景兴纸业：2015年第三季度报告全文

                浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
浙江景兴纸业股份有限公司
   2015 年第三季度报告
      2015 年 10 月
                                      浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人朱在龙、主管会计工作负责人盛晓英及会计机构负责人(会计主
管人员)盛晓英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                         浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   5,945,513,075.38                 5,810,231,600.94                        2.33%
归属于上市公司股东的净资产（元）               2,929,856,587.86                 2,920,512,276.48                        0.32%
                                                          本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                       本报告期                                        年初至报告期末
                                                                   增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         805,954,851.53                      10.47%        2,137,874,499.59               -1.54%
归属于上市公司股东的净利润（元）         1,005,781.10                1,026.82%               7,289,508.37              18.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         1,324,468.51                     398.24%            7,970,234.10              31.17%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                      86,211,553.36              -79.89%
基本每股收益（元/股）                                 0                     0.00%                    0.01               0.00%
稀释每股收益（元/股）                                 0                     0.00%                    0.01               0.00%
加权平均净资产收益率                             0.03%                      0.02%                  0.25%                0.04%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                           项目                                   年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -2,944,713.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                1,614,624.10
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                    207,243.30
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 99,103.72
       少数股东权益影响额（税后）                                                   -343,016.67
合计                                                                                -680,725.73                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                               浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      74,161
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
       股东名称          股东性质    持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量      股份状态           数量
朱在龙              境内自然人            16.29%     178,200,000       133,650,000 质押                 44,475,000
吴荣平              境内自然人             2.59%      28,292,773
林娜                境内自然人             2.23%      24,395,001
谢作寅              境内自然人             2.15%      23,572,604
上海之上资产管理
有限公司－大千七 境内非国有法人            2.01%      22,010,000
号基金
谢阿微              境内自然人             1.88%      20,604,480
高飞翔              境内自然人             1.47%      16,079,100
上海之上资产管理
有限公司－载德 8
                    境内非国有法人         1.35%      14,716,000
号私募证券投资基
金
林文文              境内自然人             1.33%      14,592,151
上海之上资产管理
有限公司－浦德 1    境内非国有法人         1.33%      14,569,000
号
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
朱在龙                                                                  44,550,000 人民币普通股         44,550,000
吴荣平                                                                  28,292,773 人民币普通股         28,292,773
林娜                                                                    24,395,001 人民币普通股         24,395,001
谢作寅                                                                  23,572,604 人民币普通股         23,572,604
上海之上资产管理有限公司－大千                                          22,010,000 人民币普通股         22,010,000
                                                              浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七号基金
谢阿微                                                                20,604,480 人民币普通股      20,604,480
高飞翔                                                                16,079,100 人民币普通股      16,079,100
上海之上资产管理有限公司－载德 8
                                                                      14,716,000 人民币普通股      14,716,000
号私募证券投资基金
林文文                                                                14,592,151 人民币普通股      14,592,151
上海之上资产管理有限公司－浦德 1
                                                                      14,569,000 人民币普通股      14,569,000
号
上述股东关联关系或一致行动的说     公司实际控制人朱在龙先生与其他股东不存在关联关系或一致行动，公司未知其他股
明                                 东是否存在关联关系或一致行动。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                            浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1. 货币资金较期初减少了35.18%，主要系报告期内投资支出、支付材料款项等综合影响所致；
2. 预付款项较期初增长了2.97倍，主要系本期预付原材料款增加所致；
3. 其他流动资产较期初减少了95.10%，主要系报告期内留抵税额抵扣所致；
4. 长期股权投资较期初增加47.78%，主要系报告期内增加投资所致；
5. 投资性房地产较期初增加7.29倍，主要系本期出租的土地使用权和房屋建筑物增加所致；
6. 在建工程较期初减少了74.23%，主要系在建工程完工结转所致；
7. 其他非流动资产减少58.51%，主要系土地征迁款较少所致；
8. 应付票据较期初减少了40.48%，主要是报告期内票据到期兑付所致；
9. 应付账款较期初增加35.21%，主要系应付原材料款增加所致；
10. 应付利息较期初增长了2.78倍，主要系报告期应付未付公司债券利息增加所致；
11. 其他应付款较期初增加了46.00%，主要系应付工程款增加所致；
12. 递延收益较期初增长了52.33%，主要系本期收到与资产相关的收益增加所致。
（二）利润表项目
1. 营业外收入较去年同期增长了45.73%，主要系本期政府补贴增加所致；
2. 营业外支出较去年同期增加了2.01倍，主要系本期非流动资产损失增加所致；
3. 所得税费用较期初增加100%，主要系公司本年应税利润为零所致。
（三）现金流量表项目
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了79.89%，主要系上期采用票据结算方式收回的账款操作背书转让所致；
2. 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了68.72%，主要系工程项目投入减少所致；
3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了1.97倍，主要系本期偿还借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                 承诺方       承诺内容       承诺时间     承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
                                                                 浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
资产重组时所作承诺
                                                     关于同业竞争、
                                                     关联交易、资金 2006 年 09 月 15
首次公开发行或再融资时所作承诺      朱在龙                                              长期            履行中
                                                     占用方面的承     日
                                                     诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                    是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     -50.00%       至                            -10.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                           570     至                              1,026
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                      1,140.02
                                             报告期内，公司所处行业情况艰难，公司主要产品毛利仍处于微利状态，
业绩变动的原因说明
                                             预计全年业绩与去年同期变动幅度在-50%至-10%之间。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
 证券代码     证券简称   占该公司股权比例     期初账面价值       1-9月投资收益     1-9月收到分红       期末账面价值
     603168   莎普爱思              15.00%      114,482,213.48     19,131,711.70        7,095,200.00    126,518,725.18
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                                            浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                         浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
                                       2015 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         434,410,245.27                          670,149,602.44
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         822,695,487.98                          715,209,189.93
    应收账款                                         513,675,497.66                          502,004,568.47
    预付款项                                         111,135,310.28                           27,960,457.20
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        12,008,846.12                           10,638,570.02
    买入返售金融资产
    存货                                             543,140,185.48                          426,425,653.60
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       2,700,804.76                           55,138,056.10
流动资产合计                                        2,439,766,377.55                        2,407,526,097.76
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                        浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                    900,000.00                          1,100,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    221,958,988.70                        150,196,228.29
    投资性房地产                     29,033,898.91                          3,502,299.96
    固定资产                       2,831,549,968.60                     2,179,432,585.07
    在建工程                        218,485,202.41                        847,958,446.07
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        195,535,952.83                        202,347,053.74
    开发支出
    商誉                                789,725.66                           789,725.66
    长期待摊费用                        599,283.27                           764,166.33
    递延所得税资产
    其他非流动资产                    6,893,677.45                         16,614,998.06
非流动资产合计                     3,505,746,697.83                     3,402,705,503.18
资产总计                           5,945,513,075.38                     5,810,231,600.94
流动负债：
    短期借款                       1,386,744,127.65                     1,399,178,200.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         11,410,000.00                         19,169,977.65
    应付账款                        261,711,829.95                        193,553,068.73
    预收款项                         17,612,993.99                         13,874,516.84
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     20,260,725.92                         17,015,654.34
    应交税费                         10,742,589.89                         11,838,638.84
                                  浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                   54,523,537.81                         14,431,670.48
    应付股利
    其他应付款                129,981,684.61                         89,027,558.47
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     33,311,640.00                         25,909,400.00
    其他流动负债
流动负债合计                 1,926,299,129.82                     1,783,998,685.35
非流动负债：
    长期借款                  257,942,320.00                        273,357,000.00
    应付债券                  743,720,000.12                        741,365,000.09
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                    5,240,000.00                          3,440,000.00
    递延所得税负债                131,238.99                           131,238.99
    其他非流动负债
非流动负债合计               1,007,033,559.11                     1,018,293,239.08
负债合计                     2,933,332,688.93                     2,802,291,924.43
所有者权益：
    股本                     1,093,951,000.00                     1,093,951,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,559,075,284.28                     1,557,070,139.72
    减：库存股
    其他综合收益                 -127,244.00                           -176,902.45
    专项储备
                                                           浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    盈余公积                                            54,909,385.23                           54,909,385.23
    一般风险准备
    未分配利润                                         222,048,162.35                          214,758,653.98
归属于母公司所有者权益合计                            2,929,856,587.86                        2,920,512,276.48
    少数股东权益                                        82,323,798.59                           87,427,400.03
所有者权益合计                                        3,012,180,386.45                        3,007,939,676.51
负债和所有者权益总计                                  5,945,513,075.38                        5,810,231,600.94
法定代表人：     朱在龙            主管会计工作负责人：盛晓英                     会计机构负责人：盛晓英
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                           346,179,669.56                          548,945,086.20
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           556,423,293.65                          266,531,709.30
    应收账款                                           357,708,689.18                          284,935,955.28
    预付款项                                           109,043,095.81                           32,966,523.69
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         758,273,352.04                          863,283,038.97
    存货                                               318,018,027.93                          218,936,593.26
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                                51,441,073.93
流动资产合计                                          2,445,646,128.17                        2,267,039,980.63
非流动资产：
    可供出售金融资产                                                                               200,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       575,218,344.99                          611,839,086.57
    投资性房地产                                        29,033,898.91                            3,502,299.96
                                        浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    固定资产                       1,926,054,800.30                     1,124,026,191.69
    在建工程                        125,857,370.56                        810,770,021.48
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        133,471,005.14                        116,593,124.12
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                    6,458,940.00                         15,773,398.06
非流动资产合计                     2,796,094,359.90                     2,682,704,121.88
资产总计                           5,241,740,488.07                     4,949,744,102.51
流动负债：
    短期借款                        919,065,102.79                        804,005,100.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          9,660,000.00                         19,169,977.65
    应付账款                        148,481,401.36                        109,829,624.42
    预收款项                         11,015,332.14                         11,536,196.70
    应付职工薪酬                     10,285,747.59                          8,533,888.32
    应交税费                          3,884,784.67                          3,733,519.54
    应付利息                         53,489,320.63                         11,995,767.49
    应付股利
    其他应付款                      113,587,958.48                         58,292,158.49
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债            5,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                       1,274,469,647.66                     1,027,096,232.61
非流动负债：
    长期借款                        216,000,000.00                        216,000,000.00
    应付债券                        748,165,821.29                        747,478,004.30
                                              浙江景兴纸业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                5,240,000.00                            3,440,000.00
    递延所得税负债                            131,238.99                             131,238.99
    其他非流动负债
非流动负债合计                         969,537,060.28                             967,049,243.29
负债合计                              2,244,006,707.94                        1,994,145,475.90
所有者权益：
    股本                              1,093,951,000.00                        1,093,951,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                          1,560,020,848.31                        1,534,301,837.12
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               54,909,385.23                           54,909,385.23
    未分配利润                         288,852,546.59                             272,436,404.26
所有者权益合计                        2,997,733,780.13                        2,955,598,626.61
负债和所有者权益总计                  5,241,740,488.07                        4,949,744,102.51
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             805,954,851.53                         729,574,443.79
    其中：营业收入