华融证券股份有限公司关于江西黑猫炭黑股份有限公司2018年度募集资金实际存放与使用情况专项核查报告
华融证券股份有限公司（以下简称“华融证券”或“本保荐机构”）作为江西黑猫炭黑股份有限公司（以下简称“黑猫股份”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，就公司非公开发行股票募集资金2018年度存放与使用情况进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）江西黑猫炭黑股份有限公司2016年度非公开发行股票预案等相关事项的议案已经获得公司第五届董事会第十六次会议、第五届董事会第十七次会议、第五届董事会第十八次会议及2016年第三次临时股东大会、2016年第四次临时股东大会审议通过，经江西省国有资产监督管理委员会《关于同意江西黑猫炭黑股份有限公司非公开发行A股股票方案的批复》（赣国资产权字（2016）240号）及中国证券监督管理委员会《关于核准江西黑猫炭黑股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1088号）核准，公司获准非公开发行不超过120,000,000股新股。本次发行最终价格为5.74元/股，发行新股120,000,000股，募集资金总额688,800,000.00元。根据公司与主承销商、保荐人华融证券股份有限公司签订的承销协议，支付承销保荐费用6,500,000.00元。截止2017年7月14日，公司收到扣除本次支付承销费后募集资金实收金额682,300,000.00元。
此外，公司为本次非公开发行股票发生的审计验资费688,800.00元、律师费470,000.00元、信息披露费650,000.00元、发行手续费120,000.00元，合计其他发行费用1,928,800.00元。公司募集资金扣除承销费6,500,000.00元及其他发行费用1,928,800.00元后，实际募集资金净额680,371,200.00元。上述募集资金已专户存储。
公司本次非公开发行股票资金到位情况，已经大信会计师事务所（特殊普通
合伙）审验并出具了大信验字[2017]第6-00006号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2018 年7月20日，公司募集资金专项账户内的募集资金已使用完毕，公司已于 2018 年7月20日完成了募集资金专项账户的销户工作，募集资金专项账户的结余总计人民币 271,456.67元转入公司一般经营账户。
| 项 目 | 金 额（元） |
| 1、收到募集资金总额 | 688,800,000.00 |
| 减：股票发行费用 | 8,428,800.00 |
| 2、募集资金净额 | 680,371,200.00 |
| 3、募集资金使用： | 680,369,240.00 |
| 其中，用于偿还金融机构借款 | 680,369,240.00 |
| 4、利息收入扣除手续费净额 | 269,496.67 |
| 5、结余转一般经营账户 | 271,456.67 |
| 6、截止2018年12月31日尚未使用的募集资金余额（已销户） | 0.00 |
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《江西黑猫炭黑股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2006年9月26日经公司第二届董事会第七次会议审议通过。同时，公司已与保荐人华融证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司景德镇瓷都支行于2017年7月20日共同签署了《募集资金三方监管协议》。
截至2018年7月20日，公司募集资金专项账户内的募集资金已使用完毕，同时公司已将募集资金专项账户的结余总计人民币271,456.67元转入公司一般经营账户，募集资金专项账户余额为人民币0.00元。
鉴于公司全部募集资金已经使用完毕，募集资金专项账户将不再使用，为方便公司账户管理，公司已于2018年7月20日完成了上述募集资金专项账户的销户工作，该专项账户对应的相关监管协议也随之终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
公司的募集资金全部用于偿还金融机构借款项目，减少公司的债务提高公司资产的流动性，无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况
公司2018年度不存在募集资金项目的实施地点、实施方式变更情况。
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
1、公司2018年度不存在募集资金投资项目已对外转让情况；
2、公司2017年度在收到募集资金前，以自筹资金320,600,000.00元投入“偿还金融机构借款”项目。经公司第五届董事会第二十四次会议决议、公司第五届监事会第二十次会议决议通过，公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金320,600,000.00元。上述置换事项及置换金额已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《江西黑猫炭黑股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金审核报告》（大信专审字[2017]第6-00109号）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、会计师事务所对募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对《江西黑猫炭黑股份有限公司关于2018年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《江西黑猫炭黑股份有限公司募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2019]第6-00031号）。报告认为，黑猫股份年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2018年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：江西黑猫炭黑股份有限公司2018年度募集资金的存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的
情形，不存在违规使用募集资金的情况。
（以下无正文）
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金净额 | 68,037.12 | 本年度投入募集资金总额 | 0.00 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 68,036.92 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 偿还金融机构借款 | 否 | 68,037.12 | 68,037.12 | 68,036.92 | 100% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 否 | 68,037.12 | 68,037.12 | 68,036.92 | 100% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 超募资金投向 | 无 | |||||||||
| 合计 | 否 | 68,037.12 | 68,037.12 | 68,036.92 | 100% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用情况进展 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司2017年度在收到募集资金前，以自筹资金32,060.00万元投入“偿还金融机构借款”项目。经公司第五届董事会第二十四次会议决议、公司第五届监事会第二十次会议决议通过，公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金32,060.00万元。上述置换事项及置换金额已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《江西黑猫炭黑股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金审核报告》（大信专审字[2017]第6-00109号）。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 截止2018年7月20日，公司开设于中国建设银行股份有限公司景德镇瓷都支行的募集资金账户余额为271,456.67元。募集资金出现结余主要系由于收到的募集资金账户利息收入与手续费净额影响所致。 | |||||||||
| 尚未使用募集资金用途及去向 | 公司已于 2018 年7月20日完成了募集资金专项账户的销户工作，募集资金专项账户的结余转入公司一般经营账户。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||
（本页无正文，为《华融证券股份有限公司关于江西黑猫炭黑股份有限公司2018年度募集资金实际存放与使用情况专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
乔 绪 德 谢 金 印
华融证券股份有限公司
年 月 日