作的会议纪要》（宛政纪〔2022〕36号）明确，公司对南阳纺织集团有限公司在相关债权银行的借款担保事项，以通过债权银行将担保债权打折买断方式转让给资产管理公司，由新野县政府平台打折买断的方式解决，公司判断对南阳纺织集团有限公司在相关银行的借款担保在后续处理中不存在担保损失风险。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

被执行人情况截至报告出具日，公司因诉讼被列为执行人且未执行完毕的案件如下：

执行案号

被执行人

尚未执行完毕金额 执行法院(2023)豫1302执3723号

河南新野纺织股份有限公司

64,875,036.00

河南省南阳市宛城区人民法院

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

（2） 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止

经营利润其他说明

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

（2） 报告分部的财务信息

单位：元项目

分部间抵销 合计

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4） 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

（一）公司股权质押事项

公司控股股东新野县财政局将其所持有公司股份中的5,200万股股份于2022年10月28日质押给中国进出口银行。中国进出口银行作为质权人与出质人新野县财政局双方约定：在股份被质押至股权解冻日，由质权人向本公司提供相应借款。新野财政局和中国进出口银行已于2022年10月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。

公司控股股东新野县财政局将其持有的公司股份中的4,800万股股份于2023年3月23日质押给中国进出口银行河南省分行，为公司向中国进出口银行河南省分行申请贷款提供质押担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。

（二）代偿事项

2021年度公司代河南华晶向平顶山银行郑州分行代偿本息10,930.00万元，报告期通过司法追偿收回4,653,553.89元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比

例其中：

账龄组合

按组合计提坏账准备的应收账款

896,725,827.26

100.00%

74,261,

079.28

8.28%

822,464,747.98

909,789,668.62

100.00%

69,299,

861.87

7.62%

840,489,806.75

其中：

账龄组合

896,725,827.26

100.00%

74,261,

079.28

8.28%

822,464,747.98

909,789,668.62

100.00%

69,299,

861.87

7.62%

840,489,806.75

合计

896,725,827.26

100.00%

74,261,

079.28

8.28%

822,464,747.98

909,789,668.62

100.00%

69,299,

861.87

7.62%

840,489,806.75

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年）631,171,113.07

1年以内 631,171,113.07

1至2年 198,754,638.72

2至3年58,745,259.82

3年以上 8,054,815.65

3至4年 5,702,667.70

5年以上2,352,147.95

合计 896,725,827.26

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合

69,299,861.8

4,961,217.41

74,261,079.2

合计

69,299,861.8

4,961,217.41

74,261,079.2

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额单位一 66,847,996.00

7.45%

4,099,924.80

单位二 54,522,178.39

6.08%

2,726,108.92

单位三 47,082,095.03

5.25%

2,354,104.75

单位四 43,027,000.00

4.80%

2,151,350.00

单位五 38,143,344.25

4.25%

1,907,167.21

13,238,655.68

合计 249,622,613.67

27.83%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 409,113,599.49

317,090,948.86

合计 409,113,599.49

317,090,948.86

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额暂付款 42,954,231.43

42,190,053.97

备用金 6,358,478.95

4,079,797.00

保证金 2,550,000.00

2,550,000.00

关联方往来款 366,570,035.93

276,473,731.35

合计418,432,746.31

325,293,582.32

2） 坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2023年1月1日余额

8,202,633.46

8,202,633.46

2023年1月1日余额在本期

本期计提 1,116,513.36

1,116,513.36

2023年6月30日余额

9,319,146.82

9,319,146.82

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年）36,488,326.26

1年以内 36,488,326.26

1至2年 2,896,475.15

2至3年 1,784,056.39

3年以上 10,693,852.58

3至4年 8,047,973.04

5年以上2,645,879.54

合计 51,862,710.38

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合 8,202,633.46

1,116,513.36

9,319,146.82

合计 8,202,633.46

1,116,513.36

9,319,146.82

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额

单位一 往来款 177,851,898.29

1年以内 42.50%

单位二 往来款 103,914,458.68

1年以内 24.83%

单位三 暂付款 28,399,969.70

1年以内 6.79%

单位四 暂付款 14,178,382.34

1年以内 3.39%

708,919.12

单位五 暂付款 1,926,700.39

1年以内 0.46%

96,335.02

合计

326,271,409.40

77.97%

805,254.14

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

合计

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

（1） 对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面价

值）

本期增减变动

期末余额（账面价

值）

减值准备期

末余额追加投资 减少投资

计提减值准

备

其他新疆锦域纺织有限公司

826,592,55

8.54

826,592,55

8.54

新疆宇华纺织科技有限公司

577,479,01

5.11

577,479,01

5.11

新野汉凤物流有限公司

10,000,000

.00

10,000,000

.00

新野县汉凤纺织销售有限公司

100,000,00

0.00

100,000,00

0.00

阿瓦提新新棉业有限责任公司

17,943,962

.19

17,943,962

.19

新疆恺缌珈棉业有限责任公司

32,095,241

.86

32,095,241

.86

合计

1,564,110,

777.70

1,564,110,

777.70

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,431,212,693.53

1,262,199,972.57

1,749,851,184.67

1,665,073,685.74

其他业务 24,232,572.72

8,123,456.68

合计 1,455,445,266.25

1,262,199,972.57

1,757,974,641.35

1,665,073,685.74

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

无.与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

无。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续

4,664,357.66

享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出

907,683.70

减：所得税影响额 1,225,667.00

合计4,346,374.36

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

-3.53%

-0.0298

-0.0298

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-4.16%

-0.0351

-0.0351

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用