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金螳螂：2022年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2022-08-31

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

2022年半年度报告

2022年8月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张新宏、主管会计工作负责人王振龙及会计机构负责人(会计主管人员)王振龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司可能存在宏观经济景气度变化风险、房地产政策调控的风险、应收账款坏账的风险、市场竞争风险及业务扩张带来的管理风险，敬请投资者注意投资风险。具体内容请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十公司面临的风险和应对措施”

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境和社会责任 ...... 22

第六节 重要事项 ...... 23

第七节 股份变动及股东情况 ...... 45

第八节 优先股相关情况 ...... 50

第九节 债券相关情况 ...... 51

第十节 财务报告 ...... 52

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签字的2022年半年度报告原件；

二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、文件备查地点：苏州市西环路888号 公司证券部。

释义

释义项指释义内容
公司/本公司/金螳螂装饰指苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司
公司章程指《苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司公司章程》
美瑞德、美瑞德公司指苏州美瑞德建筑装饰有限公司
金螳螂幕墙、幕墙公司指苏州金螳螂幕墙有限公司
金螳螂景观、景观公司指苏州金螳螂园林绿化景观有限公司
金螳螂装配科技指金螳螂装配科技（苏州）有限公司
精装科技指金螳螂精装科技（苏州）有限公司
医疗科技指苏州金螳螂医疗科技有限公司
新加坡金螳螂指新加坡金螳螂有限公司
HBA指HBA HOLDINGS PTE.LTD.
金螳螂国际指金螳螂（国际）建筑装饰有限公司
软装艺术指苏州金螳螂软装艺术有限公司
集加材料指苏州集加材料有限公司
土木文化设计指苏州土木文化中城建筑设计有限公司
金浦九号指苏州金浦九号文化产业发展有限公司
金螳螂家指金螳螂家数字科技（苏州）有限公司
金螳螂供应链指金螳螂供应链管理（苏州）有限公司
建管公司指苏州金螳螂建设工程管理有限公司
容诚会计师事务所指容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会指中国证券监督管理委员会
江苏证监局指中国证券监督管理委员会江苏监管局
深交所指深圳证券交易所
巨潮资讯网指http://www.cninfo.com.cn
四大证券报指《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
元/万元指人民币元/人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称金螳螂股票代码002081
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司
公司的中文简称（如有）金螳螂
公司的外文名称（如有）Suzhou Gold Mantis Construction Decoration Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Gold Mantis
公司的法定代表人张新宏

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名宁波王扬
联系地址江苏省苏州市西环路888号江苏省苏州市西环路888号
电话0512-686606220512-68660622
传真0512-686606220512-68660622
电子信箱tzglb@goldmantis.comtzglb@goldmantis.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化?适用 □不适用

公司注册地址中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区金尚路99号
公司注册地址的邮政编码215000
公司办公地址江苏省苏州市西环路888号
公司办公地址的邮政编码215004
公司网址www.goldmantis.com
公司电子信箱tzglb@goldmantis.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）2022年04月30日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）详见巨潮资讯网。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）11,306,289,414.1213,669,780,134.14-17.29%
归属于上市公司股东的净利润（元）864,691,725.311,071,799,277.21-19.32%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）610,400,726.701,040,865,981.19-41.36%
经营活动产生的现金流量净额（元）-385,177,593.47-436,594,815.5511.78%
基本每股收益（元/股）0.32370.4012-19.32%
稀释每股收益（元/股）0.32370.4025-19.58%
加权平均净资产收益率7.48%6.18%1.30%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）36,769,901,728.6438,185,068,951.14-3.71%
归属于上市公司股东的净资产（元）12,000,918,586.7911,108,240,033.968.04%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-197,579.28
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）12,076,211.74
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,319,004.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易1,218,027.42
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回268,538,539.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-114,175.99
减：所得税影响额25,980,311.20
少数股东权益影响额（税后）3,568,717.73
合计254,290,998.61

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）行业发展概况

1、行业主要特点

公司所处的建筑装饰行业是我国国民经济发展的重要组成部分。根据建筑物使用性质的不同，建筑装饰业划分为公共建筑装饰业和住宅装饰业。在城镇化进程加速，消费升级以及人均住宅面积不断提高的趋势下，为建筑装饰行业带来发展空间。每个建筑物在主体结构竣工之后到使用寿命结束的整个生命周期内，需要多次进行装饰装修。因此，建筑装饰行业具有需求可持续性的特点。

2、行业发展现状

从2021年开始，随着地产行业融资收紧，销售回款难度增加，民营企业竞争加剧以及疫情等因素影响下，传统民营房地产类项目开始出现收缩迹象。而2022年房企融资及地产销售利好政策不断推出，且力度不断增大，带动建筑装饰行业转型发展。

随着建筑施工技术不断创新，施工标准得到强化。在城市化建设的不断推进下，为医疗、养老、城市更新、文体、交通等民生类项目的发展提供了更多的空间和机遇。与此同时，装饰工程总承包（EPC）和装配式的装修模式被市场高度认可，龙头企业将迎来新的发展机遇。

3、行业竞争格局和发展趋势

在政策的推动与以民营企业为主要市场参与者的背景下，建筑装饰行业竞争愈发激烈。产业化进程的调整实现了供给侧改革的要求，对原有结构不完善、管理不精细化的建筑装饰企业进行了淘汰，优化原有产业模式，实现了规范化的发展。在双碳战略、绿色节能建筑等政策推进下，装配式建筑、节能降碳以及BIM技术应用等相关科技创新细分领域景气度较高。同时，2022年上半年全国大力改造城镇老旧小区，为建筑装饰行业注入新活力和增量需求。

近年来装饰行业呈现出多种新趋势、新变化，突出的表现在业务类型和技术创新方面。

在业务方面：

装饰工程总承包（EPC）成为主流发展趋势

传统装修转变为装配式装修结合海内外建筑业发展脉络，装饰工程总承包是行业发展的必然趋势。一直以来，我国装饰项目的实施方式都是以设计和施工总承包相互独立进行，从而衍生出如设计单位和施工单位项目进度不一、图纸匹配度不高等方面的诸多问题，但随着装饰工程总承包制度的深入推广，将带来极大改善。装饰工程总承包一方面可以降低管理难度、缩短工期、减少建筑成本，另一方面有助于提高施工效率与质量，为各方创造更多的经济价值。后续在国家政策的不断引导及市场力量的推动下，装饰工程总承包将进一步成为行业发展的主流趋势。

在技术创新方面：

（1）装配式装修成为重要趋势

在绿色环保、健康装饰的趋势之下，建筑装饰行业的工业化、智能化、数字化必将是未来发展方向，装配式装修必将成为大势所趋。装配式可在四个维度助力绿色经济。一是在标准化设计的原则下，从源头减少装修环节二次拆改浪费，进而减少碳排放，二是低能耗原材料大量选用，三是工业化生产、装配化施工，四是部分材料可再回收、再利用，从而减少建筑装修全生命周期中的碳排放总量，更环保、更健康。

（2）BIM成为行业趋势

BIM 具有可视化、协调性、模拟性、优化性、可出图性五大特点，这使得以 BIM 应用为载体的项目可以起到提高建筑质量、缩短工期、降低建造成本的作用。随着建筑装饰行业对设计、造价、施工、维护等流程工序及各类信息的可视化要求越来越高，BIM已经成为建筑业的一个技术象征，在众多大型、复杂的建筑项目中运用越发广泛，已成为中国建筑装饰行业未来转型的技术方向。

（3）城市更新需求的增加

随着我国城市化进程的加快进行，旧城改造、棚户区改造等城市更新需求日渐强烈。同时，伴随着一二线城市逐渐步入存量房市场，土地供应愈加紧张，城市更新被纳入国家十四五发展规划，加快转变城市发展方式由大规模增量建设转为存量提质改造和增量结构调整并重，明确“十四五”时期城市更新的目标完成2000年底前建成的21.9万个城镇老旧小区改造。未来将告别大拆大建，追求有机生长，旧改转型的背后，也是城市发展由增量建设转向存量更新的结果。

（二）公司主营业务情况

公司是一家以室内装饰为主体，融幕墙、景观、软装、家具、机电设备安装等为一体的综合性专业化装饰集团。公司承接的项目包括公共建筑装饰和住宅装饰等，涵盖酒店装饰、文体会展建筑装饰、商业建筑装饰、交通运输基础设施装饰、住宅装饰等多种业务形态。公司拥有《建筑工程施工总承包壹级》、《建筑装修装饰工程专业承包壹级》、《建筑装饰工程设计专项甲级》等资质证书，具备承接各类建筑装饰工程的资格和能力，是建筑装饰企业中资质级别最高、资质种类最多的企业之一。公司设计和施工项目的承接一般通过招投标、邀标的方式取得。报告期内公司主要业务未发生重大变化。

报告期内，公司坚持创新驱动战略，主动适应市场变化，着力提升新兴业务竞争力和技术水平，进一步强化了公司的壁垒优势。

1、EPC业务稳步推进

公司EPC平台根据项目专业需求，以客户为中心，整合自身全专业设计、施工资源，组建EPC总承包管理团队，并将EPC专业能力应用于教育、建筑、健康、交通、低碳和服务等一系列场景。公司通过专业化设计、数字化管控、创新的技术以及供应链平台的整合，稳步推进EPC业务。公司通过成本控制和限额设计，依托核算、成控、投标平台，调动各专业子分公司的预算力量，实现全过程造价控制的同时，确保包效果、包工期和包造价的整体目标把控，完成了一系列酒店、办公楼、市政和场馆等总承包精品工程。

2、装配式业务持续发力

公司通过研发、BIM数字化管理及产业化工人来推动标准化、工业化的装配式进程，减少管理环节，实现降本增效，形成研发、生产、销售和安装的轻资产运营的生态产业圈。公司定期孵化新班组，培训产业化工人，研发新品或升级原有部件，更新生产线器皿具，精进工艺工法，以加深与政府和建筑设计院的合作，构建城市快装的旧改理念，打造全新B to B和B to C的商业模式，共同规划的隔离、康养、保障房、公租房等项目。

近年，公司已承接多种类装配式项目，分别位于北京、沧州、深圳、成都、南京、广州、香港、海口，已落地完成深圳、广州的隔离酒店和香港的隔离医院等。

3、BIM技术应用推广

在上海中心、南京青奥中心、北京环球等城市标杆项目中，公司就已经开始围绕BIM系统性的技术使用，在项目初期、设计、招标、施工等阶段均有丰富的实践经验和研发成果，利用BIM信息化技术为不同项目提供技术配合。目前，公司每年BIM技术应用的项目已超过百个，拥有百余人的专职BIM技术研发、应用人员，多次获得国内外BIM大赛奖项，是国内装饰行业中BIM数字化施工应用体系最为健全、技术最为成熟的企业之一。

随着国家对建筑信息化产业的大力扶持和业主管理要求的提高，公司以BIM装饰数字化为基础，大力开展CIM智慧城市、EPC项目全过程、全专业的BIM技术的服务，形成BIM2080管理体系，有效的继续提升企业自身的精细化管理，也更有效的融入数字化施工体系之中，不断提升效率和品质，实现可持续发展。

4、城市更新项目初具规模

公司发挥EPC总承包优势、成熟而先进的管理平台体系及丰富的供应链（班组、材料）优势、辐射全国的古建资源优势、智能工程管理驾驶舱和成熟的BIM数字化平台优势，使设计施工全程清晰化，效率更高成本更低，打造了包括山西太原府城文道历史街区等多个城市更新标杆项目。

5、医养板块加速发展

医养板块是公司当前快速发展的重点业务，通过不断培训管理团队，学习医疗装饰行业的专业技术，获取资质以及管理团队业务的不断深耕，公司开启了洁净机电工程的细分市场，增加了可承接的项目种类。公司致力于满足医院使用

需求的同时，为患者和医护工作者提供健康、适用、高效的空间，打造了潍坊市妇幼保健院、成都前沿医学中心等众多优秀项目。

（三）公司经营模式

公司经营模式为自主承揽业务、自主组织设计或/和施工。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。公司注重质量管理，通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO45001职业健康安全管理体系“三标一体化”的认证，制定了质量控制标准、质量控制措施、产品质量纠纷解决方案，对设计、施工过程的各个环节实行严格的质量控制和监督，打造出过硬的质量管理体系。公司设计业务流程

公司施工业务流程

（四）公司所处行业地位

公司成立于1993年，总部设于中国苏州。公司是综合建筑装饰工程承建商，主要从事建筑装饰工程的设计、施工，具备室内装饰、幕墙、景观、软装、家具、机电设备安装等全产业链设计施工服务能力，是绿色、环保、健康的公共与家庭装饰产业的领导者，是国家高新技术企业。公司是中国建筑装饰行业首家上市公司，股票简称“金螳螂”，股票代码“002081”。公司保持蝉联“中国建筑装饰行业百强”第1名，累计荣获128项“鲁班奖”，483项“全国建筑工程装饰奖”，曾被美国《福布斯》杂志授予“亚太最佳上市公司50强”，被评为“中国上市公司百强”、“金圆桌-董事会价值创造奖”、“全景投资者关系金奖”，入围“ENR工程设计企业60强”，荣获“全国优秀施工企业”、“江苏省优秀装饰企业”等众多荣誉。同时，因公司在标准化设计、工厂化生产、装配化施工、一体化装修、信息化管理、智能化应用以及绿色建筑装饰装修技术领域等方面取得的显著成果与建设成效，公司成为首批获得中华人民共和国住房和城乡建设部办公厅认定的国家“装配式建筑产业基地”之一，并被江苏省科技厅认定为江苏省建筑绿色装饰装修工程技术研究中心。

二、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司的核心竞争力主要体现在品牌优势、设计优势、供应链体系优势、管理体系优势、技术优势，具体参见2021年年度报告。

三、主营业务分析

概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入11,306,289,414.1213,669,780,134.14-17.29%
营业成本9,494,672,564.5511,309,492,361.07-16.05%
销售费用167,092,081.46158,547,660.485.39%
管理费用272,804,800.83282,840,371.01-3.55%
财务费用26,781,679.0041,707,458.75-35.79%主要系本期汇兑收益增加所致
所得税费用157,687,691.88199,520,079.54-20.97%
研发投入382,621,473.65505,972,214.05-24.38%
经营活动产生的现金流量净额-385,177,593.47-436,594,815.5511.78%
投资活动产生的现金流量净额165,773,371.101,517,331,993.52-89.07%主要系本期理财产品到期赎回较少所致
筹资活动产生的现金流量净额-1,283,308,320.80710,623,558.00-280.59%主要系本期归还借款较多所致
现金及现金等价物净增加额-1,479,045,057.971,794,089,937.92-182.44%主要系本期经营活动、投资活动、筹资活动共同作用所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计11,306,289,414.12100%13,669,780,134.14100%-17.29%
分行业
建筑装饰业10,710,073,289.2994.73%13,258,039,819.1096.99%-19.22%
制造业434,392,486.193.84%277,823,109.492.03%56.36%
其他161,823,638.641.43%133,917,205.550.98%20.84%
分产品
装饰9,694,032,826.8385.74%12,281,741,293.9389.85%-21.07%
幕墙892,874,759.417.90%633,895,508.814.64%40.86%
设计617,151,651.885.46%679,440,370.794.97%-9.17%
其他102,230,176.000.90%74,702,960.610.55%36.85%
分地区
省内3,537,885,966.7231.29%4,275,966,281.0331.28%-17.26%
省外7,768,403,447.4068.71%9,393,813,853.1168.72%-17.30%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
建筑装饰业10,710,073,289.298,989,682,771.4216.06%-19.22%-18.30%-0.95%
分产品
装饰9,694,032,826.838,217,042,510.4915.24%-21.07%-20.37%-0.74%
分地区
省内3,537,885,966.722,942,615,007.6816.83%-17.26%-12.96%-4.10%
省外7,768,403,447.406,552,057,556.8715.66%-17.30%-17.36%0.06%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益5,287,081.920.52%主要是理财产品的收益具有可持续性
公允价值变动损益-6,991,129.46-0.68%
资产减值88,649,031.558.66%坏账准备的计提具有可持续性
营业外收入321,040.360.03%不具有可持续性
营业外支出636,834.330.06%不具有可持续性

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重 增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金6,150,263,658.3016.73%7,490,255,020.0319.62%-2.89%
应收账款12,354,465,125.9733.60%12,113,336,236.3031.72%1.88%
合同资产9,706,100,290.2126.40%9,273,902,033.9324.29%2.11%
存货1,690,096,072.174.60%1,651,836,767.634.33%0.27%
投资性房地产114,348,972.170.31%117,865,353.210.31%0.00%
长期股权投资0.00%0.000.00%0.00%
固定资产853,506,347.212.32%880,599,689.562.31%0.01%
在建工程6,518,965.910.02%14,260,221.780.04%-0.02%
使用权资产160,273,182.740.44%165,790,142.760.43%0.01%
短期借款631,966,384.961.72%882,248,095.302.31%-0.59%
合同负债1,763,345,141.494.80%1,707,726,280.584.47%0.33%
长期借款713,944,789.341.94%1,524,073,521.473.99%-2.05%
租赁负债145,311,730.690.40%126,301,044.060.33%0.07%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）983,328,909.03-572,099.102,411,369,000.002,502,379,000.00891,746,809.93
其他非流动金融资产490,607,402.11-6,419,030.365,182,628.4150,000,000.00439,371,000.16
上述合计1,473,936,311.14-6,991,129.462,416,551,628.412,552,379,000.001,331,117,810.09
金融负债0.000.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金151,251,797.73被法院冻结
应收票据60,777,778.64商票背书或贴现未终止确认
应收款项融资125,985,069.44质押开票
货币资金10,000,000.00质押开票
交易性金融资产14,890,000.00质押开票
应收账款151,453,929.61未确认终止的保理款项
合计514,358,575.42

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
447,479,420.00196,000,001.00128.31%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票600515*ST基础32,286,937.76公允价值计量9,399,731.88-6,419,030.365,182,628.41-6,419,030.368,163,329.93其他非流动金融资产应收款项抵款
合计32,286,937.76--9,399,731.88-6,419,030.360.005,182,628.410.00-6,419,030.368,163,329.93----
证券投资审批董事会公告披露日期不适用
证券投资审批股东会公告披露日期（如有)不适用

注：根据经法院裁定批准的《海航基础设施投资集团股份有限公司及其二十家子公司重组计划草案》，公司受让了*ST基础（600515）股票以抵偿公司应收账款。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
苏州美瑞德建筑装饰有限公司子公司建筑装饰工程14,700万元3,523,980,581.63131,604,560.87727,992,464.1615,647,065.1615,477,760.51
苏州金螳螂幕墙有限公司子公司装饰部品部件生产35,000万元2,506,177,721.041,009,404,736.99894,228,563.224,158,435.263,534,623.52
苏州金螳螂园林绿化景观有限公司子公司园林绿化工程15,000万元2,150,167,045.60707,906,159.51154,165,825.387,063,041.356,028,426.47
新加坡金螳螂有限公司子公司建筑装饰工程1美元1,156,904,487.99472,007,370.55334,054,830.73907,125.22318,280.42
金螳螂（国际）建筑装饰有限公司子公司建筑装饰工程1,000万港元454,820,156.07352,915,006.1339,965,582.99-617,757.79-2,681,109.11
金螳螂装配科技（苏州）有限公司子公司建筑装饰工程27,000万元1,898,791,739.47619,666,690.87673,578,714.4652,850,132.6644,856,537.55

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
“金螳螂家”系列子企业2家注销对整体生产经营和业绩不造成重大影响
大同金螳螂园林绿化景观有限公司注销对整体生产经营和业绩不造成重大影响
济宁经济开发区金螳螂园林绿化工程有限公司注销对整体生产经营和业绩不造成重大影响
苏州金螳螂建设工程有限公司新设对整体生产经营和业绩不造成重大影响

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）宏观经济景气度变化风险

国家宏观经济的稳定运行是各个行业健康发展的基础。近年来，我国经济进入新常态，由以往高速增长进入中高速增长期，由主要依靠投资、出口拉动转向依靠消费、投资、出口协调拉动。若经济结构调整中我国经济增长速度持续放缓，固定资产投资减少影响到对公共建筑装饰服务的需求，可能对公司未来公共建筑装饰业务开拓的产生不利影响。

（2）房地产政策调控的风险

住宅装饰行业与房地产行业存在一定的关联性。近些年来，国家出台多项房地产调控政策，有效抑制了投机炒作的需求。如果未来政府继续出台更严厉的调控政策，使得房地产投资和销售量出现下滑，可能对公司住宅装饰业务的开拓产生不利影响。

（3）应收账款坏账的风险

公司应收账款余额较大，应收账款净额占总资产比例较高是由所处行业的特点决定的。随着公司业务规模的扩大，公司应收账款余额总体上呈增加趋势，应收账款净额占总资产的比例预计仍将可能保持较高水平。如果未来宏观经济发生不利变化或者货币资金环境趋紧等因素导致公司应收账款不能及时回收将影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，从而对公司的生产经营及业绩水平造成不利影响。

（4）市场竞争风险

国内从事建筑装饰的同类企业较多，市场集中度很低。已有不少企业通过自身发展积累或者行业内资源整合，在建筑装饰方面的施工能力、综合配套服务等方面具有了较强的实力，与此同时，行业内上市公司出现引入国有控股资本的动向，将为建筑装饰行业竞争格局带来新的变化，公司将面临一定的市场竞争风险。

（5）业务扩张带来的管理风险

公司业务和规模的不断扩张，在公司管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的管理提出了更高要求。如果公司不能适应业务扩张的发展，将面临一定的管理风险。

公司将积极关注上述可能面临的风险，通过持续加强审计收款工作、完善风险防控、坚持精细化管理、推动企业核心竞争力建设等措施及时应对。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年度股东大会年度股东大会53.32%2022年05月23日2022年05月24日《2021年度股东大会决议公告》（公告编号:2022-023），披露网站：巨潮资讯网
2022年第一次临时股东大会临时股东大会53.01%2022年06月22日2022年06月23日《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-031），披露网站：巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
张新宏董事长被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为董事，经第七届董事会第一次会议选举为董事长。
王汉林董事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为董事。
朱明董事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为董事。
唐英杰董事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为董事。
施国平董事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为董事。
李配超董事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为董事。
朱雪珍独立董事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为独立董事。
赵增耀独立董事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为独立董事。
殷新独立董事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为独立董事。
钱萍监事会主席被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为监事，经第七届监事会第一次会议选举为监事会主席。
方文祥监事被选举2022年06月22日经2022年第一次股东大会选举为监事。
赵卫中监事被选举2022年06月01日经职工代表大会选举为职工代表监事。
张新宏总经理聘任2022年06月22日经第七届董事会第一次会议聘任为总经理。
王振龙副总经理、财务总监聘任2022年06月22日经第七届董事会第一次会议聘任为副总经理、财务总监。
宁波副总经理、董事会秘书聘任2022年06月22日经第七届董事会第一次会议聘任为副总经理、董事会秘书。
朱兴泉董事、副总经理任期满离任2022年06月22日第六届董事会届满离任。
曹黎明董事、总经理任期满离任2022年06月22日第六届董事会届满离任。
万解秋独立董事任期满离任2022年06月22日第六届董事会届满离任。
俞雪华独立董事任期满离任2022年06月22日第六届董事会届满离任。
朱盘英监事会主席任期满离任2022年06月22日第六届监事会届满离任。
张军监事任期满离任2022年06月22日第六届监事会届满离任。
蔡国华副总经理、财务总监任期满离任2022年06月22日第六届董事会届满离任。
王泓副总经理任期满离任2022年06月22日第六届董事会届满离任。
东升副总经理任期满离任2022年06月22日第六届董事会届满离任。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

1、2018年10月29日，公司召开第五届董事会第十二次临时会议和第五届监事会第四次临时会议，审议通过了《关于〈公司2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案，公司独立董事及监事会就本次激励计划是否有利于公司持续发展及是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表了意见。具体内容于2018年10月30日刊登在巨潮资讯网供投资者查询。

2、2018年10月30日至2018年11月12日，公司对本激励计划激励对象名单在巨潮资讯网和公司官方网站进行了公示，在公示期间，公司监事会未收到任何异议。公示期满后，监事会于2018年11月13日召开了第五届监事会第五次临时会议，对首次授予激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。

3、2018年11月20日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案，并对激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况进行了自查，未发现相关内幕信息知情人存在利用内幕信息买卖公司股票的行为。具体内容于2018年11月21日刊登在巨潮资讯网供投资者查询。

4、2018年12月17日，公司召开了第五届董事会第十三次临时会议和第五届监事会第六次临时会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意公司以2018年12月17日为授予日，向符合条件的32名激励对象授予3,310万股限制性股票。公司独立董事及监事会对该事项发表了明确的同意意见。监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。

5、2019年1月11日，公司完成了2018年限制性股票激励计划限制性股票首次授予部分的登记工作，向32名激励对象授予3,310万股限制性股票，并披露了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予完成的公告》，首次授予限制性股票的上市日期为2019年1月15日。

6、2019年11月15日，公司召开了第六届董事会第一次临时会议和第六届监事会第一次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意确定以2019年11月15日为限制性股票预留部分的授予日，向14名激励对象授予800万股预留限制性股票。公司独立董事及监事会对该事项发表了明确的同意意见。监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。

7、2020年1月22日，公司完成了2018年限制性股票激励计划预留部分的授予登记工作，向14名激励对象授予800万股限制性股票，并披露了《关于2018年限制性股票激励计划预留部分授予完成的公告》，本次预留部分限制性股票上市日为2020年1月23日。

8、2020年4月23日，公司召开了第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，认为公司本次激励计划首次授予的限制性股票第一个限售期已届满，业绩指标等解除限售条件已达成，满足《公司2018年限制性股票激励计划》第一个解除限售期解除限售条件，同意公司在2019年度股东大会审议通过公司《2019年年度报告》之后，按照激励计划的相关规定为符合条件的激励对象办理解除限售相关事宜。同时，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司原激励对象杨鹏、谢进军因个人原因离职，根据《公司2018年限制性股票激励计划》的相关规定，上述人员已不符合激励条件。公司董事会同意公司回购注销上述人员合计持有的105.00万股已获授但尚未解除限售的限制性股票，回购价格为3.99元/股。公司独立董事及监事会对该事项发表了明确的同意意见。

9、2020年5月15日，公司召开2019年度股东大会审议通过了《公司2019年度报告及其摘要》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》等议案，具体内容于2020年5月16日刊登在巨潮资讯网供投资者查询。

10、2020年6月4日，公司完成了为符合条件的激励对象办理限制性股票解除限售的工作，并披露了《关于2018

年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（2020-032），此次解除限售股份可上市流通的日期为2020年6月9日。

11、2020年7月13日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司部分限制性股票回购注销事宜已办理完成，公司总股本变更为2,683,358,689股，并披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2020-033）。

12、2021年1月15日，公司召开了第六届董事会第二次临时会议和第六届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划预留限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，认为公司2018年限制性股票激励计划预留限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司在预留限制性股票第一个限售期届满后，按照激励计划的相关规定为符合条件的激励对象办理解除限售相关事宜。公司独立董事及监事会对该事项发表了明确的同意意见。

13、2021年1月25日，公司完成了为符合条件的激励对象办理限制性股票解除限售的工作，并披露了《关于2018年限制性股票激励计划预留部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（2021-007），此次解除限售股份可上市流通的日期为2021年1月27日。

14、2021年4月28日，公司召开了第六届董事会第九次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司2018年限制性股票激励计划的第二个解除限售期公司层面业绩考核未达成，根据公司《2018年限制性股票激励计划》的相关规定，需对第二个解除限售期已获授但尚未解除限售的合计12,015,000股限制性股票进行回购注销。公司独立董事及监事会对该事项发表了明确的同意意见。

15、2021年5月21日，公司召开2020年度股东大会审议通过了《公司2020年度报告及其摘要》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》等议案，具体内容于2021年5月22日刊登在巨潮资讯网供投资者查询。

16、2021年7月19日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司部分限制性股票回购注销事宜已办理完成，公司总股本变更为2,671,343,689股，并披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2021-046）。

17、2022年4月28日，公司召开了第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司2018年限制性股票激励计划的第三个解除限售期公司层面业绩考核未达成，根据公司《2018年限制性股票激励计划》的相关规定，需对第三个解除限售期已获授但尚未解除限售的合计16,020,000股限制性股票进行回购注销。公司独立董事及监事会对该事项发表了明确的同意意见。

18、2022年5月23日，公司召开2021年度股东大会审议通过了《公司2021年度报告及其摘要》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》等议案，具体内容于2022年5月24日刊登在巨潮资讯网供投资者查询。

19、2022年7月25日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司部分限制性股票回购注销事宜已办理完成，公司总股本变更为2,655,323,689股，并披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2022-034）。公司2018年限制性股票激励计划全部实施完成。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：无参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于重点排污单位，报告期内，未发生重大环保事故。未来，公司将严格执行国家和地方各项环保法律法规，持续完善环境管理体系，高标准、严要求的推进各项环保管理工作。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司与江阴名嘉房地产有限公司、恒大地产集团南京置业有限公司建设工程施工合同纠纷1,437.3否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与无锡恒瑞置业有限公司、恒大地产集团南京置业有限公司建设工程施工合同纠纷1,327.08否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与淮安佳鑫置业有限公司、南京恒仕融企业管理有限公司建设工程施工合同纠纷2,694.93否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与佛山市裕朗通房地产开发有限公司、恒大地产集团珠三角房地产开发有限公司、恒大地产集团有限公司建设工程施工合同纠纷1,836.42否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与哈尔滨华鸿房地产开发有限公司,黑龙江华鸿投资有限公司建设工程施工合同纠纷1,917.58否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与贵阳金融控股有限公司、中天金融集团股份有限公司装饰装修合同纠纷1,711.38否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与上海元寓酒店管理有限公司、上海兴力达商业广场有限公司、深圳方瑞有限公司建设工程施工合同纠纷1,144.4否二审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与丽江红树林旅游文化地产开发有限公司施工合同纠纷6,136否执行法院判决被告支付工程款人民币6136万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与天津天房建设工程有限公司装饰装修合同纠纷9,177.77否执行法院判决被告支付工程款人民币3622.85万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与浙江昆仑建设集团股份有限公司、天津昆仑兆业投资有限公司、浙江昆仑控股集团有限公司、叶健装饰装修合同纠纷9,119.84否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与乌海市城市建设2,568.07否仲裁中本案还在庭审期间，尚未不适用2021年巨潮
投资集团有限责任公司建设工程施工合同纠纷出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。12月04日资讯网
公司与江阴澄星实业集团有限公司建设工程施工合同纠纷17,360.18否执行法院判决被告支付工程款人民币17171.76万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
苏州金螳螂幕墙有限公司与海天建设集团有限公司建设工程施工合同纠纷1,330.37否仲裁中本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
苏州金螳螂幕墙有限公司与泰州市普丰园林绿化工程有限公司建设工程施工合同纠纷1,968.38否执行法院判决被告支付工程款人民币1968.38万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
苏州金螳螂幕墙有限公司与苏州鼎铭企业管理有限公司建设工程施工合同纠纷2,620.99否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与石家庄安悦酒店有限公司，河北宾馆集团有限公司建设工程施工合同纠纷5,297.98否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与河北中宏置业房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷1,747.34否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与南京龙津房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷2,685.45否执行法院判决被告支付工程款人民币2576.2万元、违约金92.02万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与大连香洲田园城开发有限公司施工合同纠纷3,452.6否二审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与云南省天主教爱国会,云南省天主教教务委员会建设工程施工合同纠纷1,562.83否执行法院判决被告支付工程款人民币1152.6万元、违约金100万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
苏州金螳螂园林绿化景观有限公司与胡小平，遵义圳能实业有限责任公司，贵州新蒲经济开1,446.44否执行法院判决被告支付工程款人民币1978.6万元、违约金300万元，该判决已生效，最终实际影响以执判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
发投资有限责任公司建设工程施工合同纠纷行结果为依据。
苏州金螳螂园林绿化景观有限公司与柞水百川生态农业旅游开发有限公司，柞水县旅游公司，柞水县溶洞景区管理处建设工程施工合同纠纷2,535.15否执行法院判决被告支付2475.1万元、违约金50万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与贵阳金融控股有限公司，中天金融集团股份有限公司建设工程施工合同纠纷1,086.79否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与天津天狮学院建设工程施工合同纠纷2,040.44否执行法院判决被告支付1329.4万元、违约金65万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与遵义道桥建设（集团）有限公司建设工程施工合同纠纷10,367.25否二审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
公司与贵州清安建设集团有限公司，贵阳茶马温泉酒店管理有限公司，贵州顺安房地产开发有限公司茶马君澜温泉度假酒店，贵州顺安房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷4,236.44否执行法院判决被告支付4022.48万元、及按照LPR计算的逾期付款利息，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与贵阳宏益房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷2,992.4否执行法院判决被告支付2826.05万元、及按照LPR计算的逾期付款利息，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与贵州清安建设集团有限公司，贵州和安房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷2,005.46否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2021年12月04日巨潮资讯网
金螳螂精装科技（苏州）有限公司与贵安新区宏曦房地产建设开发有限公司，贵安新区宸景企业管理有限公司，贵安新区新锐企业管理有限公司，贵州宏立城集团有限公司建设工程施工合同纠纷1,487.74否执行法院判决被告支付1388.95万元、及按照LPR计算的逾期付款利息，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与贵阳宏益房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷4,452.05否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不不适用2021年12月04日巨潮资讯网
确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。
公司与青岛世纪广场投资有限公司装饰装修合同纠纷1,516.4否执行法院判决被告支付工程款人民币1234.06万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
苏州金螳螂幕墙有限公司与南京龙津房地产开发有限公司，南京东洲房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷3,198.58否执行法院判决被告支付工程款人民币3144.36万元、违约金30万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与海南万宁华凯置业有限公司装饰装修合同纠纷1,396.68否执行法院判决被告支付1302.7万元、违约金105.6万元，该判决已生效，最终实际影响以执行结果为依据。判决书仍在执行中2021年12月04日巨潮资讯网
公司与南京东润置业有限公司建设工程施工合同纠纷2,809.48否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州金螳螂幕墙有限公司与四川川大科技园（南区）开发有限公司，成都莱盛置业有限公司建设工程施工合同纠纷4,820.8否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与商丘世龙房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷5,538.91否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与商丘世龙房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷3,338.85否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与商丘世龙房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷1,372.04否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与商丘世龙房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷1,458.03否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与启东欢华置业有限公司建设工程施工合同纠纷3,996.63否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与儋州嘉伟旅游开发有限公司，广东美奂投资有限公司，恒大海花岛有限公司，恒大童2,174.54否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
世界集团有限公司建设工程施工合同纠纷
公司与儋州明良旅游开发有限公司，广东美奂投资有限公司建设工程施工合同纠纷2,751.83否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与儋州中润旅游开发有限公司，海南鼎昌投资有限公司，恒大童世界集团有限公司，广州恒童投资有限公司建设工程施工合同纠纷2,541.94否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与三亚恒合融医院投资管理有限公司建设工程施工合同纠纷5,579.89否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与齐齐哈尔市恒大永华房地产开发有限公司，恒大地产集团哈尔滨有限公司，恒大地产集团有限公司建设工程施工合同纠纷1,396.15否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与齐齐哈尔市恒大永兴房地产开发有限公司，恒大地产集团哈尔滨有限公司，恒大地产集团有限公司建设工程施工合同纠纷4,355.67否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与温州悦安置业有限公司建设工程施工合同纠纷3,402.87否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与温州国鹏置业有限公司建设工程施工合同纠纷4,929.21否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与东莞恒展房地产开发有限公司，广州劦曹企业管理咨询有限公司建设工程施工合同纠纷3,696.1否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与恒大地产集团盐城城南置业有限公司，恒大地产集团上海盛建置业有限公司，恒大地产集团有限公司建设工程施工合同纠纷3,777.31否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与扬州盛基房地产开发有限公司，恒大地产集团南京置业有限公司，恒大地产集团有限公司建设工程施工合同6,511.12否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
纠纷
公司与湖州市乌虹湖置业有限公司，恒大地产集团上海盛建置业有限公司建设工程施工合同纠纷4,154否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与杭州穗华置业有限公司，恒大地产集团上海盛建置业有限公司建设工程施工合同纠纷1,006.68否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与杭州晶立置业有限公司建设工程施工合同纠纷1,243.54否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与浙江金湖置业有限公司，恒大地产集团上海盛建置业有限公司建设工程施工合同纠纷1,222.39否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与连云港永盛房地产开发有限公司，恒大地产集团南京置业有限公司建设工程施工合同纠纷1,275.01否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与连云港永盛房地产开发有限公司，恒大地产集团南京置业有限公司建设工程施工合同纠纷4,780.18否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与连云港恒隆房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷1,668.09否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与泰安愫忞置业有限公司建设工程施工合同纠纷1,646.48否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与山东名尚置业有限公司建设工程施工合同纠纷2,194.02否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与淄博高新正承房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷1,840.18否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与淄博高新正承房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷3,300.07否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与淄博高新正承房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷1,411.02否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与淄博高新正承房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷1,361.97否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与句容童世界旅游发展有限公司，句容恒大童世界旅游开发有限公司建设工程施工合同纠纷2,646.85否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州美瑞德建筑装饰有限公司与扬中市恒瑞置业有限公司，恒大健康产业集团有限公司建设工程施工合同纠纷6,348.17否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与荆门帝景置业有限公司，恒大地产集团武汉有限公司建设工程施工合同纠纷2,101.75否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网
苏州金螳螂园林绿化景观有限公司与全椒恒宁置业有限公司，滁州恒鹏健康产业有限公司建设工程施工合同纠纷1,179.15否已撤诉不适用不适用2022年01月01日巨潮资讯网
公司与兰州科天投资控股股份有限公司、戴家兵、戴家君、李叶惟股权增资纠纷6,075否一审本案还在庭审期间，尚未出判决，对公司本期利润或期后利润的影响具有不确定性，最终实际影响需以后续法院判决或执行结果为准。不适用2022年01月01日巨潮资讯网

其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
苏州金螳螂文化发展股份有限公司母公司的参股公司采购商品、接受劳务咨询服务费市场定价1.891.891.89否货币1.89
苏州金螳螂三维软件有限公司母公司的参股公司采购商品、接受劳务软件服务市场定价42.3642.3642.36否货币42.362022年04月30日2022-015
苏州博朗明科技有限公司母公司的孙公司采购商品、接受劳务设备、材料市场定价194.81194.81194.81否货币194.812022年04月30日2022-015
苏州朗捷通智能科技有限公司母公司的子公司采购商品、接受劳务设计费、材料市场定价1356.821,356.821,356.82否货币1356.822022年04月30日2022-015
苏州金柏酒店管理有限公司母公司的孙公司采购商品、接受劳务餐饮住宿服务市场定价69.7769.7769.77否货币69.772022年04月30日2022-015
苏州金湖地产发展有限公司母公司的子公司出售商品、提供劳务装饰幕墙工程、设计市场定价1.021.021.02否货币1.022018年05月23日2018-015、2018-025
苏州金柏酒店管理有限母公司的孙公司出售商品、提供劳务装饰工程市场定价-0.54-0.54-0.54否货币-0.542018年05月23日2018-015、2018-025
公司
苏州金螳螂文化发展股份有限公司母公司的参股公司出售商品、提供劳务景观工程、物业服务市场定价27.9027.927.9否货币27.90
苏州金朵云数字科技有限公司母公司的孙公司出售商品、提供劳务装饰工程市场定价15.2115.2115.21否货币15.212022年04月30日2022-015
合计----1,709.24--1,709.24----------
大额销货退回的详细情况无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）报告期内，公司及子公司与苏州朗捷通智能科技有限公司及其子公司、苏州金螳螂三维软件有限公司及其子公司、苏州金柏酒店管理有限公司及其子公司发生的日常经营关联交易金额在预计金额范围内。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

（1）关联租赁情况

①根据本公司与苏州金螳螂企业（集团）有限公司签定的《房屋租赁协议》，金螳螂集团租赁本公司办公楼建筑面积为272.12平方米，每年租金18.90万元，2022年度实际收到租金18.90万元，2021年度实际收到租金18.90万元。

②根据本公司与苏州金螳螂投资有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州金螳螂投资有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为100平方米，每年租金4.20万元，2022年度实际收到全年租金4.20万元，2021年度实际收到全年租金4.20万元。

③根据本公司与苏州博朗明科技有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州博朗明科技有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为25平方米，每年租金1.05万元，2022年度实际收到全年租金1.05万元，2021年度实际收到全年租金1.05万元。

④根据本公司与苏州金湖地产发展有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州金湖地产发展有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为100平方米，每年租金4.20万元，2022年度实际收到全年租金4.20万元，2021年度实际收到全年租金4.20万元。

⑤根据本公司与苏州金朵云数字科技有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州金朵云数字科技有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为20平方米、480平方米（房租合同于2022年1月签订），每年租金1.92万元、20.16万元，2022年度实际收到全年租金1.92万元、20.16万元，2021年度实际收到全年租金1.92万元。

⑥根据本公司与江苏东怡软件技术有限公司签定的《房屋租赁协议》，江苏东怡软件技术有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为25平方米，每年租金1.05万元，2022年度实际收到全年租金1.05万元，2021年度实际收到全年租金1.05万元。

⑦根据本公司与苏州金螳螂三维软件有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州金螳螂三维软件有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为200平方米，每年租金8.40万元， 2022年度实际收到全年租金8.40万元，2021年度实际收到全年租金

8.40万元。

⑧根据本公司与苏州慧筑信息科技有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州慧筑信息科技有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为200平方米，每年租金8.40万元2022年度实际收到全年租金8.40万元，2021年度实际收到全年租金8.40万元。

⑨根据本公司与苏州朗捷通智能科技有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州朗捷通智能科技有限公司租赁本公司办公楼建筑面积分别为5平方米、2,557.39平方米，每年租金分别为0.45万元、107.41万元，2022年度实际收到全年租金

0.45万元、107.41万元，2021年度实际收到全年租金0.45万元、107.41万元。

⑩根据本公司与苏州金螳螂怡和科技有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州金螳螂怡和科技有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为500平方米，每年租金21.00万元，2022年度实际收到全年租金21.00万元，2021年度实际收到全年租金21.00万元。

?根据本公司与苏州金诺商业保理有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州金诺商业保理有限公司租赁本公司办公楼建筑面积为30平方米，每年租金1.26万元，2022年度实际收到全年租金1.26万元，2021年度实际收到全年租金1.26万元。

?根据本公司与苏州金螳螂公益慈善基金会签定的《房屋租赁协议》，苏州金螳螂公益慈善基金会租赁本公司办公楼建筑面积为25.00平方米，每年租金1.05万元，2022年度实际收到全年租金1.05万元，2021年度实际收到全年租金

1.05万元。

?根据子公司美瑞德与苏州诺金投资有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州诺金投资有限公司租赁美瑞德办公楼建筑面积50平方米，每年租金2.10万元，2022年度实际收到全年租金2.10万元，2021年度实际收到全年租金2.10万元。

?根据本公司与苏州金润投资有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州金润投资有限公司租赁本公司厂房建筑面积50平方米，每年租金0.38万元，2022年度实际收到全年租金0.38万元，2021年度实际收到租金0.38万元。

?根据本公司与苏州金螳螂文化发展股份有限公司签定的《房屋租赁协议》，苏州金螳螂文化发展股份有限公司租

赁本公司办公楼建筑面积分别为1,363.21平方米、2,684.00平方米，每年租金分别为57.25万元、64.42万元，2022年度实际收到租金28.63万元、32.21万元，2021年度实际收到全年租金57.25万元、64.42万元。

?根据本公司与上海棠金美数据科技有限公司签定的《房屋租赁协议》，上海棠金美数据科技有限公司租赁本公司办公楼建筑面积分别为20平方米（于2022年4月1日新签）、20平方米（于2022年4月1日新签）、20平方米（于2022年1月1日新签），每年租金均为0.84万元，2022年度实际收到租金分别为0.63万元、0.63万元、0.84万元。

（2）其他关联交易

本公司及子公司美瑞德公司、幕墙公司、景观公司、精装科技、软装艺术、金螳螂家、装配科技（海南）、建设管理支付给苏州市智信建设职业培训学校培训费共计167.09万元；公司及子公司精装科技、景观公司、金螳螂市政支付苏州工业园区智信职业培训学校培训费共计2.48万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
购买穗华置业、盛建置业相关房屋的按揭贷款2022年06月23日100,0006,867.3连带责任担保自担保合同生效且贷款发放之日起至购房人所购住房的权属证书办出且抵押登记否否
客户手续办妥并交银行执管之日止。
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）100,000报告期内对外担保实际发生额合计（A2）6,867.3
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）100,000报告期末实际对外担保余额合计（A4）6,867.3
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
金螳螂精装科技2018年05月23日70,0002019年05月17日4,050连带责任担保2019.5.17-2022.5.16否否
金螳螂精装科技2020年05月16日100,0002020年10月26日30,000连带责任担保2020.10.26-2021.10.26否否
金螳螂精装科技2020年05月16日100,0002020年12月10日10,000连带责任担保2020.12.10-2021.12.9是否
金螳螂精装科技2021年05月22日100,0002021年11月11日30,000连带责任担保2021.11.11-2022.11.11否否
金螳螂精装科技2021年05月22日100,0002021年11月18日8,000连带责任担保2021.11.18-2022.11.18是否
金螳螂精装科技2020年05月16日100,0002020年12月14日10,000连带责任担保2020.12.14--2021.12.13否否
金螳螂景观2019年05月21日150,0002019年07月04日15,000连带责任担保2019.7.4-2020.7.4否否
金螳螂景观2020年05月16日150,0002020年06月05日20,000连带责任担保2020.6.5-2021.5.13是否
金螳螂景观2020年05月16日150,0002020年12月10日10,000连带责任担保2020.12.10-2021.12.9是否
金螳螂景观2021年05月22日150,0002021年06月11日20,000连带责任担保2021.6.11-2022.6.1否否
金螳螂景观2021年05月22日150,0002021年11月03日15,000连带责任担保2021.11.3-2022.11.3否否
金螳螂景观2021年05月22日150,0002021年11月18日8,000连带责任担保2021.11.18-2022.11.18是否
金螳螂景观2022年05月23日150,0002022年06月10日20,000连带责任担保2022.6.10-2023.4.28否否
金螳螂幕墙2018年05月23日280,0002018年05月31日20,000连带责任担保2018.5.31-2019.5.30否否
金螳螂幕墙2019年05月21日320,0002019年08月15日37,200连带责任担保2019.8.15-2020.8.14否否
金螳螂幕墙2020年05月16日320,0002020年05月18日10,000连带责任担保2020.5.18-2021.5.18是否
金螳螂幕墙2020年05月16日320,0002020年06月05日20,000连带责任担保2020.6.5-2021.5.13否否
金螳螂幕墙2020年05月16日320,0002020年06月18日5,000连带责任担保2020.6.18-2021.6.18是否
金螳螂幕墙2020年05月16日320,0002020年08月24日37,200连带责任担保2020.8.24-2021.8.23否否
金螳螂幕墙2020年05月16日320,0002020年09月23日8,000连带责任担保2020.9.23-2021.9.23是否
金螳螂幕墙2020年05月16日320,0002020年10月26日30,000连带责任担保2020.10.26-2021.10.26否否
金螳螂幕墙2020年05月16日320,0002020年12月10日15,000连带责任担保2020.12.10-2021.12.9是否
金螳螂幕墙2021年05月22日320,0002021年05月24日10,000连带责任担保2021.5.24-2022.5.21否否
金螳螂幕墙2021年05月22日320,0002021年06月11日20,000连带责任担保2021.6.11-2022.6.1否否
金螳螂幕墙2021年05月22日320,0002021年09月07日49,200连带责任担保2021.9.7-2022.9.6否否
金螳螂幕墙2021年05月22日320,0002021年11月12日30,000连带责任担保2021.11.12-2022.11.12否否
金螳螂幕墙2022年05月23日360,0002021年12月27日15,000连带责任担保2021.12.27-2022.12.10否否
金螳螂幕墙2022年05月23日360,0002022年05月23日10,000连带责任担保2022.5.23-2023.5.23否否
美瑞德2020年05月16日420,0002020年06月11日10,000连带责任担保2020.6.11-2021.6.11是否
美瑞德2020年05月16日420,0002020年10月26日40,000连带责任担保2020.10.26-2021.10.26否否
美瑞德2020年05月16日420,0002020年12月10日30,000连带责任担保2020.12.10-2021.12.9是否
美瑞德2021年05月22日420,0002021年05月24日20,000连带责任担保2021.5.24-2022.5.21否否
美瑞德2021年05月22日420,0002021年06月11日19,900连带责任担保2021.6.11-2022.6.1是否
美瑞德2021年05月22日420,0002021年09月07日45,000连带责任担保2021.9.7-2022.9.6否否
美瑞德2021年05月22日420,0002021年09月10日40,000连带责任担保2021.9.10-2022.9.10否否
美瑞德2021年05月22日420,0002021年11月03日40,000连带责任担保2021.11.3-2022.11.3否否
金螳螂供应链2020年05月16日30,0002020年06月05日6,000连带责任担保2020.6.5-2021.5.13是否
金螳螂供应链2020年05月16日30,0002020年12月10日3,000连带责任担保2020.12.10-2021.12.9是否
金螳螂供应链2020年05月16日30,0002021年04月06日2,000连带责任担保2021.4.6-2022.4.6是否
金螳螂供应链2021年05月22日30,0002021年06月11日6,000连带责任担保2021.6.11-2022.4.28是否
软装艺术2020年05月16日10,0002021年03月04日2,000连带责任担保2021.3.4-2022.3.4否否
新加坡金螳螂2021年05月22日50,0002021年08月29日7,783.56连带责任担保2021.8.29-2022.8.29是否
新加坡金螳螂2021年05月22日50,0002021年09月26日11,627.82连带责任担保2021.9.26-2022.9.25是否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）1,391,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）799,961.38
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）1,391,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）609,650
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）1,491,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）806,828.68
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）1,491,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）616,517.3
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例51.37%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）16,471.37
上述三项担保金额合计（D+E+F）16,471.37
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

?适用 □不适用

单位：万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金343,567.989,07900
合计343,567.989,07900

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
工商银行相城支行银行保本浮动收益212.1自有资金2022年01月30日*其他到期收回本息2.36%3.331.95-是是
中信银行苏州分银行保本浮动收益550自有资金2022年05月28日*其他到期收回本息3.35%6.311.47-是是
行
中信银行苏州分行银行保本浮动收益1,000自有资金2022年06月09日*其他到期收回本息3.30%10.221.67-是是
中信银行苏州分行银行保本浮动收益1,000自有资金2022年06月09日*其他到期收回本息3.32%10.281.68-是是
中信银行苏州分行银行保本浮动收益500自有资金2022年06月22日*其他到期收回本息3.30%4.520.32-是是
工商银行相城支行银行保本浮动收益127.9自有资金2022年05月11日*其他到期收回本息2.12%1.060.35-是是
中信银行城中支行银行保本浮动收益10,000自有资金2022年06月11日*其他到期收回本息1.60%21.928.33-是是
中信银行城中支行银行保本浮动收益1,000自有资金2022年06月05日*其他到期收回本息3.65%11.72.5-是是
中信银行城中支行银行保本浮动收益1,000自有资金2022年06月24日*其他到期收回本息3.00%8.050.49-是是
工商银行苏州分行银行保本浮动收益5,000自有资金2022年06月02日*其他到期收回本息2.35%18.999.01-是是
工商银行苏州分行银行保本浮动收益5,000自有资金2022年06月28日*其他到期收回本息2.35%10.620.64-是是
工商银行苏州分行银行保本浮动收益1,000自有资金2022年06月28日*其他到期收回本息3.00%7.730.16-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益6,000自有资金2022年06月28日*其他到期收回本息2.45%13.290.81-是是
中信银行苏州分行银行保本浮动收益5,000自有资金2022年06月03日*其他到期收回本息2.90%23.0410.73-是是
中国银行苏州分行银行保本浮动收益1,470自有资金2022年04月29日*其他到期收回本息1.49%9.243.72-是是
中国银行苏州分行银行保本浮动收益1,530自有资金2022年04月29日*其他到期收回本息1.50%9.683.9-是是
上银保5,0自202*其到1.38.52.7-是是
海浦东发展银行苏州新区支行行本浮动收益00有资金2年06月15日他期收回本息5%17
工商银行苏州阊胥路支行银行保本浮动收益10,000自有资金2022年06月23日*其他到期收回本息1.05%10.932.01-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益700自有资金2022年06月09日*其他到期收回本息1.60%3.470.64-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益6,300自有资金2022年06月09日*其他到期收回本息1.60%14.365.8-是是
中国银行苏州分行银行保本浮动收益2,940自有资金2022年06月27日*其他到期收回本息1.49%11.40.36-是是
中国银行苏州分行银行保本浮动收益3,060自有资金2022年06月27日*其他到期收回本息1.50%11.950.38-是是
工商银行保本5,000自有2022年*其他到期1.05%4.750.29-是是
银行苏州阊胥路支行浮动收益资金06月28日收回本息
光大银行苏州分行银行保本浮动收益5,000自有资金2022年06月14日*其他到期收回本息1.10%7.082.41-是是
中信银行苏州分行银行保本浮动收益4,000自有资金2022年04月18日*其他到期收回本息1.60%28.9314.25-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益2,500自有资金2022年06月14日*其他到期收回本息1.60%11.841.86-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益436自有资金2022年01月10日*其他到期收回本息1.80%5.653.7-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益564自有资金2022年01月10日*其他到期收回本息1.80%7.324.78-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益489自有资金2022年02月22日*其他到期收回本息1.80%5.313.11-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益300自有资金2022年06月10日*其他到期收回本息1.60%1.470.26-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益300自有资金2022年06月10日*其他到期收回本息1.60%1.470.26-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益400自有资金2022年06月21日*其他到期收回本息1.60%1.770.16-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益100自有资金2022年06月24日*其他到期收回本息1.60%0.430.03-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益1,200自有资金2022年06月27日*其他到期收回本息1.60%50.16-是是
兴业银行苏州分行银行保本浮动收益400自有资金2022年06月29日*其他到期收回本息1.60%1.630.02-是是
合计89,079------------313.2590.98--------

*注：该理财产品无名义存续期限，理财收益以实际存续天数计算。委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用2021年下半年以来，恒大集团债务风险持续发酵，导致公司部分子公司承接的该客户及其关联公司的部分建筑装饰工程不能按时回收到期应收款项，经公司管理层评估，认为对其应收款项出现了明显的减值迹象，基于谨慎性原则，公司在2021年度对该客户应收账款、应收票据以及合同资产按照会计政策计提了信用减值损失和资产减值损失。

截止报告期末，公司对该客户的应收款项总敞口（含应收账款、应收票据及合同资产等）合计824,020.85万元，累计计提各类减值损失578,899.21万元，应收款项敞口净额245,121.64万元。公司正在办理抵账手续的实物资产166,870.00万元；已完成保全金额89,700.00万元，其中已首封财产金额33,952.72万元；可用于抵账的甲供材料应付款121,730.05万元。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份33,176,5631.24%2,349,3682,349,36835,525,9311.33%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股33,176,5631.24%2,349,3682,349,36835,525,9311.33%
其中：境内法人持股
境内自然人持股33,176,5631.24%2,349,3682,349,36835,525,9311.33%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份2,638,167,12698.76%-2,349,368-2,349,3682,635,817,75898.67%
1、人民币普通股2,638,167,12698.76%-2,349,368-2,349,3682,635,817,75898.67%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其
他
三、股份总数2,671,343,689100.00%002,671,343,689100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他人员所持公司股份，按照股份及其变动管理的相关规定，进行了相应的锁定和解锁。注：报告期末至本报告披露日股本变动的情况说明2022年7月25日，公司部分限制性股票回购注销完成，公司总股本由 2,671,343,689股减至2,655,323,689股。股份变动的批准情况?适用 □不适用

经公司第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十二次会议和2021年度股东大会审议通过，公司完成了 1602万股部分限制性股票回购注销事宜，公司总股本变更为 2,655,323,689 股。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

按最新股本 2,655,323,689 股摊薄计算，2021年度每股收益-1.86元，2022年第一季度每股收益0.19元，2021年度每股净资产4.18元，2022年第一季度每股净资产为4.37元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
高管锁定股17,156,563272,2332,621,60119,505,931高管锁定按高管股份管理相关规定。
股权激励限售股16,020,00016,020,000股权激励锁定按公司限制性股票激励计划规定。
合计33,176,563272,2332,621,60135,525,931----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数91,034报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
苏州金螳螂企业（集团）有限公司境内非国有法人24.44%652,805,3300.000652,805,330
GOLDEN FEATHER CORPORATION境外法人23.77%635,042,2640.000635,042,264
香港中央结算有限公司境外法人2.38%63,531,373-10948940.00063,531,373
交通银行股份有限公司－广发中证基建工程交易型开放式指数证券投资基金其他0.87%23,128,40010137400023,128,400
朱兴良境外自然人0.69%18,327,7180.00018,327,718
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划其他0.62%16,518,8500.00016,518,850
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划其他0.61%16,375,3500.00016,375,350
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划其他0.61%16,198,6500.00016,198,650
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划其他0.59%15,701,097-260212015,701,097
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划其他0.58%15,471,550-720500015,471,550
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）无
上述股东关联关系或一致行动的说明苏州金螳螂企业（集团）有限公司和GOLDEN FEATHER CORPORATION均为公司实际控制人朱兴良控制。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）本公司通过“苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司回购专用证券账户”持有本公司26937452股，占总股本比例1.01%。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
苏州金螳螂企业（集团）有限公司652,805,330人民币普通股652,805,330
GOLDEN FEAT HER CORPORATION635,042,264人民币普通股635,042,264
香港中央结算有限公司63,531,373人民币普通股63,531,373
交通银行股份有限公司－广发中证基建工程交易型开放式指数证券投资基金23,128,400人民币普通股23,128,400
朱兴良18,327,718人民币普通股18,327,718
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划16,518,850人民币普通股16,518,850
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划16,375,350人民币普通股16,375,350
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划16,198,650人民币普通股16,198,650
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划15,701,097人民币普通股15,701,097
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划15,471,550人民币普通股15,471,550
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明苏州金螳螂企业（集团）有限公司和GOLDEN FEATHER CORPORATION均为公司实际控制人朱兴良控制。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

?适用 □不适用

姓名职务任职状态期初持股数（股）*本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）期初被授予的限制性股票数量（股）本期被授予的限制性股票数量（股）期末被授予的限制性股票数量（股）
张新宏董事长、总经理现任0000000
王汉林董事现任2,100,000002,100,0001,200,00001,200,000
朱明董事现任0000000
施国平董事现任2,100,000002,100,0001,200,00001,200,000
唐英杰董事现任641,30000641,300400,0000400,000
李配超董事现任0000000
朱雪珍独立董事现任0000000
赵增耀独立董事现任0000000
殷新独立董事现任0000000
钱萍监事会主席现任4,800004,800000
方文祥监事现任400,00000400,000400,0000400,000
赵卫中监事现任200,00000200,000200,0000200,000
王振龙副总经现任800,00000800,000800,0000800,000
理、财务总监
宁波副总经理、董事会秘书现任350,00000350,000200,0000200,000
朱兴泉董事、副总经理离任4,699,527004,699,527000
曹黎明董事、总经理离任2,299,808002,299,8081,200,00001,200,000
万解秋独立董事离任0000000
俞雪华独立董事离任0000000
朱盘英监事会主席离任24,0000024,000000
张军监事离任67,5000067,500000
蔡国华副总经理、财务总监离任350,00000350,000200,0000200,000
王泓副总经理离任860,46900860,469200,0000200,000
东升副总经理离任350,00000350,000200,0000200,000
合计----15,247,4040015,247,4046,200,00006,200,000

*注：报告期内，公司进行了董事会、监事会的换届选举。报告期初未任职，报告期末任职的新董事、监事和高级管理人员的期初持股数以其任职日持股数填列。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

2022年06月30日

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金6,150,263,658.307,490,255,020.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产891,746,809.93983,328,909.03
衍生金融资产
应收票据350,121,292.80788,959,404.12
应收账款12,354,465,125.9712,113,336,236.30
应收款项融资257,009,638.91243,309,777.77
预付款项331,887,521.54270,462,345.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款293,083,099.57250,610,780.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,690,096,072.171,651,836,767.63
合同资产9,706,100,290.219,273,902,033.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产94,216,955.8391,175,490.39
其他流动资产138,953,508.78299,899,381.96
流动资产合计32,257,943,974.0133,457,076,146.57
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款121,494,754.34209,906,612.35
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产439,371,000.16490,607,402.11
投资性房地产114,348,972.17117,865,353.21
固定资产853,506,347.21880,599,689.56
在建工程6,518,965.9114,260,221.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产160,273,182.74165,790,142.76
无形资产97,522,477.4281,804,629.44
开发支出
商誉169,575,452.83161,792,990.51
长期待摊费用95,609,960.9092,702,761.69
递延所得税资产1,172,614,763.881,182,560,876.32
其他非流动资产1,281,121,877.071,330,102,124.84
非流动资产合计4,511,957,754.634,727,992,804.57
资产总计36,769,901,728.6438,185,068,951.14
流动负债：
短期借款631,966,384.96882,248,095.30
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据4,714,499,496.434,216,949,936.39
应付账款13,458,845,721.8214,420,631,863.69
预收款项
合同负债1,763,345,141.491,707,726,280.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬838,937,252.901,579,058,030.77
应交税费157,525,606.77152,571,753.08
其他应付款522,703,798.86518,925,878.10
其中：应付利息
应付股利8,972,000.0010,914,038.22
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债119,612,599.47130,609,086.59
其他流动负债1,363,097,415.071,401,054,135.33
流动负债合计23,570,533,417.7725,009,775,059.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款713,944,789.341,524,073,521.47
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债145,311,730.69126,301,044.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债27,634,674.8627,569,031.09
其他非流动负债
非流动负债合计886,891,194.891,677,943,596.62
负债合计24,457,424,612.6626,687,718,656.45
所有者权益：
股本2,671,343,689.002,671,343,689.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积186,456,641.23186,693,708.02
减：库存股313,818,224.52313,818,224.52
其他综合收益-18,738,800.01-46,962,694.32
专项储备
盈余公积1,360,431,738.201,360,431,738.20
一般风险准备
未分配利润8,115,243,542.897,250,551,817.58
归属于母公司所有者权益合计12,000,918,586.7911,108,240,033.96
少数股东权益311,558,529.19389,110,260.73
所有者权益合计12,312,477,115.9811,497,350,294.69
负债和所有者权益总计36,769,901,728.6438,185,068,951.14

法定代表人：张新宏 主管会计工作负责人：王振龙 会计机构负责人：王振龙

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金3,873,394,949.504,131,228,751.32
交易性金融资产410,222,863.13324,773,559.49
衍生金融资产
应收票据209,585,072.42568,570,294.90
应收账款8,515,778,210.968,002,355,909.25
应收款项融资217,221,809.89197,111,343.59
预付款项203,222,239.06146,909,077.26
其他应收款1,952,516,747.74765,780,837.60
其中：应收利息
应收股利
存货538,051.72210,146.46
合同资产5,874,043,475.135,608,660,697.63
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,603,213.4369,196,396.08
流动资产合计21,265,126,632.9819,814,797,013.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,123,778,434.882,894,799,014.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产439,371,000.16490,607,402.11
投资性房地产95,025,348.6097,230,251.16
固定资产686,861,430.22705,182,323.68
在建工程4,123,435.677,416,296.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产57,180,569.0140,669,776.27
无形资产26,116,278.8526,777,089.81
开发支出
商誉
长期待摊费用67,324,471.6570,569,106.81
递延所得税资产1,015,222,365.971,020,808,872.87
其他非流动资产104,153,093.11106,800,966.11
非流动资产合计5,619,156,428.125,460,861,100.55
资产总计26,884,283,061.1025,275,658,114.13
流动负债：
短期借款106,365,341.83159,269,539.95
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据3,209,016,155.852,761,280,541.84
应付账款8,377,954,469.718,682,282,759.64
预收款项
合同负债1,024,057,092.461,107,827,660.97
应付职工薪酬650,546,429.711,201,457,763.51
应交税费90,967,519.4159,856,222.48
其他应付款1,641,013,716.98402,338,404.63
其中：应付利息
应付股利8,972,000.008,972,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债17,185,183.3716,281,105.82
其他流动负债934,367,866.39865,210,682.65
流动负债合计16,051,473,775.7115,255,804,681.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债42,056,407.4822,888,940.21
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债33,429.4741,033.92
其他非流动负债
非流动负债合计42,089,836.9522,929,974.13
负债合计16,093,563,612.6615,278,734,655.62
所有者权益：
股本2,671,343,689.002,671,343,689.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积389,629,741.86389,629,741.86
减：库存股313,818,224.52313,818,224.52
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,360,431,738.201,360,431,738.20
未分配利润6,683,132,503.905,889,336,513.97
所有者权益合计10,790,719,448.449,996,923,458.51
负债和所有者权益总计26,884,283,061.1025,275,658,114.13

3、合并利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入11,306,289,414.1213,669,780,134.14
其中：营业收入11,306,289,414.1213,669,780,134.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本10,381,924,730.0012,350,530,593.01
其中：营业成本9,494,672,564.5511,309,492,361.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加37,952,130.5151,970,527.65
销售费用167,092,081.46158,547,660.48
管理费用272,804,800.83282,840,371.01
研发费用382,621,473.65505,972,214.05
财务费用26,781,679.0041,707,458.75
其中：利息费用55,062,660.4361,471,966.23
利息收入23,337,014.3624,913,236.38
加：其他收益12,297,191.1117,164,925.15
投资收益（损失以“－”号填列）5,287,081.9218,865,200.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-224,134.33
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-6,991,129.46-737,683.98
信用减值损失（损失以“-”号填列）266,165,654.41-81,694,243.29
资产减值损失（损失以“-”号填列）-177,516,622.8626,482,788.54
资产处置收益（损失以“-”号填列）27,299.82-47,361.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1,023,634,159.061,299,283,166.51
加：营业外收入321,040.36558,239.23
减：营业外支出636,834.33670,342.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1,023,318,365.091,299,171,063.49
减：所得税费用157,687,691.88199,520,079.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）865,630,673.211,099,650,983.95
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）865,630,673.211,099,650,983.95
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润864,691,725.311,071,799,277.21
2.少数股东损益938,947.9027,851,706.74
六、其他综合收益的税后净额27,458,618.86-16,229,143.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额28,223,894.31-16,269,162.02
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益28,223,894.31-16,269,162.02
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额28,223,894.31-16,269,162.02
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-765,275.4540,018.73
七、综合收益总额893,089,292.071,083,421,840.66
归属于母公司所有者的综合收益总额892,915,619.621,055,530,115.19
归属于少数股东的综合收益总额173,672.4527,891,725.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.32370.4012
（二）稀释每股收益0.32370.4025

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张新宏 主管会计工作负责人：王振龙 会计机构负责人：王振龙

4、母公司利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入8,331,275,742.759,144,238,585.66
减：营业成本6,876,832,290.987,545,739,149.53
税金及附加28,819,150.7838,107,555.69
销售费用123,817,449.27104,498,772.31
管理费用121,137,267.97128,350,895.80
研发费用268,916,139.17326,020,988.43
财务费用2,446,820.163,721,869.99
其中：利息费用14,167,726.7917,993,216.39
利息收入12,067,356.9417,937,397.06
加：其他收益7,227,949.0810,261,366.26
投资收益（损失以“－”号填列）-710,157.7610,057,073.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-6,469,726.72-735,753.08
信用减值损失（损失以“-”号填列）190,625,313.89-40,033,635.34
资产减值损失（损失以“-”号填列）-165,899,243.2524,482,378.73
资产处置收益（损失以“-”号填列）9,257.57-24,023.28
二、营业利润（亏损以“－”号填列）934,090,017.231,001,806,760.86
加：营业外收入28.12
减：营业外支出212,382.02518,377.83
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）933,877,635.211,001,288,411.15
减：所得税费用140,081,645.28150,193,261.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列）793,795,989.93851,095,149.48
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）793,795,989.93851,095,149.48
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额793,795,989.93851,095,149.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金11,970,633,324.8715,804,490,963.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还14,567,897.35799,622.08
收到其他与经营活动有关的现金73,561,700.79247,682,150.95
经营活动现金流入小计12,058,762,923.0116,052,972,736.93
购买商品、接受劳务支付的现金9,407,832,131.3913,168,642,460.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2,414,226,404.452,477,711,852.06
支付的各项税费358,151,240.57616,310,968.46
支付其他与经营活动有关的现金263,730,740.07226,902,271.26
经营活动现金流出小计12,443,940,516.4816,489,567,552.48
经营活动产生的现金流量净额-385,177,593.47-436,594,815.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2,666,443,591.666,587,377,870.00
取得投资收益收到的现金8,226,842.895,423,503.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,092,189.621,893,014.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额595,596.51752,276.87
收到其他与投资活动有关的现金20,649,880.2025,522,304.42
投资活动现金流入小计2,702,008,100.886,620,968,968.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金34,083,101.3736,273,975.31
投资支付的现金2,502,151,628.415,053,290,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金14,073,000.13
投资活动现金流出小计2,536,234,729.785,103,636,975.44
投资活动产生的现金流量净额165,773,371.101,517,331,993.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1,211,068.27
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,211,068.27
取得借款收到的现金79,974,321.312,312,081,628.98
收到其他与筹资活动有关的现金5,815,414.91
筹资活动现金流入小计79,974,321.312,319,108,112.16
偿还债务支付的现金1,141,122,288.89689,251,345.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,661,142.91592,371,892.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1,993,908.97
支付其他与筹资活动有关的现金158,499,210.31326,861,316.18
筹资活动现金流出小计1,363,282,642.111,608,484,554.16
筹资活动产生的现金流量净额-1,283,308,320.80710,623,558.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响23,667,485.202,729,201.95
五、现金及现金等价物净增加额-1,479,045,057.971,794,089,937.92
加：期初现金及现金等价物余额7,464,152,756.696,354,809,671.18
六、期末现金及现金等价物余额5,985,107,698.728,148,899,609.10

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金8,474,789,204.6310,617,633,750.38
收到的税费返还36,745.94799,622.08
收到其他与经营活动有关的现金1,440,069,890.872,068,806,183.98
经营活动现金流入小计9,914,895,841.4412,687,239,556.44
购买商品、接受劳务支付的现金6,483,064,673.568,644,328,406.31
支付给职工以及为职工支付的现金1,693,170,946.471,695,220,837.45
支付的各项税费239,287,313.42415,358,851.32
支付其他与经营活动有关的现金1,425,808,122.661,008,326,780.32
经营活动现金流出小计9,841,331,056.1111,763,234,875.40
经营活动产生的现金流量净额73,564,785.33924,004,681.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金859,500,000.003,466,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,070,786.9410,091,017.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,917,970.371,684,298.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金10,414,982.2118,838,299.06
投资活动现金流入小计874,903,739.523,496,613,614.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,824,635.7519,007,267.37
投资支付的现金1,129,162,048.412,992,530,001.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,133,986,684.163,011,537,268.37
投资活动产生的现金流量净额-259,082,944.64485,076,346.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金62,841,577.052,267,295,699.28
收到其他与筹资活动有关的现金5,815,414.91
筹资活动现金流入小计62,841,577.052,273,111,114.19
偿还债务支付的现金115,745,775.17455,804,291.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,743,962.88541,871,889.46
支付其他与筹资活动有关的现金24,292,018.55304,089,603.14
筹资活动现金流出小计155,781,756.601,301,765,784.50
筹资活动产生的现金流量净额-92,940,179.55971,345,329.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,901,209.24-527,013.95
五、现金及现金等价物净增加额-275,557,129.622,379,899,343.29
加：期初现金及现金等价物余额4,105,436,626.874,140,073,841.91
六、期末现金及现金等价物余额3,829,879,497.256,519,973,185.20

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,671,343,689.00186,693,708.02313,818,224.52-46,962,694.321,360,431,738.207,250,551,817.5811,108,240,033.96389,110,260.7311,497,350,294.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,671,343,68186,693,708.313,818,224.-46,962,691,360,431,737,250,551,8111,108,240,0389,110,260.11,497,350,2
9.0002524.328.207.5833.967394.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-237,066.7928,223,894.31864,691,725.31892,678,552.83-77,551,731.54815,126,821.29
（一）综合收益总额28,223,894.31864,691,725.31892,915,619.62173,672.45893,089,292.07
（二）所有者投入和减少资本-237,066.79-237,066.79-77,725,403.99-77,962,470.78
1．所有者投入的普通股-77,725,403.99-77,725,403.99
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他-237,066.79-237,066.79-237,066.79
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,671,343,689.00186,456,641.23313,818,224.52-18,738,800.011,360,431,738.208,115,243,542.8912,000,918,586.79311,558,529.1912,312,477,115.98

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,683,358,689.00368,723,316.20121,595,650.00-7,462,575.661,360,431,738.2012,725,196,506.0717,008,652,023.81136,682,672.6617,145,334,696.47
加：会计政策变更32,824.06295,416.51328,240.57328,240.57
前期差错更正
同一控制下企业合并
其
他
二、本年期初余额2,683,358,689.00368,723,316.20121,595,650.00-7,462,575.661,360,464,562.2612,725,491,922.5817,008,980,264.38136,682,672.6617,145,662,937.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-12,015,000.00-104,467,964.25192,222,574.52-16,269,162.02518,633,187.26193,658,486.47142,748,474.24336,406,960.71
（一）综合收益总额-16,269,162.021,071,799,277.211,055,530,115.1927,891,725.471,083,421,840.66
（二）所有者投入和减少资本-12,015,000.00-104,467,964.25192,222,574.52-28,610,842.55-337,316,381.32114,856,748.77-222,459,632.55
1．所有者投入的普通股-12,015,000.00-35,972,850.00-47,987,850.00114,856,748.7766,868,898.77
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额9,316,200.00-57,611,850.0066,928,050.0066,928,050.00
4．其他-77,811,314.25249,834,424.52-28,610,842.55-356,256,581.32-356,256,581.32
（三）利润分配-524,555,247.40-524,555,247.40-524,555,247.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-524,555,247.40-524,555,247.40-524,555,247.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,671,343,689.00264,255,351.95313,818,224.52-23,731,737.681,360,464,562.2613,244,125,109.8417,202,638,750.85279,431,146.9017,482,069,897.75

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,671,343,389,629,74313,818,221,360,431,5,889,336,9,996,923,
689.001.864.52738.20513.97458.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,671,343,689.00389,629,741.86313,818,224.521,360,431,738.205,889,336,513.979,996,923,458.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）793,795,989.93793,795,989.93
（一）综合收益总额793,795,989.93793,795,989.93
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,671,343,689.00389,629,741.86313,818,224.521,360,431,738.206,683,132,503.9010,790,719,448.44

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,683,358,689.00464,113,394.70121,595,650.001,360,431,738.209,716,609,593.3414,102,917,765.24
加：会计政策变更32,824.06295,416.51328,240.57
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,683,358,689.00464,113,394.70121,595,650.001,360,464,562.269,716,905,009.8514,103,246,005.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-12,015,000.00-26,786,596.14192,222,574.52326,539,902.0895,515,731.42
（一）综合收益总额851,095,149.48851,095,149.48
（二）所有者投入和减-12,01-26,78192,222,57-231,0
少资本5,000.006,596.144.5224,170.66
1．所有者投入的普通股-12,015,000.00-35,972,850.00-47,987,850.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额9,316,200.00-57,611,850.0066,928,050.00
4．其他-129,946.14249,834,424.52-249,964,370.66
（三）利润分配-524,555,247.40-524,555,247.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-524,555,247.40-524,555,247.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,671,343,689.00437,326,798.56313,818,224.521,360,464,562.2610,043,444,911.9314,198,761,737.23

三、公司基本情况

1．公司概况

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经中华人民共和国商务部商资一批[2004]242号文和商外资资审字[2004]0082号批准证书批准，由原苏州金螳螂建筑装饰有限公司整体变更设立的外商投资股份有限公司，成立时注册资本为7,000万元。公司于2004年4月30日在江苏省工商行政管理局办理工商登记。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]100号文核准，公司于2006年11月2日向社会公开发行人民币普通股股票2,400万股，发行后公司注册资本增至9,400万元。2006年11月20日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“金螳螂”，证券代码为“002081”。

2008年5月，公司实施了2007年度利润分配方案，向全体股东以资本公积每10股转增5股，注册资本增至14,100万元。

2009年4月，公司实施了2008年度利润分配方案，向全体股东以资本公积每10股转增5股，注册资本增至21,150万元。

2009年11月，公司根据《苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次股票期权激励计划》，由倪林、杨震、严多林等18名股票期权激励对象行权首期股权激励计划第一期股票期权，增加注册资本129.60万元，注册资本增至21,279.60万元。

2010年4月，公司实施了2009年度利润分配方案，向全体股东以未分配利润每10股送5股，注册资本增至31,919.40万元。

2011年3月，公司实施了2010年度利润分配方案，向全体股东以未分配利润每10股送5股，注册资本增至47,879.10万元。

2011年6月，公司根据《苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次股票期权激励计划》，由倪林、杨震、严多林等15名股票期权激励对象行权首期股权激励计划第二期股票期权，增加注册资本261.225万元，注册资本增至48,140.325万元。

2011年11月，根据2011年第一次临时股东大会决议、第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1388号）核准，公司非公开发行人民币普通股3,684.38万股，注册资本增至51,824.705万元。

2012年5月，公司实施了2011年度利润分配方案，向全体股东以资本公积每10股转增5股，注册资本增至77,737.0575万元。

2012年12月，公司根据《苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次股票期权激励计划》，由倪林、杨震、严多林等12名股票期权激励对象自主行权首期股权激励计划第三期股票期权，增加注册资本410.0378万元，注册资本增至78,147.0953万元。

2013年3月，公司根据《苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次股票期权激励计划》，由倪林等5名股票期权激励对象自主行权首期股权激励计划第三期股票期权，增加注册资本106.3371万元，注册资本增至78,253.4324万元。

2013年5月，公司实施了2012年度利润分配方案，向全体股东以资本公积每10股转增5股，注册资本增至117,380.1486万元。

2013年9月，公司根据《苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次股票期权激励计划》，由朱兴泉等3名股票期权激励对象自主行权首期股权激励计划第三期股票期权，增加注册资本100.2376万元，注册资本增至117,480.3862万元。

2014年6月，公司实施了2013年度利润分配方案，向全体股东以资本公积每10股转增5股，至此，本公司注册资

本增至176,220.5793万元。2016年6月，公司实施了2015年度利润分配方案，向全体股东以未分配利润每10股送5股，至此，公司注册资本增至264,330.8689万元。

2018年12月，根据公司2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于〈公司2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、第五届董事会第十三次临时会议决议，授予王汉林、曹黎明、施国平等32名限制性股票激励对象限制性股票，增加注册资本3,310.00万元，注册资本增至267,640.8689万元。

2020年1月，根据公司2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于〈公司2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、第六届董事会第一次临时会议决议，授予王振龙、高红强等14名限制性股票激励对象限制性股票，增加注册资本800.00万元，注册资本增至268,440.8689万元。

2020年5月，根据公司2019年度股东大会决议和2020年第六届董事会第五次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》，原激励对象杨鹏、谢进军已离职，公司将其已获授但尚未解锁的限制性股票105.00万股进行回购注销，减少注册资本105.00万元，本次回购注销完成后，公司注册资本变更为268,335.8689万元。

2021年6月，根据公司2020年度股东大会决议和2021年第六届董事会第九次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司2018年限制性股票激励计划的第二个解除限售期公司层面业绩考核未达成，对第二个解除限售期已获授但尚未解锁的限制性股票1,201.50万股进行回购注销，减少注册资本1,201.50万元，本次回购注销完成后，公司注册资本变更为267,134.3689万元。

本公司住所：中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区金尚路99号，法定代表人：张新宏。

本公司经营范围为：承接建筑工程施工总承包项目；承接各类建筑室内、室外装修装饰工程的设计及施工；承接公用、民用建设项目的水电设备安装；建筑装饰设计咨询、服务、技术开发、技术转让；家具制作。承接各类建筑室内、室外艺术品的设计、施工；软装配饰设计、施工；环境导视系统设计、施工；承接各类型建筑幕墙工程的设计、生产、制作、安装及施工；承接金属门窗工程的加工、制作及施工；木制品制作；建筑石材加工。承接机电设备安装工程的制作、安装；承接城市园林绿化工程的设计与施工；承接园林古建筑工程的设计与施工；承接消防设施工程的设计与施工；民用、公用建筑工程设计。承接钢结构工程施工，承接轻型钢结构工程设计；承接城市及道路照明工程；销售：建筑材料；承包境外建筑装修装饰、建筑幕墙工程和境内国际招标工程，承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目，出口上述境外工程所需的设备、材料；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），许可项目：第三类医疗器械经营；特种设备安装改造修理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 。

财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2022年8月29日决议批准报出。

2．合并财务报表范围

（1）本公司本期纳入合并范围的子企业

序号子企业全称子企业简称持股比例（%）
直接间接
1.苏州美瑞德建筑装饰有限公司美瑞德公司90.0010.00
2.苏州美瑞德建筑材料有限公司美瑞德材料—100.00
3.苏州金螳螂幕墙有限公司幕墙公司85.7114.29
4.启东金螳螂幕墙有限公司启东幕墙—100.00
5.苏州金螳螂园林绿化景观有限公司景观公司90.0010.00
6.江苏金螳螂苗艺有限公司苗艺公司—100.00
7.苏州金螳螂建设工程管理有限公司建设管理100.00—
8.新加坡金螳螂有限公司新加坡金螳螂100.00—
9.HBA Holdings Pte. Ltd. *1HBA—84.77
10.金螳螂（国际）建筑装饰有限公司金螳螂国际100.00—
11.金螳螂装饰中东有限责任公司中东金螳螂—100.00
12.金螳螂（北马里亚纳群岛）建筑装饰有限公司塞班金螳螂—100.00
13.金螳螂建筑装饰（柬埔寨）有限公司柬埔寨金螳螂—100.00
14.金螳螂国际发展有限公司国际发展—100.00
15.金螳螂（越南）建筑有限公司金螳螂（越南）—100.00
16.金螳螂（香港）建筑装饰有限公司金螳螂（香港）—100.00
17.金螳螂（斯里兰卡）建筑有限公司金螳螂（斯里兰卡）—100.00
18.金螳螂装配科技（苏州）有限公司装配科技70.00—
19.金螳螂家数字科技（苏州）有限公司*2金螳螂家100.00—
20.金螳螂精装科技（苏州）有限公司精装科技—100.00
21.金螳螂供应链管理（苏州）有限公司金螳螂供应链—100.00
22.苏州集加材料有限公司集加材料90.0010.00
23.苏州金螳螂软装艺术有限公司软装艺术100.00—
24.苏州金浦九号文化产业发展有限公司金浦九号100.00—
25.西安市高新区金创商业运营管理发展有限责任公司西安金创90.00—
26.金螳螂市政工程建设（贵州）有限公司金螳螂市政100.00—
27.苏州工业园区金德金建筑工程有限公司金德金建筑100.00—
28.金螳螂华北（北京）建筑装饰工程有限公司金螳螂华北100.00—
29.斯里兰卡峰峦金螳螂建筑装饰有限公司斯里兰卡金螳螂50.00—
30.金螳螂（菲律宾）建筑有限公司菲律宾金螳螂—100.00
31.M+ Design Associates Pte. Ltd.M+—63.00
32.苏州金螳螂医疗科技有限公司*3医疗科技90.0010.00
33.苏州金螳螂东部建筑装饰有限公司*4东部金螳螂60.00—
34.水城县瑞通建设发展有限公司水城瑞通90.00—
35.苏州土木文化中城建筑设计有限公司土木文化70.00—
36.金螳螂装饰（菲律宾）国际有限公司菲律宾金螳螂装饰—100.00
37.杭州金螳螂园林绿化景观有限公司杭州金螳螂—100.00
38.泰安金螳螂园林景观有限公司泰安金螳螂—100.00
39.金螳螂文韵（香港）建设工程有限公司香港文韵—100.00
40.金螳螂建筑装配科技（海南）有限公司装配科技（海南）65.0035.00
41.苏州视界文化产业发展有限公司视界文化70.00—
42.常熟穗华置业有限公司穗华置业100.00—
43.常熟盛建置业有限公司盛建置业100.00—
44.金螳螂建设工程（东南亚）有限公司金螳螂（东南亚）—100.00
45.苏州金螳螂建设工程有限公司建设工程100.00—

注*1： HBA设立子企业24家。*2：金螳螂家装电子商务（苏州）有限公司于2022年3月更名为金螳螂家数字科技（苏州）有限公司，设立“金螳螂家”系列子企业31家。

*3： 苏州金螳螂医疗科技有限公司原名金螳螂华东建筑装饰有限公司。*4：苏州金螳螂东部建筑装饰有限公司原名苏州华丽金饰建筑装饰有限公司。上述子企业具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。直接持股公司均为本公司的子企业，其他公司为子公司的下级子企业。

（2）本公司本期合并财务报表范围变化

①本期新增子企业

序号子企业全称子企业简称本期纳入合并范围原因
1苏州金螳螂建设工程有限公司建筑工程新设

②本期减少子企业

序号子企业全称子企业简称本期未纳入合并范围原因
1“金螳螂家”系列公司*注销
2大同金螳螂园林绿化景观有限公司注销
3济宁经济开发区金螳螂园林绿化工程有限公司注销

注*：本期金螳螂家注销“金螳螂家”系列子企业2家。本期新增及减少子企业的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，境外（分）子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6（6）。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6（6）。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处

理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。

不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置在合并财务报表中，首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同

规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收融资款、合同资产及长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

（a）应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 银行承兑汇票应收票据组合2 商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。（b）应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 关联方组合应收账款组合2 非关联方组合对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

（c）其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 关联方组合其他应收款组合2 非关联方组合对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（d）应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 应收票据应收款项融资组合2 应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（e）合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1 已完工未结算资产合同资产组合2 未到期质保金对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。（f）长期应收款确定组合的依据如下：

长期应收款组合1 应收工程款长期应收款组合2 应收其他款项对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内

的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付

给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43。

11、应收票据

详见附注五、10“金融工具”

12、应收账款

详见附注五、10“金融工具”公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求

13、应收款项融资

详见附注五、10“金融工具”

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10“金融工具”

15、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在建开发产品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、在产品、消耗性生物资产、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法

本公司除房地产开发业务外存货发出时采用加权平均法计价。

本公司房地产开发业务存货主要包括在建开发产品。存货按实际成本进行初始计量。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10“金融工具”。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

17、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

18、持有待售资产

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。

（3）列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

详见附注五、10“金融工具”

22、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被

投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本；

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允

价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、18。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、31。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物20-305-104.75-3.00
土地使用权50—2.00

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

（1）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-30年5%-10%4.75%-3.00%
机械设备年限平均法10-14年5%-10%9.50%-6.43%
运输设备年限平均法5-8年5%-10%19.00%-11.25%
办公设备年限平均法5-8年5%-10%19.00%-11.25%
电子设备年限平均法5-8年5%-10%19.00%-11.25%
其他设备年限平均法5-8年5%-10%19.00%-11.25%

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率

根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

（1）生物资产的确定标准

生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：

①企业因过去的交易或事项而拥有或者控制该生物资产；

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

③该生物资产的成本能够可靠地计量。

（2）生物资产的分类

本公司的生物资产为林木资产，林木主要为苗木，全部为消耗性生物资产。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。

①消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。

②消耗性生物资产在采伐时采用加权平均法结转成本。

③每年度终了，对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入 当期损益。

28、油气资产

29、使用权资产

详见附注五、42“租赁”

30、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年法定使用权
计算机软件5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金

额按受益项目计入当期损益。具体摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

（2） 内部研究开发支出会计政策

1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

2）开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。

（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于

其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：

①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

（6）商誉减值测试

企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：

首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：

项目摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出按最佳预期经济利益实现方式合理摊销

33、合同负债

详见附注五、16“合同资产”

34、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

详见附注五、42“租赁”

36、预计负债

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

以现金结算的股份支付：

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付：

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公

允价值的部分，计入当期损益。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要

责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。客户未行使的合同权利本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

合同变更本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：

①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；

②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；

③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

建筑装饰业务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的，在发生时立即确认为当期成本，不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。

销售商品业务，公司与客户之间的销售商品合同包含转让建筑装饰材料等商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，客户已经取得相关商品的控制权。

40、政府补助

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资

产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

①该项交易不是企业合并；

②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得

税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

42、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

（3）本公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

A.租赁负债的初始计量金额；

B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

C.承租人发生的初始直接费用；

D.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、36。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

②租赁负债

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：

A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

C.购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

D.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

E.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（4）本公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（5）租赁变更的会计处理

①租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

②租赁变更未作为一项单独租赁

A.本公司作为承租人

在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

（a）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

（b）其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。

B.本公司作为出租人

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（6）售后租回

本公司按照附注五、39的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①本公司作为卖方（承租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

②本公司作为买方（出租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

（2） 融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

1、回购本公司股份

（1）公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。

2、 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入13%、9%、6%、3%
城市维护建设税流转税额7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%、20%
教育费附加流转税额5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
HBA21.00%， 8.84%，6.00%， 5.50%， 19.00%
金螳螂（香港）16.50%
新加坡金螳螂10.00%
金螳螂（北马里亚纳群岛）21.00%
金螳螂（柬埔寨）20.00%
金螳螂（越南）20.00%
金螳螂（斯里兰卡）28.00%
金螳螂（菲律宾）30.00%
M+10.00%
金螳螂国际发展10.00%
金螳螂国际16.50%

2、税收优惠

（1）所得税

2020年12月2日，本公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省国家税务局认定为高新技术企业，2020年至2022年减按15%的税率征收企业所得税。

2020年12月2日，本公司全资子公司幕墙公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，2020年至2022年减按15%的税率征收企业所得税。

2020年12月2日，本公司全资子公司美瑞德公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，2020年至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。

2020年12月2日，本公司控股子公司装配科技的子公司精装科技被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，2020年至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。

2019年12月6日，本公司全资子公司景观公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局

认定为高新技术企业，2019年至2021年减按15%的税率征收企业所得税。目前正在高新技术企业认定中，2022年暂按15%的税率征收企业所得税。

根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）规定，针对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。子公司土木文化、金浦九号、视界文化和美瑞德公司的子公司美瑞德建材本年度属于小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（2）增值税

根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日至2022年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。根据《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号）的规定，自2019年10月1日至2022年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。本公司符合条件的子公司金浦九号、西安金创、土木文化、视界文化、金螳螂家享受进项税加计抵减政策。

3、其他

其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金1,091,483.111,218,819.61
银行存款4,997,615,209.296,565,575,744.77
其他货币资金1,151,556,965.90923,460,455.65
合计6,150,263,658.307,490,255,020.03
其中：存放在境外的款项总额489,984,611.29617,182,102.52

其他说明

期末银行存款余额中定期存款金额为623,544,876.85元，诉讼冻结金额为151,251,797.73元，质押开票金额为10,000,000.00元；期末其他货币资金余额中，银行承兑汇票保证金为1,036,487,496.95元，银行保函保证金为95,148,958.53元，农民工工资保证金为16,311,510.42元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产891,746,809.93983,328,909.03
其中：
债务工具投资891,746,809.93983,328,909.03
其中：
合计891,746,809.93983,328,909.03

其他说明

3、衍生金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据350,121,292.80788,959,404.12
合计350,121,292.80788,959,404.12

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据155,437,999.1233.63%105,963,299.2668.17%49,474,699.862,067,779,422.5486.72%1,589,030,972.8276.85%478,748,449.72
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据306,782,237.6966.37%6,135,644.752.00%300,646,592.94316,541,790.2013.28%6,330,835.802.00%310,210,954.40
其中：
商业承兑汇票306,782,237.6966.37%6,135,644.752.00%300,646,592.94316,541,790.2013.28%6,330,835.802.00%310,210,954.40
合计462,220,236.81100.00%112,098,944.0124.25%350,121,292.802,384,321,212.74100.00%1,595,361,808.6266.91%788,959,404.12

按单项计提坏账准备： 105,963,299.26

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一94,137,665.6675,310,132.5380.00%根据预计损失计提坏账准备
客户二58,170,634.8529,085,317.4350.00%根据预计损失计提坏账准备
客户三3,119,698.611,559,849.3150.00%根据预计损失计提坏账准备
合计155,437,999.12105,963,299.26

按组合计提坏账准备： 6,135,644.75

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票306,782,237.696,135,644.752.00%
合计306,782,237.696,135,644.75

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账 准备1,589,030,972.82-1,483,067,673.56105,963,299.26
按组合计提坏账 准备6,330,835.80-195,191.056,135,644.75
合计1,595,361,808.62-1,483,262,864.61112,098,944.01

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据60,777,778.64
合计60,777,778.64

（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据1,878,631,008.16
合计1,878,631,008.16

其他说明：

期末应收票据较2021年末下降55.62%，主要系部分商业承兑汇票因出票人未履约而将其转入应收账款金额较大所致。

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

本期无实际核销的应收票据。

5、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款6,683,122,452.6334.44%4,997,747,234.1574.78%1,685,375,218.485,423,428,185.5930.18%4,025,594,371.9074.23%1,397,833,813.69
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款12,722,909,814.4265.56%2,053,819,906.9316.14%10,669,089,907.4912,547,312,864.9369.82%1,831,810,442.3214.60%10,715,502,422.61
其中：
非关联方12,722,909,814.4265.56%2,053,819,906.9316.14%10,669,089,907.4912,547,312,864.9369.82%1,831,810,442.3214.60%10,715,502,422.61
合计19,406,032,267.05100.00%7,051,567,141.0836.34%12,354,465,125.9717,970,741,050.52100.00%5,857,404,814.2232.59%12,113,336,236.30

按单项计提坏账准备： 4,997,747,234.15

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一5,242,078,789.484,193,663,031.5380.00%根据预计损失计提坏账准备
客户二313,087,458.19156,543,729.1250.00%根据预计损失计提坏账准备
客户三203,626,831.13101,813,415.6250.00%根据预计损失计提坏账准备
客户四168,626,542.6184,313,271.3250.00%根据预计损失计提坏账准备
客户五141,556,609.6470,778,304.8250.00%根据预计损失计提坏账准备
客户六124,165,052.3662,082,526.1950.00%根据预计损失计提坏账准备
客户七108,572,956.3476,001,069.4470.00%根据预计损失计提坏账准备
客户八66,568,922.2233,284,461.1350.00%根据预计损失计提坏账准备
其他314,839,290.66219,267,424.9969.64%根据预计损失计提坏账准备
合计6,683,122,452.634,997,747,234.15

按组合计提坏账准备： 2,053,819,906.93

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内8,225,197,248.13411,259,858.985.00%
1至2年1,781,911,562.43178,191,155.5710.00%
2至3年1,220,758,918.41366,227,671.5030.00%
3至4年667,775,269.36333,887,634.7050.00%
4至5年315,066,149.54252,052,919.6380.00%
5年以上512,200,666.55512,200,666.55100.00%
合计12,722,909,814.422,053,819,906.93

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）10,207,734,415.76
1至2年4,335,662,923.66
2至3年1,895,049,483.34
3年以上2,967,585,444.29
3至4年961,995,661.33
4至5年391,502,167.17
5年以上1,614,087,615.79
合计19,406,032,267.05

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备4,025,594,371.901,240,691,401.50268,538,539.254,997,747,234.15
按组合计提坏账准备1,831,810,442.32245,570,450.4323,560,985.822,053,819,906.93
合计5,857,404,814.221,486,261,851.93268,538,539.2523,560,985.827,051,567,141.08

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额
实际核销的应收账款23,560,985.82

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位一工程款4,584,923.61无法收回核销审批流程否
单位二工程款18,712,977.95无法收回核销审批流程否
单位三工程款263,084.26无法收回核销审批流程否
合计23,560,985.82

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名732,362,002.023.77%36,640,810.23
第二名162,729,823.430.84%8,136,491.17
第三名126,945,992.470.65%6,347,299.62
第四名124,179,797.210.64%6,208,989.86
第五名106,274,973.510.55%86,714,704.97
合计1,252,492,588.646.45%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

金融资产转移的方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的利得或损失
应收账款保理98,451,296.15-5,922,295.56

本期公司向金融机构以不附追索权的方式转让应收账款98,451,296.15元，相关的损失为5,922,295.56元。

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：

6、应收款项融资

单位：元

项目期末余额期初余额
应收票据257,009,638.91243,309,777.77
合计257,009,638.91243,309,777.77

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

（1）期末公司已质押的应收款项融资

项 目已质押金额
银行承兑汇票125,985,069.44

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项 目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑汇票2,206,880,008.17—

（3）期末应收款项融资中的应收票据均为银行承兑汇票，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提资产减值准备。

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内243,343,976.1573.32%202,505,604.9274.87%
1至2年54,219,972.5216.34%45,128,655.0916.69%
2至3年18,883,874.055.69%12,163,731.984.50%
3年以上15,439,698.824.65%10,664,353.393.94%
合计331,887,521.54270,462,345.38

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称2022年6月30日余额占预付账款余额合计数的比例（%）
第一名23,202,644.256.99
第二名17,879,386.315.39
第三名11,703,918.073.53
第四名8,422,557.852.54
第五名8,109,456.602.44
合 计69,317,963.0820.89

其他说明：

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款293,083,099.57250,610,780.03
合计293,083,099.57250,610,780.03

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金217,391,647.59206,842,638.64
备用金4,037,800.7710,047,833.73
其他128,557,037.7585,012,228.28
合计349,986,486.11301,902,700.65

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额43,585,420.627,706,500.0051,291,920.62
2022年1月1日余额在本期
本期计提6,045,024.776,045,024.77
其他变动-433,558.85-433,558.85
2022年6月30日余额49,196,886.547,706,500.0056,903,386.54

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）202,672,919.16
1至2年85,634,112.29
2至3年19,845,344.76
3年以上41,834,109.90
3至4年16,899,159.72
4至5年6,023,997.02
5年以上18,910,953.16
合计349,986,486.11

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备7,706,500.007,706,500.00
按组合计提坏账43,585,420.626,045,024.77-433,558.8549,196,886.54
合计51,291,920.626,045,024.77-433,558.8556,903,386.54

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
否

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名非关联单位往来款45,546,977.431-2年13.01%4,554,697.74
第二名非关联单位往来款30,904,707.481年以内8.83%1,545,235.37
第三名施工保证金7,973,699.873-4年2.28%3,986,849.94
第四名非关联单位往来款7,483,483.002年以内2.14%683,049.35
第五名非关联单位往来款5,211,551.014年以内1.49%1,388,176.82
合计97,120,418.7927.75%12,158,009.22

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

期末无涉及政府补助的其他应收款。

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是

（1） 存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求按性质分类：

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
开发成本1,639,290,102.861,639,290,102.861,586,442,461.891,586,442,461.89
原材料24,982,186.4324,982,186.4340,925,742.0240,925,742.02
库存商品6,115,952.70326,840.005,789,112.705,617,518.99356,300.005,261,218.99
周转材料538,051.72538,051.72210,146.46210,146.46
消耗性生物资产19,496,618.4619,496,618.4618,997,198.2718,997,198.27
合计1,690,422,912.17326,840.001,690,096,072.171,652,193,067.63356,300.001,651,836,767.63

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位：元

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额本期转入开发产品本期其他减少金额本期（开发成本）增加期末余额利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额资金来源
悦澜湾雅园2022年08月30日2024年10月31日1,140,000,000.00767,245,482.864,656,078.77771,901,561.6346,166,704.012,835,000.00其他
珺睿华庭2021年04月01日2024年05月31日1,010,000,000.00819,196,979.0348,191,562.20867,388,541.2341,035,096.01-603,773.31其他
合计2,150,000,000.001,586,442,461.8952,847,640.971,639,290,102.8687,201,800.022,231,226.69

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位：元

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位：元

项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他
库存商品356,300.00-29,460.00326,840.00
合计356,300.00-29,460.00326,840.00

按主要项目分类：

单位：元

项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况

截止2022年6月30日止，存货余额中借款费用资本化金额87,201,800.02元，主要系穗华置业、盛建置业开发成本中借款利息资本化所致，其中穗华置业借款利息资本化金额41,035,096.01元，盛建置业借款利息资本化金额46,166,704.01元。

（4） 存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位：元

项目名称期初余额期末余额受限原因

10、合同资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
已完工未结算资产9,124,732,151.381,693,612,214.927,431,119,936.466,603,680,480.71859,082,600.255,744,597,880.46
未到期的质保金2,664,052,360.87389,072,007.122,274,980,353.754,574,830,484.321,045,526,330.853,529,304,153.47
合计11,788,784,512.252,082,684,222.049,706,100,290.2111,178,510,965.031,904,608,931.109,273,902,033.93

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产减值准备178,075,290.94
合计178,075,290.94——

其他说明

11、持有待售资产

单位：元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款95,168,642.2592,096,454.93
坏账准备-951,686.42-920,964.54
合计94,216,955.8391,175,490.39

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待抵扣税金138,953,508.78299,899,381.96
合计138,953,508.78299,899,381.96

其他说明：

期末其他流动资产较2021年末减少53.67%，主要是本期待抵扣税金金额较小所致。

14、债权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位：元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款工程款122,721,974.081,227,219.74121,494,754.34212,026,881.162,120,268.81209,906,612.35
合计122,721,974.081,227,219.74121,494,754.34212,026,881.162,120,268.81209,906,612.35

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额2,120,268.812,120,268.81
2022年1月1日余额在本期
本期计提-893,049.07-893,049.07
2022年6月30日余额1,227,219.741,227,219.74

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

期末公司无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。

（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末公司无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。其他说明：

（4）按欠款方归集的期末大额长期应收款情况

单位名称2022年6月30日余额占长期应收款余额合计数的比例（%）坏账准备余额
第一名122,721,974.08100.001,227,219.74
合 计122,721,974.08100.001,227,219.74

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账本期增减变动期末余额（账减值准备期末
追加投减少投权益法其他综其他权宣告发计提减其他
面价值）资资下确认的投资损益合收益调整益变动放现金股利或利润值准备面价值）余额
一、合营企业
二、联营企业
DELOS RESIDENTIAl SOLUTIONS （HK）LIMITED0.000.00
小计0.000.00
合计0.000.00

其他说明

2017年8月25日，本公司子公司金螳螂国际与DELOS CHINA（HK）IMITED共同投资设立DELOS RESIDENTIAlSOLUTIONS（HK）IMITED，注册资本200.00万美元，截止2022年6月30日，金螳螂国际持股比例为45.78%，能够对DELOS RESIDENTIAl SOLUTIONS（HK）IMITED实施重大影响，故采用权益法核算。

18、其他权益工具投资

单位：元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
权益工具投资：
之江新实业有限公司200,000,000.00250,000,000.00
上海云锋麒泰投资中心(有限合伙)199,185,670.23199,185,670.23
上海中城联盟投资管理股份有限公司31,872,000.0031,872,000.00
海南机场设施股份有限公司8,163,329.939,399,731.88
苏州人民商场股份有限公司150,000.00150,000.00
合计439,371,000.16490,607,402.11

其他说明：

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额153,234,138.308,255,496.78161,489,635.08
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额894,777.33894,777.33
（1）处置
（2）其他转出894,777.33894,777.33
4.期末余额152,339,360.978,255,496.78160,594,857.75
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额39,010,772.684,613,509.1943,624,281.87
2.本期增加金额2,456,885.00164,718.712,621,603.71
（1）计提或摊销2,456,885.00164,718.712,621,603.71
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额41,467,657.684,778,227.9046,245,885.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值110,871,703.293,477,268.88114,348,972.17
2.期初账面价值114,223,365.623,641,987.59117,865,353.21

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

期末投资性房地产未发生减值的情形，故未计提投资性房地产减值准备。期末无未办妥产权证书的资产情况。

21、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产853,506,347.21880,599,689.56
合计853,506,347.21880,599,689.56

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备电子设备其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额1,079,507,416.5060,361,441.8678,040,053.72146,209,795.3046,563,133.3921,736,660.341,432,418,501.10
2.本期增加金额925,864.651,703,086.052,598,957.51145,916.4452,565.645,426,390.29
（1）购置925,864.651,703,086.052,598,957.51145,916.4452,565.645,426,390.29
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额5,508,457.101,325,532.544,444,597.9078,545.142,800.0011,359,932.68
（5,508,457.1,325,532.4,444,597.78,545.142,800.0011,359,932
1）处置或报废105490.68
4.期末余额1,073,998,959.4061,287,306.5178,417,607.23144,364,154.9046,630,504.6921,786,425.981,426,484,958.71
二、累计折旧
1.期初余额281,417,204.8041,803,430.3359,787,274.97112,401,320.2037,075,958.9018,714,537.74551,199,726.89
2.本期增加金额16,079,627.591,966,043.052,129,613.853,930,253.032,075,908.58461,268.3226,642,714.42
（1）计提16,079,627.591,966,043.052,129,613.853,930,253.032,075,908.58461,268.3226,642,714.42
3.本期减少金额255,515.701,192,979.293,958,604.0665,197.922,520.005,474,816.97
（1）处置或报废255,515.701,192,979.293,958,604.0665,197.922,520.005,474,816.97
4.期末余额297,241,316.6843,769,473.3860,723,909.53112,372,969.1339,086,669.5619,173,286.06572,367,624.34
三、减值准备
1.期初余额46,631.91290,705.70281,747.04619,084.65
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额8,097.498,097.49
（1）处置或报废8,097.498,097.49
4.期末余额38,534.42290,705.70281,747.04610,987.16
四、账面价值
1.期末账面价值776,757,642.7217,479,298.7117,402,992.0031,709,438.737,543,835.132,613,139.92853,506,347.21
2.期初账面价值798,090,211.7118,511,379.6217,962,073.0533,526,728.099,487,174.493,022,122.60880,599,689.56

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

期末固定资产无闲置、置换、抵押及担保情况。期末公司无通过经营租赁租出的固定资产情况。期末无未办妥产权证书的资产情况。

（5） 固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程6,518,965.9114,260,221.78
合计6,518,965.9114,260,221.78

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
零星工程6,518,965.916,518,965.9114,260,221.7814,260,221.78
合计6,518,965.916,518,965.9114,260,221.7814,260,221.78

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
零星工程14,260,221.787,532,926.9515,274,182.826,518,965.91其他
合计14,260,221.787,532,926.9515,274,182.826,518,965.91

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

本期其他减少系转入长期待摊费用所致。期末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。期末在建工程较2021年末下降54.29%，主要系零星装修工程完工所致。

（4） 工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位：元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额201,099,295.18201,099,295.18
2.本期增加金额32,288,935.5732,288,935.57
3.本期减少金额15,546,967.7715,546,967.77
4.期末余额217,841,262.98217,841,262.98
二、累计折旧
1.期初余额35,309,152.4235,309,152.42
2.本期增加金额29,948,723.6029,948,723.60
（1）计提29,948,723.6029,948,723.60
3.本期减少金额7,689,795.787,689,795.78
（1）处置7,689,795.787,689,795.78
4.期末余额57,568,080.2457,568,080.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值160,273,182.74160,273,182.74
2.期初账面价值165,790,142.76165,790,142.76

其他说明：

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术经营权软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额81,278,014.61198,130.0036,000,000.0056,252,225.29173,728,369.90
2.本期增加金额20,600,000.0052,651.9020,652,651.90
（1）购置20,600,000.0052,651.9020,652,651.90
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额1,662,890.291,662,890.29
（11,662,890.291,662,890.29
）处置
4.期末余额81,278,014.61198,130.0056,600,000.0054,641,986.90192,718,131.51
二、累计摊销
1.期初余额32,129,489.25198,130.007,683,333.3451,912,787.8791,923,740.00
2.本期增加金额921,570.812,303,333.321,550,403.374,775,307.50
（1）计提921,570.812,303,333.321,550,403.374,775,307.50
3.本期减少金额1,503,393.871,503,393.87
（1）处置1,503,393.871,503,393.87
4.期末余额33,051,060.06198,130.009,986,666.6651,959,797.3795,195,654.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值48,226,954.5546,613,333.342,682,189.5397,522,477.42
2.期初账面价值49,148,525.3628,316,666.664,339,437.4281,804,629.44

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

期末无形资产未发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。期末无形资产无闲置、置换、抵押及担保情况。

27、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置
HBA374,767,845.9919,732,667.15394,500,513.14
Coopers Hill Singapore Pte Ltd*17,456,666.60919,146.6018,375,813.20
土木文化6,652,310.576,652,310.57
穗华置业5,317,962.515,317,962.51
盛建置业2,016,208.982,016,208.98
合计406,210,994.6520,651,813.75426,862,808.40

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置
HBA244,418,004.1412,869,351.43257,287,355.57
CHS
土木文化
穗华置业
盛建置业
合计244,418,004.1412,869,351.43257,287,355.57

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

注*：Coopers Hill Singapore Pte Ltd简称CHS.其他增加系汇率变动引起的外币报表折算差额所致说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

①收购HBA确认商誉

A.资产组组合的识别与界定资产组组合组成是按照财务报表口径账面价值剔除溢余资产、非经营性资产负债、有息负债账面价值后确定。B.商誉减值测试的过程与方法、结论商誉的可收回金额按照资产组组合预计未来现金流量的现值来确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为

15.07%，为反映相关资产组组合特定风险的税前折现率。对资产组组合进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。根据商誉减值测试过程，对收购HBA确认的商誉，除已于2021年度计提商誉减值准备244,418,004.14元以外，截止2022年6月30日无需计提减值准备。

②收购CHS确认商誉

A.资产组组合的识别与界定资产组组合组成是按照财务报表口径账面价值剔除溢余资产、非经营性资产负债、有息负债账面价值后确定。B.商誉减值测试的过程与方法、结论商誉的可收回金额按照资产组组合预计未来现金流量的现值来确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为

14.66%，为反映相关资产组组合特定风险的税前折现率。对资产组组合进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。

根据商誉减值测试过程，收购CHS确认的商誉截止2022年6月30日无需计提减值准备。

③收购土木文化确认商誉

A.资产组的识别与界定资产组组成是按照财务报表口径账面价值剔除溢余资产、非经营性资产负债、有息负债账面价值后确定。B.商誉减值测试的过程与方法、结论商誉的可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值来确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为14.36%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。

根据商誉减值测试过程，收购土木文化确认的商誉截止2022年6月30日无需计提减值准备。

④收购穗华置业、盛建置业确认的商誉

于本期末，公司按照相同的商誉减值方法对公司收购穗华置业和盛建置业形成的商誉进行减值测试，根据商誉减值测试过程，收购穗华置业、盛建置业确认的商誉截止2022年6月30日无需计提减值准备。商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费92,702,761.6916,610,737.0913,703,537.8895,609,960.90
合计92,702,761.6916,610,737.0913,703,537.8895,609,960.90

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备1,614,870,419.38242,768,482.571,454,643,339.26218,769,226.77
可抵扣亏损71,577,698.3110,946,455.9695,028,421.3514,524,824.70
信用减值准备5,918,593,946.45894,010,237.246,124,873,150.10925,655,313.59
固定资产减值准备610,987.1691,648.07610,987.1691,648.07
未支付职工薪酬37,070,615.296,302,004.6035,216,366.475,986,782.31
其他非流动金融资产公允价值变动123,306,236.2418,495,935.44116,887,205.8817,533,080.88
合计7,766,029,902.831,172,614,763.887,827,259,470.221,182,560,876.32

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值94,303,912.8523,575,978.2294,303,912.8523,575,978.22
交易性金融资产公允价值变动808,515.77121,763.461,351,132.60214,774.33
海外子公司固定资产折旧12,773,414.642,144,989.3810,876,194.102,075,966.64
美国州税联邦减免10,540,845.851,791,943.8010,013,599.381,702,311.90
合计118,426,689.1127,634,674.86116,544,838.9327,569,031.09

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产1,172,614,763.881,182,560,876.32
递延所得税负债27,634,674.8627,569,031.09

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损230,226,441.55219,510,956.57
信用减值准备1,314,376,645.791,392,929,072.02
资产减值准备467,813,802.66449,965,591.84
存货跌价准备326,840.00356,300.00
固定资产减值准备8,097.49
商誉减值准备257,287,355.57244,418,004.14
合计2,270,031,085.572,307,188,022.06

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2022年16,814,179.5016,814,463.40
2023年20,485,728.8020,485,728.80
2024年7,175,148.707,175,148.70
2025年79,999,372.8479,999,372.84
2026年93,872,224.0795,036,242.83
2027年11,879,787.64
合计230,226,441.55219,510,956.57

其他说明

31、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付购房款256,417,966.84256,417,966.84258,490,839.84258,490,839.84
人身保险的现金退保值12,704,680.2012,704,680.2012,069,200.1012,069,200.10
PPP项目应收款项1,022,221,444.4810,222,214.451,011,999,230.031,070,244,530.2110,702,445.311,059,542,084.90
合计1,291,344,091.5210,222,214.451,281,121,877.071,340,804,570.1510,702,445.311,330,102,124.84

其他说明：

人身保险的现金退保值为假设于2022年6月30日终止为新加坡金螳螂的子公司HBA若干关键管理人员所购买的人身保险，公司可以从保险公司获得的现金金额。公司无近期终止上述人身保险的计划。

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
保证借款450,000,000.00641,271,000.00
商业承兑汇票贴现29,636,413.6816,680,531.40
应收账款保理151,453,929.61223,695,779.47
应计利息876,041.67600,784.43
合计631,966,384.96882,248,095.30

短期借款分类的说明：

期末保证借款余额中，由本公司提供担保，美瑞德公司向银行取得借款450,000,000.00元。

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明

期末余额中无逾期未偿还的短期借款。

33、交易性金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票191,384,319.20170,727,912.52
银行承兑汇票4,519,615,177.234,043,356,323.87
应付账款融资3,500,000.002,865,700.00
合计4,714,499,496.434,216,949,936.39

本期末已到期未支付的应付票据总额为30,826,898.76元。

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
材料款11,868,296,397.3612,739,662,534.33
劳务款1,566,841,619.201,645,879,936.61
工程设备款15,708,552.9524,004,048.29
其他款项7,999,152.3111,085,344.46
合计13,458,845,721.8214,420,631,863.69

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

期末无账龄超过1年的重要应付账款。

37、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

（2） 账龄超过1年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
预收工程款1,227,610,478.821,326,150,722.59
预收设计款268,352,229.64201,701,560.74
预收购房款267,382,433.03179,873,997.25
合计1,763,345,141.491,707,726,280.58

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,563,635,613.081,603,190,933.572,344,309,364.06822,517,182.59
二、离职后福利-设定提存计划15,422,417.6971,248,715.4870,251,062.8616,420,070.31
合计1,579,058,030.771,674,439,649.052,414,560,426.92838,937,252.90

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴1,560,797,775.131,520,042,649.232,261,447,137.79819,393,286.57
2、职工福利费43,445,031.5243,445,031.52
3、社会保险费1,834,587.9817,864,266.0117,696,675.952,002,178.04
其中：医疗保险费1,190,888.4513,593,161.0213,475,102.361,308,947.11
工伤保险费204,453.861,929,592.551,910,033.99224,012.42
生育保险费439,245.672,341,512.442,311,539.60469,218.51
4、住房公积金165,052.6120,897,785.6020,795,572.59267,265.62
5、工会经费和职工教育经费838,197.36941,201.21924,946.21854,452.36
合计1,563,635,613.081,603,190,933.572,344,309,364.06822,517,182.59

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险15,184,255.7669,725,157.0468,734,850.2816,174,562.52
2、失业保险费238,161.931,523,558.441,516,212.58245,507.79
合计15,422,417.6971,248,715.4870,251,062.8616,420,070.31

其他说明40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税25,061,354.5254,554,642.28
企业所得税118,929,303.8374,254,302.58
个人所得税11,160,668.5921,156,386.33
房产税1,917,022.082,233,629.79
其他457,257.75372,792.10
合计157,525,606.77152,571,753.08

其他说明

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
应付股利8,972,000.0010,914,038.22
其他应付款513,731,798.86508,011,839.88
合计522,703,798.86518,925,878.10

（1） 应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2） 应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额
普通股股利8,972,000.0010,914,038.22
合计8,972,000.0010,914,038.22

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
限制性股票回购义务63,983,800.0063,983,800.00
保证金48,056,601.2957,351,391.97
外部单位往来款171,755,820.38155,657,732.83
股权转让款40,000,000.0040,000,000.00
债权转让款170,000,000.00170,000,000.00
其他19,935,577.1921,018,915.08
合计513,731,798.86508,011,839.88

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

42、持有待售负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款82,000,000.0081,000,000.00
一年内到期的租赁负债37,483,315.6949,467,457.53
应计利息129,283.78141,629.06
合计119,612,599.47130,609,086.59

其他说明：

本公司控股子公司西安金创从中国银行西安高新技术开发区支行取得质押借款17,365.22万元，其中2022年11月到期1,150.00万元，2023年5月到期1,250.00万元。本公司控股子公司水城瑞通从中国农业发展银行水城县支行取得质押借款62,123.66万元，其中2022年12月到期2,900.00万元，2023年6月到期2,900.00万元。

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税额1,355,812,116.541,391,484,209.63
待执行的亏损合同7,285,298.539,569,925.70
合计1,363,097,415.071,401,054,135.33

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

其他说明：

公司针对未完成合同的预计损失计提准备，这些损失主要是由预计完成这些合同将发生的人工和其他成本超过预计收益的部分组成，公司无法就这些损失向任何第三方寻求补偿。公司预计由于项目完成，所有计提的合同预计损失将会在未来的12个月内转回，因此待执行亏损合同产生的预计负债列示其他流动负债。

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
质押借款712,888,800.00754,388,800.00
抵押借款765,000,000.00
应计利息1,055,989.344,684,721.47
合计713,944,789.341,524,073,521.47

长期借款分类的说明：

（1）本公司控股子公司水城瑞通从中国农业发展银行水城县支行取得质押借款62,123.66万元（其中5,800.00万元计入一年内到期的长期借款），该借款系水城瑞通以《水城县改善农村人居环境综合治理PPP项目（二期）合同》项下应收可行性缺口补助收入为质押担保，并由苏州金螳螂企业（集团）有限公司提供额度为3.45亿元的保证。

（2）本公司控股子公司西安金创从中国银行西安高新技术开发区支行取得质押借款17,365.22万元（其中2,400.00万元计入一年内到期的长期借款），该借款系西安金创以《西安创业咖啡特色街区改造建设项目PPP项目合同》项下预

期收益权为质押担保。

（3）期末长期借款较2020年末减少53.16%，主要系本期公司归还借款金额较大所致。其他说明，包括利率区间：

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）2022年6月30日2021年12月31日
中国农业发展银行水城县支行2019/6/262033/6/19人民币6.17164,000,000.00193,000,000.00
中国农业发展银行水城县支行2019/7/262033/6/19人民币6.32200,000,000.00200,000,000.00
中国农业发展银行水城县支行2019/10/302033/6/19人民币6.32150,000,000.00150,000,000.00
中国农业发展银行水城县支行2020/1/22033/6/19人民币6.3739,236,600.0039,236,600.00
中国农业发展银行水城县支行2020/4/212033/6/19人民币6.3210,000,000.0010,000,000.00
中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行2017/11/282028/11/28人民币4.9062,720,000.0069,520,000.00
中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行2017/11/292028/11/28人民币4.9049,280,000.0052,480,000.00
中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行2018/11/292028/11/28人民币5.3925,603,496.0027,303,496.00
中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行2018/11/302028/11/28人民币5.3912,048,704.0012,848,704.00
五矿国际信托有限公司2021/1/12022/1/11人民币12.00360,000,000.00
五矿国际信托有限公司2021/1/12022/1/11人民币12.00203,308,000.00
五矿国际信托有限公司2021/2/12022/1/11人民币12.00147,181,000.00
五矿国际信托有限公司2021/2/12022/1/11人民币12.0054,511,000.00
合 计712,888,800.001,519,388,800.00

46、应付债券

（1） 应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计——

（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
租赁付款额205,384,091.48197,098,242.69
减：未确认融资费用-22,589,045.10-21,329,741.10
减：一年内到期的租赁负债-37,483,315.69-49,467,457.53
合计145,311,730.69126,301,044.06

其他说明：

48、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

（2） 专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,671,343,689.002,671,343,689.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）186,693,708.02237,066.79186,456,641.23
合计186,693,708.02237,066.79186,456,641.23

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票回购义务63,983,800.0063,983,800.00
回购公司股份249,834,424.52249,834,424.52
合计313,818,224.52313,818,224.52

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损-46,962,6927,458,618.8628,223,894.31-765,275.4-18,738,80
益的其他综合收益4.3250.01
外币财务报表折算差额-46,962,694.3227,458,618.8628,223,894.31-765,275.45-18,738,800.01
其他综合收益合计-46,962,694.3227,458,618.8628,223,894.31-765,275.45-18,738,800.01

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,360,046,645.331,360,046,645.33
储备基金256,728.58256,728.58
企业发展基金128,364.29128,364.29
合计1,360,431,738.201,360,431,738.20

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润7,250,551,817.5812,725,196,506.07
调整后期初未分配利润7,250,551,817.5812,725,196,506.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润864,691,725.31-4,950,089,441.09
应付普通股股利524,555,247.40
期末未分配利润8,115,243,542.897,250,551,817.58

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务11,204,059,238.129,410,844,633.3113,595,287,984.2211,275,607,328.33
其他业务102,230,176.0083,827,931.2474,492,149.9233,885,032.74
合计11,306,289,414.129,494,672,564.5513,669,780,134.1411,309,492,361.07

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
在某一时点确认收入153,962,202.83
其中：材料销售147,162,861.81
其他业务6,799,341.02
在某段时间确认收入11,152,327,211.29
其中：建筑装饰服务11,133,096,946.22
其他业务19,230,265.07
合计11,306,289,414.12

与履约义务相关的信息：

公司主要为客户提供建筑装饰服务和销售商品。对于建筑装饰服务，履约义务的时间基本和相关建筑装饰项目的完工进度一致；对于销售商品，公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为25,413,115,083.75元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

公司前五名客户的营业收入情况

客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（%）
第一名450,616,898.913.99
第二名143,870,877.271.27
第三名141,648,733.341.25
第四名139,179,841.981.23
第五名135,913,387.391.20
合计1,011,229,738.898.94

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税18,040,276.3826,185,895.59
教育费附加13,154,458.6419,297,132.51
房产税4,786,628.714,948,425.31
土地使用税729,395.15302,781.36
印花税1,167,587.771,004,326.69
其他73,783.86231,966.19
合计37,952,130.5151,970,527.65

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬142,952,019.31131,648,099.10
维修费308,141.78614,238.42
办公费3,487,922.774,271,378.65
差旅费2,903,668.514,066,128.88
业务费1,590,810.843,864,769.55
广告费1,342,210.211,623,020.59
仓储物流费892,961.641,561,646.38
租赁费8,340,040.897,033,070.73
其他5,274,305.513,865,308.18
合计167,092,081.46158,547,660.48

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬214,684,053.57218,384,054.42
折旧费23,918,235.8119,812,551.49
办公费12,113,969.4215,670,488.45
差旅费775,869.901,994,330.08
业务招待费1,335,331.702,490,268.99
上市公告专项费2,922,002.103,459,257.44
租赁费2,796,369.614,985,990.86
股权激励方案行权费用9,712,200.00
其他14,258,968.726,331,229.28
合计272,804,800.83282,840,371.01

其他说明

65、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬254,634,775.74256,936,462.62
材料费112,653,567.82222,333,986.21
折旧与摊销3,108,295.563,263,693.38
其他费用12,224,834.5323,438,071.84
合计382,621,473.65505,972,214.05

其他说明

66、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出55,062,660.4361,471,966.23
其中：租赁负债利息支出3,445,012.68
减：利息收入23,337,014.3624,913,236.38
利息净支出31,725,646.0736,558,729.85
汇兑损失38,758.72978,448.53
减：汇兑收益10,822,228.78
汇兑净损失-10,783,470.07978,448.53
手续费支出5,839,503.004,170,280.37
合计26,781,679.0041,707,458.75

其他说明本期财务费用较上年同期下降35.79%，主要系本期汇兑收益增加所致。

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
一、计入其他收益的政府补助7,727,110.1413,806,165.04
其中:与递延收益相关的政府补助（与资产相关）
与递延收益相关的政府补助（与收益相关）
直接计入当期损益的政府补助（与收益相关）7,727,110.1413,806,165.04
二、其他与日常活动相关其计入其他收益的项目4,570,080.973,358,760.11
其中:个税扣缴税款手续费4,349,101.603,210,335.52
进项税加计抵减220,979.37148,424.59
合计12,297,191.1117,164,925.15

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-224,134.33
处置长期股权投资产生的投资收益-23,261.12658,028.29
处置交易性金融资产取得的投资收益8,226,770.8221,863,044.38
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益50,000.00
应收款项融资贴现利息支出-2,916,427.78-3,481,737.74
合计5,287,081.9218,865,200.60

其他说明本期投资收益较去年同期下降71.97%，主要系处置交易性金融资产取得的投资收益减少所致。

69、净敞口套期收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

其他说明

70、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-572,099.10-737,683.98
其他非流动金融资产-6,419,030.36
合计-6,991,129.46-737,683.98

其他说明：

本期公允价值变动收益较去年同期大幅下降，主要系其他非流动金融资产公允价值变动损失金额较大所致。

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-5,452,061.38-1,923,697.23
长期应收款坏账损失893,049.07534,838.26
应收票据坏账损失1,483,262,864.6141,535,470.36
应收账款坏账损失-1,212,987,706.87-121,852,963.98
一年内到期的非流动资产坏账损失-30,721.8812,109.30
其他非流动资产坏账损失480,230.86
合计266,165,654.41-81,694,243.29

其他说明本期信用减值损失冲回较去年同期大幅增长，主要系本期应收票据坏账准备金额减少，相应冲回的信用减值损失较大所致。

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失29,460.00-83,570.00
十二、合同资产减值损失-177,546,082.8626,566,358.54
合计-177,516,622.8626,482,788.54

其他说明：

本期资产减值损失计提较去年同期大幅增长，主要系本期合同资产减值准备金额增加，相应计提的资产减值损失较大所致。

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失：27,299.82-47,361.64
其中：固定资产处置利得27,299.82-47,361.64

74、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他321,040.36558,239.23321,040.36
合计321,040.36558,239.23321,040.36

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废损失201,617.98557,726.33201,617.98
其他435,216.35112,615.92435,216.35
合计636,834.33670,342.25636,834.33

其他说明：

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用147,685,651.63203,971,511.52
递延所得税费用10,002,040.25-4,451,431.98
合计157,687,691.88199,520,079.54

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额1,023,318,365.09
按法定/适用税率计算的所得税费用153,497,754.76
子公司适用不同税率的影响2,093,057.58
调整以前期间所得税的影响26,146.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-291,288.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,362,021.61
所得税费用157,687,691.88

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注七、57其他综合收益

78、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
政府补助12,176,860.2015,788,559.55
往来款23,270,003.72180,772,937.44
押金及保证金20,014,895.7929,124,276.66
其他18,099,941.0821,996,377.30
合计73,561,700.79247,682,150.95

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
办公费29,138,831.0831,013,283.33
租赁费21,269,792.4917,897,156.67
差旅费6,723,629.637,929,915.00
往来款63,464,635.1463,554,201.30
广告费892,311.371,619,040.59
业务费2,588,032.382,934,588.19
修理费8,060,840.747,476,363.57
仓储物流费972,031.641,560,410.38
上市公告专项费4,508,305.034,866,412.66
咨询会费1,708,487.692,535,546.19
押金及保证金27,684,233.2410,744,333.17
其他96,719,609.6474,771,020.21
合计263,730,740.07226,902,271.26

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息收入20,649,880.2025,522,304.42
合计20,649,880.2025,522,304.42

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
处置子公司所取得的现金减去子公司持有的现金和现金等价物以及相关处置费用后的净额（负数）14,073,000.13
合计14,073,000.13

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
冻结的银行存款解冻5,815,414.91
合计5,815,414.91

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
购买少数股东股权3,500,000.00
冻结的银行存款136,206,990.04
回购股份款7,440,352.54320,723,933.70
支付租赁负债的本金和利息11,351,867.736,137,382.48
合计158,499,210.31326,861,316.18

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润865,630,673.211,099,650,983.95
加：资产减值准备-88,649,031.5555,211,454.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧29,099,599.4228,800,520.40
使用权资产折旧29,948,723.6023,410,349.72
无形资产摊销4,940,026.214,881,915.43
长期待摊费用摊销13,703,537.887,903,644.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-27,299.8247,361.64
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）201,617.98557,698.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）6,991,129.46737,683.98
财务费用（收益以“－”号填列）20,942,176.0137,537,178.38
投资损失（收益以“－”号填列）-5,287,081.92-18,865,200.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）9,946,112.44-3,457,535.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）65,643.77-172,811.50
存货的减少（增加以“－”号填列）-36,326,191.19-3,262,032.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-93,480,289.501,653,993,357.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1,142,876,939.47-3,333,281,585.06
其他9,712,200.00
经营活动产生的现金流量净额-385,177,593.47-436,594,815.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额5,985,107,698.728,148,899,609.10
减：现金的期初余额7,464,152,756.696,354,809,671.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,479,045,057.971,794,089,937.92

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金5,985,107,698.727,464,152,756.69
其中：库存现金1,091,483.111,218,819.61
可随时用于支付的银行存款4,832,459,249.716,539,473,481.43
可随时用于支付的其他货币资金1,151,556,965.90923,460,455.65
三、期末现金及现金等价物余额5,985,107,698.727,464,152,756.69

其他说明：

期末现金及现金等价物中已扣除被冻结的银行存款151,251,797.73元、质押开票的银行存款10,000,000.00元和应计利息3,904,161.85元，2021年末现金及现金等价物中已扣除被冻结的银行存款为25,044,807.69元和应计利息1,057,455.65元80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金151,251,797.73被法院冻结
应收票据60,777,778.64商票背书或贴现未终止确认
应收款项融资125,985,069.44质押开票
货币资金10,000,000.00质押开票
交易性金融资产14,890,000.00质押开票
应收账款151,453,929.61未确认终止的保理款项
合计514,358,575.42

其他说明：

82、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金523,166,195.62
其中：美元35,545,496.846.7114238,560,018.74
欧元24,746.577.0084173,433.84
港币215,743,010.310.8552184,501,264.99
澳元14,246.404.614565,740.01
新加坡元2,798,480.334.817013,480,279.75
印度卢比327,646,153.670.085027,849,923.06
英镑1,554,039.458.136512,644,441.98
迪拉姆3,983,905.491.82747,280,262.95
菲律宾比索117,082,002.140.121714,248,879.66
日元82,968,511.000.04914,076,740.76
泰铢12,969,705.340.19062,472,068.11
马来西亚币31,122.081.525047,462.46
土耳其币9,165.590.40373,699.79
瑞士法郎2,381.877.029916,744.31
印尼币3,604,221,301.570.00051,802,110.65
韩币905,979,720.000.00524,670,720.83
斯里兰卡卢比208,726,785.800.01883,924,063.57
越南盾23,843,842,709.000.00037,153,152.81
俄罗斯卢布1,518,752.750.1285195,187.35
应收账款329,823,084.75
其中：美元43,129,310.016.7114289,458,051.20
欧元
港币7,404,647.550.85526,332,380.54
迪拉姆263,051.471.8274480,705.15
越南盾39,358,245,153.180.000311,807,473.55
新加坡元1,858,970.394.81708,954,660.37
菲律宾比索105,092,965.850.121712,789,813.94
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他应收款47,412,392.62
其中：美元6,460,716.316.711443,360,451.44
港币4,548,119.170.85523,889,506.03
越南盾163,561,325.000.000349,068.40
新加坡元12,150.004.817058,526.55
斯里兰卡卢比2,917,031.780.018854,840.20
应付账款66,968,097.89
其中：美元6,656,929.316.711444,677,315.37
越南盾13,166,586,666.660.00033,949,976.00
迪拉姆130,880.251.8274239,173.00
菲律宾比索35,307,431.500.12174,296,914.41
港币16,142,283.130.855213,804,719.11
其他应付款34,546,034.49
其中：美元4,994,974.536.711433,523,272.06
港币826,182.360.8552706,542.89
越南盾194,004,496.200.000358,201.35
新加坡元52,566.054.8170253,210.66
菲律宾比索29,863.880.12173,634.43
斯里兰卡卢比62,399.000.01881,173.10

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

序号境外经营实体名称主要经营地记账本位币
1新加坡金螳螂有限公司新加坡新加坡元
2HBA Holdings Pte. Ltd.新加坡美元
3金螳螂（国际）建筑装饰有限公司中国香港港币
4金螳螂装饰中东有限责任公司迪拜迪拉姆
5金螳螂（北马里亚纳群岛）建筑装饰有限公司北马里亚纳群岛美元
6金螳螂建筑装饰（柬埔寨）有限公司柬埔寨美元
7金螳螂国际发展有限公司新加坡新加坡元
8金螳螂（越南）建筑有限公司越南越南盾
9金螳螂（香港）建筑装饰有限公司中国香港港币
10金螳螂（斯里兰卡）建筑有限公司斯里兰卡斯里兰卡卢比
11斯里兰卡峰峦金螳螂建筑装饰有限公司斯里兰卡斯里兰卡卢比
12金螳螂（菲律宾）建筑有限公司菲律宾菲律宾比索
13M+ Design Associates Pte. Ltd.新加坡新加坡元
14金螳螂装饰（菲律宾）国际有限公司菲律宾菲律宾比索
15金螳螂建设工程（东南亚）有限公司柬埔寨美元

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
个税手续费4,349,101.60其他收益4,349,101.60
进项加计抵减220,979.37其他收益220,979.37
稳岗补贴1,613,748.54其他收益1,613,748.54
退伍军人税收优惠283,500.00其他收益283,500.00
省级研发机构认定奖励200,000.00其他收益200,000.00
研发费用增长后补助2,475,000.00其他收益2,475,000.00
疫情补助1,921,834.17其他收益1,921,834.17
及时缴纳员工社保政府补助137,083.18其他收益137,083.18
园区区内待安置单位补贴18,404.25其他收益18,404.25
见习补贴63,840.00其他收益63,840.00
2021年苏州市第二批文化产业发展专项资金170,000.00其他收益170,000.00
2022年文体旅游发展专项资金（服务业）（品牌活动奖励）100,000.00其他收益100,000.00
2021年度R&D专项经费2,000.00其他收益2,000.00
留苏优技培训补贴215,700.00其他收益215,700.00
一次性就业奖励补贴20,000.00其他收益20,000.00
工会奖励70,000.00其他收益70,000.00
知识产权运营补贴30,000.00其他收益30,000.00
企业高层次人才资助经费60,000.00其他收益60,000.00
知识产权高质量发展专项资金151,000.00其他收益151,000.00
商务发展专项资金195,000.00其他收益195,000.00
合计12,297,191.1112,297,191.11

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本及商誉

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6） 其他说明

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收合并当期期初至合并日被合并方的净比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
入利润

其他说明：

（2） 合并成本

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

?是 □否

单位：元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
宁波金螳螂家电子商务有限公司85.00%工商注销2022年01月31日完成工商注销
沈阳金螳螂家电子商务有限公司70.00%工商注销2022年06月30日完成工商注销
大同金螳螂园林绿化景观有限公司100.00%工商注销2021年12月31日完成工商注销
济宁经济开发区金螳螂园林绿化工程有限公司100.00%工商注销2021年12月31日完成工商注销

其他说明：

本期子公司金螳螂家注销“金螳螂家”系列子企业2家，子公司金螳螂景观注销下属子公司大同金螳螂园林绿化景观有限公司、济宁经济开发区金螳螂园林绿化工程有限公司，故本期不再纳入合并范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新设子公司苏州金螳螂建设工程有限公司，故本期新增合并苏州金螳螂建设工程有限公司。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
苏州美瑞德建筑装饰有限公司苏州市苏州市建筑装饰90.00%10.00%同一控制下企业合并
苏州美瑞德建筑材料有限公司苏州市苏州市建筑装饰100.00%出资设立
苏州金螳螂幕墙有限公司苏州市苏州市幕墙制造85.71%14.29%非同一控制下企业合并
启东金螳螂幕墙有限公司启东市启东市幕墙制造100.00%出资设立
苏州金螳螂园林绿化景观有限公司苏州市苏州市园林绿化90.00%10.00%出资设立
江苏金螳螂苗艺有限公司苏州市苏州市园林绿化100.00%出资设立
苏州金螳螂建设工程管理有限公司苏州市苏州市建设管理100.00%出资设立
新加坡金螳螂有限公司新加坡新加坡建筑装饰100.00%出资设立
HBA Holdings Pte. Ltd. *1新加坡新加坡建筑设计84.77%非同一控制下企业合并
金螳螂（国际）建筑装饰有限公司香港香港建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂装饰中东有限责任公司迪拜迪拜建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂（北马里亚纳群岛）建筑装饰有限公司北马里亚纳群岛北马里亚纳群岛建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂建筑装饰（柬埔寨）有限公司柬埔寨柬埔寨建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂国际发展有限公司新加坡新加坡建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂（越南）建筑有限公司越南越南建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂（香港）建筑装饰有限公司中国香港中国香港建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂（斯里兰卡）建筑有限公司斯里兰卡斯里兰卡建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂装配科技（苏州）有限公司苏州市苏州市建筑装饰70.00%出资设立
金螳螂精装科技（苏州）有限公司苏州市苏州市建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂家数字科技（苏州）有限公司*2苏州市苏州市电子商务100.00%出资设立
金螳螂供应链管理（苏州）有限公司苏州市苏州市电子商务100.00%出资设立
苏州集加材料有限公司苏州市苏州市建筑装饰90.00%10.00%出资设立
金螳螂华北（北京）建筑装饰工程有限公司北京市北京市建筑装饰100.00%出资设立
苏州金螳螂软装艺术有限公司苏州市苏州市建筑装饰100.00%出资设立
苏州金浦九号文化产业发展有限公司苏州市苏州市运营服务100.00%出资设立
西安市高新区金创商业运营管理发展有限责任公司西安市西安市PPP项目管理90.00%出资设立
金螳螂市政工程建设（贵州）有限公司都匀市都匀市建筑装饰100.00%非同一控制下企业合并
苏州工业园区金德金建筑工程有限公司苏州市苏州市建筑装饰100.00%非同一控制下企业合并
斯里兰卡峰峦金螳螂建筑装饰有限公司斯里兰卡斯里兰卡建筑装饰50.00%出资设立
金螳螂（菲律宾）建筑有限公司菲律宾菲律宾建筑装饰100.00%出资设立
M+ Design Associates Pte. Ltd.新加坡新加坡建筑设计63.00%出资设立
苏州金螳螂医疗科技有限公司苏州市苏州市建筑装饰90.00%10.00%出资设立
苏州金螳螂东部建筑装饰有限公司苏州市苏州市建筑装饰60.00%出资设立
水城县瑞通建设发展有限公司六盘水市六盘水市PPP项目管理90.00%出资设立
苏州土木文化中城建筑设计有限公司苏州市苏州市建筑设计70.00%非同一控制下企业合并
金螳螂装饰（菲律宾）国际有限公司菲律宾菲律宾建筑装饰100.00%出资设立
杭州金螳螂园林绿化景观有限公司杭州市杭州市园林绿化100.00%出资设立
泰安金螳螂园林景观有限公司泰安市泰安市园林绿化100.00%出资设立
金螳螂文韵（香港）建设工程有限公司中国香港中国香港建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂建设工程（东南亚）有限公司柬埔寨柬埔寨建筑装饰100.00%出资设立
金螳螂建筑装配科技（海南）有限公司澄迈县澄迈县建筑装饰100.00%出资设立
苏州视界文化产业发展有限公司苏州市苏州市运营服务70.00%出资设立
常熟穗华置业有限公司常熟市常熟市房地产业100.00%非同一控制下企业合并
常熟盛建置业有限公司常熟市常熟市房地产业100.00%非同一控制下企业合并
苏州金螳螂建设工程有限公司苏州市苏州市建设工程100.00%出资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

注*1：HBA设立子企业24家。*2：金螳螂家装电子商务（苏州）有限公司设立“金螳螂家”系列子企业31家。间接持股说明：本公司通过美瑞德公司间接持有美瑞德材料100%的股权；本公司通过幕墙公司间接持有启东幕墙100%的股权；本公司通过景观公司间接持有苗艺公司、杭州金螳螂、泰安金螳螂100%的股权；本公司通过新加坡金螳螂间接持有HBA84.77%的股权；本公司通过金螳螂国际间接持有中东金螳螂、塞班金螳螂、柬埔寨金螳螂、国际发展、金螳螂（越南）、金螳螂（香港）、金螳螂（斯里兰卡）、菲律宾金螳螂、菲律宾金螳螂装饰、香港文韵、金螳螂（东南亚）100%的股权，M+63%的股权；本公司通过装配科技间接持有精装科技100%的股权。

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
HBA15.23%222,841.7469,289,048.48
装配科技30.00%13,456,961.26191,968,722.20
合计13,679,803.00261,257,770.68

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
HBA846,139,161.51156,076,855.321,002,216,016.83426,469,379.9296,627,260.70523,096,640.62776,955,196.81175,990,420.44952,945,617.25398,430,244.4095,998,914.90494,429,159.30
装配科技1,856,311,642.8942,480,096.581,898,791,739.471,278,867,431.48257,617.121,279,125,048.601,882,869,013.2245,073,787.881,927,942,801.101,352,780,890.37351,757.411,353,132,647.78

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
HBA334,054,830.731,546,167.481,546,167.48-9,742,664357,527,500.0019,687,146.8719,687,146.87-25,491,68
.276.36
装配科技673,578,714.4644,856,537.5544,856,537.55-130,097,424.53886,170,915.81311,611,102.40311,611,102.40-261,580,139.31

其他说明：

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失
DELOS RESIDENTIAL SOLUTIONS (HK) LIMITED-7,135,393.15-62,947.60-7,198,340.75

其他说明

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

1．定性信息本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制定由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

2．信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，

如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收账款、其他应收款和长期应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见附注七、5、8、16。

3．流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部集中控制，审计部进行监督。财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

截止2022年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称2022年6月30日
1年以内1至2年2至3年3年以上
短期借款631,966,384.96———
应付票据4,714,499,496.43———
应付账款13,458,845,721.82———
其他应付款522,703,798.86———
一年内到期的非流动负债119,612,599.47———
长期借款—84,300,000.0085,600,000.00544,044,789.34
租赁负债—44,599,270.0731,234,188.3769,478,272.25
合计19,447,628,001.54128,899,270.07116,834,188.37613,523,061.59

4．市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算，外币报表折算差额未包括在内。期末各外币资产负债项目汇率风险敞口数据，详见附注七、82。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险来源于银行借款。截至2022年6月30日止，公司银行借款余额为人民币124,695.01万元，利率绝大部分为固定利率，因此利率风险较小。

（3）其他价格风险

无。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产891,746,809.93891,746,809.93
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产891,746,809.93891,746,809.93
（1）债务工具投资891,746,809.93891,746,809.93
（二）应收款项融资257,009,638.91257,009,638.91
（三）其他非流动金融资产8,163,329.93431,207,670.23439,371,000.16
持续以公允价值计量的负债总额8,163,329.931,579,964,119.071,588,127,449.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

其他非流动金融资产中公司持有的对上市企业股权投资，采用其活跃市场报价作为公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

期末理财产品按照理财产品类型及收益率预测未来现金流量作为公允价值。

应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。

其他非流动金融资产中公司持有对非上市企业股权投资，公司计划长期持有，采用初始投资成本作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
苏州金螳螂企业（集团）有限公司苏州工业园区实业投资21,500万元24.44%24.44%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是苏州金螳螂控股有限公司，实际控制人为朱兴良先生。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九“在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系
DELOS RESIDENTIAL SOLUTION (HK)LIMITED金螳螂国际持有其45.78%股权

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
苏州朗捷通智能科技有限公司母公司的子公司
苏州工业园区智信职业培训学校母公司的子公司
苏州市智信建设职业培训学校母公司的子公司
苏州市金螳螂职业培训学校母公司的子公司
苏州金螳螂投资有限公司母公司的子公司
苏州智信教育咨询服务有限公司母公司的子公司
苏州金湖地产发展有限公司母公司的子公司
苏州诺金投资有限公司母公司的子公司
广州市金诺互联网小额贷款有限责任公司母公司的子公司
金棠资本控股有限公司母公司的子公司
苏州金螳螂三维软件有限公司母公司的参股公司
苏州慧筑信息科技有限公司苏州金螳螂三维软件有限公司的子公司
苏州博朗明科技有限公司苏州朗捷通智能科技有限公司的子公司
苏州金螳螂怡和科技有限公司苏州金湖地产发展有限公司的子公司
苏州金朵云数字科技有限公司苏州朗捷通智能科技有限公司的子公司
江苏东怡软件技术有限公司苏州金螳螂怡和科技有限公司的子公司
苏州金诺商业保理有限公司苏州诺金投资有限公司的子公司
苏州诺金融资租赁有限公司苏州诺金投资有限公司的子公司
上海棠金美数据科技有限公司苏州诺金投资有限公司的子公司
苏州金螳螂文化发展股份有限公司母公司的参股公司
苏州金螳螂公益慈善基金会本公司高管任该非法人组织理事
苏州金润投资有限公司受同一实际控制人控制
苏州金柏酒店管理有限公司苏州金湖地产发展有限公司的子公司

其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
苏州金螳螂文化发展股份有限公司咨询服务费18,867.9218,867.92否
苏州金螳螂三维软件有限公司软件服务423,647.32423,647.32否1,234,644.52
苏州博朗明科技有限公司设备、材料1,948,090.281,948,090.28否310,000.00
苏州朗捷通智能科技有限公司设计费、材料13,568,165.1313,568,165.13否
苏州慧筑信息科技有限公司技术服务否109,811.32
得乐室（苏州）健康科技有限公司材料否109,410.62
苏州金柏酒店管理有限公司餐饮住宿服务697,688.14697,688.14否565,269.31
合计16,656,458.7916,656,458.792,329,135.77

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
苏州金湖地产发展有限公司装饰幕墙工程、设计10,233.674,990,993.08
苏州金柏酒店管理有限公司装饰工程-5,366.3895,204.81
苏州金螳螂文化发展股份有限公司景观工程、物业服务278,963.63217,319.24
苏州金朵云数字科技有限公司装饰工程152,125.51
得乐室（苏州）健康科技有限公司装饰工程-29,084.45
苏州金螳螂企业（集团）有限公司装饰工程44,247.78
合 计435,956.435,318,680.46

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

注*：交易金额为负数主要原因系审定结算调整所致。

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
苏州金诺商业保理有限公司房租12,600.0012,600.00
苏州博朗明科技有限公司房租10,500.0010,500.00
苏州金螳螂三维软件有限公司房租84,000.0084,000.00
苏州金螳螂投资有限公司房租42,000.0042,000.00
苏州金湖地产发展有限公司房租42,000.0042,000.00
江苏东怡软件技术有限公司房租10,500.0010,500.00
苏州金朵云数字科技有限公司房租220,800.0017,937.53
苏州慧筑信息科技有限公司房租84,000.0084,000.00
苏州金螳螂企业（集团）有限公司房租189,000.00189,000.00
苏州金螳螂怡和科技有限公司房租210,000.00210,000.00
苏州朗捷通智能科技有限公司房租1,078,603.801,078,603.80
苏州金螳螂公益慈善基金会房租10,500.0010,500.00
苏州金润投资有限公司房租3,750.003,750.00
苏州诺金投资有限公司房租21,000.0021,000.00
上海棠金美数据科技有限公司房租21,000.00
苏州金螳螂文化发展股份有限公司房租591,637.57935,254.91

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

关联租赁情况说明

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
金螳螂精装科技40,500,000.002019年05月17日2022年05月16日否
金螳螂精装科技300,000,000.002020年10月26日2021年10月26日否
金螳螂精装科技100,000,000.002020年12月14日2021年12月13日否
金螳螂精装科技300,000,000.002021年11月11日2022年11月11日否
金螳螂景观150,000,000.002019年07月04日2020年07月04日否
金螳螂景观200,000,000.002021年06月11日2022年06月01日否
金螳螂景观150,000,000.002021年11月03日2022年11月03日否
金螳螂景观200,000,000.002022年06月10日2023年04月28日否
金螳螂幕墙200,000,000.002018年05月31日2019年05月30日否
金螳螂幕墙372,000,000.002019年08月15日2020年08月14日否
金螳螂幕墙200,000,000.002020年06月05日2021年05月13日否
金螳螂幕墙372,000,000.002020年08月24日2021年08月23日否
金螳螂幕墙300,000,000.002020年10月26日2021年10月26日否
金螳螂幕墙100,000,000.002021年05月24日2022年05月21日否
金螳螂幕墙200,000,000.002021年06月11日2022年06月01日否
金螳螂幕墙492,000,000.002021年09月07日2022年09月06日否
金螳螂幕墙300,000,000.002021年11月12日2022年11月12日否
金螳螂幕墙150,000,000.002021年12月27日2022年12月10日否
金螳螂幕墙100,000,000.002022年05月23日2023年05月23日否
美瑞德400,000,000.002020年10月26日2021年10月26日否
美瑞德200,000,000.002021年05月24日2022年05月21日否
美瑞德450,000,000.002021年09月07日2022年09月06日否
美瑞德400,000,000.002021年09月10日2022年09月10日否
美瑞德400,000,000.002021年11月03日2022年11月03日否
软装艺术20,000,000.002021年03月04日2022年03月04日否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
苏州金螳螂企业（集团）有限公司345,000,000.002019年06月20日2033年06月19日否

关联担保情况说明2019年6月20日，子公司水城瑞通从中国农业发展银行水城县支行取得借款期限为168个月的长期质押借款，该借款系瑞通建设以《水城县改善农村人居环境综合治理PPP项目（二期）合同》项下应收可行性缺口补助收入为质押担保，并由苏州金螳螂企业（集团）有限公司提供保证。

（5） 关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额
计提关键管理人员报酬8,802,500.008,405,300.00

（8） 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款苏州金柏酒店管理有限公司2,552,679.00255,267.90509,867.5025,493.38
合同资产苏州金柏酒店管理有限公司2,723,949.00136,197.454,972,609.85248,630.49
应收账款苏州金湖地产发展有限公司708,209.9570,820.9919,438.41971.92
合同资产苏州金湖地产发展有限公司7,382,184.88369,109.248,070,956.42403,547.82
应收账款苏州朗捷通智能科技有限公司12,600.00630.00
应收账款苏州金朵云数字科技有限公司271,600.0013,580.0013,172.18658.61
合同资产苏州金朵云数字科技有限公司8,400.00420.00101,011.015,050.55
应收账款苏州金螳螂文化发展股份有限公司36,770.901,838.5527,170.901,358.55
合同资产苏州金螳螂文化发展股份有限公司901,898.1845,094.91901,898.1845,094.91

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款苏州慧筑信息科技有限公司167,260.00167,260.00
应付账款苏州博朗明科技有限公司609,102.551,521,807.55
应付账款苏州金螳螂三维软件有限公司298,000.00188,000.00
应付账款苏州朗捷通智能科技有限公司17,613,030.0016,510,000.00
其他应付款苏州金柏酒店管理有限公司22,273.40
其他应付款苏州金螳螂文化发展股份有限公司20,000.00
合同负债苏州金螳螂文化发展股份有限公司38,581.4138,581.41
合同负债苏州金湖地产发展有限公司65,131.0076,285.70

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）截至2022年6月30日止开具的保函信息

保函类型保函金额
履约保函1,036,123,895.38
预付款保函476,375,692.95
投标保证金保函17,104,000.00
质量保函14,851,036.69
人工工资支付保函27,842,723.16
低价风险保函1,000,000.00
合计1,573,297,348.18

（2）截至2022年6月30日止，除上述事项外，公司无需要披露的其他重要承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2022年6月30日止，本公司与子公司之间担保情况详见附注十二、5（4）。

（2）公司子公司穗华置业为购买相关房屋的按揭贷款客户提供阶段性连带责任保证担保，担保金额合计分别不超过6亿元人民币，即单日最高担保余额不超过审议的担保额度，在上述额度内可滚动使用。担保期限自担保合同生效且贷款发放之日起至购房人所购住房的权属证书办出且抵押登记手续办妥并交银行执管之日止。截至2022年6月30日，子公司穗华置业承担的上述阶段性担保额为人民币6867.30万元。

（3）截至2022年6月30日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

（1）子公司新设、合并、注销情况

2022年7月，新设子公司苏州源景材料科技有限公司，其中苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司持股90%、苏州金螳螂建设工程管理有限公司持股10%。

2022年7月，新设子公司苏州金禹东方材料科技有限公司，其中苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司持股90%、苏州金螳螂建设工程管理有限公司持股10%。

2022年7月，子公司景观公司注销了杭州金螳螂园林景观有限公司。2022年7月，子公司金螳螂家注销了昆明金螳螂家电子商务有限公司。2022年8月，子公司金螳螂家注销了贵阳金螳螂家电子商务有限公司。2022年8月，子公司金螳螂家注销了哈尔滨金螳螂家电子商务有限公司。2022年8月，子公司金螳螂家注销了杭州金螳螂家电子商务有限公司。2022年8月，子公司金螳螂家注销了乐清金螳螂家电子商务有限公司。2022年8月，子公司苏州华丽金饰建筑装饰有限公司更名为“苏州金螳螂东部建筑装饰有限公司”，同时子公司建设管理公司收购了少数股东持有的东部金螳螂40%股权。

（2）经公司第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十二次会议和2021年度股东大会审议通过，公司完成了1602万股部分限制性股票回购注销事宜，公司总股本变更为 2,655,323,689 股。

（3）截至2022年6月30日止，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

（2） 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目建筑装饰业制造业其他分部间抵销合计
主营业务收入10,710,073,289.29434,392,486.1959,593,462.6411,204,059,238.12
主营业务成本8,989,682,771.42404,055,895.9917,105,965.909,410,844,633.31

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4） 其他说明

主营业务（分产品）

产品类别本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
装饰9,694,032,826.838,217,042,510.4912,281,741,293.9310,318,861,582.98
幕墙892,874,759.41816,587,868.48633,895,508.81604,731,396.41
设计617,151,651.88377,214,254.34679,440,370.79348,402,985.90
其他210,810.693,611,363.04
合 计11,204,059,238.129,410,844,633.3113,595,287,984.2211,275,607,328.33

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

2021年下半年以来，恒大集团债务风险持续发酵，导致公司部分子公司承接的该客户及其关联公司的部分建筑装饰工程不能按时回收到期应收款项，经公司管理层评估，认为对其应收款项出现了明显的减值迹象，基于谨慎性原则，公司在2021年度对该客户应收账款、应收票据以及合同资产按照会计政策计提了信用减值损失和资产减值损失。

截止报告期末，公司对该客户的应收款项总敞口（含应收账款、应收票据及合同资产等）合计824,020.85万元，累计计提各类减值损失578,899.21万元，应收款项敞口净额245,121.64万元。公司正在办理抵账手续的实物资产166,870.00万元；已完成保全金额89,700.00万元，其中已首封财产金额33,952.72万元；可用于抵账的甲供材料应付款121,730.05万元。

除上述事项外，截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款5,079,089,740.0337.22%3,747,729,869.4373.79%1,331,359,870.603,912,393,444.5832.44%2,850,025,294.7472.85%1,062,368,149.84
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款8,565,689,706.7662.78%1,381,271,366.4016.12%7,184,418,340.368,146,951,246.2067.56%1,206,963,486.7914.81%6,939,987,759.41
其中：
关联方组合121,185,041.060.89%121,185,041.06129,046,251.781.07%129,046,251.78
非关联方组合8,444,504,665.7061.89%1,381,271,366.4016.36%7,063,233,299.308,017,904,994.4266.49%1,206,963,486.7915.05%6,810,941,507.63
合计13,644,779,446.79100.00%5,129,001,235.8337.59%8,515,778,210.9612,059,344,690.78100.00%4,056,988,781.5333.64%8,002,355,909.25

按单项计提坏账准备： 3,747,729,869.43

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一3,888,605,397.083,110,884,317.5880.00%根据预计损失计提坏账准备
客户二312,693,418.19156,346,709.1250.00%根据预计损失计提坏账准备
客户三184,708,677.1692,354,338.6650.00%根据预计损失计提坏账准备
客户四167,288,921.4983,644,460.7650.00%根据预计损失计提坏账准备
客户五141,556,609.6470,778,304.8250.00%根据预计损失计提坏账准备
客户六124,165,052.3662,082,526.1950.00%根据预计损失计提坏账准备
客户七108,572,956.3476,001,069.4470.00%根据预计损失计提坏账准备
其他151,498,707.7795,638,142.8663.13%根据预计损失计提坏账准备
合计5,079,089,740.033,747,729,869.43

按组合计提坏账准备：0

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
苏州集加材料有限公司64,412,548.470.00%
西安市高新区金创商业运营管理发展有限责任公司32,861,930.260.00%
金螳螂(菲律宾)建筑公司8,024,359.640.00%
苏州美瑞德建筑装饰有限公司5,590,710.110.00%
金螳螂(国际)建筑装饰有限公司4,486,997.110.00%
苏州土木文化中城建筑设计有限公司2,082,727.280.00%
金螳螂(越南)建筑有限公司1,839,642.030.00%
常熟穗华置业有限公司1,000,783.190.00%
苏州金螳螂园林绿化景观有限公司393,461.850.00%
常熟盛建置业有限公司254,423.990.00%
金螳螂家数字科技（苏州）有限公司153,250.020.00%
HBA International Inc84,207.110.00%
合计121,185,041.06

确定该组合依据的说明：

合并范围内不计提坏账准备。按组合计提坏账准备： 1,381,271,366.40

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内5,239,458,547.82261,972,927.285.00%
1-2年1,263,081,708.62126,308,170.8610.00%
2-3年985,359,420.31295,607,826.0930.00%
3-4年446,945,158.19223,472,579.1050.00%
4-5年178,749,838.45142,999,870.7680.00%
5年以上330,909,992.31330,909,992.31100.00%
合计8,444,504,665.701,381,271,366.40

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）6,577,211,635.68
1至2年3,373,517,542.48
2至3年1,535,131,437.19
3年以上2,158,918,831.44
3至4年550,466,448.29
4至5年222,113,886.92
5年以上1,386,338,496.23
合计13,644,779,446.79

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备2,850,025,294.741,042,246,993.09144,542,418.403,747,729,869.43
按组合计提坏账准备1,206,963,486.79197,868,865.4323,560,985.821,381,271,366.40
合计4,056,988,781.531,240,115,858.52144,542,418.4023,560,985.825,129,001,235.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额
实际核销的应收账款23,560,985.82

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位一工程款4,584,923.61无法收回核销审批流程否
单位二工程款18,712,977.95无法收回核销审批流程否
单位三工程款263,084.26无法收回核销审批流程否
合计23,560,985.82

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名561,821,014.834.12%28,091,050.74
第二名126,945,992.470.93%6,347,299.62
第三名96,469,067.060.71%4,823,453.36
第四名84,005,777.670.62%4,200,288.89
第五名80,993,508.750.59%4,049,675.44
合计950,235,360.786.97%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

金融资产转移的方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的利得或损失
应收账款保理64,031,263.66-3,494,098.75

本期公司向金融机构以不附追索权的方式转让应收账款64,031,263.66元，相关的损失为3,494,098.75元。

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,952,516,747.74765,780,837.60
合计1,952,516,747.74765,780,837.60

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来1,870,237,590.34681,791,285.55
保证金及押金94,563,863.6195,393,001.27
其他10,111,672.839,610,302.84
减：坏账准备-22,396,379.04-21,013,752.06
合计1,952,516,747.74765,780,837.60

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额20,807,252.06206,500.0021,013,752.06
2022年1月1日余额在本期
本期计提1,382,626.981,382,626.98
2022年6月30日余额22,189,879.04206,500.0022,396,379.04

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）1,935,375,780.57
1至2年11,030,526.13
2至3年11,174,995.81
3年以上17,331,824.27
3至4年3,898,861.46
4至5年3,857,376.84
5年以上9,575,585.97
合计1,974,913,126.78

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备206,500.00206,500.00
按组合计提坏账准备20,807,252.061,382,626.9822,189,879.04
合计21,013,752.061,382,626.9822,396,379.04

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名内部往来600,835,000.001年以内30.42%
第二名内部往来581,985,126.921年以内29.47%
第三名内部往来538,520,000.001年以内27.27%
第四名内部往来69,357,509.061年以内3.52%
第五名内部往来42,147,324.072年以内2.13%
合计1,832,844,960.0592.81%

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

期末无涉及政府补助的其他应收款。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,123,778,434.883,123,778,434.882,894,799,014.882,894,799,014.88
合计3,123,778,434.883,123,778,434.882,894,799,014.882,894,799,014.88

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
苏州金螳螂园林绿化景观有限公司135,000,000.00135,000,000.00
苏州美瑞德建筑装饰有限公司244,883,165.5640,000,000.00284,883,165.56
苏州金螳螂幕墙有限公司420,014,675.50420,014,675.50
金螳螂装配科技(苏州)有限公司105,700,000.00105,700,000.00
金螳螂(国际)建筑装饰有限公司196,798,594.66196,798,594.66
新加坡金螳螂有限公司277,840,764.8341,979,420.00319,820,184.83
金螳螂家数字科技(苏州)有限公司299,600,001.00299,600,001.00
金螳螂华北(北京)建筑装饰工程有限公司6,000,000.006,000,000.00
苏州集加材料有限公司10,000,000.003,500,000.0013,500,000.00
SIERRA GOLD MANTIS JOINT VENTURE (PRIVATE) LIMITED23.3323.33
苏州金浦九号文化产业发展有限公司4,000,000.004,000,000.00
苏州金螳螂软装艺术有限公司41,250,000.0041,250,000.00
西安市高新区金创商业运营管理发展有限责任公司58,555,500.0058,555,500.00
苏州金螳螂建设工程管理有限公司500,000,000.00500,000,000.00
金螳螂市政工程建设(贵州)有限公司122,000,000.00122,000,000.00
苏州工业园区金德114,822,000.00114,822,000.00
金建筑工程有限公司
苏州土木文化建筑设计有限公司7,700,000.007,700,000.00
水城县瑞通建设发展有限公司234,034,290.00234,034,290.00
苏州金螳螂医疗科技有限公司5,000,000.008,500,000.0013,500,000.00
苏州金螳螂东部建筑装饰有限公司7,200,000.007,200,000.00
常熟盛建置业有限公司45,000,000.0045,000,000.0090,000,000.00
常熟穗华置业有限公司45,000,000.0040,000,000.0085,000,000.00
金螳螂建筑装配科技(海南)有限公司13,000,000.0013,000,000.00
苏州视界数字文化产业发展有限公司1,400,000.001,400,000.00
苏州金螳螂建设工程有限公司50,000,000.0050,000,000.00
合计2,894,799,014.88228,979,420.003,123,778,434.88

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务8,214,242,413.086,786,986,598.639,017,199,728.267,471,259,504.97
其他业务117,033,329.6789,845,692.35127,038,857.4074,479,644.56
合计8,331,275,742.756,876,832,290.989,144,238,585.667,545,739,149.53

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为17,882,595,108.18元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

公司前五名客户的营业收入情况

客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（%）
第一名304,607,347.273.66
第二名127,566,351.371.53
第三名116,755,606.201.40
第四名101,508,757.321.22
第五名100,796,140.191.21
合计751,234,202.359.02

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益2,070,786.9413,364,321.85
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益50,000.00
应收款项融资贴现利息支出-2,780,944.70-3,357,248.19
合计-710,157.7610,057,073.66

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益-197,579.28
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）12,076,211.74
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,319,004.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益1,218,027.42
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回268,538,539.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-114,175.99
减：所得税影响额25,980,311.20
少数股东权益影响额3,568,717.73
合计254,290,998.61--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润7.48%0.32370.3237
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.28%0.22850.2285

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

董事长：张新宏二〇二二年八月三十一日
  附件：公告原文
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