控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司
会专字[2019]0607号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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关联方资金占用专项报告1-2
关联方资金占用情况汇总表3-4
会专字[2019]0607号
关于苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司（以下简称“金螳螂”）2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2019年4月25日出具了会审字[2019]0606号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，金螳螂编制了后附的2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是金螳螂管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计金螳螂2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对金螳螂实施2018年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解金螳螂的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为金螳螂披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（此页无正文，为《关于苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告》之签字盖章页）
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：宋文
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：洪志国
中国·北京 中国注册会计师：龙兵
2019年4月25日日
编制单位：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司单位：人民币元
资金占用方类
别
资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核算的
会计科目
2018年初占用资
金余额
2018年度占用累
计发生金额
2018年度偿还累
计发生金额
2018年末占用资
金余额
占用形成原因占用性质苏州金螳螂企业（集团）有限公司母公司 其他应收款 189,000.00 189,000.00租赁费经营性占用苏州朗捷通智能科技有限公司同受母公司控制 其他应收款 1,078,603.80 1,078,603.80租赁费经营性占用苏州金螳螂怡和科技有限公司同受母公司控制 其他应收款 210,000.00 210,000.00租赁费经营性占用苏州慧筑信息科技有限公司同受母公司控制 其他应收款 84,000.00 84,000.00租赁费经营性占用苏州金螳螂三维软件有限公司同受母公司控制 其他应收款 84,000.00 84,000.00租赁费经营性占用苏州金螳螂投资有限公司同受母公司控制 其他应收款 42,000.00 42,000.00租赁费经营性占用苏州金湖地产发展有限公司同受母公司控制 其他应收款 42,000.00 42,000.00租赁费经营性占用苏州金湖地产发展有限公司同受母公司控制应收账款571,430.40 17,806,101.44 12,474,850.00 5,902,681.84工程款经营性占用苏州金诺商业保理有限公司同受母公司控制 其他应收款 12,600.00 12,600.00租赁费经营性占用苏州金螳螂公益慈善基金会同受母公司控制 其他应收款 10,500.00 10,500.00租赁费经营性占用江苏东怡软件技术有限公司同受母公司控制其他应收款 10,500.00 10,500.00租赁费经营性占用苏州金朵云信息科技有限公司同受母公司控制 其他应收款 10,500.00 10,500.00租赁费经营性占用苏州博朗明科技有限公司同受母公司控制 其他应收款 10,500.00 10,500.00租赁费经营性占用苏州金螳螂文化发展股份有限公司母公司参股公司其他应收款 1,206,000.00 1,206,000.00租赁费经营性占用苏州金螳螂文化发展股份有限公司母公司参股公司应收账款 488,805.63 395,226.10 93,579.53
景观工程、物业
服务
经营性占用苏州金润投资有限公司实际控制人控制其他应收款 3,750.00 3,750.00租赁费 经营性占用苏州诺金投资有限公司同受母公司控制 其他应收款 21,000.00 21,000.00租赁费 经营性占用苏州诺金融资租赁有限公司同受母公司控制 其他应收款 21,000.00 21,000.00租赁费 经营性占用小计571,430.40 21,330,860.87 15,906,029.90 5,996,261.37
小计
得乐室（苏州）健康科技有限公司联营企业应收账款5,647,557.63 863,849.69 6,269,668.32 241,739.00
装饰工程款、材
料款
经营性占用江苏金螳螂明辉家居装饰有限公司联营企业应收账款233,131.00 233,131.00材料款经营性占用浙江天域商业运营管理有限公司联营企业应收账款9,450,000.00 7,900,000.00 1,550,000.00
装饰工程款、设
计款
经营性占用
小计5,880,688.63 10,313,849.69 14,402,799.32 1,791,739.00
法定代表人：王汉林主管会计工作负责人：蔡国华会计机构负责人：蔡国华
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控股股东、实际控制人及其
附属企业
关联自然人及其控制的法人其他关联人及
其附属企业
编制单位：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司单位：人民币元
资金占用方类
别
资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核算的
会计科目
2018年初占用资
金余额
2018年度占用累
计发生金额
2018年度偿还累
计发生金额
2018年末占用资
金余额
占用形成原因占用性质苏州金螳螂幕墙有限公司全资子公司其他应收款285,757,951.06 461,359,231.91 602,516,895.68 144,600,287.29往来款 非经营性占用苏州工业园区金螳螂家具设计制造有限公司全资子公司其他应收款20,000,000.00 17,411,792.66 37,411,792.66往来款 非经营性占用金螳螂（北马里亚那群岛）建筑装饰有限公全资孙公司其他应收款10,759,326.55 963,413.22 11,722,739.77往来款 非经营性占用西安市高新区金创商业运营管理发展有限责
控股子公司其他应收款13,287,664.20 9,840,764.20 3,446,900.00往来款 非经营性占用金螳螂（国际）建筑装饰有限公司全资孙公司其他应收款150,980.83 150,980.83往来款 非经营性占用金螳螂精装科技（苏州）有限公司全资孙公司其他应收款 541,985,648.20 541,823,648.20 162,000.00往来款 非经营性占用苏州金螳螂建设投资有限公司全资子公司其他应收款 256,426,425.53 256,426,425.53 往来款 非经营性占用苏州金螳螂建筑材料科技有限公司全资子公司其他应收款 599,514,108.26 599,514,108.26 往来款 非经营性占用辽宁金螳螂建筑装饰有限公司全资子公司其他应收款 10,000,000.00 10,000,000.00 往来款 非经营性占用苏州金螳螂园林绿化景观有限公司全资子公司其他应收款51,116,000.00 51,116,000.00 往来款 非经营性占用苏州金浦九号文化产业发展有限公司全资子公司其他应收款4,116,264.33 4,116,264.33 往来款 非经营性占用金螳螂电子商务有限公司全资子公司其他应收款769,900.96 769,900.96 往来款 非经营性占用苏州金螳螂艺术发展有限公司全资子公司其他应收款1,718,204.33 1,718,204.33 往来款 非经营性占用苏州美瑞德建筑装饰有限公司全资子公司其他应收款80,206,499.58 80,206,499.58 往来款 非经营性占用金螳螂家装电子商务(苏州)有限公司控股孙公司其他应收款32,400.00 32,400.00 往来款 非经营性占用金螳螂市政工程建设(贵州)有限公司全资子公司其他应收款4,984,102.82 4,984,102.82 往来款非经营性占用水城县瑞通建设发展有限公司控股子公司其他应收款42,214.61 42,214.61 往来款 非经营性占用苏州华丽金饰建筑装饰有限公司控股子公司其他应收款67,423.95 67,423.95 往来款 非经营性占用
小计316,668,258.44 2,044,001,294.56 2,163,174,852.45 197,494,700.55总计323,120,377.47 2,075,646,005.12 2,193,483,681.67 205,282,700.92
法定代表人：王汉林主管会计工作负责人：蔡国华会计机构负责人：蔡国华
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司的子公司及其附属
企业