广州海鸥卫浴用品股份有限公司2014年第三季度报告全文

                广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
广州海鸥卫浴用品股份有限公司
     2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                   广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人唐台英、主管会计工作负责人陈定及会计机构负责人(会计主管人员)陈定声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,674,826,279.72               1,651,034,477.99                           1.44%
归属于上市公司股东的净资产
                                              782,255,724.40                     776,650,995.06                        0.72%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                  本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     422,630,411.99                       0.47%         1,195,801,309.41                 -3.29%
归属于上市公司股东的净利润
                                    12,723,529.08                       2.69%            25,994,974.00                 3.43%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       7,394,947.72                    -39.43%           35,374,596.20                59.65%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     101,573,478.25                 2.33%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.03                   0.00%                      0.06                0.00%
稀释每股收益（元/股）                            0.03                   0.00%                      0.06                0.00%
加权平均净资产收益率                           1.64%                    0.00%                     3.32%                0.10%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -151,933.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                   995,062.55
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                             -11,498,646.92
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -378,816.11
减：所得税影响额                                                                 -1,654,600.41
     少数股东权益影响额（税后）                                                        -111.37
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合计                                                                   -9,379,622.20              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                       24,606
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                   的股份数量          股份状态        数量
中馀投资有限公
                    境外法人             28.84%     117,102,643
司
广州市创盛达水
                    境内非国有法人       19.93%      80,945,599
暖器材有限公司
中盛集团有限公
                    境外法人              6.41%      26,014,722
司
广州市裕进贸易
                    境内非国有法人        3.12%      12,679,953
有限公司
高盛国际资产管
理公司－高盛国      境外法人              1.07%       4,351,568
际中国基金
朱文雅              境内自然人            0.53%       2,160,548
中国建设银行股
份有限公司－摩
根士丹利华鑫多
                    其他                  0.48%       1,930,564
因子精选策略股
票型证券投资基
金
翁翼飞              境内自然人            0.43%       1,742,758
韩国银行－自有
                    境外法人              0.38%       1,538,261
资金
唐佳玮              境内自然人            0.38%       1,524,626
                                                           广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
中馀投资有限公司                                                     117,102,643 人民币普通股            117,102,643
广州市创盛达水暖器材有限公司                                          80,945,599 人民币普通股             80,945,599
中盛集团有限公司                                                      26,014,722 人民币普通股             26,014,722
广州市裕进贸易有限公司                                                12,679,953 人民币普通股             12,679,953
高盛国际资产管理公司－高盛国际
                                                                          4,351,568 人民币普通股           4,351,568
中国基金
朱文雅                                                                    2,160,548 人民币普通股           2,160,548
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫多因子精选策略股票型                                            1,930,564 人民币普通股           1,930,564
证券投资基金
翁翼飞                                                                    1,742,758 人民币普通股           1,742,758
韩国银行－自有资金                                                        1,538,261 人民币普通股           1,538,261
唐佳玮                                                                    1,524,626 人民币普通股           1,524,626
                                   报告期内，中馀投资有限公司与中盛集团有限公司为一致行动人，前者的两名董事唐
上述股东关联关系或一致行动的说 台英、戎启平分别持有后者 50%股份；广州市创盛达水暖器材有限公司与广州市裕进
明                                 贸易有限公司存在关联关系，创盛达的董事叶煊持有裕进 60%股权；未知其他股东之
                                   间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                不适用
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅度变动的情况及原因：
1、货币资金期末余额160,939,731.90元，比年初增加42,728,872.35元，增幅36.15%，主要系报告期内公
司采取了境外融资方式提前收回部分客人货款所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额0.00元，比年初减少12,260,268.99元，减
幅100.00%，主要系报告期内人民币贬值，期末美元远期汇率较年初上升，致使远期结汇合约的公允价值
下跌，由金融资产转为金融负债。
3、其他应收款期末余额43,194,091.41元，比年初增加18,087,035.40元，增幅72.04%，主要系报告期内
应收的出口退税款以及往来款增加所致。
4、其他非流动资产期末余额6,119,404.14元，比年初减少2,947,709.75元，减幅32.51%，主要系报告期
末预付的工程款和设备款项减少所致。
5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额1,791,214.65元，比年初增加1,791,214.65
元，主要系报告期内人民币贬值，期末美元远期汇率较年初上升，致使远期结汇合约的公允价值下跌，由
金融资产转为金融负债。
6、应付票据期末余额89,173,706.46元，比年初增加34,942,710.15元，增幅64.43%，主要系报告期末以
银行承兑汇票方式结算的货款增加所致。
7、预收款项期末余额6,229,067.89元，比年初增加3,613,299.07元，增幅138.14%，主要系报告期末预收
客人的货款增加所致。
8、应交税费期末余额-4,938,810.70元，比年初增加7,230,296.37元，增幅59.42%，主要系报告期末留抵
的进项税额减少所致。
9、一年内到期的非流动负债期末余额80,000,000.00元，比年初增加28,288,512.77元，增幅54.70%，主
要系报告期内新增的一年内到期的长期贷款大于去年同期一年内到期的长期贷款所致。
10、递延所得税负债期末余额0.00元，比年初减少1,839,040.35元，减幅100.00%，主要系年初的交易性
金融资产在报告期末转变为交易性金融负债，不再计提递延所得税负债所致。
（二）利润表项目大幅度变动的情况及原因：
1、营业税金及附加10,630,226.06元，同比增加3,214,736.34元，增幅43.35%，主要系报告期内免抵税额
增加，致使相关附加税增加所致。
2、财务费用17,972,487.48元，同比减少11,170849.00元，减幅38.33%，主要系报告期内取得汇兑收益，
而去年同期产生汇兑损失所致。
3、资产减值损失-2,183,515.12元，同比减少6,761,294.21元，减幅147.70%，主要系报告期内计提的坏
账准备和存货跌价准备较去年同期减少所致。
4、公允价值变动损失11,498,646.91元，同比减少13,549,829.14元，减幅660.59%，主要系报告期内人民
币贬值，期末美元远期汇率较年初上升，致使当期公允价值下降所致。
5、投资损失2,830,053.18元，同比减少4,672,390.51元，减幅253.61%，主要系报告期内联营企业发生亏
损所致。
                                                          广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
6、对联营企业和合营企业的投资损失2,428,202.77元，同比减少4,270,540.10元，减幅231.80%，主要系
报告期内联营企业发生亏损所致。
7、营业外收入1,351,788.00元，同比减少948,513.64元，减幅41.23%，主要系报告期内收到的政府补贴
减少所致。
8、非流动资产处置损失152,182.48元，同比减少602,225.08元，减幅79.83%，主要系报告期内处置固定
资产产生的损失小于去年同期。
9、所得税费用2,561,747.60元，同比减少6,069,363.28元，减幅70.32%，主要系报告期内计提的企业所
得税减少，以及报告期内公允价值变动收益减少，冲回递延所得税负债，减少当期递延所得税费用所致。
10、少数股东损益2,076,954.12元，同比增加3,467,713.59元，增幅249.34%，主要系报告期内控股子公
司净利润较去年同期上升，归属于少数股东的收益上升所致。
11、其他综合收益-87,454.01元，同比减少1,006,430.15元，减幅109.52%，主要系报告期内因汇率变动
原因，境外子公司的外币报表折算差额较去年同期减少所致。
（三）现金流量表项目大幅度变动的情况及原因：
1、支付的各项税费35,985,446.91元，同比增加8,542,660.19元，增幅31.13%，主要系报告期内支付的各
项税金、教育费附加增加所致。
2、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额1,600.00元，同比减少62,206.00元，减幅
97.49%，主要系报告期内处置固定资产收到的现金少于去年同期。
3、支付其他与筹资活动有关的现金17,255,390.44元，同比增加13,106,156.61元，增幅315.87%，主要系
报告期内开具银行承兑汇票、信用证增加，交纳的保证金也相应增加所致。
4、筹资活动产生的现金流量净额-35,820,001.41元，同比增加33,965,664.25元，增幅48.67%，主要系报
告期从银行取得的借款大于去年同期。
5、汇率变动对现金及现金等价物的影响127,870.77元，同比增加2,186,699.60元，增幅106.21%，主要系
报告期内人民币兑美元汇率中间价相对平稳，外币科目月末汇差较小。而去年同期人民币兑美元汇率中间
价上升约2.19%，产生较大的汇差。
6、现金及现金等价物净增加额25,473,481.91元，同比增加31,564,011.09元，增幅518.25%，主要系报告
期内从银行取得的借款大于去年同期所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                 承诺方        承诺内容        承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺       中馀投资有限   避免同业竞争   2006 年 11 月 24 持续         严格履行
                                                         广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   公司、广州市创                日
                                   盛达水暖器材
                                   有限公司、中盛
                                   集团有限公司
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                   是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                   不适用
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润
                                                                 0.00%     至                       30.00%
变动幅度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润
                                                              4,035.11     至                     5,245.64
变动区间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                  4,035.11
（万元）
                                         2014 年，公司在深耕发展卫浴产品制造与服务主业外，持续加
                                         强在“节能环保”产品领域的研发与制造能力，持续提升公司业
业绩变动的原因说明                       绩增长的质量，全面落实“双主业”布局，达成公司转型升级战
                                         略目标。预计 2014 年与去年同期相比增长幅度在 0.00%到
                                         30.00%之间。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                        广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司
                                                                                                     单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                             160,939,731.90                        118,210,859.55
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                12,260,268.99
期损益的金融资产
    应收票据                                                 200,000.00
    应收账款                                             393,159,950.20                        437,731,872.96
    预付款项                                              34,867,637.98                         34,508,900.36
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            43,194,091.41                         25,107,056.01
    买入返售金融资产
    存货                                                 401,618,786.12                        369,205,798.26
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                            1,033,980,197.61                       997,024,756.13
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                  广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
   长期应收款
   长期股权投资                     31,772,842.57                        31,951,045.34
   投资性房地产
   固定资产                        494,640,837.16                       502,098,138.98
   在建工程                         18,817,056.02                        17,345,652.54
   工程物资
   固定资产清理                        658,298.33                          576,721.25
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                         58,164,098.10                        59,446,761.96
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                     22,458,741.06                        25,060,450.65
   递延所得税资产                    8,214,804.73                         8,463,837.25
   其他非流动资产                     6,119,404.14                        9,067,113.89
非流动资产合计                     640,846,082.11                       654,009,721.86
资产总计                          1,674,826,279.72                    1,651,034,477.99
流动负债：
   短期借款                        336,406,366.73                       335,153,886.24
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   以公允价值计量且其变动计入当
                                     1,791,214.65
期损益的金融负债
   应付票据                         89,173,706.46                        54,230,996.31
   应付账款                        217,188,634.25                       254,418,896.31
   预收款项                          6,229,067.89                         2,615,768.82
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                     33,539,914.45                        32,381,849.75
   应交税费                          -4,938,810.70                      -12,169,107.07
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                       39,806,037.13                        52,903,194.65
                                                   广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                         80,000,000.00                         51,711,487.23
     其他流动负债
流动负债合计                                       799,196,130.86                        771,246,972.24
非流动负债：
     长期借款                                       70,000,000.00                         80,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                                                        1,839,040.35
     其他非流动负债
非流动负债合计                                      70,000,000.00                         81,839,040.35
负债合计                                           869,196,130.86                        853,086,012.59
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                            406,055,813.00                        406,055,813.00
     资本公积                                       27,217,206.03                         27,217,206.03
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                                       60,282,690.61                         60,282,690.61
     一般风险准备
     未分配利润                                    287,604,005.63                        281,911,822.28
     外币报表折算差额                                1,096,009.13                          1,183,463.14
归属于母公司所有者权益合计                         782,255,724.40                        776,650,995.06
     少数股东权益                                   23,374,424.46                         21,297,470.34
所有者权益（或股东权益）合计                       805,630,148.86                        797,948,465.40
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                  1,674,826,279.72                     1,651,034,477.99
计
法定代表人：唐台英                 主管会计工作负责人：陈定                      会计机构负责人：陈定
                                                    广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                 项目                    期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                        104,757,508.14                          55,913,974.07
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                             9,669,271.92
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                        294,436,368.35                         339,303,387.21
    预付款项                                         24,881,858.71                          24,605,143.60
    应收利息                                            106,679.66                            670,577.76
    应收股利
    其他应收款                                      210,699,200.65                         170,104,069.92
    存货                                            234,768,577.54                         172,508,701.36
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                        869,650,193.05                         772,775,125.84
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                    248,349,668.07                         211,329,797.04
    投资性房地产
    固定资产                                        383,236,788.19                         405,041,618.38
    在建工程                                         15,359,152.91                          13,570,493.39
    工程物资
    固定资产清理                                        400,525.89                            318,948.81
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         46,170,501.19                          47,035,260.73
    开发支出
    商誉
                                   广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用                      6,669,278.59                         8,802,565.37
    递延所得税资产                    5,592,483.68                         5,319,874.07
    其他非流动资产                      159,848.34                         1,493,468.02
非流动资产合计                      705,938,246.86                       692,912,025.81
资产总计                           1,575,588,439.91                    1,465,687,151.65
流动负债：
    短期借款                        314,454,916.73                       325,180,940.24
    以公允价值计量且其变动计入当
                                      1,648,086.25
期损益的金融负债
    应付票据                         82,381,932.21                        42,091,973.08
    应付账款                        228,626,049.77                       195,736,631.10
    预收款项                          1,565,972.44                         1,406,486.90
    应付职工薪酬                     23,123,418.09                        18,777,306.39
    应交税费                          -2,626,551.02                       -6,128,446.13
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       74,635,334.83                       104,642,662.60
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           80,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                        803,809,159.30                       681,707,554.18
非流动负债：
    长期借款                         70,000,000.00                        80,000,000.00
    应付债券
    长期应付款