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美年健康:2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-31

美年大健康产业控股股份有限公司

2021年半年度报告

2021年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人俞熔、主管会计工作负责人押志高及会计机构负责人(会计主管人员)押志高声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

公司不存在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的风险因素。有关公司可能面对的风险及公司应对措施等详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境和社会责任 ...... 26

第六节 重要事项 ...... 32

第七节 股份变动及股东情况 ...... 46

第八节 优先股相关情况 ...... 51

第九节 债券相关情况 ...... 52

第十节 财务报告 ...... 54

备查文件目录

一、载有公司法定代表人俞熔先生、财务总监押志高先生、会计机构负责人押志高先生签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有公司董事长俞熔先生签名的公司2021年半年度报告文本。

四、以上备查文件的备置地点:公司证券部。

释义

释义项释义内容
本公司/上市公司/美年健康美年大健康产业控股股份有限公司、深圳证券交易所上市企业、证券代码 002044
美年大健康美年大健康产业(集团)有限公司
慈铭体检慈铭健康体检管理集团有限公司
美馨投资/上海美馨上海美馨投资管理有限公司
天亿资产上海天亿资产管理有限公司
维途投资上海维途企业发展中心(有限合伙)(曾用名:上海维途投资中心(有限合伙))
世纪长河世纪长河科技集团有限公司(曾用名:北京世纪长河科技集团有限公司)
阿里巴巴集团Alibaba Group Holding Limited
阿里网络阿里巴巴(中国)网络技术有限公司
杭州信投杭州信投信息技术有限公司
美因健康/美因基因美因健康科技(北京)有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《民法典》《中华人民共和国民法典》
报告期2021年01月01日-2021年06月30日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称美年健康股票代码002044
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称美年大健康产业控股股份有限公司
公司的中文简称(如有)美年健康
公司的外文名称(如有)Meinian Onehealth Healthcare Holdings Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Meinian Onehealth
公司的法定代表人俞熔

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名俞熔(代)刘丽娟、曹越泯
联系地址上海市静安区灵石路697号健康智谷9号楼三楼上海市静安区灵石路697号健康智谷9号楼三楼
电话021-66773289021-66773289
传真021-66773220021-66773220
电子信箱zqb@health-100.cnliulj@health-100.cn、caoym@health-100.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)3,376,953,517.031,814,450,825.761,822,958,380.6985.25%
归属于上市公司股东的净利润(元)-427,708,391.97-782,386,107.24-789,636,047.4545.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-375,884,480.98-793,878,865.34-793,878,865.3452.65%
经营活动产生的现金流量净额(元)-289,325,881.07-730,889,608.43-727,754,553.8860.24%
基本每股收益(元/股)-0.11-0.20-0.2045.00%
稀释每股收益(元/股)-0.11-0.20-0.2045.00%
加权平均净资产收益率-5.53%-11.28%-11.42%51.58%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)18,594,764,353.5718,336,243,743.6818,352,432,029.701.32%
归属于上市公司股东的净资产(元)7,545,008,327.157,972,748,913.937,947,479,500.43-5.06%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-9,496,181.19
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)12,882,780.78
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-1,911,594.41
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-365,904.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,501,508.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目11,082,332.09
减:所得税影响额56,587,698.11
少数股东权益影响额(税后)-1,073,862.93
合计-51,823,910.99--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司从事的主要业务

美年健康作为专业健康体检和医疗服务机构,主要从事健康体检。公司以健康体检为核心,集健康咨询、健康评估、健康干预于一体,并以健康大数据为依据,围绕专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域,为企业和个人客户提供更高品质的健康管理服务。依托广泛的全国布局、庞大的客户群体、海量的健康大数据平台,以及遍布全国的标准化医疗服务体系,美年健康正打造着中国最具发展潜力的大健康产业集群。截至2021年6月30日,公司正开业的体检中心共607家,其中控股体检中心263家,包括“美年大健康”、“慈铭”、“奥亚”、“美兆”四大品牌,以满足市场的不同需求。公司深耕体检行业,持续提升医质水平、提高服务质量,不断推动产品创新、推广AI技术应用场景,增强品牌影响力和行业竞争力,为追求持续、高质量的企业发展目标夯实基础。

(二)报告期内公司的经营情况

2021年是“十四五”规划的开局之年,是健康中国行动进一步深化变革的一年。中共中央、国务院印发的《“健康中国2030”纲要规划》中明确提出:调整优化健康服务体系,强化早诊断、早治疗、早康复,落实预防为主,推行健康生活方式,减少疾病发生,实现全民健康。未来10年,发展预防医学是推进健康中国建设的重要战略支撑,健康体检行业高度符合国家卫生政策导向,通过体检和健康管理节约全民医保开支,是符合国家和政策长期鼓励的社会办医方向。

2021年也是疫情后大健康产业面对全新的机遇与挑战,开启新征程的关键之年。作为预防医学领域的领军企业,美年健康责无旁贷,积极践行守护中国人的生命质量的企业使命,坚守品质与创新双轮驱动为我们带来源源不断的动力。围绕公司核心发展战略“医疗导向、品质驱动、服务支撑、创新引领”,以坚决的态度稳中求进持续提升医疗质量和服务体系的建设与完善,全面提升精细化运营水平;以专业的实力和丰富的解决方案满足客户的健康需求,逐步成为更具竞争力的企业健管服务平台;以优异的研发能力结合信息化、数字化能力的突破,持续建立超强的产品优势和技术壁垒;以独特的健康大数据,在学科建设和医疗资源方向与三级甲等公立医院相互赋能,共建医联体,从而持续提升医疗公信力。

报告期内,公司实现营业总收入33.77亿元,较上年同期增长85.25%;实现归属于上市公司股东的净利润为-4.28亿元,较上年同期减少亏损45.83%。

1、医疗导向、品质驱动

医疗质量管理是企业立身之本和工作重心。报告期内,公司不断夯实顶层设计,率先在业内建立 “标准化、智能化”的医疗质量管理体系,标准先行规范引领,科技赋能提升医疗体系的工作质量和效率,同时积极推动学科建设和学术交流,持续提升医护团队的专业素养。为全面提升体检中心的医疗质量和服务水平,2021年4月至7月,公司开展了历时4个月、覆盖31个省市337家体检中心的“医质万里行”全国飞行巡检督导活动,对医疗质量和安全进行标准化评估与指导。医质巡检是美年健康落实医疗质控的重要一环,集团持续加强规范“集团督察-省级巡查-市级检查-分院自查”的四级医疗质量和安全监督管理体系,把医疗质量管理真正抓全、抓实。本着“专业严谨、公平公正、以查促改、以查代教”的原则,在巡检广度、监管力度和专业深度上达到前所未有之“最”,以查促改 ,持续精进。美年健康经过多年的积极探索,充分发挥自身独特的创新能力和潜在患者流量资源优势,在学科建设和医疗资源领域与大型公立医院相互赋能,逐步形成“集团层面聚焦专科医联体与属地层面下沉综合医联体”相结合的点面医防协同格局,并通过与国内公立医疗机构合作实现资源互补,稳步推进“筛查诊疗一体化”发展战略。学科建设质量的持续提升和精益求精是所有工作的核心,特别是主检、检验、超声、放射四大重点学科。报告期内,公司下属浙江美年大健康管理有限公司与浙大附属浙江医院正式签署合作协议,双方就绿色就医通道、重大阳性患者转诊、医疗质量支持、专家会诊、科研支持等方面达成战略合作共识,通过合作完善客户的全生命周期健康管理。2021年6月,美年健康川渝公司在成都举行了川渝美年医联体启动仪式,全面推进预防医学在健康产业的价值。

2、以客户为中心,客服运营再升级

以客户健康为中心,用有温度的服务,持续提升客户满意度,是美年健康多年坚持的奋斗目标。近两年,公司通过一系列管理举措大幅优化体检流程、落实监察监管制度,促成统一服务标准,树立品牌整体形象。面对个体差异化服务需求,公司将原有的客服中心升级为全国客户服务与运营管理中心,旨在以多年积累的CT、核磁等海量精准大数据为基础,通过科技赋能、毫米级年度垂直数据,用以满足客户精细化服务与诊疗需求,进而达到健康干预及预防防控的宗旨。通过全国统一客服热线95003,收集客户需求,及时改进服务工作;制定客户满意度回访,量化客户体验感受;不断探索“投诉不出分院”新路径,使用机器人推送客诉工单解决情况及每周客诉完结率,让客诉流程可视化、数据化。不断促成问题解决透明高效,为美年健康不断沉淀服务能力提供坚实基础。升级后的全国客服与运营管理中心作为延缓疾病发病端口,将以重大阳性疾病的“早发现、早干预、早治疗”为己任,通过温暖、专业、精准、细致的服务,持续驱动品牌公信力提升。

3、精细化管理、数字化转型

推进制定新版2.0体检中心标准,推动美年全国体检中心进一步回归医疗属性,选址更合理,布局更科学,动线更精确,设计更专业,打造精细化运营典范。同时,公司将不断提高分子检测能力,增加自建PCR实验室,助力核酸检测,继续推动全国体检中心获批预防接种单位资质,支持HPV和新冠疫苗接种,全力支持国家公共卫生体系建设。在数字化与标准化建设方面,数字化改革能实现业务系统的标准化、自动化、智能化,运营管理结果与过程的数据化、可视化,用户与客户运营的平台化、产品化。在美年用户健康服务体验的检前、检中、检后链条上,基于数字化SaaS云平台的新一代体检操作系统能够在运营、个性化体验、服务场景等方面的重要节点实现标准的精细化管理。同时,作为一家连锁企业,美年将强化“标准化”平台建设,凭借精细化、数字化的管理体系,深化建立标准化体系,优化全国统一套餐、统一价格、统一词条、统一运营流程,为客户提供更加稳定和高品质的医疗服务。

4、技术创新迭代,科技引领健康

公司目前已经引进“高精尖”体检设备,包括超导核磁共振、磁控胶囊胃镜、低剂量螺旋CT等,通过技术赋能,先后开创了人脸识别、血液追踪、大型设备远程监控等独具创新特色的医疗质控管理手段,为疾病的有效早筛构筑了坚实的硬件基础。报告期内,公司逐步实现了从硬件设备到软件创新的蝶变过程。随着体检软件的升级,公司将进入体检数字化管理2.0阶段。全面深入打通检前、检中、检后全流程各环节,包括门店预约、排队叫号、阅片医质、客诉处理、精细运营、会员管理、异常项随访等功能及服务。最大程度的提升客户满意度,为客户创造更多的价值。通过PACS及AI辅助筛查技术,实现了从前端到终端的全程检测诊断升级;建立远程影像质控网络体系,以阶段性量化评估、反馈、自查、提升过程,确保筛查的准确性与可靠性;通过“实验室信息管理LIS系统”智能化升级,实时抓取全国体检分院检验科质量信息,进一步提升了分院的质量管控能力。

新冠肺炎发生以来,美年健康加大了对呼吸健康的重视,并为体检机构配置了低剂量螺旋CT,能够更加精准地发现肺部疾病隐患。同时,公司通过与三甲医院建立肺结节学科联盟,对体检筛查中的肺结节患者进行持续跟踪随访,为患者提供贯穿全生命周期的健康医疗服务,进一步解决患者在体检之后的后续健康管理问题。

5、加强品牌建设,树立行业公信力

2021年是美年健康集团转型升级关键之年。以“全面加强集团品牌建设、树立集团转型升级新形象”为工作目标,着力传播集团核心战略与最新举措,进一步加强品牌战略规划,建立良好的外部沟通渠道。公

司建立健全专业品牌管理队伍,持续打造富有影响力的公益IP集团品牌活动,体现公司社会责任,及时赋能集团职能部门与省级公司主要业务,持续加大品牌价值的传播力度,进一步加强品牌公信力建设。同时,公司持续加强和改进党建工作,推动党建促企建,充分推动党建与中心工作高度融合,带领广大党员干部聚力攻坚,奋力拼搏。大力倡导与推进“美年学习发展中心”建设,构建七万人的学习平台,帮助全体美年人深刻领会集团战略方向,了解最新的技术规范、行业资讯、专业知识,不断强化专业知识沉淀、培训组织与进度管理、线上学习工具升级,致力于人才发展和能力提升。2021年上半年,公司在产品创新、行业影响力、资本市场价值投资、社会责任等方面持续获得社会各界的认可与支持,荣获了年度最佳医疗服务(含CRO)上市公司TOP10奖项、2020年度公司科创奖、2021年度最佳领袖品牌奖、中国健康公益星·十大公益企业等大奖。

(三)公司未来发展战略与下半年经营计划

1、行业发展趋势及相关政策

根据《中国卫生健康统计年鉴(2009-2020)》的数据显示,2019年全国健康体检人次为4.44亿,全国体检行业渗透率为32%左右。从健康体检总量来看,体检人次由2008年的1.96亿增长至2019年的4.44亿,年复合增长率7.71%。

《健康中国行动(2019-2030)》提出实施健康知识普及行动,推动全国居民健康素养水平提升。从日常生活规律、饮食起居、情绪调节等方面提升健康素养,保持良好的身心状态,提升个人免疫力,辅助后续医疗健康保障措施,着力提升健康人群比例。

2021年7月13日,国家卫健委印发《关于加快推进检查检验结果互认工作的通知》(国卫办医函〔2021〕392号),推进检查检验结果互认共享,提高医疗资源利用效率,改善人民群众就医体验。检查检验结果互认将有利于体检行业及公司未来发展,目前已有部分下属体检中心纳入当地互认体系,如新疆和银川的美年体检中心。后续公司将视各地政策情况,积极参与推动检验结果互认的有关工作。

美年健康作为预防医学企业,持续关注大众健康新常态,强化肿瘤筛查技术,运用尖端科技为患者提供更精准、全周期的健康管理方案,为推动预防医学关口前移而努力。健康体检作为预防的第一道关口,通过筛查获取健康信息和风险隐患,能够指导后续预防和健康管理,在后续健康管理、疾病预防乃至整个生态链协作中起着至关重要的作用。

2、公司发展战略

“医疗导向、品质驱动、服务支撑、创新引领 ”十六字方针是美年健康的核心发展战略。公司坚持核心战略不动摇,积极践行“守护每个中国人的生命质量”的企业使命。美年健康核心竞争力的关键四要素,即“专

业积淀和质控力,组织能力和执行力,科技创新和产品力,规模品牌和影响力”,在当今医疗行业发展的新时代,为美年健康赋予了新的内涵:专业的预防医学服务网络,领先的企业和个人健康管理服务平台,在筛查诊断领域拥有强大优势的生命科技公司,基于海量健康数据和流量构建的顶尖医疗资源和专科服务闭环。

3、公司下半年经营计划

(1)在现有布局和规模基础上,加强集团统一管理和赋能,充分发挥全国体检中心协同优势,通过各种举措加强单个体检中心运营效率,持续提升服务能力,推动高质量内生式发展。

(2)以客户为中心,从以团检服务为主导,拓展到团检、线上和线下个检相结合,构建线上线下相结合的医疗服务闭环。持续专注于体检服务,设计更多样的套餐,有针对性地提供不同年龄段、性别的多种适用范围的体检套餐。持续优化健康管理方案和服务方式,满足客户的个性化需求,提升优质客户的复购率;通过定制专业体检,健康管理和检后增值服务的整体健康解决方案,持续开发央企,大型国企,集团客户等优质客户,优化客户结构。

(3)品质为先,严控质量关。继续开展医质巡检,落实院内三级质控,运用主检报告质量机器人落实质控管理,落实超声分级诊断,提升医疗质量。强化“医质万里行”巡检活动的监督和复盘作用,以查促改、以改促优,带动各地医疗管理条线的质量管理水平和意识的提升,深化“省级巡查-市级检查-中心自查”的医质管控长效机制,全面构建一线医技护员工、科室、分院的院内三级质量管理监测体系。重点围绕放射、超声、检验和主检等核心学科组建专家委员会。内部充分整合各地专家的专业优势,形成知识上的共享和经验上的复制。外部邀请医院专家深度参与公司医疗标准制定、医疗质量评价、医疗纠纷鉴定等工作中,通过对行业顶级资源的引入推动公司的医疗水平不断精进,服务内涵不断提升。

但医质提升之路仍任重道远,各级医疗人员要在下半年工作中“优标准、强考核、促交流、抓落实”,积极推动体检全流程规范化、量化指标评价体系建设、医质巡检问题整改、PCR实验室和疫苗项目建设等核心工作的落地,为成为医疗大健康行业的卓越标杆而不断奋斗。

(4)继续聚焦客户感受,通过精细化运营提升全国客户服务质量。通过大数据提炼客户共性痛点,实施专项治理;强化现场服务管理水平,聚焦客户个性化需求,及时提供解决方案;加强检后满意度回访,重大阳性回访,积极收集客户感受,整理归纳持续优化服务质量。下半年在体检旺季,将尝试落实全员体检预约制,试点对待行业瓶颈项目点对点预约;建立日、周、月、季服务数据看板,严格考核内部服务KPI,定期复盘,及时解决客户诉求,持续优化服务流程,真正实现有温度的体检服务。

(5)坚持先进诊断与产品创新。在现有肺部筛查、消化道早筛等基础上,增加女性乳腺超声健康筛查等,并在宫颈癌、结直肠癌、胃癌、乳腺癌等6大肿瘤方面积极布局早筛突破技术,继续优化医疗配置

资源,提高筛查效率,为客户的健康管理体验带来更多可能性。持续加强AI人工智能辅助技术。公司在现有全流程智能体检平台“三级影像智能质控体系”放射影像的基础上,继续进行检验科LIS医学系统智能升级。以创新驱动,打造体系化、标准化、智能化、常态化的影像人工智能质控体系。扩大AI辅助筛查技术应用范围,持续引进先进筛查设备,在现有低剂量螺旋CT、胶囊胃镜、无创冠脉核磁、基因检测等先进技术和设备基础上,布局新一代乳腺超声AI筛查项目,为疾病的有效筛查构筑坚实基础。

(6)提升医疗质量,落地精细化运营,全面推动公司数字化转型。建设标准化平台,实现业务和运营数据的规范统一,统筹协同全国600余家体检中心的信息化。全面升级销售、体检、健康管理等系统,贯穿检前、检中、检后全业务场景,打造行业数字化标杆。迭代完善数据平台,实现集团数据资产化,发挥规模化数据资源的综合效益。

二、核心竞争力分析

1、规模品牌和影响力

作为体检行业的龙头企业,公司是国内规模领先、分布最广的专业体检及医疗机构。旗下四大品牌协同发展、互相促进、稳步提升。在大众健康体检市场方面以“美年大健康”和“慈铭”两大品牌为市场核心覆盖,中高端团体健康体检、综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分别通过“奥亚”、“美兆”提供高水准的优质服务。公司通过开展多层次、全方位、精准化、个性化的健康服务,使体检内涵不断提升。持续提升医质水平、提高服务质量,不断推动产品创新、推广AI技术应用场景,增强品牌影响力和行业竞争力。在引领非公医疗服务机构发展,满足居民多层次健康需求,丰富医疗供给多方面改革,促进社会办医发展等医疗改革方面践行企业社会责任,公司的担当和影响力都得到了体现。

2、专业积淀和质控力

公司历来把医疗质量管理视为立身之本和工作重心,围绕“零缺陷、持续改进”的质控文化,立足本职,通过建立标准化的医疗管理体系予以统一规范管理,标准化主要体现在架构文化、制度规范和监督培训三个方面上:首先,架构文化是标准化执行的保障,实施三级质控架构,以确保达到“支部建在连上,质控落在分院”的效果;其次,关于制度规范,率先实施《医疗质量管理考核标准800分》等标准规范,并建立了重要异常结果管理等制度,不断加速旗下体检分院规范化、标准化的进程。在此进程中通过完善核心学科(主检、超声、检验和影像)管理规范、科室和岗位SOP、医质督查和质控标准等行动来进行管理标准的持续完善;再次,通过监督培训提升医技人员对标准化的理解,通过医质巡检把标准落实到每家分院。美年健康始终追求持续、高质量的企业发展方向,始终坚持“以客户为中心”的经营理念。硬件设备上,公司采购西门子、飞利浦、东芝、联影等具有影响力的中外品牌;软件方面则搭配相关品牌分析系统及微医、

大象医疗等医疗资源,实现精准体检。不断提升质控水平和服务品质,进一步夯实医疗质量,实现客户满意度的持续提升。

3、科技创新和产品力

美年健康致力于以科技赋能全流程质量提升。依托集团的信息化平台、大数据和AI技术,实现检前、检中、检后全流程的智能化。检前通过物联网远程监控设备使用情况,检中可通过AI辅助诊断,检后可实现基于云平台的远程质控。在健康领域的多年积淀使得公司在体检领域积累了全面和深入的服务经验,通过不断提升专业体检的质量,加强对体检以后发现的慢性病管理、对生命健康有威胁的疾病加强管控、预防、教育和管理,来实现“关口前移”的动作。公司现已开始借助大数据和人工智能技术在健康风险智能评估、智能化健康管理、肺小结节诊断、新药研发、糖尿病视网膜筛查、脑健康预警筛查等关键赛道进行布局,并强化宫颈癌、肠癌、乳腺癌、胃癌、肝癌、肺癌等常见肿瘤的早筛。美年健康将凭借精细化、数字化的管理体系,为客户提供更加稳定和高品质的医疗服务,建立超强的产品优势和技术壁垒。

4、组织能力和执行力

公司牢固树立“以人为本”和“预防为先”的健康理念,努力成为坚定的理想信念驱动的强大优秀组织,牢固树立健康的核心价值观。要求从上到下能够具备理解和实现客户价值的能力、思辨的执行能力、非凡的协同能力和创造未来的能力,建立由严格的专业化、标准化、智能化驱动的管理运营和服务体系,贯彻落实客户需求不放松,维护体检大众健康要求不放松,树立健康理念的自我认知不放松,保持业务创新能力和服务创新方向不放松,在实践中不断强化专业知识沉淀、培训组织与进度管理、提升组织能力和高效执行力。此外,公司同样高度重视文化建设和价值观建设,以正直、平等、责任、进取为企业价值观,将个人愿景和公司发展目标相结合。在疫情防控期间,各地积极响应政府号召,以实际行动践行“守护每个中国人的生命质量”这一企业使命。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入3,376,953,517.031,822,958,380.6985.25%主要系去年同期受疫情影响
营业成本2,408,002,493.241,740,862,789.1238.32%主要系去年同期受疫情影响
销售费用894,889,280.26676,101,371.9632.36%主要系去年同期受疫情影响
管理费用304,366,442.87246,784,873.8023.33%本期无重大变化
财务费用185,773,980.50209,046,379.61-11.13%本期无重大变化
所得税费用11,874,679.16-201,230,364.20105.90%主要系当期所得税费用增加和递延所得税费用减少所致
研发投入25,245,530.5617,647,421.1243.06%主要系研发投入增加所致
经营活动产生的现金流量净额-289,325,881.07-727,754,553.8860.24%主要系本期销售回款增加所致
投资活动产生的现金流量净额392,984,794.42-312,678,025.97225.68%主要系本期收到处置美因股权款所致
筹资活动产生的现金流量净额-2,383,018,477.41-1,205,809,797.54-97.63%主要系本期偿债支出增加所致
现金及现金等价物净增加额-2,277,105,572.85-2,244,553,740.93-1.45%本期无重大变化

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,376,953,517.03100%1,822,958,380.69100%85.25%
分行业
医疗行业3,371,000,452.6999.82%1,818,380,450.2299.75%85.38%
其他行业5,953,064.340.18%4,577,930.470.25%30.04%
分产品
体检服务3,241,256,551.4495.98%1,759,977,696.5396.55%84.16%
其他服务135,696,965.594.02%62,980,684.163.45%115.46%
分地区
东北区200,647,697.225.94%88,480,573.494.85%126.77%
华北区837,177,158.9424.79%492,258,055.6327.00%70.07%
华东区1,143,941,800.5133.87%603,478,407.2833.10%89.56%
华南区308,941,128.629.15%159,151,002.468.73%94.12%
西北区199,693,682.195.91%98,775,516.975.42%102.17%
西南区296,745,987.068.79%166,020,372.389.11%78.74%
中南区389,806,062.4911.54%214,794,452.4811.78%81.48%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医疗行业3,371,000,452.692,406,045,000.6228.63%85.38%38.26%24.33%
分产品
体检服务3,241,256,551.442,385,784,886.2026.39%84.16%37.61%24.91%
分地区
华北区837,177,158.94624,194,758.5825.44%70.07%9.91%40.81%
华东区1,143,941,800.51773,942,478.4032.34%89.56%62.27%11.38%
中南区389,806,062.49256,197,134.2234.28%81.48%25.19%29.55%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

今年上半年全国新冠疫情缓和,公司盈收和盈利水平逐步恢复,营业收入和毛利率增加。

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益14,812,704.43-3.37%主要系其他非流动金融资产在持有期间的投资收益
公允价值变动损益-365,904.310.08%主要系股权投资公允价值变动
资产减值0.00%
营业外收入2,165,275.40-0.49%报告期内企业收到的与日常经营活动无关的政府补助
营业外支出13,250,680.97-3.02%主要系报告期内企业对外捐赠等

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,230,810,933.046.62%3,562,362,065.8919.41%-12.79%无重大变化
应收账款2,668,246,506.8314.35%2,547,427,979.0313.88%0.47%无重大变化
合同资产0.00%0.00%0.00%无重大变化
存货124,908,440.660.67%133,876,586.400.73%-0.06%无重大变化
投资性房地产0.00%0.00%0.00%无重大变化
长期股权投资828,030,814.624.45%1,049,361,387.775.72%-1.27%无重大变化
固定资产2,237,175,154.7612.03%2,399,081,545.8513.07%-1.04%无重大变化
在建工程78,656,467.870.42%72,609,832.430.40%0.02%无重大变化
使用权资产3,065,718,968.6116.49%0.00%16.49%无重大变化
短期借款1,529,109,667.478.22%1,937,767,015.1110.56%-2.34%无重大变化
合同负债1,481,771,113.807.97%1,758,217,492.399.58%-1.61%无重大变化
长期借款939,655,109.305.05%1,441,258,599.257.85%-2.80%无重大变化
租赁负债2,530,592,433.2613.61%0.00%13.61%无重大变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
4.其他权益工具投资1,253,804,677.92-365,904.3115,458,366.70-12,274,300.001,256,622,840.31
金融资产小计1,253,804,677.92-365,904.3115,458,366.70-12,274,300.001,256,622,840.31
上述合计1,253,804,677.92-365,904.3115,458,366.70-12,274,300.001,256,622,840.31
金融负债37,580,826.27-37,580,826.270.00

其他变动的内容不适用。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金1,237,481.43参见财务报告附注七、1货币资金
固定资产56,606,698.09注1~注5
长期应收款283,307,965.00注6
合计341,152,144.52--

注1:本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068139号)、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068208号)、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067295号)、朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067294号)、朝阳区北土城西路7号2至3层2单元202(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0043483号)期末账面价值共计47,202,623.45元的房产作为抵押,向广发银行股份有限公司北京魏公村支行进行贷款,参见财务报告附注七、32短期借款(注1)。

注2:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454142号)期末账面价值2,302,361.40元的房产作为抵押,向交通银行股份有限公司海南省分行进行贷款,参见财务报告附注七、32短期借款(注2)。

注3:本公司之子公司杭州美年滨河医疗门诊部有限公司与海通恒信国际租赁股份有限公司签订售后回租协议,以杭州美年滨河医疗门诊部有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,914,928.42元。

注4:本公司之子公司杭州美年医疗门诊部有限公司与海通恒信国际租赁股份有限公司签订售后回租协议,以杭州美年医疗门诊部有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值3,749,306.12元。

注5:本公司之子公司六安艾诺健康体检门诊部有限公司与安徽正奇融资租赁有限公司签订售后回租协议,以六安艾诺健康体检门诊部有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,437,478.7元。

注6:本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以其应收融资租赁款的账面价值为283,307,965.00元作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行、汇丰银行(中国)有限公司上海分行、中国光大银行上海松江支行及星展银行(中国)有限公司借入保理借款,参见财务报告附注七、45长期借款(注10-12)

六、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
116,897,336.37597,220,128.52-80.43%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已披露日期披露索引
采取的措施
北京未来生健科技有限公司、上海佩展投资管理中心(有限合伙)、宫玉栋、周全美因健康科技(北京)有限公司7.5519%股权2021年03月18日20,390128.84不会对公司未来的日常经营状况产生重大影响8.99%根据市场法评估值协商确定交易对手均为非关联方2021年03月20日《关于出售美因健康科技(北京)有限公司部分股权的进展公告》(公告编号: 2021-024)

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
慈铭健康体检管理集团有限公司子公司健康体检122,891,600.003,802,188,291.541,182,488,697.75734,334,296.66-61,527,736.02-54,170,138.84

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
马鞍山美年大健康咨询有限公司购买扩大市场份额
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司购买扩大市场份额
天津南开区美年鼓楼健康管理有限公司设立扩大市场份额
美年三六五健康管理(山东)有限公司设立扩大市场份额
美年三六五健康管理(济南)有限公司设立扩大市场份额
美年发展有限公司设立扩大市场份额
上海美年健康科技发展有限公司设立扩大市场份额

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、疫情反复对日常经营影响的风险

2021年至今,虽然目前国内的疫情已经得到有效防控,疫苗注射也快速普及,生产经营稳健有序推进,但从海外疫情发展来看,发达国家和发展中国家都陆续出现了第三波疫情,且目前国内零星散发疫情的影响尚未解除,无法完全排除疫情反复的风险,当地体检中心有可能受到影响。应对措施:

公司依据疫情防控风险分级分区,逐步推进公司业务。全国各个分院强化标准化流程执行,尤其加强分诊环节管控,确保无院感风险发生。一方面,在疫情散发地,协助政府排忧解难,短时间内化解大量集中核酸检测带来工作压力,二是有效对冲疫情给正常体检业务带来的影响,提升业务收入。第三个是核酸检测的工作,极大的提升了公司品牌公信力和医疗的公信力,提高客户满意度,对巩固优质团单起到积极作用。

2、医疗质量风险

健康体检属于医疗服务行业,随着公司体检业务规模不断扩大,体检中心日常接待客流量逐步上升,尽管健康体检服务的基本特征是以先进设备和规范操作采集数据,发现疾病线索,出现医疗风险概率较低,但也存在因不确定性因素导致发生漏检、误检及医疗纠纷的风险。

应对措施:

公司持续高度重视医疗质量,紧紧围绕集团精细化管理的重要方针,用更严格的标准,不断提升质控水平和服务品质,进一步夯实医疗质量。公司建立了一套“标准化、智能化”的医疗质量管理体系,标准先行规范引领,科技赋能提升医疗体系的工作质量和效率,积极推动学科建设和学术交流,持续提升医护团队的专业素养。依托集团的信息化平台、大数据和AI技术,实现检前、检中、检后全流程的智能化,为体检行业创新发展带来强大支持。同时在医疗人才培养和管理体系升级方向加大投入,实现质量控制再升级。

3、商誉减值风险

截至2021年6月30日,公司商誉账面价值为40.08亿元,是在历次收购中收购成本大于被购买方的购买日可辨认净资产公允价值份额产生的。根据《企业会计准则》相关规定,商誉不做摊销处理,但需要在未来每年年度终了进行减值测试。在未来每年年报的编制过程中,公司将履行商誉资产减值评估测试流程。

在日常经营中不排除被收购公司在收购后未达收益预期,则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司经营业绩,减少公司当期利润。应对措施:

公司将利用规模、服务及品牌等核心竞争优势,充分发挥整合后的协同效应,进一步规范对已收购公司内控管理,同时不断推出适应市场需求的创新型产品,以客户为中心,提供个性化、标准化、智能化的专业健康体检服务,公司将进一步加强对收购标的公司的日常管理、运营管控,不断提升整体盈利能力。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年第一次临时股东大会临时股东大会46.43%2021年02月08日2021年02月09日《美年大健康产业控股股份有限公司2021 年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-016);刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
2021年第二次临时股东大会临时股东大会54.77%2021年03月17日2021年03月18日《美年大健康产业控股股份有限公司2021 年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-023);刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
2020年度股东大会年度股东大会48.58%2021年05月06日2021年05月07日《美年大健康产业控股股份有限公司2020年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-047);刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
2021年第三次临时股东大会临时股东大会32.90%2021年06月18日2021年06月19日《美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-058);刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
俞熔总裁聘任2021年06月25日
徐涛联席总裁聘任2021年06月25日
吴琴伟董事、战略委员会委员、审计委员会委员离任2021年06月02日个人原因辞职
江维娜副总裁、董事会秘书离任2021年06月02日个人原因辞职
宁毅副总裁、首席科学家离任2021年04月29日个人原因辞职
徐可总裁离任2021年01月04日个人身体原因辞职

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

参照重点排污单位披露的其他环境信息

生态环境是人类生存、生产与生活的基本条件。美年健康积极践行绿色经营理念,将绿色发展融入公司发展战略,通过严格处置医疗废弃物,控制污水排放,建设绿色体检中心,实施绿色办公,将环保理念推广至相关方,携手合作伙伴共同保护环境,实现绿色经营。2021年上半年,公司未发生较大及以上环境污染事件。

1、医疗废弃物与污水处置措施

公司严格执行医疗废物管理制度,建立健全针对医疗废物流失、泄漏、扩散和意外事故的应急预案;严格要求医疗垃圾分类存放、交接记录完整,医疗垃圾存放周转箱内检区医疗废物与生活垃圾不混放;回收线路图清晰,暂存处随时上锁,标识规范齐全,防护用品、洗手设施、防害虫药物齐全;医疗废物收集容器、运送工具、防护用品等及医疗废物暂存处设置、设备、设施符合要求,医疗废弃物协议及资质、三联单齐全。

此外,公司按照国家相关规定制定污水处理的各项管理制度,通过制作污水处理流程图上墙,每日进行污水检测记录,生成污水检测合格报告,黏贴污水处理液有标签(商品名称、有效期),污水处理余氯含量分析显示剂有效期,严格控制污水排放。

2、保障体检环境医疗安全

体检环境的医疗安全措施包括进出口分流、前台限流,体检环境通风,严格体检环境消毒等。

日常设备消毒:机房设备用250~500mg/L的含氯消毒液擦拭消毒,或者使用含醇的一次性消毒湿巾,清洁消毒一步完成,每天至少2次。遇污染随时消毒,有肉眼可见污染物时应先使用一次性吸水材料清除污染物,然后常规消毒。

日常地面的消毒:普通机房用250~500mg/L的含氯消毒液消毒,有肉眼可见污染物时应先使用一次性吸水材料完全清除污染物后再消毒,每天至少2次,遇污染时随时消毒。日常空气管理和消毒:无人状况下紫外线灯持续照射1小时,或循环空气消毒机持续消毒,终末使用过氧化氢空气消毒机喷雾消毒,每天进行终末消毒。

未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况

作为一家医疗服务企业,美年健康时刻把社会责任铭记于心,积极践行企业的社会责任,坚持做中国公益文化的传播者,持续为社会健康事业发展贡献价值。上半年,对于零星散发疫情地区,公司积极支援政府防疫行动、医疗扶贫等公益活动,彰显责任担当,体现美年健康的大爱情怀。

1、逆行出征,彰显美年大无畏精神

(1)广州:白衣执甲,牢筑健康防线

2021年5月下旬,为应对突如其来广州疫情可能会带来的特殊影响,广州公司就疫情防控召开紧急会议,启动应急处理预案,积极查询各分院客户订单情况,对各分院医护团队进行防疫演练,时刻做好疫情防控工作。同时,广州公司也积极响应政府的号召,配合广州市各区新冠疫情防控核酸检测采样工作,每天调派美年医护们逆行而上,协助越秀区、海珠区、天河区400万人口的核酸检测采样工作。

广州公司天河三家分院是天河区公布的医疗机构核酸检测点。为了配合天河区核酸检测工作,在管理层快速果断的决策下,广州公司决定把天河区三家门诊部设置成邻近社区核酸采样点,并暂停两家门诊部的体检业务,派出多批医疗队,全力支援天河区如期完成两轮核酸筛查工作。广州疫情发生后,广州公司共派出超过200人次医护人员,支援各区的核酸检测工作,日以继夜,只愿用专业牢筑广州人民的健康防线。

(2)江苏:江宁护士勇敢挺进高风险地区

7月21日清晨,南京美年疫情防控小组召开紧急会议,要求各分院严格落实各项防疫部署工作,确保院内体检工作的正常开展。与此同时,南京美年陆续派出60余名医护人员,组成多支核酸采样分队。

8月2日,南京启动了9个区58个街道、镇的第四轮大规模核酸采样。南京美年组织医护人员全力支援一周以上的核酸采集工作。城市规划统一,采集核酸按序排队,然而乡村采集核酸比较分散,医护人员进行走村串巷,按点逐一进行,这是较以往不同的难度。南京美年的医护人员逆行而上,入驻高风险的湖熟街道周岗社区,全力支援核酸采集工作。

(3)四川:通宵达旦,抗击疫情

2021年7月27日,成都新增新冠病例,全市抗疫战役再度打响。成都公司19家分院在第一时间组建抗疫志愿者小组,并向当地卫健部门提交抗疫请战书奔赴一线。

2021年7月28日晚,成都公司接天府新区政府命令,立即抽派9名优秀医务人员组成抗疫志愿小分队奔

赴天府机场参与核酸检测工作,医护人员冒酷暑凭着坚定的意志和强烈的职业使命克服了身体极度的疲惫通宵达旦连续工作7小时,保质保量完成4000多人次核酸采集工作。

(4)湖南:火速集结,驰援一线

新冠肺炎疫情“卷土重来”,来势汹汹。湖南省张家界市为当时主要的疫情扩散地之一,急需更多医护人员深入到各社区开展地毯式排查。张家界公司以“疫情就是命令,防控就是责任”的决心,毅然选择冲锋在疫情防控工作的第一线,生动诠释了作为医务人员在关键时刻的使命与担当!2021年8月3日,由19名张家界美年大健康医护人员成立的核酸检测采集专业志愿服务队整装待发,前往永定区十个街道办事处的各社区核酸采样点进行采集。

(5)河南:防疫物资常态化,召之即战

连受暴雨、疫情侵袭的郑州始终牵动着全国人民的心。面对不容小觑的疫情,郑州公司迅速启动应急机制,下达特殊时期的工作要求,确保充足的医用物资。2020年疫情后,河南公司从未放松警惕,防疫物

资做到常态化,从准备到出发只用几个小时,疫情面前,创造了速度。

(6)湖北:27.5万人次的标准采样,受卫健委高度认可

2021年8月3日,湖北省疫情防控指挥部召开新闻发布会,宣布武汉市迅速启动全员全面核酸检测。武汉公司积极响应,并组织医护、销售人员全力投入到武汉全员核酸大会战中,政府要求3天完成检测任务,时间紧、任务重,组织湖北各地分公司迅速组织医护团队日夜兼程,驰援武汉。8月4日起,来自湖北蕲春、浠水、新洲、黄石、大冶、孝感、十堰、仙桃的近50位医护人员陆续抵达武汉后,直接奔赴各区域核酸采样点,冒着高温酷暑,克服各种困难,迅速投入到核酸检测工作中。

2、风雨同舟,守望相助

2021年7月17日,我国河南省大部地区出现特大暴雨的极端天气,郑州市多个气象站日降水量均超过

有记录以来的最大值。汛情牵动着全国人民的心,社会各界爱心单位和爱心人士发扬“一方有难、八方支援”的传统美德,踊跃捐款捐物,奉献爱心善举,为战胜洪涝灾害发挥了重要作用。山河有恙,八方支援,虽同处特大汛情地区,河南公司所处的郑州、濮阳、商丘、开封、鹤壁、平顶山、焦作、漯河、巩义、许昌等地区公司在做好安全生产防护和积极自救的同时,更利用自身专业医疗机构的优势,第一时间组织专业医疗团队及百名志愿者,前往郑州、新乡等特大汛情地区进行医疗救助与物资发放,为周围群众提供生活物资以及生命健康保障,协助灾后重建。

3、积极助残

2021年是公司与中国残联、中国肢残人协会连续合作的第五年,也是与上海市残疾人福利基金会合作的第十年,迄今累计服务了2万余人次的残疾人士,公司联合全国130余座核心城市体检中心,继续共同为当地残疾人提供各具特色的免费体检等“爱无疆”公益助残行动。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
其他对公司中小股东所作承诺天亿资产其他承诺美因基因2018年度、2019年度和2020年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于4,262.73万元、8,866.08万元、12,330.33万元2018年05月08日2021/5/20已履行完毕
承诺是否按时时履行

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
他人起诉公司子公司:合同纠纷等456.49共23起:其中3起待开庭审理、18起审理中、2起已结案不会对公司造成重大影响。均在审理中或者已完结公司及子公司诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露。
公司子公司起诉他人:合同纠纷等1,046.78共21起:其中2起待开庭审理、17起审理中、2起执行中不会对公司造成重大影响。均在审理中或者已完结公司及子公司诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
上海好卓数据服务有限公司及下属子公司实际控制人控制公司向关联人提供劳务及租赁服务渠道服务、体检服务市场定价-153.440.05%1,000银行汇款-2021年04月13日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于2021年度日常关联交易预计的公告》(公告编号2021-034)
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)及其下属控制体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务投资顾问收入;融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检收入等市场定价-3,378.411.00%15,350银行汇款-2021年04月13日同上
上海健亿投实际控制人向关联人提投资顾问收市场定价-773.170.23%5,750银行汇款-2021年04同上
资中心(有限合伙)及其下属控制体检中心控制的企业供劳务及租赁服务入、中间级收益;融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检收入等月13日
上海美维口腔医疗管理集团有限公司及下属子公司实际控制人控制公司向关联人提供劳务及租赁服务体检服务市场定价-0.600.00%200银行汇款-2021年04月13日同上
美因健康科技(北京)有限公司实际控制人控制公司向关联人提供劳务及租赁服务体检服务等市场定价-86.340.03%1,000银行汇款-2021年04月13日同上
阿里巴巴集团其他关联方向关联人提供劳务及租赁服务体检服务、采购费、手续费等市场定价-1,251.980.39%5,000银行汇款-2021年04月13日同上
上海好卓数据服务有限公司实际控制人控制公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务等市场定价-14.370.07%600银行汇款-2021年04月13日同上
北京万东医疗科技股份有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或采购设备、设备维修市场定价-85.561.21%2,000银行汇款-2021年04月13日同上
租赁
上海大象医疗健康科技有限公司及下属子公司实际控制人控制公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁远程阅片、外送检验费等市场定价-217.821.41%1,000银行汇款-2021年04月13日同上
上海美维口腔医疗管理集团有限公司及下属子公司实际控制人控制公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务市场定价-11.910.01%500银行汇款-2021年04月13日同上
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务、业务收购等市场定价-5,420.936.29%20,000银行汇款-2021年04月13日同上
上海健亿投资中心(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务等市场定价-783.210.91%3,000银行汇款-2021年04月13日同上
百胜(深圳)医疗设备有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购医疗设备市场定价-0.00%1,000银行汇款-2021年04月13日同上
杭州艾迪康其他关联方接受关联人检验检测费市场定价-4,660.2830.18%10,000银行汇款-2021年04同上
医学检验中心有限公司及下属子公司提供的劳务及向关联人采购商品或租赁月13日
天津慧医谷科技有限公司关键管理人员任职公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购医疗设备市场定价-0.00%200银行汇款-2021年04月13日同上
美因健康科技(北京)有限公司实际控制人控制公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁检验检测费等市场定价-3,962.518.18%7,000银行汇款-2021年04月13日同上
阿里巴巴集团其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购费、推广费、手续费、平台费市场定价-635.0912.49%3,000银行汇款-2021年04月13日同上
支付宝(中国)网络技术有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁推广费、手续费、平台费市场定价-60.551.67%300银行汇款-2021年04月13日同上
上海天亿弘方企业管理有限公司及下属子公司实际控制人控制公司向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费等市场定价-1,383.813.81%3,000银行汇款-2021年04月13日同上
上海天亿弘方物业管理有限公司实际控制人控制公司向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费市场定价-310.850.85%2,000银行汇款-2021年04月13日同上
合计----23,190.83--81,900----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2020年8月27日、2020 年9月16日分别召开了第七届董事会第十八次会议、公司2020 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于全资子公司与优视科技(中国)有限公司签署软件开发服务协议暨关联交易的议案》,同意公司通过全资子公司上海美置信息技术有限公司(以下简称“美置信息”)与优视科技(中国)有限公司(以下简称“优视科技”)签署《软件开发服务协议》,委托优视科技为公司开发美年信息终端安全及数据安全升级项目相关软件系统。截至2021年4月29日,公司通过全资子公司美置信息按照《软件开发服务协议》支付项目实施费人民币 7,200 万元。经双方讨论协商,公司与优视科技于2021年4 月29日签署了《项目终止协议》:优视科技于 2021年4月30日前向公司交付此前按照公司需求开发的项目成果及资料;自2021年5月1日起,《软件开发服务协议》终止。

2、2021年6 月8日,公司第七届董事会第二十九次(临时)会议审议通过了《关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的议案》,根据公司日常经营及战略发展需要,公司拟向实际控制人俞熔先生借款不超过人民币 2 亿元,借款额度期限十二个月,额度在有效期内可循环滚动使用,借款利率参照银行等金融机构同期对公司的贷款利率水平,由双方在签订借款协议时协商确定。截止2021年6月30日,公司向俞熔先生借款金额为人民币9,200万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
美年大健康产业控股股份有限公司关于全资子公司与优视科技(中国)有限公司签署软件开发服务协议暨关联交易的进展公告2021年04月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于全资子公司与优视科技(中国)有限公司签署软件开发服务协议暨关联交易的进展公告》(公告编号:2021-046)
美年大健康产业控股股份有限公司关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的公告2021年06月09日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于公司拟向实际控制人借款暨关联交易的公告》(公告编号:2021-056)

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明经营租赁承担根据不可撤销的有关房屋和固定资产经营租赁协议,本集团于6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下:

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日(追溯后)
资产负债表日后1年853,833,295.93773,537,907.89
资产负债表日后2年678,146,646.80716,860,544.09
资产负债表日后3年569,584,621.16628,114,318.56
以后年度1,624,967,389.911,909,538,491.16
合计3,726,531,953.804,028,051,261.70

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海美鑫融资租赁有限公司2016年02月26日29,4006,804.74连带责任担保;质押2016.8.26-2025.10.15
上海美鑫融资租赁有限公司2016年02月26日49,5005,110.19连带责任担保;质押2016.11.11-2024.3.9
上海美鑫融资租赁有限公司2017年03月21日15,000连带责任担保;质押2017.10.10-2023.2.25
上海美鑫融资租赁有限公司2018年01月26日20,0003,463.93连带责任担保;质押2018.4.13-2023.5.17
上海美鑫融资租赁有限公司2018年01月26日20,000连带责任担保;质押2018.7.25-2022.4.29
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日50,0002020年03月12日连带责任担保2020.3.12-2021.3.12
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日15,0002019年01月25日15,000连带责任担保2019.1.25-2022.1.25
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日5,0002019年04月09日3,360连带责任担保;质押2019.4.9-2025.1.18
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日20,0002020年05月25日连带责任担保2020.5.25-2021.6.11
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日8,8002020年03月10日连带责任担保2021.3.10-2023.4.9
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日120,0002017年09月22日63,000连带责任担保2017.9.22-2023.8.17
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日8,0002018年10月17日2,000连带责任担保2018.10.17-2021.10.16
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日39,0002018年05月08日14,280连带责任担保;质押2018.5.8-2023.5.25
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日47,0002017年05月26日38,000连带责任担保2017.5.26-2023.11.19
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日26,0002020年01月14日26,000连带责任担保;质押2020.1.14-2024.1.14
美年大健康产业(集团)有限公司2020年04月30日15,0002021年03月19日15,000连带责任担保2021.3.19-2022.3.17
美年大健康产业(集团)有限公司2020年04月30日10,0002020年09月10日10,000连带责任担保2020.9.10-2021.9.9
美年大健康产业(集团)有限公司2020年04月30日30,0002020年08月14日30,000连带责任担保2020.8.14-2021.8.13
Mei Nian2018年08130,4982019年04连带责任2019.4.3-
Investment Limited月29日月03日担保2021.4.2
上海美年门诊部有限公司2019年12月10日1,0002020年10月28日500连带责任担保2020.10.28-2021.10.27
上海美年门诊部有限公司2019年12月10日3,0002020年01月03日连带责任担保2020.1.3-2021.5.6
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)45,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)45,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)662,198报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)232,518.86
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海美年门诊部有限公司2021年06月02日1,0002021年06月18日1,000连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海美东门诊部有限公司2021年06月02日9002021年06月18日900连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海美恒门诊部有限公司2021年06月02日1,0002021年06月18日1,000连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海美健门诊部有限公司2021年06月02日1,0002021年06月18日1,000连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海美锦门诊部有限公司2021年06月02日1,0002021年06月18日1,000连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海美延门诊部有限公司2021年06月02日5002021年06月18日500连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海美阳门诊部有限公司2021年06月02日1,0002021年06月18日1,000连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海美宜2021年061,0002021年061,000连带责任2021.6.18
门诊部有限公司月02日月18日担保-2022.6.17
上海初元慈铭门诊部有限公司2021年06月02日6002021年06月18日600连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海至诚慈铭门诊部有限公司2021年06月02日5002021年06月18日500连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
上海卓越慈铭门诊部有限公司2021年06月02日1,0002021年06月18日1,000连带责任担保2021.6.18-2022.6.17
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)9,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)9,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)9,500报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)9,500
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)54,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)54,500
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)671,698报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)242,018.86
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例32.08%
其中:
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)6,000
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)221,140
上述三项担保金额合计(D+E+F)223,640

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品募集资金39,000000
合计39,000000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份87,640,8092.24%-11,832,035-11,832,03575,808,7741.94%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股87,640,8092.24%-11,832,035-11,832,03575,808,7741.94%
其中:境内法人持股
境内自然人持股87,640,8092.24%-11,832,035-11,832,03575,808,7741.94%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份3,826,613,11497.76%11,832,03511,832,0353,838,445,14998.06%
1、人民币普通股3,826,613,11497.76%11,832,03511,832,0353,838,445,14998.06%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数3,914,253,923100.00%003,914,253,923100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司董事徐可先生减少10,035,000股高管锁定股,公司高级副总裁林琳女士减少1,500,000股高管锁定股。

2、公司原副总裁张胜江先生减少296,485股高管锁定股,公司原董事王佳芬女士减少750股高管锁定股,公司原副总裁宁毅先生增加200股高管锁定股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
俞熔33,619,94733,619,947期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
徐可40,143,26510,035,00030,108,265期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
林琳10,006,3491,500,0008,506,349期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
李林1,778,9071,778,907期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
崔岚905,653905,653期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
张胜江1,185,938296,485889,453期末为高管离职锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
王佳芬7507500期初为离任高管锁定股,根据相关规定因其持股小于1000股,2021年1月4日全部解锁2021年1月4日
宁毅0200200期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
合计87,640,80911,832,23520075,808,774----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数238,953报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
阿里巴巴(中国)网络技术有限公司境内非国有法人8.02%313,937,79700313,937,797
上海天亿资产管理有限公司境内非国有法人5.97%233,499,57300233,499,573质押202,868,781
世纪长河科技集团有限公司境内非国有法人5.69%222,766,55200222,766,552质押131,244,000
杭州信投信息技术有限公司境内非国有法人5.01%195,996,04900195,996,049
中国银行股份有限公司-易方达中小盘混合型证券投资基金其他4.60%180,000,000-7,800,0980180,000,000
上海麒钧投资中心(有限合伙)境内非国有法人3.29%128,871,376-267537240128,871,376质押78,941,000
上海维途企业发展中心(有限合伙)境内非国有法人3.11%121,824,3760121,824,376质押121,780,798
上海美馨投资管理有限公司境内非国有法人2.34%91,699,505091,699,505质押42,209,340
香港中央结算有限公司境外法人2.27%88,689,257088,689,257
全国社保基金一一七组合其他2.11%82,520,000082,520,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内,公司前10名普通股股东中,阿里网络为杭州信投的控股股东,存在一致行动关系;天亿资产、上海美馨、世纪长河、维途投资等4名普通股股东之间存在一致行动关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其余4名普通股股东之间是否存在关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注11)
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
阿里巴巴(中国)网络技术有限公司313,937,797人民币普通股313,937,797
上海天亿资产管理有限公司233,499,573人民币普通股233,499,573
世纪长河科技集团有限公司222,766,552人民币普通股222,766,552
杭州信投信息技术有限公司195,996,049人民币普通股195,996,049
中国银行股份有限公司-易方达中小盘混合型证券投资基金180,000,000人民币普通股180,000,000
上海麒钧投资中心(有限合伙)128,871,376人民币普通股128,871,376
上海维途企业发展中心(有限合伙)121,824,376人民币普通股121,824,376
上海美馨投资管理有限公司91,699,505人民币普通股91,699,505
香港中央结算有限公司88,689,257人民币普通股88,689,257
全国社保基金一一七组合82,520,000人民币普通股82,520,000
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明报告期内,公司前10名普通股股东中,阿里网络为杭州信投的控股股东,存在一致行动关系;天亿资产、上海美馨、世纪长河、维途投资等4名普通股股东之间存在一致行动关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其余4名普通股股东之间是否存在关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
徐可董事现任40,144,354010,036,08930,108,265000
林琳高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理现任11,341,79902,800,0008,541,799000
宁毅副总裁、首席科学家离任02000200000
合计----51,486,15320012,836,08938,650,264000

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、企业债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

√ 适用 □ 不适用

1、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
MEONHEXS18974315702019年04月03日2019年04月03日2021年04月03日0.007.75%利息每半年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。香港联交所(美元债券)
投资者适当性安排(如有)公司非公开发行的公司债券以及面向合格投资者公开发行的公司债券仅限《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》规定的合格投资者中的机构投资者参与交易
适用的交易机制适用香港市场场外交易机制
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施

逾期未偿还债券

□ 适用 √ 不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内信用评级结果调整情况

□ 适用 √ 不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□ 适用 √ 不适用

三、非金融企业债务融资工具

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□ 适用 √ 不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率77.26%96.18%-18.92%
资产负债率55.87%52.75%3.12%
速动比率65.15%83.52%-18.37%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润-37,588.45-79,387.8952.65%
EBITDA全部债务比3.26%-5.15%8.41%
利息保障倍数-2.71-4.17146.00%
现金利息保障倍数0.01-1.18119.00%
EBITDA利息保障倍数2.86-2.43529.00%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率117.35%122.77%-5.42%

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:美年大健康产业控股股份有限公司

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金1,230,810,933.043,562,362,065.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据2,908,228.00965,806.00
应收账款2,668,246,506.832,547,427,979.03
应收款项融资
预付款项172,991,537.87188,753,897.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款519,289,330.87620,285,054.41
其中:应收利息92,184.74155,833.33
应收股利59,863,205.1143,065,511.45
买入返售金融资产
存货124,908,440.66133,876,586.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产373,163,758.90512,602,976.64
其他流动资产150,921,541.57184,845,079.24
流动资产合计5,243,240,277.747,751,119,445.42
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款294,367,965.28401,347,110.92
长期股权投资828,030,814.621,049,361,387.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,256,622,840.311,253,804,677.92
投资性房地产
固定资产2,237,175,154.762,399,081,545.85
在建工程78,656,467.8772,609,832.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,065,718,968.61
无形资产160,205,365.41158,544,316.02
开发支出1,459,395.04
商誉4,008,335,971.264,008,335,971.26
长期待摊费用494,534,169.84595,436,358.59
递延所得税资产244,855,633.95160,679,708.29
其他非流动资产681,561,328.88502,111,675.23
非流动资产合计13,351,524,075.8310,601,312,584.28
资产总计18,594,764,353.5718,352,432,029.70
流动负债:
短期借款1,529,109,667.471,937,767,015.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债37,580,826.27
应付票据14,699,418.00
应付账款879,562,447.991,077,648,524.70
预收款项
合同负债1,481,771,113.801,758,217,492.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬420,944,492.85625,796,681.83
应交税费75,910,875.91140,401,216.56
其他应付款596,670,726.12447,100,520.48
其中:应付利息
应付股利3,461,587.076,059,036.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,802,797,276.622,019,748,088.04
其他流动负债
流动负债合计6,786,766,600.768,058,959,783.38
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款939,655,109.301,441,258,599.25
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债2,530,592,433.26
长期应付款110,955,777.11158,711,737.69
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,129,954.5212,720,071.41
递延所得税负债6,237,434.556,492,781.29
其他非流动负债2,369,398.172,514,882.01
非流动负债合计3,601,940,106.911,621,698,071.65
负债合计10,388,706,707.679,680,657,855.03
所有者权益:
股本3,914,253,923.003,914,253,923.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,583,289,963.592,557,259,207.46
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益11,696,769.6210,810,307.06
专项储备
盈余公积83,960,539.4283,960,539.42
一般风险准备
未分配利润1,251,862,175.681,681,250,567.65
归属于母公司所有者权益合计7,545,008,327.157,947,479,500.43
少数股东权益661,049,318.75724,294,674.24
所有者权益合计8,206,057,645.908,671,774,174.67
负债和所有者权益总计18,594,764,353.5718,352,432,029.70

法定代表人:俞熔 主管会计工作负责人:押志高 会计机构负责人:押志高

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金122,675,352.18528,426,849.24
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款82,020,211.023,983,500.00
应收款项融资
预付款项4,810,313.495,737,924.63
其他应收款1,735,516,917.80966,424,842.83
其中:应收利息
应收股利83,618,678.3869,232,559.68
存货505,152.8974,444.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产17,673,629.8818,197,417.46
流动资产合计1,963,201,577.261,522,844,979.07
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资9,598,500,888.539,610,930,073.41
其他权益工具投资
其他非流动金融资产443,774,875.70443,374,875.70
投资性房地产
固定资产1,417,704.932,008,732.01
在建工程8,888,052.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产19,504,397.62
无形资产331,017.62352,928.00
开发支出
商誉
长期待摊费用7,326,973.319,296,842.83
递延所得税资产9,395,206.57
其他非流动资产100,878,938.05100,878,938.05
非流动资产合计10,180,622,847.8110,176,237,596.57
资产总计12,143,824,425.0711,699,082,575.64
流动负债:
短期借款451,169,301.15
交易性金融负债
衍生金融负债25,416,526.27
应付票据
应付账款7,529,678.5114,617,842.66
预收款项
合同负债
应付职工薪酬2,687,415.797,772,169.09
应交税费38,040,464.2515,727,791.46
其他应付款568,818,228.011,127,975,709.98
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,100,041.09
其他流动负债
流动负债合计1,071,345,128.801,191,510,039.46
非流动负债:
长期借款347,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债20,080,773.64
长期应付款1,447,500.001,447,500.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计368,528,273.641,447,500.00
负债合计1,439,873,402.441,192,957,539.46
所有者权益:
股本3,914,253,923.003,914,253,923.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,402,135,160.776,359,017,118.37
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积163,892,722.23163,892,722.23
未分配利润523,724,260.79369,016,316.74
所有者权益合计10,703,951,022.6310,506,125,036.18
负债和所有者权益总计12,143,824,425.0711,699,082,575.64

3、合并利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入3,376,953,517.031,822,958,380.69
其中:营业收入3,376,953,517.031,822,958,380.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,819,870,507.852,892,697,103.67
其中:营业成本2,408,002,493.241,740,862,789.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,592,780.422,254,268.06
销售费用894,889,280.26676,101,371.96
管理费用304,366,442.87246,784,873.80
研发费用25,245,530.5617,647,421.12
财务费用185,773,980.50209,046,379.61
其中:利息费用118,528,045.56204,797,359.52
利息收入16,404,128.6919,930,588.57
加:其他收益13,237,563.1411,440,315.75
投资收益(损失以“-”号填列)14,812,704.4369,562,686.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-13,645,019.24-5,385,777.78
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以-365,904.317,355,571.02
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,558,411.93-59,439,915.35
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-2,296,262.67-1,260,186.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-428,087,302.16-1,042,080,251.49
加:营业外收入2,165,275.405,088,416.94
减:营业外支出13,250,680.9721,222,357.56
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-439,172,707.73-1,058,214,192.11
减:所得税费用11,874,679.16-201,230,364.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-451,047,386.89-856,983,827.91
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-451,047,386.89-856,983,827.91
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-427,708,391.97-789,636,047.45
2.少数股东损益-23,338,994.92-67,347,780.46
六、其他综合收益的税后净额818,450.68-1,340,948.05
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额886,462.56-1,340,948.05
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益886,462.56-1,340,948.05
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额886,462.56-1,340,948.05
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-68,011.88
七、综合收益总额-450,228,936.21-858,324,775.96
归属于母公司所有者的综合收益总额-426,821,929.41-790,976,995.50
归属于少数股东的综合收益总额-23,407,006.80-67,347,780.46
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.11-0.20
(二)稀释每股收益-0.11-0.20

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-2,027,012.00元,上期被合并方实现的净利润为:

-8,280,829.29元。法定代表人:俞熔 主管会计工作负责人:押志高 会计机构负责人:押志高

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业收入73,304,970.790.00
减:营业成本73,566,410.902,365,431.52
税金及附加164,348.621,359.90
销售费用
管理费用34,659,613.7832,228,665.38
研发费用0.000.00
财务费用854,517.2328,464,199.63
其中:利息费用11,666,581.8819,300,386.09
利息收入8,741,861.299,025,557.86
加:其他收益582,436.21210,043.53
投资收益(损失以“-”号填列)247,111,312.9216,787,422.05
其中:对联营企业和合营企业的投资收益8,304,520.39-140,363.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)0.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)211,753,829.39-46,062,190.85
加:营业外收入
减:营业外支出1,034,968.794,540,587.73
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)210,718,860.60-50,602,778.58
减:所得税费用56,010,916.55
四、净利润(净亏损以“-”号填列)154,707,944.05-50,602,778.58
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)154,707,944.05-50,602,778.58
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额154,707,944.05-50,602,778.58
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,019,530,928.581,944,352,309.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金364,399,726.62281,800,956.09
经营活动现金流入小计3,383,930,655.202,226,153,266.08
购买商品、接受劳务支付的现金1,067,152,155.18843,431,464.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,887,569,325.931,252,320,929.95
支付的各项税费158,268,440.94198,821,652.96
支付其他与经营活动有关的现金560,266,614.22659,333,772.78
经营活动现金流出小计3,673,256,536.272,953,907,819.96
经营活动产生的现金流量净额-289,325,881.07-727,754,553.88
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金270,250,000.00
取得投资收益收到的现金33,183,102.8640,818,356.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,391,244.0714,598,688.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额198,450,000.00
收到其他与投资活动有关的现金385,136,503.88242,839,020.70
投资活动现金流入小计893,410,850.81298,256,066.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金306,892,873.34103,187,101.25
投资支付的现金110,071,183.05394,342,816.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额48,532,500.00
支付其他与投资活动有关的现金83,462,000.0064,871,674.45
投资活动现金流出小计500,426,056.39610,934,092.04
投资活动产生的现金流量净额392,984,794.42-312,678,025.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,400,000.0096,141,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,400,000.0096,141,000.00
取得借款收到的现金1,583,995,247.502,151,335,623.83
收到其他与筹资活动有关的现金56,040,199.7071,988,537.99
筹资活动现金流入小计1,642,435,447.202,319,465,161.82
偿还债务支付的现金3,502,163,315.203,147,879,450.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现金182,344,972.78338,631,720.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润38,972,273.2346,367,360.81
支付其他与筹资活动有关的现金340,945,636.6338,763,788.47
筹资活动现金流出小计4,025,453,924.613,525,274,959.36
筹资活动产生的现金流量净额-2,383,018,477.41-1,205,809,797.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,253,991.211,688,636.46
五、现金及现金等价物净增加额-2,277,105,572.85-2,244,553,740.93
加:期初现金及现金等价物余额3,506,679,024.464,703,727,088.10
六、期末现金及现金等价物余额1,229,573,451.612,459,173,347.17

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金289,505.5431,004,886.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金154,229,440.56297,042,596.39
经营活动现金流入小计154,518,946.10328,047,482.82
购买商品、接受劳务支付的现金72,389,988.852,924,203.59
支付给职工以及为职工支付的现金19,034,623.6010,332,698.11
支付的各项税费24,661,778.741,359.90
支付其他与经营活动有关的现金831,314,122.65541,713,569.44
经营活动现金流出小计947,400,513.84554,971,831.04
经营活动产生的现金流量净额-792,881,567.74-226,924,348.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金466,350,000.0026,097,675.52
取得投资收益收到的现金2,703,277.78102,541,666.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,416,284,870.12
投资活动现金流入小计1,885,338,147.90128,639,342.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金149,576.00717,223.89
投资支付的现金900,000.00900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,339,029,639.42
投资活动现金流出小计2,340,079,215.421,617,223.89
投资活动产生的现金流量净额-454,741,067.52127,022,118.30
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,093,976,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金52,268,377.8472,676,837.99
筹资活动现金流入小计1,146,245,177.8472,676,837.99
偿还债务支付的现金302,000,000.00900,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,374,039.6441,175,832.58
支付其他与筹资活动有关的现金17,996,518.84
筹资活动现金流出小计304,374,039.64959,172,351.42
筹资活动产生的现金流量净额841,871,138.20-886,495,513.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-405,751,497.06-986,397,743.35
加:期初现金及现金等价物余额528,426,849.241,641,522,730.76
六、期末现金及现金等价物余额122,675,352.18655,124,987.41

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,914,253,923.002,537,577,060.20300,055,044.1610,810,307.0683,960,539.421,726,202,128.417,972,748,913.93719,670,803.908,692,419,717.83
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并19,682,147.26-44,951,560.76-25,269,413.504,623,870.34-20,645,543.16
其他
二、本年期初余额3,914,253,923.002,557,259,207.46300,055,044.1610,810,307.0683,960,539.421,681,250,567.657,947,479,500.43724,294,674.248,671,774,174.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)26,030,756.13886,462.56-429,388,391.97-402,471,173.28-63,245,355.49-465,716,528.77
(一)综合收益总额886,462.56-427,708,391.97-426,821,929.41-23,407,006.80-450,228,936.21
(二)所有者投入和减少资本26,030,756.1326,030,756.13-866,075.4625,164,680.67
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他26,030,756.1326,030,756.13-866,075.4625,164,680.67
(三)利润分配-1,680,000.00-1,680,000.00-38,972,273.23-40,652,273.23
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,680,000.00-1,680,000.00-38,972,273.23-40,652,273.23
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余3,9142,583,300,0511,69683,9601,251,7,545,661,048,206,
,253,923.00289,963.595,044.16,769.62,539.42862,175.68008,327.159,318.75057,645.90

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,919,920,974.002,439,936,041.00300,055,044.16-379,371.0171,934,339.691,184,276,684.097,315,633,623.61838,388,027.728,154,021,651.33
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并21,470,000.00-36,396,555.69-14,926,555.693,249,932.13-11,676,623.56
其他
二、本年期初余额3,919,920,974.002,461,406,041.00300,055,044.16-379,371.0171,934,339.691,147,880,128.407,300,707,067.92841,637,959.858,142,345,027.77
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)71,988,537.99-1,340,948.05-789,636,047.45-718,988,457.51-10,900,377.41-729,888,834.92
(一)综合收益总额-1,340,948.05-789,636,047.45-790,976,995.50-67,347,780.46-858,324,775.96
(二)所有者投入和减少资本71,988,537.9971,988,537.99102,814,763.85174,803,301.84
1.所有者投入的普通股96,141,000.0096,141,000.00
2.其他权益工
具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他71,988,537.9971,988,537.996,673,763.8578,662,301.84
(三)利润分配-46,367,360.80-46,367,360.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-46,367,360.80-46,367,360.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,919,920,974.002,533,394,578.99300,055,044.16-1,720,319.0671,934,339.69358,244,080.956,581,718,610.41830,737,582.447,412,456,192.85

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,914,253,923.006,359,017,118.37300,055,044.16163,892,722.23369,016,316.7410,506,125,036.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,914,253,923.006,359,017,118.37300,055,044.16163,892,722.23369,016,316.7410,506,125,036.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)43,118,042.40154,707,944.05197,825,986.45
(一)综合收益总额154,707,944.05154,707,944.05
(二)所有者投入和减少资本52,268,377.8452,268,377.84
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他52,268,377.8452,268,377.84
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-9,150,335.44-9,150,335.44
四、本期期末余额3,914,253,923.006,402,135,160.77300,055,044.16163,892,722.23523,724,260.7910,703,951,022.63

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公减:库存其他综专项储备盈余公未分配利其他所有者权
优先股永续债其他合收益益合计
一、上年期末余额3,919,920,974.006,254,583,180.37300,055,044.16136,626,800.3298,479,736.9810,109,555,647.51
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,919,920,974.006,254,583,180.37300,055,044.16136,626,800.3298,479,736.9810,109,555,647.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)71,988,537.99-50,602,778.5821,385,759.41
(一)综合收益总额-50,602,778.58-50,602,778.58
(二)所有者投入和减少资本71,988,537.9971,988,537.99
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他71,988,537.9971,988,537.99
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,919,920,974.006,326,571,718.36300,055,044.16136,626,800.3247,876,958.4010,130,941,406.92

三、公司基本情况

美年大健康产业控股股份有限公司 (以下简称“本公司”、“公司”、“本集团”或“美年健康”),前身为江苏三友集团股份有限公司,系江苏三友集团有限公司在吸收合并南通三和时装有限公司基础上整体变更设立。本公司成立于1991年1月22日。截止2014年12月31日,注册资本及实收资本为人民币 22,425.00万元。根据本公司2014年度股东大会决议通过的利润分配预案,2015年6月3日,以本公司总股本22,425万股为基数,向全体股东每10股送红股2.40股,本次分红后本公司总股本增加至人民币27,807.00万元。

根据中国证券监督管理委员会2015年7月20日核准并出具的《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组及向上海天亿投资 (集团) 有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015] 1718 号),江苏三友集团股份有限公司 (以下简称“江苏三友”) 向美年大健康产业 (集团) 有限公司 (以下简称“美年大健康”) 原股东上海天亿投资 (集团) 有限公司 (以下简称“天亿投资”) 等24名机构股东及俞熔、徐可等79名自然人股东发行股份购买资产 (以下简称“重大资产置换及发行股份购买资产”),截至2015年8月10日止,上述美年大健康原股东均已将股权过户至本公司,本次重大资产置换及发行股份

购买资产新增股本人民币91,934.2463万元,增资后本公司总股本增加至人民币119,741.2463万元。

根据上述证监许可 [2015] 1718 号文件核准,本公司募集配套资金非公开发行普通股 (A 股) 的发行数量不超过6,097.5609万股。截至2015年8月25日止,本公司募集配套资金实际已发行人民币普通股1,332.8890万股,增资后本公司总股本增加至人民币121,074.1353万元。

根据本公司2015年度股东大会决议通过的利润分配预案,2016年6月13日,以本公司总股本121,074.1353万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,本次转增后本公司总股本增加至人民币 242,148.2706万元。

根据本公司2016年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司向上海维途投资中心 (有限合伙) 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可 [2017] 1764号),本公司分别向上海维途投资中心 (有限合伙) 发行8,667.7923万股、向上海天亿资产管理有限公司发行5,938.3728万股、向北京东胜康业投资咨询有限公司发行480.0623 万股购买慈铭健康体检管理集团有限公司 (以下简称“慈铭体检”) 股权。截至2017年10月11日止,本次发行股份购买资产新增股本人民币15,086.2274万元,增资后本公司总股本增加至人民币257,234.4980万元。

根据上述证监许可 [2017] 1764号文件,核准本公司非公开发行不超过3,990.6103万股募集发行股份购买资产的配套资金。截至2017年11月6日止,本公司已实际非公开发行人民币普通股2,896.0817万股,增资后本公司总股本增加至人民币260,130.5797万元。

根据本公司2017年度股东大会决议,2018年5月15日,以本公司总股本260,130.5797万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,本次转增后本公司总股本增加至人民币312,156.6956万元。

根据本公司2018年度股东大会通过的利润分配预案和权益分派实施方案,2019年5月17日,以本公司总股本312,156.6956万股扣除回购专户上已回购股份1,549.3830万股后的总股本310,607.3126万股为分配基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.53元 (含税),同时以资本公积每10股转增2股,本次转增后本公司总股本增加至人民币374,278.1581万元。

根据本公司2019年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可 [2019] 1556号),本公司分别向阿里巴巴 (中国) 网络技术有限公司发行15,895.7575万股、向博时基金管理有限公司发行1,818.1818万股购买美年大健康产业控股股份有限公司 (以下简称“美年健康”) 的股权。截至2019年10月28日止,本公司已实际非公开发行人民币普通股17,713.9393万股,增资后本公司总股本增加至人民币391,992.0974万元。

根据本公司于2020年4月28日审议通过的《关于慈铭健康体检管理集团有限公司2019年度业绩承诺实现情况及业绩补偿实施方案的议案》,盈利预测补偿义务人上海天亿资产管理有限公司及上海维途投资中心(有限合伙)向本公司补偿股份总数为5,667,051股,并返还现金分红人民币447,783.23元。本次业绩承

诺补偿股份由本公司以人民币1.00元的总价回购并予以注销。本公司分别于2020年8月21日、2020年8月25日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《证券过户登记确认书》(业务编号:195000002361)、《注销证券结果报表》(业务单号:195000002361),本次回购注销完成后,公司总股本由3,919,920,974股减少为3,914,253,923股。本公司统一社会信用代码:91320600608304061J,注册地址:江苏南通市人民东路218号,法定代表人:

俞熔。

本公司经营范围:从事医疗技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;投资管理;健康管理咨询 (不得从事医疗活动、心理咨询) 等 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 。

本财务报表业经本公司董事会于2021年8月28日决议批准报出。

本公司2021年6月30日纳入合并范围的公司共300户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加8户,减少2户,详见本附注八“合并范围的变更”。

本公司及各子公司主要从事健康体检。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司及其子公司(“本集团”)以持续经营为基础编制财务报表。

本集团自2019年1月1日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2017年度修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则,自2020年1月1日起执行了财政部2017年度修订的《企业会计准则第14号——收入》(参见附注五、39) ,自2021年1月1日起执行了财政部2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》。

2、持续经营

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团从事健康体检、医疗技术专业领域内的技术开发、咨询、服务以及投资管理、健康管理咨询等。本集团应收款项信用减值损失的确认和计量、固定资产的折旧、以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见相关附注。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并财务状况和财务状况、2021年1-6月的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外,本公司的财务报表同时符合中国证监会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注五、9进行了折算。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产)的控制权且其构成业务的,该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

对于非同一控制下的交易,购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时,将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断。

当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉(参见附注五、5(3)),如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动(参见附注五、22(2)(b))于购买日转入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的,购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。

(3)商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

(2)合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

(3)处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。

(4)少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、26)外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。

对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。

10、金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见附注五、22)以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据附注五、39的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

(a)本集团金融资产的分类

本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、

以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b)本集团金融资产的后续计量-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

-以摊余成本计量的金融资产初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。-以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4)抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

-本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

-本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

-该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

-该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:

-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;

-因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(6)减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

-以摊余成本计量的金融资产;

-合同资产;

-租赁应收款。

本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。

(a)预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约

选择权)。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于应收账款、租赁应收款和合同资产,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款、租赁应收款和合同资产外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或

-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

(b)具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(c)信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和

信用风险评级。

如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在下列情况发生违约:

-借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或

-金融资产逾期超过90天。

(d)已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

-发行方或债务人发生重大财务困难;

-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

-债务人很可能破产或进行其他财务重组;

-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

(e)预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(f)核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。

回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

11、应收票据

参见附注五、10。

12、应收账款

参见附注五、39。

13、应收款项融资

不适用。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参见附注五、10。

15、存货

(1)存货的分类和成本

存货包括试剂、耗材以及低值易耗品等。存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。

(2)发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用先进先出法计量。低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

16、合同资产

参见附注五、39。

17、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:

-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

-该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;

-该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本集团对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

-本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

18、持有待售资产

不适用。

19、债权投资

不适用。20、其他债权投资

不适用。

21、长期应收款

参见附注五、42。

22、长期股权投资

(1)长期股权投资投资成本确定

(a)通过企业合并形成的长期股权投资

-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

(b)其他方式取得的长期股权投资

-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期

股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a)对子公司的投资在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31在本集团合并财务报表中,对子公司按附注五、6进行处理。(b)对合营企业和联营企业的投资合营企业指本集团与其他合营方共同控制(参见附注五、22(3))且仅对其净资产享有权利的一项安排。联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注五、22(3))的企业。后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:

-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。-取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的

账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:

-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;

-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指本集团为提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、25确定初始成本。本集团在固定资产报废时承担的与环境保护和生态恢复等义务相关的支出,包括在有关固定资产的初始成本中。对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年、40年5.00%2.38%、4.75%
机器设备年限平均法5年、10年5.00%9.50%、19.00%
运输工具年限平均法8年5.00%11.88%
其他年限平均法3年、5年5.00%19.00%、31.67%

本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注五、42(2)。

25、在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注五、26)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。

26、借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销):

-对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

-对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现

为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益。资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,本集团暂停借款费用的资本化。

27、生物资产

不适用。

28、油气资产

不适用。

29、使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、42“租赁”。

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注五、31)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非该无形资产符合持有待售的条件。

各项无形资产的摊销年限为:

项目摊销年限(年)
软件10年
商标使用权无限使用寿命

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按上述使用寿命有限的无形资产处理。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

31、长期资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

-固定资产

-在建工程

-无形资产

-使用权资产

-长期股权投资

-商誉

-长期待摊费用等

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值(参见附注五、43(1))减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为:

项目摊销年限(年)
门店装修费受益期限与5年之孰短者
办公楼装修费受益期限与20年之孰短者
其他受益期限

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提

供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

不适用。

35、租赁负债

租赁负债的确认方法及会计处理方法,参见本附注五、42“租赁”。

36、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

-或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

-或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

不适用。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;

-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品或服务;

-本集团履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客

户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

-本集团就该商品或服务享有现时收款权利;-本集团已将该商品的实物转移给客户;-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;-客户已接受该商品或服务等。本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10(6))。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

(1)销售服务收入

本集团与客户之间的服务合同通常包含提供体检服务的履约义务。本集团根据实际到检的人数,于完成体检服务时确认收入。对大部分个人客户,本集团通常要求预付体检服务费,企业客根据签署的服务合同的条款规定预付部分体检服务费。本集团将该等收费记入于合同负债。本集团将已经完成公司客戶的员工完成体检服务,但尚未收到公司客戶支付的款项,确认为应收账款。本集团出售不可退回的套餐卡,客户可在本集团使用套餐卡进行消费。部分套餐卡可能不会被消费,但本集团未能预期客户将放弃的合同权利金额,本集团只有在客户要求本集团履行剩余履约义务的可能性极低时,将相关负债余额转为收入。

(2)销售商品收入

公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。通常在综合考虑了下列因素的基础上,以商品控制转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

不适用。

40、政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团进行如下评估:

-合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;

-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;

-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注五、39所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。

(1)本集团作为承租人

在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、31所述的会计政策计提减值准备。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的,采用本集团增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:

-根据担保余值预计的应付金额发生变动;

-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;

-本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时,本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

本集团已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

(2)本集团作为出租人

在租赁开始日,本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理,本集团将该转租赁分类为经营租赁。

融资租赁下,在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注五、10所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

不适用。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)公允价值的计量

除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

(2)股利分配

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

(3)关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。

此外,本公司同时根据中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

(4)分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设

和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

(1)主要会计估计

除固定资产、无形资产及长期待摊费用等资产的折旧及摊销(参见附注五、24、30和32)和各类资产减值(参见附注五、31以及附注十七、2和3涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:

(i)附注五、41-递延所得税资产的确认;

(ii)附注十一-金融工具公允价值估值;

(2)主要会计判断

本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下:

(i)附注五、22(3)-披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
公司自2021年1月1日起根据财政部《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(财会[2018]35号)相关规定,开始执行新租赁准则,对可比期间信息不予调整。第七届董事会第三十二次(临时)会议

本集团自2021年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关规定:

-《企业会计准则第21号——租赁(修订)》(财会[2018]35号)(“新租赁准则”)

-《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2020]10号)及《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会[2021]9号)

(a)新租赁准则

新租赁准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第21号——租赁》(简称“原租赁准则”)。本集团自2019年1月1日起执行新租赁准则,对会计政策相关内容进行调整。

新租赁准则完善了租赁的定义,本集团在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者

包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同,本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(i)本集团作为承租人原租赁准则下,本集团根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本集团,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

新租赁准则下,本集团不再区分融资租赁与经营租赁。本集团对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。

在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

本集团选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁,本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本集团增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并按照与租赁负债相等的金额,根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本集团对所有其他租赁采用此方法。

对于首次执行日前的经营租赁,本集团在应用上述方法时同时采用了如下简化处理:

-对将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;

-计量租赁负债时,对具有相似特征的租赁采用同一折现率;

-使用权资产的计量不包含初始直接费用;

-存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;

-作为使用权资产减值测试的替代,根据首次执行日前按照《企业会计准则第13号——或有事项》计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产;

-对首次执行新租赁准则当年期初之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终

安排,按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前的融资租赁,本集团在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。

(ii) 本集团作为出租人本集团无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本集团自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。实际会计政策变更的账务处理,不涉及本集团出租的事项,没有描述的必要。(b)财会[(b)财会[2020]10号及财会[2021]9号新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2020]10号)对于满足一定条件的,由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用简化方法,则不需要评估是否发生租赁变更,也不需要重新评估租赁分类。结合财会[2021]9号的规定,该简化方法的租金减让期间为针对2022年6月30日前的应付租赁付款额。本集团将执行财会[2020]10号及财会[2021]9号的累积影响数调整2021年度的年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。

采用上述规定未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。(c)解释第14号基准利率改革解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日,金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金3,562,362,065.893,562,362,065.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据965,806.00965,806.00
应收账款2,547,427,979.032,547,427,979.03
应收款项融资
预付款项188,753,897.81105,226,734.13-83,527,163.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款620,285,054.41620,527,693.04242,638.63
其中:应收利息155,833.33155,833.33
应收股利43,065,511.4543,065,511.45
买入返售金融资产
存货133,876,586.40133,876,586.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产512,602,976.64512,602,976.64
其他流动资产184,845,079.24184,845,079.24
流动资产合计7,751,119,445.427,667,834,920.37-83,284,525.05
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款401,347,110.92401,347,110.92
长期股权投资1,049,361,387.771,049,361,387.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,253,804,677.921,253,804,677.92
投资性房地产
固定资产2,399,081,545.852,379,825,552.68-19,255,993.17
在建工程72,609,832.4372,609,832.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,283,101,128.043,283,101,128.04
无形资产158,544,316.02158,544,316.02
开发支出
商誉4,008,335,971.264,008,335,971.26
长期待摊费用595,436,358.59595,227,300.52-209,058.07
递延所得税资产160,679,708.29160,679,708.29
其他非流动资产502,111,675.23502,111,675.23
非流动资产合计10,601,312,584.2813,864,948,661.083,263,636,076.80
资产总计18,352,432,029.7021,532,783,581.453,180,351,551.75
流动负债:
短期借款1,937,767,015.111,937,767,015.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债37,580,826.2737,580,826.27
应付票据14,699,418.0014,699,418.00
应付账款1,077,648,524.70859,360,135.39-218,288,389.31
预收款项
合同负债1,758,217,492.391,758,217,492.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬625,796,681.83625,796,681.83
应交税费140,401,216.56140,401,216.56
其他应付款447,100,520.48442,636,575.28-4,463,945.20
其中:应付利息
应付股利6,059,036.316,059,036.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,019,748,088.042,682,891,078.36663,142,990.32
其他流动负债
流动负债合计8,058,959,783.388,499,350,439.19440,390,655.81
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,441,258,599.251,441,258,599.25
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债2,751,733,999.092,751,733,999.09
长期应付款158,711,737.69146,938,634.54-11,773,103.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,720,071.4112,720,071.41
递延所得税负债6,492,781.296,492,781.29
其他非流动负债2,514,882.012,514,882.01
非流动负债合计1,621,698,071.654,361,658,967.592,739,960,895.94
负债合计9,680,657,855.0312,861,009,406.783,180,351,551.75
所有者权益:
股本3,914,253,923.003,914,253,923.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,557,259,207.462,557,259,207.46
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益10,810,307.0610,810,307.06
专项储备
盈余公积83,960,539.4283,960,539.42
一般风险准备
未分配利润1,681,250,567.651,681,250,567.65
归属于母公司所有者权益合计7,947,479,500.437,947,479,500.43
少数股东权益724,294,674.24724,294,674.24
所有者权益合计8,671,774,174.678,671,774,174.67
负债和所有者权益总计18,352,432,029.7021,532,783,581.453,180,351,551.75

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金528,426,849.24528,426,849.24
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款3,983,500.003,983,500.00
应收款项融资
预付款项5,737,924.635,737,924.63
其他应收款966,424,842.83966,424,842.83
其中:应收利息
应收股利69,232,559.6869,232,559.68
存货74,444.9174,444.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产18,197,417.4618,197,417.46
流动资产合计1,522,844,979.071,522,844,979.07
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资9,610,930,073.419,610,930,073.41
其他权益工具投资
其他非流动金融资产443,374,875.70443,374,875.70
投资性房地产
固定资产2,008,732.012,008,732.01
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产352,928.00352,928.00
开发支出
商誉
长期待摊费用9,296,842.839,296,842.83
递延所得税资产9,395,206.579,395,206.57
其他非流动资产100,878,938.05100,878,938.05
非流动资产合计10,176,237,596.5710,176,237,596.57
资产总计11,699,082,575.6411,699,082,575.64
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债25,416,526.2725,416,526.27
应付票据
应付账款14,617,842.6614,617,842.66
预收款项
合同负债
应付职工薪酬7,772,169.097,772,169.09
应交税费15,727,791.4615,727,791.46
其他应付款1,127,975,709.981,127,975,709.98
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,191,510,039.461,191,510,039.46
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,447,500.001,447,500.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,447,500.001,447,500.00
负债合计1,192,957,539.461,192,957,539.46
所有者权益:
股本3,914,253,923.003,914,253,923.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,359,017,118.376,359,017,118.37
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积163,892,722.23163,892,722.23
未分配利润369,016,316.74369,016,316.74
所有者权益合计10,506,125,036.1810,506,125,036.18
负债和所有者权益总计11,699,082,575.6411,699,082,575.64

调整情况说明

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、6%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征7%、5%、1%
企业所得税按应纳税所得额计征25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司按应纳税所得额的25%计缴。
境内子公司按应纳税所得额的25%、20%、15%计缴。
境外子公司(香港和BVI)注册地法律计缴利得税

2、税收优惠

(1)增值税

根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)和《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)的规定,本公司及境内子公司销售其自行开发生产的软件产品,按法定税率征收增值税,对其实际税负超过3%的部分实行即征即退。

根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)、《财政部、税务总局关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》(财税〔2019〕20号)、《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部、税务总局公告2021年第6号),本公司下属子公司提供符合相关规定的医疗服务免征增值税。

(2)企业所得税

本公司下属子公司上海美东软件开发有限公司于2020年被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局认定为高新技术企业(证书编号“GR202031005515”),享受高新技术企业所得税优惠政策,2021年度按照15%的税率计征企业所得税。

本公司下属子公司慈铭健康体检管理集团有限公司于2018年被北京市科学技术委员会、北京市财政局

和国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业(证书编号“GR201811007559”),享受高新技术企业所得税优惠政策,2021年度按照15%的税率计征企业所得税。

根据《财政部、国家税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税(2020)31号)的规定,本公司下属子公司海南美年大健康医院有限公司、海南慈铭奥亚体检医院有限公司、海南美尚诺健康管理有限公司的主营业务属于《海南自由贸易港鼓励类产业目录(2020年本)》(发改地区规(2021)120号)中规定的产业项目,可减按15%税率缴纳企业所得税。

根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)的规定,本公司下属子公司四川鸿康杰医疗投资管理有限公司、南宁美年大健康体检有限公司、西安美年大健康健康管理有限公司、西安曲江新区美年健康体检中心有限公司、兰州美年大健康健康管理有限公司、兰州美年大健康金茂健康管理有限公司、庆阳美年大健康健康管理有限公司、西宁美年大健康健康管理有限公司、新疆美年大健康健康管理有限公司、新疆美年健康咨询有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、哈密美年大健康健康管理有限公司、伊犁美年大健康管理有限公司、成都美年大健康健康管理有限公司、成都美年体检医院有限公司、自贡美年大健康体检医院有限公司、成都大健康科技管理有限公司、绵阳美年大健康科技有限责任公司、大理美年大健康体检医院有限公司、大理慈铭奥亚健康体检医院有限公司、成都凯尔健康体检医院有限公司、成都天府新区奥亚医院有限责任公司、乐山美年大健康服务有限公司、重庆美年大健康管理有限公司、西昌美年大健康健康管理有限公司、遂宁美年大健康体检医院有限公司、德阳美年大健康体检医院有限公司、成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司、成都武侯维康美年大健康体检门诊部有限公司、普洱美年大健康体检中心有限公司、广元美年大健康科技有限公司、眉山美年大健康管理有限公司、云南美年大健康产业有限公司、重庆美年大健康产业有限公司、重庆大健康健康体检管理有限公司、贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司、川渝美年(重庆)健康管理有限公司、四川美年大健康管理有限公司、云南美年健康管理有限公司、玉溪美年大健康产业有限公司、玉溪美年大健康体检中心有限公司、广西美年健康管理有限公司、甘肃美年大健康健康管理有限公司、六盘水美年大健康管理有限公司、遵义美年大健康体检中心有限公司、成都慈铭健康管理有限公司、乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司、通辽市慈铭健康管理有限公司、新疆爱道奥亚体检中心有限公司主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》(国家发展改革2014年底15号令)范围,可减按15%税率缴纳企业所得税。

根据《财政部、国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2019〕13号)的规定,本公司下属子公司北京润美门诊部有限公司、苏州美健奥亚健康体检中心有限公司、舟山美慈投资管理有限公司、上海大象医学科技有限公司、上海美翎医学影像诊断中心有限公司、上海美年健康人工智能科技有限公司、上海美年大健康体检投资管理有限公司、福清市美年大健康管理有限公司、上海

美宜门诊部有限公司、上海美健门诊部有限公司、宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司、温州奥亚医院有限公司、上海美延门诊部有限公司、江苏华康投资发展有限公司、无锡美年疗养院有限公司、无锡市滨湖区美年大健康门诊部有限公司、无锡美华门诊部有限公司、杭州美年滨河医疗门诊部有限公司、安徽美欣健康管理咨询有限公司、巢湖市美盼健康管理咨询有限公司、武汉高信综合门诊部有限公司、武汉美年亿生健康管理有限公司、武汉美年亿生综合门诊部有限公司、武汉人福亿生健康药房有限公司、黄石美年大健康体检管理有限公司、鄂州美年大健康管理有限公司、随州市美年大健康管理有限公司、武汉美年大健康医学检验实验室有限公司、驻马店美年大健康科技有限公司、株洲美年大健康健康管理有限公司、湘潭市美年大健康健康管理有限公司、南昌青山湖长庚健康体检中心有限公司、宜春美年大健康体检有限公司、临沂大健康健康体检档案管理有限公司、临沂美谷健康体检管理有限公司、开封美年大健康健康管理有限公司、聊城美年大健康管理有限公司、天津河东区美年美尚健康体检中心有限公司、北京美年美康门诊部有限公司、北京美年中医医院有限公司、北京美年佳境门诊部有限公司、北京美年绿生源门诊部有限公司、广东美年国医投资有限公司、北京养年堂中医门诊部有限公司、广东优一健康管理有限公司、中山美年门诊部有限责任公司、江门美年大健康健康管理有限公司、汕头美年健康管理有限公司、锦州美年健康管理有限公司、辽阳美年大健康健康管理有限公司、沈阳美年大健康门诊部有限公司、大连美年健康星海综合门诊部有限公司、大连美年健康虹霞路综合门诊部有限公司、大连美年大健康生命科技有限公司、吉林市大健康科技管理有限公司、延边美年大健康综合门诊部有限责任公司、哈尔滨美铭健康管理有限责任公司、运城市美年大健康体检有限公司、青岛市南大健康门诊部有限公司、青岛市南美年大健康门诊部有限公司、潍坊美年大健康健康管理有限公司、潍坊美年慧尔健康管理有限公司、烟台慈铭健康体检管理有限公司、丹东美年大健康健康管理有限公司、葫芦岛美年大健康管理有限公司、松原美年大健康健康管理有限公司、阜新美年大健康健康管理有限公司、唐山美年大健康健康体检管理有限公司、内江美年大健康健康管理有限公司、上海美顺合健康咨询有限公司、上海美智门诊部有限公司、菏泽美年大健康健康管理有限公司、河南美年企业管理咨询有限公司、湖南美年大健康管理有限公司、山西美年健康管理有限公司、美年大健康产业(山东)有限公司、美年大健康产业集团吉林省有限公司、浙江美年大健康管理有限公司、内蒙古美年健康健康管理有限公司、广东省美年管理咨询有限公司、辽宁美健健康管理有限公司、安徽美年美康企业管理有限公司、合肥蜀山艾诺健康体检门诊部有限公司、合肥庐阳艾诺门诊部有限公司、六安艾诺健康体检门诊部有限公司、芜湖艾诺门诊部有限公司、淮北艾诺万佳健康体检有限公司、滁州艾诺健康体检门诊部有限公司、安庆艾诺健康体检门诊部有限公司、淮南市艾诺健康体检门诊有限公司、蚌埠艾诺门诊部有限公司、阜阳市颍州区艾诺综合门诊部有限公司、福建省美年企业管理有限公司、陕西美年大健康健康管理有限公司、江苏美年大健康管理有限公司、湖北美年大健康管理有限公司、杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司、湖州美年大健康管理有限公司、湖州美年健康综合门诊部有限公司、丽水美年健康产业

管理有限公司、衢州美年大健康管理有限公司、黔东南州美年大健康管理有限公司、北京慈铭奥亚西单门诊部有限公司、北京慈铭星讯信息科技有限公司、上海慈铭门诊部有限公司、上海至诚慈铭门诊部有限公司、上海正元慈铭门诊部有限公司、上海初元慈铭门诊部有限公司、广州慈铭门诊部有限公司、广州慈铭东风门诊部有限公司、广州慈铭卓越门诊部有限公司、大连慈铭健康体检中心有限公司、大连慈铭星海新天地综合门诊有限公司、大连慈铭高新综合门诊有限公司、山东慈铭健康体检管理有限公司、杭州慈铭友好综合门诊部有限公司、金华市慈铭健康管理有限公司、青岛奥亚健康管理有限公司、宁波慈铭健康体检投资管理有限公司、慈铭奥亚医院管理有限公司、北京慈铭丽泽门诊部有限公司、武汉东西湖慈铭体检管理有限公司属于《进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策》范围,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金1,749,322.742,195,817.95
银行存款1,221,994,143.073,496,661,112.23
其他货币资金7,067,467.2363,505,135.71
合计1,230,810,933.043,562,362,065.89
其中:存放在境外的款项总额10,103,429.5360,965,566.54
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额1,237,481.4355,683,041.43

其他说明

注1:深圳美年大健康健康管理有限公司共计人民币80237.51元因账户正在办理销户而使用受限;注2:本公司之子公司南宁美年大健康体检有限公司、天津美年投资管理有限公司、广元美年大健康科技有限公司共有银行存款人民币9,300.00 元因办理ETC业务被冻结;

注3:本公司之子公司美兆生活上海资本控股股份有限公司、上海美爱投资管理有限公司、云南美年大健康产业有限公

司及有银行存款人民币4636.65元因账户久悬受限;注4:西安美年大健康健康管理有限公司司法冻结资金人民币997,194元,案件号为(2020)陕0112民初7435号;注5:长沙美年大健康健康管理有限公司因保证金冻结人民币130,000.00元;注6:本公司之子公司江西美年大健康管理有限公司因pos机业务冻结人民币1,500.00元;注7: 美年大健康产业(集团)有限公司因为贷款安托户冻结资金人民币7430.47元;注8:本公司之子公司厦门市美年大健康管理有限公司由于公司法人变更但银行法人未变更导致账户停止支付,冻结人民币7182.80元。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,908,228.00965,806.00
合计2,908,228.00965,806.00

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款2,947,943.160.10%2,947,943.16100.00%2,947,943.160.10%2,947,943.16100.00%
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,947,943.160.10%2,947,943.16100.00%2,947,943.160.10%2,947,943.16100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款2,982,718,743.8799.90%314,472,237.0410.54%2,668,246,506.832,856,174,285.8399.90%308,746,306.8010.81%2,547,427,979.03
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,982,718,743.8799.90%314,472,237.0410.54%2,668,246,506.832,856,174,285.8399.90%308,746,306.8010.81%2,547,427,979.03
合计2,985,666,687.03100.00%317,420,180.2010.63%2,668,246,506.832,859,122,228.99100.00%311,694,249.9610.90%2,547,427,979.03

按单项计提坏账准备:2,947,943.16

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
王十方2,947,943.162,947,943.16100.00%无法收回

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:314,472,237.04

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内 (含1年)2,339,039,774.692,339,039.770.10%
1至2年 (含2年)323,406,074.6497,021,822.3930.00%
2至3年 (含3年)210,323,039.32105,161,519.6650.00%
3年以上109,949,855.22109,949,855.22100.00%
合计2,982,718,743.87314,472,237.04--

确定该组合依据的说明:

本集团对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。根据本集团的历史经验,不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异,因此在计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算,并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况。

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)2,339,039,774.69
1至2年323,406,074.64
2至3年210,323,039.32
3年以上112,897,798.38
3至4年59,683,919.02
4至5年28,438,615.31
5年以上24,775,264.05
合计2,985,666,687.03

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,947,943.162,947,943.16
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款308,746,306.805,725,930.24314,472,237.04
合计311,694,249.965,725,930.24317,420,180.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为人民币309,603,099.35元,占应收账款期末余额合计数的比例为10.37%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为人民币53,866,839.42元。

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内133,460,088.8477.15%82,987,307.5478.86%
1至2年22,407,139.6912.95%14,140,102.0213.44%
2至3年13,205,436.587.63%7,004,509.656.66%
3年以上3,918,872.762.27%1,094,814.921.04%
合计172,991,537.87--105,226,734.13--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为19,921,538.41元,占预付账款年末余额合计数的比例为

11.51%。

其他说明:

无。

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息92,184.74155,833.33
应收股利59,863,205.1143,065,511.45
其他应收款459,333,941.02577,306,348.26
合计519,289,330.87620,527,693.04

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款92,184.74155,833.33
合计92,184.74155,833.33

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)42,021,666.6430,114,999.98
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)14,917,808.1612,438,356.12
平凉美年大健康健康管理有限公司1,845,336.07
保山美年大健康体检中心有限公司778,929.13
许昌美年大健康健康管理有限公司251,448.82
威海国济美年大健康体检中心有限公司48,016.2948,016.29
东营市美年大健康健康管理有限公司464,139.06
合计59,863,205.1143,065,511.45

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金140,700,359.81138,944,949.41
往来款134,587,078.89105,154,455.68
保证金155,945,665.79109,908,825.13
备用金14,411,077.275,287,520.44
股权转让款198,450,000.00
其他37,530,565.4638,322,869.92
合计483,174,747.22596,068,620.58

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额255,277.4618,506,994.8618,762,272.32
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提179,925.444,898,608.445,078,533.88
2021年6月30日余额435,202.9023,405,603.3023,840,806.20

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)213,810,449.08
1至2年113,240,692.01
2至3年31,092,514.86
3年以上125,031,091.27
3至4年48,400,010.55
4至5年24,249,099.65
5年以上52,381,981.07
合计483,174,747.22

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款18,762,272.325,078,533.8823,840,806.20
合计18,762,272.325,078,533.8823,840,806.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为人民币85,030,000.00元,占其他应收款期末余额合计数的比例为17.60%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为人民币0.00元。

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
库存商品1,688,959.581,688,959.581,275,586.821,275,586.82
试剂及耗材123,219,481.08123,219,481.08132,600,999.58132,600,999.58
合计124,908,440.66124,908,440.66133,876,586.40133,876,586.40

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款391,733,933.78531,378,823.31
减:减值准备-18,570,174.88-18,775,846.67
合计373,163,758.90512,602,976.64

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税122,102,898.74159,109,461.18
理财产品
预缴企业所得税1,830,911.587,665,004.09
其他26,987,731.2518,070,613.97
合计150,921,541.57184,845,079.24

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款692,153,853.6829,111,517.72663,042,335.96931,351,632.3729,223,455.68902,128,176.69
其中:未实现融资收益44,322,905.5044,322,905.5066,604,723.4366,604,723.43
保理业务款9,832,777.405,343,389.184,489,388.2217,299,414.285,477,503.4111,821,910.87
融资租赁业务保证金
减:一年内到期部分-391,733,933.78-18,570,174.88-373,163,758.90-531,378,823.31-18,775,846.67-512,602,976.64
合计310,252,697.3015,884,732.02294,367,965.28417,272,223.3415,925,112.42401,347,110.92--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额5,042,231.362,078,634.5527,580,093.1834,700,959.09
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-96,080.6496,080.64
--转入第三阶段-21,348.35-498,616.14519,964.49
--转回第一阶段2,868,340.65-490,245.55-2,378,095.10
本期计提-4,246,318.64-292,206.104,292,472.55-246,052.19
2021年6月30日余额3,546,824.38893,647.4030,014,435.1234,454,906.90

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明无。

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司7,553,894.39-1,072,404.956,481,489.44
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司2,815,630.97-507,103.632,308,527.34
保山美年大健康体检中心有限公司5,943,297.86-421,455.76-778,929.134,742,912.97
江苏华康5,463,223-1,093,224,370,002
职业健康咨询有限公司.160.88.28
文山美年大健康体检中心有限公司9,019,027.26-605,339.85-1,400,000.007,013,687.41
安顺慈铭健康体检管理有限公司4,145,817.59-682,383.433,463,434.16
阜阳美年大健康健康管理有限公司8,559,121.081,038,795.36-1,750,000.007,847,916.44
威海国济美年大健康体检中心有限公司3,890,849.631,638.003,892,487.63
威海美年大健康体检中心有限公司2,160,893.77-469,558.601,691,335.17
烟台美年大健康体检管理有限公司968,647.17-370,045.65598,601.52
东营市美年大健康健康管理有限公司3,587,640.46235,948.233,823,588.69
蒙城县美年大健康管理有限公司2,692,151.1883,008.402,775,159.58
乐山慈铭健康体检服务有限公司4,915,697.20-966,067.833,949,629.37
邳州市慈1,343,086-138,384.1,204,702
铭健康体检门诊部有限公司.7526.49
廉江慈铭健康管理有限公司1,632,507.80-147,108.331,485,399.47
阳新慈铭健康体检管理有限公司1,741,361.12-98,265.12-200,000.001,443,096.00
洛阳美年大健康医疗科技有限公司739,960.76-59,773.39680,187.37
北京朗美文化传媒有限公司351,269.66-206,625.90144,643.76
苏州美汇医药技术有限公司555,260.46-493,992.1561,268.31
Mega Genomics Limited775,819,259.6624,069.62-271,432,969.999,005,138.44513,415,497.73
银川美年大健康医院有限公司12,242,638.18-773,253.0011,469,385.18
佛山市美年大健康体检管理有限公司73,589,440.77-1,557,236.3172,032,204.46
广东环粤健康医疗有限公司9,494,963.95-21,678.629,473,285.33
肇庆美年大健康健康管理有限公司2,151,693.23995,200.00-729,419.312,417,473.92
惠州市慈铭健康管理有限公9,607,564.67-1,341,097.678,266,467.00
深圳市美佳健康管理有限公司12,736,780.54-901,760.2111,835,020.33
深圳市美辰健康管理有限公司10,769,230.87-2,132,279.228,636,951.65
深圳市美鹏健康管理有限公司11,733,936.44-2,304,225.869,429,710.58
漳州美年大健康管理有限公司7,694,505.30-801,806.496,892,698.81
南昌倍邦健康体检中心有限公司24,511,807.63-602,434.9523,909,372.68
泉州丰泽美年大健康管理有限公司20,152,841.21627,270.00-2,581,199.7718,198,911.44
辽阳美兆健康管理有限公司10,777,387.0514,000,000.00-1,350,067.0323,427,320.02
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司9,350,000.00-567,213.108,782,786.90
太仓美年大健康体检中心有限公司12,900,000.0012,900,000.00
宣城市美年大健康管理有限公司7,000,000.0052,234.877,052,234.87
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司5,105,505.59230,090.755,335,596.34
沈阳凤天安泰医院有限公司7,174,300.00-229,871.836,944,428.17
南京奥亚健康管理有限公司10,700,000.00-1,066,600.199,633,399.81
小计1,049,361,387.7767,876,345.21-271,432,969.99-13,645,019.24-4,128,929.13828,030,814.62
合计1,049,361,387.7767,876,345.21-271,432,969.99-13,645,019.24-4,128,929.13828,030,814.62

其他说明

关于Mega Genomics Limited的说明:

Mega Genomics Limited 于2021年4月22日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司。美因健康香港有限公司(以下简称“美因香港”)于2021年4 月30日在香港注册成立为有限公司,已发行股本为100港元,而100股已发行股份由Mega Genomics Limited持有。美因(天津)投资有限公司(以下简称“美因外商独资企业”)于2021年5月24日在中国注册成立的有限公司,系美因香港的全资子公司。于2021年6月10日,美因外商独资企业与美因健康科技(北京)有限公司(以下简称“美因北京”)及登记股东订立合约安排,据此,美因北京受美因外商独资企业的合约安排,且美因外商独资企业取得中国合并实体的有效财务及经营控制权及有权取得其业务所得的所有经济利益。美因北京及其登记股东与美因外商独资企业于2021年6月10日签订独家购买权协议,据此,美因外商独资企业获授不可撤销的独家权利,以购买登记股东目前或未来于美因北京持有的去全部或任何股权及/或美因北京全部或任何资产。应美因外商独资企业的要求,登记股东及/或美因北京于美因外商独资企业行使其购买权后将立即无条件向美因外商独资企业(或其指定人)转让彼等各自于美因北京的股权及/或相关资产。于2021年6月7日,作为重组的一部分,Mega Genomics Limited进一步按面值配发及发行94,502,010股股份,以复制美因北京的股权结构。于有关发行完成后及截止最后实际发行日期,Mega Genomics Limited共有200,000,000股已发行股权,股权结构中,本公司占Mega Genomics Limited的股权比例为18.63%,与重组前本公司持有美因北京的股权比例一致。

截止报告日,Mega Genomics Limited联席名誉主席兼执行董事俞熔有权行使Mega Genomics Limited约22.4%已发行股本

所附的投票权,包括:(i)天津鸿智康健管理咨询合伙企业直接只有4.12%,其最终由俞熔控制及(ii)YURONG TECHNOLOGYLIMITED直接持有7.28%,其由俞熔持有100%权益,及(iii)11%,此乃根据表决权委托契据通过行使郭美玲持有(通过控制Infinite Galaxy Health Limited)的全部表决权。俞熔亦为本公司的实际控制人,其间接持有Mega Genomics Limited截止最后实际可行日期已发行股份的约18.63%。因此判断,本公司对Mega Genomics Limited的财务和经营政策能够产生重大影响,因此采用权益法核算。

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
权益工具投资1,256,622,840.311,253,804,677.92
合计1,256,622,840.311,253,804,677.92

其他说明:

无。20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明无。

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产2,237,175,154.762,379,825,552.68
合计2,237,175,154.762,379,825,552.68

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额97,068,560.333,172,865,439.39109,055,216.77326,764,405.403,705,753,621.89
2.本期增加金额37,074,127.2813,169,019.8516,298,007.5166,541,154.64
(1)购置32,322,227.2813,169,019.8516,053,674.0161,544,921.14
(2)在建工程转入4,751,900.00244,333.504,996,233.50
(3)企业合并增加
3.本期减少金额3,570.0037,026,784.013,781,677.944,473,131.8045,285,163.75
(1)处置或报废3,570.0037,026,784.013,781,677.944,473,131.8045,285,163.75
4.期末余额97,064,990.333,172,912,782.66118,442,558.68338,589,281.113,727,009,612.78
二、累计折旧
1.期初余额17,947,074.641,041,271,346.2554,446,096.55212,263,551.771,325,928,069.21
2.本期增加金额1,827,442.71158,616,819.329,965,134.6126,660,478.83197,069,875.47
(1)计提1,827,442.71158,616,819.329,965,134.6126,660,478.83197,069,875.47
3.本期减少金额26,753,136.162,846,919.443,563,431.0633,163,486.66
(1)处置或报废26,753,136.162,846,919.443,563,431.0633,163,486.66
4.期末余额19,774,517.351,173,135,029.4161,564,311.72235,360,599.541,489,834,458.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值77,290,472.981,999,777,753.2556,878,246.96103,228,681.572,237,175,154.76
2.期初账面价值79,121,485.692,131,594,093.1454,609,120.22114,500,853.632,379,825,552.68

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备48,546,978.6927,254,069.9121,292,908.78

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明无。

(5)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明无。

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程78,656,467.8772,609,832.43
合计78,656,467.8772,609,832.43

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
门店装修费55,815,359.5555,815,359.5548,355,048.6848,355,048.68
在安装的机器设备22,841,108.3222,841,108.3221,366,544.0621,366,544.06
医疗服务管理信息化系统建设项目2,888,239.692,888,239.69
合计78,656,467.8778,656,467.8772,609,832.4372,609,832.43

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
门店装修费48,355,048.6843,053,972.0710,133.5035,583,527.7055,815,359.55进行中其他
在安装的机器设备21,366,544.067,717,975.004,986,100.001,257,310.7422,841,108.32安装调试中其他
医疗服88,424,02,888,232,888,23100.00%已完工募股资
务管理信息化系统建设项目00.009.699.69
合计88,424,000.0072,609,832.4350,771,947.074,996,233.5039,729,078.1378,656,467.87------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物医疗设备合计
一、账面原值:
1.期初余额3,263,845,134.8721,756,041.833,285,601,176.70
2.本期增加金额173,709,483.12173,709,483.12
(1)新增173,709,483.12173,709,483.12
3.本期减少金额72,270,891.3072,270,891.30
(3)提前终止合同72,270,891.3072,270,891.30
4.期末余额3,365,283,726.6921,756,041.833,387,039,768.52
二、累计折旧:
1.期初余额2,500,048.662,500,048.66
2.本期增加金额321,226,680.39506,771.36321,733,451.75
(1)计提321,226,680.39506,771.36321,733,451.75
3.本期减少金额2,912,700.502,912,700.50
(3)提前终止合同2,912,700.502,912,700.50
4.期末余额318,313,979.893,006,820.02321,320,799.91
三、账面价值:
1.期末账面价值3,046,969,746.8018,749,221.813,065,718,968.61
2.期初账面价值3,263,845,134.8719,255,993.173,283,101,128.04

其他说明:

无。

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额117,001,611.25104,182,301.72221,183,912.97
2.本期增加金额8,645,821.128,645,821.12
(1)购置8,645,821.128,645,821.12
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额21,000.0021,000.00
(1)处置21,000.0021,000.00
4.期末余额125,626,432.37104,182,301.72229,808,734.09
二、累计摊销
1.期初余额40,952,197.57187,399.3841,139,596.95
2.本期增加金额6,953,406.6731,365.066,984,771.73
(1)计提6,953,406.6731,365.066,984,771.73
3.本期减少金额21,000.0021,000.00
(1)处置21,000.0021,000.00
4.期末余额47,884,604.24218,764.4448,103,368.68
三、减值准备
1.期初余额21,500,000.0021,500,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额21,500,000.0021,500,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值77,741,828.1382,463,537.28160,205,365.41
2.期初账面价值76,049,413.6882,494,902.34158,544,316.02

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

无。

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
开发阶段资本化支出1,459,395.041,459,395.04
合计1,459,395.041,459,395.04

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
慈铭健康体检管理集团有限公司资产组3,012,785,518.483,012,785,518.48
深圳市鸿康杰科技有限公司资产组254,633,710.09254,633,710.09
川渝地区美年资产组组合154,524,341.67154,524,341.67
新新润美资产组组合174,094,155.29174,094,155.29
安徽诺一健康管理有限公司资产组109,184,600.05109,184,600.05
成都地区美年资产组组合97,762,815.1897,762,815.18
武汉地区美年资产组组合70,761,969.7870,761,969.78
海南美年大健康医院有限公司资产组60,686,212.4460,686,212.44
北京地区美年资56,588,866.3656,588,866.36
产组组合
杭州地区美年资产组组合47,100,283.7947,100,283.79
福清市美年大健康管理有限公司资产组45,272,666.5445,272,666.54
深圳美年大健康健康管理有限公司资产组45,161,039.7945,161,039.79
美年大健康产业集团南通有限公司资产组39,554,148.5639,554,148.56
唐山美年大健康健康体检管理有限公司资产组36,223,524.3636,223,524.36
中山美年大健康管理有限公司资产组31,230,102.5731,230,102.57
南昌地区美年资产组组合27,290,452.3227,290,452.32
襄阳市美年大健康管理有限公司资产组25,797,617.7825,797,617.78
新疆普惠安泰健康管理有限公司资产组25,685,129.2725,685,129.27
株洲美年大健康健康管理有限公司资产组25,431,489.5325,431,489.53
大理美年大健康体检医院有限公司资产组25,152,873.6025,152,873.60
温州奥亚医院有限公司资产组24,782,474.8824,782,474.88
江门美年大健康健康管理有限公司资产组24,685,452.9724,685,452.97
大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司资24,092,312.7824,092,312.78
产组
洛阳美年大健康信息咨询有限公司资产组23,208,425.0823,208,425.08
辽阳美年大健康健康管理有限公司资产组22,460,719.7122,460,719.71
烟台慈铭健康体检管理有限公司资产组22,367,134.8822,367,134.88
河源市美年大健康管理有限公司资产组21,018,412.6921,018,412.69
普洱美年大健康体检中心有限公司资产组20,616,526.9720,616,526.97
天津滨海新区美欣门诊有限公司资产组20,607,947.5520,607,947.55
葫芦岛美年大健康管理有限公司资产组20,262,901.8520,262,901.85
湘潭市美年大健康健康管理有限公司资产组20,192,982.1420,192,982.14
新乡美年大健康管理有限公司资产组19,618,877.7619,618,877.76
濮阳美年大健康咨询有限公司资产组19,563,520.7319,563,520.73
菏泽美年大健康体检管理有限公司资产组19,239,221.7419,239,221.74
苏州地区美年资产组组合18,815,700.4018,815,700.40
平顶山市美年大健康科技服务有限公司资产组18,733,424.5418,733,424.54
宁波海曙美年综18,493,131.0718,493,131.07
合门诊部有限公司资产组
玉溪美年大健康产业有限公司资产组17,405,420.2717,405,420.27
信阳美年大健康管理有限公司资产组17,374,313.7017,374,313.70
西宁美年大健康健康管理有限公司资产组17,252,848.8317,252,848.83
丹东美年大健康健康管理有限公司资产组16,972,358.0616,972,358.06
厦门市美年大健康管理有限公司资产组16,743,631.5116,743,631.51
临沂地区美年资产组组合16,592,731.9716,592,731.97
驻马店美年大健康科技有限公司资产组16,512,093.8016,512,093.80
惠州市美年大健康健康管理有限公司资产组16,402,015.1116,402,015.11
庆阳美年大健康健康管理有限公司资产组16,116,850.6716,116,850.67
伊犁美年大健康管理有限公司资产组15,243,237.3715,243,237.37
大冶美年大健康体检管理有限公司资产组14,851,246.4414,851,246.44
安阳美年大健康管理有限公司资产组14,208,309.9114,208,309.91
潍坊地区美年资产组组合13,799,399.8313,799,399.83
郑州美年健康医13,241,169.4813,241,169.48
疗管理有限公司资产组
汕头美年健康管理有限公司资产组13,177,404.5713,177,404.57
邯郸市美年大健康管理有限公司资产组12,625,237.9312,625,237.93
松原美年大健康健康管理有限公司资产组12,293,726.1812,293,726.18
岳阳美年大健康健康管理有限公司资产组12,198,944.9912,198,944.99
安徽慈济医疗投资管理有限公司资产组11,952,496.7811,952,496.78
亳州美年大健康健康管理有限公司资产组11,804,045.1811,804,045.18
晋中美年大健康管理有限公司资产组11,707,167.2011,707,167.20
嘉兴美年大健康管理有限公司资产组11,610,377.9411,610,377.94
鄂州美年大健康管理有限公司资产组11,413,988.0711,413,988.07
泰安美年大健康体检管理有限公司资产组11,387,029.6811,387,029.68
宿州市美年大健康健康管理有限公司资产组10,613,557.6910,613,557.69
聊城美年大健康管理有限公司资产组10,143,665.4110,143,665.41
西安美年大健康健康管理有限公9,852,788.679,852,788.67
司资产组
哈密美年大健康健康管理有限公司资产组9,758,261.519,758,261.51
随州市美年大健康管理有限公司资产组8,845,502.828,845,502.82
宜春美年大健康体检有限公司资产组8,806,225.488,806,225.48
兰州美年大健康金茂健康管理有限公司资产组8,805,882.618,805,882.61
阜新美年大健康健康管理有限公司资产组7,990,344.277,990,344.27
长春美年大健康宇宸医院有限公司资产组7,776,353.107,776,353.10
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司资产组7,539,701.897,539,701.89
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司资产组5,051,457.365,051,457.36
广东优一健康管理有限公司资产组5,009,235.975,009,235.97
安徽地区美年资产组组合23,139,599.9123,139,599.91
江苏华康投资发展有限公司资产组4,216,052.414,216,052.41
马鞍山美年大健康咨询有限公司资产组3,398,999.383,398,999.38
开封美年大健康健康管理有限公司资产组2,486,575.832,486,575.83
锦州美年健康管理有限公司资产组1,893,765.661,893,765.66
济源美年大健康科技有限公司资产组1,732,493.871,732,493.87
南京美仕年专科门诊部有限公司资产组839,465.05839,465.05
丽水美年健康产业管理有限公司资产组25,413,843.7625,413,843.76
遵义美年大健康产业医院有限公司资产组25,050,728.6625,050,728.66
衢州美年大健康管理有限公司资产组22,326,007.5722,326,007.57
六盘水美年大健康管理有限公司资产组20,959,856.2220,959,856.22
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司资产组20,878,208.6920,878,208.69
黔东南州美年大健康管理有限公司资产组18,356,554.3918,356,554.39
无锡美华门诊部有限公司资产组17,693,499.2017,693,499.20
湖州美年大健康管理有限公司资产组15,304,729.5115,304,729.51
合计5,370,450,087.555,370,450,087.55

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
慈铭健康体检管理集团有限公司资产组866,446,028.72866,446,028.72
新新润美资产组组合107,656,857.84107,656,857.84
深圳市鸿康杰科技有限公司资产组66,810,311.9466,810,311.94
川渝地区美年资产组组合55,966,317.0555,966,317.05
成都地区美年资产组组合59,181,987.7559,181,987.75
武汉地区美年资产组组合23,827,597.3623,827,597.36
杭州地区美年资产组组合21,833,889.8721,833,889.87
温州奥亚医院有限公司资产组18,719,275.2018,719,275.20
湘潭市美年大健康健康管理有限公司资产组15,669,950.0015,669,950.00
潍坊地区美年资产组组合13,799,399.8313,799,399.83
美年大健康产业集团南通有限公司资产组12,266,372.3012,266,372.30
安徽诺一健康管理有限公司资产组18,687,718.8818,687,718.88
普洱美年大健康体检中心有限公司资产组12,219,184.5912,219,184.59
株洲美年大健康健康管理有限公司资产组9,496,047.369,496,047.36
海南美年大健康医院有限公司资产组9,288,322.119,288,322.11
南昌地区美年资产组组合8,810,098.788,810,098.78
苏州地区美年资产组组合8,118,597.248,118,597.24
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司资产组7,539,701.897,539,701.89
新疆普惠安泰健康管理有限公司资产组6,602,904.336,602,904.33
广东优一健康管理有限公司资产组4,135,484.554,135,484.55
北京地区美年资产组组合2,355,039.602,355,039.60
唐山美年大健康健康体检管理有限公司资产组1,905,779.781,905,779.78
鄂州美年大健康管理有限公司资产组1,442,654.861,442,654.86
锦州美年健康管理有限公司资产组1,893,765.661,893,765.66
南京美仕年专科门诊部有限公司资产组839,465.05839,465.05
随州市美年大健康管理有限公司资产组820,194.59820,194.59
江苏华康投资发展有限公司资产组1,491,225.861,491,225.86
伊犁美年大健康管理有限公司资产组4,289,943.304,289,943.30
合计1,362,114,116.291,362,114,116.29

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

无。

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
门店装修费493,488,819.5826,579,056.54121,013,885.6052,771.57399,001,218.95
办公楼装修费57,241,502.742,505,383.5254,736,119.22
预付租赁费14,538,461.74295,749.6414,242,712.10
金融服务托管费8,672,204.561,728,513.886,943,690.68
其他21,286,311.908,606,421.958,005,592.632,276,712.3319,610,428.89
合计595,227,300.5235,185,478.49133,549,125.272,329,483.90494,534,169.84

其他说明无。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备375,715,893.3077,976,636.80362,066,379.7074,009,307.49
内部交易未实现利润11,858,192.362,964,548.0913,656,811.243,414,202.81
可抵扣亏损615,454,898.18147,188,522.23327,317,953.6057,913,937.13
房屋租金39,197,019.828,553,756.1836,048,252.557,548,492.82
融资租入固定资产18,577,069.953,970,300.1118,772,938.714,000,580.85
递延收益12,139,123.522,641,511.8312,720,071.412,785,278.13
非同一控制下企业合并资产评估减值41,434.8410,358.71250,809.6462,702.41
交易性金融资产
其他6,200,000.001,550,000.0043,780,826.2710,945,206.65
合计1,079,183,631.97244,855,633.95814,614,043.12160,679,708.29

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值24,659,438.006,164,859.5025,679,405.046,419,851.26
其他债权投资公允价值变动362,875.2472,575.05364,650.1672,930.03
合计25,022,313.246,237,434.5526,044,055.206,492,781.29

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产244,855,633.95160,679,708.29
递延所得税负债6,237,434.556,492,781.29

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损1,609,573,171.121,261,167,155.06
合计1,609,573,171.121,261,167,155.06

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021年38,469,036.7936,905,493.22
2022年92,654,285.42101,524,190.38
2023年164,515,683.52166,222,641.10
2024年485,787,515.18546,982,926.07
2025年510,679,794.50409,531,904.29
2026年317,466,855.71
合计1,609,573,171.121,261,167,155.06--

其他说明:

无。

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付股权收购款427,272,087.96427,272,087.96406,161,316.82406,161,316.82
预付设备款253,820,914.35253,820,914.3575,768,184.4175,768,184.41
应收退货成本
合同资产
预付房租468,326.57468,326.5720,182,174.0020,182,174.00
合计681,561,328.88681,561,328.88502,111,675.23502,111,675.23

其他说明:

无。

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款530,000,000.00
抵押借款53,500,000.0011,000,000.00
保证借款1,014,800,000.001,381,800,000.00
信用借款454,169,800.008,100,000.00
短期借款利息6,639,867.476,867,015.11
合计1,529,109,667.471,937,767,015.11

短期借款分类的说明:

抵押借款:

注1:2020年度本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以房产作为抵押向广发银行股份有限公司北京魏公村支行借款人民币5,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币5,000万元。

注2:2020年度本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以商铺作为抵押向交通银行股份有限公司海南省分行借款人民币350万元,并由刘晓峰,沙奇斌提供连带责任保证,最高保额为人民币420万元,

截至2021年6月30日借款余额为人民币350万元。保证借款:

注3:2020年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款提供担保,最高保额为人民币47,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币35,000万元。

注4:2020年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款提供担保,最高保额为人民币15,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币15,000万元。

注5:2020年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向大连银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币10,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币10,000万元。

注6:2020年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向广发银行股份有限公司上海大宁支行借款提供担保,最高保额为人民币30,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币30,000万元。

注7:2020年度徐永军、吴敏华为本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司向嘉兴银行股份有限公司科技支行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2021年6月30日借款余额为500万元。

注8:2020年度徐兆荣、任丽萍为本公司之子公司无锡华康门诊部有限公司向中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行借款提供担保,最高保额为人民币550万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币400万元。

注9:2021年度李林、李瑞红为本公司之子公司上海美东门诊部有限公司向中国银行股份有限公司上海市闸北支行借款提供担保,最高保额为人民币300万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币300万元。

注10:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美东门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币900万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币900万元。

注11:2020年度本公司为子公司上海美年门诊部有限公司向中国银行股份有限公司上海市闸北支行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币500万元。

注12:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美年门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注13:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美健门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注14:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美宜门诊部有限公司

向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注15:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美锦门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,000万元。注16:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美恒门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,000万元。注17:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美阳门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注18:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为子公司上海美延门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币500万元。

注19:2021年度曹克坚为本公司之子公司宁波海曙美年综合门诊部有限公司向浙江泰隆商业银行股份有限公司宁波海曙支行借款提供担保,最高保额为人民币280万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币280万元。

注20:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为本公司之子公司上海卓越慈铭门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注21:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为本公司之子公司上海初元慈铭门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币600万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币600万元。

注22:2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司为本公司之子公司上海至诚慈铭门诊部有限公司向北京银行股份有限公司上海分行借款提供担保,最高保额为人民币500万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币500万元。

信用借款:

注23:2021年度本公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款人民币7,627.68万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币7,627.68万元。

注24:2021年度本公司向中信银行股份有限公司上海张江支行借款人民币20,670万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币20,670万元。

注25:2020年度本公司之子公司潍坊美年大健康健康管理有限公司门诊部向中国工商银行股份有限公司潍坊东关支行借款人民币200万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币200万元。

注26:2020年度本公司之子公司宁波海曙美年综合门诊部有限公司向宁波市市区农村信用合作社联社西郊信用社借款人民币300万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币300万元。

注27:2021年度本公司之子公司六盘水美年大健康管理有限公司向中国建设银行股份有限公司六盘水分行借款人民币169.30万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币169.30万元。

注28:2021年度本公司之子公司襄阳市美年大健康管理有限公司向中国建设银行股份有限公司襄阳米公支行借款人民币200万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币200万元。

注29:2021年度本公司之子公司大理美年大健康体检医院有限公司与李学海作为共同借款人向中国建设银行股份有限公司大理白族自治州分行借款人民币100万元,银行将借款直接发放给公司,截至2021年6月30日借款余额为人民币50万元。

注30:2021年度本公司向北京澳美怡技术发展有限公司借款人民币6,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币6,000万元。

注31:2021年度本公司向浙江蜂鸟医疗科技有限公司借款人民币1,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,000万元。

注32:2021年度本公司向个人俞熔借款人民币9,200万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币9,200万元。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
远期外汇合同37,580,826.27
合计37,580,826.27

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票14,699,418.00
合计14,699,418.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款349,109,533.96370,400,706.42
应付房租及物业费81,548,133.3040,443,256.18
应付外送检验费149,611,291.78138,809,607.80
应付外包体检款245,437,176.03221,710,028.47
应付咨询服务费25,646,437.1242,395,536.31
应付设备检测费及维修费4,110,861.183,424,614.95
应付租车费3,958,126.484,275,734.01
其他20,140,888.1437,900,651.25
合计879,562,447.99859,360,135.39

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

无。

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
体检费1,379,867,136.761,620,425,205.70
融资租赁咨询费86,175,321.39122,463,176.35
会籍费12,348,655.6513,979,110.34
检测费
连锁加盟费3,380,000.001,350,000.00
合计1,481,771,113.801,758,217,492.39

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬620,139,534.941,571,497,750.161,777,291,712.96414,345,572.14
二、离职后福利-设定提5,657,146.89111,219,386.79110,277,612.976,598,920.71
存计划
合计625,796,681.831,682,717,136.951,887,569,325.93420,944,492.85

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴597,866,610.861,422,928,032.411,625,161,186.92395,633,456.35
2、职工福利费3,156,030.3738,607,919.2640,695,284.241,068,665.39
3、社会保险费8,770,638.4465,088,743.8468,670,592.545,188,789.74
其中:医疗保险费7,871,531.7360,367,206.3463,654,110.964,584,627.11
工伤保险费88,022.281,916,370.091,865,079.41139,312.96
生育保险费811,084.432,805,167.413,151,402.17464,849.67
4、住房公积金3,300,245.7034,311,337.0933,494,752.834,116,829.96
5、工会经费和职工教育经费6,995,810.3310,519,484.129,250,446.478,264,847.98
6、短期带薪缺勤50,199.2442,233.4419,449.9672,982.72
合计620,139,534.941,571,497,750.161,777,291,712.96414,345,572.14

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险5,344,295.51107,248,653.56106,256,991.136,335,957.94
2、失业保险费312,851.383,970,733.234,020,621.84262,962.77
合计5,657,146.89111,219,386.79110,277,612.976,598,920.71

其他说明:

无。

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税3,215,245.072,495,133.00
企业所得税62,594,718.82123,985,601.60
个人所得税9,422,353.6811,780,270.99
城市维护建设税54,764.53117,052.80
教育费附加141,976.92102,077.57
残疾人保障金1,233,799.58
印花税231,558.90416,279.78
其他250,257.99271,001.24
合计75,910,875.91140,401,216.56

其他说明:

无。

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利3,461,587.076,059,036.31
其他应付款593,209,139.05436,577,538.97
合计596,670,726.12442,636,575.28

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利3,461,587.076,059,036.31
合计3,461,587.076,059,036.31

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
股权收购款25,426,472.0022,826,472.00
融资租赁公司应付设备款6,200,000.00
往来款198,042,075.98203,277,692.22
应付装修费34,982,671.5142,348,806.03
代收代付员工持股款4,671,397.564,489,949.38
应付设备款47,492,739.6746,938,263.82
押金、保证金39,689,763.3126,454,616.76
投资项目合作意向金151,000,000.00
少数股东借款21,569,128.1925,013,887.08
应付服务费19,709,687.486,515,189.02
代扣代缴社保16,081,431.3210,713,571.98
其他34,543,772.0341,799,090.68
合计593,209,139.05436,577,538.97

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)7,298,500.00股权收购款
上海海鸥控股(集团)有限公司6,660,000.00待办理债转股
罗炜5,227,972.00股权收购款
合计19,186,472.00--

其他说明

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款979,533,445.94584,067,823.69
一年内到期的应付债券1,299,274,996.10
一年内到期的长期应付款84,982,135.5398,480,691.43
一年内到期的租赁负债723,839,779.62666,285,594.50
一年内到期的长借款利息14,441,915.5310,059,980.13
一年内到期的应付债券利息24,721,992.51
合计1,802,797,276.622,682,891,078.36

其他说明:

自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期的非流动负债”项目反映。

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款1,271,688,555.241,725,326,422.94
保证借款148,500,000.00150,000,000.00
信用借款499,000,000.00150,000,000.00
减:一年内到期的长期借款-979,533,445.94-584,067,823.69
合计939,655,109.301,441,258,599.25

长期借款分类的说明:

质押借款:

注1:2017年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以上海美年门诊部有限公司100%股权作为质押,以上海美阳门诊部有限公司100%股权作为质押,以上海美东门诊部有限公司100%股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国民生银行股份有限公司上海分行营业部借款人民币96,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币63,000万元,其中人民币30,000万元将于2022年6月30日到期,已在

“一年内到期的非流动负债”中列示。

注2:2018年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以上海美锦门诊部有限公司100%股权作为质押,以上海美健门诊部有限公司100%股权作为质押,向平安银行股份有限公司上海分行借款人民币8,000万元,由本公司提供连带责任担保,截至2021年6月30日借款余额为人民币2,000万元,其中人民币2,000万元将于2022年6月30日到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。注3:2018年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以海南美年大健康医院有限公司75%股权作为质押,以泰安美年大健康体检管理有限公司100%股权作为质押;由武汉美年大健康体检管理有限公司以武汉美年健康管理有限公司51%股权作为质押,以襄阳市美年大健康管理有限公司72%股权作为质押;由郑州美年大健康科技有限公司以新乡美年大健康管理有限公司51%股权作为质押;由北京美年健康科技有限公司以北京美年美福门诊部有限公司100%股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向平安银行股份有限公司上海分行借款人民币34,942万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币14,280万元,其中人民币10,710万元将于2022年6月30日到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注4:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以杭州美溪医疗门诊部有限公司58.66%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币700万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币350万元,其中人民币210万元将于2022年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。

注5:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司由成都美年大健康健康管理有限公司以重庆美年大健康管理有限公司84%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币1,400万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币980万元,其期限为2020年2月19日至2025年2月19日。

注6:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司由武汉美年大健康体检管理有限公司以武汉高信门诊部有限公司100%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币1,500万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币1,200万元,其期限为2020年1月20日至2025年1月15日。

注7:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司由大连美年大健康管理有限公司以大连旅顺美年大健康新城综合门诊部门有限公司100%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币1,400万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币980万元,其期限为2020年1月19日至2025年1月14日。

注8:2015年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以深圳市鸿康杰科技有限公司31%股权作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款人民币4,200万元,截至2021年6月30日借

款余额为3,000万元,其中人民币3,000万元将于2022年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。

注9:2020年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以深圳美年大健康健康管理有限公司100%的股权作为质押,由本公司提供连带责任担保,向中铁信托有限责任公司借款人民币26,000万元,截至2021年6月30日借款余额为26,000万元,其中人民币26,000万元将于2022年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。注10:2017年度、2018年度、2019年度及2020年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向汇丰银行(中国)有限公司上海分行借款,由本公司为其在2017年至2024年止的期间内提供不超过人民币49,500万元最高额保证,截至2021年6月30日借款余额为人民币5,110.19万元,其中人民币5,110.19万元将于2022年6月30日到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注11:2016年度、2017年度、2018年度、2019年度及2020年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款,由本公司为其在2016年至2025年止的期间内提供不超过人民币29,400万元的最高额保证。截至2021年6月30日借款余额为人民币6,804.74万元,其中人民币3,867.20万元将于2022年6月30日到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注12:2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向中国光大银行上海松江支行借款,由本公司为其在2018年至2023年止的期间内提供不超过人民币20,000万元的最高额保证。截至2021年6月30日借款余额为人民币3,463.93万元,其中人民币2,185.95万元将于2022年6月30日到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

保证借款:

注13:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中国光大银行股份有限公司上海松江支行借款人民币15,000万元提供担保,截至2021年6月30日借款余额为人民币14,850万元,其期限为2019年1月25日至2022年1月25日。其中人民币14,850万元将于2022年6月30日到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

信用借款:

注14:2020年度、2021年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司向北京合纵富信息技术有限公司借款人民币47,700万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币47,700万元,其期限为2020年5月26日至2023年5月24日。

注15:2020年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司向上海鲁冰花健康管理有限公司借

款人民币2,000万元,截至2021年6月30日借款余额为人民币2,000万元,其期限为2020年5月19日至2023年5月18日。注16:2021年度本公司之子公司中山美年大健康管理有限公司与汪祥作为共同借款人向中山农村商业银行股份有限公司借款人民币200万元,银行将借款直接发放给公司。截至2021年6月30日借款余额为人民币200万元,其中人民币20万元将于2022年6月30日到期,已在"一年内到期的非流动负债"中列示。

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
XS18974315701,299,274,996.10
减:一年内到期的应付债券-1,299,274,996.10

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
XS1897431570200,000,000.002019/4/32年193,996,950.001,299,274,996.103,961,130.82874,343.50207,750,000.00
小计1,299,274,996.10
减:一年内到期的应付债券-1,299,274,996.10
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的期初本期增加本期减少期末
金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明注1:本公司之子公司Mei Nian Investment Limited根据债券发行计划发行相关债券并经香港联合交易所有限公司批准上市,由美年健康担保,并附带发行人赎回权,已于2021年4月3日完成到期还本付息。注2:XS1897431570面值、发行、利息、溢折价摊销、本期偿还金额均为美元金额,期初余额、期末余额折算为人民币。

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债3,254,432,212.883,418,019,593.59
减:一年内到期的非流动负债-723,839,779.62-666,285,594.50
合计2,530,592,433.262,751,733,999.09

其他说明无。

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款109,508,277.11145,292,973.62
专项应付款1,447,500.001,645,660.92
合计110,955,777.11146,938,634.54

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁的待交增值税98,689,599.64141,108,330.05
应付融资租赁的设备款
应付融资租赁的保证金88,745,334.0094,949,639.00
应付售后回租的设备款
应付分期付款购买的设备款7,055,479.007,715,696.00
减:一年内到期的部分-84,982,135.53-98,480,691.43
合计109,508,277.11145,292,973.62

其他说明:

无。

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
产业控股科研项目1,447,500.001,447,500.00科研项目合作专项资金
阜新美年大健康失业保险基金款198,160.9215,100.96213,261.88失业保险基金专项资金
合计1,645,660.9215,100.96213,261.881,447,500.00--

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8,772,674.20566,241.188,206,433.02与资产相关的政府补助
政府补助3,947,397.213,323,598.623,347,474.333,923,521.50与收益相关的政府补助
合计12,720,071.413,323,598.623,913,715.5112,129,954.52--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
美年大健康影像归档和通信系统(PACS)开发项目8,772,674.20566,241.188,206,433.02与资产相关
社保补贴3,947,397.213,323,598.622,758,108.33589,366.003,923,521.50与收益相关

其他说明:

无。

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)的其他合伙人权益2,369,398.172,514,882.01
合计2,369,398.172,514,882.01

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,914,253,923.003,914,253,923.00

其他说明:

无。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,557,259,207.4652,268,377.8426,237,621.712,583,289,963.59
合计2,557,259,207.4652,268,377.8426,237,621.712,583,289,963.59

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:本年同一控制下合并马鞍山美年大健康咨询有限公司、天津市和平区美年美佳健康管理有限公司(以下简称“马鞍山美年”、“天津和平美年美佳”),按照企业会计准则的规定,本年对合并报表进行追溯调整,调增年初资本公积-资本溢价2020年度报告19,682,147.26元。因本年实际完成同一控制下企业合并,合并报表减少因追溯调整形成的资本公积-资本溢价11,200,000.00元。注2: 本公司的子公司本期收购少数股东股权, 支付对价与按照新增持股比例计算应享有份额的差额15,037,621.71元,减少资本公积-资本溢价。注3:本公司本年根据与上海天亿资产管理有限公司(“天亿资产”)于2018年5月8日签订的《盈利预测补偿协议》约定,就美因健康科技(北京)有限公司2020年度未完成业绩承诺的情况,天亿资产作为盈利预测补偿义务人以现金方式于2021年5月20日向本公司补偿52,268,377.84元,增加资本公积人民币52,268,377.84元。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份300,055,044.16300,055,044.16
合计300,055,044.16300,055,044.16

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益10,810,307.06886,462.56886,462.5611,696,769.62
外币财务报表折算差额10,810,307.06886,462.56886,462.5611,696,769.62
其他综合收益合计10,810,307.06886,462.56886,462.5611,696,769.62

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积83,960,539.4283,960,539.42
合计83,960,539.4283,960,539.42

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,726,202,128.411,184,276,684.09
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-44,951,560.76-36,396,555.69
调整后期初未分配利润1,681,250,567.651,147,880,128.40
加:本期归属于母公司所有者的净利润-427,708,391.97545,396,638.98
减:提取法定盈余公积-12,026,199.73
应付普通股股利-1,680,000.00
期末未分配利润1,251,862,175.681,681,250,567.65

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-44,951,560.76元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,371,000,452.692,406,045,000.621,812,658,692.981,734,704,585.60
其他业务5,953,064.341,957,492.6210,299,687.716,158,203.52
合计3,376,953,517.032,408,002,493.241,822,958,380.691,740,862,789.12

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

本公司体检业务收入以完成体检业务为合同履约义务完成时点,并确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度

确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税68,609.4890,314.79
教育费附加163,380.04100,643.43
房产税369,956.33332,156.33
印花税636,054.61454,544.86
残疾人保障金1,050,211.82
其他354,779.96226,396.83
合计1,592,780.422,254,268.06

其他说明:

无。

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本685,745,229.40494,963,027.01
业务拓展费99,695,535.3262,450,116.12
广告宣传费36,204,703.8138,250,333.77
汽车费用19,487,329.9915,881,923.19
房租28,668,027.1629,810,822.60
办公杂费10,703,200.4512,678,043.10
会务费1,400,904.904,334,869.96
差旅费1,351,300.361,804,347.15
其他11,633,048.8715,927,889.06
合计894,889,280.26676,101,371.96

其他说明:

无。

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本179,295,175.96120,519,005.20
中介服务费50,698,077.0853,909,612.79
房租12,387,789.0714,091,845.31
差旅费5,157,192.073,109,166.08
摊销费16,551,724.617,159,808.31
业务招待费6,399,160.985,761,384.84
办公费7,293,322.698,782,335.16
折旧5,537,768.456,713,318.75
汽车费用3,392,102.923,024,173.40
会议费1,847,950.471,570,889.84
开办费3,022,573.082,780,055.06
其他12,783,605.4919,363,279.06
合计304,366,442.87246,784,873.80

其他说明:

无。

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本22,458,167.8014,222,516.80
折旧与摊销2,787,362.762,748,445.95
其他676,458.37
合计25,245,530.5617,647,421.12

其他说明:

无。

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出118,528,045.56204,797,359.52
减:利息收入16,404,128.6919,930,588.57
减:利息资本化金额
汇兑损益-2,161,697.7716,499,473.92
减:汇兑损益资本化金额
其他85,811,761.407,680,134.74
合计185,773,980.50209,046,379.61

其他说明:

无。

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
个税返还1,363,879.162,851,679.39
美年大健康集团中心机房工程建设1,916,666.67
上海紫竹高新技术产业开发区管理委员会139,743.63
稳岗补贴4,122,046.382,545,743.63
中小企业公共服务平台建设补助项目300,000.00
社保补贴5,643,055.28440,683.75
增值税加计扣减730,799.33368,504.61
增值税即征即退352,470.962,554,929.44
残疾人就业奖励返还14,987.90
其他补贴444,082.95322,364.63
美年大健康影像归档和通信系统(PACS)开发566,241.18
合计13,237,563.1411,440,315.75

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-13,645,019.24-5,385,777.78
处置长期股权投资产生的投资收益-1,932,969.99-601,269.17
分步交易达到控制调整公允价值产生的收益24,179,120.89
融资租赁利息20,495,124.3034,223,896.30
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益25,356,743.0917,146,716.08
衍生金融工具产生的投资收益-15,461,173.73
合计14,812,704.4369,562,686.32

其他说明:

无。

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-365,904.317,355,571.02
合计-365,904.317,355,571.02

其他说明:

无。

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-5,078,533.88-1,367,803.98
长期应收款坏账损失40,380.40-46,110,280.37
一年内到期的非流动资产坏账损失205,671.79-6,538,684.26
应收账款坏账损失-5,725,930.24-5,423,146.74
合计-10,558,411.93-59,439,915.35

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置-2,296,262.67-1,260,186.25

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,831,190.004,322,989.471,831,190.00
非流动资产毁损报废利得102,552.08283,030.65102,552.08
其他231,533.32482,396.82231,533.32
合计2,165,275.405,088,416.942,165,275.40

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
浦东新区财政扶持资金上海市浦东新区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助3,388,645.87与收益相关
静安区财政补助上海市静安区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助270,000.00与收益相关
培训补贴北京市朝阳区社会保险基金管理中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,052,000.00与收益相关
宜春市财政局江西省宜春市财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助506,520.00与收益相关
新冠疫苗接防疫疾控中补助因符合地方142,670.00与收益相关
种慰问金政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
先进集体奖励金嘉兴市南湖区人民政府东栅街道奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助30,000.00与收益相关
两新党组织活动奖励西城财政所奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助10,000.00与收益相关
职工竞赛补贴长春市人力资源和社会保障局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助90,000.00与收益相关
四上企业培育资金奖励郑州航空港经济综合实验区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助250,000.00与收益相关
高技能人才实训服务嘉兴市南湖区管理委员会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助52,000.00与收益相关
中小企业奖励金青岛市市南区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助50,000.00与收益相关
政府奖励金大理市商务局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助50,000.00与收益相关
政府奖励金上海市宝山区月浦镇人民政府扶持奖励因符合地方政府招商引资等地方性20,000.00与收益相关
资金扶持政策而获得的补助
政府奖励金南昌市西湖区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助30,000.00与收益相关
紫竹高新技术产业开发区扶持款紫竹高新技术产业开发区奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助139,743.60与收益相关
其他补贴72,600.00与收益相关

其他说明:

无。

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠3,612,385.1013,393,831.263,612,385.10
非流动资产毁损报废损失4,320,526.554,079,861.784,320,526.55
罚款、滞纳金支出568,719.03196,510.60568,719.03
赔偿支出3,184,388.12550,150.663,184,388.12
其他1,564,662.173,002,003.261,564,662.17
合计13,250,680.9721,222,357.5613,250,680.97

其他说明:

无。

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用96,305,951.5631,246,698.87
递延所得税费用-84,431,272.40-232,477,063.07
合计11,874,679.16-201,230,364.20

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-439,172,707.73
按法定/适用税率计算的所得税费用-109,793,176.93
子公司适用不同税率的影响22,580,419.86
调整以前期间所得税的影响6,751,816.71
非应税收入的影响-4,591,392.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响64,998,633.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-27,604,623.83
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响62,907,060.85
税收优惠-3,374,057.86
所得税费用11,874,679.16

其他说明无。

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款308,152,680.13210,906,780.07
利息收入16,467,777.2820,036,462.92
补贴收入13,183,870.5621,913,523.18
其他26,595,398.6528,944,189.92
合计364,399,726.62281,800,956.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现的销售费用173,595,975.41168,746,704.03
付现的管理费用92,071,818.06107,292,695.28
往来款271,928,101.63361,933,841.06
其他22,670,719.1221,360,532.41
合计560,266,614.22659,333,772.78

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁、保理收到的租金183,399,382.91242,839,020.70
收回办理《经营保险经纪业务许可证》的专项资金50,737,120.97
收到投资合作项目意向金151,000,000.00
合计385,136,503.88242,839,020.70

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁、保理支付的融资款6,200,000.0064,871,674.45
支付股权购买的意向金24,220,000.00
锁汇产品交割53,042,000.00
合计83,462,000.0064,871,674.45

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
借款相关的保证金3,708,439.03
业绩补偿52,268,377.8471,988,537.99
其他63,382.83
合计56,040,199.7071,988,537.99

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收购少数股权支付的款项4,828,080.00
售后回租所支付的租金15,621,520.06
融资租赁所支付的租金335,082,178.636,028,601.73
分期付款所支付的款项1,035,378.00
银行收取的管理费17,113,666.68
合计340,945,636.6338,763,788.47

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-451,047,386.89-856,983,827.91
加:资产减值准备
加:信用减值损失10,558,411.9359,439,915.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧197,069,875.47201,929,470.53
使用权资产折旧321,733,451.75
无形资产摊销6,984,771.737,643,366.38
长期待摊费用摊销133,549,125.27145,606,118.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)2,296,262.671,805,210.12
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)4,217,974.474,079,861.78
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)365,904.31-7,355,571.02
财务费用(收益以“-”号填列)197,165,444.96204,881,753.52
投资损失(收益以“-”号填列)-14,812,704.43-69,637,371.28
递延所得税资产减少(增加以-84,175,925.66-243,759,822.04
“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-255,346.741,236,817.17
存货的减少(增加以“-”号填列)8,968,145.7410,886,516.24
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-242,378,024.0684,535,850.51
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-379,565,861.59-272,062,841.33
其他
经营活动产生的现金流量净额-289,325,881.07-727,754,553.88
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,229,573,451.612,459,173,347.17
减:现金的期初余额3,506,679,024.464,703,727,088.10
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-2,277,105,572.85-2,244,553,740.93

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物198,450,000.00
其中:--
处置子公司收到的现金净额198,450,000.00

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,229,573,451.613,506,679,024.46
其中:库存现金1,749,322.742,195,817.95
可随时用于支付的银行存款1,221,994,143.073,496,661,112.23
可随时用于支付的其他货币资金5,829,985.807,822,094.28
三、期末现金及现金等价物余额1,229,573,451.613,506,679,024.46
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物1,237,481.4355,683,041.43

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,237,481.43附注七1、
固定资产56,606,698.09注1~注5
长期应收款283,307,965.00注6
合计341,152,144.52--

其他说明:

注1:本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068139号)、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068208号)、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067295号)、朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067294号)、朝阳区北土城西路7号2至3层2单元202(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0043483号)期末账面价值共计47,202,623.45元的房产作为抵押,向广发银行股份有限公司北京魏公村支行进行贷

款,参见财务报告附注七、32短期借款(注1)。注2:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454142号)期末账面价值2,302,361.40元的房产作为抵押,向交通银行股份有限公司海南省分行进行贷款,参见财务报告附注七、32短期借款(注2)。

注3:本公司之子公司杭州美年滨河医疗门诊部有限公司与海通恒信国际租赁股份有限公司签订售后回租协议,以杭州美年滨河医疗门诊部有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,914,928.42元。注4:本公司之子公司杭州美年医疗门诊部有限公司与海通恒信国际租赁股份有限公司签订售后回租协议,以杭州美年医疗门诊部有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值3,749,306.12元。

注5:本公司之子公司六安艾诺健康体检门诊部有限公司与安徽正奇融资租赁有限公司签订售后回租协议,以六安艾诺健康体检门诊部有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,437,478.7元。

注6:本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以其应收融资租赁款的账面价值为283,307,965.00元作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行、汇丰银行(中国)有限公司上海分行、中国光大银行上海松江支行及星展银行(中国)有限公司借入保理借款,参见财务报告附注七、45长期借款(注10-12)

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元1,460,432.846.46019,434,542.19
欧元139,200.004.8027668,535.84
港币
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
美年大健康影像归档和通信系统(PACS)开发项目8,772,674.20递延收益566,241.18
社保补贴7,270,995.83递延收益3,347,474.33
个税返还1,363,879.16其他收益1,363,879.16
稳岗补贴4,122,046.38其他收益4,122,046.38
社保补贴5,643,055.28其他收益5,643,055.28
增值税加计扣减730,799.33其他收益730,799.33
增值税即征即退352,470.96其他收益352,470.96
残疾人就业奖励返还14,987.90其他收益14,987.90
其他补贴444,082.95其他收益444,082.95
美年大健康影像归档和通信系统(PACS)开发566,241.18其他收益566,241.18
培训补贴1,052,000.00营业外收入1,052,000.00
宜春市财政局506,520.00营业外收入506,520.00
新冠疫苗接种慰问金142,670.00营业外收入142,670.00
先进集体奖励金30,000.00营业外收入30,000.00
两新党组织活动奖励10,000.00营业外收入10,000.00
职工竞赛补贴90,000.00营业外收入90,000.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

无。

85、其他

无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

无。

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
马鞍山美年大健康咨询有限公司72.00%同一实际控制人2021年04月01日取得控制权5,097,445.08335,914.927,262,693.55661,975.94
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司87.14%同一实际控制人2021年05月31日取得控制权7,446,868.60-2,362,926.921,831,143.94-8,942,805.23

其他说明:

无。

(2)合并成本

单位:元

合并成本马鞍山美年大健康咨询有限公司天津市和平区美年美佳健康管理有限公司
--现金11,200,000.0030,000,000.00
--非现金资产的账面价值2,400,000.002,000,000.00

或有对价及其变动的说明:

不适用。其他说明:

无。

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

马鞍山美年大健康咨询有限公司天津市和平区美年美佳健康管理有限公司
合并日上期期末合并日上期期末
货币资金9,845,475.1714,367,328.48394,192.403,168,045.03
应收款项5,948,022.116,489,783.574,588,637.334,600,118.18
存货375,826.17358,521.79236,667.39134,843.43
固定资产3,839,618.264,009,214.515,518,024.545,542,533.22
无形资产115,000.00120,000.00364,800.21383,800.16
预付款项75,452.1360,698.3820,616.7019,508.35
其他应收款147,072.04152,126.655,938,649.326,319,086.42
其他流动资产68.15
使用权资产5,155,736.895,393,693.985,658,262.315,911,199.86
长期待摊费用713,189.54961,176.495,483,823.866,208,570.86
其他资产138,122.15126,580.99
应付款项1,101,469.121,277,556.6815,662,580.185,360,395.69
合同负债2,170,390.523,241,712.222,300,056.663,617,455.66
应付职工薪酬803,534.241,360,606.11169,213.25600,000.00
应交税费255,727.981,491,756.1123,101.4933,523.39
其他应付款27,275.7172,055.7112,771,551.5151,918,168.88
一年内到期的非流动负债801,801.29792,729.782,074,330.002,519,399.00
租赁负债4,926,003.354,871,242.752,829,687.003,502,682.00
净资产16,267,380.4018,931,465.48-7,626,846.03-35,263,919.11
减:少数股东权益4,554,866.515,300,810.34-980,812.40-4,534,940.00
取得的净资产11,712,513.8913,630,655.14-6,646,033.63-30,728,979.11

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

不适用。其他说明:

无。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

不适用。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本年新设子公司天津南开区美年鼓楼健康管理有限公司、美年三六五健康管理(山东)有限公司、美年三六五健康管理(济南)有限公司、美年发展有限公司及上海美年健康科技发展有限公司;本年注销子公司巢湖市美盼健康管理咨询有限公司和广西美年健康管理有限公司。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
美年大健康产业(集团)有限公司上海市上海市投资管理100.00%收购
上海美兆健康管理有限公司上海市上海市营养健康咨询100.00%设立
北京润美门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
上海美健奥亚健康管理有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
苏州美健奥亚健康体检中心有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
新疆爱道奥亚体检中心有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%收购
北京美年保险经纪有限公司北京市北京市保险经纪业务100.00%设立
慈铭健康体检管理集团有限公司北京市北京市健康体检72.88%27.12%收购
舟山美慈投资管理有限公司舟山市舟山市投资管理100.00%设立
上海大象医学科技有限公司上海市上海市医学技术服务51.00%收购
上海美翎医学影像诊断中心有限公司上海市上海市医学技术服务100.00%设立
上海美年健康人工智能科技有限公司上海市上海市其他100.00%设立
上海美置信息技术有限公司上海市上海市体检管理软件开发销售100.00%设立
上海美年大健康体检投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海美东软件开发有限公司上海市上海市体检管理软件开发销售100.00%设立
上海美鑫融资租赁有限公司上海市上海市融资租赁、保理业务及咨询业务75.00%设立
上海美爱投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
美惠投资管理有限公司香港香港投资管理100.00%设立
美健有限公司BVIBVI投资管理100.00%设立
新新健康控股有限公司BVIBVI投资管理100.00%收购
美嘉健康控股股份有限公司香港香港投资管理81.00%收购
美兆生活北京资本控股股份有限公司萨摩亚萨摩亚投资管理81.00%收购
北京美兆健康体检中心有限公司北京市北京市健康体检56.70%收购
美兆生活上海资本控股股份有限公司萨摩亚萨摩亚投资管理81.00%收购
上海美兆门诊部上海市上海市健康体检56.70%收购
有限公司
上海美年门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
嘉兴美年大健康管理有限公司嘉兴市嘉兴市健康体检51.00%收购
福清市美年大健康管理有限公司福州市福州市健康体检100.00%收购
上海美宜门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美健门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美东门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美锦门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美恒门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
宁波海曙美年综合门诊部有限公司宁波市宁波市健康体检100.00%收购
厦门市美年大健康管理有限公司厦门市厦门市健康体检100.00%收购
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司宁波市宁波市健康体检51.00%收购
温州奥亚医院有限公司温州市温州市健康体检82.00%收购
上海美延门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美阳门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
南京美年大健康管理有限公司南京市南京市健康体检100.00%设立
南京美仕年专科门诊部有限公司南京市南京市健康体检51.00%收购
美年大健康产业集团南通有限公司南通市南通市健康体检51.00%收购
杭州美年医疗门杭州市杭州市健康体检100.00%设立
诊部有限公司
常熟美年大健康体检中心有限公司常熟市常熟市健康体检100.00%收购
江苏华康投资发展有限公司无锡市无锡市投资管理100.00%收购
无锡华康门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%收购
苏州相城美年大健康体检中心有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
苏州美大门诊部有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%收购
苏州工业园区美年诊所有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
无锡美年疗养院有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%设立
无锡市滨湖区美年大健康门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%设立
无锡美华门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检59.50%收购
杭州美年滨河医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%设立
昆山美大门诊部有限公司昆山市昆山市健康体检100.00%设立
安徽美年大健康管理咨询有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
安徽慈济医疗投资管理有限公司蚌埠市蚌埠市健康体检52.01%收购
宿州市美年大健康健康管理有限公司宿州市宿州市健康体检51.00%收购
安徽美欣健康管理咨询有限公司合肥市合肥市健康管理咨询57.54%收购
马鞍山美年大健康咨询有限公司马鞍山市马鞍山市健康体检72.00%收购
武汉美年大健康体检管理有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%设立
武汉高信综合门诊部有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
武汉美年健康管理有限公司武汉市武汉市健康体检51.00%收购
襄阳市美年大健康管理有限公司襄阳市襄阳市健康体检72.00%收购
武汉美年亿生健康管理有限公司武汉市武汉市健康管理咨询100.00%收购
武汉美年亿生综合门诊部有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
武汉人福亿生健康药房有限公司武汉市武汉市药品、医疗器械I、Ⅱ零售100.00%收购
大冶美年大健康体检管理有限公司大冶市大冶市健康体检51.00%收购
黄石美年大健康体检管理有限公司黄石市黄石市健康体检51.00%收购
鄂州美年大健康管理有限公司鄂州鄂州健康体检51.00%收购
随州市美年大健康管理有限公司随州市随州市健康体检51.00%收购
武汉美年大健康医学检验实验室有限公司武汉市武汉市医学技术服务100.00%设立
郑州美年大健康科技有限公司郑州市郑州市健康体检100.00%收购
新乡美年大健康管理有限公司新乡市新乡市健康体检51.00%收购
洛阳美年大健康信息咨询有限公司洛阳市洛阳市健康体检51.00%收购
濮阳美年大健康咨询有限公司濮阳市濮阳市健康体检51.00%收购
郑州美年健康医郑州市郑州市健康体检100.00%收购
疗管理有限公司
平顶山市美年大健康科技服务有限公司平顶山市平顶山市健康体检86.00%收购
信阳美年大健康管理有限公司信阳市信阳市健康体检51.00%收购
驻马店美年大健康科技有限公司驻马店市驻马店市健康体检51.00%收购
安阳美年大健康管理有限公司安阳市安阳市健康体检51.00%收购
长沙美年大健康健康管理有限公司长沙市长沙市健康体检100.00%收购
株洲美年大健康健康管理有限公司株洲市株洲市健康体检100.00%收购
岳阳美年大健康健康管理有限公司岳阳市岳阳市健康体检51.00%收购
湘潭市美年大健康健康管理有限公司湘潭市湘潭市健康体检91.76%收购
江西美年大健康管理有限公司南昌市南昌市健康咨询及企业管理100.00%设立
南昌红谷长庚健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%收购
南昌青山湖长庚健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%设立
宜春美年大健康体检有限公司宜春市宜春市健康体检51.00%收购
南昌美康健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%收购
济源美年大健康科技有限公司济源市济源市健康体检60.00%收购
泰安美年大健康体检管理有限公司泰安市泰安市健康体检100.00%收购
临沂美年健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康体检58.90%收购
临沂大健康健康体检档案管理有限公司临沂市临沂市健康体检58.90%收购
临沂美谷健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康管理咨询58.90%收购
开封美年大健康健康管理有限公司开封市开封市健康体检51.00%收购
聊城美年大健康管理有限公司聊城市聊城市健康管理咨询51.00%收购
天津美年投资管理有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津滨海新区美健门诊有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津滨海新区美欣门诊有限公司天津市天津市健康体检100.00%收购
天津河东区美年美尚健康体检中心有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司天津市天津市健康体检87.14%收购
天津南开区美年鼓楼健康管理有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
北京美年健康科技有限公司北京市北京市投资管理100.00%设立
北京美年门诊部有限责任公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年美康门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年中医医院有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年佳境门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京美年绿生源门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京美年美佳门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年美福门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
广东美年国医投资有限公司广州市广州市投资管理85.00%设立
北京养年堂中医门诊部有限公司北京市北京市健康体检72.35%设立
深圳美年大健康健康管理有限公司深圳市深圳市健康体检100.00%收购
广州市美年大健康医疗科技有限公司广州市广州市投资管理97.00%设立
广州美年大健康医疗门诊部有限公司广州市广州市投资管理97.00%设立
广州广中门诊部有限公司广州市广州市健康体检97.00%设立
广东优一健康管理有限公司广州市广州市健康体检67.90%收购
中山美年大健康管理有限公司中山市中山市健康管理咨询97.00%收购
中山美年门诊部有限责任公司中山市中山市健康体检97.00%收购
江门美年大健康健康管理有限公司江门市江门市健康体检97.00%收购
河源市美年大健康管理有限公司河源市河源市健康体检65.96%收购
惠州市美年大健康健康管理有限公司惠州市惠州市健康体检49.47%收购
东莞市美年大健康医院投资管理有限公司东莞市东莞市投资管理100.00%收购
东莞南城美年大健康门诊部有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%设立
深圳市鸿康杰科技有限公司深圳市深圳市健康体检97.00%收购
郑州鸿康杰科技有限公司郑州市郑州市健康体检97.14%设立
四川鸿康杰医疗投资管理有限公司成都市成都市健康体检97.14%收购
汕头美年健康管理有限公司汕头市汕头市健康体检67.65%收购
海南美年大健康医院有限公司海口市海口市健康体检75.00%收购
海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)海口市海口市健康体检74.25%收购
海南慈铭奥亚体检医院有限公司海口市海口市健康体检43.24%收购
南宁美年大健康体检有限公司南宁市南宁市健康体检100.00%设立
锦州美年健康管理有限公司锦州市锦州市健康体检67.00%收购
长春美年大健康宇宸医院有限公司长春市长春市健康体检100.00%收购
沈阳美年健康科技健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康管理咨询100.00%收购
沈阳大健康健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康体检100.00%收购
辽阳美年大健康健康管理有限公司辽阳市辽阳市健康体检100.00%收购
沈阳美年大健康门诊部有限公司沈阳市沈阳市健康体检100.00%设立
大连美年大健康管理有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连美年健康星大连市大连市健康体检100.00%设立
海综合门诊部有限公司
大连美年健康虹霞路综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%设立
大连美年大健康生命科技有限公司大连市大连市健康体检100.00%设立
哈尔滨美年大健康体检站有限责任公司哈尔滨市哈尔滨市健康体检100.00%收购
吉林市大健康科技管理有限公司吉林市吉林市健康体检100.00%收购
延边美年大健康综合门诊部有限责任公司延吉市延吉市健康体检100.00%收购
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司哈尔滨市哈尔滨市健康管理咨询74.55%收购
太原美年大健康科技健康管理有限公司太原市太原市健康体检100.00%收购
运城市美年大健康体检有限公司运城市运城市健康体检51.00%设立
晋中美年大健康管理有限公司晋中市晋中市健康体检51.00%收购
青岛大健康科技健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检100.00%收购
青岛市南大健康门诊部有限公司青岛市青岛市健康体检99.90%收购
青岛市南美年大健康门诊部有限公司青岛市青岛市健康体检100.00%设立
呼和浩特市美年大健康健康体检有限公司呼和浩特市呼和浩特市健康体检89.64%设立
济南大健康健康体检管理有限公司济南市济南市健康体检100.00%收购
潍坊美年大健康健康管理有限公司潍坊市潍坊市健康体检51.00%收购
潍坊美年慧尔健康管理有限公司潍坊市潍坊市健康体检51.00%收购
烟台慈铭健康体检管理有限公司烟台市烟台市健康体检97.00%收购
石家庄美年大健康体检管理有限公司石家庄市石家庄市健康体检100.00%收购
邯郸市美年大健康管理有限公司邯郸市邯郸市健康体检51.00%收购
丹东美年大健康健康管理有限公司丹东市丹东市健康体检70.00%收购
葫芦岛美年大健康管理有限公司葫芦岛市葫芦岛市健康体检65.00%收购
松原美年大健康健康管理有限公司松原市松原市健康体检60.00%收购
阜新美年大健康健康管理有限公司阜新市阜新市健康体检51.00%收购
唐山美年大健康健康体检管理有限公司唐山市唐山市健康体检80.12%收购
西安美年大健康健康管理有限公司西安市西安市健康体检100.00%收购
西安曲江新区美年健康体检中心有限公司西安市西安市健康体检100.00%收购
兰州美年大健康健康管理有限公司兰州市兰州市健康体检100.00%设立
兰州美年大健康金茂健康管理有限公司兰州市兰州市健康体检100.00%收购
庆阳美年大健康健康管理有限公庆阳市庆阳市健康体检51.00%收购
西宁美年大健康健康管理有限公司西宁市西宁市健康体检51.00%收购
新疆美年大健康健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%设立
新疆美年健康咨询有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%设立
新疆普惠安泰健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%收购
哈密美年大健康健康管理有限公司哈密市哈密市健康体检51.00%收购
伊犁美年大健康管理有限公司伊犁伊犁健康体检60.00%收购
成都美年大健康健康管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%设立
成都美年体检医院有限公司成都市成都市健康体检100.00%设立
自贡美年大健康体检医院有限公司自贡市自贡市健康体检51.00%收购
成都大健康科技管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
绵阳美年大健康科技有限责任公司绵阳市绵阳市健康体检60.00%收购
大理美年大健康体检医院有限公司大理市大理市健康体检47.25%收购
大理慈铭奥亚健康体检医院有限公司大理市大理市健康体检47.25%设立
成都凯尔健康体检医院有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
成都天府新区奥亚医院有限责任公司成都市成都市健康体检100.00%收购
乐山美年大健康服务有限公司乐山市乐山市健康体检51.00%收购
重庆美年大健康管理有限公司重庆市重庆市健康体检96.04%收购
西昌美年大健康健康管理有限公司西昌市西昌市健康体检51.00%收购
遂宁美年大健康体检医院有限公司遂宁市遂宁市健康体检51.00%收购
德阳美年大健康体检医院有限公司德阳市德阳市健康体检51.00%收购
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
成都武侯维康美年大健康体检门诊部有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
普洱美年大健康体检中心有限公司普洱市普洱市健康体检64.00%收购
广元美年大健康科技有限公司广元市广元市健康体检60.00%收购
眉山美年大健康管理有限公司广元市眉山市健康体检51.00%收购
内江美年大健康健康管理有限公司内江市内江市健康体检51.00%收购
云南美年大健康产业有限公司昆明市昆明市健康体检75.00%设立
重庆美年大健康产业有限公司重庆市重庆市投资管理51.00%设立
重庆大健康健康体检管理有限公司重庆市重庆市健康体检75.01%收购
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司贵阳市贵阳市健康体检100.00%收购
杭州美溪医疗门杭州市杭州市健康体检100.00%收购
诊部有限公司
上海美年健康管理咨询有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
上海美顺合健康咨询有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
美年健康有限公司香港香港投资管理100.00%设立
美年控股有限公司BVIBVI投资管理100.00%设立
上海美智门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
菏泽美年大健康体检管理有限公司菏泽市菏泽市健康体检51.00%收购
菏泽美年大健康健康管理有限公司菏泽市菏泽市健康体检26.01%收购
川渝美年(重庆)健康管理有限公司重庆市重庆市健康管理咨询100.00%设立
亳州美年大健康健康管理有限公司亳州市亳州市健康体检51.00%收购
四川美年大健康管理有限公司成都市成都市健康管理咨询100.00%设立
河南美年企业管理咨询有限公司郑州市郑州市健康管理咨询100.00%设立
湖南美年大健康管理有限公司长沙市长沙市健康管理咨询100.00%设立
山西美年健康管理有限公司太原市太原市健康管理咨询100.00%设立
美年大健康产业(山东)有限公司济南市济南市投资管理100.00%设立
美年三六五健康管理(山东)有限公司济南市济南市健康管理咨询100.00%设立
美年三六五健康管理(济南)有济南市济南市健康管理咨询61.00%设立
限公司
美年大健康产业集团吉林省有限公司长春市长春市健康管理咨询100.00%设立
云南美年健康管理有限公司昆明市昆明市健康管理咨询100.00%设立
玉溪美年大健康产业有限公司玉溪市玉溪市健康管理咨询47.00%收购
玉溪美年大健康体检中心有限公司玉溪市玉溪市健康体检47.00%收购
浙江美年大健康管理有限公司杭州市杭州市健康咨询及企业管理100.00%设立
内蒙古美年健康健康管理有限公司呼和浩特市呼和浩特市健康管理咨询100.00%设立
广东省美年管理咨询有限公司深圳市深圳市健康管理咨询100.00%设立
辽宁美健健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康管理咨询100.00%设立
安徽美年美康企业管理有限公司马鞍山市马鞍山市企业管理咨询100.00%设立
安徽诺一健康管理有限公司合肥市合肥市健康管理咨询51.00%收购
合肥蜀山艾诺健康体检门诊部有限公司合肥市合肥市健康体检51.00%收购
合肥庐阳艾诺门诊部有限公司合肥市合肥市健康体检51.00%收购
六安艾诺健康体检门诊部有限公司六安市六安市健康体检51.00%收购
巢湖艾诺健康体检综合门诊部有限公司巢湖市巢湖市健康体检51.00%收购
芜湖艾诺门诊部有限公司芜湖市芜湖市健康体检51.00%收购
淮北艾诺万佳健康体检有限公司淮北市淮北市健康体检51.00%收购
滁州艾诺健康体检门诊部有限公司滁州市滁州市健康体检51.00%收购
安庆艾诺健康体检门诊部有限公司安庆市安庆市健康体检51.00%收购
淮南市艾诺健康体检门诊有限公司淮南市淮南市健康体检51.00%收购
蚌埠艾诺门诊部有限公司蚌埠市蚌埠市健康体检51.00%收购
阜阳市颍州区艾诺综合门诊部有限公司阜阳市阜阳市健康体检51.00%收购
福建省美年企业管理有限公司厦门市厦门市企业管理咨询100.00%设立
陕西美年大健康健康管理有限公司西安市西安市健康管理咨询100.00%设立
江苏美年大健康管理有限公司南京市南京市健康管理咨询100.00%设立
甘肃美年大健康健康管理有限公司兰州市兰州市健康管理咨询100.00%设立
湖北美年大健康管理有限公司武汉市武汉市健康管理咨询100.00%设立
杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检51.00%收购
湖州美年大健康管理有限公司湖州市湖州市健康管理咨询80.00%收购
湖州美年健康综合门诊部有限公司湖州市湖州市健康体检80.00%收购
丽水美年健康产业管理有限公司丽水市丽水市健康体检90.00%收购
衢州美年大健康管理有限公司衢州市衢州市健康体检80.00%收购
黔东南州美年大健康管理有限公凯里市凯里市健康体检100.00%收购
六盘水美年大健康管理有限公司六盘水市六盘水市健康体检90.00%收购
遵义美年大健康体检中心有限公司遵义市遵义市健康体检100.00%收购
海南美尚诺健康管理有限公司海口市海口市健康管理咨询100.00%设立
慈铭健康体检管理集团北京慈铭学院路门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭上地门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭慈云寺门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京慈铭奥亚西单门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京慈铭星讯信息科技有限公司北京市北京市信息技术服务100.00%收购
慈铭健康体检管理集团上海有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海卓越慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海至诚慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海正元慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海初元慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
深圳市慈铭健康体检管理有限公深圳市深圳市健康体检100.00%收购
东莞市慈铭健康体检管理有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%收购
东莞南城慈铭门诊部有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%设立
慈铭健康体检管理集团广州有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
广州慈铭门诊部有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
广州慈铭东风门诊部有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
广州慈铭卓越门诊部有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团武汉有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团(大连)有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭健康体检中心有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭星海健康体检中心有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭高新综合门诊有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团南京有限公司南京市南京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团天津有限公司天津市天津市健康体检99.00%收购
山东慈铭健康体检管理有限公司济南市济南市健康体检79.00%收购
成都慈铭健康管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
临沂慈铭健康体临沂市临沂市健康体检100.00%收购
检管理有限公司
吉林省慈铭健康体检管理有限公司长春市长春市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团杭州有限公司杭州市杭州市健康管理咨询100.00%收购
杭州慈铭友好综合门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%收购
金华市慈铭健康管理有限公司金华市金华市健康体检100.00%收购
青岛慈铭健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检93.00%收购
青岛奥亚健康管理有限公司青岛市青岛市健康管理咨询47.43%设立
宁波慈铭健康体检投资管理有限公司宁波市宁波市健康体检55.56%收购
合肥慈铭健康体检管理有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%收购
慈铭奥亚医院管理有限公司北京市北京市医院管理及企业管理100.00%收购
北京慈铭奥亚上地辉煌门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
通辽市慈铭健康管理有限公司通辽市通辽市健康体检51.00%收购
长春百维慈康医院有限公司长春市长春市健康体检80.01%收购
北京慈铭丽泽门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
武汉东西湖慈铭体检管理有限公司武汉市武汉市健康体检70.00%收购
长沙慈铭奥亚医疗管理有限责任长沙市长沙市健康体检100.00%设立
公司
上海美顺富健康咨询有限公司上海市上海市健康管理咨询100.00%设立
美年发展有限公司香港香港投资管理100.00%设立
上海美年健康科技发展有限公司上海市上海市健康咨询服务100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用。其他说明:

无。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
深圳市鸿康杰科技有限公司3.00%565,782.127,064,163.63
海南美年大健康医院有限公司25.00%-638,282.3721,849,182.20
云南美年大健康产业有限公司25.00%-2,925,138.7117,839,003.62

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。其他说明:

无。

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合
资产负债资产负债
深圳市鸿康杰科技有限公司255,732,136.5338,601,680.89294,333,817.4236,560,049.0311,682,815.9348,242,864.96245,694,834.9542,297,149.24287,991,984.1950,796,659.0812,920,759.8763,717,418.95
海南美年大健康医院有限公司59,066,869.76137,480,268.78196,547,138.5476,688,833.3734,404,461.92111,093,295.2955,077,397.54142,319,894.41197,397,291.9566,424,406.8341,365,164.44107,789,571.27
云南美年大健康产业有限公司96,575,209.28128,369,886.47224,945,095.75118,331,559.9635,257,521.25153,589,081.2159,644,591.74128,987,911.93188,632,503.6778,607,928.3426,968,005.96105,575,934.30

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
深圳市鸿康杰科技有限公司76,731,490.7321,816,387.2221,816,387.22-26,691,056.7137,799,820.065,623,739.175,623,739.17-12,991,295.35
海南美年大健康医院有限公司24,518,512.87-4,153,877.43-4,153,877.43-2,732,345.0913,706,445.81-9,220,719.02-9,220,719.02-5,838,300.74
云南美年大健康产业有限公司29,127,617.61-11,700,554.83-11,700,554.83-4,159,096.2119,143,406.80-23,321,680.07-23,321,680.07-3,776,468.16

其他说明:

无。

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用。

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用。其他说明:

无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2021年度本公司收购了下属子公司安徽美欣健康管理咨询有限公司、哈尔滨美铭健康管理有限责任公司及乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司的少数股权。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

安徽美欣健康管理咨询有限公司哈尔滨美铭健康管理有限责任公司乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司
--现金2,000,000.00928,080.006,500,000.00
购买成本/处置对价合计2,000,000.00928,080.006,500,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额-287,698.62-7,019,492.641,697,649.55
差额2,287,698.627,947,572.644,802,350.45
其中:调整资本公积2,287,698.627,947,572.644,802,350.45

其他说明无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
Mega Genomics Limited北京市开曼群岛医学技术服务18.63%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

截止报告日,Mega Genomics Limited联席名誉主席兼执行董事俞熔有权行使Mega Genomics Limited约22.4%已发行股本所附的投票权,包括:(i)天津鸿智康健管理咨询合伙企业直接只有4.12%,其最终由俞熔控制及(ii)YURONG TECHNOLOGYLIMITED直接持有7.28%,其由俞熔持有100%权益,及(iii)11%,此乃根据表决权委托契据通过行使郭美玲持有(通过控制Infinite Galaxy Health Limited)的全部表决权。俞熔亦为本公司的实际控制人,其间接持有Mega Genomics Limited截止最后

实际可行日期已发行股份的约18.63%。因此判断,本公司对Mega Genomics Limited的财务和经营政策能够产生重大影响,因此采用权益法核算。

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明无。

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
Mega Genomics Limited美因健康科技(北京)有限公司
流动资产629,943,505.35360,389,023.16
非流动资产90,442,179.3478,947,112.84
资产合计720,385,684.69439,336,136.00
流动负债58,243,281.8152,162,081.03
非流动负债11,345,423.663,750,000.00
负债合计69,588,705.4755,912,081.03
归属于母公司股东权益650,796,979.22383,424,054.97
按持股比例计算的净资产份额78,646,401.94109,474,085.90
--其他434,769,095.79666,345,173.76
对联营企业权益投资的账面价值513,415,497.73775,819,259.66
营业收入102,364,928.13
净利润38,555,426.55
综合收益总额38,555,426.55

其他说明重要联营企业说明详见附注七、17。

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计314,615,316.89273,542,128.11
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-22,650,157.68-5,385,777.78
--综合收益总额-22,650,157.68-5,385,777.78

其他说明无。

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

不适用。

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
上海好卓数据服务有限公司1,721,571.16-7,153.361,714,417.80

其他说明无。

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用。

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用。

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

不适用。共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

不适用。其他说明

无。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

不适用。

6、其他

不适用。

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)其他非流动金融资产1,256,622,840.311,256,622,840.31
持续以公允价值计量的负债总额1,256,622,840.311,256,622,840.31
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产主要为本集团持有的未上市股权投资。本集团采用估值技术进行了公

允价值计量,所使用的估值模型主要为市场可比公司模型等,估值技术的输入值主要包括市销率乘数、缺乏流动性折价等。本集团2021年6月30日和2020年12月31日不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策不适用。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不适用。

9、其他

不适用。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明不适用。本企业最终控制方是俞熔。其他说明:

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
保山美年大健康体检中心有限公司联营企业
阜阳美年大健康健康管理有限公司联营企业
文山美年大健康体检中心有限公司联营企业
深圳市美鹏健康管理有限公司联营企业
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司联营企业
辽阳美兆健康管理有限公司联营企业
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司联营企业
佛山市美年大健康体检管理有限公司联营企业
深圳市美辰健康管理有限公司联营企业
深圳市美佳健康管理有限公司联营企业
烟台美年大健康体检管理有限公司联营企业
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司联营企业
漳州美年大健康管理有限公司联营企业
宣城市美年大健康管理有限公司联营企业
泉州丰泽美年大健康管理有限公司联营企业
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司联营企业
阳新慈铭健康体检管理有限公司联营企业
泉州丰泽美年现代综合门诊部有限公司联营企业
南昌倍邦健康体检中心有限公司联营企业
惠州市慈铭健康管理有限公司联营企业
广东环粤健康医疗有限公司联营企业
安顺慈铭健康体检管理有限公司联营企业
乐山慈铭健康体检服务有限公司联营企业
威海美年大健康体检中心有限公司联营企业
银川美年大健康医院有限公司联营企业
烟台美年福田健康体检管理有限公司联营企业
南京奥亚健康管理有限公司联营企业
威海国济美年大健康体检中心有限公司联营企业
宜兴美年综合门诊部有限公司联营企业
蒙城县美年大健康管理有限公司联营企业
东营市美年大健康健康管理有限公司联营企业
淮安慈铭华康门诊部有限公司联营企业
太仓美年大健康体检中心有限公司联营企业
洛阳美年大健康医疗科技有限公司联营企业
沈阳凤天安泰医院有限公司联营企业
江苏华康职业健康咨询有限公司联营企业
肇庆美年大健康健康管理有限公司联营企业
邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司联营企业
攀枝花慈铭健康体检医院有限公司2021年1~5月为公司的联营企业,2021年6月起为非关联方

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
优视科技(中国)有限公司关键管理人员任职公司
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)实际控制人控制的企业
广州奥亚门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
上海好卓数据服务有限公司实际控制人控制公司
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司实际控制人控制公司
北京银信长远科技股份有限公司关键管理人员任职公司
武汉好卓大数据科技有限公司实际控制人控制公司
北京天亿弘方投资管理有限公司实际控制人控制公司
上海中孵创业投资管理有限公司实际控制人控制公司
上海天亿实业控股集团有限公司实际控制人控制公司
长沙美奥口腔医院有限公司实际控制人控制公司
自贡维乐新桥口腔门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
北京云瑞融通科技有限公司实际控制人控制公司
浙江深博医疗技术有限公司实质重于形式
上海大象医疗科技有限公司实际控制人控制公司
北京万东医疗科技股份有限公司其他关联方
银川大象医生互联网医院有限公司实际控制人控制公司
杭州好卓优医数据科技有限公司实际控制人控制公司
上海美馨投资管理有限公司实际控制人控制公司
南昌美维口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海美维云口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海天亿弘方企业管理有限公司实际控制人控制公司
上海敏菲口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海昱绅企业管理有限公司实际控制人控制公司
上海久奕信息科技有限公司实际控制人控制公司
上海美维口腔医疗管理集团有限公司实际控制人控制公司
上海大象医疗健康科技有限公司实际控制人控制公司
上海中卫安健创业投资管理有限公司实际控制人控制公司
上海美维口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海百瑞思企业管理有限公司实际控制人控制公司
百胜(深圳)医疗设备有限公司其他关联方
武汉民生耳鼻喉专科医院有限公司实际控制人控制公司
青岛美维乐医疗管理有限公司实际控制人控制公司
天津慧医谷科技有限公司关键管理人员任职公司
上海锦测医学检验所有限公司关键管理人员任职公司
德阳维乐新桥口腔门诊部有限公司关键管理人员任职公司
联华超市股份有限公司关键管理人员任职公司
红星美凯龙家居集团股份有限公司关键管理人员任职公司
康成投资(中国)有限公司关键管理人员任职公司,2021年3月起为非关联方
上海逸刻新零售网络科技有限公司关键管理人员任职公司
重庆美兆医院管理有限公司关键管理人员任职公司
王十方实质重于形式
上海健亿投资中心(有限合伙)实际控制人控制的企业
郑州美兆健康医疗管理有限公司实际控制人控制公司
成都美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
上海美兆喆源门诊部有限公司实际控制人控制公司
西安美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
深圳美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
武汉美兆健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
绍兴美兆门诊医疗有限公司实际控制人控制公司
广州美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
无锡美兆门诊部有限公司实际控制人控制公司
福建美兆医疗科技有限公司实际控制人控制公司
美因健康科技(北京)有限公司实际控制人控制公司
广州美年大健康医疗技术有限公司实际控制人重大影响公司
厦门市慈铭健康管理有限公司实际控制人控制公司
青岛美年健康科技健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
深圳市益尔康健康管理有限公司实际控制人控制公司
武汉美慈奥亚科技管理有限公司实际控制人控制公司
南京美楷门诊部有限公司实际控制人控制公司
广州花都区美年大健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
济南美年大健康科技有限公司实际控制人控制公司
深圳市奥亚健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
山东美铭奥亚健康咨询有限公司实际控制人控制公司
绍兴越城美年门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
莆田美年大健康管理有限公司实际控制人控制公司
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司实际控制人控制公司
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司实际控制人控制公司
深圳市美阳健康管理有限公司实际控制人控制公司
珠海美年大健康健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
广州增城区美年健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司实际控制人重大影响公司
长春美健健康科技有限公司实际控制人控制公司
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司实际控制人控制公司
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司实际控制人控制公司
台州美兆健康体检中心(普通合伙)实际控制人重大影响公司
唐山美健健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
桐庐美年体检中心有限公司实际控制人重大影响公司
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司实际控制人控制公司
广州美年大健康医院管理有限公司实际控制人控制公司
上海美楷门诊部有限公司实际控制人控制公司
广州奥亚健康管理有限责任公司实际控制人控制公司
永嘉友好综合门诊部有限公司实际控制人控制公司
山东省万树商贸有限公司关键管理人员控制公司
潍坊世纪长河经贸有限公司持有公司5%以上股份股东控制公司
利得科技有限公司关键管理人员任职公司
旭辉集团股份有限公司关键管理人员任职公司
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司其他关联方
支付宝(中国)网络技术有限公司其他关联方
阿里巴巴集团及其下属公司其它关联方
美志健康管理(北京)有限公司实际控制人控制公司
佛山万达美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
东莞虎门美慈奥亚门诊部有限公司实际控制人控制公司
中关村美年健康产业研究院关键管理人员任职公司
重庆天集药业有限公司实际控制人重大影响公司
上海尊然医院有限公司持有公司5%以上股份股东控制公司
爱美客技术发展股份有限公司关键管理人员任职公司
青岛灵泽医疗健康科技合伙企业(有限合伙)持有公司5%以上股份股东控制公司
上海天亿弘方物业管理有限公司实际控制人控制公司
慈信(北京)医疗投资有限公司重要子公司董事任职公司
今检科技服务(北京)有限公司实际控制人控制公司
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为实际控制人重大影响公司
重庆美益健康管理有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
厦门银城美年大健康管理有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
钦州美龄健康体检有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
扬州美舜健康管理有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
黄山美年大健康咨询有限责任公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
哈尔滨奥亚健康管理有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
上海美云门诊部有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
贵港美元康健康体检有限公司2021年1~4月为实际控制人重大影响公司,2021年5月起为非关联方
贵州济众健康管理有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
临沂美铭健康体检管理有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
武汉美慈奥亚健康管理有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
天津美泽门诊有限公司2021年1~4月为实际控制人控制公司,2021年5月起为非关联方
北京慈记网络科技有限公司2021年1~5月为重要子公司董事控制公司,2021年6月起为非关联方
北京美伸医学影像诊断中心有限公司2021年1~3月为实际控制人重大影响公司,2021年4月起为非关联方
郑州美健健康管理有限公司2020年1~9月为实际控制人控制公司,2020年10月起为非关联方
昆明美兆健康管理有限公司2020年1~7月为实际控制人控制公司,2020年8月起为非关联方
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司2020年1~9月为实际控制人重大影响公司,2020年10月起为非关联方
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司2020年为联营企业,2021年为非关联方
晋江美年大健康管理有限公司2020年为实际控制人控制公司,2021年为非关联方
云南慈铭健康服务有限公司2020年1~7月为实际控制人控制公司,2020年8月起为非关联方
南安市美年大健康管理有限公司2020年1~10月为实际控制人重大影响公司,2020年11月起为非关联方
南京美宜门诊部有限公司2020年1~5月为实际控制人控制公司,2020年6月起为非关联方
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司2020年1~6月为实际控制人重大影响公司,2020年7月起为非关联方
成都爱迪眼科医院有限公司2020年为关键管理人员任职公司,2021年为非关联方
侯马美年大健康管理有限公司2020年1~5月为实际控制人重大影响公司,2020年6月起为非关联方
济南市莱芜美年大健康体检管理有限公司2020年1~7月为实际控制人重大影响公司,2020年8月起为非关联方
安溪美年大健康管理有限公司2020年1~11月为实际控制人重大影响公司,2020年12月起为非关联方
重庆美年美漾健康管理有限公司2020年为实际控制人重大影响公司,2021年为非关联方
百色美年大健康体检有限公司2020年为实际控制人重大影响公司,2021年为非关联方
东莞长安美年健康管理有限公司2020年为实际控制人控制公司,2021年为非关联方
南平美年大健康管理有限公司2020年为实际控制人控制公司,2021年为非关联方
杭州临安博腾医院有限公司2020年为关键管理人员任职公司,2021年为非关联方
福州美兆综合门诊部有限公司2020年为实际控制人重大影响公司,2021年为非关联方
中欧国际工商学院教育发展基金会2020年为关键管理人员任职公司,2021年为非关联方
天津美维乐健康管理有限公司2020年为实际控制人控制公司,2021年为非关联方

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司外送检验费46,602,821.4237,985,168.84
美因健康科技(北京)有限公司咨询服务费、外送检验费、采购医疗耗材39,625,055.400.00
优视科技(中国)有限公司采购软件36,000,000.000.00
深圳市益尔康健康管理有限公司外包体检费13,613,210.892,957,384.60
南昌倍邦健康体检中心有限公司外包体检费10,966,511.340.00
武汉美慈奥亚科技管理有限公司外包体检费9,250,574.503,954,222.44
深圳市美鹏健康管理有限公司外包体检费8,243,119.230.00
广州美年大健康医疗技术有限公司外包体检费7,851,690.592,570,296.05
阿里巴巴集团及其下属公司咨询服务费、推广手续费6,350,924.774,713,297.72
北京云瑞融通科技有限公司咨询服务费6,334,273.300.00
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司外包体检费6,279,156.761,327,435.86
上海美楷门诊部有限公司外包体检费5,841,701.704,943,132.56
深圳市美佳健康管外包体检费4,420,424.270.00
理有限公司
上海美兆喆源门诊部有限公司外包体检费、咨询服务费、推广手续费4,161,457.5011,389,537.40
浙江深博医疗技术有限公司采购医疗耗材、采购设备3,603,000.002,407,000.00
深圳市美辰健康管理有限公司外包体检费3,109,124.450.00
上海美云门诊部有限公司外包体检费3,083,503.280.00
郑州美兆健康医疗管理有限公司外包体检费3,014,579.37812,560.00
上海锦测医学检验所有限公司外送检验费、采购医疗耗材2,869,827.200.00
阜阳美年大健康健康管理有限公司外包体检费、外送检验费2,796,762.801,189,785.28
唐山美健健康管理有限公司外包体检费2,736,572.990.00
南京美楷门诊部有限公司外包体检费2,611,974.441,641,084.75
厦门市慈铭健康管理有限公司外包体检费、外送检验费、采购医疗耗材2,553,598.891,797,897.17
南京奥亚健康管理有限公司外包体检费、采购医疗耗材2,377,850.850.00
上海大象医疗科技有限公司咨询服务费、外送检验费、采购医疗耗材1,747,774.000.00
深圳市奥亚健康管理有限公司外包体检费1,613,949.6376,695.88
广州奥亚门诊部有限公司外包体检费1,513,427.260.00
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司外包体检费1,303,409.100.00
青岛美年健康科技健康管理有限公司外包体检费1,293,724.0588,874.16
惠州市慈铭健康管理有限公司外包体检费1,261,905.610.00
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司外包体检费、采购医疗耗材1,145,575.44321,080.45
广州花都区美年大健康管理有限公司外包体检费1,040,674.16184,344.46
桐庐美年体检中心有限公司外包体检费、采购医疗耗材952,879.9996,769.00
北京万东医疗科技股份有限公司设备维修费、采购设备855,599.98548,666.63
珠海美年大健康健康管理有限公司外包体检费、采购医疗耗材729,549.65151,344.91
深圳市美阳健康管理有限公司外包体检费721,605.2172,403.22
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司外包体检费、咨询服务费680,998.10824,158.85
泉州丰泽美年大健康管理有限公司外包体检费625,061.940.00
银川美年大健康医院有限公司外包体检费619,058.61285,549.83
支付宝(中国)网络技术有限公司推广手续费、软件服务费605,473.680.00
绍兴越城美年门诊部有限公司外包体检费566,183.4850,199.85
辽阳美兆健康管理有限公司外包体检费558,062.730.00
台州美兆健康体检中心(普通合伙)外包体检费478,795.45312,046.45
银川大象医生互联网医院有限公司外包体检费、咨询服务费、业务合作费、外送检验费、采购医疗耗材430,426.201,002,966.87
烟台美年大健康体检管理有限公司外包体检费、采购医疗耗材382,202.88148,583.21
佛山市美年大健康体检管理有限公司外包体检费、采购医疗耗材363,428.95691,295.28
武汉美兆健康管理有限公司外包体检费361,053.50112,594.50
宣城市美年大健康管理有限公司外包体检费321,050.570.00
扬州美舜健康管理有限公司外包体检费293,547.0882,416.70
广东环粤健康医疗有限公司外包体检费、采购医疗耗材289,066.110.00
长春美健健康科技有限公司外包体检费276,944.0593,888.50
保山美年大健康体检中心有限公司外包体检费、采购医疗耗材260,921.100.00
烟台美年福田健康体检管理有限公司外包体检费256,835.40137,472.46
广州增城区美年健康管理有限公司外包体检费235,634.88131,612.17
济南美年大健康科技有限公司外包体检费234,436.56577,531.50
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司外包体检费218,351.8539,880.69
漳州美年大健康管理有限公司外包体检费214,178.910.00
钦州美龄健康体检有限公司外包体检费192,756.100.00
威海美年大健康体检中心有限公司外包体检费、咨询服务费190,615.1456,622.95
西安美兆健康管理有限公司外包体检费188,055.8066,554.00
安顺慈铭健康体检管理有限公司外包体检费170,381.250.00
杭州好卓优医数据科技有限公司咨询服务费169,200.000.00
东营市美年大健康健康管理有限公司外包体检费164,146.2746,659.75
北京慈记网络科技有限公司外包体检费、咨询服务费、外送检验费、推广手续费、采购医疗耗材145,691.851,819,991.98
上海好卓数据服务有限公司外包体检费、咨询服务费、业务合作费、推广手续费、采购医疗耗材143,715.000.00
哈尔滨奥亚健康管理有限公司外包体检费119,877.000.00
莆田美年大健康管理有限公司外包体检费131,590.2513,482.30
威海国济美年大健康体检中心有限公司外包体检费125,437.1938,500.52
太仓美年大健康体检中心有限公司外包体检费103,363.850.00
厦门银城美年大健康管理有限公司外包体检费102,738.60110,731.56
上海美馨投资管理有限公司利息支出86,666.67190,666.67
泉州丰泽美年现代综合门诊部有限公司外包体检费83,638.750.00
重庆美益健康管理有限公司外包体检费77,167.780.00
蒙城县美年大健康管理有限公司外包体检费76,371.0569,238.66
淮安慈铭华康门诊部有限公司外包体检费67,786.5014,384.55
南昌美维口腔门诊部有限公司外送检验费60,833.000.00
上海美维云口腔门诊部有限公司咨询服务费58,250.000.00
宜兴美年综合门诊部有限公司外包体检费57,722.6084,285.12
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司外包体检费42,159.00220,967.95
无锡美兆门诊部有限公司外包体检费36,098.0038,659.91
黄山美年大健康咨询有限责任公司外包体检费34,513.580.00
山东美铭奥亚健康咨询有限公司外包体检费32,946.350.00
东莞虎门美慈奥亚门诊部有限公司采购设备30,497.1841,583.79
上海敏菲口腔门诊部有限公司采购医疗耗材30,000.000.00
绍兴美兆门诊医疗有限公司外包体检费28,292.0011,984.80
成都美兆健康管理有限公司外包体检费23,914.0018,528.40
重庆美兆医院管理有限公司外包体检费、采购医疗耗材21,546.0042,513.00
文山美年大健康体检中心有限公司外包体检费17,097.4011,041.65
福建美兆医疗科技有限公司外包体检费14,219.600.00
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司外包体检费13,255.600.00
自贡维乐新桥口腔门诊部有限公司外送检验费12,464.380.00
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司外包体检费4,458.0075,471.53
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司外包体检费1,865.8518,404.00
乐山慈铭健康体检服务有限公司外包体检费551.2558,237.83
广州美兆健康管理有限公司外包体检费2,724,028.00
郑州美健健康管理有限公司外包体检费2,604,886.65
中关村美年健康产业研究院咨询服务费2,500,000.01
南京美宜门诊部有限公司外包体检费1,720,587.95
临沂美铭健康体检管理有限公司外包体检费509,496.12
百胜(深圳)医疗设备有限公司外包体检费380,000.00
重庆美年美漾健康管理有限公司咨询服务费332,597.00
昆明美兆健康管理外包体检费276,286.00
有限公司
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司外包体检费247,830.40
广州美年大健康医院管理有限公司外包体检费98,103.98
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司外包体检费73,088.51
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司外包体检费44,011.00
上海尊然医院有限公司采购医疗耗材43,898.75
重庆天集药业有限公司采购医疗耗材35,539.08
云南慈铭健康服务有限公司外包体检费19,901.16

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
阿里巴巴集团及其下属公司体检收入、咨询服务费收入12,519,819.108,941,380.66
广州美年大健康医疗技术有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入8,920,687.293,227,180.50
济南美年大健康科技有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入6,164,905.69295,380.77
厦门市慈铭健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入4,575,531.81231,116.34
上海健亿投资中心(有限合伙)咨询服务费收入、投资分红3,777,777.783,720,911.95
阜阳美年大健康健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、投资分红3,292,398.01635,949.55
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)咨询服务费收入、投资分红2,979,452.041,719,285.77
青岛美年健康科技健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入2,302,455.55638,356.06
深圳市益尔康健康管理有限公司体检收入、设备租赁收入、融资租赁咨询服务费收入2,052,798.181,394,352.77
武汉美慈奥亚科技管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入1,814,094.101,279,006.66
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)咨询服务费收入1,750,000.00825,471.70
南京美楷门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、1,678,453.17200,131.83
融资租赁咨询服务费收入
文山美年大健康体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入、投资分红、融资租赁咨询服务费收入1,661,258.77353,396.69
广州奥亚门诊部有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入1,611,724.280.00
深圳市美鹏健康管理有限公司体检收入、设备租赁收入、融资租赁咨询服务费收入1,564,676.150.00
上海好卓数据服务有限公司体检收入、咨询服务费收入1,541,203.580.00
广州花都区美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入1,238,431.56355,205.71
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入1,087,559.13757,472.67
深圳市奥亚健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、设备租赁收入、融资租赁咨询服务费收入988,221.25578,286.11
山东美铭奥亚健康咨询有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入959,978.03398,409.68
北京慈记网络科技有限公司体检收入888,817.5010,198,640.54
美因健康科技(北京)有限公司体检收入、其他收入863,378.200.00
联华超市股份有限公司体检收入861,237.800.00
郑州美兆健康医疗管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入808,141.58673,286.12
成都美兆健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入718,396.40966,681.23
绍兴越城美年门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入704,190.21210,590.45
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入649,289.78514,128.85
辽阳美兆健康管理有限公司体检收入、其他收入、融资租赁咨询服务费收入643,330.900.00
上海美兆喆源门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入637,280.80480,673.61
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入628,531.10403,988.80
重庆美兆医院管理有限公司咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入588,104.80567,718.47
佛山市美年大健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入505,967.29777,948.08
莆田美年大健康管理有限公司咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入456,361.21382,952.23
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入445,197.851,022,727.13
西安美兆健康管理有限公司体检收入、其他收入、融资租赁咨询服务费收入398,106.74462,676.04
深圳市美辰健康管理有限公司体检收入、设备租赁收入、融资租赁咨询服务费收入383,990.260.00
深圳市美佳健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入380,418.080.00
红星美凯龙家居集团股份有限公司体检收入379,182.600.00
烟台美年大健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入357,686.79487,869.81
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入328,180.420.00
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入315,338.56535,177.64
漳州美年大健康管理有限公司咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入297,774.530.00
宣城市美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入284,350.790.00
泉州丰泽美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入282,298.240.00
深圳市美阳健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入273,862.32351,231.06
保山美年大健康体检中心有限公司咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入261,885.02319,762.13
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入259,587.29286,486.52
珠海美年大健康健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入257,825.99169,565.71
深圳美兆健康管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入249,525.69543,180.53
广州增城区美年健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入231,219.79329,457.22
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入215,614.72297,698.85
阳新慈铭健康体检管理有限公司投资分红200,000.000.00
武汉美兆健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入198,789.28198,021.54
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司体检收入187,922.00248,100.00
绍兴美兆门诊医疗有限公司咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入182,559.71305,389.88
长春美健健康科技有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入162,434.44243,467.24
泉州丰泽美年现代综合门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入161,377.800.00
广东环粤健康医疗有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入158,662.24218,924.23
南昌倍邦健康体检中心有限公司融资租赁咨询服务费收入143,857.580.00
惠州市慈铭健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入129,906.970.00
安顺慈铭健康体检管理有限公司融资租赁咨询服务费收入121,879.24201,425.47
厦门银城美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入121,838.13183,515.05
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司融资租赁咨询服务费收入119,626.42134,549.99
乐山慈铭健康体检服务有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入118,517.6977,743.86
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司融资租赁咨询服务费收入114,121.74136,828.30
台州美兆健康体检中心(普通合伙)体检收入、咨询服务费收入113,301.67135,314.38
重庆美益健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入100,939.44392,644.86
威海美年大健康体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入97,380.75113,381.19
唐山美健健康管理有限公司体检收入87,659.200.00
桐庐美年体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入85,998.7427,498.09
银川美年大健康医院有限公司体检收入、咨询服务费收入、85,599.63400,321.53
融资租赁咨询服务费收入
烟台美年福田健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入78,485.3858,845.20
北京银信长远科技股份有限公司体检收入72,423.0024,513.50
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司融资租赁咨询服务费收入70,825.47285,254.89
广州美兆健康管理有限公司体检收入64,325.00417,152.83
武汉好卓大数据科技有限公司体检收入59,365.1140,377.00
钦州美龄健康体检有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入51,779.76114,542.67
康成投资(中国)有限公司体检收入48,026.000.00
广州美年大健康医院管理有限公司体检收入、融资租赁咨询服务费收入42,332.51200,964.94
扬州美舜健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入37,975.8086,420.81
北京天亿弘方投资管理有限公司体检收入28,494.000.00
蒙城县美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、融资租赁咨询服务费收入26,731.0379,045.42
南京奥亚健康管理有限公司其他收入25,789.000.00
东莞虎门美慈奥亚门诊部有限公司融资租赁咨询服务费收入22,570.7565,357.57
利得科技有限公司体检收入21,014.000.00
上海中孵创业投资管理有限公司体检收入17,697.600.00
哈尔滨奥亚健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入14,902.953,052.84
上海逸刻新零售网络科技有限公司体检收入14,426.000.00
威海国济美年大健康体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入13,079.78182,128.89
宜兴美年综合门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入13,008.70180,345.62
上海天亿实业控股集团有限公司体检收入11,200.000.00
长沙美奥口腔医院有限公司体检收入10,250.000.00
东营市美年大健康健康管理有限公司咨询服务费收入5,224.00155,533.81
黄山美年大健康咨询有限责任公司体检收入、咨询服务费收入921.4278,960.47
淮安慈铭华康门诊部有限公司咨询服务费收入150.00108,387.91
美志健康管理(北京)有限公司健康咨询收入566,037.72
郑州美健健康管理有限公司咨询服务费收入、利息收入、基因检测收入545,123.56
昆明美兆健康管理有限公司咨询服务费收入、专业技术服务费收入536,429.94
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入535,214.21
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司咨询服务费收入、基因检测收入297,169.27
晋江美年大健康管理有限公司体检收入、基因检测收入、咨询服务费收入292,619.04
云南慈铭健康服务有限公司体检收入、咨询服务费收入240,408.78
南安市美年大健康管理有限公司咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入237,035.64
南京美宜门诊部有限公司咨询服务费收入、基因检测收入214,933.00
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司专业技术服务费收入、基因检测收入、咨询服务费收入178,735.68
无锡美兆门诊部有限公司体检收入、专业技术服务费收入、基因检测收入145,094.67
佛山万达美兆健康管理有限公司咨询服务费收入98,066.04
成都爱迪眼科医院有限公司体检收入78,418.00
侯马美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入57,797.26
济南市莱芜美年大健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入45,711.27
潍坊世纪长河经贸有限公司体检收入35,445.00
上海美楷门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入28,242.36
安溪美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入19,800.25
贵州济众健康管理有限公司咨询服务费收入、基因检测5,099.47
收入
邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司基因检测收入4,216.98
攀枝花慈铭健康体检医院有限公司基因检测收入3,323.49
慈信(北京)医疗投资有限公司体检收入1,830.00
上海大象医疗健康科技有限公司体检收入1,216.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
辽阳美兆健康管理有限公司融资租赁收入617,177.870.00
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司融资租赁收入380,575.20527,208.85
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司融资租赁收入346,164.59678,397.34
上海美兆喆源门诊部有限公司融资租赁收入278,736.88314,539.04
西安美兆健康管理有限公司融资租赁收入233,261.08396,403.54
深圳市美鹏健康管理有限公司融资租赁收入223,037.170.00
深圳市美辰健康管理有限公司融资租赁收入213,266.370.00
山东美铭奥亚健康咨询有限公司融资租赁收入193,113.00212,194.69
武汉美慈奥亚科技管理有限公司融资租赁收入189,523.55381,166.35
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司融资租赁收入184,981.940.00
重庆美兆医院管理有限公司融资租赁收入175,944.90203,923.01
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司融资租赁收入171,950.030.00
北京美伸医学影像诊断中心有限公司融资租赁收入168,295.560.00
深圳市奥亚健康管理有限公司融资租赁收入159,638.55234,328.28
威海美年大健康体检中心有限公司融资租赁收入158,682.30205,778.75
深圳市美佳健康管理有限公司融资租赁收入157,199.990.00
成都美兆健康管理有限公司融资租赁收入147,777.12146,797.33
重庆美益健康管理有限公司融资租赁收入147,186.72359,310.62
扬州美舜健康管理有限公司融资租赁收入108,910.22312,123.88
上海美楷门诊部有限公司融资租赁收入108,639.67130,400.00
莆田美年大健康管理有限公司融资租赁收入103,156.48113,533.63
上海美云门诊部有限公司融资租赁收入95,312.490.00
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司融资租赁收入89,984.42106,577.88
济南美年大健康科技有限公司融资租赁收入89,537.02112,212.40
太仓美年大健康体检中心有限公司融资租赁收入87,613.530.00
文山美年大健康体检中心有限公司融资租赁收入84,890.03101,753.98
保山美年大健康体检中心有限公司融资租赁收入81,680.5299,390.27
惠州市慈铭健康管理有限公司融资租赁收入74,285.830.00
漳州美年大健康管理有限公司融资租赁收入70,727.100.00
青岛美年健康科技健康管理有限公司融资租赁收入70,675.9382,297.37
宣城市美年大健康管理有限公司融资租赁收入69,628.910.00
广州美年大健康医疗技术有限公司融资租赁收入68,982.9669,993.95
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司融资租赁收入67,852.0872,307.97
绍兴越城美年门诊部有限公司融资租赁收入67,770.4373,985.83
广州增城区美年健康管理有限公司融资租赁收入65,699.5769,959.29
南京美楷门诊部有限公司融资租赁收入64,659.1974,835.39
深圳美兆健康管理有限公司融资租赁收入63,123.74127,398.22
深圳市益尔康健康管理有限公司融资租赁收入59,113.4873,590.25
广东环粤健康医疗有限公司融资租赁收入57,882.3173,332.75
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司融资租赁收入57,860.0461,380.53
深圳市美阳健康管理有限公司融资租赁收入54,688.1458,007.08
广州花都区美年大健康管理有限公司融资租赁收入54,362.5957,694.69
佛山市美年大健康体检管理有限公司融资租赁收入45,728.5545,927.06
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司融资租赁收入45,498.1752,836.29
长春美健健康科技有限公司融资租赁收入43,789.5746,123.01
泉州丰泽美年现代综合门诊部有限公司融资租赁收入41,302.900.00
蒙城县美年大健康管理有限公司融资租赁收入39,763.1965,030.97
安顺慈铭健康体检管理有限公司融资租赁收入37,868.4247,682.30
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司融资租赁收入37,635.7938,893.81
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司融资租赁收入37,377.6537,460.18
南昌倍邦健康体检中心有限公司融资租赁收入36,346.620.00
贵州济众健康管理有限公司融资租赁收入35,658.41119,474.33
绍兴美兆门诊医疗有限公司融资租赁收入34,283.7669,127.44
广州奥亚门诊部有限公司融资租赁收入30,656.640.00
泉州丰泽美年大健康管理有限公司融资租赁收入27,603.780.00
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司融资租赁收入22,969.4246,031.86
郑州美兆健康医疗管理有限公司融资租赁收入20,479.2573,310.38
珠海美年大健康健康管理有限公司融资租赁收入18,881.1717,000.00
乐山慈铭健康体检服务有限公司融资租赁收入17,020.3121,888.50
银川美年大健康医院有限公司融资租赁收入15,535.5413,924.79
厦门银城美年大健康管理有限公司融资租赁收入15,363.7250,015.93
钦州美龄健康体检有限公司融资租赁收入15,097.0246,692.92
广州美年大健康医院管理有限公司融资租赁收入10,218.8714,817.70
东莞虎门美慈奥亚门诊部有限公司融资租赁收入7,469.4717,274.34
威海国济美年大健康体检中心有限公司融资租赁收入1.763,282.30
佛山万达美兆健康管理有限公司融资租赁收入426,092.22
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司融资租赁收入341,162.83
昆明美兆健康管理有限公司融资租赁收入232,710.62
黄山美年大健康咨询有限责任公司融资租赁收入216,369.03
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司融资租赁收入143,935.39
广州美兆健康管理有限公司融资租赁收入139,427.99
南京美宜门诊部有限公司融资租赁收入125,228.32
晋江美年大健康管理有限公司融资租赁收入114,634.53
南安市美年大健康管理有限公司融资租赁收入114,438.06
云南慈铭健康服务有限公司融资租赁收入103,116.82
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司融资租赁收入98,430.97
郑州美健健康管理有限公司融资租赁收入93,745.14
阜阳美年大健康健康管理有限公司融资租赁收入69,533.61
台州美兆健康体检中心(普通合伙)融资租赁收入37,310.61
烟台美年福田健康体检管理有限公司融资租赁收入12,726.54
东营市美年大健康健康管理有限公司融资租赁收入12,237.17
淮安慈铭华康门诊部有限公司融资租赁收入1,460.18
深圳市奥亚健康管理有限公司房屋、设备527,299.80143,460.80
今检科技服务(北京)有限公司房屋、设备4,055,792.85
美志健康管理(北京)有限公司房屋、设备989,120.70
深圳市益尔康健康管理有限公司房屋、设备318,065.55
深圳市美阳健康管理有限公司房屋、设备76,073.00
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司房屋、设备72,815.55

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
上海天亿弘方企业管理有限公司房屋10,578,220.817,644,731.19
上海天亿弘方物业管理有限公司房屋3,108,491.532,684,052.70
上海昱绅企业管理有限公司房屋2,687,454.081,906,294.91
红星美凯龙家居集团股份有限公司房屋1,693,517.670.00
北京天亿弘方投资管理有限公司房屋572,451.104,686,885.73
厦门市慈铭健康管理有限公司房屋180,000.00150,000.00
福建美兆医疗科技有限公司房屋69,942.090.00
辽阳美兆健康管理有限公司房屋52,599.610.00
重庆美兆医院管理有限公司房屋0.0018,000.00

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
上海美鑫融资租赁有限公司294,000,000.002016年08月26日2025年10月15日
上海美鑫融资租赁有限公司495,000,000.002016年11月11日2024年03月09日
上海美鑫融资租赁有限公司150,000,000.002017年10月10日2023年02月25日
上海美鑫融资租赁有限公司200,000,000.002018年04月13日2023年05月17日
上海美鑫融资租赁有限公司200,000,000.002018年07月25日2022年04月29日
美年大健康产业(集团)有限公司500,000,000.002020年03月12日2021年03月12日
美年大健康产业(集团)有限公司150,000,000.002019年01月25日2022年01月25日
美年大健康产业(集团)有限公司50,000,000.002019年04月09日2025年01月18日
美年大健康产业(集团)有限公司200,000,000.002020年05月25日2021年06月11日
美年大健康产业(集团)有限公司88,000,000.002021年03月10日2023年04月09日
美年大健康产业(集团)1,200,000,000.002017年09月22日2023年08月17日
有限公司
美年大健康产业(集团)有限公司80,000,000.002018年10月17日2021年10月16日
美年大健康产业(集团)有限公司390,000,000.002018年05月08日2023年05月25日
美年大健康产业(集团)有限公司470,000,000.002017年05月26日2023年11月19日
美年大健康产业(集团)有限公司260,000,000.002020年01月14日2024年01月14日
美年大健康产业(集团)有限公司150,000,000.002021年03月19日2022年03月17日
美年大健康产业(集团)有限公司100,000,000.002020年09月10日2021年09月09日
美年大健康产业(集团)有限公司300,000,000.002020年08月14日2021年08月13日
Mei Nian Investment Limited1,304,980,000.002019年04月03日2021年04月02日
上海美年门诊部有限公司10,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海美东门诊部有限公司9,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海美恒门诊部有限公司10,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海美健门诊部有限公司10,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海美锦门诊部有限公司10,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海美延门诊部有限公司5,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海美阳门诊部有限公司10,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海美宜门诊部有限公司10,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海初元慈铭门诊部有限公司6,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海至诚慈铭门诊部有限公司5,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海卓越慈铭门诊部有限公司10,000,000.002021年06月18日2022年06月17日
上海美年门诊部有限公司10,000,000.002020年10月28日2021年10月27日
上海美年门诊部有限公司30,000,000.002020年01月03日2021年05月06日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
徐永军,吴敏华5,000,000.002020年07月03日2021年09月20日
徐兆荣,任丽萍5,500,000.002020年11月12日2021年11月10日
李林,李瑞红3,000,000.002020年03月24日2021年03月23日
李林,李瑞红6,000,000.002020年01月09日2021年01月09日
曹克坚2,800,000.002020年06月02日2021年06月03日
白辉放,吴学英1,800,000.002020年04月21日2021年04月20日
刘晓峰,沙奇斌4,200,000.002020年12月28日2021年12月27日
刘广华4,000,000.002020年07月02日2021年07月02日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
深圳市奥亚健康管理有限公司转让设备168,000.000.00
沈阳和平美健奥亚综合门诊部有限公司转让设备948,775.000.00
武汉美慈奥亚健康管理有限公司转让设备3,483,530.25
南昌倍邦健康体检中心有限公司转让设备554,000.00
深圳市美鹏健康管理有限公司转让设备544,000.00
唐山美健健康管理有限公司转让设备341,233.00
南京奥亚健康管理有限公司转让设备333,620.00
蒙城县美年大健康管理有限公司转让设备272,000.00
百色美年大健康体检有限公司转让设备80,305.66
贵港美元康健康体检有限公司转让设备40,120.02
广东环粤健康医疗有限公司转让设备40,000.00
重庆美年美漾健康管理有限公司转让设备12,745.87
深圳市益尔康健康管理有限公司转让设备2,466.00

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬10,276,500.003,825,000.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款济南美年大健康科技有限公司12,185,419.1814,829.356,366,161.40242,387.57
应收账款上海好卓数据服务有限公司9,225,509.392,164,291.947,977,897.93503,659.99
应收账款广州美年大健康医疗技术有限公司8,389,709.33244,790.286,082,912.63210,448.65
应收账款嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)7,004,794.52793,313.365,254,794.52529,938.36
应收账款阿里巴巴集团及其6,419,519.1373,527.4013,028,455.1453,117.02
下属公司
应收账款厦门市慈铭健康管理有限公司6,404,540.471,009,779.614,553,718.741,017,020.91
应收账款上海健亿投资中心(有限合伙)6,250,000.001,190,625.005,000,000.00752,500.00
应收账款成都美兆健康管理有限公司4,115,933.141,138,408.393,403,384.411,619,532.45
应收账款青岛美年健康科技健康管理有限公司3,936,178.3528,243.121,738,374.0125,156.17
应收账款成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司3,561,024.82801,205.493,237,594.47722,457.02
应收账款烟台美年大健康体检管理有限公司3,434,629.95809,356.623,495,610.22672,787.06
应收账款美因健康科技(北京)有限公司3,275,913.1996,535.132,193,615.30143,844.00
应收账款王十方2,947,943.162,947,943.162,947,943.162,947,943.16
应收账款佛山市美年大健康体检管理有限公司2,494,196.23560,481.923,027,139.26383,588.52
应收账款台州美兆健康体检中心(普通合伙)2,462,626.79232,828.121,491,452.54496,536.41
应收账款上海美兆喆源门诊部有限公司2,391,818.12603,454.76723,944.53262,106.80
应收账款绍兴越城美年门诊部有限公司2,149,971.42682,246.291,448,986.25680,227.01
应收账款桐庐美年体检中心有限公司2,034,150.982,034.154,676.254.68
应收账款广州花都区美年大健康管理有限公司1,991,100.60118,562.382,049,320.03522,282.49
应收账款泉州丰泽美年大健康管理有限公司1,959,235.50994,558.951,749,213.78914,369.04
应收账款成都金牛美年大健康管理咨询有限公司1,771,234.50394,994.121,929,709.63514,662.36
应收账款上海美楷门诊部有限公司1,665,171.00496,176.491,674,544.00494,426.54
应收账款成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司1,623,227.76295,993.31934,545.19200,175.20
应收账款广州奥亚健康管理有限责任公司1,430,141.47207,343.221,194,772.66667.68
应收账款广州增城区美年健康管理有限公司1,421,293.3171,353.802,015,406.80382,792.85
应收账款南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)1,250,000.001,250.00750,000.00750.00
应收账款珠海美年大健康健康管理有限公司1,019,930.85406,416.46815,710.69318,827.39
应收账款阜阳美年大健康健康管理有限公司906,021.22236,158.931,335,601.56239,457.56
应收账款联华超市股份有限公司792,204.807,203.5064,474.003,792.22
应收账款宜兴美年综合门诊部有限公司730,419.58352,341.62722,376.63350,877.42
应收账款大连美年健康悦享综合门诊部有限公司689,314.13211,864.86784,293.22211,241.95
应收账款永嘉友好综合门诊部有限公司582,992.50174,897.75582,992.50172,950.90
应收账款杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司492,104.0088,685.44