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美年健康:2022年半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-31

美年大健康产业控股股份有限公司

2022年半年度报告

2022年8月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人俞熔、主管会计工作负责人押志高及会计机构负责人(会计主管人员)押志高声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本公司对外披露信息均以在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的信息为准,半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

有关公司可能面临的风险及公司应对措施等详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 28

第五节 环境和社会责任 ...... 32

第六节 重要事项 ...... 33

第七节 股份变动及股东情况 ...... 51

第八节 优先股相关情况 ...... 54

第九节 债券相关情况 ...... 55

第十节 财务报告 ...... 56

备查文件目录

一、载有公司法定代表人俞熔先生、财务总监押志高先生、会计机构负责人押志高先生签名并盖章的财务报表。

二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、以上备查文件的备置地点:公司证券部。

释义

释义项释义内容
本公司/上市公司/美年健康美年大健康产业控股股份有限公司、深圳证券交易所上市企业、证券代码 002044
江苏三友江苏三友集团股份有限公司(公司曾用名称)
美年大健康美年大健康产业(集团)有限公司(曾用名:美年大健康产业(集团)股份有限公司)
慈铭体检慈铭健康体检管理集团有限公司
美馨投资/上海美馨上海美馨投资管理有限公司
天亿资产上海天亿资产管理有限公司
天亿控股/天亿投资上海天亿实业控股集团有限公司(曾用名:上海天亿投资(集团)有限公司)
维途投资/上海维途上海维途企业发展中心(有限合伙)(曾用名:上海维途投资中心(有限合伙))
中卫成长中卫成长(上海)创业投资合伙企业(有限合伙)
世纪长河世纪长河科技集团有限公司(曾用名:北京世纪长河科技集团有限公司)
阿里巴巴集团Alibaba Group Holding Limited
阿里网络阿里巴巴(中国)网络技术有限公司
杭州信投杭州信投信息技术有限公司
嘉兴信文淦富基金嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)
上海健亿基金上海健亿投资中心(有限合伙)
南通基金南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)
南通美富基金南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)
中孵创投上海中孵创业投资管理有限公司
研计公司研计(上海)企业管理有限公司
重庆天亿重庆天亿兴融企业管理有限公司
重庆美兆重庆美兆医院管理公司
俞熔一致行动人包括天亿资产、天亿控股、美馨投资、上海维途、世纪长河、上海通怡投资管理有限公司-通怡海川6号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡桃李3号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡桃李12号私募证券投资基金和郭玮瓒先生。
中国证监会中国证券监督管理委员会
财政部中华人民共和国财政部
国家卫健委中华人民共和国国家卫生健康委员会
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《民法典》《中华人民共和国民法典》
报告期2022年01月01日-2022年6月30日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称美年健康股票代码002044
变更前的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称美年大健康产业控股股份有限公司
公司的中文简称(如有)美年健康
公司的外文名称(如有)Meinian Onehealth Healthcare Holdings Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Meinian Onehealth
公司的法定代表人俞熔

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名林青刘丽娟
联系地址上海市静安区灵石路697号健康智谷9号楼三楼上海市静安区灵石路697号健康智谷9号楼三楼
电话021-66773289021-66773289
传真021-66773220021-66773220
电子信箱zqb@health-100.cnzqb@health-100.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况?适用 □不适用

截至本报告期末,公司的持续督导机构变更为东方证券承销保荐有限公司,并委派保荐代表人张瑾女士和王斌先生负责持续督导工作,履行保荐职责。具体详见巨潮资讯网刊登的《关于变更持续督导机构和保荐代表人的公告》(公告编号:2022-083)。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)2,921,693,536.493,376,953,517.033,384,289,626.31-13.67%
归属于上市公司股东的净利润(元)-666,482,473.37-427,708,391.97-426,420,727.02-56.30%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-694,775,193.42-375,884,480.98-375,884,480.98-84.84%
经营活动产生的现金流量净额(元)-365,149,309.28-289,325,881.07-291,794,499.16-25.14%
基本每股收益(元/股)-0.17-0.11-0.11-54.55%
稀释每股收益(元/股)-0.17-0.11-0.11-54.55%
加权平均净资产收益率-8.66%-5.53%-5.52%-3.14%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)17,550,545,406.1418,858,555,548.1618,874,944,274.31-7.02%
归属于上市公司股东的净资产(元)7,292,698,817.248,038,762,434.548,036,856,126.91-9.26%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-6,252,253.29
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)14,595,860.48
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-2,307,728.95
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,727,755.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,218,647.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目21,608,436.07
减:所得税影响额1,450,118.19
少数股东权益影响额(税后)-589,416.05
合计28,292,720.05

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

1、健康体检行业发展情况及公司所处的行业地位

(1)政策形势利好,市场空间巨大

党和国家历来高度重视人民健康。“十四五”规划明确指出,把保障人民健康放在优先发展的战略位置,坚持预防为主的方针,深入实施健康中国行动,为人民提供全方位全周期的健康服务。根据《“健康中国2030”规划纲要》,未来十几年,是推进健康中国建设的重要战略机遇期,到2030年具体实现以下目标:健康产业规模显著扩大;建立起体系完整、结构优化的健康产业体系,形成一批具有较强创新能力和国际竞争力的大型企业,成为国民经济支柱性产业;健康服务业总规模由2020年的8万亿元提升到2030年的16万亿元以上。

2022年5月,国务院办公厅发布《“十四五” 国民健康规划》,把预防摆在更加突出的位置,聚焦重大疾病、主要健康危险因素和重点人群健康,强化防治结合和医防融合。 坚持以基层为重点,推动资源下沉,密切上下协作,提高基层防病治病和健康管理能力。促进社会办医持续规范发展,增加规范化健康管理服务供给,发展高危人群健康体检、健康风险评估、健康咨询和健康干预等服务。

健康体检属于预防医学的范畴,是健康医疗服务产业中的重要一环,是实现健康管理的前提和基础。在国家政策鼓励之下,体检行业在未来十几年有着巨大的发展空间。

(2)健康观念普及,体检需求激增

近年来我国健康体检需求呈现持续增长态势,原因主要在于:一、随着民众生活水平的不断提高,居民健康意识不断增强,健康素养不断提升,健康理念逐渐从“以治疗为主”转向“以预防为主”;二、随着我国人口结构老龄化,提高心脑血管疾病、癌症、慢性呼吸系统疾病、糖尿病等重大慢性病综合防治能力日益得到重视,强化预防和早期筛查的健康体检的重要性日益得到认可并转化为有效需求;三、疫情使健康行业备受瞩目,随着民众更加关注生命与健康,在预防保健、提高自身健康素质、检后健康管理等方面的需求旺盛且多元,预防医学和健康管理市场容量不断扩大。

参考历年《中国卫生健康统计年鉴》资料,2009年我国健康检查市场总量为2.30亿人次,2020年增长至4.31亿人次,较2009年增长了86.96%,全国体检行业渗透率为31%左右,市场规模达1,767.30亿元。

(3)公司所处的行业地位

公司是国内领先的专业化医疗服务及体检集团。公司以专业化、高品质的健康体检为平台入口,围绕专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域展开服务,为企业和个人客户提供一流的健康管理服务。在规模、人才、创新、管理、服务、客户资源、品牌等方面具有较强的竞争优势。

截至2022年6月30日,公司正开业的体检中心共615家,门店覆盖全国30多个省(自治区、直辖市),其中控股体检中心285家,在覆盖城市、门店、年体检人次总量上均稳居行业第一位。

随着公司持续以“数据+科技” 作为核心驱动,依托信息化平台、大数据和人工智能技术,赋能检前、检中、检后全流程质量提升,进一步提升重大阳性检出率,并不断推出“专精特新”系列产品,进一步满足公众对高品质健康的需求,公司的行业地位将会得到进一步的巩固和提升。

2、公司从事的主要业务、主要产品及经营模式

(1)主要业务

公司主要从事健康体检业务,以健康体检为核心,集健康咨询、健康评估、健康干预于一体,并以健康大数据为依据,围绕专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域,为企业和个人客户提供更高品质的健康管理服务。公司坚持预防为先的方针,依托广泛的全国布局、庞大的客户群体、海量的健康大数据平台,以及遍布全国的标准化医疗服务体系,深耕预防医学健康管理领域;持续加大产品创新力,不断提升疾病早筛的精准性;推动健康体检向健康管理升级,努力实现服务闭环;以全方位全周期为导向,构建数字化健康管理平台。

(2)主要产品

公司通过对于用户需求的关注,设计并提供契合市场需求的体检服务。近年来,公司针对不同客户群体设计了大众化、中高端、入职体检、职业病检查等一系列的体检产品;

此外,公司不断推出具有创新性的优质体检项目,如强化肺癌、胃癌、肠癌、肝癌、宫颈癌、乳腺癌等六大癌症早筛,布局六大关键产品,包括胃健康智能筛查、肺健康筛查、脑健康预警筛查、肠健康筛查、免疫细胞存储服务和心理健康服务等,以满足用户各类健康服务需求。

(3)经营模式

根据健康体检行业服务特点,公司采取连锁经营的发展方式,实行在集团统一领导下由各区域总经理分管、各子公司总经理具体负责经营的管理模式。在各个区域市场开设具有统一经营理念、企业标识、经营商标和服务的体检中心,对各个体检中心统一管理,实现服务的标准化、系统化、规模化,达到规模效率与灵活方便的统一。

3、主要业绩驱动因素

2022年开年以来,公司坚定贯彻“医疗导向、品质驱动、服务支撑、创新引领”的战略方针,围绕“增收、保质、提效、降本”核心工作目标,积极推动精细化管理和数字化转型的重点工作,聚焦政企优质客户的开发和服务,优化产品套餐和服务结构,提升整体客单价;以客户为中心,持续提升医质及客户服务体验;快节奏推动全国营销和电商平台发力,加强感恩季营销,推动主营业务的可持续增长。

报告期内,公司1-2月开局良好,收入同比增长17%,其中到检人数同比增长5%,客单价同比增长12%。但自3月份开始,全国呈现长时间、持续性多地散发、局部爆发的疫情环境,华东、东北、华北等多个大中城市持续封控限流,导致到检人数同比下降较多,其中:

全国有150余家体检中心平均停业时间超过40天,仅上海地区22家门店停业平均每家超过80天,开业门店中,北京等部分重点城市上半年阶段性执行限流政策,体检产能无法释放。而上半年房租、 折旧、摊销、人员工资等固定成本相对固定或者小幅下降,同时增加了员工持股计划确认费用,故收入的下降给公司利润带来较大的压力。

报告期内,公司实现营业总收入29.22亿元,总接待体检人次为1,225万人(含参股体检中心),较上年同期减少7%,其中控股体检中心总接待人次为512万人,较上年同期减少17%。团体客户和个人客户占收入比分别为76%和24%(上年同期为78%和22%)。

(表1-1)2022年上半年公司体检人次和客单价变化情况表

(1)四大品牌,协同发展

公司是目前全国最大的健康体检连锁企业,旗下有“美年大健康”、“慈铭”、“奥亚”、“美兆”四大品牌,协同发展、互相促进、稳步提升。在大众健康体检市场方面以“美年大健康”和“慈铭”两大品牌为市场核心覆盖,中高端团体健康体检、综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分别通过“奥亚”、“美兆”提供高水准的优质服务。公司通过开展多层次、全方位、精准化、个性化的健康服务,使体检内涵不断提升,满足市场上不同层次、不同人群的个体化需求。

以上客单价不包含入职体检、职业病检查和核酸检测,体检人次为控股体检中心体检人次。2021年上半年收入未进行追溯调整。

2022年上半年2021年上半年变动额变动率
收入(万元)292,169.35337,695.35-45,526.00-13.48%
人次(万人)512619108-17%
客单价(元)514500143%

(图1-1)2022年上半年公司各品牌营业收入和占比情况

(2)医疗导向、品质驱动

报告期内,公司持续强化质控标准,提升医疗服务内涵,根据国家卫健委、质控中心发布的各项管理要求和质控标准,修订44项标准操作流程(SOP),并督促全员完成岗位SOP学习,针对2021年“医质万里行”飞行巡检中发现的问题开展专项提升活动,在体检中心推广“院内三级质控”体系建设,明确院长、科主任和医师的三级质控责任主体,进一步推动医疗团队质控意识水平的提升。建立主检报告、影像诊断报告和超声诊断报告“每日抽查-每周复盘”的常态化质控工作机制,通过复盘培训会的方式点对点指导体检中心进行改进,进一步提升医疗人员的专业能力和质量意识,确保医疗质量和医疗安全的持续精进。设立“美年健康医疗学习日”,邀请三甲医院权威专家在“医讲堂”开展线上讲座和互动答疑,上半年累计开展培训22场。与行业顶级专家的交流,在超声、放射、主检、院感等专业方向学习最前沿的专业知识和管理规范,进一步提高理论水平和实操能力。与中华医学会联合举办“健康体检超声规范化培训”、“健康体检主检医师规范化培训”等系列活动,积极推动公司主检和超声医师队伍建设、健康体检质控水平以及健康管理服务水平的提升。

(3)以客户为中心,客服运营再升级

公司坚持以客户为中心,持续打造专业且有温度的医疗服务,聚焦客户满意度及 “守护每个中国人的生命质量”的企业使命,促成统一服务标准,树立品牌整体形象。报告期

内,公司围绕 “提升全国客服条线管理能力”的目标,重点建设四大体系,即客服信息化体系、团队管理机制体系、教育培训体系及流程质量管理体系。四大体系建设对应12项关键举措的落地实施,在保持现有客服管理水平和管理能力的基础上,同时在集团信息化体系建设与转型的业务推动下,全面落实扁鹊体检系统的全国实施,实现分时预约和智慧导诊,持续优化迭代新系统下医疗专业服务的标准化流程。通过全新扁鹊体检系统的运营,将客户声音的获取颗粒度从分院细化到每个科室、每个工作人员,不仅实现客户满意度调研全覆盖,而且通过医护人员与客户之间实时的满意度互动,提升客户医疗服务感受,促进体检中心医疗服务的专业性、服务性、严谨性的改善与提高,推动标准化服务向个性化服务的发展,全面升级有温度且专业的客户服务全新内涵。建立“客户投诉快速回应机制”,对于客户在公司官方投诉平台反馈的问题和需求,做到24小时内快速回应,切实解决客户的问题。报告期内,客服关键指标“客户满意度”以及“客户NPS净推荐值”都有了稳步提升。

(4)持续积极推动数字化转型、数字化转型成效凸显

2022年上半年,公司按照数字化转型三年规划,在“医疗导向、品质驱动、服务支撑、创新引领”战略方针指导下,聚焦核心业务场景,积极推动数字化转型。组建集团数字化转型委员会,统筹各地数字化建设:一、落地连锁经营系统,打通订单流、客户流、商品流,落地业财一体平台,实现数据连锁闭环,支撑精细化管理;二、落地医技系统,加强检验质量,信息化赋能医质管理;三、落地SaaS新体检系统扁鹊,提升客户体验,加强医质,提升分院精细化管理和运营效率;四、升级买约、查、管双端小程序,打造C端运营矩阵体系;

五、完成数据安全治理基建。

报告期内,积极推进基于SaaS的新一代体检软件扁鹊2.0的实施,实现体检业务的分时预约、智能导检、重要阳性自动上报等功能。推动体检全流程数字化、智能化管理,促进细节服务标准的再次提升,实现服务流程再造和持续迭代,提升运营管理效率和客户体验。同时推进医技类云平台-影像PACS云平台实现体检中心全覆盖,提升工作效率和数据存储质量,为各级医疗管理工作的进一步加强提供助力。目前已实现检验质控LIS系统覆盖500余家体检中心,超声PACS和心电平台覆盖200余家体检中心。

报告期内,在连锁经营领域,公司已落实搭建了主数据和标准化平台,构建连锁经营的高度规范化和标准化基石,统筹协同全国600余家体检中心的标准化。客户管理系统星辰覆盖率已经达到90%,在一线销售客户管理过程中实现了目标透明,过程可控;有效协助销售管理者实现市场拓展前置布局,实时跟踪团队进度并实施过程赋能,在有效沉淀客户资源的同时,提升了签单转化率和销售人效。线上分销商城小程序已进入测试和上线阶段,进一步丰富了C端客户购买渠道,增强客户粘性,推动主营业务的可持续增长同时确保了客户数据逐步在线化,进一步提升B端和C端客户的复购率。

应集团数字化、智能化发展战略并根据国家相关法律法规,公司开展了关于历史数据合规、未来数字化安排相关交易的评估和检查,并聘请外部顾问给予协助。公司于第二季度完成部分前期数据合规制度的优化工作,后续将就评估中发现的问题推进整改,以满足我国现行生效的个人信息保护、数据安全相关的法律规定,并推动实现集团整体的数据合规治理水平的提升。

美年健康的数字化转型正在稳步向前,并将陆续推出企业健康管理平台、个人健康管理平台、会员体系以及会员积分和权益兑换,在为核心业务提供更好助力同时不断迭代完善数据平台,实现集团数据资产化,发挥规模化数据资源的综合效益。

(5)勇于变革,创新引领

报告期内,公司继续深化“创新引领”战略,持续推进创新项目的引进和开展,包括先进检测、早筛、AI诊断、疫苗等等,通过数字化工具的应用,快速启动非现场业务的多渠道创

收工作。陆续推出脑睿佳、肺结宁、心理健康等重点创新专项套餐,针对脑认知、脑卒中潜在风险人群进行早期筛查,为肺结节检出客户提供深度检查和服务,形成全生命周期管理的预防医学综合解决方案,提升了公司在医学专科领域的学术水平。尤其是脑认知产品,通过将核磁扫描和AI、基因检测进行创新性组合,在行业内率先实现了阿尔兹海默症的早期风险评估。同时,为强化具有较强医疗价值的胶囊胃镜和基因检测等传统优势项目,公司于五月份开展“美年肠胃节”活动,推出了数款肠胃专项套餐,为广大客户提供了更加丰富的消化道检查项目。通过收购全国性保险经纪公司实施“专业体检+智能诊断+专科诊疗+保险支付”的服务闭环,满足客户将体检、健管、特定专病与保险支付进一步结合的需求场景。

(6)全面加强品牌建设,树立美年专业、有温度、值得信赖的品牌形象报告期内,公司持续完善品牌管理工作机制,实施品牌升级系统工程,加强品牌正面传播的广度和深度,进一步加强品牌公信力建设。搭建了包括抖音号、视频号等16个平台在内的完善的自媒体矩阵,配合外部媒体,着力传播公司品质运营、创新发展、数字化转型、精细化管理的新举措、新成效,不断提升美年品牌的知名度、美誉度,重塑美年品牌在消费者心智中的新定位。运用品牌赋能营销推广,在“感恩季”、“肠胃关爱节”等重要节点,运用丰富多元的推广手段宣传新产品新项目。

报告期内,公司持续践行健康公益,积极履行企业社会责任。全国各地美年医护全力支持疫情防控,累计派遣1万余名医护人员奔赴上海、北京、深圳、吉林、长春、福州、长沙等多地支援全国抗疫,共完成核酸采样近2,400万人次,其中配合政府核酸采样共完成近1,600万人次,为各地疫情防控作出了扎实的贡献。另外,公司联合中国妇女发展基金会开展“打工妈妈”公益体检活动、举办“爱无疆?助残行”等一系列爱心公益活动,在各地体检中心广泛开展“感恩季”,六大品牌公益活动包括“公益助残”、“情系老兵”、“关爱打工妈妈”、“社区义诊”、“客户服务日”与赞助“光盘行动”等,大幅提升了公司品牌形象和影响力。报告期内,公司积极开展健康科普宣教。在新华社客户端健康频道设立“美年专题区”,下设“美年进行时”、“健康小美”、“体检百问”栏目,持续发布科普文章及视频,在公司官方微信号开设“健康医专栏”和“体检故事”专栏,邀请国内知名权威专家不定期发布专栏科普文章,向社会大众提供重大疾病、常见疾病的硬核科普资讯,发布发生在美年各地体检中心的各类真实的体检故事,传递美年“以客户为中心”的运营理念,进一步提升品牌公信

力。

二、核心竞争力分析

1、规模品牌和影响力

作为体检行业的龙头企业,公司是国内规模领先、分布最广的专业体检及医疗机构。旗下四大品牌协同发展、互相促进、稳步提升。在大众健康体检市场方面以“美年大健康”和“慈铭”两大品牌为市场核心覆盖,中高端团体健康体检、综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分别通过“奥亚”、“美兆”提供高水准的优质服务。公司通过开展多层次、全方位、精准化、个性化的健康服务,使体检内涵不断提升。持续提升医质水平、提高服务质量,不断推动产品创新、推广AI技术应用场景,增强品牌影响力和行业竞争力。在引领非公医疗服务机构发展、满足居民多层次健康需求、丰富医疗供给多方面改革、促进社会办医发展等医疗改革方面践行企业社会责任,公司的担当和影响力都得到了体现。

2、专业积淀和质控力

公司历来把医疗质量管理视为立身之本和工作重心,围绕“零缺陷、持续改进”的质控文化,立足本职,通过建立标准化的医疗管理体系予以统一规范管理,标准化主要体现在标准化的保障、展现和执行这三层逻辑。首先,标准化的建设需要以架构和文化为保障,架构上,公司在体检分院持续深化“分院-科室-岗位”的三级质控体系,确保“支部建在连上,质控落在分院,责任落实到人”;文化上,公司围绕“专业、职业和事业”开展自上而下的推广,通过专业技能大赛、医护荣誉体系和质量文化座谈等活动的举办,引导医护思考如何落实“质量安全人人有责”的医疗文化。其次,制度和规范是标准化的具体展现,公司紧跟国家卫健委、中华医学会等权威机构发布最新规范,持续迭代各项医疗管理制度,确保标准的权威性和专业性。最后,公司通过完善的培训和质控体系,指导和监督旗下体检分院对标准化的执行。公司在业内率先实施《医疗质量管理考核800分》等质控标准,建立了重要异常结果管理等制度,并开展“医质万里行”全国飞行巡检活动,通过医质巡检把标准落实到每家分院,把医疗质量管理真正抓全抓实。持续强化深耕超声、放射、检验、主检四大重点学科,深化巡检、四级医疗质量和安全管理制度,构建15189实验室质量保障体系。公司始终追求持续、高质量的企业发展方向,始终坚持“以客户为中心”的经营理念。硬件设备上,公司采购西门子、飞利浦、东芝、联影等具有影响力的中外品牌;软件方面

则搭配相关品牌分析系统及微医、大象医疗等医疗资源,实现精准体检。不断提升质控水平和服务品质,进一步夯实医疗质量,实现客户满意度的持续提升。

3、科技创新和产品力

公司致力于以科技赋能全流程质量提升。依托集团的信息化平台、大数据和AI技术,实现检前、检中、检后全流程的智能化。检前通过物联网远程监控设备使用情况,检中可通过AI辅助诊断以及基于云平台的远程质控,检后依托数字化工具给予客户个性化的健康管理和医疗服务。在健康领域的多年积淀使得公司通过不断加强重点学科建设,持续提升专业体检的质量,同时借助大数据和人工智能技术在健康风险智能评估、智能化健康管理、肺小结节鉴别诊断、消化道精准筛查、糖尿病视网膜筛查、脑健康预警筛查等关键赛道进行布局,并强化宫颈癌、肠癌、乳腺癌、胃癌、肝癌、肺癌等常见肿瘤的早筛科技研发。公司在精细化运营和数字化转型的基础上,持续推进创新项目的引进和开展,同时全面启动脑健康、肺健康/肺结节服务包、HPV、血管健康、免疫细胞存储等创新专项并取得突破性进展,持续加大胶囊胃镜、基因检测、眼底AI等优势项目的推广力度。公司将凭借精细化、数字化的管理和研发体系,为客户建立独特的产品优势和技术壁垒。

4、组织能力和执行力

公司牢固树立“以人为本”和“预防为先”的健康理念,努力成为坚定的理想信念驱动的强大优秀组织,牢固树立健康的核心价值观。要求从上到下能够具备理解和实现客户价值的能力、思辨的执行能力、非凡的协同能力和创造未来的能力,建立由严格的专业化、标准化、智能化驱动的管理运营和服务体系,贯彻落实客户需求不放松,维护体检大众健康要求不放松,树立健康理念的自我认知不放松,保持业务创新能力和服务创新方向不放松,在实践中不断强化专业知识沉淀、培训组织与进度管理、提升组织能力和高效执行力。公司十分重视人才培训和引进,特别注重培养和引进同时具备“管理+医疗”专业才能的复合型人才,拥有一批技术骨干,并形成合理的人才梯队。此外,公司同样高度重视文化建设和价值观建设,以正直、平等、责任、进取为企业价值观,将个人愿景和公司发展目标相结合。在疫情防控期间,各地积极响应政府号召,以实际行动践行“守护每个中国人的生命质量”这一企业使命。

三、主营业务分析

概述:参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入2,921,693,536.493,384,289,626.31-13.67%本期无重大变化
营业成本2,352,979,773.952,413,592,098.11-2.51%本期无重大变化
销售费用804,151,247.30897,156,762.22-10.37%本期无重大变化
管理费用356,840,821.24304,602,248.9517.15%本期无重大变化
财务费用142,630,261.25185,879,696.82-23.27%本期无重大变化
所得税费用-94,951,895.6611,874,679.16-899.62%主要系当期所得税费用减少和递延所得税增加所致
研发投入22,791,190.6625,245,530.56-9.72%本期无重大变化
经营活动产生的现金流量净额-365,149,309.28-291,794,499.16-25.14%本期无重大变化
投资活动产生的现金流量净额-136,645,590.20392,191,829.41-134.84%主要系上期收到处置美因股权款所致
筹资活动产生的现金流量净额-632,215,525.18-2,383,018,477.4173.47%主要系本期偿债支出减少所致
现金及现金等价物净增加额-1,133,491,019.11-2,280,367,155.9550.29%主要系筹资活动产生的现金流量较上期增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,921,693,536.49100%3,384,289,626.31100%-13.67%
分行业
医疗行业2,914,401,871.4899.75%3,378,336,561.9799.82%-13.73%
其他行业7,291,665.010.25%5,953,064.340.18%22.49%
分产品
体检服务2,750,209,847.2794.13%3,248,592,660.7295.99%-15.34%
其他服务171,483,689.225.87%135,696,965.594.01%26.37%
分地区
东北区181,892,254.406.23%208,131,076.286.15%-12.61%
华北区605,969,878.8420.74%837,177,158.9424.73%-27.62%
华东区868,809,717.1029.73%1,143,794,530.7333.80%-24.04%
华南区370,363,551.0512.68%308,941,128.629.13%19.88%
西北区210,702,855.137.21%199,693,682.195.90%5.51%
西南区285,945,036.619.79%296,745,987.068.77%-3.64%
中南区398,010,243.3613.62%389,806,062.4911.52%2.10%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医疗行业2,914,401,871.482,351,370,149.5819.32%-13.73%-2.50%-9.30%
分产品
体检服务2,750,209,847.272,316,209,203.4315.78%-15.34%-3.14%-10.61%
分地区
华北区605,969,878.84569,310,049.226.05%-27.62%-8.79%-19.39%
华东区868,809,717.10715,331,813.0117.67%-24.04%-7.57%-14.67%
华南区370,363,551.05290,265,534.4321.63%19.88%17.75%1.42%
中南区398,010,243.36266,834,184.4332.96%2.10%4.15%-1.32%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

□适用 ?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,135,918,169.286.47%2,268,221,082.0312.02%-5.55%无重大变化
应收账款2,437,990,268.0813.89%2,566,490,791.3613.60%0.29%无重大变化
合同资产0.00%0.00%0.00%无重大变化
存货142,877,848.950.81%149,985,158.110.79%0.02%无重大变化
投资性房地产0.00%0.00%0.00%无重大变化
长期股权投资930,170,664.895.30%968,350,073.435.13%0.17%无重大变化
固定资产2,154,238,142.9412.27%2,204,054,738.5111.68%0.59%无重大变化
在建工程119,365,177.470.68%105,676,684.860.56%0.12%无重大变化
使用权资产2,885,900,311.3516.44%2,820,204,435.9414.94%1.50%无重大变化
短期借款1,932,952,786.1111.01%1,447,105,741.007.67%3.34%无重大变化
合同负债1,443,618,918.558.23%1,687,149,344.748.94%-0.71%无重大变化
长期借款186,806,297.601.06%661,000,000.003.50%-2.44%无重大变化
租赁负债2,401,461,264.0113.68%2,322,716,201.5512.31%1.37%无重大变化

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)1,351,326.02-103,317.926,860.001,254,868.10
其他非流动金融资产1,225,754,666.332,831,073.7732,556,000.00-64,363,274.801,196,778,465.30
上述合计1,227,105,992.352,727,755.8532,562,860.00-64,363,274.801,198,033,333.40
金融负债0.000.00

其他变动的内容:不适用。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

见附注:十、七(81)。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
194,805,473.38116,897,336.3766.65%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2019非公开发行股份204,5961,574.14149,927.22090,00043.99%56,806.34本报告期末,用于暂时补充流动资金的暂时闲置募集资金为4.6亿元,其余尚未使用的募集资金继续储存于募集资金专户中。0
合计--204,5961,574.141149,927.22090,00043.99%56,806.34--0
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证监会《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2019]1556号)核准,本公司采用非公开发行方式发行人民币普通股(A股)177,139,393股,发行价格为11.55元/股,募集资金总额为人民币2,045,959,989.15元,扣除本次发行费用人民币40,488,318.39元,实际募集资金净额为人民币2,005,471,670.76元,其中新增股本人民币177,139,393.00元,余额人民币1,828,332,277.76元计入资本公积。 2、报告期内,公司实际使用募集资金15,741,436.51元,其中:6,056,657.13元用于终端信息安全升级项目,9,684,779.38元用于管理系统升级项目。2022年上半年收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额625,282.37元。 3、截至2022年6月30日,公司实际使用2019年度非公开发行募集资金合计1,499,272,193.26 元,收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计21,375,630.74元,募集资金余额为人民币568,063,426.63元。

注:

募集资金相关总额合计数与各加数相加之和在尾数上存在差异,系四舍五入造成。

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、生物样本库建设项目90,0000000.00%0不适用
2、数据中心建设项目53,00053,00003,015.495.69%2023年12月31日0不适用
3、终端信息安全升级项目17,92017,920605.678,229.0345.92%2023年12月31日0不适用
4、管理系统升级项目6,5406,540968.486,539.69100.00%0不适用
5、补充流动资金37,13637,136037,136100.00%0不适用
6、永久补充流动资金(2021年)090,000090,000100.00%0不适用
承诺投资项目小计--204,596204,5961,574.15144,920.21----0----
超募资金投向
不适用
合计--204,596204,5961,574.15144,920.21----0----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)具体参见下节3.6.5.3“募集资金变更项目情况”
项目可行性发生重大变化的情况说明生物样本库建设项目: 2020年上半年,受全国新型冠状病毒疫情影响,相关项目推进工作暂缓。2020年12月15日大连市因进口冷链产品再次发生新冠疫情,按照风险地区划定标准,并经辽宁省总指挥部同意,大连共有16个社区(村、小区)先后被划定为中风险地区。生物样本库建设工作再次受到较大影响,处于暂缓状态。根据大连市侨联报告,大连是全国最大的冷链运输中心,鉴于生物样本库的建设及后期运营需要依赖冷链存储及运输,而现阶段新冠疫情爆发部分源于冷链原因引起,冷链管控趋严,生物样本库建设及运营的发展存在较大的不确定性,该项目受到外部客观环境影响较大,因此短期内开展的可行性较低。 公司于2021年1月22日召开第七届董事会第二十三次(临时)会议、第七届监事会第十一次(临时)会议,于2021年2月8日召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司终止非公开发行股票募集资金投资项目之“生物样本库建设项目”,并将该项目剩余的募集资金人民币90,000万元(含利息,具体金额以实际划款时该项目专户资金余额为准)用于永久补充流动资金,以提高资金使用效率。 截至2022年6月30日,“生物样本库”项目的剩余募集资金人民币90,000万元、利息收入人民币1,009.32万元已永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
1、公司于2021年1月22日召开第七届董事会第二十三次(临时)会议、第七届监事会第十一次(临时)会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下,同意公司使用部分闲置募集资金不超过人民币5亿元暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月,具体时间自公司董事会审议通过之日起算,到期前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。 2022年1月12日,公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金全部提前归还至募集资金专用账户。 2、公司于2022年1月13日召开第八届董事会第六次(临时)会议、第七届监事会第二十三次(临时)会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下,同意公司使用部分闲置募集资金不超过人民币4.6亿元暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月,具体时间自公司董事会审议通过之日起算,到期前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。 截至2022年6月30日,公司用于暂时补充流动资金的闲置募集资金为人民币4.6亿元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向本报告期末,除上述用于暂时补充流动资金的暂时闲置募集资金外,其余尚未使用的募集资金继续储存于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

(3) 募集资金变更项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
数据中心建设项目数据中心建设项目53,00003,015.495.69%2023年12月31日0不适用
终端信息安全升级项目终端信息安全升级项目17,920605.678,229.0345.92%2023年12月31日0不适用
合计--70,920605.6711,244.52----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)1、变更原因 (1)数据中心建设项目 公司非公开发行的募集资金于2019年末到账,在募集资金到位后由于国内爆发新冠疫情,导致公司无法按照计划对募投项目实施投资。同时,疫情防控的政策下,国内多地推出封城等控制人员流动的措施,公司各体检中心的到检人数大幅减少,房租及人工费用等固定成本的支出持续发生,导致公司主营业务受到一定影响。受疫情影响,2020年公司的营业收入同比下降8.33%。 根据公司的规划,随着公司体检中心布局的不断扩张、服务用户数量的快速增长以及体检项目的逐步丰富,公司的数据存储规模将会迅速增加,需要扩容数据中心缓解对于业务发展的制约。而由于疫情的影响,公司业务未如预计持续增长,当前数据中心服务能力未出现明显缺口,数据中心建设的紧迫性有所缓解。 综上,由于公司主营业务开展受到疫情等因素的不利影响,数据中心项目的软硬件投资规模较大,快速推进项目实施可能会对公司经营带来风险,公司数据中心建设项目原计划于2021年10月29日达到预定可使用状态未达预期,但基于内外部环境的变化公司对募投项目投资进度进行了审慎评估,投资进度未达预期具有合理性。 2021年以来,公司结合资金周转情况、主营业务恢复情况、对数据中心服务能力的需求情况等因素的基础上,已逐步对数据中心项目开展投入,截至2022年6月30日,数据中心建设项目已投入人民币3,015.49万元。 (2)终端信息安全升级项目 如前所述,公司本次非公开发行的募集资金在2019年末到账,在募集资金到位后由于国内爆发新冠疫情,导致公司无法按照计划进度对募投项目实施投资。公司在终端信息安全升级项目上的投资进度受到一定影响。2021年以来,公司持续推进开展本募投项目,截至2022年6月30日,终端信息安全升级项目的投资进度已达到45.92%。 2、决策程序 公司于2022年3月10日召开第八届董事会第八次(临时)会议、第七届监事会第二十四次(临时)会议,审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》,同意公司对数据中心建设项目及终端信息安全升级项目重新论证并延期实施,对部分募投项目达到预定可使用状态的时间调整延期至2023年12月31日。 3、信息披露 公司于2022年3月11日披露了《关于部分募投项目重新论证并延期的公告》(公告编号:2022-027)。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)同上述“变更原因”
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
慈铭健康体检管理集团有限公司子公司健康体检122,891,600.002,279,760,552.01767,964,716.42162,941,557.26-80,168,004.73-66,200,957.16

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
常州美年大健康门诊部有限公司收购扩大市场份额
宣城市美年大健康管理有限公司收购扩大市场份额
郑州美健健康管理有限公司收购扩大市场份额
南昌美安中医门诊部有限公司设立扩大市场份额
高安美年大健康体检管理有限公司收购扩大市场份额
瓦房店美年医院有限公司收购扩大市场份额
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司收购扩大市场份额
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司收购扩大市场份额
铁岭美年医院有限公司收购扩大市场份额
昌吉市美年大健康健康管理有限公司设立扩大市场份额
邛崃美年大健康体检门诊部有限公司收购扩大市场份额
泸州市美年大健康科技有限公司收购扩大市场份额
成都温江美年大健康体检中心有限公司收购扩大市场份额
廊坊市美年健康管理有限公司收购扩大市场份额
茂名美年大健康管理有限公司收购扩大市场份额
广西美年大健康管理有限公司设立扩大市场份额
广东德晟保险经纪股份有限公司收购扩大市场份额
北京通州慈铭北苑门诊部有限公司设立扩大市场份额
中山美年门诊部有限责任公司注销优化资源配置

主要控股参股公司情况说明:无。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、疫情反复对日常经营影响的风险

2020年至今,虽然目前国内的疫情已经得到有效防控,疫苗注射也快速普及,生产经营稳健有序推进,但自今年3月份开始,全国呈现长时间、持续性多地散发、局部爆发的疫情环境,公司全国有150余家体检中心平均停业时间超过40天,仅上海地区22家门店停业平均每家超过80天。开业门店中,北京等部分重点城市上半年阶段性执行限流政策,体检产能无法释放。目前国内零星散发疫情的影响尚未解除,无法完全排除疫情反复的风险,当地体检中心的业务可能受到影响。应对措施:

公司基于疫情风险,加大降本增效力度,各个省市安排专人负责推进房租减免,申请相关社保缓交、税收优惠等政策,最大限度降低固定成本,优化运营成本。全国各个体检中心强化标准化流程执行,尤其加强分诊环节管控,确保无院感风险发生。同时公司通过采取以下举措推进业务进展:一、在疫情散发地,全力支持政府抗疫防疫,极大地提升了公司品牌公信力和医疗公信力,对巩固政府关系和开发优质团单起到积极作用;二、保持整体销售团队工作节奏和强度,整体签单进展比较稳健,加大对政企大单的开发,锁定优质客户和高客单价的排期,积极促到检,持续提升客单价;三、全面启动脑健康、肺健康/肺结节服务包、HPV、血管健康、免疫细胞存储等创新专项,提升创新收入和非现场收入对于主营业务的补充;持续提升胶囊胃镜、基因检测、眼底AI等优势项目的推广;四、积极采取各项措施,在保障医质和服务的前提下,通过数字化运营升级分销商城,赋能创新产品和个检产品的销售,运用逐步上线的分时预约小程序进一步释放产能,包括合理安排门诊接待资源、科学排期、提前锁定优质客单、加大下午场业务开拓等,在迎接下半年体检旺季的同时,消化上半年存量的到检订单,最大化地降低疫情冲击带来的经营影响。

2、医疗质量风险

健康体检属于医疗服务行业,公司一直视医疗质量管理为重中之重,并不断完善体检业务质量管理体系。随着公司体检业务规模不断扩大,体检中心日常接待客流量逐步上升,尽管健康体检服务的基本特征是以先进设备和规范操作采集数据和发现疾病线索,出现医疗风险概率较低,但也存在因不确定性因素导致发生漏检、误检及医疗纠纷的风险。

应对措施:

公司持续高度重视医疗质量,紧紧围绕公司精细化管理的重要方针,用更严格的标准,不断提升质控水平和服务品质,进一步夯实医疗质量。公司建立了一套“标准化、学科化、智能化”的医疗质量管理体系,标准先行、规范引领、科技赋能,提升医疗体系的工作质量和效率。积极推动学科建设和学术交流,持续提升医护团队的专业素养。依托集团的信息化平台、大数据和AI技术,实现检前、检中、检后全流程的智能化,为体检行业创新发展带来强大支持。同时在医疗人才培养和管理体系升级方向加大投入,实现质量控制再升级。

3、商誉减值风险

截至报告期末,公司商誉账面价值为42.47亿元,是在历次收购中收购成本大于被购买方的购买日可辨认净资产公允价值份额产生的。根据《企业会计准则》相关规定,商誉不做摊销处理,但需要在未来每年年度终了进行减值测试。在未来每年年报的编制过程中,公司将履行商誉资产减值评估测试流程。在日常经营中不排除被收购公司在收购后未达收益预期,存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司经营业绩,减少公司当期利润。

应对措施:

公司将利用规模、服务及品牌等核心竞争优势,充分发挥整合后的协同效应,进一步加强对已收购公司的运营管控,同时不断推出适应市场需求的创新型产品,以客户为中心,提供个性化、标准化、智能化的专业健康体检服务,不断提升整体盈利能力。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时 股东大会15.50%2022年01月20日2022年01月21日审议通过:《关于补选公司第八届董事会非独立董事的议案》:1.1 补选杨策先生为公司第八届董事会非独立董事;1.2 补选朱超先生为公司第八届董事会非独立董事。
2022年第二次临时股东大会临时 股东大会20.85%2022年03月28日2022年03月29日审议通过:1、《关于公司及下属子公司向银行申请综合授信额度及公司提供担保及反担保的议案》;2、《关于前次募集资金使用情况专项报告的议案》;3、《关于补选公司第八届董事会非独立董事的议案》。
2021年度股东大会年度 股东大会23.09%2022年05月17日2022年05月18日审议通过:1、《公司2021年度董事会工作报告》;2、《公司2021年度监事会工作报告》;3、《公司2021年年度报告及摘要》;4、《公司2021年度财务决算报告》;5、《公司2022年度财务预算报告》;6、《关于2021年度利润分配预案的议案》;7、《关于续聘2022年度审计机构的议案》;8、《关于2022年度日常关联交易预计的议案》;9、《关于2022年度公司董事薪酬的议案》;10、《关于2022年度公司监事薪酬的议案》;11、《关于为下属子公司提供担保额度的议案》;12、《关于公司监事会换届选举的议案》:12.01选举夏庆仁先生为公司第八届监事会非职工代表监事、12.02选举檀叙先生为公司第八届监事会非职工代表监事。
2022年第三次临时股东大会临时 股东大会23.00%2022年06月17日2022年06月18日审议通过:1、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》;2、《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》:2.01 定价基准日、发行价格和定价原则、2.02 募集资金规模和用途;3、《关于修订公司非公开发行股票预案的议案》;4、《关于修订公司非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》;5、《关于修订非公开发行股票摊薄即期回报及填补回报措施的议案》;6、《关于公司与认购对象签署<美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票之附条件生效的股份认购协议之补充协议>的议案》;7、《关于公司本次非公开发行股票涉及关联交易的议案》;8、《关于为下属子公司提供担保额度的议案》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
曾松柏董事离任2022年01月04日个人工作调整原因辞职
徐宏董事离任2022年01月04日个人原因辞职
杨策董事被选举2022年01月20日
朱超董事被选举2022年01月20日
俞熔总裁任免2022年01月28日出于公司长远发展战略等原因辞去总裁职务
徐涛总裁聘任2022年01月28日由联席总裁聘任为总裁
徐潘华董事离任2022年03月10日个人工作调整原因辞职
吴瞳董事被选举2022年03月28日
边国富监事会主席任期满离任2022年05月16日
崔岚职工代表监事任期满离任2022年05月16日
夏庆仁监事会主席被选举2022年05月17日
张成刚职工代表监事被选举2022年05月17日
檀叙监事被选举2022年05月17日

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

不适用。

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的 股票总额变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
公司(含控股子公司)董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员;公司核心及骨干员工;经董事会确定的公司其他员工。2,27511,985.12万股3.06%本员工持股计划资金总额不超过10 亿元,其中公司员工资金来源为公司员工的合法薪资、自筹资金及法律、行政法规允许的其他方式,并通过融资融券等法律法规允许的方式融资,融资资金与自筹资金的比例将不超过1:1。

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数报告期末持股数占上市公司股本总额的比例
俞熔董事长7,792,2087,792,2080.20%
郭美玲副董事长6,493,5066,493,5060.17%
徐涛董事、总裁1,818,1821,818,1820.05%
夏庆仁监事会主席、内审部负责人、首席风控官389,610389,6100.01%
张成刚职工代表监事、品牌管理中心总经理389,610389,6100.01%
林琳高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理1,558,4421,558,4420.04%
李林高级副总裁、上海天津及华东区域总经理779,221779,2210.02%
韩圣群高级副总裁、慈铭集团联席总裁兼北京公司总经理1,558,4421,558,4420.04%
林青副总裁、董事会秘书259,740259,7400.01%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

五、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会第八届主任委员:王辉,委员:郭美玲、王晓军、杨策、施东辉、郑兴军、王海桐。32022年04月11日审议通过《公司2021年度报告及摘要》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2022年度财务预算报告》、《关于2021年度利润分配预案的议案》、《关于募集资金2021年度存放与实际使用情况专项报告》、《关于续聘2022年度审计机构的议案》、《2021年度内部控制自我评价报告》、《关于2022年度日常关联交易预计的议案》、《关于2021年度计提资产减值准备的议案》、《关于同一控制下企业合并追溯调整的议案》与会委员全票通过所有议案。不适用
2022年04月27日审议通过《公司2022年第一季度报告》与会委员全票通过议案。不适用
2022年08月29日审议通过《公司2022年半年度报告及其摘要》、《公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;就公司近期收到的匿名举报信,内容涉及公司部分会计科目及其他事项,已提议公司聘请第三方中介机构就举报内容进行逐项核查。上述核查仍在继续推进。公司将及时披露后续进展。与会委员全票通过所有议案。不适用
薪酬与考核委员会第八届主任委员:王海桐,委员:俞熔、徐涛、朱超、王辉、施东辉、郑兴军。12022年04月11日审议通过《关于2022年度公司董事薪酬的议案》、《关于2022年度公司高级管理人员薪酬的议案》与会委员全票通过所有议案。不适用
战略委员会第八届主任委员:俞熔,委员:郭美玲、徐涛、王晓军、杨策、朱超、吴瞳、王辉、施东辉、郑兴军、王海桐。22022年01月28日讨论《集团资金现状汇报与讨论》、《2022年创新工作重点》、《公司未来三年发展规划及讨论》、《2022年预算》、《董监高责任险解读》等事项不适用
2022年7月01日讨论《近期参转控计划及预算》不适用
提名委员会第八届主任委员:施东辉,委员:俞熔、徐涛、吴瞳、王辉、32022年01月04日审议通过《关于补选公司第八届董事会非独立董事的议案》与会委员全票通过所有议案。不适用
郑兴军、王海桐。2022年01月28日审议通过《关于聘任公司总裁的议案》与会委员全票通过所有议案。不适用
2022年03月10日审议通过《关于补选公司第八届董事会非独立董事的议案》与会委员全票通过所有议案。不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
海南慈铭奥亚体检医院有限公司排放的生产废水中的粪大肠菌群检测值超过了《医疗机构水污染物排放标准》中的预处理标准限值违反了《中华人民共和国水污染防治法》第十条的规定1.罚款12.6万元;2.责令改正超标排放水污染物的环境违法行为,如拒不改正,则启动按日连续处罚。发生此事件后,海南慈铭奥亚体检医院有限公司(以下简称“海南慈铭奥亚”)高度重视,在海口市综合执法局生态环境保护执法支队给出的整改建议的基础上逐条逐项的进行整改,对消毒池进一步消毒后对池内污物及周边环境进行清理,固体污物由专门的医疗包装袋打包后由专业有资质公司处理。海南慈铭奥亚已积极且认真的进行多次全面排查并整改,也分别找两家有相关检测资质的第三方机构进行粪大肠杆菌的检测,结果均未检出,已达到整改目的。目前海南慈铭奥亚已采用半自动处理模式,消毒池经充分消毒后进行余氯检测,达到消毒标准后(3-10毫克/升)再进行污水排放。

参照重点排污单位披露的其他环境信息

生态环境是人类生存、生产与生活的基本条件。美年健康积极践行绿色经营理念,将绿色发展融入公司发展战略,通过严格处置医疗废弃物,控制污水排放,建设绿色体检中心,实施绿色办公,将环保理念推广至相关方,携手合作伙伴共同保护环境,实现绿色经营。报告期内,公司未发生较大及以上环境污染事件。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

1、医疗废弃物与污水处置措施

公司严格执行医疗废物管理制度,建立健全针对医疗废物流失、泄漏、扩散和意外事故的应急预案;严格要求医疗垃圾分类存放、交接记录完整,医疗垃圾存放周转箱内检区医疗废物与生活垃圾不混放;回收线路图清晰,暂存处随时上锁,标识规范齐全,防护用品、洗手设施、防害虫药物齐全;医疗废物收集容器、运送工具、防护用品等及医疗废物暂存处设置、设备、设施符合要求,医疗废弃物协议及资质、三联单齐全。

此外,公司按照国家相关规定制定污水处理的各项管理制度,通过制作污水处理流程图上墙,每日进行污水检测记录,生成污水检测合格报告,黏贴污水处理液有标签(商品名称、有效期),污水处理余氯含量分析显示剂有效期,严格控制污水排放。

2、保障体检环境医疗安全

体检环境的医疗安全措施包括进出口分流、前台限流,体检环境通风,严格体检环境消毒等。

日常设备消毒:机房设备用250~500mg/L的含氯消毒液擦拭消毒,或者使用含醇的一次性消毒湿巾,清洁消毒一步完成,每天至少2次。遇污染随时消毒,有肉眼可见污染物时应先使用一次性吸水材料清除污染物,然后常规消毒。

日常地面的消毒:普通机房用250~500mg/L的含氯消毒液消毒,有肉眼可见污染物时应先使用一次性吸水材料完全清除污染物后再消毒,每天至少2次,遇污染时随时消毒。

日常空气管理和消毒:无人状况下紫外线灯持续照射1小时,或循环空气消毒机持续消毒,终末使用过氧化氢空气消毒机喷雾消毒,每天进行终末消毒。未披露其他环境信息的原因:不适用。

二、社会责任情况

作为一家医疗服务企业,美年健康时刻把社会责任铭记于心,积极践行企业的社会责任,坚持做中国公益文化的传播者,持续为社会健康事业发展贡献价值。上半年,对于散发疫情地区,公司积极支援政府防疫行动、医疗扶贫等公益活动,彰显责任担当,体现美年健康的大爱情怀。

1、助力全国抗疫

(1)宁波美年“大白”身处不同“疫”线,全力以赴战“疫”

为配合疫情防控需要,应对新冠病毒核酸应急检测的突发需求,宁波美年大健康积极响应宁波市海曙区卫健委、鄞州区卫健委、北仑区卫健委号召,截至4月28日,各体检中心已累计派出86名医务工作者支援核酸检测工作,涉及各街道、社区、学校、企业、

火车站、地铁站等采样点的核酸采样工作,以及海曙区核酸检测基地的核酸检测工作。虽然身处不同“疫”线,但都在各自的岗位上全力坚守。

(2)吉林公司全力支援抗疫一线

3月份以来,吉林、长春“疫情告急”,从3月3日至25日,美年大健康吉林公司累计派遣出抗疫医护人员430余名,支援核酸采样点百余个,助力江城完成全员十六轮核酸检测工作,完成核酸采集共达52万余人次。从3月11日至4月2日,美年大健康长春分公司派出医护20余人,共计完成7万余人次核酸采样。疫情当前,使命在肩,美年人以自己的实际行动诠释着白衣天使的使命和担当。

(3)到最危险的地方去支援:为阳性待确诊居民采样

3月份以来,上海疫情形势严峻复杂,当时新增感染者人数处于高位波动状态。相关资料显示,根据各区常驻人口来看,浦东新区、黄浦区等地区的感染率居于高位。美年大健康上海美延门诊部、上海美恒门诊部、上海美阳门诊部、上海美楷门诊部、上海美锦门诊部、上海美健门诊部、上海瑞至门诊部,慈铭体检上海卓越慈铭门诊部、上海慈铭门诊部等多位医护深入黄浦区疫情一线增援阳性待确诊居民的核酸检测,不分昼夜、不折不扣地完成了每一项任务,用自己平凡的双手践行了最美逆行者的奉献和担当。

(4)美年健康医护人员上海方舱抗疫

4月上旬,美年大健康上海分公司、安徽亳州分公司的5名医护经过层层选拨,分别进驻嘉定区马陆镇隔离转运方舱、奉贤区青村零号基地方舱医院,日夜轮换对新冠病毒肺炎患者予以救治及身心照护。他们都入驻方舱两周时间以上。连轴转的间隙,在厂房改造的隔离转运方舱里“身兼数职”,与上海医护共同全力救治新冠病患。

2、开展“爱无疆·助残行”公益助残行动

“爱无疆·助残行”是公司携手中国肢残人协会与上海市残疾人福利基金会共同开展的全国性品牌公益活动,旨在持续关怀和保障残疾人士身体健康,帮助他们提升身体素质,提高生活质量,促进健康中国建设。自2017年首届启动以来,累计已为超过3.6万残障人士提供免费体检服务,获得了良好的社会口碑。

2022年5月15日是第32个全国助残日,今年助残日的主题是“促进残疾人就业,保障残疾人权益”。公司下属子公司淄博美年大健康走进山东隆嘉新材料科技有限公司开展“爱无疆·助残行”公益助残行动,为该公司的五十余名残疾职工进行了免费健康体检,而这也是淄博美年大健康连续第四年为该公司职工免费查体。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
他人起诉公司子公司:合同纠纷等4,411.98共59起,其中18个待开庭,24个审理中,17个已结案不会对公司造成重大影响均在审理中或者已完结不适用不适用
公司子公司起诉他人:合同纠纷等12,147.84共23起,其中8个待开庭,10个审理中,2个执行中,3个已结案不会对公司造成重大影响均在审理中或者已完结不适用不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额 (万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务投资顾问收入市场定价-00.00%350银行汇款-2022年04月16日巨潮资讯网刊登的《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2022-043)
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检收入等市场定价-1,914.010.65%10,000银行汇款-2022年04月16日同上
上海健亿投资中心(有限合伙)实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务投资顾问收入、中间级收益市场定价-00.00%750银行汇款-2022年04月16日同上
上海健亿投资中心(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检收入等市场定价-200.430.07%3,000银行汇款-2022年04月16日同上
上海美维口腔医疗管理集团有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务体检服务市场定价-27.590.01%200银行汇款-2022年04月16日同上
美因健康科技(北京)有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务体检服务等市场定价-47.040.02%500银行汇款-2022年04月16日同上
阿里巴巴集团其他关联方向关联人提供劳务及租赁服务体检服务、采购费、手续费等市场定价-1,421.820.51%6,500银行汇款-2022年04月16日同上
研计(上海)企业管理有限公司下属控制/关联体实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件市场定价-6,440.22.20%2,500银行汇款-2022年04月16日同上
检中心费、管理费、体检收入等
研计(上海)企业管理有限公司下属控制/关联体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检收入等市场定价-00.00%12,500银行汇款-2022年08月04日巨潮资讯网刊登的《关于调增2022年度部分日常关联交易预计的公告》(公告编号:2022-092)
北京万东医疗科技股份有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购设备、设备维修市场定价-81.90.62%500银行汇款-2022年04月16日巨潮资讯网刊登的《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2022-043)
上海大象医疗健康科技有限公司及下属子公司(见附表2)实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁远程阅片、外送检验费等市场定价-188.451.05%2,000银行汇款-2022年04月16日同上
上海美维口腔医疗管理集团有限公司及下属子公司(见附表2)实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务市场定价-36.960.11%500银行汇款-2022年04月16日同上
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)下属控制体检中心(见附表1)实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务等市场定价-3,294.3410.12%20,000银行汇款-2022年04月16日同上
上海健亿投资中心(有限合伙)下属控制体检中心(见附表1)实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务等市场定价-445.481.37%3,000银行汇款-2022年04月16日同上
百胜(深圳)医疗设备有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购医疗设备市场定价-330.32%200银行汇款-2022年04月16日同上
杭州艾迪康医学检验中心有限公其他关联方接受关联人提供的劳务检验检测费等市场定价-5,298.0229.44%14,000银行汇款-2022年04月16日同上
司及下属子公司及向关联人采购商品或租赁
慧医谷中医药科技(天津)股份有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购医疗设备市场定价-21.480.21%200银行汇款-2022年04月16日同上
美因健康科技(北京)有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁外送检验费、采购医疗耗材市场定价-3,770.217.57%12,000银行汇款-2022年04月16日同上
阿里巴巴集团其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购费、推广费、手续费、平台费市场定价-900.1121.74%3,000银行汇款-2022年04月16日同上
支付宝(中国)网络技术有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁推广费、手续费、平台费市场定价-59.142.44%300银行汇款-2022年04月16日同上
浙江深博医疗技术有限公司实际控制人重大影响的公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购设备市场定价-180.331.77%1,000银行汇款-2022年04月16日同上
研计(上海)企业管理有限公司下属控制/关联体检中心实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁外送检验费、采购医疗耗材市场定价-3,701.820.57%8,500银行汇款-2022年04月16日同上
研计(上海)企业管理有限公司下属控制/关联体检中心实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁外送检验费、采购医疗耗材市场定价-00.00%1,500银行汇款-2022年08月04日巨潮资讯网刊登的《关于调增2022年度部分日常关联交易预计的公告》(公告编号:2022-092)
上海天亿弘方企实际控制人向关联人租房屋租赁、物业市场-1,113.92.87%3,000银行-2022年04月16日巨潮资讯网刊登的《关于
业管理有限公司及下属子公司控制的企业赁房屋费等定价汇款2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2022-043)
上海天亿弘方物业管理有限公司实际控制人控制的企业向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费市场定价-142.750.37%2,000银行汇款-2022年04月16日同上
合计----29,318.96--108,000----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

1、公司于2021年6月8日召开了第七届董事会第二十九次(临时)会议,审议通过了《关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的议案》,根据公司日常经营及战略发展需要,公司拟向实际控制人俞熔先生借款不超过人民币2亿元,借款额度期限十二个月,额度在有效期内可循环滚动使用,借款利率参照银行等金融机构同期对公司的贷款利率水平,由双方在签订借款协议时协商确定。上述借款在到期日2022年6月7日前已全部归还。

公司于2022年6月1日召开了第八届董事会第十一次(临时)会议,审议通过了《关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的议案》,根据公司日常经营及战略发展需要,公司拟向实际控制人俞熔先生借款不超过人民币8,000万元,借款额度期限十二个月,额度在有效期内可循环滚动使用,借款利率参照银行等金融机构同期对公司的贷款利率水平,由双方在签订借款协议时协商确定。

截止2022年6月30日,公司向俞熔先生借款余额为人民币1,915万元。

2、公司于2021年9月29日召开了第七届董事会第三十五次(临时)会议,审议通过了《关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的议案》,同意公司下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权,金额不超过人民币 91,000 万元。截至本报告披露日,部分参股公司已完成工商变更,其他在正常推进中。

3、2021年9月10日,公司召开了第七届董事会第三十四次(临时)会议及第七届监事会第十八次(临时)会议、2021年9月27日召开了2021年第五次临时股东大会,审议并通过了《关于公司非公开发行股票预案的议案》等公司非公开发行A股股票有关议案。

2022年4月14日,公司召开了第八届董事会第九次会议、第七届监事会第二十五次会议,对本次非公开发行股票预案等文件进行了修订。

2022年6月1日,公司召开第八届董事会第十一次(临时)会议集第八届监事会第二次(临时)会议、2022年6月17日召开了2022年第三次临时股东大会,审议并通过了《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》,对公司非公开发行股票方案中的募集资金总额及用途进行了调整,并根据《上市公司非公开发行股票实施细则(2020年修订)》第十五条的规定,重新确定本次发行的定价基准日,发行价格相应调整。

2022年7月1日,公司收到中国证监会于2022年6月30日出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:221577),中国证监会对公司提交的非公开发行A股股票的行政许可申请材料进行了审查,认为申请材料齐全,决定对该行政许可申请予以受理。

2022年7月15日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(221577号)。

经与中介机构审慎协商,公司于2022年8月3日向中国证监会提交《关于延期回复〈美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见〉的申请》,申请延期至2022年8月31日前向中国证监会提交反馈意见书面回复。

截至本报告披露日,上述事项正在积极推进中。

4、公司于2022年1月28日召开了第八届董事会第七次(临时)会议,审议通过了《关于收购吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司部分股权暨关联交易的议案》,同意公司下属全资子公司吉林市大健康科技管理有限公司以人民币1,210.73万元受让非关联股东南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)持有的吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司43.2403%的股权。

截至本报告披露日,吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司已完成工商变更。

5、公司于2022年1月28日召开了第八届董事会第七次(临时)会议,审议通过了《关于下属子公司放弃部分参股公司优先认购权暨关联交易的议案 》, 同意公司下属子公司北京美年健康科技有限

公司放弃参股公司北京美年美灿门诊部有限责任公司及北京美年美合门诊部有限公司的优先认购权,金额合计不超过人民币4,850万元。截至本报告披露日,北京美年美灿门诊部有限责任公司和北京美年美合门诊部有限公司已完成工商变更。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的公告2021年06月09日巨潮资讯网刊登的《关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的公告》(公告编号:2021-056)
关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的公告2022年06月02日巨潮资讯网刊登的《关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的公告》(公告编号:2021-072)
关于非公开发行股票预案披露的提示性公告;关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的公告;关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补回报措施的公告;实际控制人、董事和高级管理人员关于非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺的公告;关于非公开发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的公告2021年09月11日巨潮资讯网刊登的《关于非公开发行股票预案披露的提示性公告》(公告编号:2021-086)、《关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补回报措施的公告》(公告编号:2021-087)、《实际控制人、董事和高级管理人员关于非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺的公告》(公告编号:2021-088)、《关于非公开发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的公告》(公告编号:2021-089)、《关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的公告》(公告编号:2021-090)
关于公司非公开发行A股股票预案相关文件修订说明的公告2022年04月16日巨潮资讯网刊登的《关于公司非公开发行A股股票预案相关文件修订说明的公告》(公告编号:2022-046)
关于调整公司非公开发行股票方案的公告2022年06月02日巨潮资讯网刊登的《关于调整公司非公开发行股票方案的公告》(公告编号:2022-068)
关于收到《中国证监会行政许可申请受理单》的公告2022年07月02日巨潮资讯网刊登的《关于收到〈中国证监会行政许可申请受理单〉的公告》(公告编号:2022-081)
关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告2022年07月16日巨潮资讯网刊登的《关于收到〈中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书〉的公告》(公告编号:2022-086)
关于延期回复《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告2022年08月04日巨潮资讯网刊登的《关于延期回复<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》(公告编号:2022-094)
关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告2021年09月30日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的公告》(公告编号:2021-098)
关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告2021年11月17日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2021-123)
关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告2021年12月17日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2021-141)
关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告2022年03月09日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2022-021)
关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告2022年04月15日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2022-034)
关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告2022年07月02日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2022-080)
关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告2022年08月06日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司对外投资、放弃部分参股公司优先购买权及优先认购权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2022-096)
关于收购吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司部分股权暨关联交易的公告;关于收购吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司部分股权暨关联交易的进展公告2022年01月29日巨潮资讯网刊登的《关于收购吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司部分股权暨关联交易的公告》(公告编号:2022-017)
关于收购吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司部分股权暨关联交易的公告;关于收购吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司部分股权暨关联交易的进展公告2022年07月15日巨潮资讯网刊登的《关于收购吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司部分股权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2022-084)
关于下属子公司放弃部分参股公司优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司放弃部分参股公司优先认购权暨关联交易的进展公告2022年01月29日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司放弃部分参股公司优先认购权暨关联交易的公告》(公告编号:2022-018)
关于下属子公司放弃部分参股公司优先认购权暨关联交易的公告;关于下属子公司放弃部分参股公司优先认购权暨关联交易的进展公告2022年07月29日巨潮资讯网刊登的《关于下属子公司放弃部分参股公司优先认购权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2022-087)

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明经营租赁承担

根据不可撤销的有关房屋和固定资产经营租赁协议,本集团于6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下:

单位:元

项目2022年6月30日2021年12月31日(追溯后)
资产负债表日后1年911,181,351.78797,215,409.74
资产负债表日后2年655,684,205.90648,287,663.12
资产负债表日后3年558,287,949.55535,630,699.02
以后年度1,499,197,221.581,445,549,254.56
合计3,624,350,728.813,426,683,026.44

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海美鑫融资租赁有限公司2022年03月11日10,0002022年03月28日3,125.82质押、连带责任担保2022.3.28-2028.3.27
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日15,0002019年01月25日连带责任担保2019.1.25-2024.1.24
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日5,0002019年04月09日2,360质押、连带责任担保2019.4.9-2027.2.18
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日120,0002017年09月22日54,000连带责任担保2017.9.22-2025.8.17
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日39,0002018年05月08日7,140质押、连带责任担保2018.5.8-2025.5.25
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日26,0002020年01月14日质押、连带责任担保2020.1.14-2024.1.14
美年大健康产业(集团)有限公司2020年04月30日15,0002021年03月19日连带责任担保2021.3.19-2025.3.17
美年大健康产业(集团)有限公司2022年03月11日29,5002021年05月21日27,275连带责任担保2021.5.21-2025.12.1
美年大健康产业(集团)有限公司2021年04月13日3,0002021年10月12日3,000连带责任担保2021.10.12-2025.10.8
美年大健康产业(集团)有限公司2021年04月13日10,0002021年12月14日10,000连带责任担保2021.12.14-2026.1.10
上海美年门诊部有限公司2021年04月13日16,0002021年12月10日16,000连带责任担保2021.12.10-2025.11.8
美年大健康产业(集团)有限公司、上海美鑫融资租赁有限公司、上海美年门诊部有限公司2021年04月13日36,000连带责任担保
美年大健康产业(集团)有限公司2021年04月13日46,9002015年08月07日7,800连带责任担保2022.1.17-2025.1.16
美年大健康产业(集团)有限公司2021年04月13日15,0002022年01月25日15,000连带责任担保2022.1.25-2026.1.24
美年大健康产业(集团)有限公司2022年03月11日38,0002022年03月29日14,991.35连带责任担保2022.3.29-2026.3.28
上海美健门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年03月31日1,000连带责任担保2022.3.31-2026.3.28
上海美宜门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年03月31日1,000连带责任担保2022.3.31-2026.3.28
上海美东门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年03月31日1,000连带责任担保2022.3.31-2026.3.28
上海美延门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年03月31日1,000连带责任担保2022.3.31-2026.3.28
上海美锦门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年03月31日1,000连带责任担保2022.3.31-2026.3.28
上海美恒门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年03月31日1,000连带责任担保2022.3.31-2026.3.28
上海美阳门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年03月31日1,000连带责任担保2022.3.31-2026.3.28
上海美智门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年03月31日1,000连带责任担保2022.3.31-2026.3.28
上海慈铭门诊部有限公司2022年03月11日8002022年04月15日800连带责任担保2022.4.15-2026.4.12
上海卓越慈铭门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年04月15日1,000连带责任担保2022.4.15-2026.4.12
上海至诚慈铭门诊部有限公司2022年03月11日7002022年04月15日700连带责任担保2022.4.15-2026.4.12
上海初元慈铭门诊部有限公司2022年03月11日5002022年04月15日500连带责任担保2022.4.15-2026.4.12
南京美年大健康管理有限公司2022年06月02日5002022年06月14日500连带责任担保2022.6.14-2026.6.13
济南大健康健康体检管理有限公司2022年06月02日5002022年06月27日500连带责任担保2022.6.27-2026.6.9
上海美锦门诊部有限公司2022年03月11日8002022年06月29日425连带责任担保2022.6.29-2026.2.28
上海美宜门诊部有限公司2022年03月11日1,0002022年06月29日1,000连带责任担保2022.6.29-2026.2.28
上海美东门诊部有限公司2022年03月11日900连带责任担保
上海美恒门诊部有限公司2022年03月11日800连带责任担保
上海美阳门诊部有限公司2022年03月11日800连带责任担保
上海卓越慈铭门诊部有限公司2022年03月11日1,000连带责任担保
上海至诚慈铭门诊部有限公司2022年03月11日5002022年06月30日500连带责任担保2022.6.30-2026.2.28
上海初元慈铭门诊部有限公司2022年03月11日3002022年06月29日300连带责任担保2022.6.29-2026.2.28
上海慈铭门诊部有限公司2022年03月11日500连带责任担保
慈铭健康体检管理集团杭州有限公司2022年03月11日400连带责任担保
杭州慈铭友好综合门诊部有限公司2022年03月11日200连带责任担保
杭州美溪医疗门诊部有限公司2022年03月11日4002022年06月29日400连带责任担保2022.6.29-2026.6.27
杭州美年滨河医疗门诊部有限公司2022年03月11日500连带责任担保
杭州美年医疗门诊部有限公司2022年03月11日5002022年06月29日500连带责任担保2022.6.29-2026.6.27
南宁美年大健康体检有限公司2022年04月30日1,000连带责任担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)543,030报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)66,317.18
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)708,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)175,817.18
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海美年门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月07日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.7
上海美年门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月09日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.9
上海美东门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月07日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.7
上海美东门诊部有限公司2022年06月03日4002022年06月09日400连带责任担保2021.6.18-2026.6.9
上海美恒门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月09日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.9
上海美恒门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月13日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.13
上海美健门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月07日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.7
上海美健门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月13日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.13
上海美锦门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月09日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.9
上海美锦门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月13日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.13
上海美延门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月07日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.7
上海美阳门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月07日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.7
上海美阳门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月13日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.13
上海美宜门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月07日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.7
上海美宜门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月13日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.13
上海初元慈铭门诊部有限公司2022年06月03日3002022年06月09日300连带责任担保2021.6.18-2026.6.9
上海初元慈铭门诊部有限公司2022年06月03日3002022年06月13日300连带责任担保2021.6.18-2026.6.13
上海至诚慈铭门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月09日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.9
上海卓越慈铭门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月09日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.9
上海卓越慈铭门诊部有限公司2022年06月03日5002022年06月13日500连带责任担保2021.6.18-2026.6.13
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)16,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)9,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)26,000报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)9,500
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)559,530报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)75,817.18
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)734,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)185,317.18
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例25.41%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)33,625
上述三项担保金额合计(D+E+F)33,625

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份75,808,7241.94%-32,795,983-32,795,98343,012,7411.10%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股75,808,7241.94%-32,795,983-32,795,98343,012,7411.10%
其中:境内法人持股
境内自然人持股75,808,7241.94%-32,795,983-32,795,98343,012,7411.10%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份3,838,445,19998.06%32,795,98332,795,9833,871,241,18298.90%
1、人民币普通股3,838,445,19998.06%32,795,98332,795,9833,871,241,18298.90%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数3,914,253,923100.00%003,914,253,923100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

公司高管林琳女士减少2,100,000股高管锁定股,公司原监事崔岚女士增加301,885股高管锁定股,公司原董事徐可先生减少30,108,265股高管锁定股,公司原高管宁毅先生减少150股高管锁定股,公司原高管张胜江先生减少889,453股高管锁定股。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东 名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
俞熔33,619,94733,619,947期末为高管锁定股根据董监高股份管理相关规定解锁
林琳8,506,3492,100,0006,406,349期末为高管锁定股根据董监高股份管理相关规定解锁
李林1,778,9071,778,907期末为高管锁定股根据董监高股份管理相关规定解锁
崔岚905,653301,8851,207,538期末为监事任期届满锁定股2022-11-16
徐可30,108,26530,108,265期初为高管离职锁定股,期末解除锁定2022-4-15
张胜江889,453889,453期初为高管离职锁定股,期末解除锁定2022-4-15
宁毅150150期初为高管离职锁定股,期末解除锁定2022-4-15
合计75,808,72433,097,868301,88543,012,741----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数184,839报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
阿里巴巴(中国)网络技术有限公司境内非国有法人8.02%313,937,7970313,937,797
上海天亿资产管理有限公司境内非国有法人5.97%233,499,5730233,499,573质押233,153,523
杭州信投信息技术有限公司境内非国有法人5.01%195,996,0490195,996,049
世纪长河科技集团有限公司境内非国有法人4.76%186,448,5120186,448,512质押128,413,000
上海麒钧投资中心(有限合伙)境内非国有法人3.22%125,871,376-3,000,0000125,871,376
香港中央结算有限公司境外法人3.21%125,672,5676,045,4980125,672,567
上海维途企业发展中心(有限合伙)境内非国有法人3.11%121,824,3760121,824,376质押80,895,313
周宇光境内自然人2.54%99,470,44990,935,347099,470,449
上海美馨投资管理有限公司境内非国有法人2.34%91,699,505091,699,505质押90,787,091
全国社保基金一一七组合其他2.06%80,520,000-2,000,000080,520,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内,公司前10名普通股股东中,阿里网络为杭州信投的控股股东,存在一致行动关系;天亿资产、上海美馨、世纪长河、上海维途等4名普通股股东之间存在一致行动关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其余4名普通股股东之间是
否存在关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注11)
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
阿里巴巴(中国)网络技术有限公司313,937,797人民币普通股313,937,797
上海天亿资产管理有限公司233,499,573人民币普通股233,499,573
杭州信投信息技术有限公司195,996,049人民币普通股195,996,049
世纪长河科技集团有限公司186,448,512人民币普通股186,448,512
上海麒钧投资中心(有限合伙)125,871,376人民币普通股125,871,376
香港中央结算有限公司125,672,567人民币普通股125,672,567
上海维途企业发展中心(有限合伙)121,824,376人民币普通股121,824,376
周宇光99,470,449人民币普通股99,470,449
上海美馨投资管理有限公司91,699,505人民币普通股91,699,505
全国社保基金一一七组合80,520,000人民币普通股80,520,000
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明报告期内,公司前10名普通股股东中,阿里网络为杭州信投的控股股东,存在一致行动关系;天亿资产、上海美馨、世纪长河、上海维途等4名普通股股东之间存在一致行动关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其余4名普通股股东之间是否存在关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)公司股东上海麒钧投资中心(有限合伙)通过普通证券账户持有73,511,800股,通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票52,359,576股,实际合计持有125,871,376股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2021年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:美年大健康产业控股股份有限公司

2022年06月30日

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金1,135,918,169.282,268,221,082.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,254,868.101,351,326.02
衍生金融资产
应收票据5,184,758.311,565,038.22
应收账款2,437,990,268.082,566,490,791.36
应收款项融资
预付款项140,128,976.81132,148,798.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款366,246,245.13362,437,174.92
其中:应收利息68,750.00104,438.90
应收股利65,358,486.3763,795,136.44
买入返售金融资产
存货142,877,848.95149,985,158.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产233,428,867.04287,502,705.14
其他流动资产106,810,068.93127,604,667.17
流动资产合计4,569,840,070.635,897,306,741.80
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款58,746,577.93137,028,379.14
长期股权投资930,170,664.89968,350,073.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,196,778,465.301,225,754,666.33
投资性房地产
固定资产2,154,238,142.942,204,054,738.51
在建工程119,365,177.47105,676,684.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,885,900,311.352,820,204,435.94
无形资产203,542,463.48198,844,948.84
开发支出49,144,756.8934,061,425.53
商誉4,247,363,046.964,051,452,900.12
长期待摊费用379,144,099.49428,842,526.09
递延所得税资产339,087,881.71218,626,634.87
其他非流动资产417,223,747.10584,740,118.85
非流动资产合计12,980,705,335.5112,977,637,532.51
资产总计17,550,545,406.1418,874,944,274.31
流动负债:
短期借款1,932,952,786.111,447,105,741.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据146,000.00146,000.00
应付账款1,085,045,123.27997,775,568.47
预收款项
合同负债1,443,618,918.551,687,149,344.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬462,769,003.11700,980,347.75
应交税费40,621,198.20175,587,229.95
其他应付款597,582,834.15564,069,917.62
其中:应付利息
应付股利30,273,132.7074,036,195.78
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,381,380,361.411,473,365,091.66
其他流动负债
流动负债合计6,944,116,224.807,046,179,241.19
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款186,806,297.60661,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债2,401,461,264.012,322,716,201.55
长期应付款44,263,111.8763,934,571.82
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益9,255,348.2310,419,406.26
递延所得税负债4,305,570.814,397,605.17
其他非流动负债2,519,405.432,519,403.86
非流动负债合计2,648,610,997.953,064,987,188.66
负债合计9,592,727,222.7510,111,166,429.85
所有者权益:
股本3,914,253,923.003,914,253,923.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,476,407,935.652,554,403,295.55
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益10,837,959.0310,517,435.43
专项储备
盈余公积102,331,462.47102,331,462.47
一般风险准备
未分配利润1,088,922,581.251,755,405,054.62
归属于母公司所有者权益合计7,292,698,817.248,036,856,126.91
少数股东权益665,119,366.15726,921,717.55
所有者权益合计7,957,818,183.398,763,777,844.46
负债和所有者权益总计17,550,545,406.1418,874,944,274.31

法定代表人:俞熔 主管会计工作负责人:押志高 会计机构负责人:押志高

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金44,369,321.8428,297,562.30
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款41,398,549.6852,298,200.00
应收款项融资
预付款项5,647,734.216,214,197.03
其他应收款610,203,376.481,662,956,598.68
其中:应收利息
应收股利59,850,112.3058,473,657.63
存货92,522.7992,522.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产31,122,750.6529,716,508.04
流动资产合计732,834,255.651,779,575,588.84
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资11,136,538,190.329,733,210,885.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产262,101,898.18262,101,898.18
投资性房地产
固定资产1,009,310.321,346,180.27
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产5,626,221.068,518,660.80
无形资产286,933.94309,107.24
开发支出
商誉
长期待摊费用5,350,550.406,807,682.59
递延所得税资产48,494.7422,888.68
其他非流动资产270,000.00100,878,938.05
非流动资产合计11,411,231,598.9610,113,196,241.51
资产总计12,144,065,854.6111,892,771,830.35
流动负债:
短期借款725,332,170.52594,638,957.57
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款63,855,354.8460,637,261.51
预收款项
合同负债
应付职工薪酬4,158,095.785,798,217.82
应交税费1,231,801.16651,273.60
其他应付款778,658,203.72655,068,865.10
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债10,269,879.777,422,418.09
其他流动负债
流动负债合计1,583,505,505.791,324,216,993.69
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债2,682,447.20
长期应付款970,000.00965,216.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计970,000.003,647,663.20
负债合计1,584,475,505.791,327,864,656.89
所有者权益:
股本3,914,253,923.003,914,253,923.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,472,634,744.426,423,661,500.77
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积163,892,722.23163,892,722.23
未分配利润308,864,003.33363,154,071.62
所有者权益合计10,559,590,348.8210,564,907,173.46
负债和所有者权益总计12,144,065,854.6111,892,771,830.35

3、合并利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入2,921,693,536.493,384,289,626.31
其中:营业收入2,921,693,536.493,384,289,626.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,680,587,825.893,828,073,543.65
其中:营业成本2,352,979,773.952,413,592,098.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,194,531.491,597,206.99
销售费用804,151,247.30897,156,762.22
管理费用356,840,821.24304,602,248.95
研发费用22,791,190.6625,245,530.56
财务费用142,630,261.25185,879,696.82
其中:利息费用146,771,100.80191,558,418.38
利息收入9,447,915.0416,406,835.60
加:其他收益15,038,385.7613,237,563.14
投资收益(损失以“-”号填列)-9,688,953.3214,767,206.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-38,263,520.44-13,645,019.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,727,755.85-365,904.31
信用减值损失(损失以“-”号填列)-38,536,757.62-10,559,013.31
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,005,312.59
资产处置收益(损失以“-”号填列)-3,519,002.53-2,296,262.67
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-795,878,173.85-429,000,328.23
加:营业外收入2,517,955.822,165,275.40
减:营业外支出4,002,186.5913,250,680.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-797,362,404.62-440,085,733.80
减:所得税费用-94,951,895.6611,874,679.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-702,410,508.96-451,960,412.96
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-702,410,508.96-451,960,412.96
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-666,482,473.37-426,420,727.02
2.少数股东损益-35,928,035.59-25,539,685.94
六、其他综合收益的税后净额635,339.32818,450.68
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额320,523.60886,462.56
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益320,523.60886,462.56
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额320,523.60886,462.56
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额314,815.72-68,011.88
七、综合收益总额-701,775,169.64-451,141,962.28
归属于母公司所有者的综合收益总额-666,161,949.77-425,534,264.46
归属于少数股东的综合收益总额-35,613,219.87-25,607,697.82
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.17-0.11
(二)稀释每股收益-0.17-0.11

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-2,307,728.95元,上期被合并方实现的净利润为:

-913,026.07元。法定代表人:俞熔 主管会计工作负责人:押志高 会计机构负责人:押志高

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入226,178.9473,304,970.79
减:营业成本799,795.6273,566,410.90
税金及附加8,506.20164,348.62
销售费用
管理费用39,030,969.2234,659,613.78
研发费用227,722.77
财务费用29,364,676.42854,517.23
其中:利息费用32,974,143.1911,666,581.88
利息收入3,831,726.108,741,861.29
加:其他收益379,063.75582,436.21
投资收益(损失以“-”号填列)14,622,904.36247,111,312.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,354,060.978,304,520.39
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-72,000.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-54,275,523.18211,753,829.39
加:营业外收入
减:营业外支出40,151.171,034,968.79
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-54,315,674.35210,718,860.60
减:所得税费用-25,606.0656,010,916.55
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-54,290,068.29154,707,944.05
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-54,290,068.29154,707,944.05
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-54,290,068.29154,707,944.05
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,832,379,341.363,024,952,755.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还0.000.00
收到其他与经营活动有关的现金86,623,486.82364,402,433.53
经营活动现金流入小计2,919,002,828.183,389,355,188.70
购买商品、接受劳务支付的现金884,091,933.661,069,248,486.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,921,029,271.971,892,205,902.38
支付的各项税费162,922,304.60158,274,867.71
支付其他与经营活动有关的现金316,108,627.23561,420,431.24
经营活动现金流出小计3,284,152,137.463,681,149,687.86
经营活动产生的现金流量净额-365,149,309.28-291,794,499.16
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金101,140,001.00270,250,000.00
取得投资收益收到的现金19,140,338.3533,137,604.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,189,617.816,391,244.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额198,450,000.00
收到其他与投资活动有关的现金90,938,506.39384,396,534.05
投资活动现金流入小计219,408,463.55892,625,382.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金264,852,658.07306,900,370.35
投资支付的现金64,717,183.78110,071,183.05
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额26,484,211.90
支付其他与投资活动有关的现金83,462,000.00
投资活动现金流出小计356,054,053.75500,433,553.40
投资活动产生的现金流量净额-136,645,590.20392,191,829.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,500,001.002,400,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,500,001.002,400,000.00
取得借款收到的现金1,442,649,134.341,583,995,247.50
收到其他与筹资活动有关的现金56,040,199.70
筹资活动现金流入小计1,445,149,135.341,642,435,447.20
偿还债务支付的现金1,586,895,557.983,502,163,315.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金193,646,589.21182,344,972.78
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润116,123,878.0138,972,273.23
支付其他与筹资活动有关的现金296,822,513.33340,945,636.63
筹资活动现金流出小计2,077,364,660.524,025,453,924.61
筹资活动产生的现金流量净额-632,215,525.18-2,383,018,477.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响519,405.552,253,991.21
五、现金及现金等价物净增加额-1,133,491,019.11-2,280,367,155.95
加:期初现金及现金等价物余额2,209,377,126.793,510,877,572.22
六、期末现金及现金等价物余额1,075,886,107.681,230,510,416.27

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金11,073,796.48289,505.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,063,877,237.81154,229,440.56
经营活动现金流入小计1,074,951,034.29154,518,946.10
购买商品、接受劳务支付的现金2,083,855.2072,389,988.85
支付给职工以及为职工支付的现金16,159,797.5419,034,623.60
支付的各项税费8,505.6024,661,778.74
支付其他与经营活动有关的现金55,293,140.94831,314,122.65
经营活动现金流出小计73,545,299.28947,400,513.84
经营活动产生的现金流量净额1,001,405,735.01-792,881,567.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金100,640,000.00466,350,000.00
取得投资收益收到的现金11,892,388.722,703,277.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,416,284,870.12
投资活动现金流入小计112,532,388.721,885,338,147.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金41,835.91149,576.00
投资支付的现金1,353,000,000.00900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,339,029,639.42
投资活动现金流出小计1,353,041,835.912,340,079,215.42
投资活动产生的现金流量净额-1,240,509,447.19-454,741,067.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金913,850,000.001,093,976,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金52,268,377.84
筹资活动现金流入小计913,850,000.001,146,245,177.84
偿还债务支付的现金629,864,800.00302,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,789,413.262,374,039.64
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计657,654,213.26304,374,039.64
筹资活动产生的现金流量净额256,195,786.74841,871,138.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额17,092,074.56-405,751,497.06
加:期初现金及现金等价物余额27,277,247.28528,426,849.24
六、期末现金及现金等价物余额44,369,321.84122,675,352.18

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,914,253,9232,554,403,295.55300,055,044.1610,517,435.43102,331,462.471,757,311,362.258,038,762,434.54720,701,294.448,759,463,728.98
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并-1,906,307.63-1,906,307.636,220,423.114,314,115.48
其他
二、本年期初余额3,914,253,9232,554,403,295.55300,055,044.1610,517,435.43102,331,462.471,755,405,054.628,036,856,126.91726,921,717.558,763,777,844.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-77,995,359.90320,523.60-666,482,473.37-744,157,309.67-61,802,351.40-805,959,661.07
(一)综合收益总额320,523.60-666,482,473.37-666,161,949.77-35,613,219.87-701,775,169.64
(二)所有者投入和减少资本-77,995,359.90-77,995,359.9046,171,683.40-31,823,676.50
1.所有者投2,500,001.002,500,001.00
入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额43,052,680.0043,052,680.0043,052,680.00
4.其他-121,048,039.90-121,048,039.9043,671,682.40-77,376,357.50
(三)利润分配-72,360,814.93-72,360,814.93
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-72,360,814.93-72,360,814.93
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,914,253,9232,476,407,935.65300,055,044.1610,837,959.03102,331,462.471,088,922,581.257,292,698,817.24665,119,366.157,957,818,183.39

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,914,253,9232,537,577,060.20300,055,044.1610,810,307.0683,960,539.421,726,202,128.417,972,748,913.93719,670,803.908,692,419,717.83
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并11,968,147.26-13,507,482.54-1,539,335.28-13,325,442.07-14,864,777.35
其他
二、本年期初余额3,914,253,9232,549,545,207.46300,055,044.1610,810,307.0683,960,539.421,712,694,645.877,971,209,578.65706,345,361.838,677,554,940.48
三、本期增减变动金额(减401,863.02886,462.56-428,100,727.02-426,812,401.44-39,817,153.40-466,629,554.84
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额886,462.56-426,420,727.02-425,534,264.46-25,607,697.82-451,141,962.28
(二)所有者投入和减少资本401,863.02401,863.0224,762,817.6525,164,680.67
1.所有者投入的普通股522,000.00522,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他401,863.02401,863.0224,240,817.6524,642,680.67
(三)利润分配-1,680,000.00-1,680,000.00-38,972,273.23-40,652,273.23
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-38,972,273.23-38,972,273.23
4.其他-1,680,000.00-1,680,000.00-1,680,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,914,253,9232,549,947,070.48300,055,044.1611,696,769.6283,960,539.421,284,593,918.857,544,397,177.21666,528,208.438,210,925,385.64

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,914,253,9236,423,661,500.77300,055,044.16163,892,722.23363,154,071.6210,564,907,173.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,914,253,9236,423,661,500.77300,055,044.16163,892,722.23363,154,071.6210,564,907,173.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)48,973,243.65-54,290,068.29-5,316,824.64
(一)综合收益总额-54,290,068.29-54,290,068.29
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配48,973,243.6548,973,243.65
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他48,973,243.6548,973,243.65
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,914,253,9236,472,634,744.42300,055,044.16163,892,722.23308,864,003.3310,559,590,348.82

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,914,253,9236,359,017,118.37300,055,044.16163,892,722.23369,016,316.7410,506,125,036.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,914,253,9236,359,017,118.37300,055,044.16163,892,722.23369,016,316.7410,506,125,036.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)43,118,042.40154,707,944.05197,825,986.45
(一)综合收益总额154,707,944.05154,707,944.05
(二)所有者投入和减少资本43,118,042.4043,118,042.40
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他43,118,042.4043,118,042.40
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,914,253,9236,402,135,160.77300,055,044.16163,892,722.23523,724,260.7910,703,951,022.63

三、公司基本情况

美年大健康产业控股股份有限公司前身为江苏三友集团股份有限公司,系江苏三友集团有限公司在吸收合并南通三和时装有限公司基础上整体变更设立。本公司成立于1991年1月22日。截止2014年12月31日,注册资本及实收资本为人民币22,425.00万元。

根据本公司2014年度股东大会决议通过的利润分配预案,2015年6月3日,以本公司总股本22,425万股为基数,向全体股东每10股送红股2.40股,本次分红后本公司总股本增加至人民币27,807.00万元。

根据中国证券监督管理委员会2015年7月20日核准并出具的《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组及向上海天亿投资(集团) 有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]1718号),江苏三友集团股份有限公司向美年大健康产业(集团)有限公司原股东上海天亿投资(集团)有限公司等24名机构股东及俞熔、徐可等79名自然人股东发行股份购买资产(以下简称“重大资产置换及发行股份购买资产”),截至2015年8月10日止,上述美年大健康原股东均已将股权过户至本公司,本次重大资产置换及发行股份购买资产新增股本人民币91,934.2463万元,增资后本公司总股本增加至人民币119,741.2463万元。

根据上述证监许可[2015]1718号文件核准,本公司募集配套资金非公开发行普通股(A股)的发行数量不超过6,097.5609万股。截至2015年8月25日止,本公司募集配套资金实际已发行人民币普通股1,332.8890万股,增资后本公司总股本增加至人民币121,074.1353万元。

根据本公司2015年度股东大会决议通过的利润分配预案,2016年6月13日,以本公司总股本121,074.1353万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,本次转增后本公司总股本增加至人民币242,148.2706万元。

根据本公司2016年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司向上海维途投资中心(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]1764号),本公司分别向上海维途投资中心(有限合伙)发行8,667.7923万股、向上海天亿资产管理有限公司发行5,938.3728万股、向北京东胜康业投资咨询有限公司发行480.0623万股购买慈铭健康体检管理集团有限公司股权。截至2017年10月11日止,本次发行股份购买资产新增股本人民币15,086.2274万元,增资后本公司总股本增加至人民币257,234.4980万元。

根据上述证监许可[2017]1764号文件,核准本公司非公开发行不超过3,990.6103万股募集发行股份购买资产的配套资金。截至2017年11月6日止,本公司已实际非公开发行人民币普通股2,896.0817万股,增资后本公司总股本增加至人民币260,130.5797万元。

根据本公司2017年度股东大会决议,2018年5月15日,以本公司总股本260,130.5797万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,本次转增后本公司总股本增加至人民币312,156.6956万元。

根据本公司2018年度股东大会通过的利润分配预案和权益分派实施方案,2019年5月17日,以本公司总股本312,156.6956万股扣除回购专户上已回购股份1,549.3830万股后的总股本310,607.3126万股为分配基数,向全体股东每10股派发现金红利0.53元(含税),同时以资本公积每10股转增2股,本次转增后本公司总股本增加至人民币374,278.1581万元。

根据本公司2019年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2019] 1556号),本公司分别向阿里巴巴(中国)网络技术有限公司发行15,895.7575万股、向博时基金管理有限公司发行1,818.1818万股购买美年大健康产业控股股份有限公司的股权。截至2019年10月28日止,本公司已实际非公开发行人民币普通股17,713.9393万股,增资后本公司总股本增加至人民币391,992.0974万元。

根据本公司于2020年4月28日审议通过的《关于慈铭健康体检管理集团有限公司2019年度业绩承诺实现情况及业绩补偿实施方案的议案》,盈利预测补偿义务人上海天亿资产管理有限公司及上海维

途投资中心(有限合伙)向本公司补偿股份总数为5,667,051股,并返还现金分红人民币447,783.23元。本次业绩承诺补偿股份由本公司以人民币1.00元的总价回购并予以注销。本公司分别于2020年8月21日、2020年8月25日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《证券过户登记确认书》(业务编号:195000002361)、《注销证券结果报表》(业务单号:195000002361),本次回购注销完成后,公司总股本由3,919,920,974股减少为3,914,253,923股。 本公司统一社会信用代码:91320600608304061J,注册地址:江苏南通市人民东路218号,法定代表人:俞熔。 本公司经营范围:从事医疗技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;投资管理;健康管理咨询 (不得从事医疗活动、心理咨询) 等 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 。

本财务报表业经本公司董事会于2022年8月29日决议批准报出。本公司2022年6月30日纳入合并范围的公司共323户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加18户,减少1户,详见本附注八“合并范围的变更”。

本公司及各子公司主要从事健康体检。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司及其子公司(“本集团”)以持续经营为基础编制财务报表。本集团自2019年1月1日和2020年1月1日起分别执行了财政部2017年度修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则和《企业会计准则第14号——收入》,并自2021年1月1日起执行了财政部2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》(参见附注五、42)。

2、持续经营

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力稳定,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团从事健康体检、医疗技术专业领域内的技术开发、咨询、服务以及投资管理、健康管理咨询等。本集团应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产的折旧以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见相关附注。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并财务状况和财务状况、2022年半年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外,本公司的财务报表同时符合中国证监会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注五、9进行了折算。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的,该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

对于非同一控制下的交易,购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时,将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断。

当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日 公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉 (参见附注五、5(3));如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注五、22(2)(b))于购买日转入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的,购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备 (参见附注五、31) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产

组组合处置时予以转出,计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

(2)合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围 。

(3)处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。

(4)少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价),资本公积 (股本溢价) 不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注五、26) 外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。

10、金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注五、22) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据附注五、39的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

(a) 本集团金融资产的分类

本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以

摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b) 本集团金融资产的后续计量- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4)抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

- 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

- 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

- 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:

- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值;

- 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。

金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。

(6)减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

- 以摊余成本计量的金融资产;- 合同资产;- 租赁应收款。本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款和合同资产,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款和合同资产外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;

- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本集团认为金融资产在下列情况发生违约:

- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如果持有) 等追索行动;或

- 金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信

用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

- 发行方或债务人发生重大财务困难;- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积 (股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。

11、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法参见附注五、10。

12、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法参见附注五、10。

13、应收款项融资

不适用。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参见附注五、10。

15、存货

(1)存货的分类和成本

存货包括试剂、耗材以及低值易耗品等。存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。

(2)发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用先进先出法计量。低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

16、合同资产

合同资产的确认方法及标准参见附注五、39;合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法参见附注五、10。

17、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:

-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

-该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;

-该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本集团对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

- 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

18、持有待售资产

不适用。

19、债权投资

不适用。

20、其他债权投资

不适用。

21、长期应收款

长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法参见附注五、10

22、长期股权投资

(1)长期股权投资投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资

- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

(b) 其他方式取得的长期股权投资

- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资

在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。

在本集团合并财务报表中,对子公司按附注五、6进行处理。

(b) 对合营企业和联营企业的投资

合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注五、22(3)) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。

联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注五、22(3)) 的企业。后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:

- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

- 取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。

- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益

法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:

- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;

- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产指本集团为提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、25确定初始成本。本集团在固定资产报废时承担的与环境保护和生态恢复等义务相关的支出,包括在有关固定资产的初始成本中。

对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济利益很可能流入本集

团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年、40年5.00%2.38%、4.75%
机器设备年限平均法5年、10年5.00%9.50%、19.00%
运输工具年限平均法8年5.00%11.88%
其他年限平均法3年、5年5.00%19.00%、31.67%

本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用。

25、在建工程

26、借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销):

- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益。

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,本集团暂停借款费用的资本化。

27、生物资产

不适用。

28、油气资产

不适用。

29、使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法参见附注五、42。30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注五、31) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非该无形资产符合持有待售的条件。

各项无形资产的摊销年限为:

项目摊销年限(年)
软件10年
商标使用权无限使用寿命

本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按上述使用寿命有限的无形资产处理。

本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按上述使用寿命有限的无形资产处理。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注五、31) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

(2) 内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注五、31) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

31、长期资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

- 固定资产- 在建工程- 使用权资产- 无形资产- 开发支出- 长期股权投资- 商誉- 长期待摊费用等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合,下同) 的公允价值 (参见附注五、43(1)) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比

重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为:

项目摊销年限(年)
门店装修费受益期限与5年之孰短者
办公楼装修费受益期限与20年之孰短者
其他受益期限

33、合同负债

合同负债的确定方法参见附注五、39。

34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

不适用。

35、租赁负债

租赁负债的确认方法及会计处理方法参见附注五、42。

36、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

- 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

- 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

(1)股份支付的种类

本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。

(2)实施股份支付计划的相关会计处理

- 以权益结算的股份支付本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。当本集团接受服务但没有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团进行如下评估:

- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;

- 承租人是否 有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;

- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注五、39所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。

(1)本集团作为承租人

在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、31所述的会计政策计提减值准备。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的,采用本集团增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:

- 根据担保余值预计的应付金额发生变动;

- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;

- 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续

租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时,本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

(2) 融资租赁的会计处理方法

在租赁开始日,本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理,本集团将该转租赁分类为经营租赁。

a.经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

b.融资租赁的会计处理方法

融资租赁下,在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注

五、10所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)公允价值的计量

除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

(2)股利分配

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

(3)关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。

此外,本公司同时根据中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

(4)分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持

续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

(1)主要会计估计:

除固定资产、使用权资产、无形资产及长期待摊费用等资产的折旧及摊销(参见附注五、24、29、30和32)和各类资产减值(参见附注五、31) 以及附注十七、2和3涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:

(i) 商誉减值准备的会计估计:

如附注五、31所述,本集团于每年年度终了对商誉进行减值测试时,当减值测试结果表明商誉的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者,其计算需要采用会计估计。

可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产 (或资产组) 预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产 (或资产组) 的公开市价,且不能可靠准确估计资产的公允价值。因此,本集团将预计未来现金流量的现值作为可回收金额。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产 (或资产组) 到检人次、客单价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关到检人次、客单价和相关经营成本的预测;

(ii) 附注五、12、14及21-预期信用损失的计量;

(iii) 附注五、41-递延所得税资产的确认;

(iv) 附注十一-金融工具公允价值估值;

(v) 附注十三-股份支付。

(2)主要会计判断:

本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下:

(i) 持续经营假设评估:

如附注四、2所述,管理层对本集团持续经营能力作出了判断,认为本集团持续经营能力不存在重大不确定性,具体请参见附注四所述的财务报表编制基础。

(ii) 附注五、22(3)-披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、6%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征7%、5%、1%
企业所得税按应纳税所得额计征25%、20%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司按应纳税所得额的25%计缴。
境内子公司按应纳税所得额的25%、20%、15%计缴。
境外子公司(香港和BVI)注册地法律计缴利得税

2、税收优惠

(1)增值税

根据财政部、国家税务总局财税 (2011) 100号文《关于软件产品增值税政策的通知》的规定,本公司下属子公司上海美东软件开发有限公司,从事的软件产品收入享受增值税即征即退,税收优惠期间为2021年1月1日至2023年12月31日,该税收优惠已在国家税务总局上海市税务局备案(文书号: D2108170004921402);本公司下属子公司上海美置信息技术有限公司,从事的软件产品收入享受增值税即征即退,税收优惠期间为2021年12月1日至2022年11月30日,该税收优惠已在国家税务总局上海市税务局备案(文书号: D2112300011829777)。根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)、《财政部、税务总局关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》(财税〔2019〕20号)、《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部、税务总局公告2021年第6号),本公司下属子公司提供符合相关规定的医疗服务免征增值税。

(2)企业所得税

根据《财政部、国家税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》 (财税 (2020) 31号) 的规定,本公司下属子公司海南美年大健康医院有限公司、海南慈铭奥亚体检医院有限公司、海南美尚诺健康管理有限公司的主营业务属于《海南自由贸易港鼓励类产业目录(2020年本)》 (发改地区规 (2021) 120号) 中规定的产业项目,可减按15%税率缴纳企业所得税。

根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》 (财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号) 的规定,本公司下属本公司下属43家位于西部地区的子公司主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录(2020年本)》 (国家发展和改革委员会令第40号) 范围,可减按15%税率缴纳企业所得税。

根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 (财税〔2019〕 13号) 的规定,本公司下属139家子公司属于《进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策》范围,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)的规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在(财税〔2019〕13号)的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,在(财税〔2019〕 13号)的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。

3、其他

不适用。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金1,098,760.041,631,234.80
银行存款1,097,219,849.892,234,436,658.24
其他货币资金37,599,559.3532,153,188.99
合计1,135,918,169.282,268,221,082.03
其中:存放在境外的款项总额10,367,549.596,705,697.24
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额20,942,061.6024,536,173.75

其他说明其中,存在冻结、担保或其他使用限制的受限货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
银行保证金322,399.11176,399.11
贷款安托户152,364.68152,364.68
质押担保2,579,202.23
司法冻结19,303,038.2917,667,012.31
未对账冻结1,039,168.873,845,096.75
其他125,090.65116,098.67
合计20,942,061.6024,536,173.75

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,254,868.101,351,326.02
其中:
权益工具投资1,254,868.101,351,326.02
其中:
合计1,254,868.101,351,326.02

其他说明无。

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明无。

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据5,184,758.311,565,038.22
合计5,184,758.311,565,038.22

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(3) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明:

(6) 本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款54,826,837.861.92%54,826,837.86100.00%57,774,781.021.95%57,774,781.02100.00%
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款54,826,837.861.92%54,826,837.86100.00%57,774,781.021.95%57,774,781.02100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款2,800,004,916.7198.08%362,014,648.6312.93%2,437,990,268.082,899,676,323.2898.05%333,185,531.9211.49%2,566,490,791.36
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,800,004,916.7198.08%362,014,648.6312.93%2,437,990,268.082,899,676,323.2898.05%333,185,531.9211.49%2,566,490,791.36
合计2,854,831,754.57100.00%416,841,486.4914.60%2,437,990,268.082,957,451,104.30100.00%390,960,312.9413.22%2,566,490,791.36

按单项计提坏账准备: 54,826,837.86

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
北京慈记网络科技有限公司54,826,837.8654,826,837.86100.00%预计收回存在困难
合计54,826,837.8654,826,837.86

按组合计提坏账准备: 362,014,648.63

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)2,162,597,092.8012,274,682.010.57%
1至2年(含2年)290,914,297.1687,274,289.1530.00%
2至3年(含3年)168,055,698.5584,027,849.2750.00%
3年以上178,437,828.20178,437,828.20100.00%
合计2,800,004,916.71362,014,648.63

确定该组合依据的说明:

本集团对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。根据本集团的历史经验,不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异,因此在计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算,并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)2,162,597,092.80
1至2年290,914,297.16
2至3年168,055,698.55
3年以上233,264,666.06
3至4年186,683,247.90
4至5年29,157,151.24
5年以上17,424,266.92
合计2,854,831,754.57

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款57,774,781.02-2,947,943.1654,826,837.86
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款333,185,531.9229,781,915.14-2,571,589.301,618,790.87362,014,648.63
合计390,960,312.9429,781,915.14-5,519,532.461,618,790.87416,841,486.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款5,519,532.46

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

不适用。

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用。

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用。其他说明:

本集团按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为人民币239,626,429.93元(2021年12月31日:人民币174,521,919.71元),占应收账款期末余额合计数的比例为8.39%(2021年12月31日:5.90%),相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为人民币64,562,414.59元(2021年12月31日:63,457,338.08元)

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

其他说明:

不适用。

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内125,873,138.0489.83%117,864,549.5889.19%
1至2年7,243,460.285.17%8,183,310.646.19%
2至3年2,927,986.582.09%3,776,651.732.86%
3年以上4,084,391.912.91%2,324,286.881.76%
合计140,128,976.81132,148,798.83

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

不适用。

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为人民币14,316,961.68元(2022年1月1日:人民币16,981,786.05元),占预付账款年末余额合计数的比例为10.22%(2022年1月1日: 12.86%)。其他说明:无。

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息68,750.00104,438.90
应收股利65,358,486.3763,795,136.44
其他应收款300,819,008.76298,537,599.58
合计366,246,245.13362,437,174.92

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款68,750.00104,438.90
合计68,750.00104,438.90

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:无。

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)53,928,333.3053,928,333.30
平凉美年大健康健康管理有限公司3,012,810.313,012,810.31
菏泽美年大健康体检管理有限公司2,718,300.002,718,300.00
东营市美年大健康健康管理有限公司1,399,916.921,740,982.04
德州美年大健康体检管理有限公司1,131,971.36619,332.84
桂林美年大健康健康管理有限公司801,000.00
保山美年大健康体检中心有限公司778,929.13778,929.13
许昌美年大健康健康管理有限公司585,177.99251,448.82
淮南美年大健康健康管理有限公司405,000.00405,000.00
滁州美年大健康管理有限公司340,000.00340,000.00
汉中美年大健康管理服务有限公司257,047.36
合计65,358,486.3763,795,136.44

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)30,114,999.98一到三年对方未发放
合计30,114,999.98

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:无。

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金152,520,406.40144,350,982.52
往来款90,855,634.6064,035,469.29
保证金53,915,671.0377,212,394.55
备用金1,520,803.251,478,457.24
其他37,575,826.7033,571,410.27
股权转让款5,000,000.005,000,000.00
减:坏账准备-40,569,333.22-27,111,114.29
合计300,819,008.76298,537,599.58

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额533,876.6926,577,237.6027,111,114.29
2022年1月1日余额在本期
本期计提-495,332.2812,183,363.9911,688,031.71
其他变动1,770,187.221,770,187.22
2022年6月30日余额38,544.4140,530,788.8140,569,333.22

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)140,251,193.71
1至2年44,401,828.17
2至3年28,794,920.70
3年以上127,940,399.40
3至4年21,110,975.92
4至5年26,753,972.69
5年以上80,075,450.79
合计341,388,341.98

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款27,111,114.2911,688,031.711,770,187.2240,569,333.22
合计27,111,114.2911,688,031.711,770,187.2240,569,333.22

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:不适用。

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
王十方往来款7,993,907.995年以上2.34%7,993,907.99
保定慈铭门诊部有限公司往来款5,954,500.001年至3年1.74%1,565,128.45
天津美泽门诊有限公司往来款5,732,900.005年以上1.68%5,732,900.00
上海祥维投资中心(有限合伙)股权转让款5,000,000.001年以内1.46%500.00
浏阳美年大健康管理有限公司往来款3,718,961.562年至3年1.09%1,302,028.47
合计28,400,269.558.32%16,594,464.91

6) 涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用。

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。其他说明:无。

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求:否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
或合同履约成本减值准备或合同履约成本减值准备
库存商品1,394,591.751,394,591.751,947,594.841,947,594.84
试剂及耗材141,483,257.20141,483,257.20148,037,563.27148,037,563.27
合计142,877,848.95142,877,848.95149,985,158.11149,985,158.11

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况:

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:无。

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:无。

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款256,336,206.02309,171,033.55
减:减值准备-22,907,338.98-21,668,328.41
合计233,428,867.04287,502,705.14

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税70,366,750.3490,517,021.90
预缴企业所得税12,011,702.9710,005,584.31
其他24,431,615.6227,082,060.96
合计106,810,068.93127,604,667.17

其他说明:无。

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

无。

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:无。

16、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款308,778,131.7722,214,737.98286,563,393.79442,974,217.7125,764,821.28417,209,396.43
其中:未实现融资收益13,617,872.4613,617,872.4624,377,422.6524,377,422.65
保理业务款10,676,232.485,064,181.305,612,051.1811,768,975.084,447,287.237,321,687.85
融资租赁业务保证金
减:一年内到期部分-256,336,206.02-22,907,338.98-233,428,867.04-309,171,033.55-21,668,328.41-287,502,705.14
合计63,118,158.234,371,580.3058,746,577.93145,572,159.248,543,780.10137,028,379.14

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额1,973,805.62390,448.6527,847,854.2430,212,108.51
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-130,807.31130,807.31
--转入第三阶段-83,878.23-11,166.4695,044.69
--转回第一阶段252,014.92-132,887.48-119,127.44
本期计提-571,471.14934,333.58-3,296,051.67-2,933,189.23
2022年6月30日余额1,439,663.861,311,535.6024,527,719.8227,278,919.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

无。

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
重要联营企业594,363,327.511,003,536.53-65,382,193.31529,984,670.73
非重要联营企业373,986,745.9282,700,693.67-14,073,169.20-39,267,056.97-3,161,219.26400,185,994.164,859,944.79
小计968,350,073.4382,700,693.67-14,073,169.20-38,263,520.44-65,382,193.31-3,161,219.26930,170,664.894,859,944.79
合计968,350,073.4382,700,693.67-14,073,169.20-38,263,520.44-65,382,193.31-3,161,219.26930,170,664.894,859,944.79

其他说明:

重要联营企业包含Mega Genomics Limited和佛山市美年大健康体检管理有限公司。非重要联营企业包含东营市美年大健康健康管理有限公司、乐山慈铭健康体检服务有限公司、广州羊城慈铭门诊部有限公司、邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司、阳新慈铭健康体检管理有限公司、廉江慈铭健康管理有限公司、大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司、惠州市慈铭健康管理有限公司、广东环粤健康医疗有限公司、肇庆美年大健康健康管理有限公司、南昌倍邦健康体检中心有限公司、银川美年大健康医院有限公司、江苏华康职业健康咨询有限公司、烟台美年大健康体检管理有限公司、威海美年大健康体检中心有限公司、上海好卓数据服务有限公司、北京朗美文化传媒有限公司、苏州美汇医药技术有限公司、漳州美年大健康管理有限公司、合肥慈铭奥亚健康管理有限公司、泉州丰泽美年大健康管理有限公司、辽阳美兆健康管理有限公司、深圳市美鹏健康管理有限公司、深圳市美辰健康管理有限公司、沈阳凤天安泰医院有限公司、威海国济美年大健康体检中心有限公司、武汉美慈奥亚健康管理有限公司、保山美年大健康体检中心有限公司、文山美年大健康体检中心有限公司、洛阳美年大健康医疗科技有限公司、安顺慈铭健康体检管理有限公司、南京奥亚健康管理有限公司、成都金牛美年大健康管理咨询有限公司、太仓美年大健康体检中心有限公司、厦门市慈铭健康管理有限公司、南宁美元康健康管理有限公司、上海美楷门诊部有限公司、深圳市美昱健康管理有限公

司、阳江美年大健康健康管理有限公司、青岛美年健康科技健康管理有限公司、无锡慈铭奥亚门诊部有限公司、菏泽美年大健康体检管理有限公司、广州美年大健康医疗技术有限公司、哈尔滨奥亚健康管理有限公司、青岛慈铭体检健康管理有限公司、贵阳美兆大健康管理有限公司。

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:权益工具投资1,196,778,465.301,225,754,666.33
合计1,196,778,465.301,225,754,666.33

其他说明:

无。

20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产2,154,238,142.942,204,054,738.51
合计2,154,238,142.942,204,054,738.51

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额97,064,990.333,266,503,760.36118,163,537.32340,469,865.003,822,202,153.01
2.本期增加金额168,908,763.023,580,133.7713,494,595.07185,983,491.86
(1)购置64,106,827.172,749,427.819,644,522.5776,500,777.55
(2)在建工程转入991,665.00426,600.001,418,265.00
(3)企业合并增加100,757,617.19830,705.963,423,472.50105,011,795.65
(4)自使用权资产转入3,052,653.663,052,653.66
3.本期减少金额59,232,121.281,959,424.404,870,209.2466,061,754.92
(1)处置或报废59,232,121.281,959,424.404,870,209.2466,061,754.92
4.期末余额97,064,990.333,376,180,402.10119,784,246.69349,094,250.833,942,123,889.95
二、累计折旧
1.期初余额21,602,122.651,291,643,248.5464,548,390.40240,353,652.911,618,147,414.50
2.本期增加金额1,598,587.17177,818,546.706,318,476.2918,722,650.80204,458,260.96
(1)计提1,598,587.17176,591,614.436,318,476.2918,722,650.80203,231,328.69
(2)自使用权资产转入1,226,932.271,226,932.27
3.本期减少金额29,460,220.891,072,724.194,186,983.3734,719,928.45
(1)处置或报废29,460,220.891,072,724.194,186,983.3734,719,928.45
4.期末余额23,200,709.821,440,001,574.3569,794,142.50254,889,320.341,787,885,747.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值73,864,280.511,936,178,827.7549,990,104.1994,204,930.492,154,238,142.94
2.期初账面价值75,462,867.681,974,860,511.8253,615,146.92100,116,212.092,204,054,738.51

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备228,428,411.83171,538,268.0056,890,143.83

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:无。

(5) 固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明::无。

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程119,365,177.47105,676,684.86
合计119,365,177.47105,676,684.86

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
门店装修费61,518,268.2761,518,268.2750,862,636.6750,862,636.67
在安装的机器设备54,603,933.0054,603,933.0053,073,521.9453,073,521.94
医疗服务管理信息化系统建设项目3,242,976.203,242,976.201,740,526.251,740,526.25
合计119,365,177.47119,365,177.47105,676,684.86105,676,684.86

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定本期其他减少期末余额工程累计投入工程进度利息资本化累其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
资产金额金额占预算比例计金额
门店装修费50,862,636.6728,087,933.80569,665.0016,333,325.7062,047,579.77进行中其他
在安装的机器设备53,073,521.942,317,373.30848,600.0012,000.0054,530,295.24安装调试中其他
医疗服务管理信息化系统建设项目88,424,000.001,740,526.251,046,776.212,787,302.4675.82%募股资金募股资金
合计88,424,000.00105,676,684.8631,452,083.311,418,265.0016,345,325.70119,365,177.47

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物医疗设备合计
一、账面原值
1.期初余额3,423,819,222.2927,288,128.663,451,107,350.95
2.本期增加金额561,520,592.22561,520,592.22
(1)新增443,135,264.19443,135,264.19
(2)合并范围增加118,385,328.03118,385,328.03
3.本期减少金额218,622,333.053,052,653.66221,674,986.71
(1)处置与报废5,973,861.145,973,861.14
(2)提前终止合同212,648,471.91212,648,471.91
(3)转入固定资产3,052,653.663,052,653.66
4.期末余额3,766,717,481.4624,235,475.003,790,952,956.46
二、累计折旧
1.期初余额627,778,832.803,124,082.21630,902,915.01
2.本期增加金额343,487,584.711,319,272.89344,806,857.60
(1)计提343,487,584.711,319,272.89344,806,857.60
(2)合并范围增加
3.本期减少金额69,430,195.231,226,932.2770,657,127.50
(1)处置5,973,861.145,973,861.14
(2)提前终止合同63,456,334.0963,456,334.09
(3)转入固定资产1,226,932.271,226,932.27
4.期末余额901,836,222.283,216,422.83905,052,645.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,864,881,259.1821,019,052.172,885,900,311.35
2.期初账面价值2,796,040,389.4924,164,046.452,820,204,435.94

其他说明:

无。

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标使用权合计
一、账面原值
1.期初余额174,113,779.45104,220,301.72278,334,081.17
2.本期增加金额14,765,255.4214,765,255.42
(1)购置10,061,290.5410,061,290.54
(2)内部研发1,166,802.161,166,802.16
(3)企业合并3,537,162.723,537,162.72
增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额188,879,034.87104,220,301.72293,099,336.59
二、累计摊销
1.期初余额57,738,369.49250,762.8457,989,132.33
2.本期增加金额10,034,200.9033,539.8810,067,740.78
(1)计提10,034,200.9033,539.8810,067,740.78
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额67,772,570.39284,302.7268,056,873.11
三、减值准备
1.期初余额21,500,000.0021,500,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额21,500,000.0021,500,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值121,106,464.4882,435,999.00203,542,463.48
2.期初账面价值116,375,409.9682,469,538.88198,844,948.84

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例19.60%

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明无。

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
项目期初余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益期末余额
开发阶段资本化支出34,061,425.5311,873,269.074,376,864.451,166,802.1649,144,756.89
合计34,061,425.5311,873,269.074,376,864.451,166,802.1649,144,756.89

其他说明无。

28、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
慈铭健康体检管理集团有限公司资产组3,012,785,518.483,012,785,518.48
深圳市鸿康杰科技有限公司资产组254,633,710.09254,633,710.09
川渝地区美年资产组组合154,524,341.6730,401,477.90184,925,819.57
新新润美资产组组合174,094,155.29174,094,155.29
安徽诺一健康管理有限公司资产组118,400,844.29118,400,844.29
成都地区美年资产组组合97,762,815.189,620,231.14107,383,046.32
武汉地区美年资产组组合79,090,197.8879,090,197.88
海南美年大健康医院有限公司资产组60,686,212.4460,686,212.44
北京地区美年资产组组合56,588,866.363,669,098.5460,257,964.90
杭州地区美年资产组组合47,100,283.7947,100,283.79
福清市美年大健康管理有限公司资产组45,272,666.5445,272,666.54
深圳美年大健康健康管理有限公司资产组57,758,148.0912,806,590.1670,564,738.25
美年大健康产业集团南通有限公司资产组39,554,148.5639,554,148.56
唐山美年大健康健康体检管理有限公司资产组36,223,524.3636,223,524.36
中山美年大健康管理有限公司资产组31,230,102.5731,230,102.57
南昌地区美年资产组组合27,290,452.329,346,855.7636,637,308.08
襄阳市美年大25,797,617.7825,797,617.78
健康管理有限公司资产组
新疆普惠安泰健康管理有限公司资产组25,685,129.2725,685,129.27
株洲美年大健康健康管理有限公司资产组25,431,489.5325,431,489.53
大理美年大健康体检医院有限公司资产组25,152,873.6025,152,873.60
温州奥亚医院有限公司资产组24,782,474.8824,782,474.88
江门美年大健康健康管理有限公司资产组24,685,452.9724,685,452.97
大连美年资产组组合24,092,312.7842,707,035.1866,799,347.96
洛阳美年大健康信息咨询有限公司资产组23,208,425.0823,208,425.08
沈阳地区资产组组合22,460,719.719,920,041.8132,380,761.52
烟台慈铭健康体检管理有限公司资产组22,367,134.8822,367,134.88
河源市美年大健康管理有限公司资产组21,018,412.6921,018,412.69
普洱美年大健康体检中心有限公司资产组20,616,526.9720,616,526.97
天津滨海新区美欣门诊有限公司资产组20,607,947.5520,607,947.55
葫芦岛美年大健康管理有限公司资产组20,262,901.8520,262,901.85
湘潭市美年大健康健康管理有限公司资产组20,192,982.1420,192,982.14
新乡美年大健康管理有限公司资产组19,618,877.7619,618,877.76
濮阳美年大健康咨询有限公司资产组19,563,520.7319,563,520.73
苏州地区美年资产组组合18,815,700.4010,576,471.4029,392,171.80
平顶山市美年大健康科技服务有限公司资产组18,733,424.5418,733,424.54
宁波海曙美年综合门诊部有18,493,131.0718,493,131.07
限公司资产组
玉溪美年大健康产业有限公司资产组17,405,420.2717,405,420.27
信阳美年大健康管理有限公司资产组17,374,313.7017,374,313.70
西宁美年大健康健康管理有限公司资产组17,252,848.8317,252,848.83
丹东美年大健康健康管理有限公司资产组16,972,358.0616,972,358.06
厦门市美年大健康管理有限公司资产组16,743,631.5116,743,631.51
临沂地区美年资产组组合16,592,731.9716,592,731.97
驻马店美年大健康科技有限公司资产组16,512,093.8016,512,093.80
惠州市美年大健康健康管理有限公司资产组16,402,015.1116,402,015.11
庆阳美年大健康健康管理有限公司资产组16,116,850.6716,116,850.67
伊犁美年大健康管理有限公司资产组15,243,237.3715,243,237.37
大冶美年大健康体检管理有限公司资产组14,851,246.4414,851,246.44
安阳美年大健康管理有限公司资产组14,208,309.9114,208,309.91
潍坊地区美年资产组组合13,799,399.8313,799,399.83
郑州地区资产组组合13,241,169.4818,018,024.9431,259,194.42
汕头美年健康管理有限公司资产组13,177,404.5713,177,404.57
邯郸市美年大健康管理有限公司资产组12,625,237.9312,625,237.93
松原美年大健康健康管理有限公司资产组12,293,726.1812,293,726.18
岳阳美年大健康健康管理有限公司资产组12,198,944.9912,198,944.99
安徽慈济医疗投资管理有限公司资产组11,952,496.7811,952,496.78
亳州美年大健11,804,045.1811,804,045.18
康健康管理有限公司资产组
晋中美年大健康管理有限公司资产组11,707,167.2011,707,167.20
嘉兴美年大健康管理有限公司资产组11,610,377.9411,610,377.94
鄂州美年大健康管理有限公司资产组11,413,988.0711,413,988.07
泰安美年大健康体检管理有限公司资产组19,055,877.5819,055,877.58
宿州市美年大健康健康管理有限公司资产组10,613,557.6910,613,557.69
聊城美年大健康管理有限公司资产组10,143,665.4110,143,665.41
西安美年大健康健康管理有限公司资产组9,852,788.679,852,788.67
哈密美年大健康健康管理有限公司资产组9,758,261.519,758,261.51
随州市美年大健康管理有限公司资产组8,845,502.828,845,502.82
宜春美年大健康体检有限公司资产组8,806,225.488,806,225.48
兰州美年大健康金茂健康管理有限公司资产组8,805,882.618,805,882.61
阜新美年大健康健康管理有限公司资产组7,990,344.277,990,344.27
长春美年大健康宇宸医院有限公司资产组7,776,353.107,776,353.10
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司资产组7,539,701.897,539,701.89
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司资产组5,051,457.365,051,457.36
广东优一健康管理有限公司资产组5,009,235.975,009,235.97
安徽地区美年资产组组合51,084,321.358,988,391.1660,072,712.51
江苏华康投资4,216,052.414,216,052.41
发展有限公司资产组
开封美年大健康健康管理有限公司资产组2,486,575.832,486,575.83
锦州美年健康管理有限公司资产组1,893,765.661,893,765.66
济源美年大健康科技有限公司资产组1,732,493.871,732,493.87
南京美仕年专科门诊部有限公司资产组839,465.05839,465.05
丽水美年健康产业管理有限公司资产组25,413,843.7625,413,843.76
遵义美年大健康产业医院有限公司资产组25,050,728.6625,050,728.66
衢州美年大健康管理有限公司资产组22,326,007.5722,326,007.57
六盘水美年大健康管理有限公司资产组20,959,856.2220,959,856.22
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司资产组20,878,208.6920,878,208.69
黔东南州美年大健康管理有限公司资产组18,356,554.3918,356,554.39
无锡美华门诊部有限公司资产组17,693,499.2017,693,499.20
湖州美年大健康管理有限公司资产组15,304,729.5115,304,729.51
保险经纪业务资产组39,855,928.8539,855,928.85
减值准备-1,362,114,116.29-1,362,114,116.29
合计4,051,452,900.12195,910,146.844,247,363,046.96

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
慈铭健康体检管理集团有限公司资产组866,446,028.72866,446,028.72
新新润美资产组组合107,656,857.84107,656,857.84
深圳市鸿康杰科技有限公司资产组66,810,311.9466,810,311.94
川渝地区美年资产组组合55,966,317.0555,966,317.05
成都地区美年资产组组合59,181,987.7559,181,987.75
武汉地区美年资产组组合23,827,597.3623,827,597.36
杭州地区美年资产组组合21,833,889.8721,833,889.87
温州奥亚医院有限公司资产组18,719,275.2018,719,275.20
湘潭市美年大健康健康管理有限公司资产组15,669,950.0015,669,950.00
潍坊地区美年资产组组合13,799,399.8313,799,399.83
美年大健康产业集团南通有限公司资产组12,266,372.3012,266,372.30
安徽诺一健康管理有限公司资产组18,687,718.8818,687,718.88
普洱美年大健康体检中心有限公司资产组12,219,184.5912,219,184.59
株洲美年大健康健康管理有限公司资产组9,496,047.369,496,047.36
海南美年大健康医院有限公司资产组9,288,322.119,288,322.11
南昌地区美年资产组组合8,810,098.788,810,098.78
苏州地区美年资产组组合8,118,597.248,118,597.24
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司资产组7,539,701.897,539,701.89
新疆普惠安泰健康管理有限公司资产组6,602,904.336,602,904.33
广东优一健康管理有限公司资产组4,135,484.554,135,484.55
北京地区美年资产组组合2,355,039.602,355,039.60
唐山美年大健康健康体检管理有限公司资产组1,905,779.781,905,779.78
鄂州美年大健康管理有限公司资产组1,442,654.861,442,654.86
锦州美年健康管理有限公司资产组1,893,765.661,893,765.66
南京美仕年专科门诊部有限公司资产组839,465.05839,465.05
随州市美年大健康管理有限公司资产组820,194.59820,194.59
江苏华康投资发展有限公司资产组1,491,225.861,491,225.86
伊犁美年大健康管理有限公司资产组4,289,943.304,289,943.30
合计1,362,114,116.291,362,114,116.29

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响

其他说明

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
门店装修费335,284,289.7055,982,925.2297,833,320.073,107,851.38290,326,043.47
办公楼装修费52,230,735.702,505,383.5249,725,352.18
预付租赁费13,326,923.27605,769.2412,721,154.03
金融服务托管费4,938,974.821,971,143.912,967,830.91
其他23,061,602.605,911,684.705,569,568.4023,403,718.90
合计428,842,526.0961,894,609.92108,485,185.143,107,851.38379,144,099.49

其他说明无。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备499,924,544.57109,889,738.76460,508,849.97102,037,344.95
内部交易未实现利润8,221,996.642,055,499.169,739,251.722,434,812.93
可抵扣亏损972,601,699.80198,290,572.64387,604,562.4891,143,270.87
房屋租金77,377,012.7916,930,476.2155,649,621.5612,583,742.77
融资租入固定资产31,993,810.726,951,695.4123,855,583.245,228,598.69
递延收益9,255,348.232,176,242.4910,419,406.262,405,207.62
非同一控制下企业合并资产评估减值
交易性金融资产
资产评估减值
其他11,174,628.182,793,657.0411,174,628.182,793,657.04
合计1,610,549,040.93339,087,881.71958,951,903.41218,626,634.87

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值16,976,087.804,244,021.9517,326,683.804,331,670.95
500万以下固定资产购置一次性扣除307,744.3061,548.86329,671.1265,934.22
合计17,283,832.104,305,570.8117,656,354.924,397,605.17

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产339,087,881.71218,626,634.87
递延所得税负债4,305,570.814,397,605.17

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损2,099,000,046.531,608,669,529.31
合计2,099,000,046.531,608,669,529.31

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年46,640,303.0249,134,346.18
2023年97,513,128.8099,849,564.16
2024年347,389,425.78448,439,373.64
2025年657,020,986.14508,922,906.87
2026年506,173,804.51502,323,338.46
2027年444,262,398.28
合计2,099,000,046.531,608,669,529.31

其他说明无。

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付股权收购款223,213,371.206,777,100.00216,436,271.20488,553,896.566,777,100.00481,776,796.56
预付设备款195,787,475.90195,787,475.90102,963,322.29102,963,322.29
存出保险经纪营业保证金5,000,000.005,000,000.00
合计424,000,847.106,777,100.00417,223,747.10591,517,218.856,777,100.00584,740,118.85

其他说明:

无。

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款28,000,000.006,000,000.00
抵押借款3,500,000.0045,390,000.00
保证借款1,307,713,534.36894,250,000.00
信用借款590,734,461.07499,030,261.07
短期借款利息3,004,790.682,435,479.93
合计1,932,952,786.111,447,105,741.00

短期借款分类的说明:

质押借款:

注1:2021年度由本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司以一项专利权权作为质押;由徐永军、吴敏华为本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司向嘉兴银行股份有限公司科技支行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币500万元。

注2:2021年度本公司之子公司东莞南城美年大健康门诊部有限公司以其门店日常营业收入项下的人民币300万元应收账款作为质押,截至2022年6月30日借款余额为人民币300万元。注3:2022年度本公司之子公司上海美年健康管理咨询有限公司以营业收入项下的人民币2,000万元应收账款作为质押;由俞熔、陈静、上海天亿实业控股集团有限公司、上海天亿资产管理有限公司、上海美馨投资管理有限公司为本公司之子公司上海美年健康管理咨询有限公司向上海容大商业保理有限公司借款提供担保,最高保额为人民币2,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币2,000万元。

抵押借款:

注4:2022年度本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以房产作为抵押;由沙奇斌、刘晓峰为本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司向交通银行股份有限公司海南省分行借款提供担保,最高保额为人民币350万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币350万元。

保证借款:

注5:2022年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中国光大银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币15,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币15,000万元。

注6:2021年度本公司、俞熔为子公司美年大健康产业(集团)有限公司、上海美年门诊部有限公司向汇丰银行(中国)有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币55,000万元,其中截至2022年6月30日美年大健康产业(集团)有限公司的借款余额为人民币3,000万元,上海美年门诊部有限公司的借款余额为人民币16,000万元。

注7:2022年度本公司、俞熔、陈静为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款提供担保,最高保额为人民币46,900万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币5,000万元。

注8:2022年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币38,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币14,991万元。

注9:2022年度本公司、俞熔为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向广发银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币29,500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币27,275万元。

注10:2022年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向江苏银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币10,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币10,000万元。

注11:2022年度本公司、俞熔为子公司杭州美溪医疗门诊部有限公司向杭州联合农村商业银行股份有限公司丰潭支行借款提供担保,最高保额为人民币400万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币400万元。

注12:2022年度本公司、俞熔为子公司杭州美年医疗门诊部有限公司向杭州联合农村商业银行股份有限公司丰潭支行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币500万元。

注13:2022年度本公司为子公司南京美年大健康管理有限公司向江苏紫金农村商业银行股份有限公司城西支行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币500万元。

注14:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美年门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注15:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美健门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注16:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美宜门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注17:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美东门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币900万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币900万元。

注18:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美锦门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注19:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美恒门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注20:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美延门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币500万元。

注21:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美阳门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注22:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海卓越慈铭门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注23:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海至诚慈铭门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币500万元。

注24:2021年度美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海初元慈铭门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币600万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币600万元。

注25:2022年度本公司为子公司上海美东门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注26:2022年度本公司为子公司上海美健门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注27:2022年度本公司为子公司上海美宜门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注28:2022年度本公司为子公司上海美锦门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注29:2022年度本公司为子公司上海美恒门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注30:2022年度本公司为子公司上海美延门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注31:2022年度本公司为子公司上海美阳门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注32:2022年度本公司为子公司上海美智门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注33:2022年度本公司为子公司上海慈铭门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币800万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币800万元。

注34:2022年度本公司为子公司上海卓越慈铭门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注35:2022年度本公司为子公司上海至诚慈铭门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币700万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币700万元。

注36:2022年度本公司为子公司上海初元慈铭门诊部有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币500万元;上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心为不超过贷款中 85%的部分提供连带责任保证担保,本公司向上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供反担保。截至2022年6月30日借款余额为人民币500万元。

注37:2022年度本公司、俞熔为子公司上海美锦门诊部有限公司向广发银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币800万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币425万元。

注38:2022年度本公司、俞熔为子公司上海美宜门诊部有限公司向广发银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注39:2022年度本公司、俞熔为子公司上海至诚慈铭门诊部有限公司向广发银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币500万元。

注40:2022年度本公司、俞熔为子公司上海初元慈铭门诊部有限公司向广发银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币300万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币300万元。

注41:2022年度本公司为子公司济南大健康健康体检管理有限公司向齐鲁银行股份有限公司济南建设路支行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币500万元。

注42:2021年度俞熔为本公司向国民信托有限公司借款提供担保,最高保额为人民币19,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币9,000万元。

注43:2022年度俞熔为本公司向国民信托有限公司借款提供担保,最高保额为人民币6,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币5,600万元。

注44:2022年度曹克坚、张海平为本公司之子公司宁波海曙美年综合门诊部有限公司向浙江泰隆商业银行股份有限公司宁波海曙支行借款提供担保,最高保额为人民币280万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币280万元。

信用借款:

注45:2021年度、2022年度本公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款人民币57,821万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币57,821万元。

注46:2022年度本公司之子公司宁波海曙美年综合门诊部有限公司向宁波甬城农村商业银行股份有限公司海曙支行借款人民币300万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币300万元。

注47:2022年度本公司之子公司长沙美年大健康健康管理有限公司向中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行借款人民币300万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币300万元。

注48:2021年度本公司之子公司潍坊美年大健康健康管理有限公司门诊部向中国工商银行股份有限公司潍坊东关支行借款人民币160万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币160万元。

注49:2022年度本公司之子公司湖州美年健康综合门诊部有限公司向湖州吴兴农村商业银行股份有限公司湖州分行借款人民币50万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币50万元。

注50:2022年度本公司之子公司六盘水美年大健康管理有限公司向中国建设银行股份有限公司六盘水分行借款人民币142万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币142万元。

注51:2022年度本公司子公司天津滨海新区美欣门诊有限公司向天津农村商业银行股份有限公司西青中心支行借款人民币300万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币300万元。

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:无。

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票146,000.00146,000.00
合计146,000.00146,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款391,898,449.70374,378,453.08
应付外包体检款273,087,916.08304,825,448.62
应付外送检验费211,286,696.84142,094,165.26
应付房租及物业费81,809,541.1353,616,130.33
应付咨询服务费49,676,980.3856,723,059.77
应付设备检测费及维修费26,226,503.897,788,845.22
应付租车费4,128,936.056,676,384.24
其他46,930,099.2051,673,081.95
合计1,085,045,123.27997,775,568.47

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:无。

37、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
体检费1,397,159,283.361,614,083,986.30
融资租赁咨询费34,660,522.1360,251,879.26
会籍费9,449,113.0611,463,479.18
连锁加盟费2,350,000.001,350,000.00
合计1,443,618,918.551,687,149,344.74

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬693,192,069.011,557,915,140.491,799,033,389.07452,073,820.43
二、离职后福利-设定提存计划7,788,278.74124,902,786.84121,995,882.9010,695,182.68
合计700,980,347.751,682,817,927.331,921,029,271.97462,769,003.11

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴675,097,577.131,412,399,790.931,655,503,028.95431,994,339.11
2、职工福利费3,401,392.3331,756,655.4033,259,468.161,898,579.57
3、社会保险费4,403,025.4069,506,418.1768,694,490.695,214,952.88
其中:医疗保险费3,995,569.3564,470,581.0563,705,978.234,760,172.17
工伤保险费132,902.282,341,486.492,279,165.46195,223.31
生育保险费274,553.772,694,350.632,709,347.00259,557.40
4、住房公积金3,168,519.1035,036,981.3432,883,756.045,321,744.40
5、工会经费和职工教育经费7,121,555.059,215,294.658,692,645.237,644,204.47
合计693,192,069.011,557,915,140.491,799,033,389.07452,073,820.43

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,498,962.87120,976,013.14118,165,330.9210,309,645.09
2、失业保险费289,315.873,926,773.703,830,551.98385,537.59
合计7,788,278.74124,902,786.84121,995,882.9010,695,182.68

其他说明

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税1,074,383.174,800,363.50
企业所得税31,057,052.25154,858,519.31
个人所得税8,159,433.3215,298,925.83
城市维护建设税54,649.94141,069.37
教育费附加35,116.5998,631.87
印花税23,812.10108,026.31
其他216,750.83281,693.76
合计40,621,198.20175,587,229.95

其他说明无。

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利30,273,132.7074,036,195.78
其他应付款567,309,701.45490,033,721.84
合计597,582,834.15564,069,917.62

(1) 应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

无。

(2) 应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
子公司应付少数股东的股利30,273,132.7074,036,195.78
合计30,273,132.7074,036,195.78

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

不适用。

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
往来款301,577,730.55187,244,704.29
股权收购款53,764,032.0239,416,232.00
少数股东借款31,527,800.1533,085,975.75
代扣代缴社保27,811,105.6219,894,961.48
应付设备款27,775,631.2952,725,041.01
应付装修费25,424,817.9626,898,399.40
押金、保证金20,036,722.0118,685,232.78
应付服务费15,186,572.858,673,255.02
代收代付员工持股款6,059,777.6428,781,090.36
融资租赁公司应付设备款11,814,270.00
其他58,145,511.3662,814,559.75
合计567,309,701.45490,033,721.84

2) 账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
佛山市美年大健康体检管理有限公司14,160,000.00其他股东尚未实缴
上海天亿实业控股集团有限公司11,000,000.00往来款
周露10,874,707.90少数股东借款展期
陈向东7,500,000.00股权收购款
上海海鸥控股(集团)有限公司6,660,000.00待办理债转股
罗炜5,227,972.00股权收购款
合计55,422,679.90

其他说明:无。

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:无。

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款515,701,936.00703,050,000.00
一年内到期的长期应付款53,417,881.7967,872,276.34
一年内到期的租赁负债792,632,499.60683,404,484.76
一年内到期的长借款利息19,628,044.0219,038,330.56
一年内到期的应付债券利息
合计1,381,380,361.411,473,365,091.66

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

其他说明:

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款154,258,233.60404,700,000.00
保证借款540,000,000.00735,000,000.00
信用借款8,250,000.00224,350,000.00
借款利息19,628,044.0219,038,330.56
减:一年内到期的长期借款-535,329,980.02-722,088,330.56
合计186,806,297.60661,000,000.00

长期借款分类的说明:

质押借款:

注1:2018年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以海南美年大健康医院有限公司75%股权作为质押,以泰安美年大健康体检管理有限公司100%股权作为质押;由武汉美年大健康体检管理有限公司以武汉美年健康管理有限公司51%股权作为质押,以襄阳市美年大健康管理有限公司72%股权作为质押;由郑州美年大健康科技有限公司以新乡美年大健康管理有限公司51%股权作为质押;由北京美年健康科技有限公司以北京美年美福门诊部有限公司100%股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向平安银行股份有限公司上海分行借款人民币34,942万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币7,140万元,其中人民币7,140万元将于2023年6月30日到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。注2:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以杭州美溪医疗门诊部有限公司58.66%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币700万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币210万元,其中人民币140万元将于2023年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。

注3:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司由成都美年大健康健康管理有限公司以重庆美年大健康管理有限公司84%的股权、重庆大健康健康体检管理有限公司以重庆美年大健康管理有限公司16%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币1,400万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币700万元,其中人民币280万元将于2023年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。

注4:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司由武汉美年大健康体检管理有限公司以武汉高信门诊部有限公司100%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币1,500万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币750万元,其中人民币300万元将于2023年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。

注5:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司由大连美年大健康管理有限公司以大连旅顺美年大健康新城综合门诊部门有限公司100%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币1,400万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币700万元,其中人民币280万元将于2023年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。

注6:2015年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以深圳市鸿康杰科技有限公司31%股权作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款人民币4,200万元,截至2022年6月30日借款余额为2,800万元,其中人民币2,800万元将于2023年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。

注7:2022年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向中国光大银行股份有限公司上海分行借款,由本公司为其在2021年至2022年止的期间内提供不超过人民币10,000万元最高额保证,截至2022年6月30日借款余额为人民币3,126万元,其中人民币1,805万元将于2023年6月30日到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

保证借款:

注8:2017年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中国民生银行股份有限公司上海分行营业部借款人民币120,000万元提供担保,截至2022年6月30日借款余额为人民币54,000万元,其中人民币38,000万元将于2023年6月30日到期,其期限为2019年1月18日至2023年8月17日。

信用借款:

注9:2021年度本公司之子公司中山美年大健康管理有限公司向中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行借款人民币200万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币180万元,其中人民币180万元将于2023年6月30日到期,其期限为2021年6月25日至2023年6月25日。

注10:2020年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司向北京合纵富信息技术有限公司借款人民币13,000万元,截至2022年6月30日借款余额为人民币645万元,其中645万元将于2023年6月30日到期,其期限为2020年6月19日至2023年5月24日。其他说明,包括利率区间:无。

46、应付债券

(1) 应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计——

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债3,194,093,763.613,006,120,686.31
减:一年内到期的租赁负债-792,632,499.60-683,404,484.76
合计2,401,461,264.012,322,716,201.55

其他说明:

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款42,235,811.8761,912,055.82
专项应付款2,027,300.002,022,516.00
合计44,263,111.8763,934,571.82

(1) 按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁的待交增值税37,806,796.6661,075,891.16
应付融资租赁的设备款
应付融资租赁的保证金57,846,897.0068,708,441.00
应付售后回租的设备款
应付分期付款购买的设备款
减:一年内到期的部分-53,417,881.79-67,872,276.34
合计42,235,811.8761,912,055.82

其他说明:无。

(2) 专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
产业集团健康体检大数据云平台构建项目1,057,300.001,057,300.00科研项目合作专项资金
产业控股科研项目965,216.004,784.00970,000.00科研项目合作专项资金
合计2,022,516.004,784.002,027,300.00

其他说明:无。

49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8,422,966.71610,971.187,811,995.53与资产相关的政府补助
政府补助1,996,439.55569,389.511,122,476.361,443,352.70与收益相关的政府补助
合计10,419,406.26569,389.511,733,447.549,255,348.23

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
美年大健康影像归档和通信系统(PACS)开发项目8,422,966.71610,971.187,811,995.53与资产相关
社保补贴1,996,439.55569,389.511,122,476.361,443,352.70与收益相关

其他说明:无。

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
海口慈铭健康体检门诊部 (普通合伙) 的其他合伙人权益2,519,405.432,519,403.86
合计2,519,405.432,519,403.86

其他说明:无。

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,914,253,923.003,914,253,923.00

其他说明:无。

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,532,255,457.6855,665,846.592,476,589,611.09
其他资本公积22,147,837.8743,052,680.0065,382,193.31-181,675.44
合计2,554,403,295.5543,052,680.00121,048,039.902,476,407,935.65

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:本公司当期确认以权益结算的股份支付43,052,680.00元,相应增加资本公积人民币43,052,680.00元,参见附注十三、股份支付。

注2:本公司根据联营企业除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值,同时减少资本公积人民币65,382,193.31元。

注3:本公司的子公司本期收购少数股东股权, 支付对价与按照新增持股比例计算应享有份额的差额45,507,008.67元,减少资本公积-资本溢价。

注4:本公司子公司本年同一控制下合并吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司,按照企业会计准则的规定,减少资本公积人民币10,158,837.92元。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份300,055,044.16300,055,044.16
合计300,055,044.16300,055,044.16

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无。

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益10,517,435.43635,339.32320,523.60314,815.7210,837,959.03
外币财务报表折算差额10,517,435.43635,339.32320,523.60314,815.7210,837,959.03
其他综合收益合计10,517,435.43635,339.32320,523.60314,815.7210,837,959.03

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无。

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积102,331,462.47102,331,462.47
合计102,331,462.47102,331,462.47

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无。

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,757,311,362.251,726,202,128.41
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-1,906,307.63-13,507,482.54
调整后期初未分配利润1,755,405,054.621,712,694,645.87
加:本期归属于母公司所有者的净利润-666,482,473.3762,761,331.80
减:提取法定盈余公积18,370,923.05
其他-1,680,000.00
期末未分配利润1,088,922,581.251,755,405,054.62

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-1,906,307.63元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,914,401,871.482,351,370,149.583,378,336,561.972,411,634,605.49
其他业务7,291,665.011,609,624.375,953,064.341,957,492.62
合计2,921,693,536.492,352,979,773.953,384,289,626.312,413,592,098.11

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:本公司体检业务收入以完成体检业务为合同履约义务完成时点,并确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:无。

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税189,602.8169,209.48
教育费附加252,831.07163,380.04
房产税81,920.00369,956.33
印花税631,802.14636,244.01
其他38,375.47358,417.13
合计1,194,531.491,597,206.99

其他说明:

无。

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本631,007,171.37687,982,891.52
业务拓展费88,133,871.1199,696,316.72
广告宣传费24,213,281.8136,213,466.81
汽车费用13,048,168.6519,500,675.99
房租25,432,345.5628,668,027.16
办公杂费7,352,568.2810,707,452.73
会务费1,044,920.231,400,904.90
差旅费619,717.161,352,050.86
其他13,299,203.1311,634,975.53
合计804,151,247.30897,156,762.22

其他说明:无。

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本189,492,660.45179,498,313.84
中介服务费62,099,208.3950,712,216.40
股份支付43,052,680.000.00
房租13,738,278.1812,387,789.07
差旅费2,318,065.095,163,838.19
摊销费10,221,164.0916,552,224.65
业务招待费4,272,533.696,403,073.98
办公费6,304,403.757,295,302.05
折旧5,951,458.965,538,001.11
汽车费用2,810,996.563,397,360.71
会议费2,167,091.961,847,950.47
开办费2,581,547.683,022,573.08
其他11,830,732.4412,783,605.40
合计356,840,821.24304,602,248.95

其他说明:无。

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本20,728,363.0022,458,167.80
折旧与摊销1,002,892.622,787,362.76
其他1,059,935.040.00
合计22,791,190.6625,245,530.56

其他说明:无。

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
贷款及应付款项的利息支出77,853,951.50118,528,045.56
租赁负债的利息支出68,917,149.3073,030,372.82
减:利息收入9,447,915.0416,406,835.60
减:利息资本化金额
汇兑损益106,718.10-2,161,697.77
减:汇兑损益资本化金额
其他5,200,357.3912,889,811.81
合计142,630,261.25185,879,696.82

其他说明:无。

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
社保补贴9,831,709.659,780,089.56
增值税即征即退807,380.381,083,270.29
个税返还1,983,064.111,363,879.16
美年大健康影像归档和通信系统(PACS)开发610,971.18566,241.18
其他补贴1,805,260.44444,082.95
合计15,038,385.7613,237,563.14

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-38,263,520.44-13,645,019.24
处置长期股权投资产生的投资收益-1,932,969.99
分步交易达到控制调整公允价值产生的收益13,021,068.88
融资租赁利息8,955,101.8320,449,626.13
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益8,587,367.1925,356,743.09
衍生金融工具产生的投资收益-15,461,173.73
处置其他非流动金融资产取得的投资收益-1,988,970.78
合计-9,688,953.3214,767,206.26

其他说明:无。

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-103,317.92
其中:指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产2,831,073.77-365,904.31
合计2,727,755.85-365,904.31

其他说明:无。

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-11,688,031.71-5,078,533.88
长期应收款坏账损失2,933,189.2340,380.40
一年内到期的非流动资产坏账损失205,671.79
应收账款坏账损失-29,781,915.14-5,726,531.62
合计-38,536,757.62-10,559,013.31

其他说明:无。

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
十三、其他-3,005,312.59
合计-3,005,312.59

其他说明:其他系主营融资租赁业务的子公司针对抵债资产计提减值准备。

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置-3,519,002.53-2,296,262.67

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助478,697.181,831,190.00478,697.18
非流动资产毁损报废利得47,926.54102,552.0847,926.54
其他1,991,332.10231,533.321,991,332.10
合计2,517,955.822,165,275.402,517,955.82

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
徐汇区财政补助上海市徐汇区财政补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政360,000.00与收益相关
策而获得的补助
企业奖励普洱市思茅区商务局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助50,000.00与收益相关
企业奖励宜春市宜阳新区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助30,000.00与收益相关
奖励政策基金黄石市黄石港区民营企业发展促进中心奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助20,000.00与收益相关
基层党组织经费支持随州市曾都区西城街道补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助10,000.00与收益相关
新冠疫疫情期间房租及水电补助吉林省长春市经济开发区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助3,000.00与收益相关
2022年全国职工队伍状况调查线下抽样单位经费补贴南宁市总工会补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助500.00与收益相关
2021人才储备补助通辽市科尔沁区人力资源和社会保障局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助2,100.00与收益相关
接种补贴成都高新区石羊社区卫生服务中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,275.00与收益相关
其他补贴1,822.18与收益相关
培训补贴北京市朝阳区社会保险基金管理中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,052,000.00与收益相关
宜春市财政局江西省宜春市财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助506,520.00与收益相关
新冠疫苗接种慰问金防疫疾控中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助142,670.00与收益相关
先进集体奖励金嘉兴市南湖区人民政府东栅街道奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助30,000.00与收益相关
两新党组织活动奖励西城财政所奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助10,000.00与收益相关
职工竞赛补贴长春市人力资源和社会保障局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助90,000.00与收益相关

其他说明:

无。

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,075,426.303,612,385.101,075,426.30
非流动资产毁损报废损失991,662.424,320,526.55991,662.42
诉讼赔偿支出0.00568,719.030.00
罚款、滞纳金支出336,172.793,184,388.12336,172.79
其他1,598,925.081,564,662.171,598,925.08
合计4,002,186.5913,250,680.974,002,186.59

其他说明:

无。

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用25,601,385.5496,305,951.56
递延所得税费用-120,553,281.20-84,431,272.40
合计-94,951,895.6611,874,679.16

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-797,362,404.62
按法定/适用税率计算的所得税费用-199,340,601.15
子公司适用不同税率的影响25,346,979.58
调整以前期间所得税的影响-5,040,098.58
非应税收入的影响-3,536,842.71
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-8,656,728.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,819,031.53
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响103,078,783.77
研发费用加计扣除的影响-2,984,356.94
所得税费用-94,951,895.66

其他说明:无。

77、其他综合收益

详见附注注七、57。

78、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款51,158,134.38308,152,680.13
利息收入9,483,603.9416,470,484.19
补贴收入16,157,139.6913,183,870.56
其他9,824,608.8126,595,398.65
合计86,623,486.82364,402,433.53

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现的销售费用141,885,924.76173,623,868.59
付现的管理费用95,605,819.5992,103,753.65
往来款68,991,200.60273,011,643.97
其他9,625,682.2822,681,165.03
合计316,108,627.23561,420,431.24

支付的其他与经营活动有关的现金说明:无。

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁、保理收到的租金90,938,506.39182,659,413.08
收回办理《经营保险经纪业务许可证》的专项资金50,737,120.97
收到投资合作项目意向金151,000,000.00
合计90,938,506.39384,396,534.05

收到的其他与投资活动有关的现金说明:无。

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁、保理支付的融资款6,200,000.00
支付股权购买的意向金24,220,000.00
锁汇产品交割53,042,000.00
合计83,462,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:无。

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
借款相关的保证金3,708,439.03
业绩补偿52,268,377.84
其他63,382.83
合计56,040,199.70

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无。

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收购少数股权支付的款项5,595,000.004,828,080.00
租金及租赁保证金291,227,513.33336,117,556.63
合计296,822,513.33340,945,636.63

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无。

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-702,410,508.96-451,960,412.96
加:资产减值准备3,005,312.59
信用减值准备38,536,757.6210,559,013.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧203,231,328.69199,532,254.49
使用权资产折旧344,806,857.60322,072,746.77
无形资产摊销10,067,740.786,990,623.77
长期待摊费用摊销108,485,185.13134,298,999.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)3,519,002.532,296,262.67
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)943,495.604,217,974.47
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,727,755.85365,904.31
财务费用(收益以“-”号填列)146,771,100.80197,263,422.28
投资损失(收益以“-”号填列)9,688,953.32-14,767,206.26
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-120,386,027.65-84,175,925.66
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-92,034.36-255,346.74
存货的减少(增加以“-”号填列)9,871,492.938,979,026.03
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)121,216,599.55-244,706,091.43
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-582,729,489.60-382,505,743.30
其他43,052,680.00
经营活动产生的现金流量净额-365,149,309.28-291,794,499.16
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,075,886,107.681,230,510,416.27
减:现金的期初余额2,209,377,126.793,510,877,572.22
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,133,491,019.11-2,280,367,155.95

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物73,292,388.11
其中:
廊坊市美年健康管理有限公司3,820,000.00
常州美年大健康门诊部有限公司19,440,000.00
泸州市美年大健康科技有限公司1,000,000.00
广东德晟保险经纪股份有限公司46,008,388.11
茂名美年大健康管理有限公司3,024,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物49,531,676.21
其中:
瓦房店美年医院有限公司1,232,643.99
廊坊市美年健康管理有限公司11,165,660.73
常州美年大健康门诊部有限公司7,557,689.62
郑州美健健康管理有限公司1,059,810.86
成都温江美年大健康体检中心有限公司2,032,617.47
高安美年大健康体检管理有限公司2,251,508.80
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司3,653,385.59
邛崃美年大健康体检门诊部有限公司3,954,602.22
泸州市美年大健康科技有限公司1,728,601.95
广东德晟保险经纪股份有限公司2,951,179.89
宣城市美年大健康管理有限公司5,552,126.02
铁岭美年医院有限公司1,328,913.86
茂名美年大健康管理有限公司5,062,935.21
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物2,723,500.00
其中:
汕头美年健康管理有限公司2,723,500.00
取得子公司支付的现金净额26,484,211.90

其他说明:无。

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,075,886,107.682,209,377,126.79
其中:库存现金1,098,760.041,631,234.80
可随时用于支付的银行存款1,058,129,849.892,200,128,876.75
可随时用于支付的其他货币资金16,657,497.757,617,015.24
三、期末现金及现金等价物余额1,075,886,107.682,209,377,126.79
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物20,942,061.6024,536,173.75

其他说明:

无。

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金20,942,061.60参见财务报告附注七、1货币资金
固定资产46,738,793.28注1-2
合计67,680,854.88

其他说明:

注1:本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号商业(权证号:

京(2016)朝阳区不动产权第0068139号)、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068208号)、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067295号)、朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067294号)、朝阳区北土城西路7号2至3层2单元202(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0043483号)期末账面价值共计44,499,195.17元的房产作为抵押,向广发银行股份有限公司北京魏公村支行进行贷款,参见财务报告附注七、32短期借款(注3)。

注2:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454142号)期末账面价值2,239,598.11元的房产作为抵押,向交通银行股份有限公司海南省分行进行贷款,参见财务报告附注七、32短期借款(注2)。

82、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元1,543,966.056.7114010,362,173.75
欧元
港币6,286.170.855195,375.87
应收账款
其中:美元
欧元
港币
长期借款
其中:美元
欧元
港币

其他说明:无。

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:不适用。

84、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
美年大健康影像归档和通信系统(PACS)开发7,811,995.53递延收益610,971.18
社保补贴1,443,352.70递延收益817,754.27
政府补助478,697.18营业外收入478,697.18
社保补贴9,013,955.38其他收益9,013,955.38
个税返还1,983,064.11其他收益1,983,064.11
增值税即征即退807,380.38其他收益807,380.38
其他补贴1,805,260.44其他收益1,805,260.44

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:无。

85、其他

无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
瓦房店美年医院有限公司2022年01月01日12,720,000.0053.00%购买2022年01月01日取得控制权6,666,408.81-542,176.88
廊坊市美年健康管理有限公司2022年01月01日16,320,000.0051.00%购买2022年01月01日取得控制权12,763,091.32-697,790.23
常州美年大健康门诊部有限公司2022年02月28日19,440,000.00100.00%购买2022年02月28日取得控制权7,637,599.891,574,344.46
郑州美健健康管理有限公司2022年03月01日26,315,000.0052.63%购买2022年03月01日取得控制权15,166,945.203,728,730.21
成都温江美年大健康体检中心有限公司2022年03月01日10,100,000.0070.00%购买2022年03月01日取得控制权3,743,569.47510,830.42
高安美年大健康体检管理有限公司2022年03月31日12,750,000.0051.00%购买2022年03月31日取得控制权1,137,957.95-1,024,106.88
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司2022年03月31日14,700,000.0077.67%购买2022年03月31日取得控制权3,782,557.05-1,314,779.60
邛崃美年大健康体检门诊部有限公司2022年03月31日10,100,000.0070.00%购买2022年03月31日取得控制权3,343,391.56-41,941.67
泸州市美年大健康科技有限公司2022年04月30日13,650,000.0050.99%购买2022年04月30日取得控制权1,851,906.61803,460.37
茂名美年大健康管理有限公司2022年06月01日14,400,000.0051.00%购买2022年06月01日取得控制权5,167,992.602,263,358.71
广东德晟保险经纪股份有限公司2022年06月01日96,208,388.11100.00%购买2022年06月01日取得控制权-1,865.75
宣城市美年大健康管理有限公司2022年06月30日6,900,000.0051.00%购买2022年06月30日取得控制权
铁岭美年医院有2022年068,580,000.0051.00%购买2022年06取得控制权
限公司月30日月30日

其他说明:

注1:本公司的子公司大连美年大健康管理有限公司2022年1月1日以现金取得瓦房店美年医院有限公司53.00%股权,取得成本12,720,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注2:本公司的子公司山西美年健康管理有限公司2022年1月1日以现金取得廊坊市美年健康管理有限公司51.00%股权,取得成本16,320,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注3:本公司的子公司上海美年门诊部有限公司2016年以现金出资1,800,000.00元、2017年以现金出资1,050,000.00元取得常州美年大健康门诊部有限公司19.00%股权,取得成本2,850,000.00元。2022年2月28日本公司子公司上海美年门诊部有限公司以现金取得常州美年大健康门诊部有限公司81.00%股权,取得成本19,440,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注4:本公司的子公司郑州美年大健康科技有限公司2022年3月1日以现金取得郑州美健健康管理有限公司52.63%股权,取得成本26,315,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注5:本公司的子公司四川美年大健康管理有限公司2017年7月以现金出资2,340,000.00元取得成都温江美年大健康体检中心有限公司19.50%股权,取得成本2,340,000.00元。2022年3月1日本公司的子公司四川美年大健康管理有限公司以现金取得成都温江美年大健康体检中心有限公司50.50%股权,取得成本10,100,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注6:本公司的子公司江西美年大健康管理有限公司2022年3月31日以现金取得高安美年大健康体检管理有限公司51.00%股权,取得成本12,750,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注7:本公司的子公司大连美年大健康管理有限公司2018年10月以现金出资2,850,000.00元取得大连美年健康悦享综合门诊部有限公司19.00%股权,取得成本2,850,000.00元。2020年12月本公司的子公司大连美年大健康管理有限公司以现金6,500,000.00元向大连美年健康悦享综合门诊部有限公司增资。增资完成后,本公司的子公司大连美年大健康管理有限公司合计持有连美年健康悦享综合门诊部有限公司43.48%股权。2022年3月31日本公司的子公司大连美年大健康管理有限公司以现金取得大连美年健康悦享综合门诊部有限公司34.19%股权,取得成本14,700,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注8:本公司的子公司成都美年大健康健康管理有限公司2018年5月以现金出资2,340,000.00元取得邛崃美年大健康体检门诊部有限公司19.50%股权,取得成本2,340,000.00元。2022年3月31日本公司的子公司成都美年大健康健康管理有限公司以现金取得邛崃美年大健康体检门诊部有限公司50.50%股权,取得成本10,100,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注9:本公司的子公司成都美年大健康健康管理有限公司2017年4月、7月、11月合计以现金出资2,930,800.00元取得泸州市美年大健康科技有限公司15.99%股权,取得成本2,930,800.00元。2022年4月30日本公司的子公司成都美年大健康健康管理有限公司以现金取得泸州市美年大健康科技有限公司35.00%股权,取得成本13,650,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注10:本公司的子公司海南美年大健康医院有限公司2018年5月以现金出资3,420,000.00元取得茂名美年大健康管理有限公司19.00%股权,取得成本3,420,000.00元。2022年6月1日本公司的子公司海南美尚诺健康管理有限公司以现金取得茂名美年大健康管理有限公司32.00%股权,取得成本14,400,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注11:2022年6月1日本公司的子公司美年大健康产业(集团)有限公司以现金和承接广东德晟保险经纪股份有限公司原股东对广东德晟保险经纪股份有限公司债务的方式取得广东德晟保险经纪股份有限公司99.00%股权,取得成本95,726,304.23元。2022年6月1日本公司的子公司上海美置信息技术有限公司以现金取得广东德晟保险经纪股份有限公司1.00%股权,取得成本482,083.88元。此次购买后本公司取得其控制权。

注12:2021年3月本公司的子公司安徽美年大健康管理咨询有限公司以现金取得宣城市美年大健康管理有限公司

28.00%股权,取得成本7,000,000.00元。2022年6月30日本公司的子公司安徽美年大健康管理咨询有限公司以现金取得宣城市美年大健康管理有限公司23.00%,取得成本6,900,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注13:本公司的子公司沈阳美年健康科技健康管理有限公司2021年12月以现金取得铁岭美年医院有限公司18.00%股权,取得成本4,500,000.00元。2022年6月30日,本公司的子公司沈阳美年健康科技健康管理有限公司以现金取得铁岭美年医院有限公司33.00%股权,取得成本8,580,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本瓦房店美年医院有限公司廊坊市美年健康管理有限公司常州美年大健康门诊部有限公司郑州美健健康管理有限公司成都温江美年大健康体检中心有限公司高安美年大健康体检管理有限公司大连美年健康悦享综合门诊部有限公司邛崃美年大健康体检门诊部有限公司泸州市美年大健康科技有限公司茂名美年大健康管理有限公司广东德晟保险经纪股份有限公司宣城市美年大健康管理有限公司铁岭美年医院有限公司
--现金12,720,000.0016,320,000.0019,440,000.0026,315,000.0010,100,000.0012,750,000.0014,700,000.0010,100,000.0013,650,000.0014,400,000.0048,208,388.116,900,000.008,580,000.00
--非现金资产的公允价值48,000,000.00
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值4,560,000.003,900,000.0018,694,238.083,900,000.006,236,100.008,550,000.008,400,000.004,680,000.00
--其他
合并成本合计12,720,000.0016,320,000.0024,000,000.0026,315,000.0014,000,000.0012,750,000.0033,394,238.0814,000,000.0019,886,100.0022,950,000.0096,208,388.1115,300,000.0013,260,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额4,003,967.0512,650,901.4613,423,528.608,296,975.064,379,768.863,403,144.24-596,764.152,634,384.28850,237.8210,143,409.8456,352,459.266,311,608.843,339,958.19
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额8,716,032.953,669,098.5410,576,471.4018,018,024.949,620,231.149,346,855.7633,991,002.2311,365,615.7219,035,862.1812,806,590.1639,855,928.858,988,391.169,920,041.81

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

本公司以可比交易法确定合并成本的公允价值。大额商誉形成的主要原因:不适用。其他说明:无。

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

瓦房店美年医院有限公司廊坊市美年健康管理有限公司常州美年大健康门诊部有限公司郑州美健健康管理有限公司成都温江美年大健康体检中心有限公司高安美年大健康体检管理有限公司大连美年健康悦享综合门诊部有限公司邛崃美年大健康体检门诊部有限公司泸州市美年大健康科技有限公司茂名美年大健康管理有限公司广东德晟保险经纪股份有限公司宣城市美年大健康管理有限公司铁岭美年医院有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金1,232,643.991,232,643.9911,165,660.7311,165,660.737,557,689.627,557,689.621,059,810.861,059,810.862,032,617.472,032,617.472,251,508.802,251,508.803,653,385.593,653,385.593,954,602.223,954,602.221,728,601.951,728,601.955,062,935.215,062,935.212,951,179.892,951,179.895,552,126.025,552,126.021,328,913.861,328,913.86
应收款项2,910,106.502,910,106.506,340,550.226,340,550.225,378,882.245,378,882.2412,796,718.9612,796,718.968,421,428.468,421,428.462,569,648.652,569,648.651,292,874.671,292,874.673,702,421.983,702,421.983,377,920.603,377,920.6012,511,037.4212,511,037.425,409,982.635,409,982.631,231,296.721,231,296.72
存货184,186.61184,186.61459,253.87459,253.87342,729.16342,729.16143,812.18143,812.18170,297.05170,297.05251,830.71251,830.71122,562.41122,562.41169,584.97169,584.97306,209.35306,209.35297,807.70297,807.70182,734.13182,734.13133,175.63133,175.63
固定资产1,751,502.61,751,502.64,208,463.44,208,463.46,668,412.56,668,412.521,891,184.21,891,184.7,869,071.17,869,071.14,303,408.84,303,408.84,156,219.04,156,219.04,899,001.14,899,001.15,770,823.25,770,823.28,273,191.08,273,191.021,435.2621,435.265,607,799.95,607,799.94,095,486.04,095,486.0
11331138385500664455660066
无形资产396,167.02396,167.02655,307.13655,307.13122,000.52122,000.5277,616.7077,616.70351,400.10351,400.10306,450.14306,450.14344,650.02344,650.02263,333.46263,333.46280,933.35280,933.3567,462.5367,462.5382,050.2882,050.28299,466.84299,466.84290,324.63290,324.63
预付款项98,229.6098,229.604,081,719.724,081,719.72143,842.89143,842.89160,377.16160,377.16152,710.26152,710.2618,714.0018,714.00180,905.17180,905.1747,261.6547,261.65141,092.40141,092.4053,628.2753,628.272,914.542,914.5456,560.0056,560.00240,071.61240,071.61
其他应收款807,550.39807,550.393,440,593.533,440,593.53313,771.50313,771.50960,184.20960,184.20592,084.72592,084.72319,742.83319,742.832,163,499.702,163,499.70566,252.34566,252.341,009,592.831,009,592.83599,831.17599,831.1748,100,621.1548,100,621.15236,889.02236,889.022,997.002,997.00
一年内到期的非流动资产59,791.6759,791.67
其他流动资产2,585.672,585.671,769.141,769.14140,466.47140,466.47
在建工程177,000.00177,000.0043,500.0043,500.00
使用权资产12,352,12,352,21,088,21,088,9,365,09,365,025,481,25,481,3,787,13,787,110,362,10,362,6,564,56,564,511,256,11,256,11,788,11,788,16,120,16,120,6,110,86,110,89,602,99,602,9
335.54335.54028.87028.8716.0716.07216.01216.0152.1052.10686.60686.6090.2490.24854.15854.15627.24627.24818.31818.3160.9760.9738.9738.97
长期待摊费用3,594,429.993,594,429.992,982,500.452,982,500.45202,019.52202,019.524,205,734.674,205,734.673,648,564.803,648,564.802,751,201.822,751,201.821,712,571.091,712,571.092,356,326.192,356,326.19197,058.62197,058.622,126,276.642,126,276.642,781,180.872,781,180.871,953,326.321,953,326.32
递延所得税资产75,219.1975,219.19
其他非流动资产150,000.00150,000.005,000,000.005,000,000.00
负债:
借款
应付款项2,564,064.912,564,064.913,114,913.873,114,913.87717,263.30717,263.304,959,018.684,959,018.683,848,185.493,848,185.491,668,139.811,668,139.8111,657,709.3411,657,709.343,142,560.673,142,560.671,995,968.721,995,968.724,620,910.544,620,910.542,171,596.062,171,596.061,816,450.741,816,450.74
递延所得税负债
合同负债1,359,071.831,359,071.834,971,863.074,971,863.071,752,837.471,752,837.471,711,406.551,711,406.553,977,099.503,977,099.503,800,555.053,800,555.051,083,718.721,083,718.721,077,337.301,077,337.302,053,058.792,053,058.792,548,957.132,548,957.135,997,561.205,997,561.20797,384.92797,384.92
应付职工薪酬74742,62,675751,81,81,71,7848469691,31,3636369696,06,041412222
1,722.551,722.5543,184.3543,184.355,292.135,292.1335,068.1535,068.1533,654.4533,654.453,509.123,509.120,834.290,834.2968,502.7068,502.704,286.804,286.801,321.051,321.0500.0000.008,300.968,300.963,622.323,622.32
应交税费1,373,322.051,373,322.0575,460.4075,460.401,518.881,518.885,745.245,745.2418,274.1018,274.107,979.067,979.06130.31130.31508,400.69508,400.6921,918.5021,918.501,112.071,112.07
其他应付款1,227,900.001,227,900.00257,017.60257,017.603,566,138.363,566,138.3616,075,227.9916,075,227.996,932,437.866,932,437.861,179,649.971,179,649.97954,903.64954,903.643,849,429.903,849,429.90653,301.21653,301.211,132,291.581,132,291.58296,526.72296,526.722,230,396.522,230,396.52
一年内到期的非流动负债2,220,045.032,220,045.032,629,196.762,629,196.762,254,643.872,254,643.872,995,880.972,995,880.972,622,412.122,622,412.121,454,920.711,454,920.715,390,173.745,390,173.741,456,762.711,456,762.716,527,464.306,527,464.304,533,398.274,533,398.271,953,466.471,953,466.471,282,158.151,282,158.15
租赁负债12,019,693.1112,019,693.1114,626,891.1214,626,891.127,549,199.907,549,199.9023,610,808.3523,610,808.351,651,564.461,651,564.467,903,985.857,903,985.851,163,977.001,163,977.0012,556,182.6112,556,182.6111,070,958.6611,070,958.6611,263,889.3411,263,889.343,059,326.863,059,326.865,978,468.465,978,468.46
递延收益186,977.04186,977.04
净资产3,194,63,194,624,805,24,805,13,423,13,423,15,764,15,764,6,256,86,256,86,284,46,284,4-768,3-768,33,763,43,763,41,667,41,667,419,889,19,889,56,352,56,352,12,318,12,318,6,548,96,548,9
54.8254.82689.13689.13528.60528.60725.55725.5512.6612.6631.8431.8432.8832.8806.1106.1159.9459.94038.90038.90459.26459.26903.61903.6137.6237.62
减:少数股东权益-809,312.23-809,312.2312,154,787.6712,154,787.677,467,750.497,467,750.491,877,043.801,877,043.802,881,287.602,881,287.60-171,568.73-171,568.731,129,021.831,129,021.83817,222.12817,222.129,745,629.069,745,629.066,007,294.776,007,294.773,208,979.433,208,979.43
取得的净资产4,003,967.054,003,967.0512,650,901.4612,650,901.4613,423,528.6013,423,528.608,296,975.068,296,975.064,379,768.864,379,768.863,403,144.243,403,144.24-596,764.15-596,764.152,634,384.282,634,384.28850,237.82850,237.8210,143,409.8410,143,409.8456,352,459.2656,352,459.266,311,608.846,311,608.843,339,958.193,339,958.19

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

上述可辨认资产存在活跃市场的,根据活跃市场中的报价确定其公允价值;不存在活跃市场,但同类或类似资产存在活跃市场的,参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值;对同类或类似资产也不存在活跃市场的,则采用估值技术确定其公允价值。上述可辨认负债按照应付金额或应付金额的现值作为其公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债:不适用。其他说明:无。

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易?是 □否

单位:元

被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
常州美年大健康门诊部有限公司7,998,093.234,560,000.00-3,438,093.23市场法
成都温江美年大健康体检中心有限公司4,269,637.453,900,000.00-369,637.45市场法
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司6,400,103.7118,694,238.0812,294,134.37市场法
邛崃美年大健康体检门诊部有限公司3,060,923.323,900,000.00839,076.68市场法
泸州市美年大健康科技有限公司2,721,608.476,236,100.003,514,491.53市场法
茂名美年大健康管理有限公司9,979,732.808,550,000.00-1,429,732.80市场法
宣城市美年大健康管理有限公司7,673,065.498,400,000.00726,934.51市场法
铁岭美年医院有限公司4,500,000.004,680,000.00180,000.00市场法

其他说明:

本公司聘请具有证券从业资格的评估机构对购买日取得的可辨认净资产的公允价值金额评估,对于以公允价值计量非金融资产,应当考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,应当假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以市场风险和信用风险的净敞口为基础管理金融资产和金融负债的,以计量日市场参与者在当前市场条件下有序交易中出售净多头 (即资产) 或者转移净空头 (即负债) 的价格为基础,计量该金融资产和金融负债组合的公允价值。

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用。

(6) 其他说明

无。

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司51.95%受同一最终控制方控制且该控制并非暂时性的2022年06月01日取得控制权2,822,830.79-2,307,728.957,593,883.00-913,026.07

其他说明:

无。

(2) 合并成本

单位:元

合并成本吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司
--现金12,107,300.00
--非现金资产的账面价值1,410,000.00
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明:

不适用。其他说明:

无。

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司
合并日上期期末
资产:
货币资金2,942,100.374,445,049.79
应收款项1,953,347.982,601,183.49
存货521,972.44613,131.01
固定资产3,307,917.243,579,714.88
无形资产97,112.27101,987.07
预付款项13,258.64102,602.44
其他应收款989,296.981,077,492.98
使用权资产6,135,040.486,580,473.83
长期待摊费用1,374,768.601,999,663.40
负债:
借款
应付款项3,150,334.222,940,196.36
合同负债2,534,916.052,776,724.15
应付职工薪酬462,040.541,662,947.64
应交税费32,846.443,943.60
其他应付款591,106.89565,836.94
一年内到期的非流动负债3,444,709.832,689,195.15
租赁负债2,612,704.503,648,569.57
净资产4,506,156.536,813,885.48
减:少数股东权益2,165,235.276,220,423.11
取得的净资产2,340,921.26593,462.37

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

不适用。其他说明:

无。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

不适用。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本年新设全资子公司南昌美安中医门诊部有限公司、广西美年大健康管理有限公司、北京通州慈铭北苑门诊部有限公司。本年与第三方共同设立子公司昌吉市美年大健康健康管理有限公司。本年注销子公司中山美年门诊部有限责任公司。

6、其他

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
美年大健康产业(集团)有限公司上海市上海市投资管理100.00%收购
上海美兆健康管理有限公司上海市上海市营养健康咨询100.00%设立
北京润美门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
上海美健奥亚健康管理有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
苏州美健奥亚健康体检中心有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
新疆爱道奥亚体检中心有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%收购
北京美年保险经纪有限公司北京市北京市保险经纪业务100.00%设立
慈铭健康体检管理集团有限公司北京市北京市健康体检72.88%27.12%收购
舟山美慈投资管理有限公司舟山市舟山市投资管理100.00%设立
上海大象医学科技有限公司上海市上海市医学技术服务51.00%收购
上海美年健康人工智能科技有限公司上海市上海市其他100.00%设立
上海美置信息技术有限公司上海市上海市体检管理软件开发销售100.00%设立
大连美年大健康生命科技有限公司大连市大连市健康体检100.00%设立
上海美年大健康体检投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海美东软件开发有限公司上海市上海市体检管理软件开发销售100.00%设立
上海美鑫融资租赁有限公司上海市上海市融资租赁、保理业务及咨询业务75.00%设立
上海美爱投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
美惠投资管理有限公司香港香港投资管理100.00%设立
美健有限公司BVIBVI投资管理100.00%设立
新新健康控股有限公司BVIBVI投资管理100.00%收购
美嘉健康控股股份有限公司香港香港投资管理81.00%收购
美兆生活北京资本控股股份有限公司萨摩亚萨摩亚投资管理81.00%收购
北京美兆健康体检中心有限公司北京市北京市健康体检56.70%收购
美兆生活上海资本控股股份有限公司萨摩亚萨摩亚投资管理81.00%收购
上海美兆门诊部有限公司上海市上海市健康体检56.70%收购
上海美年门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
嘉兴美年大健康管理有限公司嘉兴市嘉兴市健康体检51.00%收购
福清市美年大健康管理有限公司福州市福州市健康体检100.00%收购
常州美年大健康门诊部有限公司常州市常州市健康体检100.00%收购
上海美宜门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美健门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美东门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美锦门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美恒门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
宁波海曙美年综合门诊部有限公司宁波市宁波市健康体检100.00%收购
厦门市美年大健康管理有限公司厦门市厦门市健康体检100.00%收购
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司宁波市宁波市健康体检51.00%收购
温州奥亚医院有限公司温州市温州市健康体检82.00%收购
上海美延门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美阳门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
南京美年大健康管理有限公司南京市南京市健康体检100.00%设立
南京美仕年专科门诊部有限公司南京市南京市健康体检100.00%收购
美年大健康产业集团南通有限公司南通市南通市健康体检51.00%收购
杭州美年医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%设立
常熟美年大健康体检中心有限公司常熟市常熟市健康体检100.00%收购
江苏华康投资发展有限公司无锡市无锡市投资管理100.00%收购
无锡华康门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%收购
苏州相城美年大健康体检中心有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
苏州美大门诊部有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%收购
苏州工业园区美年诊所有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
无锡美年疗养院有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%设立
无锡市滨湖区美年大健康门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%设立
无锡美华门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%收购
杭州美年滨河医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%设立
昆山美大门诊部有限公司昆山市昆山市健康体检100.00%设立
安徽美年大健康管理咨询有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
安徽慈济医疗投资管理有限公司蚌埠市蚌埠市健康体检52.01%收购
宿州市美年大健康健康管理有限公司宿州市宿州市健康体检51.00%收购
安徽美欣健康管理咨询有限公司合肥市合肥市健康体检57.54%收购
马鞍山美年大健康咨询有限公司马鞍山市马鞍山市健康体检72.00%收购
阜阳美年大健康健康管理有限公司阜阳市阜阳市健康体检51.00%收购
蒙城县美年大健康管理有限公司亳州市亳州市健康体检51.00%收购
宣城市美年大健康管理有限公司宣城市宣城市健康体检51.00%收购
武汉美年大健康体检管理有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%设立
武汉高信综合门诊部有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
武汉美年健康管理有限公司武汉市武汉市健康体检51.00%收购
襄阳市美年大健康管理有限公司襄阳市襄阳市健康体检72.00%收购
襄阳美康门诊部有限公司襄阳市襄阳市健康体检36.72%设立
武汉美年亿生健康管理有限公司武汉市武汉市健康管理咨询100.00%收购
武汉美年亿生综合门诊部有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
武汉美年亿生大药房有限公司武汉市武汉市药品、医疗、器械I、Ⅱ零售100.00%收购
大冶美年大健康体检管理有限公司大冶市大冶市健康体检51.00%收购
黄石美年大健康体检管理有限公司黄石市黄石市健康体检51.00%收购
鄂州美年大健康管理有限公司鄂州鄂州健康体检51.00%收购
随州市美年大健康管理有限公司随州市随州市健康体检51.00%收购
武汉美年大健康医学检验实验室有限公司武汉市武汉市医学技术服务100.00%设立
武汉美之年健康管理有限公司武汉市武汉市健康体检51.00%收购
郑州美年大健康科技有限公司郑州市郑州市健康体检100.00%收购
新乡美年大健康管理有限公司新乡市新乡市健康体检51.00%收购
洛阳美年大健康信息咨询有限公司洛阳市洛阳市健康体检51.00%收购
濮阳美年大健康咨询有限公司濮阳市濮阳市健康体检51.00%收购
郑州美年健康医疗管理有限公司郑州市郑州市健康体检100.00%收购
平顶山市美年大健康科技服务有限公司平顶山市平顶山市健康体检86.00%收购
信阳美年大健康管理有限公司信阳市信阳市健康体检51.00%收购
驻马店美年大健康科技有限公司驻马店市驻马店市健康体检51.00%收购
安阳美年大健康管理有限公司安阳市安阳市健康体检51.00%收购
郑州美健健康管理有限公司郑州市郑州市健康体检52.63%收购
长沙美年大健康健康管理有限公司长沙市长沙市健康体检100.00%收购
株洲美年大健康健康管理有限公司株洲市株洲市健康体检100.00%收购
岳阳美年大健康健康管理有限公司岳阳市岳阳市健康体检51.00%收购
湘潭市美年大健康健康管理有限公司湘潭市湘潭市健康体检91.76%收购
长沙望城区美年大健康管理有限公司长沙市长沙市健康体检51.00%设立
江西美年大健康管理有限公司南昌市南昌市健康咨询及企业管理100.00%设立
南昌红谷长庚健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%收购
南昌青山湖长庚健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%设立
宜春美年大健康体检有限公司宜春市宜春市健康体检51.00%收购
南昌美康健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%收购
南昌美安中医门诊部有限公司南昌市南昌市健康管理咨询100.00%设立
高安美年大健康体检管理有限公司高安市高安市健康体检51.00%收购
济源美年大健康科技有限公司济源市济源市健康体检60.00%收购
泰安美年大健康体检管理有限公司泰安市泰安市健康体检100.00%收购
临沂美年健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康体检58.90%收购
临沂大健康健康体检档案管理有限公司临沂市临沂市健康体检58.90%收购
临沂美谷健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康管理咨询58.90%收购
开封美年大健康健康管理有限公司开封市开封市健康体检51.00%收购
聊城美年大健康管理有限公司聊城市聊城市健康体检51.00%收购
淄博美年大健康管理有限公司淄博市淄博市健康体检51.00%收购
天津美年投资管理有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津滨海新区美健门诊有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津滨海新区美欣门诊有限公司天津市天津市健康体检100.00%收购
天津河东区美年美尚健康体检中心有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司天津市天津市健康体检87.14%收购
天津南开区美年鼓楼健康管理有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
北京美年健康科技有限公司北京市北京市投资管理100.00%设立
北京美年门诊部有限责任公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年美康门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年中医医院有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年佳境门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京美年绿生源门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京美年美佳门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年美福门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
广东美年国医投资有限公司广州市广州市投资管理85.00%设立
深圳美年大健康健康管理有限公司深圳市深圳市健康体检100.00%收购
广州市美年大健康医疗科技有限公司广州市广州市投资管理97.00%设立
广州美年大健康医疗门诊部有限公司广州市广州市健康体检97.00%设立
广州美年健康广中门诊部有限公司广州市广州市健康体检97.00%设立
广东优一健康管理有限公司广州市广州市健康体检67.90%收购
中山美年大健康管理有限公司中山市中山市健康体检97.00%收购
江门美年大健康健康管理有限公司江门市江门市健康体检97.00%收购
河源市美年大健康管理有限公司河源市河源市健康体检65.96%收购
惠州市美年大健康健康管理有限公司惠州市惠州市健康体检49.47%收购
东莞市美年大健康医院投资管理有限公司东莞市东莞市投资管理100.00%收购
东莞南城美年大健康门诊部有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%设立
东莞市美年健康医疗科技有限公司东莞市东莞市健康管理咨询59.00%收购
东莞美年大健康门诊部有限公司东莞市东莞市健康体检59.00%收购
深圳市鸿康杰科技有限公司深圳市深圳市健康体检97.00%收购
郑州鸿康杰科技有限公司郑州市郑州市健康体检97.14%设立
四川鸿康杰医疗投资管理有限公司成都市成都市健康体检97.14%收购
汕头美年健康管理有限公司汕头市汕头市健康体检67.65%收购
海南美年大健康医院有限公司海口市海口市健康体检75.00%收购
海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)海口市海口市健康体检74.25%收购
海南慈铭奥亚体检医院有限公司海口市海口市健康体检69.16%收购
南宁美年大健康体检有限公司南宁市南宁市健康体检100.00%设立
锦州美年健康管理有限公司锦州市锦州市健康体检67.00%收购
长春美年大健康宇宸医院有限公司长春市长春市健康体检100.00%收购
沈阳美年健康科技健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康体检100.00%收购
沈阳大健康健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康体检100.00%收购
辽阳美年大健康健康管理有限公司辽阳市辽阳市健康体检100.00%收购
沈阳美年大健康门诊部有限公司沈阳市沈阳市健康体检100.00%设立
大连美年大健康管理有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连美年健康星海综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%设立
大连美年健康虹霞路综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%设立
瓦房店美年医院有限公司大连市大连市健康体检70.00%收购
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检77.67%收购
哈尔滨美年大健康体检站有限责任公司哈尔滨市哈尔滨市健康体检100.00%收购
吉林市大健康科技管理有限公司吉林市吉林市健康体检100.00%收购
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司吉林市吉林市健康体检51.95%收购
延边美年大健康综合门诊部有限责任公司延吉市延吉市健康体检100.00%收购
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司哈尔滨市哈尔滨市健康体检68.33%收购
太原美年大健康科技健康管理有限公司太原市太原市健康体检100.00%收购
运城市美年大健康体检有限公司运城市运城市健康体检51.00%设立
晋中美年大健康体检中心有限公司晋中市晋中市健康体检51.00%收购
青岛大健康科技健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检100.00%收购
青岛市南大健康门诊部有限公司青岛市青岛市健康体检99.90%收购
青岛市南美年大健康门诊部有限公司青岛市青岛市健康体检100.00%设立
呼和浩特市美年大健康健康体检有限公司呼和浩特市呼和浩特市健康体检89.64%设立
济南大健康健康体检管理有限公司济南市济南市健康体检100.00%收购
潍坊美年大健康健康管理有限公司潍坊市潍坊市健康体检51.00%收购
潍坊美年慧尔健康管理有限公司潍坊市潍坊市健康体检51.00%收购
烟台慈铭健康体检管理有限公司烟台市烟台市健康体检97.00%收购
石家庄美年大健康体检管理有限公司石家庄市石家庄市健康体检100.00%收购
邯郸市美年大健康管理有限公司邯郸市邯郸市健康体检51.00%收购
丹东美年大健康健康管理有限公司丹东市丹东市健康体检70.00%收购
葫芦岛美年大健康管理有限公司葫芦岛市葫芦岛市健康体检65.00%收购
松原美年大健康健康管理有限公司松原市松原市健康体检60.00%收购
阜新美年大健康健康管理有限公司阜新市阜新市健康体检51.00%收购
唐山美年大健康健康体检管理有限公司唐山市唐山市健康体检80.13%收购
铁岭美年医院有限公司铁岭市铁岭市健康体检51.00%收购
西安美年大健康健康管理有限公司西安市西安市健康体检100.00%收购
西安曲江新区美年健康体检中心有限公司西安市西安市健康体检100.00%收购
兰州美年大健康健康管理有限公司兰州市兰州市健康体检100.00%设立
兰州美年大健康金茂健康管理有限公司兰州市兰州市健康体检100.00%收购
庆阳美年大健康健康管理有限公司庆阳市庆阳市健康体检51.00%收购
西宁美年大健康健康管理有限公司西宁市西宁市健康体检51.00%收购
新疆美年大健康健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%设立
新疆美年健康咨询有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%设立
新疆普惠安泰健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%收购
昌吉市美年大健康健康管理有限公司昌吉市昌吉市健康体检51.00%设立
哈密美年大健康健康管理有限公司哈密市哈密市健康体检51.00%收购
伊犁美年大健康管理有限公司伊犁伊犁健康体检60.00%收购
成都美年大健康健康管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%设立
成都美年体检医院有限公司成都市成都市健康体检100.00%设立
自贡美年大健康体检医院有限公司自贡市自贡市健康体检51.00%收购
成都大健康科技管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
绵阳美年大健康科技有限责任公司绵阳市绵阳市健康体检60.00%收购
大理美年大健康体检医院有限公司大理市大理市健康体检47.25%收购
大理慈铭奥亚健康体检医院有限公司大理市大理市健康体检47.25%设立
成都凯尔健康体检中心有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
成都天府新区奥亚医院有限责任公司成都市成都市健康体检100.00%收购
乐山美年大健康服务有限公司乐山市乐山市健康体检51.00%收购
重庆美年大健康管理有限公司重庆市重庆市健康体检96.04%收购
西昌美年大健康健康管理有限公司西昌市西昌市健康体检51.00%收购
遂宁美年大健康体检医院有限公司遂宁市遂宁市健康体检51.00%收购
德阳美年大健康体检医院有限公司德阳市德阳市健康体检51.00%收购
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
成都武侯维康美年大健康体检门诊部有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
普洱美年大健康体检中心有限公司普洱市普洱市健康体检64.00%收购
广元美年大健康科技有限公司广元市广元市健康体检60.00%收购
眉山美年大健康管理有限公司广元市眉山市健康体检51.00%收购
内江美年大健康健康管理有限公司内江市内江市健康体检51.00%收购
邛崃美年大健康体检门诊部有限公司邛崃市邛崃市健康体检70.00%收购
泸州市美年大健康科技有限公司泸州市泸州市健康体检50.99%收购
云南美年大健康产业有限公司昆明市昆明市健康体检75.00%设立
重庆美年大健康产业有限公司重庆市重庆市投资管理51.00%设立
重庆大健康健康体检管理有限公司重庆市重庆市健康体检75.01%收购
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司贵阳市贵阳市健康体检100.00%收购
杭州美溪医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%收购
上海美年健康管理咨询有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
上海美顺合健康咨询有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
美年健康有限公司香港香港投资管理100.00%设立
美年控股有限公司BVIBVI投资管理100.00%设立
上海美智门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
川渝美年(重庆)健康管理有限公司重庆市重庆市健康管理咨询100.00%设立
亳州美年大健康健康管理有限公司亳州市亳州市健康体检51.00%收购
四川美年大健康管理有限公司成都市成都市健康管理咨询100.00%设立
成都温江美年大健康体检中心有限公司成都市成都市健康体检70.00%收购
河南美年企业管理咨询有限公司郑州市郑州市健康管理咨询100.00%设立
湖南美年大健康管理有限公司长沙市长沙市健康管理咨询100.00%设立
山西美年健康管理有限公司太原市太原市健康管理咨询100.00%设立
廊坊市美年健康管理有限公司廊坊市廊坊市健康体检51.00%收购
美年大健康产业(山东)有限公司济南市济南市投资管理100.00%设立
美年三六五健康管理(山东)有限公司济南市济南市健康管理咨询100.00%设立
美年三六五健康管理(济南)有限公司济南市济南市健康管理咨询61.00%设立
美年大健康产业集团吉林省有限公司长春市长春市健康管理咨询100.00%设立
云南美年健康管理有限公司昆明市昆明市健康管理咨询100.00%设立
玉溪美年大健康产业有限公司玉溪市玉溪市健康管理咨询47.00%收购
玉溪美年大健康体检中心有限公司玉溪市玉溪市健康体检47.00%收购
浙江美年大健康管理有限公司杭州市杭州市健康咨询及企业管理100.00%设立
内蒙古美年健康健康管理有限公司呼和浩特市呼和浩特市健康管理咨询100.00%设立
准格尔旗美年医院有限公司鄂尔多斯市鄂尔多斯市健康管理咨询51.00%设立
广东省美年管理咨询有限公司深圳市深圳市健康管理咨询100.00%设立
辽宁美健健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康管理咨询100.00%设立
安徽美年美康企业管理有限公司马鞍山市马鞍山市企业管理咨询100.00%设立
安徽诺一健康管理有限公司合肥市合肥市健康管理咨询51.00%收购
合肥蜀山艾诺健康体检门诊部有限公司合肥市合肥市健康体检51.00%收购
合肥庐阳艾诺门诊部有限公司合肥市合肥市健康体检51.00%收购
六安艾诺健康体检门诊部有限公司六安市六安市健康体检32.34%收购
六安美年大健康管理有限公司六安市六安市健康体检32.34%收购
巢湖艾诺健康体检综合门诊部有限公司巢湖市巢湖市健康体检51.00%收购
芜湖艾诺门诊部有限公司芜湖市芜湖市健康体检30.58%收购
芜湖美年大健康咨询有限公司芜湖市芜湖市健康体检30.58%收购
淮北艾诺万佳健康体检有限公司淮北市淮北市健康体检51.00%收购
滁州艾诺健康体检门诊部有限公司滁州市滁州市健康体检51.00%收购
安庆艾诺健康体检门诊部有限公司安庆市安庆市健康体检51.00%收购
淮南市艾诺健康体检门诊有限公司淮南市淮南市健康体检51.00%收购
蚌埠艾诺门诊部有限公司蚌埠市蚌埠市健康体检51.00%收购
阜阳市颍州区艾诺综合门诊部有限公司阜阳市阜阳市健康体检51.00%收购
福建省美年企业管理有限公司厦门市厦门市企业管理咨询100.00%设立
陕西美年大健康健康管理有限公司西安市西安市健康管理咨询100.00%设立
江苏美年大健康管理有限公司南京市南京市健康管理咨询100.00%设立
甘肃美年大健康健康管理有限公司兰州市兰州市健康管理咨询100.00%设立
湖北美年大健康管理有限公司武汉市武汉市健康管理咨询100.00%设立
杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检51.00%收购
湖州美年大健康管理有限公司湖州市湖州市健康管理咨询80.00%收购
湖州美年健康综合门诊部有限公司湖州市湖州市健康体检80.00%收购
丽水美年健康产业管理有限公司丽水市丽水市健康体检90.00%收购
衢州美年大健康管理有限公司衢州市衢州市健康体检80.00%收购
黔东南州美年大健康管理有限公司凯里市凯里市健康体检100.00%收购
六盘水美年大健康管理有限公司六盘水市六盘水市健康体检90.00%收购
遵义美年大健康体检中心有限公司遵义市遵义市健康体检100.00%收购
海南美尚诺健康管理有限公司海口市海口市健康管理咨询100.00%设立
茂名美年大健康管理有限公司茂名市茂名市健康体检46.25%收购
长沙慈铭奥亚医疗管理有限责任公司长沙市长沙市健康体检100.00%设立
上海美顺富健康咨询有限公司上海市上海市健康管理咨询100.00%设立
美年发展有限公司香港香港投资管理100.00%设立
上海美年健康科技发展有限公司上海市上海市健康管理咨询100.00%设立
广西美年大健康管理有限公司南宁市南宁市健康咨询服务100.00%设立
广东德晟保险经纪股份有限公司广州市广州市保险经纪业务100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭学院路门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭上地门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭慈云寺门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京慈铭奥亚西单门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京慈铭星讯信息科技有限公司北京市北京市信息技术服务100.00%收购
慈铭健康体检管理集团上海有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海卓越慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海至诚慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海正元慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海初元慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
深圳市慈铭健康体检管理有限公司深圳市深圳市健康体检100.00%收购
东莞市慈铭健康体检管理有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%收购
东莞南城慈铭诊所有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%设立
慈铭健康体检管理集团广州有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
广州慈铭门诊部有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
广州慈铭东风门诊部有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团武汉有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团(大连)有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭健康体检中心有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭星海健康体检中心有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团南京有限公司南京市南京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团天津有限公司天津市天津市健康体检99.00%收购
山东慈铭健康体检管理有限公司济南市济南市健康体检100.00%收购
成都慈铭健康管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
临沂慈铭健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康体检100.00%收购
吉林省慈铭健康体检管理有限公司长春市长春市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团杭州有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%收购
杭州慈铭友好综合门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%收购
金华市慈铭健康管理有限公司金华市金华市健康体检100.00%收购
青岛慈铭健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检100.00%收购
青岛奥亚健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检51.00%设立
宁波慈铭健康体检投资管理有限公司宁波市宁波市健康体检55.56%收购
合肥慈铭健康体检管理有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%收购
慈铭奥亚医院管理有限公司北京市北京市医院管理及企业管理100.00%收购
北京慈铭奥亚上地辉煌门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
通辽市慈铭健康管理有限公司通辽市通辽市健康体检51.00%收购
长春百维慈康医院有限公司长春市长春市健康体检80.00%收购
北京慈铭丽泽门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
武汉东西湖慈铭体检管理有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
北京通州慈铭北苑门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据:不适用。其他说明:无。

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
美年大健康产业集团南通有限公司49.00%-1,543,482.9614,883,615.1913,605,145.80

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。其他说明:

无。

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
美年大健康产业集团南通有限公司35,101,120.7042,433,580.7677,534,701.4632,764,493.5417,004,604.2649,769,097.8074,597,339.4947,149,483.97121,746,823.4633,394,357.4927,062,172.2060,456,529.69

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
美年大健康产业集团南通有限公司20,681,439.16-3,149,965.23-3,149,965.23-1,144,788.3628,516,812.021,597,363.211,597,363.21-3,206,641.84

其他说明:无。

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用。

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用。其他说明:无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2022年度本公司子公司收购了其下属子公司南京美仕年专科门诊部有限公司、海南慈铭奥亚体检医院有限公司、瓦房店美年医院有限公司的少数股权。

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

南京美仕年专科门诊部有限公司海南慈铭奥亚体检医院有限公司瓦房店美年医院有限公司
购买成本/处置对价
--现金24,990,000.0014,870,000.004,335,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计24,990,000.0014,870,000.004,335,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额-11,163,545.168,659,415.241,192,121.25
差额36,153,545.166,210,584.763,142,878.75
其中:调整资本公积36,153,545.166,210,584.763,142,878.75
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明:无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
Mega Genomics Limited北京市开曼群岛医学技术服务15.57%权益法
佛山市美年大健康体检管理有限公司广东省佛山市广东省佛山市健康体检服务45.39%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

本集团实际控制人俞熔在Mega Genomics Limited任董事,因此本集团持有20%以下表决权但具有重大影响。

(2) 重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明:不适用。

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
2022年6月30日余额/ 2022年1月1日-2022年6月30日发生额2021年12月31日余额/ 2021年1月1日-2021年6月30日发生额
流动资产692,822,680.38726,098,185.77
非流动资产102,968,917.38103,914,449.61
资产合计795,791,597.76830,012,635.38
流动负债111,176,653.0596,742,133.44
非流动负债14,690,612.0313,658,221.32
负债合计125,867,265.08110,400,354.76
净资产669,924,332.68719,612,280.62
少数股东权益
归属于母公司股东权益669,924,332.68719,612,280.62
按持股比例计算的净资产份额138,375,283.02160,832,089.70
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他391,609,387.71433,531,237.81
对联营企业权益投资的账面价值529,984,670.73594,363,327.51
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入110,053,592.76111,504,485.49
净利润16,921,052.0634,650,621.36
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额16,921,052.0634,650,621.36
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明:无。

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计400,185,994.16373,986,745.92
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-38,263,520.44-21,092,921.37
--综合收益总额-38,263,520.44-21,092,921.37

其他说明:无。

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

不适用。

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
上海好卓数据服务有限公司1,433,105.56-19,577.491,413,528.07
北京朗美文化传媒有限公司200,415.55325,050.27525,465.82
苏州美汇医药技术有限公司1,904,084.92680,304.912,584,389.83
烟台美年大健康体检管理有限公司314,768.20314,768.20

其他说明:无。

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用。

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用。

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:不适用。共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:不适用。其他说明:无。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:不适用。

6、其他

无。

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产1,254,868.101,254,868.10
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,254,868.101,254,868.10
(2)权益工具投资1,254,868.101,254,868.10
(二)其他非流动金融资产1,196,778,465.301,196,778,465.30
持续以公允价值计量的负债总额1,254,868.101,196,778,465.301,198,033,333.40
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产主要为本集团持有的未上市股权投资。本集团采用估值技术进行了公允价值计量,所使用的估值模型主要为市场可比公司模型等,估值技术的输入值主要包括市销率乘数、市净率乘数、市盈率乘数、缺乏流动性折价等。本集团2022年6月30日和2021年12月31日不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

不适用。

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策不适用。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不适用。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明:无。本企业最终控制方是俞熔。其他说明:无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
广州美年大健康医疗技术有限公司联营企业
武汉美慈奥亚健康管理有限公司联营企业
厦门市慈铭健康管理有限公司联营企业
东营市美年大健康健康管理有限公司联营企业
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司联营企业
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司联营企业
文山美年大健康体检中心有限公司联营企业
深圳市美鹏健康管理有限公司联营企业
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司联营企业
南宁美元康健康管理有限公司联营企业
惠州市慈铭健康管理有限公司联营企业
保山美年大健康体检中心有限公司联营企业
辽阳美兆健康管理有限公司联营企业
泉州丰泽美年大健康管理有限公司联营企业
佛山市美年大健康体检管理有限公司联营企业
贵阳美兆大健康管理有限公司联营企业
烟台美年大健康体检管理有限公司联营企业
青岛美年健康科技健康管理有限公司联营企业
乐山慈铭健康体检服务有限公司联营企业
阳新慈铭健康体检管理有限公司联营企业
青岛慈铭体检健康管理有限公司联营企业
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司联营企业
威海美年大健康体检中心有限公司联营企业
南昌倍邦健康体检中心有限公司联营企业
太仓美年大健康体检中心有限公司联营企业
烟台美年福田健康体检管理有限公司联营企业
广东环粤健康医疗有限公司联营企业
深圳市美辰健康管理有限公司联营企业
银川美年大健康医院有限公司联营企业
阳江美年大健康健康管理有限公司联营企业
漳州美年大健康管理有限公司联营企业
威海国济美年大健康体检中心有限公司联营企业
哈尔滨奥亚健康管理有限公司联营企业
上海好卓数据服务有限公司联营企业
安顺慈铭健康体检管理有限公司联营企业
南京奥亚健康管理有限公司联营企业
上海美楷门诊部有限公司联营企业
沈阳凤天安泰医院有限公司联营企业
菏泽美年大健康体检管理有限公司联营企业
深圳市美昱健康管理有限公司联营企业
洛阳美年大健康医疗科技有限公司联营企业
广州羊城慈铭门诊部有限公司联营企业
肇庆美年大健康健康管理有限公司联营企业
宜兴美年综合门诊部有限公司联营企业
无锡惠山华康监所门诊部有限公司联营企业
淮安慈铭华康门诊部有限公司联营企业

其他说明无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京美年美灿门诊部有限责任公司实际控制人控制公司
杭州好卓优医数据科技有限公司实际控制人控制公司
武汉美慈奥亚科技管理有限公司实际控制人控制公司
长春美健健康科技有限公司实际控制人控制公司
南京美楷门诊部有限公司实际控制人控制公司
南京美宜门诊部有限公司实际控制人控制公司
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司实际控制人控制公司
深圳市益尔康健康管理有限公司实际控制人控制公司
成都美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
云南慈铭健康服务有限公司实际控制人控制公司
郑州美兆健康医疗管理有限公司实际控制人控制公司
广州花都区美年大健康管理有限公司实际控制人控制公司
广州奥亚门诊部有限公司实际控制人控制公司
武汉好卓大数据科技有限公司实际控制人控制公司
上海美兆喆源门诊部有限公司实际控制人控制公司
广州增城区美年健康管理有限公司实际控制人控制公司
深圳市美阳健康管理有限公司实际控制人控制公司
山东美铭奥亚健康咨询有限公司实际控制人控制公司
深圳市美佳健康管理有限公司实际控制人控制公司
美因健康科技(北京)有限公司及其下属公司实际控制人控制公司
上海美维口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
绍兴越城美年门诊部有限公司实际控制人控制公司
济南美年大健康科技有限公司实际控制人控制公司
昆明美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
广州美年大健康医院管理有限公司实际控制人控制公司
珠海美年大健康健康管理有限公司实际控制人控制公司
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司实际控制人控制公司
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司实际控制人控制公司
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司实际控制人控制公司
无锡美兆门诊部有限公司实际控制人控制公司
莆田美年大健康管理有限公司实际控制人控制公司
福州美兆综合门诊部有限公司实际控制人控制公司
北京天亿弘方投资管理有限公司实际控制人控制公司
台州美兆健康体检中心(普通合伙)实际控制人控制公司
西安美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
桐庐美年体检中心有限公司实际控制人控制公司
上海中孵创业投资管理有限公司实际控制人控制公司
上海健亿投资中心(有限合伙)实际控制人控制公司
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)实际控制人控制公司
深圳美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
绍兴美兆门诊医疗有限公司实际控制人控制公司
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司实际控制人控制公司
广州美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
东莞虎门美慈奥亚门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海天亿实业控股集团有限公司实际控制人控制公司
长沙美奥口腔医院有限公司实际控制人控制公司
上海大象医疗科技有限公司实际控制人控制公司
北京云瑞融通科技有限公司实际控制人控制公司
上海天亿弘方物业管理有限公司实际控制人控制公司
银川大象医生互联网医院有限公司实际控制人控制公司
南昌美维口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
安溪美年大健康管理有限公司实际控制人控制公司
福建美兆医疗科技有限公司实际控制人控制公司
上海美馨投资管理有限公司实际控制人控制公司
上海美维云口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海天亿弘方企业管理有限公司实际控制人控制公司
上海昱绅企业管理有限公司实际控制人控制公司
永嘉友好综合门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海瑞美医疗保健股份有限公司实际控制人控制公司
上海久奕信息科技有限公司实际控制人控制公司
武汉杏儒堂中医门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海大象医疗健康科技有限公司实际控制人控制公司
上海百瑞思企业管理有限公司实际控制人控制公司
上海美维口腔医疗管理集团有限公司实际控制人控制公司
研计(上海)企业管理有限公司实际控制人控制公司
杭州美新医疗门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
杭州美贸医疗门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
北京美年美合门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
深圳市奥亚健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
浙江美兆医疗投资管理有限公司实际控制人重大影响公司
长沙美兆医疗管理有限公司实际控制人重大影响公司
杭州美墅综合门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
重庆美兆医院管理有限公司实际控制人重大影响公司
重庆美益健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
连云港美年大健康健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
晋江美年大健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
南安市美年大健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
武汉美兆健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
苏州美新门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
怀化美年大健康医疗服务有限公司实际控制人重大影响公司
济南市莱芜美年大健康体检管理有限公司实际控制人重大影响公司
九江市美年慈铭健康体检管理有限公司实际控制人重大影响公司
北京银信长远科技股份有限公司实际控制人重大影响公司
上海敏菲口腔门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
宁波恒合口腔医疗管理服务有限公司实际控制人重大影响公司
泉州丰泽美年现代综合门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
浙江深博医疗技术有限公司实际控制人重大影响公司
百胜(深圳)医疗设备有限公司实际控制人重大影响公司
侯马美年大健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
昆山慈铭健康体检中心有限公司实际控制人重大影响公司
苏州姑苏美兆健康体检中心有限公司实际控制人重大影响公司
自贡维乐新桥口腔门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
贵州济众健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
福州市长乐区美慈健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
贵港美元康健康体检有限公司实际控制人重大影响公司
南平美年大健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
成都金牛宝中堂中医门诊有限公司实际控制人重大影响公司
广州市杏儒堂医院管理有限公司实际控制人重大影响公司
王娟本公司的关键管理人员以及与其关系密切的家庭成员
北京万东医疗科技股份有限公司持有上市公司5%以上股份
王十方实质重于形式
阿里巴巴集团及其下属公司关键管理人员任职公司&持有公司5%以上股份的股东
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司关键管理人员任职公司&关键管理人员控制公司
上海尊然医院有限公司关键管理人员控制公司
山东省万树商贸有限公司关键管理人员控制公司
复旦大学关键管理人员任职公司
支付宝(中国)网络技术有限公司关键管理人员任职公司
红星美凯龙家居集团股份有限公司关键管理人员任职公司
中和农信项目管理有限公司关键管理人员任职公司
杭州临安博腾医院有限公司关键管理人员任职公司
北京特微智能科技有限公司关键管理人员任职公司
上海逸刻新零售网络科技有限公司关键管理人员任职公司
联华超市股份有限公司关键管理人员任职公司
利得科技有限公司关键管理人员任职公司
慧医谷中医药科技(天津)股份有限公司关键管理人员任职公司
优视科技(中国)有限公司关键管理人员任职公司
易百信息技术(上海)股份有限公司关键管理人员任职公司
恒生电子股份有限公司关键管理人员任职公司
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)2021年1~4月为实际控制人重大影响公司,2021年5月起为非关联方
北京慈记网络科技有限公司2021年1~6月为关键管理人员关系密切的家庭成员控制的公司,2021年7月起为非关联方
厦门银城美年大健康管理有限公司2021年1~4月为实际控制人重大影响公司,2021年5月起为非关联方
钦州美龄健康体检有限公司2021年1~4月为实际控制人重大影响公司,2021年5月起为非关联方
康成投资(中国)有限公司2021年1月为实际控制人重大影响公司,2021年2月起为非关联方
扬州美舜健康管理有限公司2021年1~4月为实际控制人重大影响公司,2021年5月起为非关联方
上海美云门诊部有限公司2021年1~4月为实际控制人重大影响公司,2021年5月起为非关联方
黄山美年大健康咨询有限责任公司2021年1~4月为实际控制人重大影响公司,2021年5月起为非关联方
北京美伸医学影像诊断中心有限公司2021年1~3月为实际控制人重大影响公司,2021年4月起为非关联方
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司2022年1~3月为联营企业,2022年4月起为合并范围内关联方
宣城市美年大健康管理有限公司2022年1~6月为联营企业,2022年7月起为合并范围内关联方
唐山美健健康管理有限公司2022年1~3月为实际控制人重大影响公司,2022年4月起为非关联方

其他说明无。

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司外送检验费52,980,205.1649,472,648.62
美因健康科技(北京)有限公司及其下属公司咨询服务费、外送检验费、采购医疗耗材37,702,056.0839,625,055.40
深圳市益尔康健康管理有限公司外包体检费12,516,642.9713,613,210.89
北京美年美灿门诊部有限责任公司外包体检费11,882,761.66
武汉美慈奥亚科技管理有限公司外包体检费9,498,519.709,250,574.50
深圳市美鹏健康管理有限公司外包体检费9,357,072.178,243,119.23
阿里巴巴集团及其下属公司外包体检费、咨询服务费、采购软件、软件服务费9,001,105.306,350,924.77
广州美年大健康医疗技术有限公司外包体检费7,678,652.617,851,690.59
南昌倍邦健康体检中心有限公司外包体检费5,776,805.4010,966,511.34
深圳市美佳健康管理有限公司外包体检费5,024,135.214,420,424.27
杭州美新医疗门诊部有限公司外包体检费、外送检验费、采购医疗耗材4,464,948.42
郑州美兆健康医疗管理有限公司外包体检费3,978,079.673,014,579.37
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司外包体检费、采购医疗耗材3,950,634.601,145,575.44
厦门市慈铭健康管理有限公司外包体检费、外送检验费3,767,370.762,553,598.89
南京奥亚健康管理有限公司外包体检费3,720,160.422,377,850.85
武汉美慈奥亚健康管理有限公司外包体检费3,532,394.01
南京美宜门诊部有限公司外包体检费、外送检验费3,502,451.65
杭州美贸医疗门诊部有限公司外包体检费、采购医疗耗材3,292,699.54
南京美楷门诊部有限公司外包体检费3,018,980.532,611,974.44
广州奥亚门诊部有限公司外包体检费3,018,961.981,513,427.26
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司外包体检费2,579,504.886,279,156.76
北京美年美合门诊部有限公司外包体检费2,397,289.37
重庆美益健康管理有限公司外包体检费、外送检验费、采购医疗耗材2,368,133.1477,167.78
上海美楷门诊部有限公司外包体检费2,352,880.255,841,701.70
杭州美墅综合门诊部有限公司外包体检费2,315,473.81
南宁美元康健康管理有限公司外包体检费、采购设备2,266,894.29
上海大象医疗科技有限公司咨询服务费、外送检验费1,774,019.001,747,774.00
山东美铭奥亚健康咨询有限公司外包体检费1,860,348.1232,946.35
浙江深博医疗技术有限公司采购医疗耗材、采购设备1,803,300.003,603,000.00
深圳市美辰健康管理有限公司外包体检费1,727,341.963,109,124.45
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司外包体检费1,350,683.41
深圳市奥亚健康管理有限公司外包体检费1,338,888.921,613,949.63
成都美兆健康管理有限公司外包体检费1,282,600.2023,914.00
深圳市美阳健康管理有限公司外包体检费1,230,558.38721,605.21
青岛美年健康科技健康管理有限公司外包体检费1,180,329.861,293,724.05
银川美年大健康医院有限公司外包体检费1,139,294.98619,058.61
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司外包体检费1,110,109.201,303,409.10
无锡惠山华康监所门诊部有限公司外包体检费1,066,500.00
济南美年大健康科技有限公司外包体检费1,093,729.55234,436.56
长沙美兆医疗管理有限公司外包体检费、采购医疗耗材950,543.58
连云港美年大健康健康管理有限公司外包体检费945,942.31
贵阳美兆大健康管理有限公司外包体检费、外送检验费906,501.50
珠海美年大健康健康管理有限公司外包体检费、利息支出898,612.80729,549.65
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司外包体检费883,506.60680,998.10
北京万东医疗科技股份有限公司设备维修、采购软件、采购设备819,000.00855,599.98
绍兴越城美年门诊部有限公司外包体检费808,994.40566,183.48
桐庐美年体检中心有限公司外包体检费731,871.99952,879.99
杭州临安博腾医院有限公司外包体检费、采购医疗耗材725,653.86
泉州丰泽美年大健康管理有限公司外包体检费662,824.80625,061.94
烟台美年大健康体检管理有限公司外包体检费645,348.48382,202.88
上海好卓数据服务有限公司咨询服务费、采购医疗耗材620,024.40143,715.00
辽阳美兆健康管理有限公司外包体检费608,813.62558,062.73
支付宝(中国)网络技术有限公司咨询服务费、推广手续费591,368.67605,473.68
俞熔利息支出582,993.85
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司外包体检费、采购医疗耗材570,041.231,865.85
佛山市美年大健康体检管理有限公司外包体检费517,930.69363,428.95
台州美兆健康体检中心(普通合伙)外包体检费482,114.90478,795.45
阳新慈铭健康体检管理有限公司外包体检费478,275.00
青岛慈铭体检健康管理有限公司外包体检费462,644.40
广州花都区美年大健康管理有限公司外包体检费448,984.151,040,674.16
浙江美兆医疗投资管理有限公司外包体检费398,936.62
云南慈铭健康服务有限公司外包体检费、采购医疗耗材378,735.75
苏州美新门诊部有限公司外包体检费372,101.90
烟台美年福田健康体检管理有限公司外包体检费366,643.23256,835.40
北京云瑞融通科技有限公司咨询服务费366,632.006,334,273.30
上海美兆喆源门诊部有限公司外包体检费、采购设备339,708.014,161,457.50
百胜(深圳)医疗设备有限公司采购设备330,000.00
上海天亿弘方物业管理有限公司外送检验费324,915.93
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司外包体检费317,842.49218,351.85
宣城市美年大健康管理有限公司外包体检费313,815.39321,050.57
西安美兆健康管理有限公司外包体检费311,983.00188,055.80
上海美维口腔门诊部有限公司外包体检费299,250.00
广州增城区美年健康管理有限公司外包体检费293,888.66235,634.88
威海美年大健康体检中心有限公司外包体检费280,455.15190,615.14
漳州美年大健康管理有限公司外包体检费271,412.38214,178.91
莆田美年大健康管理有限公司外包体检费258,668.96131,590.25
武汉美兆健康管理有限公司外包体检费247,422.00361,053.50
唐山美健健康管理有限公司外包体检费241,892.252,736,572.99
太仓美年大健康体检中心有限公司外包体检费236,635.50103,363.85
广州美年大健康医院管理有限公司外包体检费225,944.10
沈阳凤天安泰医院有限公司外包体检费218,228.25
慧医谷中医药科技(天津)股份有限公司采购医疗耗材、采购设备、软件服务费214,783.31
威海国济美年大健康体检中心有限公司外包体检费213,241.47125,437.19
昆明美兆健康管理有限公司外包体检费190,203.70
重庆美兆医院管理有限公司外包体检费、采购医疗耗材169,654.4421,546.00
晋江美年大健康管理有限公司外包体检费167,049.03
侯马美年大健康管理有限公司外包体检费153,475.54
东营市美年大健康健康管理有限公司外包体检费145,514.00164,146.27
昆山慈铭健康体检中心有限公司外包体检费141,384.93
惠州市慈铭健康管理有限公司外包体检费136,055.251,261,905.61
安顺慈铭健康体检管理有限公司外包体检费121,047.00170,381.25
无锡美兆门诊部有限公司外包体检费120,974.0036,098.00
阳江美年大健康健康管理有限公司外包体检费117,551.15
菏泽美年大健康体检管理有限公司外包体检费、利息支出115,413.19
哈尔滨奥亚健康管理有限公司外包体检费97,996.73119,877.00
广东环粤健康医疗有限公司外包体检费96,590.30289,066.11
怀化美年大健康医疗服务有限公司外包体检费95,395.77
九江市美年慈铭健康体检管理有限公司外包体检费91,795.61
银川大象医生互联网医院有限公司咨询服务费、外送检验费89,580.70430,426.20
深圳市美昱健康管理有限公司外包体检费71,961.40
南昌美维口腔门诊部有限公司外包体检费70,360.0060,833.00
长春美健健康科技有限公司外包体检费50,925.80276,944.05
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司外包体检费41,294.39
济南市莱芜美年大健康体检管理有限公司外包体检费38,743.83
苏州姑苏美兆健康体检中心有限公司外包体检费38,341.98
绍兴美兆门诊医疗有限公司外包体检费34,243.0028,292.00
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司外包体检费27,696.25
安溪美年大健康管理有限公司外包体检费23,743.55
保山美年大健康体检中心有限公司外包体检费22,303.55260,921.10
上海敏菲口腔门诊部有限公司外包体检费20,900.0030,000.00
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司外包体检费20,073.0013,255.60
福建美兆医疗科技有限公司外包体检费18,821.0014,219.60
上海尊然医院有限公司外送检验费15,000.00
自贡维乐新桥口腔门诊部有限公司外包体检费2,580.0012,464.38
文山美年大健康体检中心有限公司外包体检费1,488.8517,097.40
优视科技(中国)有限公司采购软件36,000,000.00
上海美云门诊部有限公司外包体检费3,083,503.28
阜阳美年大健康健康管理有限公司外包体检费、外送检验费2,796,762.80
扬州美舜健康管理有限公司外包体检费293,547.08
钦州美龄健康体检有限公司外包体检费192,756.10
杭州好卓优医数据科技有限公司咨询服务费169,200.00
北京慈记网络科技有限公司外包体检费、咨询服务费、外送检验费、推广手续费、采购医疗耗材145,691.85
厦门银城美年大健康管理有限公司外包体检费102,738.60
上海美馨投资管理有限公司利息支出86,666.67
泉州丰泽美年现代综合门诊部有限公司外包体检费83,638.75
蒙城县美年大健康管理有限公司外包体检费76,371.05
淮安慈铭华康门诊部有限公司外包体检费32,047.5067,786.50
上海美维云口腔门诊部有限公司咨询服务费58,250.00
宜兴美年综合门诊部有限公司外包体检费217,029.2757,722.60
黄山美年大健康咨询有限责任公司外包体检费34,513.58
东莞虎门美慈奥亚门诊部有限公司采购设备30,497.18

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
杭州美新医疗门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入29,647,202.33
北京美年美灿门诊部有限责任公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入14,278,210.13
阿里巴巴集团及其下属公司体检收入、咨询服务费收入14,218,190.0012,519,819.10
杭州美贸医疗门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入10,717,789.39
杭州好卓优医数据科技有限公司体检收入7,433,001.40
武汉美慈奥亚科技管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、融资租赁咨询服务费收入6,422,690.231,814,094.10
广州美年大健康医疗技术有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、融资租赁咨询服务费收入5,349,406.558,920,687.29
武汉美慈奥亚健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入5,276,944.96
厦门市慈铭健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入4,763,794.854,575,531.81
北京美年美合门诊部有限公司体检收入3,018,517.21
长春美健健康科技有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入2,509,765.68162,434.44
南京美楷门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入2,461,882.681,678,453.17
东营市美年大健康健康管理有限公司体检收入、投资分红2,311,169.445,224.00
南京美宜门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入2,185,322.69
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入2,065,710.021,087,559.13
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入1,869,769.33445,197.85
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入1,531,334.55628,531.10
文山美年大健康体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入、投资分红、融资租赁咨询服务费收入1,483,524.031,661,258.77
深圳市益尔康健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入1,386,302.542,052,798.18
复旦大学体检收入1,315,959.00
深圳市美鹏健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入1,234,496.041,564,676.15
成都美兆健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入1,183,034.25718,396.40
云南慈铭健康服务有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入1,166,347.82
郑州美兆健康医疗管理有限公司体检收入1,156,788.21808,141.58
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入1,131,398.38649,289.78
支付宝(中国)网络技术有限公司体检收入1,017,218.20
广州花都区美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、融资租赁咨询服务费收入880,027.121,238,431.56
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入814,907.98
广州奥亚门诊部有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入724,510.421,611,724.28
武汉好卓大数据科技有限公司体检收入975,417.0059,365.11
深圳市奥亚健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入675,401.43988,221.25
南宁美元康健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入675,228.00
上海美兆喆源门诊部有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入660,296.60637,280.80
惠州市慈铭健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入627,187.24129,906.97
广州增城区美年健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、融资租赁咨询服务费收入592,310.06231,219.79
浙江美兆医疗投资管理有限公司体检收入、咨询服务费收入564,199.42
深圳市美阳健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入461,804.84273,862.32
山东美铭奥亚健康咨询有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、融资租赁咨询服务费收入460,459.04959,978.03
长沙美兆医疗管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入436,806.43
唐山美健健康管理有限公司体检收入433,224.5087,659.20
保山美年大健康体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入、投资分红、融资租赁咨询服务费收入429,203.90261,885.02
深圳市美佳健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入388,731.40380,418.08
杭州美墅综合门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入371,437.87
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入366,551.52328,180.42
辽阳美兆健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入365,771.70643,330.90
美因健康科技(北京)有限公司及其下属公司体检收入470,357.40863,378.20
泉州丰泽美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、融资租赁咨询服务费收入322,153.33282,298.24
佛山市美年大健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入300,583.86505,967.29
贵阳美兆大健康管理有限公司体检收入300,513.43
烟台美年大健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入280,914.94357,686.79
上海美维口腔门诊部有限公司体检收入264,250.00
重庆美兆医院管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入257,204.10588,104.80
青岛美年健康科技健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、融资租赁咨询服务费收入245,289.212,302,455.55
重庆美益健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入238,426.71100,939.44
乐山慈铭健康体检服务有限公司体检收入230,569.47118,517.69
阳新慈铭健康体检管理有限公司投资分红200,000.00200,000.00
绍兴越城美年门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入178,561.58