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海鸥住工:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-23

广州海鸥住宅工业股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人唐台英、主管会计工作负责人石艳阳及会计机构负责人(会计主管人员)石艳阳声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
邓华金董事因事请假唐台英
李家德董事因事请假唐台英
康晓岳独立董事因事请假杨剑萍

本公司对未来发展的陈述,属于计划性陈述,不构成本公司对广大投资者的实质承诺。

公司已在本半年度报告第四节"经营情况讨论与分析"第十项"公司面临的风险和应对措施"章节中,对可能面临的风险及对策进行详细的描述,敬请广大投资者留意查阅。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 股份变动及股东情况 ...... 43

第七节 优先股相关情况 ...... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 49

第九节 公司债相关情况 ...... 50

第十节 财务报告 ...... 51

第十一节 备查文件目录 ...... 186

释 义

释义项释义内容
公司、本公司、海鸥住工广州海鸥住宅工业股份有限公司
珠海分公司广州海鸥住宅工业股份有限公司珠海分公司
海鸥(香港)住工海鸥(香港)住宅工业有限公司
珠海爱迪生珠海爱迪生智能家居股份有限公司
北鸥黑龙江北鸥卫浴用品有限公司
承鸥珠海承鸥卫浴用品有限公司
铂鸥珠海铂鸥卫浴用品有限公司
荆鸥湖北荆鸥卫浴用品有限公司
珠海班尼戈珠海班尼戈节能科技有限公司
北京爱迪生北京爱迪生节能科技有限公司
鸥迪江西鸥迪铜业有限公司
盛鸥珠海盛鸥工业节能科技有限公司
鸥美家西藏鸥美家卫浴用品有限公司
齐海电商上海齐海电子商务服务股份有限公司
齐煜上海齐煜信息科技有限公司
四维卫浴重庆国之四维卫浴有限公司
苏州海鸥有巢氏苏州海鸥有巢氏整体卫浴股份有限公司
珠海海鸥珠海海鸥卫浴用品有限公司
聚贤投资珠海聚贤投资管理中心(有限合伙)
浙江海鸥有巢氏浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司
苏州有巢氏苏州有巢氏系统卫浴有限公司
贝喜欧衢州贝喜欧智能卫浴有限公司
集致装饰浙江集致装饰科技股份有限公司
海鸥福润达青岛海鸥福润达家居集成有限公司
吉门第珠海吉门第科技有限公司
谷变贸易上海谷变贸易合伙企业(有限合伙)
云变科技云变科技(上海)有限公司
雅鼎卫浴杭州四维雅鼎卫浴有限公司
四维雅鼎四维雅鼎有限公司
雅科波罗广东雅科波罗橱柜有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称海鸥住工股票代码002084
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称广州海鸥住宅工业股份有限公司
公司的中文简称(如有)海鸥住工
公司的外文名称(如有)Guangzhou Seagull Kitchen and Bath Products Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Seagull
公司的法定代表人唐台英

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陈巍王芳
联系地址广州市番禺区沙头街禺山西路363号联邦工业城内广州市番禺区沙头街禺山西路363号联邦工业城内
电话020-34807004020-34808178
传真020-34808171020-34808171
电子信箱cw1968@tom.comfang.wang@seagullgroup.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)1,192,771,834.421,046,918,970.8613.93%
归属于上市公司股东的净利润(元)54,469,333.3840,232,378.8735.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)46,162,807.3115,666,712.53194.66%
经营活动产生的现金流量净额(元)78,963,906.2184,891,920.61-6.98%
基本每股收益(元/股)0.11040.079439.04%
稀释每股收益(元/股)0.11040.079439.04%
加权平均净资产收益率3.47%2.46%1.01%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)2,654,898,883.842,871,874,378.83-7.56%
归属于上市公司股东的净资产(元)1,525,168,475.981,588,956,942.54-4.01%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,607,045.42主要系固定资产处置所致
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,354,725.16详见附注七、84
项目金额说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,817,326.40远期结汇及期货合同公允价值变动损益和处置损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,527,387.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目2,515,967.10理财投资收益
减:所得税影响额1,838,561.54
少数股东权益影响额(税后)463,272.68
合计8,306,526.07--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要从事高档水龙头零组件、排水器、温控阀、地暖系统、浴缸、淋浴房、陶瓷洁具等定制整装卫浴空间内的部品部件的研发、生产。公司在第一主业“卫浴”领域,大力提升自主设计、配套服务、整体卫浴等高增值的全面制造服务能力,提高全面竞争优势;在第二主业“节能”领域,分别进入智能家居和工业节能领域。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化。
固定资产无重大变化。
无形资产无重大变化。
在建工程较期初增加44.06%,主要系报告期内新增复合材料自动液压机项目、浙江海鸥有巢氏数字工厂建设工程增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、公司国内专利情况

(1)报告期内公司获得最新专利情况描述:

报告期内,公司共获得专利授权14项,其中发明创造4项,实用新型7项,外观专利3项。

(2)截止报告期末公司拥有的专利情况:

截止报告期末,公司共获得专利授权374项,其中发明创造65项,实用新型188项,外观设计121项。

(3)截止报告期末,公司在申请的专利共73项,其中发明创造35项,实用新型23项,外观设计15项。

2、公司国外专利情况

(1)报告期内,公司获得国外专利授权发明专利5项。

(2)截止报告期末,公司共获得国外专利授权62项,其中外观设计43项,发明创造19项。

(3)截止报告期末,公司在申请的国外发明专利共35项。

3、公司注册商标情况

(1)报告期内,公司1项商标核准注册,其中国内1项。

(2)截止报告期末,公司共获得注册商标194项,其中国内商标176项,国际商标18项。

(3)截止报告期末,公司申请中的商标有61项,其中国内商标41项,国际商标20项。

4、2019年上半年已完成的重大项目、科研成果

序号项目类别项目内容
1先进制造项目引进整套工业智能化装备生产装配式整体卫浴技改项目
2工业互联广东省工业企业上云上平台 能耗管理项目
3工业设计2019年广州市“中国制造2025”专项资金 高端服务业
4创新激励四维卫浴创新项目激励扶持
5体系认证承鸥获国家测量管理体系AAA认证

5、研究开发情况

推动制造业高质量发展,要加强关键核心技术攻关、掌握核心自主知识产权、增强技术创新能力,在细分市场和领域不断提升专业能力和水平。企业要适应制造业高质量发展的外部环境,适应新产业、新业态、新模式的发展需要,不断增强自主创新能力,持续推动行业发展新动力、新优势,推动工业经济平稳运行。我国经济从高速增长向高质量增长转变过程中,数字化不仅承载了改造生产方式、提升生产效率、提高产品质量等重要功能,更成为推动制造业转型突围的利器。公司持续推行“精简组织、精实人员、精益生产”,推动研发设计、生产制造、供应链管理、产品服务、企业组织和产业链合作的智能化变革,有效应用信息化、自动化工具,持续推动精益生产有效进行,探寻企业制造与业务流程的商业模式创新,不断向服务型制造方向转变,有效控制制造成本,持续产品创新和技术创新,以实现创新发展驱动的战略。

(1)整体装配式卫浴

整体卫浴(UB)是指采用一体化防水底盘或防水底盘组合,与壁板、顶板构成整体空间,配套各种功能结构形成的独立卫生单元,在有限空间内实现洗漱、沐浴、梳妆、如厕等功能,具有质量可靠、防水抗渗、安装便捷、使用寿命长等特点。整装卫浴摒弃了传统卫浴的零散安装方式,进行统一规范的集中采购、生产与安装,并为各个环节制定了严格的验收标准,过程更高效,品质有保障,真正实现了卫浴安装生产

的工业化与标准化。整装卫浴多采用SMC材料、彩钢板和瓷砖复合,其中瓷砖材料相对高端,价格高产能小,损坏率和安装难度均偏高。SMC是一种复合材料,分子结构紧密,紧固稳定,无微孔,承压能力达到60kg/cm?,且耐酸碱、耐高温,老化年限超过50年,可保证整装浴室20年使用寿命,绿色环保不含甲醛和放射性物质。SMC目前已进入规模化生产阶段,产能稳定、成本可控,是整装卫浴的主要原材料。全装修房规模逐年上升,新建住宅全装修渗透率逐年提高,整装卫浴市场规模将会加速增长。

(2)信息化与工业化融合

制造型企业向自动化、智能化、数字化转型的过程中,在供应链管理、制造协同、过程管控等环节依然存在诸多痛点,只有正确认知企业存在的管理瓶颈,才有助于提出科学的改善方法。公司通过积极探索业务流程、信息系统建设、渠道协调、财务管理、供应链管理等模块的全流程管控,发挥信息化与工业化融合项目的作用,项目实施后取得了明显成效。公司已部署生产过程条码管控系统、研发设计信息化项目、产品生命周期管理系统(PLM)、推行CAPP研发模具专家知识平台上线。同时支持客户关系管理、供应链管理、物流管理、大数据分析等系统逐步应用,以促进集团管控、产供销一体、业务和财务衔接等关键环节集成。公司应用全球领先的Oracle ERP系统、实时信息交互平台的SCM系统、企业桌面云系统、车间无线网路优化、内部管理审批与微信的无缝隙整合、实施APS高级计划排程、部署EMS预算费用管理系统、逐步推行与部署QIS全面品质管理平台、企业统一信息入口平台、报表数据智能分析平台等,以数据驱动管理,大力推进企业信息化与工业化融合发展。

(3)智能卫浴

语音识别是解决机器“听懂”人类语言的一项技术。作为智能卫浴系统研究的主导方向和人机智能语音通信的关键技术,语音识别技术备受电子卫浴商家关注。随着智能语音识别技术研究的突破,其对智能卫浴系统发展和社会生活的重要性日益凸现,以智能语音识别技术开发出的产品应用领域非常广泛,如单工式声控电话远程声控、家庭服务、宾馆服务等。智能卫浴项目属于机电一体化技术项目,其利用遥控、语音、触控、红外线感应等智能感应操作方式来代替传统控制常规龙头以及其他卫浴产品机械动作的技术项目。对于AI智能语音控制技术的研究,可适用于智能卫浴的电子产品,及龙头、花洒、浴缸、沐浴房等系列产品中,此类语音控制技术也是未来智能卫浴研发的必然趋势和重要的发展方向。在语音识别方面利用成熟的语音识别方案,通过定制语词来适配卫浴产品的特殊指令,使语音识别模块与现有控制盒的控制信号匹配,实现多种语音识别控制功能,充分发挥语音识别的优势。语音识别率的提高,能识别不同的发音语速语调,通过识别多语种以适用于国外市场。

(4)新型全自动多段铜管切管及倒角技术

近年来,我国机械制造业发展迅速,在全球市场具有较强的竞争力。公司不断精进制造能力,通过研究和再设计机械设备以满足自身的生产品质需求。公司根据制造过程的实际情况,对原有的切管技术进行

研究设计,结合自动倒角技术设计铜管切管倒角机。该设备是基于PLC程序控制的全自动多段铜管切管及倒角机,主要电路采用PLC可编程逻辑控制器工作,设计自动送料、夹料、切料系统,保证快速送料,切料完毕后机械手自动抓取进行下一步工序,无需人工操作、机电一体化、一人可操作多台、降低人工成本。公司采用的伺服切管机,切管长度保证在正负0.05mm之内,可满足对精确切割的要求,切口光泽无毛边、切割速度快、切割精准,能够尽可能减少材料耗损浪费。该技术的成功研究符合自身行业发展需要,提高工作了效率,高质量的完成制造任务,降低人力成本,提升企业产品竞争力。

(5)珠海爱迪生智能家居

珠海爱迪生将持续以温度控制为基础,着眼于智能家庭物联网的研发、生产与销售,为广大用户带来绿色建筑、智能家居领域的新技术与新产品,进一步推动中国绿色建筑、智能家居产业的发展。公司所开发设计的高精度智能控制感温元件,采用专业配置控温蜡,具有稳定可靠的工作性能,加之对感温外壳的合理选材和独创的工艺,使其制造成本得到控制,感温元件受锅炉水温变化而热胀冷缩来控制阀门开关,易安装与维护。该装置主要应用于医院、酒店宾馆、家庭和学校等户外太阳能供热系统中,仅安装使用高精度智能控制感温元件,无需为锅炉系统承压过载损坏或爆炸等问题而担忧了。该装置的工作原理主要是紫铜外壳受到锅炉内的水温变化而热胀冷缩来控制阀门开关;当水温度低于88℃时,感温元件装置行程则处于关闭状态,将有效地解决锅炉系统水资源浪费;当水温度高于99℃时,感温元件装置行程处于打开状态,排出锅炉的热水可二次循环使用,以达到节能及防止承压过载可能发生损坏或爆炸。

(6)磨抛自动化技术

工业机器人作为集机械、电子、控制、计算机、传感器、人工智能等多学科先进技术于一体的高技术、高强度、高速度、高精度产品,综合了人和机器的特长,既有对环境状态的快速反应和分析判断力,又有可长时间持续工作,高精高速、高可靠性、不惧恶劣环境的能力。公司采用工业机器人,可节约人力、降低成本、提高产品的质量与产量稳定可靠,工人安全有保障、减轻劳动强度、提高工作效率、提高企业竞争力。公司一直重视对自动化设备的投入,持续研究磨抛自动化技术。技术人员通过对工业机器人周边附属电气控制技术研究,使机器人成功集成抛光,通过编程顺利完成卫浴产品的自动磨抛工艺技术,公司持续提高公司自动化生产水平,获得较高的生产效率、稳定的产品质量以及规模生产条件下更低的生产成本,以提升公司产品综合市场竞争力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

公司董事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关规定和要求,全体董事恪尽职守、勤勉尽责,依法行使职权,切实保障了股东权益、公司利益和员工的合法权益。2019年上半年,面对复杂的国内外经济环境,公司在主业不断增长的同时,整合公司现有资源优势全力发展定制整装卫浴事业,加快公司转型升级步伐。在2019年『内外兼修』数据驱动管理的经营战略指导下,公司管理层积极落实各项营运计划。

(一)、健全长期激励机制,持续推进精益生产助力主业稳增长

报告期内,为建立健全长期、有效的激励约束机制,完善薪酬考核体系,充分调动经营管理层和核心骨干的主动性和创造性,确保公司未来发展战略和经营目标的实现,公司实施了以公司层面特定净利润值为业绩考核指标与个人绩效考核相结合的2019年股票期权与限制性股票激励计划,向100名激励对象授予

730.39万份股票期权与730.39万股限制性股票。同时公司加大产品研发投入,坚持创新、研发、设计、环保的工艺理念,为战略客户提供包括五金龙头、智能马桶、浴室柜等新品设计,其中为战略客户设计的多项五金龙头产品荣获德国iF奖及德国红点奖,增强核心竞争力。此外,通过持续推进精益生产,降本增效;不断完善ERP信息化系统、改善业务流程,提升公司生产效率,为公司战略布局做加值。

报告期内,公司与西门子(中国)有限公司签署了《技术协助协议》,利用西门子在电子电气、机械工业领域业务流程自动化和流程数字化规划的特殊专有技术领域的专业知识和丰富经验,为浙江海鸥有巢氏建设浙江嘉兴百步镇总部园区精益化、自动化及数字化工厂规划提供技术协助, 有利于进一步推动公司精益化生产,加快定制整装卫浴的发展进程,提高生产效率,降低生产成本,符合公司整体发展战略。

报告期内,四维卫浴不断改进原有产品线、优化物流模式、开拓多样化的品牌宣传方式;进军电商渠道,开设线上旗舰店;持续巩固经销模式,扩大经销商分布版图;深入工程渠道建设,开发工程特殊渠道销售流程,承接大规模工程订单,成为金科地产战略采购商。此外,四维卫浴经过中国标准化研究院水效标识管理中心批准,顺利通过国家坐便器水效标识检验检测实验室备案,拥有检测能力和资质;通过重庆市商务委员会“重庆老字号”认定;荣获“全国质量检验稳定合格产品”、“全国产品和服务质量诚信示范企业”、“全国卫浴行业质量领先企业”、“环保良好企业”、“企业信用评价AAA级信用企业”五项殊荣。

(二)、定制整装卫浴新事业投入初见成效,转型升级未来可期

公司目前拥有“有巢氏”和“海鸥福润达”两大定制整装卫浴品牌,报告期内为扩大整装卫浴销售区域覆

盖面,公司通过整合重点城市营销中心,建立了华南、华东、华中、西南、北京及东北六大整装卫浴销售区域;凭借良好的品牌形象及过硬的产品品质,海鸥福润达继成为龙湖地产、越秀地产、万科地产SMC和彩钢板两种材质整装卫浴集采供应商后,进一步扩大市场份额成为旭辉领寓、卓越集团集采供应商。作为整装卫浴行业技术领先的内装整体方案提供商之一,公司积极参与相关行业标准制定,目前参与制定的标准包括《装配式适老化卫生间》、《装配式适老化卫生间应用技术规程》。此外,公司前期参编的《装配式整体卫生间应用技术标准》(JGJ/T467-2018)已由住房和城乡建设部正式发布,自2019年5月1日起实施。报告期内,公司受让广州市马可波罗有限公司持有雅科波罗的42.98%股权,并完成了42.98%股权转让工商变更登记手续,2019年7月25日,公司根据签订的《关于广东雅科波罗橱柜有限公司部分股权收购暨增资协议》完成向雅科波罗增资工商变更登记手续,公司直接持有雅科波罗67.27%股权。雅科波罗是集设计、生产、销售、安装和售后服务于一体的橱柜、衣柜等全屋定制家居企业,是恒大、碧桂园、越秀、保利、富力等全国知名房地产集团公司精装房橱柜、衣柜、浴柜工程配套的战略合作伙伴;雅科波罗的加入,丰富了公司现有整装卫浴内部品部件种类,为公司未来拓展定制整体厨房业务打下坚实基础。

(三)、智能家居持续布局,积极开发安防智能化产品

珠海爱迪生致力于暖通智能控制、空调智能控制、系统集成及物联网科技产品的深度研发、生产与应用,积极引进电子控制技术,逐步实现以温度控制为基础,以智能化控制为方向,逐步开拓智能家居市场领域。报告期内,珠海爱迪生利用自身资源优势协助吉门第快速切入智能门锁市场,最大限度的支持公司智能门锁、电子智能锁及指纹锁等智能产品的研发、生产、销售。同时珠海爱迪生始终秉承人性化、便捷化及安全性的产品设计理念,不断深耕智能家居系统领域,持续推进安防、老人看护领域,积极开拓市场,以提升公司第二主业智能家居领域市场份额。2019年上半年,经过全员共同努力,公司业绩稳步增长。报告期内,公司实现营业收入119,277.18万元,比去年同期104,691.90万元增长13.93%;实现归属于上市公司股东的净利润5,446.93万元,比去年同期4,023.24万元增长35.39%(以上数据未经审计)。

展望2019年下半年,公司在“致力于成为中国内装工业化最佳的部品部件及服务的提供商,共创美好家园”的愿景及『内外兼修』数据驱动管理的经营战略部署下,坚定不移的推动转型升级战略,顺应国家发展装配式建筑趋势,加快定制整装卫浴的发展步伐;积极拓展一带一路市场,精简组织、精实人员、精益生产,不断完善信息化建设,深化智能制造,机器换人,降本增效,提升生产效率;以为客户创造惊喜为服务准则,向客户提供品质更稳定可靠、感动消费者的产品,实现公司的可持续发展,为公司股东创造更多价值。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,192,771,834.421,046,918,970.8613.93%
营业成本911,022,892.87843,822,904.797.96%
销售费用61,830,986.0031,676,396.5095.20%主要系报告期内销售增加,销售费用相应增加所致。
管理费用79,586,571.2786,034,790.33-7.49%
财务费用21,719,235.70-4,231,268.60613.30%主要系报告期内汇率变动,产生汇兑损失所致。
所得税费用8,330,972.1710,622,030.75-21.57%
研发投入46,006,419.6540,206,786.7314.42%
经营活动产生的现金流量净额78,963,906.2184,891,920.61-6.98%
投资活动产生的现金流量净额-7,926,079.33-318,982,020.9797.52%主要系报告期内赎回理财产品收到的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额-286,699,001.9948,480,348.12-691.37%主要系报告期内偿还借款增加及回购股份增加所致。
现金及现金等价物净增加额-218,019,663.74-183,703,932.2518.68%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,192,771,834.42100%1,046,918,970.86100%13.93%
分行业
制造业1,192,771,834.42100.00%1,046,918,970.86100.00%13.93%
分产品
铜合金类产品708,543,125.8759.40%630,862,110.0660.26%12.31%
锌合金类产品203,351,277.1617.05%205,125,900.0719.59%-0.87%
温控阀类产品45,912,728.073.85%36,337,412.173.47%26.35%
浴缸陶瓷类产品95,867,356.008.04%83,420,522.137.97%14.92%
增压宝1,441,714.010.12%3,367,507.800.32%-57.19%
整装卫浴93,077,258.197.80%19,290,066.071.84%382.51%
其他44,578,375.123.74%68,515,452.566.55%-34.94%
分地区
国内391,421,764.4632.82%299,103,153.0128.57%30.87%
国外801,350,069.9667.18%747,815,817.8571.43%7.16%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
制造业1,192,771,834.42911,022,892.8723.62%13.93%7.96%4.22%
分产品
铜合金类产品708,543,125.87546,347,018.4122.89%12.31%10.89%0.99%
锌合金类产品203,351,277.16148,876,258.4926.79%-0.87%-9.10%6.63%
分地区
国内391,421,764.46287,897,081.1426.45%30.87%24.64%3.68%
国外801,350,069.96623,125,811.7322.24%7.16%1.68%4.19%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益520,638.710.82%主要系报告期内公司合营企业、联营企业亏损增加及期货交割取得的收益同比减少所致。
金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
公允价值变动损益2,148,956.543.37%主要系报告期内汇率变动造成未交割期货合约公允价值变动收益所致。
资产减值-2,888,032.85-4.53%主要系报告期末存货跌价准备同比减少所致。
营业外收入3,079,369.264.83%主要系上年同期有取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益,而本报告期无所致。
营业外支出3,159,024.484.96%主要系报告期内固定资产报废损失同比增加所致。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金529,892,903.5319.96%514,251,738.9220.07%-0.11%
应收账款569,180,080.5121.44%391,229,234.3215.27%6.17%主要系报告期内销售增长,对应的应收货款增加,以及境外应收账款融资减少所致。
存货384,576,940.8814.49%424,148,950.1416.55%-2.06%
长期股权投资93,384,951.133.52%83,234,130.883.25%0.27%
固定资产528,206,917.1719.90%524,993,068.2720.49%-0.59%
在建工程54,427,234.542.05%33,067,852.101.29%0.76%主要系报告期内新增复合材料自动液压机项目、浙江海鸥有巢氏数字工厂建设工程增加所致。
短期借款425,547,846.0416.03%345,473,692.2913.48%2.55%主要系报告期末银行短期借款较去年同期末增加所致。
长期借款92,400,000.003.48%50,000,000.001.95%1.53%主要系报告期末银行长期借款较去年同期末增加所致。
本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
应收票据12,623,740.760.48%9,622,944.230.38%0.10%主要系报告期内采用银行承兑汇票结算方式的应收货款增加所致。
预付款项18,148,641.330.68%32,823,023.671.28%-0.60%主要系报告期内预付供应商货款减少所致。
其他应收款18,525,898.530.70%11,388,085.130.44%0.26%主要系报告期内应收股权款增加所致。
其他流动资产145,965,157.675.50%221,210,010.818.63%-3.13%主要系报告期内减少购买理财产品所致。
可供出售金融资产88,897,305.393.47%-3.47%主要系首次执行《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,报表列示调整所致。
其他权益工具投资58,261,748.512.19%2.19%主要系首次执行《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,报表列示调整所致。
递延所得税资产18,459,142.240.70%5,129,122.540.20%0.50%主要系报告期末其他权益工具投资公允价值变动及可抵扣亏损增加所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,788,794.340.07%-0.07%主要系首次执行《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,报表列示调整所致。
交易性金融负债1,086,432.810.04%0.04%主要系首次执行《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,报表列示调整所致。
应付票据36,768,605.561.38%27,717,906.331.08%0.30%主要系报告期内采用银行承兑汇票结算方式的货款增加所致。
递延收益28,605,762.881.08%9,557,537.900.37%0.71%主要系报告期内收到与资产相关的政府补贴增加所致。
递延所得税负债5,852,193.010.23%-0.23%主要系报告期末递延所得税负债减少所致。
其他综合收益-23,426,464.82-0.88%1,042,830.230.04%-0.92%主要系报告期末公司持有的其他权益工具投资公允价值变动影响所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
4.其他权益工具投资59,400,818.30-1,139,069.7958,261,748.51
上述合计59,400,818.30-1,139,069.7958,261,748.51
金融负债3,235,389.35-2,148,956.541,086,432.81

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金16,308,050.52详见附注七、1
固定资产216,891,113.87详见附注七、21
无形资产39,881,204.90详见附注七、26
合计273,080,369.29

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
0.0017,450,000.00-100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票92,788,078.21-34,526,329.7058,261,748.51自有资金
合计92,788,078.210.00-34,526,329.700.000.000.0058,261,748.51--

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额40,517.26
报告期投入募集资金总额2,152.66
已累计投入募集资金总额16,200.47
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额3,015.51
累计变更用途的募集资金总额比例7.44%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州海鸥卫浴用品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]807号)核准,公司由主承销商民生证券股份有限公司采取向特定对象非公开发行的方式发行股份人民币普通股(A股)股票50,076,400股,发行价为每股人民币8.07元,共计募集资金404,116,549.01元,扣除各项发行费用共人民币7,167,649.13元后,实际募集资金净额为396,948,899.88元。上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验资,并由其出具了《验资报告》(瑞华验字[2017]48260008号)。2017年11月14日,公司与中国建设银行股份有限公司广州番禺支行、中国银行股份有限公司广州番禺支行及保荐机构民生证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》;2018年1月24日,公司、苏州有巢氏同保荐机构民生证券及中国民生银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金四方监管协议》;2018年9月7日,公司、浙江海鸥有巢氏同保荐机构民生证券及中国银行股份有限公司海盐支行签订了《募集资金四方监管协议》,公司、铂鸥同保荐机构民生证券及中国工商银行股份有限公司珠海斗门支行签署了《募集资金四方监

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

管协议》。公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《募集资金三方监管协议》等规定使用募集资金。截至2019年6月30日,公司已投入募投项目的募集资金16,200.47万元,尚未投入募投项目的募集资金为24,316.79万元(其中,募集资金利息及理财收入8,223,745.84元,手续费支出7,839.19元)。承诺投资项目和超募

资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
收购苏州有巢氏90%股权5,4005,40005,400100.00%2018年02月07日不适用
苏州年产6.5万套定制整装卫浴空间项目14,61014,892.551,177.497,048.4447.33%2020年12月31日不适用
浙江年产13万套定制整装卫浴空间项目16,313.8916,836.36817.342,002.7411.90%2020年07月31日不适用
收购整体卫浴生产设备项目1,5001,50001,500100.00%2018年09月03日不适用
定制整装卫浴浴缸淋浴房智能制造生产线项目1,5001,515.51157.78157.8410.41%2020年12月31日不适用
互联网营销OTO推广平台项目371372.840.0591.4524.53%2020年12月31日不适用
承诺投资项目小计--39,694.8940,517.262,152.6616,200.47----0----
超募资金投向
-
合计--39,694.8940,517.262,152.6616,200.47----0----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)苏州年产6.5万套定制整装卫浴空间项目主要是该项目系于2016年初依据当时市场环境、房地产及相关行业发展趋势因素制定的,产能投入的匹配具有一定的时效性;定制整装卫浴浴缸淋浴房智能制造生产线项目由于前期相关报备沟通工作周期较长,同时需对智能制造生产线项目的实施方案进行深入的研究并调整;互联网营销OTO推广平台项目为降低投资风险及推广成本,故上述项目未达计划进度,公司第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议同意将上述项目延期至2020年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
公司于2018年7月25日召开第五届董事会第二十七次临时会议、第五届监事会第十九次会议,会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意珠海年产13万套定制整装卫浴空间项目在不改变募集资金用途的前提下变更实施主体、实施地点、不涉及募集资金变更的项目名称变更为浙江年产13万套定制整装卫浴空间项目,该项目的实施地点为浙江嘉兴市海盐县百步经济开发区,新增项目收购整体卫浴生产设备项目地点为山东省青岛市,定制整装卫浴浴缸淋浴房智能制造生产线项目地点为珠海市。该议案已经公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
公司于2019年6月3日召开第六届董事会第七次临时会议、第六届监事会第六次临时会议,会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》,同意公司及控股子公司拟在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用闲置募集资金不超过15,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会通过之日起不超过十二个月。截至2019年6月30日,公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为9,000万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向公司于2019年1月10日召开第六届董事会第三次临时会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买商业银行理财产品的议案》,同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下,使用额度不超过人民币16,000万元闲置募集资金购买商业银行保本型理财产品,在此额度下资金可滚动使用,期限为一年。此外公司于2019年6月3日召开第六届董事会第七次临时会议、第六届监事会第六次临时会议,会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》,同意公司及控股子公司拟在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用闲置募集资金不超过15,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会通过之日起不超过十二个月。截至2019年6月30日,公司使用闲置募集资金购买理财产品的金额为5,000万元,使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为9,000万元,其余尚未投入募投项目的募集资金均存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
浙江年产13万套定制整装卫浴空间项目珠海年产13万套定制整装卫浴空间项目16,836.36817.342,002.7411.90%2020年07月31日不适用
收购整体卫浴生产设备项目珠海年产13万套定制整装卫浴空间项目1,50001,500100.00%2018年09月03日不适用
定制整装卫浴浴缸淋浴房智能制造生产线项目珠海年产13万套定制整装卫浴空间项目1,515.51157.78157.8410.41%2020年12月31日不适用
合计--19,851.87975.123,660.58----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)(1)变更主体和实施地点的原因 目前整体卫浴产业集群的布局主要在长三角,为进一步推进公司整体卫浴业务的发展布局,构建整装卫浴制造和服务能力,快速融入新兴产业集群,推动公司定制整装卫浴业务发展,将整体卫浴的布局向长三角区域转移。苏州年产6.5万套定制整装卫浴空间项目实施地点在江苏省苏州市,浙江年产13万套定制整装卫浴空间项目实施地点为浙江省嘉兴市百步镇经济开发区。浙江省嘉兴市百步镇位于嘉兴市东南方,属长江三角洲上海经济开放区,交通便利,沪杭高速铁路的建设,绍嘉跨海大桥、杭州湾跨海大桥及其北岸连接线、杭浦高速公路、百左公路等的规划建设,嘉兴港海盐港区的建设和各级航道的改造建设,连接长江、京杭大运河、钱塘江的黄金水道即将形成,区域交通技术的改进和交通设施的建设对区域的经济发展和城乡建设带来极大的促进作用;同时也是以集成吊顶产业为核心主导产业基地。定制整装卫浴生产基地选择在嘉兴百步经济开发区,便于融入产业集群,品牌及营销渠道建设、运输更加便利;同时当地政府对于投资项目在土地、人才生活保障等方面给予一系列奖励扶持政策。(2)增加“收购整体卫浴生产设备项目”的原因 根据公司发展战略及市场需求,公司在山东省青岛市李沧区投资设立了控股孙公司海鸥福润达,从事整体卫浴的研发、制造、销售等生产经营活动。公司及海鸥福润达与青岛福润达家居集成有限公司(以下简称“青岛福润达”)、德州北辰福润达卫浴有限公司及其关联方签订《业务及资产转让暨业绩承诺补偿及激励协议》,海鸥福润达将收
购上述协议内的有形资产、全部业务(无形资产、团队及客户资源等)开展整体卫浴的研发、制造、销售等生产经营活动,收购金额不多于6,000万元人民币,该举措有利于进一步夯实公司定制整装卫浴制造实力,提高整体经营能力和行业竞争力,有助于公司整装卫浴事业的发展,从而增强公司未来的盈利能力,促进公司长期可持续稳定发展,符合公司整体战略规划及业务发展需要。为进一步夯实公司定制整装卫浴制造实力,提高整体经营能力和行业竞争力,持续产业链整合布局,加快定制整装卫浴的制造实力,拟增加“收购整体卫浴生产设备项目”,用于购买青岛福润达整体卫浴生产设备,开展整体卫浴的研发、制造、销售等生产经营活动。收购资金来源为 “珠海年产13万套定制整装卫浴空间项目”中募集资金相应减少的1,500万元。 (3)增加“定制整装卫浴浴缸淋浴房智能制造生产线项目”的原因 为提升定制整装卫浴产能配套的部品部件配套产能,拟投入1,500万元用于浴缸、淋浴房智能制造生产线的建设,用于构建一条浴缸智能制造生产线和两条淋浴房铝材智能制造生产线。建设资金来源为“珠海年产13万套定制整装卫浴空间项目”中募集资金相应减少的1,500万元。 公司于2018年7月25日召开第五届董事会第二十七次临时会议、第五届监事会第十九次会议,会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意公司拟变更珠海年产13万套定制整装卫浴空间实施主体、实施地点、调减募集资金3,000万元;实施主体由公司及分公司变更为公司及浙江海鸥有巢氏,实施地点相应的变更为浙江嘉兴市海盐县百步经济开发区,而调减的募集资金3,000万元将用于收购整体卫浴生产设备项目和定制整装卫浴浴缸淋浴房智能制造生产线项目两个新募投项目。该议案已经公司2018年第二次临时股东大会审议通过,相关内容详见2018年7月27日《证券时报》及巨潮资讯网上刊载的《海鸥住工关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2018-066)。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引
海鸥住工董事会关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告2019年03月30日公告编号:2019-036;公告名称:《海鸥住工董事会关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告》(详见《证券时报》、巨潮资讯网)
海鸥住工关于部分募投项目延期的公告2019年03月30日公告编号:2019-039;公告名称:《海鸥住工关于部分募投项目延期的公告》(详见《证券时报》、巨潮资讯网)

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
珠海承鸥卫浴用品有限公司子公司生产和销售自产的高级水暖器材及五金件、卫生洁具、浴室柜及其他厨房浴室产品等家居产品。1,200万美元569,488,636.23368,361,651.84360,591,985.4536,023,083.6030,265,781.44
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司子公司生产高级水暖件、五金件、铜制阀门、管接头、卫生洁具、塑料水暖件。2,260万元116,178,768.7580,280,898.2795,097,927.727,985,511.827,228,942.44
海鸥(香港)住宅工业有限公司子公司一般贸易。500万港币458,300,166.31113,330,503.50598,231,717.1426,389,077.2825,186,327.61
珠海铂鸥卫浴用品有限公司子公司生产和销售自产的各类高档卫浴器材及相关配件,并提供相关售后服务。29,000万元83,342,162.9657,149,118.5325,850,462.27-9,121,477.96-9,192,957.58

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

√ 适用 □ 不适用

2019年1-9月预计的经营业绩情况:净利润为正,同比上升50%以上净利润为正,同比上升50%以上

2019年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度95.60%193.40%
2019年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)6,799.3710,199.05
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)3,476.16
业绩变动的原因说明公司持续深化转型升级战略,积极开拓国内内装工业化部品部件及服务市场,大力发展定制整装卫浴、智能家居等内销业务,前期布局的整装卫浴业务初见成效,业绩较去年同期有较大增长。
2019年7-9月归属于上市公司股东的净利润及与上年同期相比的变动情况预计2019年7-9月归属于上市公司股东的净利润1,352.44-4,752.12万元,与上年同期-547.08万元相比,增长1,899.52 -5,299.20万元。

十、公司面临的风险和应对措施

1、汇率变动风险

公司产品以出口为主,存在人民币汇率变动的风险。为应对汇率波动的风险,公司在产品定价时即考虑汇率波动因素的影响,与客户商定汇率联动机制,从而在一定程度上规避汇率风险。

2、原材料价格波动风险

公司主要原材料为黄铜合金、锌合金及外购零配件。当铜、锌市场价格出现较大波动时,可能对公司产品毛利及经营业绩产生重要影响。为规避原材料价格波动风险,公司与主要的客户建立了产品售价与原材料价格联动机制,实现客户与公司共同承担原材料价格波动风险。除上述基本避险机制外,仍有少量客户在对原材料价格看涨的判断下,选择锁定原材料价格的方式与公司签订材料采购合同,并承担在约定的期限内向公司采购相应数量产品的义务,对这部分锁定价格的原材料,公司通过在期货市场锁定相应期间、

相应价格的方法降低原材料价格波动风险。

3、应收账款发生呆账的风险

随着公司业务规模的扩张,销售收入增加,公司客户以大中型企业为主,信誉良好,发生呆账风险较低。公司产品以销定产,主要采用赊销的方式。在应收款回收的过程中,有可能由于客户资金安排等问题影响应收账款的回收,产生呆账风险。为应对应收账款发生呆账的风险,公司充分利用现有的融资平台,通过在中国信用保险公司购买客户应收账款保险的方式向银行卖断此部分应收账款债权,规避应收账款发生呆账的风险。

4、公司客户较为集中

公司与主要客户的合作具有较好的稳定性、持续性和一定的增长性,2019年上半年公司前五大客户的销售收入占比41.31%,公司已意识到客户集中的风险,正逐步扩大“一带一路”、内销市场,发展整装卫浴、智能家居。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会49.62%2019年04月18日2019年04月19日公告编号:2019-047;公告名称:《海鸥住工2019年第一次临时股东大会决议公告》(详见《证券时报》、巨潮资讯网)
2018年年度股东大会年度股东大会49.62%2019年04月25日2019年04月26日公告编号:2019-052;公告名称:《海鸥住工2018年年度股东大会决议公告》(详见《证券时报》、巨潮资讯网)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决事宜,不存在所负数额较大的债务到期未清偿等任何涉及诚信问题状况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司分别于2019年3月16日、2019年4月18日召开第六届董事会第四次临时会议、2019年第一次临时股

东大会,会议审议通过了《关于<公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等相关议案;2019年4月26日,公司召开第六届董事会第六次临时会议、第六届监事会第五次临时会议,会议审议通过《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,董事会认为公司2019年股票期权与限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就,同意确定2019年4月26日为授予日,向102名激励对象授予751.20万份股票期权与751.20万股限制性股票。在确定授予日后的授予过程中,2名激励对象因个人原因放弃认购拟对其授予的全部权益,2名激励对象放弃认购拟对其授予的部分权益,本次股权激励计划实际向100名激励对象授予730.39万份股票期权与730.39万股限制性股票。相关内容详见公司刊载在《证券时报》和巨潮资讯网上的相关公告。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
江西鸥迪铜业有限公司本公司的参股企业采购货物铜材在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-8,521.3137.18%17,000电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
江西鸥迪铜业有限公司本公司的参股企业销售货物材料在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-0.880.08%150电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
珠海艾迪西软件科技有限公司公司董事控制的公司采购货物采购电子配件在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-2.480.18%50电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
珠海艾迪西软件科技有限公司公司董事控制的公司销售货物销售电子产品等在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-1,162.8818.84%2,300电汇或银行承兑汇票-2019年06月04日详见公司于2019年6月4日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-068)《海鸥住工关于增加2019年度日常关联交易预计金额的公告》。
关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
宁波艾迪西国际贸易有限公司公司董事控制的公司采购货物采购铜配件在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-149.241.37%350电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
宁波艾迪西国际贸易有限公司公司董事控制的公司销售货物销售阀门及电子产品在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-449.025.53%1,000电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
北京艾迪西暖通科技有限公司公司董事控制的公司销售货物销售阀门及电子产品在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-126.791.56%550电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
台州艾迪西盛大暖通科技有限公司公司董事控制的公司采购货物采购阀门产品在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-238.371.66%1,000电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
上海东铁五金有限公司公司董事控制的公司销售货物成品智能锁、锁五金及电子原件等在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-33.530.41%4,000电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
香港艾迪西国际有限公司公司董事控制的公司销售货物销售阀门及电子产品在有市场可比价格的情况下,参照市场价格制定,在无市场可比价格的情况下,以协商方式定价。-128.141.58%400电汇或银行承兑汇票-2019年03月30日详见公司于2019年3月30日在《证券时报》及巨潮资讯网上披露的(公告编号:2019-031)《海鸥住工关于2019年度日常关联交易预计的公告》。
关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
合计----10,812.64--26,800----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)本公司及控股子公司与上述关联方发生的日常关联交易,是基于双方的成本优势,具有为本公司提供较低成本的竞争力,同时能够保障本公司供应链的稳定性与及时性,有助于保障物流供应的及时和顺畅、节约成本,提高集团内部运营效率。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司2018年02月28日1,2000连带责任保证一年
珠海爱迪生智能家居股份有限公司2018年02月28日2,0000连带责任保证一年
海鸥(香港)住宅工业有限公司2018年02月28日19,005.60连带责任保证一年
海鸥(香港)住宅工业有限公司2018年02月28日5,701.680连带责任保证一年
重庆国之四维卫浴有限公司2018年02月28日4,0000连带责任保证一年
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司2019年03月30日1,2000连带责任保证一年
海鸥(香港)住宅工业有限公司2019年03月30日6,026.130连带责任保证一年
重庆国之四维卫浴有限公司2019年03月30日4,0002,229.54连带责任保证一年
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)11,226.13报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)2,229.54
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)11,226.13报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)2,229.54
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)11,226.13报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)2,229.54
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)11,226.13报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)2,229.54
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例1.46%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国银行股份有限公司广州番禺支行贷款2019年05月22日--6,300-进行中
合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国银行股份有限公司广州番禺支行贷款2019年06月20日--5,900-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国银行股份有限公司广州番禺支行贷款2018年09月29日--2,880-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国银行股份有限公司广州番禺支行贷款2018年10月31日--9,000-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国建设银行股份有限公司广州番禺支行贷款2018年07月10日--5,000-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国建设银行股份有限公司广州番禺支行贷款2019年06月11日--3,000-进行中
合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国进出口银行贷款2017年07月24日--5,000-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国进出口银行贷款2018年08月10日--7,000-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国进出口银行贷款2019年04月30日--452.63-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国进出口银行贷款2019年05月30日--524.22-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国进出口银行贷款2019年05月30日--2,679.73-进行中
广州海鸥住宅工业股份有限公司中国进出口银行贷款2019年05月30日--2,511.66-进行中
合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
广州海鸥住宅工业股份有限公司招商银行股份有限公司广州分行贷款2018年09月12日--4,901.05-进行中

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
广州海鸥住宅工业股份有限公司COD、SS、总镍、总铬、六价铬等经处理后达标排放4个厂区内废水总排放口、含镍车间排放口、含铬车间排放口、生活废水排放口COD浓度:20.1mg/L;SS浓度:11.6mg/L;总镍浓度:0.057mg/L;总铬浓度0.004mg/L;六价铬浓度:0.004mg/L《电镀水污染物排放标准》(DB44/1597-2015)2019年上半年废水排放总量:10.87万吨年废水排放量限值:21万吨
珠海承鸥卫浴用品有限公司COD、氨氮、SS、总镍、总铬、六价铬等经处理后达标排放4个厂区内生产废水总排放口、含镍废水车间排放口、含铬废水车间排放口、生活废水排放口
《电镀水污染物排放标准》(DB44/1597-2015)、《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)2019年上半年废水排放总量:24万吨年废水排放量限值:48万吨
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
重庆国之四维卫浴有限公司SS、BOD;颗粒物、二氧化硫、氨氧化物等经处理后达标排放10个工厂废水总排放口;施釉一段洗水仓、施釉仓;施釉二段洗水仓、施釉仓;成型1#\2#收尘仓;分级班打磨仓;梭式窑窑头;隧道窑窑头SS浓度:17.4mg/L;COD:35mg/L;颗粒物:33.27mg/m?;二氧化硫:7.7mg/m?;氮氧化物:25mg/m?《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010)2019年上半排放总量:废水4.5万吨;颗粒物0.028吨;二氧化硫0.913吨;氮氧化物2.236吨年排放总量限值:废水9万吨;颗粒物0.056吨;二氧化硫1.826吨;氮氧化物4.472吨

防治污染设施的建设和运行情况

公司及各子公司严格落实“三同时”制度,各项防治污染治理设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。其中公司的防治污染设施在1996年7月开始动工建设,并于1998年经环保部门竣工验收同意正式投产;废水处理设施于2005年申请进行扩产,2006年通过验收。公司在番禺区环保局的指导下,对公司废水处理系统进行升级改造。2014年7月11日通过番禺区环保局工程验收。2019年上半年公司验收于废水总排口新增合泰PH-10C型在线PH计及LFH2013型氨氮在线监测设备,相继投入HSJ-六价铬在线监测仪、WL-1A明渠流量计、EST-2001型COD在线监测仪,以保障水质稳定、达标排放。承鸥的防治污染设施在2003年12月开始动工建设,并于2008年经环保部门竣工验收同意正式投产,承鸥的铜材项目于2013年申请进行新建,于2013年12月通过珠海市富山工业园管理委员会建设环保局验收后投入生产;承鸥的废水处理系统在2016年进行升级改造并通过珠海市富山工业园管理委员会环境环保局审批。四维卫浴在2018年上半年对污水处理站进行了升级改造,包括新建反应池、更新污水处理设备及安装在线监控等,总投资约103万元;经污水站处理后达标的排放数据已按要求上传到江津区环保局。

公司及各子公司的各项废水、废气防治污染设施均按法规要求正常运行。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司的环评批复分别为 《关于<海鸥集团公司易地改造项目环境影响报告书>的复函》(番环管影字

(96)043号)、《对<番禺海鸥卫浴用品股份有限公司车间、办公楼、宿舍扩建项目环境影响报告表>的批复》(番环管影字[2003]201号)、《对<广州海鸥卫浴用品股份有限公司扩产建设项目环境影响报告表>的批复》(穗(番)环管影字[2005]118号);公司顺利通过环保验收,验收函分别为《关于广州海鸥卫浴用品股份有限公司电镀废水处理扩建工程验收申请的函》(穗(番)环管验[2006]29号)、《关于广州海

鸥卫浴用品股份有限公司车间扩建项目环保验收申请的函》(穗(番)环管验[2007]31号)。公司已按要求办理广东省污染物排放许可证(许可证编号:4401002015000076)。

承鸥的环评批复分别为《关于海鸥卫浴用品股份有限公司珠海卫浴用品制造服务基地项目环境影响报告书的批复》(富管字[2003]67号)、《关于珠海承鸥卫浴用品扩建项目(铜合金建设项目)环境影响评价报告书的批复》(珠富建环复[2013]025号)、《关于珠海承鸥卫浴用品有限公司废水处理站升级改造项目环境影响报告表的批复》(珠富环复[2016]014号)、《关于珠海承鸥卫浴用品有限公司年产高档卫浴把手2400万件、卫浴配件2400万件、水龙头175万件改扩建项目环境影响报告书的批复》(粤环审[2019]38号)。承鸥顺利通过环保验收,验收的函为《关于珠海承鸥卫浴用品扩建项目(铜合金建设项目)竣工环境保护验收意见的函》(珠富建环验[2013]012号)。承鸥已按要求办理广东省污染物排放许可证(许可证编号:4404092013000021)。

突发环境事件应急预案

公司于2018年12月17日在广州市环境保护局完成突发环境事件应急预案备案,编号为粤环应急备440101-2018-030-H号;与消防演习同时进行突发环境应急演练。2019年4月11日进行消防疏散暨剧毒化学品消防演习。

承鸥于2019年1月25日在珠海市环境保护局环境监察分局完成突发环境事件应急预案备案,编号为[富山]440410-2019-004-L;与消防演习同时进行突发环境应急演练。

四维卫浴于2018年3月16日聘请具有资质的第三方机构编制了《环境风险评估》及《突发环境事件应急预案》,并在江津区环境保护局完成上述两个项目的备案,备案编号分别为5001162018030005、500116-2018-018-S;2019年6月18日,四维卫浴进行了污水处理站的应急演练并进行了评审。

环境自行监测方案 公司及子公司按要求开展自行监测,委托有资质的第三方对公司废水、废气等进行定期自行监测,监测结果均达标。自行监测结果按要求上传至环保部门要求的平台处,上传率及公布率均为100%。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

序号披露时间公告编号主要内容披露媒体
12019年1月3日2019-001海鸥住工关于获得政府补助的公告《证券时报》、巨潮资讯网
22019年1月8日2019-003海鸥住工关于与西门子(中国)有限公司签署《技术协助协议》的公告《证券时报》、巨潮资讯网
32019年1月15日2019-007海鸥住工关于收购广东雅科波罗橱柜有限公司55%股权的进展公告《证券时报》、巨潮资讯网
42019年2月28日2019-019海鸥住工2018年度业绩快报《证券时报》、巨潮资讯网
52019年3月19日2019-025海鸥住工2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)摘要《证券时报》、巨潮资讯网
62019年3月19日2019-026海鸥住工关于调整回购公司股份预案的公告《证券时报》、巨潮资讯网
72019年3月30日2019-032海鸥住工关于2019年度开展远期结售汇业务的公告《证券时报》、巨潮资讯网
82019年3月30日2019-033海鸥住工关于2019年度开展商品期货套期保值业务的公告《证券时报》、巨潮资讯网
92019年3月30日2019-034海鸥住工关于对全资子公司提供担保的公告《证券时报》、巨潮资讯网
102019年3月30日2019-035海鸥住工关于对控股子公司提供担保的公告《证券时报》、巨潮资讯网
112019年3月30日2019-038海鸥住工关于会计政策变更的公告《证券时报》、巨潮资讯网
122019年3月30日2019-039海鸥住工关于部分募投项目延期的公告《证券时报》、巨潮资讯网
132019年4月12日2019-044海鸥住工关于持股5%以上股东股份减持计划的预披露公告《证券时报》、巨潮资讯网
142019年4月13日2019-045海鸥住工监事会关于2019年股票期权与限制性股票激励计划激励对象的公示情况说明及核查意见《证券时报》、巨潮资讯网
152019年4月18日2019-046海鸥住工关于收购广东雅科波罗橱柜有限公司股权的进展公告《证券时报》、巨潮资讯网
162019年4月19日2019-048海鸥住工关于2019年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告《证券时报》、巨潮资讯网
172019年4月27日2019-055海鸥住工关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的公告《证券时报》、巨潮资讯网
序号披露时间公告编号主要内容披露媒体
182019年4月27日2019-056海鸥住工关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的公告《证券时报》、巨潮资讯网
192019年5月11日2019-059海鸥住工关于收购广东雅科波罗橱柜有限公司股权的进展公告《证券时报》、巨潮资讯网
202019年5月22日2019-060海鸥住工关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告《证券时报》、巨潮资讯网
212019年5月24日2019-061海鸥住工关于收购广东雅科波罗橱柜有限公司股权完成工商变更登记取得营业执照的公告《证券时报》、巨潮资讯网
222019年6月6日2019-063海鸥住工关于2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权授予登记完成的公告《证券时报》、巨潮资讯网
232019年6月5日2019-064海鸥住工关于2019年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票授予登记完成的公告《证券时报》、巨潮资讯网
242019年6月4日2019-069海鸥住工关于继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的公告《证券时报》、巨潮资讯网
252019年6月4日2019-070海鸥住工关于变更向银行申请综合授信抵押物的公告《证券时报》、巨潮资讯网
262019年6月12日2019-071海鸥住工关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函的回复公告《证券时报》、巨潮资讯网

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

序号披露时间公告编号主要内容披露媒体
12019年3月30日2019-034海鸥住工关于对全资子公司提供担保的公告《证券时报》、巨潮资讯网
22019年3月30日2019-035海鸥住工关于对控股子公司提供担保的公告《证券时报》、巨潮资讯网

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份8,477,7941.67%7,303,9007,303,90015,781,6943.12%
3、其他内资持股150,0000.03%6,603,4006,603,4006,753,4001.34%
境内自然人持股150,0000.03%6,603,4006,603,4006,753,4001.34%
4、外资持股8,327,7941.64%700,500700,5009,028,2941.78%
其中:境外法人持股6,827,7571.34%006,827,7571.34%
境外自然人持股1,500,0370.30%700,500700,5002,200,5370.44%
二、无限售条件股份497,914,83498.33%-7,303,900-7,303,900490,610,93496.88%
1、人民币普通股497,914,83498.33%-7,303,900-7,303,900490,610,93496.88%
三、股份总数506,392,628100.00%00506,392,628100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司实施了2019年股票期权与限制性股票激励计划,使用回购公司股份向100名激励对象授予730.39万股限制性股票,该等股份已于2019年6月4日完成授予登记并在深圳证券交易所上市。本次限制性股票授予登记完成后,公司总股本不产生变化。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司分别于2019年3月16日、2019年4月18日召开第六届董事会第四次临时会议、2019年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于<公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<公司2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2019年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》,公司实施本次股权激励计划获得批准,董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权与限制性股票,并办理授予所必需的全部事宜。

2019年4月26日,公司召开第六届董事会第六次临时会议、第六届监事会第五次临时会议,会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见,认为激励对象主体资格合法、有效,确定的授予日符合相关规定。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2019年6月4日,公司完成了2019年股票期权与限制性股票激励计划中限制性股票的授予工作,向100名激励对象授予730.39万股限制性股票,授予价格为2.56元/股,本次授予的限制性股票上市日期为2019年6月4日。

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司分别于2018年11月19日、2018年12月7日召开第六届董事会第二次临时会议、2018年第五次临时股东大会,会议审议通过了《关于回购公司股份的预案》,同意公司在回购价格不超过8.50元/股的情况下,使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司不低于公司已发行股份总数的5%,不超过公司已发行股份总数的10%的社会公众股份,实施期限自股东大会审议通过回购股份方案之日12个月内。

2018年12月28日,公司首次通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式实施回购股份,回购公司股份数量155,400股,占公司总股本0.03%,购买股份最高成交价为3.92 元/股,购买股份最低成交价为3.89元/股,支付的总金额为606,533元(不含交易费用)。

2019年3月16日,公司召开第六届董事会第四次临时会议,会议审议通过了《关于调整回购公司股份预案的议案》,同意公司根据深圳证券交易所于2019年1月11日发布的《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》及《公司法》的相关规定及要求,对回购公司股份预案中的相关内容进行调整。

截至2019年6月30日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量25,758,026股,占公司总股本的5.09%,最高成交价为5.68元/股,最低成交价为3.89元/股,支付的总金额为118,723,796.44元(不含交易费用)。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
王瑞泉00400,000400,000股权激励限售股按照股权激励计划(草案)相关规定解除限售
陈巍00200,000200,000股权激励限售股按照股权激励计划(草案)相关规定解除限售
袁训平00157,200157,200股权激励限售股按照股权激励计划(草案)相关规定解除限售
胡尔加00140,000140,000股权激励限售股按照股权激励计划(草案)相关规定解除限售
石艳阳00110,000110,000股权激励限售股按照股权激励计划(草案)相关规定解除限售
其他95名股权激励对象006,296,7006,296,700股权激励限售股按照股权激励计划(草案)相关规定解除限售
合计007,303,9007,303,900----

3、证券发行与上市情况

报告期内公司不存在证券发行与上市情况。

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数28,805报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
中馀投资有限公司境外法人27.09%137,206,809137,206,809
上海齐泓股权投资基金合伙企业(有限合伙)境内非国有法人8.52%43,130,20843,130,208
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
中盛集团有限公司境外法人6.49%32,842,4796,827,75726,014,722
泰达宏利基金-民生银行-天津信托-天津信托?优选定增3号集合资金信托计划其他4.19%21,209,90121,209,901
金元顺安基金-民生银行-天津信托-天津信托?美克优选定增10号集合资金信托计划其他3.72%18,817,64318,817,643
上海齐煜信息科技有限公司境内非国有法人3.55%18,000,00018,000,000
广州市裕进贸易有限公司境内非国有法人2.50%12,679,95312,679,953
上海齐盛电子商务有限公司境内非国有法人0.99%5,026,0415,026,041
计红姣境内自然人0.56%2,860,0002,860,000
唐予松境内自然人0.52%2,656,8012,656,801
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期间内,中馀投资有限公司与中盛集团有限公司、唐台英为一致行动人,中馀投资有限公司的两名董事唐台英、戎启平分别持有中盛集团有限公司50%的股份;上海齐煜信息科技有限公司与上海齐泓股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海齐盛电子商务有限公司为一致行动人,上海齐泓股权投资基金合伙企业(有限合伙)的普通合伙人上海齐旭投资管理有限公司是上海齐煜信息科技有限公司的全资子公司,上海齐盛电子商务有限公司是上海齐煜信息科技有限公司的全资子公司。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
中馀投资有限公司137,206,809人民币普通股137,206,809
上海齐泓股权投资基金合伙企业(有限合伙)43,130,208人民币普通股43,130,208
中盛集团有限公司26,014,722人民币普通股26,014,722
泰达宏利基金-民生银行-天津信托-天津信托?优选定增3号集合资金信托计划21,209,901人民币普通股21,209,901
金元顺安基金-民生银行-天津信托-天津信托?美克优选定增10号集合资金信托计划18,817,643人民币普通股18,817,643
上海齐煜信息科技有限公司18,000,000人民币普通股18,000,000
广州市裕进贸易有限公司12,679,953人民币普通股12,679,953
上海齐盛电子商务有限公司5,026,041人民币普通股5,026,041
计红姣2,860,000人民币普通股2,860,000
唐予松2,656,801人民币普通股2,656,801
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明报告期间内,中馀投资有限公司与中盛集团有限公司、唐台英为一致行动人,中馀投资有限公司的两名董事唐台英、戎启平分别持有中盛集团有限公司50%的股份;上海齐煜信息科技有限公司与上海齐泓股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海齐盛电子商务有限公司为一致行动人,上海齐泓股权投资基金合伙企业(有限合伙)的普通合伙人上海齐旭投资管理有限公司是上海齐煜信息科技有限公司的全资子公司,上海齐盛电子商务有限公司是上海齐煜信息科技有限公司的全资子公司。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
王瑞泉董事、总经理现任0400,0000400,0000400,000400,000
陈巍董事、副总经理、董事会秘书现任0200,0000200,0000200,000200,000
袁训平副总经理现任0157,2000157,2000157,200157,200
胡尔加副总经理现任0140,0000140,0000140,000140,000
石艳阳财务总监现任0110,0000110,0000110,000110,000
合计----01,007,20001,007,20001,007,2001,007,200

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2018年年报。

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:广州海鸥住宅工业股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金529,892,903.53747,583,138.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据12,623,740.768,766,045.17
应收账款569,180,080.51523,159,070.59
应收款项融资
预付款项18,148,641.3320,207,728.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款18,525,898.5337,082,066.42
其中:应收利息
应收股利
项目2019年6月30日2018年12月31日
买入返售金融资产
存货384,576,940.88390,161,535.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产145,965,157.67163,341,953.03
流动资产合计1,678,913,363.211,890,301,537.18
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产59,400,818.30
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资93,384,951.1395,529,409.59
其他权益工具投资58,261,748.51
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产528,206,917.17537,752,700.89
在建工程54,427,234.5437,781,626.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产142,665,111.99145,982,098.48
开发支出
商誉
长期待摊费用52,742,330.0149,141,898.41
递延所得税资产18,459,142.2416,930,367.65
其他非流动资产27,838,085.0439,053,921.76
非流动资产合计975,985,520.63981,572,841.65
资产总计2,654,898,883.842,871,874,378.83
流动负债:
短期借款425,547,846.04519,505,534.00
项目2019年6月30日2018年12月31日
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债1,086,432.81
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3,235,389.35
衍生金融负债
应付票据36,768,605.5627,351,767.19
应付账款264,699,140.73261,576,473.05
预收款项9,505,331.228,030,136.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬36,241,928.9938,878,812.33
应交税费13,953,712.5210,923,108.65
其他应付款55,445,463.0649,397,559.33
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债76,400,000.00130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计919,648,460.931,048,898,780.33
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款92,400,000.00132,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
项目2019年6月30日2018年12月31日
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益28,605,762.8827,854,209.92
递延所得税负债
其他非流动负债301,791.32
非流动负债合计121,307,554.20159,854,209.92
负债合计1,040,956,015.131,208,752,990.25
所有者权益:
股本506,392,628.00506,392,628.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积594,807,123.61609,787,970.98
减:库存股103,863,589.74606,710.10
其他综合收益-23,426,464.82-23,406,391.89
专项储备
盈余公积79,081,244.2679,081,244.26
一般风险准备
未分配利润472,177,534.67417,708,201.29
归属于母公司所有者权益合计1,525,168,475.981,588,956,942.54
少数股东权益88,774,392.7374,164,446.04
所有者权益合计1,613,942,868.711,663,121,388.58
负债和所有者权益总计2,654,898,883.842,871,874,378.83

法定代表人:唐台英 主管会计工作负责人:石艳阳 会计机构负责人:石艳阳

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金208,467,059.65312,046,589.70
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目2019年6月30日2018年12月31日
衍生金融资产
应收票据15,165,000.0012,855,000.00
应收账款325,578,209.66362,734,914.54
应收款项融资
预付款项8,954,638.7115,716,786.27
其他应收款99,777,007.99101,869,144.55
其中:应收利息
应收股利
存货122,475,297.83156,269,388.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产40,369,597.6436,370,539.74
流动资产合计820,786,811.48997,862,363.68
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资982,280,506.66979,974,143.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产316,043,308.23329,275,730.50
在建工程18,109,150.1910,368,039.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产60,140,957.1361,679,632.23
开发支出
商誉
长期待摊费用10,774,550.2612,169,378.38
项目2019年6月30日2018年12月31日
递延所得税资产2,514,069.542,976,800.34
其他非流动资产12,539,639.1630,818,803.16
非流动资产合计1,402,402,181.171,427,262,527.14
资产总计2,223,188,992.652,425,124,890.82
流动负债:
短期借款395,547,846.04479,505,534.00
交易性金融负债1,086,432.81
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3,235,389.35
衍生金融负债
应付票据46,822,708.2146,822,708.33
应付账款91,215,220.94133,853,210.93
预收款项3,526,525.50529,899.53
合同负债
应付职工薪酬12,966,288.0015,232,365.20
应交税费2,403,805.693,321,949.53
其他应付款201,769,674.2369,094,999.39
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债76,400,000.00130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计831,738,501.42881,596,056.26
非流动负债:
长期借款92,400,000.00132,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,762,263.832,962,241.60
项目2019年6月30日2018年12月31日
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计95,162,263.83134,962,241.60
负债合计926,900,765.251,016,558,297.86
所有者权益:
股本506,392,628.00506,392,628.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积632,157,176.72647,138,024.09
减:库存股103,863,589.74606,710.10
其他综合收益
专项储备
盈余公积79,081,244.2679,081,244.26
未分配利润182,520,768.16176,561,406.71
所有者权益合计1,296,288,227.401,408,566,592.96
负债和所有者权益总计2,223,188,992.652,425,124,890.82

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入1,192,771,834.421,046,918,970.86
其中:营业收入1,192,771,834.421,046,918,970.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,130,826,205.391,005,614,318.64
其中:营业成本911,022,892.87843,822,904.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
项目2019年半年度2018年半年度
保单红利支出
分保费用
税金及附加10,660,099.908,104,708.89
销售费用61,830,986.0031,676,396.50
管理费用79,586,571.2786,034,790.33
研发费用46,006,419.6540,206,786.73
财务费用21,719,235.70-4,231,268.60
其中:利息费用15,852,237.4510,434,691.20
利息收入1,546,617.621,554,845.60
加:其他收益4,354,725.169,587,397.81
投资收益(损失以“-”号填列)520,638.712,616,918.48
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,144,458.46-947,516.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,148,956.54-11,239,790.63
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,276,053.43-1,626,356.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,888,032.85-6,923,139.11
资产处置收益(损失以“-”号填列)-3.15194,744.55
三、营业利润(亏损以“-”号填列)63,805,860.0133,914,426.45
加:营业外收入3,079,369.2618,797,155.26
减:营业外支出3,159,024.48700,852.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)63,726,204.7952,010,729.51
减:所得税费用8,330,972.1710,622,030.75
五、净利润(净亏损以“-”号填列)55,395,232.6241,388,698.76
(一)按经营持续性分类
项目2019年半年度2018年半年度
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)55,395,232.6241,388,698.76
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润54,469,333.3840,232,378.87
2.少数股东损益925,899.241,156,319.89
六、其他综合收益的税后净额-20,072.931,099,864.87
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-20,072.931,099,864.87
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-4,833,829.86
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-4,833,829.86
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益4,813,756.931,099,864.87
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额4,813,756.931,099,864.87
项目2019年半年度2018年半年度
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额55,375,159.6942,488,563.63
归属于母公司所有者的综合收益总额54,449,260.4541,332,243.74
归属于少数股东的综合收益总额925,899.241,156,319.89
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.11040.0794
(二)稀释每股收益0.11040.0794

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:唐台英 主管会计工作负责人:石艳阳 会计机构负责人:石艳阳

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入653,318,339.43705,548,778.10
减:营业成本540,565,956.84591,275,292.91
税金及附加6,465,779.224,828,845.08
销售费用12,610,447.5912,036,098.77
管理费用36,169,493.1245,926,335.52
研发费用27,008,562.5823,164,891.34
财务费用27,571,777.28-1,395,653.86
其中:利息费用14,133,808.307,919,526.25
利息收入681,491.53777,270.04
加:其他收益1,496,727.315,320,900.02
投资收益(损失以“-”号填列)-1,518,615.902,043,907.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,693,636.38-474,538.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
项目2019年半年度2018年半年度
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,148,956.54-11,209,479.64
信用减值损失(损失以“-”号填列)918,687.19775,321.14
资产减值损失(损失以“-”号填列)-917,049.63-1,444,031.66
资产处置收益(损失以“-”号填列)195,101.99
二、营业利润(亏损以“-”号填列)5,055,028.3125,394,687.45
加:营业外收入2,849,512.292,674,360.19
减:营业外支出1,473,992.05402,812.60
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)6,430,548.5527,666,235.04
减:所得税费用471,187.102,345,399.53
四、净利润(净亏损以“-”号填列)5,959,361.4525,320,835.51
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)5,959,361.4525,320,835.51
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
项目2019年半年度2018年半年度
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额5,959,361.4525,320,835.51
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,151,677,029.311,037,320,175.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还57,895,027.8161,054,276.85
项目2019年半年度2018年半年度
收到其他与经营活动有关的现金26,296,897.1332,590,883.44
经营活动现金流入小计1,235,868,954.251,130,965,335.40
购买商品、接受劳务支付的现金770,199,856.57683,885,049.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金218,420,117.27244,363,560.55
支付的各项税费29,406,245.6526,065,054.15
支付其他与经营活动有关的现金138,878,828.5591,759,750.78
经营活动现金流出小计1,156,905,048.041,046,073,414.79
经营活动产生的现金流量净额78,963,906.2184,891,920.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金2,515,967.102,430,836.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额110,000.007,753.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金687,539,321.05246,299,505.08
投资活动现金流入小计690,165,288.15248,738,095.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金53,801,176.4989,718,434.88
投资支付的现金77,608,481.70
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-1,212,706.75
支付其他与投资活动有关的现金644,290,190.99401,605,906.18
投资活动现金流出小计698,091,367.48567,720,116.01
项目2019年半年度2018年半年度
投资活动产生的现金流量净额-7,926,079.33-318,982,020.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金32,382,031.45
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金260,001,608.77298,349,662.85
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计292,383,640.22298,349,662.85
偿还债务支付的现金447,159,296.73192,853,200.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,766,509.8457,016,114.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金118,156,835.64
筹资活动现金流出小计579,082,642.21249,869,314.73
筹资活动产生的现金流量净额-286,699,001.9948,480,348.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,358,488.631,905,819.99
五、现金及现金等价物净增加额-218,019,663.74-183,703,932.25
加:期初现金及现金等价物余额731,604,516.75690,898,216.50
六、期末现金及现金等价物余额513,584,853.01507,194,284.25

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金561,201,137.08692,284,688.09
收到的税费返还37,595,864.6450,312,937.32
收到其他与经营活动有关的现金130,413,316.3065,633,465.15
经营活动现金流入小计729,210,318.02808,231,090.56
购买商品、接受劳务支付的现金401,408,256.31502,599,891.46
支付给职工以及为职工支付的现金94,192,317.20114,735,323.09
项目2019年半年度2018年半年度
支付的各项税费7,975,374.896,257,636.84
支付其他与经营活动有关的现金39,053,077.3573,008,653.55
经营活动现金流出小计542,629,025.75696,601,504.94
经营活动产生的现金流量净额186,581,292.27111,629,585.62
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金25,890.411,384,847.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,576,876.70209,097.49
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金46,539,321.05146,299,505.08
投资活动现金流入小计49,142,088.16147,893,449.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,474,925.5710,619,431.91
投资支付的现金4,000,000.00291,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金31,390,190.99276,605,906.18
投资活动现金流出小计47,865,116.56578,325,338.09
投资活动产生的现金流量净额1,276,971.60-430,431,888.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金18,697,984.00
取得借款收到的现金260,001,608.77269,383,469.51
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计278,699,592.77269,383,469.51
偿还债务支付的现金437,159,296.73173,887,007.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,460,443.2356,608,785.00
支付其他与筹资活动有关的现金118,156,835.64
筹资活动现金流出小计568,776,575.60230,495,792.22
筹资活动产生的现金流量净额-290,076,982.8338,887,677.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,360,811.10-937,063.43
项目2019年半年度2018年半年度
五、现金及现金等价物净增加额-103,579,530.06-280,851,688.70
加:期初现金及现金等价物余额308,682,048.02518,091,019.02
六、期末现金及现金等价物余额205,102,517.96237,239,330.32

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额506,392,628.00609,787,970.98606,710.10-23,406,391.8979,081,244.26417,708,201.291,588,956,942.5474,164,446.041,663,121,388.58
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额506,392,628.00609,787,970.98606,710.10-23,406,391.8979,081,244.26417,708,201.291,588,956,942.5474,164,446.041,663,121,388.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-14,980,847.37103,256,879.64-20,072.9354,469,333.38-63,788,466.5614,609,946.69-49,178,519.87
(一)综合收益总额-20,072.9354,469,333.3854,449,260.45925,899.2455,375,159.69
(二)所有者投入和减少资本-14,980,847.37103,256,879.64-118,237,727.0113,684,047.45-104,553,679.56
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
1.所有者投入的普通股13,684,047.4513,684,047.45
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-14,980,847.37103,256,879.64-118,237,727.01-118,237,727.01
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额506,392,628.00594,807,123.61103,863,589.74-23,426,464.8279,081,244.26472,177,534.671,525,168,475.9888,774,392.731,613,942,868.71

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额506,392,628.00609,448,127.93-57,034.6475,123,401.32430,356,891.251,621,264,013.8655,732,542.801,676,996,556.66
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额506,392,628.00609,448,127.93-57,034.6475,123,401.32430,356,891.251,621,264,013.8655,732,542.801,676,996,556.66
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,099,864.87-10,406,883.93-9,307,019.061,156,319.89-8,150,699.17
(一)综合收益总额1,099,864.8740,232,378.8741,332,243.741,156,319.8942,488,563.63
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-50,639,262.80-50,639,262.80-50,639,262.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-50,639,262.80-50,639,262.80-50,639,262.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额506,392,628.00609,448,127.931,042,830.2375,123,401.32419,950,007.321,611,956,994.8056,888,862.691,668,845,857.49

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额506,392,628.00647,138,024.09606,710.1079,081,244.26176,561,406.711,408,566,592.96
项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额506,392,628.00647,138,024.09606,710.1079,081,244.26176,561,406.711,408,566,592.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-14,980,847.37103,256,879.645,959,361.45-112,278,365.56
(一)综合收益总额5,959,361.455,959,361.45
(二)所有者投入和减少资本-14,980,847.37103,256,879.64-118,237,727.01
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-14,980,847.37103,256,879.64-118,237,727.01
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额506,392,628.00632,157,176.72103,863,589.7479,081,244.26182,520,768.161,296,288,227.40

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额506,392,628.00647,138,024.0975,123,401.32191,580,083.031,420,234,136.44
加:会计政策变更
前期差错更正
项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
其他
二、本年期初余额506,392,628.00647,138,024.0975,123,401.32191,580,083.031,420,234,136.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-25,318,427.29-25,318,427.29
(一)综合收益总额25,320,835.5125,320,835.51
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-50,639,262.80-50,639,262.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-50,639,262.80-50,639,262.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额506,392,628.00647,138,024.0975,123,401.32166,261,655.741,394,915,709.15

三、公司基本情况

1、公司概况

广州海鸥住宅工业股份有限公司(“公司”或“本公司”)系于1997年12月经番禺市对外经济贸易局以“番外经引[1997]455号”文,《关于合资经营番禺海鸥卫浴用品有限公司项目的批复》批准设立,注册资本为人民币1,000.00万元,其中海鸥集团以实物资产出资,占注册资本的65%,中馀投资有限公司(以下简称“中馀投资”)以现金美元出资,占注册资本的35%。于1997年12月31日获外经贸穗番合资证字[1997]0042号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》批准,于1998年1月8日在番禺市工商行政管理局登记注册,领取企合粤番总副字第001246号企业法人营业执照。上述实物出资经广州禺山审计师事务所审验后出具了“禺山所字(98)22号《验资报告》;现金出资经广州禺山审计师事务所审验后出具了“禺山所字(98)99号《验资报告》;

1998年9月,经董事会申请,番禺市对外经济贸易局以“番外经业[1998]313号”文《关于合资企业番禺海鸥卫浴用品有限公司申请增加投资及董事会人员变更的批复》批准,中馀投资以现金增资250.00万元,公司注册资本增加到1,250.00万元。1998年9月22日公司进行了工商变更登记。1999年3月31日,上述出资

经广州禺山审计师事务所审验后出具了“禺山所字(99)23号《验资报告》”,增资后海鸥集团占注册资本的52.00%,中馀投资占注册资本的48.00%;2000年3月,经董事会申请,番禺市对外经济贸易局以“番外经业[2000]100号”文《关于合资企业番禺海鸥卫浴用品有限公司申请第二次增资的批复》批准,合资各方以在公司1999年度经审计后的未分配利润750万元转增资本,增资后注册资本为2,000.00万元。2000年3月27日公司进行了注册资本的工商变更登记。2000年8月16日,上述增资经广州市德信会计师事务所审验后出具了“德信会验字(2000)288号《验资报告》”;

2001年4月,经董事会申请,广州市番禺区对外经济贸易局以“番外经业[2001]172号”文《关于合资企业番禺海鸥卫浴用品有限公司申请第三次增资的批复》批准,合资各方以在公司2000年度经审计后的未分配利润600.00万元转增资本,增资后注册资本为2,600万元。2001年4月29日公司进行了注册资本的工商变更登记,2001年8月22日,上述增资经广州市德信会计师事务所审验后出具了“德信会验字(2001)316号《验资报告》”;

2002年3月,海鸥集团将其持有公司的52%的出资额全部转让给广州市创盛达水暖器材有限公司(以下简称“创盛达”),转让后创盛达占注册资本的52%,中馀投资占注册资本的48.00%;

2002年6月,经董事会申请,广州市番禺区对外贸易经济合作局以“番外经业[2002]270号”文《关于合资企业番禺海鸥卫浴用品有限公司申请变更股权转让、变更经营范围和增资的批复》批准了股权转让和增资事宜。创盛达与中馀投资签订股权转让协议,将其持有的公司4.00%股权无偿转让给中馀投资,转让后中馀投资占注册资本的52.00%,创盛达占注册资本的48.00%。各方以公司2001年度经审计后分配的股利作为出资增加公司注册资本,其中创盛达出资384万元,中馀投资出资416万元,增资后注册资本为3,400.00万元。2002年11月1日,上述增资经广州市德信会计师事务所审验后出具了“德信会验字(2002)331号《验资报告》”;

2002年11月,创盛达分别与裕进贸易及致顺贸易签署了《股权转让协议》,中馀投资与中盛集团签署了《股权转让协议》。创盛达将其持有的公司5.00%股权转让给裕进贸易,将其持有的公司3.00%股权转让给致顺贸易;中馀投资将其持有的公司10.00%的股权转让给中盛集团。经海鸥有限董事会申请,2002年12月18日广州市番禺区对外贸易经济合作局以“番外经业[2002]681号”文《关于合资企业番禺海鸥卫浴用品有限公司申请股权转让的批复》批准上述股权转让事宜。本次转让后,中馀投资、创盛达、中盛集团、裕进贸易、致顺贸易分别占公司注册资本的42.00%、40.00%、10.00%、5.00%、3.00%;

2003年6月,经董事会申请,中华人民共和国商务部以“商资二批[2003]209号”文《关于番禺海鸥卫浴用品有限公司改制为外商投资股份有限公司的批复》批准,整体变更设立为股份公司。2003年7月14日深圳南方民和会计师事务所有限公司出具了“深南验字(2003)第080号《验资报告》”,注册资本为8,803.2309

万元。

2004年7月,经董事会申请,中华人民共和国商务部以商资批[2004]1066号文《商务部关于同意广州海鸥用品股份有限公司增资的批复》,同意公司以2003年底的总股本为基数,向全体股东送红股实施利润分配,公司股份总数由88,032,309股,增加至132,048,464股,2004年9月10日,深圳南方民和会计师事务所有限公司出具了“深南验字(2004)第100号《验资报告》”;2006年11月,经中国证券监督管理委员会证监会发行字[2006]107号文核准,向社会公众发行人民币普通股4,450万股,每股面值1.00元,每股发行价人民币8.03元,变更后的注册资本为人民币176,548,464.00元,于2006年11月24日在深圳证券交易所上市交易,公司股份总数增加至176,548,464股;

2008年12月,经广东省对外贸易经济合作厅以“粤外经贸资字[2008]1520号”文《关于外商投资股份制企业广州海鸥卫浴用品股份有限公司增资的批复》同意公司增加注册资本人民币35,309,692.00元,按每10股转增2股的比例,以2007年度资本公积向全体股东转增股份总额35,309,692股,每股面值1元,变更后股份总数为211,858,156股;

2009年9月,经广州市对外贸易经济合作局以“穗外经贸资批[2009]530号”文《关于外商投资股份制企业广州海鸥卫浴用品股份有限公司增资的批复》同意公司增加注册资本人民币21,185,815.00元,按每10股转赠增1股的比例,以2008年度资本公积向全体股东转增股份总额21,185,815股,每股面值1元,变更后股份总数为233,043,971股;

2010年4月,经股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币46,608,794.00元,按每10股转增2股的比例,以2009年资本公积向全体股东转增股份总额46,608,794股,变更后股份总数为279,652,765股;

2011年4月,经股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币55,930,553.00元,按每10股转增2股的比例,以2010年资本公积向全体股东转增股份总额55,930,553股,变更后股份总数为335,583,318股;

2012年3月,经股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币33,558,331.00元,按每10股转增1股的比例,以2011年度资本公积向全体股东转增股份总额33,558,331股,变更后股份总数为369,141,649股;

2013年5月,经股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币36,914,164.00元,按每10股转增1股的比例,以2012年度资本公积向全体股东转增股份总额36,914,164股,变更后股份总数为406,055,813股;

2014年11月,经股东大会决议和修改后的章程规定,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1018号”《关于核准广州海鸥卫浴用品股份有限公司非公开发行股票的批复》,公司以非公开方式向3名特定投

资者发行人民币普通股(A股)50,260,415股,每股面值1元,增加注册资本人民币50,260,415.00元,变更后股份总数为456,316,228股;2017年11月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]807号”《关于核准广州海鸥卫浴用品股份有限公司非公开发行股票的批复》,公司以非公开方式向特定投资者发行人民币普通股(A股)50,076,400股,每股面值1元,增加注册资本人民币50,076,400.00元,变更后股份总数为506,392,628股,本次非公开发行经瑞华会计师事务所审验并出具瑞华验字[2017]48260008号验资报告。

公司于2017年12月8日、2017年12月27日召开第五届董事会第二十次临时会议、2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于拟变更公司名称、证券简称及修订<公司章程>的议案》,同意公司将原中文名称“广州海鸥卫浴用品股份有限公司”变更为“广州海鸥住宅工业股份有限公司”,证券简称相应的由“海鸥卫浴”变更为“海鸥住工”。公司统一社会信用代码:914401017082149959。2006年11月在深圳证券交易所上市。所属行业为金属制品业。截至2019年6月30日止,本公司累计发行股本总数506,392,628股,注册资本为506,392,628.00元。注册地:广州市番禺区沙头街禺山西路363号。本公司主要经营活动为:公司主要从事高档水龙头零组件、排水器、温控阀、地暖系统、浴缸、淋浴房、陶瓷洁具等定制整装卫浴空间内的部品部件的研发、生产。本财务报表业经公司董事会于2019年8月21日批准报出。截至2019年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称珠海承鸥卫浴用品有限公司

珠海承鸥卫浴用品有限公司海鸥(香港)住宅工业有限公司

海鸥(香港)住宅工业有限公司珠海爱迪生智能家居股份有限公司

珠海爱迪生智能家居股份有限公司珠海铂鸥卫浴用品有限公司

珠海铂鸥卫浴用品有限公司海鸥卫浴(美国)有限公司

海鸥卫浴(美国)有限公司湖北荆鸥卫浴用品有限公司

湖北荆鸥卫浴用品有限公司珠海班尼戈节能科技有限公司

珠海班尼戈节能科技有限公司黑龙江北鸥卫浴用品有限公司

黑龙江北鸥卫浴用品有限公司西藏鸥美家卫浴用品有限公司

西藏鸥美家卫浴用品有限公司上海齐海电子商务服务股份有限公司

上海齐海电子商务服务股份有限公司北京爱迪生节能科技有限公司

北京爱迪生节能科技有限公司苏州海鸥有巢氏整体卫浴股份有限公司

重庆国之四维卫浴有限公司浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司

浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司上海谷变贸易合伙企业(有限合伙)

上海谷变贸易合伙企业(有限合伙)苏州有巢氏系统卫浴有限公司

苏州有巢氏系统卫浴有限公司杭州四维雅鼎卫浴有限公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、22 长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

(1)金融工具的确认和终止确认

金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:①收取金融资产现金流量的权利届满;②转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

(2)金融工具的分类

金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

(3)金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

(4)金融负债分类和计量

金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:①该项指定能够消除或显著减少会计错配;②根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

①以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

(5)金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且再该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(6)金融资产减值

①本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。

对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

②对于应收款项,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:

(a)期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

(b)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。

11、应收票据

详见附注五、10

12、应收账款

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:

账龄应收账款计提比例(%)
1年以内(含1年)3
1-2年20
2-3年50
3年以上100

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本附注“五、10、金融工具(6)金融资产减值”处理。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货的分类

存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

(2)发出存货的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;2)包装物采用一次转销法。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本

附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-30年5.00%3.17-4.75%
机器设备年限平均法7-10年5.00%9.50-13.57%
电子设备年限平均法5年5.00%19.00%
运输设备年限平均法5年5.00%19.00%
其他设备年限平均法5年5.00%19.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

25、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、材料费等。

(1)摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

(2)摊销年限

预计收益期间。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

详见本附注“七、39 应付职工薪酬”。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

(1)预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

1)该义务是本公司承担的现时义务;

2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

3)该义务的金额能够可靠地计量。

(2)各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计],以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工

或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

(2)以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

38、优先股、永续债等其他金融工具

(1)永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

2)如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

(2)永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、26“借款费用”)以外,均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。公司商品销售方式采用直接销售,确认收入的具体条件如下:

主要客户必须签订销售合同,所有销售根据实际订单向客户发出商品。国内销售为产品出库后,经客户收货确认,向其开具销售发票确认收入;出口销售按照依据出库单、货运单据、出口报关单等开具出口发票确认销售收入。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。40、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

(2)确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
首次执行新金融工具准则,将以成本计量且不以交易为目的而持有的,公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,计入“其他权益工具投资”。董事会调整年初数,详见附注五、44(3)
首次执行新金融工具准则,将金融资产减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”。董事会调整年初数 ,详见附注五、44(3)
首次执行新金融工具准则,将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(负债)”重分类至“交易性金融资产(负债)”。董事会调整年初数,详见附注五、44(3)
根据财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)通知要求编制执行。董事会追溯调整

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金747,583,138.36747,583,138.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
应收票据8,766,045.178,766,045.17
应收账款523,159,070.59523,159,070.59
应收款项融资
预付款项20,207,728.3120,207,728.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款37,082,066.4237,082,066.42
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货390,161,535.30390,161,535.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产163,341,953.03163,341,953.03
流动资产合计1,890,301,537.181,890,301,537.18
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产59,400,818.30-59,400,818.30
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资95,529,409.5995,529,409.59
其他权益工具投资59,400,818.3059,400,818.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产537,752,700.89537,752,700.89
在建工程37,781,626.5737,781,626.57
生产性生物资产
油气资产
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
使用权资产
无形资产145,982,098.48145,982,098.48
开发支出
商誉
长期待摊费用49,141,898.4149,141,898.41
递延所得税资产16,930,367.6516,930,367.65
其他非流动资产39,053,921.7639,053,921.76
非流动资产合计981,572,841.65981,572,841.65
资产总计2,871,874,378.832,871,874,378.83
流动负债:
短期借款519,505,534.00519,505,534.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债3,235,389.353,235,389.35
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3,235,389.35-3,235,389.35
衍生金融负债
应付票据27,351,767.1927,351,767.19
应付账款261,576,473.05261,576,473.05
预收款项8,030,136.438,030,136.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬38,878,812.3338,878,812.33
应交税费10,923,108.6510,923,108.65
其他应付款49,397,559.3349,397,559.33
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
一年内到期的非流动负债130,000,000.00130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计1,048,898,780.331,048,898,780.33
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款132,000,000.00132,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益27,854,209.9227,854,209.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计159,854,209.92159,854,209.92
负债合计1,208,752,990.251,208,752,990.25
所有者权益:
股本506,392,628.00506,392,628.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积609,787,970.98609,787,970.98
减:库存股606,710.10606,710.10
其他综合收益-23,406,391.89-23,406,391.89
专项储备
盈余公积79,081,244.2679,081,244.26
一般风险准备
未分配利润417,708,201.29417,708,201.29
归属于母公司所有者权益合计1,588,956,942.541,588,956,942.54
少数股东权益74,164,446.0474,164,446.04
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
所有者权益合计1,663,121,388.581,663,121,388.58
负债和所有者权益总计2,871,874,378.832,871,874,378.83

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金312,046,589.70312,046,589.70
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据12,855,000.0012,855,000.00
应收账款362,734,914.54362,734,914.54
应收款项融资
预付款项15,716,786.2715,716,786.27
其他应收款101,869,144.55101,869,144.55
其中:应收利息
应收股利
存货156,269,388.88156,269,388.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产36,370,539.7436,370,539.74
流动资产合计997,862,363.68997,862,363.68
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资979,974,143.04979,974,143.04
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产329,275,730.50329,275,730.50
在建工程10,368,039.4910,368,039.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产61,679,632.2361,679,632.23
开发支出
商誉
长期待摊费用12,169,378.3812,169,378.38
递延所得税资产2,976,800.342,976,800.34
其他非流动资产30,818,803.1630,818,803.16
非流动资产合计1,427,262,527.141,427,262,527.14
资产总计2,425,124,890.822,425,124,890.82
流动负债:
短期借款479,505,534.00479,505,534.00
交易性金融负债3,235,389.353,235,389.35
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3,235,389.35-3,235,389.35
衍生金融负债
应付票据46,822,708.3346,822,708.33
应付账款133,853,210.93133,853,210.93
预收款项529,899.53529,899.53
合同负债
应付职工薪酬15,232,365.2015,232,365.20
应交税费3,321,949.533,321,949.53
其他应付款69,094,999.3969,094,999.39
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
一年内到期的非流动负债130,000,000.00130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计881,596,056.26881,596,056.26
非流动负债:
长期借款132,000,000.00132,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,962,241.602,962,241.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计134,962,241.60134,962,241.60
负债合计1,016,558,297.861,016,558,297.86
所有者权益:
股本506,392,628.00506,392,628.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积647,138,024.09647,138,024.09
减:库存股606,710.10606,710.10
其他综合收益
专项储备
盈余公积79,081,244.2679,081,244.26
未分配利润176,561,406.71176,561,406.71
所有者权益合计1,408,566,592.961,408,566,592.96
负债和所有者权益总计2,425,124,890.822,425,124,890.82

调整情况说明

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的相关规定,当期财务报表的列报,至少应当提供上一个可比会计期间的比较数据。

财政部于2017年3月31日修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)(以上四项准则统称“新金融工具准则”)。本公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融工具准则,按照新金融工具准则的衔接规定,对首次执行当期的财务报表的本期数或期末数按照新的报表项目列报,对可比会计期间的比较数据按照前期的报表项目列报。

为了提高信息在会计期间的可比性,向报表使用者提供与理解当期财务报表更加相关的比较数据,本公司增加列报首次执行新金融工具准则当年年初的资产负债表。

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税(根据财政部、税务总局、海关总署今日联合发布《关于深化增值税改革有关政策的公告》,2019年4月1日起制造业等增值税税率从16%降至13%)16.00%;13.00%
消费税按应税销售收入计缴5.00%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7.00%
企业所得税按应纳税所得额计缴按应纳税所得额的15.00%、16.50%、25.00%计缴,详见下表。
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3.00%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
广州海鸥住宅工业股份有限公司15.00%
珠海铂鸥卫浴用品有限公司25.00%
纳税主体名称所得税税率
珠海承鸥卫浴用品有限公司15.00%
海鸥卫浴(美国)有限公司联邦税、州税
苏州海鸥有巢氏整体卫浴股份有限公司25.00%
海鸥(香港)住宅工业有限公司适用香港地区利得税16.50%
重庆国之四维卫浴有限公司15.00%
珠海爱迪生智能家居股份有限公司15.00%
珠海班尼戈节能科技有限公司25.00%
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司15.00%
湖北荆鸥卫浴用品有限公司25.00%
北京爱迪生节能科技有限公司25.00%
西藏鸥美家卫浴用品有限公司25.00%
上海齐海电子商务服务股份有限公司25.00%
浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司25.00%
上海谷变贸易合伙企业(有限合伙)25.00%
苏州有巢氏系统卫浴有限公司25.00%
杭州四维雅鼎卫浴有限公司25.00%

2、税收优惠

1、本公司于2017年进行高新技术企业认定申请,2017年12月9日由广东省高企认定机构办公室通过认定。2018年2月2日由国家火炬中心备案通过,证书编号GR201744004269,有效期三年,根据广州市国家税务局穗国税函[2008]301号“关于贯彻落实高新技术企业及农林牧渔项目所得税税收优惠政策的通知”的相关规定,本公司于2017年至2019年度执行15.00%企业所得税优惠税率。

2、本公司之子公司珠海承鸥卫浴用品有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)的有关规定,被认定为广东省2016年高新技术企业,获得由广东省科技厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR201644001281,有效期三年,根据相关规定,珠海承鸥于2016年至2018年度执行15.00%企业所得税优惠税率,目前正在申请高新技术企业复审。

3、本公司之控股子公司珠海爱迪生智能家居股份有限公司根据《广东省科学技术厅 广东省财政厅 国家税务总局广东省税务局关于公布广东省2018年高新技术企业名单的通知》(粤科高字[2019]101号)文被认定为高新技术企业,获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR201844004553,发证日期为2018年11月28日,有效期三年。根据《中

华人民共和国企业所得税法》,珠海爱迪生2018年至2020年的企业所得税减按15%计缴。

4、本公司之子公司黑龙江北鸥卫浴用品有限公司根据黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局和黑龙江省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201723000067,发证时间:2017年8月28日,有效期三年。享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2017年至2019年。根据相关规定,北鸥在有效期内享受高新技术企业所得税优惠政策,执行15.00%企业所得税优惠税率。

5、本公司之子公司重庆国之四维卫浴有限公司根据重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局和重庆市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201751100678,发证时间:2017年12月28日,有效期三年。享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2017年至2019年。根据相关规定,四维卫浴在有效期内享受高新技术企业所得税优惠政策,执行15.00%企业所得税优惠税率。

3、其他

(1)本公司与珠海分公司分别在其所在地缴纳流转税。本公司与珠海分公司企业所得税根据国税发〔2008〕28号文《汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》的规定,实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"。

(2)本公司之子公司海鸥(香港)住宅工业有限公司于香港注册,利得税税率为16.50%。

(3)本公司于2001年1月开始适用出口企业增值税“免、抵、退”出口退税方法。根据财税[2018]93号文“关于进一步提高部分商品出口退税率的通知”,本公司主导产品的出口退税率由15%上调至16%,自2018年9月15日起执行。

(4)根据 财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号),公司原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务,出口退税率调整为13%。自2019年4月1日起执行。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金150,212.82140,101.10
银行存款513,434,640.19731,464,415.65
其他货币资金16,308,050.5215,978,621.61
合计529,892,903.53747,583,138.36
其中:存放在境外的款项总额74,198,645.1985,726,552.57

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

单位:元

项目期末余额年初余额
银行承兑汇票保证金12,810,932.5012,481,503.59
其他3,497,118.023,497,118.02
合计16,308,050.5215,978,621.61

注:其他货币资金其他项为重庆市江津区人民法院于2018年12月20日依据(2018)渝0116民初13179号民事裁定书对四维卫浴执行财产保全。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据12,623,740.768,766,045.17
合计12,623,740.768,766,045.17

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据20,625,775.45
合计20,625,775.45

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款4,961,014.530.83%4,024,078.5381.11%936,936.004,961,014.530.91%4,024,078.5381.11%936,936.00
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,961,014.530.83%4,024,078.5381.11%936,936.004,961,014.530.91%4,024,078.5381.11%936,936.00
按组合计提坏账准备的应收账款590,358,167.0299.17%22,115,022.513.75%568,243,144.51541,646,373.4299.09%19,424,238.833.59%522,222,134.59
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款590,358,167.0299.17%22,115,022.513.75%568,243,144.51541,646,373.4299.09%19,424,238.833.59%522,222,134.59
合计595,319,181.55100.00%26,139,101.04569,180,080.51546,607,387.95100.00%23,448,317.36523,159,070.59

按单项计提坏账准备:4,024,078.53元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
武汉源茂和电子商务有限公司2,186,852.952,186,852.95100.00%判决胜诉后迟迟未得到执行
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
江苏优维特网络科技有限公司900,289.58900,289.58100.00%期限过长预计回收可行性很低
成都泰和四维陶瓷有限公司1,873,872.00936,936.0050.00%期限过长预计回收可行性低
合计4,961,014.534,024,078.53----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:22,115,022.51元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款590,358,167.0222,115,022.513.75%
合计590,358,167.0222,115,022.51--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)583,704,515.96
1年以内(含1年)583,704,515.96
1至2年987,547.70
2至3年2,519,451.73
3年以上3,146,651.63
3至4年2,178,391.05
4至5年612,174.70
5年以上356,085.88
合计590,358,167.02

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款19,424,238.8320,220,537.2817,529,753.6022,115,022.51
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,024,078.534,024,078.53
合计23,448,317.3620,220,537.2817,529,753.6026,139,101.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额327,820,931.45元,占应收账款期末余额合计数的比例55.07%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,631,670.42元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

根据《企业会计准则第23 号——金融资产转移》,公司于上半年与台新国际商业银行以不附追索权的方式转让了应收账款合计为13,642,802.81美元,发生融资利息费用合计为63,265.62美元。截至2019年6月30日,未到还款期应收账款金额为4,393,011.85美元。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内16,560,077.6491.25%18,302,352.8690.57%
1至2年1,055,216.755.81%1,351,035.106.69%
2至3年124,884.840.69%379,567.961.88%
3年以上408,462.102.25%174,772.390.86%
合计18,148,641.33--20,207,728.31--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额4,643,709.57元,占预付款项期末余额合计数的比例25.59%。其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款18,525,898.5337,082,066.42
合计18,525,898.5337,082,066.42

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
出口退税4,455,834.68
中国银行暂扣海关税费163,925.81124,202.43
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款19,459,921.2432,791,975.35
其他往来款282,998.871,505,731.60
合计19,906,845.9238,877,744.06

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,795,677.641,795,677.64
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提545,707.46545,707.46
本期转回960,437.71960,437.71
2019年6月30日余额1,380,947.391,380,947.39

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)16,521,403.58
1年以内(含1年)16,521,403.58
1至2年2,570,216.25
2至3年7,916.77
3年以上360,384.64
3至4年360,384.64
合计19,459,921.24

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,795,677.64545,707.46960,437.711,380,947.39
合计1,795,677.64545,707.46960,437.711,380,947.39

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
广州市马可波罗有限公司股权保证金5,250,000.001年以内26.37%157,500.00
重庆四维卫浴(集团)有限公司往来款5,219,170.791年以内、1-2年26.22%496,575.12
上海德域展览工程有限公司费用款415,200.001年以内2.09%12,456.00
中国银行海关税费海关税费163,925.811年以内0.82%
成都尺度广告有限公司费用款153,000.001年以内0.77%4,590.00
合计--11,201,296.60--56.27%671,121.12

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料230,237,236.2812,271,811.62217,965,424.66210,905,048.0010,826,908.00200,078,140.00
在产品46,486,740.832,516,941.6543,969,799.1845,674,644.562,420,488.0543,254,156.51
库存商品95,443,307.5310,398,516.6085,044,790.93127,016,675.6711,249,665.82115,767,009.85
发出商品38,552,603.90955,677.7937,596,926.1132,502,184.981,439,956.0431,062,228.94
合计410,719,888.5426,142,947.66384,576,940.88416,098,553.2125,937,017.91390,161,535.30

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料10,826,908.002,628,294.041,183,390.4212,271,811.62
在产品2,420,488.05282,390.42185,936.822,516,941.65
库存商品11,249,665.823,143,322.603,994,471.8210,398,516.60
发出商品1,439,956.04551,198.971,035,477.22955,677.79
合计25,937,017.916,605,206.036,399,276.2826,142,947.66

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
理财产品116,900,000.00145,000,000.00
待抵扣增值税进项税26,567,439.8716,078,546.47
预缴企业所得税2,497,717.802,156,510.01
其他106,896.55
合计145,965,157.67163,341,953.03

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
浙江集致装饰科技股份有限公司28,874,408.42-277,527.3528,596,881.07
小计28,874,408.42-277,527.3528,596,881.07
二、联营企业
江西鸥迪铜业有限公司18,394,343.43-1,405,365.2516,988,978.18
珠海盛鸥工业节能科技有限公司958,252.43-15,379.30942,873.13
上海钦水家投资管理有限公司938,939.37-356,253.26582,686.11
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
上海钦水嘉丁投资合伙企业(有限合伙)43,913,465.944,635.5243,918,101.46
衢州贝喜欧智能卫浴有限公司2,450,000.00-94,568.822,355,431.18
小计66,655,001.17-1,866,931.1164,788,070.06
合计95,529,409.59-2,144,458.4693,384,951.13

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他权益工具投资58,261,748.5159,400,818.30
合计58,261,748.5159,400,818.30

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

本公司参股公司齐屹科技(开曼)有限公司(以下简称“齐屹科技”)于2018年7月12日在香港联合交易所有限公司挂牌上市,股份代码:01739;齐屹科技本次全球发售2.4203亿股H股股份,齐屹科技本次全球发售完成后,公司通过全资子公司海鸥(香港)住宅工业有限公司持有齐屹科技22,673,470股,占齐屹科技总股本的1.87%。2019年6月28日(6月最后一个交易日),齐屹科技香港联交所收盘价2.92港币,公司所持股份折合人民币为58,261,748.51元。公司原始投资额为港币105,440,997.97元,2019年6月30日折人民币为92,788,078.21元。

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产528,206,917.17537,752,700.89
合计528,206,917.17537,752,700.89

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额460,092,744.65676,948,154.1821,797,706.449,281,434.9064,835,344.761,232,955,384.93
2.本期增加金额468,873.6732,146,641.362,392,166.52447,591.913,070,259.0038,525,532.46
(1)购置468,873.6725,787,760.46899,449.99447,591.913,070,259.0030,673,935.03
(2)在建工程转入6,358,880.901,492,716.537,851,597.43
项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计
(3)企业合并增加
3.本期减少金额33,668,602.95563,594.94618,097.956,684,411.0941,534,706.93
(1)处置或报废33,668,602.95563,594.94618,097.956,684,411.0941,534,706.93
4.期末余额460,561,618.32675,426,192.5923,626,278.029,110,928.8661,221,192.671,229,946,210.46
二、累计折旧
1.期初余额171,927,959.03439,911,428.6616,778,837.997,209,976.2952,884,948.26688,713,150.23
2.本期增加金额8,772,189.9021,731,725.65761,337.10483,703.222,028,659.2033,777,615.07
(1)计提8,772,189.9021,731,725.65761,337.10483,703.222,028,659.2033,777,615.07
3.本期减少金额20,488,514.52520,628.95252,339.365,979,522.9927,241,005.82
(1)处置或报废20,488,514.52520,628.95252,339.365,979,522.9927,241,005.82
4.期末余额180,700,148.93441,154,639.7917,019,546.147,441,340.1548,934,084.47695,249,759.48
三、减值准备
1.期初余额6,489,533.816,489,533.81
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额6,489,533.816,489,533.81
四、账面价值
1.期末账面价值279,861,469.39227,782,018.996,606,731.881,669,588.7112,287,108.20528,206,917.17
2.期初账面价值288,164,785.62230,547,191.715,018,868.452,071,458.6111,950,396.50537,752,700.89

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

截止2019年6月30日,账面原值为360,537,653.86元,账面净值216,891,113.87元的房屋建筑物(与无形资产之土地使用权同时抵押)分别作为12,200.00万元的短期借款(借款日2019年5月22日6,300万、借款日2019年6月20日5,900万)、8,000万元的短期借款(借款日2018年7月10日5,000万、借款日2019年6月11日3,000万)、7,000万元的短期借款(借款日2018年8月10日7,000万)、2880万长期借款(借款日2018年9月29日2,880万)、5000万长期借款(借款日2017年7月24日5000万)的抵押物。

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程54,427,234.5437,781,626.57
合计54,427,234.5437,781,626.57

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
锌合金电镀线整改工程6,768,376.066,768,376.066,768,376.066,768,376.06
底盘模具4,981,196.584,981,196.584,981,196.584,981,196.58
电力扩容工程1,944,409.621,944,409.621,944,409.621,944,409.62
双阴极电镀线安装1,588,038.231,588,038.231,577,529.491,577,529.49
韩国设备3,511,996.733,511,996.733,511,996.733,511,996.73
智能生产线-注浆循环系统1,715,187.011,715,187.011,715,187.011,715,187.01
智能生产线-青坯干燥系统1,575,151.211,575,151.211,575,151.211,575,151.21
智能生产线-半检施釉及釉坯储存系统1,271,264.991,271,264.991,271,264.991,271,264.99
合肥合锻制造锻压机1,196,581.191,196,581.19
构建信息服务网站1,849,056.561,849,056.561,155,660.351,155,660.35
复合材料自动液压机项目5,055,663.725,055,663.72
浙江海鸥有巢氏数字工厂建设1,503,396.231,503,396.23
1号厂房SMC压机基坑项目665,000.00665,000.00
高压配电增容及低压改造工程684,945.79684,945.79
待安装设备5,003,412.395,003,412.395,184,538.845,184,538.84
其他16,310,139.4216,310,139.426,899,734.506,899,734.50
合计54,427,234.5454,427,234.5437,781,626.5737,781,626.57

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
锌合金电镀线整改工程13,500,000.006,768,376.066,768,376.0650.14%50.14%
底盘模具5,580,000.004,981,196.584,981,196.5889.27%89.27%
电力扩容工程2,250,000.001,944,409.621,944,409.6286.42%86.42%
双阴极电镀线安装2,600,000.001,577,529.4910,508.741,588,038.2361.08%61.08%
韩国设备3,940,400.003,511,996.733,511,996.7389.13%89.13%
智能生产线-注浆循环系统4,668,996.151,715,187.011,715,187.0136.74%36.74%
智能生产线-青坯干燥系统4,282,988.031,575,151.211,575,151.2136.78%36.78%
智能生产线-半检施釉及釉坯储存系统3,456,692.101,271,264.991,271,264.9936.78%36.78%
合肥合锻制造锻压机1,709,401.701,196,581.19512,820.511,709,401.70100.00%100.00%
构建信息服务网站2,450,000.001,155,660.35693,396.211,849,056.5675.47%75.47%
复合材料自动液压机项目8,340,000.005,055,663.725,055,663.7260.62%60.62%
浙江海鸥有巢氏数字工厂建设1,992,000.001,503,396.231,503,396.2375.47%75.47%
1号厂房SMC压机基坑项目1,000,000.00665,000.00665,000.0066.50%66.50%
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
高压配电增容及低压改造工程684,945.79684,945.79
待安装设备5,184,538.843,542,632.093,723,758.545,003,412.39
其他6,899,734.5014,360,708.902,418,437.192,531,866.7916,310,139.42
合计55,770,477.9837,781,626.5727,029,072.197,851,597.432,531,866.7954,427,234.54------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额138,727,420.981,634,462.8325,317,051.7219,722,419.77185,401,355.30
2.本期增加金额18,983.06460,523.91499,884.90979,391.87
(1)购置18,983.06460,523.91499,884.90979,391.87
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额138,727,420.981,653,445.8925,777,575.6320,222,304.67186,380,747.17
二、累计摊销
1.期初余额16,069,400.351,229,948.0216,728,531.415,391,377.0439,419,256.82
2.本期增加金额1,459,522.21126,811.861,423,757.851,286,286.444,296,378.36
(1)计提1,459,522.21126,811.861,423,757.851,286,286.444,296,378.36
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额17,528,922.561,356,759.8818,152,289.266,677,663.4843,715,635.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值121,198,498.42296,686.017,625,286.3713,544,641.19142,665,111.99
2.期初账面价值122,658,020.63404,514.818,588,520.3114,331,042.73145,982,098.48

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

说明:截止2019年6月30日,账面原值为52,146,541.79元,账面净值39,881,204.90元的土地使用权(与固定资产之房屋建筑物同时抵押)分别作为12,200.00万元的短期借款(借款日2019年5月22日6,300万、借款日2019年6月20日5,900万)、8,000万元的短期借款(借款日2018年7月10日5,000万、借款日2019年6月11日3,000万)、7,000万元的短期借款(借款日2018年8月10日7,000万)、2880万长期借款(借款日2018年9月29日2,880万)、5000万长期借款(借款日2017年7月24日5000万)的抵押物,以及借款日2018年10月31日9,000.00万元长期借款的抵押物。

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
厂房改造及维修42,758,221.343,282,521.636,939,782.8439,100,960.13
其他6,383,677.079,076,783.781,819,090.9713,641,369.88
合计49,141,898.4112,359,305.418,758,873.8152,742,330.01

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备27,632,360.884,265,744.3025,708,917.213,989,932.56
内部交易未实现利润1,137,483.53170,622.531,477,683.14221,652.47
可抵扣亏损24,147,575.046,036,893.7721,146,377.805,286,594.45
交易性金融负债公允价值变动1,086,432.81162,964.923,235,389.35485,308.40
其他权益工具投资公允价值变动34,526,329.705,696,844.4028,737,311.904,741,656.46
递延收益14,173,815.442,126,072.3214,701,488.722,205,223.31
合计102,703,997.4018,459,142.2495,007,168.1216,930,367.65

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产18,459,142.2416,930,367.65

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损114,674,397.48115,528,169.98
资产减值准备32,504,476.8431,961,629.51
合计147,178,874.32147,489,799.49

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
201919,680,878.88
202021,624,114.9621,624,114.96
202120,398,270.0220,398,270.02
202217,676,299.6617,676,299.66
202336,010,838.8436,148,606.46
202418,964,874.00
合计114,674,397.48115,528,169.98--

其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付工程及设备款17,838,085.049,663,921.76
预付股权定金10,000,000.0029,390,000.00
合计27,838,085.0439,053,921.76

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款272,000,000.00289,000,000.00
保证借款107,650,534.00
信用借款153,547,846.04122,855,000.00
合计425,547,846.04519,505,534.00

短期借款分类的说明:

抵押借款中抵押物信息详见附注七、21 固定资产,七、26 无形资产。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债1,086,432.813,235,389.35
其中:
其中:
合计1,086,432.813,235,389.35

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票36,768,605.5627,351,767.19
合计36,768,605.5627,351,767.19

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付账款264,699,140.73261,576,473.05
合计264,699,140.73261,576,473.05

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收账款9,505,331.228,030,136.43
合计9,505,331.228,030,136.43

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬38,803,946.74204,490,165.35207,137,480.7536,156,631.34
二、离职后福利-设定提存计划74,865.5911,929,069.4011,918,637.3485,297.65
三、辞退福利112,750.00112,750.000.00
合计38,878,812.33216,531,984.75219,168,868.0936,241,928.99

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴37,956,785.10187,267,980.38189,712,688.6835,512,076.80
2、职工福利费65.573,940,939.923,940,939.9265.57
3、社会保险费116,083.078,306,454.538,370,813.1551,724.45
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其中:医疗保险费14,524.007,207,420.437,200,971.6120,972.82
工伤保险费100,296.91381,152.83480,923.16526.58
生育保险费1,262.16717,881.27688,918.3830,225.05
4、住房公积金698,269.004,363,620.184,487,187.66574,701.52
5、工会经费和职工教育经费32,744.00611,170.34625,851.3418,063.00
合计38,803,946.74204,490,165.35207,137,480.7536,156,631.34

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险70,716.8811,662,424.4111,652,553.1580,588.14
2、失业保险费4,148.71266,644.99266,084.194,709.51
合计74,865.5911,929,069.4011,918,637.3485,297.65

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税5,393,999.811,440,426.63
企业所得税4,897,683.175,143,827.75
个人所得税282,696.18373,406.30
城市维护建设税722,618.77455,932.36
房产税1,501,296.502,425,435.15
土地使用税513,991.13567,581.19
教育费附加299,112.61195,399.16
地方教育费附加199,408.37130,265.97
印花税129,098.39165,335.83
环境保护税13,807.5925,498.31
合计13,953,712.5210,923,108.65

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应付款55,445,463.0649,397,559.33
合计55,445,463.0649,397,559.33

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应付款55,445,463.0649,397,559.33
合计55,445,463.0649,397,559.33

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款76,400,000.00130,000,000.00
合计76,400,000.00130,000,000.00

其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款92,400,000.00132,000,000.00
合计92,400,000.00132,000,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

抵押借款情况详见附注七、21 固定资产,七、26 无形资产。长期借款利率区间的说明:本公司长期借款中信用借款的利率(按年)区间为4.2500%-5.2250%。

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助27,854,209.922,171,400.001,419,847.0428,605,762.88
合计27,854,209.922,171,400.001,419,847.0428,605,762.88--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
180万精益生产线补助1,695,575.0299,977.751,595,597.27与资产相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
工业机器人项目在水龙头制造业中的研究与应用1,266,666.58100,000.021,166,666.56与资产相关
2018年“机器换人”项目政府补助1,500,000.0087,918.001,412,082.00与资产相关
百步镇年产10万套定制整装卫浴空间项目13,152,721.22132,855.7813,019,865.44与资产相关
机器人设备375,590.1728,006.08347,584.09与资产相关
2018年省级工业企业技术改造事后奖补资金3,718,000.00671,400.00285,020.044,104,379.96与资产相关
工业机器人开发创新专项资金59,438.083,421.4456,016.64与资产相关
2017年技术改造扶持资金504,080.0044,389.26459,690.74与资产相关
企业技术改造资金(灾后复产专题项目)补助1,085,053.5272,709.861,012,343.70与资产相关
锻造件生产线技术改造项目5,997,085.33565,548.815,431,536.48与资产相关
合计27,854,209.922,171,400.001,419,847.0428,605,762.88

其他说明:

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
诉讼赔偿款301,791.32
合计301,791.32

其他说明:

详见附注十四、3.其他

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数506,392,628.00506,392,628.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)609,787,970.9814,980,847.37594,807,123.61
合计609,787,970.9814,980,847.37594,807,123.61

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1)公司分别于2019年3月16日、2019年4月18日召开第六届董事会第四次临时会议、2019年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于<公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等相关议案;2019年4月26日,公司召开第六届董事会第六次临时会议、第六届监事会第五次临时会议,会议审议通过《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,董事会认为公司2019年股票期权与限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就,同意确定2019年4月26日为授予日,使用回购公司股份向激励对象授予限制性股票。根据《企业会计准则-股份支付》的相关规定,公司以授予价格2.56元/股向100名激励对象授予730.39万股限制性股票,收到股权款18,697,984.00元,根据使用的回购成本结转库存股33,597,940.00元,差异调整资本公积-股本溢价14,899,956.00元。

2)公司分别于2019年6月4日、2019年6月5日完成了2019年股票期权与限制性股票激励计划中限制性股票、股票期权的授予登记事项,本次授予登记发生的登记服务费及印花税等相关税费80,891.37元,相应冲减资本公积80,891.37元。

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购股份606,710.10136,854,819.6433,597,940.00103,863,589.74
合计606,710.10136,854,819.6433,597,940.00103,863,589.74

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1)截至2019年6月30日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量25,758,026股,其中报告期内公司回购股份数量25,602,626.00股,回购支付的总金额为118,156,835.64元(含交易费用)。2)根据《企业会计准则-股份支付》的相关规定,公司以授予价格2.56元/股向100名激励对象授予730.39万股限制性股票,收到股权款18,697,984.00元,根据使用的回购成本结转库存股33,597,940.00元,差异调整资本公积-股本溢价14,899,956.00元。

3)公司本期按照股权激励授予限制性股票的数量730.39万股以及相应的回购价格 2.56元/股计算增加库存股金额18,697,984.00元 。

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-23,995,655.44-5,789,017.80-955,187.94-4,833,829.86-28,829,485.30
其他权益工具投资公允价值变动-23,995,655.44-5,789,017.80-955,187.94-4,833,829.86-28,829,485.30
二、将重分类进损益的其他综合收益589,263.554,813,756.934,813,756.935,403,020.48
外币财务报表折算差额589,263.554,813,756.934,813,756.935,403,020.48
其他综合收益合计-23,406,391.89-975,260.87-955,187.94-20,072.93-23,426,464.82

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积67,931,969.5567,931,969.55
任意盈余公积11,149,274.7111,149,274.71
合计79,081,244.2679,081,244.26

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润417,708,201.29430,356,891.25
调整后期初未分配利润417,708,201.29430,356,891.25
加:本期归属于母公司所有者的净利润54,469,333.3840,232,378.87
应付普通股股利50,639,262.80
期末未分配利润472,177,534.67419,950,007.32

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,148,852,733.63880,999,754.951,005,987,927.59812,025,427.18
其他业务43,919,100.7930,023,137.9240,931,043.2731,797,477.61
合计1,192,771,834.42911,022,892.871,046,918,970.86843,822,904.79

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税4,645,462.323,374,046.49
教育费附加1,737,098.941,446,003.26
房产税1,820,492.291,823,709.18
土地使用税587,638.87-184,488.28
车船使用税6,525.924,905.92
印花税597,692.00640,420.67
水利建设基金34,620.54
地方教育费附加1,158,065.92964,002.16
环境保护税72,503.1036,109.49
合计10,660,099.908,104,708.89

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
服务费18,707,962.736,200,592.44
运费10,415,181.965,668,340.47
工资11,430,859.037,371,479.77
保险费2,497,517.411,978,784.46
差旅费3,416,560.562,480,943.66
业务宣传费3,630,683.812,034,946.00
办公费368,025.50387,035.17
其它11,364,195.005,554,274.53
合计61,830,986.0031,676,396.50

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资32,124,706.3035,152,123.97
福利费3,963,066.566,360,938.05
社会保险费3,495,090.364,390,110.31
折旧费9,545,429.0910,664,275.17
低值易耗品摊销110,251.95115,982.87
物料消耗3,249,033.553,457,286.67
中介机构费3,958,658.644,019,877.92
税金39,415.25
办公费1,033,676.82755,379.10
其他22,106,658.0021,079,401.02
合计79,586,571.2786,034,790.33

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
直接材料投入24,643,632.7718,086,854.76
直接人工18,036,943.6618,385,467.83
折旧费用与摊销2,054,852.242,425,943.31
无形资产摊销39,792.54147,471.40
其他费用1,231,198.441,161,049.43
合计46,006,419.6540,206,786.73

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出15,852,237.4510,434,691.20
减:利息收入1,546,617.621,554,845.60
汇兑损益3,692,741.53-16,738,025.47
其他3,720,874.343,626,911.27
合计21,719,235.70-4,231,268.60

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
2017年度省科技型企业研发费用投入后补助1,040,000.00
广州市财政局国库支付分局"中国制造2025"产业发展资金1,000,000.00
创新激励扶持补助210,000.00
财政局汇入2018年促进经济发展专项奖金款172,949.54
广州市科技局研发费用后补助123,800.00
2018年市场监督管理局付计量保证体系奖励金100,000.00
2018年度稳岗补贴95,447.90
2017年度富山工业园扶持企业发展专项资金70,000.00
2017年度外贸发展专项资金(富山管委会)50,092.10
2018年促进经济发展专项资金(促进投保出口信用保险)20,563.88
2018年度稳岗补贴15,622.20
珠海市社会保险基金管理中心稳岗补贴14,200.20
珠海市富山工业园管理委员会 2017年度扶持企业发展专项资金(知识产权保护和应用专项——发明专利专项)14,000.00
2018年人社局社会保险补贴8,000.00
社会保险中心稳定岗位补贴202.30
浙江百步经济开发区管理委员会固定资产投资奖励132,855.78
2018年“机器换人”项目政府补助87,918.00
2017年技术改造扶持资金44,389.26
2018年省级工业企业技术改造事后奖补资金285,020.04
出口货运补贴6,000.00
高新技术产品认定专项补助资金10,000.00
技术改造事后奖补助16,848.35
岗前培训补助19,600.00
高新技术产品认定专项资金24,000.00
企业技术改造资金(灾后复产专题项目)补助72,709.8624,236.62
机器人设备28,006.0828,006.02
高新技术企业认定和培育入库专项补助30,000.00
台风损失复产补助50,000.00
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
管理委员会灾后扶持资金50,000.00
2014-2015年度斗门区优秀民营企业家50,000.00
工业机器人开发创新专项资金3,421.4464,000.00
灾后扶持资金补助100,000.00
2014-2015年度斗门区十强民营企业补助100,000.00
工业机器人项目在水龙头制造业中的研究与应用100,000.02100,000.02
外贸发展资金105,799.98
稳岗补贴126,333.51
高新技术企业认定专项资金200,000.00
锻造件生产线技术改造项目565,548.81277,573.31
工业品牌发展奖励资金210,000.00
高企创新奖200,000.00
2017年企业研发省级财政补助资金484,400.00
2017年企业研发补助专项资金512,000.00
创新驱动技术中心工程中心公共平台专项补助600,000.00
企业研究开发省级财政补助资金977,700.00
广州市番禺区财政局2017年发展与改革企业奖励金1,335,200.00
180万精益生产线补助99,977.751,800,000.00
2017年企业研发省级财政补助2018-省拨06-12,085,700.00
合计4,354,725.169,587,397.81

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,144,458.46-947,516.53
处置交易性金融资产取得的投资收益149,130.071,133,598.90
投资保本型理财产品取得的投资收益2,515,967.102,430,836.11
合计520,638.712,616,918.48

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融负债2,148,956.54-11,239,790.63
合计2,148,956.54-11,239,790.63

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失414,730.25-59,854.50
应收账款坏账损失-2,690,783.68-1,566,502.37
合计-2,276,053.43-1,626,356.87

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失-2,888,032.85-6,923,139.11
合计-2,888,032.85-6,923,139.11

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-3.15194,744.55

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额15,004,897.68
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿收入33,406.8833,406.88
保险公司理赔款345,475.70345,475.70
其他2,700,486.683,792,257.582,700,486.68
合计3,079,369.2618,797,155.263,079,369.26

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠14,000.0014,000.00
非流动资产毁损报废损失1,607,042.27243,009.831,607,042.27
无法收回的款项1,251,318.661,251,318.66
其他286,663.55457,842.377,392.23
合计3,159,024.48700,852.202,879,753.16

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用8,240,880.837,216,713.84
递延所得税费用90,091.343,405,316.91
合计8,330,972.1710,622,030.75

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额63,726,204.79
项目本期发生额
按法定/适用税率计算的所得税费用9,558,930.72
子公司适用不同税率的影响-778,963.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响54,814.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,876,930.33
研发费用加计扣除-5,380,739.56
所得税费用8,330,972.17

其他说明

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入1,546,617.621,554,845.60
补贴收入5,106,278.1217,123,233.51
其他往来10,227,044.1711,171,728.73
其他收入9,416,957.222,741,075.60
合计26,296,897.1332,590,883.44

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付费用129,342,238.6785,912,212.46
支付往来款9,536,589.885,847,538.32
合计138,878,828.5591,759,750.78

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产收到的现金1,539,321.051,739,505.08
赎回理财产品671,000,000.00244,560,000.00
其他15,000,000.00
合计687,539,321.05246,299,505.08

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产支付的损失1,390,190.99605,906.18
购买理财产品642,900,000.00401,000,000.00
合计644,290,190.99401,605,906.18

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
股份回购118,156,835.64
合计118,156,835.64

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润55,395,232.6241,388,698.76
补充资料本期金额上期金额
加:资产减值准备5,164,086.288,549,495.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧33,777,615.0730,763,372.03
无形资产摊销4,296,378.365,198,730.48
长期待摊费用摊销8,758,873.815,956,299.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)3.1548,265.28
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,607,042.27
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,148,956.5411,239,790.63
财务费用(收益以“-”号填列)15,852,237.4510,434,691.20
投资损失(收益以“-”号填列)-520,638.71-2,616,918.48
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,528,774.59-1,033,773.30
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)4,439,090.21
存货的减少(增加以“-”号填列)5,378,664.67-5,818,894.58
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-29,263,450.64-9,345,985.78
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-17,804,406.99-14,310,941.33
经营活动产生的现金流量净额78,963,906.2184,891,920.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额513,584,853.01507,194,284.25
减:现金的期初余额731,604,516.75690,898,216.50
现金及现金等价物净增加额-218,019,663.74-183,703,932.25

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金513,584,853.01731,604,516.75
其中:库存现金150,212.82140,101.10
可随时用于支付的银行存款513,434,640.19731,464,415.65
三、期末现金及现金等价物余额513,584,853.01731,604,516.75

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金16,308,050.52详见附注七、1
固定资产216,891,113.87详见附注七、21
无形资产39,881,204.90详见附注七、26
合计273,080,369.29--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----176,631,133.02
其中:美元23,481,283.476.8716161,353,987.49
欧元1,944,409.377.809915,185,642.74
港币174.700.8800153.74
日元52,000.000.06343,296.80
英镑9,317.128.725881,299.33
澳大利亚元1,280.004.82706,178.56
新加坡元113.005.0828574.36
应收账款----398,759,961.91
其中:美元56,575,974.336.8716388,767,465.21
欧元1,247,455.797.80999,742,504.97
港币
英镑28,649.728.7258249,991.73
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
应付账款22,360,405.34
其中:美元3,037,030.116.871620,869,256.10
欧元135,844.277.80991,060,930.16
英镑49,072.628.7258428,197.87
瑞士法郎288.007.01812,021.21

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司全资子公司海鸥(香港)住宅工业有限公司注册地和主要经营地在香港,记账本位币为港币。本公司全资子公司海鸥卫浴(美国)有限公司注册地和主要经营地在美国,记账本位币为美元。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
2017年度省科技型企业研发费用投入后补助1,040,000.00其他收益1,040,000.00
广州市财政局国库支付分局"中国制造2025"产业发展资金拨付1,000,000.00其他收益1,000,000.00
创新激励扶持补助210,000.00其他收益210,000.00
财政局汇入2018年促进经济发展专项奖金款172,949.54其他收益172,949.54
广州市科技局研发费用后补助123,800.00其他收益123,800.00
2017年度外贸发展专项资金(富山管委会)50,092.10其他收益50,092.10
2018年促进经济发展专项资金(促进投保出口信用保险)20,563.88其他收益20,563.88
2017年度富山工业园扶持企业发展专项资金70,000.00其他收益70,000.00
2018年度稳岗补贴95,447.90其他收益95,447.90
2018年人社局社会保险补贴8,000.00其他收益8,000.00
2018年度稳岗补贴15,622.20其他收益15,622.20
珠海市社会保险基金管理中心稳岗补贴14,200.20其他收益14,200.20
珠海市富山工业园管理委员会 2017年度扶持企业发展专项资金(知识产权保护和应用专项——发明专利专项)14,000.00其他收益14,000.00
2018年市场监督管理局付计量保证体系奖励金100,000.00其他收益100,000.00
社会保险中心稳定岗位补贴202.30其他收益202.30
180万精益生产线补助1,695,575.02递延收益99,977.75
工业机器人项目在水龙头制造业中的研究与应用1,266,666.58递延收益100,000.02
2018年“机器换人”项目政府补助1,500,000.00递延收益87,918.00
百步镇年产10万套定制整装卫浴空间项目13,152,721.22递延收益132,855.78
机器人设备375,590.17递延收益28,006.08
2018年省级工业企业技术改造事后奖补资金4,389,400.00递延收益285,020.04
工业机器人开发创新专项资金59,438.08递延收益3,421.44
2017年技术改造扶持资金504,080.00递延收益44,389.26
企业技术改造资金(灾后复产专题项目)补助1,085,053.56递延收益72,709.86
锻造件生产线技术改造项目5,997,085.29递延收益565,548.81

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司全资子公司珠海海鸥卫浴用品有限公司于2019年6月17日收到珠海市斗门区市场监督管理局下发的注销登记通知书(斗门准登通内字【2019】第zh19061700043号),自此珠海海鸥完成注销登记,自注销日起不再纳入合并范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
珠海承鸥卫浴用品有限公司珠海珠海制造业75.00%25.00%投资设立
海鸥(香港)住宅工业有限公司香港香港商业100.00%投资设立
珠海爱迪生智能家居股份有限公司珠海珠海制造业60.52%34.49%投资设立
珠海铂鸥卫浴用品有限公司珠海珠海制造业96.98%3.02%投资设立
海鸥卫浴(美国)有限公司美国美国商业100.00%投资设立
湖北荆鸥卫浴用品有限公司荆门荆门制造业75.00%25.00%投资设立
珠海班尼戈节能科技有限公司珠海珠海制造业75.00%投资设立
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司齐齐哈尔齐齐哈尔制造业26.00%25.00%投资设立
西藏鸥美家卫浴用品有限公司拉萨拉萨商业55.00%投资设立
上海齐海电子商务服务股份有限公司上海上海商业60.00%40.00%投资设立
北京爱迪生节能科技有限公司北京北京商业50.00%购买取得
苏州海鸥有巢氏整体卫浴股份有限公司苏州苏州制造业94.44%5.56%投资设立
重庆国之四维卫浴有限公司重庆重庆制造业82.10%购买取得
浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司嘉兴嘉兴制造业100.00%投资设立
杭州四维雅鼎卫浴有限公司杭州杭州制造业80.00%20.00%投资设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海谷变贸易合伙企业(有限合伙)上海上海商业50.00%投资设立
苏州有巢氏系统卫浴有限公司苏州苏州制造业100.00%购买取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
珠海爱迪生智能家居股份有限公司4.99%49,896.666,333,524.10
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司49.00%3,542,181.8039,337,640.15
重庆国之四维卫浴有限公司17.90%-864,481.3713,301,566.90

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
珠海爱迪生智能家居股份有限公司135,088,364.0212,227,968.72147,316,332.7420,392,002.0320,392,002.03130,825,433.776,991,701.00137,817,134.7721,113,001.3621,113,001.36
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司98,598,443.0817,580,325.67116,178,768.7535,897,870.4835,897,870.4877,185,938.4018,503,055.2695,688,993.6622,637,037.8322,637,037.83
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
重庆国之四维卫浴有限公司132,055,988.4147,222,832.21179,278,820.62104,666,599.68301,791.32104,968,391.00129,522,589.3845,430,579.31174,953,168.6995,813,234.1995,813,234.19

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
珠海爱迪生智能家居股份有限公司43,753,120.03220,197.30220,197.30-3,058,253.1736,373,671.942,534,193.432,534,193.431,688,991.28
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司95,097,927.727,228,942.447,228,942.446,309,226.1988,490,041.685,510,899.625,510,899.622,377,716.04
重庆国之四维卫浴有限公司85,231,946.80-4,829,504.88-4,829,504.8812,781,178.4362,471,743.73-6,610,608.22-6,610,608.22-31,196,025.90

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
江西鸥迪铜业有限公司江西江西制造业29.00%权益法
珠海盛鸥工业节能科技有限公司珠海珠海制造业37.50%权益法
上海钦水嘉丁投资合伙企业(有限合伙)上海上海服务业49.75%权益法
浙江集致装饰科技股份有限公司浙江浙江制造业50.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
浙江集致装饰科技股份有限公司浙江集致装饰科技股份有限公司
流动资产7,845,199.2217,980,117.42
其中:现金和现金等价物5,215,071.4516,386,377.80
非流动资产49,489,428.2339,807,999.42
资产合计57,334,627.4557,788,116.84
流动负债140,865.3239,300.00
负债合计140,865.3239,300.00
归属于母公司股东权益57,193,762.1357,748,816.84
按持股比例计算的净资产份额28,596,881.0728,874,408.42
对合营企业权益投资的账面价值28,596,881.0728,874,408.42
财务费用-7,574.11-4,560.38
净利润-555,054.71-36,257.85
综合收益总额-555,054.71-36,257.85

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
江西鸥迪珠海盛鸥钦水嘉丁江西鸥迪珠海盛鸥钦水嘉丁
流动资产151,089,411.845,831,557.4350,695,759.64146,018,050.696,317,909.6050,986,442.00
非流动资产111,911,054.0827,563.8637,581,831.2399,684,040.4228,167.5837,581,831.23
资产合计263,000,465.925,859,121.2988,277,590.87245,702,091.116,346,077.1888,568,273.23
流动负债184,417,782.543,344,792.94162,273,320.663,790,737.36300,000.00
非流动负债20,000,000.0020,000,000.00
负债合计204,417,782.543,344,792.94182,273,320.663,790,737.36300,000.00
归属于母公司股东权益58,582,683.382,514,328.3588,277,590.8763,428,770.452,555,339.8288,268,273.23
按持股比例计算的净资产份额16,988,978.18942,873.1343,918,101.4618,394,343.43958,252.4343,913,465.94
对联营企业权益投资的账面价值16,988,978.18942,873.1343,918,101.4618,394,343.43958,252.4343,913,465.94
营业收入244,588,976.852,291,990.16241,687,596.711,512,168.20
净利润-4,846,087.07-41,011.479,317.641,238,890.64-1,065,267.75-399,171.96
综合收益总额-4,846,087.07-41,011.479,317.641,238,890.64-1,065,267.75-399,171.96

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计2,938,117.293,388,939.37
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-1,276,628.29
--综合收益总额-1,276,628.29

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

(一)信用风险

2019年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

(二)市场风险

(1)外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关,除本公司与下属子公司以上述外币进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日,除本附注七、82 外币货币性项目 所述资产或负债为上述外币余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

(2)利率风险-现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注七、32 短期借款 ,附注七、45 长期借款 )有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。

利率风险敏感性分析基于下述假设:

? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;

? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;

? 对于指定为套期工具的衍生金融工具,市场利率变化影响其公允价值,并且所有利率套期预计都是高度有效的;

? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

(3)其他价格风险

金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。因此,本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

(三)流动性风险

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经

营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(三)其他权益工具投资58,261,748.5158,261,748.51
衍生金融负债1,086,432.811,086,432.81
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的其他权益工具中的上市公司股票投资,期末公允价值按资产负债表日公开交易市场的收盘价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司与交易对手订立了远期外汇合约和远期商品合约。远期外汇合同和远期商品合约采用现金流量折现模型和期权定价模型的估值技术进行计量,属于第二层次。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值,包括即期和远期汇率,以及远期商品合约涉及的类似项目在伦敦金属交易所的报价。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
中馀投资有限公司香港贸易业HKD1450万元27.09%27.09%
中盛集团有限公司香港贸易业HKD1万元6.49%6.49%
广州市裕进贸易有限公司广州市贸易业RMB350万元2.50%2.50%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是唐台英、戎启平等2名自然人。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
珠海艾迪西软件科技有限公司公司董事控制公司
宁波艾迪西国际贸易有限公司公司董事控制公司
北京艾迪西暖通科技有限公司公司董事控制公司
嘉兴艾迪西暖通科技有限公司公司董事控制公司
台州艾迪西万达暖通科技有限公司公司董事控制公司
台州艾迪西盛大暖通科技有限公司公司董事控制公司
香港艾迪西国际有限公司公司董事控制公司
浩祥国际贸易有限公司公司董事控制公司
浙江班尼戈流体控制有限公司其他关联方
上海东铁五金有限公司公司董事控制公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
江西鸥迪铜业有限公司采购85,213,080.8164,508,323.30
珠海艾迪西软件科技有限公司采购24,831.3023,065.84
宁波艾迪西国际贸易有限公司采购1,492,416.291,083,362.36
浙江班尼戈流体控制有限公司采购977.59
台州艾迪西盛大暖通科技有限公司采购2,383,722.462,247,776.23
台州艾迪西万达暖通科技有限公司采购937,914.46

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
珠海艾迪西软件科技有限公司销售11,628,795.806,591,437.82
宁波艾迪西国际贸易有限公司销售4,490,240.343,409,595.29
北京艾迪西暖通科技有限公司销售1,267,949.87997,841.92
上海东铁五金有限公司销售335,267.21
香港艾迪西国际有限公司销售1,281,436.33
浩祥国际贸易有限公司销售102,197.25
嘉兴艾迪西暖通科技有限公司销售260,730.2116,781.47
江西鸥迪铜业有限公司销售8,808.4468,700.00
台州艾迪西盛大暖通科技有限公司销售471.70
浙江班尼戈流体控制有限公司销售19,182.23

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
海鸥(香港)住宅工业有限公司190,056,000.002018年02月28日2019年02月27日
海鸥(香港)住宅工业有限公司57,016,800.002018年02月28日2019年02月27日
重庆国之四维卫浴有限公司40,000,000.002018年02月28日2019年02月27日
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司12,000,000.002019年03月30日2020年03月29日
重庆国之四维卫浴有限公司40,000,000.002019年03月30日2020年03月29日
海鸥(香港)住宅工业有限公司60,261,300.002019年03月30日2020年03月29日

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,426,734.302,107,635.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款北京艾迪西暖通科技有限公司604,281.0818,128.43334,547.6010,036.43
应收账款嘉兴艾迪西暖通科技有限公司77,397.572,321.93218,782.506,563.48
应收账款宁波艾迪西国际贸易有限公司1,613,559.5048,406.781,188,755.3435,662.66
应收账款香港艾迪西国际有限公司244,738.917,342.17240,526.277,215.79
应收账款浙江艾迪西流体控制股份有限公司68,613.2468,613.24
应收账款浙江班尼戈流体控制有限公司22,434.4510,682.5439,260.871,177.83
应收账款珠海艾迪西软件科技有限公司6,593,354.18350,815.704,156,268.98198,829.39
应收账款江西鸥迪铜业有限公司149,205.004,476.15
应收账款上海东铁五金有限公司382,804.0011,484.12
应收票据珠海艾迪西软件科技有限公司8,391,245.17
其他应收珠海盛鸥工业节能科技有限公司1,664.9249.95
预付账款珠海盛鸥工业节能科技有限公司43,440.0043,440.00
预付账款台州艾迪西万达暖通科技有限公司8,787.138,590.98

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款香港艾迪西国际有限公司82,012.55
应付账款嘉兴艾迪西暖通科技有限公司5,227.005,227.00
应付账款江西鸥迪铜业有限公司3,599,342.202,167,688.22
应付账款宁波艾迪西国际贸易有限公司1,039,839.99686,244.12
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款台州艾迪西九洲管件有限公司2,655.80
应付账款台州艾迪西盛大暖通科技有限公司3,358,631.272,229,644.60
应付账款浙江艾迪西流体控制股份有限公司46,856.6746,856.67
应付账款浙江班尼戈流体控制有限公司1,113.31
应付账款珠海艾迪西软件科技有限公司63,431.7633,445.80
应付账款北京艾迪西暖通科技有限公司184,734.83
其他应付款珠海盛鸥工业节能科技有限公司925,404.10925,404.10

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

2019年4月18日,公司召开2019年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于<公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<公司2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2019年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》,公司实施本次股权激励计划获得了批准。根据公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)相关约定,本次股权激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分,股票来源为公司从二级市场回购本公司股票和向激励对象定向发行公司A股普通股股票。报告期内,公司以2019年4月26日为授予日,实际向100名激励对象授予730.39万份股票期权和730.39万股限制性股票。本次股权激励对象股票期权行权/限制性股票解锁需同时满足公司业绩层面及个人绩效层面的考核,其中公司业绩层面的考核年度为2019年-2021年3个会计年度,每个会计年度考核一次,各年度业绩考核目标如下表所示:

行权期/解除限售安排业绩考核指标
第一个行权期/解锁限售2019年公司实现的归属于上市公司股东的净利润不低于 1.100 亿元。
第二个行权期/解锁限售2020年公司实现的归属于上市公司股东的净利润不低于 1.265 亿元。
第三个行权期/解锁限售2021年公司实现的归属于上市公司股东的净利润不低于 1.455 亿元。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2019年6月30日,公司无需要披露的重要承诺。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2019年6月30日,公司为以下项目开立保函:

单位:元

项目出函行保函种类保函金额实付保证金
广州港华燃气有限公司中国银行股份有限公司广州番禺支行履约保函2,000,000.00
合计2,000,000.00

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

2019年7月1日,公司控股子公司四维卫浴收到重庆市江津区人民法院下发的民事判决书((2018)渝0116民初13179号),根据上述判决书,四维卫浴需向广东三竹信息科技有限公司支付各项损失费用合计279,271.32元,同时需负担各项诉讼费用22,520.00元。截至本披露日,上述费用共计301,791.32元已支付给相关单位。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1)2019年7月10日,公司控股子公司鸥美家完成注销登记手续并收到拉萨市工商行政管理局柳梧新区分局登记注册科出具的《准予注销登记通知书》【(柳梧)登记企销字(2019)第127号】。2)2019年7月25日,公司根据2019年4月与广州市马可波罗有限公司、赵惠民、乐智华、霍瑞如签署的《关于广东雅科波罗橱柜有限公司部分股权收购暨增资协议》,完成受让广州市马可波罗有限公司持有雅科波罗的部分股权及向雅科波罗增资事项,并收到广州市白云区市场监督管理局核发的《营业执照》。公司直接持有雅科波罗67.27%股权。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款330,669,534.07100.00%5,091,324.411.54%325,578,209.66368,311,429.22100.00%5,576,514.681.51%362,734,914.54
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款154,019,522.6946.58%5,091,324.413.31%148,928,198.28175,979,961.4347.78%5,576,514.683.17%170,403,446.75
应收合并范围内子公司货款176,650,011.3853.42%176,650,011.38192,331,467.7952.22%192,331,467.79
合计330,669,534.07100.00%5,091,324.411.54%325,578,209.66368,311,429.22100.00%5,576,514.681.51%362,734,914.54

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:5,091,324.41元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款154,019,522.695,091,324.413.31%
应收合并范围内子公司货款176,650,011.38
合计330,669,534.075,091,324.41--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)153,316,046.67
1年以内(含1年)153,316,046.67
1至2年173,592.53
2至3年145,517.97
3年以上384,365.52
3至4年384,365.52
合计154,019,522.69

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款5,576,514.684,939,782.965,424,973.235,091,324.41
合计5,576,514.684,939,782.965,424,973.235,091,324.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额286,312,704.25元,占应收账款期末余额合计数的比例86.59%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,610,041.28元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款99,777,007.99101,869,144.55
合计99,777,007.99101,869,144.55

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
中国银行暂扣海关税费163,925.81124,202.43
合并范围内子公司往来款92,202,408.4480,422,344.90
其他往来款7,787,110.3222,132,530.72
合计100,153,444.57102,679,078.05

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额809,933.50809,933.50
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提265,383.28265,383.28
本期转回698,880.20698,880.20
2019年6月30日余额376,436.58376,436.58

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)7,305,951.06
1年以内(含1年)7,305,951.06
1至2年399,990.26
2至3年7,818.00
3年以上73,351.00
3至4年73,351.00
合计7,787,110.32

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款809,933.50265,383.28698,880.20376,436.58
合计809,933.50265,383.28698,880.20376,436.58

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
苏州海鸥有巢氏整体卫浴股份有限公司往来款42,141,892.201年以内、1-2年42.08%
重庆国之四维卫浴有限公司往来款31,762,277.431年以内、1-2年31.71%
珠海铂鸥卫浴用品有限公司往来款9,559,954.901年以内、1-2年9.55%
广州市马可波罗有限公司股权保证金5,250,000.001年以内5.24%157,500.00
珠海班尼戈节能科技有限公司往来款2,202,400.901年以内、3年以上2.20%
合计--90,916,525.43--90.78%157,500.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资891,833,672.82891,833,672.82905,333,672.8217,500,000.00887,833,672.82
对联营、合营企业投资90,446,833.8490,446,833.8492,140,470.2292,140,470.22
合计982,280,506.66982,280,506.66997,474,143.0417,500,000.00979,974,143.04

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
珠海承鸥卫浴用品有限公司61,279,267.0061,279,267.00
黑龙江北鸥卫浴用品有限公司6,246,967.596,246,967.59
海鸥(香港)住宅工业有限公司5,305,236.505,305,236.50
珠海爱迪生智能家居股份有限公司23,250,000.0023,250,000.00
珠海铂鸥卫浴用品有限公司215,000,000.00215,000,000.00
海鸥卫浴(美国)有限公司6,103,970.006,103,970.00
湖北荆鸥卫浴用品有限公司5,600,000.005,600,000.00
西藏鸥美家卫浴用品有限公司5,500,000.005,500,000.00
上海齐海电子商务服务股份有限公司9,000,000.009,000,000.00
北京爱迪生节能科技有限公司2,052,333.992,052,333.99
苏州海鸥有巢氏整体卫浴股份有限公司37,500,000.0037,500,000.00
重庆国之四维卫浴有限公司86,722,680.0086,722,680.00
云变科技(上海)有限公司1,775,000.002,500,000.004,275,000.00
上海谷变贸易合伙企业(有限合伙)725,000.001,500,000.002,225,000.00
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司215,673,217.74215,673,217.74
苏州有巢氏系统卫浴有限公司206,100,000.00206,100,000.00
合计887,833,672.824,000,000.00891,833,672.82

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
浙江集致装饰科技股份有限公司28,874,408.42-277,527.3528,596,881.07
小计28,874,408.42-277,527.3528,596,881.07
二、联营企业
江西鸥迪铜业有限公司18,394,343.43-1,405,365.2516,988,978.18
珠海盛鸥工业节能科技有限公司958,252.43-15,379.30942,873.13
上海钦水嘉丁投资合伙企业(有限合伙)43,913,465.944,635.5243,918,101.46
小计63,266,061.80-1,416,109.0361,849,952.77
合计92,140,470.22-1,693,636.3890,446,833.84

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务614,952,533.58508,145,842.68664,360,068.04552,928,729.09
其他业务38,365,805.8532,420,114.1641,188,710.0638,346,563.82
合计653,318,339.43540,565,956.84705,548,778.10591,275,292.91

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,693,636.38-474,538.98
处置交易性金融资产取得的投资收益149,130.071,133,598.90
投资保本型理财产品取得的投资收益25,890.411,384,847.34
合计-1,518,615.902,043,907.26

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,607,045.42主要系固定资产处置所致
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,354,725.16详见附注七、84
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,817,326.40远期结汇及期货合同公允价值变动损益和处置损益
项目金额说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,527,387.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目2,515,967.10理财投资收益
减:所得税影响额1,838,561.54
少数股东权益影响额463,272.68
合计8,306,526.07--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润3.47%0.11040.1104
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.94%0.09350.0935

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。


  附件:公告原文
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