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万丰奥威:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-27

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司ZHEJIANG WANFENG AUTO WHEEL CO.,LTD

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈滨、主管会计工作负责人董瑞平及会计机构负责人(会计主管人员)陈善富声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司存在的风险详见本报告“第四节、十:公司面临的风险和应对措施”。本报告中涉及未来计划、业绩预测等方面内容,存在着不确定性,不构成对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 股份变动及股东情况 ...... 35

第七节 优先股相关情况 ...... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40

第九节 公司债相关情况 ...... 42

第十节 财务报告 ...... 43

第十一节 备查文件目录 ...... 181

释义

释义项释义内容
公司、本公司、发行人、万丰奥威浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
本集团本公司及子公司
万丰集团万丰奥特控股集团有限公司
万丰摩轮浙江万丰摩轮有限公司
宁波奥威尔宁波奥威尔轮毂有限公司
广东摩轮广东万丰摩轮有限公司
威海镁业威海万丰镁业科技发展有限公司
威海万丰威海万丰奥威汽轮有限公司
吉林万丰吉林万丰奥威汽轮有限公司
印度万丰万丰铝轮(印度)私人有限公司
重庆万丰重庆万丰奥威铝轮有限公司
上海达克罗上海达克罗涂复工业有限公司
宁波达克罗宁波经济技术开发区达克罗涂复工业有限公司
上达涂复浙江万丰上达涂复科技有限公司
万丰镁瑞丁Wanfeng MLTH Holdings Co., Ltd
镁瑞丁新材料万丰镁瑞丁新材料科技有限公司
上海镁镁上海镁镁合金压铸有限公司
公司章程《浙江万丰奥威汽轮股份有限公司章程》
股东大会浙江万丰奥威汽轮股份有限公司股东大会
董事会浙江万丰奥威汽轮股份有限公司董事会
监事会浙江万丰奥威汽轮股份有限公司监事会
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
元/万元/亿元人民币元/人民币万元/人民币亿元
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
威万轻合金山东省威万轻合金工程技术研发有限公司
万丰锦源万丰锦源控股集团有限公司
上海丰途上海丰途汽车科技有限公司
无锡雄伟无锡雄伟精工科技有限公司
无锡杰夫无锡杰夫机械科技有限公司
盐城雄伟盐城雄伟汽车部件有限公司
仪征雄伟仪征雄伟机械科技有限公司
长春雄伟长春雄伟汽车零部件有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称万丰奥威股票代码002085
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
公司的中文简称(如有)万丰奥威
公司的外文名称(如有)Zhejiang Wanfeng Auto Wheel Co.,Ltd.
公司的法定代表人陈滨

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名章银凤李亚
联系地址浙江省新昌县工业区浙江省新昌县工业区
电话0575-862983390575-86298339
传真0575-862983390575-86298339
电子信箱yinfeng.zhang@wfjt.comya.li@wfjt.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司董事长、法定代表人发生变更。 因工作需要,陈爱莲女士申请辞去公司董事长职务。2019年3月25日,公司董事会召开了第六届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于选举公司董事长暨变更法定代表人的议案》,公司董事会一致选举陈滨先生担任公司董事长,并担任法定代表人。公司于2019年4月11日完成了以上工商变更登记。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)5,023,143,254.415,205,813,434.35-3.51%
归属于上市公司股东的净利润(元)420,429,722.12556,939,679.15-24.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)350,621,303.00493,701,368.54-28.98%
经营活动产生的现金流量净额(元)506,245,372.88839,006,613.33-39.66%
基本每股收益(元/股)0.190.25-24.00%
稀释每股收益(元/股)0.190.25-24.00%
加权平均净资产收益率6.43%9.01%-2.58%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)13,383,604,423.3513,392,895,948.68-0.07%
归属于上市公司股东的净资产(元)5,927,422,877.446,330,544,402.36-6.37%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,261,678.03
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)59,152,242.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-111,395.44
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回860,785.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出28,937,044.73
减:所得税影响额13,800,563.10
少数股东权益影响额(税后)3,968,017.07
合计69,808,419.12--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要从事铝合金轮毂、环保达克罗涂覆、轻量化镁合金以及模具冲压件业务。报告期内,公司主要业务无重大变化,具体可参见2018年年报。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
固定资产固定资产比年初增加44,840.46万元,增长11.04%,主要系本报告期收购苏州御翠源贸易企业(普通合伙)99.9%股权致使固定资产增加所致。
无形资产无形资产比年初减少2,364.16万元,下降2.49%,主要系本报告期摊销收购资产评估增值部分所致。
在建工程在建工程比年初减少5,323万元,下降8.11%,主要系子公司万丰镁瑞丁在建项目达到可使用状态转固定资产所致。
预付款项预付款项比年初增加8,833.45万元,增长87.96%,主要系预付原材料款增加所致。
其他应收款其他应收款比年初减少8,889.87万元,下降66.63%,主要系出售上海卡耐新能源有限公司股权款本报告期收回所致。
商誉商誉比年初增加5,942.96万元,增长10.97%,系子公司宁波奥威尔2019年1月非同一控制收购苏州御翠源贸易企业(普通合伙)99.9%股权所致。
其他非流动资产其他非流动资产比年初减少15,661.38万元,下降60.07%,主要系宁波奥威尔预付项目收购款本期完成转长期股权投资,及吉林万丰项目建设末期预付设备采购款减少所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司通过持续研发创新,在保证产品高质量的同时增加市场开拓力度,保持良好的市场竞争力。报告

期内,公司未发生因设备或技术升级换代、核心管理团队或关键技术人员离职等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况,公司核心竞争力无重大变化,具体可参见2018年年报。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年,公司紧紧围绕“产业定位大交通领域,以市场为导向,以科技创新为根本,队伍建设为抓手的高质量可持续发展的国际化上市公司”的经营指导思想开展工作。认清当前经济形势,巩固现有市场,拓展新兴市场,推进技术创新,巩固行业领先地位。

据中国汽车工业协会统计,2019年1-6月,国内乘用车产销分别为997.8万辆和1,012.7万辆,同比下降

15.8%和14.0%,受汽车行业整体下滑,市场竞争激烈的影响,公司部分客户产品需求下降;同时,公司新增投资和“自动化、智能化、信息化”生产线转型升级,阶段性成本增加,影响公司部分利润。报告期内,公司实现营业收入502,314.33万元,同比下降3.51%,实现归属于母公司所有者净利润42,042.97万元,同比下降24.51%。

1、以市场为导向,优化产业布局

公司始终坚持以市场为导向,2019年上半年,汽车铝合金轮毂业务进一步优化市场结构,全面拓展日本市场,与广州本田、日本本田的战略合作已取得实质性成效。全面进入奔驰供应商体系,并获得北京奔驰新项目。摩托车铝合金轮毂业务稳健发展,印度本地化供货保持稳定,印尼市场销量大幅上升,越南比亚乔、马来西亚本田需求同比增幅明显。达克罗涂覆业务加强市场开拓力度,启动东北市场的前期对接、技术交流等工作,完成主要客户的战略合作商务洽谈。

轻量化镁合金业务以北美市场为基础,提升仪表盘支架、前端模块支架等大吨位产品比重,推进全尺寸和半尺寸镁合金仪表盘支架的开发,继续保持全球领导者地位;成功开发了华晨宝马、北京奔驰、戴姆勒奔驰、奇瑞捷豹路虎、长安福特、广汽本田、小鹏汽车、Vinfast等客户的全尺寸仪表盘支架,国内同类产品的市占率超过90%。

2、以科研为基础,驱动智能升级

2019年1-6月份,研发投入16,587.05万元,同比增长12.94%,铝合金轮毂2019年上半年新产品开发200多项,进入量产70多项,产品轻量化项目实施效果明显,并在模具开发、水冷和涂装工艺方面取得突破性进展,满足了客户对产品高精度、高质量强的要求。大力推进涂覆业务科技攻关项目,异形件(支架、衬套等)产品开发提上日程,长弹簧锌铝涂覆项目已进入量产阶段,镁合金防腐项目已经完成样品试验。镁合金产品开发采用“平台化、模块化、批量化”的“三化”指引,在相互信赖的基础上与客户一同配合,开发了性价比更高的产品,如半尺寸镁合金仪表盘支架的开发,成为公司在镁合金仪表盘支架开发中的亮点和突破,兼顾成本和降重,成功开发应用在蔚来汽车、上汽等乘用车上;转向管柱支架的开发占公司国内销售额近20%,成为小吨位产品的绝对主力;前端框架、车载屏幕和导航仪壳体、座椅骨架、变速箱壳体等已将成为该域开发的突破口。

3、以产业整合为优势,发挥协同效应

公司从铝合金轮毂业务,拓展到达克罗涂覆、轻量化镁合金、模具冲压件业务,通过一系列并购及整

合措施,优化了资源配置,拓宽了市场和盈利渠道,保证了公司长期可持续发展。公司持续以万丰镁瑞丁、威海镁业为平台从事镁合金部件的研发、设计、生产及产品市场拓展,子公司威海镁业已建设国内首家年产20万件超轻高强度铝镁合金副车架产业化项目,对优化市场布局、开辟新的轻合金结构件市场以及向航空航天、电子通讯、特种新材料等领域结构件延伸起到了引导性的重要意义。公司根据现有产业布局的发展需求,进一步完善产品结构,借助上市公司的全球知名主机厂供应资源,重点开发国内乘用车整车主机配套冲压件市场,促使模具冲压件业务由二级供应商升级为一级供应商,进一步巩固了公司的核心竞争力。

4、多举措积极应对贸易摩擦

近年来,美国、欧盟、澳大利亚、印度、阿根廷、欧亚联盟等国家和经济体对中国铝制车轮征收关税、反倾销税等税,给公司经营业务带来潜在压力。美国市场作为公司重要的汽车铝合金轮毂出口市场,中美贸易摩擦对公司产生的潜在影响,整车厂可能减少公司未来轮毂的采购量,降低公司未来的盈利水平。公司拟采取以下措施应对:

(1)积极与主机厂对接,加强新订单价格的沟通协商,努力增强客户的服务水平,保障产品品质,满足客户需求,争取新订单。

(2)持续优化市场结构,加快推动海外建厂工作,进一步开拓欧洲和日本主机厂市场,加大国内客户尤其是新能源客户的市场开拓力度,平衡国际、国内市场,分散单一市场风险;尽力消除中美贸易摩擦对公司后续业务的影响。

(3)通过采取精益管理、专项降本增效措施,减少生产和运营过程中的成本损耗,推进智慧工厂建设提高生产效率,增强主要产品的盈利能力。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入5,023,143,254.415,205,813,434.35-3.51%
营业成本3,893,511,433.714,076,625,251.49-4.49%
销售费用103,435,688.6991,629,961.1812.88%
管理费用261,928,249.69182,912,914.9543.20%主要系工资福利、折旧、摊销等增加所致。
财务费用120,737,811.5916,498,634.48631.80%主要系利息支出及汇兑损失增加所致。
所得税费用106,805,477.09161,843,993.65-34.01%主要系利润下降所致。
研发投入165,870,521.68146,871,337.9112.94%
经营活动产生的现金流506,245,372.88839,006,613.33-39.66%主要系上年同期收到保险理赔款所致。
量净额
投资活动产生的现金流量净额-391,177,534.37-747,683,745.2247.68%主要系上年同期支付收购无锡雄伟股权款63,954万元所致。
筹资活动产生的现金流量净额-136,366,525.89408,461,485.65-133.39%主要系本报告期偿还到期银行借款以及股份回购所致。
现金及现金等价物净增加额-18,247,527.25502,107,610.53-103.63%主要系受经营活动及筹资活动现金流量影响所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计5,023,143,254.41100%5,205,813,434.35100%-3.51%
分行业
铝合金轮毂制造2,899,235,310.8557.72%3,326,491,304.9563.90%-12.84%
镁合金压铸制造1,345,329,023.7626.78%1,320,445,441.4025.36%1.88%
涂层加工122,641,644.642.44%185,570,808.163.56%-33.91%
金属铸件144,431,184.832.88%134,902,183.492.59%7.06%
冲压零部件348,883,650.266.95%70,283,556.771.35%396.39%
其他业务162,622,440.073.24%168,120,139.583.23%-3.27%
分产品
汽车轮毂制造1,977,030,326.8339.36%2,255,903,132.5743.33%-12.36%
摩托车轮毂制造922,204,984.0218.36%1,070,588,172.3820.57%-13.86%
镁合金压铸产品1,345,329,023.7626.78%1,320,445,441.4025.36%1.88%
涂层加工122,641,644.642.44%185,570,808.163.56%-33.91%
金属铸件144,431,184.832.88%134,902,183.492.59%7.06%
冲压零部件348,883,650.266.95%70,283,556.771.35%396.39%
其他业务162,622,440.073.23%168,120,139.583.24%-3.27%
分地区
中国大陆2,279,976,939.7645.39%2,648,523,791.1250.88%-13.92%
其他国家和地区2,743,166,314.6554.61%2,557,289,643.2349.12%7.27%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
铝合金轮毂制造2,899,235,310.852,308,537,710.4920.37%-12.84%-13.47%0.58%
镁合金压铸产品1,345,329,023.761,037,315,665.6222.90%1.88%1.01%0.67%
涂层加工122,641,644.6477,158,111.1637.09%-33.91%-12.94%-15.16%
金属铸件144,431,184.8398,556,875.8531.76%7.06%1.87%3.48%
冲压零部件348,883,650.26248,347,408.9528.82%396.39%348.59%7.59%
合计4,860,520,814.343,769,915,772.0722.44%-3.52%-4.21%0.56%
分产品
汽车铝合金轮毂1,977,030,326.831,582,529,722.1119.95%-12.36%-10.65%-1.53%
摩托车铝合金轮毂922,204,984.02726,007,988.3821.27%-13.86%-19.04%5.03%
镁合金压铸产品1,345,329,023.761,037,315,665.6222.90%1.88%1.01%0.67%
涂层加工122,641,644.6477,158,111.1637.09%-33.91%-12.94%-15.16%
金属铸件144,431,184.8398,556,875.8531.76%7.06%1.87%3.48%
冲压零部件348,883,650.26248,347,408.9528.82%396.39%348.59%7.59%
合计4,860,520,814.343,769,915,772.0722.44%-3.52%-4.21%0.56%
分地区
中国大陆2,204,195,853.571,701,471,037.0922.81%-14.49%-13.39%-0.98%
其他国家和地区2,656,324,960.772,068,444,734.9822.13%7.98%4.94%2.25%
合计4,860,520,814.343,769,915,772.0722.44%-3.52%-4.21%0.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金2,371,934,423.3417.72%1,601,917,472.4711.96%5.76%
应收账款2,018,387,379.6115.08%2,269,038,483.8716.94%-1.86%
存货1,345,131,700.7110.05%1,282,401,055.159.58%0.47%
投资性房地产0.000.00%0.000.00%0.00%
长期股权投资0.000.00%0.000.00%0.00%
固定资产4,510,055,079.6033.70%3,581,435,446.3826.74%6.96%主要系本期收购苏州御翠源贸易企业(普通合伙)99.9%股权致使固定资产增加所致。
在建工程603,042,856.374.51%329,870,850.532.46%2.05%主要系子公司万丰镁瑞丁在建项目达到可使用状态转固定资产所致。
短期借款2,715,814,932.5220.29%1,496,768,741.2011.18%9.11%主要系本报告期经营及项目投资所需,增加了银行贷款所致。
长期借款1,528,235,386.9411.42%508,243,972.553.79%7.63%
一年内到期的非流动负债268,387,407.752.01%344,545,931.062.57%-0.56%
预付帐款188,755,694.711.41%179,451,316.211.34%0.07%
其他应收款44,524,219.930.33%406,322,231.743.03%-2.70%主要系上年同期土地转让款及股权转让款已全部收回。
其他流动资产77,716,172.080.58%91,635,667.470.68%-0.10%
商誉601,052,389.194.49%561,546,404.094.19%0.30%系2019年1月非同一控制收购苏州御翠源贸易企业(普通合伙)99.9%股权所致。
其他非流动资产104,105,181.510.78%111,854,340.490.84%-0.06%
应付票据410,271,214.533.07%269,819,478.052.01%1.06%
预收款项86,850,944.210.65%123,126,462.220.92%-0.27%
其他应付款433,991,789.613.24%1,192,569,104.088.90%-5.66%主要系上年同期收购无锡雄伟股权余款未到支付期所致。
递延所得税负债271,612,228.712.03%171,611,682.341.28%0.75%主要系2019年1月非同一控制收购苏州御翠源贸易企业(普通合伙)99.9%股权资产评估增值使得递延所得税负债增加所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见附注7、81 所有权或使用权受到限制的资产。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
464,753,355.24918,481,624.02-49.40%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
苏州御翠源贸易企业(普通合伙)汽车配件的销售及技术咨询;企业管理服务等。收购399,400,200.0099.90%自筹------已完成股权交割,并办理了工商变更登记手续。-12,504,300.00-4,819,202.08
合计----399,400,200.00-------------12,504,300.00-4,819,202.08------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
220万铝合金轮毂智慧工厂自建汽车铝合金轮毂4,032,267.3526,534,770.45自筹4.00%达产后85,613,100.000.00结合汽车行业整体情况,建设进度暂2018年04月23日在巨潮资讯网披露的《2018年度非公
缓。开发行股票募集资金使用可行性分析报告》
合计------4,032,267.3526,534,770.45----85,613,100.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
威海万丰奥威汽轮有限公司子公司汽车铝合金车轮及其零部件的生产销售人民币5,000万元1,019,240,425.42765,682,506.77345,159,799.4919,580,373.7216,746,056.61
吉林万丰奥威汽轮有限公司子公司汽车铝合金车轮及其零部件的生产销售人民币25,000万元1,059,039,440.92462,062,772.06363,076,147.5520,865,055.7215,526,736.23
威海万丰镁业科技发展有限公司子公司金属、非金属材料及其制品、卡丁车、环保设备的研究、开发、制造、销售和有关技术服务人民币4,000万元275,591,018.06151,301,069.23155,829,376.9325,191,827.8821,160,472.66
浙江万丰摩轮有限公司子公司生产、销售摩托车铝合金车轮及相关零部件的开发和售后服务人民币13,800万元1,661,753,665.42674,129,051.66638,568,763.9584,848,360.8074,988,010.30
上海达克罗涂复工业有限公司子公司金属螺栓的制造加工,机械零件涂复处理,涂复设备、涂复溶剂的制造,以及涂复技术的服务人民币7,000万元487,158,460.70387,354,935.27102,757,558.1069,135,475.2444,053,801.05
万丰镁瑞丁控股有限公司子公司主营汽车和摩托车用轻量化镁材料和部件设计、研发、制造与销售业务注册资本7,600.19万美元3,616,766,774.222,147,995,944.831,432,170,377.64156,373,797.39111,035,789.91
无锡雄伟精工科技有限公司子公司主营汽车冲压零部件及其自动化冲压模具和精密模具的设计和制造与销售人民币7,900万元1,152,603,357.06830,209,143.59358,779,255.9383,808,926.6970,643,588.16

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
苏州御翠源贸易企业(普通合伙)公司控股子公司宁波奥威尔以现金39,940.02万元取得苏州御翠源贸易企业(普通合伙)99.9%股权(评估确定公允价值为人民币41,176.79万元),于2019年1月31日完成股权转让的工商变更登记,截止2019年6月30日止,收购款已支付完毕。加强与各主机厂的战略合作关系,推进销售窗口和研发中心的国际化战略布局。

主要控股参股公司情况说明

(1)控股子公司—威海万丰奥威汽轮有限公司

威海万丰奥威汽轮有限公司成立于2001年10月,主营汽车铝合金车轮及其零部件的生产与销售,注册资本人民币5,000万元,本公司持股65%。

截至2019年6月30日,总资产101,924.04万元,净资产76,568.25万元;2019年1-6月实现营业收入34,

515.98万元,实现净利润1,674.61万元,较上年同期下降73.47%,主要系政府补助较去年同期减少所致。

(2)全资子公司—吉林万丰奥威汽轮有限公司

吉林万丰奥威汽轮有限公司于2013年3月15日注册成立,主营汽车铝合金车轮及其零部件的生产销售和售后服务。本公司出资人民币25,000万元,拥有其100%权益。

截至2019年6月30日,总资产105,903.94万元,净资产46,206.28万元;2019年1-6月实现营业收入36,307.61万元,实现净利润1,552.67万元,较上年同期下降42.2%,主要系产品结构变化毛利率下降,以及二期项目投资财务费用增加所致。

(3)控股子公司—威海万丰镁业科技发展有限公司

威海万丰镁业科技发展有限公司成立于2002年11月,主营轻合金材料及高端机车部件的研发和生产,注册资本人民币4,000万元,本公司持股68.8%。

截至2019年6月30日,总资产27,559.10万元,净资产15,130.11万元;2019年1-6月实现营业收入15,582.94万元,实现净利润2,116.05万元,较上年同期上升31.58%,主要系产品结构优化、汇率变动影响所致。

(4)全资子公司—浙江万丰摩轮有限公司

浙江万丰摩轮有限公司成立于2002年6月,主营摩托车铝合金车轮的生产、销售及相关零部件的开发和售后服务,注册资本人民币13,800万元,本公司持股100%。

截至2019年6月30日,总资产166,175.37万元,净资产67,412.90万元;2019年1-6月实现营业收入63,856.88万元,实现净利润7,498.80万元,较上年同期下降6.56%,主要系产品销售收入下降所致。

(5)全资子公司—上海达克罗涂复工业有限公司

上海达克罗涂复工业有限公司于1995年12月在上海成立,主营钢铁零件、金属零件的涂复加工及销售;自营和代理各类货物和技术的进出口业务;注册资本7,000万元,本公司持股100%。

截至2019年6月30日,总资产48,715.85万元,净资产38,735.49万元;2019年上半年实现营业收入10,275.76万元,实现净利润4,405.38万元,较上年下降47.98%,主要系汽车行业下行影响订单减少以及人工和设备维护成本、环保投入增加所致。

(6)全资子公司—万丰镁瑞丁控股有限公司

万丰镁瑞丁控股有限公司于2013年11月6日在英国成立,管理总部在加拿大安大略省。万丰镁瑞丁是

镁合金压铸业务的全球领导者,拥有行业尖端核心技术,生产基地分布在美国、加拿大、英国、墨西哥、中国等地,主营汽车和摩托车用轻量化镁材料和部件设计、研发、制造与销售业务,注册资本7600.19万美元,本公司持股100%。

截至2019年6月30日,总资产361,676.68万元,净资产214,799.59万元;2019年上半年实现营业收入143,217.04万元,实现净利润11,103.58万元,较上年同期下降23%,主要系上海镁镁和镁瑞丁美国工厂订单量下降所致。

(7)控股子公司-无锡雄伟精工科技有限公司

无锡雄伟精工科技有限公司成立于2003年6月,主营汽车冲压零部件及其自动化冲压模具和精密模具的设计和制造与销售,注册资本人民币7,900万元,本公司持股95%,2018年6月1日纳入公司合并范围。

截至2019年6月30日,总资产115,260.34万元,净资产83,020.91万元;2019年1-6月实现营业收入35,877.93万元,实现净利润7,064.36万元,贡献归属于母公司所有者净利润6,711.14万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济及行业波动风险

2019年1-6月,国内乘用车产销分别为997.8万辆和1,012.7万辆,同比下降15.8%和14.0%,同时宏观经济增速放缓,汽车行业发展面临较大的压力。如果国内经济下行,行业需求出现萎缩,公司市场结构产生一定影响,公司发展将面临较大压力,经营难度与风险将会提升。

针对这一风险,公司采取有针对性的调整经营策略,时刻关注行业发展态势,加大新能源汽车配套力度,优化市场布局,寻求新的利润增长点。

2、国际贸易壁垒风险

近年来,海外一系列的贸易保护主义举措对我国铝轮出口产生一定影响,公司面临一定的出口贸易壁垒风险。美国特朗普政府于时间2018年7月10日发布了对价值2000亿美元中国商品征收10%关税的商品清单。2019年8月2日,美国总统特朗普发推特表示,将于2019年9月1日开始对来自中国的剩余3000亿美元货物和产品征收10%的额外关税。发达国家单边主义政策和贸易保护趋势明显上升,将影响公司在海外市场的业务拓展和品牌升级,给公司海外市场的拓展带来负面影响。

针对这一风险,公司积极与美国主机厂对接,加强就新订单价格的沟通协商,同时努力增强客户的服务水平,保障产品品质,满足客户需求,争取新订单。不断优化市场结构,加大国内市场开拓力度,分散市场风险;加快开发欧洲、日本主机市场,启动海外建厂调研工作,降低贸易壁垒风险。

3、能源价格、人工成本上涨风险

铝锭、镁锭、能源以及人工成本是公司铝合金轮毂、轻量化镁合金业务主要成本,其价格波动对公司经营业绩产生较大的影响。公司与大多数客户签订了产品售价随原材料市场价格波动而调整的联动协定,但由于公司产品销售结算具有滞后性,能源价格的波动以及人工成本的上升对公司业绩产生一定的影响。针对这一风险,公司管理层一方面做好原材料的库存量管理工作,适时运用套期保值等方式锁定原材料价格。另一方面对生产实行精细化管理,采取专项降本增效措施,减少生产和运营过程中的成本损耗,通过智慧工厂建设提高生产效率,增强主要产品的盈利能力。

4、人民币汇率波动风险

公司近年来产品主要出口美国、印度、欧洲等国家和地区,出口收入占公司同期主营业务收入比重50%左右,人民币汇率的波动升值将给公司经营业绩带来一定的影响。

针对这一风险,一方面公司加大国内市场产品销售配套比例,目前公司汽车轮毂出口业务已有95%以上采用人民币结算方式。另一方面公司财务部门将严格执行《远期结汇业务内控管理制度》,在运营过程中出现的外汇风险敞口有计划开展外汇套期保值业务,最大程度控制汇率风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会53.88%2019年01月28日2019年01月29日在《证券时报》和巨潮资讯网披露的《2019年第一次临时股东大会决议公告》(2019-009)
2018年度股东大会年度股东大会66.38%2019年04月18日2019年04月19日在《证券时报》和巨潮资讯网披露的《2018年度股东大会决议公告》(2019-029)
2019年第二次临时股东大会临时股东大会54.44%2019年05月15日2019年05月16日在《证券时报》和巨潮资讯网披露的《2019年第二次临时股东大会决议公告》(2019-036)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺-----
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺-----
资产重组时所作承诺1、控股股东万丰集团关于避免同业竞争的承诺:本次重组完成后,万丰集团摩
控股股东万丰奥特控股集团有限公司实际控制人陈爱莲和吴良定家族避免同业竞争的承诺托车铝合金车轮业务已全部注入上市公司,为避免与上市公司产生同业竞争,万丰集团已出具了《关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺函》,作出如下承诺:"本公司及本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司(以下简称"本公司控制的公司")将不会从事任何与万丰奥威本次重组完成后或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本公司及本公司控制的公司在经营活动中可能在将来与万丰奥威发生同业竞争或与万丰奥威发生利益冲突,本公司将行使否决权,或本公司将放弃或将促使本公司控制的公司放弃可能发生同业竞争的业务,以确保与万丰奥威不进行直接或间接的同业竞争,或将本公司和本公司控制的公司产生同业竞争的业务以公平、公允的市场价格,在适当时机全部注入万丰奥威。如有在万丰奥威经营范围内相关业务的商业机会,本公司将优先让与或介绍给万丰奥威。对万丰奥威已进行建设或拟投资兴建的项目,我公司将在投资方向与项目选择上,避免与万丰奥威相同或相似,不与万丰奥威发生同业竞争,以维护万丰奥威的利益。"2011年07月21日长期报告期内,未发生上述情况
2、实际控制人陈爱莲和吴良定家族关于避免同业竞争的承诺本次重组完成后,为避免同业竞争,万丰奥威实际控制人陈爱莲和吴良定家族出具了《关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺函》,作出如下承诺:"我们控制的公司及单位将不会从事任何与万丰奥威本次交易完成后或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如我们控制的公司及单位在经营活动中可能与万丰奥威发生同业竞争或与万丰奥威发生利益冲突,我们将行使否决权,或将放弃或将促使我们控制的公司或单位放弃可能发生同业竞争的业务,以确保与万丰奥威不进行直接或间接的同业竞争,或将我们控制的公司或单位产生同业竞争的业务以公平、公允的市场价格,在适当时机全部注入万丰奥威。如有在万丰奥威经营范
围内相关业务的商业机会,我们将优先让与或介绍给万丰奥威。对万丰奥威已进行建设或拟投资兴建的项目,我们将在投资方向与项目选择上,避免与万丰奥威相同或相似,不与万丰奥威发生同业竞争,以维护万丰奥威的利益。
首次公开发行或再融资时所作承诺控股股东万丰奥特控股集团有限公司及实际控制人陈爱莲和吴良定家族避免同业竞争的承诺在作为公司第一大股东及实际控制人期间,不设立从事与浙江万丰奥威汽轮股份公司有相同或类似业务的子公司。2006年11月28日长期报告期内,未发生上述情况
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺控股股东万丰集团不减持股票自公告之日起二十四个月内不减持其所持有的公司股份,但除万丰集团因发行可交换公司债券后可能导致其持有公司股份数量减少外。2017年03月09日2019年3月8日报告期内,未发生上述情况
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划--

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
浙江柏腾光电科技有限公司上诉公司支付加工合同货款882.62万人民币二审中---
公司反诉浙江柏腾光电科技有限公司赔偿产品质量损失500万美元二审中---

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年1月29日召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司第一期员工持股计划(草案)及其摘要》及相关议案。截至本报告披露日,公司第一期员工持股计划所持有的公司股票锁定期已满。具体内容详见公司于2019年7月30日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)和《证券时报》上刊登的《关于第一期员工持股计划期限届满前的提示性公告》(公告号:2019-045)。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
浙江万丰科技开发股份有限公司同一实际控制人控制的公司销售模具、原材料市场价--86.35300转账--
浙江万丰科技开发股份有限公司同一实际控制人控制的公司采购设备配件、原材料市场价--155.780.04%16,558转账--
浙江万丰科技开发股份有限公司同一实际控制人控制的公司接受劳务设备维护服务市场价--8.860.98%转账--
浙江万丰科技开发股份有限公司同一实际控制人控制的公司采购机器设备市场价--1,308.613.95%转账--
浙江日发精密机械股份有限公司同一实际控制人控制的公司采购原材料及设备配件市场价--20.673,736转账--
浙江日发精密机械股份有限公司同一实际控制人控制的公司采购机器设备市场价--219.050.55%转账--
万丰奥特控股集团有限公司控股股东采购原材料及办公用品市场价--3.56896转账--
万丰奥特控股集团有限公司控股股东接受劳务设备维护服务市场价--26.862.97%转账--
万丰奥特控股集团有限公司控股股东采购旧设备市场价--0.2转账--
新昌纺器投资基金协会同一实际控制人控制的公司租赁房屋建筑物市场价--21.2570转账--
万丰锦源同一实际租赁房屋建市场价--59.09150转账--
控股集团有限公司控制人控制的公司筑物
北京万丰创新投资有限公司同一实际控制人控制的公司租赁电脑设备以及车辆市场价--030转账--
浙江万丰实业有限公司控股股东控制的公司租赁厂房及土地市场价--286.741,240转账--
合计----2,197--22,980----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)关联双方依据签订的合同履行购销业务,合同执行达到预期。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
宁波奥威尔2019年03月27日4,0002019年05月24日2,729.1连带责任保证2019年4月11日至2024年4月10日
宁波奥威尔2019年03月27日10,0002018年11月29日5,857连带责任保证2018年11月29日至2019年11月28日
威海万丰2019年03月27日4,4002018年03月26日0连带责任保证2018年3月26日至2019年5月31日
威海万丰2019年03月27日5,6002018年04月5日1,300连带责任保证2018年4月5日至2020年4月5日
威海万丰2019年03月2710,0002018年11月017,000连带责任保2018年11月1日至
2021年10月31日
威海镁业2019年03月27日5,0002018年05月16日818.45连带责任保证2019年5月16日起至2020年5月16日
威海镁业2019年03月27日4,5002019年03月25日3,000连带责任保证2019年3月25日起至2022年3月25日
吉林万丰2019年03月27日30,0002018年01月31日23,900连带责任保证2017年11月30日至2019年11月30日
吉林万丰2019年03月27日12,0002018年12月07日6,000连带责任保证2018年12月7日至2019年12月31日
吉林万丰2019年03月27日10,0002019年5月17日9,000连带责任保证2019年4月10日至2020年4月9日
万丰摩轮2019年03月27日20,000连带责任保证
万丰摩轮2019年03月27日16,000连带责任保证
万丰摩轮2019年03月27日48,5002019年01月11日31,961.98连带责任保证2019年1月11日至2021年1月11日
万丰摩轮2019年03月27日20,0002018年04月01日5,000连带责任保证2018年4月1日至2020年4月1日
万丰摩轮2019年03月27日10,000连带责任保证
万丰摩轮2019年03月27日10,0002018年07月13日0连带责任保证2017年6月26日至2019年6月25日
印度万丰2019年03月27日20,2502015年05月08日15,811.81连带责任保证2015年5月8日至2023年5月14日
印度万丰2019年03月27日13,5002019年01月07日1,692.43连带责任保证2019年1月7日至2022年1月7日
印度万丰2019年03月27日6,750连带责任保证
重庆万丰2019年03月27日13,3802017年05月05日10,680连带责任保证2017年5月5日至2020年4月15日
重庆万丰2019年03月27日10,0002017年12月18日10,000连带责任保证2017年12月17日至2019年12月17日
重庆万丰2019年03月27日10,4002019年01月11日9,000连带责任保证2019年1月8日至2024年1月7日
上海达克罗2019年03月27日2,5002018年06月12日2,500连带责任保证2018年6月22日至2020年6月22日
上海达克罗2019年03月27日8,000连带责任保证
镁瑞丁新材料2019年03月27日18,0002017年06月23日10,351.9连带责任保证2017年6月23日至2023年12月25日
广东摩轮2019年03月27日10,0002018年07月22日9,835连带责任保证2018年7月23日至2021年7月22日
广东摩轮2019年03月27日5,000连带责任保证
宁波达克罗2019年03月27日2,000连带责任保证
上达涂复2019年03月27日2,000连带责任保证
无锡雄伟2019年03月27日15,0002018年11月28日15,000连带责任保证2018年11月28日至2019年10月22日
无锡雄伟2019年03月27日10,0002018年11月18日5,878.22连带责任保证2018年12月18日至2019年12月18日
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)366,780报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)187,315.89
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)366,780报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)187,315.89
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)366,780报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)187,315.89
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)366,780报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)187,315.89
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例31.60%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)29,680
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)132,881.22
上述三项担保金额合计(D+E+F)162,561.22

注:公司对子公司的担保每年度滚动审批。采用复合方式担保的具体情况说明无

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
万丰奥威CODcr经污水站处理后,纳管排放1厂区内部228mg/lGB8978-1996-3级8.68吨33.26 吨/年达标
万丰奥威氨氮经污水站处理后,纳管排放1厂区内部8.3mg/lGB8978-1996-3级0.61吨3.33 吨/年达标
万丰奥威VOCs处理后经15米管道高空排放5厂区内部40mg/m3GB16297-1996-2级32.5吨83.04吨达标
万丰奥威SO2处理后经15米管道高空排放3厂区内部15 mg/m3GB16297-1996-2级4.72吨16.5吨/年达标
万丰奥威NOX处理后经15米管道高空排放3厂区内部6.62 mg/m3GB16297-1996-2级22.1吨75吨/年达标
万丰摩轮CODcr经污水站处理后,纳管排放2厂区内部111mg/lGB8978-1996-3级8.5吨24.62吨/年达标
万丰摩轮氨氮经污水站处理后,纳管排放2厂区内部2.62mg/lGB8978-1996-3级0.85吨2.462吨/年达标
万丰摩轮VOCs处理后经15米管道高空排放6厂区内部42mg/ m3GB16297-1996-2级45.7吨164.94吨/年达标
万丰摩轮SO2处理后经15米管道高空排放7厂区内部5mg/ m3GB16297-1996-2级4.27吨13.32吨/年达标
万丰摩轮NOX处理后经15米管道高空排放7厂区内部20.64mg/ m3GB16297-1996-2级19.95吨63.2吨/年达标
上海达克罗VOCs处理后经15米管2厂区内部50mg/m3DB31/933-202吨3.9吨/年达标
道高空排放15
威海万丰CODcr经废水预处理系统处理后,纳管排放1厂内西北角30mg/lGB8978-1996-3级3.49吨6.22吨/年达标
威海万丰氨氮经废水预处理系统处理后,纳管排放1厂内西北角0.2 mg/lGB8978-1996-3级0.35吨0.62吨/年达标
威海万丰VOCs处理后经15米管道高空排放2厂区内部22mg/m3DB37/2801.5-20184.3吨9.295吨/年达标
威海万丰NOX处理后经15米管道高空排放3厂区内部146mg/m3GB16297-1996-2级;DB37/2376-20133.11吨6.134吨/年达标
威海万丰SO2处理后经15米管道高空排放3厂区内部22mg/m3GB16297-1996- 2级;DB37/2376-20130.82吨1.87吨/年达标
上海镁镁颗粒物处理后经15米管道高空排放1厂区内部2.7mg/m3DB31/933-20153.19吨/达标
上海镁镁CODcr经废水预处理系统处理后,纳管排放1厂区西北侧108mg/lGB/T 31962-20152.24吨/达标
上海镁镁氨氮经废水预处理系统处理后,纳管排放1厂区西北侧5.47mg/lGB/T 31962-20150.22吨/达标
重庆万丰CODcr经厂区污水处理站处理后,达标排放1厂区内部89mg/lGB8978-1996-3级2.19吨/达标
重庆万丰氨氮经厂区污水处理站处理后,达标排放1厂区内部1.57 mg/lGB8978-1996-3级0.22吨/达标
重庆万丰SO2处理后经15米管道高空排放9厂区内部3 mg/m3GB9078-1996-2级1.02吨3.87吨/年达标
重庆万丰NOX处理后经15米管道高空排放9厂区内部80mg/m3GB9078-1996-2级2.91吨5.54吨/年达标
重庆万丰VOCs处理后经15米管道高空排放2厂区内部27mg/m3GB16297-1996-2级28.78吨69.07吨/年达标
吉林万丰SO2处理后经15米管道高空排放9厂区内部18mg/ m3GB16297-1996-2级2.04吨7.38吨/年达标
吉林万丰NOX处理后经15米管9厂区内部81 mg/ m3GB16297-1992.14吨21.61吨/达标
道高空排放6-2级
吉林万丰VOCs处理后经15米管道高空排放1厂区内部11.6mg/ m3GB16297-1996-2级2.88吨/达标
吉林万丰CODcr经厂区污水处理站处理后,达标排放1厂区内部119mg/LGB8979-1996-3级6.3吨15.87吨/年达标
吉林万丰氨氮经厂区污水处理站处理后,达标排放1厂区内部1.37 mg/LGB8979-1996-3级0.171吨0.43吨/年达标
广东摩轮VOCs处理后经15米管道高空排放2厂区内部10.2mg/lDB-44/816-2010-二时段15吨80.94吨/年达标

防治污染设施的建设和运行情况公司及子公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等法律法规,积极采用高效、环保新工艺,全面推进清洁生产,各项排放指标符合环保要求。

(1)废水处理

公司及子公司均建设有污水处理站,预处理后均达到国家或地方标准,并纳管排放。

(2)废气处理

涂装废气经过废气处理装置(沸石转轮浓缩+RTO、干式过滤+活性炭吸附+催化燃烧等工艺)净化处理后达标排放,熔炼废气经净化(袋式除尘、三级水淋等工艺)处理排放,排放达国家或地方规定标准。目前废气、废水处理设备均正常运行,各项污染物指标均在规定标准范围之内。

上海达克罗已建立VOC吸附、异味清除以及颗粒物喷淋除尘,三套废气处理设施均已通过验收,运行情况良好,废气治理后排放达到上海市大气排放标准。

(3)固废物处理

为强化环境管理力度,提高环境保护意识,规范危险废物的储存和处置,公司监督各子公司严格按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001),建设规范的危废储存场所,并委托相关资质单位规范处置,台账、五联单一并齐全;对暂时不利用或者不能利用的一般工业固体废物设置贮存场所,或者采取无害化处置措施。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司及子公司建设项目环境影响评价、验收等均按照相关规定进行申报、审批,手续及对应文件齐全。突发环境事件应急预案

公司根据相关规定的要求,公司及子公司均已编制《突然环境事件应急预案》,进行备案,并结合环境应急预案实施情况,对环境风险和环境应急预案进行评估,每年定期进行突发环境事件应急预案演练。环境自行监测方案

公司及子公司均装有废水自动监测仪,24小时自动检测,对排放污染物的监测指标、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定并严格执行,同时每年定期委托第三方检测机构进行废水、废气检

测,并出具检测报告。其他应当公开的环境信息无

其他环保相关信息

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份73,144,1703.34%73,144,1703.34%
3、其他内资持股73,144,1703.34%73,144,1703.34%
境内自然人持股73,144,1703.34%73,144,1703.34%
二、无限售条件股份2,113,735,50896.66%2,113,735,50896.66%
1、人民币普通股2,113,735,50896.66%2,113,735,50896.66%
三、股份总数2,186,879,678100.00%2,186,879,678100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年12月25日召开第六届董事会第二十四次会议,逐项审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》,并于2019年1月10日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》,以自有资金或自筹资金通过集中竞价方式回购公司股份,回购股份资金总额不低于人民币30,000万元且不超过人民币60,000万元,回购价格不超过人民币11元/股,回购期限为自董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。

截至2019年6月30日,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份25,903,530股,占公司总股本的1.18%,最高成交价8.54元/股,最低成交价6.97元/股,成交总金额195,300,158.54元。

截至本报告披露日,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份36,736,230股,占公司总股本的1.68%,成交总金额271,876,333.23元。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数33,119报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
万丰奥特控股集团有限公司境内非国有法人46.18%1,009,922,929001,009,922,929质押786,500,000
百年人寿保险股份有限公司-传统保险产品其他5.87%128,414,13800128,414,138
陈爱莲境内自然人4.46%97,525,560073,144,17024,381,390质押79,380,000
建信基金-兴业银行-华鑫信托-华鑫信托·慧智投资54号结构化集合资金信托计划其他4.26%93,215,1970093,215,197
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·鑫康13号证券投资集合资金信托计划其他2.74%60,000,0000060,000,000
其他2.08%45,429,2820045,429,282
百年人寿保险股份有限公司-分红保其他1.94%42,329,4930042,329,493
险产品
上海莱士血液制品股份有限公司境内非国有法人1.93%42,200,0000042,200,000
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·吉祥如意2号定向投资集合资金信托计划其他1.68%36,700,0000036,700,000
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资633号证券投资集合资金信托计划其他1.67%36,420,0000036,420,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明前10名股东中,万丰奥特控股集团有限公司持有公司46.18%的股份,是公司的控股股东,陈爱莲女士持有公司4.46%的股份,并持有万丰集团39.60%的股份,为公司的实际控制人。其他股东中建信基金-兴业银行-华鑫信托-华鑫信托?慧智投资54号结构化集合资金信托计划为公司2015年度非公开发行定向增发股东,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
万丰奥特控股集团有限公司1,009,922,929人民币普通股1,009,922,929
百年人寿保险股份有限公司-传统保险产品128,414,138人民币普通股128,414,138
建信基金-兴业银行-华鑫信托-华鑫信托·慧智投资54号结构化集合资金信托计划93,215,197人民币普通股93,215,197
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·鑫康13号证券投资集合资金信托计划60,000,000人民币普通股60,000,000
45,429,282人民币普通股45,429,282
百年人寿保险股份有限公司-分红保险产品42,329,493人民币普通股42,329,493
上海莱士血液制品股份有限公司42,200,000人民币普通股42,200,000
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·吉祥如意2号定向投资集合资金信托计划36,700,000人民币普通股36,700,000
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资633号证券投资集合资金信托计划36,420,000人民币普通股36,420,000
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资669号证券投资集合资金信托计划34,720,374人民币普通股34,720,374
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明前10名股东中,万丰奥特控股集团有限公司持有公司46.18%的股份,是公司的控股股东,陈爱莲女士持有公司4.46%的股份,并持有万丰集团39.60%的股份,为公司的实际控制人。其他股东中建信基金-兴业银行-华鑫信托-华鑫信托?慧智投资54号结构化集合资金信托计划为公司2015年度非公开发行定向增发股东,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
陈 滨董事长现任
陈爱莲董事现任97,525,5600097,525,56073,144,170073,144,170
董瑞平董事兼总经理现任
李 赟董事现任
章银凤董事兼董事会秘书现任
卜 勇董事现任
杨海峰独立董事现任
储民宏独立董事现任
王啸独立董事现任
杨慧慧监事会主席现任
徐志良监事现任
俞光耀监事现任
童胜坤监事现任
俞婷婷监事现任
吴兴忠副总经理离任
杨华声副总经理现任
吴少英副总经理现任
陈善富财务总监现任
合计----97,525,5600097,525,56073,144,170073,144,170

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
吴兴忠副总经理离任2019年01月10日工作调整
陈爱莲董事长离任2019年03月25日工作需要

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江万丰奥威汽轮股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金2,371,934,423.342,248,447,709.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据0.00437,915,111.86
应收账款2,018,387,379.612,333,794,439.04
应收款项融资408,722,403.150.00
预付款项188,755,694.71100,421,243.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款44,524,219.93133,422,915.31
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,345,131,700.711,378,340,241.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产77,716,172.0897,413,184.63
流动资产合计6,455,171,993.536,729,754,845.24
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产4,510,055,079.604,061,650,466.86
在建工程603,042,856.37656,272,850.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产926,265,614.29949,907,230.74
开发支出
商誉601,052,389.19541,622,823.29
长期待摊费用147,868,857.47154,533,212.35
递延所得税资产36,042,451.3938,435,539.61
其他非流动资产104,105,181.51260,718,979.76
非流动资产合计6,928,432,429.826,663,141,103.44
资产总计13,383,604,423.3513,392,895,948.68
流动负债:
短期借款2,715,814,932.522,140,499,215.53
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债790,000.000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债0.00610,000.00
衍生金融负债
应付票据410,271,214.53261,425,878.99
应付账款845,664,297.11930,078,681.53
预收款项86,850,944.2196,209,641.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬139,425,772.72175,711,721.80
应交税费40,008,181.9182,315,008.67
其他应付款433,991,789.61593,668,568.29
其中:应付利息10,793,157.2411,260,802.84
应付股利17,500,000.0031,447,383.88
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债268,387,407.75238,776,169.79
其他流动负债
流动负债合计4,941,204,540.364,519,294,885.77
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,528,235,386.941,602,003,596.28
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债3,762,893.783,955,998.39
递延收益206,709,970.97222,776,541.59
递延所得税负债271,612,228.71205,730,755.16
其他非流动负债
非流动负债合计2,010,320,480.402,034,466,891.42
负债合计6,951,525,020.766,553,761,777.19
所有者权益:
股本2,186,879,678.002,186,879,678.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积114,956,936.45114,956,936.45
减:库存股195,300,158.540.00
其他综合收益41,338,532.316,701,261.91
专项储备9,901,406.796,895,798.44
盈余公积393,891,140.30393,891,140.30
一般风险准备
未分配利润3,375,755,342.133,621,219,587.26
归属于母公司所有者权益合计5,927,422,877.446,330,544,402.36
少数股东权益504,656,525.15508,589,769.13
所有者权益合计6,432,079,402.596,839,134,171.49
负债和所有者权益总计13,383,604,423.3513,392,895,948.68

法定代表人:陈滨 主管会计工作负责人:董瑞平 会计机构负责人:陈善富

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,284,641,475.18772,639,562.79
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据0.00169,977,350.00
应收账款534,668,238.50639,989,153.34
应收款项融资56,501,182.240.00
预付款项22,203,785.0210,691,388.35
其他应收款364,853,174.84859,059,919.17
其中:应收利息
应收股利192,100,000.00283,234,379.63
存货255,038,520.96271,863,011.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产12,639,260.8024,346,885.22
流动资产合计2,530,545,637.542,748,567,269.95
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资4,198,711,501.054,198,711,501.05
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产369,994,315.46373,464,802.26
在建工程69,028,528.5967,104,768.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产52,531,402.1453,392,481.78
开发支出
商誉
长期待摊费用12,791,956.8116,690,831.66
递延所得税资产1,309,507.171,181,910.81
其他非流动资产2,069,414.87173,660.35
非流动资产合计4,706,436,626.094,710,719,956.86
资产总计7,236,982,263.637,459,287,226.81
流动负债:
短期借款980,000,000.00915,550,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据199,961,964.64140,656,434.42
应付账款388,021,172.09471,713,383.62
预收款项31,086,244.5422,233,790.20
合同负债
应付职工薪酬25,247,073.9133,078,878.97
应交税费11,569,437.3612,677,089.35
其他应付款1,071,109,645.38712,226,856.57
其中:应付利息2,410,075.674,411,812.73
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,706,995,537.922,308,136,433.13
非流动负债:
长期借款661,731,365.82664,296,347.32
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,128,400.002,384,200.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计663,859,765.82666,680,547.32
负债合计3,370,855,303.742,974,816,980.45
所有者权益:
股本2,186,879,678.002,186,879,678.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,059,096,302.011,059,096,302.01
减:库存股195,300,158.540.00
其他综合收益
专项储备1,194,137.760.00
盈余公积393,891,140.30393,891,140.30
未分配利润420,365,860.36844,603,126.05
所有者权益合计3,866,126,959.894,484,470,246.36
负债和所有者权益总计7,236,982,263.637,459,287,226.81

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入5,023,143,254.415,205,813,434.35
其中:营业收入5,023,143,254.415,205,813,434.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,579,303,177.904,540,345,269.02
其中:营业成本3,893,511,433.714,076,625,251.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加33,819,472.5425,807,169.01
销售费用103,435,688.6991,629,961.18
管理费用261,928,249.69182,912,914.95
研发费用165,870,521.68146,871,337.91
财务费用120,737,811.5916,498,634.48
其中:利息费用114,887,823.2040,924,500.67
利息收入7,233,980.285,360,390.61
加:其他收益59,152,242.0797,206,702.42
投资收益(损失以“-”号填列)68,604.564,381,641.63
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-180,000.00-1,060,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)16,473,402.100.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)246,830.512,675,970.84
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,261,678.03-11,465,705.11
三、营业利润(亏损以“-”号填列)518,339,477.72757,206,775.11
加:营业外收入29,218,975.754,529,738.24
减:营业外支出404,957.031,283,109.40
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)547,153,496.44760,453,403.95
减:所得税费用106,805,477.09161,843,993.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)440,348,019.35598,609,410.30
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)440,348,019.35598,609,410.30
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润420,429,722.12556,939,679.15
2.少数股东损益19,918,297.2341,669,731.15
六、其他综合收益的税后净额34,637,270.40-78,616,954.56
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额34,637,270.40-78,616,954.56
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益34,637,270.40-78,616,954.56
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额34,637,270.40-78,616,954.56
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额474,985,289.75519,992,455.74
归属于母公司所有者的综合收益总额455,066,992.52478,322,724.59
归属于少数股东的综合收益总额19,918,297.2341,669,731.15
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.190.25
(二)稀释每股收益0.190.25

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:陈滨 主管会计工作负责人:董瑞平 会计机构负责人:陈善富

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入1,431,915,348.751,586,922,251.65
减:营业成本1,165,327,451.641,311,019,777.30
税金及附加9,135,656.787,218,815.00
销售费用22,046,829.6026,068,428.92
管理费用31,676,629.3424,449,346.16
研发费用59,718,818.9555,718,468.05
财务费用44,567,922.2110,285,069.17
其中:利息费用46,182,728.169,976,016.15
利息收入2,721,088.924,622,416.94
加:其他收益10,230,761.427,410,160.00
投资收益(损失以“-”号填列)116,260,000.0049,061,705.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)4,080,944.180.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)0.00502,672.44
资产处置收益(损失以“-”号填列)-591,112.57-4,950,519.18
二、营业利润(亏损以“-”号填列)229,422,633.26204,186,365.96
加:营业外收入28,235,601.00583,024.09
减:营业外支出0.00134,987.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)257,658,234.26204,634,402.29
减:所得税费用21,422,317.9423,756,160.35
四、净利润(净亏损以“-”号填列)236,235,916.32180,878,241.94
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)236,235,916.32180,878,241.94
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额236,235,916.32180,878,241.94
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.110.08
(二)稀释每股收益0.110.08

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,189,446,800.815,164,560,554.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还191,783,620.47176,338,256.56
收到其他与经营活动有关的现金166,647,569.15382,539,414.78
经营活动现金流入小计5,547,877,990.435,723,438,226.15
购买商品、接受劳务支付的现金3,811,267,869.733,869,465,149.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金656,429,772.08544,128,097.81
支付的各项税费384,072,031.04281,073,210.25
支付其他与经营活动有关的现金189,862,944.70189,765,155.50
经营活动现金流出小计5,041,632,617.554,884,431,612.82
经营活动产生的现金流量净额506,245,372.88839,006,613.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金97,885,700.00171,190,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,412,809.083,329,879.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金7,053.833,511,743.93
投资活动现金流入小计103,305,562.91178,031,623.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金294,957,499.30390,291,246.68
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额199,525,597.98527,584,121.88
支付其他与投资活动有关的现金0.007,840,000.00
投资活动现金流出小计494,483,097.28925,715,368.56
投资活动产生的现金流量净额-391,177,534.37-747,683,745.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,705,938,902.261,475,475,792.03
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,705,938,902.261,475,475,792.03
偿还债务支付的现金855,391,895.63287,799,935.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金791,613,373.98779,214,370.58
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润6,240,000.0059,938,258.95
支付其他与筹资活动有关的现金195,300,158.540.00
筹资活动现金流出小计1,842,305,428.151,067,014,306.38
筹资活动产生的现金流量净额-136,366,525.89408,461,485.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,051,160.132,323,256.77
五、现金及现金等价物净增加额-18,247,527.25502,107,610.53
加:期初现金及现金等价物余额2,066,841,987.53890,114,868.11
六、期末现金及现金等价物余额2,048,594,460.281,392,222,478.64

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,375,890,817.341,577,279,994.68
收到的税费返还69,975,577.8491,756,220.41
收到其他与经营活动有关的现金166,275,170.73146,408,698.52
经营活动现金流入小计1,612,141,565.911,815,444,913.61
购买商品、接受劳务支付的现金1,251,728,580.281,381,445,774.59
支付给职工以及为职工支付的现金92,596,746.4087,575,485.83
支付的各项税费40,181,178.0452,373,620.13
支付其他与经营活动有关的现金65,945,255.18205,258,303.34
经营活动现金流出小计1,450,451,759.901,726,653,183.89
经营活动产生的现金流量净额161,689,806.0188,791,729.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金97,885,700.00171,190,000.00
取得投资收益收到的现金207,394,379.63144,260,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额185,440.003,031,320.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金455,091,737.87186,463,445.54
投资活动现金流入小计760,557,257.50504,944,765.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19,607,898.5624,103,194.44
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00639,540,000.00
支付其他与投资活动有关的现金150,000,000.000.00
投资活动现金流出小计169,607,898.56663,643,194.44
投资活动产生的现金流量净额590,949,358.94-158,698,428.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金782,559,619.81594,374,624.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计782,559,619.81594,374,624.80
偿还债务支付的现金299,140,468.750.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金698,600,203.66659,708,721.62
支付其他与筹资活动有关的现金195,300,158.540.00
筹资活动现金流出小计1,193,040,830.95659,708,721.62
筹资活动产生的现金流量净额-410,481,211.14-65,334,096.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,966,114.681,136,784.80
五、现金及现金等价物净增加额336,191,839.13-134,104,011.20
加:期初现金及现金等价物余额750,851,130.87231,544,898.10
六、期末现金及现金等价物余额1,087,042,970.0097,440,886.90

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,186,879,678.00114,956,936.456,701,261.916,895,798.44393,891,140.303,621,219,587.266,330,544,402.36508,589,769.136,839,134,171.49
加:会计政策变更-9,830,063.85-9,830,063.85-451,852.16-10,281,916.01
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,186,879,678.00114,956,936.456,701,261.916,895,798.44393,891,140.303,611,389,523.416,320,714,338.51508,137,916.976,828,852,255.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)195,300,158.5434,637,270.403,005,608.35-235,634,181.28-393,291,461.07-3,481,391.82-396,772,852.89
(一)综合收益总额34,637,270.40420,429,722.12455,066,992.5219,918,297.23474,985,289.75
(二)所有者投入和减少资本340,310.95340,310.95
1.所有者投入的普通股340,310.95340,310.95
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-656,063,903.40-656,063,903.40-23,740,000.00-679,803,903.40
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-656,063,903.40-656,063,903.40-23,740,000.00-679,803,903.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转195,300,158.54-195,300,158.54-195,300,158.54
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他195,300,158.54-195,300,158.54-195,300,158.54
(五)专项储备3,005,608.353,005,608.353,005,608.35
1.本期提取11,884,634.7611,884,634.7611,884,634.76
2.本期使用-8,879,026.41-8,879,026.41-8,879,026.41
(六)其他
四、本期期末余额2,186,879,678.00114,956,936.45195,300,158.5441,338,532.319,901,406.79393,891,140.303,375,755,342.135,927,422,877.44504,656,525.156,432,079,402.59

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,186,879,678.00114,956,936.45-14,201,297.799,057,699.23344,473,924.893,368,000,738.766,009,167,679.54524,406,742.746,533,574,422.28
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,186,879,678.00114,956,936.45-14,201,297.799,057,699.23344,473,924.893,368,000,738.766,009,167,679.54524,406,742.746,533,574,422.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-78,616,954.56-2,081,266.07-99,124,224.25-179,822,444.8813,872,768.34-165,949,676.54
(一)综合收益总额-78,616,954.56556,939,679.15478,322,724.5991,311,027.29569,633,751.88
(二)所有者投入和减少资
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-656,063,903.40-656,063,903.40-77,438,258.95-733,502,162.35
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-656,063,903.40-656,063,903.40-77,438,258.95-733,502,162.35
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-2,081,266.07-2,081,266.07-2,081,266.07
1.本期提取10,577,960.5710,577,960.5710,577,960.57
2.本期使用-12,659,226.64-12,659,226.64-12,659,226.64
(六)其他
四、本期期末余额2,186,879,678.00114,956,936.45-92,818,252.356,976,433.16344,473,924.893,268,876,514.515,829,345,234.66538,279,511.086,367,624,745.74

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,186,879,678.001,059,096,302.01393,891,140.30844,603,126.054,484,470,246.36
加:会计政策变更-4,409,278.61-4,409,278.61
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,186,879,678.001,059,096,302.01393,891,140.30840,193,847.444,480,060,967.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)195,300,158.541,194,137.76-419,827,987.08-613,934,007.86
(一)综合收益总额236,235,916.32236,235,916.32
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-656,063,903.40-656,063,903.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-656,063,903.40-656,063,903.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转195,300,158.54-195,300,158.54
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他195,300,158.54-195,300,158.54
(五)专项储备1,194,137.761,194,137.76
1.本期提取2,340,000.002,340,000.00
2.本期使用-1,145,862.24-1,145,862.24
(六)其他
四、本期期末余额2,186,879,678.001,059,096,302.01195,300,158.541,194,137.76393,891,140.30420,365,860.363,866,126,959.89

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,186,879,678.001,059,096,302.012,470,650.45344,473,924.891,055,912,090.744,648,832,646.09
加:会计政
策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,186,879,678.001,059,096,302.012,470,650.45344,473,924.891,055,912,090.744,648,832,646.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,929,785.08-475,185,661.46-477,115,446.54
(一)综合收益总额180,878,241.94180,878,241.94
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-656,063,903.40-656,063,903.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-656,063,903.40-656,063,903.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计
划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-1,929,785.08-1,929,785.08
1.本期提取2,220,000.002,220,000.00
2.本期使用-4,149,785.08-4,149,785.08
(六)其他
四、本期期末余额2,186,879,678.001,059,096,302.01540,865.37344,473,924.89580,726,429.284,171,717,199.55

三、公司基本情况

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司(“本公司”或“万丰奥威”)是一家在中华人民共和国浙江省注册的股份有限公司,于2001年9月30日成立。本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于浙江省新昌县工业区(后溪)。本集团主要经营活动为:汽车铝合金车轮和摩托车铝合金车轮及其他零部件的生产、销售及技术咨询、服务与劳务;汽车和摩托车用轻量化镁材料和部件设计、研发、制造与销售业务;金属、非金属材料及其制品、卡丁车、环保设备的研究、开发、制造、销售和有关技术服务;金属螺栓的制造加工,机械零件涂复处理,涂复设备,涂复溶剂的制造,涂复技术的服务;纺织机械及零部件(不含棉纺细纱机及配件)的制造;模具、机械配件、汽车零部件的制造、加工;经营进出口业务。

本集团的母公司和最终母公司为于中华人民共和国成立的万丰奥特控股集团有限公司(以下简称“万丰集团”)。 截至2019年6月30日止,万丰集团现持有本公司46.18%的股份,是本公司的控股股东,陈爱莲女士持有本公司4.46%股权,吴良定先生持有本公司0.57%股权;陈爱莲女士、吴良定先生和吴捷先生分别持有万丰集团39.60%、22.50%和3.76%的股权。陈爱莲女士和吴良定先生为夫妻关系,吴良定先生和吴捷先生为父子关系,陈爱莲女士和吴良定家族(吴良定先生和吴捷先生)共同为本公司的实际控制人。

本财务报表业经本公司董事会于2019年8月25日决议批准。 报告期内,公司控股子公司宁波奥威尔以现金39,940.02万元取得苏州御翠源贸易企业(普通合伙)99.9%股权(评估确定公允价值为人民币41,176.79万元),于2019年1月31日完成股权转让的工商变更登记,公司报表合并范围增加了苏州御翠源贸易企业(普通合伙)。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应

用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销和收入确认和计量。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年6月30日的财务状况以及2019年半年度的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时按附注五、9所述政策折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与

合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至2019年6月30日止半年度的

财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。 编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。10、金融工具

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类:

以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资,自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

满足下列条件之一的,属于交易性金融资产:取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金

融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。

按照上述条件,本集团指定的这类金融资产主要包括交易性金融资产。本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:

(1)能够消除或显著减少会计错配。

(2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

(3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

(4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

其他金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。

信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有

现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征。本集团在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

参见附注五、10“金融工具”。

12、应收账款

本集团采用预计损失法计提坏账准备,依据账期时间段确定此类应收款项的坏账准备计提比例。

13、应收款项融资

参见附注五、10“金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估金融工具的预期信用损失。

本集团在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

存货包括原材料、在产品、半成品、低值易耗品、产成品。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品釆用一次转销法进行摊销。存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准

备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按类别计提,产成品按单个存货项目计提。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

无20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项经济活动安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 合并中取得的被购买方原已确认的固定资产,其所带来的经济利益很可能流入本集团且公允价值能够可靠地计量的,应当单独予以确认并按照公允价值计量。固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的折旧年限、预计净残值率及年折旧率如下:

折旧年限 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 5 – 35年 3 - 10% 2.57 – 19.40%专用设备 3 – 17年 3 - 10% 5.70 – 32.33%运输工具 4 – 10年 3 - 10% 9.00 – 24.25%通用工具 3 – 10年 3 - 10% 9.00 – 32.33%装修 5年 - 20.00%

固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的,适用不同折旧率和折旧方法。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5-35年3-10%2.57 - 19.40%
专用设备年限平均法3-17年3-10%5.70 - 32.33%
运输工具年限平均法4-10年3-10%9.00 - 24.25%
通用设备年限平均法3-10年3-10%9.00 - 32.33%
装修年限平均法5年020.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本集团在本报告期内,无融资租入固定资产。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

26、借款费用

借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

(1)资产支出已经发生;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

(1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

(2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命如下:

使用寿命土地使用权 292-600个月或永久软件 4-10年客户关系 20年专利技术 7-10年商标 10年或不确定

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。

31、长期资产减值

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用主要为模具,采用产量法或直线法进行摊销。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

短期薪酬在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计入当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后,按照预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

40、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。政府补助采用总额法核算与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期,计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣

可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司本报告期内无融资租赁。

43、其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、31。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

本公司子公司上海丰途汽车科技有限公司、万丰铝轮(印度)私人有限公司、英国镁瑞丁轻量化技术有限公司及墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司于资产负债表日存在尚未利用的可抵扣亏损,管理层估计未来取得应纳税所得额的时间和金额存在重大不确定性,因此于资产负债表日,未就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。

衍生金融工具公允价值的估值

对于采用现金流量折现法或其他估值技术确定公允价值的金融资产或负债,其公允价值受未来现金流量、折现率以及其他估值参数的影响亦具有不确定性。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财务报表格式调整已经董事会审议批准详见注(1)
新金融工具准则已经董事会审议批准详见注(2)

注:上述会计政策变更均是依据财政部相关通知要求进行的相应变更,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

(1)《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》,要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的要求编制财务报表,企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号要求编制执行。

(2)财政部于2017年陆续发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”),根据上述文件要求,境内上市企业自 2019年1月1日起施行。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金2,248,447,709.432,248,447,709.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据437,915,111.86437,915,111.86
应收账款2,333,794,439.042,325,515,307.058,279,131.99
应收款项融资0.00437,915,111.86-437,915,111.86
预付款项100,421,243.54100,421,243.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款133,422,915.31129,024,517.154,398,398.16
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,378,340,241.431,378,340,241.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产97,413,184.6397,413,184.63
流动资产合计6,729,754,845.246,717,077,315.0912,677,530.15
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产4,061,650,466.864,061,650,466.86
在建工程656,272,850.83656,272,850.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产949,907,230.74949,907,230.74
开发支出
商誉541,622,823.29541,622,823.29
长期待摊费用154,533,212.35154,533,212.35
递延所得税资产38,435,539.6140,831,153.75-2,395,614.14
其他非流动资产260,718,979.76260,718,979.76
非流动资产合计6,663,141,103.446,665,536,717.58-2,395,614.14
资产总计13,392,895,948.6813,382,614,032.6710,281,916.01
流动负债:
短期借款2,140,499,215.532,140,499,215.53
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债0.00610,000.00-610,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债610,000.000.00610,000.00
衍生金融负债
应付票据261,425,878.99261,425,878.99
应付账款930,078,681.53930,078,681.53
预收款项96,209,641.1796,209,641.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬175,711,721.80175,711,721.80
应交税费82,315,008.6782,315,008.67
其他应付款593,668,568.29593,668,568.29
其中:应付利息11,260,802.8411,260,802.84
应付股利31,447,383.8831,447,383.88
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债238,776,169.79238,776,169.79
其他流动负债
流动负债合计4,519,294,885.774,519,294,885.77
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,602,003,596.281,602,003,596.28
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债3,955,998.393,955,998.39
递延收益222,776,541.59222,776,541.59
递延所得税负债205,730,755.16205,730,755.16
其他非流动负债
非流动负债合计2,034,466,891.422,034,466,891.42
负债合计6,553,761,777.196,553,761,777.19
所有者权益:
股本2,186,879,678.002,186,879,678.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积114,956,936.45114,956,936.45
减:库存股0.00
其他综合收益6,701,261.916,701,261.91
专项储备6,895,798.446,895,798.44
盈余公积393,891,140.30393,891,140.30
一般风险准备
未分配利润3,621,219,587.263,611,389,523.419,830,063.85
归属于母公司所有者权益合计6,330,544,402.366,320,714,338.519,830,063.85
少数股东权益508,589,769.13508,137,916.97451,852.16
所有者权益合计6,839,134,171.496,828,852,255.4810,281,916.01
负债和所有者权益总计13,392,895,948.6813,382,614,032.6710,281,916.01

调整情况说明无母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金772,639,562.79772,639,562.79
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据169,977,350.00169,977,350.00
应收账款639,989,153.34637,522,960.492,466,192.85
应收款项融资0.00169,977,350.00-169,977,350.00
预付款项10,691,388.3510,691,388.35
其他应收款859,059,919.17856,338,725.422,721,193.75
其中:应收利息0.00
应收股利283,234,379.63283,234,379.63
存货271,863,011.08271,863,011.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产24,346,885.2224,346,885.22
流动资产合计2,748,567,269.952,743,379,883.355,187,386.60
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资4,198,711,501.054,198,711,501.05
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产373,464,802.26373,464,802.26
在建工程67,104,768.9567,104,768.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产53,392,481.7853,392,481.78
开发支出
商誉
长期待摊费用16,690,831.6616,690,831.66
递延所得税资产1,181,910.811,960,018.80-778,107.99
其他非流动资产173,660.35173,660.35
非流动资产合计4,710,719,956.864,711,498,064.85-778,107.99
资产总计7,459,287,226.817,454,877,948.204,409,278.61
流动负债:
短期借款915,550,000.00915,550,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据140,656,434.42140,656,434.42
应付账款471,713,383.62471,713,383.62
预收款项22,233,790.2022,233,790.20
合同负债
应付职工薪酬33,078,878.9733,078,878.97
应交税费12,677,089.3512,677,089.35
其他应付款712,226,856.57712,226,856.57
其中:应付利息4,411,812.734,411,812.73
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,308,136,433.132,308,136,433.13
非流动负债:
长期借款664,296,347.32664,296,347.32
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,384,200.002,384,200.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计666,680,547.32666,680,547.32
负债合计2,974,816,980.452,974,816,980.45
所有者权益:
股本2,186,879,678.002,186,879,678.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,059,096,302.011,059,096,302.01
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积393,891,140.30393,891,140.30
未分配利润844,603,126.05840,193,847.444,409,278.61
所有者权益合计4,484,470,246.364,480,060,967.754,409,278.61
负债和所有者权益总计7,459,287,226.817,454,877,948.204,409,278.61

调整情况说明无

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税中国企业一般纳税人2019年4月1日之前应税收入按16%的税率计算销项税,从2019年4月1起下调为13%,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 墨西哥子公司墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司按应税收入的16%计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 万丰镁瑞丁及其英国子公司英国镁瑞丁轻量化技术有限公司按应税收入的20%计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 印度子公司万丰铝轮(印度)私人有限公司适用于其注册地印度哈里亚纳16%、13%、20%
邦德里市的税收法规计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
消费税印度子公司万丰铝轮(印度)私人有限公司适用于其注册地印度哈里亚纳邦德里市的税收法规计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳消费税。自2017年7月1日起,印度取消消费税税种,将其并入增值税中。
城市维护建设税中国企业按实际缴纳的流转税的5%、7%、0%缴纳。5%、7%、0%
企业所得税中国企业所得税按应纳税所得额的15%、25%计缴。详见附注六、2。15%、25%、19%、23.35%、27.82%、30%、25%、26.50%
销售税加拿大子公司镁瑞丁轻量化技术有限公司、镁瑞丁轻量化技术控股公司、镁瑞丁加拿大有限公司按应税收入的13%计算销售税,并按扣除当期允许抵扣的税额后的差额缴纳销售税。13%
商业活动税集团在美国俄亥俄州的销售收入适用于当地的税收法规计算商业活动税。
预扣所得税印度子公司万丰铝轮(印度)私人有限公司适用于其注册地印度哈里亚纳邦德里市的税收法规计算并缴纳预扣所得税。
教育费附加中国企业按实际缴纳的流转税的5%、0%缴纳。5%、0%
水利建设基金中国企业按主营业务收入的1%、0.1%、0%缴纳。1%、0.1%、0%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司、威海万丰、重庆万丰、威海镁业、上海达克罗、万丰摩轮、广东摩轮、上海镁镁、无锡雄伟、盐城雄伟、仪征雄伟、长春雄伟、无锡杰夫、镁瑞丁新材料15%
宁波奥威尔、吉林万丰、上海丰途、宁波达克罗25%
子公司万丰北美有限责任公司适用于其注册地美国密歇尔根州的所得税税收法规。
本公司的子公司印度万丰适用于其注册地印度哈里亚纳邦德里市的所得税税收法规,税率为30%。
万丰镁瑞丁万丰镁瑞丁适用于其注册地英国阿什菲尔德市诺丁汉郡的所得税税收法规,税率为19%。英国镁瑞丁轻量化技术有限公司适用于其注册地的所得税税收法规,税率为19%。
万丰镁瑞丁的子公司墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司适用于其注册地的所得税税收法规,税率为30%。
万丰镁瑞丁的子公司美国镁瑞丁轻量化技术有限公司适用于其注册地的所得税税收法规,2017年度税率为37.06%,2018年度税率为23.35%,2019年度税率为 23.35 %。
万丰镁瑞丁的子公司镁瑞丁轻量化技术公司、镁瑞丁轻量化技术控股公司、镁瑞丁加拿大公司适用于其注册地的所得税税收法规。其中,镁瑞丁轻量化技术有限公司的税率为25%,镁瑞丁轻量化技术控股有限公司、镁瑞丁加拿大有限公司的税率为26.5%。

2、税收优惠

本公司接获由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和地方税务局于2017年11月13日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201733001967),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,本公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017年至2019年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司威海万丰奥威汽轮有限公司接获由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和地方税务局于2017年12月28日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201737000143),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017年至2019年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司威海万丰镁业科技发展有限公司接获由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和地方税务局于2017年12月28日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201737000449),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017年至2019年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司重庆万丰奥威铝轮有限公司,属于设在西部地区的鼓励类企业,根据财政部、海关总署、国家税务总局于2011年7月27日联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,《重庆市涪陵区国家税务局清溪税务所税务事项通知书》(涪国税清税通[2016]666号),于2016年2月2日备案为西部地区的鼓励类产业企业,2016年所得税按15%的税率缴纳。根据《重庆市涪陵区国家税务局清溪税务所税务事项通知书》(涪国税清税通[2017]71号),于2017年3月8日备案为西部地区的鼓励类产业企业,2017年所得税按15%的税率缴纳。根据国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告[国家税务总局公告2018年第23号]的规定,2017年度企业所得税汇算清缴及以后年度企业所得税优惠事项,均采用纳税人自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式,重庆万丰奥威铝轮有限公司享受西部大开发政策无需再履行备案手续。2018年起所得税按15%的税率缴纳。

子公司浙江万丰摩轮有限公司接获由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2018年11月30日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201833001613),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2018年至2020年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司广东万丰摩轮有限公司接获由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局于2018年11月28日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201844002073),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2018年至2020年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司上海达克罗涂复工业有限公司接获由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局于2018年11月2日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201831000793),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2018年至2020年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司上海镁镁合金压铸有限公司接获由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局

和上海市地方税务局于2016年11月24日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR201631000036),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2016年至2018年),所得税按15%的税率缴纳。子公司万丰镁瑞丁新材料科技有限公司接获由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2018年11月30日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201833001014),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2018年至2020年),所得税按15%的税率缴纳。子公司无锡雄伟精工科技有限公司接获由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局于2017年11月17日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201732000738),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017年至2019年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司盐城雄伟汽车部件有限公司接获由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局于2017年11月17日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201732001674),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017年至2019年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司仪征雄伟机械科技有限公司接获由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局于2017年12月7日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201732003276),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017年至2019年),所得税按15%的税率缴纳。

子公司长春雄伟汽车零部件有限公司接获由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局和吉林省地方税务局于2017年9月25日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201722000160),认定公司为高新技术企业,认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017年至2019年),所得税按15%的税率缴纳。

于2019年半年度本财务报表批准报出日,新的国家高新技术企业申报刚刚开始,管理层根据《高新技术企业认定管理办法》进行自我评价后认为上海镁镁合金压铸有限公司将会继续获得国家高新技术企业认定,因此运用最佳估计所得税率15%来确定递延所得税的适用税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金212,287.77277,709.58
银行存款2,048,382,172.512,066,564,277.95
其他货币资金323,339,963.06181,605,721.90
合计2,371,934,423.342,248,447,709.43
其中:存放在境外的款项总额163,305,068.81236,528,320.89

其他说明

于2019年6月30日,本集团其他货币资金的所有权受到限制,详见附注七、81。银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
--
其中:
--

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据0.00374,148,111.86
商业承兑票据0.0063,767,000.00
合计0.00437,915,111.86

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
--
其中:
--

按单项计提坏账准备:0

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
--

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
--

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
--

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
--

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据
合计

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额
--

其他说明无

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额
--

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
--

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款2,033,213,269.03100.00%14,825,889.420.73%2,018,387,379.612,339,061,320.30100%13,546,013.250.58%2,325,515,307.05
其中:
单项金额重大并单独计提坏帐准备的应收账款1,761,360,923.7186.63%11,812,603.860.67%1,749,548,319.852,238,340,851.1395.69%12,462,719.090.56%2,225,878,132.04
单项金额不重大但单独计提坏帐准备的应收账款271,852,345.3213.37%3,013,285.561.11%268,839,059.76100,720,469.174.31%1,083,294.161.08%99,637,175.01
其中:
合计2,033,213,269.03100.00%14,825,889.420.73%2,018,387,379.612,339,061,320.30100%13,546,013.250.58%2,325,515,307.05

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
--

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
--

确定该组合依据的说明:

无按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额12,427,279.541,043,222.6375,511.0813,546,013.25
2019年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提110,206.631,205,211.66825,243.842,140,662.13
本期转回696,073.96164,712.000.00860,785.96
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额11,841,412.212,083,722.29900,754.9214,825,889.42

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)2,012,140,882.08
1-6个月1,968,249,787.89
7-12月43,891,094.19
1至2年19,886,880.95
2至3年243,466.08
3年以上942,039.92
3至4年36,778.79
4至5年4,506.21
5年以上900,754.92
合计2,033,213,269.03

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收账款13,546,013.252,140,662.13860,785.9614,825,889.42
合计13,546,013.252,140,662.13860,785.9614,825,889.42

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式
--

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
--

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
--

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称与本集团关系金额年限占应收账款总额的比例(%)坏帐准备期末余额
第一名第三方121,556,286.126个月以内5.98%607,781.43
第二名第三方87,506,403.386个月以内4.30%437,532.02
第三名第三方70,309,124.886个月以内3.46%351,545.62
第四名第三方62,047,329.516个月以内3.05%310,236.65
第五名第三方59,233,127.676个月以内2.91%296,165.64
合计400,652,271.5619.71%1,395,479.92

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票387,390,403.150.00
商业承兑汇票21,332,000.000.00
合计408,722,403.150.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内186,618,796.4998.87%99,464,872.3199.05%
1至2年1,779,061.660.94%712,029.940.71%
2至3年257,601.720.14%141,802.450.14%
3年以上100,234.840.05%102,538.840.10%
合计188,755,694.71--100,421,243.54--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

单位名称与本公司关系金额时间未结算原因占预付款项总额的比例(%)
第一名第三方30,605,811.462019年6月货物未收到16.21
第二名第三方24,372,730.582019年6月货物未收到12.91
第三名第三方22,024,216.592019年6月货物未收到11.67
第四名第三方21,000,000.002019年6月货物未收到11.13
第五名第三方12,960,263.792019年6月货物未收到6.87
合计--110,963,022.4258.79

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息0.00
应收股利0.00
其他应收款44,524,219.93129,024,517.15
合计44,524,219.93129,024,517.15

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
合计0.00

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
--

其他说明:

无3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
--
合计0.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
--

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金13,840,688.4811,810,674.38
员工备用金4,985,004.232,551,896.65
代垫费用5,087,925.672,188,482.15
应收赔偿款2,624,500.002,621,951.00
出口退税等政府款项13,165,000.009,894,484.49
股权转让款0.0097,885,700.00
应收模具及下脚料款8,425,870.10
其他2,173,743.688,463,908.35
合计50,302,732.16135,417,097.02

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额539,111.533,891,958.341,961,510.006,392,579.87
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提-168,613.06-3,750,219.313,304,764.73-614,067.64
2019年6月30日余额370,498.47141,739.035,266,274.735,778,512.23

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)41,436,656.10
1-6个月35,075,506.42
7-12月6,361,149.68
1至2年795,163.62
2至3年2,411,120.13
3年以上5,659,792.31
3至4年14,494.47
4至5年70,000.00
5年以上5,575,297.84
合计50,302,732.16

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
其他应收款6,392,579.87-614,067.645,778,512.23
合计6,392,579.87-614,067.645,778,512.23

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式
--

无4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
--

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
--

其他应收款核销说明:

无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
财政补贴款补贴款13,165,000.003个月内26.17%
Wenxi Ruige应收下脚料款3,386,560.696个月内6.73%
无锡东和成商贸有限公司代垫费用3,000,000.005年以上5.96%3,000,000.00
新昌县国土资源局保证金2,879,575.001年以内5.72%143,978.75
Shanxi Regal (Crown Metals)应收下脚料款2,800,843.016个月内5.57%
合计--25,231,978.70--50.16%3,143,978.75

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
无锡雄伟2019年度无锡市技术改造项目指标拨付补助1,260,000.003个月内2019年7月已收款
无锡雄伟2018年度企业研究开发费用省级财政奖励100,000.003个月内2019年7月已收款
无锡雄伟2019年度高新技术企业培育项目经费400,000.003个月内2019年7月已收款
上海达克罗2018年高新技术成果转化补贴3,205,000.003个月内2019年7月已收款
威海万丰铝轮生产线智能化装备及系统集成的研发项目8,200,000.003个月内2019年12月31日前

无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料488,643,475.2127,240,413.24461,487,849.24528,145,196.7033,485,884.52494,744,099.45
在产品150,191,181.821,630,147.57148,561,034.25163,584,254.601,630,147.57161,954,107.03
库存商品750,404,921.1715,237,316.68735,082,817.22737,299,520.9615,572,698.74721,642,034.95
合计1,389,239,578.2044,107,877.491,345,131,700.711,429,028,972.2650,688,730.831,378,340,241.43

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料33,485,884.526,245,471.2827,240,413.24
在产品1,630,147.571,630,147.57
库存商品15,572,698.74335,382.0615,237,316.68
合计50,688,730.836,580,853.3444,107,877.49

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本期存货跌价准备减少系存货出售而转销。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额
--

其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
--

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因
--

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
--

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
--

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
--

其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税、销售税、消费税留抵税额72,833,461.2485,048,764.08
预缴企业所得税4,882,710.849,425,904.00
预缴借款利息2,938,516.55
合计77,716,172.0897,413,184.63

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
--

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
--

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注
--

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
--

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
--

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明无

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
--
二、联营企业
--

其他说明无

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
--

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
--

其他说明无

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产4,510,055,079.604,061,650,466.86
合计4,510,055,079.604,061,650,466.86

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物专用设备运输工具通用设备装修合计
一、账面原值:
1.期初余额2,028,002,721.344,010,679,666.2431,233,788.8098,231,425.882,309,264.526,170,456,866.78
2.本期增加金额630,346,898.88108,340,178.502,123,792.1914,169,392.83754,980,262.40
(1)购置460,368,176.5410,871,501.731,036,981.015,478,866.44477,755,525.72
(2)在建工程转入169,978,722.3497,468,676.771,086,811.188,690,526.39277,224,736.68
(3)企业合并增加
3.本期减少金额16,649,762.76132,467,108.591,011,104.643,143,796.17153,271,772.16
(1)处置或报废6,233,125.78100,883,754.201,039,287.232,063,261.61110,219,428.82
转入在建工程
外币报表折算10,416,636.9831,583,354.39-28,182.591,080,534.5643,052,343.34
4.期末余额2,641,699,857.463,986,552,736.1532,346,476.35109,257,022.542,309,264.526,772,165,357.02
二、累计折旧
1.期初余额313,453,785.711,680,948,755.0715,260,982.9445,638,127.731,738,473.112,057,040,124.56
2.本期增加金额52,919,731.53157,909,763.382,503,371.4632,792,013.57246,124,879.94
(1)计提52,919,731.53157,909,763.382,503,371.4632,792,013.57246,124,879.94
3.本期减少金额8,219,202.0682,022,631.34909,536.391,627,082.9992,778,452.78
(1)处置或报废2,667,139.5259,142,926.97756,898.421,130,909.8863,697,874.79
外币报表折算5,552,062.5422,879,704.37152,637.97496,173.1129,080,577.99
4.期末余额358,154,315.181,756,835,887.1116,854,818.0176,803,058.311,738,473.112,210,386,551.72
三、减值准备
1.期初余额2,134,967.0249,297,617.95333,690.3951,766,275.36
2.本期增加金额1,262,080.371,262,080.37
(1)计提1,262,080.371,262,080.37
3.本期减少金额1,304,630.031,304,630.03
(1)处置或报废1,304,630.031,304,630.03
4.期末余额2,134,967.0249,255,068.29333,690.3951,723,725.70
四、账面价值
1.期末账面价值2,281,410,575.262,180,461,780.7515,491,658.3432,120,273.84570,791.414,510,055,079.60
2.期初账面价值1,712,413,968.612,280,433,293.2215,972,805.8652,259,607.76570,791.414,061,650,466.86

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
专用设备56,976,831.3642,202,473.99238,332.9014,536,024.47

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
--

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
房屋建筑物10,531,712.65

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物285,975,227.46产权证书正在办理中

其他说明无

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

其他说明无

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程603,042,856.37656,272,850.83
合计603,042,856.37656,272,850.83

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程603,042,856.37603,042,856.37656,272,850.83656,272,850.83
合计603,042,856.37603,042,856.37656,272,850.83656,272,850.83

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
镁瑞丁美国工厂--265,086,842.84182,520,074.25-2,729,212.0785,295,980.65其他
220万铝合金轮毂智慧工厂531,925,000.0022,502,503.104,032,267.350.0026,534,770.454.00%4%其他
吉林汽轮300万件汽车铝轮项目431,920,000.00212,063.881,254,827.58544,999.990.00921,891.47100.00%100%其他
吉林汽轮300万件高端汽车轮毂智慧工厂381,570,000.00102,298,955.0725,556,822.9310,874,787.850.00116,980,990.1565.00%65%其他
待安装设备--8,771,575.32209,209.328,771,575.320.00209,209.32其他
智慧工厂600万件摩托车铝轮项目448,731,000.0013,581,462.2910,772,239.704,883,310.600.0019,470,391.3992.00%92%其他
重庆300万件汽车零部件生产基地441,730,000.0010,164,376.747,648,981.0210,085,620.650.007,727,737.11100.00%100%其他
印度摩轮生产基地307,420,000.002,358,424.6321,048,728.691,029,660.4222,377,492.9099.00%99%其他
其他设备--187,243,481.08117,540,558.5050,210,553.53-444,898.97255,018,385.02其他
其他工程--44,053,165.8833,489,186.409,333,814.49-297,470.1068,506,007.91其他
合计2,543,296,000.00656,272,850.83221,552,821.49277,224,736.68-2,441,920.72603,042,856.37------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因
--

其他说明无

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
--

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计
--

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术客户关系商标软件合计
一、账面原值
1.期初余额676,616,119.28203,098,857.37175,900,000.0089,172,065.235,448,103.221,150,235,145.10
2.本期增加金额
(1)购置270,958.85276,778.64547,737.49
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置-55,141.50-55,141.50
外币报表折算-694,185.682,190,153.292,299,507.221,739.593,797,214.42
4.期末余额676,137,750.95205,289,010.66175,900,000.0091,471,572.455,726,621.441,154,524,955.51
二、累计摊销
1.期初余额72,752,892.8779,937,225.7742,146,250.001,997,340.313,494,205.41200,327,914.36
2.本期增加金额
(1)计提6,523,595.5512,044,488.234,397,502.001,712,005.98309,248.3724,986,840.13
3.本期减少金额
(1)处置
外币报表折算6,419.462,938,065.90101.372,944,586.73
4.期末余额79,282,907.8894,919,779.9046,543,752.003,709,346.293,803,555.15228,259,341.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值596,854,843.07110,369,230.76129,356,248.0087,762,226.161,923,066.29926,265,614.29
2.期初账面价值603,863,226.41123,161,631.60133,753,750.0087,174,724.921,953,897.81949,907,230.74

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权48,532,412.87产权证书正在办理中

其他说明:

于2019年6月30日,本集团所有权受到限制的无形资产参见附注七、81。于2019年6月30日及2018年12月31日,管理层对使用寿命不确定的商标进行了减值测试,未发现减值。

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
--

其他说明无

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
收购上海达克罗涂复工业有限公司235,709,395.09235,709,395.09
收购宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司15,021,635.6915,021,635.69
收购无锡雄伟精工科技有限公司290,891,792.51290,891,792.51
收购苏州御翠源贸易企业(普通合伙)59,429,565.9059,429,565.90
合计541,622,823.2959,429,565.90601,052,389.19

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
--

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本集团于2013年12月收购上海达克罗涂复工业有限公司,形成商誉人民币235,709,395.09元;于2014年12月收购宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司,形成商誉人民币15,021,635.69元;于2018年6月收购无锡雄伟精工科技有限公司,形成商誉人民币290,891,792.51元;于2019年1月收购苏州御翠源贸易企业(普通合伙),形成商誉人民币59,429,565.90元。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组或资产组组合以进行减值测试:

上海达克罗涂复工业有限公司资产组宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司资产组无锡雄伟精工科技有限公司及其子公司的资产组组合苏州御翠源贸易企业(普通合伙)资产组上海达克罗涂复工业有限公司资产组主要由上海达克罗涂复工业有限公司的长期资产(不含对宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司及浙江万丰上达涂复科技有限公司的长期股权投资)组成,与购买日及以前年度减值测试时所确定的资产组一致。该资产组账面价值为人民币165,343,696.25元(不含商誉)。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值,根据管理层批准的五年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的折现率是16%(2018年:16%),用于预测五年以后收入的增长率是3%(2018年:3%)。该增长率与资产组所处行业的长期平均增长率相似。宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司资产组主要由宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司的长期资产组成,与购买日及以前年度减值测试时所确定的资产组一致。该资产组账面价值为人民币46,601,591.82元(不含商誉)。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值,根据管理层批准的五年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的折现率是16%(2018年:16%),用于预测五年以后收入的增长率是3%(2018年:3%)。该增长率与资产组所处行业的长期平均增长率相似。

无锡雄伟精工科技有限公司及其子公司产生的现金流入独立于本集团其他资产或者资产组的现金流入;同时,无锡雄伟精工科技有限公司管理层对无锡雄伟精工科技有限公司及其子公司整体进行生产经营活动的管理,所以将商誉分摊至无锡雄伟精工科技有限公司及其子公司的资产组组合。该资产组组合主要由无锡雄伟精工科技有限公司及其子公司的长期资产组成,与购买日所确定的资产组组合一致。该资产组组合的账面价值为人民币545,199,538.66元(不含商誉)。可收回金额采用资产组组合的预计未来现金流量的现值,根据管理层批准的五年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的折现率是16%(2018年:16%),用于预测五年以后收入的增长率是3%(2018年:3%)。该增长率与资产组组合

所处行业的长期平均增长率相似。

苏州御翠源贸易企业(普通合伙)资产组主要由苏州御翠源贸易企业(普通合伙)的长期资产组成,该资产组账面价值为人民币545,199,538.66元(不含商誉)。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值,根据管理层批准的五年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的折现率是16%,用于预测五年以后收入的增长率是3%。该增长率与资产组所处行业的长期平均增长率相似。商誉减值测试的影响

交易对手承诺,无锡雄伟精工科技有限公司2018年度经审计后的扣除非经常性损益的合并净利润不低于人民币16,000万元,公司实际2018年度扣除非经常性损益的合并净利润为人民币15,184.65万元。管理层批准的五年期的财务预算已考虑实际业绩低于承诺业绩对未来预期现金流量的影响。业绩补偿款已于本报告期内收讫。其他说明

计算资产组于2019年6月30日和2018年12月31日的预计未来现金流量现值采用了假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:

预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上,根据预计效率的提高及预计市场开发情况适当调整该平均毛利率。

折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。

分配至上述资产组或资产组组合的关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
模具费149,399,753.5258,924,064.2855,004,778.5010,051,788.89143,267,250.41
其他5,133,458.831,106,270.741,638,122.510.004,601,607.06
合计154,533,212.3560,030,335.0256,642,901.0110,051,788.89147,868,857.47

其他说明无

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备55,442,973.589,770,250.0643,159,408.9812,500,407.22
内部交易未实现利润12,879,119.091,931,867.8715,439,645.201,931,867.87
可抵扣亏损42,763,669.429,326,756.3029,647,491.446,922,689.27
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债610,000.0091,500.00610,000.0091,500.00
递延收益19,696,572.363,009,935.2120,058,075.423,222,836.32
固定资产折旧年限差异39,515,826.045,948,921.6566,665,993.985,875,265.10
预提成本费用29,848,786.455,963,220.3032,528,100.137,890,973.83
合计200,756,946.9436,042,451.39208,108,715.1538,435,539.61

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值857,758,217.21184,828,745.22578,263,215.40114,078,268.09
固定资产折旧年限差异323,485,615.8573,970,062.91322,212,533.1574,356,245.61
模具摊销47,605,948.9112,813,420.5871,759,976.4817,296,241.46
合计1,228,849,781.97271,612,228.71972,235,725.03205,730,755.16

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产200,756,946.9436,042,451.39208,108,715.1540,831,153.75
递延所得税负债1,228,849,781.97271,612,228.71972,235,725.03205,730,755.16

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异59,164,755.8456,787,570.28
可抵扣亏损261,702,320.80278,318,632.05
合计320,867,076.64335,106,202.33

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2019年0.002,565,570.48
2020年14,078,489.9330,514,524.03
2021年52,580,011.8253,118,480.98
2022年33,588,218.0433,271,512.02
2023年及以后220,620,356.85215,636,114.82
合计320,867,076.64335,106,202.33--

其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
投资预付款200,000,000.00
预付设备采购款104,105,181.5160,718,979.76
合计104,105,181.51260,718,979.76

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款20,000,000.00101,332,400.00
抵押借款69,850,000.0098,350,000.00
保证借款1,020,424,298.92530,000,000.00
信用借款1,605,540,633.601,410,816,815.53
合计2,715,814,932.522,140,499,215.53

短期借款分类的说明:

于2019年6月30日,上述借款的年利率为3.35-5.66%(2018年12月31日:3.35-8.45%)本报告期无逾期的短期借款情况。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
--

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债790,000.00
其中:
衍生金融负债远期外汇合同790,000.00
其中:
合计790,000.00

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
--
合计

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票410,271,214.53261,425,878.99
合计410,271,214.53261,425,878.99

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付账款845,664,297.11930,078,681.53
合计845,664,297.11930,078,681.53

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
浙江柏腾光电科技有限公司6,612,192.48产品质量纠纷
合计6,612,192.48--

其他说明:

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收账款86,850,944.2196,209,641.17
合计86,850,944.2196,209,641.17

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
--

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因
--

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬170,684,442.54709,632,028.75747,231,234.16133,085,237.13
二、离职后福利-设定提存计划5,027,279.2640,981,839.9539,668,583.626,340,535.59
合计175,711,721.80750,613,868.70786,899,817.78139,425,772.72

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴167,750,219.35646,429,425.90684,976,348.51129,203,296.74
2、职工福利费751,365.7317,842,785.9417,519,225.941,074,925.73
3、社会保险费445,964.0019,637,845.0219,275,250.80808,558.22
其中:医疗保险费-366,615.1015,638,951.2115,488,162.47-215,826.36
工伤保险费982,883.202,546,912.352,380,687.891,149,107.66
生育保险费-170,304.101,451,981.461,406,400.44-124,723.08
4、住房公积金791,617.7312,170,102.6712,242,593.22719,127.18
5、工会经费和职工教育经费945,275.734,480,893.114,146,839.581,279,329.26
8、其他9,070,976.119,070,976.11
合计170,684,442.54709,632,028.75747,231,234.16133,085,237.13

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,804,789.1639,778,823.6838,487,408.285,096,204.56
2、失业保险费1,222,490.101,203,016.271,181,175.341,244,331.03
合计5,027,279.2640,981,839.9539,668,583.626,340,535.59

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税4,175,441.7126,321,931.90
企业所得税21,320,105.9839,721,367.64
个人所得税2,789,234.573,832,910.18
城市维护建设税1,267,725.012,033,282.60
土地使用税4,093,552.892,721,067.09
房产税3,104,896.932,113,923.49
印花税54,768.1182,220.37
教育费附加1,122,826.981,744,222.00
车船使用费2,940.002,940.00
水利建设基金7,517.73167,269.18
财产税1,708,726.832,236,839.22
商业活动税346,285.17324,224.36
预扣所得税1,006,450.63
其他14,160.006,360.01
合计40,008,181.9182,315,008.67

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息10,793,157.2411,260,802.84
应付股利17,500,000.0031,447,383.88
其他应付款405,698,632.37550,960,381.57
合计433,991,789.61593,668,568.29

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息5,290,851.163,574,192.78
长期借款利息5,502,306.087,686,610.06
合计10,793,157.2411,260,802.84

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因
--

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利17,500,000.0031,447,383.88
合计17,500,000.0031,447,383.88

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应付款405,698,632.37550,960,381.57
合计405,698,632.37550,960,381.57

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
浙江日发精密机械股份有限公司8,044,513.86项目未验收
沈阳东大三建工业炉制造有限公司7,294,287.19质保期内
麦格纳汽车系统(苏州)有限公司5,000,000.00质保期内
浙江万丰科技开发股份有限公司3,420,823.36项目未验收
李军1,500,000.00项目未到期
合计25,259,624.41--

其他说明无

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款175,776,557.7794,197,910.06
质押借款34,000,000.00
保证借款4,800,000.0037,578,259.73
信用借款87,810,849.9873,000,000.00
合计268,387,407.75238,776,169.79

其他说明:

于2019年6月30日,无拖欠本金及利息(2018年12月31日:无),一年内到期的长期借款的借款年利率为3.09%-6.3%(2018年12月31日:3.19%-6.52%),其中,抵押借款相关的抵押资产信息参见附注七、81。

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
--

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款661,731,365.82664,296,347.32
抵押借款597,477,727.42662,243,489.09
保证借款148,719,043.76144,944,716.11
信用借款120,307,249.94130,519,043.76
合计1,528,235,386.941,602,003,596.28

长期借款分类的说明:

无其他说明,包括利率区间:

于2019年6月30日,上述借款的年利率为3.09%~6.3%(2018年12月31日:3.19%~6.52%)。其中,抵押借款相关的抵押资产信息参见附注七、81。

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

--

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
--

其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无

47、租赁负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

其他说明无

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
--

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
--

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
--

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
--

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

无其他说明:

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
固定资产弃置费用3,195,107.243,166,771.11
员工赔偿(注1)567,786.54789,227.28
合计3,762,893.783,955,998.39--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:万丰镁瑞丁及其子公司(以下简称“万丰镁瑞丁集团”)聘请第三方职工赔偿风险管理机构CMI, AYork Risk Services Company, Inc.(以下简称CMI)处理职工赔偿要求。每年CMI评估所有未决索赔后向本公司提供估计数。于2019年6月30日,有多项未决索赔(2018年:有多项未决索赔),万丰镁瑞丁集团根据估计数确认预计负债。

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助222,776,541.595,200,000.0021,266,570.62206,709,970.97
合计222,776,541.595,200,000.0021,266,570.62206,709,970.97--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
威海高新技术产业技术改造设备补助575,000.00575,000.00与资产相关
威海高新技术产业关键共性研发补助200,000.00200,000.00与收益相关
威海高新技术产业人才专项资金200,000.00200,000.00与收益相关
OEM铝合金车轮项目77,206,054.345,975,818.1471,230,236.20与资产相关
新能源汽车轮毂单元智慧工厂建设项目8,871,632.71368,810.588,502,822.13与资产相关
国家工业转型升级资金8,100,000.00900,000.007,200,000.00与资产相关
节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程补助2,384,200.00255,800.002,128,400.00与资产相关
节能降耗项目补助资金90,000.0030,000.0060,000.00与收益相关
互联网专项装备补助资金44,000.0044,000.00与资产相关
工业与信息化发展资金400,000.00100,000.00300,000.00与资产相关
镁合金材料生产线制备项目1,846,153.85923,076.90923,076.95与收益相关
熔炼炉除尘、涂装废气治理项目130,000.00130,000.00与资产相关
轻量化材料创新中心545,454.55545,454.55与收益相关
超轻高强数字成型铝镁合金副车架产业化项目1,920,000.00480,000.001,440,000.00与收益相关
威海万丰镁业科技发展有限公司工业设计中心276,923.08138,461.52138,461.56与收益相关
高导热/高导电镁合金材料及其制品的工程化制备加工成套技术及产业化200,000.00200,000.0046,276.62353,723.38与收益相关
镁铝合金材料成型技术及应用项目290,909.04218,181.8472,727.20与收益相关
超声波增材制造技术及制备项目156,521.80104,347.8052,174.00与收益相关
科技创新创业人才创新项目173,913.10104,347.8069,565.30与收益相关
高导热镁合金材料及制品的制备加工及产业化400,000.00126,315.78273,684.22与收益相关
威海市轻量化材料技术创新中心2,000,000.00499,999.981,500,000.02与收益相关
电子对抗用多功能数据记录仪机架500,000.00227,067.65272,932.35与收益相关
承载用高强韧镁合金及其镁材塑性加工制造与应用关键技术1,600,000.001,600,000.00与收益相关
民营经济发展专项资金款3,952,439.61284,633.103,667,806.51与资产相关
铝合金轮毂项目建设扶持资金94,959,229.776,961,840.8087,997,388.97与资产相关
产业转型升级项目扶持资金18,826,609.741,362,823.2517,463,786.49与资产相关
智能工厂和数字化车间建设奖励500,000.005,111.21494,888.79与资产相关
汽车零配件智能化生产线技术改造项目1,427,500.00459,203.10968,296.90与资产相关
合计222,776,541.595,200,000.0021,266,570.62206,709,970.97

其他说明:

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
--

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,186,879,678.002,186,879,678.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
--

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

无其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)110,790,013.13110,790,013.13
其他资本公积2,747,500.002,747,500.00
原制度资本公积1,419,423.321,419,423.32
合计114,956,936.45114,956,936.45

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股票回购0.00195,300,158.54195,300,158.54
合计0.00195,300,158.54195,300,158.54

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于2018年12月25日召开第六届董事会第二十四次会议,逐项审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》,并于2019年1月10日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》,公司决定以自有资金或自筹资金通过集中竞价方式回购公司股份,回购股份资金总额不低于人民币30,000万元且不超过人民币60,000万元,回购价格不超过人民币11元/股,回购期限为自董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。

截至2019年6月30日,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份25,903,530股,占公司总股本的1.18%。

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益0.00
二、将重分类进损益的其他综合收益6,701,261.9134,637,270.4034,637,270.4041,338,532.31
外币财务报表折算差额6,701,261.9134,637,270.4034,637,270.4041,338,532.31
其他综合收益合计6,701,261.9134,637,270.4034,637,270.400.0041,338,532.31

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费6,895,798.4411,884,634.768,879,026.419,901,406.79
合计6,895,798.4411,884,634.768,879,026.419,901,406.79

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积393,891,140.30393,891,140.30
合计393,891,140.30393,891,140.30

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润3,621,219,587.263,368,000,738.76
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-9,830,063.85
调整后期初未分配利润3,611,389,523.413,368,000,738.76
加:本期归属于母公司所有者的净利润420,429,722.12958,699,967.31
减:提取法定盈余公积49,417,215.41
应付普通股股利656,063,903.40656,063,903.40
期末未分配利润3,375,755,342.133,621,219,587.26

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,860,520,814.343,769,915,772.075,037,693,294.773,935,567,563.60
其他业务162,622,440.07123,595,661.64168,120,139.58141,057,687.89
合计5,023,143,254.413,893,511,433.715,205,813,434.354,076,625,251.49

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明无

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,907,396.627,530,782.53
教育费附加9,554,692.316,364,894.50
房产税5,643,804.244,379,617.44
土地使用税6,145,055.805,687,042.10
车船使用税21,088.7917,877.39
印花税1,362,488.191,718,861.52
环境保护税184,946.59108,093.53
合计33,819,472.5425,807,169.01

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运输费38,497,732.6538,022,087.18
租赁费15,500,961.4213,928,558.05
工资福利费7,244,878.025,465,032.11
佣金34,959,114.5027,537,216.19
差旅费1,818,173.861,404,538.49
业务招待费1,322,895.261,146,177.51
其他4,091,932.984,126,351.65
合计103,435,688.6991,629,961.18

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资福利费及劳动保险费115,532,429.25100,118,444.27
折旧费35,747,899.6224,948,771.14
业务招待费10,171,995.419,573,871.83
税金671,615.09149,297.00
专业服务费27,113,714.917,586,607.53
无形资产摊销27,612,440.2516,866,204.57
差旅费4,149,247.484,037,703.84
办公费6,411,150.965,705,730.52
职工教育经费及工会经费3,051,557.221,664,591.74
租赁费6,255,778.313,632,854.98
其他25,210,421.198,628,837.53
合计261,928,249.69182,912,914.95

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
试制及材料费50,809,444.0645,620,789.33
折旧费15,884,876.8210,565,288.61
燃料及动力34,048,435.6732,566,492.43
模具费2,993,695.542,909,616.01
工资福利费及劳动保险费53,864,740.8546,956,878.59
其他8,269,328.748,252,272.94
合计165,870,521.68146,871,337.91

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出114,887,823.2040,924,500.67
利息收入-7,233,980.28-5,360,390.61
汇兑损失9,816,115.23-22,602,449.14
银行手续费3,267,853.443,536,973.56
合计120,737,811.5916,498,634.48

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
日常活动相关的政府补助59,152,242.0797,206,702.42

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
外汇远期合同交割收益/(损失)61,950.001,534,500.67
短期理财产品取得的投资收益6,654.562,847,140.96
合计68,604.564,381,641.63

其他说明:

于资产负债表日,本集团的投资收益的汇回均无重大限制。

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
--

其他说明:

无70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
外汇远期合同-180,000.00-1,060,000.00
合计-180,000.00-1,060,000.00

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失16,473,402.10
合计16,473,402.100.00

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失1,190,183.17
二、存货跌价损失246,830.511,485,787.67
合计246,830.512,675,970.84

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得70,421.171,883,766.76
非流动资产处置损失-1,332,099.20-13,349,471.87
合计-1,261,678.03-11,465,705.11

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助89,572.54116,000.0089,572.54
罚没收入512,339.191,777,632.52512,339.19
赔偿收入3,640,857.6451,809.833,640,857.64
业绩补偿(注1)24,460,500.0024,460,500.00
其他515,706.382,584,295.89515,706.38
合计29,218,975.754,529,738.2429,218,975.75

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
--

其他说明:

注1:公司于2018年4月19日与项玉珣、马洎泉、赵军伟、严倚东(简称“转让方”)签署了《关于无锡

雄伟精工科技有限公司之股权购买协议》,转让方承诺:无锡雄伟2018年度实现扣除非经常性损益后的净利润不低于16,000万元,若未实现该承诺,转让方应以现金方式向公司支付补偿金,补偿金额按以下方式计算:

补偿金额=(2018年承诺净利润数16,000万元-2018年度经审计净利润值)×3。如发生现金补偿事项,转让方应在2018年度审计报告出具日起10个工作日内以现金方式向公司予以一次性付清。 根据华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年3月25日出具的《审计报告》(会审字[2019]1119号),无锡雄伟2018年度实现扣除非经常性损益后的净利润为15,184.65万元,较2018年业绩承诺即扣除非经常性损益后的净利润16,000.00万元低815.35万元。转让方应补偿金额为=(16,000万元-15,184.65万元)×3=2,446.05万元。上述业绩承诺补偿款2,446.05万元,转让方已于本报告期内支付完毕。

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
水利建设专项基金123,026.01463,049.41
赔偿支出300.00
其他281,931.02819,759.99281,931.02
合计404,957.031,283,109.40281,931.02

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用104,297,278.53162,946,917.62
递延所得税费用2,508,198.56-1,102,923.97
合计106,805,477.09161,843,993.65

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额547,153,496.44
按法定/适用税率计算的所得税费用82,073,025.07
子公司适用不同税率的影响11,141,469.60
调整以前期间所得税的影响-2,625,386.46
不可抵扣的税项费用10,302,958.63
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损5,913,410.25
所得税费用106,805,477.09

其他说明

注:如附注六所述,本公司及本集团内部分子公司因享受高新技术企业税收优惠,其所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率15%计提。除这些子公司外,其他在中国境内的子公司,其所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率25%计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据公司经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。

77、其他综合收益

详见附注七、57其他综合收益。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
美国工厂生产事故收到保险赔款用于支付费用的金额8,177,017.22326,790,000.00
与收益相关的政府补助27,750,422.7929,313,195.39
与资产相关的政府补助755,800.00
其他货币资金变动100,415,778.890.00
其他29,548,550.2526,436,219.39
合计166,647,569.15382,539,414.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
销售费用73,588,774.0464,057,301.46
管理费用与研发费用102,458,204.6189,499,150.09
美国、加拿大工厂生产事故费用支出577,390.00
支付的银行手续费3,740,555.353,536,973.56
公益性捐赠支出
其他货币资金变动26,978,409.15
其他9,498,020.705,693,321.24
合计189,862,944.70189,765,155.50

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他理财产品交割收益3,156,106.98
其他短投收益7,053.83355,636.95
合计7,053.833,511,743.93

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
购买银行理财产品7,840,000.00
合计0.007,840,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
--
合计0.000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
股票回购195,300,158.54
合计195,300,158.540.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润440,348,019.35598,609,410.30
加:资产减值准备-16,720,232.61-2,675,970.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧246,124,879.94208,987,379.16
无形资产摊销24,986,840.1317,002,338.56
长期待摊费用摊销56,642,901.0151,284,033.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,248,920.6111,502,601.66
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)180,000.001,060,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)107,624,133.604,053,227.12
投资损失(收益以“-”号填列)-68,604.56-4,381,641.63
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)4,788,702.361,628,064.94
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-5,010,933.12-5,601,601.43
存货的减少(增加以“-”号填列)61,847,096.781,097,184.29
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-136,103,888.39-383,836,149.02
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-279,642,462.22340,277,736.34
经营活动产生的现金流量净额506,245,372.88839,006,613.33
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额2,048,594,460.281,392,222,478.64
减:现金的期初余额2,066,841,987.53890,114,868.11
现金及现金等价物净增加额-18,247,527.25502,107,610.53

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物199,600,200.00
其中:--
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物74,602.02
其中:--
其中:--
取得子公司支付的现金净额199,525,597.98

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金2,048,594,460.282,066,841,987.53
其中:库存现金212,287.77277,709.58
可随时用于支付的银行存款2,048,382,172.512,066,564,277.95
三、期末现金及现金等价物余额2,048,594,460.282,066,841,987.53

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金323,339,963.06开具银行承兑汇票
应收票据166,873,808.25质押以开具银行承兑汇票
应收账款(注3)60,000,000.00以应收账款质押获得银行借款
固定资产(注4)118,228,760.44抵押以进行银行贷款
无形资产(注4)150,618,453.67抵押以进行银行贷款
合计819,060,985.42--

其他说明:

注1、于2019年6月30日,本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币323,339,963.06元(2018年12月31日:人民币181,605,721.90元)。开具银行承兑汇票之保证金为人民币300,858,617.88元(2018年12月31日:人民币74,899,086.62元),开具信用证之保证金为人民币40,563.57元(2018年12月31日:人民币43,640,373.92元),开具银行保函之保证金为人民币1,508,000.00元(2018年12月31日:人民币41,179,200.00元),开具远期结汇之保证金为人民币3,182,781.61元(2018年12月31日:4,137,061.36元),取得借款之保证金为人民币17,750,000.00元(2018年12月31日:17,750,000.00元)。

注2、于2019年6月30日,本集团的所有权受到限制的应收票据为人民币166,873,808.25元(2018年12月31日:人民币306,184,712.83元)。其中,以应收票据人民币94,325,559.60元(2018年12月31日:人民币110,693,700.00元)为质押以开具银行承兑汇票;以应收票据人民币20,870,000.00元(2018年12月31日:

50,276,000.00元)为质押以向中国建设银行涪陵分行借款;以应收票据人民币51,678,248.65元(2018年12月31日:人民币77,492,612.83元)背书转让以支付供应商货款;以应收票据人民币0元(2018年12月31日:

19,332,400.00元)贴现以获取银行借款;

注3、于2019年6月30日,本集团的以应收账款人民币60,000,000.00元(2018年12月31日:55,200,000.00元)作质押,以获得工商银行新昌县支行金额为人民币3,000万元及农业银行新昌县支行金额为人民币3,000万元的借款,于2019年6月30日,该借款将在一年内到期。

注4、于2019年6月30日,除以下披露的万丰镁瑞丁对外已担保或抵押的资产以外,本集团的所有权受到限制的固定资产和无形资产分别为人民币118,228,760.44元和人民币150,618,453.67元(2018年12月31日:

人民币81,554,638.34元和人民币145,151,816.96元)。本集团以上述资产作抵押,以获得江门农村商业银行股份有限公司棠下支行金额为人民币10,000万元的借款,和中国进出口银行吉林省分行金额为人民币20,000万元的借款额度。于2019年6月30日,本集团向江门农村商业银行股份有限公司棠下支行的借款余额为9,835万元人民币将在一年内到期;在从中国进出口银行吉林省分行获得的额度下,本集团取得长期借款人民币17,000万元,其中,人民币3,400万元将在一年内到期。

万丰镁瑞丁集团系本公司控股的子集团。2018年11月14日,公司与联信银行(作为牵头行和代理行)签署了一份修改过和重述的信贷协议。贷款包括循环贷款,金额最高为3,000万美元,定期贷款金额最高为15,800万美元,循环贷款以及定期贷款到期日为2023年11月14日。于2019年6月30日,在该协议下,取得长

期借款美元7920万元(折合人民币544,476,240.00元)以及英镑8,239,422.84元(折合人民币71,776,084.19元),其中,美元 1200万元(折合人民币82,496,400.00元)和英镑1,336,122.64元(折合人民币11,639,365.15元)将于一年以内到期(2018年12月31日,在该协议下,取得长期借款美元8,000万元(折合人民币549,056,000.00元)以及英镑8,907,484.16元(折合人民币77,283,114.07元),其中,美元1,200万元(折合人民币82,358,400.00元)和英镑1,336,122.64元(折合人民币11,592,467.25元)将于一年以内到期)。

于2019年6月30日及2018年12月31日,万丰镁瑞丁集团资产存在如下担保事项:

a. 英国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies UK Limited)以联信银行(作为牵头行)为受益人,对其全部土地、商誉、账户、投资、知识产权和许可证上设定固定和浮动押记,以担保信贷协议项下的债务。b. 万丰镁瑞丁以联信银行(作为牵头行)为受益人,对其在任何土地、设备、商誉、账款、股份及知识财产中享有的一切产权、权益及其它权利设立抵押登记,以担保信贷协议项下的债务,此外,万丰镁瑞丁所持的下属子公司(英国镁瑞丁轻量化技术有限公司、德国镁瑞丁轻量化技术有限公司(MeridianLightweight Technologies Deutschland GmbH)、墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian TechnologiesMexico, S. de R.L. de C.V.))的股权也做了质押。c. 镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies Inc.)所有股份质押,同时将其全部资产以联信银行(作为牵头行)为受益人进行抵押,作为向联信银行(作为牵头行)承担的某些债务的担保品,而且需承受信贷协议及相关担保的风险。d. 镁瑞丁轻量化技术控股有限公司(Meridian Lightweight Technologies Holdings Inc.)所有股份质押,同时将其全部资产以联信银行(作为牵头行)为受益人进行抵押,作为向联信银行(作为牵头行)承担的某些债务的担保品,而且需承受信贷协议及相关担保的风险。e. 美国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Magnesium Products of America Inc.)所有股份质押,同时将其全部资产和设备均以联信银行(作为牵头行)为受益人进行抵押,作为其及/或关联公司在信贷协议项下债务的担保。

f. 墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico, S. de R.L. de C.V.)的资产(用于实施公司的主要经营活动的设备、机械、配件、动产)以联信银行(作为牵头行)作为质权人,全部以非占有质押的方式进行质押;墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico, S. de R.L.de C.V.)拥有的2-A和2-B地块及建筑物已全部抵押给联信银行(作为牵头行)。

子公司长期股权投资质押

于2019年6月30日,本公司的所有权受到限制的长期股权投资为人民币12.54亿元(2018年12月31日:

12.54亿)。本公司将无锡雄伟精工科技有限公司95%的股权质押给民生银行杭州分行,以取得民生银行杭州分行提供的金额为人民币750,000,000.00元的授信额度。于2019年6月30日,本公司在该授信额度下取得民生银行杭州分行开具的金额为欧元85,000,000.00元的融资性保函,本公司在该融资性保函额度下分别向民生银行香港分行和招商银行香港分行借入欧元53,766,493.78元和欧元30,886,361.00元的长期借款。

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元36,000,217.626.8747247,490,696.06
欧元1,646,063.997.817012,867,282.23
港币
加元778,684.695.24904,087,315.92
墨西哥比索338,857.160.3586121,514.18
日元187,994,574.000.063811,997,061.73
英镑3,646,853.358.711331,768,833.59
印度卢比199,453,642.880.099619,856,547.58
应收账款----
其中:美元92,636,404.636.8747636,847,490.91
欧元2,598,412.637.817020,311,791.53
港币
加元8,198,778.625.249043,035,388.98
墨西哥比索172,565.130.358661,881.86
日元29,886,408.800.06381,907,231.06
英镑3,138,788.748.711327,342,930.35
印度卢比659,793,346.280.099665,685,528.65
其他应收款----
美元156,327.036.87471,074,701.41
加元739,783.475.24903,883,123.43
日元1,326,000.000.063884,620.02
英镑161.858.71131,409.93
印度卢比25,613,642.990.09962,549,958.54
短期借款----
美元21,900,000.006.8747150,555,930.00
印度卢比170,000,000.000.099616,924,299.00
应付账款----
美元43,264,320.696.8747297,429,225.45
加元12,633,748.885.249066,314,547.87
墨西哥比索11,195,599.050.35864,014,741.82
日元389,826,187.550.063824,877,147.98
欧元312,070.077.81702,439,451.74
英镑1,494,184.938.711313,016,293.18
印度卢比174,147,391.110.099617,337,191.28
其他应付款----
美元11,709,424.996.874780,498,783.95
加元6,510,414.665.249034,173,166.55
墨西哥比索0.3586
日元3,720,322.000.0638237,416.07
欧元1,026.007.81708,020.24
英镑460,213.728.71134,009,059.76
印度卢比181,385,626.870.099618,057,791.67
一年内到期的非流动负债----
美元22,700,000.006.8747156,055,690.00
欧元1,336,122.648.711311,639,365.15
长期借款----
其中:美元79,500,000.006.8747546,538,650.00
欧元84,652,854.787.8170661,731,365.82
港币
英镑6,903,300.208.711360,136,719.03

其他说明:

境外经营实体主要报表项目的折算汇率2019年6月30日汇率 2018年12月31日汇率美元 6.8747 6.8632英镑 8.7113 8.6762加元 5.2490 5.0381印度卢比 0.0996 0.1021

重要境外经营实体记账本位币信息如下:

主要经营地 记账本位币万丰镁瑞丁控股有限公司 英国 美元镁瑞丁轻量化技术控股有限公司 加拿大 加元德国镁瑞丁轻量化技术有限公司 德国 加元英国镁瑞丁轻量化技术有限公司 英国 英镑墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司 墨西哥 美元美国镁瑞丁轻量化技术有限公司 美国 美元

镁瑞丁轻量化技术有限公司 加拿大 加元万丰铝轮(印度)私人有限公司 印度 印度卢比境外经营实体确定记账本位币的原因是:通常以该货币进行商品和劳务的计价和结算;以该货币进行商品和所需劳务、人工、材料和其他费用的计价和结算;融资活动获得的货币以及保存从经营活动中收取款项所使用的货币为该货币。

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
--

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方购买日至期末被购买方
的收入的净利润
苏州御翠源贸易企业(普通合伙)2019年01月31日399,400,200.0099.90%现金收购2019年01月31日已完成工商变更手续。2,192,830.71-4,819,202.08

其他说明:

报告期内,公司控股子公司宁波奥威尔以现金39,940.02万元取得苏州御翠源贸易企业(普通合伙)

99.9%股权,于2019年1月31日完成股权转让的工商变更登记手续。

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本
--现金399,400,200.00
合并成本合计399,400,200.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额339,970,634.10
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额59,429,565.90

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

资产基础法

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值
资产:461,263,738.92177,694,112.23
货币资金74,602.0274,602.02
应收款项209,875.00209,875.00
固定资产460,979,261.90177,409,635.21
负债:120,952,793.8750,060,387.20
借款50,000,000.0050,000,000.00
递延所得税负债70,892,406.67
应收税费60,387.2060,387.20
净资产340,310,945.05127,633,725.03
减:少数股东权益340,310.95
取得的净资产339,970,634.10127,633,725.03

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

资产基础法。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
--

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本
--

或有对价及其变动的说明:

无其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末
--

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

无其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
威海万丰奥威汽轮有限公司山东山东制造业65.00%收购
宁波奥威尔轮毂有限公司浙江浙江制造业75.00%设立
吉林万丰奥威汽轮有限公司吉林吉林制造业100.00%设立
重庆万丰奥威铝轮有限公司重庆重庆制造业100.00%设立
万丰北美有限责任公司美国美国服务业100.00%设立
万丰铝轮(印度)私人有限公司印度印度制造业100.00%设立
山东省威万轻合金工程技术研发有限公司山东山东制造业68.80%设立
上海丰途汽车科技有限公司上海上海贸易55.00%设立
万丰镁瑞丁新材料科技有限公司浙江浙江制造业100.00%设立
浙江万丰上达涂复科技有限公司浙江浙江制造业100.00%设立
万丰日本株式会社日本日本服务业100.00%设立
浙江万丰摩轮有限公司浙江浙江制造业100.00%收购
广东万丰摩轮有限公司广东广东制造业100.00%收购
威海万丰镁业科技发展有限公司山东山东制造业68.80%收购
万丰镁瑞丁控股有限公司(Wanfeng MLTH Holdings CO.,Ltd.)英国英国投资业100.00%收购
镁瑞丁轻量化技术控股有限公司(Meridian Lightweight Technologies Holdings Inc.)加拿大加拿大投资业100.00%收购
德国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies Deutschland GmbH)德国德国办事处100.00%收购
英国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies UK Limited)英国英国制造业100.00%收购
墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico,S.de R.L de C.V.)墨西哥墨西哥制造业100.00%收购
美国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Magnesium Products of America Inc.)美国美国制造业100.00%收购
镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight加拿大加拿大制造业100.00%收购
Technologies Inc.)
镁瑞丁加拿大有限公司(Meridian Canada Inc.)加拿大加拿大投资业100.00%收购
上海镁镁合金压铸有限公司上海上海制造业60.00%收购
上海达克罗涂复工业有限公司上海上海制造业100.00%收购
宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司宁波宁波制造业100.00%收购
无锡雄伟精工科技有限公司江苏江苏制造业95.00%收购
长春雄伟汽车零部件有限公司吉林吉林制造业95.00%收购
无锡杰夫机械科技有限公司江苏江苏制造业95.00%收购
盐城雄伟汽车部件有限公司江苏江苏制造业95.00%收购
仪征雄伟机械科技有限公司江苏江苏制造业95.00%收购
苏州御翠源贸易企业(普通合伙)上海江苏服务业74.93%收购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无确定公司是代理人还是委托人的依据:

无其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
威海万丰奥威汽轮有限公司35.00%5,861,119.8117,500,000.00267,992,087.63
宁波奥威尔轮毂有限公司25.00%-2,271,406.3252,347,702.79
威海万丰镁业科技发展有限公司31.20%6,602,067.476,240,000.0046,809,419.73
无锡雄伟精工科技有限公司5.00%2,489,927.2037,794,694.28

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
威海万丰714,743,787.42304,496,638.001,019,240,425.42253,557,918.650.00253,557,918.65664,467,610.41310,632,241.59975,099,852.00173,994,219.82975,000.00174,969,219.82
宁波奥威尔238,731,721.72586,836,937.11825,568,658.83539,065,756.9470,298,641.87609,364,398.81274,505,893.13270,371,157.80544,877,050.93320,396,535.120.00320,396,535.12
威海镁业167,643,089.35107,947,928.71275,591,018.06114,093,603.8510,196,344.98124,289,948.83167,394,582.94111,132,926.73278,527,509.67119,056,642.049,039,875.42128,096,517.46
无锡雄伟747,477,541.36405,125,815.701,152,603,357.06317,017,396.335,376,817.14322,394,213.47718,477,420.54430,663,870.291,149,141,290.83384,658,121.384,917,614.02389,575,735.40

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
威海万丰345,159,799.4916,746,056.6116,746,056.61-19,722,852.50395,641,796.7563,113,631.6663,113,631.66-27,832,378.03
宁波奥威尔126,090,606.11-9,092,225.78-9,085,625.291,185,886.74198,937,104.1021,436,395.0121,436,395.0130,862,547.66
威海镁业155,829,376.9321,160,472.6621,160,472.6621,738,863.79160,016,109.6916,082,266.4516,082,266.4523,713,479.76
无锡雄伟358,779,255.9370,643,588.1670,643,588.16106,733,254.39435,534687.6270,798,945.5070,798,945.5068,726,484.54

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

----

其他说明无

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
--

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
--

其他说明无

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
--

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明无

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
--

其他说明无

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接
--

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:

2019年6月30日金融资产

单位:元

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计
初始确认时交易性
货币资金---2,371,934,423.34-2,371,934,423.34
应收账款---2,018,387,379.61-2,018,387,379.61
应收款项融资---408,722,403.15-408,722,403.15
其他应收款---44,524,219.93-44,524,219.93
合计---4,843,568,426.030.004,843,568,426.03

金融负债

单位:元

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
初始确认时交易性
短期借款--2,715,814,932.522,715,814,932.52
交易性金融负债-790,000.00-790,000.00
应付票据--410,271,214.53410,271,214.53
应付账款--845,664,297.11845,664,297.11
应付利息--10,793,157.2410,793,157.24
其他应付款--405,698,632.37405,698,632.37
一年内到期的非流动负债--268,387,407.75268,387,407.75
长期借款--1,528,235,386.941,528,235,386.94
合计-790,000.006,184,865,028.466,185,655,028.46

2018年金融资产

单位:元

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计
初始确认时交易性
货币资金---2,248,447,709.43-2,248,447,709.43
应收票据及应收账款---2,771,709,550.90-2,771,709,550.90
其他应收款---133,422,915.31-133,422,915.31
合计---5,153,580,175.64-5,153,580,175.64

金融负债

单位:元

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
初始确认时交易性
短期借款--2,140,499,215.532,140,499,215.53
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-610,000.00-610,000.00
应付票据及应付账款--1,191,504,560.521,191,504,560.52
其他应付款--593,668,568.29593,668,568.29
一年内到期的非流动负债--238,776,169.79238,776,169.79
长期借款--1,602,003,596.281,602,003,596.28
合计-610,000.005,766,452,110.415,767,062,110.41

2、金融工具抵消

3、金融工具转移

已转移但未整体终止确认的金融资产于2019年6月30日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款或其他应付款但未整体终止确认的银行承兑汇票账面价值为人民币51,678,248.65元(2018年12月31日:67,492,612.83元)、商业承兑汇票账面价值为人民币0元(2018年12月31日:10,000,000.00元)。于2019年6月30日,其到期日为1至11个月。本集团认为,本集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款及其他应付款。背书后,本集团不再保留使用其的权利,包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产 于2019年6月30日,本集团的子公司已背书给供应商用于结算应付账款或其他应付款且已整体终止确认的银行承兑汇票的账面价值为人民币833,802,979.19元(2018年12月31日:人民币437,376,553.93元)。于2019年6月30日,其到期日为1至12个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银行拒绝付款的,其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款及其他应付款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。2019年半年度,本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。

4、金融工具风险

本集团的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。 本集团亦开展衍生交易,主要为远期外汇合同,目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的外汇风险。于整个年度内,本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。

信用风险 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。 本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产和其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。 由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。于2019年6月30日,本集团具有特定信用风险集中,本集团的应收账款的5.98%(2018年:4.49%)和19.71%(2018年:18.7%)分别源于应收账款余额最大和前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注七、4和6中。

认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下:

2019年6月30日

单位:元

合计未逾期未减值逾期未减值
1个月以内1-3个月其他时间
货币资金2,371,934,423.342,371,934,423.34
应收账款2,018,387,379.611,960,789,277.375,341,569.5538,686,435.9313,570,096.76
其他应收款44,524,219.9341,912,842.432,611,377.50
应收款项融资408,722,403.15408,722,403.15

2018年

单位:元

合计未逾期未减值逾期未减值
1个月以内1-3个月其他时间
货币资金2,248,447,709.432,248,447,709.43---
应收票据及应收账款2,771,709,550.902,472,771,723.1742,691,428.29229,024,277.5527,222,121.89
其他应收款133,422,915.31100,741,142.02-6,350,465.5826,331,307.71

于2019年6月30日,尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。

于2019年6月30日,已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验,由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回,本集团认为无需对其计提减值准备。流动性风险 本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑集团运营产生的预计现金流量。 本集团的目标是运用银行借款、应付票据、应付债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。于2019年6月30日,本集团75.25%(2018年:69.9%)的债务在不足一年内到期。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

2019年6月30日

单位:元

即期小于3个月3个月以上至1年1年以上至5年5年以上合计
短期借款236,000,000.002,479,814,932.522,715,814,932.52
应付票据154,167,348.33256,103,866.20410,271,214.53
应付账款72,708,845.15617,408,348.80155,547,103.16845,664,297.11
其他应付款61,295,038.6748,531,465.93295,872,127.77405,698,632.37
一年内到期的非流动负债23,512,591.06244,874,816.69268,387,407.75
长期借款1,528,235,386.941,528,235,386.94
合计134,003,883.821,079,619,754.123,432,212,846.341,528,235,386.946,174,071,871.22

2018年

单位:元

即期小于3个月3个月以上至1年1年以上至5年5年以上合计
短期借款-324,474,122.861,871,180,431.19--2,195,654,554.05
应付票据及应付账款105,740,502.03888,696,921.18197,067,137.31--1,191,504,560.52
其他应付款71,110,990.56435,321,142.2178,359,711.708,876,723.81-593,668,568.28
一年内到期的非流动负债-23,668,572.91221,564,308.57--245,232,881.47
长期借款---1,807,484,390.22-1,807,484,390.22
合计176,851,492.591,672,160,759.162,368,171,588.771,816,361,114.03-6,033,544,954.54

市场风险

利率风险本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。 下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额产生的影响。

单位:元

基准点净损益其他综合收益的税后净额股东权益合计
增加/(减少)增加/(减少)增加/(减少)增加/(减少)
2019年6月30日 美元借款0.50%(2,722,381.20)(2,722,381.20)
(0.50%)2,722,381.202,722,381.20
2018年12月31日 美元借款0.50%(2,952,769.23)-(2,952,769.23)
(0.50%)2,952,769.23-2,952,769.23

汇率风险 本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本集团销售额约55%(2018年:59%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的,而约100%(2018年:100%)的成本以经营单位的记账本位币计价。 下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,汇率发生合理、可能的变动时,将对净损益(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和其他综合收益的税后净额产生的影响。2019年6月30日

单位:元

汇率增加/(减少)净损益增加/(减少)其他综合收益的税后净额增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币对美元贬值5%12,311,881.9812,311,881.98
人民币对美元升值(5%)(12,311,881.98)(12,311,881.98)
加元对美元贬值5%(9,922,744.11)(9,922,744.11)
加元对美元升值(5%)9,922,744.119,922,744.11
印度卢比对美元贬值5%(7,905,905.00)-(7,905,905.00)
印度卢比对美元升值(5%)7,905,905.00-7,905,905.00
人民币对欧元贬值5%(27,678,819.84)-(27,678,819.84)
人民币对欧元升值(5%)27,678,819.84-27,678,819.84

2018年

单位:元

汇率增加/(减少)净损益增加/(减少)其他综合收益的税后净额增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币对美元贬值5%29,538,613.39-29,538,613.39
人民币对美元升值(5%)(29,538,613.39)-(29,538,613.39)
加元对美元贬值5%(7,067,673.67)-(7,067,673.67)
加元对美元升值(5%)7,067,673.67-7,067,673.67
印度卢比对美元贬值5%(8,750,580.00)-(8,750,580.00)
印度卢比对美元升值(5%)8,750,580.00-8,750,580.00
人民币对欧元贬值5%(32,770,139.79)-(32,770,139.79)
人民币对欧元升值(5%)32,770,139.79-32,770,139.79

5、资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。 本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。2019年半年度和2018年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。 本集团采用杠杆比率来管理资本,杠杆比率是指净负债和股东权益加净负债的比率。净负债是指短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款以及应付债券扣除货币资金的净额。本集团于资产负债表日的杠杆比率如下:

单位:元

项目2019年6月30日2018年
短期借款2,715,814,932.522,140,499,215.53
一年内到期的长期借款268,387,407.75238,776,169.79
长期借款1,528,235,386.941,602,003,596.28
减:货币资金2,371,934,423.342,248,447,709.43
净负债2,140,503,303.871,732,831,272.17
股东权益6,432,079,402.596,839,134,171.49
股东权益和净负债8,572,582,706.468,571,965,443.66
杠杆比率24.97%20.22%

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
万丰集团浙江制造业人民币1亿2千万46.18%46.18%

本企业的母公司情况的说明参见附注三、本集团的基本情况。本企业最终控制方是陈爱莲女士、吴良定家族。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
--

其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
浙江万丰科技开发股份有限公司万丰锦源控股集团有限公司的子公司
浙江日发精密机械股份有限公司浙江日发控股集团有限公司的子公司
浙江日发控股集团有限公司吴良定控制的公司
新昌纺器投资基金协会协会理事长系吴良定
万丰锦源控股集团有限公司公司董事关系密切的家庭成员控制的公司
北京万丰创新投资有限公司万丰锦源控股集团有限公司的子公司
浙江万丰实业有限公司母公司控制的公司
浙江万丰置业有限公司母公司控制的公司

其他说明无

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
浙江万丰科技开发股份有限公司购入原材料及设备配件1,557,752.38165,580,000.001,243,191.84
浙江万丰科技开发股份有限公司提供设备维护服务88,578.84154,914.53
浙江万丰科技开发股份有限公司购入机器设备13,085,952.0523,175,548.41
浙江日发精密机械股份有限公司购入原材料及设备配件206,694.3237,360,000.0098,735.69
浙江日发精密机械股份有限公司购入机器设备2,190,518.41913,675.21
万丰奥特控股集团有限公司购入原材料及办公用品35,624.528,960,000.0049,386.80
万丰奥特控股集团有限公司提供设备维护服务268,556.58271,783.61
万丰奥特控股集团有限公司购入旧设备2,038.060.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江万丰科技开发股份有限公司销售产成品、原材料863,469.44493,227.95
浙江万丰科技开发股份有限公司出售旧设备0.001,908.90

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
--

关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费
--

关联管理/出包情况说明无

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
--

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
新昌纺器投资基金协会 a房屋145,268.90145,268.90
新昌纺器投资基金协会 a房屋67,248.7267,248.72
万丰锦源控股集团有限公司 b房屋590,909.12588,247.36
北京万丰创新投资有限公司 c设备、车辆等0.000.00
浙江万丰实业有限公司 d房屋土地等2,867,397.722,832,090.00

关联租赁情况说明

本集团仅部分租赁上述房屋建筑物,此租赁资产涉及金额按实际租赁面积折算。a. 2019年1月1日至6月30日止期间,本集团向新昌纺器投资基金协会租入房屋建筑物,根据租赁合同发生租赁费费用人民币212,517.62元(去年同期:人民币212,517.62元)。

b. 2019年1月1日至6月30日止期间,本集团向万丰锦源控股集团有限公司租入房屋建筑物,根据租赁合同共发生租赁费费用人民币590,909.12元(去年同期:人民币588,247.36元)。c. 2019年1月1日至6月30日止期间,本集团向北京万丰创新投资有限公司租入电脑设备以及车辆,根据租赁合同会在年底一次性进行费用结算。

d. 2019年1月1日至6月30日止期间,本集团向浙江万丰实业有限公司租入厂房及土地,根据租赁合同发生租赁费用人民币2,867,397.72元(去年同期:2,832,090.00元)

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
--

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
万丰集团55,000,000.002018年10月19日2019年10月18日
万丰集团10,000,000.002019年05月10日2020年05月08日
万丰集团100,000,000.002018年11月05日2019年08月05日
万丰集团250,000,000.002019年02月15日2021年02月15日
浙江日发控股集团有限公司245,000,000.002017年11月30日2019年11月30日
浙江日发控股集团有限公司美元30,000,000.002015年05月15日2025年05月15日

关联担保情况说明

a. 2018年10月19日至2019年10月18日,万丰集团无偿为万丰奥威向中国农业银行的借款提供担保,担保金额为人民币55,000,000.00元。

b. 2019年5月10日至2020年5月8日,万丰集团无偿为万丰奥威向中国农业银行的借款提供担保,担保金额为人民币10,000,000.00元。

c. 2018年11月5日至2019年8月5日,万丰集团无偿为万丰奥威向招商银行的借款提供担保,担保金额为人民币100,000,000.00元。

d. 2019年2月15日至2021年2月15日,万丰集团无偿为万丰奥威向中国银行的借款提供担保,担保金额为人民币250,000,000.00元。

e. 2017年11月30日至2019年11月30日,浙江日发控股集团有限公司无偿为万丰奥威向中国进出口银行的借款提供担保,担保金额为人民币245,000,000.00元。

f. 2015年5月15日至2025年5月15日,浙江日发控股集团有限公司无偿为印度摩轮向国家开发银行股份有限公司的借款提供担保,担保金额为美元30,000,000.00元。

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
--
拆出
--

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
--

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬2,613,563.002,556,449.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款浙江日发精密机械股份有限公司1,180.000.00
其他应收款浙江万丰科技开发股份有限公司1,240,537.431,756,846.43
其他应收款浙江日发精密机械股份有限公司176,000.00176,000.00
其他非流动资产浙江万丰科技开发股份有限公司3,940,547.588,621,730.50
其他非流动资产浙江日发精密机械股份有限公司315,776.007,576,541.61

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款浙江万丰科技开发股份有限公司174,103.0462,712.96
应付账款浙江日发精密机械股份有限公司110,683.00107,081.00
其他应付款浙江万丰科技开发股份有限公司23,918,779.8423,412,806.53
其他应付款浙江日发精密机械股份有限公司3,791,012.6821,668,267.15
其他应付款万丰奥特控股集团有限公司91,978.3235,825,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2019年6月30日,本集团已签约但未拨备的投资承诺金额为人民币3,850万元,用于完成对子公司上海丰途汽车科技有限公司剩余出资。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、重要承诺事项

截止2019年6月30日,本集团已签约但未拨备的投资承诺金额为人民币3,850万元,用于完成对子公司上海丰途汽车科技有限公司剩余出资(2018年12月31日,本集团已签约但未拨备的金额为人民币23,790.02万元)。

2、未决索赔

如附注七、50所述,本集团于2019年6月30日有多项未决员工索赔,本集团已聘请第三方风险管理公司处理职工赔偿要求,并根据其评估所有未决索赔后的估计数,计提预计负债。

3、或有事项

a. 环境检测保证金

于2001年4月,加拿大镁瑞丁技术控股公司剥离了与其原铝业事业部相关的经营活动。作为该次剥离的步骤之一,公司处置了Jutras Die Casting Ltd.除不动产以外的所有净资产,该公司位于安大略省多伦多市。根据该次剥离的条款,加拿大镁瑞丁技术控股公司继续保有不动产的权利,主要由于该不动产届时正在接受法律诉讼相关的环境调查。该诉讼是由与Jutras Die Casting Ltd.相邻的公司以及为该公司提供融资服务的金融机构提请的。2001年12月,该诉讼结束,根据诉讼结果,该不动产在按照安大略省的法律要求完成一系列行政手续和环境调查后将转让给Jutras Die Casting Ltd.的相邻公司。加拿大镁瑞丁技术控股公司有义务在10年内监测该不动产的环境水平,且监测结果须表明被转让不动产的污染水平已按照诉讼时陈列的模型预测所示逐渐降解。于2004年,相关行政手续完成,其中包括以信用证的形式向环境部提供加币2,100,000.00的担保。相关不动产于2004年12月14日完成转让。2014年,在该监测义务到期前,加拿大镁瑞丁技术控股公司同意继续延长监测义务至2017年。2018年公司已完成上述环境检测义务,尚在等待政府环境部的最终认定结果。

b. 补缴税款

2013年4月16日,镁瑞丁控股有限公司被告知,意大利海关部门在完成审计后,针对2009年纳税期间,

向清算人Magnesium Products of Italy S.r.L(原为美国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Magnesium Products ofAmerica Inc.)的一家子公司)发出2009年清算通知,声称其未缴增值税金额为138,000欧元,要求支付罚金141,640欧元。Magnesium Products of Italy业已清算,已无资产可供偿还。截至本报告出具日,上述税款及罚金皆未支付。管理层咨询法律顾问后认为,美国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Magnesium Products ofAmerica Inc.)及万丰镁瑞丁及其下属公司作为独立的主体,无法律上的义务支付该笔税金及罚金。2015年万丰集团出具承诺,其同意,如因该等事项导致万丰镁瑞丁最终须承担相应税金及/或罚金的,因此导致的损失(包括但不限于税金、罚款、诉讼费用)均由万丰集团或其指定的第三方(不包括万丰镁瑞丁集团,以及万丰奥威及其合并报表范围内的公司)予以承担。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
--

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

本公司于2018年12月25日召开第六届董事会第二十四次会议,逐项审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》,并于2019年1月10日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》,本公司决定以自有资金或自筹资金通过集中竞价方式回购公司股份,将用于后续员工持股计划或者股权激励计划。回购股份资金总额不低于人民币30,000万元且不超过人民币60,000万元,回购价格不超过人民币11元/股,回购期限为自董

事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。截至本报告披露日,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份36,736,230股,占公司总股本的1.68%,成交总金额271,876,333.23元。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
--

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
--

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
--

其他说明无

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

出于管理目的,本集团根据产品划分成业务单元,本集团有如下5个报告分部:

(1)汽车轮毂分部生产汽车的轮毂;

(2)摩托车轮毂分部生产摩托车的轮毂;

(3)涂层分部从事机械零件的涂复处理;

(4)镁合金压铸产品分部生产镁合金压铸产品;

(5)冲压零部件分部生产汽车的冲压零部件;

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩,以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标,该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目汽车轮毂摩托车轮毂涂层加工镁合金压铸产品冲压零部件分部间抵销合计
对外交易收入2,176,801,204.49931,661,515.50123,730,900.851,432,170,377.64358,779,255.935,023,143,254.41
分部间交易收入2,101,611.460.00-2,101,611.460.00
资产减值损失-5,106,423.0087,638.59-301,313.12-1,572,602.17-9,827,532.91-16,720,232.61
折旧费和摊销费119,413,780.2954,206,106.6114,884,837.3583,029,103.9235,674,289.92307,208,118.09
利润总额269,180,404.4394,082,111.6822,872,974.63156,493,124.0874,524,881.62-70,000,000.00547,153,496.44
所得税费用33,432,931.5011,410,511.244,770,071.0245,457,334.1711,734,629.16106,805,477.09
资产总额10,062,328,790.642,009,007,429.19496,775,201.183,616,766,774.221,152,603,357.06-3,953,877,128.9413,383,604,423.35
负债总额4,933,834,075.431,349,711,058.9689,972,294.571,468,770,829.39322,394,213.47-1,213,157,451.066,951,525,020.76

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因无

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款537,344,703.84100.00%2,676,465.340.50%534,668,238.50641,559,441.90100.00 %4,036,481.410.24%637,522,960.49
其中:
单项金额重大并单独计提坏帐准备的应收账款526,655,069.9098.01%2,584,795.410.49%524,070,274.49634,289,346.4798.87 %3,990,740.360.22%630,298,606.11
单项金额不重大但单独计提坏帐准备的应收账款10,689,633.941.99%91,669.930.86%10,597,964.017,270,095.431.13%45,741.052.59%7,224,354.38
其中:
合计537,344,703.84100.00%2,676,465.340.50%534,668,238.50641,559,441.90100.00%4,036,481.410.24%637,522,960.49

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
--

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额3,205,261.04831,220.370.004,036,481.41
2019年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-565,345.43-794,670.64-1,360,016.07
本期转回0.00
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额2,639,915.6136,549.730.002,676,465.34

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)535,127,621.76
1-6个月534,629,137.20
7-12月498,484.56
1至2年268,104.84
2至3年960,000.00
3年以上988,977.24
3至4年988,977.24
合计537,344,703.84

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收账款4,036,481.41-1,360,016.072,676,465.34
合计4,036,481.41-1,360,016.072,676,465.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式
--

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
--

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
--

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称与本集团关系金额年限占应收账款总额的比例(%)坏帐准备期末余额
第一名第三方86,202,126.616个月以内16.04%431,010.63
第二名第三方62,047,329.513个月以内11.55%310,236.65
第三名第三方52,481,405.176个月以内9.77%262,407.03
第四名第三方39,939,085.606个月以内7.43%199,695.43
第五名第三方38,329,987.256个月以内7.13%191,649.94
合计278,999,934.1451.92%1,394,999.67

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息0.00
应收股利192,100,000.00283,234,379.63
其他应收款172,753,174.84573,104,345.79
合计364,853,174.84856,338,725.42

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
合计0.00

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
--

其他说明:

无3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
浙江万丰摩轮有限公司159,600,000.00279,600,000.00
宁波奥威尔轮毂有限公司3,634,379.63
威海万丰奥威汽轮有限公司32,500,000.00
合计192,100,000.00283,234,379.63

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断
依据
--

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
子公司财务资助款160,733,116.03453,800,000.00
股权转让款97,885,700.00
代垫费用10,157,307.6611,493,803.49
出口退税款9,798,024.43
其他233,864.982,645,158.35
员工备用金1,629,151.81202,853.27
合计172,753,440.48575,825,539.54

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额392,771.892,328,421.860.002,721,193.75
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提-392,771.89-2,328,156.22-2,720,928.11
2019年6月30日余额0.00265.640.00265.64

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)162,314,153.09
1-6个月162,314,153.09
7-12月
1至2年50,298.75
2至3年10,157,307.66
3年以上231,680.98
3至4年94.47
4至5年70,000.00
5年以上161,586.51
合计172,753,440.48

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
其他应收款2,721,193.75-2,720,928.11265.64
合计2,721,193.75-2,720,928.11265.64

无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式
--

无4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
--

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
--

其他应收款核销说明:

无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
宁波奥威尔轮毂有限公司子公司财务资助款96,031,092.021年以内55.59%
重庆万丰奥威铝轮有限公司子公司财务资助款64,702,024.012年以内37.45%
万丰镁瑞丁新材料科技有限公司代垫费用10,157,307.662至3年5.88%
员工备用金备用金1,473,000.003个月以内0.85%
中海物业管理有限公司北京恒基中心分押金161,586.485年以上0.09%
合计--172,525,010.17--99.87%

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
--

无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资4,198,711,501.050.004,198,711,501.054,198,711,501.050.004,198,711,501.05
合计4,198,711,501.050.004,198,711,501.054,198,711,501.050.004,198,711,501.05

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
威海万丰奥威汽轮有限公司78,600,024.7578,600,024.75
宁波奥威尔轮毂有限公司118,269,148.42118,269,148.42
吉林万丰奥威汽轮有限公司250,000,000.00250,000,000.00
重庆万丰奥威铝轮有限公司200,000,000.00200,000,000.00
万丰北美有限责任公司797,300.00797,300.00
浙江万丰摩轮有限公司587,585,877.60587,585,877.60
威海万丰镁业科技发展有限公司32,647,399.8832,647,399.88
上海达克罗涂复工业有限公司508,163,547.00508,163,547.00
万丰镁瑞丁控股有限公司1,151,962,857.401,151,962,857.40
上海丰途汽车科技有限公司16,500,000.0016,500,000.00
无锡雄伟精工科技有限公司1,254,000,000.001,254,000,000.00
万丰日本株式会社185,346.00185,346.00
合计4,198,711,501.054,198,711,501.050.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
--
二、联营企业
--

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,399,589,214.821,142,715,070.611,556,349,221.721,286,383,158.38
其他业务32,326,133.9322,612,381.0330,573,029.9324,636,618.92
合计1,431,915,348.751,165,327,451.641,586,922,251.651,311,019,777.30

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益116,260,000.0046,260,000.00
短期理财产品取得的投资收益0.002,801,705.65
合计116,260,000.0049,061,705.65

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,261,678.03
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)59,152,242.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-111,395.44
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回860,785.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出28,937,044.73
减:所得税影响额13,800,563.10
少数股东权益影响额3,968,017.07
合计69,808,419.12--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润6.43%0.190.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.39%0.160.16

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件。

四、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司法定代表人:陈滨二○一九年八月二十七日


  附件:公告原文
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