横店集团东磁股份有限公司
2021年半年度报告
2021年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人何时金、主管会计工作负责人方建武及会计机构负责人(会计主管人员)康佳男声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
请投资者注意阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中对公司风险提示的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境和社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 32
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2021年半年年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在《证券时报》和指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司董事会秘书室备查。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、东磁、横店东磁或本公司 | 指 | 横店集团东磁股份有限公司 |
| 横店控股、横店集团或控股股东 | 指 | 横店集团控股有限公司 |
| 博驰投资 | 指 | 东阳市博驰投资合伙企业（有限合伙） |
| 股东大会 | 指 | 横店集团东磁股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 横店集团东磁股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 横店集团东磁股份有限公司监事会 |
| 永磁 | 指 | 永磁铁氧体 |
| 软磁 | 指 | 软磁铁氧体 |
| 塑磁 | 指 | 塑胶磁性材料 |
| 振动器件/振动马达 | 指 | 利用偏心装置在旋转运动时产生震动这一原理工作的电机 |
| 环形器/隔离器 | 指 | 基站内一种关键的射频无源器件，保护放大器及收发分线使用 |
| 电感 | 指 | 一体成型电感、叠层电感等，在电路中起电能转换、储存、滤波、耦合等作用 |
| MW | 指 | 兆瓦，为功率单位，1MW即1,000千瓦 |
| GW | 指 | 吉瓦，为功率单位，1GW即1,000兆瓦 |
| 锂电池 | 指 | 通过锂离子在正负极面的嵌脱循环以存储和释放电能的二次电池 |
| MWh | 指 | 兆瓦时，为能量单位，1MWh即1,000千瓦时 |
| GWh | 指 | 吉瓦时，为能量单位，1GWh即1,000兆瓦时 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 磁性材料行业协会 | 指 | 中国电子元件行业协会磁性材料与器件分会 |
| 光伏行业协会 | 指 | 中国光伏行业协会 |
| GGII | 指 | 高工产研锂电研究所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 横店东磁 | 股票代码 | 002056 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 横店集团东磁股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 横店东磁 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hengdian Group DMEGC Magnetics Co. ,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DMEGC | ||
| 公司的法定代表人 | 何时金 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴雪萍 | 徐倩 |
| 联系地址 | 浙江省东阳市横店华夏大道233号 | 浙江省东阳市横店华夏大道233号 |
| 电话 | 0579-86551999 | 0579-86551999 |
| 传真 | 0579-86555328 | 0579-86555328 |
| 电子信箱 | wxp@dmegc.com.cn | gfgs@dmegc.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 5,691,243,376.85 | 3,173,119,946.07 | 79.36% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 546,202,173.21 | 343,741,663.59 | 58.90% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 478,518,416.26 | 283,285,871.14 | 68.92% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 586,711,017.17 | 460,112,619.10 | 27.51% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3358 | 0.2113 | 58.92% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3358 | 0.2113 | 58.92% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.88% | 6.38% | 2.50% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 11,427,566,879.12 | 10,240,120,384.03 | 11.60% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,165,827,202.95 | 6,012,049,600.11 | 2.56% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -14,184,579.09 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 19,500.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 62,162,186.93 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,232,611.34 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 26,026,577.66 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 295,888.22 | |
| 减：所得税影响额 | 10,800,253.11 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 68,175.00 | |
| 合计 | 67,683,756.95 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 地方水利建设基金 | 38,692.85 |
| 增值税退税 | 3,743,279.51 | 孙公司东阳市横店东磁电机有限公司系经民政厅认定的社会民政福利企业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务情况
公司主要从事磁性材料+器件、光伏+锂电两大产业群相关产品的研发、生产、销售以及提供一站式技术解决方案的服务。磁性材料产品主要包括预烧料、永磁、软磁、塑磁等，器件产品主要包括振动器件、电感、环形器/隔离器等，磁性材料+器件产品主要应用于家电、汽车、光伏新能源、消费电子、5G基站、大数据中心、充电桩、人工智能、工业互联网等领域。光伏产品主要包括单晶硅片、电池和组件等，主要应用于地面电站和分布式电站的建设。锂电产品主要包括圆柱型锂电池及小动力系统，主要应用于电动二轮车、电动工具、便携式储能、扫地机器人/吸尘器等领域。截至2021年6月30日，公司具有年产18万吨预烧料、16万吨永磁铁氧体、4万吨软磁铁氧体的生产能力，是全球最大的铁氧体磁性材料生产企业；具有年产4亿只振动马达的生产能力，是国内领先的振动马达生产企业；具有年产600MW硅片、4GW电池、1.5GW组件的内部生产能力，是单晶电池产业的领跑者。
公司是全国电子信息行业标杆企业、制造业单项冠军企业、中国电子元件行业协会先进单位，也是中国电子元件行业协会轮值理事长单位。公司自上市以来，在公司治理、规范运作、信息披露等方面持续获得资本市场的认可。报告期内，公司荣获证券时报第十二届中国上市公司投资者关系天马奖“主板最佳董事会奖”、“主板最佳董秘奖”等奖项。此外，公司2020年度信息披露考核再次被评定为A级（优秀），公司已连续多年荣获深交所信息披露考核的最高评级。
公司四十年如一日深耕主业，不断推动公司高质量、可持续发展。报告期内，公司的技术研发、市场拓展、经营效率等综合能力得到了充分的发挥，各产业群的效能进一步释放，从而拓展了产业发展的空间，使得公司实现营业收入569,124.34万元，同比增长79.36%，实现归属上市公司股东的净利润54,620.22万元，同比增长58.90%。
（二）公司所属行业的发展情况
公司所属行业的发展阶段及未来趋势与公司在2020年年度报告中所述未发生重大变化，具体内容详见《公司2020年年度报告》。现将磁性材料+器件、光伏+锂电产业2021年上半年的发展状况分析如下：
1、磁性材料+器件产业
磁性材料产业：2021年上半年，传统汽车、家电、消费电子等领域的需求有所回升；数字经济、绿色和低碳经济蓬勃发展，带动了5G+工业互联、数据中心、云计算、新能源汽车、光伏等领域的需求快速增长，进一步带动了磁性材料产业的发展。同时，疫情对产业的调整影响较大，使得订单进一步向抗风险能力强、信誉良好、品质可靠的企业集中，行业内综合竞争力强的企业增长幅度会高于行业平均增长水平，旺盛的需求也带动了头部企业的纷纷扩产。展望全年，磁性材料产业依然会维持较高景气度。
器件产业：据Omdia调研显示，上半年全球智能手机出货量为6.52亿台，比去年同期增长了17.4%，相应增加了振动器件需求，非手机应用领域如车用触觉反馈、健康护理、电子烟等产业拓展也给振动器件提供了新的增长空间；据工信部发布数据显示，上半年我国新建5G基站19万站，仅完成了全年建设5G基站60万站计划的31%。下半年中国移动和中国广电将启动共建5G 700MHz基站约48万站，中国电信和中国联通也将联合采购5G SA 2.1G基站24.2万站，基此判断下半年的基站建设会加速增长，同时将带动环形器/隔离器行业的同步增长；电感是电子线路中必不可少的三大被动元器件之一，移动通信是电感的主要应用领域，其国产替代加速，再叠加5G、物联网及汽车电子对电感的需求增长，使得电感产业全年增长可期。
2、光伏+锂电产业
光伏产业：据光伏行业协会统计显示，2021年上半年我国光伏产业链制造端均保持较大增长，多晶硅、硅片、电池、组件产量分别达到23.8万吨、105GW、92.4GW、80.2GW，同比增长分别为16.1%、
40.0%、56.6%、50.5%。从应用端来看，中下游产业链扩张过快已阶段性出现供过于求状况，叠加疫情反复、硅料短缺、远洋运费上涨等因素影响，上半年新增装机量不如预期，组件出口额约45.33GW，同比增长34.14%，国内光伏新增装机量14.1GW，同比增长22.6%，其中分布式装机同比增长97.5%，集中装机同比下降24.2%，户用新增装机首次超过集中式，成为新增装机主要来源；在市场应用上小尺寸电池被淘汰的速度加快、大尺寸电池占比持续提升，N型电池量产规模也有所增加；从技术端来看，P型PERC电池量产转化率提升至23%以上，龙头企业接连打破TOPCon电池和HJT电池转化效率世界水平，钙钛矿电池等前沿技术也持续受多方关注。据光伏行业协会预测，2021年全球光伏年均新增装机150-170GW，我国2021年新增规模在55-65GW。展望全年，随着硅料产能的提升和价格的趋稳，预计新增装机量会有所提升。
锂电产业：二轮车锂电化、传统电动工具无绳化、家用清洁机器人普及以及便携式储能等市场的兴起，共同推进了小动力锂电池行业的较高速增长。据工信部数据统计，2021年1-6月国内电动二轮车完成产量1,620.2万辆，同比增长33.6%；国外主流电动工具企业产业链向中国转移，叠加无绳电动工具的渗透率持续提升，带动电动工具用锂电池出货同比增长约20%；户外出游、居家备用及抗震救灾等特殊场景应用对便携式储能需求的快速增加亦带动了锂电池需求的增长。展望全年，小动力锂电池的市场需求增长可期。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。本公司的核心竞争力主要体现在持续创新的研发能力、享誉全球的品牌优势、稳健经营和控制风险的能力、严谨高效的执行力等方面，具体内容详见《公司2020年年度报告》。其中，在研发创新方面，2021年上半年公司新增磁性材料领域中立项主导制定1项国家标准，完成主导制定1项国际标准、1项“浙江制造”团体标准；申请专利96件(其中发明专利50件，实用新型39件，外观设计专利7件)；申请软著登记3件；授权专利69件（其中发明专利44件，实用新型25件）；获授软著3件。
三、主营业务分析
2021年上半年，随着疫情防控良性推进，全球经济发展总体向好，国内经济持续稳定恢复。但受供应链供需失衡，原材料价格非理性上涨，欧美等远洋物流成本暴涨，人民币汇率大幅波动，国际贸易形势复杂多变等因素影响，使得众多产业饱受经营压力，产业链竞争加剧进而对终端需求产生了一定的影响。在此背景下，公司坚定不移的围绕“做强磁性、发展能源、适当投资”发展战略，凭借“艰苦奋斗，坚韧拼博”的工作作风，各产业进一步明确了发展方向和目标，提升了经营能力和经营质量。
报告期内，公司磁性材料+器件、光伏+锂电两大板块产销两旺，市场占有率得到进一步提升；光伏、锂电、磁材新项目投资不断加码，持续推进各产业数字化、规模化新工厂的建设；研发支出再上新台阶，电感等新品布局未来发展空间可期；供应链管理掌控有效，超前研判并储备了部分原材料，提升了公司的经营优势；高度重视环境保护，持续开展安全生产和环保监督工作，全力打造环保型绿色生产企业；立足产品质量，以精益管理练好内功，夯实基础，进一步提高了公司的品牌美誉度。上述综合竞争力的提升保障了公司半年度收入和利润的高速增长。
（一）磁性材料+器件产业 提升市占巩固地位
磁性材料产业：2021年上半年，公司磁性材料产业实现收入198,595.78万元，同比增长36.34%，进一步提升了市占率并巩固了铁氧体磁性材料行业领先地位。其中，磁材部通过加大预烧料产线的布局，新增投资2万吨预烧料生产线，保障了公司材料的核心竞争力；永磁部通过扩产、技改、省人化、自动化、提效率等相关工作的推进，不仅粘住了新老客户，还提升了新老产品的市场份额；软磁部在加大投资和技改力度的基础上，继续聚集高端客户，积极配合客户新品开发，在保持了锰锌和镍锌等产品在高端应用领域的市场份额外，还提高了磁粉芯、纳米晶等产品的市场竞争力；塑磁部通过橡胶磁转向中高端，注塑磁力拓高端市场，提升了高端产品的市场竞争力。
器件产业：2021年上半年，公司器件产业实现收入26,553.73万元，同比增长31.37%。其中，振动器件的个别大客户出货下滑较大，但在其他主流客户中供应占比稳中有升，并在车用触觉反馈、健康护理、电子烟等领域拓展了新的应用，依然实现了收入和利润的双增长。环形器/隔离器已为三、四家通信设备商批量供货。同时，小功率产品已完成全球主要通信设备商国产化替代承认，目前处于订单稳定交付阶段；电感产业有序推进一体式电感、叠层电感和薄膜电感的系列投资，市场拓展初显成效，已在汽车电子和服务器领域实现批量供货，并已成功切入消费电子领域，使得收入和利润均实现了高速增长。
（二）光伏+锂电产业 精准布局增厚业绩
光伏产业：2021年上半年，公司光伏产业实现收入296,745.50万元，同比增长138.55%。期间，公司聚焦做强组件的战略，使组件业务占比持续提升，实现了收入和利润双翻番。生产端开展了PERC电池关键技术的改善，并对组件的部分产线进行了技改提升；销售端实施产品差异化竞争策略，主要从分布式应用场景入手、以客户诉求为本，满足不同国家地区客户的不同要求，从而提升客户粘度；技术端加大了对TOPCon和HJT的技术研发和储备，为后续产线快速升级做好准备；投资端年产4GW高效PERC单晶电池片项目及年产2GW高效组件项目建设顺利推进。
锂电产业：2021年上半年，公司锂电产业实现收入32,384.66万元，同比增长96.94%。期间，公司持续深耕小动力市场细分领域，在不断推进重点产品与中高端客户合作的同时，海外市场开发初见成效，多家客户已形成小批量供货，并储备了多个新客户的新项目，为后续1.48亿支高性锂电池项目的投产产能释放奠定了良好的发展基础。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 5,691,243,376.85 | 3,173,119,946.07 | 79.36% | 主要系：报告期内，各产业板块产销两旺，使得公司营业收入实现了高速增长。 |
| 营业成本 | 4,586,097,201.24 | 2,433,065,697.31 | 88.49% | 主要系：1、随着营业收入的大幅增加，公司营业成本相应增长；2、受原材料价格上涨和远洋运输价格暴涨影响；3、根据新收入准则的规定，将运输装卸费作为履约成本列示于营业成本，上述因素综合导致营业成本增加较多。 |
| 销售费用 | 88,277,672.05 | 112,860,314.22 | -21.78% | |
| 管理费用 | 180,420,630.49 | 170,583,715.93 | 5.77% | |
| 财务费用 | -2,115,570.53 | -57,846,247.13 | 96.34% | 主要系：汇兑损失、票据贴现利息和借款利息增加所致。 |
| 所得税费用 | 53,673,508.15 | 50,118,456.22 | 7.09% | |
| 研发投入 | 289,922,334.52 | 167,961,227.32 | 72.61% | 主要系：公司加大研发投入所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 586,711,017.17 | 460,112,619.10 | 27.51% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -431,807,504.01 | -897,755,334.97 | 51.90% | 主要系：公司定期存款存出减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -91,973,744.27 | 317,414,074.53 | -128.98% | 主要系：公司偿还借款支付的现金增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 26,586,126.46 | -110,569,435.23 | 124.04% | 主要系：公司报告期内经营性现金流的增长以及定期存款存出减少所致。 |
| 投资收益 | 25,837,178.06 | -2,954,485.78 | 974.51% | 主要系：处置交易性金融资产取得的投资收益增加所致。 |
| 营业外支出 | 15,387,187.72 | 2,686,075.97 | 472.85% | 主要系：非流动资产毁损报废损失增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 5,691,243,376.85 | 100% | 3,173,119,946.07 | 100% | 79.36% |
| 分行业 | |||||
| 光伏产品 | 2,967,454,959.13 | 52.14% | 1,243,954,385.99 | 39.20% | 138.55% |
| 磁性材料 | 1,985,957,761.33 | 34.89% | 1,456,578,031.27 | 45.90% | 36.34% |
| 锂电池 | 323,846,643.41 | 5.69% | 164,439,435.26 | 5.18% | 96.94% |
| 器件 | 265,537,309.38 | 4.67% | 202,127,869.67 | 6.37% | 31.37% |
| 其他 | 148,446,703.60 | 2.61% | 106,020,223.88 | 3.35% | 40.02% |
| 分产品 | |||||
| 光伏产品 | 2,967,454,959.13 | 52.14% | 1,243,954,385.99 | 39.20% | 138.55% |
| 磁性材料 | 1,985,957,761.33 | 34.89% | 1,456,578,031.27 | 45.90% | 36.34% |
| 锂电池 | 323,846,643.41 | 5.69% | 164,439,435.26 | 5.18% | 96.94% |
| 器件 | 265,537,309.38 | 4.67% | 202,127,869.67 | 6.37% | 31.37% |
| 其他（含其他业务收入） | 148,446,703.60 | 2.61% | 106,020,223.88 | 3.35% | 40.02% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 2,819,523,382.18 | 49.54% | 1,832,773,114.71 | 57.76% | 53.84% |
| 境外 | 2,818,224,200.67 | 49.52% | 1,309,157,363.21 | 41.26% | 115.27% |
| 其他业务收入 | 53,495,794.00 | 0.94% | 31,189,468.15 | 0.98% | 71.52% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 光伏产品 | 2,967,454,959.13 | 2,566,078,492.65 | 13.53% | 138.55% | 150.87% | -4.24% |
| 磁性材料 | 1,985,957,761.33 | 1,447,810,151.38 | 27.10% | 36.34% | 41.52% | -2.66% |
| 分产品 | ||||||
| 光伏产品 | 2,967,454,959.13 | 2,566,078,492.65 | 13.53% | 138.55% | 150.87% | -4.24% |
| 磁性材料 | 1,985,957,761.33 | 1,447,810,151.38 | 27.10% | 36.34% | 41.52% | -2.66% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 2,819,523,382.18 | 2,187,846,225.79 | 22.40% | 53.84% | 62.49% | -4.13% |
| 境外 | 2,818,224,200.67 | 2,361,375,211.62 | 16.21% | 115.27% | 122.16% | -2.60% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
光伏产品营业收入同比增长138.55%，主要系：积极开拓组件差异化市场，新建高效电池项目产能充分释放，使得产销大幅提升所致；营业成本同比增长150.87%，主要系：1、随着营业收入的大幅增加，公司营业成本相应增长；2、受原材料价格上涨和远洋运输价格暴涨影响；3、根据新收入准则的规定，将运输装卸费作为履约成本列示于营业成本，上述因素综合导致营业成本增加较多。
磁性材料营业收入同比增长36.34%，主要系：公司订单饱满，产销持续增长所致；营业成本同比增长
41.52%，主要系：1、随着营业收入的大幅增加，公司营业成本相应增长；2、受原材料价格上涨和远洋运输价格暴涨影响；3、根据新收入准则的规定，将运输装卸费作为履约成本列示于营业成本，上述因素综合导致营业成本增加较多。
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,769,201,294.91 | 32.98% | 3,767,761,431.79 | 36.79% | -3.81% | |
| 应收账款 | 1,908,499,872.46 | 16.70% | 1,768,611,085.45 | 17.27% | -0.57% | |
| 存货 | 1,363,154,215.60 | 11.93% | 885,104,382.33 | 8.64% | 3.29% | 主要系：公司生产和销售规模进一步提升的正常备货以及原材料战略库存增加所致。 |
| 投资性房地产 | 61,744,055.98 | 0.54% | 63,307,403.53 | 0.62% | -0.08% | |
| 长期股权投资 | 894,820.23 | 0.01% | -0.01% | 主要系：合资公司DMEGC SOLAR USA, LLC注销所致。 | ||
| 固定资产 | 2,566,297,457.04 | 22.46% | 2,673,400,712.22 | 26.11% | -3.65% | |
| 在建工程 | 540,576,919.64 | 4.73% | 161,502,644.85 | 1.58% | 3.15% | 主要系：公司加大投资，年产4GW高效大尺寸单晶电池和年产1.48亿支高性能锂电池等项目稳步推进所致。 |
| 短期借款 | 678,712,392.90 | 5.94% | 868,823,002.88 | 8.48% | -2.54% | |
| 合同负债 | 137,080,328.21 | 1.20% | 119,148,779.14 | 1.16% | 0.04% | |
| 长期借款 | 20,253,354.22 | 0.18% | 20,102,520.86 | 0.20% | -0.02% |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 119,400,116.78 | -34,758.24 | 755,858.54 | 120,963,767.62 | 240,329,126.16 | |||
| 3.应收款项融资 | 83,108,013.23 | 145,341,966.41 | 83,108,013.23 | 145,341,966.41 | ||||
| 4.其他权益工具投资 | 188,000,000.00 | -37,900,000.00 | 20,000,000.00 | 170,100,000.00 | ||||
| 金融资产小计 | 390,508,130.01 | -37,934,758.24 | 755,858.54 | 286,305,734.03 | 83,108,013.23 | 555,771,092.57 | ||
| 上述合计 | 390,508,130.01 | -37,934,758.24 | 755,858.54 | 286,305,734.03 | 83,108,013.23 | 555,771,092.57 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,936,577,854.70 | 详见下方“货币资金受限原因” |
| 应收票据 | 13,371,853.01 | 用于银行承兑汇票抵押受限 |
| 固定资产 | 16,531,134.87 | 用于银行借款抵押受限 |
| 合 计 | 1,966,480,842.58 |
货币资金受限原因：
| 项 目 | 具体类别 | 金额 |
| 银行存款 | 诉讼冻结[注1] | 41,000,000.00 |
| 其他货币资金 | 被质押定期存款及利息[注2] | 1,850,066,084.14 |
| 银行承兑汇票保证金 | 400,000.00 | |
| 外币借款保证金[注3] | 41,308,102.80 | |
| 保函保证金 | 3,803,667.76 | |
| 合 计 | 1,936,577,854.70 |
[注1]期末诉讼冻结款项系因公司与陕西通家汽车股份有限公司合同纠纷产生。公司起诉陕西通家汽车股份有限公司拖欠货款，陕西通家股份有限公司对公司提起反诉，根据陕西省岐山县人民法院民事裁定书，对本公司名下的财产（银行存款、有价证券或同等价值的其他财产）予以冻结、查封、扣押或提取，保全金额为41,000,000.00元，详见本报告“第十节财务报告、十五、资产负债表日后事项、4、其他资产负债表日后事项说明”之所述。
[注2]被质押定期存款及利息中1,642,129,697.15元用于开具银行承兑汇票，207,936,386.99元用于银行借款。
[注3]系中国银行保证金质押项下付款汇利达业务，外币借款EUR5,205,467.75元，保证金金额为美元6,330,840.75，期末折合人民币41,308,102.80元。
除上述外，公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 年产1.48亿支高性能锂电池项目 | 自建 | 是 | 锂电池行业 | 204,673,813.78 | 282,334,127.80 | 自有资金 | 46.10% | 110,770,000.00 | 项目尚在建设期，未投产 | 2020年10月23日 | 《公司关于投资年产1.48亿支高性能锂电池项目的公告》（公告编号：2020-049） |
| 设立合资公司并投资年产2GW高效组件项目 | 自建 | 是 | 太阳能光伏行业 | 10,706,722.00 | 10,706,722.00 | 自有资金 | 4.28% | 57,920,000.00 | 项目尚在建设期，未投产 | 2020年12月19日 | 《公司关于设立合资公司并投资年产2GW高效组件项目的公告》（公告编号：2020-063） | |
| 年产4GW高效大尺寸单晶电池项目 | 自建 | 是 | 太阳能光伏行业 | 191,222,597.01 | 191,222,597.01 | 自有资金 | 15.60% | 226,270,000.00 | 项目尚在建设期，未投产 | 2021年02月06日 | 《公司关于投资年产4GW高效大尺寸单晶电池项目的公告》（公告编号：2021-008） | |
| 合计 | -- | -- | -- | 406,603,132.79 | 484,263,446.81 | -- | -- | 394,960,000.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券 品种 | 证券 代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初 账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末 账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 603093 | 南华期货 | 51,800,000.00 | 公允价值计量 | 183,900,000.00 | -37,900,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 146,000,000.00 | 其他权益工具投资 | 自有资金 |
| 合计 | 51,800,000.00 | -- | 183,900,000.00 | -37,900,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 146,000,000.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2012年12月13日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 不适用 | ||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 | 子公司 | 制造业 | 30,000,000.00 | 749,703,965.21 | 268,056,766.66 | 233,907,195.04 | 27,139,236.89 | 24,030,672.61 |
| 杞县东磁新能源有限公司 | 子公司 | 制造业 | 10,000,000.00 | 352,024,586.27 | 197,211,313.48 | 973,524,006.03 | 113,432,844.97 | 101,168,338.73 |
| 宜宾金川电子有限责任公司 | 子公司 | 制造业 | 102,953,700.00 | 275,711,927.70 | 63,598,502.68 | 97,405,540.99 | -4,076,758.66 | -3,376,565.81 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）原材料价格波动的风险
公司主要原材料为硅料、硅片、铁磷、铁红、碳酸锶、氧化锌、三元材料等，其价格波动将会直接影响公司产品成本，从而影响公司盈利能力。自2020年第四季度至2021年上半年，主要原材料价格大幅上涨，使得公司毛利率有所下滑。若2021年下半年主要原材料价格持续处于高位或继续上涨，将对公司经营业绩产生更大的影响。
（二）市场竞争加剧的风险
近几年，光伏电池、组件、锂电池等产能扩张过快，同时，光伏产业处在新旧产能交替、落后产能面临淘汰的发展阶段，使得市场竞争日益激烈。若公司相关产品不能具备技术、品质、成本和服务等领先优势，将面临市场竞争加剧的风险。
（三）技术迭代风险
光伏产业具有技术路线广、变革快的特点，面对行业的快速发展，可能存在公司的技术迭代落后于行业技术发展速度的风险。锂电池在不同应用领域会有不同的技术要求，可能存在公司在开发小动力细分市场时产品的性能指标、品质稳定未能有效满足客户需求的风险。
（四）汇率风险
人民币汇率的波动将会对公司以外币结算的采购、销售业务造成影响，同时还将对外币货币资金
和以外币计价的应收账款、应付账款等造成一定影响。针对上述不利因素的影响，公司将紧跟市场趋势，深化国际化战略，进一步加大技术研发、市场拓展、智能工厂建设等工作的推进力度，苦练内功，服务终端客户新品设计，提升客户满意度，不断加大产品的转型升级力度，从而增强公司的核心竞争力和抗风险能力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.56% | 2021年04月08日 | 2021年04月09日 | 详见公司在证券时报和巨潮资讯网发布的《公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号2021-025） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）公司第一期员工持股计划
公司于2015年6月推出第一期员工持股计划，参与持股计划的49名员工通过设立博驰投资以协议方式受让横店控股持有的2,300万股公司股票，占公司总股本的5.60%，并自愿承诺锁定三年。2016年2月4日公司管理层以自有资金通过博驰投资从二级市场买入18.44万股。经公司实施2015年度和2016年度权益分派后博驰投资合计持有公司股票9,273.76万股。2018年7月7日，公司对员工持股计划预留股份745.20万股进行分配，10名认购对象认购预留股份并自愿承诺锁定二年。锁定期于2020年7月7日届满。2019年公司第一期员工持股计划的部分持有人退出。2021年4月30日至2021年5月13日期间，剩余持有人全部退出，受让方为横店控股、公司董事长、总经理以及部分在职管理人员和退休管理人员。截至2021年6月30日，博驰投资已未持有公司股份。
（二）公司第二期员工持股计划
公司于2019年5月20日召开第七届董事会第十五次会议和第七届监事会第十四次会议，2019年6月6日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《公司第二期员工持股计划（草案）》及其摘要等相关议案。2019年6月26日至12月5日，公司第二期员工持股计划先后通过大宗交易方式受让博驰投资和公司回购专用证券账户持有的本公司股票合计61,723,560股，占公司总股本3.76%，自公司第二期员工持股计划完成股票购买日2019年12月5日起本次持股计划持有的股票按规定予以锁定12个月。锁定期于2020年12月5日届满。2021年第一季度，员工持股计划管理委员会根据部分持有人的意愿并结合市场情况减持了17,594,713股。截止2021年6月30日，公司第二期员工持股计划尚持有44,128,847股，占公司总股本的2.71%。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | SO2 | 有组织排放 | 16 | 各窑炉车间排放筒 | <3m g/m3 | 850mg/m3 | 2.259t | 46.247t/a | 无 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | NOx | 有组织排放 | 16 | 各窑炉车间排放筒 | 242mg/m3 | 400mg/m3 | 23.709t | 77.232t/a | 无 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | NOx | 有组织排放 | 3 | 酸雾塔排放筒 | 19mg/m3 | 30mg/m3 | 13.292t | ||
| 横店集团东磁股份有限公司 | COD | 纳管排放 | 1 | 废水标排口 | 68.52mg/L | 500mg/L | 62.02t | 153.47t/a | 无 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | NH3-N | 纳管排放 | 1 | 废水标排口 | 9.23mg/L | 25mg/L | 3.436t | 6.9t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
（一）公司污染治理设施情况
本公司生产废水主要来源于磁性材料生产和太阳能电池片生产过程。磁性材料生产产生的废水，主要采用多级隔油沉淀处理设施去除油污及悬浮物，处理后经由水循环利用系统回用于生产。经多次重复利用后的部分废水，则予以纳管排放，再由第三方资质单位进一步处理达标后排放。太阳能电池片生产产生的废水，经排污管网集中收集后，排入总厂区废水处理站统一处理。废水通过化学中和、沉淀及厌氧生化脱氮深度处理工艺治理，达到排放标准后再纳管排放，再由第三方资质单位进一步处理达标后排放。公司生产过程产生的废气主要包括工业粉尘、酸碱废气和有机废气。工业粉尘采用水膜喷淋、布袋除尘、旋风除尘工艺进行治理；酸碱废气采用酸碱中和喷淋工艺进行治理；有机废气采用活性炭吸附、催化氧化、有机废气冷凝溶剂回收等工艺治理。
公司固体废物主要是生活垃圾、氟化钙污泥等一般固废，及废油漆渣纸、废有机溶剂、废矿物油等危险废物。生活垃圾由政府环卫部门统一清运；氟化钙污泥委托第三方资质单位资源化综合利用；危险废物委托第三方资质单位进行处置。
（二）上半年公司环境保护运行情况
根据公司环保管理制度要求，公司各管理层级开展落实年度环保目标责任书签订工作，组织编制
2020年环保工作总结及2021年环保工作计划，积极有序的推进各项环保管理工作。
公司持续贯彻月度安环例会制度，多次组织召开环保专项会议，包括雨污管网综合整治提升、环保治理设施提升改造方案评审、建设项目环保评审会议等，每月努力做到“有计划、有总结、有汇报、有提高”的管理目标。上半年，在东阳市安全环保宣传月及6月5日世界环境日期间，公司广泛组织开展安全环保知识宣传教育活动，倡导绿色消费、低碳生活、清洁生产等环保理念。
上半年，公司环保治理设施正常稳定运行，经委托第三方监测机构检测，废气、废水排放均达标，固体废物得到规范处置，未发生重大环境污染事故。
（三）公司环保投资情况
上半年，公司环保总投资为2,129.77万元，其中新增东区雨污管网综合提升改造，西B区雨污管网综合提升改造，永磁产业推广实施废皂化液循环回收利用等环保设备，并按时缴纳了废水排污费、环境税等税费。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司认真执行建设项目环保“三同时”管理制度，上半年完成建设项目环评报告编制及取得环保部门审批许可，共4个项目；完成建设项目环保“三同时”验收，共3个项目。
公司认真执行《国家排污许可证管理条例》，完成变更申请电池行业的排污许可证。
突发环境事件应急预案
依照《公司突发环境污染事件应急预案》，组织编制突发环境污染事件应急预案演练实施方案，将在下半年实施演练，致力于提升突发环境事件应急处置响应能力。
环境自行监测方案
公司根据排污许可证管理规范，组织编制自行监测方案，并根据建设项目实施情况，及时修订自行监测方案，同时在规定的网站平台公开发布方案和监测数据。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无
其他应当公开的环境信息无
其他环保相关信息
上半年，公司通过了永磁、软磁、光伏电池及组件等产品的GB/T24001-2016 idt ISO 14001:2015 环境管理体系整合认证工作，并重新获得证书。
二、社会责任情况
公司深入学习贯彻习近平总书记重要讲话重要指示批示精神，认真贯彻落实党中央、国务院关于巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接的决策部署，向中西部相对落后地区多招工，并进行专业技能
培训，帮助提高其生活水平。截止2021年6月30日，公司从中西部相对落后地区吸纳员工872人，支付工资2,606.85万元，针对这些员工技能水平、学历“双低”的实际情况，公司设立了“爱心岗位”，降低技能、学历要求。公司通过爱心互助会，救助困难员工11名，并积极开展“2帮1”活动，一名师傅和一名党员负责联系一名困难员工，切实帮其解决生活、工作中所遇到的困难；进一步改善工作环境、降低劳动强度，并通过设计合理的薪酬管理制度和技能水平的提升，提高帮扶对象的生活水平和工资收入。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 横店集团控股有限公司、东阳市横店社团经济企业联合会 | 首次公开发行 | 1、自身及其投资的下属企业不存在与横店东磁从事的业务相同或相似的业务的情形，与横店东磁不构成同业竞争；2、与横店东磁的关系发生实质性改变之前，保证其自身及其投资的下属企业现在及将来均不从事与横店东磁可能发生同业竞争的任何业务或投资、合作经营、实际控制与横店东磁业务相同的其他任何企业；3、凡是与横店东磁可能产生同业竞争的机会，都将及时通知并建议横店东磁参与；4、与横店东磁的关系发生实质性改变之前，保证与横店东磁永不发生同业竞争。 | 2006年07月04日 | 长期有效 | 截至2021年6月30日，承诺人严格履行了上述承诺。 |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼事项汇总（公司作为原告方） | 7,110.54 | 否 | 截止2021年6月30日，已判决胜诉未执行完毕的涉案金额4,878.30万元；已调解待收回涉案金额为299.19万元；待判决或调解的涉案金额为1,933.05万元 | 对涉诉事项，公司会通过1、胜诉或调解收回涉案款项；2、要求由涉案单位及其关联法人或自然人为债务执行提供担保，以保障涉案款项的收回；3、会根据会计准则和公司管理制度相应计得坏账准备。综上，本诉讼事项汇总对公司无重大影响。 | 累计回款 2,409.78万元 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼事项汇总（公司作为被告方） | 4,385.24 | 否 | 截止2021年6月30日，法院已驳回一原告方诉求涉案金额4,146.80万元，公司被保全冻结的银行存款4,100万元已在走解冻流程中；其他涉案金额238.44万元尚待调解或判决。 | 本诉讼事项汇总对公司无重大影响。 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东横店控股主营业务为投资管理和经营，产业涉及电气电子、医药健康、影视文化、新型综合服务等。截止2021年6月30日，横店控股的总资产10,604,969.84万元，净资产2,614,505.09万元，主营业务收入3,294,720.39万元，净利润151,550.39万元（未经审计），其经营状况和诚信状况良好。截止本报告期末，不存在所负数额较大的债务到期未清偿，不存在未履行的法院生效判决等情况。公司实际控制人东阳市横店社团经济企业联合会主营业务范围：1、对资本投入企业单位的资产实行管理；2、开展企业单位经营管理的理论研究；3、开展对社会责任贡献的理论研究与实践探索；4、兴办医院、学校、兴建道路、桥梁、捐款等公益、慈善事业。其诚信状况良好。截止报告期末，不存在所负数额较大的债务到期未清偿，不存在未履行的法院生效判决等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 兄弟公司的孙公司 | 采购商品 | 原材料 | 市场价 | 不同产品，单价从0.13元/只至1243.86元/只不等 | 17,959.1 | 3.92% | 30,000 | 否 | 按协议 约定的方式、时间和金额 | 未偏离市场价 | 2021年03月12日 | 《公司2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编 |
| 东阳市燃气有限公司 | 母公司的子公司 | 采购商品 | 原材料 | 市场价 | 单价从2.18元/立方米至2.48元/立方米不等 | 4,019.25 | 0.88% | 6,550 | 否 | 按协议 约定的方式、时间和金额 | 未偏离市场价 |
| 号：2021-016 ） | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 21,978.35 | -- | 36,550 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 不存在 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司与浙江东阳东磁稀土有限公司2021年预计发生金额30,000万元，实际发生金额17,959.10万元，未超过获批额度；公司与东阳市燃气有限公司2021年预计发生金额6,550万元，实际发生金额4,019.25万元，未超过获批额度。 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 按市场价交易 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
本公司在建工程中部分厂房、工程项目由浙江东横建筑工程有限公司承建。2021年1-6月本公司为该等项目支付浙江东横建筑工程有限公司进度款6,335.06万元。2021年预计发生金额20,457万元，未超过获批额度。本期公司以自有资金5,980,000.00欧元购买横华国际资产管理（新加坡）有限公司的理财产品，并收到首笔收益481,878.57欧元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《公司2021年度日常关联交易预计的公告》 | 2021年3月12日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 《公司关于以自有闲置资金购买关联方理财产品的公告》 | 2020年3月12日 | http://www.cninfo.com.cn |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 8,010.8 | 8,010.8 | 0 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 16,022.11 | 16,022.11 | 0 | 0 |
| 合计 | 24,032.91 | 24,032.91 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中航信托股份有限公司 | 信托 | 信托产品 | 4,000 | 自有资金 | 2021年04月16日 | 2022年04月16日 | 信托产品 | 按合同约定 | 5.80% | 232 | 47.67 | 收到一期收益41.32万元 | 是 | 是 | 《公司关于使用自有闲置资金进行委托理财投资的公告》（公告编号：2019-013） | |
| 信托 | 信托产品 | 4,000 | 自有资金 | 2021年06月23日 | 2022年06月23日 | 信托产品 | 按合同约定 | 5.80% | 232 | 4.45 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 横华国际资产管理（新加坡）有限公司 | 基金 | 基金 | 15,957.33 | 自有资金 | 基金 | 按合同约定 | 5.00% | 367.67 | 截止2021年5月31日收到381.95万元 | 是 | 是 | 《公司关于以自有闲置资金购买关联方理财产品的公告》（公告编号：2020-010） | ||||
| 合计 | 23,957.33 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 464 | 419.79 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）投资年产1.48亿支高性能锂电池项目
项目投资估算61,238万元，其中新增固定资产投资49,238万元，新增流动资金12,000万元。项目建成投产后预计可实现年新增销售收入80,330万元，年利润总额11,077万元。项目于2020年10月启动，截止2021年6月30日，基建工程建设已完成，部分生产设备到位并在调试阶段。《公司关于投资年产1.48亿支高性能锂电池项目的公告》（公告编号：2020-049）已于2020年10月23日在证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告。
（二）设立合资公司并投资年产2GW高效组件项目
公司与江苏林洋能源股份有限公司（上市简称：林洋能源，上市代码：601222）全资子公司江苏林洋新能源科技有限公司、江苏省泗洪经济开发区管理委员会下属国有公司泗洪开源投资有限公司共同出资设立合资公司江苏东磁新能源科技有限公司投资年产2GW高效组件项目。 项目投资估算100,000万元，其中固定资产计划投资25,000万元。项目建成投产后预计可实现年新增销售收入239,921万元，年利润总额5,792万元。计划合资公司建设主体工程开工后的12个月内项目竣工投产。截至2021年6月30日，基建工程建设和设备招标采购工作均在有序推进。《公司关于设立合资公司并投资年产2GW高效组件项目的公告》（公告编号：2020-063）已于2020年12月19日在证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告。
（三）投资年产4GW高效大尺寸单晶电池项目
项目投资估算122,600万元，其中固定资产投资118,000万元，流动资金4,600万元。项目建成投产后预计可实现年新增销售收入287,021万元，年利润总额22,627万元。计划厂房主体建设开工后9个月内建成并逐步投产。截止2021年6月30日，基本完成主体厂房建设以及设备采购工作，机电安装、安全环保设施在有序推进中。《公司关于投资年产4GW高效大尺寸单晶电池项目的公告》（公告编号：2021-008）已于2021年2月6日在证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告。
（四）在越南设立合资公司
公司与日本丰达电机株式会社（以下简称“丰达电机”）共同出资在越南设立合资公司并投资生产扬声器磁钢和磁瓦，合资公司名称为横店集团东磁（越南）有限责任公司【Hengdian Group DMEGC Magnetics（Vietnam）Co.,Ltd.】，注册资本500万美元，公司占80.1%股权，丰达电机占19.9%股权，经营范围：磁性材料的生产、销售，以上内容最终以越南当地政府部门核准登记为准。截至2021年6月30日，相关注册登记手续正在办理中。《公司关于在越南设立合资公司的公告》（公告编号：2021-034）已于2021年6月11日在证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 19,559,589 | 1.19% | 3,017,950 | 3,017,950 | 22,577,539 | 1.39% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 19,559,589 | 1.19% | 3,017,950 | 3,017,950 | 22,577,539 | 1.39% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 19,559,589 | 1.19% | 3,017,950 | 3,017,950 | 22,577,539 | 1.39% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,624,040,411 | 98.81% | -19,905,876 | -19,905,876 | 1,604,134,535 | 98.61% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,624,040,411 | 98.81% | -19,905,876 | -19,905,876 | 1,604,134,535 | 98.61% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,643,600,000 | 100.00% | -16,887,926 | -16,887,926 | 1,626,712,074 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司注销回购专户剩余股份数16,887,926股。注销后，公司总股本由1,643,600,000股变为1,626,712,074股。董事长何时金通过大宗交易受让博驰投资所持公司股份1,823,933股，增持后直接持有公司股票27,846,265股，总经理任海亮通过大宗交易受让博驰投资所持公司股份2,000,000股，增持后直接持有公司股票2,000,000股，任期内离任副总经理何军义通过大宗交易受让博驰投资所持公司股份200,000股,增持后直接持有公司股票200,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年3月10日召开的第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第五次会议及2021年4月8日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于调整公司回购专户剩余股份用途并注销的议案》，确定公
司回购专户剩余股票16,887,926股用途调整为注销并减少注册资本。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司回购专户剩余股份16,887,926股已于2021年6月16日注销完成。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 何时金 | 19,516,749 | 0 | 1,367,950 | 20,884,699 | 高管锁定 | 按照高管股份管理的相关规定 |
| 任海亮 | 0 | 0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 高管锁定 | 按照高管股份管理的相关规定 |
| 吴雪萍 | 42,840 | 0 | 0 | 42,840 | 高管锁定 | 按照高管股份管理的相关规定 |
| 何军义 | 0 | 0 | 150,000 | 150,000 | 高管锁定 | 按照高管股份管理的相关规定 |
| 合计 | 19,559,589 | 0 | 3,017,950 | 22,577,539 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 94,339 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 横店集团控股有限公司 | 境内非国有法人 | 50.59% | 823,000,000 | 800,000 | 0 | 823,000,000 | 质押 | 210,000,000 | ||
| 横店集团东磁股份有限公司－第二期员工持股计划 | 境内非国有法人 | 2.71% | 44,128,847 | -17,594,713 | 0 | 44,128,847 | |||||
| 何时金 | 境内自然人 | 1.71% | 27,846,265 | 1,823,933 | 20,884,699 | 6,961,566 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.65% | 26,889,036 | -605,762 | 0 | 26,889,036 | |||||
| 郑文淦 | 境内自然人 | 1.52% | 24,687,000 | 1,776,000 | 0 | 24,687,000 | |||||
| 王世忱 | 境内自然人 | 0.69% | 11,217,583 | 354,500 | 0 | 11,217,583 | |||||
| 全国社保基金五零二组合 | 境内非国有法人 | 0.51% | 8,350,547 | 8,350,547 | 0 | 8,350,547 | |||||
| 王爱军 | 境内自然人 | 0.40% | 6,584,000 | 6,584,000 | 0 | 6,584,000 | |||||
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.40% | 6,499,966 | 6,499,966 | 0 | 6,499,966 | |||||
| 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.39% | 6,344,400 | -3,442,200 | 0 | 6,344,400 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中横店控股为公司的控股股东，何时金为横店控股副总裁、公司董事长，从而与横店控股构成一致行动人关系，其他未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 横店集团控股有限公司 | 823,000,000 | 人民币普通股 | 823,000,000 | ||||||||
| 横店集团东磁股份有限公司－第二期员工持股计划 | 44,128,847 | 人民币普通股 | 44,128,847 | ||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 26,889,036 | 人民币普通股 | 26,889,036 | ||||||||
| 郑文淦 | 24,687,000 | 人民币普通股 | 24,687,000 | ||||||||
| 王世忱 | 11,217,583 | 人民币普通股 | 11,217,583 | ||||||||
| 全国社保基金五零二组合 | 8,350,547 | 人民币普通股 | 8,350,547 | ||||||||
| 何时金 | 6,961,566 | 人民币普通股 | 6,961,566 | ||||||||
| 王爱军 | 6,584,000 | 人民币普通股 | 6,584,000 | ||||||||
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 6,499,966 | 人民币普通股 | 6,499,966 |
| 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金 | 6,344,400 | 人民币普通股 | 6,344,400 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中横店控股为公司的控股股东，何时金为横店控股副总裁、公司董事长，从而与横店控股构成一致行动人关系，其他未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 上述前十名普通股股东郑文淦通过普通证券账户持有330,000股，还通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有24,357,000股，合计持有24,687,000股。王世忱通过普通证券账户持有9,308,283股，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,909,300股，合计持有11,217,583股。王爱军通过普通证券账户持有373,100股，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,210,900股，合计持有6,584,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 何时金 | 董事长 | 现任 | 26,022,332 | 1,823,933 | 0 | 27,846,265 | 0 | 0 | 0 |
| 任海亮 | 董事兼总经理 | 现任 | 0 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 0 | 0 | 0 |
| 吴雪萍 | 副总经理兼董秘 | 现任 | 57,120 | 0 | 0 | 57,120 | 0 | 0 | 0 |
| 何军义 | 副总经理 | 离任 | 0 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 26,079,452 | 4,023,933 | 0 | 30,103,385 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：横店集团东磁股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,769,201,294.91 | 3,767,761,431.79 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 240,329,126.16 | 119,400,116.78 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 30,586,368.81 | 27,070,259.62 |
| 应收账款 | 1,908,499,872.46 | 1,768,611,085.45 |
| 应收款项融资 | 145,341,966.41 | 83,108,013.23 |
| 预付款项 | 164,514,351.85 | 90,595,108.65 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 88,166,924.02 | 46,645,775.67 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,363,154,215.60 | 885,104,382.33 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,457,664.35 | 12,113,546.31 |
| 流动资产合计 | 7,716,251,784.57 | 6,800,409,719.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 894,820.23 | |
| 其他权益工具投资 | 170,100,000.00 | 188,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 61,744,055.98 | 63,307,403.53 |
| 固定资产 | 2,566,297,457.04 | 2,673,400,712.22 |
| 在建工程 | 540,576,919.64 | 161,502,644.85 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 351,973,800.68 | 314,847,808.72 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1.00 | 1.00 |
| 长期待摊费用 | 2,141,504.54 | 2,213,161.62 |
| 递延所得税资产 | 18,481,355.67 | 19,987,738.38 |
| 其他非流动资产 | 15,556,373.65 | |
| 非流动资产合计 | 3,711,315,094.55 | 3,439,710,664.20 |
| 资产总计 | 11,427,566,879.12 | 10,240,120,384.03 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 678,712,392.90 | 868,823,002.88 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,590,140,043.97 | 737,594,604.53 |
| 应付账款 | 2,062,033,801.88 | 1,615,412,217.30 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 137,080,328.21 | 119,148,779.14 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 220,762,951.83 | 265,044,829.81 |
| 应交税费 | 69,245,976.77 | 158,531,929.67 |
| 其他应付款 | 97,386,057.58 | 53,106,221.18 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 5,244,818.29 | 29,936,231.81 |
| 流动负债合计 | 4,860,606,371.43 | 3,847,597,816.32 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 20,253,354.22 | 20,102,520.86 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 9,049,012.91 | 9,281,172.74 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 46,938,467.42 | 32,803,452.88 |
| 递延收益 | 253,168,930.78 | 259,477,144.92 |
| 递延所得税负债 | 29,973,942.16 | 30,637,682.86 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 359,383,707.49 | 352,301,974.26 |
| 负债合计 | 5,219,990,078.92 | 4,199,899,790.58 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,626,712,074.00 | 1,643,600,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 22,094,967.66 | |
| 减：库存股 | 105,079,368.79 | |
| 其他综合收益 | 91,261,715.52 | 129,213,564.62 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 513,333,276.92 | 579,279,246.72 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,934,520,136.51 | 3,742,941,189.90 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,165,827,202.95 | 6,012,049,600.11 |
| 少数股东权益 | 41,749,597.25 | 28,170,993.34 |
| 所有者权益合计 | 6,207,576,800.20 | 6,040,220,593.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,427,566,879.12 | 10,240,120,384.03 |
法定代表人：何时金 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：康佳男
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,265,935,483.12 | 3,228,000,379.93 |
| 交易性金融资产 | 80,108,054.80 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 30,586,368.81 | 23,363,201.23 |
| 应收账款 | 1,886,821,152.32 | 1,613,844,512.25 |
| 应收款项融资 | 125,328,369.83 | 62,274,439.86 |
| 预付款项 | 114,256,613.69 | 55,041,955.37 |
| 其他应收款 | 340,905,734.51 | 252,977,958.13 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,046,228,976.71 | 718,304,920.22 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 6,890,170,753.79 | 5,953,807,366.99 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 267,838,696.27 | 255,834,016.50 |
| 其他权益工具投资 | 169,600,000.00 | 187,500,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 50,359,385.59 | 51,495,915.66 |
| 固定资产 | 2,041,507,939.22 | 2,142,513,908.41 |
| 在建工程 | 510,464,272.41 | 140,945,248.42 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 297,399,312.90 | 268,796,719.42 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 20,819,333.68 | 21,606,438.01 |
| 其他非流动资产 | 4,760,624.85 | |
| 非流动资产合计 | 3,357,988,940.07 | 3,073,452,871.27 |
| 资产总计 | 10,248,159,693.86 | 9,027,260,238.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 579,313,335.81 | 638,833,104.48 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,243,009,540.01 | 392,159,517.29 |
| 应付账款 | 1,907,449,314.70 | 1,455,657,402.27 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 130,511,866.06 | 106,838,760.42 |
| 应付职工薪酬 | 186,660,459.43 | 221,096,901.09 |
| 应交税费 | 39,547,369.76 | 126,180,919.28 |
| 其他应付款 | 199,901,415.72 | 132,071,723.36 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 5,045,126.90 | 26,034,065.08 |
| 流动负债合计 | 4,291,438,428.39 | 3,098,872,393.27 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 46,938,467.42 | 32,803,452.88 |
| 递延收益 | 235,369,971.90 | 247,879,414.29 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 282,308,439.32 | 280,682,867.17 |
| 负债合计 | 4,573,746,867.71 | 3,379,555,260.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,626,712,074.00 | 1,643,600,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 13,460,173.41 | 35,705,646.40 |
| 减：库存股 | 105,079,368.79 | |
| 其他综合收益 | 94,200,000.00 | 132,100,000.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 512,775,055.60 | 578,721,025.40 |
| 未分配利润 | 3,427,265,523.14 | 3,362,657,674.81 |
| 所有者权益合计 | 5,674,412,826.15 | 5,647,704,977.82 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,248,159,693.86 | 9,027,260,238.26 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,691,243,376.85 | 3,173,119,946.07 |
| 其中：营业收入 | 5,691,243,376.85 | 3,173,119,946.07 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,161,845,761.47 | 2,848,903,307.48 |
| 其中：营业成本 | 4,586,097,201.24 | 2,433,065,697.31 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 19,243,493.70 | 22,278,599.83 |
| 销售费用 | 88,277,672.05 | 112,860,314.22 |
| 管理费用 | 180,420,630.49 | 170,583,715.93 |
| 研发费用 | 289,922,334.52 | 167,961,227.32 |
| 财务费用 | -2,115,570.53 | -57,846,247.13 |
| 其中：利息费用 | 33,129,852.90 | 25,005,487.42 |
| 利息收入 | 73,978,213.34 | 74,464,264.35 |
| 加：其他收益 | 65,924,966.44 | 80,008,886.14 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 25,837,178.06 | -2,954,485.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -520.92 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -34,758.24 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,919,289.66 | -4,767,025.59 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -573,163.34 | -1,751,772.07 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 643,409.29 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 615,275,957.93 | 394,752,241.29 |
| 加：营业外收入 | 816,394.71 | 140,954.73 |
| 减：营业外支出 | 15,387,187.72 | 2,686,075.97 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 600,705,164.92 | 392,207,120.05 |
| 减：所得税费用 | 53,673,508.15 | 50,118,456.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 547,031,656.77 | 342,088,663.83 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 547,031,656.77 | 342,088,663.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 546,202,173.21 | 343,741,663.59 |
| 2.少数股东损益 | 829,483.56 | -1,652,999.76 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -37,951,849.10 | -54,821,927.24 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -37,951,849.10 | -54,821,927.24 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -37,900,000.00 | -54,100,000.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -37,900,000.00 | -54,100,000.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -51,849.10 | -721,927.24 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -51,849.10 | -721,927.24 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 509,079,807.67 | 287,266,736.59 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 508,250,324.11 | 288,919,736.35 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 829,483.56 | -1,652,999.76 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3358 | 0.2113 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3358 | 0.2113 |
法定代表人：何时金 主管会计工作负责人：方建武 会计机构负责人：康佳男
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 5,576,567,168.00 | 2,948,210,488.02 |
| 减：营业成本 | 4,696,618,382.61 | 2,338,192,354.48 |
| 税金及附加 | 12,907,240.10 | 16,772,380.84 |
| 销售费用 | 83,161,485.08 | 98,536,298.17 |
| 管理费用 | 151,434,146.68 | 136,526,183.01 |
| 研发费用 | 229,548,299.97 | 132,790,467.95 |
| 财务费用 | -1,698,499.18 | -57,339,830.05 |
| 其中：利息费用 | 23,601,129.34 | 15,781,581.93 |
| 利息收入 | 63,676,216.76 | 64,743,972.03 |
| 加：其他收益 | 48,347,308.63 | 70,702,954.06 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 22,880,930.51 | -2,827,024.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -520.92 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 108,054.80 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,469,810.12 | -12,792,202.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,469,931.72 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 115,165.41 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 470,577,761.97 | 336,346,428.93 |
| 加：营业外收入 | 767,900.01 | 140,954.73 |
| 减：营业外支出 | 15,017,888.04 | 1,766,948.78 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 456,327,773.94 | 334,720,434.88 |
| 减：所得税费用 | 37,096,699.01 | 49,254,058.69 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 419,231,074.93 | 285,466,376.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 419,231,074.93 | 285,466,376.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -37,900,000.00 | -54,100,000.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -37,900,000.00 | -54,100,000.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -37,900,000.00 | -54,100,000.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 381,331,074.93 | 231,366,376.19 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,027,714,426.60 | 3,361,165,514.75 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 254,750,373.94 | 75,087,507.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 512,850,216.94 | 544,256,443.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,795,315,017.48 | 3,980,509,465.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,439,010,829.34 | 1,988,316,950.51 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 845,411,545.09 | 684,986,632.19 |
| 支付的各项税费 | 185,467,084.72 | 89,687,429.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 738,714,541.16 | 757,405,834.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,208,604,000.31 | 3,520,396,846.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 586,711,017.17 | 460,112,619.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 983,746.13 | 110,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 30,205,021.34 | 448,767.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,100,384.21 | 1,524,101.92 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 660,956,645.18 | 623,968,670.09 |
| 投资活动现金流入小计 | 694,245,796.86 | 735,941,539.13 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 553,089,533.25 | 387,006,519.82 |
| 投资支付的现金 | 140,963,767.62 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 22,616,600.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 432,000,000.00 | 1,224,073,754.28 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,126,053,300.87 | 1,633,696,874.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -431,807,504.01 | -897,755,334.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 26,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 26,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 604,000,000.00 | 595,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 683,853,392.46 | 406,815,352.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,313,853,392.46 | 1,001,815,352.06 |
| 偿还债务支付的现金 | 793,650,000.00 | 195,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 366,361,119.44 | 245,847,792.43 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 200,874.32 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 245,816,017.29 | 243,553,485.10 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,405,827,136.73 | 684,401,277.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -91,973,744.27 | 317,414,074.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -36,343,642.43 | 9,659,206.11 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 26,586,126.46 | -110,569,435.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 931,728,711.02 | 877,304,090.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 958,314,837.48 | 766,734,654.92 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,560,847,634.68 | 2,899,525,436.68 |
| 收到的税费返还 | 252,324,956.47 | 70,005,572.11 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 489,100,532.63 | 390,082,641.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,302,273,123.78 | 3,359,613,649.80 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,106,367,979.78 | 1,600,561,155.33 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 701,141,040.99 | 556,154,799.11 |
| 支付的各项税费 | 135,313,341.26 | 67,684,363.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 795,912,227.34 | 553,610,495.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,738,734,589.37 | 2,778,010,813.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 563,538,534.41 | 581,602,836.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 983,746.13 | 110,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 27,248,773.79 | 448,767.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,474,076.77 | 1,524,101.92 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 765,897,094.88 | 670,154,288.03 |
| 投资活动现金流入小计 | 795,603,691.57 | 782,127,157.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 495,455,613.86 | 371,246,340.81 |
| 投资支付的现金 | 112,899,500.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 22,616,600.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 547,847,549.40 | 1,244,105,715.53 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,156,202,663.26 | 1,637,968,656.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -360,598,971.69 | -855,841,499.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 520,000,000.00 | 595,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 548,304,749.97 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,068,304,749.97 | 595,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 578,350,000.00 | 195,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 365,830,291.89 | 245,784,160.86 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 234,482,454.76 | 32,103,485.10 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,178,662,746.65 | 472,887,645.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -110,357,996.68 | 122,112,354.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -36,236,235.44 | 10,077,890.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 56,345,330.60 | -142,048,417.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 778,274,320.18 | 814,103,818.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 834,619,650.78 | 672,055,400.21 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益 工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,643,600,000.00 | 22,094,967.66 | 105,079,368.79 | 129,213,564.62 | 579,279,246.72 | 3,742,941,189.90 | 6,012,049,600.11 | 28,170,993.34 | 6,040,220,593.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,643,600,000.00 | 22,094,967.66 | 105,079,368.79 | 129,213,564.62 | 579,279,246.72 | 3,742,941,189.90 | 6,012,049,600.11 | 28,170,993.34 | 6,040,220,593.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,887,926.00 | -22,094,967.66 | -105,079,368.79 | -37,951,849.10 | -65,945,969.80 | 191,578,946.61 | 153,777,602.84 | 13,578,603.91 | 167,356,206.75 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -37,951,849.10 | 546,202,173.21 | 508,250,324.11 | 829,483.56 | 509,079,807.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -16,887,926.00 | -22,094,967.66 | -105,079,368.79 | -65,945,969.80 | 150,505.33 | 12,949,994.67 | 13,100,500.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -16,887,926.00 | -22,245,472.99 | -65,945,969.80 | -105,079,368.79 | 26,000,000.00 | -79,079,368.79 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 150,505.33 | -105,079,368.79 | 105,229,874.12 | -13,050,005.33 | 92,179,868.79 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -354,623,226.60 | -354,623,226.60 | -200,874.32 | -354,824,100.92 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -354,623,226.60 | -354,623,226.60 | -200,874.32 | -354,824,100.92 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,626,712,074.00 | 91,261,715.52 | 513,333,276.92 | 3,934,520,136.51 | 6,165,827,202.95 | 41,749,597.25 | 6,207,576,800.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,643,600,000.00 | 14,004,787.33 | 105,079,368.79 | 216,723,832.73 | 500,576,403.93 | 3,049,682,888.99 | 5,319,508,544.19 | 22,541,554.08 | 5,342,050,098.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,643,600,000.00 | 14,004,787.33 | 105,079,368.79 | 216,723,832.73 | 500,576,403.93 | 3,049,682,888.99 | 5,319,508,544.19 | 22,541,554.08 | 5,342,050,098.27 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,090,180.67 | -54,821,927.24 | 102,132,862.33 | 55,401,115.76 | -1,545,232.81 | 53,855,882.95 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -54,821,927.24 | 343,741,663.59 | 288,919,736.35 | -1,652,999.76 | 287,266,736.59 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,659,112.85 | 7,659,112.85 | 7,659,112.85 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,659,112.85 | 7,659,112.85 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -241,608,801.26 | -241,608,801.26 | -241,608,801.26 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -241,608,801.26 | -241,608,801.26 | -241,608,801.26 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 431,067.82 | 431,067.82 | 107,766.95 | 538,834.77 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,643,600,000.00 | 22,094,968.00 | 105,079,368.79 | 161,901,905.49 | 500,576,403.93 | 3,151,815,751.32 | 5,374,909,659.95 | 20,996,321.27 | 5,395,905,981.22 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,643,600,000.00 | 35,705,646.40 | 105,079,368.79 | 132,100,000.00 | 578,721,025.40 | 3,362,657,674.81 | 5,647,704,977.82 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,643,600,000.00 | 35,705,646.40 | 105,079,368.79 | 132,100,000.00 | 578,721,025.40 | 3,362,657,674.81 | 5,647,704,977.82 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,887,926.00 | -22,245,472.99 | -105,079,368.79 | -37,900,000.00 | -65,945,969.80 | 64,607,848.33 | 26,707,848.33 | |||||
| （一）综合收益总额 | -37,900,000.00 | 419,231,074.93 | 381,331,074.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -16,887,926.00 | -22,245,472.99 | -105,079,368.79 | -65,945,969.80 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -16,887,926.00 | -22,245,472.99 | -65,945,969.80 | -105,079,368.79 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -105,079,368.79 | 105,079,368.79 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -354,623,226.60 | -354,623,226.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -354,623,226.60 | -354,623,226.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,626,712,074.00 | 13,460,173.41 | 94,200,000.00 | 512,775,055.60 | 3,427,265,523.14 | 5,674,412,826.15 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,643,600,000.00 | 30,076,198.81 | 105,079,368.79 | 217,700,000.00 | 500,018,182.61 | 2,895,940,890.92 | 5,182,255,903.55 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,643,600,000.00 | 30,076,198.81 | 105,079,368.79 | 217,700,000.00 | 500,018,182.61 | 2,895,940,890.92 | 5,182,255,903.55 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,629,447.92 | -54,100,000.00 | 43,857,574.93 | -4,612,977.15 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -54,100,000.00 | 285,466,376.19 | 231,366,376.19 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,629,447.92 | 5,629,447.92 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 | 5,629,447.92 | |||||||||||
| 者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -241,608,801.26 | -241,608,801.26 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -241,608,801.26 | -241,608,801.26 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,643,600,000.00 | 35,705,646.73 | 105,079,368.79 | 163,600,000.00 | 500,018,182.61 | 2,939,798,465.85 | 5,177,642,926.40 |
三、公司基本情况
横店集团东磁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政府《关于设立横店集团高科技产业股份有限公司的批复》（浙政发〔1999〕38号）批准，由横店集团公司（现已改制并更名为南华发展集团有限公司）为主发起人，联合东阳市化纤纺织厂、东阳市抗生素有限公司（现已更名为浙江普洛康裕生物制药有限公司）、东阳市有机合成化工九厂和东阳市荆江化工厂等4家法人共同发起设立，于1999年3月30日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省东阳市横店镇。公司现持有统一社会信用代码为91330000712560751D的营业执照，注册资本1,626,712,074.00元，股份总数1,626,712,074股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股22,577,539股；无限售条件的流通股份A股1,604,134,535股。公司股票已于2006年8月2日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电子元器件、电气机械和器材制造行业。主要经营活动为磁性材料、太阳能光伏产品、锂电池及器件的研发、生产和销售。产品及提供的劳务主要有：太阳能硅片、电池及组件，永磁铁氧体、软磁铁氧体、塑磁，锂电池，振动器件、电感器件等。
本财务报表业经公司2021年8月18日第八届董事会第十六次会议批准对外报出。本公司将浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司、杞县东磁磁性材料有限公司、杞县东磁新能源有限公司、宜宾金川电子有限责任公司、DMEGC Germany GmbH和DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED等22家子公司（包括子公司之子公司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本报告“第十节财务报告、八、合并范围的变更和九、在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1）以摊余成本计量的金融资产；2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3）不属于上述1）或2）的财务担保合同，以及不属于上述1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4）以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2）金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3）金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。4）金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1）金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
3）按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
① 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 | |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 |
② 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 商业承兑汇票 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
详见本报告“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”。
12、应收账款
详见本报告“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”。
13、应收款项融资
详见本报告“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本报告“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”。
15、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2）包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。详见本报告“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
1）初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。2）资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。3）不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；② 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2）合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3%-5% | 4.75%-4.85% |
| 光伏电站 | 年限平均法 | 15 | 5% | 6.33% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-10% | 19.40%-9.00% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-10% | 19.40%-9.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 3%-5% | 24.25%-9.50% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）勘探成本的确认和计量
1）勘探成本按照成果法核算。勘探成本包括收购探矿权、地质及地理勘测、勘探训练、抽样及挖掘及与商业及技术上可行性研究有关的活动的成本。
2）勘探成本在勘探完成前先资本化计入在建工程。
3）当勘探完成并有合理依据确定已经发现了探明经济可采储量时，将勘探成本转入固定资产，并根据已探明矿山储量比照产量法进行摊销。当确定并未发现探明经济可采储量时，将勘探成本一次性计入损益。
4）如不能确定勘探成本是否发现了探明经济可采储量，勘探成本在勘探完成后按资产列账不能超过一年。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
| 非专利技术 | 5-6 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5）客户已接受该商品；6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
1）晶体硅太阳能硅片、电池片及组件、磁性材料、锂电池、器件等产品销售
公司晶体硅太阳能硅片、电池片及组件、磁性材料、锂电池、器件等产品的销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已
转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。2）光伏发电收入公司光伏发电业务属于在某一时点履行的履约义务，在电力供应至电站所在地的电网公司并取得《电费结算单》时确认收入。3）光伏电站EPC总包项目收入公司电站EPC总包项目属于在某一时点履行的履约义务，在电站完工并达到并网发电条件时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无40、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1）公司能够满足政府补助所附的条件；2）公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司作为出租人的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法/工作量法(提示：或其他系统合理的方法)将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2）公司作为出租人的租赁变更会计处理
经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）公司作为出租人的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率(提示：存在转租的情况下，若租赁内含利率无法确定的，可采用原租赁的折现率，请根据实际情况修改)折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2）公司作为出租人的租赁变更会计处理
① 租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
② 租赁变更未作为一项单独租赁
如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则) | 经公司第八届董事会第十三次会议审议通过 |
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。根据新旧准则衔接规定，自2021年1月1日执行新租赁准则，无需重述前期可比数，但应当对首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响：公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，因只有短期租赁和低价值资产租赁业务，公司选择不确认使用权资产和租赁负债，故不需调整年初资产负债表科目。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，因只有短期租赁和低价值资产租赁业务，公司选择不确认使用权资产和租赁负债，故不需调整年初资产负债表科目。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、11%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 除本公司子公司赣州新盛稀土实业有限公司、宜宾金川电子有限责任公司、孙公司宜宾金川机械制造有限公司、赣州市东磁电子有限公司按应缴流转税额的7%计缴外，本公司及其他境内子公 |
| 司均按应缴流转税税额的5%计缴。 | ||
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、境外子公司适用所在国企业所得税税率 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 从价计征的按1.2%的税率计缴；从租计征的按12%的税率计缴。 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 除本公司子公司武穴东磁磁材有限公司按应缴流转税税额的1.5%、云南东磁有色金属有限公司按应缴流转税税额的1%计缴外，本公司及其他境内子公司均按应缴流转税税额的2%计缴。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 15% |
| 浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 | 15% |
| 杞县东磁新能源有限公司 | 15% |
| 宜宾金川电子有限责任公司 | 15% |
| 云南东磁有色金属有限公司等12家子孙公司 | 20% |
| 除上述以外的其他境内纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税
1）出口货物实行“免、抵、退”税政策，本期退税率为13%。2）子公司都昌县昊缇太阳能发电有限公司、东阳东磁光伏发电有限公司，根据财政部、国家税务总局《关于继续执行光伏发电增值税政策的通知》（财税〔2016〕81号），享受光伏发电增值税50%即征即退政策。3）孙公司东阳市横店东磁电机有限公司属于民政福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税〔2016〕52号），享受增值税即征即退政策，退税限额按照安置的残疾人经批准的月最低工资标准的4倍确定，本期东阳市横店东磁电机有限公司收到增值税即征即退返款金额为3,743,279.51元。
（2）所得税
1）本公司属于高新技术企业，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，公司通过高新技术企业重新认定，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2020年1月1日至2022年12月31日，故本期本公司按15%的税率计缴企业所得税。2）子公司浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司属于高新技术企业，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，公司通过高新技术企业认定，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2020年1月1日至2022年12月31日，故本期浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司按15%的税率计缴企业所得税。
3）子公司杞县东磁新能源有限公司属于高新技术企业，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于河南省2018年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕123号），公司通过高新技术企业认定，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日。同时，根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第
24号）规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，故本期杞县东磁新能源有限公司暂按15%的税率计缴企业所得税。4）子公司宜宾金川电子有限责任公司属于高新技术企业,根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于四川省2020年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2021〕35号），公司通过高新技术企业认定，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2020年1月1日至2022年12月31日，故本期宜宾金川电子有限责任公司按15%的税率计缴企业所得税。5）子公司都昌县昊缇太阳能发电有限公司、东阳东磁光伏发电有限公司，根据财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知（财税〔2008〕46号）和国家税务总局《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目所得税优惠问题的通知》（国税〔2009〕80号），自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年享受免征企业所得税，第四年至第六年享受减半征收企业所得税。子公司都昌县昊缇太阳能发电有限公司、东阳东磁光伏发电有限公司自2017年产生第一笔营业收入，故该等子公司享受企业所得税减半征收的优惠政策。6）云南东磁有色金属有限公司等12家子孙公司属于小微企业，根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税（2019）13号）和国家税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2019年1月1日至2021年12月31日，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，本期该等公司享受上述优惠政策。
（3）其他重要税费减免
根据财政部、税务总局、人力资源社会保障部、国务院扶贫办《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕22号）及根据财政部、税务总局、退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21号），本公司及下属子公司浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司招用自主就业退役士兵及建档立卡贫困人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，按照每人每年定额标准，依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税，本期实际享受增值税减免816,427.30元、实际享受城市维护建设税减免2,157,686.99元、实际享受教育费附加减免389,576.40元和地方教育附加259,717.60元。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 366,953.34 | 369,811.86 |
| 银行存款 | 1,873,082,542.87 | 2,057,341,852.05 |
| 其他货币资金 | 1,895,751,798.70 | 1,710,049,767.88 |
| 合计 | 3,769,201,294.91 | 3,767,761,431.79 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 31,484,994.04 | 29,683,288.69 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,936,577,854.70 | 1,730,034,638.57 |
其他说明因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金情况
| 项目 | 具体类别 | 金额 |
| 银行存款 | 诉讼保全冻结[注1] | 41,000,000.00 |
| 其他货币资金 | ||
| 被质押定期存款及利息[注2] | 1,850,066,084.14 | |
| 银行承兑汇票保证金 | 400,000.00 | |
| 外币借款保证金[注3] | 41,308,102.80 | |
| 保函保证金 | 3,803,667.76 |
| 合计 | 1,936,577,854.70 |
[注1]期末诉讼冻结款项系因公司与陕西通家汽车股份有限公司合同纠纷产生。公司起诉陕西通家汽车股份有限公司拖欠货款，陕西通家股份有限公司对公司提起反诉，根据陕西省岐山县人民法院民事裁定书，对本公司名下的财产（银行存款、有价证券或同等价值的其他财产）予以冻结、查封、扣押或提取，保全金额为41,000,000.00元，详见本报告“第十节财务报告、十五、资产负债表日后事项、4、其他资产负债表日后事项说明”之所述。
[注2]被质押定期存款及利息中1,642,129,697.15元用于开具银行承兑汇票，207,936,386.99元用于银行借款。
[注3]系中国银行保证金质押项下付款汇利达业务，外币借款EUR5,205,467.75元，保证金金额为美元6,330,840.75，期末折合人民币41,308,102.80元。
除上述外，公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 240,329,126.16 | 119,400,116.78 |
| 其中： | ||
| 基金理财产品 | 160,221,071.36 | 119,400,116.78 |
| 信托产品 | 80,108,054.80 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 240,329,126.16 | 119,400,116.78 |
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 30,586,368.81 | 27,070,259.62 |
| 合计 | 30,586,368.81 | 27,070,259.62 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 32,196,177.69 | 100.00% | 1,609,808.88 | 5.00% | 30,586,368.81 | 28,495,010.13 | 100.00% | 1,424,750.51 | 5.00% | 27,070,259.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 32,196,177.69 | 100.00% | 1,609,808.88 | 5.00% | 30,586,368.81 | 28,495,010.13 | 100.00% | 1,424,750.51 | 5.00% | 27,070,259.62 |
| 合计 | 32,196,177.69 | 100.00% | 1,609,808.88 | 5.00% | 30,586,368.81 | 28,495,010.13 | 100.00% | 1,424,750.51 | 5.00% | 27,070,259.62 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票组合 | 32,196,177.69 | 1,609,808.88 | 5.00% |
| 合计 | 32,196,177.69 | 1,609,808.88 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,424,750.51 | 185,058.37 | 1,609,808.88 | |||
| 合计 | 1,424,750.51 | 185,058.37 | 1,609,808.88 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 商业承兑票据 | 13,371,853.01 |
| 合计 | 13,371,853.01 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 4,399,040.30 | |
| 合计 | 4,399,040.30 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 58,307,527.70 | 2.86% | 12,983,064.36 | 22.27% | 45,324,463.34 | 57,093,664.91 | 3.01% | 13,505,326.85 | 23.65% | 43,588,338.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,983,670,258.52 | 97.14% | 120,494,849.40 | 6.07% | 1,863,175,409.12 | 1,839,322,357.18 | 96.99% | 114,299,609.79 | 6.21% | 1,725,022,747.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,041,977,786.22 | 100.00% | 133,477,913.76 | 6.54% | 1,908,499,872.46 | 1,896,416,022.09 | 100.00% | 127,804,936.64 | 6.74% | 1,768,611,085.45 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 光伏补贴 | 45,324,463.34 | 光伏发电补贴后续将由国家可再生能源发展基金统筹发放，不存在收回风险，故未计提坏账准备 | ||
| 单位一 | 11,848,329.26 | 11,848,329.26 | 100.00% | 因以前年度光伏行业市场低迷，该客户出现资金短缺，经多次催收，货款回收存在重大不确定性。经公司第五届董事会第二十一次会议决议并经2013年第一次临时股东大会决议通过，已计全额计提坏账准备 |
| 单位二 | 1,134,735.10 | 1,134,735.10 | 100.00% | 系本公司预计该客户货款回收存在困难，全额计提坏账 |
| 合计 | 58,307,527.70 | 12,983,064.36 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,983,670,258.52 | 120,494,849.40 | 6.07% |
| 合计 | 1,983,670,258.52 | 120,494,849.40 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明：相同账龄的客户具有类似的预期损失率。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,905,016,397.71 | 95,250,819.89 | 5.00% |
| 1-2年 | 3,216,159.01 | 321,615.90 | 10.00% |
| 2-3年 | 72,164,697.41 | 21,649,409.22 | 30.00% |
| 3年以上 | 3,273,004.39 | 3,273,004.39 | 100.00% |
| 合计 | 1,983,670,258.52 | 120,494,849.40 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,917,023,047.60 |
| 1至2年 | 18,604,085.50 |
| 2至3年 | 86,853,088.24 |
| 3年以上 | 19,497,564.88 |
| 3至4年 | 4,376,231.23 |
| 5年以上 | 15,121,333.65 |
| 合计 | 2,041,977,786.22 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 13,505,326.85 | -522,262.49 | 12,983,064.36 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 114,299,609.79 | 6,195,239.61 | 120,494,849.40 | |||
| 合计 | 127,804,936.64 | 5,672,977.12 | 133,477,913.76 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位三 | 67,533,128.54 | 3.31% | 3,376,656.43 |
| 单位四 | 46,911,456.45 | 2.30% | 2,345,572.82 |
| 单位五 | 43,584,960.78 | 2.13% | 2,179,248.04 |
| 单位六 | 43,584,073.43 | 2.13% | 2,179,203.67 |
| 单位七 | 38,864,689.20 | 1.90% | 1,943,234.46 |
| 合计 | 240,478,308.40 | 11.77% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 145,341,966.41 | 83,108,013.23 |
| 合计 | 145,341,966.41 | 83,108,013.23 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 145,341,966.41 | ||
| 小计 | 145,341,966.41 | ||
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,157,096,171.74 | |
| 小计 | 2,157,096,171.74 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 163,242,385.66 | 99.23% | 88,148,430.36 | 97.30% |
| 1至2年 | 360,606.73 | 0.22% | 742,355.60 | 0.82% |
| 2至3年 | 415,463.46 | 0.25% | 634,274.38 | 0.70% |
| 3年以上 | 495,896.00 | 0.30% | 1,070,048.31 | 1.18% |
| 合计 | 164,514,351.85 | -- | 90,595,108.65 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄1年以上重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 单位一 | 35,775,136.00 | 21.75 |
| 单位二 | 31,846,867.76 | 19.36 |
| 单位三 | 20,181,386.36 | 12.27 |
| 单位四 | 17,405,942.23 | 10.58 |
| 单位五 | 7,629,600.00 | 4.64 |
| 小 计 | 112,838,932.35 | 68.59 |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 88,166,924.02 | 46,645,775.67 |
| 合计 | 88,166,924.02 | 46,645,775.67 |
（1）应收利息
（2）应收股利
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税款 | 79,093,265.61 | 34,914,788.59 |
| 应收暂付款 | 6,907,447.43 | 8,434,917.06 |
| 押金保证金 | 3,128,782.36 | 2,821,682.31 |
| 其他 | 1,397,601.89 | 2,773,306.81 |
| 合计 | 90,527,097.29 | 48,944,694.77 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 449,629.52 | 68,344.10 | 1,780,945.48 | 2,298,919.10 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -63,793.03 | 63,793.03 | ||
| --转入第三阶段 | -400.00 | 400.00 | ||
| 本期计提 | -36,675.28 | -4,151.08 | 102,080.53 | 61,254.17 |
| 2021年6月30日余额 | 349,161.21 | 127,586.05 | 1,883,426.01 | 2,360,173.27 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 87,365,010.77 |
| 1至2年 | 1,275,860.51 |
| 2至3年 | 4,000.00 |
| 3年以上 | 1,882,226.01 |
| 3至4年 | 100,000.00 |
| 4至5年 | 383,742.42 |
| 5年以上 | 1,398,483.59 |
| 合计 | 90,527,097.29 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,298,919.10 | 61,254.17 | 2,360,173.27 | |||
| 合计 | 2,298,919.10 | 61,254.17 | 2,360,173.27 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 应收出口退税额 | 出口退税款 | 79,093,265.61 | 1年以内 | 87.37% | |
| 单位一 | 拆迁补偿款 | 1,288,521.00 | 1年以内 | 1.42% | |
| 武汉钢实东磁磁材有限公司 | 拆借款 | 717,835.03 | 3年以上 | 0.79% | 717,835.03 |
| 单位二 | 保证金 | 588,449.17 | 1年以内 | 0.65% | 29,422.46 |
| 单位三 | 保证金 | 500,000.00 | 1-2年 | 0.55% | 50,000.00 |
| 合计 | -- | 82,188,070.81 | -- | 90.78% | 797,257.49 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 498,925,329.41 | 498,925,329.41 | 260,536,839.57 | 260,536,839.57 | ||
| 在产品 | 196,216,200.52 | 196,216,200.52 | 173,445,623.96 | 173,445,623.96 | ||
| 库存商品 | 639,493,927.26 | 3,785,678.30 | 635,708,248.96 | 440,549,377.63 | 16,795,625.29 | 423,753,752.34 |
| 发出商品 | 2,642,679.38 | 2,642,679.38 | 18,557,869.37 | 18,557,869.37 | ||
| 自制半成品 | 29,661,757.33 | 29,661,757.33 | 8,810,297.09 | 8,810,297.09 | ||
| 合计 | 1,366,939,893.90 | 3,785,678.30 | 1,363,154,215.60 | 901,900,007.62 | 16,795,625.29 | 885,104,382.33 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 16,795,625.29 | 573,163.34 | 13,583,110.33 | 3,785,678.30 | ||
| 合计 | 16,795,625.29 | 573,163.34 | 13,583,110.33 | 3,785,678.30 | ||
公司直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
本期转回或转销存货跌价准备，系公司将已计提存货跌价准备的存货领用或销售处理所致。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 6,088,035.59 | 11,456,757.45 |
| 预缴企业所得税 | 369,628.76 | 656,788.86 |
| 合计 | 6,457,664.35 | 12,113,546.31 |
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 武汉钢实东磁磁材有限公司 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | |||
| 合计 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | -- | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2021年6月30日余额 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
该款项原系对联营企业武汉钢实东磁磁材有限公司的拟增资款，后因该联营企业经营状况欠佳及未能与合资方商定实施增资具体事宜等原因，一直未予实施。鉴于该款项账龄较长且该公司营业执照已被吊销，故本公司比照同账龄应收款项的实际损失率，于2008年计提了全额坏账准备，本期未发生变动。
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| DMEGC SOLAR USA, LLC | 894,820.23 | 894,820.23 | |||||||||
| 小计 | 894,820.23 | 894,820.23 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉钢实东磁磁材有限公司 | |||||||||||
| 合计 | 894,820.23 | 894,820.23 | |||||||||
其他说明
根据公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《公司关于注销合资公司的议案》，截止本报告日合资公司的注销登记手续已全部办理完毕。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南华期货股份有限公司 | 146,000,000.00 | 183,900,000.00 |
| 江苏集萃安泰创明先进能源材料研究院有限公司 | 20,000,000.00 | |
| 宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 |
| 宜宾和正融资担保有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 合计 | 170,100,000.00 | 188,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 南华期货股份有限公司 | 94,200,000.00 | 公司持有股权为非交易目的 | ||||
| 江苏集萃安泰创明先进能源材料研究院有限公司 | 公司持有股权为非交易目的 | |||||
| 宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司 | 公司持有股权为非交易目的 | |||||
| 宜宾和正融资担保有限公司 | 公司持有股权为非交易目的 |
其他说明：
公司持有南华期货股份有限公司、江苏集萃安泰创明先进能源材料研究院有限公司、宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司及宜宾和正融资担保有限公司的股权投资均属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 59,260,435.08 | 22,175,414.87 | 81,435,849.95 | |
| 2.本期增加金额 | 13,983.17 | 13,983.17 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 13,983.17 | 13,983.17 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 59,274,418.25 | 22,175,414.87 | 81,449,833.12 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 13,513,800.14 | 4,614,646.28 | 18,128,446.42 | |
| 2.本期增加金额 | 1,343,578.27 | 233,752.45 | 1,577,330.72 | |
| （1）计提或摊销 | 1,343,578.27 | 233,752.45 | 1,577,330.72 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 14,857,378.41 | 4,848,398.73 | 19,705,777.14 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 44,417,039.84 | 17,327,016.14 | 61,744,055.98 | |
| 2.期初账面价值 | 45,746,634.94 | 17,560,768.59 | 63,307,403.53 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 纳米晶厂房 | 28,997,744.96 | 正在办理中 |
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,565,348,955.40 | 2,673,400,712.22 |
| 固定资产清理 | 948,501.64 | |
| 合计 | 2,566,297,457.04 | 2,673,400,712.22 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 光伏电站 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 1,292,369,955.92 | 264,384,262.19 | 3,903,355,998.35 | 24,711,846.55 | 126,357,407.94 | 201,393,247.96 | 5,812,572,718.91 |
| 2.本期增加金额 | 3,112,895.97 | 892,917.43 | 73,221,309.29 | 2,521,487.81 | 313,148.65 | 16,121,408.59 | 96,183,167.74 |
| （1）购置 | 2,568,698.62 | 892,917.43 | 43,491,628.36 | 1,690,127.72 | 9,489,722.63 | 58,133,094.76 | |
| （2）在建工程转入 | 544,197.35 | 29,729,680.93 | 831,360.09 | 313,148.65 | 6,631,685.96 | 38,050,072.98 | |
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 9,076,034.94 | 1,699,479.55 | 60,048,127.63 | 2,096,746.22 | 41,747.57 | 72,962,135.91 | |
| （1）处置或报废 | 9,062,051.77 | 1,699,479.55 | 60,048,127.63 | 2,096,746.22 | 41,747.57 | 72,948,152.74 | |
| (2)转入投资性房地产 | 13,983.17 | 13,983.17 | |||||
| 4.期末余额 | 1,286,406,816.95 | 263,577,700.07 | 3,916,529,180.01 | 25,136,588.14 | 126,670,556.59 | 217,472,908.98 | 5,835,793,750.74 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 583,594,695.94 | 217,586,836.29 | 1,912,537,724.28 | 20,857,219.82 | 26,558,995.58 | 149,753,391.46 | 2,910,888,863.37 |
| 2.本期增加金额 | 38,202,652.11 | 4,141,392.21 | 133,069,225.28 | 530,180.23 | 3,983,626.35 | 7,060,400.27 | 186,987,476.45 |
| （1）计提 | 38,202,652.11 | 4,141,392.21 | 133,069,225.28 | 530,180.23 | 3,983,626.35 | 7,060,400.27 | 186,987,476.45 |
| 3.本期减少金额 | 3,487,024.91 | 1,569,568.99 | 43,327,106.43 | 2,005,748.37 | 39,660.19 | 50,429,108.89 | |
| （1）处置或报废 | 3,487,024.91 | 1,569,568.99 | 43,327,106.43 | 2,005,748.37 | 39,660.19 | 50,429,108.89 | |
| 4.期末余额 | 618,310,323.14 | 220,158,659.51 | 2,002,279,843.13 | 19,381,651.68 | 30,542,621.93 | 156,774,131.54 | 3,047,447,230.93 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 40,303,143.01 | 863,898.38 | 187,055,664.04 | 60,437.89 | 228,283,143.32 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 5,266,892.58 | 18,686.33 | 5,285,578.91 | ||||
| （1）处置或报废 | 5,266,892.58 | 18,686.33 | 5,285,578.91 | ||||
| 4.期末余额 | 40,303,143.01 | 863,898.38 | 181,788,771.46 | 41,751.56 | 222,997,564.41 | ||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 627,793,350.80 | 42,555,142.18 | 1,732,460,565.42 | 5,713,184.90 | 96,127,934.66 | 60,698,777.44 | 2,565,348,955.40 |
| 2.期初账面价值 | 668,472,116.97 | 45,933,527.52 | 1,803,762,610.03 | 3,794,188.84 | 99,798,412.36 | 51,639,856.50 | 2,673,400,712.22 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 17,080,508.05 | 8,024,531.03 | 9,055,977.02 | ||
| 专用设备 | 364,485,533.78 | 253,602,464.52 | 56,267,445.37 | 54,615,623.89 | |
| 小 计 | 381,566,041.83 | 261,626,995.55 | 56,267,445.37 | 63,671,600.91 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待处理专用设备 | 948,501.64 | |
| 合计 | 948,501.64 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 537,114,209.19 | 157,847,595.28 |
| 工程物资 | 3,462,710.45 | 3,655,049.57 |
| 合计 | 540,576,919.64 | 161,502,644.85 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产1.48亿支高性能锂电池项目 | 251,846,973.11 | 251,846,973.11 | 14,384,547.38 | 14,384,547.38 | ||
| 太阳能七厂 | 132,910,488.53 | 132,910,488.53 | ||||
| 年产5,000吨磁粉芯土建 | 26,388,438.55 | 26,388,438.55 | 14,188,073.39 | 14,188,073.39 | ||
| 年产2GW高效组件项目 | 9,854,817.57 | 9,854,817.57 | ||||
| 塑磁二厂扩建 | 3,179,468.48 | 3,179,468.48 | 2,684,055.64 | 2,684,055.64 | ||
| 钟罩窑大修理 | 2,863,920.66 | 2,863,920.66 | ||||
| 在安装设备 | 108,676,247.25 | 108,676,247.25 | 120,915,814.88 | 120,915,814.88 | ||
| 零星工程 | 4,257,775.70 | 4,257,775.70 | 2,811,183.33 | 2,811,183.33 | ||
| 合计 | 537,114,209.19 | 537,114,209.19 | 157,847,595.28 | 157,847,595.28 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产1.48亿支高性能锂电池项目 | 612,380,000.00 | 14,384,547.38 | 237,462,425.73 | 251,846,973.11 | 46.10% | 在建 | 其他 | |||||
| 太阳能七厂 | 1,226,000,000.00 | 132,910,488.53 | 132,910,488.53 | 15.60% | 在建 | 其他 | ||||||
| 年产5,000吨磁粉芯土建 | 34,984,600.00 | 14,188,073.39 | 12,200,365.16 | 26,388,438.55 | 75.43% | 在建 | 其他 | |||||
| 年产2GW高效组件项目 | 250,000,000.00 | 9,854,817.57 | 9,854,817.57 | 4.28% | 在建 | 其他 | ||||||
| 塑磁二厂扩建 | 4,020,000.00 | 2,684,055.64 | 495,412.84 | 3,179,468.48 | 79.09% | 在建 | 其他 | |||||
| 钟罩窑大修理 | 3,000,000.00 | 2,863,920.66 | 2,863,920.66 | 完工 | 其他 | |||||||
| 在安装设备 | 120,915,814.88 | 22,402,387.34 | 34,641,954.97 | 108,676,247.25 | 在建 | 其他 | ||||||
| 零星工程 | 2,811,183.33 | 1,990,789.72 | 544,197.35 | 4,257,775.70 | 在建 | 其他 | ||||||
| 合计 | 2,130,384,600.00 | 157,847,595.28 | 417,316,686.89 | 38,050,072.98 | 537,114,209.19 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 光伏电站工程物资 | 3,462,710.45 | 3,462,710.45 | 3,655,049.57 | 3,655,049.57 | ||
| 合计 | 3,462,710.45 | 3,462,710.45 | 3,655,049.57 | 3,655,049.57 | ||
23、生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 390,112,711.42 | 17,258,000.00 | 2,963,028.91 | 410,333,740.33 | |
| 2.本期增加金额 | 36,819,137.79 | 6,930,357.59 | 43,749,495.38 | ||
| （1）购置 | 36,819,137.79 | 6,930,357.59 | 43,749,495.38 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 426,931,849.21 | 17,258,000.00 | 9,893,386.50 | 454,083,235.71 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 79,299,496.90 | 14,425,034.20 | 1,761,400.51 | 95,485,931.61 | |
| 2.本期增加金额 | 4,512,286.82 | 1,481,509.74 | 629,706.86 | 6,623,503.42 | |
| （1）计提 | 4,512,286.82 | 1,481,509.74 | 629,706.86 | 6,623,503.42 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 83,811,783.72 | 15,906,543.94 | 2,391,107.37 | 102,109,435.03 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 343,120,065.49 | 1,351,456.06 | 7,502,279.13 | 351,973,800.68 | |
| 2.期初账面价值 | 310,813,214.52 | 2,832,965.80 | 1,201,628.40 | 314,847,808.72 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
期末无未办妥产权证书的无形资产的情况。
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 赣州新盛稀土实业有限公司 | 3,608,545.45 | 3,608,545.45 | ||||
| 都昌县昊缇太阳能发电有限公司 | 1.00 | 1.00 | ||||
| 合计 | 3,608,546.45 | 3,608,546.45 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 赣州新盛稀土实业有限公司 | 3,608,545.45 | 3,608,545.45 | ||||
| 合计 | 3,608,545.45 | 3,608,545.45 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
2008年度，子公司赣州新盛稀土实业有限公司因市场环境发生较大变化而发生大额亏损，并已超额亏损，故对该商誉予以计提全额减值准备。本期该商誉减值准备未发生变动。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 17,589.16 | 17,589.16 | |||
| 预付土地租金 | 2,195,572.46 | 54,067.92 | 2,141,504.54 | ||
| 合计 | 2,213,161.62 | 71,657.08 | 2,141,504.54 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 120,679,663.87 | 18,481,355.67 | 127,131,484.63 | 18,833,898.87 |
| 内部交易未实现利润 | 4,615,358.04 | 1,153,839.51 | ||
| 合计 | 120,679,663.87 | 18,481,355.67 | 131,746,842.67 | 19,987,738.38 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产一次性税前扣除形成应纳税暂时性差异 | 199,826,280.95 | 29,973,942.16 | 204,251,219.05 | 30,637,682.86 |
| 合计 | 199,826,280.95 | 29,973,942.16 | 204,251,219.05 | 30,637,682.86 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 18,481,355.67 | 19,987,738.38 | ||
| 递延所得税负债 | 29,973,942.16 | 30,637,682.86 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 298,189,942.17 | 260,784,435.68 |
| 可抵扣亏损 | 93,158,894.93 | 70,771,321.28 |
| 合计 | 391,348,837.10 | 331,555,756.96 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 18,133,492.96 | 21,542,530.48 | |
| 2022年 | 11,328,713.52 | 11,328,713.52 | |
| 2023年 | 6,927,326.76 | 6,927,326.76 | |
| 2024年 | 8,810,478.28 | 9,052,587.28 | |
| 2025年 | 7,496,852.12 | 21,920,163.24 | |
| 2026年 | 14,129,363.68 | ||
| 2027年 | |||
| 2028年 | |||
| 2029年 | |||
| 2030年 | 14,423,311.12 | ||
| 2031年 | 11,909,356.49 | ||
| 合计 | 93,158,894.93 | 70,771,321.28 | -- |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地购置款 | 9,129,504.00 | 9,129,504.00 | ||||
| 在安装软件 | 4,760,624.85 | 4,760,624.85 | ||||
| 在装修厂房 | 1,666,244.80 | 1,666,244.80 | ||||
| 合计 | 15,556,373.65 | 15,556,373.65 | ||||
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 122,720,026.64 | 153,265,196.80 |
| 抵押借款 | 15,507,111.91 | 15,512,976.98 |
| 保证借款 | 60,494,860.27 | 124,043,332.32 |
| 信用借款 | 464,591,336.99 | 560,484,827.83 |
| 质押兼保证借款 | 15,399,057.09 | 15,516,668.95 |
| 合计 | 678,712,392.90 | 868,823,002.88 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,590,140,043.97 | 737,594,604.53 |
| 合计 | 1,590,140,043.97 | 737,594,604.53 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款及劳务 | 1,799,365,089.59 | 1,216,806,794.82 |
| 工程及设备款 | 262,668,712.29 | 398,605,422.48 |
| 合计 | 2,062,033,801.88 | 1,615,412,217.30 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
期末无账龄1年以上重要的应付账款。
37、预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 135,502,117.21 | 118,218,956.92 |
| 房租 | 1,578,211.00 | 929,822.22 |
| 合计 | 137,080,328.21 | 119,148,779.14 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 265,044,829.81 | 755,524,214.56 | 799,806,092.54 | 220,762,951.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 44,273,734.54 | 44,273,734.54 | ||
| 合计 | 265,044,829.81 | 799,797,949.10 | 844,079,827.08 | 220,762,951.83 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 259,795,669.29 | 691,079,617.13 | 730,302,537.34 | 220,572,749.08 |
| 2、职工福利费 | 5,094,415.74 | 28,782,673.73 | 33,855,303.07 | 21,786.40 |
| 3、社会保险费 | 24,849,402.16 | 24,849,402.16 | ||
| 其中：医疗保险费 | 20,797,230.41 | 20,797,230.41 | ||
| 工伤保险费 | 2,594,509.44 | 2,594,509.44 | ||
| 生育保险费 | 1,457,662.31 | 1,457,662.31 | ||
| 4、住房公积金 | 4,028,629.42 | 4,028,629.42 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 154,744.78 | 6,783,892.12 | 6,770,220.55 | 168,416.35 |
| 合计 | 265,044,829.81 | 755,524,214.56 | 799,806,092.54 | 220,762,951.83 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 42,753,715.60 | 42,753,715.60 | ||
| 2、失业保险费 | 1,520,018.94 | 1,520,018.94 | ||
| 合计 | 44,273,734.54 | 44,273,734.54 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 43,443,072.11 | 39,881,909.09 |
| 企业所得税 | 13,212,474.38 | 108,328,533.71 |
| 个人所得税 | 1,367,153.66 | 2,698,871.67 |
| 城市维护建设税 | 1,099,884.92 | 1,650,273.67 |
| 房产税 | 3,846,241.67 | 2,629,300.56 |
| 土地使用税 | 3,884,808.03 | 1,282,252.31 |
| 教育费附加 | 655,541.44 | 991,021.72 |
| 地方教育附加 | 437,027.62 | 650,066.34 |
| 其他税费 | 1,299,772.94 | 419,700.60 |
| 合计 | 69,245,976.77 | 158,531,929.67 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 97,386,057.58 | 53,106,221.18 |
| 合计 | 97,386,057.58 | 53,106,221.18 |
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 76,213,124.21 | 29,629,982.72 |
| 应付股权转让款 | 6,838,571.68 | 8,861,900.00 |
| 应付暂收款 | 7,500,302.34 | 5,034,002.47 |
| 应付业务费及佣金 | 3,722,022.40 | 3,183,433.31 |
| 应付财产保险 | 1,452,168.28 | 2,725,582.31 |
| 其他 | 1,659,868.67 | 3,671,320.37 |
| 合计 | 97,386,057.58 | 53,106,221.18 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期的商业承兑汇票 | 4,399,040.30 | 16,047,192.95 |
| 待转销项税 | 845,777.99 | 13,889,038.86 |
| 合计 | 5,244,818.29 | 29,936,231.81 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 20,253,354.22 | 20,102,520.86 |
| 合计 | 20,253,354.22 | 20,102,520.86 |
46、应付债券
47、租赁负债
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 9,049,012.91 | 9,281,172.74 |
| 合计 | 9,049,012.91 | 9,281,172.74 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 宜宾市财政局借款 | 7,857,200.00 | 7,857,200.00 |
| 应付原国企职工改制补偿金及利息 | 1,191,812.91 | 1,423,972.74 |
| 合 计 | 9,049,012.91 | 9,281,172.74 |
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 46,938,467.42 | 32,803,452.88 | 根据本期光伏组件、锂离子电池销售额计提质保金 |
| 合计 | 46,938,467.42 | 32,803,452.88 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
产品质量保证金系按照光伏组件及锂离子电池产品销售收入的一定比例计提，其中光伏组件产品质量质保金按照其实现销售收入的0.5%计提，截至2021年6月30日计提未使用余额34,618,488.40元；锂离子电池产品质量质保金按照其实现销售收入的1%计提，截至2021年6月30日计提未使用余额12,319,979.02元。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 259,477,144.92 | 15,549,000.00 | 21,857,214.14 | 253,168,930.78 | 政府给予的无偿补助 |
| 合计 | 259,477,144.92 | 15,549,000.00 | 21,857,214.14 | 253,168,930.78 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 外贸公共服务平台建设 | 68,000.00 | 68,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产6,000吨高性能MnZn铁氧体及8,000吨粉料 | 848,283.49 | 345,000.00 | 503,283.49 | 与资产相关 | ||||
| 煤改气补助 | 70,000.00 | 30,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产3万吨干法永磁预烧料生产线节能改造 | 158,666.82 | 55,999.98 | 102,666.84 | 与资产相关 | ||||
| 烧结炉节能技术改造项目 | 2,708,000.00 | 676,999.98 | 2,031,000.02 | 与资产相关 | ||||
| 高性能永磁铁氧体智能化系统技术改造项目 | 375,000.00 | 75,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产250MW晶体硅太阳能电池组件技改项目 | 188,000.00 | 94,000.00 | 94,000.00 | 与资产相关 |
| 高性能永磁铁氧体磁体智能化系统技术项目 | 1,785,000.00 | 297,499.98 | 1,487,500.02 | 与资产相关 | ||||
| 磁性材料生产自动化智能化网络信息化项目 | 674,666.67 | 91,999.98 | 582,666.69 | 与资产相关 | ||||
| 机器换人重点示范项目 | 510,000.00 | 85,000.02 | 424,999.98 | 与资产相关 | ||||
| 磁性材料生产自动化、智能化、网络信息项目 | 1,494,000.00 | 186,750.00 | 1,307,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 省级重点企业研究所 | 6,000,000.00 | 499,999.98 | 5,500,000.02 | 与资产相关 | ||||
| 年产500MW高效单晶电池片400MW太阳能组件 | 2,880,000.00 | 270,000.00 | 2,610,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产1亿支18650型高容量锂离子动力电池 | 11,693,750.00 | 935,500.02 | 10,758,249.98 | 与资产相关 | ||||
| 一套2,500T/D的废水除氟脱氮处理系统 | 2,000,000.00 | 150,000.00 | 1,850,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 超细晶铁氧体永磁材料研究与产业化 | 3,720,833.28 | 235,000.02 | 3,485,833.26 | 与资产相关 | ||||
| 煤气改天然气项目补助 | 2,092,500.00 | 154,999.98 | 1,937,500.02 | 与资产相关 | ||||
| 磁性材料智能制造新模式应用 | 5,250,000.00 | 450,000.00 | 4,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 永磁材料生产线自动化智能化网络信息化 | 1,713,083.33 | 168,499.98 | 1,544,583.35 | 与资产相关 | ||||
| 磁性材料智能化技改项目预拨 | 5,633,833.33 | 439,000.02 | 5,194,833.31 | 与资产相关 | ||||
| 横店东磁工厂数字智能化项目 | 688,333.33 | 58,999.98 | 629,333.35 | 与资产相关 | ||||
| 2016年设备进口贴息 | 1,604,511.25 | 128,360.88 | 1,476,150.37 | 与资产相关 | ||||
| 新一代无线充电用铁氧体磁片开发及量产 | 5,293,000.00 | 402,000.00 | 4,891,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产500MW太阳能电池高效组件技改 | 13,000,000.00 | 1,000,000.02 | 11,999,999.98 | 与资产相关 | ||||
| 年产1.2亿只动力电池机壳技改项目 | 1,013,833.33 | 76,999.98 | 936,833.35 | 与资产相关 | ||||
| 年产16,000万片电池片及120万件组件技改 | 10,758,000.00 | 733,500.00 | 10,024,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 2017年设备进口贴息 | 283,745.40 | 23,645.46 | 260,099.94 | 与资产相关 | ||||
| 智能可穿戴设备无线充电软磁材料开发项目 | 12,288,750.00 | 2,774,000.00 | 1,725,933.35 | 13,336,816.65 | 与资产相关 | |||
| 动力蓄电池技改项目 | 2,457,750.00 | 169,500.00 | 2,288,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 软磁片厂数字化项目 | 1,571,666.73 | 102,499.98 | 1,469,166.75 | 与资产相关 | ||||
| 年产6万吨高性能永磁铁氧体 | 13,992,000.07 | 847,999.98 | 13,144,000.09 | 与资产相关 |
| 预烧料生产线 | ||||||||
| 军用磁性材料产业化能力建设项目 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2018年进口设备贴息 | 584,540.48 | 41,752.92 | 542,787.56 | 与资产相关 | ||||
| 2019年工业强基工程项目 | 11,096,000.08 | 693,499.98 | 10,402,500.10 | 与资产相关 | ||||
| 稀土永磁铁氧体稀土元素物态检测与性能术 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 新型无线充电用磁性材料与器件研发及应用 | 10,400,000.00 | 2,800,000.00 | 13,200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 磁性行业智能化生产工业互联网平台项目 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 新型高效组件数字化车间 | 1,416,250.00 | 82,500.00 | 1,333,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产1.3GW高效单晶电池及组件技改项目 | 11,208,333.40 | 672,499.98 | 10,535,833.42 | 与资产相关 | ||||
| 年产500MW高效单晶电池及组件技改项目 | 16,666,666.80 | 999,999.96 | 15,666,666.84 | 与资产相关 | ||||
| 高容量锂离子动力蓄电池技收项目 | 1,245,666.73 | 73,999.98 | 1,171,666.75 | 与资产相关 | ||||
| 年产1.6GW高效晶硅电池片项目 | 42,645,833.35 | 2,224,999.98 | 40,420,833.37 | 与资产相关 | ||||
| 横店集团屋顶光伏发电示范项目 | 29,400,916.42 | 5,690,500.02 | 23,710,416.40 | 与资产相关 | ||||
| 固资投资补贴 | 1,806,300.00 | 150,525.00 | 1,655,775.00 | 与资产相关 | ||||
| 设备投资专项补助(兑现2018年) | 267,946.00 | 19,138.98 | 248,807.02 | 与资产相关 | ||||
| 政府奖补款 | 184,240.00 | 11,515.02 | 172,724.98 | 与资产相关 | ||||
| 线性致动器技改项目 | 1,039,500.00 | 94,500.00 | 945,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 云平台的数据中心建设 | 309,750.00 | 29,500.10 | 280,249.90 | 与资产相关 | ||||
| 年产3,000万只线性马达技改项目 | 320,000.00 | 24,000.00 | 296,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 振动马达数字化车间项目 | 226,666.67 | 16,999.90 | 209,666.77 | 与资产相关 | ||||
| 无线充电模组及Z轴线性马达技改项目 | 645,249.93 | 44,500.06 | 600,749.87 | 与资产相关 | ||||
| 年产1.1亿只智能手机等电子数码产品微特电机技改项目 | 6,308,416.61 | 362,999.94 | 5,945,416.67 | 与资产相关 | ||||
| 车联网管理系统 | 353,250.00 | 36,000.02 | 317,249.98 | 与资产相关 | ||||
| 汽车购置补助 | 136,411.42 | 9,092.73 | 127,318.69 | 与资产相关 |
| 年产5,000吨高性能合金磁粉芯项目 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 特种电机新材料示范应用平台项目 | 1,475,000.00 | 1,475,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产4,000万5G通信基站环形器/隔离器项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 泗洪年产2GW光伏组件生产项目“综合奖补” | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 小 计 | 259,477,144.92 | 15,549,000.00 | 21,857,214.14 | 253,168,930.78 |
其他说明：
政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本报告“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、84、政府补助”之说明。
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,643,600,000.00 | -16,887,926.00 | -16,887,926.00 | 1,626,712,074.00 | |||
其他说明：
根据公司第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第五次会议及2020年年度股东大会审议通过了《关于调整公司回购专户剩余股份用途并注销的议案》，确定公司回购专户剩余股票16,887,926股用途调整为注销并减少注册资本。公司于2021年6月16日办理完成上述回购专户剩余股份注销事宜，股本减少16,887,926.00元，资本公积减少22,245,472.99元，盈余公积减少65,945,969.80元，公司股本变更为1,626,712,074.00元。本次减资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健验〔2021〕292号《验资报告》验证。
54、其他权益工具
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 6,345,674.53 | 150,505.33 | 6,496,179.86 | |
| 其他资本公积 | 15,749,293.13 | 15,749,293.13 | ||
| 合计 | 22,094,967.66 | 150,505.33 | 22,245,472.99 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期资本公积增加均系公司收购宜宾金川电子有限责任公司少数股东持有的20%股权，购买价格
12,899,500.00元，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额150,505.33元增加资本公积（资本溢价或股本溢价）。
（2）本期资本公积减少均系回购股份注销所致，详见本报告“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、5、股本”之说明。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 105,079,368.79 | 105,079,368.79 | ||
| 合计 | 105,079,368.79 | 105,079,368.79 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股减少均系回购股份注销所致，详见本报告“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、
5、股本”之说明。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 132,100,000.00 | -37,900,000.00 | -37,900,000.00 | 94,200,000.00 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 132,100,000.00 | -37,900,000.00 | -37,900,000.00 | 94,200,000.00 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,886,435.38 | -51,849.10 | -51,849.10 | -2,938,284.48 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -2,886,435.38 | -51,849.10 | -51,849.10 | -2,938,284.48 | ||||
| 其他综合收益合计 | 129,213,564.62 | -37,951,849.10 | -37,951,849.10 | 91,261,715.52 | ||||
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 579,279,246.72 | 65,945,969.80 | 513,333,276.92 | |
| 合计 | 579,279,246.72 | 65,945,969.80 | 513,333,276.92 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积减少均系回购股份注销所致，详见本报告“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、5、股本”之说明。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,742,941,189.90 | 3,049,682,888.99 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,742,941,189.90 | 3,049,682,888.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 546,202,173.21 | 1,013,569,944.96 |
| 减：提取法定盈余公积 | 78,702,842.79 | |
| 应付普通股股利 | 354,623,226.60 | 241,608,801.26 |
| 期末未分配利润 | 3,934,520,136.51 | 3,742,941,189.90 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,637,747,582.85 | 4,549,221,437.41 | 3,141,930,477.92 | 2,409,374,474.34 |
| 其他业务 | 53,495,794.00 | 36,875,763.83 | 31,189,468.15 | 23,691,222.97 |
| 合计 | 5,691,243,376.85 | 4,586,097,201.24 | 3,173,119,946.07 | 2,433,065,697.31 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 光伏产品 | 2,967,454,959.13 | 2,967,454,959.13 | ||
| 磁性材料 | 1,985,957,761.33 | 1,985,957,761.33 | ||
| 锂电池 | 323,846,643.41 | 323,846,643.41 |
| 器件 | 265,537,309.38 | 265,537,309.38 | ||
| 其他 | 148,446,703.60 | 148,446,703.60 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 2,873,019,176.18 | 2,873,019,176.18 | ||
| 境外 | 2,818,224,200.67 | 2,818,224,200.67 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 商品（在某一时点转让） | 5,687,578,196.50 | 5,687,578,196.50 | ||
| 服务（在某一时段内提供） | 3,665,180.35 | 3,665,180.35 |
与履约义务相关的信息：
（1）晶体硅太阳能硅片、电池及组件、磁性材料、锂电池、器件等产品销售
公司晶体硅太阳能硅片、电池及组件、磁性材料、锂电池、器件等产品的销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
（2）光伏发电收入
公司光伏发电业务属于在某一时点履行的履约义务，在电力供应至电站所在地的电网公司并取得《电费结算单》时确认收入。
（3）光伏电站 EPC总包项目收入
公司电站 EPC总包项目属于在某一时点履行的履约义务，在电站完工并达到并网发电条件时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为137,080,328.21元，其中，137,080,328.21元预计将于2021年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,366,383.65 | 5,903,007.23 |
| 教育费附加 | 1,989,500.41 | 3,532,513.60 |
| 房产税 | 4,459,047.03 | 4,173,238.83 |
| 土地使用税 | 5,268,220.35 | 5,006,385.40 |
| 印花税 | 2,772,719.66 | 1,315,534.58 |
| 地方教育附加 | 1,327,774.54 | 2,310,360.24 |
| 其他税费 | 59,848.06 | 37,559.95 |
| 合计 | 19,243,493.70 | 22,278,599.83 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利及保险 | 30,513,435.16 | 20,689,952.03 |
| 业务费 | 12,925,345.12 | 9,193,389.22 |
| 质保金 | 14,237,939.92 | 5,335,549.27 |
| 仓储、包装费 | 10,726,086.06 | 8,186,706.70 |
| 差旅、招待费 | 8,824,460.63 | 4,721,619.40 |
| 运输装卸费 | 54,348,360.29 | |
| 其他 | 11,050,405.16 | 10,384,737.31 |
| 合计 | 88,277,672.05 | 112,860,314.22 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利 | 110,957,084.88 | 109,237,353.50 |
| 折旧、摊销 | 26,321,186.64 | 21,049,104.57 |
| 差旅、招待费 | 13,743,605.57 | 10,921,077.65 |
| 咨询顾问费 | 8,493,497.03 | 6,780,335.01 |
| 维修费 | 7,971,806.22 | 6,049,866.53 |
| 排污费、检测费 | 2,782,629.04 | 2,586,208.00 |
| 办公费 | 2,711,651.05 | 2,357,077.77 |
| 股份支付费用 | 7,659,112.85 | |
| 其他 | 7,439,170.06 | 3,943,580.05 |
| 合计 | 180,420,630.49 | 170,583,715.93 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入材料 | 164,380,918.07 | 82,261,076.47 |
| 人员人工费用 | 75,117,966.65 | 52,428,337.44 |
| 折旧费用 | 48,546,304.64 | 32,964,088.49 |
| 其他 | 1,877,145.16 | 307,724.92 |
| 合计 | 289,922,334.52 | 167,961,227.32 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -73,978,213.34 | -74,464,264.35 |
| 利息支出 | 33,129,852.90 | 25,005,487.42 |
| 汇兑损益 | 36,291,793.33 | -10,381,133.35 |
| 手续费 | 2,440,996.58 | 1,993,663.15 |
| 合计 | -2,115,570.53 | -57,846,247.13 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 40,304,972.79 | 54,211,200.14 |
| 与资产相关的政府补助 | 21,857,214.14 | 21,964,610.60 |
| 税收减免 | 3,762,779.51 | 3,833,075.40 |
| 合 计 | 65,924,966.44 | 80,008,886.14 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -520.92 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 88,925.90 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 21,515,640.82 | -3,882,731.98 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 480,000.00 | |
| 理财产品收益 | 4,232,611.34 | 448,767.12 |
| 合计 | 25,837,178.06 | -2,954,485.78 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 | -34,758.24 |
| 益的金融资产产生的公允价值变动收益 | ||
| 合计 | -34,758.24 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -61,254.17 | 2,178,322.70 |
| 应收账款坏账损失 | -5,672,977.12 | -6,945,348.29 |
| 应收票据坏账损失 | -185,058.37 | |
| 合计 | -5,919,289.66 | -4,767,025.59 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -573,163.34 | -1,751,772.07 |
| 合计 | -573,163.34 | -1,751,772.07 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 643,409.29 | |
| 合 计 | 643,409.29 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 508,623.58 | 140,954.73 | 508,623.58 |
| 其他 | 307,771.13 | 307,771.13 | |
| 合计 | 816,394.71 | 140,954.73 | 816,394.71 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 15,336,611.96 | 2,649,441.95 | 15,336,611.96 |
| 地方水利建设基金 | 38,692.85 | 24,400.02 | |
| 其他 | 1,882.91 | 2,234.00 | 1,882.91 |
| 合计 | 15,387,187.72 | 2,686,075.97 | 15,348,494.87 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 52,830,866.14 | 50,660,835.96 |
| 递延所得税费用 | 842,642.01 | -542,379.74 |
| 合计 | 53,673,508.15 | 50,118,456.22 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 600,705,164.92 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 90,105,774.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,980,198.40 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 391,036.89 |
| 非应税收入的影响 | -949,158.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,894,535.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -218,766.95 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,522,751.34 |
| 高新技术企业技术开发费加计扣除的影响 | -43,052,863.21 |
| 所得税费用 | 53,673,508.15 |
77、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的票据、保函及信用证等保证金 | 332,372,298.26 | 354,841,569.71 |
| 收到的履约、投标等保证金 | 81,026,503.15 | 11,237,656.90 |
| 收到的与收益相关财政专项拨款 | 40,304,972.79 | 54,245,650.14 |
| 活期及承兑汇票保证金利息收入 | 38,238,432.04 | 39,741,000.00 |
| 收到的与资产相关财政专项拨款 | 15,549,000.00 | 79,646,680.00 |
| 收到的租金 | 3,665,180.35 | 3,119,226.38 |
| 其他 | 1,693,830.35 | 1,424,660.37 |
| 合计 | 512,850,216.94 | 544,256,443.50 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的票据、保函及信用证等保证金 | 500,442,898.80 | 620,285,085.07 |
| 运输装卸费 | 110,441,154.00 | 54,348,360.29 |
| 支付的履约、投标等保证金 | 33,879,864.00 | 3,707,554.20 |
| 差旅、招待费 | 22,568,066.20 | 15,642,697.05 |
| 业务费 | 18,946,899.02 | 21,846,779.22 |
| 仓储、包装费 | 10,726,086.06 | 8,186,706.70 |
| 咨询顾问费 | 8,493,497.03 | 8,526,630.25 |
| 排污、检测认证费 | 4,365,294.96 | 4,168,873.92 |
| 办公费 | 2,711,651.05 | 3,386,360.94 |
| 财务手续费 | 2,440,996.58 | 1,993,663.15 |
| 其他 | 23,698,133.46 | 15,313,123.25 |
| 合计 | 738,714,541.16 | 757,405,834.04 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款本金及利息转入 | 660,956,645.18 | 623,968,670.09 |
| 合计 | 660,956,645.18 | 623,968,670.09 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款存出 | 432,000,000.00 | 1,224,073,754.28 |
| 合计 | 432,000,000.00 | 1,224,073,754.28 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的商业汇票融资性贴现款 | 683,853,392.46 | 406,276,517.29 |
| 收到金川电子少数股东补偿款 | 538,834.77 | |
| 合计 | 683,853,392.46 | 406,815,352.06 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贴现票据到期解付 | 232,916,517.29 | 211,450,000.00 |
| 购买少数股东股权 | 12,899,500.00 | |
| 偿还具有追索权的商业承兑汇票到期款 | 32,103,485.10 | |
| 合计 | 245,816,017.29 | 243,553,485.10 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 547,031,656.77 | 342,088,663.83 |
| 加：资产减值准备 | 6,492,453.00 | 6,518,797.66 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 188,550,824.00 | 182,069,260.42 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 6,623,503.42 | 5,893,681.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 71,657.08 | 97,285.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -643,409.29 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 14,827,988.38 | 2,508,487.22 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 34,758.24 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 32,913,744.79 | -33,298,809.48 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -30,293,947.24 | 520.92 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,506,382.71 | 156,759.34 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -663,740.70 | -699,139.08 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -478,622,996.61 | -30,096,092.89 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -418,964,391.83 | -334,086,305.35 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 717,846,534.45 | 311,300,396.20 |
| 其他 | 7,659,112.85 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 586,711,017.17 | 460,112,619.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 958,314,837.48 | 766,734,654.92 |
| 减：现金的期初余额 | 931,728,711.02 | 877,304,090.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 26,586,126.46 | -110,569,435.23 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 958,314,837.48 | 931,728,711.02 |
| 其中：库存现金 | 366,953.34 | 369,811.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 957,947,884.14 | 931,343,769.85 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,129.31 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 958,314,837.48 | 931,728,711.02 |
其他说明：
2021年1-6月合并现金流量表“现金的期末余额”为958,314,837.48元，2021年6月30日合并资产负债表“货币资金”余额为3,769,201,294.91元，差异2,810,886,457.43元，系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的定期存单及利息874,308,602.73元,被质押定期存款及利息1,850,066,084.14元、票据保证金400,000.00元、外币借款保证金41,308,102.80元，保函保证金3,803,667.76元和诉讼冻结款41,000,000.00元。 2020年度合并现金流量表“现金的期末余额”为931,728,711.02元，2020年12月31日合并资产负债表“货币资金”余额为3,767,761,431.79元，差异2,836,032,720.77元，系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的定期存单及利息1,105,998,082.20元,被质押定期存款及利息1,278,659,105.79元、票据保证金384,306,661.02元、外币借款保证金41,308,102.80元，保函保证金5,760,768.96元和诉讼冻结款20,000,000.00元。80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,936,577,854.70 | 详见本报告“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、1、货币资金”之说明。 |
| 应收票据 | 13,371,853.01 | 用于银行承兑汇票抵押受限 |
| 固定资产 | 16,531,134.87 | 用于银行借款抵押受限 |
| 合计 | 1,966,480,842.58 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 9,098,906.36 | 6.460100 | 58,779,844.98 |
| 欧元 | 5,050,236.97 | 7.686200 | 38,817,131.40 |
| 港币 | 241,651.81 | 0.832100 | 201,078.47 |
| 日元 | 298,714,384.10 | 0.058428 | 17,453,284.03 |
| 韩元 | 404,000.00 | 0.005715 | 2,308.86 |
| 印度卢比 | 28,108,727.52 | 0.086972 | 2,444,672.25 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 36,538,495.13 | 6.460100 | 236,042,332.39 |
| 欧元 | 42,443,714.96 | 7.686200 | 326,230,881.93 |
| 港币 | 5,501,879.78 | 0.832100 | 4,578,114.16 |
| 日元 | 939,681,478.18 | 0.058428 | 54,903,709.41 |
| 印度卢比 | 12,547,132.74 | 0.086972 | 1,091,249.23 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：欧元 | 11,614.76 | 7.686200 | 89,273.37 |
| 日元 | 3,818,525.00 | 0.058428 | 223,108.78 |
| 印度卢比 | 3,021,495.42 | 0.086972 | 262,785.50 |
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 5,205,467.75 | 7.686200 | 40,010,266.22 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 37,459,921.10 | 6.460100 | 241,994,836.30 |
| 欧元 | 413,054.33 | 7.686200 | 3,174,818.19 |
| 日元 | 1,360,000.00 | 0.058428 | 79,462.08 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 6,744.26 | 7.686200 | 51,837.73 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
1）公司子公司DMEGC Germany GmbH位于德国，财务报表的本位币采用欧元核算。DMEGC GermanyGmbH所有的营业收入来自欧洲，其商品销售价格一般以欧元结算，主要受欧元的影响，故选择欧元作为记账本位币；2）公司子公司DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED位于日本，财务报表的本位币采用日元核算。DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED所有的营业收入来自日本，其商品销售价格一般以日元结算，主要受日元的影响，故选择日元作为记账本位币；
3）公司子公司横店集团东磁股份香港有限公司位于香港，财务报表的本位币采用港币核算。横店集团东磁股份香港有限公司日常业务收支一般以港币结算，主要受港币的影响，故选择港币作为记账本位币。
4）公司孙公司DMEGC CHENGJI ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED位于印度，财务报表的本位币采用印度卢比核算。DMEGC CHENGJI ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED日常业务收支一般以印度卢比结算，主要受印度卢比的影响，故选择印度卢比作为记账本位币。
83、套期
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 21,857,214.14 | 其他收益 | 21,857,214.14 |
| 与收益相关的政府补助 | 44,067,752.30 | 其他收益 | 44,067,752.30 |
| 合 计 | 65,924,966.44 | 65,924,966.44 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
1）与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 年产6,000吨高性能MnZn铁氧体及8,000吨粉料 | 848,283.49 | 345,000.00 | 503,283.49 | 其他收益 | 根据浙江省财政厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化委员会浙财企〔2012〕71号、东阳市财政局和东阳市经济贸易局东财企〔2012〕456号文件,收到补助资金 | |
| 烧结炉节能技术改造项目 | 2,708,000.00 | 676,999.98 | 2,031,000.02 | 其他收益 | 根据东财企〔2014〕425号、东财建〔2014〕565号文件收到项目补助 | |
| 高性能永磁铁氧体磁体智能化系统技术项目 | 1,785,000.00 | 297,499.98 | 1,487,500.02 | 其他收益 | 根据东财企〔2015〕547号文件,东阳市财政局、东阳市经济和信息局《关于下达2014年度工业企业技术改造和技术创新项目财政奖金资金的通知》,收到技改项目财政奖励资金 | |
| 磁性材料生产自动化智能化网络信息化项目 | 674,666.67 | 91,999.98 | 582,666.69 | 其他收益 | 根据东财企〔2015〕747号文件,收到“磁性材料生产自动化智能化网络信息化项目”发展专项资金 |
| 磁性材料生产自动化、智能化、网络信息项目 | 1,494,000.00 | 186,750.00 | 1,307,250.00 | 其他收益 | 根据东财企〔2016〕535号文件,收到财政奖励资金。 | |
| 省级重点企业研究所 | 6,000,000.00 | 499,999.98 | 5,500,000.02 | 其他收益 | 根据东财企〔2016〕688号文件,收到“省级重点企业研究所”项目专项资金补助 |
| 年产500MW高效单晶电池片400MW太阳能组件 | 2,880,000.00 | 270,000.00 | 2,610,000.00 | 其他收益 | 根据东财企〔2016〕688号、东财企〔2017〕638号文件,收到项目资金 | |
| 年产1亿支18650型高容量锂离子动力电池 | 11,693,750.00 | 935,500.02 | 10,758,249.98 | 其他收益 | 根据东财企〔2016〕688号、东财企〔2017〕638号文件,收到项目资金 | |
| 一套2,500T/D的废水除氟脱氮处理系统 | 2,000,000.00 | 150,000.00 | 1,850,000.00 | 其他收益 | 根据东财建〔2016〕1045号文件,收到环境保护专项资金 | |
| 超细晶铁氧体永磁材料研究与产业化 | 3,720,833.28 | 235,000.02 | 3,485,833.26 | 其他收益 | 根据东财预〔2017〕263号文件,收到科技发展专项资金 | |
| 煤气改天然气项目补助 | 2,092,500.00 | 154,999.98 | 1,937,500.02 | 其他收益 | 根据东财预〔2017〕284号文件,收到煤气改天然气项目补助款 | |
| 磁性材料智能制造新模式应用 | 5,250,000.00 | 450,000.00 | 4,800,000.00 | 其他收益 | 根据浙财企〔2017〕64号文件,收到磁性材料智能制造新模式应用项目转型升级资金 |
| 永磁材料生产线自动化智能化网络信息化 | 1,713,083.33 | 168,499.98 | 1,544,583.35 | 其他收益 | 根据东财企〔2017〕638号文件,收到技改项目奖励资金 | |
| 磁性材料智能化技改项目预拨 | 5,633,833.33 | 439,000.02 | 5,194,833.31 | 其他收益 | 技改项目科技补助经费 |
| 2016年设备进口贴息 | 1,604,511.25 | 128,360.88 | 1,476,150.37 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东财企〔2017〕724号文件，收到2017年度中央外经贸发展专项资金 | |
| 新一代无线充电用铁氧体磁片开发及量产 | 5,293,000.00 | 402,000.00 | 4,891,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2018〕555号文件，收到2017年工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 | |
| 年产500MW太阳能电池高效组件技改 | 13,000,000.00 | 1,000,000.02 | 11,999,999.98 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2018〕555号文件，收到2017年工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 | |
| 年产1.2亿只动力电池机壳技改项目 | 1,013,833.33 | 76,999.98 | 936,833.35 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2018〕555号文件，收到2017年工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 | |
| 年产16,000万片电池片及120万件组件技改 | 10,758,000.00 | 733,500.00 | 10,024,500.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2018〕933号及东财企〔2019〕53号文件，收到2018年东阳市振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金及2018年度工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 |
| 智能可穿戴设备无线充电软磁材料开发项目 | 12,288,750.00 | 2,774,000.00 | 1,725,933.35 | 13,336,816.65 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2018〕933号、东财企〔2019〕53号及东财企〔2020〕102 |
| 号文件，收到2018年东阳市振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金、2018年度工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金以及2019年度技改补助资金 | ||||||
| 动力蓄电池技改项目 | 2,457,750.00 | 169,500.00 | 2,288,250.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2019〕53号文件，收到2018年度工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 |
| 软磁片厂数字化项目 | 1,571,666.73 | 102,499.98 | 1,469,166.75 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2019〕49号文件，收到2018年度两化融合专项资金 | |
| 年产6万吨高性能永磁铁氧体预烧料生产线 | 13,992,000.07 | 847,999.98 | 13,144,000.09 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东阳市经济和信息化局东财企〔2020〕29号文件收到2019年度工业企业技术改造和技术创新项目补助资金 |
| 军用磁性材料产业化能力建设项目 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 其他收益 | 根据国科议程办字〔2019〕22号文件，收到军用磁性材料产业化能力建设项目补助资金 | ||
| 2019年工业强基工程项目 | 11,096,000.08 | 693,499.98 | 10,402,500.10 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东财企〔2019〕81号文件，收到2019年国家工业转型升级资金 |
| 新型无线充电用磁性材料与器件研发及应用 | 10,400,000.00 | 2,800,000.00 | 13,200,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东阳市科学技术局东财科教〔2020〕8号文件及东财科教〔2021〕14号文件，收到2020年省科技发展专项补助资金 | |
| 磁性行业智能化生产工业互联网平台项目 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东阳市经济和信息化局东财企〔2020〕27号文件，收到2020年省工业与信息化发展财政专项资金 |
| 新型高效组件数字化车间 | 1,416,250.00 | 82,500.00 | 1,333,750.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东财企〔2020〕28号文件，收到2019年度东阳市两化融合专项资金 | |
| 年产1.3GW高效单晶电池及组件技改项目 | 11,208,333.40 | 672,499.98 | 10,535,833.42 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东阳市经济和信息化局东财企〔2020〕29号文件，收到2019年度工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 | |
| 年产500MW高效单晶电池及组件技改项目 | 16,666,666.80 | 999,999.96 | 15,666,666.84 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东阳市经济和信息化局东财企〔2020〕29号文件，收到2019年度工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 | |
| 高容量锂离子动力蓄电池技收项目 | 1,245,666.73 | 73,999.98 | 1,171,666.75 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东阳市经济和信息化局东财企〔2020〕29号文件，收 |
到2019年度工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金年产1.6GW高效晶硅电池片项目
| 年产1.6GW高效晶硅电池片项目 | 42,645,833.35 | 2,224,999.98 | 40,420,833.37 | 其他收益 | 根据浙财建〔2020〕118号文件，收到年产16GW高效PERC单晶电池片项目补助资金 | |
| 横店集团屋顶光伏发电示范项目 | 29,400,916.42 | 5,690,500.02 | 23,710,416.40 | 其他收益 | 根据浙江省财政厅浙财建〔2012〕506号、东财建〔2012〕574号、东财建〔2012〕630号文件,收到金太阳示范工程补助资金 | |
| 固资投资补贴 | 1,806,300.00 | 150,525.00 | 1,655,775.00 | 其他收益 | 根据霍政〔2016〕102号文件,收到固定资产投资专项引导资金 |
| 线性致动器技改项目 | 1,039,500.00 | 94,500.00 | 945,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局〔2017〕638号文件，收到线性致动器技改补助 | |
| 年产1.1亿只智能手机等电子数码产品微特电机技改项目 | 6,308,416.61 | 362,999.94 | 5,945,416.67 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2020〕29号文件收到技改补助 |
| 年产5,000吨高性能合金磁粉芯项目 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2020〕132号文件收到2020年第三批省工业和信息化发展专项资金 | ||
| 特种电机新材料示范应用平台项目 | 1,475,000.00 | 1,475,000.00 | 其他收益 | 根据绍兴市上虞区经济和信息化局和绍兴市上虞区财政局〔2021〕11号文件，收到2021年国家制造业高质量发展资金 | ||
| 年产4,000万5G通信基站环形器/隔离器项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2020〕132号文件收到2020年第三批省工业和信息化发展专项资金 |
| 泗洪年产2GW光伏组件生产项目“综合奖补” | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 其他收益 | 根据泗洪经济开发区工业项目投资合同，收到“一事一补”综合奖补 |
| 其他项目 | 5,969,800.05 | 723,145.17 | 5,246,654.88 | 其他收益 | ||
| 小 计 | 259,477,144.92 | 15,549,000.00 | 21,857,214.14 | 253,168,930.78 |
2）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 重大招商项目扶持专项资金 | 19,138,241.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东财企（2021）44号文件，收到2020年度重大招商项目扶持专项资金 |
| 企业发展资金 | 5,552,231.20 | 其他收益 |
| 增值税退税 | 3,743,279.51 | 其他收益 | 根据财政部、国家税务总局财税〔2016〕52号文件，收到增值税退税 |
| 留雁春训补助 | 2,998,800.00 | 其他收益 | 根军东阳市人力资源和社会保障局《东阳市“留雁春训”项目制培训实施细则》，收到留雁春训补助 |
| 2020年第一批光伏补助 | 2,074,105.20 | 其他收益 | 根据东阳市人民政府办公室东政办法（2015）253号文件，收到2020年第一批光伏补助 |
| 2019年度产销对接、新兴产业发展奖补 | 1,980,000.00 | 其他收益 | 根据开封市财政局开财预指（2020）11号文件，收到2019年度产销对接、新兴产业发展奖补 |
| 企业研发补助专项资金 | 1,640,000.00 | 其他收益 | 企业研发补助专项资金 |
| 龙头企业奖补资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 龙头企业奖补资金 |
| 万人计划科技创新领军人才 | 990,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局东阳市科学技术局东财科教〔2021〕14号文件，收到2020年省科技发展专项补助资金 |
| 2021年省发展与改革专项资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市发展和改革局东财建（2021）9号文件，收到2021年省发展与改革专项资金 |
| 2020年度金华市制造业重点细分行业培育专项奖励 | 700,000.00 | 其他收益 | 根据东阳市财政局、东阳市经济和信息化局东财企〔2021〕20号文件，收到2020年度金华市制造业重点细分行业培育专项奖励资金 |
| 稳岗补贴 | 652,365.00 | 其他收益 | 根据东人社〔2020〕12号、浙政发〔2018〕60号及浙江省人民政府浙政发〔2018〕50号文件，收到稳岗补贴 |
| 2020年企业吸纳在校生实习补贴第四批 | 502,502.80 | 其他收益 | 根据东阳市人力资源和社会保障局〔2019〕83号文件，收到东阳市吸纳在校生实习补贴 |
| 服务中心工业强市奖 | 400,000.00 | 其他收益 | 服务中心工业强市奖 |
| 2020年以工代训企业补贴 | 270,200.00 | 其他收益 | 根据河南省人力资源和社会保障厅、河南省财政厅豫人社办〔2020〕43号文件，收到2020年以工代训企业补贴资金 |
| 2021年第一季度企业引才奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 根据中共东阳市委组织部和东阳市财政局〔202〕17号文件，收到2021年第一季度企业引才奖励 |
| 2019年专利授权补助 | 209,974.00 | 其他收益 | 根据东阳市市场监督管理局和东阳市财政局〔2020〕43号文件，收到2019年专利授权补助 |
| 高新技术企业认定后补助（新认定） | 200,000.00 | 其他收益 | 高新技术企业认定后补助（新认定） |
| 其他零星政府补助 | 966,053.59 | 其他收益 | |
| 小 计 | 44,067,752.30 |
本期计入当期损益的政府补助金额为65,924,966.44元。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东阳中世模具有限公司 | 浙江省东阳市 | 浙江省东阳市 | 制造业 | 60.00% | 设立 | |
| 云南东磁有色金属有限公司 | 云南省建水县 | 云南省建水县 | 有色金属、矿采选业 | 100.00% | 设立 | |
| 杞县东磁磁性材料有限公司 | 河南省杞县 | 河南省杞县 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 杞县东磁新能源有限公司 | 河南省杞县 | 河南省杞县 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| DMEGC Germany GmbH | 德国 | 德国 | 贸易经纪与代理业 | 100.00% | 设立 | |
| DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED | 日本 | 日本 | 贸易经纪与代理业 | 100.00% | 设立 | |
| 横店集团东磁股份香港有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易经纪与代理业 | 100.00% | 设立 | |
| 东阳市东磁新能源有限公司 | 浙江省东阳市 | 浙江省东阳市 | 管道燃气行业 | 100.00% | 设立 | |
| 赣州新盛稀土实业有限公司 | 江西省赣县 | 江西省赣县 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 东阳东磁自动化科技有限公司 | 浙江省东阳市 | 浙江省东阳市 | 制造业 | 55.00% | 设立 | |
| 都昌县昊缇太阳能发电有限公司 | 江西省都昌县 | 江西省都昌县 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 东阳东磁光伏发电有限公司 | 浙江省东阳市 | 浙江省东阳市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 霍山东磁电子科技有限公司 | 安徽省霍山县 | 安徽省霍山县 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 武穴东磁磁材有限公司 | 湖北省武穴市 | 湖北省武穴市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 | 浙江省东阳市 | 浙江省东阳市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 宜宾金川电子有限责任公司 | 四川省宜宾市 | 四川省宜宾市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏东磁新能源科技有限公司 | 江苏省泗洪县 | 江苏省泗洪县 | 制造业 | 70.00% | 设立 |
（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 894,820.23 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -520.92 | |
| --综合收益总额 | -520.92 | |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 武汉钢实东磁磁材有限公司 | -1,613,392.66 | -1,613,392.66 |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
（1）信用风险管理实务
1）信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
① 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
② 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
③ 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。
2）违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
① 定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；
② 定性标准
A 债务人发生重大财务困难；B 债务人违反合同中对债务人的约束条款；C 债务人很可能破产或进行其他财务重组；D 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（2）预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
（3）金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4、五
（一）7之说明。
（4）信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1）货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2）应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款的11.77%(2020年12月31日：12.02%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 678,712,392.90 | 684,236,005.83 | 684,236,005.83 | ||
| 应付票据 | 1,590,140,043.97 | 1,590,140,043.97 | 1,590,140,043.97 |
| 应付账款 | 2,062,033,801.88 | 2,062,033,801.88 | 2,062,033,801.88 | ||
| 其他应付款 | 97,386,057.58 | 97,386,057.58 | 97,386,057.58 |
| 长期借款 | 20,253,354.22 | 22,389,324.20 | 300,833.33 | 3,050,540.53 | 19,037,950.34 |
| 长期应付款 | 9,049,012.91 | 9,049,012.91 | 9,049,012.91 | ||
| 小计 | 4,457,574,663.46 | 4,465,234,246.37 | 4,434,096,742.59 | 3,050,540.53 | 28,086,963.25 |
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 868,823,002.88 | 874,137,779.13 | 874,137,779.13 | ||
| 应付票据 | 737,594,604.53 | 737,594,604.53 | 737,594,604.53 | ||
| 应付账款 | 1,615,412,217.30 | 1,615,412,217.30 | 1,615,412,217.30 | ||
| 其他应付款 | 53,106,221.18 | 53,106,221.18 | 53,106,221.18 | ||
| 长期借款 | 20,102,520.86 | 22,389,324.20 | 300,833.33 | 3,050,540.53 | 19,037,950.34 |
| 长期应付款 | 9,281,172.74 | 9,281,172.74 | 9,281,172.74 | ||
| 小计 | 3,304,319,739.49 | 3,311,921,319.08 | 3,280,551,655.47 | 3,050,540.53 | 28,319,123.08 |
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
截至2021年6月30日，本公司不存在以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的借款，因此，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、
82、外币货币性项目”之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 146,000,000.00 | 409,771,092.57 | 555,771,092.57 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 240,329,126.16 | 240,329,126.16 | ||
| （1）应收款项融资 | 145,341,966.41 | 145,341,966.41 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 146,000,000.00 | 24,100,000.00 | 170,100,000.00 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
因被投资企业南华期货股份有限公司已在A股实现首次公开发行并上市交易，可以持续在公开市场上获取未经调整的报价，所以公司按照公开市场报价作为其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；
（2）对于持有的其他权益工具投资，因被投资企业宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司、宜宾和正融资担保有限公司和江苏集萃安泰创明先进能源材料研究院有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；
（3）对于持有的交易性交融资产，因理财产品投资的基础资产包含现金、债券回购、银行存款、同业拆借、国债、央行票据等，投资的资产组合执行动态管理，理财产品的公允价值变动难以计量，故采用成本金额确认其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 （万元） | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 东阳市横店社团经济企业联合会 | 浙江省东阳市横店镇万盛街42号 | 其他 | 140,000.00 | ||
| 横店集团控股有限公司 | 浙江省东阳市横店镇万盛街42号 | 投资 | 200,000.00 | 50.59% | 50.59% |
本企业的母公司情况的说明
东阳市横店社团经济企业联合会未直接持有本公司股权数，因其期末持有本公司之母公司横店集团控股有限公司51%的股权，从而成为本公司存在控制关系的关联方。本企业最终控制方是东阳市横店社团经济企业联合会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本报告“第十节财务报告、九、在其他主体中的权益”之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注本报告“第十节财务报告、九、在其他主体中的权益”之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 武汉钢实东磁磁材有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 东阳市横店污水处理有限公司 | 母公司的子公司 |
| 东阳市横店自来水有限公司 | 母公司的子公司 |
| 东阳市燃气有限公司 | 母公司的子公司 |
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 母公司的子公司 |
| 横店集团东磁有限公司 | 母公司的子公司 |
| 横店集团房地产开发有限公司 | 母公司的子公司 |
| 横店文荣医院 | 母公司的子公司 |
| 横店影视股份有限公司 | 母公司的子公司 |
| 普洛药业股份有限公司 | 母公司的子公司 |
| 浙江埃森化学有限公司 | 母公司的子公司 |
| 浙江好乐多商贸有限公司 | 母公司的子公司 |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 浙江横店进出口有限公司 | 母公司的子公司 |
| 浙江横店影视城有限公司 | 母公司的子公司 |
| 浙江新纳材料科技股份有限公司 | 母公司的子公司 |
| 浙江横店全媒体科技有限公司 | 母公司的子公司 |
| 东阳市横店汽车运输有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 东阳市横店商品贸易有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 东阳市横店影视城旅游大厦有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 东阳市横店影视城旅游营销有限公司 | 母公司的孙公司 |
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| 赣州市东磁稀土有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 横店集团得邦工程塑料有限公司 | 母公司的子公司 |
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| 浙江英洛华磁业有限公司 | 母公司的孙公司 |
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| 东阳市横店影视城国贸大厦有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 横华国际资产管理（新加坡）有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 安徽普洛生物科技有限公司 | 兄弟公司的孙公司 |
| 开封市东磁房地产开发有限公司 | 兄弟公司的孙公司 |
| 武穴市东磁房地产开发有限公司 | 兄弟公司的孙公司 |
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 兄弟公司的孙公司 |
| 浙江英洛华康复器材有限公司 | 兄弟公司的孙公司 |
| 浙江英洛华新能源科技有限公司 | 兄弟公司的孙公司 |
| 浙江横店圆明新园有限公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
| 浙江横店城市公共服务有限公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
| 浙江横店热电有限公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
| 浙江横店新能源技术有限公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
| 浙江东磁户田磁业有限公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 原材料 | 179,590,979.91 | 300,000,000.00 | 否 | 97,749,321.99 |
| 东阳市燃气有限公司 | 原材料 | 40,192,477.60 | 65,500,000.00 | 否 | 30,016,094.35 |
| 浙江东磁户田磁业有限公司 | 原材料 | 7,867,831.86 | 8,000,000.00 | 否 | 3,153,716.80 |
| 浙江横店热电有限公司 | 电力、蒸汽 | 6,532,908.51 | 15,000,000.00 | 否 | 7,505,265.33 |
| 东阳市横店自来水有限公司 | 水 | 5,889,976.87 | 13,500,000.00 | 否 | 4,962,277.84 |
| 东阳市横店商品贸易有限公司 | 原材料、设备 | 5,324,334.52 | 200,723.49 | ||
| 东阳市横店影视城农副产品批发有限公司 | 原材料 | 4,337,520.74 | 11,000,000.00 | 否 | 6,470,211.83 |
| 东阳市横店污水处理有限公司 | 接受劳务 | 2,786,840.12 | 7,300,000.00 | 否 | 2,128,790.74 |
| 浙江英洛华磁业有限公司 | 原材料 | 2,481,493.36 | 6,700,000.00 | 否 | 2,561,433.84 |
| 横店文荣医院 | 接受劳务 | 1,247,596.00 | 5,400,000.00 | 否 | 12,875.00 |
| 横店影视股份有限公司 | 电影票 | 778,275.00 | |||
| 浙江好乐多商贸有限公司 | 原材料 | 600,693.15 | 656,637.15 | ||
| 东阳市横店影视城旅游营销有限公司 | 门票 | 329,320.75 | 1,600,000.00 | 否 | 209,883.96 |
| 赣州市东磁稀土有限公司 | 原材料 | 202,249.20 | 169,349.15 | ||
| 东阳市横店汽车运输有限公司 | 接受劳务 | 98,210.49 | 159,785.51 | ||
| 横店集团得邦工程塑料有限公司 | 原材料 | 63,221.25 | 214,022.10 | ||
| 横店集团浙江得邦公共照明有限公司 | 原材料、接受劳务 | 54,507.20 | 1,128,440.37 | ||
| 横华国际资产管理（新加坡）有限公司 | 接受劳务 | 2,219.01 | |||
| 浙江联宜电机有限公司 | 原材料 | 2,123.90 | |||
| 东阳市横店禹山运动休闲有限公司 | 接受劳务 | 320.00 | 9,988.00 | ||
| 浙江横店影视城有限公司 | 劳务、门票 | 161,626.30 | |||
| 浙江横店圆明新园有限公司 | 接受劳务 | 94,339.62 | |||
| 横店集团控股有限公司 | 接受劳务 | 754.72 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江东磁户田磁业有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 3,103,243.64 | 1,964,555.95 |
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 2,452,621.69 | 1,775,891.37 |
| 浙江联宜电机有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 418,417.83 | 25,329.37 |
| 横店集团控股有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 318,437.27 | 244,348.11 |
| 横店集团东磁有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 288,067.24 | 18,555.60 |
| 浙江横店英洛华进出口有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 261,628.87 | 1,143,338.93 |
| 横店集团浙江东磁房地产开发有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 256,686.19 | 8,065.01 |
| 浙江省东阳市横店影视城管理服务有限公司 | 提供劳务 | 233,571.13 | 8,745.28 |
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 57,102.49 | 6,025.47 |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 提供劳务 | 29,688.68 | 10,546.23 |
| 东阳市三禾水电安装有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 22,337.81 | 14,339.52 |
| 东阳市燃气有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 20,867.92 | 18,145.00 |
| 赣州市东磁稀土有限公司 | 提供劳务 | 20,669.81 | |
| 横店集团房地产开发有限公司 | 提供劳务 | 20,455.66 | 3,095.28 |
| 武穴市东磁房地产开发有限公司 | 提供劳务 | 20,070.75 | 701.89 |
| 普洛药业股份有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 18,464.40 | 4,214.15 |
| 浙江横店新能源技术有限公司 | 销售商品 | 16,981.14 | |
| 浙江石金玄武岩纤维股份有限公司 | 提供劳务 | 15,857.55 | 5,377.36 |
| 浙江横店热电有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 13,867.58 | 1,764.15 |
| 浙江新纳材料科技股份有限公司 | 提供劳务 | 13,101.89 | 6,666.98 |
| 浙江新纳陶瓷新材有限公司 | 提供劳务 | 12,580.19 | 11,123.58 |
| 横店集团浙江得邦公共照明有限公司 | 销售商品 | 12,035.40 | |
| 东阳市横店污水处理有限公司 | 销售商品 | 10,619.47 | |
| 浙江埃森化学有限公司 | 提供劳务 | 10,557.55 | 1,398.11 |
| 开封市东磁房地产开发有限公司 | 提供劳务 | 9,041.51 | 10,246.23 |
| 横店影视股份有限公司 | 提供劳务 | 7,920.75 | 633.02 |
| 浙江英洛华新能源科技有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 7,099.37 | 11,268.43 |
| 横店文荣医院 | 提供劳务 | 6,827.36 | 981.13 |
| 浙江英洛华磁业有限公司 | 销售商品 | 6,050.44 | 86,548.67 |
| 浙江横店城市公共服务有限公司 | 提供劳务 | 5,041.51 | 3,668.87 |
| 东阳市横店社团经济企业联合会 | 提供劳务 | 3,580.19 | |
| 东阳市横店自来水有限公司 | 销售商品 | 2,654.87 | |
| 浙江好乐多商贸有限公司 | 提供劳务 | 1,582.08 | |
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 1,581.59 | 3,070.75 |
| 浙江横店得邦进出口有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 1,353.77 | 5,802,266.81 |
| 南华期货股份有限公司 | 销售商品 | 1,022.65 | |
| 浙江横店全媒体科技有限公司 | 提供劳务 | 386.79 | |
| 浙江英洛华康复器材有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 9,143.36 | |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 提供劳务 | 1,466.98 | |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 提供劳务 | 1,435.85 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 房产 | 982,045.86 | 982,045.87 |
| 横店集团东磁有限公司 | 房产 | 573,812.72 | 1,149,706.27 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 赣州市东磁稀土有限公司 | 房产 | 480,855.66 | 480,855.66 |
| 横店集团东磁有限公司 | 房产 | 127,303.12 | 127,303.12 |
（4）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 横店集团控股有限公司 | 60,000,000.00 | 2021年03月16日 | 2021年09月10日 | 否 |
| 横店集团控股有限公司 | 60,000,000.00 | 2021年05月24日 | 2021年11月24日 | 否 |
| 横店集团东磁有限公司 | 15,500,000.00 | 2020年10月09日 | 2021年10月08日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,406,660.50 | 3,183,314.75 |
（8）其他关联交易
1）本公司在建工程中部分厂房、工程项目由浙江东横建筑工程有限公司承建。2021年1-6月本公司为该等项目支付浙江东横建筑工程有限公司进度款63,350,630.00元。上年同期支付浙江东横建筑工程有限公司工程进度款29,774,900.00元。
2）本期公司将工程项目的水电安装、消防安装、弱电安装及相关配套设施的安装和维修服务整体承
包给东阳市三禾水电安装有限公司。2021年1-6月本公司为该等项目支付东阳市三禾水电安装有限公司1,332,931.31元。上年同期为该等项目支付东阳市三禾水电安装有限公司1,436,647.28元。3）本期公司以自有资金5,980,000.00欧元购买横华国际资产管理（新加坡）有限公司的理财产品，并收到首笔收益481,878.57欧元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 浙江联宜电机有限公司 | 319,172.15 | 15,958.61 | 4,300.00 | 215.00 | |
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 110,271.30 | 5,513.57 | 220,820.77 | 11,041.04 | |
| 浙江东磁户田磁业有限公司 | 96,931.40 | 4,846.57 | |||
| 浙江省东阳市横店影视城管理服务有限公司 | 97,628.00 | 4,881.40 | 25,242.00 | 1,262.10 | |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 27,104.00 | 1,355.20 | 16,573.00 | 828.65 | |
| 浙江石金玄武岩纤维股份有限公司 | 11,670.00 | 583.50 | 1,076.00 | 53.80 | |
| 横店集团房地产开发有限公司 | 7,860.00 | 393.00 | |||
| 武穴市东磁房地产开发有限公司 | 7,852.00 | 392.60 | 955.00 | 47.75 | |
| 浙江英洛华磁业有限公司 | 6,469.00 | 323.45 | 1,060.80 | 53.04 | |
| 开封市东磁房地产开发有限公司 | 6,368.00 | 318.40 | 1,440.00 | 72.00 | |
| 东阳市燃气有限公司 | 5,301.00 | 265.05 | 15,152.00 | 757.60 | |
| 浙江英洛华新能源科技有限公司 | 4,067.42 | 203.37 | 3,458.00 | 172.90 | |
| 普洛药业股份有限公司 | 3,747.00 | 187.35 | 1,152.00 | 57.60 | |
| 浙江新纳陶瓷新材有限公司 | 2,315.00 | 115.75 | |||
| 横店文荣医院 | 2,026.00 | 101.30 | |||
| 浙江新纳材料科技股份有限公司 | 1,842.00 | 92.10 | 12,146.00 | 607.30 | |
| 浙江横店热电有限公司 | 1,806.00 | 90.30 | 2,379.00 | 118.95 | |
| 浙江好乐多商贸有限公司 | 1,677.00 | 83.85 | |||
| 赣州市东磁稀土有限公司 | 1,620.00 | 81.00 | |||
| 浙江横店英洛华进出口有限公司 | 1,613.64 | 80.68 | 9,880.00 | 494.00 | |
| 东阳市横店社团经济企业联合会 | 2,264.00 | 113.20 | |||
| 浙江横店得邦进出口有限公司 | 1,435.00 | 71.75 | |||
| 浙江埃森化学有限公司 | 582.00 | 29.10 | 1,520.00 | 76.00 | |
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 348.00 | 17.40 | 2,368.00 | 118.40 | |
| 东阳市横店影视城旅游营销有限公司 | 98,900.00 | 4,945.00 | |||
| 横店影视股份有限公司 | 6,772.00 | 338.60 | |||
| 横店集团浙江东磁房地产开发有限公司 | 2,565.00 | 128.25 | |||
| 浙江横店全媒体科技有限公司 | 443.00 | 22.15 | |||
| 小 计 | 721,969.91 | 36,098.50 | 428,202.57 | 21,410.13 | |
| 预付款项 | |||||
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 571,236.74 | 101,675.27 | |||
| 东阳市横店自来水有限公司 | 20,162.00 | 19,552.80 | |||
| 横店集团东磁有限公司 | 127,303.12 | ||||
| 浙江联宜电机有限公司 | 565.49 | ||||
| 小 计 | 591,398.74 | 249,096.68 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 武汉钢实东磁磁材有限公司 | 717,835.03 | 717,835.03 | 717,835.03 | 717,835.03 | |
| 小 计 | 717,835.03 | 717,835.03 | 717,835.03 | 717,835.03 | |
| 长期应收款 | |||||
| 武汉钢实东磁磁材有限公司 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | |
| 小 计 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 135,488,423.95 | 103,144,788.33 | |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 15,743,759.61 | 20,063,672.50 | |
| 东阳市燃气有限公司 | 5,327,398.84 | 5,581,171.00 | |
| 浙江东磁户田磁业有限公司 | 4,854,900.00 | 1,800,000.00 | |
| 东阳市横店商品贸易有限公司 | 2,928,931.42 | 288,717.50 | |
| 浙江英洛华磁业有限公司 | 2,018,528.58 | 1,401,493.01 | |
| 东阳市横店影视城农副产品批发有限公司 | 1,515,622.55 | 3,162,257.01 | |
| 浙江横店热电有限公司 | 802,323.00 | 314,600.00 | |
| 东阳市三禾水电安装有限公司 | 188,599.83 | 183,897.72 | |
| 横店集团得邦工程塑料有限公司 | 48,880.00 | ||
| 横店集团浙江得邦公共照明有限公司 | 31,496.49 | 40,484.72 |
| 东阳市横店汽车运输有限公司 | 10,894.20 | 51,353.56 | |
| 东阳市横店影视城旅游营销有限公司 | 260,089.06 | ||
| 浙江英洛华新能源科技有限公司 | 5,397.92 | ||
| 东阳市横店禹山运动休闲有限公司 | 1,107.00 | ||
| 小 计 | 168,959,758.47 | 136,299,029.33 | |
| 其他应付款 | |||
| 赣州市东磁稀土有限公司 | 471,440.03 | ||
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 360,000.00 | 360,000.00 | |
| 东阳市横店影视城农副产品批发有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 浙江英洛华磁业有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 东阳市横店汽车运输有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | |
| 浙江横店全媒体科技有限公司 | 5,000.00 | ||
| 东阳市横店商品贸易有限公司 | 10,000.00 | ||
| 小 计 | 881,440.03 | 415,000.00 | |
| 合同负债 | |||
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 982,045.88 | ||
| 小 计 | 982,045.88 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
关于本公司与陕西通家汽车股份有限公司诉讼的事项2019年6月，因陕西通家汽车股份有限公司（以下简称“陕西通家”）尚未支付给本公司的货款4,865.68万元出现逾期，本公司对陕西通家及其关联方新海宜科技集团股份有限公司向浙江省东阳市人民法院提起诉讼，请求陕西通家立即支付本公司货款4,865.68万元，并承担违约金，同时新海宜科技集团股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任。
2019年7月，本公司与陕西通家达成和解，并由浙江省东阳市人民法院出具《民事调解书》（（2019）浙0783民初6525号）。2019年7月至2019年11月，陕西通家累计偿付欠款1,830.00万元。
2020年8月，陕西通家向陕西省岐山县人民法院就电池组质量反诉本公司，请求判令本公司退还电池组货款及赔偿各项损失合计人民币1,898.72万元。陕西通家于2020年9月向陕西省岐山县人民法院申请对本公司银行账户名下存款2,000.00万元进行保全。2020年9月15日，根据岐山县人民法院协助冻结存款通知书（（2020）陕0323执保57号之一），冻结本公司银行存款2,000.00万元，冻结期限为12个月。
2021年1月，陕西通家再次向陕西省宝鸡市中级人民法院追加财产保全申请，增加执行金额2,100.00万元。2021年2月23日，根据宝鸡市协助冻结存款通知书（（2021）陕03执保14号之一），冻结本公司银行存款2,100万元，冻结期限为12个月。
2021年6月，陕西省宝鸡市中级人民法院针对陕西通家汽车股份有限公司就电池组质量反诉本公司一
案作出判决，驳回陕西通家汽车股份有限公司的诉讼请求。
截至2021年6月30日，本公司应收陕西通家应收账款余额2,645.91万元，已计提坏账准备793.77万元，银行存款中4,100.00万元被诉讼冻结。截至本财务报表报出日，依据陕西省宝鸡市中级人民法院民事判决书（2021）陕03民初16号，被保全冻结银行存款金额4,100.00万元已在走解冻流程中。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组
3、资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部/产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 光伏产品 | 磁性材料 | 锂电池 | 器件 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 2,967,454,959.13 | 1,985,957,761.33 | 323,846,643.41 | 265,537,309.38 | 94,950,909.60 | 5,637,747,582.85 | |
| 主营业务成本 | 2,566,078,492.65 | 1,447,810,151.38 | 247,854,234.91 | 207,552,181.19 | 79,926,377.28 | 4,549,221,437.41 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
公司地区分部和产品分布系按照产品最终实现销售地和主要产品分别进行划分的，因公司固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 205,757,385.95 | 10.17% | 24,691,964.52 | 12.00% | 181,065,421.43 | 75,601,695.13 | 4.34% | 24,058,399.02 | 31.82% | 51,543,296.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,817,927,081.44 | 89.83% | 112,171,350.55 | 6.17% | 1,705,755,730.89 | 1,667,982,534.94 | 95.66% | 105,681,318.80 | 6.34% | 1,562,301,216.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,023,684,467.39 | 100.00% | 136,863,315.07 | 6.76% | 1,886,821,152.32 | 1,743,584,230.07 | 100.00% | 129,739,717.82 | 7.44% | 1,613,844,512.25 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| DMEGC Germany GmbH | 204,622,650.85 | 23,557,229.42 | 11.51% | 根据该子公司超额亏损部分计提坏账准备 |
| 单位一 | 1,134,735.10 | 1,134,735.10 | 100.00% | 系本公司预计该客户货款回收存在困难，全额计提坏账 |
| 合计 | 205,757,385.95 | 24,691,964.52 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,817,927,081.44 | 112,171,350.55 | 6.17% |
| 合计 | 1,817,927,081.44 | 112,171,350.55 | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,739,996,820.57 | 86,999,841.03 | 5.00% |
| 1-2年 | 2,493,359.07 | 249,335.91 | 10.00% |
| 2-3年 | 72,163,897.41 | 21,649,169.22 | 30.00% |
| 3年以上 | 3,273,004.39 | 3,273,004.39 | 100.00% |
| 合计 | 1,817,927,081.44 | 112,171,350.55 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,916,660,347.43 |
| 1至2年 | 2,493,359.07 |
| 2至3年 | 90,061,800.05 |
| 3年以上 | 14,468,960.84 |
| 5年以上 | 14,468,960.84 |
| 合计 | 2,023,684,467.39 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 24,058,399.02 | 633,565.50 | 24,691,964.52 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 105,681,318.80 | 6,490,031.75 | 112,171,350.55 | |||
| 合计 | 129,739,717.82 | 7,123,597.25 | 136,863,315.07 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| DMEGC Germany GmbH | 204,622,650.85 | 10.11% | 23,557,229.42 |
| 单位二 | 67,533,128.54 | 3.34% | 3,376,656.43 |
| 单位三 | 46,911,456.45 | 2.32% | 2,345,572.82 |
| 单位四 | 43,584,960.78 | 2.15% | 2,179,248.04 |
| 单位五 | 43,584,073.43 | 2.15% | 2,179,203.67 |
| 合计 | 406,236,270.05 | 20.07% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 340,905,734.51 | 252,977,958.13 |
| 合计 | 340,905,734.51 | 252,977,958.13 |
（1）应收利息
（2）应收股利
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆借款 | 392,088,987.13 | 348,952,149.70 |
| 出口退税款 | 79,093,265.61 | 34,914,788.59 |
| 应收暂付款 | 5,029,689.17 | 6,037,035.91 |
| 押金保证金 | 726,792.68 | 1,120,700.80 |
| 其他 | 37,237.00 | 57,474.05 |
| 合计 | 476,975,971.59 | 391,082,149.05 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 10,307,604.15 | 2,191,331.00 | 125,605,255.77 | 138,104,190.92 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -116,291.07 | 116,291.07 | ||
| --转入第三阶段 | -594,907.14 | 594,907.14 | ||
| 本期计提 | 3,258,943.74 | -1,480,132.78 | -3,812,764.80 | -2,033,953.84 |
| 2021年6月30日余额 | 13,450,256.82 | 232,582.15 | 122,387,398.11 | 136,070,237.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 348,098,402.06 |
| 1至2年 | 2,325,821.45 |
| 2至3年 | 5,949,071.38 |
| 3年以上 | 120,602,676.70 |
| 3至4年 | 36,596,871.68 |
| 4至5年 | 57,271,534.10 |
| 5年以上 | 26,734,270.92 |
| 合计 | 476,975,971.59 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 138,104,190.92 | -2,033,953.84 | 136,070,237.08 | |||
| 合计 | 138,104,190.92 | -2,033,953.84 | 136,070,237.08 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 横店集团东磁股份香港有限公司 | 拆借款 | 159,571,511.69 | 1年以内 | 33.45% | 7,978,575.58 |
| 宜宾金川电子有限责任公司 | 拆借款 | 102,596,309.63 | 1年以内 | 21.51% | 5,129,815.48 |
| 应收出口退税额 | 出口退税款 | 79,093,265.61 | 1年以内 | 16.58% | |
| 都昌县昊缇太阳能发电有限公司 | 拆借款 | 56,960,000.00 | 其中账龄1年以内500,000.00元，账龄1-2年20,000.00元，账龄2-3年1,923,071.38元，账龄3年以上54,516,928.62元 | 11.94% | 55,120,850.03 |
| 东阳东磁光伏发电有限公司 | 拆借款 | 47,604,826.81 | 其中账龄1年以内2,700,000.00元，账龄1-2年2,180,349.65元，账龄2-3年3,950,000.00元，账龄3年以上38,774,477.16元 | 9.98% | 40,312,512.13 |
| 合计 | -- | 445,825,913.74 | -- | 93.46% | 108,541,753.22 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 271,447,241.72 | 3,608,545.45 | 267,838,696.27 | 258,547,741.72 | 3,608,545.45 | 254,939,196.27 |
| 对联营、合营企业投资 | 894,820.23 | 894,820.23 | ||||
| 合计 | 271,447,241.72 | 3,608,545.45 | 267,838,696.27 | 259,442,561.95 | 3,608,545.45 | 255,834,016.50 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 霍山东磁电子科技有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||||
| 武穴东磁磁材有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
| 东阳中世模具有限公司 | 3,476,172.00 | 3,476,172.00 | |||||
| 云南东磁有色金属有限公司 | 7,650,000.00 | 7,650,000.00 | |||||
| 赣州新盛稀土实业有限公司 | 13,286,277.96 | 13,286,277.96 | 3,608,545.45 | ||||
| 杞县东磁新能源有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||||
| 杞县东磁磁性材料有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||
| 东阳市东磁新能源有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 横店集团东磁股份香港有限公司 | 408,200.00 | 408,200.00 | |||||
| DMEGC Germany GmbH | 227,047.50 | 227,047.50 | |||||
| DMEGC Japan Co.LTD | 6,440,080.00 | 6,440,080.00 | |||||
| 都昌县昊缇太阳能发电有限公司 | 0.90 | 0.90 | |||||
| 东阳东磁自动化科技有限公司 | 4,400,000.00 | 4,400,000.00 | |||||
| 东阳东磁光伏发电有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||||
| 浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 | 122,695,017.91 | 122,695,017.91 | |||||
| 宜宾金川电子有限责任公司 | 52,156,400.00 | 12,899,500.00 | 65,055,900.00 | ||||
| 江苏东磁新能源科技有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 合计 | 254,939,196.27 | 12,899,500.00 | 267,838,696.27 | 3,608,545.45 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| DMEGC SOLAR USA, LLC | 894,820.23 | 894,820.23 | |||||||||
| 小计 | 894,820.23 | 894,820.23 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉钢实东磁磁材有限公司 | |||||||||||
| 合计 | 894,820.23 | 894,820.23 | |||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,479,213,704.46 | 4,611,992,264.24 | 2,909,516,136.79 | 2,306,689,804.94 |
| 其他业务 | 97,353,463.54 | 84,626,118.37 | 38,694,351.23 | 31,502,549.54 |
| 合计 | 5,576,567,168.00 | 4,696,618,382.61 | 2,948,210,488.02 | 2,338,192,354.48 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 光伏产品 | 3,031,578,742.53 | 3,031,578,742.53 | ||
| 磁性材料 | 1,992,198,434.77 | 1,992,198,434.77 | ||
| 锂电池 | 323,846,643.41 | 323,846,643.41 | ||
| 器件 | 37,417,151.75 | 37,417,151.75 | ||
| 其他 | 191,526,195.54 | 191,526,195.54 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 2,696,333,038.98 | 2,696,333,038.98 | ||
| 境外 | 2,880,234,129.02 | 2,880,234,129.02 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 商品（在某一时点转让） | 5,573,879,783.66 | 5,573,879,783.66 | ||
| 服务（在某一时段内提供） | 2,687,384.34 | 2,687,384.34 |
与履约义务相关的信息：
（1）晶体硅太阳能硅片、电池片及组件、磁性材料、锂电池、器件等产品销售公司晶体硅太阳能硅片、电池片及组件、磁性材料、锂电池、器件等产品的销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入， 商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
（2）光伏发电收入
公司光伏发电业务属于在某一时点履行的履约义务，在电力供应至电站所在地的电网公司并取得《电费结算单》时确认 收入。
（3）光伏电站 EPC总包项目收入
公司电站 EPC总包项目属于在某一时点履行的履约义务，在电站完工并达到并网发电条件时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为130,511,866.06元，其中，130,511,866.06元预计将于2021年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 863,213.11 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -520.92 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 88,925.90 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 21,515,640.82 | -3,755,270.25 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 480,000.00 | |
| 理财产品收益 | 413,150.68 | 448,767.12 |
| 合计 | 22,880,930.51 | -2,827,024.05 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -14,184,579.09 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 19,500.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 62,162,186.93 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,232,611.34 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 26,026,577.66 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 295,888.22 | |
| 减：所得税影响额 | 10,800,253.11 | |
| 少数股东权益影响额 | 68,175.00 | |
| 合计 | 67,683,756.95 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 地方水利建设基金 | 38,692.85 |
| 增值税退税 | 3,743,279.51 | 孙公司东阳市横店东磁电机有限公司系经民政厅认定的社会民政福利企业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.88% | 0.3358 | 0.3358 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.78% | 0.2942 | 0.2942 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
横店集团东磁股份有限公司董事长：何时金二〇二一年八月十九日