国光电器股份有限公司2013年第三季度报告全文

              国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
国光电器股份有限公司
2013 年第三季度报告
    2013 年 10 月
                                                   国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人周海昌、主管会计工作负责人何伟成及会计机构负责人(会计主管人员)郑崖民声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                               本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                        上年度末
                                                                                                          （%）
总资产（元）                                 2,503,501,966.00              2,425,416,512.00                          3.22%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,213,824,593.00              1,190,868,652.00                          1.93%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                            增减（%）                                    年同期增减（%）
营业收入（元）                     627,254,903.00                     30.72%         1,443,252,226.00               12.56%
归属于上市公司股东的净利润
                                       22,864,013.00                  492.84%           57,300,966.00             扭亏为盈
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       20,428,821.00             12,903.71%             45,480,751.00             扭亏为盈
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    137,781,161.00               21.22%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.05                   400%                     0.14             扭亏为盈
稀释每股收益（元/股）                            0.05                   400%                     0.14             扭亏为盈
加权平均净资产收益率（%）                       1.9%                   1.59%                   4.76%              扭亏为盈
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -810,671.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                8,035,883.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                1,470,580.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                           264,342.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            4,971,751.00
                                                                    国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
减：所得税影响额                                                              2,111,670.00
       少数股东权益影响额（税后）                                                      0.00
合计                                                                         11,820,215.00                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
    项目       涉及金额（元）                                            原因
                                      本集团是以出口为主的企业，以外币结算的海外销售占集团销售收入的 80%以上，为
                                      规避主营业务中所产生的外汇汇率波动风险，管理层根据对外汇汇率变化的预计有计
远期外汇合同           8,870,008.00
                                      划地购入远期外汇合同。2013 年 1 至 9 月份本集团远期外汇合同产生公允价值变动收
                                      益 1,016,212 元，产生投资收益 7,853,796 元，未作为非经常性损益项目处理。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                    单位：股
报告期末股东总数                                                                                                        26,129
                                                  前 10 名股东持股情况
                                                                 持股比例                 持有有限售条      质押或冻结情况
                 股东名称                       股东性质                    持股数量
                                                                  （%）                   件的股份数量 股份状态         数量
广东国光投资有限公司                        境内非国有法人         21.88%   91,212,685         55,212,685
PRDF NO.1 L.L.C                             境外法人                8.68%   36,201,157
国元证券股份有限公司约定购回专用账户 其他                           2.17%     9,032,732
招商证券股份有限公司约定购回专用账户 其他                           1.92%     8,000,000
中山市联成投资有限公司                      境内非国有法人          1.73%     7,208,232
陆仁宝                                      境内自然人              1.55%     6,470,335
广州诚信创业投资有限公司                    境内非国有法人          1.51%     6,280,000
王晓红                                      境内自然人              1.18%     4,900,300
陈祖荣                                      境内自然人              1.14%     4,751,000
陆建明                                      境内自然人              0.98%     4,103,089
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                      股份种类
                 股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                              股份种类           数量
PRDF NO.1 L.L.C                                                             36,201,157 人民币普通股              36,201,157
广东国光投资有限公司                                                        36,000,000 人民币普通股              36,000,000
国元证券股份有限公司约定购回专用账户                                         9,032,732 人民币普通股               9,032,732
                                                           国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
招商证券股份有限公司约定购回专用账户                                8,000,000 人民币普通股          8,000,000
中山市联成投资有限公司                                              7,208,232 人民币普通股          7,208,232
陆仁宝                                                              6,470,335 人民币普通股          6,470,335
广州诚信创业投资有限公司                                            6,280,000 人民币普通股          6,280,000
王晓红                                                              4,900,300 人民币普通股          4,900,300
陈祖荣                                                              4,751,000 人民币普通股          4,751,000
陆建明                                                              4,103,089 人民币普通股          4,103,089
                                       上述股东中，公司控股股东广东国光投资有限公司与第二大股东 PRDF NO.1
上述股东关联关系或一致行动的说明       L.L.C 不存在关联关系或一致行动，未知上述股东除该两家公司之外的其余股
                                       东是否存在关联关系或一致行动。
                                       公司持股 5%以上股东在报告期内未参与融资融券、转融通业务。报告期末，
                                       广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 1.65%的股权，中
参与融资融券业务股东情况说明（如有） 信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 1.2%的股权，国泰君
                                       安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 0.99%的股权，按照
                                       实名重新排序后，前 10 名股东情况如上表所示。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
    上述前10名股东中，报告期内李玲与国元证券股份有限公司签订约定购回式证券交易协议书，初始交
易9,032,732股，占公司总股本的2.17%；仇锡洪于2013年5月21日与招商证券股份有限公司签订了约定购回
式证券交易协议书，初始交易8,000,000股，占公司总股本1.92%。截止本报告期末，国元证券股份有限公
司约定购回专用账户持有公司9,032,732股，招商证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司8,000,000股。
                                                  国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
(一)合并资产负债表项目变动超过30%的情况及原因：
1、预付账款比期初增加44.17%，主要是本期预付土地使用权保证金和研发支出增加。
2、一年内到期的非流动资产比期初减少62.90%，主要是一年内到期的员工住房借款减少。
3、工程物资比期初减少37.54%，主要是本期工程建造领用材料增加。
4、借款比期初减少14.40%（其中，短期借款比期初减少32.81%，一年以内到期的借款比期初增加81.81%，
长期借款比期初减少39.80%），主要是本期对外资金需求有所减少。
5、应付款项比期初增加50.85%（其中，应付账款比期初增加87.25%，应付票据比期初减少28.12%），主
要是第三季度销售增加，为扩大产量，采购量增加。
6、应付职工薪酬比期初增加50.30%，主要是期末尚未支付的职工薪酬增加。
7、应付利息比期初减少53.10%，主要是期初部分借款利息随借款到期已归还，期末尚未支付的利息减少。
8、其他应付款比期初增加39.77%，主要是期末未付的加工费和研发支出增加。
9、其他流动负债比期初减少30.09%，主要是本期未满足收入确认条件的模具开发减少。
10、其他非流动负债比期初增加34.92%，主要是本期收到的部分政府补助暂未满足收入确认条件而确认为
递延收益。
11、外币报表折算差额比期初减少40.01%，主要是外汇汇率波动的影响。
(二)年初至本报告期合并利润表项目变动超过30%的情况及原因：
1、资产减值损失同比减少93.62%，主要是去年同期确认与AuraSound相关的应收账款坏账准备和存货跌价
准备金额较大。
2、公允价值变动损益同比增加1,637万元，主要是本期尚未交割的远期外汇买卖合同预计未来产生的收益
较去年同期增加，同时，去年同期确认认股权证公允价值变动损失，本期没有。
3、投资收益同比增加1,308万元，主要是本期联营公司整体亏损减少。
4、营业外支出同比减少40.07%，主要是本期处置固定资产损失减少。
5、所得税费用同比增加4,118万元，主要是本期扭亏为盈。
(三)年初至本报告期合并现金流量表项目变动超过30%的情况及原因：
1、收到的其他与经营活动有关的现金同比增加43.49%，主要是本期收到的租金收入、土地使用权保证金
及银行承兑汇票保证金增加。
2、收回投资所收到的现金同比增加173.25%，支付的其他与投资有关的现金同比增加526.99%，主要是本
期购买和到期的短期人民币组合产品增加。
3、取得投资所收到的现金同比增加68.89%，主要是本期远期外汇买卖合同投资收益增加。
4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额同比减少56.30%，主要是本期处置固定资
产减少。
5、投资所支付的现金同比减少65.67%，主要是本期支付的投资款较去年同期减少。
6、收到的其他与筹资活动有关的现金同比增加1,723万元，主要是本期收回借款保证金增加。
7、偿还债务所支付的现金同比减少39.37%，主要是本期需要归还借款减少。
8、支付的其他与筹资活动有关的现金同比减少88.59%，主要是本期支付的借款保证金减少。
9、汇率变动对现金的影响同比增加397.18%，主要是本期人民币兑美元汇率变动幅度增大。
10、现金及现金等价物净增加额同比增加3,397万元，主要是本期经营活动产生的现金流量净额和筹资活动
产生的现金流量净额增加。
                                                              国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
             承诺事项                         承诺方            承诺内容          承诺时间       承诺期限        履行情况
股改承诺                             不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                     不适用
诺
资产重组时所作承诺                   不适用
                                     控股股东广东国光投
                                                            避免同业竞争和关 2005 年 05
首次公开发行或再融资时所作承诺       资有限公司和实际控                                       无期限             严格履行
                                                            联交易承诺           月 23 日
                                     制人周海昌董事长
                                     周海昌董事长及其一 在增持期间及法定                      2012 年 11 月 19
                                                                                 2012 年 11
其他对公司中小股东所作承诺           致行动人（广州国光实 期限内不减持其持                    日至 2013 年 11 严格履行
                                                                                 月 19 日
                                     业有限公司）           有的公司股份                      月 18 日
承诺是否及时履行                     是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     不适用
（如有）
四、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2013 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万元）                            7,200    至                                8,800
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                  -18,166.73
                                                预计第四季度公司主要事业部订单仍将保持较好形势，营业收入保持稳
业绩变动的原因说明
                                                定，产品毛利率较稳定，公司整体业绩将持续盈利。
五、证券投资情况
不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、 其他重大事项的说明
1.子公司广东美加音响发展有限公司获相关品牌代理进展
    目前美加音响已在杭州开设第一家中国LOEWE旗舰店，店址位于杭州大厦。2013年10月1日，LOEWE
管理层向当地法院递交的自主管理破产程序得到批准，将由其董事会开展引入投资者的重组工作，美加音
                                                  国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
响与其合作的是代理品牌业务，其进行的重组计划不影响其业务开展，目前也不影响双方的代理协议，公
司将关注其重组进展。
2.广州安桥国光音响有限公司有关事项进展
    于2013年8月5日第二次临时股东大会审议通过《关于向国光安桥提供委托贷款的议案》，同意向国光
安桥提供604万元委托贷款。2013年9月5日，公司与国光安桥、银行签署了三方委托贷款协议，公司以自
有资金通过银行为国光安桥提供了委托贷款。
    2013年7月16日，公司第七届董事会第18次会议通过了《关于国光安桥股权结构调整的议案》，同意公
司减少对合资公司广州安桥国光音响有限公司的投资，将对国光安桥的持股比例由50%调整为19%。目前
有关股权调整已完成第一步骤，正在进行 “第二步国光安桥注册资本进行减资”有关事宜。
                                                   国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                 第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：国光电器股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                     327,571,988.00                          379,788,680.00
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                 6,447,800.00                            5,431,588.00
    应收票据                                         759,066.00                              959,037.00
    应收账款                                     583,400,651.00                          500,100,189.00
    预付款项                                      72,119,631.00                           50,025,686.00
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                    52,305,449.00                           43,341,299.00
    买入返售金融资产
    存货                                         327,302,347.00                          285,504,612.00
    一年内到期的非流动资产                           147,524.00                              397,670.00
    其他流动资产                                  27,996,405.00                           36,737,015.00
流动资产合计                                    1,398,050,861.00                        1,302,285,776.00
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                               2,788,424.00                            2,850,532.00
    持有至到期投资
    长期应收款                                     6,945,617.00                            6,375,640.00
    长期股权投资                                  48,801,358.00                           52,702,090.00
                                 国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    投资性房地产                99,730,242.00                        103,817,676.00
    固定资产                   665,356,611.00                        672,908,708.00
    在建工程                    31,603,961.00                         30,316,443.00
    工程物资                       176,946.00                            283,284.00
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   155,954,634.00                        160,162,297.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                19,746,269.00                         22,720,770.00
    递延所得税资产              74,347,043.00                         70,993,296.00
    其他非流动资产
非流动资产合计                1,105,451,105.00                      1,123,130,736.00
资产总计                      2,503,501,966.00                      2,425,416,512.00
流动负债：
    短期借款                   128,952,543.00                        191,921,963.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                    69,223,762.00                         96,303,162.00
    应付账款                   391,179,758.00                        208,905,906.00
    预收款项                    13,873,602.00                         19,139,338.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                22,460,960.00                         14,943,920.00
    应交税费                    16,367,351.00                         18,517,112.00
    应付利息                     1,256,190.00                          2,678,364.00
    应付股利
    其他应付款                  58,694,732.00                         41,995,113.00
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                          国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债                             287,596,772.00                          158,184,494.00
     其他流动负债                                         4,984,097.00                            7,129,161.00
流动负债合计                                            994,589,767.00                          759,718,533.00
非流动负债：
     长期借款                                           276,876,398.00                          459,935,305.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债                                               567,393.00                              567,393.00
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                       6,412,364.00                            4,752,781.00
非流动负债合计                                          283,856,155.00                          465,255,479.00
负债合计                                               1,278,445,922.00                        1,224,974,012.00
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                 416,904,000.00                          416,904,000.00
     资本公积                                           411,598,704.00                          411,598,704.00
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                                           103,878,757.00                           97,131,721.00
     一般风险准备
     未分配利润                                         279,954,733.00                          262,753,123.00
     外币报表折算差额                                     1,488,399.00                            2,481,104.00
归属于母公司所有者权益合计                             1,213,824,593.00                        1,190,868,652.00
     少数股东权益                                        11,231,451.00                            9,573,848.00
所有者权益（或股东权益）合计                           1,225,056,044.00                        1,200,442,500.00
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                       2,503,501,966.00                        2,425,416,512.00
计
法定代表人：周海昌                 主管会计工作负责人：何伟成                       会计机构负责人：郑崖民
2、母公司资产负债表
编制单位：国光电器股份有限公司
                                                                                                       单位：元
                  项目                      期末余额                                期初余额
                                     国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
流动资产：
    货币资金                       154,323,613.00                        128,457,563.00
    交易性金融资产                   6,447,800.00                           4,211,650.00
    应收票据
    应收账款                       338,243,825.00                        108,475,322.00
    预付款项                        50,966,753.00                         46,386,563.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                     153,341,104.00                        142,129,556.00
    存货                           156,779,821.00                         87,560,895.00
    一年内到期的非流动资产             102,532.00                            260,633.00
    其他流动资产                    23,719,337.00                         28,417,842.00
流动资产合计                       883,924,785.00                        545,900,024.00
非流动资产：
    可供出售金融资产                 2,788,424.00                          2,850,532.00
    持有至到期投资
    长期应收款                       1,485,136.00                            906,468.00
    长期股权投资                   660,315,433.00                        643,902,865.00
    投资性房地产                    86,704,692.00                         90,688,912.00
    固定资产                       415,432,176.00                        424,753,650.00
    在建工程                        19,939,642.00                         15,775,628.00
    工程物资                           171,804.00                            278,143.00
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        72,234,845.00                         74,001,743.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     8,849,169.00                          9,962,855.00
    递延所得税资产                  22,424,436.00                         22,590,158.00
    其他非流动资产
非流动资产合计                    1,290,345,757.00                      1,285,710,954.00
资产总计                          2,174,270,542.00                      1,831,610,978.00
流动负债：
                                           国光电器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票