景兴纸业：2017年第三季度报告全文

浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
浙江景兴纸业股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                                      浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人朱在龙、主管会计工作负责人盛晓英及会计机构负责人(会计主
管人员)盛晓英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               6,290,390,102.50                5,690,456,538.56                        10.54%
归属于上市公司股东的净资产
                                           3,817,947,437.76                3,281,950,986.46                        16.33%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     1,561,213,846.33                   85.55%        3,911,649,106.22               54.92%
归属于上市公司股东的净利润
                                    254,254,177.61              4,927.30%             490,288,875.98              185.28%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    202,015,493.24              1,303.62%             436,054,653.15              765.46%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       34,314,672.29                 -77.51%          -21,815,783.22             -107.23%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.23                 100.00%                    0.45              181.25%
稀释每股收益（元/股）                           0.23                 100.00%                    0.45              181.25%
加权平均净资产收益率                           6.97%                   7.15%                  13.93%                8.23%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     55,810,915.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               6,511,442.75
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                   1,929,812.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            411,424.78
减：所得税影响额                                                               9,099,844.40
     少数股东权益影响额（税后）                                                1,329,528.00
合计                                                                       54,234,222.83                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                    浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              101,458
                                                              股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量       股份状态          数量
朱在龙              境内自然人            15.79%        178,200,000       133,650,000 质押                 100,000,000
罗伟健              境内自然人             0.87%          9,853,082
中国农业银行股
份有限公司－浙
商聚潮产业成长 境内非国有法人              0.61%          6,913,431
混合型证券投资
基金
中国农业银行－
长城安心回报混
                    境内非国有法人         0.58%          6,500,000
合型证券投资基
金
刘小雨              境内自然人             0.46%          5,216,405
雷扬                境内自然人             0.42%          4,743,629
王志明              境内自然人             0.41%          4,600,000         4,600,000
甘娜                境内自然人             0.39%          4,456,701
成都鼎陶朱辉投
资管理有限责任 境内非国有法人              0.38%          4,297,213
公司
马戈                境内自然人             0.33%          3,700,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
            股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
朱在龙                                                                     44,550,000 人民币普通股          44,550,000
                                                                浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
罗伟健                                                                  9,853,082 人民币普通股          9,853,082
中国农业银行股份有限公司－浙
商聚潮产业成长混合型证券投资                                            6,913,431 人民币普通股          6,913,431
基金
中国农业银行－长城安心回报混
                                                                        6,500,000 人民币普通股          6,500,000
合型证券投资基金
刘小雨                                                                  5,216,405 人民币普通股          5,216,405
雷扬                                                                    4,743,629 人民币普通股          4,743,629
甘娜                                                                    4,456,701 人民币普通股          4,456,701
成都鼎陶朱辉投资管理有限责任
                                                                        4,297,213 人民币普通股          4,297,213
公司
马戈                                                                    3,700,000 人民币普通股          3,700,000
中国银行股份有限公司－长城环
保主题灵活配置混合型证券投资                                            3,200,000 人民币普通股          3,200,000
基金
上述股东关联关系或一致行动的     朱在龙先生与其他股东不存在关联交易或一致行动，公司未知其他股东之间是否存在关
说明                             联关系或一致行动。
                                 报告期末，前 10 名普通股股东中，罗伟健通过其信用账户持有公司股份数为 9,853,082
                                 股，刘小雨通过其信用账户持有公司股份数为 4,904,700 股，雷扬通过其信用账户持有
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 公司股份数为 4,743,629 股，甘娜通过其信用账户持有公司股份数为 4,456,701 股，成都
业务情况说明（如有）
                                 鼎陶朱辉投资管理有限责任公司通过其信用账户持有公司股份数为 1,804,000 股，马戈
                                 通过其信用账户持有公司股份数为 3,700,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                              浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1.   货币资金较期初减少30.80%，主要系存货增加、支付股利等综合影响所致；
2.   应收票据较期初增加61.68%，主要系公司销售收入增长导致应收票据自然增长所致；
3.   应收账款较期初增加42.97%，主要系公司销售收入增长导致应收账款自然增长所致；
4.   预付账款较期初增加84.37%，主要系采用预付方式结算采购增加所致；
5.   其他应收款较期初增加58.81%，主要系保证金、出差备用金等增加所致；
6.   存货较期初增加62.30%，主要系年初原材料和产成品的库存都较低，本报告期期末恢复相对正常水平，原材料及产成
     品库存增加所致；
7.   其他流动资产较期初减少55.09%，主要系报告期内赎回理财产品所致；
8.   可供出售金融资产较期初增加1.18倍，主要系本期新增对外投资所致；
9.   在建工程较期初增加7.74倍，主要系零星工程增加所致；
10. 递延所得税资产较期初增加89.66%，主要系可抵扣暂时性差异确认增加所致；
11. 其他非流动资产较期初增加6.31倍，主要系预付设备款增加所致；
12. 应付账款较期初增加38.12%，主要系公司采购增加导致应付账款自然增长所致；
13. 预收账款较期初增加59.50%，主要系预收货款增加所致；
14. 应交税费较期初增加80.02%，主要系本期销售和利润增长，计提的应交增值税、应交所得税增加所致；
15. 应付利息较期初增加3.46倍，主要系报告期内计提按年支付的应付债券利息所致；
16. 一年内到期的非流动负债较期初减少33.99%，主要系本期偿还一年内到期的长期借款所致;
17. 未分配利润、少数股东权益较期初分别增加78.01%、38.64%，主要系本期公司经营净利润增加所致。
（二）利润表项目
1. 营业收入较上年同期增加54.92%，主要系受造纸行业景气度的影响，本期产品售价同比上涨所致；
2. 营业成本较上年同期增加39.80%，主要系材料价格同比上涨所致；
3.   税金及附加较上年同期增加1.19倍，主要系根据财会(2016)22号文规定原计入管理费用的税金计入税金及附加所致；
4. 投资收益较上年同期减少90.40%，主要系上年同期抛售部分联营企业股票实现投资收益，而本期未发生减持所致；
5. 其他收益较上年同期增加100%，主要系按照《企业会计准则第 16 号——政府补助》规定，将与企业日常经营活动相
     关的收益性政府补助从营业外收入转列至其他收益科目所致；
6.   营业外支出较上年同期减少90.05%，主要系非流动资产处置损失较上年同期减少所致；
7.   所得税费用较上年同期增加24.14倍，主要系本期应纳税所得较上年同期增加所致；
8.   净利润、归属于母公司所有者的净利润较上年同期分别增加2.12倍、1.85倍，主要系报告期内，受造纸行业景气度的影
     响，公司主营业务情况好于去年同期，原纸销售单价较上年同期有大幅度的上升，同时销售价格的上涨覆盖了销售成
     本的上涨，使主营业务利润大幅上升所致。
（三）现金流量表项目
1.   经营活动现金流入较上年同期增加44.04%，主要系销售量和销售单价都较上年同期有所上升，使销售商品、提供劳务
     收到的现金增加较多所致；
2.   经营活动现金流出较上年同期增加66.96%，主要系采购量和采购单价都较上年同期有所上升，使购买商品、接受劳务
                                                               浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     支付的现金较多所致；
3. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少1.07倍，主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加净额大于销售商品、
     提供劳务收到的现金增加净额所致；
4.   筹资活动现金流入、筹资活动现金流出分别较上年同期减少36.20%、44.82%，主要系取得借款收到的现金与偿还债务
     支付的现金分别减少所致；
5.   筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加67.10%，主要系偿还债务的变动大于取得借款的变动所致；
6.   汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加1.55倍，主要系汇率的变动所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由               承诺方     承诺类型       承诺内容         承诺时间       承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                            关于同业竞
                                                           持股期间避
                                            争、关联交                      2006 年 09 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 朱在龙                      免与公司同                       持股期间       正常履行中
                                            易、资金占用                    15 日
                                                           业竞争
                                            方面的承诺
股权激励承诺
                                                           朱在龙先生
                                                           于 2015 年 7
                                                           月 7 日上午 10
                                                           点前通过深
                                                           交所交易系
                                                           统完成增持
                                                           股份 30 万股，
                                                           同时追加承       2015 年 07 月 2018 年 7 月 6
其他对公司中小股东所作承诺       朱在龙     其他承诺                                                       正常履行中
                                                           诺：2015 年 7 07 日              日
                                                           月 7 日增持的
                                                           股份在 36 个
                                                           月内不减持，
                                                           限售期结束
                                                           后，减持产生
                                                           的盈利归公
                                                           司所有，如有
                                                               浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                            亏损由本人
                                                            自己承担。
承诺是否按时履行                 是
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   91.33%     至                          119.55%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    61,000    至                            70,000
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                              31,882.91
                                            受多种因素影响，前三季度公司产品价格涨幅高于成本涨幅，公司主营业
                                            务盈利能力大幅上升，吨纸毛利贡献提高，预计全年业绩好于去年。十月
业绩变动的原因说明                          份以来，公司原材料价格出现较大波动，由于公司生产成本中原材料比重
                                            较高，原材料价格的剧烈波动会影响公司业绩预测的准确性，提请投资者
                                            理性判断，注意投资风险。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                 接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                             详见披露于深交所互动易
2017 年 05 月 19 日     实地调研                   机构                      （ http://irm.cninfo.com.cn）的《2017
                                                                             年 5 月 19 日投资者关系活动记录表》
                                                                             详见披露于深交所互动易
2017 年 06 月 22 日     实地调研                   机构
                                                                             （ http://irm.cninfo.com.cn）的《2017
                                        浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                     年 6 月 22 日投资者关系活动记录表》
                                                     详见披露于深交所互动易
2017 年 09 月 06 日   实地调研   机构                （ http://irm.cninfo.com.cn）的《2017
                                                     年 9 月 6 日投资者关系活动记录表》
                                                     详见披露于深交所互动易
                                                     （ http://irm.cninfo.com.cn）的《2017
2017 年 09 月 18 日   实地调研   机构
                                                     年 9 月 18 日-9 月 20 日投资者关系活
                                                     动记录表》
                                                        浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            194,265,181.84                    280,725,240.40
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           1,493,876,842.36                   923,989,425.83
    应收账款                                            600,049,042.75                    419,698,177.87
    预付款项                                             19,722,359.58                       10,697,179.37
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               8,610,850.49                     5,422,222.52
    买入返售金融资产
    存货                                                437,339,375.53                    269,458,276.90
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        110,877,486.13                    246,911,747.83
流动资产合计                                           2,864,741,138.68                 2,156,902,270.72
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   55,500,000.00                     25,500,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                      277,319,341.83                    270,353,609.89
    投资性房地产                       83,573,448.29                    104,858,296.43
    固定资产                         2,793,474,553.27                 2,940,516,870.40
    在建工程                           25,789,443.56                      2,952,241.78
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          181,103,322.19                    185,212,278.36
    开发支出
    商誉                                  789,725.66                       789,725.66
    长期待摊费用
    递延所得税资产                       5,796,966.65                     3,056,445.32
    其他非流动资产                       2,302,162.37                      314,800.00
非流动资产合计                       3,425,648,963.82                 3,533,554,267.84
资产总计                             6,290,390,102.50                 5,690,456,538.56
流动负债：
    短期借款                          681,019,770.38                    830,209,725.93
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                              630,353.37
    应付账款                          372,353,088.10                    269,577,870.22
    预收款项                           63,925,971.09                     40,080,043.03
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       25,100,525.41                     21,627,533.47
    应交税费                          135,106,133.45                     75,049,254.85
                              浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                   53,267,373.67                     11,954,135.35
    应付股利
    其他应付款                114,012,533.87                    133,056,469.56
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     54,000,000.00                     81,800,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                 1,499,415,749.34                 1,463,355,032.41
非流动负债：
    长期借款                  110,000,000.00                    115,000,000.00
    应付债券                  750,000,000.00                    747,645,000.17
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   10,085,040.00                      8,254,640.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                870,085,040.00                    870,899,640.17
负债合计                     2,369,500,789.34                 2,334,254,672.58
所有者权益：
    股本                     1,128,451,000.00                 1,093,951,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,675,591,546.23                 1,587,788,440.47
    减：库存股
    其他综合收益                   57,621.07                         76,581.51
    专项储备
                                                                浙江景兴纸业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                     69,781,989.26                       69,781,989.26
    一般风险准备
    未分配利润                                                  944,065,281.20                    530,352,975.22
归属于母公司所有者权益合计                                     3,817,947,437.76                 3,281,950,986.46
    少数股东权益                                                102,941,875.40                       74,250,879.52
所有者权益合计                                                 3,920,889,313.16                 3,356,201,865.98
负债和所有者权益总计                                           6,290,390,102.50                 5,690,456,538.56
法定代表人：朱在龙                     主管会计工作负责人：盛晓英                       会计机构负责人：盛晓英
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                   项目                             期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    130,510,005.45                    166,220,594.19
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   1,070,215,132.89                   728,985,536.62
    应收账款                                                    414,254,844.58                    307,404,796.10
    预付款项                                                     17,064,823.19                       10,956,834.56
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                  717,020,280.83                    672,327,525.56
    存货                                                        284,621,699.72                    196,163,019.54
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                110,000,000.00                    225,327,660.03
流动资产合计                                                   2,743,686,786.66                 2,307,385,966.60
非流动资产：
    可供出售金融资产                                               5,000,000.00                       5,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应