广东德美精细化工集团股份有限公司
2020年半年度报告
2020-058
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄冠雄、主管会计工作负责人何国英及会计机构负责人(会计主管人员)徐伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告中涉及未来的经营计划和经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。该未来经营计划和经营目标能否实现，取决于市场状况变化等多种因素，存在一定的不确定性，请投资者注意投资风险。
公司需要请投资者特别关注的重大风险包括：1、经营环境变化风险2、新业务的风险3、安全生产风险4、原材料价格波动的风险。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分, 对风险进行了详细描述并提出了公司拟采取的应对措施，敬请投资者查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 25
第五节 重要事项 ...... 58
第六节 股份变动及股东情况 ...... 62
第七节 优先股相关情况 ...... 63
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 64
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 64
第十节 公司债相关情况 ...... 65
第十一节 财务报告 ...... 66
第十二节 备查文件目录 ...... 214
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、德美化工 | 指 | 广东德美精细化工集团股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广东德美精细化工集团股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 四川亭江、亭江新材 | 指 | 四川亭江新材料股份有限公司 |
| 施华特秘鲁、秘鲁公司 | 指 | Silvateam Peru S.A.C.施华特秘鲁公司 |
| 中炜化工、濮阳中炜 | 指 | 濮阳市中炜精细化工有限公司 |
| 德运创投 | 指 | 广东德运创业投资有限公司 |
| 德美瓦克 | 指 | 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 |
| 成都德美 | 指 | 成都德美精英化工有限公司 |
| 无锡惠山德美、惠山德美 | 指 | 无锡惠山德美化工有限公司 |
| 福建德美 | 指 | 福建省晋江新德美化工有限公司 |
| 德美高新 | 指 | 广东德美高新材料有限公司 |
| 绍兴德美 | 指 | 绍兴德美科技园管理有限公司 |
| 浙江明仁、明仁化工 | 指 | 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 |
| 美龙环戊烷 | 指 | 佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司 |
| 博士达 | 指 | 浙江德美博士达高分子材料有限公司 |
| 德荣化工 | 指 | 浙江德荣化工有限公司 |
| 滨海新材 | 指 | 绍兴德美新材料有限公司 |
| 英农集团 | 指 | 广东英农集团有限公司 |
| 德美集团 | 指 | 佛山市顺德区德美化工集团有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 德美化工 | 股票代码 | 002054 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东德美精细化工集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 德美化工 | ||
| 公司的外文名称（如有） | DYMATIC CHEMICALS,INC. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DYMATIC CHEM | ||
| 公司的法定代表人 | 黄冠雄 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱闽翀 | 潘大可 |
| 联系地址 | 广东省佛山市顺德区容桂街道广珠公路海尾路段44号 | 广东省佛山市顺德区容桂街道广珠公路海尾路段44号 |
| 电话 | 0757-22905695 | 0757-22905695 |
| 传真 | 0757-28803001 | 0757-28803001 |
| 电子信箱 | Zhumc@dymatic.com | Pandk@dymatic.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 600,317,326.03 | 720,396,072.29 | -16.67% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 49,178,777.37 | 50,893,514.89 | -3.37% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 35,950,564.89 | 44,839,178.88 | -19.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 171,803,836.45 | 53,503,160.06 | 221.11% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1173 | 0.1214 | -3.38% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1173 | 0.1214 | -3.38% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.62% | 2.78% | -0.16% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,133,814,627.61 | 3,032,237,689.61 | 3.35% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,881,267,887.56 | 1,865,800,196.07 | 0.83% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 10,730,520.19 | 处置英农集团的股权及尤特尔的股权 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,788,140.30 | 政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 676,798.91 | 理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,262,029.87 | 营业外收支 |
| 减：所得税影响额 | 2,832,832.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 872,384.39 | |
| 合计 | 13,228,212.48 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要聚焦优势化工主业的经营与拓展。精细化学品作为公司的核心业务，主要生产纺织化学品、皮革化学品、石油精细化学品等产品。
1、纺织化学品
公司纺织化学品主要包括纺织助剂化学品、有机硅及功能整理剂、防水剂和涂层整理剂等，上述主要产品及用途如下：
（1）纺织助剂化学品：公司从1989年就致力于纺织助剂化学品的开发、生产和销售，通过人才引进和自主创新，不断开发出行业领先产品。自主开发匀染剂、固色剂、有机硅等系列纺织助剂化学品，先后被认定为广东省级重点新产品及国家级重点新产品。目前，公司纺织助剂化学品品种齐全并覆盖印染企业的前处理、染色、印花、后整理及功能整理等全套工序。
（2）有机硅及功能整理剂：公司于2005 年与德国瓦克化学公司正式携手合作，实现强强联合，共同致力于适用于纺织品的有机硅功能整理剂产品的研发、生产和销售。凭借其世界领先的技术和先进的科研管理经验，自主创新开发了一系列的有机硅柔软剂、平滑剂、抗静电整理剂、免烫整理剂、防霉抗菌剂、防水剂、涂层剂等有机硅织物风格整理及功能整理剂，赢得了广大客户的赞誉。
（3）防水剂和涂层整理剂： 公司于2011 年收购了明仁精细化工（嘉兴）有限公司（韩国），成为国内最早能够自主生产氟系防水剂的企业，其产品性能完全达到了国际公司的水平，公司主要自主生产三方面系列产品：氟系纺织品防水/防油整理剂（水溶性）、氟系纺织品防水/防油整理剂（油性）和高档纺织品防水透湿涂层胶，其中高档纺织品防水透湿涂层胶系列产品技术水平具有国际领先性。
2、皮革化学品
公司的皮革化学品主要是在把真皮加工成美观耐用的皮革过程中，为了改善加工工艺、提高操作效率、提高皮革质量而加入的一些辅助化学品。皮革化学品贯穿制革全过程，优质皮革化学品的研究和应用对皮革工业开发新产品、提高质量、增强产品在国际市场上的竞争力及生产工艺技术的革新起着重要作用。公司产品包括铬鞣剂、复鞣剂、加脂剂、脱脂剂、植物鞣剂、涂饰剂、助剂以及塔拉系列产品，供应国内各地市场以及出口，并在秘鲁拥有塔拉树的种植园，塔拉豆荚是植物鞣剂的重要原料。
3、石油精细化学品
（1）乙烯裂解副产品C5/C9综合利用项目：公司以子公司德荣化工为平台,与浙石化合作开拓发展乙烯
裂解副产品综合利用领域。浙石化在舟山市岱山县鱼山岛绿色石化基地内投资4000万吨/年炼化一体项目。项目主要建设原油码头、仓储、运输、炼油/化工生产、加工、产品外运及服务配套等设施。浙石化炼化一体项目建成投产后，裂解的C5、C9副产资源富含异戊二烯、环戊二烯、间戊二烯等,经加工后可转化为一系列高附加值的衍生物。 （2）石油化学品业务还包括生产异辛烷、高纯度异丁烷、高纯度丙烷、高纯度正丁烷、环戊烷、异戊烷、正戊烷、环保无氟制冷剂等产品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 1、2020年1月，出售持有的湖南尤特尔生化有限公司全部股权，转让的持股比例为27%；2、2020年3月，出售持有的广东英农集团有限公司全部股权，转让的持股比例为95.71%；3、2020年6月，公司全资子公司德运创投向佛山市顺德区德伟创科技有限公司实缴出资330万元；4、2020年1-6月，向浙江德荣化工有限公司实缴出资共计1.6亿元；5、2020年6月，向山东中康国创先进印染技术研究院有限公司实缴出资140万元。 |
| 固定资产 | 固定资产的重大变化，主要是广东英农集团有限公司不纳入合并之后，其固定资产金额不再包含在合并报表中。 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 主要是子公司浙江德荣化工有限公司乙烯裂解副产品综合利用项目的工程建设。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 广东德美印尼化工有限公司 | 设立 | 20,130,085.84 | 印尼 | 合资经营 | 控股并派出管理团队 | 2,348,705.43 | 1.07% | 否 |
| 施华特秘鲁公司 | 合并收购 | 132,361,008.28 | 秘鲁 | 合资经营 | 控股并派出财务负责人 | -7,305,792.51 | 7.04% | 否 |
三、核心竞争力分析
1、技术研发优势
作为行业龙头企业，公司高度重视产品研发和技术创新，坚持实施科研兴企战略，成为技术创新和自主开发的主体，逐步建立和完善企业的技术创新激励机制。经过多年的发展，公司逐步成立了国家级企业技术中心、省级工程技术研究中心、东华德美染整技术中心、企业博士后科研工作站和院士专家工作站，是行业内唯一的国家纺织助剂产品开发基地。德美化工依靠自身的各种技术平台，先后从国内外印染行业技术权威部门、科研院所聘请了一批知名专家常年担任技术顾问，同时培养了大量的博士、硕士等科研人员成为企业的技术骨干，从而大大加快了技术创新步伐，不断提高公司的研发技术水平。
2、渠道服务优势
在渠道服务覆盖方面，公司通过建立扁平化的销售渠道覆盖终端市场，分别在纺织印染企业比较集中的浙江、江苏、福建、广东和山东建立生产基地和销售子公司，以方便为客户提供就近服务，同时降低中间环节的费用，让利于下游客户。随着国内成本的上升国内印染企业逐步将生产基地转移到东南亚，公司积极开拓印度尼西亚、巴基斯坦、印度、孟加拉、泰国、越南等东南亚市场，并成立了海外印尼公司，继续践行“商务代表+技术工程师”的模式，拓展当地市场。
3、人力资源优势
人力资源是企业的核心竞争力之一，公司关注重视人才的引进与培养，制定具竞争力的人才吸引政策与管理制度，通过内外部方式为公司发展提供专业的人才资源支持。通过与MERCER、DDI等全球知名咨询公司合作，形成一套系统、专业的适合德美的干部培养机制，在报告期内陆续开展领导力项目、核心干部培养、各体系关键岗位人才培养等项目，且与外部知名培训机构达成战略合作，定向派员参加课程学习，综合提升人才竞争力；通过行业平台资源猎取高层次人才、德美博士后工作站孵化、国内知名高校开展研究生联合培养项目等渠道，吸纳一批专业基础扎实的高素质人才。
4、品牌优势
公司现有的业务模块，都是按照“品牌”模式来管理的，自主的知识产权、稳定的产品品质、统一的市场品牌。公司纺织化学品的 “德美助剂”品牌被中国品牌推广协会认定为“中国重点推广知名品牌”，公司环戊烷产品的“美龙环戊烷”品牌在环戊烷市场已成为行业的领导品牌、公司皮革化学品的“亭江”品牌已成为国产清洁化制革新材料一流品牌。
5、企业文化优势
公司以“发展企业发展人，为行业为人带来进步”为企业使命，以 “携手创造，共享未来”、“开心工作，愉快生活”为企业核心价值观，通过合作、认同、分享文化对激发员工的工作积极性、提升员工对公司的忠诚度发挥着积极作用。在这种文化的号召下，公司集聚了一大帮高端人才，为公司长远发展奠定坚实的基础。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司目前经营主要业务包括纺织化学品、皮革化学品和石油精细化学品等三个方面。2020年上半年，在全球性新冠疫情以及世界经济下行压力等复杂因素的影响下，公司整体业务的经营业绩呈现小幅下滑。2020年1至6月公司营业收入比上年同期减少16.67%，主要是受疫情影响以及中炜化工受托加工数量下降所致；毛利率同比增长3个百分点，主要是中炜化工低毛利率产品所占销售收入的比例下降所致；营业利润比上年同期减少19.16%，主要是受销售收入减少所致。报告期内公司实现每股收益0.1173元，与上年同期比下降3.38%。
2020年1至6月销售费用发生额比上年同期发生额减少16.54%，主要是因为销售收入下降所致；2020年1至6月管理费用发生额比上年同期发生额增加23.41%，主要原因是受疫情导致中炜受托加工量下降，与委托加工量不匹配的制造费用转入管理费用；2020年1至6月财务费用发生额比上年同期发生额增加36.08%，主要是汇兑损失同比增加导致。
报告期内，公司董事会紧紧围绕年初制定的经营计划与发展目标，疫情期间积极响应地方政府号召快速组织复工复产，确保各项工作稳步开展。
1、纺织化学品
公司是国内纺织化学品行业的龙头企业之一，纺织化学品是公司的传统主营业务。2020年上半年公司纺化事业部顶住各种不利因素的压力，充分发挥自身优势，主要开展以下重点工作：（1）加强与品牌商和高端客户的合作，提升产品竞争力；（2）产品开发与技术研究相结合，既关注眼前又着眼未来。
2、皮革化学品
上半年公司皮化事业部紧紧围绕公司提出的经营指导思想，对内推动精细化管理，对外积极开拓市场，具体开展工作如下：（1）逐步恢复战略和重点客户订单，加强客情关系，做深客户；（2）继续摸索和优化牛头层和二层无铬鞣TWLZ和TWS的工艺路线；（3）加大塔拉粉客户的拓展和沟通，加强市场行情调研。
3、石油精细化学品
德荣化工乙烯裂解副产品C5/C9综合利用项目，涉及戊烷、异戊二烯、间戊二烯、双环戊二烯、正己烷、异己烷、加氢C9树脂等化工产品业务。项目计划与浙江石化项目二期同步投产。2020年上半年，德荣化工项目建设有条不紊地推进中，同时在设备管理、施工质量管理、施工安全管理、生产准备管理、综合管理、销售管理等开展工作、持续推动项目的进程。
中炜化工项目主要生产异辛烷、制冷剂、异丁烷、正丁烷、异戊烷和环戊烷等产品。2020年上半年主要工作如下：（1）优化组织架构，重组生产技术部，下设调度、统计、技术创新、质量和设备管理等职能；（2）重组营销中心，下设采购供应、市场销售、工程招标等职能；（3）加大财务控制职能，增加库房备件和物资的管控等。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 600,317,326.03 | 720,396,072.29 | -16.67% | 主要是受疫情影响以及中炜化工受托加工数量下降所致 |
| 营业成本 | 363,216,512.74 | 457,503,743.58 | -20.61% | 主要是销售收入下降所致 |
| 销售费用 | 59,312,859.26 | 71,066,423.91 | -16.54% | 主要是销售收入下降所致 |
| 管理费用 | 88,175,235.83 | 71,450,117.89 | 23.41% | 主要是受疫情影响，中炜化工受托加工业务下降，与成本不匹配的工资、折旧费等制造费用转入“管理费用” |
| 财务费用 | 16,884,266.95 | 12,407,970.63 | 36.08% | 主要是汇兑损失增加 |
| 所得税费用 | 11,409,768.56 | 10,564,143.38 | 8.00% | |
| 研发投入 | 37,524,124.10 | 44,197,105.32 | -15.10% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 171,803,836.45 | 53,503,160.06 | 221.11% | 主要是到期托收的票据增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -217,185,754.60 | 27,362,093.87 | -893.75% | 主要是德荣化工的工程建设投入增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 107,864,034.48 | -153,311,061.81 | 170.36% | 主要是德荣化工收到实缴资本金以及借款增加 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 62,586,558.23 | -72,354,785.97 | 184.54% | 主要是受上述因素综合影响 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 600,317,326.03 | 100% | 720,396,072.29 | 100% | -16.67% |
| 分行业 | |||||
| 化工制造 | 555,193,392.42 | 92.48% | 683,402,647.64 | 94.86% | -18.76% |
| 其他 | 45,123,933.61 | 7.52% | 36,993,424.65 | 5.14% | 21.98% |
| 分产品 | |||||
| 纺织化学品 | 406,590,015.50 | 67.73% | 470,763,112.02 | 65.35% | -13.63% |
| 环戊烷 | 34,736,940.90 | 5.79% | 35,436,804.68 | 4.92% | -1.97% |
| 异辛烷及其他C4深加工品 | 7,492,147.35 | 1.25% | 62,783,134.71 | 8.72% | -88.07% |
| 液体石蜡C10、C12 | 5,021,226.90 | 0.84% | |||
| 皮革化产品 | 101,353,061.77 | 16.88% | 114,419,596.23 | 15.88% | -11.42% |
| 其他 | 45,123,933.61 | 7.52% | 36,993,424.65 | 5.14% | 21.98% |
| 分地区 | |||||
| 东北地区 | 36,674,849.42 | 6.11% | 37,741,414.93 | 5.24% | -2.83% |
| 华北地区 | 45,312,026.12 | 7.55% | 54,749,018.38 | 7.60% | -17.24% |
| 华东地区 | 309,947,443.54 | 51.63% | 294,599,506.52 | 40.89% | 5.21% |
| 西北地区 | 575,608.85 | 0.10% | 1,446,275.81 | 0.20% | -60.20% |
| 西南地区 | 23,582,020.44 | 3.93% | 20,141,845.45 | 2.80% | 17.08% |
| 中南地区 | 117,783,725.28 | 19.62% | 228,876,782.70 | 31.77% | -48.54% |
| 出口 | 66,441,652.38 | 11.07% | 82,841,228.50 | 11.50% | -19.80% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 化工制造 | 555,193,392.42 | 333,002,141.18 | 40.02% | -18.76% | -21.76% | 2.30% |
| 其他 | 45,123,933.61 | 30,214,371.56 | 33.04% | 21.98% | -5.23% | 19.22% |
| 分产品 | ||||||
| 纺织化学品 | 406,590,015.50 | 225,532,456.86 | 44.53% | -13.63% | -16.50% | 1.91% |
| 环戊烷 | 34,736,940.90 | 28,027,712.46 | 19.31% | -1.97% | -6.23% | 3.66% |
| 异辛烷及其他C4深加工品 | 7,492,147.35 | 7,045,791.60 | 5.96% | -88.07% | -85.78% | -15.11% |
| 液体石蜡C10、C12 | 5,021,226.90 | 4,909,207.96 | 2.23% | |||
| 皮革化产品 | 101,353,061.77 | 67,486,972.30 | 33.41% | -11.42% | -11.29% | -0.10% |
| 其他 | 45,123,933.61 | 30,214,371.56 | 33.04% | 21.98% | -5.23% | 19.22% |
| 分地区 | ||||||
| 东北地区 | 36,674,849.42 | 22,739,146.29 | 38.00% | -2.83% | -5.38% | 1.68% |
| 华北地区 | 45,312,026.12 | 25,699,045.45 | 43.28% | -17.24% | -24.63% | 5.56% |
| 华东地区 | 309,947,443.54 | 191,293,145.05 | 38.28% | 5.21% | 0.66% | 2.79% |
| 西北地区 | 575,608.85 | 393,919.49 | 31.56% | -60.20% | -58.54% | -2.75% |
| 西南地区 | 23,582,020.44 | 14,693,365.30 | 37.69% | 17.08% | 14.86% | 1.20% |
| 中南地区 | 117,783,725.28 | 71,770,437.58 | 39.07% | -48.54% | -50.07% | 1.87% |
| 出口 | 66,441,652.38 | 36,627,453.58 | 44.87% | -19.80% | -29.35% | 7.46% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、异辛烷及其他C4深加工品：营业收入比上年同期下降88.07%，营业成本比上年同期下降85.78%，主要原因是受疫情影响，中炜化工的委托加工数量降低。
2、西北地区：营业收入比上年同期下降60.20%，营业成本比上年同期下降58.54%，主要原因是受疫情影响，公司产品销售量有所降低。
3、中南地区：营业收入比上年同期下降48.54%，营业成本比上年同期下降50.07%，主要原因是受疫情影响，公司产品销售量有所降低。
4、液体石蜡C10、C12：去年同期未开展此类贸易业务。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 34,261,986.18 | 60.39% | 收到顺德农商行分红及出售尤特尔股权和英农集团股权 | 农商行分红具有可持续性，出售股权不具有可持续性 |
| 公允价值变动损益 | 0.00% | |||
| 资产减值 | 205,539.57 | 0.36% | 按会计政策计提的减值准备 | 是 |
| 营业外收入 | 430,819.50 | 0.76% | 收到赔偿款等 | 否 |
| 营业外支出 | 1,692,849.37 | 2.98% | 主要是疫情捐赠支出 | 否 |
| 信用减值损失 | 10,356,390.37 | 18.26% | 按会计政策计提的减值准备 | 是 |
| 其他收益 | 6,788,140.30 | 11.97% | 政府补助 | 是 |
| 资产处置收益 | -440,850.76 | -0.78% | 处置闲置设备 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 460,467,264.82 | 14.69% | 369,350,231.77 | 12.65% | 2.04% | |
| 应收账款 | 482,062,430.48 | 15.38% | 496,692,269.33 | 17.01% | -1.63% | |
| 存货 | 177,056,276.57 | 5.65% | 207,628,435.09 | 7.11% | -1.46% | |
| 投资性房地产 | 12,833,205.82 | 0.41% | 13,820,305.72 | 0.47% | -0.06% | |
| 长期股权投资 | 278,805,591.79 | 8.90% | 338,338,632.48 | 11.59% | -2.69% | |
| 固定资产 | 505,438,391.89 | 16.13% | 568,886,925.40 | 19.48% | -3.35% | 出售英农集团股权后不再将其纳入合并范围 |
| 在建工程 | 276,330,468.66 | 8.82% | 80,868,713.58 | 2.77% | 6.05% | 子公司德荣增加工程建设投资 |
| 短期借款 | 179,342,546.37 | 5.72% | 227,690,918.43 | 7.80% | -2.08% | |
| 长期借款 | 305,941,486.36 | 9.76% | 245,878,365.28 | 8.42% | 1.34% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 172,904,617.22 | 4,700,000.00 | 177,604,617.22 | |||||
| 金融资产小计 | 172,904,617.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,700,000.00 | 0.00 | 0.00 | 177,604,617.22 |
| 应收款项融资 | 91,035,903.74 | -20,810,483.33 | 70,225,420.41 | |||||
| 上述合计 | 263,940,520.96 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,700,000.00 | 0.00 | -20,810,483.33 | 247,830,037.63 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
应收款项融资：系银行承兑汇票。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 4,444,459.98 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 5,008,264.82 | 银行贷款抵押 |
| 生产性生物资产 | 25,858,586.79 | 银行贷款抵押 |
| 在建工程 | 4,442,841.83 | 涉及土地纠纷诉讼 |
| 合计 | 39,754,153.42 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 510,077,101.48 | 91,933,428.20 | 454.83% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 山东中康国创先进印染技术研究院有限公司 | 印染技术与装备的研发、知识产权运营、技术成果转化、技术服务 | 实缴出资 | 1,400,000.00 | 2.00% | 自有 | 山东康平纳集团有限公司、泰安民意节能设备有限公司等 | 无固定期限 | 参股 | 已完成 | 0.00 | 否 | |||
| 佛山市顺德区德伟创科技有限公司 | 工程和技术研究和试验发展；房地产开发经营；房地产租赁经营；物业管理。 | 新设 | 3,300,000.00 | 10.00% | 自有 | 佛山市翔德工业设计有限公司、广东伟安房产开发有限公司等 | 无固定期限 | 重大影响 | 持续投资中 | 0.00 | 否 | |||
| 合计 | -- | -- | 4,700,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 绍兴滨海工厂技改项目 | 自建 | 是 | 化学品生产 | 1,900,402.74 | 5,236,538.76 | 自有资金 | 50.00% | 尚在建设期 | ||||
| 浙石化乙烯裂解副产 | 自建 | 是 | 石油化工 | 277,089,248.90 | 444,059,115.04 | 自有资金 | 8.50% | 尚在建设期内 | 2018年11月28日 | 《公司第六届董事会第六次会议决 |
| 品综合利用项目 | 议公告》（2018-087）、《关于控股子公司投资建设乙烯裂解副产品综合利用项目的公告》（2018-089）刊登于2018年11月28日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |||||||||||
| 中转区、洗桶区工程（工业园） | 自建 | 是 | 化学品生产 | 679,059.63 | 5,165,857.67 | 自有资金 | 99.00% | 已达到计划进度 | ||||
| 秘鲁施华特工厂项目 | 自建 | 是 | 农产品加工 | -231,265.37 | 4,211,576.46 | 自有资金 | 97.00% | 已达到计划进度 | ||||
| 三车间技改-码垛系统改造 | 自建 | 是 | 生产设备 | 55,385.00 | 1,983,606.20 | 自有资金 | 100.00% | 已完工 | ||||
| 德美瓦克张家港分公司生产线改造 | 自建 | 是 | 化学品生产 | 3,682,503.98 | 8,350,195.86 | 自有资金 | 100.00% | 已完工 | ||||
| 绍兴房屋改造工程项目 | 自建 | 是 | 房产改造 | 1,181,641.71 | 1,181,641.71 | 自有资金 | 37.00% | 尚在建设期内 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 284356976.59 | 470188531.7 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 佛山市顺德区均安镇重点工程征地 | 佛山市顺德区粤亭新材料有限公司 | 2019年3月18日 | 11,357.08 | -40.86 | 出售后，佛山市顺德区粤亭新材料有限公司业 | 0.00% | 按照佛山市顺德区均安镇重点工程征地拆迁工 | 否 | 无 | 否 | 否 | 过户未能按原计划时间实施，继 | 2019年03月18日 | 《公司第六届董事会第九次会议决议公告》（2019-003 |
| 拆迁工作办公室 | 位于佛山市顺德区均安镇均安社区居民委员会智安北路21号的土地、厂房和附属物等 | 务由佛山市顺德区龙亭新材料有限公司承接，管理层与佛山市顺德区龙亭新材料有限公司签置劳动合同，对公司业务连续性、报告期财务状况和经营成果业务影响较小 | 作办公室聘请的评估单位出具的报告（粤浩房估字（2019）第W10106号）的补偿金额人民币113570837元作为货币化补偿金额。 | 续协商中。截止2020年6月30日，佛山市顺德区粤亭新材料有限公司已经收到拆迁补偿款111,500,000.00元，占交易总价的98.18%。 | ）《关于同意公司控股子公司签署征收补偿协议的公告》（2019-004）刊登于2019年3月19日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 佛山市顺德区德美化工集团有限公司 | 持有广东英农集团有限公司95.71%的股权 | 2020年03月31日 | 8,151.52 | 394.9 | 出售有利于公司聚焦主业 | 8.71% | 以英农集团2019年末全部股东权益评估价值8082.63万元 | 是 | 关联自然人控制、担任董事的法人 | 是 | 是 | 2020年03月17日 | 《关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易公告》（2020-026）《公司第六届董事会第十七次会议 |
| 与 英农集团2020年1月1日至处置日股东全部权益变动金额434.27万元的金额合计 为作价依据，将持有英农集团95.71%的股权全部转让给交易对方 | 决议公》（2020-025）刊登于2020年3月17日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 | ||||||||||||
| CJ第一制糖（株）（外文名为CJ CHEILJEDANG CORPORATION） | 持有湖南尤特尔生化有限公司27%股权 | 2020年01月03日 | 8,618.4 | 722.24 | 出售有利于公司聚焦主业 | 15.94% | 按照湖南尤特尔总体初始股权价格的估值人民币31,920万元作为基础转让价的定价依据，公司持有湖南尤特尔27%的股权，对应的基础转让价为人民币 | 否 | 无关联关系 | 是 | 是 | 2019年10月21日 | 《关于转让参股公司湖南尤特尔股权的公告》（2020-051）《公司第六届董事会第十三次会议决议公告》（2019-050）刊登于2019年10月21日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及2019年10月22日的《证券时报》 |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
8,618.40万元公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 绍兴德美新材料有限公司 | 子公司 | 生态环境材料的制造；生产、加工经销纺织印染助剂、涂料、皮革助剂。 | 100,000,000.00 | 246,803,383.19 | 104,763,477.46 | 106,578,068.53 | -2,606,807.33 | -1,997,404.78 |
| 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 | 子公司 | 生产经营有机硅产品、精细化学品、助剂及添加剂等 | 40,395,104.32 | 196,798,921.29 | 178,578,774.51 | 63,836,626.88 | 9,758,017.20 | 9,548,067.46 |
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 子公司 | 生产销售聚氨酯树脂、紫外光固化涂料 | 20,301,891.84 | 106,496,415.91 | 102,849,230.73 | 55,745,779.98 | 8,904,186.47 | 7,572,047.23 |
| 福建省晋江新德美化工有限公司 | 子公司 | 开发、生产、经营：纺织化学品、皮革化学品 | 20,000,000.00 | 100,785,174.77 | 81,808,130.23 | 44,788,353.37 | 6,627,825.95 | 5,513,751.70 |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 子公司 | 生产8000吨R600a环保制冷剂、高纯丁烷、副产品、混合碳四、正丁烷、丙烷、液化气、乙烯基乙炔、碳五、气雾剂级丙烷、R433b环保制冷剂、 | 169,280,000.00 | 233,353,823.12 | -108,902,558.50 | 14,132,908.19 | -35,106,231.16 | -35,087,575.82 |
| R290环保制冷剂、R436a环保制冷剂芳烃、苯、溶剂油、6#抽提溶剂油、戊烷、环戊烷、气雾 | ||||||||
| 四川亭江新材料股份有限公司 | 子公司 | 皮革精细化工 | 60,000,000.00 | 380,992,482.02 | 174,029,669.21 | 101,566,391.87 | 117,386.02 | -3,745,966.66 |
| 浙江德荣化工有限公司 | 子公司 | 化工产品（不含危险化学品及易制毒品）的生产、销售、储运 | 1,020,000,000.00 | 486,645,028.24 | 452,857,121.40 | 0.00 | -4,754,586.45 | -4,708,933.64 |
| 辽宁奥克化学股份有限公司 | 参股公司 | 醇醚、一乙醇胺、三乙醇胺制造；化工产品（不含危险化学品）销售及进出口。 | 680,720,000 | |||||
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 参股公司 | 货币金融服务 | 5,082,004,207 |
公司的参股公司广东顺德农村商业银行股份有限公司，辽宁奥克化学股份有限公司，未披露2020年半年度财务数据，公司待顺德农商行、奥克股份完成前述披露后，补充披露顺德农商行、奥克股份的相关数据。报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广东英农集团有限公司及其子公司广东英农食品有限公司、广东英农农牧有限公司 | 处置 | 有利于聚焦主业 |
主要控股参股公司情况说明
1、绍兴德美新材料有限公司本期营业收入同比下降17%，主要是受疫情影响所致；净利润为亏损199.74万元，同比下降132%，
主要是本年收入下降以及业务整合导致销售费用增加所致；
2、明仁精细化工（嘉兴）有限公司报告期内营业收入同比下降13.24%，净利润同比上升55%，主要是本期毛利率同比提升近6个百分点。
3、濮阳市中炜精细化工有限公司报告期内，营业收入同比下降79%，主要是受疫情影响，受托加工业务下降所致；净利润同比下降1801%，主要是受收入下降，但职工薪酬、折旧、利息费用等固定成本较高影响；
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）经营环境变化风险。由于劳动力成本、环保处理成本以及资金成本的增加导致部分客户存在经营风险，一旦出现经营上的困难，将会直接影响公司的应收账款，加大坏账率。为此公司将加强信用管理，通过售前、售中和售后来控制资金风险。
（2）新业务的风险。公司控股子公司德荣化工开展的乙烯裂解副产品综合利用领域中中低端石油树脂竞争激烈，公司需要在产品质量、研发创新、客户开发、售后服务等各个方面要做到开拓创新、获得企业的核心竞争力。
（3）安全生产风险。公司属化工行业，生产过程中存在一定的安全生产风险。对此，公司将强化安全生产管理，落实相关安全生产措施，控制风险。 （4）原材料价格波动的风险。由于经济形势不明朗，基于石油的大宗化工原材料价格出现较大幅度波动的风险依然存在。为此，公司将通过加强内部管理，跟踪原料价格变化趋势及时采取措施，努力降低风险影响。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.38% | 2020年01月20日 | 2020年01月21日 | 《2020年第一次临时股东大会决议公告》（2020-008）刊登于2020年1月21日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 50.40% | 2020年03月20日 | 2020年03月21日 | 《2019年年度股东大会决议公告》（2020-027）刊登于2020年3月21日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.41% | 2020年06月04日 | 2020年06月05日 | 《2020年第二次临时股东大会决议公告》（2020-047）刊登于2020年6月5日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 黄冠雄;佛山市顺德区昌连荣投资有限公司;何国英;佛山市顺德区瑞奇投资有限公司;马克良 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 在作为德美化工股东期间，各股东将不直接或通过其他公司间接从事与德美化工业务有同业竞争的经营活动。 | 2006年06月22日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 黄冠雄;佛山市顺德区昌连荣投资有限公司;何国英;佛山市顺德区瑞奇投资有限公司;马克良 | 其他承诺 | 若2003年到2005年公司享受的优惠税款需要补缴，公司各股东承诺按股权比例代公司承担补缴义务，且各股东之间就税收补缴事宜承担连带责任。 | 2006年06月22日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 广东德美精细化工集团股份有限公司 | 分红承诺 | 近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，需采取现金方式分配股利。未来三年（2020年-2022年）公司应当结合行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定 | 2020年03月20日 | 2020年3月20日至2022年3月19日 | 正常履行中 |
| 的程序，制定差异化的现金分红政策：(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。（4) 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | ||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金 | 获批的交易额 | 是否超过获批 | 关联交易 | 可获得的 | 披露日期 | 披露索引 |
| 内容 | （万元） | 额的比例 | 度（万元） | 额度 | 结算方式 | 同类交易市价 | |||||||
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 关联自然人担任董事的法人 | 资金使用 | 储蓄及理财利息收入 | 市场价 | 市场价 | 76.7 | 7.54% | 210 | 否 | 现金 | 市场价 | 2020年02月29日 | 《2020年度与关联方顺德农商行预计持续性关联交易的公告》（2020-018）《公司第六届董事会第十六次会议决议公告》（2020-011）刊登于2020年2月29日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 关联自然人担任董事的法人 | 资金使用 | 贷款贴现利息支出 | 市场价 | 市场价 | 552.96 | 24.39% | 1,560 | 否 | 现金 | 市场价 | 2020年02月29日 | 《2020年度与关联方顺德农商行预计持续性关联交易的公告》（2020-018）《公司第六届董事会第十六次会议决议公告》（2020-011）刊登于2020年2月29日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 关联自然人担任董事的法人 | 资金使用 | 手续费支出 | 市场价 | 市场价 | 6.05 | 10.47% | 10 | 否 | 现金 | 市场价 | 2020年02月29日 | 《2020年度与关联方顺德农商行预计持续性关联交易的公告》（2020-018）《公司第六届董事会第十六 |
| 次会议决议公告》（2020-011）刊登于2020年2月29日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |||||||||||||
| 佛山市顺德区德美化工集团有限公司 | 关联自然人控制、担任董事的法人 | 关联租赁 | 房屋租赁 | 市场价 | 市场价 | 1.2 | 3.74% | 否 | 现金 | 市场价 | |||
| 广东英农集团有限公司 | 关联自然人控制、担任董事的法人 | 提供劳务 | 提供IT服务 | 市场价 | 市场价 | 7.08 | 41.44% | 否 | 现金 | 市场价 | |||
| 广东英农食品有限公司 | 关联自然人控制、担任董事的法人 | 关联租赁 | 办公室租赁 | 市场价 | 市场价 | 5.74 | 17.90% | 否 | 现金 | 市场价 | |||
| 佛山德盛天林股权投资合伙企业（有限合伙） | 关联自然人间接控制的法人 | 提供服务 | 提供基金管理服务 | 市场价 | 市场价 | 92.2 | 100.00% | 否 | 现金 | 市场价 | |||
| 广东英农食品有限公司 | 关联自然人控制、担任董事的法人 | 采购商品 | 采购食品 | 市场价 | 市场价 | 62.8 | 0.17% | 否 | 现金 | 市场价 | |||
| 江苏美思德化学股份有限公司 | 关联自然人间接控制并担任董事的法人 | 提供劳务 | IT服务 | 市场价 | 市场价 | 10 | 58.56% | 否 | 现金 | 市场价 | |||
| 合计 | -- | -- | 814.73 | -- | 1,780 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 |
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 |
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 佛山市顺德区德美化工集团有限公司 | 关联自然人控制、担任董事的法人 | 股权转让 | 处置广东英农集团有限公司95.71%的股权 | 以英农集团2019年末全部股东权益评估价值8082.63万元 与 英农集团2020年1月1日至处置日股东全部权益变动金额434.27万元的金额合计 为作价依据，将持有英农集团95.71%的股权全部转让给交易对方 | 截止到2019年12月31日的账面价值为7,670.03万元 | 2019年12月31日的评估价值为8,082.63万元 | 8,151.52 | 现金结算 | 394.9 | 2020年03月17日 | 《关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易公告》（2020-026）《公司第六届董事会第十七次会议决议公》（2020-025）刊登于2020年3月17日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 无 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 有利于聚焦主业 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期 | 无 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
内的业绩实现情况
合同订立公司方名称
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 |
| 广东德美精细化工股份有限公司 | 广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行 | 银行贷款 | 2020年1月8日 | 7,500 | 无 | 市场价 | 7,500 | 是 | 关联自然人担任董事的法人 | 执行中 |
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明本期有融资租赁租入生产设备和运输设备。租赁资产原值为608,918.86元，账面净值为：345,408.99元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 广东东岳纺织有限公司 | 2020年04月18日 | 638.82 | 2020年04月27日 | 638.82 | 连带责任保证 | 7个月 | 否 | 否 |
| 佛山市高明区东盈纺织有限公司 | 2020年04月18日 | 129.53 | 2020年04月27日 | 129.53 | 连带责任保证 | 7个月 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 3,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 768.35 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额 | 3,000 | 报告期末实际对外担保余额 | 768.35 | |||||
| 度合计（A3） | 合计（A4） | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 浙江德荣化工有限公司 | 2020年05月20日 | 2,250 | 2020年07月09日 | 0 | 一般保证 | 不超过五年 | 否 | 否 |
| 绍兴德美新材料有限公司、无锡市德美化工技术有限公司、 无锡惠山德美化工有限公司、上海德美化工有限公司、汕头市德美实业有限公司、武汉德美 精细化工有限公司、佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司、广东德美高新材料有限公司 | 2020年05月20日 | 1,000 | 0 | 一般保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 3,250 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 3,250 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 6,250 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 768.35 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 6,250 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 768.35 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.41% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 |
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）截至2020年6月30日，除了上述担保额度外，子公司对母公司获批的担保额度为35,000.00万元，母子公司互保的获批担保额度为9,000.00万元，共占2019年末经审计的归属于上市公司股东净资产的23.58%。
（2）截至2020年6月30日，除了上述担保余额外，子公司对母公司的实际担保余额为22,800.00万元，占2019年末经审计的归属于上市公司股东净资产的12.22%。
（3）截至2020年6月30日，公司累计和当期无违规对外担保情况。公司的对外担保已按照法律法规、公司章程和其他相关规定履行了必要的审议程序，无违规对外担保的情况，也无明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。公司制定了《担保业务管理制度》，有效的控制了对外担保的风险。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 公司自有闲置资金 | 19,600 | 8,000 | 0 |
| 合计 | 19,600 | 8,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 顺德 | 商业 | 顺德农 | 3,000 | 公司 | 2020 | 2020 | 银行 | 保本 | 3.35% | 23.64 | 23.64 | 是 | 否 | 《关于 |
| 农商行容桂支行 | 银行 | 商银行精英理财系列之真情回报1号19114期人民币理财计划 | 自有闲置资金 | 年01月22日 | 年04月22日 | 理财产品 | 浮动收益 | 公司及控股子公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-009）刊登于2020年1月23日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）） | ||||||||
| 顺德农商行容桂支行 | 商业银行 | 顺德农商银行精英理财系列之真情回报1号19115期人民币理财计划 | 600 | 公司自有闲置资金 | 2020年01月22日 | 2020年04月22日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 3.35% | 4.96 | 4.96 | 是 | 否 | 《关于公司及控股子公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-009）刊登于2020年1月23日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））。 | ||
| 广发银行佛山分行 | 商业银行 | 人民币结构性存款 | 3,000 | 公司自有闲置资金 | 2020年02月20日 | 2020年03月20日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 3.66% | 8.23 | 8.23 | 是 | 否 | 《关于公司购买银行现金管理产品 |
| 的公告》（2020-010）刊登于2020年2月21日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））。 | ||||||||||||||||
| 广发银行佛山分行 | 商业银行 | 人民币结构性存款 | 5,000 | 公司自有闲置资金 | 2020年03月12日 | 2020年05月15日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 3.73% | 30.85 | 30.85 | 是 | 否 | 《关于公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-024）刊登于2020年3月14日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））。 | ||
| 顺德农商行容桂支行 | 商业银行 | 顺德农商银行精英理财系列之真情回报1号20007期人民币理财计划 | 5,000 | 公司自有闲置资金 | 2020年04月01日 | 2020年08月20日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 3.35% | - | 是 | 不适用 | 《关于控股子公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-029）刊登于2020年4月2日的《证券时报》 |
| 和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））。 | ||||||||||||||||
| 广发银行佛山分行 | 商业银行 | 人民币结构性存款 | 3,000 | 公司自有闲置资金 | 2020年04月22日 | 2020年07月24日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 4.00% | - | 是 | 不适用 | 《关于公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-033）刊登于2020年4月23日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））。 | |||
| 合计 | 19,600 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 67.68 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□适用 √不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广东德美精细化工股份有限公司 | 佛山市顺德区德美化工集团有限公司 | 持有广东英农集团有限公司95.71%的股权 | 2020年03月25日 | 7,670.03 | 8,082.63 | 广东联信资产评估土地房地产股价有限公 | 2019年12月31日 | 以英农集团2019年末全部股东权益评估 | 8,151.52万人民币 | 是 | 关联自然人控制、担任董事的法人 | 已完成 | 2020年03月17日 | 《关于出售控股子公司英农集团股权的关 |
| 司 | 价值8082.63万元 与 英农集团2020年1月1日至处置日股东全部权益变动金额434.27万元的金额合计 为作价依据，将持有英农集团95.71%的股权全部转让给交易对方 | 联交易公告》（2020-026）《公司第六届董事会第十七次会议决议公》（2020-025）刊登于2020年3月17日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 | ||||||||||||
| 广东德美精细化工股份有限公司等湖南尤特尔生化有限公司的股东 | CJ第一制糖（株）（外文名为CJ CHEILJEDANG CORPORATION） | 持有的尤特尔27%股权 | 2019年10月18日 | 33,532.06 | 31,920 | 不适用 | 基础转让价为人民币8,618.40万元，具体最终转让价根据基础转让价格与湖南尤特尔的净营运资金调整来最终确定 | 8,618.4万人民币 | 否 | 无 | 已完成 | 2019年10月21日 | 《关于转让参股公司湖南尤特尔股权的公告》（2020-051）《公司第六届董事会第十三次会议决议公告》（2019-050）刊登于2019年 |
| 10月21日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及2019年10月22日的《证券时报》 | ||||||||||||||
| 佛山市顺德区粤亭新材料有限公司 | 佛山市顺德区均安镇重点工程征地拆迁工作办公室 | 位于佛山市顺德区均安镇均安社区居民委员会智安北路21号的土地、厂房和附属物等 | 2019年03月18日 | 6,228 | 11,357 | 广东浩宇房地产土地资产评估有限公司 | 2018年05月02日 | 评估价 | 11,357万人民币 | 否 | 无 | 已收款11150万元，占交易总价的98.18%；合同标的已移交给佛山市顺德区均安镇重点工程征地拆迁工作办公室；过户手续未完成 | 2019年03月19日 | 《公司第六届董事会第九次会议决议公告》（2019-003）《关于同意公司控股子公司签署征收补偿协议的公告》（2019-004）刊登于2019年3月19日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 广东德美精细化工股份有限 | 广东顺德农村商业银行股份有限公 | 银行贷款 | 2020年01月08日 | 不适用 | 市场价 | 7,500万人民币 | 是 | 关联自然人担任董事的法人 | 按合同执行 | 2020年01月04日 | 《2020年度向关联方顺德农商行申 |
| 公司 | 司容桂支行 | 请授信额度的关联交易的公告》刊登于2020年1月4日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）） | ||||||||||||
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 河南中炜天翔化工有限公司 | 委托加工异辛烷及其他化工产品 | 2018年08月13日 | 不适用 | 协商定价 | 否 | 无 | 根据2020年7月4日的公告，公司已提前终止与河南中炜天翔化工有限公司的委托合作加工关系 | 2020年07月04日 | 《第六届董事会第二十一次会议决议公告》（2020-048）刊登于2020年7月4日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||||
| 广东德美精细化工股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司佛山容桂支行 | 银行贷款 | 2020年02月19日 | 不适用 | 市场价 | 4,000万人民币 | 否 | 无 | 按合同执行 | 2020年01月04日 | 《公司2020年度向非关联方银行申请综合授信额度的公告》刊登于2020年1月4日的《证 |
| 券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||||||||||||||
| 广东德美精细化工股份有限公司 | 招商银行股份有限公司佛山分行 | 银行贷款 | 2020年03月03日 | 不适用 | 市场价 | 7,500万人民币 | 否 | 无 | 按合同执行 | 2020年01月04日 | 《公司2020年度向非关联方银行申请综合授信额度的公告》刊登于2020年1月5日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |||
| 广东德美精细化工股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司顺德容桂支行 | 银行贷款 | 2020年03月13日 | 不适用 | 市场价 | 2,300万人民币 | 否 | 无 | 按合同执行 | 2020年01月04日 | 《公司2020年度向非关联方银行申请综合授信额度的公告》刊登于2020年1月6日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |||
| 广东德 | 中国建 | 银行贷 | 2020年 | 不适用 | 市场价 | 2,000 | 否 | 无 | 按合同 | 2020年 | 《公司 |
| 美精细化工股份有限公司 | 设银行股份有限公司广东省分行 | 款 | 05月09日 | 万人民币 | 执行 | 01月04日 | 2020年度向非关联方银行申请综合授信额度的公告》刊登于2020年1月7日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |||||||
| 广东德美精细化工股份有限公司 | 招商银行股份有限公司佛山分行 | 银行贷款 | 2020年05月28日 | 不适用 | 市场价 | 3,000万人民币 | 否 | 无 | 按合同执行 | 2020年01月04日 | 《公司2020年度向非关联方银行申请综合授信额度的公告》刊登于2020年1月8日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |||
| 广东德美精细化工股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行 | 银行贷款 | 2020年05月29日 | 不适用 | 市场价 | 2,990万人民币 | 否 | 无 | 按合同执行 | 2020年05月20日 | 《向非关联方银行申请授信额度的公告》刊登于2020年5月20 |
| 日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||||||||||||||
| 广东德美精细化工股份有限公司 | 兴业银行股份有限公司佛山分行 | 银行贷款 | 2020年07月08日 | 不适用 | 市场价 | 3,000万人民币 | 否 | 无 | 按合同执行 | 2020年01月04日 | 《公司2020年度向非关联方银行申请综合授信额度的公告》刊登于2020年1月10日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年03月05日 | 不适用 | 市场价 | 30万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年03月10日 | 不适用 | 市场价 | 30万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年03月10日 | 不适用 | 市场价 | 25万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 |
| S.A.C.\施华特秘鲁公司 | ||||||||||||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年03月13日 | 不适用 | 市场价 | 25万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年03月13日 | 不适用 | 市场价 | 20万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年05月07日 | 不适用 | 市场价 | 25万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年05月07日 | 不适用 | 市场价 | 25万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年05月12日 | 不适用 | 市场价 | 25万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年05月15日 | 不适用 | 市场价 | 25万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 |
| S.A.C.\施华特秘鲁公司 | ||||||||||||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年05月19日 | 不适用 | 市场价 | 30万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年06月19日 | 不适用 | 市场价 | 20万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年06月22日 | 不适用 | 市场价 | 20万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 大陆银行BBVA | 银行贷款 | 2020年06月25日 | 不适用 | 市场价 | 25万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 美洲国际银行BANBIF | 银行贷款 | 2020年03月04日 | 不适用 | 市场价 | 35万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU | 美洲国际银行BANBI | 银行贷款 | 2020年04月17日 | 不适用 | 市场价 | 25万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 |
| S.A.C.\施华特秘鲁公司 | F | |||||||||||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 美洲国际银行BANBIF | 银行贷款 | 2020年04月17日 | 不适用 | 市场价 | 20万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 美洲国际银行BANBIF | 银行贷款 | 2020年04月17日 | 不适用 | 市场价 | 15万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 秘鲁信贷银行 BCP | 银行贷款 | 2020年05月13日 | 不适用 | 市场价 | 322万索尔 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 秘鲁桑坦德银行BANCO SANTANDER PERU | 银行贷款 | 2020年01月16日 | 不适用 | 市场价 | 50万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| SILVATEAM PERU S.A.C.\施华特秘鲁公司 | 秘鲁桑坦德银行BANCO SANTANDER PERU | 银行贷款 | 2020年03月10日 | 不适用 | 市场价 | 50万美元 | 否 | 无 | 按合同执行 |
| SILVATEAM ICA S.A.C.\施华特伊卡公司 | 美洲国际银行BANBIF | 银行贷款 | 2020年05月28日 | 不适用 | 市场价 | 65万索尔 | 否 | 无 | 按合同执行 | |||||
| 山东德美化工有限公司 | 潍坊大东化工有限公司 | 委托加工分散剂 | 2020年01月17日 | 不适用 | 协商定价 | 353.98万人民币 | 否 | 无 | 按合同执行 | 无 |
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 广东德美精细化工集团股份有限公司 | 化学需氧量 | 直接排放 | 1 | 厂区污水处理站废水总排放口 | 平均49.5mg/L标准为90mg/L | 《水污染物排放限值》DB44/26-2001 | 1.9吨 | 8.46吨/年 | 无 |
| 广东德美精细化工集团股份有限公司 | 氨氮 | 直接排放 | 1 | 厂区污水处理站废水总排放口 | 平均1.65mg/L标准为10mg/L | 《水污染物排放限值》DB44/26-2001 | 0.07吨 | 0.94吨/年 | 无 |
| 广东德美精细化工集团股份有限公司 | 二氧化硫 | 直接排放 | 1 | 厂区锅炉废气排放口 | 平均3mg/m?标准为50mg/m? | 《锅炉大气污染物排放》DB44/765-2019 | 0.015吨 | 0.288吨/年 | 无 |
| 广东德美精细化工集团股份有限公司 | 氮氧化物 | 直接排放 | 1 | 厂区锅炉废气排放口 | 平均144.5mg/m?标准为150mg/m? | 《锅炉大气污染物排放》DB44/765-2019 | 0.683吨 | 2.993吨/年 | 无 |
| 广东德美精细化工集团股份有限公 | 颗粒物 | 直接排放 | 1 | 厂区锅炉废气排放口 | 平均11.55mg/m?标准为 | 《锅炉大气污染物排放》 | 0.0568吨 | 0.436吨/年 | 无 |
| 司 | 20mg/m? | DB44/765-2019 | |||||||
| 广东德美精细化工集团股份有限公司 | VOCs | 直接排放 | 3 | 生产车间废气排放口 | 平均值5.3 mg/m?标准为30mg/m? | 《家具制造行业挥发性有机化合物排放标准》DB44/814-2010 | 0.0617吨 | 1.155吨/年 | 无 |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 化学需氧量 | 连续排放 | 1 | 废水经污水处理站后从1个污水总排口达标排入范县濮王污水处理厂 | 150mg/L | 《石油化学工业污染物排放标准》GB31571-2015 | 1.374吨 | 11.52吨 | 无 |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 废水经污水处理站后从1个污水总排口达标排入范县濮王污水处理厂 | 25mg/L | 《石油化学工业污染物排放标准》GB31571-2015 | 0.095吨 | 0.281吨 | 无 |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 烟气排放自环保设施后自55米高烟囱排放 | 35mg/L | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | 0 | 46.4吨 | 无 |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 烟气排放自环保设施后自55米高烟囱排放 | 50mg/L | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | 0 | 58.8吨 | 无 |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 颗粒物 | 连续排放 | 1 | 烟气排放自环保设施后自55米高烟囱排放 | 10mg/L | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | 0 | 8.56吨 | 无 |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | VOCs | 连续排放 | 无组织排放 | 无组织排放 | 7.1627 mg/m3 | 《石油化学工业污染物排放标准》GB31571-2015 | 0 | 44.65吨 | 无 |
| 绍兴德美新材料有限公 | COD | 间接排放 | 1 | 污水设施处理 | 实际平均269.14mg/l | 《污水综合排放标准》 | 2.396吨 | 14.97吨 | 无 |
| 司 | 入网标准≦500mg/l | （GB8978-1996）三级标准 | |||||||
| 绍兴德美新材料有限公司 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 污水设施处理 | 平均6.88mg/L入网标准≦35mg/l | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准 | 0.06吨 | 1.05吨 | 无 |
| 绍兴德美新材料有限公司 | VOCS | 尾气口排放 | 6 | 水溶液车间1个新一车间2个，新二车间2个，污水处理设施1个 | 非甲烷总烃（1号：5.92 mg/m3；2号5.43mg/m3），低于排放限值120 mg/m | 《恶臭污染物排放标准》gb14554-93《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 | 0.012吨 | 2.143吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
（一）公司顺德工厂：
（1）废水：顺德工厂废水经污水管网收集，经过集水井、隔油隔渣和调节池后，进入“林罗优势菌”厌氧-有氧系统处理后排放。设计处理能力每日1000吨，实际日处理污水在300吨左右。
（2）废气：顺德工厂现有三套工艺废气处理装置，工艺为两级酸雾喷淋加活性碳纤维吸附，其中甲、丙类车间排放高度为28米，风量5000立方米/小时，中试车间排放高度为8米，风量5000立方米/小时。食堂油烟废气处理设施，食堂油烟经过静电处理装置后排放，排放高度为6米。锅炉房的两台锅炉使用天然气，根据环评，燃烧后的废气可直接排放，排放高度为39米。
（3）噪声：主要生产设备产生的噪音，建设过程中生产设备采用降噪处理，后期运行过程中不断改进或更换设备，达到厂界噪声标准。
（4）固废：公司危险废物全部交给有资质的危废公司处置，一般固废交给有营业执照的废物回收商处理。
（二）控股子公司绍兴德美新材料有限公司：
绍兴德美新材料有限公司生产车间以及污水处理设施场所，均有废气处理设备。
（1）水溶液车间废气处理设施用于处理氨气、乙醇和醋酸废气和臭气，水溶车间废气处理设施于2020年配套了废气在线监测设备。
（2）新一车间废气处理设施用于处理氨气、醋酸废气、氯化氢废气，这些污染物均为水溶性物质，
较易被水吸收，采用水喷淋吸收+活性炭纤维吸附处理。废气在出反应釜的尾气管上，安装有冷凝器，先经过冷凝回用部分物料，同时减少废气排放，再经过水喷淋吸收，经过活性炭纤维吸附后排放出去。
（3）新二车间废气处理设备用于处理氨气、丙烯酸、丙烯酸丁酯、甲基丙烯酸甲酯和煤油废气。粉体车间装有布袋除尘设器，采用布袋除尘器处理后排放，布袋除尘器为较为常见的处理废气处理方式，通常效率可以达到99%以上，除尘下来的粉尘可以重新利用。
（4）污水站的臭气处理设备是废气经过集气管网和引风机进行收集，废气收集后经过除臭UV光解设备进行处理，可大幅度减少臭气排放。污水处理站采用生物膜处理法，对工厂废水处理有效性高，污水站配套污水外排在线监测设备，时时监控外排水的达标性，处理后的污水排放至园区污水厂处理后，再排放到环境中。
（三）控股子公司中炜化工情况：
中炜化工始终坚持“贯彻国家法律法规，提高环保安全意识，源头控制污染发生，预防为主、消除隐患，以人为本持续发展”的环境方针，把建设绿色环保、清洁生产作为公司履行社会责任的一项重要工作，严格按照新《环保法》、《大气污染防治法》、《水污染防治条例》等相关规定，强化环保综合管理水平，提升清洁生产水平。报告期内，所有环保设施均按环评要求配置到位、稳定运行，废水、废气、固废等各项污染物的排放（如国控主要污染物化学需氧量、氨氮、SO2、氮氧化物等）均达到国家及地方环保部门规定的排放标准要求等。
（1）废水防治设施的建设和运行情况：中炜化工拥有完善的污水处理设施，在清污分流、雨污分流基础上，建设了4座应急事故池（1座800m?、1座3000m?、2座5000m?）、罐区设置围堰，工艺废水、地面清洗水、化验废水、设备检修废水及生活废水集中至处理规模为200t/d的污水处理站进行处理后，经连续在线自动监控联网系统监测后外排至范县濮王污水处理厂进一步处理后，最终进入金堤河。外排废水执行《石油化学工业污染物排放标准》GB31571-2015、濮王污水处理厂收纳水质标准规定限值要求，废水治理设施运行正常，在线设施由第三方进行运维，确保了在线设备的良好运行。
（2）废气防治设施的建设和运行情况：中炜化工建设了废气综合治理设施，持续开展无组织粉尘防控工作，其中5000吨/年环保制冷剂及30000吨/年石脑油精分、300Nm3/h甲醇制氢项目锅炉采用天然气低氮燃烧技术，废酸裂解产生的二氧化硫尾气经双碱法脱硫设施脱硫，24万吨/年工业异辛烷项目锅炉烟气经选择性催化还原法（法）+袋式除尘+双碱法脱硫设施处理后经连续在线自动监控联网系统监测后由55米高烟囱排放，外排烟气各项指标均低于 GB13271-2014《锅炉大气污染物排放标准》规定限值。中炜化工在甲醇裂解制氢过程中，变压吸附过程中产生解析气、在分离物料过程中精馏塔产生的少量不凝气送往地面火炬焚烧，完全燃烧后的产物CO
和水蒸汽。中炜化工无组织废气经过泄漏修复与监测（LDAR）技术减少
物料的跑冒滴漏，进一步减少无组织排放对周围环境的影响，上半年建设有VOCs连续在线监测点两个。
（3）固废防治设施的建设和运行情况：中炜化工严格规范危险废物的收集和处置，建设有100m
危险废物暂存室，建立了危险废物管理制度、台账、应急预案等，与河南富泉环境有限公司签订了危险废物处置协议，严格按照《危险废物转移联单管理办法》等有关规定进行处置和备案
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（一）《广东德美精细化工股份有限公司10万吨/年新型高档系列纺织化学品、皮革化学品技术改造项目环境影响报告书》于2004年通过环保部门环评批复；于2010年完成锅炉环境影响后评价并报审批部门备案，2011年通过环保验收；2013年完成锅炉清洁能源改造（燃料由柴油改为天然气）并通过验收；《广东德美精细化工股份有限公司扩建项目环境影响报告书》于2016年通过环保部门环评批复；《年产1万吨TARA栲胶（环保型植物鞣剂）和6t/h燃天然气蒸汽锅炉搬迁项目环境影响报告表》于2019年通过环保部门环评批复。
（二）中炜化工共有四个建设项目，第一套为生产能力5000t/a异丁烷环保制冷剂（R600a）及30000t/a石脑油精分项目，第二套1000Nm3/h甲醇制氢及30000吨/年混合C4饱和加氢项目，第三套为24万吨/年工业异辛烷项目（附配套设施3.5万吨/年废酸回收装置），第四套为年产35万吨汽油调和及10万吨柴油调和项目。中炜化工严格按照国家法律法规执行建设项目申报、审批制度、“三同时”制度，项目均有立项文件和环境影响评价报告，并依法取得了项目环境影响评价批复。其中5000t/a异丁烷环保制冷剂（R600a）及30000t/a石脑油精分项目、24万吨/年工业异辛烷项目（附配套设施3.5万吨/年废酸回收装置）已经完成环保验收，1000Nm3/h甲醇制氢及30000吨/年混合C4饱和加氢项目、年产35万吨汽油调和及10万吨柴油调和项目于2018年6月份完成验收监测。中炜化工于2018年6月30日取得了由濮阳市环境保护局颁发的《排污许可证》（编号：914109267967816572001P），有效期：2018年6月30日到2021年6月29日。2018年2月1日完成调和油项目试生产；2018年3月20日完成生产应急预案法人变更工作；2018年3月29日完成重大危险源备案；2018年6月28日完成安全生产许可证换证；2018年10月份完成制加氢项目环保验收；2018年10月完成调和油项目职业卫生控制评价备案；2018年9月完成排污许可证换证；2018年10月完成取水许可证； 2018年12月完成环境应急预案评审；2018年12月完成调油项目安全验收专家来公司进行了审查； 2018年12月份完成碳4车间开车方案审查；2018年9月12日完成废水总氮在线验收、VOCs在线验收工作。
（三）绍兴德美新材料有限公司环境影响评价报告书于2013年8月完成审批（绍环批[2013]171号），目前基本建成；于2018年4月8日取得了由绍兴市柯桥区行政审批局颁发的《排污许可证》（证书编号：浙DA2016A0340），有效期：2018年4月8日到2019年4月7日，现因省证申报窗口关闭，经环保部门确认，在过期后还可进行有效排放，目前正在申报国证，2020年7月3日已经在平台上提交信息，位于专家评审阶段。
2018年9月28日通过环保竣工验收工作，并于2018年12月初，录入全国建设项目环境影响评价信息平台。突发环境事件应急预案
（一）广东德美精细化工集团股份有限公司（化工总厂）《突发环境事件应急预案》于2020年7月已经完成修编、评审，2020年7月22日在佛山市生态环境局进行备案，备案编号：440600－2020－029（S）－M。
（二）濮阳市中炜精细化工有限公司已经完成《突发环境事件应急预案》修编，经过专家评审、2020年7月1日在河南省生态环境厅完成备案，备案编号：4109262020006H。
（三）绍兴德美新材料有限公司编制完成《绍兴柯桥德美精细化工有限公司环境突发事件应急预案》（“绍兴德美新材料有限公司”原名“绍兴柯桥德美精细化工有限公司”）通过专家评审， 2018年9月25日在绍兴环境保护局柯桥区分局备案。备案编号为330621-2018-084-M环境自行监测方案
（一）公司顺德化工厂污染源监测采用手工检测方式进行，每年委托有资质的环境监测公司进行手工监测，第三方公司负责质量保证和质量控制，监测项目包括：
1.废水：pH、CODcr、BOD5、氨氮、LAS、石油类、总氰化物、悬浮物、挥发酚 2.废气：（1）有组织排放检测项目：烟尘、氮氧化物、二氧化硫、VOCs、硫酸雾、氯化氢、甲醛、二甲苯、氨（2）无组织排放检测项目：VOCs、氨、二甲苯、颗粒物、臭气浓度
3.噪声：厂界昼间、夜间连续等效声级Leq。
监测方案表
| 监测对象 | 监测位置 | 监测因素 | 监测方式 | 频次 |
| 废水 | 总排放口 | pH值、CODcr、BOD5、氨氮、LAS、石油类、挥发酚、总氰化物、悬浮物 | 手工监测 | 1次/季度 |
| 废气 | 1#生产部丙类车间排气筒 | VOCS、氨、二甲苯 | 手工监测 | 1次/季度 |
| 2#生产部甲类车间排气筒 | VOCS、甲醛、氨、氯化氢 | 手工监测 | 1次/季度 | |
| 3#锅炉房排气筒 | 烟尘、SO2、NOx | 手工监测 | 1次/季度 | |
| 4#中试车间排气筒 | VOCS、甲醛、氨、硫酸雾 | 手工监测 | 1次/季度 | |
| 厂界噪声 | 厂界东、南、西、北 围墙外1米 | 昼间、夜间连续等效声级Leq | 手工监测 | 1次/季度 |
| 无组织废气 | 厂区内三个点位 | VOCS、甲醛、二甲苯、颗粒物、氨、臭气浓度 | 手工监测 | 1次/年 |
废水监测执行标准：
| 序号 | 检测项目 | 浓度限制 | 执行标准 | 单位 |
| 1 | 悬浮物（SS） | 60 | 广东省地方标准《水污染排放限值》DB44/26-2001表4第二时段一级标准 | mg/L |
| 2 | 五日生化需氧量 | 20 | mg/L | |
| 3 | 化学需氧量 | 90 | mg/L | |
| 4 | 氨氮 | 10 | mg/L | |
| 5 | 石油类 | 5 | mg/L | |
| 6 | 挥发酚 | 0.3 | mg/L | |
| 7 | 总氰化物 | 0.3 | mg/L | |
| 8 | 阴离子表面活性剂 | 5 | mg/L | |
| 9 | pH | 6-9 | 无量纲 |
废气污染物监测执行标准：
| 排污口名称 | 污染物名称 | 执行标准 | 浓度限值 mg/m3 | 检测频次 |
| 1#生产部 二车间排气筒 | VOCS | 《家具制造行业挥发性有机化合物排放标准》DB44/814-2010 | 30 | 1次/季度 |
| 氨 | 《合成树脂工业污染物排放标准》GB31572-2015特别排放限值 | 20 | 1次/季度 | |
| 二甲苯 | 《大气污染物排放限值》DB44/27-2001二时段 | 70 | 1次/季度 | |
| 2#生产部 三车间排气筒 | VOCS | 《家具制造行业挥发性有机化合物排放标准》DB44/814-2010 | 30 | 1次/季度 |
| 甲醛 | 《合成树脂工业污染物排放标准》GB31572-2015特别排放限值 | 5 | 1次/季度 | |
| 氨 | 《合成树脂工业污染物排放标准》GB31572-2015特别排放限值 | 20 | 1次/季度 | |
| 氯化氢 | 《大气污染物排放限值》DB44/27-2001二时段 | 100 | 1次/季度 | |
| 3#锅炉废气 排气筒 | 氮氧化物 | 《锅炉大气污染物排放标准》DB44/765-2019 | 150 | 1次/季度 |
| 二氧化硫 | 《锅炉大气污染物排放标准》DB44/765-2019 | 50 | 1次/季度 | |
| 烟尘 | 《锅炉大气污染物排放标准》DB44/765-2019 | 20 | 1次/季度 | |
| 4#中试车间排气筒 | VOCS | 《家具制造行业挥发性有机化合物排放标准》DB44/814-2010 | 30 | 1次/季度 |
| 甲醛 | 《合成树脂工业污染物排放标准》GB31572-2015特别排放限值 | 5 | 1次/季度 |
| 氨 | 《合成树脂工业污染物排放标准》GB31572-2015特别排放限值 | 20 | 1次/季度 | |
| 硫酸雾 | 《大气污染物排放限值》DB44/27-2001二时段 | 35 | 1次/季度 | |
| 厂区无组织废气 | VOCS | 《家具制造行业挥发性有机化合物排放标准》DB44/814-2010 | 2 | 1次/年 |
| 二甲苯 | 《大气污染物排放限值》DB44/27-2001 | 1.2 | 1次/年 | |
| 颗粒物 | 《大气污染物排放限值》DB44/27-2001 | 1.0 | 1次/年 | |
| 甲醛 | 《大气污染物排放限值》DB44/27-2001 | 0.2 | 1次/年 | |
| 氨 | 《恶臭污染物排放标准》3095-1993厂界标准 | 1.5 | 1次/年 | |
| 臭气浓度 | 《恶臭污染物排放标准》3095-1993厂界标准 | 20 | 1次/年 |
噪声监测执行标准：
| 序号 | 监测位置 | 昼间dB(A) | 夜间dB(A) | 执行标准 | 频次 | 备注 |
| 1 | 1# 厂区南侧 | 65 | 55 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） 3类标准 | 4次/年 | 科苑三路 |
| 2 | 2# 厂区西侧 | 4次/年 | 朝桂南路 | |||
| 3 | 3# 厂区北侧 | 4次/年 | 科苑二路 | |||
| 4 | 4# 厂区东侧 | 4次/年 | 科苑横二路 |
（二）中炜化工依据公司环境影响评价报告书及排污许可证要求制定了环境自行监测方案， 濮阳市生态环境局在排污许可证中对自行监测方案进行了要求。定期通过企业自行监测信息发布平台向社会公布基础信息，公司开展的污染源监测及质量控制措施均严格按照国家有关技术规范要求执行，环境监测活动采用手工监测与自动监测相结合的技术手段，自动监测全日 24 小时连续监测，手工监测按排污许可证明确规定频次监测，监测分析仪表的检定和校准严格按照国家相关规定执行，委托运维方定期对仪器与设备检定及校准。严格按照环保部门要求，在厂门口设有 LED 显示屏，24 小时滚动播放废水、废气排放监测数据。 （三）绍兴德美新材料有限公司污水处理装置安装在线监测，水溶车间废气排放口安装有废气在线装置，于2020年5月28日验收完成投入运营。其他应当公开的环境信息广东德美精细化工集团股份有限公司为2020年度重点排污单位，已按环保部门要求在公司网站公开环境信息。
其他环保相关信息
无
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年3月16日，公司召开的第六届董事会第十七次会议审议通过了《公司关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易的议案》，同意公司作价 7,735.89 万元将持有英农集团 95.71%股权转让给德美集团，本次股权转让后，公司不再持有英农集团股权。
《公司第六届董事会第十七次会议决议公告》（2020-025）、《公司关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易的公告》（2020-026）刊登于2020年3月17日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。《独立董事对相关事项的事前认可及独立意见》刊登于2020年3月17日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2、2020年4月17日，公司召开的第六届董事会第十八次会议审议通过了《公司关于开展供应链融资业务合作暨对外担保的议案》，同意公司为符合资质条件的客户向公司指定的银行等金融机构的供应链融资提供连带责任担保，担保总额度不超过人民币 3,000 万元。
《公司第六届董事会第十八次会议决议公告》（2020-031）、《公司关于开展供应链融资业务合作暨对外担保的公告》（2020-032）刊登于2020年4月18日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。《独立董事对相关事项的事前认可及独立意见》刊登于2020年4月18日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3、公司总经理陈秋有先生于 2020 年 5 月 6 日通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式增持了本公司300万股份。
《公司关于总经理增持股份的公告》（2020-039）刊登于2020年5月7日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
4、2020年5月19日，公司召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于开展涌金司库及分销通业务的议案》，同意公司及公司八家控股子公司（绍兴德美新材料有限公司、无锡市德美化工技术有限公司、无锡惠山德美化工有限公司、上海德美化工有限公司、汕头市德美实业有限公司、武汉德美精细化工有限公司、佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司、广东德美高新材料有限公司）与浙商银行股份有限公司开展总额不超过9,000万元的涌金司库业务以及总额不超过1,000万元的分销通业务；期限为一年，业务期限内，该额度可滚动使用；实际期限以公司与浙商银行最终签署的相关合同中约定期限为准。
《公司第六届董事会第二十次会议决议公告》（2020-040）、《公司关于开展涌金司库及分销通业务的公告》（2020-043）刊登于2020年5月20日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 《独立董事对相关事项的事前认可及独立意见》刊登于2020年5月20日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、经公司经理办公会同意，公司全资子公司广东德运创业投资有限公司于2020年4月参股佛山市顺德区德伟创科技有限公司，认缴出资额为1,000万元，持股比例为10%。
2、2020 年5月19日，公司召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于控股子公司向非关联方银行申请授信额度暨相关担保事项的议案》，同意子公司德荣化工拟向浙江岱山农村商业银行股份有限公司申请4,500万元人民币的授信及项目贷款额度，同意公司按出资比例为德荣化工本次综合授信及项目贷款额度提供连带责任担保，担保总额为2,250万元。
《公司第六届董事会第二十会议决议公告》（2020-040）、《公司关于控股子公司向非关联方银行申请授信额度暨相关担保事项的公告》（2020-044）刊登于 2020 年 5 月 20 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3、2020年5月19日，公司召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于控股子公司申请银团授信的关联交易议案》，同意控股子公司浙江德荣化工有限公司根据经营计划和资金需求拟申请总额为230,000万元人民币的银团授信，其中关联方银行顺德农商行拟以银团参与方的方式为德荣化工提供的授信额度不超过30,000万元；若顺德农商行最终未参与本次银团授信，则德荣化工将就相关额度向参与本次银团授信的其他非关联方金融机构增加相应额度的授信。
《公司第六届董事会第二十会议决议公告》（2020-040）、《关于控股子公司申请银团授信的关联交易公告》（2020-045）刊登于 2020 年 5 月 20 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
4、2020年7月16日，公司召开的第六届董事会第二十二次会议审议通过了《公司关于全资子公司向其参股公司提供委托贷款暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司广东德运创业投资有限公司拟以其自有资金向佛山市顺德区德伟创科技有限公司提供不超过1,000万元人民币的委托贷款，期限不超过3年（含）。《公司第六届董事会第二十二次会议决议公告》（2020-050）《公司关于全资子公司向其参股公司提供委托贷款暨关联交易的公告》（2020-051）刊登于2020年7月17日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
5、2020年7月3日，公司召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过了《公司关于控股子公司拟终止委托加工合作关系的议案》，同意中炜化工提前终止其与天翔化工的委托加工合作关系。
《公司第六届董事会第二十一次会议决议公告》（2020-048）刊登于2020年7月4日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 106,839,273 | 25.48% | 0 | 0 | 0 | 1,766,296 | 1,766,296 | 108,605,569 | 25.91% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 106,839,273 | 25.48% | 0 | 0 | 0 | 1,766,296 | 1,766,296 | 108,605,569 | 25.91% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 106,839,273 | 25.48% | 0 | 0 | 0 | 1,766,296 | 1,766,296 | 108,605,569 | 25.91% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 312,391,555 | 74.52% | 0 | 0 | 0 | -1,766,296 | -1,766,296 | 310,625,259 | 74.09% |
| 1、人民币普通股 | 312,391,555 | 74.52% | 0 | 0 | 0 | -1,766,296 | -1,766,296 | 310,625,259 | 74.09% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 419,230,828 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 419,230,828 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 32,196 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 黄冠雄 | 境内自然人 | 22.28% | 93,406,344 | 70,054,758 | 23,351,586 | |||||
| 佛山市顺德区昌连荣投资有限公司 | 境内非国有法人 | 13.11% | 54,968,957 | 0 | 54,968,957 | 冻结 | 54,775,820 | |||
| 何国英 | 境内自然人 | 10.10% | 42,353,445 | 31,765,084 | 10,588,361 | |||||
| 佛山市顺德区瑞奇投资有限公司 | 境内非国有法人 | 4.88% | 20,450,709 | 0 | 20,450,709 | |||||
| 陈秋有 | 境内自然人 | 0.96% | 4,016,500 | 3,012,375 | 1,004,125 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任 | 国有法人 | 0.90% | 3,792,600 | 0 | 3,792,600 | |||||
| 公司 | ||||||||||
| 王静玉 | 境内自然人 | 0.60% | 2,504,000 | 0 | 2,504,000 | |||||
| 李建宏 | 境内自然人 | 0.48% | 2,023,000 | 0 | 2,023,000 | |||||
| 杜盛强 | 境内自然人 | 0.48% | 2,020,851 | 0 | 2,020,851 | |||||
| 周传 | 境内自然人 | 0.32% | 1,339,400 | 0 | 1,339,400 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 佛山市顺德区昌连荣投资有限公司 | 54,968,957 | 人民币普通股 | 54,968,957 | |||||||
| 黄冠雄 | 23,351,586 | 人民币普通股 | 23,351,586 | |||||||
| 佛山市顺德区瑞奇投资有限公司 | 23,351,586 | 人民币普通股 | 23,351,586 | |||||||
| 人民币普通股 | ||||||||||
| 何国英 | 10,588,361 | 人民币普通股 | 10,588,361 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,792,600 | 人民币普通股 | 3,792,600 | |||||||
| 王静玉 | 2,504,000 | 人民币普通股 | 2,504,000 | |||||||
| 李建宏 | 2,023,000 | 人民币普通股 | 2,023,000 | |||||||
| #杜盛强 | 2,020,851 | 人民币普通股 | 2,020,851 | |||||||
| 周传 | 1,339,400 | 人民币普通股 | 1,339,400 | |||||||
| #郭艳军 | 1,274,280 | 人民币普通股 | 1,274,280 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、截止2020年6月30日，公司前十名股东/无限售条件股东中的境内自然人股东郭艳军参与融资融券业务，其普通证券账户持有公司股票0股，其信用证券账户持有公司股票1,274,280股，合计持有公司股1,274,280股。 2、截止2020年6月30日，公司前十名股东/无限售条件股东中的境内自然人股东杜盛强参与融资融券业务，其普通证券账户持有公司股票2000股，其信用证券账户持有公司股票2,018,851股，合计持有公司股2,020,851股。 | |||||||||
司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陈秋有 | 总经理 | 现任 | 1,016,500 | 3,000,000 | 0 | 4,016,500 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 1,016,500 | 3,000,000 | 0 | 4,016,500 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东德美精细化工集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 460,467,264.82 | 399,300,748.59 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 69,927,643.72 | 200,728,349.93 |
| 应收账款 | 482,062,430.48 | 452,962,705.49 |
| 应收款项融资 | 70,225,420.41 | 91,035,903.74 |
| 预付款项 | 21,503,328.68 | 30,873,101.07 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 41,776,284.03 | 12,345,504.99 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 177,056,276.57 | 193,738,751.86 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | 47,942,506.28 | 47,942,506.28 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 104,403,749.87 | 26,873,020.23 |
| 流动资产合计 | 1,475,364,904.86 | 1,455,800,592.18 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 278,805,591.79 | 364,586,756.63 |
| 其他权益工具投资 | 177,604,617.22 | 172,904,617.22 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 12,833,205.82 | 13,459,215.88 |
| 固定资产 | 505,438,391.89 | 563,275,183.32 |
| 在建工程 | 276,330,468.66 | 168,998,366.65 |
| 生产性生物资产 | 25,858,586.79 | 30,925,214.74 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 100,510,474.24 | 103,776,171.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 79,517,498.18 | 79,517,498.18 |
| 长期待摊费用 | 4,948,122.62 | 20,799,350.31 |
| 递延所得税资产 | 17,478,536.29 | 20,245,825.20 |
| 其他非流动资产 | 179,124,229.25 | 37,948,898.14 |
| 非流动资产合计 | 1,658,449,722.75 | 1,576,437,097.43 |
| 资产总计 | 3,133,814,627.61 | 3,032,237,689.61 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 179,342,546.37 | 259,811,141.10 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 127,944.00 | 1,420,042.00 |
| 应付账款 | 69,897,693.65 | 93,413,752.99 |
| 预收款项 | 8,670,673.85 | |
| 合同负债 | 12,246,209.45 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,197,809.17 | 60,604,674.25 |
| 应交税费 | 15,975,215.25 | 17,426,455.21 |
| 其他应付款 | 122,394,198.11 | 128,940,782.29 |
| 其中：应付利息 | 985,553.32 | 798,122.72 |
| 应付股利 | 353,469.59 | 419,510.21 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 152,228,548.49 | 122,985,099.69 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 587,410,164.49 | 693,272,621.38 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 305,941,486.36 | 228,303,682.80 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 66,087.05 | |
| 长期应付职工薪酬 | 270,899.26 | 275,962.47 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,626,593.23 | 9,661,870.60 |
| 递延所得税负债 | 3,373,847.85 | 3,746,229.20 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 317,212,826.70 | 242,053,832.12 |
| 负债合计 | 904,622,991.19 | 935,326,453.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 118,415,044.96 | 131,783,571.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -6,581,452.56 | -6,634,880.81 |
| 专项储备 | 2,176,299.76 | 2,474,950.62 |
| 盈余公积 | 133,585,746.65 | 133,585,746.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,214,441,420.75 | 1,185,359,979.67 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,881,267,887.56 | 1,865,800,196.07 |
| 少数股东权益 | 347,923,748.86 | 231,111,040.04 |
| 所有者权益合计 | 2,229,191,636.42 | 2,096,911,236.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,133,814,627.61 | 3,032,237,689.61 |
法定代表人：黄冠雄 主管会计工作负责人：何国英 会计机构负责人：徐伟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 252,931,481.35 | 165,728,182.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 17,159,850.30 | 51,817,344.10 |
| 应收账款 | 142,907,243.93 | 123,616,789.28 |
| 应收款项融资 | 7,370,000.00 | 18,965,174.82 |
| 预付款项 | 1,762,524.72 | 2,069,930.84 |
| 其他应收款 | 104,924,746.57 | 112,978,099.02 |
| 其中：应收利息 | 498,437.50 | 489,375.00 |
| 应收股利 | 30,250,442.95 | 110,250,442.95 |
| 存货 | 32,062,102.16 | 31,575,516.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 442,500,000.00 | 406,766,338.78 |
| 流动资产合计 | 1,001,617,949.03 | 913,517,375.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,383,284,467.85 | 1,395,955,632.69 |
| 其他权益工具投资 | 171,537,219.24 | 170,137,219.24 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 12,833,205.82 | 13,459,215.88 |
| 固定资产 | 58,713,206.55 | 63,724,723.97 |
| 在建工程 | 6,523,379.92 | 5,463,277.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 30,156,019.26 | 31,184,432.04 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 25,120.36 | 45,987.76 |
| 递延所得税资产 | 2,183,417.83 | 1,300,533.05 |
| 其他非流动资产 | 4,108,260.64 | 3,294,807.41 |
| 非流动资产合计 | 1,669,364,297.47 | 1,684,565,829.45 |
| 资产总计 | 2,670,982,246.50 | 2,598,083,205.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 135,000,000.00 | 216,560,159.92 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 7,489,115.10 | 1,070,460.03 |
| 应付账款 | 20,314,945.09 | 26,160,100.46 |
| 预收款项 | 19,380,320.34 | |
| 合同负债 | 206,160,000.00 | |
| 应付职工薪酬 | 9,683,343.95 | 20,877,553.55 |
| 应交税费 | 5,113,541.80 | 1,587,830.30 |
| 其他应付款 | 85,035,248.60 | 227,055,431.81 |
| 其中：应付利息 | 724,466.39 | 788,588.47 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 152,090,000.00 | 122,800,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 620,886,194.54 | 635,491,856.41 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 298,210,000.00 | 226,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 438,000.00 | 438,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 298,648,000.00 | 226,938,000.00 |
| 负债合计 | 919,534,194.54 | 862,429,856.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 122,744,167.42 | 135,567,077.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -3,824,985.79 | -3,441,848.87 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 164,259,566.95 | 164,259,566.95 |
| 未分配利润 | 1,049,038,475.38 | 1,020,037,725.57 |
| 所有者权益合计 | 1,751,448,051.96 | 1,735,653,348.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,670,982,246.50 | 2,598,083,205.21 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 600,317,326.03 | 720,396,072.29 |
| 其中：营业收入 | 600,317,326.03 | 720,396,072.29 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 572,370,876.71 | 665,062,028.80 |
| 其中：营业成本 | 363,216,512.74 | 457,503,743.58 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,257,877.83 | 8,436,667.47 |
| 销售费用 | 59,312,859.26 | 71,066,423.91 |
| 管理费用 | 88,175,235.83 | 71,450,117.89 |
| 研发费用 | 37,524,124.10 | 44,197,105.32 |
| 财务费用 | 16,884,266.95 | 12,407,970.63 |
| 其中：利息费用 | 14,150,920.09 | 14,777,702.39 |
| 利息收入 | 1,643,003.01 | 1,404,866.84 |
| 加：其他收益 | 6,788,140.30 | 8,552,760.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 34,261,986.18 | 18,634,321.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 13,421,700.35 | 3,556,678.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,356,390.37 | -10,515,339.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -205,539.57 | -147,079.90 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -440,850.76 | -119,936.16 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 57,993,795.10 | 71,738,770.82 |
| 加：营业外收入 | 430,819.50 | 383,629.10 |
| 减：营业外支出 | 1,692,849.37 | 814,710.21 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 56,731,765.23 | 71,307,689.71 |
| 减：所得税费用 | 11,409,768.56 | 10,564,143.38 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,321,996.67 | 60,743,546.33 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,321,996.67 | 60,743,546.33 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 49,178,777.37 | 50,893,514.89 |
| 2.少数股东损益 | -3,856,780.70 | 9,850,031.44 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 817,045.65 | 1,919,708.10 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 53,428.25 | 807,567.25 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 53,428.25 | 807,567.25 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -383,136.92 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 436,565.17 | 807,567.25 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 763,617.40 | 1,112,140.85 |
| 七、综合收益总额 | 46,139,042.32 | 62,663,254.43 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 49,232,205.62 | 51,701,082.14 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,093,163.30 | 10,962,172.29 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1173 | 0.1214 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1173 | 0.1214 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：黄冠雄 主管会计工作负责人：何国英 会计机构负责人：徐伟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 193,802,929.93 | 180,885,264.88 |
| 减：营业成本 | 116,997,067.61 | 105,162,346.76 |
| 税金及附加 | 2,378,454.89 | 2,454,568.54 |
| 销售费用 | 12,390,474.16 | 5,445,852.40 |
| 管理费用 | 19,946,627.21 | 23,101,306.53 |
| 研发费用 | 16,116,662.78 | 18,749,776.11 |
| 财务费用 | 3,275,612.58 | 1,531,287.92 |
| 其中：利息费用 | 13,019,256.15 | 7,543,253.74 |
| 利息收入 | 9,909,282.85 | 10,523,093.76 |
| 加：其他收益 | 1,830,152.00 | 3,120,817.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 27,488,568.83 | 21,668,885.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 13,421,700.35 | 3,556,678.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -341,737.98 | 4,567.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 51,175.90 | 178,957.27 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 128,993.20 | 93,371.05 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 51,855,182.65 | 49,506,725.93 |
| 加：营业外收入 | 880.00 | 25,200.00 |
| 减：营业外支出 | 1,634,984.10 | 505,744.03 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 50,221,078.55 | 49,026,181.90 |
| 减：所得税费用 | 1,122,992.45 | 3,946,340.46 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,098,086.10 | 45,079,841.44 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,098,086.10 | 45,079,841.44 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -383,136.92 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -383,136.92 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -383,136.92 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 48,714,949.18 | 45,079,841.44 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 606,378,091.13 | 549,706,783.45 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 14,465,332.37 | 6,860,900.46 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,008,872.69 | 31,853,761.31 |
| 经营活动现金流入小计 | 634,852,296.19 | 588,421,445.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 207,487,209.42 | 239,760,101.41 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 137,982,984.00 | 136,133,685.31 |
| 支付的各项税费 | 46,001,002.40 | 55,966,138.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 71,577,263.92 | 103,058,360.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 463,048,459.74 | 534,918,285.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 171,803,836.45 | 53,503,160.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 190,324,382.24 | 6,041,076.20 |
| 取得投资收益收到的现金 | 28,602,418.59 | 22,602,183.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 689,580.08 | 89,800,009.32 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 73,034,965.97 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 240,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 292,891,346.88 | 118,443,268.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 309,377,101.48 | 60,893,483.12 |
| 投资支付的现金 | 200,700,000.00 | 30,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 187,691.98 | |
| 投资活动现金流出小计 | 510,077,101.48 | 91,081,175.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -217,185,754.60 | 27,362,093.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 125,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 125,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 401,236,499.16 | 328,903,684.65 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 526,236,499.16 | 328,903,684.65 |
| 偿还债务支付的现金 | 382,565,077.42 | 440,123,938.97 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,156,137.26 | 42,090,807.49 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,400,000.00 | 2,464,379.17 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 651,250.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 418,372,464.68 | 482,214,746.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 107,864,034.48 | -153,311,061.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 104,441.90 | 91,021.91 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 62,586,558.23 | -72,354,785.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 397,880,706.59 | 440,035,081.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 460,467,264.82 | 367,680,295.27 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 222,325,741.20 | 115,175,130.43 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 347,145,451.45 | 393,117,305.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 569,471,192.65 | 508,292,436.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 51,858,052.87 | 37,432,211.05 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,095,067.37 | 45,136,619.03 |
| 支付的各项税费 | 9,352,619.96 | 12,681,541.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 428,895,885.43 | 338,040,145.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 540,201,625.63 | 433,290,516.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,269,567.02 | 75,001,919.52 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 305,839,583.08 | 146,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 117,566,533.34 | 36,448,077.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 93,055.00 | 265,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 423,499,171.42 | 182,713,077.87 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,549,671.22 | 5,126,518.37 |
| 投资支付的现金 | 348,900,000.00 | 182,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 352,449,671.22 | 187,126,518.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 71,049,500.20 | -4,413,440.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 342,900,000.00 | 253,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 342,900,000.00 | 253,800,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 323,300,000.00 | 333,612,682.09 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,715,823.65 | 37,786,707.10 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 356,015,823.65 | 371,399,389.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,115,823.65 | -117,599,389.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 55.41 | 6.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 87,203,298.98 | -47,010,903.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 165,728,182.37 | 154,579,122.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 252,931,481.35 | 107,568,218.48 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 419,230,828.00 | 131,783,571.94 | -6,634,880.81 | 2,474,950.62 | 133,585,746.65 | 1,185,359,979.67 | 1,865,800,196.07 | 231,111,040.04 | 2,096,911,236.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 419,230,828.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 131,783,571.94 | 0.00 | -6,634,880.81 | 2,474,950.62 | 133,585,746.65 | 0.00 | 1,185,359,979.67 | 0.00 | 1,865,800,196.07 | 231,111,040.04 | 2,096,911,236.11 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -13,368,526.98 | 0.00 | 53,428.25 | -298,650.86 | 0.00 | 0.00 | 29,081,441.08 | 0.00 | 15,467,691.49 | 116,812,708.82 | 132,280,400.31 |
| （一）综合收益总额 | -545,617.25 | 53,428.25 | 49,178,777.37 | 48,686,588.37 | -3,198,796.05 | 45,487,792.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 121,523,257.83 | 121,523,257.83 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 125,000,000.00 | 125,000,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | -3,476,742.17 | -3,476,742.17 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -20,097,336.29 | 0.00 | -20,097,336.29 | -1,400,000.00 | -21,497,336.29 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,097,336.29 | -20,097,336.29 | -1,400,000.00 | -21,497,336.29 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -298,650.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -298,650.86 | -111,752.96 | -410,403.82 |
| 1．本期提取 | 836,597.67 | 836,597.67 | 313,048.71 | 1,149,646.38 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 1,135,248.53 | 1,135,248.53 | 424,801.67 | 1,560,050.20 | |||||||||||
| （六）其他 | -12,82 | -12,82 | -12,82 |
| 2,909.73 | 2,909.73 | 2,909.73 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 419,230,828.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 118,415,044.96 | 0.00 | -6,581,452.56 | 2,176,299.76 | 133,585,746.65 | 0.00 | 1,214,441,420.75 | 0.00 | 1,881,267,887.56 | 347,923,748.86 | 2,229,191,636.42 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 419,230,828.00 | 138,693,226.60 | 1,588,644.24 | 4,344,246.97 | 126,920,459.21 | 1,115,044,140.49 | 1,805,821,545.51 | 226,927,786.03 | 2,032,749,331.54 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 419,230,828.00 | 138,693,226.60 | 1,588,644.24 | 4,344,246.97 | 126,920,459.21 | 1,115,044,140.49 | 0.00 | 1,805,821,545.51 | 226,927,786.03 | 2,032,749,331.54 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 807,567.25 | -431,966.49 | 0.00 | 0.00 | 29,094,122.42 | 0.00 | 29,469,723.18 | 8,553,825.35 | 38,023,548.53 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 807,567.25 | 50,893,514.89 | 51,701,082.14 | 10,962,172.29 | 62,663,254.43 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | -496,708.26 | -496,708.26 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | -496,708.26 | -496,708.26 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -21,799,392.47 | 0.00 | -21,799,392.47 | -1,750,000.00 | -23,549,392.47 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -21,799,392.47 | -21,799,392.47 | -1,750,000.00 | -23,549,392.47 | |||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | -431,966.49 | -431,966.49 | -161,638.68 | -593,605.17 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,099,528.50 | 1,099,528.50 | 411,435.50 | 1,510,964.00 |
| 2．本期使用 | 1,531,494.99 | 1,531,494.99 | 573,074.18 | 2,104,569.17 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 419,230,828.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 138,693,226.60 | 0.00 | 2,396,211.49 | 3,912,280.48 | 126,920,459.21 | 0.00 | 1,144,138,262.91 | 0.00 | 1,835,291,268.69 | 235,481,611.38 | 2,070,772,880.07 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 419,230,828.00 | 135,567,077.15 | -3,441,848.87 | 164,259,566.95 | 1,020,037,725.57 | 1,735,653,348.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 419,230,828.00 | 135,567,077.15 | -3,441,848.87 | 164,259,566.95 | 1,020,037,725.57 | 1,735,653,348.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -12,822,909.73 | 0.00 | -383,136.92 | 0.00 | 0.00 | 29,000,749.81 | 0.00 | 15,794,703.16 |
| （一）综合收益总额 | -383,136.92 | 49,098,086.10 | 48,714,949.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | ||||||||||||
| 的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -20,097,336.29 | 0.00 | -20,097,336.29 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,097,336.29 | -20,097,336.29 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -12,822,909.73 | -12,822,909.73 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 419,230,828.00 | 122,744,167.42 | -3,824,985.79 | 164,259,566.95 | 1,049,038,475.38 | 1,751,448,051.96 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公 | 减：库存 | 其他综 | 专项储备 | 盈余公 | 未分配利 | 其他 | 所有者权 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 积 | 股 | 合收益 | 积 | 润 | 益合计 | ||||
| 一、上年期末余额 | 419,230,828.00 | 134,431,743.47 | 88,127.30 | 157,608,334.33 | 981,976,023.21 | 1,693,335,056.31 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 419,230,828.00 | 134,431,743.47 | 0.00 | 88,127.30 | 0.00 | 157,608,334.33 | 981,976,023.21 | 0.00 | 1,693,335,056.31 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,280,448.99 | 0.00 | 23,280,448.99 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 45,079,841.44 | 45,079,841.44 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -21,799,392.45 | 0.00 | -21,799,392.45 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -21,799,392.45 | -21,799,392.45 | ||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转 | 0.00 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 419,230,828.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 134,431,743.47 | 0.00 | 88,127.30 | 0.00 | 157,608,334.33 | 1,005,256,472.20 | 0.00 | 1,716,615,505.30 |
三、公司基本情况
广东德美精细化工集团股份有限公司（以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团），前身为顺德市德美化工实业有限公司，成立于1998年1月19日，2017年3月30日经批准公司名称变更为广东德美精细化工集团股份有限公司。
2002年6月，经广东省人民政府办公厅粤办函[2002]193号文及广东省经济贸易委员会粤函[2002]354号文批准，本公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以截至2002年3月31日止经审计的净资产按1：
1的比例折为股份公司的股本人民币10,000万元，2002年6月21日在广东省工商行政管理局注册。公司名称为广东新德美精细化工股份有限公司，股东为黄冠雄、何国英、马克良、顺德市恒之宏投资有限公司、顺德市瑞奇投资有限公司、顺德市昌连荣投资有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]25号文核准，本公司2006年7月首次公开发行人民币普通股3,400万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币6.20元，变更后的注册资本为人民币13,400万元。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2006）第049号验资报告审验。
2009年9月，本公司以股本13,400万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转6股，共计转增8040
万股。根据经中国证券监督管理委员会上市部函[2008]138号审核无异议的公司《股票期权激励计划》，本公司向238位激励对象以10.7625元/股价格定向发行股票，增加股本人民币629.112万元。变更后注册资本为人民币22,069.112万元。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字(2009)第100号验资报告审验。
2010年9月，本公司以2010年6月30日总股本220,691,120股为基数，向全体股东按每10股转增4股进行资本公积转增股本，转增后注册资本变更为人民币30,896.7568万元。本次增加注册资本业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字【2010】01020072号验资报告验证。2011年5月，根据经中国证券监督管理委员会上市部函[2008]138号审核无异议的公司《股票期权激励计划》，本公司向221位激励对象以7.4532元/股价格定向发行股票，增加股本人民币861.8064万元。变更后注册资本为人民币31,758.5632万元。本次增加注册资本业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字【2011】01020159号验资报告验证。
2011年10月，根据股东大会审议通过的《关于公司回购社会公众股份的方案》，本公司回购社会公众股份，此次回购分三次进行，共回购548.4773万股，回购的股份于2012年1月10日注销，变更后公司注册资本为31,210.0859万元。本次减少注册资本业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字【2012】01020007号验资报告验证。
根据经中国证券监督管理委员会上市部函[2008]138号审核无异议的公司《股票期权激励计划》，公司达到行权条件，2012年向范小平、周红艳、郝结明等197位激励对象定向发行股票，由激励对象以调整后的行权价7.3432元/股的价格参与认购的方式，增加股本人民币1,082.9504万元，增资方式为现金出资。公司变更后注册资本为人民币32,293.0363万元。本次增加注册资本业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字【2012】01020097号验资报告验证。
2015年6月，本公司以2014年12月31日总股本322,930,363股为基数，向全体股东按每10股转增3股进行资本公积转增股本，转增后注册资本变更为人民币41,980.9471万元。本次增加注册资本业经佛山市顺德区广德会计师事务所（普通合伙）广德会验字【2015】N035号验资报告验证。
公司2015年度员工持股计划累计回购股票数量为1,557,400股，回购赠与员工持股计划股票978,757股，剩余的578,643股于2016年4月25日注销完毕。本次减少注册资本业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字【2016】000300号验资报告验证。
本公司属化学原料和化学制品制造业，经营范围主要为：开发、生产、销售:纺织、印染、造纸助剂、印刷助剂、涂料,聚氨酯涂层剂。经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务,批发和零售贸易,投资实业,房地产开发经营;自有房屋租赁、物业管理。
本集团主要产品为纺织化学品、皮革化学品、石油精细化学品等产品。公司注册地为广东佛山，总部地址在广东省佛山市顺德区容桂街道广珠公路海尾路段44号财务报告批准报出日为：2020年8月9日本集团2020年上半年纳入合并财务报表范围的子公司共31家。与上年末相比，本年上半年因处置减少3家子公司。处置：（1）广东英农集团有限公司；（2）广东英农食品有限公司；（3）广东英农农牧有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司2020年首次执行《企业会计准则第 14 号—收入》（财会〔2017〕22 号）（即“新收入准则”）。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“四、13权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理、可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其
他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融资产减值
减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、12.应收账款”
12、应收账款
（1）应收款项的减值（以下应收款项会计政策适用于2019年度及以后）
本集团应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否
已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续对其他类别的应收款项，本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款项的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
②除单独评估信用风险的应收款项外，本集团根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。除了单独评估信用风险的应收款项外，本集团基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合1 | 以应收账款、应收商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 组合2 | 应收取的各类保证金、押金、备用金、代垫及暂付款项等其他应收款项。 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 组合3 | 银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 组合4 | 合并范围内关联方款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算该组合预期信用损失率0%。 |
对于划分为组合 1 的应收账款及商业承兑汇票，账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款及商业承兑汇票票据预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
对于划分为组合 2 的其他应收款项，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为前述三个阶段，分别计算预期信用损失。
（2）信用损失的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的信用损失予以转回，计入当期损益。
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、12.应收账款”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、12.应收账款”。
15、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、消耗性生物资产等。消耗性生物资产包括生长中的幼畜及育肥畜（牲猪）。
（2）存货取得和发出的计价方法
① 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
零售业务的存货发出，按先进先出法计价，低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。其他存货领用和发出时按加权平均法计价。
② 消耗性生物资产具体的计量如下；
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具减值。
17、合同成本
1、合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2、合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3、合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4、合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
(1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决
议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2)本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
(3)本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “五、31长期资产减值”。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
本集团投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团对投资性房地产采用平均年限法进行折旧及摊销，各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20 | 0.00 | 5.00 |
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法参照附注五、31“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、
运输设备、办公及其他设备等。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 类别 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 | |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团融资租入的固定资产包括机器设备等，满足下列条件之一将其确认为融资租入固定资产：1.在租赁期届满时，固定资产的所有权转移给本公司。2.本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值。
3.租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “五、31长期资产减值”。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“五、31长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产的计量详见附注“五、15 存货”。
（2）生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。本集团生产性生物资产包括树木、产畜和役畜等，采用成本模式计量方法。本集团以成本模式计量的生产性生物资产为种猪，采用年限平均法计提折旧。预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 种母猪 | 3 | 75.00 | 8.33 |
| 种公猪 | 3 | 15.00 | 28.33 |
| 塔拉种植园 | 30 | 0.00 | 3.33 |
本集团于每年年度终了对生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。本集团生产性生物资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “五、31长期资产减值”。
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，本集团无形资产包括土地使用权、软件、工业产权及非专利技术等。
无形资产按取得时的实际成本计量，其中：购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未
确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本集团于每年年度终了时对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 直线法 | 50年或剩余使用年限 |
| 软件 | 直线法 | 3-5年或合同约定使用年限 |
| 工业产权及非专利技术 | 直线法 | 10年或合同约定使用年限 |
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“五、31长期资产减值”。
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的投资性房地产、采用成本模式计量的生产性生物资产及使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
估计资产的可收回金额按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生
的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。为减值测试之目的，本集团将被合并公司整体认定为包含商誉的资产组，资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。管理层根据其历史数据并结合技术及市场开发、财务指标等因素，测算资产组未来5年可能产生现金流量（5年之后现金流量按照零增长率为基础计算），并按并购时预计的平均报酬率折现。
减值测试后，若该资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提减值准备并确认为减值损失，上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，该等费用在预计受益期间按直线法平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本集团的长期待摊费用包括租金、租入房产改造装修费等费用。租金及租入房产改造装修费的摊销年限为合同约定的租赁期间；其他长期待摊费用一般按3-5年或根据合同约定的使用年限。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务的部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。对于设定受益计划，在资产负债表日根据根据预期累计福利单位法进行精算估值，精算利得和损失在其他综合收益中确认，服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策 本集团应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团在客户取得相关商品控制权时确认收入的前提是，公司与客户之间的合同须同时满足下列条件：
（一）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（二）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义务；
（三）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（四）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（五）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
A 销售商品合同
公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以商品控制转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
B 提供咨询服务、租赁服务合同
公司与客户之间的提供咨询以及租赁服务合同，由于客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，所以本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。
对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）收入的计量
公司应当首先确定合同的交易价格，再按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
①确定交易价格
交易价格，是指因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格时，应当考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户对价等因素的影响，并应当假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。
②将交易价格分摊至各单项履约义务
当合同中包含两项或多项履约义务时，需要将交易价格分摊至各单项履约义务，以使分摊至各单项履约义务（或可明确区分的商品）的交易价格能够反映其因向客户转让已承诺的相关商品而预期有权收取的对价金额。
A.分摊的一般原则
a.合同中包含两项或多项履约义务的，应当在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
b.单独售价，是指公司向客户单独销售商品的价格。公司在类似环境下向类似客户单独销售某商品的价格，应作为确定该商品单独售价的最佳证据。
c.单独售价无法直接观察的，公司应当综合考虑其能够合理取得的全部相关信息，采用市场调整法、成本加成法、余值法等方法合理估计单独售价，应考虑的信息包括市场情况（商品的市场供求状况、竞争、限制和趋势等）、企业特定因素（企业的定价策略和实务操作安排等）以及与客户有关的信息（客户类型、所在地区和分销渠道等）等；公司最大限度地采用可观察的输入值，并对类似的情况采用一致的估计方法。
B.交易价格的后续变动
合同开始日之后，由于相关不确定性的消除或环境的其他变化等原因，交易价格可能会发生变化，从而导致公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额发生变化。交易价格发生后续变动的,公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。不得因合同开始日之后单独售价的变动而重新分摊交易价格。
对于合同变更导致的交易价格后续变动，应当按照收入准则有关合同变更的规定进行会计处理。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方，经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本集团作为经营租赁出租方，经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为融资租赁承租方，于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）（以下简称新收入准则），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行该准则。 | 经公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十次会议审议通过。 | |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响的金额 |
| 2020年1月1日 |
| 因执行新收入准则，本公司的预收款项重分类至合同负债。 | 预收款项 | -8,670,673.85 |
| 合同负债 | 8,670,673.85 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 399,300,748.59 | 399,300,748.59 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 200,728,349.93 | 200,728,349.93 | |
| 应收账款 | 452,962,705.49 | 452,962,705.49 | |
| 应收款项融资 | 91,035,903.74 | 91,035,903.74 | |
| 预付款项 | 30,873,101.07 | 30,873,101.07 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 12,345,504.99 | 12,345,504.99 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 193,738,751.86 | 193,738,751.86 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 47,942,506.28 | 47,942,506.28 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 26,873,020.23 | 26,873,020.23 | |
| 流动资产合计 | 1,455,800,592.18 | 1,455,800,592.18 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 364,586,756.63 | 364,586,756.63 | |
| 其他权益工具投资 | 172,904,617.22 | 172,904,617.22 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 13,459,215.88 | 13,459,215.88 | |
| 固定资产 | 563,275,183.32 | 563,275,183.32 | |
| 在建工程 | 168,998,366.65 | 168,998,366.65 | |
| 生产性生物资产 | 30,925,214.74 | 30,925,214.74 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 103,776,171.16 | 103,776,171.16 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | 79,517,498.18 | 79,517,498.18 | |
| 长期待摊费用 | 20,799,350.31 | 20,799,350.31 | |
| 递延所得税资产 | 20,245,825.20 | 20,245,825.20 | |
| 其他非流动资产 | 37,948,898.14 | 37,948,898.14 | |
| 非流动资产合计 | 1,576,437,097.43 | 1,576,437,097.43 | |
| 资产总计 | 3,032,237,689.61 | 3,032,237,689.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 259,811,141.10 | 259,811,141.10 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,420,042.00 | 1,420,042.00 | |
| 应付账款 | 93,413,752.99 | 93,413,752.99 | |
| 预收款项 | 8,670,673.85 | -8,670,673.85 | |
| 合同负债 | 8,670,673.85 | 8,670,673.85 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 60,604,674.25 | 60,604,674.25 | |
| 应交税费 | 17,426,455.21 | 17,426,455.21 | |
| 其他应付款 | 128,940,782.29 | 128,940,782.29 | |
| 其中：应付利息 | 798,122.72 | 798,122.72 | |
| 应付股利 | 419,510.21 | 419,510.21 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 122,985,099.69 | 122,985,099.69 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 693,272,621.38 | 693,272,621.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 |
| 长期借款 | 228,303,682.80 | 228,303,682.80 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 66,087.05 | 66,087.05 | |
| 长期应付职工薪酬 | 275,962.47 | 275,962.47 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 9,661,870.60 | 9,661,870.60 | |
| 递延所得税负债 | 3,746,229.20 | 3,746,229.20 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 242,053,832.12 | 242,053,832.12 | |
| 负债合计 | 935,326,453.50 | 935,326,453.50 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 131,783,571.94 | 131,783,571.94 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -6,634,880.81 | -6,634,880.81 | |
| 专项储备 | 2,474,950.62 | 2,474,950.62 | |
| 盈余公积 | 133,585,746.65 | 133,585,746.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,185,359,979.67 | 1,185,359,979.67 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,865,800,196.07 | 1,865,800,196.07 | |
| 少数股东权益 | 231,111,040.04 | 231,111,040.04 | |
| 所有者权益合计 | 2,096,911,236.11 | 2,096,911,236.11 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,032,237,689.61 | 3,032,237,689.61 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 165,728,182.37 | 165,728,182.37 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 51,817,344.10 | 51,817,344.10 | |
| 应收账款 | 123,616,789.28 | 123,616,789.28 | |
| 应收款项融资 | 18,965,174.82 | 18,965,174.82 | |
| 预付款项 | 2,069,930.84 | 2,069,930.84 | |
| 其他应收款 | 112,978,099.02 | 112,978,099.02 | |
| 其中：应收利息 | 489,375.00 | 489,375.00 | |
| 应收股利 | 110,250,442.95 | 110,250,442.95 | |
| 存货 | 31,575,516.55 | 31,575,516.55 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 406,766,338.78 | 406,766,338.78 | |
| 流动资产合计 | 913,517,375.76 | 913,517,375.76 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,395,955,632.69 | 1,395,955,632.69 | |
| 其他权益工具投资 | 170,137,219.24 | 170,137,219.24 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 13,459,215.88 | 13,459,215.88 | |
| 固定资产 | 63,724,723.97 | 63,724,723.97 | |
| 在建工程 | 5,463,277.41 | 5,463,277.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 31,184,432.04 | 31,184,432.04 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 45,987.76 | 45,987.76 |
| 递延所得税资产 | 1,300,533.05 | 1,300,533.05 | |
| 其他非流动资产 | 3,294,807.41 | 3,294,807.41 | |
| 非流动资产合计 | 1,684,565,829.45 | 1,684,565,829.45 | |
| 资产总计 | 2,598,083,205.21 | 2,598,083,205.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 216,560,159.92 | 216,560,159.92 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,070,460.03 | 1,070,460.03 | |
| 应付账款 | 26,160,100.46 | 26,160,100.46 | |
| 预收款项 | 19,380,320.34 | -19,380,320.34 | |
| 合同负债 | 19,380,320.34 | 19,380,320.34 | |
| 应付职工薪酬 | 20,877,553.55 | 20,877,553.55 | |
| 应交税费 | 1,587,830.30 | 1,587,830.30 | |
| 其他应付款 | 227,055,431.81 | 227,055,431.81 | |
| 其中：应付利息 | 788,588.47 | 788,588.47 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 122,800,000.00 | 122,800,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 635,491,856.41 | 635,491,856.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 226,500,000.00 | 226,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 438,000.00 | 438,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 226,938,000.00 | 226,938,000.00 | |
| 负债合计 | 862,429,856.41 | 862,429,856.41 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 135,567,077.15 | 135,567,077.15 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -3,441,848.87 | -3,441,848.87 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 164,259,566.95 | 164,259,566.95 | |
| 未分配利润 | 1,020,037,725.57 | 1,020,037,725.57 | |
| 所有者权益合计 | 1,735,653,348.80 | 1,735,653,348.80 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,598,083,205.21 | 2,598,083,205.21 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 原材料、产成品、销售收入 | 应税收入按6%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人按征收率5%、3%/1%计算缴纳增值税。 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 按实际缴纳的流转税的1%、5%或7%计缴。 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 按应纳所得额的25%，特殊情况详见下列说明 |
| 教育费附加 | 应纳流转税 | 按应缴流转税税额的3%计缴 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税 | 按应缴流转税税额的2%计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 福建省晋江新德美化工有限公司 | 15% |
| 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 | 15% |
| 成都德美精英化工有限公司 | 15% |
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 15% |
| 佛山市顺德区龙亭新材料有限公司 | 15% |
| 四川亭江新材料股份有限公司 | 15% |
| 施华特秘鲁公司 SILVATEAM PERU S.A.C | 29.50% |
| 浙江德美博士达高分子材料有限公司 | 20% |
| 广东顺德贝拓新材料有限公司 | 20% |
| 无锡市德美化工技术有限公司 | 20% |
| 武汉德美精细化工有限公司 | 20% |
| 桐乡海亭精细化工有限公司 | 20% |
| 上海德美化工有限公司 | 20% |
| 河北美龙化工有限公司 | 20% |
| 汕头市德美实业有限公司 | 20% |
| 石家庄德美化工有限公司 | 20% |
| 石家庄亭江商贸有限公司 | 20% |
| 广东顺德焦耳科技有限公司 | 20% |
| 佛山市顺德区容赋股权投资合伙企业 | 20% |
| 山东德美化工有限公司 | 20% |
2、税收优惠
1.企业所得税税收优惠
本公司于2018年11月28日通过高新技术企业复审认定申请，高新技术企业证书编号为GR201844002692。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例等相关规定，本公司2018年度至2020年度减按15%税率计缴企业所得税。子公司福建省晋江新德美化工有限公司于2018年11月30日通过高新技术企业复审认定申请，高新技术企业证书编号为GR201835000743。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例等相关规定，福建省晋江新德美化工有限公司2018年度至2020年度减按15%税率计缴企业所得税。
子公司佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司于2018年11月28日通过高新技术企业复审认定申请，高新技术企业证书编号为GR201844003738。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例等相关规定，佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司2018年度至2020年度减按15%税率计缴企业所得税。
子公司成都德美精英化工有限公司于2019年11月28日通过了高新技术企业复审认定申请，高新技术企业证书编号为GR201951001406。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例等相关规定，成都德
美精英化工有限公司2019年度至2021年度减按15%税率计缴企业所得税。
子公司明仁精细化工（嘉兴）有限公司于2019年12月4日通过了高新技术企业审核，高新技术企业证书编号为：GR201933001569。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例等相关规定，明仁精细化工（嘉兴）有限公司2019年度至2021年度减按15%税率计缴企业所得税。 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规定，子公司四川亭江新材料股份有限公司减按15%的税率征收企业所得税。 根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号的规定，浙江德美博士达高分子材料有限公司、广东顺德贝拓新材料有限公司、无锡市德美化工技术有限公司、武汉德美精细化工有限公司、桐乡海亭精细化工有限公司、上海德美化工有限公司、河北美龙化工有限公司、汕头市德美实业有限公司、石家庄德美化工有限公司、石家庄亭江商贸有限公司、广东顺德焦耳科技有限公司、佛山市顺德区容赋股权投资合伙企业、山东德美化工有限公司符合规定的小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 99,097.74 | 704,446.71 |
| 银行存款 | 460,028,491.64 | 395,829,450.08 |
| 其他货币资金 | 339,675.44 | 2,766,851.80 |
| 合计 | 460,467,264.82 | 399,300,748.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,659,595.03 | 2,890,770.16 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,420,042.00 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 69,832,643.72 | 200,388,139.73 |
| 商业承兑票据 | 95,000.00 | 340,210.20 |
| 合计 | 69,927,643.72 | 200,728,349.93 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 69,932,643.72 | 100.00% | 5,000.00 | 0.01% | 69,927,643.72 | 200,746,255.73 | 100.00% | 17,905.80 | 0.01% | 200,728,349.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 100,000.00 | 0.14% | 5,000.00 | 5.00% | 95,000.00 | 358,116.00 | 0.17% | 17,905.80 | 5.00% | 340,210.20 |
| 组合3 | 69,832,643.72 | 99.86% | 69,832,643.72 | 200,388,139.73 | 99.83% | 200,388,139.73 | ||||
| 合计 | 69,932,643.72 | 100.00% | 5,000.00 | 0.01% | 69,927,643.72 | 200,746,255.73 | 100.00% | 17,905.80 | 0.01% | 200,728,349.93 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 100,000.00 | 5,000.00 | 5.00% |
| 组合3 | 69,832,643.72 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 69,932,643.72 | 5,000.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合1 | 17,905.80 | -12,905.80 | 5,000.00 | |||
| 合计 | 17,905.80 | -12,905.80 | 5,000.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 109,590,417.80 | |
| 商业承兑票据 | 200,000.00 | |
| 合计 | 109,790,417.80 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 48,836,273.90 | 9.16% | 20,985,039.45 | 42.97% | 27,851,234.45 | 55,530,410.13 | 11.13% | 19,543,070.62 | 35.19% | 35,987,339.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 41,609,611.35 | 7.80% | 14,211,456.06 | 34.15% | 27,398,155.29 | 47,439,084.72 | 9.51% | 12,607,985.17 | 26.58% | 34,831,099.55 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 7,226,662.55 | 1.36% | 6,773,583.39 | 93.73% | 453,079.16 | 8,091,325.41 | 1.62% | 6,935,085.45 | 85.71% | 1,156,239.96 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 484,459,095.36 | 90.84% | 30,247,899.33 | 6.24% | 454,211,196.03 | 443,465,347.78 | 88.87% | 26,489,981.80 | 5.97% | 416,975,365.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 484,459,095.36 | 90.84% | 30,247,899.33 | 6.24% | 454,211,196.03 | 443,465,347.78 | 88.87% | 26,489,981.80 | 5.97% | 416,975,365.98 |
| 合计 | 533,295,369.26 | 100.00% | 51,232,938.78 | 9.61% | 482,062,430.48 | 498,995,757.91 | 100.00% | 46,033,052.42 | 9.23% | 452,962,705.49 |
按单项计提坏账准备：14,211,456.06
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 四会市龙和纺织有限公司 | 2,255,895.50 | 427,179.10 | 19.00% | 根据实际收回可能性计提 |
| 河南中炜天翔化工有限公司 | 36,527,769.85 | 10,958,330.96 | 30.00% | 根据实际收回可能性计提 |
| 山东海天印花有限公司 | 2,825,946.00 | 2,825,946.00 | 100.00% | 根据实际收回可能性计提 |
| 合计 | 41,609,611.35 | 14,211,456.06 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：6,773,583.39
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 佛山市三水德琦家纺有限公司 | 334,642.24 | 334,642.24 | 100.00% | 无法收回 |
| 惠州市添金唐纺织有限公司 | 385,140.00 | 385,140.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 江门市艺宝隆纺织科技有限公司 | 44,232.00 | 44,232.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 中山浩鸿纺织有限公司 | 128,662.50 | 128,662.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 中山市灏升服装有限公司 | 44,922.00 | 44,922.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 中山市利众纺织品有限公司 | 23,000.00 | 23,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 中山市源生印花有限公司 | 116,115.00 | 116,115.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 惠州市锦利丰纺织有限公司 | 67,952.00 | 67,952.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 惠州市蓝程纺织有限公司 | 20,332.50 | 20,332.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 佛山市顺德区兴纶纺织有限公司 | 33,730.00 | 33,730.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 太仓市华英汽配有限公司 | 53,446.90 | 53,446.90 | 100.00% | 难收回、已起诉 |
| 苏州华源印染厂 | 6,600.00 | 6,600.00 | 100.00% | 难收回、已起诉 |
| 河北名世锦簇纺织有限公司 | 59,068.00 | 59,068.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 大名县旭阳环保科技有限公司 | 456,536.00 | 456,536.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 四川川棉印染有限公司 | 10,167.50 | 10,167.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 厦门华纶印染有限公司 | 788,385.00 | 788,385.00 | 100.00% | 起诉已胜诉，收不到款 |
| 福建众和股份有限公司 | 136,734.52 | 136,734.52 | 100.00% | 无法收回 |
| 晋江市威立织造实业有限公司 | 189,083.00 | 189,083.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 石狮市华润织造印染有限公司 | 64,142.20 | 64,142.20 | 100.00% | 无法收回 |
| 福建清源科技有限公司 | 27,068.00 | 27,068.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 晋江市冠鑫轻纺织造有限公司 | 217,783.02 | 217,783.02 | 100.00% | 无法收回 |
| 石狮市万得福漂染织造有限公司 | 489,657.50 | 489,657.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 晋江新联成纺织后整理有限公司 | 42,290.00 | 42,290.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 绍兴市白鹭印染有限公司 | 73,989.54 | 73,989.54 | 100.00% | 无法收回 |
| 广州万宝集团民权电器有限公司 | 1,104.29 | 1,104.29 | 100.00% | 无法收回 |
| 六安索伊电器制造有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 杭州富铭制冷技术有限公司 | 680.50 | 680.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 绍兴市辰星聚氨酯有限公司 | 352,287.00 | 352,287.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 上海西西艾尔气雾推进剂有限公司 | 13,668.00 | 13,668.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 嘉吉烯王生物工程（武汉）有限公司 | 500.00 | 500.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 宁波华恩制冷电器有限公司 | 58,720.00 | 58,720.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 安徽泰创制冷剂科技有限公司 | 39,500.00 | 39,500.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 杭州麦迪冷暖设备有限公司 | 31,092.50 | 31,092.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 上海屿腾化工有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 临沂保利来化工有限公 | 1,264.00 | 1,264.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 司 | ||||
| 陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 | 1,348.50 | 1,348.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 苍溪县大通天然气投资有限公司 | 248,030.58 | 248,030.58 | 100.00% | 无法收回 |
| 广州金抡 | 5,485.00 | 5,485.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 宁波市宏美化工科技有限公司 | 9,500.00 | 9,500.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 丽江永胜边屯食尚养生园有限公司 | 7,673.00 | 7,673.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 安徽六安迎合气站 | 10,797.00 | 10,797.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 山东汉兴化学工业有限公司 | 804.40 | 804.40 | 100.00% | 无法收回 |
| 郑州纳彩贸易有限公司 | 1,673.50 | 1,673.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 襄樊金莱尔制冷化工有限公司 | 6,240.00 | 6,240.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 武汉市光跃环保设备有限责任公司 | 3,624.50 | 3,624.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 河南新飞电器有限公司 | 3,282.42 | 3,282.42 | 100.00% | 无法收回 |
| 郑州盾牌机械制造有限公司 | 1,545.50 | 1,545.50 | 100.00% | 无法收回 |
| 李井喜 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 河南冰熊电器有限公司 | 1,831.20 | 1,831.20 | 100.00% | 无法收回 |
| 江西南昌赖跃进 | 52,000.00 | 52,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 张宇 | 13,650.00 | 13,650.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 韩伟强 | 9,725.00 | 9,725.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 张丽 | 520.00 | 520.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 孟繁琨 | 512.80 | 512.80 | 100.00% | 无法收回 |
| 许现方 | 17,000.00 | 17,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 王超 | 1,000.00 | 1,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 王银创 | 1,800.00 | 1,800.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 李小奎 | 23,463.00 | 23,463.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 山东聊城 | 2,970.00 | 2,970.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 广东玉楠阳 | 66,000.00 | 66,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 郑州考尔曼 | 7,360.00 | 7,360.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 赵自超 | 316.80 | 316.80 | 100.00% | 无法收回 |
| 郭海臣 | 3,753.00 | 3,753.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 赵东波 | 770.00 | 770.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 湖北煜燃贸易有限公司 | 863,847.40 | 863,847.40 | 100.00% | 无法收回 |
| 山东省聊城市三星日化有限公司 | 210.00 | 210.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 北京航天智宇科技有限公司 | 400.00 | 400.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 广东奥马冰箱有限公司 | 2,009.00 | 2,009.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 浙江志扬化工有限公司 | 19,860.00 | 19,860.00 | 100.00% | 无法收回 |
| AGUATEC INDUSTRIAL CO LIMITED | 35,827.04 | 35,827.04 | 100.00% | 无法收回 |
| 濮阳市中油军盛化工有限公司 | 14,108.20 | 14,108.20 | 100.00% | 无法收回 |
| 开平市铭浩纺织有限公司 | 549,659.00 | 96,579.84 | 17.57% | 预计难以全部收回 |
| 淄博中宏工贸有限公司 | 880,570.00 | 880,570.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 7,226,662.55 | 6,773,583.39 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：30,247,899.33
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 436,824,159.35 | 21,841,207.97 | 5.00% |
| 1-2年 | 37,190,838.08 | 3,719,083.81 | 10.00% |
| 2-3年 | 6,767,177.09 | 2,030,153.13 | 30.00% |
| 3-4年 | 1,480,147.21 | 740,073.61 | 50.00% |
| 4-5年 | 1,396,964.04 | 1,117,571.23 | 80.00% |
| 5年以上 | 799,809.59 | 799,809.59 | 100.00% |
| 合计 | 484,459,095.36 | 30,247,899.33 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 437,352,155.40 |
| 1至2年 | 74,761,230.55 |
| 2至3年 | 9,749,577.49 |
| 3年以上 | 11,432,405.82 |
| 3至4年 | 4,751,586.25 |
| 4至5年 | 4,690,768.70 |
| 5年以上 | 1,990,050.87 |
| 合计 | 533,295,369.26 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 货款 | 46,033,052.42 | 8,782,281.58 | 168,961.97 | 2,150,695.76 | 1,600,661.43 | 51,232,938.78 |
| 合计 | 46,033,052.42 | 8,782,281.58 | 168,961.97 | 2,150,695.76 | 1,600,661.43 | 51,232,938.78 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 恩施山寨皮革有限公司 | 107,783.25 | 法院拍卖客户存货收回货款 |
| 石家庄市京缘皮革制品有限公司 | 50,000.00 | 现金 |
| 浙江先丰合成革有限公司 | 8,530.00 | 法院判决后收回 |
| 浙江昌峰纺织印染有限公司 | 2,648.72 | 银行存款 |
| 合计 | 168,961.97 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,150,695.76 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 江门市俊棉纺织品有限公司 | 货款 | 28,748.80 | 无法收回 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 浙江同祥纺织印染有限公司 | 货款 | 175,197.43 | 客户关停破产 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 浙江联兴纺织印染有限公司 | 货款 | 159,510.00 | 资不抵债。 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 浙江丝之美服饰染整有限公司 | 货款 | 24,500.00 | 客户倒闭 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 浙江恒晨印染有限公司（一分厂一车间） | 货款 | 4,838.00 | 客户已停产 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 刘二龙 | 货款 | 24,482.00 | 客户结账抹款 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 晋亚川 | 货款 | 11,810.70 | 客户结账抹款 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 辛集市李民 | 货款 | 67,665.00 | 客户结账抹款 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 无极王印茹 | 货款 | 9,683.00 | 客户结账抹款 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 山东恒泰皮草制品有限公司 | 货款 | 50,000.00 | 质量事故 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 刘双雁 | 货款 | 111,052.40 | 客户结账抹款 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 张满良 | 货款 | 24,584.90 | 客户结账抹款 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 太仓市东方染整有限公司 | 货款 | 12,856.00 | 无法收回 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 佛山高明祥丰源印花定型有限公司 | 货款 | 275,000.00 | 无法收回 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 佛山市高明区骏马染线厂 | 货款 | 245,843.00 | 无法收回 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 佛山市三水创佳业 | 货款 | 222,909.00 | 无法收回 | 经集团分管副总审 | 否 |
| 染整有限公司 | 批 | ||||
| 中山市成兴印花有限公司 | 货款 | 208,680.00 | 无法收回 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 弘伟印花实业(东莞)有限公司 | 货款 | 174,040.53 | 无法收回 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 佛山市高明鸿辉纺织印染有限公司 | 货款 | 192,140.00 | 无法收回 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 惠州市金唐纺织有限公司 | 货款 | 127,155.00 | 无法收回 | 经集团分管副总审批 | 否 |
| 合计 | -- | 2,150,695.76 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 36,527,769.85 | 6.85% | 10,958,330.96 |
| 单位2 | 6,634,554.84 | 1.24% | 331,727.74 |
| 单位3 | 6,616,446.01 | 1.24% | 970,450.44 |
| 单位4 | 6,277,234.93 | 1.18% | 550,555.80 |
| 单位5 | 5,542,383.44 | 1.04% | 1,662,715.03 |
| 合计 | 61,598,389.07 | 11.55% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 70,225,420.41 | 91,035,903.74 |
| 合计 | 70,225,420.41 | 91,035,903.74 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价
值相近。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 15,322,139.52 | 71.25% | 25,445,759.16 | 82.42% |
| 1至2年 | 2,078,417.85 | 9.67% | 2,507,836.85 | 8.12% |
| 2至3年 | 1,580,243.16 | 2.35% | 454,688.36 | 1.47% |
| 3年以上 | 2,522,528.15 | 11.73% | 2,464,816.70 | 7.99% |
| 合计 | 21,503,328.68 | -- | 30,873,101.07 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 未及时结算的原因 |
| 濮阳市润源化工有限公司 | 1,200,000.00 | 2-3年 | 因市价变动暂未提货 |
| 合计 | 1,200,000.00 | —— |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例 |
| 单位1 | 2,115,275.30 | 9.84% |
| 单位2 | 1,621,268.60 | 7.54% |
| 单位3 | 1,220,975.00 | 5.68% |
| 单位4 | 1,201,496.74 | 5.59% |
| 单位5 | 1,200,000.00 | 5.58% |
| 合计 | 7,359,015.64 | 34.22% |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 41,776,284.03 | 12,345,504.99 |
| 合计 | 41,776,284.03 | 12,345,504.99 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款及往来款 | 4,352,672.50 | 4,946,064.19 |
| 备用金保证金 | 23,504,704.87 | 4,480,203.89 |
| 应收出口退税 | 284,873.24 | 997,332.47 |
| 代垫、暂付及其他 | 24,800,320.30 | 16,524,633.40 |
| 合计 | 52,942,570.91 | 26,948,233.95 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 10,739,083.86 | 4,003,305.08 | -139,659.98 | 14,602,728.96 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 537,698.74 | 537,698.74 | ||
| 本期转回 | 1,376.63 | 1,376.63 | ||
| 其他变动 | -3,975,517.45 | -3,975,517.45 | ||
| 2020年6月30日余额 | 7,302,641.78 | 4,003,305.08 | -139,659.98 | 11,166,286.88 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
其他变动本期减少3,975,517.45元，主要是因为英农集团不再纳入合并范围。按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,702,530.40 |
| 1至2年 | 9,221,733.29 |
| 2至3年 | 1,102,059.60 |
| 3年以上 | 12,916,247.62 |
| 3至4年 | 3,335,017.53 |
| 4至5年 | 5,105,637.07 |
| 5年以上 | 4,475,593.02 |
| 合计 | 52,942,570.91 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收 | 14,602,728.96 | 537,698.74 | 1,376.63 | 3,975,517.45 | 11,166,286.88 | |
| 合计 | 14,602,728.96 | 537,698.74 | 1,376.63 | 3,975,517.45 | 11,166,286.88 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 岱山县自然资源和规划局 | 土地保证金 | 20,900,000.00 | 1年以内 | 39.48% | |
| 濮城镇镇政府 | 镇政府借款 | 4,604,856.00 | 4-5年 | 8.70% | 4,604,856.00 |
| Impuesto renta 3era | 代垫、暂付及其他 | 2,539,540.93 | 1-4年以内 | 4.80% | 1,214,816.78 |
| 中国南海工程有限公司 | 代垫、暂付及其他 | 1,778,285.28 | 1年以内 | 3.36% | 88,914.26 |
| 绍兴县滨海开发区管理委员会 | 代垫、暂付及其他 | 1,204,000.00 | 5年以上 | 2.27% | 1,204,000.00 |
| 合计 | -- | 31,026,682.21 | -- | 58.60% | 7,112,587.04 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 95,601,109.40 | 2,152,584.71 | 93,448,524.69 | 104,401,605.76 | 2,098,256.27 | 102,303,349.49 |
| 在产品 | 2,351,133.79 | 0.00 | 2,351,133.79 | 1,915,328.86 | 32,477.40 | 1,882,851.46 |
| 库存商品 | 79,219,536.97 | 1,492,914.48 | 77,726,622.49 | 76,006,833.16 | 1,792,318.47 | 74,214,514.69 |
| 周转材料 | 2,901,737.94 | 0.00 | 2,901,737.94 | 1,686,649.33 | 1,686,649.33 | |
| 消耗性生物资产 | 0.00 | 5,406,570.96 | 5,406,570.96 | |||
| 发出商品 | 1,012,584.00 | 384,326.34 | 628,257.66 | 8,563,393.59 | 318,577.66 | 8,244,815.93 |
| 合计 | 181,086,102.10 | 4,029,825.53 | 177,056,276.57 | 197,980,381.66 | 4,241,629.80 | 193,738,751.86 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,098,256.27 | 192,969.94 | 138,641.50 | 2,152,584.71 | ||
| 在产品 | 32,477.40 | -32,477.40 | 0.00 | |||
| 库存商品 | 1,792,318.47 | 172,691.94 | 472,095.93 | 1,492,914.48 | ||
| 周转材料 | 0.00 | |||||
| 发出商品 | 318,577.66 | 65,748.68 | 384,326.34 | |||
| 合计 | 4,241,629.80 | 398,933.16 | 610,737.43 | 4,029,825.53 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 房屋建筑物 | 36,364,014.25 | 36,364,014.25 | 54,687,299.00 | 3,062,488.74 | 2020年12月31日 | |
| 土地使用权 | 11,578,492.03 | 11,578,492.03 | 29,910,685.00 | 0.00 | 2020年12月31日 | |
| 合计 | 47,942,506.28 | 47,942,506.28 | 84,597,984.00 | 3,062,488.74 | -- |
其他说明：
（1）2019年3月18日，公司召开的第六届董事会第九次会议审议通过了《关于同意公司控股子公司签署征收补偿协议的议案》，子公司佛山市顺德区粤亭新材料有限公司与佛山市顺德区均安镇重点工程征地拆迁办签订《广州南沙港铁路均安段建设区和控制范围内土地及建（构）筑物征收补偿协议书》，协议约定拆迁办对座落于均安镇均安社区居民委员会智安北路21号的厂房（含土地）进行征收，并按照评估报告
确认货币化补偿金额人民币113,570,837.00元。截止2020年6月30日，佛山市顺德区粤亭新材料有限公司已经收到拆迁补偿款111,500,000.00元，占交易总价的98.18%；且已搬出相关厂房，双方正积极推进资产转让的各项工作，预计2020年12月底完成资产交割。根据《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》【财会[2017]13号】相关规定，公司将拟出售的按历史成本计量的固定资产、无形资产划分为持有待售资产。
（2）持有待售的非流动资产确认的减值损失及其转回金额为0.00元。
（3）持有待售的非流动资产有关的其他综合收益累计金额为0.00元。
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税金及预缴税金 | 24,330,319.48 | 26,747,898.57 |
| 出口退税 | 73,430.39 | 73,430.39 |
| 待摊销租金 | 51,691.27 | |
| 银行理财产品 | 80,000,000.00 | |
| 合计 | 104,403,749.87 | 26,873,020.23 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南尤特尔生化有限公司 | 80,308,059.96 | -80,308,059.96 | |||||||||
| 辽宁奥克化学股份有限公司 | 159,112,308.40 | 6,384,000.00 | -11,672,436.30 | 153,823,872.10 | |||||||
| 佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司 | 7,715,416.56 | -231,121.21 | 7,484,295.35 | ||||||||
| 佛山市顺德德美德鑫产业投 | 11,845,583.80 | -8,104.69 | 11,837,479.11 | ||||||||
| 资合伙企业 | |||||||||||
| 广东小冰火人网络科技有限公司 | 66,341,482.52 | 572,676.19 | 66,914,158.71 | ||||||||
| 佛山德盛天林股权投资合伙企业（有限合伙） | 35,535,015.33 | -443,628.37 | 35,091,386.96 | ||||||||
| 宜宾金刚新材料有限公司 | 3,728,890.06 | -74,490.50 | 3,654,399.56 | ||||||||
| 小计 | 364,586,756.63 | -80,308,059.96 | 6,199,331.42 | -11,672,436.30 | 278,805,591.79 | ||||||
| 合计 | 364,586,756.63 | -80,308,059.96 | 6,199,331.42 | -11,672,436.30 | 278,805,591.79 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 133,568,800.00 | 133,568,800.00 |
| 佛山农村商业银行股份有限公司 | 6,050,000.00 | 6,050,000.00 |
| 开源证券股份有限公司 | 29,918,419.24 | 29,918,419.24 |
| 山东中康国创先进印染技术研究院有限公司 | 2,000,000.00 | 600,000.00 |
| 佛山市德品高新材料有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 广东顺德联宠生物科技有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 嘉兴艾瑞投资合伙企业（有限合伙） | 887,397.98 | 887,397.98 |
| 广东顺德红铅笔信息科技有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 佛山市顺德区维赋智能科技有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 佛山市博思尼智能科技有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 |
| 佛山市顺德区德伟创科技有限公司 | 3,300,000.00 | |
| 合计 | 177,604,617.22 | 172,904,617.22 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 14,230,705.72 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 佛山农村商业银行股份有限公司 | 1,983,722.40 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 开源证券股份有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 山东中康国创先进印染技术研究院有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 佛山市德品高新材料有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 广东顺德联宠生物科技有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 嘉兴艾瑞投资合伙企业（有限合伙） | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 广东顺德红铅笔信息科技有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 佛山市顺德区维赋智能科技有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 佛山市博思尼智能科技有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 佛山市顺德区德伟创科技有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 15,203,852.63 | 15,203,852.63 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 15,203,852.63 | 15,203,852.63 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,744,636.75 | 1,744,636.75 | ||
| 2.本期增加金额 | 626,010.06 | 626,010.06 | ||
| （1）计提或摊销 | 626,010.06 | 626,010.06 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,370,646.81 | 2,370,646.81 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 12,833,205.82 | 12,833,205.82 | ||
| 2.期初账面价值 | 13,459,215.88 | 13,459,215.88 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 505,438,391.89 | 563,275,183.32 |
| 合计 | 505,438,391.89 | 563,275,183.32 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 476,749,781.88 | 498,068,469.12 | 51,765,299.24 | 83,587,521.53 | 1,110,171,071.77 |
| 2.本期增加金额 | 2,977,133.18 | 11,379,151.19 | 1,303,161.25 | 5,109,834.88 | 20,769,280.50 |
| （1）购置 | 1,096,166.82 | 1,303,161.25 | 2,886,968.09 | 5,286,296.16 | |
| （2）在建工程转入 | 2,977,133.18 | 10,282,984.37 | 0.00 | 2,222,866.79 | 15,482,984.34 |
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 42,747,152.08 | 9,046,431.59 | 4,253,847.25 | 22,017,720.66 | 78,065,151.58 |
| （1）处置或报废 | 9,009.01 | 2,563,280.94 | 2,022,377.39 | 2,617,288.93 | 7,211,956.27 |
| 其他(处置子公司） | 42,738,143.07 | 6,483,150.65 | 2,231,469.86 | 19,400,431.73 | 70,853,195.31 |
| 4.期末余额 | 436,979,762.98 | 500,401,188.72 | 48,814,613.24 | 66,679,635.75 | 1,052,875,200.69 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 153,329,663.38 | 282,835,631.44 | 33,166,013.53 | 59,650,968.62 | 528,982,276.97 |
| 2.本期增加金额 | 10,558,838.26 | 16,690,125.07 | 2,869,941.78 | 4,988,326.87 | 35,107,231.98 |
| （1）计提 | 10,558,838.26 | 16,690,125.07 | 2,869,941.78 | 4,988,326.87 | 35,107,231.98 |
| 3.本期减少金额 | 13,951,943.74 | 4,710,129.16 | 3,216,697.95 | 12,655,696.31 | 34,534,467.16 |
| （1）处置或报废 | 1,049,010.98 | 325,079.94 | 1,434,186.86 | 1,120,255.55 | 3,928,533.33 |
| 其他(处置子公司） | 12,902,932.76 | 4,385,049.22 | 1,782,511.09 | 11,535,440.76 | 30,605,933.83 |
| 4.期末余额 | 149,936,557.90 | 294,815,627.35 | 32,819,257.36 | 51,983,599.18 | 529,555,041.79 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 5,567,746.24 | 12,282,721.38 | 16,084.56 | 47,059.30 | 17,913,611.48 |
| 2.本期增加金额 | 409,072.67 | 409,072.67 | |||
| （1）计提 | 409,072.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 409,072.67 |
| 3.本期减少金额 | 409,072.67 | 31,844.47 | 440,917.14 | ||
| （1）处置或报废 | 0.00 | 31,844.47 | 0.00 | 0.00 | 31,844.47 |
| 其他(处置子公司） | 409,072.67 | 409,072.67 | |||
| 4.期末余额 | 5,567,746.24 | 12,250,876.91 | 16,084.56 | 47,059.30 | 17,881,767.01 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 281,475,458.84 | 193,334,684.46 | 15,979,271.31 | 14,648,977.27 | 505,438,391.89 |
| 2.期初账面价值 | 317,852,372.26 | 202,950,116.30 | 18,583,201.15 | 23,889,493.61 | 563,275,183.32 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 66,368.41 | 22,591.56 | 43,776.85 | ||
| 机器设备 | 15,000.00 | 12,271.83 | 2,728.17 |
| 办公及其他设备 | 72,899.00 | 69,253.75 | 3,645.25 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 436,155.56 | 93,409.98 | 342,745.58 | |
| 运输设备 | 172,763.30 | 170,099.89 | 2,663.41 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 中炜房屋构筑物 | 7,735,927.20 | 尚在办理中 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 276,330,468.66 | 168,998,366.65 |
| 合计 | 276,330,468.66 | 168,998,366.65 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 德美新材料创新科技园 | 976,479.38 | 976,479.38 | 976,479.37 | 976,479.37 | ||
| 中转区、洗桶区工程（工业园） | 5,165,857.67 | 5,165,857.67 | 4,486,798.04 | 4,486,798.04 | ||
| 绍兴滨海工厂技改项目 | 2,486,293.24 | 2,486,293.24 | 3,336,136.02 | 3,336,136.02 | ||
| 施华特秘鲁公司工厂项目 | 4,211,576.46 | 4,211,576.46 | 4,442,841.83 | 4,442,841.83 | ||
| 德荣化工乙烯裂解副产品综合利用项目 | 257,869,297.76 | 257,869,297.76 | 146,785,415.38 | 146,785,415.38 | ||
| 张家港瓦克生产线改造 | 4,667,691.88 | 4,667,691.88 | ||||
| 绍兴房屋改造工程项目 | 1,181,641.71 | 1,181,641.71 | ||||
| 其他工程 | 4,439,322.44 | 4,439,322.44 | 4,303,004.13 | 4,303,004.13 | ||
| 合计 | 276,330,468.66 | 276,330,468.66 | 168,998,366.65 | 168,998,366.65 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 中转区、洗桶区工程（工业园） | 5,000,000.00 | 4,486,798.04 | 679,059.63 | 5,165,857.67 | 103.32% | 99% | 其他 | |||||
| 张家港瓦克生产线改造 | 8,000,000.00 | 4,667,691.88 | 3,682,503.98 | 8,350,195.86 | 104.38% | 100% | 其他 | |||||
| 浙石化乙烯裂解副产品综合利用项目 | 3,032,840,000.00 | 146,785,415.38 | 111,083,882.38 | 257,869,297.76 | 8.50% | 8.50% | 其他 | |||||
| 施华特 | 4,913,01 | 4,442,84 | 231,265. | 4,211,57 | 90.00% | 97% | 其他 |
| 秘鲁公司工厂项目 | 0.97 | 1.83 | 37 | 6.46 | ||||||||
| 绍兴滨海工厂技改项目 | 10,000,000.00 | 3,336,136.02 | 1,900,402.74 | 2,750,245.52 | 2,486,293.24 | 51.13% | 50% | 其他 | ||||
| 绍兴房屋改造工程项目 | 3,186,450.25 | 1,181,641.71 | 1,181,641.71 | 37.08% | 37% | 其他 | ||||||
| 合计 | 3,063,939,461.22 | 163,718,883.15 | 118,527,490.44 | 11,100,441.38 | 231,265.37 | 270,914,666.84 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |
| 种植业（梨树） | 塔拉种植园 | 养殖类（猪） | ||||
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,500.00 | 34,220,179.77 | 3,601,641.60 | 37,821,821.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,072,094.14 | 3,072,094.14 | ||||
| (1)外购 | ||||||
| (2)自行培育 | 3,072,094.14 | 3,072,094.14 | ||||
| 3.本期减少金额 | 10,500.00 | 4,597,948.38 | 3,601,641.60 | 8,199,589.98 | ||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | 10,500.00 | 4,597,948.38 | 3,601,641.60 | 8,199,589.98 | ||
| 4.期末余额 | 32,694,325.53 | 32,694,325.53 | ||||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,309,912.78 | 561,023.33 | 6,870,936.11 | |||
| 2.本期增加金额 | 525,825.96 | 525,825.96 | ||||
| (1)计提 | 525,825.96 | 525,825.96 | ||||
| 3.本期减少金额 | 561,023.33 | 561,023.33 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | 561,023.33 | 561,023.33 | ||||
| 4.期末余额 | 6,835,738.74 | 6,835,738.74 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,500.00 | 25,670.52 | 25,670.52 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 10,500.00 | 25,670.52 | 25,670.52 | |||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | 10,500.00 | 25,670.52 | 25,670.52 | |||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 25,858,586.79 | 25,858,586.79 | ||||
| 2.期初账面价 | 27,910,266.99 | 3,014,947.75 | 30,925,214.74 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
值项目
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 109,035,369.13 | 20,774,485.00 | 12,472,684.81 | 9,981,770.68 | 152,264,309.62 |
| 2.本期增加金额 | 33,756.15 | 33,756.15 | |||
| （1）购置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 33,756.15 | 33,756.15 |
| （2）内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | 926,239.49 | 926,239.49 | 8,060.00 | 1,479,638.48 | 2,413,937.97 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他 | 926,239.49 | 8,060.00 | 1,479,638.48 | 2,413,937.97 | |
| 4.期末余额 | 108,109,129.64 | 20,774,485.00 | 12,464,624.81 | 8,535,888.35 | 149,884,127.80 |
| 二、累计摊销 | 0.00 | ||||
| 1.期初余额 | 28,587,627.87 | 3,160,000.00 | 10,501,887.09 | 6,238,623.50 | 48,488,138.46 |
| 2.本期增加金 | 1,104,417.93 | 101,201.01 | 518,427.16 | 1,724,046.10 |
| 额 | |||||
| （1）计提 | 1,104,417.93 | 0.00 | 101,201.01 | 518,427.16 | 1,724,046.10 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 3.本期减少金额 | 8,060.00 | 830,471.00 | 838,531.00 | ||
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 8,060.00 | 830,471.00 | 838,531.00 |
| 4.期末余额 | 29,692,045.80 | 3,160,000.00 | 10,595,028.10 | 5,926,579.66 | 49,373,653.56 |
| 三、减值准备 | 0.00 | ||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | 0.00 | ||||
| 1.期末账面价值 | 78,417,083.84 | 17,614,485.00 | 1,869,596.71 | 2,609,308.69 | 100,510,474.24 |
| 2.期初账面价值 | 80,447,741.26 | 17,614,485.00 | 1,970,797.72 | 3,743,147.18 | 103,776,171.16 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 委外 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | ||||
| YF-C | 2,938.83 | 2,938.83 | ||||||
| 含氟防水剂（市201611-201810） | 274.34 | 274.34 | ||||||
| YF-Q-2017-01棉针织平幅练漂（201701-202101） | 1,490,145.53 | 1,490,145.53 | ||||||
| YF-L | ||||||||
| 2017-05聚氨酯涂层树脂（201701-202101） | 190,143.22 | 190,143.22 | ||||||
| 无氟高效拒水剂（省201701-201912） | 1,842,838.43 | 1,842,838.43 | ||||||
| 高密阻燃蓬盖材料（国201607-202106）（自筹资金） | 280,175.18 | 280,175.18 | ||||||
| 2018-01皂洗剂（201801-202012） | 951,333.17 | 951,333.17 | ||||||
| 2018-02吸湿排汗剂（201801-202012） | 877,413.61 | 877,413.61 | ||||||
| 2018-03环保去除剂（201801-201912） | 139,469.81 | 139,469.81 | ||||||
| 高密阻燃蓬盖材料（国201607-202106）（专项资金） | 38,339.72 | 38,339.72 |
| 2019-01亲水柔软剂 | 650,741.45 | 650,741.45 | ||||||
| 2019-02亲水活性固色剂 | 1,251,762.23 | 1,251,762.23 | ||||||
| 2019-03酸性印花固色剂 | 288,833.26 | 288,833.26 | ||||||
| 2019-04超细旦匀染剂 | 1,681,723.37 | 1,681,723.37 | ||||||
| 2019-05环保除油剂 | 1,150,315.07 | 18,553.78 | 1,168,868.85 | |||||
| 2019-06环保硬挺剂 | 422,287.51 | 422,287.51 | ||||||
| 2020-1 棉用阻燃剂 | 225,559.49 | 225,559.49 | ||||||
| 2020-2 分散印花助剂 | 159,375.92 | 159,375.92 | ||||||
| 2020-3 交联剂 | 1,552,733.75 | 1,552,733.75 | ||||||
| 2020-4 同浴湿摩牢度提升剂 | 1,179,785.07 | 1,179,785.07 | ||||||
| 2020-5 手感整理剂 | 1,688,360.31 | 28,250.00 | 1,716,610.31 | |||||
| 环保低聚物去除剂的研究及开发 | 5,309.73 | 5,309.73 | ||||||
| RD33一种染色棉布摩擦牢度提升工艺的开发 | 352,437.08 | 352,437.08 | ||||||
| RD3434纱线三防易去污产品生产及整理工艺的研究 | 362,447.20 | 362,447.20 | ||||||
| RD37防水柔软有机硅整理剂的研发 | 278,958.62 | 278,958.62 | ||||||
| RD38新型高效活性亲水 | 355,474.07 | 355,474.07 |
| 型无醛固色剂的研发 | ||||||||
| RD39一种解决涤纶织物分散染料抗热迁移色牢度提升的整理方法 | 300,583.56 | 300,583.56 | ||||||
| RD40新型解决增白涤锦交织物抗高温黄变的整理方法 | 385,682.04 | 385,682.04 | ||||||
| 分散印花助剂的开发及产业化 | 452,140.44 | 452,140.44 | ||||||
| 高效环保除油剂的研究与开发 | 488,215.72 | 488,215.72 | ||||||
| 环保低聚物去除剂的研究及开发 | 1,644,818.79 | 1,644,818.79 | ||||||
| 环保棉用阻燃剂的研究与开发 | 27,937.79 | 27,937.79 | ||||||
| 环保型有机硅柔软剂的开发及应用 | 199,831.26 | 199,831.26 | ||||||
| 环保硬挺剂的研究及开发 | 220,780.20 | 220,780.20 | ||||||
| 锦氨纶织带用酸性固色剂的开发及产业化 | 209,483.35 | 209,483.35 | ||||||
| 蜡印皂洗剂的开发及产业化 | 299,403.28 | 299,403.28 | ||||||
| 无醛固色剂的制备及应用研究/无醛 | 41,921.41 | 41,921.41 |
| 固色剂的制备及工艺研究 | ||||||||
| 易维护型防水防油剂的研发制备 | 176,924.35 | 176,924.35 | ||||||
| 生态皮革鞣制染整关键材料产业化示范线建设2017YFB0308501-02 | 1,082,526.63 | 1,082,526.63 | ||||||
| 无铬生态裘皮鞣制染整关键材料示范生产线建立2017YFB0308500-2-1 | 1,070,070.80 | 1,070,070.80 | ||||||
| 高物性水性聚氨酯的产业化 | 1,003,251.75 | 1,003,251.75 | ||||||
| 水性聚氨酯连续化制备关键技术与产业示范 | 91,054.43 | 91,054.43 | ||||||
| 合计 | 25,113,801.77 | 46,803.78 | 25,160,605.55 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 浙江德美博士达 | 10,068,758.94 | 10,068,758.94 | ||||
| 高分子材料有限公司 | ||||||
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 55,973,535.46 | 55,973,535.46 | ||||
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 24,733,024.25 | 24,733,024.25 | ||||
| 秘鲁施华特公司SILVATEAM PERU S.A.C | 35,085,579.09 | 35,085,579.09 | ||||
| 合计 | 125,860,897.74 | 125,860,897.74 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 浙江德美博士达高分子材料有限公司 | 10,068,758.94 | 10,068,758.94 | ||||
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 24,733,024.25 | 24,733,024.25 | ||||
| 秘鲁施华特公司SILVATEAM PERU S.A.C | 11,541,616.37 | 11,541,616.37 | ||||
| 合计 | 46,343,399.56 | 46,343,399.56 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地及厂房长期租金 | 16,106,020.43 | 915,815.43 | 200,519.99 | 15,829,515.86 | 991,800.01 |
| 租入及自有房产改造装修 | 4,662,327.18 | 119,050.00 | 725,627.96 | 1,068,873.05 | 2,986,876.17 |
| 其他长期待摊费用 | 31,002.70 | 1,021,041.40 | 82,597.66 | 969,446.44 | |
| 合计 | 20,799,350.31 | 2,055,906.83 | 1,008,745.61 | 16,898,388.91 | 4,948,122.62 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,878,700.33 | 281,805.05 | 1,363,285.38 | 247,101.39 |
| 内部交易未实现利润 | 12,736,328.87 | 1,910,449.33 | 14,314,997.47 | 2,147,249.62 |
| 可抵扣亏损 | 30,917,814.53 | 6,958,802.05 | 33,255,536.23 | 8,339,699.91 |
| 信用减值准备 | 40,626,101.65 | 6,259,932.65 | 38,862,617.29 | 6,725,067.26 |
| 未付职工薪酬 | 369,222.85 | 108,920.74 | 398,680.20 | 124,084.80 |
| 递延收益 | 7,626,593.23 | 1,283,626.48 | 9,065,506.81 | 1,567,261.02 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 4,500,000.00 | 675,000.00 | 5,905,482.31 | 1,026,370.58 |
| 其他 | 275,962.48 | 68,990.62 | ||
| 合计 | 98,654,761.46 | 17,478,536.30 | 103,442,068.17 | 20,245,825.20 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 租赁折旧 | 789,835.31 | 208,519.02 | 1,051,652.13 | 219,968.98 |
| 生物性资产评估 | 21,459,856.43 | 3,165,328.82 | 23,906,848.95 | 3,526,260.22 |
| 合计 | 22,249,691.74 | 3,373,847.84 | 24,958,501.08 | 3,746,229.20 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 17,478,536.29 | 20,245,825.20 | ||
| 递延所得税负债 | 3,373,847.85 | 3,746,229.20 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 28,566,749.63 | 28,566,749.63 |
| 可抵扣亏损 | 447,738,004.87 | 251,350,279.09 |
| 合计 | 476,304,754.50 | 279,917,028.72 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 24,429,640.92 | 43,066,113.41 | |
| 2021年 | 35,682,938.70 | 45,801,495.18 | |
| 2022年 | 50,198,049.35 | 78,107,273.91 | |
| 2023年 | 39,284,830.99 | 46,517,867.42 | |
| 2024年 | 43,840,377.10 | 37,857,529.17 | |
| 2025年 | 35,649,933.77 | ||
| 2026年 | 0.00 | ||
| 2027年 | 3,636,160.99 | ||
| 2028年 | 3,166,306.79 | ||
| 2029年 | 2,561,831.96 | ||
| 2030年 | 209,287,934.30 | 母公司出售子公司可抵扣亏损 | |
| 合计 | 447,738,004.87 | 251,350,279.09 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备、工程款 | 165,806,457.28 | 165,806,457.28 | 24,631,126.17 | 24,631,126.17 | ||
| 预付长期租赁押金 | 5,539,999.77 | 5,539,999.77 | 5,539,999.77 | 5,539,999.77 | ||
| 预付购地款 | 7,777,772.20 | 7,777,772.20 | 7,777,772.20 | 7,777,772.20 | ||
| 合计 | 179,124,229.25 | 179,124,229.25 | 37,948,898.14 | 37,948,898.14 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 26,528,286.75 | 20,971,732.50 |
| 保证借款 | 10,257,604.21 | 22,279,248.68 |
| 信用借款 | 142,556,655.41 | 216,560,159.92 |
| 合计 | 179,342,546.37 | 259,811,141.10 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 127,944.00 | 1,420,042.00 |
| 合计 | 127,944.00 | 1,420,042.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购商品及劳务 | 47,780,086.24 | 76,355,365.48 |
| 采购长期资产 | 22,117,607.41 | 17,058,387.51 |
| 合计 | 69,897,693.65 | 93,413,752.99 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南派亚尼尔自动化设备有限公司 | 646,667.00 | 尚未结算 |
| 濮阳市吉泰化工运输有限公司 | 556,035.57 | 与东营三诺为关联公司，三诺欠中炜货款，正在协商处理方案 |
| 东营市科德化工有限公司 | 538,531.70 | 尚未结算 |
| 山东泓瀚石化有限公司 | 332,982.00 | 尚未结算 |
| 范县人和电力工程有限公司 | 301,000.00 | 为政府承诺三通一平工程，政府款拨下来后再支付。 |
| 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 | 205,785.80 | 尚未结算 |
| 苏州艾维尔气体设备有限公司 | 131,500.00 | 产品存在质量问题，因此尚未支付 |
| 河南省重科防爆机械有限公司 | 101,600.00 | 产品存在质量问题，因此尚未支付 |
| 合计 | 2,814,102.07 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 12,246,209.45 | 8,670,673.85 |
| 合计 | 12,246,209.45 | 8,670,673.85 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 60,091,434.38 | 120,213,799.73 | 145,425,497.20 | 34,879,736.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 482,921.62 | 2,987,947.35 | 3,184,135.42 | 286,733.55 |
| 三、辞退福利 | 30,318.25 | 1,147,900.87 | 1,146,880.41 | 31,338.71 |
| 合计 | 60,604,674.25 | 124,349,647.95 | 149,756,513.03 | 35,197,809.17 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 57,454,351.35 | 105,573,181.09 | 130,706,615.93 | 32,320,916.51 |
| 2、职工福利费 | 39,977.18 | 6,392,759.98 | 6,422,954.31 | 9,782.85 |
| 3、社会保险费 | 164,918.60 | 2,274,308.65 | 2,301,134.91 | 138,092.34 |
| 其中：医疗保险费 | 133,116.27 | 1,834,030.37 | 1,841,740.02 | 125,406.62 |
| 工伤保险费 | 18,355.32 | 138,149.78 | 149,906.20 | 6,598.90 |
| 生育保险费 | 13,447.01 | 302,128.50 | 309,488.69 | 6,086.82 |
| 4、住房公积金 | 963,692.29 | 4,953,842.10 | 4,916,935.10 | 1,000,599.29 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 908,946.29 | 544,800.54 | 607,957.43 | 845,789.40 |
| 6、短期带薪缺勤 | 462,382.93 | 474,907.37 | 437,229.44 | 500,060.86 |
| 7、短期利润分享计划 | 97,165.74 | 0.00 | 32,670.08 | 64,495.66 |
| 合计 | 60,091,434.38 | 120,213,799.73 | 145,425,497.20 | 34,879,736.91 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 465,881.34 | 2,901,997.04 | 3,091,116.30 | 276,762.08 |
| 2、失业保险费 | 17,040.28 | 85,950.31 | 93,019.12 | 9,971.47 |
| 合计 | 482,921.62 | 2,987,947.35 | 3,184,135.42 | 286,733.55 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,121,089.37 | 7,529,168.93 |
| 企业所得税 | 3,892,399.84 | 7,496,340.96 |
| 个人所得税 | 194,735.38 | 362,807.61 |
| 城市维护建设税 | 401,852.55 | 534,211.54 |
| 教育费附加（含地方教育费附加） | 371,538.43 | 388,730.86 |
| 房产税 | 1,288,491.74 | 214,596.24 |
| 土地使用税 | 1,133,355.85 | 277,092.63 |
| 其他税费 | 571,752.09 | 623,506.44 |
| 合计 | 15,975,215.25 | 17,426,455.21 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 985,553.32 | 798,122.72 |
| 应付股利 | 353,469.59 | 419,510.21 |
| 其他应付款 | 121,055,175.20 | 127,723,149.36 |
| 合计 | 122,394,198.11 | 128,940,782.29 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 571,396.94 | 505,570.68 |
| 短期借款应付利息 | 414,156.38 | 292,552.04 |
| 合计 | 985,553.32 | 798,122.72 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 353,469.59 | 419,510.21 |
| 合计 | 353,469.59 | 419,510.21 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运费 | 4,135,710.05 | 7,731,431.75 |
| 往来款 | 13,051,443.37 | 8,450,106.54 |
| 工程设备款 | 7,404,299.33 | 11,897,818.94 |
| 融资租赁设备质保金 | 3,617,656.49 | 3,617,656.49 |
| 拆迁补偿款 | 82,527,147.00 | 82,527,147.00 |
| 其他 | 10,318,918.96 | 13,498,988.64 |
| 合计 | 121,055,175.20 | 127,723,149.36 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 荆门宏图特种飞行器制造有限公司 | 3,617,656.49 | 融资租赁保证金 |
| 福建省晋江市工业园区开发建设有限公司 | 2,001,755.00 | 土地尾款 |
| 合计 | 5,619,411.49 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 152,090,000.00 | 122,800,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 138,548.49 | 185,099.69 |
| 合计 | 152,228,548.49 | 122,985,099.69 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 235,731,486.36 | 228,000,000.00 |
| 信用借款 | 222,300,000.00 | 123,103,682.80 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -152,090,000.00 | -122,800,000.00 |
| 合计 | 305,941,486.36 | 228,303,682.80 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 0.00 | 66,087.05 |
| 合计 | 66,087.05 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款 | 138,548.49 | 251,186.74 |
| 减：一年内到期部分 | 138,548.49 | 185,099.69 |
| 合计 | 0.00 | 66,087.05 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 270,899.26 | 275,962.47 |
| 合计 | 270,899.26 | 275,962.47 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 275,962.47 | 143,003.72 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 76,010.59 | |
| 1.当期服务成本 | 58,294.51 | |
| 4.利息净额 | 17,716.08 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 47,076.38 | |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | 47,076.38 | |
| 四、其他变动 | -5,063.21 | 9,871.78 |
| 五、期末余额 | 270,899.26 | 275,962.47 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 275,962.47 | 143,003.72 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 76,010.59 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 47,076.38 | |
| 四、其他变动 | -5,063.21 | 9,871.78 |
| 五、期末余额 | 270,899.26 | 275,962.47 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 9,661,870.60 | 150,990.74 | 2,186,268.11 | 7,626,593.23 | |
| 合计 | 9,661,870.60 | 150,990.74 | 2,186,268.11 | 7,626,593.23 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高性能含氟丙烯酸酯共聚乳液 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 东华大学合作项目高密蓬盖材料（高密、三维经编增强骨架与阻燃抑烟棚盖材料制备关键技术及产业化） | 138,000.00 | 138,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 企业扶持资金 | 84,990.74 | 84,990.74 | 与收益相关 | |||||
| 孵化器运营补助 | 3,671,850.00 | 611,974.98 | 3,059,875.02 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益\产学研联合实验室 | 669,307.69 | 52,153.85 | 617,153.84 | |||||
| 递延收益\企业创新研发资助-战略新兴产品研发 | 334,653.85 | 26,076.92 | 308,576.93 | |||||
| 生态皮革鞣制染整关键材料产业化示范线建设 | 625,507.55 | 384,415.16 | 241,092.39 | 与收益相关 | ||||
| 无铬生态裘皮鞣制染整关键材料示范生产线建立 | 76,042.56 | 220,808.79 | -144,766.23 | 与收益相关 | ||||
| 4000t/年粉状复鞣剂技改项目 | 952,000.00 | 119,000.00 | 833,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 重金属污染 | 600,000.00 | 75,000.00 | 525,000.00 | 与资产相关 |
| 治理项目 | ||||||||
| 燃煤锅炉淘汰项目 | 100,645.16 | 15,483.88 | 85,161.28 | 与资产相关 | ||||
| 水性超纤/仿超纤含浸树脂的开发与应用 | 1,319,500.00 | 1,319,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 水性高光聚氨酯表处剂的开发及产业化 | 278,000.00 | 66,000.00 | 344,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 其他 | 596,363.79 | 48,153.36 | 548,210.43 | 0.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 9,661,870.60 | 150,990.74 | 1,638,057.68 | 548,210.43 | 7,626,593.23 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 801,545.05 | 801,545.05 | ||
| 其他资本公积 | 130,982,026.89 | 13,368,526.98 | 117,613,499.91 | |
| 合计 | 131,783,571.94 | 13,368,526.98 | 118,415,044.96 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -9,183,958.27 | 0.00 | -9,183,958.27 | |||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 2,103.46 | 0.00 | 2,103.46 | |||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | |||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -9,186,061.73 | 0.00 | -9,186,061.73 | |||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,549,077.46 | 749,433.25 | -67,612.40 | 53,428.25 | 763,617.40 | 2,602,505.71 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 383,151.13 | -450,749.32 | -67,612.40 | -383,136.92 | 14.21 | |||
| 金融资产重分类计入其 | 0.00 | |||||||
| 他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | |||||||
| 现金流量套期储备 | 0.00 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,165,926.33 | 1,200,182.56 | 436,565.17 | 763,617.40 | 2,602,491.50 | |||
| 其他综合收益合计 | -6,634,880.81 | 749,433.25 | 0.00 | 0.00 | -67,612.40 | 53,428.25 | 763,617.40 | -6,581,452.56 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,474,950.62 | 836,597.67 | 1,135,248.53 | 2,176,299.76 |
| 合计 | 2,474,950.62 | 836,597.67 | 1,135,248.53 | 2,176,299.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 133,585,746.65 | 133,585,746.65 | ||
| 合计 | 133,585,746.65 | 133,585,746.65 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,185,359,979.67 | 1,103,175,167.25 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 123,687.85 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,185,359,979.67 | 1,103,298,855.10 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 49,178,777.37 | 110,132,083.85 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,651,544.35 | |
| 应付普通股股利 | 20,097,336.29 | 21,799,391.22 |
| 其他调整因素 | 379,976.29 | |
| 期末未分配利润 | 1,214,441,420.75 | 1,185,359,979.67 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 590,243,839.06 | 358,732,718.08 | 664,730,715.82 | 418,266,297.00 |
| 其他业务 | 10,073,486.97 | 4,483,794.66 | 55,665,356.47 | 39,237,446.58 |
| 合计 | 600,317,326.03 | 363,216,512.74 | 720,396,072.29 | 457,503,743.58 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
不适用（需参考别的公司）与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,570,109.65 | 2,350,646.01 |
| 教育费附加 | 1,266,019.24 | 1,892,778.59 |
| 资源税 | 49,146.80 | 53,131.00 |
| 房产税 | 1,758,384.26 | 1,802,858.23 |
| 土地使用税 | 1,924,101.39 | 1,934,235.33 |
| 车船使用税 | 34,899.96 | 36,578.26 |
| 印花税 | 628,785.63 | 338,942.31 |
| 环保税 | 26,430.90 | 27,497.74 |
| 合计 | 7,257,877.83 | 8,436,667.47 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 31,622,042.17 | 32,632,496.68 |
| 折旧与摊销 | 1,677,758.10 | 2,275,494.27 |
| 办公费 | 986,090.76 | 1,349,405.98 |
| 运杂费 | 12,386,152.11 | 16,313,826.52 |
| 交通差旅费 | 4,187,867.66 | 6,656,049.72 |
| 业务招待费 | 4,495,450.06 | 5,592,049.25 |
| 广告宣传费 | 837,250.21 | 1,863,891.46 |
| 租赁费 | 1,933,368.89 | 2,686,885.62 |
| 其他费 | 1,186,879.30 | 1,696,324.41 |
| 合计 | 59,312,859.26 | 71,066,423.91 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 44,019,086.27 | 39,107,292.47 |
| 折旧与摊销 | 21,947,970.51 | 10,691,148.31 |
| 中介服务费 | 4,236,079.43 | 4,038,849.91 |
| 办公费 | 4,252,549.49 | 5,659,785.26 |
| 交通差旅费 | 1,717,294.97 | 3,676,829.81 |
| 业务招待费 | 1,516,105.71 | 1,765,340.19 |
| 租赁费 | 2,149,246.43 | 1,994,984.33 |
| 修理费 | 1,212,821.68 | 640,074.44 |
| 水电费 | 2,208,615.55 | 998,599.12 |
| 广告费 | 49,668.00 | 103,558.27 |
| 其他费 | 4,865,797.79 | 2,773,655.78 |
| 合计 | 88,175,235.83 | 71,450,117.89 |
其他说明：
受疫情影响，中炜化工受托加工业务下降，与成本不匹配的工资、折旧费等制造费用转入“管理费用”
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 17,880,113.62 | 21,378,784.69 |
| 折旧与摊销 | 1,741,002.34 | 1,827,713.23 |
| 原材料等直接投入 | 16,185,116.54 | 17,440,331.76 |
| 外协费用 | 539,522.83 | 1,482,697.30 |
| 其他费 | 1,178,368.77 | 2,067,578.34 |
| 合计 | 37,524,124.10 | 44,197,105.32 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 14,150,920.09 | 14,777,702.39 |
| 减：利息收入 | 1,643,003.01 | 1,404,866.84 |
| 加：汇兑损失 | 3,798,618.86 | -2,127,526.32 |
| 加：其他支出 | 577,731.01 | 1,162,661.40 |
| 合计 | 16,884,266.95 | 12,407,970.63 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税返还 | 266,212.15 | |
| 稳岗补贴 | 503,273.36 |
| 2016年屠宰环节病害猪补贴 | 21,840.00 | |
| 2018年专利补助维持费 | 600.00 | |
| 递延收益转入 | 133,783.08 | |
| 4000t/年粉状复鞣剂技改项目 | 119,000.00 | 119,000.00 |
| 范县社会失业保险补贴 | 38,970.00 | |
| 佛山市企业研究开发投入后补助资金 | 580,300.00 | |
| 佛山市顺德区财政国库支付中心18年佛山市标杆高新技术企业补助经费 | 1,000,000.00 | |
| 佛山市顺德区财政国库支付中心18年顺德区技术标准战略专项资金 | 80,000.00 | |
| 佛山市顺德区财政国库支付中心佛山市工业产品质量提升扶持资金 | 200,000.00 | |
| 佛山市顺德区容桂街道财政局顺德区2018年高新技术企业补助 | 200,000.00 | |
| 研究开发市级财政补助 | 249,800.00 | |
| 佛山市专利补助 | 4,000.00 | |
| 佛山市专利资助资金 | 25,000.00 | |
| 2020年度省科技创新战略专项资金 | 101,000.00 | |
| 收到2019年度省科技创新战略专项款 | 300,000.00 | |
| 孵化器运营补助摊销进入递延收益 | 611,974.98 | 1,458,333.33 |
| 公共就业人才服务疫情补贴 | 36,000.00 | |
| 广东省院士专家工作站以奖代补资金 | 1,000,000.00 | |
| 金税盘维护费 | 420.00 | |
| 经贸局补贴 | 112,858.25 | |
| 燃煤锅炉淘汰项目 | 15,483.88 | 15,483.87 |
| 容桂高企培育资金 | 80,000.00 | |
| 容桂科技项目 | 150,000.00 | |
| 绍柯财企【2019】444号18年振兴实体经济财政专项激励资金 | 54,000.00 | |
| 社保返还 | 514,973.36 | 822,163.31 |
| 生态皮革鞣制染整关键材料产业化示范线建设2017YFB0308501-02 | 384,415.16 | 489,198.77 |
| 科技创新载体后补助款 | 430,100.00 | 200,000.00 |
| 收到划拨2019年促进民营经济高质量发展科技创新激励奖金 | 30,000.00 | |
| 收到划拨2019年企业市外人员返岗复工 | 40,100.00 |
| 复产补助资金 | ||
| 收到社保局关于企业失业待遇补贴 | 82,277.10 | |
| 收到社保局关于区企业复产复工职工临时生活补助 | 5,000.00 | |
| 收到政府补助 | 113,659.00 | 344,000.00 |
| 收佛山市人力资源和社会保障局2020佛山市全职新引进和进站博士后科研经费 | 900,000.00 | |
| 收佛山市顺德区容桂街道财政局2018年度容桂街道高新技术企业专项资金 | 80,000.00 | |
| 收广东省市场监督管理局2020年实施标准化战略专项资金 | 120,000.00 | |
| 收容桂街道财政局2019年容桂科技计划项目专项资金 | 150,000.00 | |
| 收容桂街道高新技术企业培育专项资金 | 20,000.00 | |
| 收顺德财政：2020年促进经济高质量发展专项基金 | 300,000.00 | |
| 收松江综保区中小企业扶持资金 | 10,000.00 | |
| 天府智能制造产业园管委会研发投入扶持资金补贴 | 126,000.00 | |
| 无铬生态裘皮鞣制染整关键材料示范生产线建立2017YFB0308500-2-1 | 220,808.79 | 444,295.57 |
| 无害化处理病死猪的补贴 | 152,000.00 | |
| 新产品奖励 | 250,000.00 | |
| 新津县市场监督管理局19年省级专利资助资金 | 4,440.00 | |
| 张家港经济开发总公司开发奖 | 217,000.00 | 445,000.00 |
| 重金属污染治理项目 | 75,000.00 | 75,000.00 |
| 濮阳市工业经济发展专项补贴 | 300,000.00 | |
| 企业突出贡献奖 | 30,000.00 | 100,000.00 |
| 技术标准战略资金 | 190,000.00 | |
| 生猪标准化规模养殖场项目 | 27,499.98 | |
| 以奖促减项目 | 26,666.64 | |
| 2018年气象灾害应急准备认证资金补助 | 10,000.00 | |
| 税费返还 | 8,791.19 | 125,179.03 |
| 合计 | 6,788,140.30 | 8,552,760.50 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,199,331.42 | 3,556,678.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 11,171,370.95 | -258,262.63 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 16,214,428.12 | 14,862,207.25 |
| 理财产品收益 | 676,798.91 | 473,698.63 |
| 其他 | 56.78 | |
| 合计 | 34,261,986.18 | 18,634,321.99 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -933,675.02 | -1,365,524.31 |
| 应收账款减值损失 | -9,422,715.35 | -9,149,814.79 |
| 合计 | -10,356,390.37 | -10,515,339.10 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 | 203,533.10 | -147,079.90 |
| 损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -409,072.67 | |
| 合计 | -205,539.57 | -147,079.90 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产清理收益 | -440,850.76 | -119,936.16 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得 | 19,568.29 | 11,772.78 | 19,568.29 |
| 其他 | 411,251.21 | 371,856.32 | 411,251.21 |
| 合计 | 430,819.50 | 383,629.10 | 430,819.50 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,616,116.50 | 554,697.00 | 1,616,116.50 |
| 非流动资产处置损失 | 33,070.02 | 142,181.19 | 33,070.02 |
| 其他支出 | 43,662.85 | 117,832.02 | 43,662.85 |
| 合计 | 1,692,849.37 | 814,710.21 | 1,692,849.37 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,348,391.65 | 9,745,192.99 |
| 递延所得税费用 | 3,061,376.91 | 818,950.39 |
| 合计 | 11,409,768.56 | 10,564,143.38 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 56,731,765.23 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,509,764.78 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -15,827.41 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,159,702.18 |
| 非应税收入的影响 | -1,916,320.18 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,125,617.91 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,843,938.73 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,453,345.53 |
| 税率调整导致递延所得税资产/负债余额的变化 | 110,642.10 |
| 额外可扣除费用的影响（研发费用加计扣除） | -1,541,690.71 |
| 所得税费用 | 11,409,768.56 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息收入 | 1,736,844.36 | 1,283,597.35 |
| 经营性政府补助及奖励 | 4,483,899.90 | 4,662,035.72 |
| 往来款 | 7,788,128.43 | 25,908,128.24 |
| 合计 | 14,008,872.69 | 31,853,761.31 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 检验、研发费 | 5,577,428.24 | 8,556,593.69 |
| 运输费 | 17,169,878.65 | 17,678,289.88 |
| 租赁费 | 3,555,470.96 | 3,994,164.16 |
| 保险费 | 3,335,380.13 | 3,494,290.11 |
| 业务招待费 | 5,177,619.44 | 7,423,990.26 |
| 中介服务费 | 5,912,501.29 | 1,461,773.17 |
| 交通差旅费 | 2,909,020.77 | 5,704,077.89 |
| 办公通讯费 | 3,072,184.86 | 3,251,691.29 |
| 水电费 | 4,370,929.01 | 5,900,858.86 |
| 会务费 | 193,073.66 | 1,862,765.69 |
| 市场拓展费 | 568,613.48 | 1,952,427.08 |
| 广告费 | 320,316.21 | 351,223.43 |
| 银行手续费 | 720,867.94 | 986,893.42 |
| 往来款项 | 16,741,664.85 | 40,439,321.09 |
| 其他 | 1,952,314.43 | |
| 合计 | 71,577,263.92 | 103,058,360.02 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 履约保证金 | 240,000.00 | |
| 合计 | 240,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付股权转让手续费等 | 187,691.98 | |
| 合计 | 187,691.98 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四川亭江回购员工持有的四川亭江股份 | 651,250.00 | |
| 合计 | 651,250.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 45,321,996.67 | 60,743,546.33 |
| 加：资产减值准备 | 10,561,929.94 | 10,662,419.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,633,057.94 | 12,420,684.71 |
| 无形资产摊销 | 1,724,046.10 | 1,699,973.29 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,008,745.61 | 1,911,693.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 440,850.76 | 112,795.45 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 119,936.16 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 14,044,684.04 | 12,407,970.63 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -34,261,986.18 | -18,634,321.99 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,767,288.91 | -812,962.69 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -372,381.35 | 211,481.59 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 16,682,475.29 | 12,082,152.99 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 95,416,517.96 | -53,178,680.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -17,163,389.24 | 13,756,471.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 171,803,836.45 | 53,503,160.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 460,467,264.82 | 367,680,295.27 |
| 减：现金的期初余额 | 397,880,706.59 | 440,035,081.24 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 62,586,558.23 | -72,354,785.97 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 81,515,200.84 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 8,480,234.87 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 73,034,965.97 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 460,467,264.82 | 397,880,706.59 |
| 其中：库存现金 | 99,097.74 | 704,446.71 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 460,028,491.64 | 395,829,450.08 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 339,675.44 | 1,346,809.80 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 460,467,264.82 | 397,880,706.59 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 4,444,459.98 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 5,008,264.82 | 银行贷款抵押 |
| 生产性生物资产 | 25,858,586.79 | 银行贷款抵押 |
| 在建工程 | 4,442,841.83 | 涉及土地纠纷诉讼 |
| 合计 | 39,754,153.42 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 3,643,942.38 | 7.0795 | 25,797,290.08 |
| 欧元 | 482.18 | 7.9610 | 3,838.63 |
| 港币 | |||
| 秘鲁新索尔 | 168,756.00 | 2.0061 | 338,541.41 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 4,585,300.51 | 7.0795 | 32,461,634.96 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 秘鲁新索尔 | 562,695.61 | 2.0061 | 1,128,823.66 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 5,200,000.00 | 7.0795 | 36,813,400.00 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 514,744.53 | 7.0795 | 3,644,133.90 |
| 欧元 | 60,900.00 | 7.9610 | 484,824.90 |
| 秘鲁新索尔 | 403,885.92 | 2.0061 | 810,235.54 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 1,210,563.44 | 7.0795 | 8,570,183.87 |
| 秘鲁新索尔 | 360,891.03 | 2.0061 | 723,983.50 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 孵化器运营补助摊销进入递 | 611,974.98 | 递延收益、其他收益 | 611,974.98 |
| 延收益 | |||
| 生态皮革鞣制染整关键材料产业化示范线建设2017YFB0308501-02 | 384,415.16 | 递延收益、其他收益 | 384,415.16 |
| 无铬生态裘皮鞣制染整关键材料示范生产线建立2017YFB0308500-2-1 | 220,808.79 | 递延收益、其他收益 | 220,808.79 |
| 4000t/年粉状复鞣剂技改项目 | 119,000.00 | 递延收益、其他收益 | 119,000.00 |
| 企业扶持资金 | 84,990.74 | 递延收益、其他收益 | 84,990.74 |
| 重金属污染治理项目 | 75,000.00 | 递延收益、其他收益 | 75,000.00 |
| 燃煤锅炉淘汰项目 | 15,483.88 | 递延收益、其他收益 | 15,483.88 |
| 其他 | 126,384.13 | 递延收益、其他收益 | 126,384.13 |
| 小计 | 1,638,057.68 | 1,638,057.68 | |
| 收佛山市人力资源和社会保障局2020佛山市全职新引进和进站博士后科研经费 | 900,000.00 | 其他收益 | 900,000.00 |
| 社保返还 | 514,973.36 | 其他收益 | 514,973.36 |
| 稳岗补贴 | 503,273.36 | 其他收益 | 503,273.36 |
| 科技创新载体后补助款 | 430,100.00 | 其他收益 | 430,100.00 |
| 收到2019年度省科技创新战略专项款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 收顺德财政：2020年促进经济高质量发展专项基金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 个税返还 | 266,212.15 | 其他收益 | 266,212.15 |
| 新产品奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 张家港经济开发总公司开发奖 | 217,000.00 | 其他收益 | 217,000.00 |
| 无害化处理病死猪的补贴 | 152,000.00 | 其他收益 | 152,000.00 |
| 容桂科技项目 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 收容桂街道财政局2019年容桂科技计划项目专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 递延收益转入 | 133,783.08 | 其他收益 | 133,783.08 |
| 天府智能制造产业园管委会研发投入扶持资金补贴 | 126,000.00 | 其他收益 | 126,000.00 |
| 收广东省市场监督管理局2020年实施标准化战略专项资金 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 2020年度省科技创新战略专项资金 | 101,000.00 | 其他收益 | 101,000.00 |
| 收到社保局关于企业失业待遇补贴 | 82,277.10 | 其他收益 | 82,277.10 |
| 容桂高企培育资金 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 收佛山市顺德区容桂街道财政局2018年度容桂街道高新技术企业专项资金 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 绍柯财企【2019】444号18年振兴实体经济财政专项激励资金 | 54,000.00 | 其他收益 | 54,000.00 |
| 收到划拨2019年企业市外人员返岗复工复产补助资金 | 40,100.00 | 其他收益 | 40,100.00 |
| 范县社会失业保险补贴 | 38,970.00 | 其他收益 | 38,970.00 |
| 公共就业人才服务疫情补贴 | 36,000.00 | 其他收益 | 36,000.00 |
| 收到划拨2019年促进民营经济高质量发展科技创新激励奖金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 企业突出贡献奖 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 收容桂街道高新技术企业培育专项资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 经贸局补贴 | 15,142.38 | 其他收益 | 15,142.38 |
| 收松江综保区中小企业扶持资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 税费返还 | 8,791.19 | 其他收益 | 8,791.19 |
| 收到社保局关于区企业复产复工职工临时生活补助 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 新津县市场监督管理局19年省级专利资助资金 | 4,440.00 | 其他收益 | 4,440.00 |
| 2018年专利补助维持费 | 600.00 | 其他收益 | 600.00 |
| 金税盘维护费 | 420.00 | 其他收益 | 420.00 |
| 小计 | 5,150,082.62 | 5,150,082.62 | |
| 合计 | 6,788,140.30 | 6,788,140.30 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的 | 丧失控制权时 | 处置价款与处 | 丧失控制权之 | 丧失控制权之 | 丧失控制权之 | 按照公允价值 | 丧失控制权之 | 与原子公司股 |
| 时点 | 点的确定依据 | 置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 日剩余股权的比例 | 日剩余股权的账面价值 | 日剩余股权的公允价值 | 重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 | ||||
| 广东英农集团有限公司及其全资子公司广东英农食品有限公司、广东英农农牧有限公司 | 81,515,200.84 | 95.71% | 现金 | 2020年03月31日 | 股权转让事项已经获得董事会审议通过，签署的股权转让协议已经生效，收到了超过50%的价款，与交易标的股权对应的表决权、收益权和股东权力已经转移给购买方，本公司不再享受收益和承担风险。 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海德美化工有限公司 | 上海 | 上海 | 纺织印染助剂精细化工 | 100.00% | 现金出资 | |
| 无锡惠山德美化工有限公司 | 江苏 | 无锡 | 纺织印染助剂精细化工 | 100.00% | 现金出资 | |
| 无锡市德美化工技术有限公司 | 江苏 | 无锡 | 纺织印染助剂精细化工 | 100.00% | 现金出资 | |
| 石家庄德美化工有限公司 | 河北 | 石家庄 | 纺织印染助剂精细化工 | 100.00% | 现金出资 | |
| 佛山市顺德区德美投资有限公司 | 广东 | 顺德 | 对化工行业进行投资 | 100.00% | 现金出资 | |
| 武汉德美精细化工有限公司 | 湖北 | 武汉 | 纺织印染助剂精细化工 | 100.00% | 现金出资 | |
| 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 | 广东 | 顺德 | 精细化工 | 50.00% | 现金出资 | |
| 福建省晋江新德美化工有限公司 | 福建 | 晋江 | 纺织印染助剂精细化工 | 65.00% | 现金出资 | |
| 成都德美精英化工有限公司 | 四川 | 成都 | 纺织印染助剂精细化工 | 65.00% | 企业合并 | |
| 绍兴德美科技园管理有限公司 | 浙江 | 绍兴 | 纺织印染助剂精细化工 | 100.00% | 企业合并 | |
| 汕头市德美实业有限公司 | 广东 | 汕头 | 纺织印染助剂精细化工 | 100.00% | 企业合并 | |
| 山东德美化工有限公司 | 山东 | 潍坊 | 纺织印染助剂精细化工 | 100.00% | 现金出资 | |
| 广东德美高新材 | 广东 | 顺德 | 销售纺织印染助 | 100.00% | 现金出资 | |
| 料有限公司 | 剂 | |||||
| 佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司 | 广东 | 顺德 | 环戊烷 | 100.00% | 企业合并 | |
| 绍兴德美新材料有限公司 | 浙江 | 绍兴 | 纺织印染助剂精细化工 | 98.00% | 2.00% | 现金出资 |
| 浙江德美博士达高分子材料有限公司 | 浙江 | 丽水 | 精细化工 | 83.78% | 企业合并 | |
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 浙江 | 嘉兴 | 精细化工 | 54.00% | 企业合并 | |
| 广东德运创业投资有限公司 | 广东 | 顺德 | 高新技术投资 | 100.00% | 现金出资 | |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 河南 | 濮阳 | 异辛烷碳氢制冷剂 | 72.77% | 企业合并 | |
| 广东德美印尼化工有限公司 | 印尼 | 万隆 | 经销纺织化学品、精细化学品 | 55.00% | 现金出资 | |
| 河北美龙化工有限公司 | 河北 | 威县 | 环戊烷 | 100.00% | 现金出资 | |
| 广东顺德焦耳科技有限公司 | 广东 | 顺德 | 半导体材料 | 56.00% | 现金出资 | |
| 四川亭江新材料股份有限公司 | 四川 | 德阳 | 皮革化学品 | 83.78% | 企业合并 | |
| 佛山市顺德区粤亭新材料有限公司 | 广东 | 顺德 | 皮革化学品 | 83.78% | 企业合并 | |
| 佛山市顺德区龙亭新材料有限公司 | 广东 | 顺德 | 制革清洁化新材料研发生产 | 83.78% | 企业合并 | |
| 石家庄亭江商贸有限公司 | 河北 | 石家庄 | 化工产品销售 | 83.78% | 企业合并 | |
| 桐乡海亭精细化工有限公司 | 浙江 | 桐乡 | 化工产品销售 | 83.78% | 企业合并 | |
| 施华特秘鲁公司 SILVATEAM PERU S.A.C | 秘鲁 | 秘鲁 | 农工业成品买卖 | 42.73% | 企业合并 | |
| 广东顺德贝拓新材料有限公司 | 广东 | 顺德 | 化学原料和化学制品制造 | 83.78% | 未出资 |
| 佛山市顺德区容赋股权投资合伙企业 | 广东 | 顺德 | 投资 | 33.33% | 现金出资 | |
| 浙江德荣化工有限公司 | 浙江 | 舟山 | 化工产品销售 | 50.00% | 企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 福建省晋江新德美化工有限公司 | 35.00% | 1,929,813.10 | 1,400,000.00 | 28,632,845.58 |
| 成都德美精英化工有限公司 | 35.00% | 361,957.44 | 16,776,973.62 | |
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 46.00% | 3,483,141.73 | 47,310,646.14 | |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 27.23% | -9,502,142.54 | -30,832,652.30 | |
| 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 | 50.00% | 4,774,033.73 | 89,289,387.27 | |
| 四川亭江新材料股份有限公司 | 16.22% | -3,740,129.41 | 42,187,665.83 | |
| 浙江德荣化工有限公司 | 50.00% | -2,354,466.82 | 146,428,560.70 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 福建省 | 84,481,6 | 16,303,5 | 100,785, | 18,977,0 | 18,977,0 | 101,398, | 17,037,3 | 118,436, | 38,141,6 | 38,141,6 | ||
| 晋江新德美化工有限公司 | 08.07 | 66.70 | 174.77 | 44.54 | 44.54 | 705.55 | 18.56 | 024.11 | 45.58 | 45.58 | ||
| 成都德美精英化工有限公司 | 41,848,663.24 | 23,084,763.17 | 64,933,426.41 | 16,073,485.32 | 925,730.77 | 16,999,216.09 | 46,220,163.28 | 24,263,930.31 | 70,484,093.59 | 22,736,547.37 | 847,500.00 | 23,584,047.37 |
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 97,378,668.16 | 9,117,747.75 | 106,496,415.91 | 3,647,185.18 | 3,647,185.18 | 95,304,990.67 | 8,745,005.65 | 104,049,996.32 | 8,772,812.82 | 8,772,812.82 | ||
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 60,749,734.22 | 172,604,088.90 | 233,353,823.12 | 342,256,381.62 | 342,256,381.62 | 67,150,611.00 | 181,691,716.21 | 248,842,327.21 | 327,176,920.57 | 327,176,920.57 | ||
| 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 | 112,377,444.38 | 84,421,476.91 | 196,798,921.29 | 18,220,146.78 | 18,220,146.78 | 160,141,196.57 | 31,892,320.64 | 192,033,517.21 | 23,002,810.16 | 23,002,810.16 | ||
| 四川亭江新材料股份有限公司 | 236,200,171.69 | 144,792,310.33 | 380,992,482.02 | 192,654,491.16 | 14,308,321.65 | 206,962,812.81 | 247,781,442.70 | 151,788,907.81 | 399,570,350.51 | 212,817,243.50 | 9,138,294.39 | 221,955,537.89 |
| 浙江德荣化工有限公司 | 59,766,857.25 | 426,878,170.99 | 486,645,028.24 | 33,787,906.84 | 33,787,906.84 | 29,093,643.42 | 171,214,879.98 | 200,308,523.40 | 27,742,468.36 | 27,742,468.36 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 福建省晋江新德美化工有限公司 | 44,788,353.37 | 5,513,751.70 | 5,513,751.70 | -4,892,872.74 | 56,337,318.56 | 5,610,746.83 | 5,610,746.83 | 2,973,726.72 |
| 成都德美精 | 35,901,130.7 | 1,034,164.10 | 1,034,164.10 | 125,750.43 | 45,871,234.9 | 2,785,218.82 | 2,785,218.82 | -3,398,856.33 |
| 英化工有限公司 | 4 | 0 | ||||||
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 55,745,779.98 | 7,572,047.23 | 7,572,047.23 | 1,725,364.86 | 64,253,878.59 | 4,883,293.46 | 4,883,293.46 | 4,350,480.66 |
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 14,132,908.19 | -35,087,575.82 | -35,087,575.82 | -555,566.18 | 69,250,120.33 | -1,844,802.69 | -1,844,802.69 | 6,404,549.27 |
| 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 | 63,836,626.88 | 9,548,067.46 | 9,548,067.46 | 20,724,266.92 | 85,139,471.72 | 12,297,395.00 | 12,297,395.00 | 30,051,468.59 |
| 四川亭江新材料股份有限公司 | 101,566,391.87 | -3,745,966.66 | -2,933,893.41 | 12,025,680.78 | 120,897,284.43 | 1,829,694.19 | 3,101,460.24 | 48,169,070.62 |
| 浙江德荣化工有限公司 | 0.00 | -4,708,933.64 | -4,708,933.64 | 4,281,866.05 | 0.00 | -4,504,744.68 | -4,504,744.68 | -136,379,721.82 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 辽宁奥克化学股份有限公司 | 辽宁 | 辽阳 | 环氧乙烷精细化工 | 4.80% | 权益法 | |
| 广东小冰火人网络科技有限公司 | 广东 | 顺德 | 电商服务 | 20.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 小冰火人 | 奥克 | 小冰火人 | 奥克 | |
| 流动资产 | 99,165,764.41 | 95,341,161.20 | 2,055,348,854.72 | |
| 非流动资产 | 7,903,946.96 | 8,536,501.88 | 2,827,080,338.31 | |
| 资产合计 | 107,069,711.37 | 103,877,663.08 | 4,882,429,193.03 | |
| 流动负债 | 19,850,201.44 | 19,077,972.81 | 1,401,751,369.45 | |
| 非流动负债 | 0.00 | 59,057,049.10 | ||
| 负债合计 | 19,850,201.44 | 19,077,972.81 | 1,460,808,418.55 | |
| 少数股东权益 | 979,212.35 | 1,659,600.84 | 199,066,179.37 | |
| 归属于母公司股东权益 | 86,240,297.58 | 83,140,089.43 | 3,222,554,595.11 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 17,248,059.52 | 16,628,017.89 | 154,682,620.57 | |
| --商誉 | 49,666,099.19 | 49,713,464.63 | 4,429,687.83 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 66,914,158.71 | 66,341,482.52 | 159,112,308.40 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 209,907,678.00 | 196,175,400.00 | ||
| 营业收入 | 76,347,935.96 | 64,116,730.70 | 2,985,823,003.12 | |
| 净利润 | 2,863,380.94 | 2,647,264.83 | 139,421,968.08 | |
| 其他综合收益 | 0.00 | 109,447.23 | ||
| 综合收益总额 | 2,863,380.94 | 2,647,264.83 | 139,531,415.31 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 11,672,436.30 | 0.00 | 6,933,126.50 |
其他说明尤特尔的股权已于本期全部出售。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 58,067,560.98 | 58,824,905.75 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -757,344.77 | -7,401,997.77 |
| --综合收益总额 | -757,344.77 | -7,401,997.77 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
年末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团设置相应职能部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
2、流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 |
| 短期借款 | 179,342,546.37 | |||
| 应付票据 | 127,944.00 | |||
| 应付账款 | 69,897,693.65 | |||
| 其他应付款 | 122,394,198.11 |
| 长期借款 | 152,090,000.00 | 105,790,000.00 | 200,151,486.36 | |
| 长期应付款 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 177,604,617.22 | 177,604,617.22 | ||
| （八）应收款项融资 | 70,225,420.41 | 70,225,420.41 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权。被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是自然人黄冠雄。本企业最终控制方是自然人黄冠雄。其他说明：
| 控股股东及最终控制方名称 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 黄冠雄 | 22.28 | 22.28 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 佛山市顺德区德美化工集团有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 本公司参股公司 |
| 何国英 | 持有本公司5%以上股份的自然人；公司董事 |
| 陈秋有 | 本公司高级管理人员 |
| 蔡敬侠 | 本公司高级管理人员 |
| 江苏美思德化学股份有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 佛山顺德区瑞奇投资有限公司 | 关联自然人担任董事、高级管理人员的法人 |
| 广东英农食品有限公司 | 关联自然人担任董事、高级管理人员的法人 |
| 佛山德盛天林股权投资合伙企业（有限合伙） | 关联人自然人间接控制的法人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广东英农食品有限公司 | 食材采购 | 627,950.51 | 否 | 728,710.90 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏美思德化学股份有限公司 | IT服务 | 100,000.00 | 108,490.57 |
| 佛山德盛天林股权投资合伙企业（有限合伙） | 提供服务 | 921,967.21 | 862,849.32 |
| 广东英农集团有限公司 | IT服务 | 70,754.72 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名 | 受托方/承包方名 | 委托/出包资产类 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定 | 本期确认的托管 |
| 称 | 称 | 型 | 价依据 | 费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 佛山市顺德区德美化工集团有限公司 | 办公室租赁 | 12,000.00 | 0.00 |
| 广东英农食品有限公司 | 办公室租赁 | 57,428.55 | 97,523.80 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 佛山市顺德区德美投资有限公司 | 100,000,000.00 | 2018年07月25日 | 2021年06月29日 | 否 |
| 佛山市顺德区德美投资有限公司 | 53,000,000.00 | 2018年12月20日 | 2022年06月13日 | 否 |
| 佛山市顺德区德美投资有限公司 | 75,000,000.00 | 2020年03月05日 | 2023年07月08日 | 否 |
| 合计 | 228,000,000.00 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佛山市顺德区德美化工集团有限公司 | 出售英农股权 | 81,515,200.84 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
| 关联交易方 | 交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 储蓄及理财利息收入 | 766,979.60 | 1,029,300.00 |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 贷款贴现利息支出 | 5,529,644.89 | 6,529,200.00 |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 手续费支出 | 60,469.69 | 406,800.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付利息 | 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 300,833.33 | 330,916.65 |
| 其他应付款 | 广东英农食品有限公司 | 229,850.44 | 447,657.10 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,004,282.74 | 2.69% | 1,722,487.18 | 43.02% | 2,281,795.56 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 144,851,614.33 | 97.31% | 4,226,165.96 | 2.92% | 140,625,448.37 | 123,644,980.38 | 100.00% | 28,191.10 | 0.02% | 123,616,789.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 80,009,778.78 | 53.75% | 4,226,165.96 | 5.28% | 75,783,612.82 | 563,822.10 | 0.46% | 28,191.10 | 5.00% | 535,631.00 |
| 组合4 | 64,841,835.55 | 43.56% | 0.00 | 0.00% | 64,841,835.55 | 123,081,158.28 | 99.54% | 123,081,158.28 | ||
| 合计 | 148,855,897.07 | 100.00% | 5,948,653.14 | 4.00% | 142,907,243.93 | 123,644,980.38 | 100.00% | 28,191.10 | 0.02% | 123,616,789.28 |
按单项计提坏账准备：1,722,487.18
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 2,805,554.50 | 523,758.94 | 18.67% | 按实际收回可能性计提 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,198,728.24 | 1,198,728.24 | 100.00% | 按实际收回可能性计提 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 4,226,165.96
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 80,009,778.78 | 4,226,165.96 | 5.28% |
| 组合4 | 64,841,835.55 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 144,851,614.33 | 4,226,165.96 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 142,714,710.93 |
| 1至2年 | 3,798,640.00 |
| 2至3年 | 1,232,102.30 |
| 3年以上 | 1,110,443.84 |
| 3至4年 | 238,999.00 |
| 4至5年 | 871,444.84 |
| 合计 | 148,855,897.07 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 货款 | 28,191.10 | 5,948,653.14 | 5,948,653.14 | |||
| 合计 | 28,191.10 | 5,948,653.14 | 5,948,653.14 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 2,514,616.82 | 1.69% | 125,730.84 |
| 客户二 | 2,366,782.00 | 1.59% | 118,339.10 |
| 客户三 | 2,255,895.50 | 1.52% | 427,179.10 |
| 客户四 | 2,247,708.00 | 1.51% | 112,385.40 |
| 客户五 | 2,220,809.00 | 1.49% | 111,040.45 |
| 合计 | 11,605,811.32 | 7.80% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 498,437.50 | 489,375.00 |
| 应收股利 | 30,250,442.95 | 110,250,442.95 |
| 其他应收款 | 74,175,866.12 | 2,238,281.07 |
| 合计 | 104,924,746.57 | 112,978,099.02 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款 | 498,437.50 | 489,375.00 |
| 合计 | 498,437.50 | 489,375.00 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 绍兴德美科技园管理有限公司 | 80,000,000.00 |
| 无锡惠山德美化工有限公司 | 8,372,760.87 | 8,372,760.87 |
| 无锡市德美化工技术有限公司 | 11,877,682.08 | 11,877,682.08 |
| 佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 30,250,442.95 | 110,250,442.95 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金保证金 | 170,000.00 | 170,000.00 |
| 代垫、暂付及其他 | 3,241,992.38 | 1,816,891.76 |
| 合并范围内关联方款项 | 71,308,259.87 | 789,682.20 |
| 合计 | 74,720,252.25 | 2,776,573.96 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 538,292.89 | 538,292.89 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 6,093.24 | 6,093.24 | ||
| 2020年6月30日余额 | 544,386.13 | 544,386.13 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 74,126,638.46 |
| 1至2年 | 4,272.62 |
| 2至3年 | 80,000.00 |
| 3年以上 | 509,341.17 |
| 4至5年 | 3,010.00 |
| 5年以上 | 506,331.17 |
| 合计 | 74,720,252.25 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 538,292.89 | 6,093.24 | 544,386.13 | |||
| 合计 | 538,292.89 | 6,093.24 | 544,386.13 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末 | 坏账准备期末余额 |
| 余额合计数的比例 | |||||
| 绍兴德美新材料有限公司 | 内部往来款 | 70,000,000.00 | 1年内 | 93.68% | |
| 佛山市顺德区龙亭新材料有限公司 | 内部往来款 | 1,261,937.17 | 1年内 | 1.69% | |
| 其他应收款-保险费 | 员工社保 | 561,548.35 | 1年内 | 0.75% | |
| 其他应收款-住房公积金 | 员工住房公积金 | 292,896.73 | 1年内 | 0.39% | |
| 中国石化佛山石油分公司 | 押金 | 285,831.17 | 5年 | 0.38% | 285,831.17 |
| 合计 | -- | 72,402,213.42 | -- | 96.90% | 285,831.17 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,147,111,099.42 | 40,000,000.00 | 1,107,111,099.42 | 1,277,111,099.42 | 243,110,000.00 | 1,034,001,099.42 |
| 对联营、合营企业投资 | 276,173,368.43 | 276,173,368.43 | 361,954,533.27 | 361,954,533.27 | ||
| 合计 | 1,423,284,467.85 | 40,000,000.00 | 1,383,284,467.85 | 1,639,065,632.69 | 243,110,000.00 | 1,395,955,632.69 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 无锡惠山德美 | 18,595,533.69 | 18,595,533.69 | |||||
| 化工有限公司 | |||||||
| 上海德美化工有限公司 | 9,136,018.76 | 9,136,018.76 | |||||
| 成都德美精英化工有限公司 | 13,019,207.12 | 13,019,207.12 | |||||
| 石家庄德美化工有限公司 | 547,869.21 | 547,869.21 | |||||
| 无锡德美化工技术有限公司 | 14,723,009.48 | 14,723,009.48 | |||||
| 佛山市顺德区德美投资有限公司 | 75,014,282.66 | 75,014,282.66 | |||||
| 福建省晋江新德美化工有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | |||||
| 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 | 20,207,006.75 | 20,207,006.75 | |||||
| 绍兴德美科技园管理有限公司 | 57,107,950.00 | 57,107,950.00 | |||||
| 山东德美化工有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||
| 武汉德美精细化工有限公司 | 4,174,934.86 | 4,174,934.86 | |||||
| 广东德美高新材料有限公司 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | |||||
| 汕头市德美实业有限公司 | 5,738,575.12 | 5,738,575.12 | |||||
| 顺德区美龙环戊烷化工有限公司 | 34,111,848.25 | 34,111,848.25 | |||||
| 绍兴德美新材料有限公司 | 98,000,000.00 | 98,000,000.00 | |||||
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 65,537,383.38 | 65,537,383.38 | |||||
| 广东英农集团有限公司 | 86,890,000.00 | 86,890,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 广东德运创业投资有限公司 | 105,000,000.00 | 105,000,000.00 | |||||
| 濮阳市中炜精细化工有限公司 | 93,280,000.00 | 93,280,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 广东德美印尼化工有限公司 | 1,316,074.80 | 1,316,074.80 | |||||
| 四川亭江新材料股份有限公司 | 110,731,134.38 | 110,731,134.38 | |||||
| 浙江德荣化工有限公司 | 155,870,270.96 | 160,000,000.00 | 315,870,270.96 | ||||
| 合计 | 1,034,001,099.42 | 160,000,000.00 | 86,890,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,107,111,099.42 | 40,000,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 辽宁奥克化学股份有限公司 | 159,112,308.40 | 6,384,000.00 | 11,672,436.30 | 153,823,872.10 | |||||||
| 湖南尤特尔生化有限公司 | 80,308,059.96 | 80,308,059.96 | 0.00 | ||||||||
| 佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司 | 7,715,416.56 | -231,121.21 | 7,484,295.35 | ||||||||
| 佛山市顺德德美德鑫产业投资合伙企业 | 11,845,583.80 | -8,104.69 | 11,837,479.11 | ||||||||
| 广东小冰火人网络科技有限公司 | 66,341,482.52 | 572,676.19 | 66,914,158.71 | ||||||||
| 佛山德盛天林股权投资合伙企业（有限合伙） | 32,902,791.97 | -443,628.37 | 32,459,163.60 | ||||||||
| 宜宾金刚新材料有限公司 | 3,728,890.06 | -74,490.50 | 3,654,399.56 | ||||||||
| 小计 | 361,954,533.27 | 0.00 | 80,308,059.96 | 6,199,331.42 | 0.00 | 0.00 | 11,672,436.30 | 276,173,368.43 | |||
| 合计 | 361,954,533.27 | 276,173,368.43 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 187,445,330.20 | 112,554,739.23 | 176,135,042.00 | 102,100,741.55 |
| 其他业务 | 6,357,599.73 | 4,442,328.38 | 4,750,222.88 | 3,061,605.21 |
| 合计 | 193,802,929.93 | 116,997,067.61 | 180,885,264.88 | 105,162,346.76 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 2,600,000.00 | 3,250,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,199,331.42 | 3,556,678.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,847,569.77 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 16,214,428.12 | 14,862,207.25 |
| 理财产品收益 | 627,182.74 | |
| 其他 | 56.78 | |
| 合计 | 27,488,568.83 | 21,668,885.99 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 10,730,520.19 | 处置英农集团的股权及尤特尔的股权 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,788,140.30 | 政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 676,798.91 | 理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,262,029.87 | 营业外收支 |
| 减：所得税影响额 | 2,832,832.66 | |
| 少数股东权益影响额 | 872,384.39 | |
| 合计 | 13,228,212.48 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.62% | 0.1173 | 0.1173 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.91% | 0.09 | 0.09 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的《广东德美精细化工集团股份有限公司2020年半年度报告》原件
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表（未经审计）
（三）报告期内公司在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件文本
（四）其他备查文件
广东德美精细化工集团股份有限公司
法定代表人：黄冠雄二〇二〇年八月十一日