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黑猫股份:2019年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2019-08-20

江西黑猫炭黑股份有限公司2019年半年度财务报告

江西黑猫炭黑股份有限公司2019年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:江西黑猫炭黑股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,191,288,461.67771,941,604.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据579,164,777.91804,013,907.60
应收账款1,347,294,309.741,264,045,107.58
应收款项融资
预付款项149,100,040.0484,674,808.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款20,661,933.6710,277,795.43
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货891,946,581.42703,655,686.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产51,403,683.0434,437,544.30
流动资产合计4,230,859,787.493,673,046,453.61
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产20,180,259.08
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资8,927,280.305,066,696.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产2,957,289,047.553,034,504,363.60
在建工程126,975,511.90120,480,511.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产238,531,379.86241,236,605.27
开发支出
商誉
长期待摊费用330,866.72976,795.82
递延所得税资产35,531,449.6542,934,924.36
其他非流动资产26,827,272.0026,827,272.00
非流动资产合计3,414,593,067.063,472,027,168.98
资产总计7,645,452,854.557,145,073,622.59
流动负债:
短期借款2,258,368,700.001,728,400,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据1,319,283,631.92542,700,000.00
应付账款580,562,844.02718,324,346.91
预收款项73,781,133.9039,987,037.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬15,254,408.9411,049,872.16
应交税费12,076,932.2847,258,265.42
其他应付款94,150,318.83116,556,878.59
其中:应付利息2,124,416.083,987,883.45
应付股利378,363.00378,363.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债0.00300,000,000.00
其他流动负债1,148,871.023,283,203.61
流动负债合计4,354,626,840.913,507,559,604.65
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益100,186,982.03104,383,828.28
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计100,186,982.03104,383,828.28
负债合计4,454,813,822.943,611,943,432.93
所有者权益:
股本727,063,596.00727,063,596.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,406,142,391.341,406,142,391.34
减:库存股
其他综合收益719,914.24486,971.46
专项储备19,177,299.8412,299,765.24
盈余公积100,591,737.29100,591,737.29
一般风险准备
未分配利润782,514,345.121,116,991,156.40
归属于母公司所有者权益合计3,036,209,283.833,363,575,617.73
少数股东权益154,429,747.78169,554,571.93
所有者权益合计3,190,639,031.613,533,130,189.66
负债和所有者权益总计7,645,452,854.557,145,073,622.59

法定代表人:王耀 主管会计工作负责人:魏明 会计机构负责人:段明焰

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金905,109,829.30479,224,232.36
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据461,765,223.73694,938,515.62
应收账款1,224,401,303.531,161,836,804.46
应收款项融资
预付款项39,003,912.7411,338,202.66
其他应收款1,626,494,634.131,145,695,062.23
其中:应收利息
应收股利
存货139,538,431.87107,383,452.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产19,363,535.992,511,038.61
流动资产合计4,415,676,871.293,602,927,308.85
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产20,180,259.08
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,650,194,769.391,652,069,463.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产482,019,348.36492,134,876.29
在建工程28,703,047.9721,792,240.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产18,655,488.8318,888,157.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产21,825,811.7522,507,523.48
其他非流动资产18,881,380.0018,881,380.00
非流动资产合计2,240,460,105.382,226,273,641.01
资产总计6,656,136,976.675,829,200,949.86
流动负债:
短期借款1,616,368,700.001,187,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据1,016,372,070.00466,700,000.00
应付账款1,568,389,544.071,270,626,540.77
预收款项67,257,377.8726,039,848.52
合同负债
应付职工薪酬1,314,133.611,467,451.00
应交税费6,963,311.1810,600,424.67
其他应付款40,787,469.6338,051,497.84
其中:应付利息1,664,272.562,853,397.22
应付股利378,363.00378,363.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债300,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计4,317,452,606.363,300,485,762.80
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入3,171,362,505.223,897,787,585.83
其中:营业收入3,171,362,505.223,897,787,585.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,280,725,821.753,520,332,811.20
其中:营业成本2,949,284,191.263,166,424,220.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
预计负债
递延收益14,250,277.7714,828,611.11
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计14,250,277.7714,828,611.11
负债合计4,331,702,884.133,315,314,373.91
所有者权益:
股本727,063,596.00727,063,596.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,396,528,774.361,396,528,774.36
减:库存股
其他综合收益180,259.08
专项储备2,641,518.1313,886.21
盈余公积100,498,368.01100,498,368.01
未分配利润97,521,576.96289,781,951.37
所有者权益合计2,324,434,092.542,513,886,575.95
负债和所有者权益总计6,656,136,976.675,829,200,949.86
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加17,204,057.5226,909,830.71
销售费用161,227,867.34168,562,463.26
管理费用99,451,622.54116,850,068.89
研发费用
财务费用53,558,083.0941,586,227.74
其中:利息费用
利息收入
加:其他收益13,993,837.819,259,121.94
投资收益(损失以“-”号填列)-1,989,416.45-4,774,656.97
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,989,416.45-4,774,656.97
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-18,281,964.28-13,526,144.41
资产处置收益(损失以“-”号填列)81,536.0014,595.98
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-115,559,323.45368,427,691.17
加:营业外收入800,778.111,106,872.82
减:营业外支出2,078,133.934,232,206.40
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-116,836,679.27365,302,357.59
减:所得税费用14,345,027.8248,170,405.82
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-131,181,707.09317,131,951.77
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-131,181,707.09317,131,951.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-116,357,732.48306,154,854.49
2.少数股东损益-14,823,974.6110,977,097.28
六、其他综合收益的税后净额232,942.7855,170.39
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额232,942.7855,170.39
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益232,942.7855,170.39
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益180,259.08
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额52,683.7055,170.39
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-130,948,764.31317,187,122.16
归属于母公司所有者的综合收益总额-116,124,789.70306,210,024.88
归属于少数股东的综合收益总额-14,823,974.6110,977,097.28
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.16000.4211
(二)稀释每股收益-0.16000.4211

法定代表人:王耀 主管会计工作负责人:魏明 会计机构负责人:段明焰

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入2,812,000,498.663,316,527,102.78
减:营业成本2,689,346,278.703,127,288,291.39
税金及附加3,263,643.365,360,131.02
销售费用44,195,643.9433,418,819.48
管理费用21,126,402.3733,073,179.31
研发费用
财务费用14,832,337.36-4,058,856.18
其中:利息费用
利息收入
加:其他收益578,333.34578,333.34
投资收益(损失以“-”号填列)-1,874,693.98-4,774,656.97
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,874,693.98-4,774,656.97
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-7,408,290.02-5,486,746.59
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)30,531,542.27111,762,467.54
加:营业外收入12,965.505,873.60
减:营业外支出11,800.001,450,110.39
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)30,532,707.77110,318,230.75
减:所得税费用4,674,003.3817,229,908.33
四、净利润(净亏损以“-”号填列)25,858,704.3993,088,322.42
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)25,858,704.3993,088,322.42
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额180,259.08
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益180,259.08
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益180,259.08
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额26,038,963.4793,088,322.42
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.03580.1280
(二)稀释每股收益0.03580.1280

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,542,116,059.611,755,494,594.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还17,943,720.0712,332,752.70
收到其他与经营活动有关的现金122,182,703.95186,486,640.75
经营活动现金流入小计1,682,242,483.631,954,313,987.50
购买商品、接受劳务支付的现金997,616,831.73990,179,728.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金178,761,715.28210,244,866.19
支付的各项税费129,741,095.45209,575,534.60
支付其他与经营活动有关的现金319,003,707.15258,461,264.87
经营活动现金流出小计1,625,123,349.611,668,461,394.04
经营活动产生的现金流量净额57,119,134.02285,852,593.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-100,454.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计-100,454.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金79,648,581.7373,387,133.38
投资支付的现金27,394,139.241,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,284,721.83
投资活动现金流出小计108,327,442.8075,187,133.38
投资活动产生的现金流量净额-108,427,897.78-75,187,133.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,800,368,700.001,627,636,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,800,368,700.001,627,636,000.00
偿还债务支付的现金1,572,470,067.561,417,496,480.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金256,751,045.03267,295,941.88
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4,443,377.42
筹资活动现金流出小计1,833,664,490.011,684,792,421.88
筹资活动产生的现金流量净额-33,295,790.01-57,156,421.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-627,068.698,952,303.20
五、现金及现金等价物净增加额-85,231,622.46162,461,341.40
加:期初现金及现金等价物余额657,241,604.00501,623,855.26
六、期末现金及现金等价物余额572,009,981.54664,085,196.66

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,268,249,922.441,584,741,078.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金103,151,716.3183,083,269.02
经营活动现金流入小计1,371,401,638.751,667,824,347.12
购买商品、接受劳务支付的现金1,002,121,358.561,243,305,145.66
支付给职工以及为职工支付的现金48,127,825.0742,340,308.15
支付的各项税费41,571,841.3369,500,160.87
支付其他与经营活动有关的现金138,229,131.1672,860,240.47
经营活动现金流出小计1,230,050,156.121,428,005,855.15
经营活动产生的现金流量净额141,351,482.63239,818,491.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,793,971.5614,600,563.44
投资支付的现金20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计32,793,971.5614,600,563.44
投资活动产生的现金流量净额-32,793,971.56-14,600,563.44
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,282,368,700.00991,786,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金118,207,505.79
筹资活动现金流入小计1,282,368,700.001,109,993,505.79
偿还债务支付的现金1,153,000,000.00881,546,480.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金250,467,361.84253,319,475.83
支付其他与筹资活动有关的现金12,000,400.00
筹资活动现金流出小计1,403,467,361.841,146,866,355.83
筹资活动产生的现金流量净额-121,098,661.84-36,872,850.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-669,615.448,678,563.28
五、现金及现金等价物净增加额-13,210,766.21197,023,641.77
加:期初现金及现金等价物余额384,524,232.36276,498,286.02
六、期末现金及现金等价物余额371,313,466.15473,521,927.79

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额727,063,596.001,406,142,391.34486,971.4612,299,765.24100,591,737.291,116,991,156.403,363,575,617.73169,554,571.933,533,130,189.66
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额727,063,596.001,406,142,391.34486,971.4612,299,765.24100,591,737.291,116,991,156.403,363,575,617.73169,554,571.933,533,130,189.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)232,942.786,877,534.600.00-334,476,811.28-327,366,333.90-15,124,824.15-342,491,158.05
(一)综合收益总额232,942.78-116,357,732-116,124,789-14,823,974-130,948,764.
.48.70.6131
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-218,119,078.80-218,119,078.80-218,119,078.80
1.提取盈余公积0.000.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-218,119,078.80-218,119,078.80-218,119,078.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备6,877,534.606,877,534.60-300,849.546,576,685.06
1.本期提取24,023,555.5424,023,555.541,446,964.4725,470,520.01
2.本期使用17,146,020.9417,146,020.941,747,814.0118,893,834.95
(六)其他0.00
四、本期期末余额727,063,596.001,406,142,391.34719,914.2419,177,299.84100,591,737.29782,514,345.123,036,209,283.83154,429,747.783,190,639,031.61

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额727,063,596.001,406,142,391.34262,912.806,993,524.8384,952,858.47949,587,854.523,175,003,137.96168,766,565.593,343,769,703.55
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额727,063,596.001,406,142,391.34262,912.806,993,524.8384,952,858.47949,587,854.523,175,003,137.96168,766,565.593,343,769,703.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)55,170.397,889,589.5888,035,775.6995,980,535.6611,645,187.95107,625,723.61
(一)综合收益总额55,170.39306,154,854.49306,210,024.8810,977,097.28317,187,122.16
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-218,119,078.80-218,119,078.80-218,119,078.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-218,119,078.80-218,119,078.80-218,119,078.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备7,889,589.587,889,589.58668,090.678,557,680.2
5
1.本期提取21,058,700.6021,058,700.601,285,833.7722,344,534.38
2.本期使用13,169,111.0213,169,111.02617,743.1013,786,854.13
(六)其他
四、本期期末余额727,063,596.001,406,142,391.34318,083.1914,883,114.4184,952,858.471,037,623,630.213,270,983,673.62180,411,753.543,451,395,427.16

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额727,063,596.000.000.000.001,396,528,774.360.000.0013,886.21100,498,368.01289,781,951.372,513,886,575.95
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额727,063,596.000.000.000.001,396,528,774.360.000.0013,886.21100,498,368.01289,781,951.372,513,886,575.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)0.000.000.000.000.000.00180,259.082,627,631.920.00-192,260,374.41-189,452,483.41
(一)综合收益总额180,259.0825,858,704.3926,038,963.47
(二)所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.所有者投入的普通股0.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.00
4.其他0.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-218,119,078.80-218,119,078.80
1.提取盈余公积0.000.000.00
2.对所有者(或股东)的分配-218,119,078.80-218,119,078.80
3.其他0.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他0.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.002,627,631.920.000.002,627,631.92
1.本期提取3,631,838.823,631,838.82
2.本期使用1,004,206.901,004,206.90
(六)其他0.00
四、本期期末余额727,063,596.000.000.000.001,396,528,774.360.00180,259.082,641,518.13100,498,368.0197,521,576.962,324,434,092.54

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额727,063,596.000.000.000.001,396,528,774.360.000.0013,886.21100,498,368.01289,781,951.372,513,886,575.95
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额727,063,596.000.000.000.001,396,528,774.360.000.0013,886.21100,498,368.01289,781,951.372,513,886,575.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)0.000.000.000.000.000.00180,259.082,627,631.920.00-192,260,374.41-189,452,483.41
(一)综合收益总额180,259.0825,858,704.3926,038,963.47
(二)所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.所有者投入的普通股0.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.00
4.其他0.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-218,119,078.80-218,119,078.80
1.提取盈余公积0.000.000.00
2.对所有者(或股东)的分配-218,119,078.8-218,119,078.80
0
3.其他0.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他0.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.002,627,631.920.000.002,627,631.92
1.本期提取3,631,838.823,631,838.82
2.本期使用1,004,206.901,004,206.90
(六)其他0.00
四、本期期末余额727,063,596.000.000.000.001,396,528,774.360.00180,259.082,641,518.13100,498,368.0197,521,576.962,324,434,092.54

三、公司基本情况

(一)企业注册地、组织形式和总部地址

江西黑猫炭黑股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经江西省股份制改革和股票发行联审小组赣股[2001]7号《关于同意发起设立江西黑猫炭黑股份有限公司的批复》,由景德镇市焦化煤气总厂(现已改制变更为景德镇市焦化工业集团有限责任公司)、江西亿威数码科技有限责任公司、福建泉州三安集团公司、景德镇陶瓷股份有限公司、景德镇市华意物资公司五家股东共同发起组建。2001年7月12日在江西省工商行政管理局登记注册,注册资本为5400万元,2006年9月15日,经中国证监会批准公司在深圳证券交易所挂牌上市,发行股数3500万股,募集资金25,900万元,股本总额8900万股。截至2019年6月30日本公司注册资本为727,063,596.00元。统一社会信用代码:91360200727764837D;法定代表人:王耀。公司注册地址/总部地址:江西省景德镇市昌江区历尧。

(二)企业的业务性质和主要经营活动

本公司所属行业是化学原料及化学制品制造业,主要从事生产生产销售萘、粗酚、焦油沥青、盐酸、次氯酸钠、蒽油(凭安全生产许可证经营);乙烯焦油、蒽油、煤焦油、轻油、洗油、炭黑油、盐酸、次氯酸钠、工业萘、粗酚、减水剂、沥青、炭黑及其尾气、白炭黑零售(凭危险化学品经营许可证经营);饲料添加剂(二氧化硅)生产销售(凭饲料添加剂生产许可证经营);脱酚油及其它化工产品销售(以上项目不含危险化学品);劳务服务;自有商标授权服务;对外贸易经营(实行国营贸易管理货物的进出口业务除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

(三)财务报告的批准报出

本财务报表已经公司第六届第十三次董事会于2019年8月19日批准报出。

(四)本年度合并财务报表范围

本年度纳入合并范围的子公司具体明细如下表,其他情况详见“本附注六、在其他主体中的权益披露”。

序号子公司名称持股比例取得方式
1朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司80.00%投资设立
2韩城黑猫炭黑有限责任公司96.00%投资设立
3乌海黑猫炭黑有限责任公司98.00%投资设立
4邯郸黑猫炭黑有限责任公司97.50%投资设立
5太原黑猫炭黑有限责任公司73.79%非同一控制下企业合并
6唐山黑猫炭黑有限责任公司92.00%投资设立
7江西永源节能环保科技股份有限公司52.74%同一控制下企业合并
8江西黑猫进出口有限公司100.00%投资设立
9济宁黑猫炭黑有限责任公司100.00%投资设立
10青岛黑猫炭黑科技有限责任公司100.00%投资设立
11江西黑猫新加坡有限公司100.00%投资设立

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司对自2019年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单

位中可分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9、金融工具

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负

债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。

5、金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时,应当将该权益工具投资或者衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折算确定的现值之间的差额,计提减值准备。发生的减值损失,一经确认,不再转回。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。10、应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款账面余额在2000.00万元(含2000.00万元)以上的款项;其他应收款账面余额在500.00万元(含500.00万元)以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认,计入当期损益。单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中再进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年30.00%30.00%
3-4年50.00%50.00%
4-5年80.00%80.00%
5年以上100.00%100.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明可发生了减值,如果债务人出现停产、资不抵债、撤销、破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回,现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法对有客观证据表明可发生了减值的应收账款,将其从相关组合中分离出来,单独进行减值测试,确认减值损失

11、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法不适用

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13、长期股权投资

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-4032.43-4.85
通用设备年限平均法12-1536.47-8.08
专用设备年限平均法12-1536.47-8.08
运输设备年限平均法8-1536.47-12.13
其他设备年限平均法5319.4

本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

16、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

17、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

19、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。20、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

22、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1、销售商品

公司商品销售收入分为国内销售收入和国外销售收入。国内销售收入确认的具体原则:销售产品按合同或订单约定发出商品,将货物运输到指定地点并经客户签收后确认收入,如果客户自行提货则在发出商品时确认收入。国外销售收入确认的具体原则:销售产品按合同或订单约定发出商品,并取得出口货物报关单及货物提单后确认收入。

2、提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定完工进度,在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;(2)

已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

23、政府补助

1、政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。

2、政府补助会计处理

与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入。

按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

4、政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

5、政策性优惠贷款贴息的会计处理

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回

的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

25、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

26、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费 本公司按照财政部、安全监管总局于2012 年2 月14 日印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知(财企[2012]16 号)文件要求提取的安全生产费,计入相关工程项目的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

27、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确 认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号— 套期会计》和2017年5月发布的《企业会计准则第37号—金融工具列报》。(以下简称“新金融工具相关准则”)。公司对原采用的相关会计政策进行相应调整。公司第六届董事会第九次会议审议通过

根据2019年4月30日财政部发布的财会〔2019〕6号,执行企业会计准则的企业应按照企业准则和该能知要求编制2019年度有以后期间的财务报表.

会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期的报表项目及金额

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或者提供加工、修理修配劳务的增值额6%、10%、9%、13%、16%、11%
城市维护建设税应纳流转税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、17%、25%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
江西黑猫炭黑股份有限公司15%
乌海黑猫炭黑有限责任公司15%
邯郸黑猫炭黑有限责任公司25%
1.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示其他应收款20,661,933.676,225,988.95应收利息: 0.00 应收股利: 0.00 其他应收款:6,225,988.95
2.固定资产清理并入固定资产列示固定资产2,957,289,047.553,020,668,684.07固定资产:2,963,926,624.47 固定资产清理:56,742,059.6
3.工程物资并入在建工程列示在建工程126,975,511.90129,076,322.12在建工程:126,396,584.25 工程物资:2,679,737.87
4.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示其他应付款94,150,318.83100,694,121.04应付利息:7,153,570.28 应付股利:378,363.00 其他应付款:93,162,187.76
5.资产减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失-18,281,964.28-13,526,144.41资产减值损失:13,526,144.41
韩城黑猫炭黑有限责任公司15%
唐山黑猫炭黑有限责任公司15%
江西永源节能环保科技股份有限公司15%
太原黑猫炭黑有限责任公司25%
朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司25%
济宁黑猫炭黑有限责任公司25%
青岛黑猫炭黑科技有限责任公司15%
江西黑猫进出口有限公司25%
江西黑猫新加坡有限公司17%

2、税收优惠

1、本公司于2017年8月3日取得《高新技术企业证书》(证书编号为GR201736000203),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,公司自2017年1月1日起至2019年12月31日享受企业所得税15%的优惠税率。

2、本公司控股子公司乌海黑猫炭黑有限责任公司于2017年11月9日并取得《高新技术企业证书》(证书编号为GR201715000098),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,公司自2017年1月1日起至2019年12月31日享受企业所得税15%的优惠税率。

3、本公司控股子公司韩城黑猫炭黑有限责任公司收到韩城市国税局火车站征收分局关于该公司享受西部大开发税收优惠政策告知函,函中规定在主营业务超过总收入70%以上可减按15%的税率征收企业所得税,享受西部大开发税收优惠政策期限为2011年至2020年,韩城黑猫本年所得税税率15%。

4、本公司控股子公司唐山黑猫炭黑有限责任公司于2018年9月11日取得《高新技术企业证书》(证书编号为GR201813000058),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,公司自2018年1月1日起至2020年12月31日享受企业所得税15%的优惠税率。

5、本公司控股子公司江西永源节能环保科技股份有限公司于2018年8月13日取得《高新技术企业证书》(证书编号为GR201836000125),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,公司自2018年1月1日起至2020年12月31日享受企业所得税15%的优惠税率。

6、本公司子公司青岛黑猫炭黑科技有限责任公司于2016年12月2日取得《高新技术企业证书》(证书编号GR201637100091),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,公司自2016年1月1日起至2018年12月31日享受企业所得税15%的优惠税率。新证书正在办理中。

7、本公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第九十九条相关规定,资源综合利用企业以规定的资源作为主要原材料,生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入,减按90%计入收入总额。

8、根据财政部、国家税务总局财税〔2015〕78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,本公司控股子公司邯郸黑猫炭黑有限责任公司、朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司、韩城黑猫炭黑有限责任公司、太原黑猫炭黑有限责任公司、济宁黑猫炭黑有限责任公司享受综合资源利用产品增值税即征即退的政策。

9、本公司控股子公司韩城黑猫炭黑有限责任根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)、《国家税务总局关于发布〈税收减免管理办法〉的公告》(国家税务总局公告2015年第43号)规定,本公司安置残疾人享受增值税即征即退的政策;根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税[2009]70号),企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金252,870.75157,493.55
银行存款359,468,973.38597,084,110.45
其他货币资金831,566,617.54174,700,000.00
合计1,191,288,461.67771,941,604.00
其中:存放在境外的款项总额33,136,731.0277,749,614.81

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据578,370,337.58803,165,067.02
国际信用证794,440.33848,840.58
合计579,164,777.91804,013,907.60

单位: 元如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据193,795,251.24
合计193,795,251.24

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1,137,570,066.17
合计1,137,570,066.17

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款40,963,380.082.75%8,192,676.0220.00%32,770,704.0640,963,380.082.91%8,192,676.0220.00%32,770,704.06
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,450,998,938.3797.26%136,475,332.699.41%1,314,523,605.681,365,305,765.4597.09%134,031,361.939.82%1,231,274,403.52
其中:
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款21,618,889.521.45%21,279,047.3298.43%339,842.2021,618,889.521.54%21,279,047.3298.43%339,842.20
合计1,491,962,318.45100.00%144,668,008.719.70%1,347,294,309.741,406,269,145.53100.00%142,224,037.9510.11%1,264,045,107.58

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
厦门**进出口有限公司7,547,271.737,547,271.73100.00%债务人挪用资金,涉及合同诈骗,预计损失100%。
天津****贸易有限公司4,308,800.004,308,800.00100.00%债务人已停产,预计损失100%。
**(福建)化工有限公司3,606,431.603,606,431.60100.00%债务人已破产,预计损失100%。
**轮胎有限公司1,872,720.511,872,720.51100.00%债务人已停产,预计损失100%。
**橡胶轮胎有限公司1,699,211.001,359,368.8080.00%债务人破产,预计损失80%。
福建省三明市**轮胎有限公司1,182,854.301,182,854.30100.00%债务人濒临破产,预计损失100%。
福建省**机械有限公司1,069,400.381,069,400.38100.00%法院已判决,债务人仍然未偿还货款,预计损失100%。
天津**橡胶有限公司332,200.00332,200.00100.00%债务人已停产,预计损失100%。
合计21,618,889.5221,279,047.32----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
乌海黑猫三兴精细化工有限公司40,963,380.088,192,676.0220.00%企业正在破产重整
合计40,963,380.088,192,676.02----

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,266,663,271.35
1年以内1,266,663,271.35
1至2年29,228,131.13
2至3年10,242,839.37
3年以上8,049,521.49
3至4年2,407,892.38
4至5年5,641,629.11
5年以上
合计1,314,183,763.34

(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
上海赛轮企业发展有限公司132,861,800.008.916,643,090.00
PT. GAJAH TUNGGAL TBK89,831,842.396.024,491,592.12
东营市方兴橡胶有限责任公司56,359,655.113.782,817,982.76
中策橡胶集团有限公司51,037,683.573.422,551,884.18
大连固特异轮胎有限公司38,707,999.312.591,935,399.97
合计368,798,980.3824.7218,439,949.02

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内147,798,058.9899.13%81,026,223.6595.69%
1至2年925,037.470.62%3,452,269.774.08%
2至3年207,448.390.14%149,819.870.18%
3年以上169,495.200.11%46,495.200.05%
合计149,100,040.04--84,674,808.49--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
济宁黑猫炭黑有限责任公司国网山东省电力公司金乡县供电公司849,999.421-2年合同执行中
合计849,999.42

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
陕西龙门煤化工有限责任公司26,691,374.335.34
山东奔月新能源发展有限公司5,853,460.233.95
北京旭阳宏业化工有限公司5,172,247.953.17
杭州杭锅工业锅炉有限公司5,160,000.003.46
石横特钢集团有限公司4,790,490.903.21
合计47,667,573.4119.66

5、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款20,661,933.6710,277,795.43
合计20,661,933.6710,277,795.43

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金4,414,658.37372,838.92
材料款5,481.527,892,409.06
保证金及押金1,493,644.181,615,298.68
代垫款1,671,105.54
往来款29,832,119.255,160,000.00
其他728,564.542,004,866.38
增值税退税8,782,514.09
合计36,474,467.8627,499,032.67

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)20,125,447.84
1年以内20,125,447.84
1至2年262,393.13
2至3年196,000.00
3年以上78,092.70
3至4年65,008.60
4至5年13,084.10
5年以上
合计20,661,933.67

3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
乌海市锦达煤焦有限责任公司材料款4,900,000.005年以上13.43%4,900,000.00
朝阳伍兴岐炭黑有限公司往来款3,660,000.004-5年10.03%3,660,000.00
合肥汇江贸易有限公司代垫款1,500,000.005年以上4.11%1,500,000.00
神华蒙西煤化股份有限公司往来款1,033,400.625年以上2.83%1,033,400.62
鞍山集团朝阳鞍凌有限公司往来款500,000.005年以上1.37%500,000.00
合计--11,593,400.62--31.78%11,593,400.62

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料409,150,547.175,065,281.42404,085,265.75389,166,553.1815,275,688.02373,890,865.16
库存商品496,872,802.8011,133,534.43485,739,268.37354,763,675.0628,517,971.43326,245,703.63
周转材料2,452,545.702,452,545.70
建造合同形成的已完工未结算资产2,122,047.302,122,047.30
工程施工1,066,571.721,066,571.72
合计908,145,397.2716,198,815.85891,946,581.42747,449,345.6643,793,659.45703,655,686.21

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料15,275,688.02204,173.5010,414,580.105,065,281.42
库存商品28,517,971.4321,971,128.0039,355,565.0011,133,534.43
合计43,793,659.4522,175,301.5049,770,145.1016,198,815.85

(3)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额
累计已发生成本262,598,781.01
累计已确认毛利11,704,211.58
已办理结算的金额272,180,945.29
建造合同形成的已完工未结算资产2,122,047.30

7、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税47,054,983.8728,659,768.19
预缴税金4,331,375.975,760,452.91
其他17,323.2017,323.20
合计51,403,683.0434,437,544.30

8、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初 余额 (账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加 投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
磁县鑫宝化工有限公司2,044,831.84-1,874,693.98170,137.86
山东时联黑2,184,742,250,00.004,434,743.
猫新材料有限公司3.2800.0028
乌海时联科技有限公司837,121.633,600,000.00-114,722.474,322,399.16
小计5,066,696.755,850,000.00-1,989,416.458,927,280.30
合计5,066,696.755,850,000.00-1,989,416.458,927,280.30

9、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产2,900,536,255.112,977,751,571.16
固定资产清理56,752,792.4456,752,792.44
合计2,957,289,047.553,034,504,363.60

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,281,489,108.311,490,300,514.412,160,503,847.1344,521,516.3429,301,842.705,006,116,828.89
2.本期增加金额17,143,621.0012,242,552.2545,021,139.52838,483.33693,419.5575,939,215.65
(1)购置6,255,450.0012,014,872.98834,484.27685,470.3419,790,277.59
(2)在建工程转入17,107,888.135,987,102.2533,006,266.543,999.067,949.2156,113,205.19
(3)企业合并增加
(4)其他减少35,732.870.000.000.000.0035,732.87
3.本期减少金额47,060.021,041,437.451,167,587.30400,000.00303,021.042,959,105.81
(1)处置或报废47,060.021,041,437.451,167,587.30400,000.00303,021.042,959,105.81
4.期末余额1,298,585,669.291,501,501,629.212,204,357,399.3544,959,999.6729,692,241.215,079,096,938.73
二、累计折旧
1.期初余额306,511,875.59603,235,142.911,079,833,459.9020,853,496.8417,931,282.492,028,365,257.73
2.本期增加金额24,203,906.5840,216,956.8185,769,563.271,805,348.131,034,825.66153,030,600.45
(1)计提24,203,906.5840,216,956.8185,769,563.271,805,348.131,034,825.66153,030,600.45
3.本期减少金额1,260,884.21364,298.77660,531.89388,000.00161,459.692,835,174.56
(1)处置或报废12,405.51364,298.77660,531.89388,000.00161,459.691,586,695.86
(2)其他减少1,248,478.701,248,478.70
4.期末余额329,454,897.96643,087,800.951,164,942,491.2822,270,844.9718,804,648.462,178,560,683.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值969,130,771.33858,413,828.261,039,414,908.0722,689,154.7010,887,592.752,900,536,255.11
2.期初账面价值974,977,232.72887,065,371.501,080,670,387.2323,668,019.5011,370,560.212,977,751,571.16

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
江西黑猫炭黑股份有限公司房屋建筑物27,894,012.31权证尚在办理中
朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司房屋建筑物87,530,466.46权证尚在办理中
乌海黑猫炭黑有限责任公司房屋建筑物34,169,183.90权证尚在办理中
唐山黑猫炭黑有限责任公司房屋建筑物32,803,341.47权证尚在办理中
合计182,397,004.14

(3)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额
朝阳黑猫异地搬迁56,752,792.4456,752,792.44
合计56,752,792.4456,752,792.44

注:公司子公司朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司(以下简称朝阳黑猫)与朝阳高新技术产业开发区管理委员会(原朝阳工业新区管理委员会)签订《朝阳工业新区项目入驻协议书》及《关于朝阳工业新区项目入驻协议书之补充说明》,政府对朝阳黑猫位于龙城区长江路五段82号(朝阳黑猫原厂区)工业用地进行收储,规划为商住用地。朝阳黑猫于2016年5月启动异地搬迁技改扩产项目,并于2017年9月基本建设完成并投产,原厂区生产线已于2017年4月全面停产。截至报告期末,原厂区搬迁补偿金额尚未确定以及相关的清理处置移交工作尚未完成,朝阳黑猫将整体搬迁而需清理的资产列为固定资产清理,预计不会产生损失。

10、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程116,171,044.02114,056,975.07
工程物资10,804,467.886,423,536.11
合计126,975,511.90120,480,511.18

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
乌海2万吨炭黑生产线212,138.00212,138.0047,780,643.4047,780,643.40
唐山废气收集(技改)9,555,388.309,555,388.3010,040,309.6610,040,309.66
沉淀法白炭黑污水处理工程20,560,031.4020,560,031.4020,485,767.6720,485,767.67
韩城50T/H炭黑尾气余热锅炉扩建工程8,670,241.758,670,241.756,345,714.956,345,714.95
青岛新材料研发及生产中试基地、国际合作创新中心项目6,614,701.786,614,701.781,239,333.221,239,333.22
江西黑猫新建1×20MW尾气余热发电供热工程5,415,043.885,415,043.881,042,099.041,042,099.04
电厂高盐水达标排放16,583,994.3716,583,994.378,934,064.858,934,064.85
零星工程48,559,504.5448,559,504.5418,189,042.2818,189,042.28
合计116,171,044.02116,171,044.02114,056,975.07114,056,975.07

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
乌海两万吨特炭生产线13,500.0047,780,643.405,874,864.4953,443,369.89212,138.0098.00%98.00%其他
青岛新材料研发及生产中试基地、国际合作创新中心项目15,400.001,239,333.225,375,368.566,614,701.784.30%4.30%其他
江西黑猫建1×20MW尾气余热发电供热工程13,500.001,042,099.044,372,944.845,415,043.883.24%3.24%其他
合计42,400.0050,062,075.6615,623,177.8953,443,369.8912,241,883.66------

(3)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程物资10,804,467.8810,804,467.886,423,536.116,423,536.11
合计10,804,467.8810,804,467.886,423,536.116,423,536.11

11、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件排污权合计
一、账面原值
1.期初余额271,469,138.51295,405.658,547.013,264,682.00275,037,773.17
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他减少16,666.5716,666.57
4.期末余额271,452,471.94295,405.658,547.013,264,682.00275,021,106.60
二、累计摊销
1.期初余额33,693,819.3391,083.278,547.017,718.2933,801,167.90
2.本期增加金额2,673,788.5814,770.262,688,558.84
(1)计提2,673,788.5814,770.262,688,558.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额36,367,607.91105,853.538,547.017,718.2936,489,726.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值235,084,864.03189,552.123,256,963.71238,531,379.86
2.期初账面价值237,775,319.18204,322.383,256,963.71241,236,605.27

12、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费886,395.86568,443.42317,952.44
房租90,399.9677,485.6812,914.28
合计976,795.82645,929.10330,866.72

13、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备177,202,790.4127,852,507.19195,795,581.1631,991,870.15
内部交易未实现利润22,431,972.973,364,795.9522,431,972.973,364,795.95
递延收益28,760,976.694,314,146.5150,521,721.697,578,258.26
合计228,395,740.0735,531,449.65268,749,275.8242,934,924.36

(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产35,531,449.6542,934,924.36

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异7,922,226.707,443,353.48
可抵扣亏损90,131,162.0090,084,421.38
合计98,053,388.7097,527,774.86

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2019年763,403.06763,403.06
2020年2,116,131.592,116,131.59
2021年1,904,870.521,904,870.52
2022年26,143,261.7326,143,261.73
2023年59,203,495.1059,156,754.48
2024年
合计90,131,162.0090,084,421.38--

14、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付工程及设备款26,827,272.0026,827,272.00
合计26,827,272.0026,827,272.00

15、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款99,000,000.00280,400,000.00
保证借款1,780,000,000.001,378,000,000.00
信用借款379,368,700.0070,000,000.00
合计2,258,368,700.001,728,400,000.00

16、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1,319,283,631.92542,700,000.00
合计1,319,283,631.92542,700,000.00

17、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)498,027,296.05577,205,592.36
1年以上82,535,547.97141,118,754.55
合计580,562,844.02718,324,346.91

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
江苏江安集团有限公司30,049,225.82工程尚未结算
中国化学工程第十三建设有限公司8,952,875.67工程尚未结算
江西宏达建筑有限公司九江分公司4,660,000.00工程尚未结算
内蒙古利军设备安装有限公司4,630,526.48工程尚未结算
营口公沅环保滤材有限公司8,240,255.26工程尚未结算
青岛德固特节能装备股份有限公司1,446,394.05工程尚未结算
安徽陇海建设有限公司14,843,601.59工程尚未结算
内蒙古华誉建设工程有限责任公司1,186,982.39工程尚未结算
合计74,009,861.26--

18、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)70,156,131.8635,631,543.81
1年以上3,625,002.044,355,494.15
合计73,781,133.9039,987,037.96

19、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬11,049,872.16158,006,845.52157,826,920.2711,229,797.41
二、离职后福利-设定提存计划17,808,568.8013,783,957.274,024,611.53
合计11,049,872.16175,815,414.32171,610,877.5415,254,408.94

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴928,697.50136,201,762.86137,121,425.399,034.97
2、职工福利费5,352,894.025,352,894.02
3、社会保险费10,266,599.518,882,565.191,384,034.32
其中:医疗保险费7,871,737.046,643,716.341,228,020.70
工伤保险费1,589,862.931,492,589.0697,273.87
生育保险费804,999.54746,259.7958,739.75
4、住房公积金139,233.004,666,141.384,581,802.45223,571.93
5、工会经费和职工教育经费9,981,941.661,519,447.751,888,233.229,613,156.19
合计11,049,872.16158,006,845.52157,826,920.2711,229,797.41

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险17,121,178.3213,274,759.343,846,418.98
2、失业保险费687,390.48509,197.93178,192.55
合计17,808,568.8013,783,957.274,024,611.53

20、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税2,180,593.0126,621,190.41
企业所得税2,879,195.567,362,578.55
个人所得税1,327,206.491,881,842.57
城市维护建设税175,857.293,048,724.63
房产税466,106.62466,106.59
土地使用税688,641.88740,417.91
教育费附加145,420.701,318,407.72
地方教育费附加62,396.39843,835.03
其他税费4,151,514.344,975,162.01
合计12,076,932.2847,258,265.42

21、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息2,124,416.083,987,883.45
应付股利378,363.00378,363.00
其他应付款91,647,539.75112,190,632.14
合计94,150,318.83116,556,878.59

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息352,916.67
短期借款应付利息2,124,416.083,634,966.78
合计2,124,416.083,987,883.45

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利378,363.00378,363.00
合计378,363.00378,363.00

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
运费29,312,880.8442,564,729.02
往来款11,298,770.438,445,953.03
保证金及押金14,834,168.288,287,533.62
代收代缴款项1,103,826.171,535,839.86
土地款3,844,000.003,844,000.00
其他31,253,894.0347,512,576.61
合计91,647,539.75112,190,632.14

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
韩向明3,000,000.00技术服务费,尚未结算
景德镇市国土资源局2,232,000.00土地款,尚未结算
韩城国土资源局1,612,000.00土地款,尚未结算
合计6,844,000.00--

22、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款0.00300,000,000.00
合计0.00300,000,000.00

23、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待转销项税1,148,871.023,283,203.61
合计1,148,871.023,283,203.61

24、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助104,383,828.284,196,846.25100,186,982.03收到政府补助的项目建设款
合计104,383,828.284,196,846.25100,186,982.03--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益 相关
江西黑猫能源管理工程5,407,777.86103,333.325,304,444.54与资产相关
江西黑猫年产6万吨沉淀法白炭黑技术改造项目9,420,833.25475,000.028,945,833.23与资产相关
乌海能量系统优化及园区供热项目6,981,943.69333,333.366,648,610.33与资产相关
唐山黑猫炭黑项目补助17,603,949.02206,700.0017,397,249.02与资产相关
唐山黑猫炭黑项目技术改造补助5,489,230.63343,076.945,146,153.69与资产相关
唐山黑猫电力需求侧试点专项资金1,687,500.16124,999.981,562,500.18与资产相关
唐山黑猫循环经济和资源节约示范项目6,499,999.72380,833.326,119,166.40与资产相关
乌海黑猫基础设施等补助款5,519,027.651,094,166.724,424,860.93与资产相关
乌海煤化工及下游产品循环经济产业建设项目29,791,666.67625,000.0329,166,666.64与资产相关
政府划拨的客车44,625.007,437.5037,187.50与资产相关
济宁节能循环经济和资源节约项目政府补助5,232,639.01304,166.644,928,472.37与资产相关
朝阳黑猫企业技术改造189,999.6363,333.36126,666.27与资产相关
企业产品结构调整资金和扶持企业技改资金8,999,729.7895,067.548,904,662.24与资产相关
朝阳黑猫园区建设专项资金1,514,906.2140,397.521,474,508.69与收益相关
合计104,383,828.284,196,846.25100,186,982.03

25、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数727,063,596.00727,063,596.00

26、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,388,026,483.521,388,026,483.52
其他资本公积10,650,373.4010,650,373.40
原制度资本公积转入7,465,534.427,465,534.42
合计1,406,142,391.341,406,142,391.34

27、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益486,971.46719,914.24486,971.46232,942.78719,914.24
外币财务报表折算差额486,971.46539,655.16486,971.4652,683.70539,655.16
可供出售金融资产公允价值变动180,259.080.00180,259.08180,259.08
其他综合收益合计486,971.46719,914.24486,971.46232,942.78719,914.24

28、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费12,299,765.2424,324,405.2517,446,870.6519,177,299.84
合计12,299,765.2424,324,405.2517,446,870.6519,177,299.84

29、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积100,591,737.29100,591,737.29
合计100,591,737.29100,591,737.29

30、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,116,991,156.40949,587,854.52
调整后期初未分配利润1,116,991,156.40949,587,854.52
加:本期归属于母公司所有者的净利润-116,357,732.48306,154,854.49
应付普通股股利218,119,078.80218,119,078.80
期末未分配利润782,514,345.121,037,623,630.21

31、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,061,001,193.482,880,178,902.343,780,241,458.253,099,709,809.63
其他业务110,361,311.7469,105,288.92117,546,127.5866,714,410.97
合计3,171,362,505.222,949,284,191.263,897,787,585.833,166,424,220.60

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

32、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,467,878.017,571,756.61
教育费附加1,360,209.103,149,436.60
房产税3,116,392.573,290,981.26
土地使用税4,336,827.304,295,056.75
印花税2,014,186.772,617,303.43
地方教育费附加906,806.072,099,624.42
环保税1,918,233.942,807,784.21
其他1,083,523.761,077,887.43
合计17,204,057.5226,909,830.71

33、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬7,250,768.743,234,604.37
运费132,891,621.29139,441,233.40
业务招待费4,750,084.5011,570,472.00
办公及差旅费3,568,463.377,191,698.71
销售服务费2,567,358.592,368,356.93
其他10,199,570.854,756,097.85
合计161,227,867.34168,562,463.26

34、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬51,894,604.4243,993,404.91
办公费1,968,886.472,370,986.36
修理费492,871.54721,260.94
差旅费5,438,749.266,041,786.32
租赁费798,050.631,054,325.75
保险费1,801,139.801,049,302.60
综合服务费480,000.00480,000.00
业务招待费7,808,177.648,306,151.69
折旧和摊销12,486,680.4211,400,457.50
其他16,282,462.3641,432,392.82
合计99,451,622.54116,850,068.89

35、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出41,726,993.0949,852,325.56
减:利息收入1,607,225.162,588,385.04
汇兑损失682,042.09
减:汇兑收益66,348.278,888,493.22
手续费支出2,528,107.412,101,568.03
其他支出10,294,513.931,109,212.41
合计53,558,083.0941,586,227.74

36、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
资源综合利用退税5,577,951.565,049,832.70
递延收益转入4,196,846.254,144,733.74
稳岗补贴6,400.0064,555.50
福利企业退税3,962,640.000.00
朝阳环保补助资金250,000.00
合计13,993,837.819,259,121.94

37、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,989,416.45-4,774,656.97
合计-1,989,416.45-4,774,656.97

38、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,035,267.82-9,457,814.82
二、存货跌价损失-17,246,696.46-4,068,329.59
合计-18,281,964.28-13,526,144.41

39、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失81,536.0014,595.98
合计81,536.0014,595.98

40、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助338,600.00
罚款收入514,126.36224,138.40514,126.36
其他286,651.75544,134.42286,651.75
合计800,778.111,106,872.82800,778.11

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
唐山黑猫收科技局技术成果补助10,600.00与收益相关
青岛黑猫收高新技术企业认定专项资金128,000.00与收益相关
韩城黑猫收环境保护及安全生产先进单位奖励200,000.00与收益相关
合计338,600.00

41、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失906,617.951,671,089.30906,617.95
对外捐赠85,000.005,000.0085,000.00
其他1,086,515.982,556,117.101,086,515.98
合计2,078,133.934,232,206.402,078,133.93

42、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用5,059,393.9649,044,283.45
递延所得税费用6,962,988.63-372,108.26
其他2,322,645.23-501,769.37
合计14,345,027.8248,170,405.82

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额-116,836,679.27
按法定/适用税率计算的所得税费用9,014,150.33
子公司适用不同税率的影响9,539.27
调整以前期间所得税的影响2,322,645.23
非应税收入的影响407,121.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响298,412.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响2,096,472.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,701,722.03
其他税收优惠-3,505,035.97
所得税费用14,345,027.82

43、其他综合收益

详见附注。

44、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助310,566.64403,155.50
利息收入1,607,225.162,588,385.04
往来款27,276,553.7968,469,439.44
收回上期票据保证金91,700,000.00114,250,000.00
其他1,288,358.36775,660.77
合计122,182,703.95186,486,640.75

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
管理费用中的有关现金支出41,059,474.5947,782,778.96
销售费用中的有关现金支出149,340,470.96153,068,154.40
银行手续费2,528,107.412,101,568.03
往来款18,945,087.379,997,284.24
支付本期票据保证金107,093,125.0043,412,500.00
其他37,441.822,098,979.24
合计319,003,707.15258,461,264.87

(3)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付其他与投资活动有关的现金1,284,721.83
合计1,284,721.83

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付其他与筹资活动有关的现金4,443,377.42
合计4,443,377.42

45、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-131,181,707.09317,131,951.77
加:资产减值准备18,279,464.2813,526,144.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧152,773,579.34146,603,989.50
无形资产摊销2,832,838.842,589,049.03
长期待摊费用摊销191,120.10514,619.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)18,918.98-14,595.98
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)490,987.981,671,089.30
财务费用(收益以“-”号填列)66,201,793.9239,459,206.94
投资损失(收益以“-”号填列)1,989,416.454,774,656.97
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)7,403,099.71-1,023,413.92
存货的减少(增加以“-”号填列)-193,302,985.58-3,721,994.28
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-354,485,811.54-204,491,879.53
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)538,833,036.48-20,334,947.13
其他-52,924,617.85-10,831,283.32
经营活动产生的现金流量净额57,119,134.02285,852,593.46
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额572,009,981.54664,085,196.66
减:现金的期初余额657,241,604.00501,623,855.26
现金及现金等价物净增加额-85,231,622.46162,461,341.40

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金572,009,981.54657,241,604.00
其中:库存现金252,870.75157,493.55
可随时用于支付的银行存款359,468,973.38597,084,110.45
可随时用于支付的其他货币资金212,288,137.4160,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额572,009,981.54657,241,604.00
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物619,278,480.13114,700,000.00

46、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金619,278,480.13银行承兑及贷款保证金
应收票据181,261,290.00质押银行换取应付票据
应收账款112,068,171.92质押银行借款
合计912,607,942.05--

47、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----78,173,638.38
其中:美元11,276,528.016.874777,522,747.12
欧元1,923.537.81715,036.23
港币
新加坡币110,731.775.7423635,855.03
应收账款----306,494,119.91
其中:美元44,548,140.076.8747306,255,098.52
欧元26,665.287.817181,777.21
港币
新加坡币9,968.915.742357,244.18
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
应收票据----
其中:美元115,560.006.8747794,440.33

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据
江西黑猫新加坡有限公司新加坡美元当期结算方式

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司辽宁 朝阳朝阳龙城区长江路五段82号炭黑制造、炭黑尾气发电销售、蒸气销售等80.00%投资设立
韩城黑猫炭黑有限责任公司陕西 韩城韩城市昝村镇煤化工业园炭黑、尾气发电、包装袋的生产、加工及销售、废气综合利用等96.00%投资设立
乌海黑猫炭黑有限责任公司内蒙 乌海内蒙古自治区乌海市海南区经济开发区生产销售:炭黑、轻油、洗油、脱酚油、粗酚、炭黑油、工业萘、发电98.00%投资设立
邯郸黑猫炭黑有限责任公司河北 邯郸邯郸市磁县时村营乡陈庄村北(磁县煤化工产业园区)炭黑制造及废气、余热发电销售97.50%投资设立
太原黑猫炭黑有限责任公司山西 太原清徐县东于镇东高白村炭黑制造与销售,经销轮胎、钢材、水泥、化工产品73.79%非同一控制下企业合并
唐山黑猫炭黑有限责任公司河北 唐山唐山古冶区范各庄镇小寨村炭黑生产、销售炭黑废气余热发电工程(凭许可经营);销售炭黑油加工副产品92.00%投资设立
江西黑猫进出口有限公司江西 景德镇景德镇瓷都大道910号6楼代理或销售炭黑产品及相关设备;经营进出口业务100.00%投资设立
济宁黑猫炭黑有限责任公司山东 济宁山东省济宁市金乡县县济宁化学工业园区炭黑生产及销售、蒸气销售100.00%投资设立
青岛黑猫炭黑科技有限责任公司山东 青岛青岛市四方区郑州路43号B栋133室化工原料及产品(不含危险品)的研发、技术信息咨询、批发、零售。100.00%投资设立
江西黑猫新加坡有限公司新加坡190 MIDDLE ROAD #18-07 FORTUNE CENTRE SINGAPORE(188979)批发、零售贸易与服务100.00%投资设立
江西永源节能环保科技股份有限公司江西 景德镇景德镇珠山区解放路106号金鼎国际公寓楼9层节能环保咨询、改造安装等52.74%同一控制下企业合并

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计3,077,280.305,815,815.93
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-1,989,416.45-4,774,656.97
--综合收益总额-1,989,416.45-4,774,656.97

九、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
景德镇黑猫集团有限责任公司景德镇市历尧焦炭,煤气,复合肥(国家有专项规定的除外)等1,161,700,000.0039.69%39.69%

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
景德镇市焦化能源有限公司同一实际控制人
江西开门子肥业股份有限公司同一实际控制人
江西蓝天玻璃制品有限公司同一实际控制人
江西联源物流有限公司同一实际控制人
新昌南炼焦化工有限责任公司同一实际控制人
华锦蓝天玻璃制品有限责任公司同一实际控制人
江西金砂湾港务有限责任公司同一实际控制人
景德镇百美装饰设计工程有限责任公司同一实际控制人

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
景德镇市焦化能源有限公司(原景德镇开门子陶瓷化工集团有限公司)原料油50,243,524.46121,000,000.0048,067,738.61
景德镇市焦化能源有限公司(原景德镇开门子陶瓷化工集团有限公司)848,619.822,000,000.00614,526.91
景德镇市焦化能源有限公司(原景德镇开门子陶瓷化工集团有限公司)风 (压缩空气)1,785,783.054,600,000.001,666,666.80
景德镇市焦化能源有限公司(原景德镇开门子陶瓷化工集团有限公司)9,929,226.1839,000,000.0016,237,515.68
景德镇市焦化能源有限公司(原景德镇开门子陶瓷化工集团有限公司)水蒸汽2,199,881.556,000,000.001,438,450.00
景德镇市焦化能源有限公司(原景德镇开门子陶瓷化工集团有限公司)煤 气39,737,883.03100,000,000.0033,551,421.41
景德镇市焦化能源有限公司(原景德镇开门子陶瓷化工集团有限公司)除盐水232,865.46800,000.00193,783.89
景德镇市焦化能源有限公司(原景德镇开门子陶瓷化工集团有限公司)综合服务 (食堂、生产区公共设施等服务)480,000.003,500,000.00480,000.00
景德镇市兆谷云计算信息技术有限责任公司管理软件服务358,490.568,000,000.000.00
江西联源物流有限公司货物运输服务81,422,573.97191,000,000.0083,618,125.77
新昌南炼焦化工有限责任公司原料油77,114,794.69173,000,000.0072,383,973.65

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
景德镇市焦化能源有限公司洗油4,999,615.673,500,028.37
景德镇市焦化能源有限公司炭黑尾气27,494,122.1924,985,235.89
景德镇市焦化能源有限公司节能环保业务50,096.33439,842.46
新昌南炼焦化工有限责任公司节能环保业务0.003,125,744.71

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
景德镇市焦化能源有限公司35T锅炉使用权809,523.82809,523.82

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
江西开门子肥业股份有限公司坐落在景德镇市历尧油站的场地及主要生产设施等资产0.00170,940.17

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
乌海黑猫炭黑有限责任公司55,000,000.002018年08月16日2019年08月13日
乌海黑猫炭黑有限责任公司24,000,000.002018年10月15日2019年10月11日
济宁黑猫炭黑有限责任公司20,000,000.002018年09月18日2019年09月17日
济宁黑猫炭黑有限责任公司10,000,000.002018年10月24日2019年10月23日
济宁黑猫炭黑有限责任公司25,000,000.002018年10月24日2019年10月23日
唐山黑猫炭黑有限责任公司29,000,000.002019年04月01日2019年09月18日
唐山黑猫炭黑有限责任公司70,000,000.002019年06月19日2019年11月11日
唐山黑猫炭黑有限责任公司20,000,000.002019年03月01日2020年02月28日
唐山黑猫炭黑有限责任公司18,000,000.002019年03月15日2020年03月14日
邯郸黑猫炭黑有限责任公司100,000,000.002019年01月16日2020年01月15日
邯郸黑猫炭黑有限责任公司50,000,000.002019年04月03日2020年04月02日

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
景德镇黑猫集团有限责任公司25,000,000.002018年11月13日2019年11月12日
景德镇黑猫集团有限责任公司30,000,000.002019年03月29日2019年09月12日
景德镇黑猫集团有限责任公司55,000,000.002019年06月29日2020年06月28日
景德镇黑猫集团有限责任公司60,000,000.002018年09月30日2019年09月29日
景德镇黑猫集团有限责任公司30,000,000.002018年10月17日2019年10月16日
景德镇黑猫集团有限责任公司80,000,000.002018年12月07日2019年12月06日
景德镇黑猫集团有限责任公司87,000,000.002019年02月28日2020年02月27日
景德镇黑猫集团有限责任公司5,000,000.002019年05月14日2020年04月21日
景德镇黑猫集团有限责任公司5,000,000.002019年05月20日2020年04月21日
景德镇黑猫集团有限责任公司2,000,000.002019年05月20日2020年04月21日
景德镇黑猫集团有限责任公司100,000,000.002018年09月13日2019年09月12日
景德镇黑猫集团有限责任公司100,000,000.002019年03月20日2020年03月19日
景德镇黑猫集团有限责任公司100,000,000.002019年03月20日2020年03月19日
景德镇黑猫集团有限责任公司100,000,000.002019年03月28日2020年03月27日
景德镇黑猫集团有限责任公司100,000,000.002019年04月18日2020年03月27日
景德镇黑猫集团有限责任公司100,000,000.002019年04月30日2020年03月27日
景德镇黑猫集团有限责任公司100,000,000.002019年06月26日2020年06月25日
景德镇黑猫集团有限责任公司60,000,000.002018年11月23日2019年11月22日
景德镇黑猫集团有限责任公司50,000,000.002018年12月24日2019年12月23日
景德镇黑猫集团有限责任公司50,000,000.002019年02月20日2020年02月19日
景德镇黑猫集团有限责任公司45,000,000.002019年04月25日2020年04月24日
景德镇金鼎实业发展有限公司77,000,000.002018年12月19日2019年12月18日

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款江西蓝天玻璃制品有限公司2,585,070.882,585,070.882,585,070.882,585,070.88
应收账款景德镇市焦化能源有限公司27,964,114.391,398,205.7228,281,649.161,414,082.46
应收账款新昌南炼焦化工有限责任公司10,174,961.15508,748.0612,174,961.151,066,513.11
合计40,724,146.424,492,024.6643,041,681.195,065,666.45

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款新昌南炼焦化工有限责任公司3,568,184.10581,814.95
应付账款景德镇市焦化能源有限公司38,138.8938,138.89
应付账款江西联源物流有限公司1,743,544.332,275,980.13
应付账款景德镇百美装饰设计工程有限责任公司1,556,720.001,556,720.00
预收账款景德镇市焦化能源有限公司8,157,898.140.00
其他应付款江西联源物流有限公司12,522,344.5511,536,121.90
其他应付款景德镇百美装饰设计工程有限责任公司12,000.0012,000.00
其他应付款景德镇市焦化能源有限公司1,140,000.001,075,379.81

十、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截止2019年6月30日,公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截止2019年6月30日,公司终止确认的已背书尚未到期银行承兑汇票金额1,137,570,066.17元。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十一、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

截止报告日,公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。

十二、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部,以业务分部为基础确定报告分部。业务分部,

是指公司内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目炭黑分部焦油精制分部 其他分部其他分部分部间抵销合计
一、主营业务收入2,847,769,586.04212,234,260.94997,346.503,061,001,193.48
二、主营业务成本2,657,041,592.98222,884,487.59252,821.772,880,178,902.34
三、对联营和合营企业的投资收益-1,989,416.45-1,989,416.45
四、资产减值损失16,693,212.962,125,344.82-536,593.5018,281,964.28
五、折旧费和摊销费149,935,958.065,296,300.32565,279.90155,797,538.28
六、利润总额-118,243,317.96-32,999,133.2719,946,627.99-116,836,679.27
七、所得税费用4,807,620.82-4,949,869.9914,487,276.9914,345,027.82
八、净利润-123,050,938.78-28,049,263.285,220,529.01-131,181,707.09
九、资产总额7,116,028,782.20357,264,133.90172,159,938.457,645,452,854.55
十、负债总额4,332,313,606.1637,344,173.5185,156,043.274,454,813,822.94

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提 比例金额比例金额计提 比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,345,136,015.10100.00%120,734,711.578.98%1,224,401,303.531,277,900,926.90100.00%116,064,122.449.08%1,161,836,804.46
其中:
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款21,618,889.521.61%21,279,047.3298.43%339,842.2021,618,889.521.69%21,279,047.3298.43%339,842.20
合计1,345,136,015.10100.00%120,734,711.578.98%1,224,401,303.531,277,900,926.90100.00%116,064,122.449.08%1,161,836,804.46

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
厦门**进出口有限公司7,547,271.737,547,271.73100.00%债务人挪用资金,涉及合同诈骗,预计损失100%。
天津****贸易有限公司4,308,800.004,308,800.00100.00%债务人已停产,预计损失100%。
**(福建)化工有限公司3,606,431.603,606,431.60100.00%债务人已破产,预计损失100%。
**轮胎有限公司1,872,720.511,872,720.51100.00%债务人已停产,预计损失100%。
**橡胶轮胎有限公司1,699,211.001,359,368.8080.00%债务人破产,预计损失80%。
福建省三明市**轮胎有限公司1,182,854.301,182,854.30100.00%债务人濒临破产,预计损失100%。
福建省**机械有限公司1,069,400.381,069,400.38100.00%法院已判决,债务人仍然未偿还货款,预计损失100%。
天津**橡胶有限公司332,200.00332,200.00100.00%债务人已停产,预计损失100%。
合计21,618,889.5221,279,047.32----

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联方168,489,677.72
合计168,489,677.72--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,034,026,749.78
1年以内1,034,026,749.78
1至2年3,724,079.67
2至3年9,882,115.37
3年以上7,938,838.79
3至4年2,322,042.38
4至5年5,616,796.41
5年以上
合计1,055,571,783.61

(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
江西黑猫新加坡有限公司137,953,209.3410.26
上海赛轮企业发展有限公司132,861,800.009.886,643,090.00
东营市方兴橡胶有限责任公司56,359,655.114.192,817,982.76
中策橡胶集团有限公司51,037,683.573.792,551,884.18
大连固特异轮胎有限公司38,707,999.312.881,935,399.97
合计416,920,347.3330.9913,948,356.90

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,626,494,634.131,145,695,062.23
合计1,626,494,634.131,145,695,062.23

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款1,630,467,333.841,144,647,627.98
备用金
材料款4,222,604.457,892,409.06
保证金及押金718,000.00660,000.00
其他1,501,447.16
合计1,635,407,938.291,154,701,484.20

2)按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联方1,623,304,293.74
合计1,623,304,293.74--

3)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)3,012,185.99
1年以内3,012,185.99
1至2年120,194.10
3年以上
3至4年57,960.30
4至5年44,900.00
5年以上13,060.30
合计

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
济宁黑猫炭黑有限责任公司往来款581,370,620.691-2年35.55%
朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司往来款519,275,645.761-2年31.75%
太原黑猫炭黑有限责任公司往来款269,802,339.831-2年16.50%
乌海黑猫炭黑有限责任公司往来款165,362,522.031年以内10.11%
邯郸黑猫炭黑有限责任公司往来款30,544,552.771年以内1.87%
合计--1,566,355,681.08--95.78%

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,650,024,631.531,650,024,631.531,650,024,631.531,650,024,631.53
对联营、合营企业投资170,137.86170,137.862,044,831.842,044,831.84
合计1,650,194,769.391,650,194,769.391,652,069,463.371,652,069,463.37

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额 (账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司80,000,000.0080,000,000.00
韩城黑猫炭黑有限责任公司120,730,919.64120,730,919.64
乌海黑猫炭黑有限责任公司249,000,000.00249,000,000.00
邯郸黑猫炭黑有限责任公司487,500,000.00487,500,000.00
江西黑猫进出口有限公司8,000,000.008,000,000.00
太原黑猫炭黑有限责任公司129,470,000.00129,470,000.00
唐山黑猫炭黑有限责任公司276,000,000.00276,000,000.00
济宁黑猫炭黑有限责任公司250,000,000.00250,000,000.00
青岛黑猫炭黑科技有限责任公司13,000,000.0013,000,000.00
江西黑猫新加坡有限公司6,169,500.006,169,500.00
江西永源节能环保科技股份有限公司30,154,211.8930,154,211.89
合计1,650,024,631.531,650,024,631.53

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账本期增减变动期末余额(账减值准备期末
追加投减少投权益法其他综其他权宣告发计提减其他
面价值)下确认的投资损益合收益调整益变动放现金股利或利润值准备面价值)余额
一、合营企业
二、联营企业
磁县鑫宝化工有限公司2,044,831.84-1,874,693.98170,137.86
小计2,044,831.84-1,874,693.98170,137.86
合计2,044,831.84-1,874,693.98170,137.86

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,710,361,921.542,658,770,229.883,217,754,775.393,102,361,737.16
其他业务101,638,577.1230,576,048.8298,772,327.3924,926,554.23
合计2,812,000,498.662,689,346,278.703,316,527,102.783,127,288,291.39

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,874,693.98-4,774,656.97
合计-1,874,693.98-4,774,656.97

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-825,081.95
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费4,453,246.25
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-1,070,610.94
除上述各项之外的其他营业外收入和支出699,873.07
减:所得税影响额424,980.05
少数股东权益影响额142,918.75
合计2,689,527.63--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额(元)原因
福利企业增值税退税补贴3,962,640.00本公司控股子公司韩城黑猫属于社会福利企业,根据《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)、《国家税务总局关于发布〈税收减免管理办法〉的公告》(国家税务总局公告2015年第43号)的相关规定每年均会取得增值税退税款
资源综合利用企业增值税即征即退返还5,577,951.56本公司控股子公司朝阳黑猫、韩城黑猫、济宁黑猫、太原黑猫及邯郸黑猫余热发电项目取得资源综合利用证书,享受增值税即征即退优惠政策,每年均会取得增值税退税款

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-3.52%-0.1600-0.1600
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-3.60%-0.1637-0.1637

  附件:公告原文
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