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美年健康:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-31

美年大健康产业控股股份有限公司

2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人俞熔、主管会计工作负责人押志高及会计机构负责人(会计主管人员)押志高声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

公司不存在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的风险因素。有关公司可能面对的风险及公司应对措施等详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 股份变动及股东情况 ...... 50

第七节 优先股相关情况 ...... 54

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 54

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 54

第十节 公司债相关情况 ...... 55

第十一节 财务报告 ...... 58

第十二节 备查文件目录 ...... 210

释 义

释义项释义内容
本公司/上市公司/美年健康美年大健康产业控股股份有限公司、深圳证券交易所上市企业、证券代码002044
美年大健康美年大健康产业(集团)有限公司
江苏三友江苏三友集团股份有限公司(公司曾用名称)
慈铭体检慈铭健康体检管理集团有限公司
美兆体检北京美兆健康体检中心有限公司、上海美兆门诊部有限公司各自旗下的体检中心
天亿控股/天亿投资上海天亿实业控股集团有限公司(曾用名:上海天亿投资(集团)有限公司)
美馨投资上海美馨投资管理有限公司
天亿资产上海天亿资产管理有限公司
维途投资上海维途投资中心(有限合伙)
世纪长河北京世纪长河科技集团有限公司
阿里网络阿里巴巴(中国)网络技术有限公司
杭州信投杭州信投信息技术有限公司
上海麒钧上海麒钧投资中心(有限合伙)
大象医疗/大象医生上海大象医疗健康科技有限公司
美因健康/美因基因美因健康科技(北京)有限公司
好卓数据上海好卓数据服务有限公司
艾迪康艾迪康控股有限公司
杭州艾迪康杭州艾迪康医学检验中心有限公司
嘉兴信文淦富嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)
健亿投资上海健亿投资中心(有限合伙)
南通基金南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)
中孵创投上海中孵创业投资管理有限公司
重庆天亿重庆天亿兴融企业管理有限公司
重庆美兆重庆美兆医院管理公司
上海美东上海美东软件开发有限公司
广州美年广州美年医疗门诊部有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
《公司法》、《证券法》、《合同法》《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国合同法》
报告期2020年01月01日-2020年6月30日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称美年健康股票代码002044
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称美年大健康产业控股股份有限公司
公司的中文简称(如有)美年健康
公司的外文名称(如有)Meinian Onehealth Healthcare Holdings Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Meinian Onehealth
公司的法定代表人俞熔

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名江维娜刘丽娟、曹越泯
联系地址上海市静安区灵石路697号健康智谷9号楼三楼上海市静安区灵石路697号健康智谷9号楼三楼
电话021-66773289021-66773289
传真021-66773220021-66773220
电子信箱jiangweina@health-100.cnliulj@health-100.cn、caoym@health-100.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)1,814,450,825.763,641,060,666.52-50.17%
归属于上市公司股东的净利润(元)-782,386,107.2416,837,786.00-4,746.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-793,878,865.34-136,306,020.08-482.42%
经营活动产生的现金流量净额(元)-730,889,608.43-603,525,035.32-21.10%
基本每股收益(元/股)-0.220.0100-2,300.00%
稀释每股收益(元/股)-0.220.0100-2,300.00%
加权平均净资产收益率-11.28%0.26%-11.54%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)16,843,148,008.5918,918,620,476.21-10.97%
归属于上市公司股东的净资产(元)6,603,895,106.317,315,633,623.61-9.73%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-5,071,535.18
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)12,760,934.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,703,835.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目23,494,165.24主要系本期其他非流动金融资产的公允价值变动损益影响所致
减:所得税影响额131,402.07
少数股东权益影响额(税后)2,855,568.69
合计11,492,758.10--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因:

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

美年健康作为专业健康体检和医疗服务机构,主要从事健康体检,同时以健康大数据为根源,围绕专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域展开服务,为企业和个人客户提供一流的健康管理服务。公司以健康体检为核心,集健康咨询、健康评估、健康干预于一体,是国内最大的个人健康大数据平台。依托庞大的客户人群、海量精准的健康大数据平台,以及遍布全国的标准化医疗服务体系,美年健康正打造着中国最具发展潜力的大健康产业集群,目前公司正开业的体检中心共595家,其中控股体检中心260家,包括“美年大健康”、“慈铭”、“奥亚”、“美兆”四大品牌,以满足市场的不同需求。公司深耕体检行业,持续提升医质水平、提高服务质量,不断推动产品创新、推广AI技术应用场景,增强品牌影响力和行业竞争力,为追求持续、高质量的企业发展目标夯实基础。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程主要系店面装修及设备安装
应收账款无重大变化
一年内到期的非流动资产无重大变化
递延所得税资产主要系可弥补亏损确认的递延所得税增加
其他非流动资产主要系股权预付款增加所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
美年健康有限公司设立总资产126,503.09万元香港投资管理不适用报告期净利润-6,520.95万元17.02%

三、核心竞争力分析

1、规模品牌和多维布局优势

公司是国内规模领先、分布最广的专业体检及医疗机构,已基本实现在中国大陆(除港澳台地区外)各省、自治区、直辖市的市场全覆盖战略布局。在大众健康体检市场方面以“美年大健康”和“慈铭”两大品牌为市场核心覆盖,中高端团体健康体检、综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分别通过“奥亚”、“美兆”提供高水准的优质服务。公司通过开展多层次、全方位、精准化、个性化的健康服务,使体检内涵不断提升。在引领非公医疗服务机构发展,满足居民多层次健康需求,丰富医疗供给多方面改革,促进社会办医发展等医疗改革方面践行企业社会责任,公司的担当和影响力都得到了体现。

2、品质驱动和质量管控优势

作为体检行业的龙头企业,“品质驱动、优质体验的专业医疗服务机构”是美年的两个定位之一。公司立足本职,通过一系列内部管理措施夯实公司医质基础:由专家组负责制定体检套餐和临床体检战略,其中多位成员是国家卫生部体检政策的参与者、解读者,是行业标准的制定者,具有专业的学术研究和丰富的临床经验;采购西门子、飞利浦、东芝、联影等具有影响力的中外品牌的硬件设备;软件方面则搭配相关品牌分析系统及微医、大象医疗等医疗资源,实现精准体检。此外,公司加强持续改进意识,积极建立健全质控管理体系,推进信息化质控管理水平,严格落实质控督查和检测,形成了人脸识别、血液追踪、AI影像筛查等独具特色的医疗质控标准,建立了三级质量管理、重大阳性报告、诊断报告控制等制度,通过自查、互评严格控制体检中心的日常运营和业务操作检测标准化。

3、数据驱动和预防端口优势

公司秉持先进理念,持续将重心放在预防端口,“数据驱动、无限可能的健康生命科技公司”是美年的又一个定位。在健康领域的多年积淀使得公司在体检领域积累了全面和深入的服务经验,通过不断提升专业体检的质量,加强对体检以后发现的慢性病管理、对生命健康有威胁的疾病加强管控、预防、教育和管理,来实现“关口前移”的动作。此外,公司不断利用技术创新和大数据挖掘的成果,努力创建全链条智能化、全数据个性化、全平台一体化、全周期移动化的健康管理体系。通过引入阿里网络、杭州信投和上海麒钧作为重要战略股东和合作伙伴,在提升企业数字化、智能化方面进行积极合作。将体检业务逐渐向客户导向转换,着重大数据增值体检服务,通过数据中台提升效率和医质,建立以大数据为支撑的用户服务运营平台。

4、专业服务和高效组织优势

公司牢固树立“以人为本”和“预防为先”的健康理念,努力成为坚定的理想信念驱动的强大优秀组织,牢固树立健康的核心价值观。要求从上到下能够具备理解和实现客户价值的能力、思辨的执行能力、非凡

的协同能力和创造未来的能力,建立由严格的专业化、标准化、智能化驱动的管理运营和服务体系,贯彻落实客户需求不放松,维护体检大众健康要求不放松,树立健康理念的自我认知不放松,保持业务创新能力和服务创新方向不放松,在实践中不断提升组织能力和高效执行力。此外,公司同样高度重视文化建设和价值观建设,以正直、平等、责任、进取为企业价值观,将个人愿景和公司发展目标相结合。在疫情期间,员工积极响应公司驰援武汉的号召,以实际行动践行“守护每个中国人的生命质量”这一企业使命。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年伊始新冠疫情爆发,来势迅猛且突然,对国家乃至全球经济社会都造成了不同程度的影响,许多行业受到波及有所放慢或迎来转机。健康体检行业所在的医疗服务行业也面临了“危”与“机”的挑战。根据《健康管理蓝皮书:中国健康管理与健康产业发展报告No.2(2019)》报告:“近年来体检市场扩容明显,2017年健康体检人次近5亿人次,市场容量超过1,300亿元,近五年市场容量年均复合增长率为25%左右。2017年全国健康体检市场中社会办健康体检占比约为10%。”身处医疗服务细分领域的健康体检行业,其业务在年初疫情期间受到了空前的冲击。体检中心无法开业,然而房屋租赁费用、仪器设备折旧、人员工资等运营压力持续存在,复工复产困难情况下部分非公体检机构由于资金流短缺而歇业关停,全行业今年春季受到的影响预计达数十亿元人民币。疫情突袭,公司作为一家有社会责任感的医疗健康上市企业,快速应对义不容辞。第一时间集结全国200多名医护工作者驰援武汉,与湖北省各级子公司100多名员工一起参与到一线抗击疫情的工作中。春节后体检中心无法正常开业运营,集团及各分子公司积极奉献。联合相关试剂厂商,向武汉各大医院捐助冠状病毒核酸检测试剂和相关仪器4.6万人份;组织专家开展免费在线咨询问诊、CT阅片等服务;体检中心的专家、医护进驻200多个城市的高速路口、火车站、机场等公共场所,承担为公众测量体温的任务;联合旗下子公司美因基因,为北京区域人民提供从采样到报告的核酸检测服务。在危机中,公司充分承担企业的社会责任,发挥公众公司的担当,凝聚公司的团队力量,赢得了公众及政府、部门的好评,树立了良好的品牌形象。疫情是一个全民医疗健康科普的过程,后疫情阶段大众自我健康意识提升,就健康体检而言,公众需求也将不断增加。新冠疫情对公立和非公体检机构的经营都产生了影响,却又不尽相同。体检业务主要分为团检和个检,从需求端出发,目前市场以团检业务为主,包括雇员的入职体检和年度体检等。长期以来,国内体检市场由各地公立医院占主导地位,近年来非公体检机构发展迅速,但仍不及市场份额总量的三成。各地公立医院之间本身相对独立,团检客户受上半年业务停滞及排期延后等影响,部分原公立医院体检客户因供给侧不足主动流向非公体检机构,加之非公医疗政策方面的倾斜,该部分客户成为今年非公体检机构的新增量。个检方面,短期内受疫情影响较大,总体到检较往年同期有所滞后,但对于有刚性需求的个检客户,不设发热门诊的非公体检机构肯定是优先选择。疫情中的团体和个检客户回流也从侧面验证了公司美誉度的回升。

近年来5G、人工智能、分子诊断等产业相关技术不断更新迭代,公司将逐步推进新技术与健康体检的深度融合和创新应用。随着疫情对国民健康意识的提升与健康消费需求的促进,互联网医疗、健康管理、癌症早筛、基因检测等都将在后疫情时代国民医疗的消费升级中成为新兴消费选择。作为预防医学领域的龙头企业,公司正努力从短暂受阻的时艰中走出,由“数据+科技”驱动,携手阿里逐步实现定制化、智慧化的健康体检及健康管理服务,同时继续提升医质水平和客服质量,在“防大疫、管慢病、促康养、推产业”潮流的带动下,协同旗下四大品牌“美年大健康”、“慈铭”、“奥亚”、“美兆”,将美年从仅仅只提供单一体检服务的公司,逐步转型升级成以体检为流量入口,为社会公众各阶层提供健康管理服务的创新科技应用平台型公司。2020年上半年公司经营计划完成情况:

(一)恢复主业,预防为主

受疫情影响,报告期内公司旗下第一家体检中心于3月底开门营业,随着国内疫情防控形势的好转,5月、6月公司各体检中心到检人次、客单价、收入等都已逐步恢复到往年同期水平,部分甚至已超过历年水平,但上半年度公司总体收入、利润水平仍受到较大影响,上半年收入同比下滑50.17%。

定期体检是构筑健康管理的第一道防线,对提高国民健康水平有着重要的意义,公司以疾病预防为使命,坚持在设备、质量、产品上持续投入,提高疾病检出率。报告期内公司体检客户各月度重大阳性检出率如下图所示,通过体检筛查真正做到疾病早发现、早预防、早治疗、早康复,美年以客户和患者的生命健康和家庭幸福为己任,真正践行“守护每个中国人的生命质量”的企业使命。

报告期从上云公司体检客户报告内抓取获得的各月度重大阳性检出率如下图所示:

到检人次体检金额

报告期内从上云公司体检客户报告内抓取获得的各月度重大阳性检出数如下图所示:

(二)强化医质,聚焦数字

公司加强规范四级医质管理体系(集团督查-省级巡查-市级检查-分院自查),对照标准严把医疗质量关。完善和充实集团医疗专家委员会,开展学科建设和科研创新工作;全面升级上线鉴权合规及医技护人脸识别管理系统、血液检测实时追踪系统、放射影像和实验室质控体系,对全国体检中心日常管理工作进行实时预警、实时监督。报告期内,公司邀请国内放射影像及医学质控资深专家郭启勇先生出任首席医疗官,严格把控公司医质,同时提升标准化、智能化水平,加强人工智能在公司内部的应用,持续进行全流程智能体检平台、三级影像智能质控体系、检验科LIS智能医学系统的升级,在强化自身的同时,由体检主业产生的数据和流量也将持续反哺人工智能在公司内部的应用及发展。

(三)防控疫情,重塑品牌

新冠疫情爆发后,公司的医护团队便纷纷行动起来,第一时间奔赴抗疫最前线。来自全国200余个城市的专家、医生与护士团队放弃春节休假,进驻高速路口、火车站、机场、客运站,承担起为出入旅客进行体温检测的防控任务。今年1月,公司联合江苏硕世生物科技股份有限公司向武汉市红十字会、湖北省慈善总会捐出总计4.6万人份的新型冠状病毒核酸检测试剂及仪器,驰援武汉当地的疫情检测防控工作;1月28日,公司联合大象医生、优健康、绿叶医疗、人民日报健康客户端及健康时报,在线上义诊专区首次开通“抗疫心理援助热线”服务,为受疫情困扰的民众,特别是一线医务人员,提供免费心理咨询疏导服务;2月13日,湖北前线抗疫形势严峻、医护人员极度短缺,公司面向全国美年、慈铭、奥亚、美兆同仁发布《紧急动员令》,征召200名精锐医护团队,挺进最前线支援湖北武汉。

公司还联合大象医生汇集全国影像专家,通过“互联网+医疗”积极打造疫情防控线上战线,在阿里健康平台发起线上“肺炎疫情健康义诊”服务,由内科、外科专家医生坐镇,发挥双方协同效应,为公众免费提供线上诊疗咨询服务,缓解了线下医院就诊压力,降低了因人员聚集而产生交叉感染的风险。北京新发地疫情期间,公司联合旗下子公司美因基因,为北京区域人民提供从采样到报告的核酸检测服务。在本次新冠疫情中的快速响应,体现了美年人的担当,同时也在各地的政府和民众心中,重塑了公司的企业形象。

(四)阿里助力,中台赋能

发起设立全资子公司上海美置信息技术有限公司,由来自阿里旗下UC浏览器与搜索的核心研发团队按时间进度,为美年定制开发并持续优化基于公司需要的各类医疗信息化及财务软件系统,在实现标准化、体系化、智能化、精细化管理公司的同时,更好服务客户,为中台赋能,提升运营效率。

项目名称内容
美年安全体系升级1.1数据中心安全加固
1.2门店网络改造
1.3核心数据上云
1.4核心系统上云
1.5医疗质量安全控制系统
1.6线上预约和报告获取安全控制
1.7销售系统权限管理
1.8医疗设备安全管理
美年健检用户服务平台2.1检前、检中、检后线上一站式服务
2.2用户健康档案、健康管理服务
2.3会员服务
2.4带分销营销能力的微商城
美年业务中台3.1云化B/S架构的体检系统
3.2智能排队导诊系统(含C端服务)
3.3LIS、质控云平台
3.4超声、心电云PACS系统
3.5检验、影像、总检质控管理系统
3.6销售管理系统、CRM
美年数据中台4.1体检、用户、客户、销售、人力、财务核心业务与运营数据中台化
4.2面向业务系统的标准化数据服务
4.3业务职能BI分析平台

报告期内,已上线支付宝平台体检报告解读,在原有纸质报告的基础上,重新生成电子可视化体检报告,不仅本次体检结果可视,同时既往在美年体系的体检结果也可以显现,并基于用户历年体检报告运用大数据的技术逐步上线用户的健康档案与个人健康状况评估,通过此平台美年将发力建设服务用户的个性化健康管理服务平台。

同时为了提升内部的经营与管理效率,公司已经针对销售与医疗体系全面进行业务管理系统的数据化和智能化升级,新一代销售管理系统已经在浙江杭州落地试点,大幅提升了销售团队的工作效率与管理透明度,接下来会逐步推广至全国,并从销售结果的管理提效逐步延伸到销售过程的管理提效;新一代的体检系统与医质控制管理平台已进入产品设计与研发阶段,从体检工作流、检验、影像、总检四大方向入手,目标将从数据标准化、管理统一化、质量控制标准化与智能化几个维度大幅提升医疗体系的工作质量、效率与准确性。

为了激活公司历年积累的大数据的价值,相关技术团队已经完成了美年数据中台的整体架构工作,公司的核心主体数据已经完成上云,并开始了数据的标准化与数据治理工作,将逐步建立新一代服务于公司与各分子公司的BI分析体系,基于数据的智能分析赋能美年的管理和商业决策。

(五)数据挖掘,科技创新

中关村美年健康产业研究院秉承“审慎循证、数据驱动、精准预防、创新转化”的理念,赋能产业和科技发展,惠及全民健康,致力于提供高质量、广覆盖的健康服务和创新产品。着力于数据标准化、数据价值挖掘,使公司产生的数据可以服务于常规业务,并促进医疗质量的提高。报告期内,研究院积极申报国家重点研发项目,牵头科技部健康体检大数据云平台项目,参与健康大数据运用、脑健康预警、脑动脉瘤筛查、糖尿病眼底检查、糖尿病筛查、肿瘤筛查等具体工作规划和学术指导。中关村美年健康产业研究院联合北京大学、国务院发展研究中心、中国医学科学院、北京协和医学院、中国疾病预防控制中心、北京理工大学、北京华数康数据科技有限公司,共同申报《面向人群健康和重大疾病的大数据集成共享平台研究及示范应用》项目。

下表为研究院申报获批的科技部课题,相关课题的研究将从2020年开始逐步推进:

单位:万元

序号重点科研项目合作单位项目内容预算金额
1《健康体检大数据云平台构建》美年大健康产业控股股份有限公司牵头,联合中关村美年健康产业研究院、中国人民解放军总医院、北京大学、浙江大学、中国人民解放军国防科技大学、四川大学华西医院、北京市体检中心、中国科学院北京基因组研究所(国家生物信息中心)、上海联影医疗科技有限公司拟建立健康大数据全生命周期隐私保护机制,研究融合健康体检、临床数据及组学数据的信息特征,为数据整合和共享提供标准体系;研制动态接口适配技术、数据集成引擎和融合关键技术,集成全国范围数千万体检数据、影像、基因数据,构建健康体检大数据云服务平台以及智能一体化体检信息系统。6,607
2《无创性脑血流灌注功能定量评估系统研发和临床验证研究》美年大健康产业控股股份有限公司牵头,联合首都医科大学宣武医院、中日友好医院、天津市第一中心医院、安影科技(北京)有限公司、苏州朗润医疗系统有限公司、首都医科大学附属北京天坛医院、中国科学院生物物理所、北京市医疗器械检验所本项目研发的新型脑血流灌注影像功能评估技术将为更多卒中患者早期识别提供影像新证据,降低卒中的发生;还为扩大急性缺血性卒中救治时间窗提供影像依据,使更多脑卒中患者通过本项目技术评估得到救治机会,降低致残致死。636
3《老年人多病共患临床大数据综合管理共享平台建设和防治策略研究》中国医学科学院阜外医院、上海交通大学附属第一人民医院队列数据提取和存储标准的建立为搭建老年人多病共患临床大数据共享平台提供基础,建设匹配临床数据的生物样本库的同时制订质控和管理规范,研发智能管理系统,利用上述成果开发老年人合理用药智能评价管理以及危重症发病预警和风险预测工具,服务于改善老年人生活质量的临床优化方案和危险因素控制指南的建立。20
4《面向结肠检查的磁控主动胶囊机器人系统》北京理工华汇智能科技有限公司、香港中文大学深圳研究院、中国人民解放军总医院、天津大学、北京理工大学、北京联合大学、中国食品药品检定研究院、中国科学院深圳先进技术研究院本项目针对临床应用中难以真正实现普及、定期的高质量结肠检查的问题,研究磁控主动胶囊机器人的驱动与控制、位姿检测、基于图像信息的结肠区域三维重构等运动控制问题,研究活检操作机构、触力感知等医学功能模块及其能源与信息传递,开展临床试验及有效性评估、医疗器械注册证申报,建立基于临床数据的专家建议与共识,为磁控主动胶囊机器人系统结肠检查临床应用的规范与普及奠定基础,有效防治结肠疾病,尤其是结肠癌。3,910

研究院的研究人员兼备临床医学和大数据技术的专业背景,依托覆盖全国近3,000万人次的海量健康体检数据,展开细分领域研究,并联合新华社中国经济信息社等机构合作定期发布《新华指数·健康中国健康指数》系列报告和年度《中国城市人口健康报告》,与多家产业机构合作,以期推动新技术的开发、疾病预防、健康和保险产品定制。

(六)技术创新,迭代升级

公司在美年好医生的基础上,通过数字化转型,持续提升服务品质和医疗水准,对“检、存、管、医、保”五项服务进行了多方位升级,围绕着更周全、更准确的健康体检,辅以更加完善的私人医生服务,再结合AI人工智能和健康大数据理念,为客户打造贯穿检前、检中、检后的服务闭环,实现了对客户全生命周期的健康管理。

此外,报告期内公司对液体活检行业充分调研,认为基于血液及粪便样本的甲基化类肠癌筛查产品在美年体系内有很好应用前景,因此分别引入相应创业公司产品(血液样本Septin9、粪便样本SDC2)。上述这两个肠癌筛查产品均获得中国NMPA批准,同时获得《中国早期结直肠癌筛查及内镜诊治指南》、《中国临床肿瘤学会结直肠癌诊疗指南》的推荐和认可。在成功推出无创胶囊胃镜后,无创血液或粪便甲基化类产品有望成为体检者依从性较佳的肠癌筛查方式。

胰腺癌是癌中之王,由于胰腺位于后腹膜,早期基本没有症状,发现一般都是中晚期,生存率极低,体检虽然提供腹部超声进行筛查,但是由于肠道气体干扰等各种原因,对于胰腺癌的早期筛查效果较差,公司和控股子公司美因基因共同推出胰腺癌早筛产品,该产品已于2015年通过NMPA批准,获得三类医疗器械许可证,是国内首个获批上市的microRNA诊断试剂盒。

此外,公司还与合作伙伴共同研发创新,在眼底相机的基础上,辅助智能诊断软件,运用人工智能辅

助诊断技术,搭建糖网筛查远程诊断平台,面向健康体检人群开展大规模糖尿病视网膜病变筛查,并联合中山大学中山眼科中心建立眼科体检医联体,建立大规模、高效率、低成本的糖网筛查模式。通过深度学习,打造糖尿病视网膜病变眼底筛查项目,在后疫情时代无医护人员近距离接触的情况下,有效提高体检者眼底检查依从性,提升糖尿病患者糖网诊出率,提醒患者早期治疗干预,避免致盲及其他并发症出现。随着公司体检中心的渠道下沉赋能基层,使高端医疗技术能普惠大众。

(七)健康扶贫,公益使命

作为体检行业的领军者,公司怀揣敬畏和仁爱之心,守护国人生命质量,积极投身健康扶贫工作。5月17日,第三十次全国助残日当天,为进一步推进残疾人脱贫攻坚、实现残疾人共奔小康目标,各地分公司积极开展丰富多样的助残活动,为残疾人士进行免费体检及健康知识普及,防止残疾人士因病致贫、因病返贫。上海公司携手虹口区肢残人协会负责残疾人运动会的全程医疗服务保障工作;合肥公司携手临泉县政府各部门及临泉特殊教育学校共同开展主题为“关爱手牵手,携手同助残”的公益活动,给当地的孩子送去生活用品的同时,也给学校教职工带去了健康体检。

(八)品牌建设,荣誉认可

2020年上半年,公司在产品创新、行业影响力、资本市场价值投资、社会责任等方面持续获得社会各界的认可与支持,先后荣获《中国经营报》资本市场价值创新奖、《经济观察报》2019-2020卓越资本价值企业、《界面新闻》2020年度“金勋章奖”上市公司卓越价值等大奖。并有数篇公司相关抗疫报道见诸报端,如:《美年健康发布紧急动员令-近3,000名医护请战增援湖北》、《美年健康再响集结号-全面构建疫情防控线上线下双堡垒》、《战“疫”总动员-美年健康在行动》等。

2020年下半年主要经营计划:

1、坚持“以客户为中心”,继续苦练内功,调整工作重心,优化KPI考核指标。恢复稳固团检客户,大力开拓个检客户,将客户复检率纳入考核指标。在医疗上做好学术建设和质控管理,在服务上做到“有温度的体检”,在营销上提升健管专业水平。

2、加大力度开发包括央企、大型国企、集团化企业在内的优质团体客户,制定并完善一套针对大型企业的包括健康管理、健康促进和检后增值服务的整体健康解决方案,全面提升集团大客户综合服务能力,进一步引入优质团体客户。

3、通过基于体检系统的医疗信息化和财务系统定制及升级,构建更强大的中台,不断满足消费者日益多元化的健康消费需求的同时,同时做好标准化、体系化、智能化、精细化管理,树立行业标准。

4、针对客户不同类型,不断优化服务方式,以满足客户个性化需求。公司这种多层次、全方位、精准化、个性化的健康服务,使体检内涵不断提升。旗下四大品牌协同发展、互相促进、稳步提升。进行统一管理,按照不同品牌和客户需求进行分层。在大众健康体检市场方面以“美年大健康”和“慈铭”两大品牌为市场核心覆盖,高端团体健康体检及综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分别通过“奥亚”、“美兆”提供高水准的优质服务。

5、在产品端研发创新,通过大数据和人工智能技术,推出癌症早筛、基因检测、人工智能辅助糖网筛查等前沿疾病筛查项目。与保险、银行、诊所展开深度合作,深入健康体检需求各维度,从体检报告解读、绿色就医通道、检后管理及保险保障服务等各方面以高品质服务持续提升客户体验感、满意度和信任感。

6、从高发重疾和慢病入手,以临床医学金标准、行业指南和专家共识作为理论依据和质量准绳,继续升级美年好医生X系列产品。依托美年的先进设备优势,结合“一检二审三复核”的报告审查制度以及保险保障服务,实现健康管理服务再创新。

7、充分利用场地、牌照、医师、设备等资源,全面落实各地体检中心下午场体检。通过部分体检中心一段时间的试点工作,已完成体检项目从两癌筛查、心脑血管等单项检测全面走向完整健康体检的过渡。

8、利用远程阅片、AI辅助等先进技术,保障超声、影像、总检的医疗品质,提高医生效率和医学质量,进而提升客户就诊体验和客户满意度。

9、继续秉持“守护每个中国人的生命质量”的企业使命,坚定贯彻国家“健康中国”战略,充分发挥自身医疗资源优势和行业标杆作用,践行企业社会责任,将点滴小爱汇聚成社会大爱,共筑全民健康之路。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况:

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,814,450,825.763,641,060,666.52-50.17%受疫情影响,1季度停工限流天数占比56%,2季度停工限流占比30%,且疫情缓解后部分门店尚处休整复苏阶段,随着疫情缓解,公共服务业开放,营业收入已逐渐恢复。
营业成本1,732,974,753.432,344,165,299.69-26.07%无重大变化
销售费用669,364,221.05910,302,583.50-26.47%无重大变化
管理费用245,100,703.39308,565,538.54-20.57%无重大变化
财务费用209,047,191.73187,584,710.6011.44%无重大变化
所得税费用-201,484,629.2931,062,782.46-748.64%主要系可弥补亏损确认的递延所得税增加所致。上半年受疫情影响,各门店均出现停工、限流状态,此期间产生成本费用合计10.27亿元,随着行业复苏,体检业作为百姓硬性需求,预计各门店亏损可用未来所得弥补。
研发投入17,647,421.1222,964,101.21-23.15%无重大变化
经营活动产生的现金流量净额-730,889,608.43-603,525,035.32-21.10%无重大变化
投资活动产生的现金流量净额-309,973,921.97-984,429,224.3568.51%主要系投资支付减少所致
筹资活动产生的现金流量净额-1,205,809,797.541,184,542,849.03-201.80%主要系筹资取得减少所致
现金及现金等价物净增加额-2,244,984,691.48-415,111,599.50-440.81%主要系筹资取得减少所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,814,450,825.76100%3,641,060,666.52100%-50.17%
分行业
医疗行业1,809,872,895.2999.75%3,636,752,136.9799.88%-50.23%
其他4,577,930.470.25%4,308,529.550.12%6.25%
分产品
体检服务1,751,288,718.0296.52%3,477,921,848.2995.52%-49.65%
其他63,162,107.743.48%163,138,818.234.48%-61.28%
分地区
东北区88,488,680.994.88%248,342,182.436.82%-64.37%
华北区490,647,685.2927.04%1,225,219,767.6133.65%-59.95%
华东区596,563,267.6932.88%952,899,443.8026.18%-37.39%
华南地区159,151,002.468.77%314,325,602.378.63%-49.37%
西北区98,775,516.975.44%166,298,693.044.57%-40.60%
西南区166,028,037.389.15%351,863,934.889.66%-52.81%
中南区(华中区)214,796,634.9811.84%382,111,042.3910.49%-43.79%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医疗行业1,809,872,895.291,732,387,240.134.28%-50.23%-26.09%-87.96%
分产品
体检服务1,751,288,718.021,725,898,230.321.45%-49.65%-25.20%-95.69%
分地区
华北区490,647,685.29563,959,538.23-14.94%-59.95%-30.63%-144.62%
华东区596,563,267.69472,919,676.6520.73%-37.39%-13.42%-51.74%
中南区(华中区)214,796,634.98204,657,231.244.72%-43.79%-22.79%-84.59%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据:

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明:

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益69,637,371.28-6.63%主要系融资租赁利息收入
公允价值变动损益7,355,571.02-0.70%主要系股权投资公允价值变动
营业外收入5,086,116.65-0.48%报告期内企业收到的与日常经营活动无关的政府补助
营业外支出21,222,357.56-2.02%主要系报告期抗疫支出

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金2,514,532,837.2614.93%2,038,440,705.9311.71%3.22%无重大变化
应收账款2,130,943,760.8712.65%2,197,624,223.7712.63%0.02%无重大变化
存货119,878,893.350.71%116,961,577.840.67%0.04%无重大变化
投资性房地产无重大变化
长期股权投资157,013,371.170.93%77,326,432.820.44%0.49%无重大变化
固定资产2,472,855,083.8914.68%2,712,484,638.4515.59%-0.91%无重大变化
在建工程82,974,642.290.49%63,035,038.290.36%0.13%无重大变化
短期借款2,041,260,631.0412.12%2,361,167,746.4213.57%-1.45%无重大变化
长期借款1,547,887,089.369.19%1,609,995,461.669.25%-0.06%无重大变化

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)0.00
2.衍生金融资产0.00
3.其他债权投资0.00
4.其他权益工具投资1,226,749,518.897,355,571.020.000.0080,585,606.3142,814,658.500.001,271,876,037.72
金融资产小计1,226,749,518.897,355,571.020.000.0080,585,606.3142,814,658.500.001,271,876,037.72
投资性房地产0.00
生产性生物资产0.00
其他0.00
其他非流动金融资产0.00
上述合计0.000.000.000.000.000.000.000.00
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金63,515,381.69注1~注6
固定资产67,443,583.32注7~注11
长期应收款1,134,314,089.32注12
合计1,265,273,054.33--

注:1、本公司之子公司美年大健康在招商银行上海分行存放人民币13,000,000.00元作为保证金,置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公司62.00%的股权。

2、本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金人民币50,497,456.60元为其办理《经营保险经纪业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。

3、本公司之子公司南宁美年大健康体检有限公司、天津美年投资管理有限公司、广元美年大健康科技有限公司共有银行存款人民币8,300.00元因办理ETC业务被冻结。

4、本公司之子公司长沙美年大健康健康管理有限公司银行存款人民币1,500.00元为开户质保金被冻结。

5、本公司之子公司江西美年大健康管理有限公司银行存款人民币1,500.00元为POS机保证金被冻结。

6、本公司之子公司美兆生活上海资本控股股份有限公司银行存款人民币6,631.61元因账户久悬受限。

7、本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号商业(权证号、京(2016)朝阳区不动产权第0068139号)、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业(权证号、京(2016)朝阳区不动产权第0068208号)、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201(产权证、京(2016)朝阳区不动产权第0067295号)、朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201(产权证、京(2016)朝阳区不动产权第0067294号)期末账面价值共计47,580,421.05元的房产作为抵押,向广发银行股份有限公司北京魏公村支行进行贷款。

8、本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼2层A201商铺(权证号、海口市房权证海房字第HK454292号)期末账面价值14,225,986.17元的房产作为抵押,向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行进行贷款。

9、本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号、海口市房权证海房字第HK454142号)期末账面价值2,365,126.11元的房产作为抵押,向交通银行股份有限公司海南省分行进行贷款。

10、本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议,以海南美年大健康医院有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,955,692.35元。

11、本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议,以海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,316,357.64元。

12、本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以其应收融资租赁款的账面价值为1,134,314,089.32元作为质押,向渣打银行(中国)有限公司上海分行、法国巴黎银行(中国)有限公司借入流动资金借款,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行、汇丰银行(中国)有限公司上海分行、恒生银行(中国)有限公司上海分行、中国光大银行上海松江支行及星展银

行(中国)有限公司借入保理借款。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
597,220,128.521,688,358,944.07-64.63%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他1,226,749,518.897,355,571.020.0080,585,606.3142,814,658.500.001,271,876,037.72自有资金
合计1,226,749,518.897,355,571.020.0080,585,606.3142,814,658.500.001,271,876,037.72--

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

6、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额255,596
报告期投入募集资金总额757.03
已累计投入募集资金总额91,586.431
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、2017年度非公开发行募集资金使用情况: 报告期内,公司实际使用募集资金333,200.00元,系全部用于医疗设备采购,2020年上半年收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额19,806.82元。 截至2020年6月30日,公司实际使用2017年度非公开发行募集资金合计497,592,700.50元,收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计303,635.09元,募集资金余额为人民币12,710,921.96元。 2、2019年度非公开发行募集资金使用情况: 报告期内,公司实际使用募集资金7,237,071.81元,系全部用于管理系统升级项目,2020年上半年收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额8,946,769.59元。 截至2020年6月30日,公司实际使用2019年度非公开发行募集资金合计418,271,555.13元,收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计9,753,658.50元,募集资金余额为人民币1,637,442,092.52元。

注:

包括2017年募集资金计入发行费用的新股登记费及印花税156.98万元。包括2019年募集资金计入发行费用的3,708.82万元,不包括尚未划转的发行费用340.01万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目 (含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额 (2)截至期末投资进度 (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、医疗设备采购(2017年募集资金)9,0009,00033.327,753.8886.15%--不适用
2、收购慈铭体检股权现金对价项目(2017年募集资金)35,00035,000-35,000100.00%2017年11月30日-不适用
3、中介机构费用(2017年募集资金)7,0007,000-6,848.497.83%--不适用
4、生物样本库建设项目(2019年募集资金)90,00090,000-----不适用
5、数据中心建设项目(2019年募集资金)53,00053,000-----不适用
6、终端信息安全升级项目(2019年募集资金)17,92017,920-----不适用
7、管理系统升级项目(2019年募集资金)6,5406,540723.71982.3415.02%--不适用
8、补充流动资金(2019年募集资金)37,13637,13637,136100.00%--不适用
承诺投资项目小计--255,596255,596757.0387,720.62---------
超募资金投向
不适用----------
合计--255,596255,596757.0387,720.62---------
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况1、2017年度非公开发行的募集资金:在本报告期内不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
2、2019年度非公开发行募集资金:公司于2020年2月21日召开第七届董事会第十四次(临时)会议、第七届监事会第五次(临时)会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下,同意公司使用部分闲置募集资金人民币10亿元暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月,具体时间自公司董事会审议通过之日起算,到期前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。截至本报告期末,公司用于暂时补充流动资金的暂时闲置募集资金为99,986.67万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向1、2017年度非公开发行的募集资金:截至本报告期末,尚未使用的募集资金储存在募集资金专户。 2、2019年度非公开发行募集资金:为提高募集资金的使用效率,实现股东利益最大化,根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《公司募集资金管理办法》等相关规定,公司于2020年6月15日召开第七届董事会第十七次(临时)会议、第七届监事会第四次(临时)会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下,同意公司使用不超过人民币6亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理,投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品,期限自董事会通过之日起至2021年5月31日止,该等资金额度在上述期限内可滚动使用。截至本报告期末,公司用于现金管理的暂时闲置募集资金为49,000万元。其余尚未使用的募集资金继续储存于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况1、受去年年底以来疫情影响,各地大规模工程项目无法开展实施,且疫情对公司业务经营及盈利能力存在影响,出于谨慎性考量,公司控制了募投项目的投资进度。截至本报告期末,生物样本库建设项目和数据中心建设项目暂未启动,后续公司将按照实际情况把握投资进度。 2、截至2019年12月31日,公司2015年度融资事项相关募集资金投资项目已实施完毕,募集资金专户内余额为0.00元,公司已办理完毕上述银行募集资金专户的销户手续。具体内容详见公司于2020年4月30日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊登的《公司董事会关于募集资金2019年度存放与实际使用情况的专项报告》(公告编号:2020-035)。本报告期内,2015年募集资金产业并购项目收购的五家体检中心受疫情和体检行业季节性影响,实现效益-743.91万元。

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引
《公司董事会关于募集资金2020年半年度存放与实际使用情况的专项报告》2020年08月31日巨潮资讯网(www.cninfo.com)的《公司董事会关于募集资金2020年半年度存放与实际使用情况的专项报告》

7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况:

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
慈铭体检子公司健康体检122,891,6002,837,553,413.581,152,373,020.98307,699,438.36-249,736,923.43-212,034,141.84

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明:无

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明:

√ 适用 □ 不适用

业绩预告情况:净利润为负值业绩预告填写数据类型:区间数

年初至下一报告期期末上年同期增减变动
累计净利润的预计数(万元)-58,000--43,00045,004下降-229.00%--196.00%
基本每股收益(元/股)-0.17--0.120.12下降-242.00%--200.00%
业绩预告的说明2020年前三季度,公司受疫情管控压力二至四月收入水平处于低位,五六月份收入明显回升,预计第三季度整体收入可恢复至去年同期。公司继续稳健发展,巩固现有团检市场的优势,同时大力开拓个检市场和优质渠道,加大力度开发央企等大型优质客户的集团订单,进一步完善专业体检和健康管理服务,同时强化产品创新和研发工作,在核酸检测筛查领域取得显著突破,从而带动公司收入和利润的提升。 报告期内,公司进一步加强医疗质量控制和管理体系提升,客户满意度伴随人才培养引进而明显提升,内控体系升级;由于全国体检中心规模较大,固定成本如房屋租金、人员工资、财务费用、设备折旧及装修摊销的基数仍然较大,给公司报告期利润带来一定的压力。

十、公司面临的风险和应对措施

(1)疫情反复对日常经营影响的风险:

2020年初,新冠疫情的爆发直接导致公司遍及全国的体检中心不能正常营业。目前国内的疫情已经得到有效防控,复工复产正有序推进。但从海外疫情发展来看,部分国家出现了二次反复情形,且目前国内尚未完全解除疫情,无法完全排除疫情反复的风险,当地体检中心有可能受到影响。应对措施:

公司依据疫情防控风险分级分区,逐步快速推进公司业务展开。疫情防控高风险区,在暂时不能复工复检的情况下,可面向体检人群开展互联网健康咨询与健康管理服务,对既往体检发现的慢病高风险人群开展线上智能跟踪随访与健康干预指导服务。疫情防控中风险区,公司将防疫和复工复检一起抓,设计好体检项目、流量和防控疫情预案,逐步恢复门店业务展开;疫情防控低风险区,公司尽快恢复全面复工复检,同时要加强对健康体检人群的健康素养与科学素养教育,提高其自我健康监测与健康管理的意识与技能,达到疫病慢病风险一起防。

(2)汇率波动风险:

为开拓海外融资渠道,实现融资多元化,公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited已在境外完成2亿美元债券的发行工作,在付息日及到期日,Mei Nian Investment Limited需以美元偿付贷款利息及本金。此外,公司于2020年6月24日收到国家发展和改革委员会办公厅出具的《企业借用外债备案登记

证明》(发改办外资备[2020]387号),同意发行不超过3亿美元债券。受国内外经济形势、政治形势和货币供求关系等多种因素影响,2020年上半年人民币对美元的汇率波动较大,从而使得美元债的利息和本金偿付金额产生一定影响。应对措施:

公司将密切关注国内和国际经济变化趋势和货币政策,加强对汇率走势的研判,审时度势利用好外币融资工具,降低财务费用和风险,必要时采取货币保值等相应措施,积极防范汇率风险,美元债是否续发,将视具体情况决定。

(3)医疗质量风险:

健康体检服务的基本特征是以先进设备、标准化流程及规范操作采集数据,发现疾病线索,为客户提供健康预警及干预服务,出现医疗风险概率较低,但由于公司规模不断扩大,体检中心客户接待量逐步增加,将存在因不确定性因素导致发生漏检、误检及医疗纠纷的风险,对公司声誉及业绩产生一定影响。

应对措施:

公司在发展战略中把质量管控和提升设定为最大优先级,不断提高医质管理在考核中的权重,全面梳理管理流程,排除质量隐患。公司持续上线影像质控体系与远程质控系统,以期能更好实现数字化转型,阅片水平向三甲医院看齐,还将AI技术广泛应用于乳腺、甲状腺的超声影像检查,以及眼科的糖尿病视网膜病变筛查等领域,利用人工智能(AI)辅助筛查减少医疗服务过程中的不确定性因素,降低漏检、误检风险。此外,公司已推出的美年好医生、1+X套餐等创新型产品,结合保险产品,为客户提供有保障的健康体检服务,可以有效降低医疗纠纷风险。

(4)并购整合风险:

随着大众健康意识水平不断提升及国家对预防医学的重视程度逐渐提高,健康体检行业正处于高速发展期。为满足不断增长的客户需求,实现公司中长期发展战略,之前几年公司在全国加速实施并购扩张。通过并购整合,公司业务规模和市场空间得到进一步提升。但是,由于快速并购导致公司管理半径加大,管理难度提高,需要公司不断提高内部管理水平,建立更加完善的经营管理体系。若公司对并购标的不能进行有效整合,将难以充分发挥协同效应,对公司经营业绩将产生一定影响。

应对措施:

公司通过2019年引入战略投资者,进一步完善经营管理体系,加强内部控制管理和资源整合能力,强化公司内部管理及提升公司治理水平。公司通过加强与阿里的深度合作,对美年数字化、智能化转型方面的多层次赋能,进行线上业务流程的优化以及基于数字化的变革,最终达到依靠“数据+科技”的模式,驱

动医疗健康体检行业的未来发展。

(5)商誉减值风险:

截至2020年6月30日,公司商誉账面价值为42.06亿元,是在历次收购中收购成本大于被购买方的购买日可辨认净资产公允价值份额产生的。根据《企业会计准则》相关规定,商誉不做摊销处理,但需要在未来每年年度终了进行减值测试。在未来每年年报的编制过程中,公司将履行商誉资产减值评估测试流程。在日常经营中不排除被收购公司在收购后未达收益预期,则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司经营业绩,减少公司当期利润。

应对措施:

公司将利用规模、服务及品牌等核心竞争优势,充分发挥整合后的协同效应,进一步规范对已收购公司内控管理,同时不断推出适应市场需求的创新型产品,以客户为中心,提供个性化、标准化、智能化的专业健康体检服务,提升公司竞争实力和盈利能力。2019年公司已计提了部分商誉减值,但面对突如其来的新冠疫情,公司积极应对,体检业务在5月已逐步恢复正常,随着民众对健康的重视程度也在不断加强,尤其是预防方面的筛查诊断需求会大幅增加,业务正保持高质量运营,公司将全力避免出现商誉减值风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议 类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会44.74%2020年03月10日2020年03月11日《公司2020年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-021);《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
2019年度股东大会年度股东大会48.06%2020年05月21日2020年05月22日《公司2019年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-049);《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
资产重组时所作承诺天亿资产、维途投资业绩承诺及补偿安排天亿资产及维途投资承诺:慈铭体检2017年度、2018年度、2019年度对应的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不得低于16,250.00万元、20,300.00万元、24,775.62万元。慈铭体检在承诺年度累积实际利润数未达到当年度累积承诺利润数的,盈利预测补偿义务人以本次交易中交易对方认购的股份及获得的现金对价进行补偿,补偿方式为优先以本次重大资产重组中交易对方取得的上市公司非公开发行股份总数补偿,不足的部分由盈利预测补偿义务人以现金方式进行补偿。其中股份补偿部分,如当年应补偿股份数量大于盈利预测补偿义务人届时持有的股份数量(且各年应补偿股份数量之和未超过交易对方本次认购股份总数)时,差额部分由盈利预测补偿义务人通过二级市场购买等任何合法方式增持上市公司的股份并以该等新增股份一并履行股份补偿义务。2017年06月14日2020年4月30日2017年、2018年的业绩承诺均已完成。2019年未完成业绩承诺,天亿资产及维途投资应补偿股份总数为5,667,051股,及现金分红返还447,783.23元。截至本报告披露日,上述补偿事项已履行完成。
其他对公司中小股东所作承诺天亿资产其他承诺美因基因2018年度、2019年度和2020年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于4,262.73万元、8,866.08万元、12,330.33万元2018年05月08日2020年12月31日2018年的业绩承诺已完成;2019年未完成业绩承诺,天亿资产已通过现金方式向公司补偿71,988,537.99元;其他正常履行中。
承诺是否按时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
他人起诉公司子公司:合同纠纷等1,321.96共29笔:其中11笔审理中、9笔待开庭、6笔审理完毕、3笔履行中不会对公司造成重大影响。均在审理中、执行中不适用公司及子公司诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露。
公司子公司起诉他人:合同纠纷等892.99共9笔:其中4笔待开庭、2笔审理中、1笔履行完毕、1笔执行中、1笔执行完毕。不会对公司造成重大影响。均在审理中、执行中或执行完毕不适用公司及子公司诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2017年12月1日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《美年大健康产业控股股份有限公司2017年员工持股计划(草案)及摘要的议案》。截至2018年1月3日,公司2017年员工持股计划(云南信托-云起3号集合资金信托计划)(以下简称“2017年员工持股计划”)以大宗交易方式累计购买了公司股票10,000万股,购买金额为190,864万元,购买均价约19.09元/股,股票数量占公司当前总股本的3.844%。该计划所购买的股票锁定期自2018年1月4日起24个月。公司于2018年6月11日实施完毕2017年度权益分派,以截止2017年12月31日公司总股本2,601,305,797股为基数,向全体股东以资本公积金每10股转增2股。公司于2019年7月10日实施完毕2018年度权益分派,以截止2018年12月31日公司总股本剔除已回购股份15,493,830股后3,106,073,126股为基数,向全体股东以资本公积金每10股转增2股。2019年11月18日,公司非公开发行新增股份177,139,393股在深圳证券交易所上市,公司总股本已增加至3,919,920,974股。

2020年1月3日,2017年员工持股计划锁定期已届满。具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

2020年6月15日,公司披露了《关于公司2017年员工持股计划存续期即将届满的提示性公告》(公告编号:2020-059),2017年员工持股计划存续期将于2020年12月14日届满。

截至本报告期末,公司2017年员工持股计划持有公司股票14,400万股,占公司总股本3.67%。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
上海好卓数据服务有限公司及下属子公司实际控制人控制公司向关联人提供劳务及租赁服务渠道服务、体检服务市场定价-4.080.00%5,000银行汇款-2020年04月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于补充确认2019年度部分日常关联交易及预计2020年度日常关联交易的公告》(公告编号:2020-040)
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务投资顾问收入市场定价-82.551.19%350银行汇款-2020年04月30日同上
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检收入等市场定价-2,398.871.39%20,000银行汇款-2020年04月30日同上
上海健亿投资中心(有限合伙)实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务投资顾问收入、中间级收益市场定价-372.090.24%750银行汇款-2020年04月30日同上
上海健亿投资中心(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检收入等市场定价-1,498.330.87%5,000银行汇款-2020年04月30日同上
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务投资顾问收入、中间级收益市场定价-171.930.11%600银行汇款-2020年04月30日同上
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)下属控制体检中实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、市场定价-895.740.52%10,000银行汇款-2020年04月30日同上
管理费、体检收入等
北京慈记网络科技有限公司重要子公司董事控制的公司向关联人提供劳务及租赁服务检测服务、体检服务市场定价-1,019.860.65%8,000银行汇款-2020年04月30日同上
今检科技服务(北京)有限公司实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务房屋、设备租赁收入等市场定价-405.586.85%760银行汇款-2020年04月30日同上
上海美维口腔医疗管理集团有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务体检服务市场定价-0.860.00%500银行汇款-2020年04月30日同上
阿里巴巴集团其他关联方向关联人提供劳务及租赁服务体检服务、采购费、手续费等市场定价-894.140.57%4,300银行汇款-2020年04月30日同上
支付宝(中国)网络技术有限公司其他关联方向关联人提供劳务及租赁服务体检服务市场定价-00.00%300银行汇款-2020年04月30日同上
上海好卓数据服务有限公司实际控制人控制公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务等市场定价-0.120.00%100银行汇款-2020年04月30日同上
北京万东医疗科技股份有限公司实际控制人控制的公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购设备、设备维修市场定价-54.870.19%3,000银行汇款-2020年04月30日同上
上海大象医疗健康科技有限公司及下属子公司实际控制人任职机构接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁远程阅片、外送检验费等市场定价-100.990.81%200银行汇款-2020年04月30日同上
上海美维口腔医疗管理集团有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务市场定价-00.00%500银行汇款-2020年04月30日同上
上海久奕信息科技有限公司及下属子公司实际控制人控制的公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购商品、咨询服务费市场定价-00.00%100银行汇款-2020年04月30日同上
北京慈记网络科技有限公司重要子公司董事控制的公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁检验费、咨询服务市场定价-1821.12%3,000银行汇款-2020年04月30日同上
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务等市场定价-2,473.686.25%20,000银行汇款-2020年04月30日同上
上海健亿投资中心(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务等市场定价-1,517.443.83%2,500银行汇款-2020年04月30日同上
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)下属控制体检中心实际控制人控制公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁渠道服务、体检服务等市场定价-342.110.86%5,000银行汇款-2020年04月30日同上
百胜(深圳)医疗设备有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购医疗设备市场定价-381.30%1,800银行汇款-2020年04月30日同上
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及下属子公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁检验检测费等市场定价-3,798.5230.61%12,000银行汇款-2020年04月30日同上
天津慧医谷科技有限公司实际控制人控制的公司接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购医疗设备市场定价-00.00%420银行汇款-2020年04月30日同上
阿里巴巴集团其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁采购费、推广费、手续费、平台费市场定价-471.3313.77%1,242银行汇款-2020年04月30日同上
支付宝(中国)网络技术有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁推广费、手续费、平台费市场定价-00.00%1,900银行汇款-2020年04月30日同上
上海天亿弘方企业管理有限公司及下属子公司实际控制人控制的公司向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费等市场定价-1423.793.95%2,500银行汇款-2020年04月30日同上
上海天亿弘方物业管理有限公司实际控制人控制的公司向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费市场定价-268.416.09%1,800银行汇款-2020年04月30日同上
上海百瑞思企业管理有限公司实际控制人控制的公司向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费市场定价-00.00%300银行汇款-2020年04月30日同上
浙江深博医疗技术有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁设备采购市场定价-240.708.23%3,000银行汇款-2020年02月22日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于全资子公司与浙江深博医疗技术有限公司签署采购框架协议暨关联交易的公告》(公告编号:2020-014)
杭州艾迪康医学检验中心有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品或租赁软件采购市场定价-00.00%1,100银行汇款-2020年02月22日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于与杭州艾迪康医学检验中心有限公司签署软件购买合同暨关联交易的公告》(公告编号:2020-015)
合计----18,655.99--116,022----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

股东或关联人名称占用 时间发生原因期初数报告期新增占用金额报告期偿还总金额期末数预计偿还方式预计偿还金额预计偿还时间(月份)
云南慈铭健康服务有限公司2019年资金拆借60306030现金清偿0
重庆美益健康管理有限公司2019年资金拆借196.940196.940现金清偿0
合计799.940799.9400--
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例0.00%
相关决策程序不适用
不适用
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明不适用
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期2020年04月30日
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引巨潮资讯网刊载的《关于美年大健康产业控股股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明根据不可撤销的有关房屋和固定资产经营租赁协议,本集团于6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下:

经营租赁承诺2020年2019年
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:?
资产负债表日后1年734,349,982.13722,443,211.22
资产负债表日后2年665,771,664.34632,168,834.42
资产负债表日后3年602,335,763.46576,309,056.37
以后年度1,968,680,491.932,041,997,977.63
合计3,971,137,901.863,972,919,079.64

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
包头市美年大健康艾普托综合门诊部有限公司2015年11月21日4852015年12月18日30连带责任保证2015.12.15-2020.12.15
临海市美年日昇医院有限公司2015年11月21日3602015年12月18日36连带责任保证2015.12.15-2020.12.15
烟台美年大健康体检管理有限公司3602015年05月28日连带责任保证2015.6.15-2020.6.15
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)1,205报告期末实际对外担保余额合计(A4)66
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海美鑫融资租赁有限公司2016年02月26日29,40023,183.11连带责任保证2016.8.31-2026.10.15
上海美鑫融资租赁有限公司2016年02月26日49,50028,634.93连带责任保证2016.11.11-2025.2.24
上海美鑫融资租赁有限公司2017年03月21日16,000连带责任保证2017.5.11-2020.4.24
上海美鑫融资租赁有限公司2017年03月21日15,0004,418.65连带责任保证2017.9.7-2025.2.25
上海美鑫融资租赁有限公司2019年02月23日3,0002,980连带责任保证2019.4.22-2022.7.22
上海美鑫融资租赁有限公司2018年01月26日20,00010,010.62连带责任保证2018.3.5-2025.5.17
上海美鑫融资租赁有限公司2018年01月26日20,0009,998.36连带责任保证2018.7.25-2024.4.29
上海美鑫融资租赁有限公司2018年01月26日10,0006,432.84连带责任保证2018.6.7-2022.12.25
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日50,0002020年03月06日20,000连带责任保证2020.3.6-2024.3.12
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日15,0002019年01月25日15,000连带责任保证2022.1.26-2024.1.25
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日5,0002019年04月09日4,360连带责任保证2024.3.7-2027.2.18
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日21,0002017年12月07日20,000连带责任保证2021.5.26-2021.11.25
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日8,8002019年03月26日8,000连带责任保证2021.4.10-2023.4.9
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日120,0002017年09月22日119,500连带责任保证2017.9.22-2025.3.5
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日4,7502017年06月23日连带责任保证2017.6.22-2020.6.23
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日18,8002017年10月31日4,700连带责任保证2017.10.31-2022.10.30
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日30,0002018年01月11日15,000连带责任保证2018.1.9-2022.12.22
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日10,0002018年01月11日5,000连带责任保证2018.1.9-2022.12.22
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日8,0002018年10月17日5,200连带责任保证2018.10.17-2023.10.16
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日39,0002018年05月25日21,420连带责任保证2018.5.8-2023.5.25
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日47,0002017年05月26日33,000连带责任保证2017.5.26-2024.8.6
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日26,0002020年01月14日26,000连带责任保证2020.1.14-2024.1.14
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日1,0002019年04月19日连带责任保证2019.4.19-2020.4.18
美年大健康产业(集团)有限公司2020年04月30日15,0002020年06月22日15,000连带责任保证2020.1.20-2023.1..19
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日20,0002019年02月26日连带责任保证2020.3.18-2020.3.17
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日45,0002018年04月27日30,000连带责任保证2020.9.13-2022.9.12
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日10,0002019年04月26日连带责任保证2019.4.30-2020.4.29
Mei Nian Investment Limited2018年08月29日141,5902019年04月03日141,590连带责任保证2019.4.3-2021.4.2
上海美年门诊部有限公司2019年12月10日3,0002020年01月03日3,000连带责任保证2020.1.3-2021.5.6
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)94,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)64,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)801,840报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)572,428.5
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
安阳市美年大健康管理有限公司3002015年12月18日30连带责任保证2015.12.15-2020.12.14
云南美年大健康产业有限公司3702015年03月10日连带责任保证2015.3.10-2020.3.9
深圳美年大健康健康管理有限公司3702015年03月10日连带责任保证2015.3.10-2020.3.9
成都美年体检医院有限公司3702015年05月28日连带责任保证2015.5.28-2020.5.27
南京美仕年专科门诊部有限公司3702015年06月02日连带责任保证2015.6.2-2020.6.1
上海美东门诊部有限公司1152015年07月10日1.92连带责任保证2015.7.10-2020.7.9
海南美年大健康医院有限公司2015年11月21日4852015年12月29日48.5连带责任保证2015.12.29-2020.12.28
天津美年投资管理有限公司3602015年12月02日36连带责任保证2015.12.2-2020.12.1
常熟美年大健康门诊部有限公司2015年11月21日1852015年12月04日18.5连带责任保证2015.12.4-2020.12.3
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)2,925报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)134.92
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)94,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)64,000
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)805,970报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)572,629.42
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例86.71%
其中:
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)572,428.5
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)572,428.5
上述三项担保金额合计(D+E+F)572,428.5

采用复合方式担保的具体情况说明:无

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品闲置募集资金150,00049,0000
合计150,00049,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位:否十九大报告指出,建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计,要坚定走生态文明发展道路,建设美丽中国。公司充分认识环境保护的重要意义,在采购、体检中心设计和装修、办公管理等方面合理利用资源,贯彻落实节约资源、减少排放的环保理念。公司倡导绿色采购,结合企业实际,通过真实案例的研讨,就绿色供应链的重要性达成管理共识,在考核供应商产品品质与采购成本的基础上,进一步考察供应商的环境资质、产品持续性等,倡导在同等条件下优先考虑与绿色供应商进行合作。通过减少采购难以处理或对生态系统有害的材料,提高材料的再循环和再使用,推行绿色供应链,降低末端环境治理成本。

公司坚持绿色体检中心建设,在体检中心的装修过程中,选用的吊顶材料、墙面软包材料、办公桌椅座椅、家具等均符合国家环境保护标准并做到绿色施工,尽最大可能使用节能材料,减少能源消耗。

公司推行绿色办公,积极倡导低碳环保的绿色办公理念,在日常办公环节,贯彻落实节约资源、减少

排放的环保行动,鼓励员工在日常办公中节水、节电、节纸,降低办公环节对环境的影响。深入推进信息化体系建设,持续提升办公自动化水平,在合同审批和制度建设等方面实现线上审批功能,有效减少纸张浪费;完善视频和电话会议系统,大幅减少公务出行,降低管理成本、资源消耗和碳排放;在办公室积极倡导节水节电,强化员工绿色办公、低碳生活意识。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

2020年是全面建成小康社会目标实现之年,是脱贫攻坚收官之年。各行各业要一鼓作气、乘势而上,保持攻坚态势、强化攻坚责任,确保脱贫攻坚目标任务如期全面完成。为响应党中央“坚决打赢扶贫攻坚战”的号召,美年健康担任起应有的社会责任,将健康事业和社会公益相结合,在全国各地深入开展精准扶贫、健康扶贫工作,持续为脱贫攻坚和健康中国贡献价值。

公司以“守护每个中国人的生命质量”这一使命为出发点,利用自身在预防医学领域的优势和资源,为社会弱势群体捐赠物资、免费提供健康检查服务等扶贫工作。公司将一如既往地践行企业使命,承担企业责任,秉持“取之于民,用之于民”的社会理念,以精准预防践行精准扶贫,通过实际行动传播“早发现、早治疗、早康复”的健康管理理念,在健康体检、健康宣教、健康咨询上帮助弱势群体提高健康预防知识,保障身心健康,助力早日脱贫,减少因病致贫、因病返贫,造福社会。

(2)半年度精准扶贫概要

2020年是公司与中国残联、中国肢残人协会连续合作的第四年,也是与上海市残疾人福利基金会第九个合作年,迄今累计服务了2万余人次的残疾人士,公司联合全国130余座核心城市体检中心,继续共同为当地残疾人提供各具特色的免费体检等“爱无疆”公益助残行动,此前已累计服务了2万余人次的残疾人士。公司自2019年10月与阿里巴巴战略合作后,今年将在公司电商平台首度同步发起公益募捐活动。2020年8月活动周里,凡在公司电商平台购买健康体检和健康管理产品的消费者,支付的款项中均会有一定金额用于公益活动,募捐的善款将捐献给上海宋庆龄基金会,用于因病致贫或医疗条件落后地区的妇女、儿童的健康筛查,并捐助医疗物资等。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元494.93
2.物资折款万元43.73
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
4.3改善贫困地区教育资源投入金额万元30
5.健康扶贫————
其中: 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额万元492.77
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
9.2.投入金额万元15.89
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

十七、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、公司于2017年3月15日收到交易商协会签发的中期票据《接受注册通知书》(中市协注[2017]MTN110号),交易商协会决定接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为8亿元。2017年6月6日,公司2017年度第一期中期票据4亿元完成发行,期限三年,募集资金已全额到账。截至2020年6月6日,2017年度第一期中期票据已兑付完成。

2、2017年10月31日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可〔2017〕1904号),核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过12亿元的公司债券。

2018年3月15日,根据网下向合格机构投资者询价结果,经公司和主承销商协商,最终确定本期债券票面利率为6.57%。公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)的发行时间为2018年3月16日至2018年3月19日,已在该时间内发行完毕,均为网下发行,最终发行规模为5亿元。募集资金扣除各项发行费用后已汇入本期债券募集资金专户。

2018年4月24日,公司发布公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)上市公告书,经深圳证券交易所深证上[2018]168号文同意,本期债券已于2018年4月27日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易/综合协议交易平台进行转让,证券简称为“18美年01”,证券代码为“112657”。2020年3月19日,“18美年01”完成全额回售并在深圳证券交易所摘牌。

3、公司于2018年8月28日、2018年9月27日召开的第六届董事会第四十一次会议、2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于下属境外全资子公司在境外发行美元债券的议案》。同意公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited拟在境外发行不超过3亿美元债券(含3亿美元)(以下简称“本次发行”),并由公司为本次发行提供担保。2019年4月3日,公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited已在境外完成2亿美元债券的发行。

截至本报告期末,第二期利息已支付完成。

4、公司于2018年9月26日召开第六届董事会第四十三次(临时)会议,审议通过了《关于下属全资子公司签署境外股份购买协议的议案》,同意公司下属全资子公司上海美爱投资管理有限公司或经批准其在境外设立的全资子公司拟出资2,200万美元认购艾迪康控股有限公司(Adicon Holdings Limited)5%的股份。2019年2月27日,本次境外投资已经取得上海自由贸易试验区管理委员会出具的《境外投资项目备案通知书》以及《企业境外投资证书》。

截至本报告披露日,公司终止本次对外投资事项。

5、公司于2020年4月28日、2020年5月21日召开的第七届董事会第十六次会议、2019年度股东大会,审议通过了《关于下属境外全资子公司在境外发行美元债券并由公司提供担保的议案》。同意公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited拟在境外发行不超过3亿美元债券(含3亿美元)(以下简称“本次发行”),并由公司为本次发行提供担保。

截至本报告期末,公司已取得国家发展和改革委员会办公厅出具的《企业借用外债备案登记证明》。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份487,620,78512.44%000-16,559,386-16,559,386471,061,39912.02%
3、其他内资持股487,620,78512.44%000-16,559,386-16,559,386471,061,39912.02%
其中:境内法人持股387,468,1719.88%00000387,468,1719.88%
境内自然人持股100,152,6142.55%000-16,559,386-16,559,38683,593,2282.13%
二、无限售条件股份3,432,300,18987.56%00016,559,38616,559,3863,448,859,57587.98%
1、人民币普通股3,432,300,18987.56%00016,559,38616,559,3863,448,859,57587.98%
三、股份总数3,919,920,974100.00%000003,919,920,974100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

本报告期内有限售条件股份减少的原因是:2020年公司董事、总裁徐可先生减少13,223,936股高管锁定股,公司高级副总裁林琳女士减少3,335,450股高管锁定股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
上海天亿资产管理有限公司85,512,5690085,512,569公司2017年发行股份购买资产首发后限售股2020/10/25
上海维途投资中心(有限合伙)124,816,20900124,816,209公司2017年发行股份购买资产首发后限售股2020/10/25
阿里巴巴(中国)网络技术有限公司158,957,57500158,957,575公司2019年非公开发行新股首发后限售股2020/11/18
全国社保基金一零二组合8,658,009008,658,009公司2019年非公开发行新股首发后限售股2020/11/18
博时价值增长证券投资基金5,194,805005,194,805公司2019年非公开发行新股首发后限售股2020/11/18
基本养老保险基金八零一组合2,424,242002,424,242公司2019年非公开发行新股首发后限售股2020/11/18
中国建设银行-博时价值增长贰号证券投资基金1,904,762001,904,762公司2019年非公开发行新股首发后限售股2020/11/18
徐可53,367,20113,223,936040,143,265期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
俞熔29,869,6010029,869,601期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
林琳13,341,7993,335,450010,006,349期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
李林1,778,907001,778,907期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
张胜江889,45300889,453期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
崔岚905,65300905,653期末为高管锁定股后续解限根据董监高股份管理相关规定
合计487,620,78516,559,3860471,061,399----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数44,254报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
阿里巴巴(中国)网络技术有限公司境内非国有法人9.39%367,930,3970158,957,575208,972,822--
上海天亿资产管理有限公司境内非国有法人6.02%236,174,791085,512,569150,662,222质押235,223,807
北京世纪长河科技集团有限公司境内非国有法人5.68%222,766,55200222,766,552质押77,184,000
上海麒钧投资中心(有限合伙)境内非国有法人5.10%199,915,96900199,915,969质押139,941,000
杭州信投信息技术有限公司境内非国有法人5.00%195,996,04900195,996,049--
云南国际信托有限公司-云南信托-云起3号集合资金信托计划其他3.67%144,000,00000144,000,000--
上海维途投资中心(有限合伙)境内非国有法人3.18%124,816,2090124,816,2090质押124,804,800
上海美馨投资管理有限公司境内非国有法人2.34%91,699,5050091,699,505质押43,121,754
香港中央结算有限公司境外法人2.29%89,694,069-9,278,500089,694,069--
全国社保基金一一七组合其他2.13%83,520,0000083,520,000--
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内,公司前10名普通股股东中,阿里网络为杭州信投的控股股东,存在一致行动关系;天亿资产、美馨投资、世纪长河、维途投资等4名普通股股东之间存在一致行动关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其余4名普通股股东之间是否存在关联关系。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
北京世纪长河科技集团有限公司222,766,552人民币普通股222,766,552
阿里巴巴(中国)网络技术有限公司208,972,822人民币普通股208,972,822
上海麒钧投资中心(有限合伙)199,915,969人民币普通股199,915,969
杭州信投信息技术有限公司195,996,049人民币普通股195,996,049
上海天亿资产管理有限公司150,662,222人民币普通股150,662,222
云南国际信托有限公司-云南信托-云起3号集合资金信托计划144,000,000人民币普通股144,000,000
上海美馨投资管理有限公司91,699,505人民币普通股91,699,505
香港中央结算有限公司89,694,069人民币普通股89,694,069
全国社保基金一一七组合83,520,000人民币普通股83,520,000
兴业银行股份有限公司-兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金56,213,798人民币普通股56,213,798
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明报告期内,前十名无限售条件股东中,阿里网络为杭州信投的控股股东,存在一致行动关系;天亿资产、美馨投资、世纪长河等3名普通股股东之间存在一致行动关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其余5名普通股股东之间是否存在关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
押志高高级副总裁、财务总监聘任2020年04月28日
朱顺炎董事被选举2020年05月21日
江维娜副总裁、董事会秘书聘任2020年06月15日
徐潘华董事离任2020年04月26日个人工作调整原因辞职
尹建春财务总监离任2020年04月28日个人工作调整原因辞职
熊芳君副总裁、董事会秘书离任2020年06月12日个人工作调整原因辞职
张胜江副总裁、信息技术中心总经理离任2020年08月26日个人工作调整原因辞职

第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元1)利率还本付息方式
MEONHEXS18974315702019年04月03日2021年04月03日20,0007.75%利息每半年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所香港联交所(美元债券)
投资者适当性安排公司非公开发行的公司债券以及面向合格投资者公开发行的公司债券仅限《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》规定的合格投资者中的机构投资者参与交易
报告期内公司债券的付息兑付情况境外美元债券MEONHE7.75%已于2019年10月3日完成2019年度的第一次付息;境外美元债券MEONHE7.75%已于2020年4月6日完成2020年度的第一次付息。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)

注:

金额单位为美元万元。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称花旗银行(境外美元债券)办公地址39th Floor, Champion Tower 3 Garden Road, Central Hong Kong联系人Terence Yeung联系人电话+852 2868 7963
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称穆迪亚太有限公司、惠誉国际评级有限公司办公地址香港金钟道88号太古广场1座24楼、香港中环德辅道中68号万宜大厦19楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序
期末余额(万元)10.92
募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致一致

四、公司债券信息评级情况

美元债券评级情况:

1、2019年4月3日,公司在境外完成20,000万美元债券的发行并在香港交易所挂牌,债券代码为XS2090920427。该债券评级情况为:Ba2(穆迪)/BB+(惠誉)。公司作为担保人的主体评级为:Ba2(穆迪)/BB+(惠誉)。

2、2019年7月12日,穆迪投资者服务公司发布公告,将公司的长期外币发行人违约评级和高级无抵押评级“Ba2”列入负面评级观察。

3、2019年7月26日,惠誉公司发布公告,将公司的长期发行人违约评级展望自“稳定”调整为“负面”,同时确认该公司的发行人违约评级和高级无抵押评级为“BB+”。

4、2019年10月14日,穆迪投资者服务公司发布公告,将公司的长期公司评级从“Ba2”下调至“Ba3”,同时将高级无抵押评级从“Ba2”下调至“Ba3”,评级展望由“稳定”调整为“负面”。

5、2019年11月14日,惠誉公司发布公告,将公司的长期发行人违约评级和高级无抵押评级从“BB+”下调至“BB”,展望稳定,同时将美年票息率7.75%、2021年4月到期的2亿美元高级无抵押票据的评级自“BB+”下调至“BB”。

6、2020年5月12日,惠誉公司发布公告,将公司的长期发行人违约评级和高级无抵押评级自“BB”下调至“BB-”,展望稳定。同时将美年票息率7.75%、2021年4月到期的2亿美元高级无抵押票据的评级自“BB”下调至“BB-”。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

本报告期内,受托管理人花旗银行严格按照相关法律法规,对本公司资信状况、公司债券募集资金运用情况、偿债保障措施的实施情况、债券回售情况等进行持续跟踪和监督,督促公司履行募集说明书中所约定的义务,积极履行债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率81.94%108.87%-26.93%
资产负债率55.99%56.90%-0.91%
速动比率69.93%95.87%-25.94%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数-2.473.09-179.94%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率122.77%101.64%21.13%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

EBITDA利息保障倍数变动主要系息税折旧摊销前净利润下降所致。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

债券简称规模(亿元人民币)期限(年)利率(%)起息日期付息日到期日兑付情况
17美年MTN001436.782017/6/66月6日2020/6/6已兑付
18美年01536.572018/3/193月19日2021/3/19已兑付

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

本公司资信状况良好,无不良贷款记录,与各大商业银行均建立了长期稳定的信贷业务关系,具有较强的间接融资能力。截至2020年6月30日,本公司共获得各金融机构授信共计64.13亿元,实际使用金额44.53亿元。

报告期内偿还银行贷款的情况为:按时偿还(包括按时偿还、展期及减免情况等)。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况本公司严格遵守募集说明书的相关约定和承诺,不存在对投资者利益造成重大影响的事项。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内,未发生其他重大事项。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:美年大健康产业控股股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金2,514,532,837.264,759,517,528.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据1,339,476.001,960,000.00
应收账款2,130,943,760.872,292,574,441.06
应收款项融资
预付款项224,710,369.31214,342,103.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款499,351,220.08384,677,621.78
其中:应收利息615,073.84738,823.84
应收股利39,725,570.7325,339,452.03
买入返售金融资产
存货119,878,893.35129,615,381.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产583,312,924.83653,333,835.18
其他流动资产212,997,434.56255,395,925.36
流动资产合计6,287,066,916.268,691,416,837.01
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款633,467,537.08828,318,900.01
长期股权投资157,013,371.17162,090,985.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,271,876,037.721,226,749,518.89
投资性房地产
固定资产2,472,855,083.892,608,356,009.29
在建工程82,974,642.2959,483,859.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产166,328,353.26163,907,170.30
开发支出
商誉4,206,110,762.594,104,391,143.02
长期待摊费用662,587,897.28736,398,352.65
递延所得税资产343,919,454.73100,159,632.69
其他非流动资产558,947,952.32237,348,067.10
非流动资产合计10,556,081,092.3310,227,203,639.20
资产总计16,843,148,008.5918,918,620,476.21
流动负债:
短期借款2,041,260,631.042,309,069,932.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据16,050,200.00636,592.00
应付账款838,893,632.39862,957,946.40
预收款项1,447,485,391.71
合同负债1,393,741,279.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬416,098,437.48457,112,710.77
应交税费40,705,218.97200,243,964.38
其他应付款340,386,828.45389,436,292.94
其中:应付利息
应付股利5,790,503.847,767,421.57
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,585,366,100.382,316,036,316.81
其他流动负债
流动负债合计7,672,502,328.007,982,979,147.13
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,547,887,089.361,182,789,431.02
应付债券1,367,746,765.24
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款167,738,668.81217,928,737.12
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益15,836,502.038,183,333.33
递延所得税负债5,228,765.523,957,992.89
其他非流动负债1,541,009.171,013,418.15
非流动负债合计1,738,232,034.892,781,619,677.75
负债合计9,410,734,362.8910,764,598,824.88
所有者权益:
股本3,919,920,974.003,919,920,974.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,511,924,578.992,439,936,041.00
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益-1,720,319.06-379,371.01
专项储备
盈余公积71,934,339.6971,934,339.69
一般风险准备
未分配利润401,890,576.851,184,276,684.09
归属于母公司所有者权益合计6,603,895,106.317,315,633,623.61
少数股东权益828,518,539.39838,388,027.72
所有者权益合计7,432,413,645.708,154,021,651.33
负债和所有者权益总计16,843,148,008.5918,918,620,476.21

法定代表人:俞熔 主管会计工作负责人:押志高 会计机构负责人:押志高

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金655,124,987.411,641,522,730.76
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款10,100,000.0041,100,000.00
应收款项融资
预付款项7,720,791.195,325,113.47
其他应收款425,422,099.81280,176,115.49
其中:应收利息
应收股利39,725,570.73125,339,452.03
存货80,275.4199,547.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产16,270,274.9514,582,000.90
流动资产合计1,114,718,428.771,982,805,508.00
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资9,681,662,348.579,680,902,711.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产440,191,147.62466,288,823.14
投资性房地产
固定资产2,333,953.532,969,362.51
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用9,019,826.1010,105,733.60
递延所得税资产
其他非流动资产100,640,000.00100,640,000.00
非流动资产合计10,233,847,275.8210,260,906,631.14
资产总计11,348,565,704.5912,243,712,139.14
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款3,860,921.452,581,565.16
预收款项
合同负债
应付职工薪酬1,534,739.196,292,870.59
应交税费349,775.30795,932.88
其他应付款1,191,158,631.171,164,582,227.11
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债20,031,930.56959,903,895.89
其他流动负债
流动负债合计1,216,935,997.672,134,156,491.63
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款688,300.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计688,300.00
负债合计1,217,624,297.672,134,156,491.63
所有者权益:
股本3,919,920,974.003,919,920,974.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,326,571,718.366,254,583,180.37
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积136,626,800.32136,626,800.32
未分配利润47,876,958.4098,479,736.98
所有者权益合计10,130,941,406.9210,109,555,647.51
负债和所有者权益总计11,348,565,704.5912,243,712,139.14

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入1,814,450,825.763,641,060,666.52
其中:营业收入1,814,450,825.763,641,060,666.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,876,381,912.933,779,806,068.31
其中:营业成本1,732,974,753.432,344,165,299.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加2,247,622.216,223,834.77
销售费用669,364,221.05910,302,583.50
管理费用245,100,703.39308,565,538.54
研发费用17,647,421.1222,964,101.21
财务费用209,047,191.73187,584,710.60
其中:利息费用204,797,359.52197,564,525.14
利息收入19,911,737.8812,710,587.25
加:其他收益11,367,669.242,147,648.83
投资收益(损失以“-”号填列)69,637,371.2841,037,273.03
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,385,777.78-3,672,776.99
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)7,355,571.02183,835,590.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-59,220,725.12-8,527,923.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,260,186.25-497,308.27
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-1,034,051,387.0079,249,878.00
加:营业外收入5,086,116.654,380,772.02
减:营业外支出21,222,357.567,607,870.32
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-1,050,187,627.9176,022,779.70
减:所得税费用-201,484,629.2931,062,782.46
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-848,702,998.6244,959,997.24
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-848,702,998.6244,959,997.24
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-782,386,107.2416,837,786.00
2.少数股东损益-66,316,891.3828,122,211.24
六、其他综合收益的税后净额-1,340,948.05-229,729.53
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,340,948.05-229,729.53
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-1,340,948.05-229,729.53
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1,340,948.05-229,729.53
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-850,043,946.6744,730,267.71
归属于母公司所有者的综合收益总额-783,727,055.2916,608,056.47
归属于少数股东的综合收益总额-66,316,891.3828,122,211.24
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.220.0100
(二)稀释每股收益-0.220.0100

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:俞熔 主管会计工作负责人:押志高 会计机构负责人:押志高

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入0.0038,915,094.34
减:营业成本2,365,431.524,000,000.00
税金及附加1,359.904,223.71
销售费用
管理费用32,228,665.3849,307,908.24
研发费用
财务费用28,464,199.6327,189,907.20
其中:利息费用19,300,386.0931,305,763.90
利息收入9,025,557.86168,387.81
加:其他收益210,043.5396,349.54
投资收益(损失以“-”号填列)16,787,422.05116,815,048.80
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-140,363.32-153,746.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-487,754.40
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-46,062,190.8574,836,699.13
加:营业外收入445,377.10
减:营业外支出4,540,587.734,409,866.22
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-50,602,778.5870,872,210.01
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-50,602,778.5870,872,210.01
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-50,602,778.5870,872,210.01
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-50,602,778.5870,872,210.01
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,938,602,106.682,950,391,800.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还134,055.70
收到其他与经营活动有关的现金281,788,474.1287,283,759.63
经营活动现金流入小计2,220,390,580.803,037,809,616.14
购买商品、接受劳务支付的现金873,918,286.621,177,312,138.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,242,126,399.041,771,443,962.32
支付的各项税费198,787,814.82163,957,782.83
支付其他与经营活动有关的现金636,447,688.75528,620,767.58
经营活动现金流出小计2,951,280,189.233,641,334,651.46
经营活动产生的现金流量净额-730,889,608.43-603,525,035.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金0.0011,054,478.50
取得投资收益收到的现金40,893,041.5038,645,254.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额14,598,688.831,512,163.12
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金244,119,589.74258,126,022.31
投资活动现金流入小计299,611,320.07309,337,918.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金101,838,251.25251,021,291.56
投资支付的现金394,342,816.34195,811,054.28
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额48,532,500.00235,777,930.82
支付其他与投资活动有关的现金64,871,674.45611,156,865.92
投资活动现金流出小计609,585,242.041,293,767,142.58
投资活动产生的现金流量净额-309,973,921.97-984,429,224.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金96,141,000.001,151,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金96,141,000.001,151,000.00
取得借款收到的现金2,151,335,623.834,053,973,763.55
发行债券收到的现金1,333,670,832.17
收到其他与筹资活动有关的现金71,988,537.9940,850,000.00
筹资活动现金流入小计2,319,465,161.825,429,645,595.72
偿还债务支付的现金3,147,879,450.783,650,945,763.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金338,631,720.11245,072,185.25
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润46,367,360.8146,779,766.05
支付其他与筹资活动有关的现金38,763,788.47349,084,797.85
筹资活动现金流出小计3,525,274,959.364,245,102,746.69
筹资活动产生的现金流量净额-1,205,809,797.541,184,542,849.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,688,636.46-11,700,188.86
五、现金及现金等价物净增加额-2,244,984,691.48-415,111,599.50
加:期初现金及现金等价物余额4,696,002,147.052,390,222,654.49
六、期末现金及现金等价物余额2,451,017,455.571,975,111,054.99

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金31,004,886.437,350,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金297,042,596.391,353,998,880.83
经营活动现金流入小计328,047,482.821,361,348,880.83
购买商品、接受劳务支付的现金2,924,203.59149,600.00
支付给职工以及为职工支付的现金10,332,698.11659,333.06
支付的各项税费1,359.9013,928.10
支付其他与经营活动有关的现金541,713,569.44533,857,410.38
经营活动现金流出小计554,971,831.04534,680,271.54
经营活动产生的现金流量净额-226,924,348.22826,668,609.29
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金26,097,675.52
取得投资收益收到的现金102,541,666.67308,522,311.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计128,639,342.19308,522,311.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金717,223.891,859,980.54
投资支付的现金900,000.00835,505,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,617,223.89837,364,980.54
投资活动产生的现金流量净额127,022,118.30-528,842,669.43
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金72,676,837.99
筹资活动现金流入小计72,676,837.99
偿还债务支付的现金900,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金41,175,832.5861,290,763.90
支付其他与筹资活动有关的现金17,996,518.84156,648,939.60
筹资活动现金流出小计959,172,351.42217,939,703.50
筹资活动产生的现金流量净额-886,495,513.43-217,939,703.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响9,139,920.25
五、现金及现金等价物净增加额-986,397,743.3589,026,156.61
加:期初现金及现金等价物余额1,641,522,730.7667,417,904.15
六、期末现金及现金等价物余额655,124,987.41156,444,060.76

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,919,920,9742,439,936,041.00300,055,044.16-379,371.0171,934,339.691,184,276,684.097,315,633,623.61838,388,027.728,154,021,651.33
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,919,920,9742,439,936,041.00300,055,044.16-379,371.0171,934,339.691,184,276,684.097,315,633,623.61838,388,027.728,154,021,651.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)71,988,537.99-1,340,948.05-782,386,107.24-711,738,517.30-9,869,488.33-721,608,005.63
(一)综合收益总额-1,340,948.05-782,386,107.24-783,727,055.29-66,316,891.38-850,043,946.67
(二)所有者投入和减少资本71,988,537.9971,988,537.99102,814,763.85174,803,301.84
1.所有者投入的普通股96,141,000.0096,141,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他71,988,537.9971,988,537.996,673,763.8578,662,301.84
(三)利润分配-46,367,360.80-46,367,360.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-46,367,360.80-46,367,360.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,919,920,9742,511,924,578.99300,055,044.16-1,720,319.0671,934,339.69401,890,576.856,603,895,106.31828,518,539.397,432,413,645.70

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,121,566,9561,331,871,192.6483,515,021.33518,850.5271,934,339.692,123,783,947.536,566,160,265.05729,506,976.467,295,667,241.51
加:会计政策变更7,557,690.007,557,690.00147,055.007,704,745.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,121,566,9561,331,871,192.6483,515,021.33518,850.5271,934,339.692,131,341,637.536,573,717,955.05729,654,031.467,303,371,986.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-100,673,024.52130,087,955.72-229,729.53-148,255,091.67-379,245,801.4426,950,897.56-352,294,903.88
(一)综合收益总额-229,729.5316,837,786.0016,608,056.4728,122,211.2444,730,267.71
(二)所有者投入和减少资本-100,673,024.52130,087,955.72-230,760,980.2451,381,421.20-179,379,559.04
1.所有者投入的普通股1,151,000.001,151,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-100,673,024.52130,087,955.72-230,760,980.2450,230,421.20-180,530,559.04
(三)利润分配-165,092,877.67-165,092,877.67-52,552,734.88-217,645,612.55
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-165,092,877.67-165,092,877.67-52,552,734.88-217,645,612.55
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,121,566,9561,231,198,168.12213,602,977.05289,120.9971,934,339.691,983,086,545.866,194,472,153.61756,604,929.026,951,077,082.63

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,919,920,9746,254,583,180.37300,055,044.16136,626,800.3298,479,736.9810,109,555,647.51
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,919,920,9746,254,583,180.37300,055,044.16136,626,800.3298,479,736.9810,109,555,647.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)71,988,537.99-50,602,778.5821,385,759.41
(一)综合收益总额-50,602,778.58-50,602,778.58
(二)所有者投入和减少资本71,988,537.9971,988,537.99
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他71,988,537.9971,988,537.99
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,919,920,9746,326,571,718.36300,055,044.16136,626,800.3247,876,958.4010,130,941,406.92

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,121,566,9565,047,465,527.6183,515,021.33136,626,800.32252,638,671.778,474,782,934.37
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,121,566,9565,047,465,527.6183,515,021.33136,626,800.32252,638,671.778,474,782,934.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)130,087,955.72-94,666,044.76-224,754,000.48
(一)综合收益总额70,872,210.0170,872,210.01
(二)所有者投入和减少资本130,087,955.72-130,087,955.72
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他130,087,955.72-130,087,955.72
(三)利润分配-165,092,877.67-165,092,877.67
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-165,092,877.67-165,092,877.67
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-445,377.10-445,377.10
四、本期期末余额3,121,566,9565,047,465,527.61213,602,977.05136,626,800.32157,972,627.018,250,028,933.89

三、公司基本情况

美年大健康产业控股股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”、“本集团”或“美年健康”),前身为江苏三友集团股份有限公司,系江苏三友集团有限公司在吸收合并南通三和时装有限公司基础上整体变更设立。本公司成立于1991年1月22日。截止2014年12月31日,注册资本及实收资本为人民币22,425.00万元。根据本公司2014年度股东大会决议通过的利润分配预案,2015年6月3日,以本公司总股本22,425万股为基数,向全体股东每10股送红股2.40股,本次分红后本公司总股本增加至人民币27,807.00万元。根据中国证券监督管理委员会2015年7月20日核准并出具的《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组及向上海天亿投资(集团)有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]1718号),江苏三友集团股份有限公司(以下简称“江苏三友”)向美年大健康产业(集团)有限公司(以下简称“美年大健康”)原股东上海天亿投资(集团)有限公司(以下简称“天亿投资”)等24名机构股东及俞熔、徐可等79名自然人股东发行股份购买资产(以下简称“重大资产置换及发行股份购买资产”),截至2015年8月10日止,上述美年大健康原股东均已将股权过户至本公司,本次重大资产置换及发行股份购买资产新增股本人民币91,934.2463万元,增资后本公司总股本增加至人民币119,741.2463万元。根据上述证监许可[2015]1718号文件核准,本公司募集配套资金非公开发行普通股(A股)的发行数量不超过6,097.5609万股。截至2015年8月25日止,本公司募集配套资金实际已发行人民币普通股1,332.8890万股,增资后本公司总股本增加至人民币121,074.1353万元。

根据本公司2015年度股东大会决议通过的利润分配预案,2016年6月13日,以本公司总股本121,074.1353万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,本次转增后本公司总股本增加至人民币242,148.2706万元。

根据本公司2016年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司向上海维途投资中心(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]1764号),本公司分别向上海维途投资中心(有限合伙)发行8,667.7923万股、向上海天亿资产管理有限公司发行5,938.3728万股、向北京东胜康业投资咨询有限公司发行480.0623万股购买慈铭健康体检管理集团有限公司(以下简称“慈铭体检”)股权。截至2017年10月11日止,本次发行股份购买资产新增股本人民币15,086.2274万元,增资后本公司总股本增加至人民币257,234.4980万元。

根据上述证监许可[2017]1764号文件,核准本公司非公开发行不超过3,990.6103万股募集发行股份购买资产的配套资金。截至2017年11月6日止,本公司已实际非公开发行人民币普通股2,896.0817万股,增资后本公司总股本增加至人民币260,130.5797万元。

根据本公司2017年度股东大会决议,2018年5月15日,以本公司总股本260,130.5797万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,本次转增后本公司总股本增加至人民币312,156.6956万元。

根据本公司2018年度股东大会通过的利润分配预案和权益分派实施方案,2019年5月17日,以本公司总股本312,156.6956万股扣除回购专户上已回购股份1,549.3830万股后的总股本310,607.3126万股为分配基数,向全体股东每10股派发现金红利0.53元(含税),同时以资本公积每10股转增2股,本次转增后本公司总股本增加至人民币374,278.1581万元。

根据本公司2019年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2019]1556号),本公司分别向阿里巴巴(中国)网络技术有限公司发行15,895.7575万股、向博时基金管理有限公司发行1,818.1818万股购买美年大健康产业控股股份有限公司(以下简称“美年健康”)的股权。截至2019年10月28日止,本公司已实际非公开发行人民币普通股17,713.9393万股,增资后本公司总股本增加至人民币391,992.0974万元。

本公司统一社会信用代码:91320600608304061J,注册地址:江苏南通市人民东路218号,法定代表人:

俞熔。

本公司经营范围:从事医疗技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;投资管理;健康管理咨询(不得从事医疗活动、心理咨询)等(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本财务报表业经本公司董事会于2020年8月27日决议批准报出。

本公司及各子公司主要从事健康体检。

本公司2020年1-6月纳入合并范围的子公司共282户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加7户,详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司及子公司(“本集团”)合并财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制,具体政策参见相关附注。

本集团自2019年1月1日起执行了中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2017年度修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则(参见附注五、10)。本集团自2020年1月1日起执行了财政部2017年度修订的《企业会计准则第14号——收入》等新收入准则(参见附注五、44(1))。

本集团尚未执行财政部于2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》。

2、持续经营

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司从事健康体检、医疗技术专业领域内的技术开发、咨询、服务以及投资管理、健康管理咨询等。本集团应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产的折旧、以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见相关附注。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并财务状况和财务状况、2020年1-6月的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注五、9进行了折算。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下

的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的[其他]各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动于购买日转入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的,购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

(2)合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

(3)处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。

(4)少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、26)外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外

币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。10、金融工具本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见附注五、22)以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本集团按照根据参见附注五、39的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

(a)本集团金融资产的分类本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额

为基础的利息的支付。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目

标;

-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额

为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b)本集团金融资产的后续计量

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股

利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

-以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。-以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4)抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

-本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;-本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;-该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

-该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:

-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;-因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(6)减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

-以摊余成本计量的金融资产;-租赁应收款。本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款、租赁应收款,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款、租赁应收款外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。信用风险显著增加本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在下列情况发生违约:

-借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或-金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

-发行方或债务人发生重大财务困难;-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;-债务人很可能破产或进行其他财务重组;-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本

公积(股本溢价)。库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

15、存货

(1)存货的分类和成本

存货包括试剂、耗材以及低值易耗品等。存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。

(2)发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用先进先出法计量。低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

(1)长期股权投资投资成本确定

(a)通过企业合并形成的长期股权投资

-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。(b)其他方式取得的长期股权投资、-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a)对子公司的投资在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。在本集团合并财务报表中,对子公司按附注五、6进行处理。(b)对合营企业和联营企业的投资合营企业指本集团与其他合营方共同控制(参见附注五、22(3))且仅对其净资产享有权利的一项安排。联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注五、22(3))的企业。后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:

-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。-取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,

则全额确认该损失。-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:

-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式:不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指本集团为提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、25确定初始成本。本集团在固定资产报废时承担的与环境保护和生态恢复等义务相关的支出,包括在有关固定资产的初始成本中。对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年、40年5%2.38%、4.75%
机器设备年限平均法5年、10年5%9.5%、19%
其他年限平均法3年、5年5%19%、31.67%
运输工具年限平均法8年5%11.88%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注五、42(2)。

25、在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注五、26)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。

26、借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销):

-对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。-对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入

当期损益。资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,本集团暂停借款费用的资本化。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注五、31)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非该无形资产符合持有待售的条件。

项目摊销年限(年)
软件10年
商标权无限使用寿命

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按上述使用寿命有限的无形资产处理。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

31、长期资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

-固定资产-在建工程-无形资产-长期股权投资-商誉-长期待摊费用等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为:

项目摊销年限(年)
门店装修费受益期限与5年之孰短者
办公楼装修费受益期限与20年之孰短者
其他受益期限

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

-或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。-或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中如果存在重大融资成分,本集团将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;

- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

- 本集团就该商品或服务享有现时收款权利;- 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户,;- 本集团已将该商品的实物转移给客户,;- 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户;- 客户已接受该商品。本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10(6))。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。本集团收入确认的具体基础如下:

⑴ 提供服务收入的确认规定本集团与客户之间的服务合同通常包含提供体检服务的履约义务。本集团根据实际到检的人数,于完成体检服务时确认收入。对大部分个人客户,本集团通常要求预付体检服务费,企业客根据签署的服务合同的条款规定预付部分体检服务费。本集团将该等收费记入于合同负债。本集团将已经完成公司客戶的员工完成体检服务,但尚未收到公司客戶支付的款项,确认为应收账款。本集团出售不可退回的套餐卡,客户可在本集团使用套餐卡进行消费。部分套餐卡可能不会被消费,

但本集团未能预期客户将放弃的合同权利金额,本集团只有在客户要求本集团履行剩余履约义务的可能性极低时,将相关负债余额转为收入。⑵ 销售商品收入的确认规定公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。通常在综合考虑了下列因素的基础上,以商品控制转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。40、政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税

款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)经营租赁租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)经营租赁租出资产

经营租赁租出的除投资性房地产以外的固定资产按附注五、24(2)所述的折旧政策计提折旧,按附注五、31所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,金额较大时予以资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

(a)融资租赁租入资产

于租赁期开始日,本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两

者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按所述的折旧政策计提折旧,按所述的会计政策计提减值准备。对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的,租入资产在使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊,并按照借款费用的原则处理。

资产负债表日,本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额,分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金在实际发生时计入当期损益。(b)融资租赁租出资产

于租赁期开始日,本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日,本集团将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额,分别列入资产负债表中长期应收款以及一年内到期的非流动资产。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

(1)主要会计估计:

除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销(参见附注五、24和30)和各类资产减值(参见附注五、

31)涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:

(i)附注五、41-递延所得税资产的确认;

(ii)附注十一-金融工具公允价值估值;

(2)主要会计判断:

本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下:

(i)附注九、3-披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
执行新收入准则导致的会计政策变更,财政部于2017年7月发布了《企业会计准则第14号-收入》(2017年修订)(财会[2017]22号),以下简称“新收入准则”),要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号-收入》,以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准;识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入;对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引;对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。经本公司第七届董事会第16次会议于2020年4月28日决议通过。

执行新收入准则对本公司的主要变化和影响如下:

(1)对合并报表的影响:

2019年12月31日(变更前)2020年1月1日(变更后)
项目账面价值项目账面价值
预收账款1,447,485,391.71预收账款
合同负债1,447,485,391.71
其他流动负债

本公司自2020年1月1日起施行新收入准则。公司将客户的销售合同中收取的预收款项在2019年12月31日计入预收款项,2020年1月1日起记入合同负债。

(2)对母公司报表的影响:对母公司财务报表无影响。

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√是□否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金4,759,517,528.744,759,517,528.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据1,960,000.001,960,000.00
应收账款2,292,574,441.062,292,574,441.06
应收款项融资
预付款项214,342,103.57214,342,103.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款384,677,621.78384,677,621.78
其中:应收利息738,823.84738,823.84
应收股利25,339,452.0325,339,452.03
买入返售金融资产
存货129,615,381.32129,615,381.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产653,333,835.18653,333,835.18
其他流动资产255,395,925.36255,395,925.36
流动资产合计8,691,416,837.018,691,416,837.01
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款828,318,900.01828,318,900.01
长期股权投资162,090,985.54162,090,985.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,226,749,518.891,226,749,518.89
投资性房地产
固定资产2,608,356,009.292,608,356,009.29
在建工程59,483,859.7159,483,859.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产163,907,170.30163,907,170.30
开发支出
商誉4,104,391,143.024,104,391,143.02
长期待摊费用736,398,352.65736,398,352.65
递延所得税资产100,159,632.69100,159,632.69
其他非流动资产237,348,067.10237,348,067.10
非流动资产合计10,227,203,639.2010,227,203,639.20
资产总计18,918,620,476.2118,918,620,476.21
流动负债:
短期借款2,309,069,932.122,309,069,932.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据636,592.00636,592.00
应付账款862,957,946.40862,957,946.40
预收款项1,447,485,391.71-1,447,485,391.71
合同负债1,447,485,391.711,447,485,391.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬457,112,710.77457,112,710.77
应交税费200,243,964.38200,243,964.38
其他应付款389,436,292.94389,436,292.94
其中:应付利息
应付股利7,767,421.577,767,421.57
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,316,036,316.812,316,036,316.81
其他流动负债
流动负债合计7,982,979,147.137,982,979,147.13
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,182,789,431.021,182,789,431.02
应付债券1,367,746,765.241,367,746,765.24
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款217,928,737.12217,928,737.12
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益8,183,333.338,183,333.33
递延所得税负债3,957,992.893,957,992.89
其他非流动负债1,013,418.151,013,418.15
非流动负债合计2,781,619,677.752,781,619,677.75
负债合计10,764,598,824.8810,764,598,824.88
所有者权益:
股本3,919,920,974.003,919,920,974.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,439,936,041.002,439,936,041.00
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益-379,371.01-379,371.01
专项储备
盈余公积71,934,339.6971,934,339.69
一般风险准备
未分配利润1,184,276,684.091,184,276,684.09
归属于母公司所有者权益合计7,315,633,623.617,315,633,623.61
少数股东权益838,388,027.72838,388,027.72
所有者权益合计8,154,021,651.338,154,021,651.33
负债和所有者权益总计18,918,620,476.2118,918,620,476.21

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,641,522,730.761,641,522,730.76
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款41,100,000.0041,100,000.00
应收款项融资
预付款项5,325,113.475,325,113.47
其他应收款280,176,115.49280,176,115.49
其中:应收利息
应收股利125,339,452.03125,339,452.03
存货99,547.3899,547.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产14,582,000.9014,582,000.90
流动资产合计1,982,805,508.001,982,805,508.00
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资9,680,902,711.899,680,902,711.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产466,288,823.14466,288,823.14
投资性房地产
固定资产2,969,362.512,969,362.51
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用10,105,733.6010,105,733.60
递延所得税资产
其他非流动资产100,640,000.00100,640,000.00
非流动资产合计10,260,906,631.1410,260,906,631.14
资产总计12,243,712,139.1412,243,712,139.14
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款2,581,565.162,581,565.16
预收款项
合同负债
应付职工薪酬6,292,870.596,292,870.59
应交税费795,932.88795,932.88
其他应付款1,164,582,227.111,164,582,227.11
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债959,903,895.89959,903,895.89
其他流动负债
流动负债合计2,134,156,491.632,134,156,491.63
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计2,134,156,491.632,134,156,491.63
所有者权益:
股本3,919,920,974.003,919,920,974.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,254,583,180.376,254,583,180.37
减:库存股300,055,044.16300,055,044.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积136,626,800.32136,626,800.32
未分配利润98,479,736.9898,479,736.98
所有者权益合计10,109,555,647.5110,109,555,647.51
负债和所有者权益总计12,243,712,139.1412,243,712,139.14

调整情况说明:无

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、6%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征7%、5%、1%
企业所得税按应纳税所得额计征25%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司按应纳税所得额的25%计缴。
境内子公司按应纳税所得额的25%、15%计缴。
境外子公司(香港)注册地法律计缴利得税

2、税收优惠

(1)增值税

根据财税(2011)100号及上海市浦东新区国家税务局第一税务所出具的“税务事项通知书”(文书号:

WTSL180308966698),本公司下属子公司上海美东软件开发有限公司,从事的软件产品收入享受增值税即征即退,税收优惠期间为2018年1月1日至2020年12月31日。

(2)企业所得税

本公司下属子公司慈铭健康体检管理集团有限公司于2018年被北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业(证书编号“GR201811007559”),享受高新技术企业所得税优惠政策,2020年度按照15%的税率计征企业所得税。

本公司下属子公司美因健康科技(北京)有限公司于2017年被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局认定为高新技术企业(证书编号“GR201711001779”),享受高新技术企业所得税优惠政策,2020年度按照15%的税率计征企业所得税。

根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)的规定,本公司下属子公司云南美年大健康产业有限公司、西昌美年大健康健康管理有限公司、伊犁美年大健康管理有限公司、哈密美年大健康健康管理有限公司、成都美年大健康健康管理有限公司、成都美年体检医院有限公司、成都大健康科技管理有限公司、绵阳美年大健康科技有限责任公司、四川鸿康杰医疗投资管理有限公司、成都凯尔健康体检医院有限公司、成都天府新区奥亚医院有限责任公司、乐山美年大健康服务有限公司、大理美年大健康体检医院有限公司、德阳美年大健康体检医院有限公司、遂宁美年大健康体检医院有限公司、南宁美年大健康体检有限公司、贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司、重庆美年大健康管理有限公司、重庆大健康健康体检管理有限公司、西安美年大健康健康管理有限公司、西安曲江新区大健康门诊部有限公司、兰州美年大健康健康管理有限公司、兰州美年大健康金茂健康管理有限公司、新疆美年大健康健康管理有限公司、成都慈铭健康体检管理有限公司、通辽市慈铭健康管理有限公司、乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、普洱美年大健康体检中心有限公司、广元美年大健康科技有限公司、甘肃美年大健康健康管理有限公司、庆阳美年大健康健康管理有限公司、西宁美年大健康健康管理有限公司、眉山美年大健康管理有限公司、内江美年大健康健康管理有限公司、自贡美年大健康体检医院有限公司、陕西美年大健康健康管理有限公司主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》(国家发展改革2014年底15号令)范围,并已取得当地税务局相关批复文件,可减按15%税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金3,344,142.353,420,010.11
银行存款2,438,094,153.414,689,471,789.59
其他货币资金73,094,541.5066,625,729.04
合计2,514,532,837.264,759,517,528.74
其中:存放在境外的款项总额120,973,933.07173,713,600.13
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额63,515,381.6963,515,381.69

其他说明注1:本公司之子公司美年大健康在招商银行上海分行存放人民币13,000,000.00元作为保证金,置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公司62.00%的股权。注2:本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金人民币50,497,456.60元为其办理《经营保险经纪业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。注3:本公司之子公司南宁美年大健康体检有限公司、天津美年投资管理有限公司、广元美年大健康科技有限公司共有银行存款人民币8,300.00元因办理ETC业务被冻结。注4:本公司之子公司长沙美年大健康健康管理有限公司银行存款人民币1,500.00元为开户质保金被冻结。注5:本公司之子公司江西美年大健康管理有限公司银行存款人民币1,500.00元为POS机保证金被冻结。注6:本公司之子公司美兆生活上海资本控股股份有限公司银行存款人民币6,625.09元因账户久悬受限。

2、交易性金融资产

3、衍生金融资产

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,339,476.001,960,000.00
合计1,339,476.001,960,000.00

确定该组合依据的说明:无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用√不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(6)本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款2,947,943.160.13%2,947,943.16100.00%2,947,943.160.12%2,947,943.16100.00%
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,947,943.160.13%2,947,943.16100.00%2,947,943.160.12%2,947,943.16100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款2,336,654,988.1799.87%205,711,227.308.80%2,130,943,760.872,452,715,109.8299.88%160,140,668.766.53%2,292,574,441.06
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,336,654,988.1799.87%205,711,227.308.80%2,130,943,760.872,452,715,109.8299.88%160,140,668.766.53%2,292,574,441.06
合计2,339,602,931.33100.00%208,659,170.468.92%2,130,943,760.872,455,663,052.98100.00%163,088,611.926.64%2,292,574,441.06

按单项计提坏账准备:2,947,943.16

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
王十方2,947,943.162,947,943.16100.00%无法收回
合计2,947,943.162,947,943.16----

按单项计提坏账准备:无按组合计提坏账准备:205,711,227.30

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)1,814,022,153.051,814,022.150.10%
1至2年(含2年)400,148,144.09120,044,443.2330.00%
2至3年(含3年)77,263,858.2238,631,929.1150.00%
3年以上45,220,832.8145,220,832.81100.00%
合计2,336,654,988.17205,711,227.30--

确定该组合依据的说明:无按组合计提坏账准备:无确定该组合依据的说明:无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用√不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,814,022,153.05
1至2年400,148,144.09
2至3年77,263,858.22
3年以上48,168,775.97
3至4年17,896,346.83
4至5年8,190,491.64
5年以上22,081,937.50
合计2,339,602,931.33

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,947,943.162,947,943.16
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款160,140,668.7647,161,660.911,211,211.92379,890.45205,711,227.30
合计163,088,611.9247,161,660.911,211,211.92379,890.45208,659,170.46

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款379,890.45

其中重要的应收账款核销情况:无应收账款核销说明:无

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名120,926,019.875.17%10,479,269.06
第二名76,009,914.783.25%4,074,244.33
第三名49,200,749.302.10%5,510,839.33
第四名18,206,899.660.78%1,511,331.24
第五名13,936,733.550.60%2,413,105.62
合计278,280,317.1611.90%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:无

6、应收款项融资

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用√不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用√不适用

其他说明:无

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内193,312,975.9586.02%194,497,812.2890.74%
1至2年21,497,006.869.57%13,860,848.526.47%
2至3年5,856,040.712.61%4,241,566.481.98%
3年以上4,044,345.791.80%1,741,876.290.81%
合计224,710,369.31--214,342,103.57--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为38,475,660.11元,占预付账款年末余额合计数的比例为17.12%。其他说明:无

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息615,073.84738,823.84
应收股利39,725,570.7325,339,452.03
其他应收款459,010,575.51358,599,345.91
合计499,351,220.08384,677,621.78

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款615,073.84738,823.84
合计615,073.84738,823.84

2)重要逾期利息3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)29,766,666.6517,859,999.99
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)9,958,904.087,479,452.04
合计39,725,570.7325,339,452.03

2)重要的账龄超过1年的应收股利3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:无

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金150,846,427.16135,595,553.00
往来款83,089,058.80102,395,415.42
保证金184,426,927.8393,826,663.11
备用金21,205,057.657,573,482.29
其他27,412,742.6325,869,425.52
合计466,980,214.07365,260,539.34

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额6,661,193.436,661,193.43
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提194,140.151,115,804.981,309,945.13
本期转回1,500.001,500.00
2020年6月30日余额194,140.151,114,304.987,969,638.56

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)292,440,493.72
1至2年39,954,257.24
2至3年52,973,912.49
3年以上81,611,550.62
3至4年25,409,329.19
4至5年17,736,260.65
5年以上38,465,960.78
合计466,980,214.07

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款6,661,193.431,309,945.131,500.007,969,638.56
合计6,661,193.431,309,945.131,500.007,969,638.56

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无4)本期实际核销的其他应收款情况5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金33,000,000.00一年以内7.07%
第二名保证金15,000,000.00一年以内3.21%
第三名保证金10,000,000.00一年以内2.14%
第四名保证金8,593,500.00一年以内1.84%
第五名出售设备款7,201,700.00一年以内1.54%
合计--73,795,200.00--15.80%

6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
库存商品1,129,925.221,129,925.221,314,932.901,314,932.90
试剂及耗材118,748,968.13118,748,968.13128,300,448.42128,300,448.42
合计119,878,893.35119,878,893.35129,615,381.32129,615,381.32

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款594,824,837.00659,422,600.61
减:减值准备-11,511,912.17-6,088,765.43
合计583,312,924.83653,333,835.18

重要的债权投资/其他债权投资:无

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税202,974,843.57250,438,166.25
预缴企业所得税10,022,590.994,957,759.11
合计212,997,434.56255,395,925.36

其他说明:无

14、债权投资

15、其他债权投资

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,221,025,525.1725,351,636.811,195,673,888.361,469,566,247.2513,459,120.721,456,107,126.53
其中:未实现融资收益96,716,782.6796,716,782.67132,023,477.38132,023,477.38
保理业务款21,347,215.18418,503.9120,928,711.2724,926,663.24349,189.0024,577,474.24
融资租赁业务保证金177,862.28177,862.28968,134.42968,134.42
减:一年内到期部分-594,824,837.00-11,511,912.17-583,312,924.83-659,422,600.61-6,088,765.43-653,333,835.18
合计647,725,765.6314,258,228.55633,467,537.08836,038,444.307,719,544.29828,318,900.01--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额3,575,844.115,931,254.574,301,211.0413,808,309.72
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提972,703.794,020,440.956,968,686.2611,961,831.00
2020年6月30日余额4,548,547.909,951,695.5211,269,897.3025,770,140.72

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司7,240,910.50-212,389.477,028,521.03
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司2,896,172.01953,072.073,849,244.08
保山美年大健康体检中心有限公司6,291,797.31-872,402.835,419,394.48
江苏华康职业健康咨询有限公司3,699,061.1632,717.513,731,778.67
文山美年大健康体检中心有限公司5,679,145.091,132,040.846,811,185.93
安顺慈铭健康体检管理有限公司3,408,486.80-142,066.443,266,420.36
阜阳美年大健康健康管理有限公司5,813,531.27126,279.175,939,810.44
威海国济美年大健康体检中心有限公司3,970,076.57-492,986.643,477,089.93
威海美年大健康体检中心有限公司2,562,919.88-33,553.982,529,365.90
烟台美年大健康体检管理有限公司1,943,639.01294,760.172,238,399.18
东营市美年大健康健康管理有限公司4,031,388.11-505,292.013,526,096.10
蒙城县美年大健康管理有限公司2,243,563.36196,357.302,439,920.66
乐山慈铭健康体检服务有限公司1,122,101.022,100,000.00289,663.013,511,764.03
邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司1,500,913.11-268,738.491,232,174.62
廉江慈铭健康管理有限公司1,097,366.34281,091.301,378,457.64
阳新慈铭健康体检管理有限公司1,599,988.12-156,540.491,443,447.63
洛阳美年大健康医疗科技有限公司309,213.03530,143.39839,356.42
北京朗美文化传媒有限公司413,397.4079,605.14493,002.54
攀枝花慈铭健康体检医院有限公司83,793.46-83,793.460.00
银川美年大健康医院有限公司12,642,815.68-1,783,916.1310,858,899.55
佛山市美年大健康体检管理有限公司77,160,000.00-2,725,969.9574,434,030.05
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司15,000,000.00-10,561,036.59-4,438,963.410.00
广东环粤健康医疗有限公司1,078,656.904,384,600.001,124,610.356,587,867.25
肇庆美年大健康健康管理有限公司302,049.414,384,600.001,290,495.275,977,144.68
小计162,090,985.5410,869,200.00-10,561,036.59-5,385,777.78157,013,371.17
合计162,090,985.5410,869,200.00-10,561,036.59-5,385,777.78157,013,371.17

18、其他权益工具投资

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:权益工具投资1,271,876,037.721,226,749,518.89
合计1,271,876,037.721,226,749,518.89

其他说明:无20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产2,472,855,083.892,608,356,009.29
合计2,472,855,083.892,608,356,009.29

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额96,990,442.233,142,002,444.96113,709,560.86322,703,089.963,675,405,538.01
2.本期增加金额6,736.8575,661,995.051,563,363.767,844,685.5885,076,781.24
(1)购置29,261,781.151,245,294.653,929,097.6834,436,173.48
(2)在建工程转入3,780,290.00333,800.004,114,090.00
(3)企业合并增加6,736.8542,619,923.90318,069.113,581,787.9046,526,517.76
3.本期减少金额42,430,689.522,304,815.005,378,561.3950,114,065.91
(1)处置或报废42,430,689.522,304,815.005,378,561.3950,114,065.91
4.期末余额96,997,179.083,175,233,750.49112,968,109.62325,169,214.153,710,368,253.34
二、累计折旧
1.期初余额14,294,344.17829,321,950.9848,810,458.35174,622,775.221,067,049,528.72
2.本期增加金额1,825,723.98163,352,172.306,435,327.8529,423,625.97201,036,850.10
(1)计提1,825,723.98163,352,172.306,435,327.8529,423,625.97201,036,850.10
3.本期减少金额24,600,417.351,380,245.244,592,546.7830,573,209.37
(1)处置或报废24,600,417.351,380,245.244,592,546.7830,573,209.37
4.期末余额16,120,068.15968,073,705.9353,865,540.96199,453,854.411,237,513,169.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值80,877,110.932,207,160,044.5659,102,568.66125,715,359.742,472,855,083.89
2.期初账面价值82,696,098.062,312,680,493.9864,899,102.51148,080,314.742,608,356,009.29

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备6,849,262.574,008,051.792,841,210.78

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备99,156,561.3632,382,316.0166,774,245.35

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
机器设备27,981,289.19

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

(6)固定资产清理

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程82,974,642.2959,483,859.71
合计82,974,642.2959,483,859.71

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
门店装修费36,875,944.6036,875,944.6025,442,161.2325,442,161.23
在安装的机器设备38,750,762.5238,750,762.5226,641,876.5226,641,876.52
医疗服务管理信息化系统建设项目7,347,935.177,347,935.177,399,821.967,399,821.96
合计82,974,642.2982,974,642.2959,483,859.7159,483,859.71

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
门店装修费25,442,161.2327,133,359.57233,000.0015,466,576.2036,875,944.60装修进行中其他
在安装的机器设备26,641,876.5215,989,976.003,881,090.000.0038,750,762.52安装调试中其他
医疗服务管理信息化系统建设项目88,424,000.007,399,821.96361,334.120.00413,220.917,347,935.1774.47%建设中募股资金
合计88,424,000.0059,483,859.7143,484,669.694,114,090.0015,879,797.1182,974,642.29------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

(4)工程物资

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额103,119,206.12103,744,094.16206,863,300.28
2.本期增加金额6,067,735.746,067,735.74
(1)购置4,980,677.664,980,677.66
(2)内部研发
(3)企业合并增加1,087,058.081,087,058.08
3.本期减少金额232,200.00232,200.00
(1)处置232,200.00232,200.00
4.期末余额108,954,741.86103,744,094.16212,698,836.02
二、累计摊销
1.期初余额30,872,092.4884,037.5030,956,129.98
2.本期增加金额3,461,111.769,454.683,470,566.44
(1)计提3,461,111.769,454.683,470,566.44
3.本期减少金额56,213.6656,213.66
(1)处置56,213.6656,213.66
4.期末余额34,276,990.5893,492.1834,370,482.76
三、减值准备
1.期初余额12,000,000.0012,000,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额12,000,000.0012,000,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值74,677,751.2891,650,601.98166,328,353.26
2.期初账面价值72,247,113.6491,660,056.66163,907,170.30

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

27、开发支出

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
慈铭健康体检管理集团有限公司2,862,973,886.232,862,973,886.23
深圳市鸿康杰科技有限公司254,541,769.69254,541,769.69
新新健康控股有限公司154,211,053.19154,211,053.19
成都天府新区奥亚医院有限责任公司53,726,006.5353,726,006.53
深圳美年大健康健康管理有限公司45,161,039.7945,161,039.79
乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司44,534,692.1644,534,692.16
北京美年美福门诊部有限公司44,210,219.6344,210,219.63
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司40,543,460.6840,543,460.68
美年大健康产业集团南通有限公司39,554,148.5639,554,148.56
海南美年大健康医院有限公司34,798,522.9334,798,522.93
合肥慈铭健康体检管理有限公司33,820,711.1733,820,711.17
中山美年大健康管理有限公司31,230,102.5731,230,102.57
长春百维慈康医院有限公司30,333,493.0030,333,493.00
武汉高信门诊部有限公司28,736,159.0428,736,159.04
襄阳市美年大健康管理有限公司25,797,617.7825,797,617.78
新疆普惠安泰健康管理有限公司25,685,129.2725,685,129.27
株洲美年大健康健康管理有限公司25,431,489.5325,431,489.53
大理美年大健康体检医院有限公司25,152,873.6025,152,873.60
温州奥亚医院有限公司24,782,474.8824,782,474.88
大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司24,092,312.7824,092,312.78
洛阳美年大健康信息咨询有限公司23,208,425.0823,208,425.08
辽阳美年大健康健康管理有限公司22,460,719.7122,460,719.71
杭州美溪医疗门诊部有限公司22,377,861.1722,377,861.17
烟台慈铭健康体检管理有限公司22,367,134.8822,367,134.88
河源市美年大健康管理有限公司21,018,412.6921,018,412.69
普洱美年大健康体检中心有限公司20,616,526.9720,616,526.97
天津滨海新区美欣门诊有限公司20,607,947.5520,607,947.55
葫芦岛美年大健康管理有限公司20,262,901.8520,262,901.85
湘潭市美年大健康健康管理有限公司20,192,982.1420,192,982.14
新乡美年大健康管理有限公司19,618,877.7619,618,877.76
濮阳美年大健康咨询有限公司19,563,520.7319,563,520.73
绵阳美年大健康科技有限责任公司19,463,255.7019,463,255.70
菏泽美年大健康体检管理有限公司19,239,221.7419,239,221.74
平顶山市美年大健康科技服务有限公司18,733,424.5418,733,424.54
宁波海曙美年综合门诊部有限公司18,493,131.0718,493,131.07
玉溪美年大健康产业有限公司17,405,420.2717,405,420.27
信阳美年大健康管理有限公司17,374,313.7017,374,313.70
丹东美年大健康健康管理有限公司16,972,358.0616,972,358.06
乐山美年大健康服务有限公司16,831,918.7016,831,918.70
苏州美大门诊部有限公司16,805,612.9416,805,612.94
厦门市美年大健康管理有限公司16,743,631.5116,743,631.51
西昌美年大健康健康管理有限公司16,526,450.4616,526,450.46
南昌美康健康体检中心有限公司16,268,029.5916,268,029.59
武汉美年亿生健康管理有限公司15,407,646.3615,407,646.36
伊犁美年大健康管理有限公司15,243,237.3715,243,237.37
遂宁美年大健康体检医院有限公司15,162,158.9215,162,158.92
重庆美年大健康管理有限公司15,141,474.5315,141,474.53
大冶美年大健康体检管理有限公司14,851,246.4414,851,246.44
通辽市慈铭健康管理有限公司14,101,048.9314,101,048.93
德阳美年大健康体检医院有限公司13,979,871.2613,979,871.26
广元美年大健康科技有限公司13,249,795.9413,249,795.94
郑州美年健康医疗管理有限公司13,241,169.4813,241,169.48
武汉美年健康管理有限公司12,672,055.2912,672,055.29
邯郸市美年大健康管理有限公司12,625,237.9312,625,237.93
松原美年大健康健康管理有限公司12,293,726.1812,293,726.18
岳阳美年大健康健康管理有限公司12,198,944.9912,198,944.99
安徽慈济医疗投资管理有限公司11,952,496.7811,952,496.78
亳州美年大健康健康管理有限公司11,804,045.1811,804,045.18
晋中美年大健康管理有限公司11,707,167.2011,707,167.20
嘉兴美年大健康管理有限公司11,610,377.9411,610,377.94
鄂州美年大健康管理有限公司11,413,988.0711,413,988.07
泰安美年大健康体检管理有限公司11,387,029.6811,387,029.68
南昌红谷长庚健康体检中心有限公司11,022,422.7311,022,422.73
北京慈铭奥亚上地辉煌门诊部有限公司10,610,598.3110,610,598.31
西安美年大健康健康管理有限公司9,852,788.679,852,788.67
哈密美年大健康健康管理有限公司9,758,261.519,758,261.51
宜春美年大健康体检有限公司8,806,225.488,806,225.48
兰州美年大健康金茂健康管理有限公司8,805,882.618,805,882.61
临沂大健康健康体检档案管理有限公司8,782,601.728,782,601.72
潍坊美年慧尔健康管理有限公司8,210,833.008,210,833.00
临沂美年健康体检管理有限公司7,810,130.257,810,130.25
长春美年大健康宇宸医院有限公司7,776,353.107,776,353.10
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司7,539,701.897,539,701.89
武汉美年大健康体检管理有限公司7,270,863.417,270,863.41
北京美年佳境门诊部有限公司6,422,121.736,422,121.73
北京美年绿生源门诊部有限公司5,956,525.005,956,525.00
潍坊美年大健康健康管理有限公司5,588,566.835,588,566.83
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司5,051,457.365,051,457.36
广东优一健康管理有限公司5,009,235.975,009,235.97
安徽美年大健康管理咨询有限公司4,247,500.314,247,500.31
江苏华康投资发展有限公司4,216,052.414,216,052.41
成都凯尔健康体检医院有限公司3,493,347.973,493,347.97
开封美年大健康健康管理有限公司2,486,575.832,486,575.83
常熟美年大健康门诊部有限公司2,010,087.462,010,087.46
锦州美年健康管理有限公司1,893,765.661,893,765.66
济源美年大健康科技有限公司1,732,493.871,732,493.87
南京美仕年专科门诊部有限公司839,465.05839,465.05
四川鸿康杰医疗投资管理有限公司91,940.4091,940.40
安徽诺一健康管理有限公司109,184,600.05109,184,600.05
福清市美年大健康管理有限公司45,272,666.5445,272,666.54
唐山美年大健康健康体检管理有限公司36,223,524.3636,223,524.36
海南慈铭奥亚体检医院有限公司25,887,689.5125,887,689.51
杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司24,722,422.6224,722,422.62
江门美年大健康健康管理有限公司24,685,452.9724,685,452.97
自贡美年大健康体检医院有限公司18,135,727.9818,135,727.98
西宁美年大健康健康管理有限公司17,252,848.8317,252,848.83
驻马店美年大健康科技有限公司16,512,093.8016,512,093.80
惠州市美年大健康健康管理有限公司16,402,015.1116,402,015.11
庆阳美年大健康健康管理有限公司16,116,850.6716,116,850.67
安阳美年大健康管理有限公司14,208,309.9114,208,309.91
内江美年大健康健康管理有限公司13,231,552.7813,231,552.78
汕头美年健康管理有限公司13,177,404.5713,177,404.57
眉山美年大健康管理有限公司12,802,135.4012,802,135.40
宿州市美年大健康健康管理有限公司10,613,557.6910,613,557.69
聊城美年大健康管理有限公司10,143,665.4110,143,665.41
随州市美年大健康管理有限公司8,845,502.828,845,502.82
阜新美年大健康健康管理有限公司7,990,344.277,990,344.27
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司41,744,537.0341,744,537.03
安徽美欣健康管理咨询有限公司18,892,099.6018,892,099.60
无锡美华门诊部有限公司24,671,894.2624,671,894.26
武汉东西湖慈铭体检管理有限公司16,411,088.6816,411,088.68
合计5,139,206,124.11101,719,619.575,240,925,743.68

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
慈铭健康体检管理集团有限公司572,888,613.49572,888,613.49
深圳市鸿康杰科技有限公司66,810,311.9466,810,311.94
新新健康控股有限公司95,821,706.8495,821,706.84
安徽诺一健康管理有限公司10,896,907.6310,896,907.63
成都天府新区奥亚医院有限责任公司44,810,200.1244,810,200.12
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司6,946,731.516,946,731.51
美年大健康产业集团南通有限公司12,266,372.3012,266,372.30
唐山美年大健康健康体检管理有限公司1,905,779.781,905,779.78
海南美年大健康医院有限公司9,288,322.119,288,322.11
武汉高信门诊部有限公司11,383,345.7311,383,345.73
新疆普惠安泰健康管理有限公司6,602,904.336,602,904.33
株洲美年大健康健康管理有限公司9,496,047.369,496,047.36
温州奥亚医院有限公司18,719,275.2018,719,275.20
杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司18,802,496.6918,802,496.69
杭州美溪医疗门诊部有限公司3,031,393.183,031,393.18
普洱美年大健康体检中心有限公司10,716,152.8310,716,152.83
湘潭市美年大健康健康管理有限公司15,669,950.0015,669,950.00
绵阳美年大健康科技有限责任公司19,463,255.7019,463,255.70
自贡美年大健康体检医院有限公司7,715,408.097,715,408.09
乐山美年大健康服务有限公司31,230.4131,230.41
苏州美大门诊部有限公司8,118,597.248,118,597.24
西昌美年大健康健康管理有限公司4,391,268.334,391,268.33
武汉美年亿生健康管理有限公司11,482,307.9811,482,307.98
德阳美年大健康体检医院有限公司11,171,023.2111,171,023.21
广元美年大健康科技有限公司7,702,423.257,702,423.25
眉山美年大健康管理有限公司5,491,708.065,491,708.06
鄂州美年大健康管理有限公司1,442,654.861,442,654.86
南昌红谷长庚健康体检中心有限公司8,810,098.788,810,098.78
随州市美年大健康管理有限公司820,194.59820,194.59
潍坊美年慧尔健康管理有限公司8,210,833.008,210,833.00
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司7,539,701.897,539,701.89
武汉美年大健康体检管理有限公司961,943.65961,943.65
北京美年佳境门诊部有限公司1,067,764.281,067,764.28
北京美年绿生源门诊部有限公司1,287,275.321,287,275.32
潍坊美年大健康健康管理有限公司4,090,933.334,090,933.33
广东优一健康管理有限公司4,135,484.554,135,484.55
成都凯尔健康体检医院有限公司3,049,001.233,049,001.23
锦州美年健康管理有限公司935,897.25935,897.25
南京美仕年专科门诊部有限公司839,465.05839,465.05
合计1,034,814,981.091,034,814,981.09

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:无商誉减值测试的影响:无其他说明:无

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
门店装修费635,559,341.5462,610,090.84132,290,352.10221,893.98565,657,186.30
办公楼装修费62,252,269.772,505,383.5859,746,886.19
预付租赁费15,750,000.21605,769.2415,144,230.97
金融服务托管费13,542,273.071,471,698.1112,070,574.96
其他9,294,468.068,704,895.428,030,344.629,969,018.86
合计736,398,352.6571,314,986.26144,903,547.65221,893.98662,587,897.28

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备233,300,041.5248,881,719.18184,216,615.6538,214,217.93
内部交易未实现利润13,656,811.243,414,202.8117,530,430.114,382,607.53
可抵扣亏损1,320,407,211.27277,627,503.10354,023,428.3250,029,387.22
融资租入固定资产31,801,104.237,163,351.9224,577,743.285,509,371.83
递延收益15,726,923.043,526,730.768,183,333.331,610,833.33
非同一控制下企业合并资产评估减值538,649.88134,662.47799,811.63199,952.91
交易性金融资产6,978,395.061,395,679.01
其他9,681,300.071,775,605.481,028,067.84213,261.94
合计1,632,090,436.31343,919,454.73590,359,430.16100,159,632.69

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值17,939,931.443,451,642.8120,568,260.793,957,992.89
其他债权投资公允价值变动2,266,671.52671,122.71
其他权益工具投资公允价值变动4,424,000.001,106,000.00
合计24,630,602.965,228,765.5220,568,260.793,957,992.89

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产343,919,454.73100,159,632.69
递延所得税负债5,228,765.523,957,992.89

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损1,338,879,379.831,141,158,664.63
合计1,338,879,379.831,141,158,664.63

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2020年22,505,539.0933,986,068.92
2021年138,382,107.95143,422,531.74
2022年176,888,445.82190,326,903.25
2023年193,918,826.41163,070,904.58
2024年499,965,486.19610,352,256.14
2025年307,218,974.37
合计1,338,879,379.831,141,158,664.63--

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付股权收购款536,862,039.68536,862,039.68208,958,230.00208,958,230.00
预付设备款22,085,912.6422,085,912.6428,389,837.1028,389,837.10
合计558,947,952.32558,947,952.32237,348,067.10237,348,067.10

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款64,328,380.65116,295,256.70
抵押借款47,000,000.0042,000,000.00
保证借款1,921,600,000.002,142,500,000.00
信用借款5,800,000.00
短期借款利息2,532,250.398,274,675.42
合计2,041,260,631.042,309,069,932.12

短期借款分类的说明:

质押借款:

注1:2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向法国巴黎银行(中国)有限公司借款,并由本公司为其提供不超过人民币10,000.00万元最高额保证,截至2020年6月30日借款余额为人民币6,432.84万元。抵押借款:

注2:2019年度本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以固定资产作为抵押向广发银行股份有限公司北京魏公村支行借款人民币4,200.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币4,200.00万元。

注3:2020年度本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以其公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454142号)作为抵押,由沙奇斌、刘晓峰提供担保,向交通银行股份有限公司海南省分行借款人民币350.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币350.00万元。

注4:2020年度本公司之子公司自贡美年大健康体检医院有限公司以固定资产向自贡银行股份有限公司借款

人民币150.00万元,由股东白辉放及自然人吴学英提供担保,最高额人民币180.00万元,由自然人何立培以其名下位于汇东新区绿盛社区居委会10组24栋1单元10号,权证号(自房权证高新字第00108134号,自国用2004第01420号)作为抵押,最高保额人民币57.90万元,及由自然人邱伟以其名下位于自贡市大安区凤凰乡济公居委会盐都花园4栋2单元1层1号,权证号(自房权证市字第00163843号,自国用2009第042426号)作为抵押,最高保额人民币61.55万元。截至2020年6月30日借款余额为人民币150.00万元。保证借款:

注5:2019年度及2020年度本公司为子公司美年大健康向中国民生银行股份有限公司上海分行累计借款人民币109,150.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币53,000.00万元。注6:2019年度及2020年度本公司为子公司美年大健康向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行累计借款人民币52,500.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币33,000.00万元。注7:2019年度本公司为子公司美年大健康向中信银行股份有限公司上海分行借款人民币30,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币30,000.00万元。注8:2020年度本公司为子公司美年大健康向花旗银行(中国)有限公司上海分行循环借款人民币21,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币20,000.00万元。注9:2018年度本公司为子公司美年大健康向平安银行股份有限公司上海分行借款人民币8,000.00万元提供担保,同时,美年大健康以其持有的子公司上海美健门诊部有限公司100.00%的股权及上海美锦门诊部有限公司

100.00%的股权为该保证下的合同履行提供质押担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币5,200.00万元。

注10:2020年度本公司为子公司美年大健康向汇丰银行(中国)有限公司上海分行借款人民币8,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币8,000.00万元。

注11:2020年度本公司为子公司美年大健康向招商银行股份有限公司上海分行借款人民币20,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币20,000.00万元。

注12:2020年度本公司为子公司美年大健康向上海银行股份有限公司浦东分行借款人民币15,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币15,000.00万元。

注13:2019年度本公司为子公司上海美鑫融资租赁有限公司向宁波通商银行股份有限公司上海分行借款人民币3,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币2,980.00万元。

注14:2019年度本公司之子公司无锡华康门诊部有限公司向中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行借款人民币400.00万元,由徐兆荣、任丽萍为借款提供担保,最高担保额度人民币550.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币400.00万元。

注15:2019年度本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司与嘉兴银行股份有限公司科技支行签署借款合同,由徐永军和吴敏华担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币300.00万元。

注16:2019年度本公司之子公司江门美年大健康健康管理有限公司与中国建设银行股份有限公司江门市分行签署借款合同,由王潮庭和肖瑜担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币100.00万元。

注17:2020年度本公司为子公司上海美年门诊部有限公司向南京银行股份有限公司上海分行借款人民币3,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币3,000.00万元。

注18:2020年度本公司之子公司苏州工业园区美年诊所有限公司与中国银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行签署借款合同,由李林、李瑞红为借款提供担保,最高保证额度人民币600.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币600.00万元。

注19:2020年度本公司之子公司上海美东门诊部有限公司与中国银行股份有限公司上海市闸北支行签署借

款合同,由李林和李瑞红提供不超过人民币300.00万元最高额保证,截至2020年6月30日借款余额为人民币300.00万元。注20:2020年度本公司之子公司宁波海曙美年综合门诊部有限公司与浙江泰隆商业银行股份有限公司宁波海曙支行签署借款合同,由曹克坚提供保证,截至2020年6月30日借款余额为人民币280.00万元。信用借款:

注21:2020年度本公司之子公司宁波海曙美年综合门诊部有限公司与宁波市市区农村信用合作社联社西郊信用社签署借款合同,截至2020年6月30日借款余额为人民币300.00万元。

注22:2020年度本公司之子公司潍坊美年大健康健康管理有限公司门诊部与中国工商银行股份有限公司潍坊东关支行签署借款合同,截至2020年6月30日借款余额为人民币200.00万元。

注23:2020年度本公司之子公司湖南美年大健康管理有限公司向中国建设银行股份有限公司长沙火星支行借款80.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币80.00万元。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票16,050,200.00636,592.00
合计16,050,200.00636,592.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款365,964,810.06368,900,965.14
应付房租及物业费244,318,201.89202,369,216.04
应付外送检验费142,311,502.08117,161,597.06
应付外包体检款41,839,009.76123,913,589.79
应付咨询服务费17,706,746.3220,734,151.99
应付设备检测费及维修费2,346,936.923,526,800.82
应付租车费2,999,723.414,700,883.84
其他21,406,701.9521,650,741.72
合计838,893,632.39862,957,946.40

(2)账龄超过1年的重要应付账款

37、预收款项

(1)预收款项列示

(2)账龄超过1年的重要预收款项

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
体检费1,184,164,386.581,197,582,771.81
融资租赁咨询费184,453,253.05221,030,265.40
会籍费15,238,628.2119,496,516.70
检测费7,435,011.456,229,544.62
连锁加盟费2,450,000.003,146,293.18
合计1,393,741,279.291,447,485,391.71

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬450,889,700.271,166,262,509.061,217,451,010.19399,701,199.14
二、离职后福利-设定提存计划6,223,010.5034,849,616.7024,675,388.8616,397,238.34
合计457,112,710.771,201,112,125.761,242,126,399.05416,098,437.48

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴438,909,202.381,055,118,073.891,130,054,583.52363,972,692.75
2、职工福利费779,091.9327,715,995.9727,441,154.031,053,933.87
3、社会保险费4,167,726.4742,393,437.7929,738,824.0516,822,340.21
其中:医疗保险费3,611,037.5438,924,664.0827,796,724.4514,738,977.17
工伤保险费136,311.02629,467.02498,751.46267,026.58
生育保险费420,377.912,839,306.691,443,348.141,816,336.47
4、住房公积金2,622,085.2833,994,764.9424,287,373.1612,329,477.06
5、工会经费和职工教育经费4,411,594.217,040,236.475,929,075.435,522,755.25
合计450,889,700.271,166,262,509.061,217,451,010.19399,701,199.14

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险5,939,373.6033,925,579.5024,135,427.7015,729,525.40
2、失业保险费283,636.90924,037.20539,961.16667,712.94
合计6,223,010.5034,849,616.7024,675,388.8616,397,238.34

其他说明:无40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税4,161,028.2013,406,224.42
企业所得税28,974,528.96172,283,308.43
个人所得税5,719,033.5611,757,922.71
城市维护建设税29,592.02474,771.22
教育费附加32,600.69412,462.91
残疾人保障金1,476,054.551,361,142.20
印花税63,005.79302,558.42
其他249,375.20245,574.07
合计40,705,218.97200,243,964.38

其他说明:无

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利5,790,503.847,767,421.57
其他应付款334,596,324.61381,668,871.37
合计340,386,828.45389,436,292.94

(1)应付利息

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利5,790,503.847,767,421.57
合计5,790,503.847,767,421.57

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:不适用

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
股权收购款45,698,089.04103,255,550.88
融资租赁公司应付设备款4,210,000.0037,725,400.00
往来款90,551,616.8166,985,686.42
应付装修费34,724,150.0542,127,572.24
应付设备款35,680,309.3926,102,571.15
押金、保证金19,274,863.4123,310,714.43
设备采购质保金18,501,000.0018,501,000.00
少数股东借款23,092,331.1323,117,290.71
应付服务费4,634,855.025,984,351.19
代扣代缴社保23,447,272.157,118,518.86
其他34,781,837.6127,440,215.49
合计334,596,324.61381,668,871.37

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
上海联影医疗科技有限公司18,501,000.00融资租赁公司设备采购保证金
周*15,094,972.10少数股东借款展期
上海海鸥控股(集团)有限公司6,660,000.00待办理债转股
罗*5,227,972.00股权收购款
合计45,483,944.10--

其他说明

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,016,343,024.931,180,384,604.47
一年内到期的应付债券1,398,604,809.04898,696,132.75
一年内到期的长期应付款134,325,015.79160,350,161.52
一年内到期的长借款利息9,269,814.418,997,541.61
一年内到期的应付债券利息26,823,436.2167,607,876.46
合计2,585,366,100.382,316,036,316.81

其他说明:无

44、其他流动负债

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款1,325,256,652.681,350,035,715.07
抵押借款6,973,461.619,138,320.42
保证借款1,062,000,000.00984,000,000.00
信用借款170,000,000.0020,000,000.00
减:一年内到期的长期借款-1,016,343,024.93-1,180,384,604.47
合计1,547,887,089.361,182,789,431.02

长期借款分类的说明:

质押借款:

注1:2015年度本公司之子公司美年大健康以其持有的子公司深圳市鸿康杰科技有限公司31.00%的股权作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款人民币4,200.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币3,200.00万元,其中人民币200.00万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注2:2017年度本公司之子公司美年大健康以其持有的子公司成都天府新区奥亚医院有限责任公司85.00%的股权、宁波海曙美年综合门诊部有限公司51.00%的股权、苏州美大门诊部有限公司80.66%的股权及美年大健康存放保证金人民币1,300.00万元作为质押取得招商银行股份有限公司上海分行营业部人民币5,000.00万元借款,截至2020年6月30日借款余额为人民币1,300.00万元,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。注3:2018年度及2019年度本公司之子公司美年大健康以其持有的子公司新乡美年大健康管理有限公司

51.00%的股权、武汉美年健康管理有限公司51.00%的股权、襄阳市美年大健康管理有限公司72.00%的股权、海南美年大健康医院有限公司75.00%的股权、北京美年美福门诊部有限公司100.00%的股权以及泰安美年大健康体检管理有限公司100%股权作为质押,向平安银行股份有限公司上海分行借款人民币34,942.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币21,420.00万元,其中人民币7,140.00万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注4:2019年度本公司之子公司美年大健康以持有的杭州美溪医疗门诊部有限公司58.66%的股权作为质押,向中国光大银行上海松江支行借款人民币700.00万元,由本公司提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币490.00万元,其中人民币140.00万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注5:2016年度、2017年度、2018年度及2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款,由本公司为其在2016年至2024年止的期间内提供不超过人民币19,400.00万元的最高额保证,截至2020年6月30日借款余额为人民币23,183.11万元,其中人民币9,099.38万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注6:2016年度、2017年度、2018年度、2019年度及2020年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向汇丰银行(中国)有限公司上海分行借款,由本公司为其提供不超过人民币49,500.00万元最高额保证,截至2020年6月30日借款余额为人民币28,634.93万元,其中人民币22,743.22万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注7:2017年度、2018年度、2019年度及2020年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向恒生银行(中国)有限公司上海分行借款,由本公司为其提供不超过人民币15,000.00万元的最高额保证,截至2020年6月30日借款余额为人民币4,418.65万元,已在“一年内到期的非流动负债”中列示

注8:2018年度及2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向中国光大银行上海松江支行借款,由本公司为其提供不超过人民币20,000.00万元的最高额保证,截至2020年6月30日借款余额为人民币10,010.62万元,其中人民币3,983.71万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注9:2018年度及2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收融资租赁款作为质押,向星展银行(中国)有限公司借款,由本公司为其提供不超过人民币20,000.00万元的最高额保证,截至2020年6月30日借款余额为人民币9,998.36万元,其中人民币6,914.55万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注10:2020年度本公司之子公司美年大健康以持有的武汉高信门诊部有限公司100%的股权作为质押,向中国光大银行上海松江支行借款人民币1,500.00万元,由本公司提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币1,350.00万元,其中人民币300.00万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注11:2020年度本公司之子公司美年大健康以持有的大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司100%的股权作为质押,向中国光大银行上海松江支行借款人民币1,400.00万元,由本公司提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币1,260.00万元,其中人民币280.00万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注12:2020年度本公司之子公司美年大健康以持有的重庆美年大健康管理有限公司84.17%的股权作为质押,向中国光大银行上海松江支行借款人民币1,400.00万元,由本公司提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币1,260.00万元,其中人民币280.00万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。注13:2020年度本公司之子公司美年大健康以持有的深圳美年大健康健康管理有限公司100%股权收益权作为质押,取得中铁信托有限责任公司转让价款人民币26,000.00万元,由本公司提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币26,000.00万元。抵押借款:

注14:2018年度本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以其公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼2层A201商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454292号)作为抵押,由沙奇斌、刘晓峰及海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)提供担保,向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行借款人民币1,605.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币697.35万元,其中人民币634.80万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。保证借款:

注15:2017年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向平安银行股份有限公司上海分行借款人民币23,550.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币4,700.00万元,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注16:2019年度至2020年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款人民币70,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币66,500.00万元,其中人民币17,500.00万元将于2021年6月30日前到期,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注17:2018年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向平安银行股份有限公司上海分行借款人民币40,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币20,000.00万元,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注18:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中国光大银行上海松江支行借款人民币15,000.00万元提供担保,截至2020年6月30日借款余额为人民币15,000.00万元。信用借款:

注19:2018年度本公司向中国工商银行股份有限公司南通人民南路支行借款人民币2,000.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币2,000.00万元,已在“一年内到期的非流动负债”中列示。

注20:2020年度本公司之子公司美年大健康向上海鲁冰花健康管理有限公司借款人民币2,000.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币2,000.00万元。

注21:2020年度本公司之子公司美年大健康向北京合纵富信息技术有限公司借款人民币13,000.00万元,截至2020年6月30日借款余额为人民币13,000.00万元。

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
17美年MTN001【注1】0.00399,150,358.08
18美年01【注2】0.00499,545,774.67
XS1897431570【注3】1,398,604,809.041,367,746,765.24
减:一年内到期的应付债券-1,398,604,809.04-898,696,132.75
合计1,367,746,765.24

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额(原币)期末余额
17美年MTN001400,000,0002017/6/63年396,037,735.85399,150,358.0811,676,666.67849,642.67400,000,000.000.000.00
18美年01500,000,0002018/3/193年497,641,509.43499,545,774.677,117,500.00454,225.33500,000,000.000.000.00
XS1897431570200,000,0002019/4/32年193,996,950.001,367,746,765.247,750,000.021,498,008.267,750,000.00197,557,003.901,398,604,809.04
小计2,266,442,897.991,398,604,809.04
减:一年内到期的应付债券-898,696,132.75-1,398,604,809.04
合计------1,367,746,765.240.00

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况:无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表:无其他金融工具划分为金融负债的依据说明:无其他说明:

注1:本公司于2016在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[201:7]MTN110号),并于2017年6月6日完成发行。2020年6月5日到期并完成了兑付。注2:本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1904号”文核准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币5亿元的公司债券,附投资者回售权。本公司于2018年发行人民币5亿元公司债券,已于2020年3月19日全额回售。

注3:本公司之子公司MeiNianInvestmentLimited根据债券发行计划发行相关债券并经香港联合交易所有限公司批准上市,由美年健康担保,并附带发行人赎回权。

47、租赁负债

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款166,250,368.81217,128,737.12
专项应付款1,488,300.00800,000.00
合计167,738,668.81217,928,737.12

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁的待交增值税191,963,203.92251,190,425.33
应付融资租赁的设备款8,508,596.5011,574,865.11
应付融资租赁的保证金85,163,809.0091,210,326.00
应付售后回租的设备款14,590,523.7522,719,455.42
应付分期付款购买的设备款349,251.43783,826.78
减:一年内到期的部分-134,325,015.79-160,350,161.52

其他说明:无

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
泰安慈铭体检健康建设项目800,000.00800,000.00财政局拨付专项资金
产业控股体检健康建设项目2,028,300.001,340,000.00688,300.00财政局拨付专项资金
合计800,000.002,028,300.001,340,000.001,488,300.00--

其他说明:无

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

(2)设定受益计划变动情况

50、预计负债

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8,183,333.339,900,000.002,356,410.3015,726,923.03与资产相关的政府补助
其他109,579.00109,579.00
合计8,183,333.3310,009,579.002,356,410.3015,836,502.03--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
中小企业公共服务平台建设补助4,350,000.00300,000.004,050,000.00与资产相关
美年大健康集团中心机房工程建设3,833,333.331,916,666.671,916,666.66与资产相关
上海紫竹高新技术产业开发区管理委员会9,900,000.00139,743.639,760,256.37与资产相关

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)的其他合伙人权益1,541,009.171,013,418.15
合计1,541,009.171,013,418.15

其他说明:无

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,919,920,974.003,919,920,974.00

其他说明:无

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,439,936,041.0071,988,537.992,511,924,578.99
合计2,439,936,041.0071,988,537.992,511,924,578.99

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份300,055,044.160.000.00300,055,044.16
合计300,055,044.16300,055,044.16

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-379,371.01-1,340,948.05-1,340,948.05-1,720,319.06
外币财务报表折算差额-379,371.01-1,340,948.05-1,340,948.05-1,720,319.06
其他综合收益合计-379,371.01-1,340,948.05-1,340,948.05-1,720,319.06

58、专项储备

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积71,934,339.6971,934,339.69
合计71,934,339.6971,934,339.69

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,184,276,684.092,123,783,947.53
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)92,059,435.82
调整后期初未分配利润1,184,276,684.092,215,843,383.35
加:本期归属于母公司所有者的净利润-782,386,107.24-866,474,165.82
应付普通股股利165,092,533.44
期末未分配利润401,890,576.851,184,276,684.09

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,804,151,138.051,726,816,549.913,632,378,722.622,336,389,562.53
其他业务10,299,687.716,158,203.528,681,943.907,775,737.16
合计1,814,450,825.761,732,974,753.433,641,060,666.522,344,165,299.69

与履约义务相关的信息:本公司体检业务收入以完成体检业务为合同履约义务完成时点,并确认收入。其他说明:无

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税90,314.79129,783.33
教育费附加100,643.43111,673.44
房产税332,156.33378,674.27
车船使用税25,595.66
印花税452,009.56994,241.89
水利基金172,756.04210,429.02
残疾人保障金1,050,211.824,348,987.74
其他23,934.5850,045.08
合计2,247,622.216,223,834.77

其他说明:无

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本489,215,088.02669,292,617.34
业务拓展费62,450,116.1253,027,993.85
广告宣传费37,450,217.5949,828,002.56
房租29,784,901.6736,623,853.72
汽车费用15,867,364.4636,115,350.16
办公杂费12,677,523.1021,890,918.90
会务费4,334,869.969,436,500.69
差旅费1,793,738.157,616,045.91
其他15,790,401.9826,471,300.37
合计669,364,221.05910,302,583.50

其他说明:无

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本119,911,485.82171,552,672.77
中介服务费53,909,612.7943,625,217.11
房租14,091,845.3120,782,809.29
差旅费3,102,296.9811,308,103.17
摊销费7,119,687.277,516,074.11
业务招待费5,709,380.967,012,243.59
办公费8,780,473.669,517,716.63
折旧6,712,755.988,287,533.44
汽车费用3,023,418.154,258,570.92
会议费1,556,989.843,184,975.33
开办费2,780,055.065,083,768.44
其他18,402,701.5716,435,853.74
合计245,100,703.39308,565,538.54

其他说明:无

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人力成本14,222,516.8020,369,262.73
折旧与摊销2,748,445.952,288,802.12
其他676,458.37306,036.36
合计17,647,421.1222,964,101.21

其他说明:无

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出204,797,359.52197,564,525.14
减:利息收入19,911,737.8812,710,587.25
减:利息资本化金额
汇兑损益16,499,473.92-5,316,542.26
减:汇兑损益资本化金额
其他7,662,096.178,047,314.97
合计209,047,191.73187,584,710.60

其他说明:无

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
个税返还2,846,839.40441,994.92
美年大健康集团中心机房工程建设1,916,666.67
上海紫竹高新技术产业开发区管理委员会139,743.63
稳岗补贴2,477,937.11339,165.33
中小企业公共服务平台建设补助项目300,000.00300,000.00
社保补贴440,683.75267,686.33
增值税加计扣减368,504.61194,888.51
增值税即征即退2,554,929.44134,055.70
其他补贴322,364.63116,706.63
中关村企业信息促进会补助353,151.41
合计11,367,669.242,147,648.83

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-5,385,777.78-3,672,776.99
处置长期股权投资产生的投资收益-601,269.17
分步交易达到控制调整公允价值产生的收益24,179,120.89
融资租赁利息34,298,581.2625,124,065.61
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益17,146,716.0819,478,968.79
理财产品收益107,015.62
合计69,637,371.2841,037,273.03

其他说明:无

69、净敞口套期收益

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产
其他非流动金融资产
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产7,355,571.02183,835,590.00
合计7,355,571.02183,835,590.00

其他说明:无

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1,308,445.13-3,809,797.15
应收账款坏账损失-45,950,448.99-4,718,126.65
长期应收款坏账损失-6,538,684.26
一年内到期的非流动资产坏账损失-5,423,146.74
合计-59,220,725.12-8,527,923.80

其他说明:无

72、资产减值损失

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置-1,260,186.25-497,308.27

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助4,322,989.474,236,619.814,322,989.47
非流动资产毁损报废利得283,030.6533,310.39283,030.65
其他480,096.53110,841.82480,096.53
合计5,086,116.654,380,772.025,086,116.65

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
浦东新区财政扶持资金上海市浦东新区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助3,388,645.873,161,000.00与收益相关
静安区财政补助上海市静安区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助270,000.00与收益相关
徐汇区财政补贴上海市徐汇区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助740,000.00与收益相关
财政所税收奖励福清市龙山街道财政所奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助157,542.81与收益相关
新入统奖励金乐山市市中区经商局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助100,000.00与收益相关
企业培育奖励扶持专项资金佛山市禅城区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助50,000.00与收益相关
四上企业培育资金奖励郑州航空港经济综合实验区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助250,000.00与收益相关
高技能人才实训服务嘉兴市南湖区管理委员会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助52,000.00与收益相关
中小企业奖励金青岛市市南区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助50,000.00与收益相关
政府奖励金大理市商务局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助50,000.00与收益相关
政府奖励金上海市宝山区月浦镇人民政府奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助20,000.00与收益相关
政府奖励金南昌市西湖区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助30,000.00与收益相关
紫竹高新技术产业开发区扶持款紫竹高新技术产业开发区奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助139,743.60与收益相关
其他补贴72,600.0028,077.00与收益相关

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠13,393,831.264,667,101.2213,393,831.26
非流动资产毁损报废损失4,079,861.781,155,760.714,079,861.78
罚款、滞纳金支出196,510.60158,081.17196,510.60
赔偿支出550,150.66792,993.50550,150.66
其他3,002,003.26833,933.723,002,003.26
合计21,222,357.567,607,870.3221,222,357.56

其他说明:无

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用30,958,478.3266,993,669.76
递延所得税费用-232,443,107.61-35,930,887.30
合计-201,484,629.2931,062,782.46

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-1,050,187,627.91
按法定/适用税率计算的所得税费用-262,546,906.98
子公司适用不同税率的影响9,267,624.47
调整以前期间所得税的影响1,947,994.61
非应税收入的影响-7,829,771.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,502,623.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-9,921,556.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-46,033,709.54
税收优惠14,220,137.86
所得税费用-201,484,629.29

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款210,897,573.4368,212,117.62
利息收入20,035,487.8812,710,587.25
补贴收入21,913,523.186,250,212.94
其他28,941,889.63110,841.82
合计281,788,474.1287,283,759.63

收到的其他与经营活动有关的现金说明:无

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现的销售费用168,594,640.30230,310,368.36
付现的管理费用107,228,579.55119,948,742.00
往来款342,141,025.05164,765,664.48
银行手续费7,143,883.13
其他18,483,443.856,452,109.61
合计636,447,688.75528,620,767.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明:无

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁、保理收到的租金244,119,589.74257,804,075.72
取得子公司账面资金大于支付对价321,946.59
合计244,119,589.74258,126,022.31

收到的其他与投资活动有关的现金说明:无

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁、保理支付的融资款64,871,674.45611,088,342.69
办理《经营保险经纪业务许可证》的专项资金68,523.23
合计64,871,674.45611,156,865.92

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
借款相关的保证金25,030,000.00
收回票据保证金15,430,000.00
设备销售分期收回款390,000.00
美因对赌赔偿71,988,537.99
合计71,988,537.9940,850,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收购少数股权支付的款项161,581,950.00
回购股份支付的款项96,000,000.00
非同一控制下企业合并支付的以前年度款项70,491,940.00
售后回租所支付的租金15,621,520.068,603,301.00
融资租赁所支付的租金6,028,601.736,585,055.39
银行收取的管理费17,113,666.685,496,627.32
分期付款所支付的租金325,924.14
合计38,763,788.47349,084,797.85

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-848,702,998.6244,959,997.24
加:信用减值损失59,220,725.128,527,923.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧201,036,850.10187,686,350.22
无形资产摊销7,620,566.444,882,699.65
长期待摊费用摊销144,903,547.65143,604,549.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,260,186.25497,308.27
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)4,079,861.781,122,450.32
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-7,355,571.02-183,835,590.00
财务费用(收益以“-”号填列)204,797,359.52186,767,768.12
投资损失(收益以“-”号填列)-69,637,371.28-41,037,273.03
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-243,759,822.04-79,385,856.57
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,270,772.6344,866,699.40
存货的减少(增加以“-”号填列)10,885,191.9918,125,711.28
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)67,352,660.70-731,208,792.13
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)- 263,861,567.65-209,098,981.15
经营活动产生的现金流量净额- 730,889,608.43-603,525,035.32
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额2,451,017,455.571,975,111,054.99
减:现金的期初余额4,696,002,147.052,390,222,654.49
现金及现金等价物净增加额-2,244,984,691.48-415,111,599.50

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物48,532,500.00
其中:--
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物1,555,111.45
其中:--
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物20,207,550.00
其中:--
取得子公司支付的现金净额67,184,938.55

其他说明:无

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金2,451,017,455.574,696,002,147.05
其中:库存现金3,344,142.353,420,010.11
可随时用于支付的银行存款2,438,094,153.414,689,471,789.59
可随时用于支付的其他货币资金9,579,159.813,110,347.35
三、期末现金及现金等价物余额2,451,017,455.574,696,002,147.05

其他说明:无80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金63,515,381.69附注七1、
固定资产67,443,583.32注1-注5
长期应收款1,134,314,089.32注6
合计1,265,273,054.33--

其他说明:

注1:本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号商业(权证号:

京(2016)朝阳区不动产权第0068139号)、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068208号)、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067295号)、朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067294号)期末账面价值共计47,580,421.05元的房产作为抵押,向广发银行股份有限公司北京魏公村支行进行贷款。

注2:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼2层A201商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454292号)期末账面价值14,225,986.17元的房产作为抵押,向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行进行贷款。注3:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454142号)期末账面价值2,365,126.11元的房产作为抵押,向交通银行股份有限公司海南省分行进行贷款。注4:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议,以海南美年大健康医院有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,955,692.35元。注5:本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议,以海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,316,357.64元。

注6:本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以其应收融资租赁款的账面价值为1,134,314,089.32元作为质押,向渣打银行(中国)有限公司上海分行、法国巴黎银行(中国)有限公司借入流动资金借款,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行、汇丰银行(中国)有限公司上海分行、恒生银行(中国)有限公司上海分行、中国光大银行上海松江支行及星展银行(中国)有限公司借入保理借款。

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元16,998,265.197.0795120,339,218.41
欧元
港币2.050.91341.87
新加坡元139,200.005.0813707,316.96
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
其中:美元11,468.807.079581,193.37
一年内到期的应付债券
其中:美元197,557,003.897.07951,398,604,809.04
其他应付款
其中:美元24,344.927.0795172,349.86

其他说明:无

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
上海紫竹高新技术产业开发区管理委员会9,900,000.00递延收益139,743.63
个税返还2,846,839.40其他收益2,846,839.40
稳岗补贴2,477,937.11其他收益2,477,937.11
中小企业公共服务平台建设补助项目300,000.00其他收益300,000.00
社保补贴440,683.75其他收益440,683.75
增值税加计扣减368,504.61其他收益368,504.61
增值税即征即退2,554,929.44其他收益2,554,929.44
其他补贴322,364.63其他收益322,364.63
美年大健康集团中心机房工程建设5,750,000.00递延收益1,916,666.67
浦东新区财政扶持资金3,388,645.87营业外收入3,388,645.87
静安区财政补助270,000.00营业外收入270,000.00
四上企业培育资金奖励250,000.00营业外收入250,000.00
高技能人才实训服务52,000.00营业外收入52,000.00
中小企业奖励金50,000.00营业外收入50,000.00
政府奖励金100,000.00营业外收入100,000.00
其他补贴212,343.60营业外收入212,343.60

(2)政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明:无

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
无锡美华门诊部有限公司2020-01-0136,728,395.0640.50%增资2020-01-01取得控制权6,203,590.82-5,275,631.87
安徽美欣健康管理咨询有限公司2020-06-0112,240,000.0051.00%购买2020-06-01取得控制权3,076,557.12-1,679,876.61
武汉东西湖慈铭体检管理有限公司2020-06-0121,000,000.0070.00%购买2020-06-01取得控制权-601,156.43
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司2020-06-3044,740,157.4812.70%增资2020-06-30取得控制权

其他说明:

注1:2017年5月,本公司以现金415.19万元购买无锡美华门诊部有限公司19%股权。本期,本公司以现金2,500.00万元增资,增资后持股比例为59.50%,购买日确定为2020年1月1日。

注2:019年12月,本公司以现金1,500万元购买哈尔滨美铭健康管理有限责任公司44.12%股权。本期,本公司以现金1,000.00万元增资,增资后持股比例为56.82%,购买日确定为2020年6月30日。

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本无锡美华门诊部有限公司安徽美欣健康管理咨询有限公司武汉东西湖慈铭体检管理有限公司哈尔滨美铭健康管理有限责任公司
--现金25,000,000.0012,240,000.0021,000,000.0010,000,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值11,728,395.0634,740,157.48
合并成本合计36,728,395.0612,240,000.0021,000,000.0044,740,157.48
减:取得的可辨认净资产公允价值份额12,056,500.80-6,652,099.604,588,911.322,995,620.45
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额24,671,894.2618,892,099.6016,411,088.6841,744,537.03

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:上述公司被合并方公允价值以经中瑞世联资产评估(北京)有限公司按资产基础法确定的估值结果确定。大额商誉形成的主要原因:

其他说明:无

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

无锡美华门诊部有限公司安徽美欣健康管理咨询有限公司武汉东西湖慈铭体检管理有限公司哈尔滨美铭健康管理有限责任公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金263,666.40263,666.40571,121.54571,121.547,255.057,255.05468,512.15468,512.15
应收款项15,031,608.4315,031,608.434,221,262.594,221,262.59404,344.81404,344.81
存货494,309.74494,309.74283,862.97283,862.97370,531.31370,531.31
固定资产8,015,281.408,015,281.4014,352,868.8214,352,868.825,450,598.875,450,598.8718,707,768.6718,707,768.67
无形资产240,000.00240,000.00400,498.88400,498.88887,265.62887,265.62
其他流动资产10,123.6510,123.65
预付款项1,348,026.031,348,026.03960,753.00960,753.00136,082.09136,082.09
其他应收款2,836,958.002,836,958.002,085,701.912,085,701.91540,529.50540,529.50829,696.26829,696.26
长期待摊费用5,972,752.395,972,752.396,971,881.756,971,881.755,218,633.565,218,633.5612,295,780.3112,295,780.31
递延所得税资产393,305.29393,305.29
其他非流动资产684,360.00684,360.00250,000.00250,000.00
应付款项6,018,178.536,018,178.5318,318,388.4118,318,388.411,373,455.701,373,455.703,578,249.203,578,249.20
预收款项2,149,109.552,149,109.554,442,715.004,442,715.001,613,460.501,613,460.50
应付职工薪酬652,560.06652,560.061,683,612.721,683,612.72335,512.32335,512.321,940,081.731,940,081.73
应交税费120,504.66120,504.66336,211.36336,211.361,575.001,575.00
其他应付款4,661,646.694,661,646.6915,151,538.2115,151,538.212,616,250.002,616,250.0013,597,223.4613,597,223.46
一年内到期的非流动负债1,142,441.001,142,441.003,174,525.003,174,525.002,597,284.002,597,284.00
长期应付款6,153,413.006,153,413.00
净资产20,263,026.5620,263,026.56-13,043,332.54-13,043,332.546,555,587.606,555,587.605,272,123.275,272,123.27
减:少数股东权益8,206,525.76-6,391,232.941,966,676.282,276,502.82
取得的净资产12,056,500.80-6,652,099.604,588,911.322,995,620.45

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

本公司采用估值技术来确定被购买方资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下:本次评估以公开市场交易为假设前提;以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础,以重置各项生产要素为假设前提合理评估企业表内各项资产、负债价值,确定评估对象价值。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:无其他说明:无

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√是□否

单位:元

被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
无锡美华门诊部有限公司4,750,000.0011,728,395.066,978,395.06
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司10,561,036.5934,740,157.4824,179,120.89

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

(2)合并成本

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:无

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是√否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:无

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
美年大健康产业 (集团) 有限公司上海市上海市投资管理100.00%收购
上海美兆健康管理有限公司上海市上海市营养健康咨询100.00%设立
上海美健奥亚健康管理有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
北京美年保险经纪有限公司北京市北京市保险经纪业务100.00%设立
慈铭健康体检管理集团有限公司北京市北京市健康体检72.88%27.12%收购
舟山美慈投资管理有限公司舟山市舟山市投资管理100.00%设立
上海大象医学科技有限公司上海市上海市医学技术服务51.00%收购
美因健康科技 (北京) 有限公司北京市北京市医学技术服务50.56%收购
南京美因健康科技有限公司南京市南京市医学技术服务100.00%收购
北京美因医学检验实验室有限公司北京市北京市医学技术服务100.00%收购
美因美康基因技术 (武汉) 有限公司武汉市武汉市医学技术服务100.00%收购
上海美翎医学影像诊断中心有限公司上海市上海市医学技术服务51.00%设立
上海美年健康人工智能科技有限公司上海市上海市其他100.00%设立
上海美年大健康体检投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海美东软件开发有限公司上海市上海市体检管理软件开发销售100.00%设立
上海美鑫融资租赁有限公司上海市上海市融资租赁、保理业务及咨询业务75.00%设立
上海美爱投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
美年投资有限公司BVIBVI投资管理100.00%设立
美健有限公司BVIBVI投资管理100.00%设立
新新健康控股有限公司BVIBVI投资管理100.00%收购
美嘉健康控股股份有限公司香港香港投资管理81.00%收购
美兆生活北京资本控股股份有限公司萨摩亚萨摩亚投资管理81.00%收购
美兆生活上海资本控股股份有限公司萨摩亚萨摩亚投资管理81.00%收购
北京美兆健康体检中心有限公司北京市北京市健康体检56.70%收购
上海美兆门诊部有限公司上海市上海市健康体检56.70%收购
美年健康有限公司香港香港投资管理100.00%设立
上海美年门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
嘉兴美年大健康管理有限公司嘉兴市嘉兴市健康体检51.00%收购
福清市美年大健康管理有限公司福州市福州市健康体检100.00%收购
上海美宜门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美健门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美东门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美锦门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美恒门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
宁波海曙美年综合门诊部有限公司宁波市宁波市健康体检100.00%收购
厦门市美年大健康管理有限公司厦门市厦门市健康体检100.00%收购
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司宁波市宁波市健康体检51.00%收购
温州奥亚医院有限公司温州市温州市健康体检82.00%收购
上海美延门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美阳门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
南京美年大健康管理有限公司南京市南京市健康体检100.00%设立
南京美仕年专科门诊部有限公司南京市南京市健康体检51.00%收购
美年大健康产业集团南通有限公司南通市南通市健康体检51.00%收购
杭州美年医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%设立
常熟美年大健康体检中心有限公司常熟市常熟市健康体检100.00%收购
江苏华康投资发展有限公司无锡市无锡市投资管理100.00%收购
无锡华康门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%收购
苏州春申湖美年大健康门诊部有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
苏州美大门诊部有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%收购
苏州工业园区美年诊所有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
无锡美年疗养院有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%设立
无锡市滨湖区美年大健康门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%设立
杭州美年滨河医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%设立
昆山美大门诊部有限公司昆山市昆山市健康体检100.00%设立
安徽美年大健康管理咨询有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
安徽慈济医疗投资管理有限公司蚌埠市蚌埠市健康体检52.01%收购
宿州市美年大健康健康管理有限公司宿州市宿州市健康体检51.00%收购
武汉美年大健康体检管理有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%设立
武汉高信门诊部有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
武汉美年健康管理有限公司武汉市武汉市健康体检51.00%收购
襄阳市美年大健康管理有限公司襄阳市襄阳市健康体检72.00%收购
武汉美年亿生健康管理有限公司武汉市武汉市健康管理咨询100.00%收购
武汉美年亿生综合门诊部有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
武汉人福亿生健康药房有限公司武汉市武汉市药品、医疗器械I、Ⅱ零售100.00%收购
大冶美年大健康体检管理有限公司大冶市大冶市健康体检51.00%收购
黄石美年大健康体检管理有限公司黄石市黄石市健康体检51.00%收购
鄂州美年大健康管理有限公司鄂州鄂州健康体检51.00%收购
随州市美年大健康管理有限公司随州市随州市健康体检51.00%收购
郑州美年大健康科技有限公司郑州市郑州市健康体检100.00%收购
新乡美年大健康管理有限公司新乡市新乡市健康体检51.00%收购
洛阳美年大健康信息咨询有限公司洛阳市洛阳市健康体检51.00%收购
濮阳美年大健康咨询有限公司濮阳市濮阳市健康体检51.00%收购
郑州美年健康医疗管理有限公司郑州市郑州市健康体检100.00%收购
平顶山市美年大健康科技服务有限公司平顶山市平顶山市健康体检51.00%收购
信阳美年大健康管理有限公司信阳市信阳市健康体检51.00%收购
驻马店美年大健康科技有限公司驻马店市驻马店市健康体检51.00%收购
安阳美年大健康管理有限公司安阳市安阳市健康体检51.00%收购
长沙美年大健康健康管理有限公司长沙市长沙市健康体检100.00%收购
株洲美年大健康健康管理有限公司株洲市株洲市健康体检100.00%收购
岳阳美年大健康健康管理有限公司岳阳市岳阳市健康体检51.00%收购
湘潭市美年大健康健康管理有限公司湘潭市湘潭市健康体检91.76%收购
江西美年大健康管理有限公司南昌市南昌市健康咨询及企业管理100.00%设立
南昌红谷长庚健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%收购
南昌青山湖长庚健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%设立
宜春美年大健康体检有限公司宜春市宜春市健康体检51.00%收购
南昌美康健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%收购
济源美年大健康科技有限公司济源市济源市健康体检60.00%收购
泰安美年大健康体检管理有限公司泰安市泰安市健康体检100.00%收购
临沂美年健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康体检58.90%收购
临沂大健康健康体检档案管理有限公司临沂市临沂市健康体检100.00%收购
临沂美谷健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康管理咨询100.00%收购
开封美年大健康健康管理有限公司开封市开封市健康体检51.00%收购
聊城美年大健康管理有限公司聊城市聊城市健康管理咨询51.00%收购
天津美年投资管理有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津滨海新区美健门诊有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津滨海新区美欣门诊有限公司天津市天津市健康体检100.00%收购
北京美年健康科技有限公司北京市北京市投资管理100.00%设立
北京美年门诊部有限责任公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年美康门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年中医医院有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年佳境门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京美年绿生源门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京美年美佳门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年美福门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
广东美年国医投资有限公司广州市广州市投资管理85.00%设立
北京养年堂中医门诊部有限公司北京市北京市健康体检72.35%设立
深圳美年大健康健康管理有限公司深圳市深圳市健康体检100.00%收购
广州市美年大健康医疗科技有限公司广州市广州市投资管理97.00%设立
广州美年大健康医疗门诊部有限公司广州市广州市投资管理97.00%设立
广州美年健康富海门诊部有限公司广州市广州市健康体检97.00%设立
广东优一健康管理有限公司广州市广州市健康体检67.90%收购
中山美年大健康管理有限公司中山市中山市健康管理咨询77.60%收购
中山美年门诊部有限责任公司中山市中山市健康体检77.60%收购
江门美年大健康健康管理有限公司江门市江门市健康体检70.00%收购
河源市美年大健康管理有限公司河源市河源市健康体检65.96%收购
惠州市美年大健康健康管理有限公司惠州市惠州市健康体检51.00%收购
东莞市美年大健康医院投资管理有限公司东莞市东莞市投资管理100.00%收购
东莞南城美年大健康门诊部有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%设立
深圳市鸿康杰科技有限公司深圳市深圳市健康体检91.00%收购
郑州鸿康杰科技有限公司郑州市郑州市健康体检91.41%设立
四川鸿康杰医疗投资管理有限公司成都市成都市健康体检91.41%收购
汕头美年健康管理有限公司汕头市汕头市健康体检56.50%收购
海南美年大健康医院有限公司海口市海口市健康体检75.00%收购
海口慈铭健康体检门诊部 (普通合伙)海口市海口市健康体检74.25%收购
海南慈铭奥亚体检医院有限公司海口市海口市健康体检57.65%收购
南宁美年大健康体检有限公司南宁市南宁市健康体检100.00%设立
锦州美年健康管理有限公司锦州市锦州市健康体检67.00%收购
长春美年大健康宇宸医院有限公司长春市长春市健康体检100.00%收购
沈阳美年健康科技健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康管理咨询100.00%收购
丹东美年大健康健康管理有限公司丹东市丹东市健康体检70.00%收购
葫芦岛美年大健康管理有限公司葫芦岛市葫芦岛市健康体检65.00%收购
松原美年大健康健康管理有限公司松原市松原市健康体检60.00%收购
阜新美年大健康健康管理有限公司阜新市阜新市健康体检51.00%收购
唐山美年大健康健康体检管理有限公司唐山市唐山市健康体检68.76%收购
沈阳大健康健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康体检100.00%收购
辽阳美年大健康健康管理有限公司辽阳市辽阳市健康体检100.00%收购
沈阳美年大健康门诊部有限公司沈阳市沈阳市健康体检100.00%设立
大连美年大健康管理有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连美年健康星海综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%设立
大连美年健康虹霞路综合门诊部有限公司大连市大连市健康体检100.00%设立
大连美年大健康生命科技有限公司大连市大连市健康体检100.00%设立
哈尔滨美年大健康体检站有限责任公司哈尔滨市哈尔滨市健康体检100.00%收购
吉林市大健康科技管理有限公司吉林市吉林市健康体检100.00%收购
延边美年大健康综合门诊部有限责任公司延吉市延吉市健康体检100.00%收购
太原美年大健康科技健康管理有限公司太原市太原市健康体检75.00%收购
运城市美年大健康体检有限公司运城市运城市健康体检51.00%设立
晋中美年大健康管理有限公司晋中市晋中市健康体检51.00%收购
青岛大健康科技健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检100.00%收购
青岛市南大健康门诊部有限公司青岛市青岛市健康体检99.90%收购
青岛市南美年大健康门诊部有限公司青岛市青岛市健康体检100.00%设立
呼和浩特市美年大健康健康体检有限公司呼和浩特市呼和浩特市健康体检89.64%设立
济南大健康健康体检管理有限公司济南市济南市健康体检100.00%收购
潍坊美年大健康健康管理有限公司潍坊市潍坊市健康体检51.00%收购
潍坊美年慧尔健康管理有限公司潍坊市潍坊市健康体检51.00%收购
烟台慈铭健康体检管理有限公司烟台市烟台市健康体检89.79%收购
石家庄美年大健康体检管理有限公司石家庄市石家庄市健康体检100.00%收购
邯郸市美年大健康管理有限公司邯郸市邯郸市健康体检51.00%收购
西安美年大健康健康管理有限公司西安市西安市健康体检100.00%收购
西安曲江新区美年健康体检中心有限公司西安市西安市健康体检100.00%收购
兰州美年大健康健康管理有限公司兰州市兰州市健康体检100.00%设立
兰州美年大健康金茂健康管理有限公司兰州市兰州市健康体检51.00%收购
庆阳美年大健康健康管理有限公司庆阳市庆阳市健康体检51.00%收购
西宁美年大健康健康管理有限公司西宁市西宁市健康体检51.00%收购
新疆美年大健康健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%设立
新疆美年健康咨询有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%设立
新疆普惠安泰健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%收购
哈密美年大健康健康管理有限公司哈密市哈密市健康体检51.00%收购
伊犁美年大健康管理有限公司伊犁伊犁健康体检60.00%收购
成都美年大健康健康管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%设立
遂宁美年大健康体检医院有限公司遂宁市遂宁市健康体检51.00%收购
德阳美年大健康体检医院有限公司德阳市德阳市健康体检51.00%收购
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司成都市成都市健康体检55.00%收购
成都武侯维康美年大健康体检门诊部有限公司成都市成都市健康体检55.00%收购
普洱美年大健康体检中心有限公司普洱市普洱市健康体检64.00%收购
广元美年大健康科技有限公司广元市广元市健康体检60.00%收购
眉山美年大健康管理有限公司眉山市眉山市健康体检51.00%收购
内江美年大健康健康管理有限公司内江市内江市健康体检51.00%收购
成都美年体检医院有限公司成都市成都市健康体检100.00%设立
自贡美年大健康体检医院有限公司自贡市自贡市健康体检51.00%收购
成都大健康科技管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
绵阳美年大健康科技有限责任公司绵阳市绵阳市健康体检60.00%收购
大理美年大健康体检医院有限公司大理市大理市健康体检47.25%收购
成都凯尔健康体检医院有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
成都天府新区奥亚医院有限责任公司成都市成都市健康体检100.00%收购
乐山美年大健康服务有限公司乐山市乐山市健康体检51.00%收购
重庆美年大健康管理有限公司重庆市重庆市健康体检96.04%收购
西昌美年大健康健康管理有限公司西昌市西昌市健康体检51.00%收购
云南美年大健康产业有限公司昆明市昆明市健康体检75.00%设立
重庆美年大健康产业有限公司重庆市重庆市投资管理51.00%设立
重庆大健康健康体检管理有限公司重庆市重庆市健康体检75.01%收购
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司贵阳市贵阳市健康体检100.00%收购
杭州美溪医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检70.00%收购
上海美年健康管理咨询有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
上海美顺合健康咨询有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
上海美智门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
菏泽美年大健康体检管理有限公司菏泽市菏泽市健康体检51.00%收购
菏泽美年大健康健康管理有限公司菏泽市菏泽市健康体检26.01%收购
川渝美年 (重庆) 健康管理有限公司重庆市重庆市健康管理咨询100.00%设立
亳州美年大健康健康管理有限公司亳州市亳州市健康体检51.00%收购
四川美年大健康管理有限公司成都市成都市健康管理咨询100.00%设立
河南美年企业管理咨询有限公司郑州市郑州市健康管理咨询100.00%设立
湖南美年大健康管理有限公司长沙市长沙市健康管理咨询100.00%设立
山西美年健康管理有限公司太原市太原市健康管理咨询100.00%设立
美年大健康产业 (山东) 有限公司济南市济南市投资管理100.00%设立
美年大健康产业集团吉林省有限公司长春市长春市健康管理咨询100.00%设立
云南美年健康管理有限公司昆明市昆明市健康管理咨询100.00%设立
大理慈铭健康管理有限公司大理市大理市健康体检51.00%设立
玉溪美年大健康产业有限公司玉溪市玉溪市健康管理咨询47.00%收购
玉溪美年大健康体检中心有限公司玉溪市玉溪市健康体检47.00%收购
浙江美年大健康管理有限公司杭州市杭州市健康咨询及企业管理100.00%设立
内蒙古美年健康健康管理有限公司呼和浩特市呼和浩特市健康管理咨询100.00%设立
广东省美年管理咨询有限公司深圳市深圳市健康管理咨询100.00%设立
广西美年健康管理有限公司南宁市南宁市健康管理咨询100.00%设立
辽宁美健健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康管理咨询100.00%设立
安徽美年美康企业管理有限公司马鞍山市马鞍山市企业管理咨询100.00%设立
安徽诺一健康管理有限公司合肥市合肥市健康管理咨询51.00%收购
淮南市艾诺健康体检门诊有限公司淮南市淮南市健康体检100.00%收购
蚌埠经济开发区艾诺门诊部有限公司蚌埠市蚌埠市健康体检100.00%收购
阜阳市颍州区艾诺综合门诊部有限公司阜阳市阜阳市健康体检100.00%收购
合肥蜀山艾诺健康体检门诊部有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
合肥庐阳艾诺门诊部有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
六安艾诺健康体检门诊部有限公司六安市六安市健康体检100.00%收购
巢湖艾诺健康体检综合门诊部有限公司巢湖市巢湖市健康体检100.00%收购
芜湖艾诺门诊部有限公司芜湖市芜湖市健康体检100.00%收购
淮北艾诺万佳健康体检有限公司淮北市淮北市健康体检100.00%收购
滁州艾诺健康体检门诊部有限公司滁州市滁州市健康体检100.00%收购
安庆艾诺健康体检门诊部有限公司安庆市安庆市健康体检100.00%收购
福建省美年企业管理有限公司厦门市厦门市企业管理咨询100.00%设立
陕西美年大健康健康管理有限公司西安市西安市健康管理咨询100.00%设立
江苏美年大健康管理有限公司南京市南京市健康管理咨询100.00%设立
甘肃美年大健康健康管理有限公司兰州市兰州市健康管理咨询100.00%设立
湖北美年大健康管理有限公司武汉市武汉市健康管理咨询100.00%设立
杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检51.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭联想桥门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭上地门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭慈云寺门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京慈铭奥亚西单门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京慈铭星讯信息科技有限公司北京市北京市信息技术服务100.00%收购
慈铭健康体检管理集团上海有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海卓越慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海至诚慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海正元慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
上海初元慈铭门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
深圳市慈铭健康体检管理有限公司深圳市深圳市健康体检100.00%收购
东莞市慈铭健康体检管理有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%收购
东莞南城慈铭门诊部有限公司东莞市东莞市健康体检100.00%设立
慈铭健康体检管理集团广州有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
广州慈铭门诊部有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
广州慈铭东风门诊部有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
广州慈铭卓越门诊部有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团武汉有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团 (大连) 有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭综合门诊有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭星海新天地综合门诊有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
大连慈铭高新综合门诊有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团南京有限公司南京市南京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团天津有限公司天津市天津市健康体检99.00%收购
山东慈铭健康体检管理有限公司济南市济南市健康体检79.00%收购
成都慈铭健康管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
临沂慈铭健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康体检100.00%收购
吉林省慈铭健康体检管理有限公司长春市长春市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团杭州有限公司杭州市杭州市健康管理咨询100.00%收购
杭州慈铭友好综合门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%收购
金华市慈铭健康管理有限公司金华市金华市健康体检100.00%收购
青岛慈铭健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检93.00%收购
青岛奥亚健康管理有限公司青岛市青岛市健康管理咨询51.00%设立
宁波慈铭健康体检投资管理有限公司宁波市宁波市健康体检55.56%收购
合肥慈铭健康体检管理有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检90.00%收购
慈铭奥亚医院管理有限公司北京市北京市医院管理及企业管理100.00%收购
北京慈铭奥亚上地辉煌门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
通辽市慈铭健康管理有限公司通辽市通辽市健康体检51.00%收购
苏州美健奥亚健康体检中心有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
天津河东区美年美尚健康体检中心有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
长春百维慈康医院有限公司长春市长春市健康体检80.00%收购
无锡美华门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检59.50%收购
安徽美欣健康管理咨询有限公司合肥市合肥市健康管理咨询51.00%收购
北京慈铭丽泽门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
武汉东西湖慈铭体检管理有限公司武汉市武汉市健康体检70.00%收购
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司哈尔滨市哈尔滨市健康管理咨询56.82%收购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:无

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
深圳市鸿康杰科技有限公司6.00%337,424.359,030,719.29
海南美年大健康医院有限公司25.00%-2,305,179.7616,692,245.98
云南美年大健康产业有限公司25.00%-5,830,420.0213,440,196.92

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无其他说明:无

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
深圳市鸿康杰科技有限公司203,522,922.4729,669,212.77233,192,135.2444,540,318.54214,758.0044,755,076.54210,877,788.1432,006,445.05242,884,233.1959,460,303.85606,120.0060,066,423.85
海南美年大健康医院有限公司59,956,370.69116,858,624.92176,814,995.6187,552,556.757,874,998.8795,427,555.6261,541,004.00123,748,236.01185,289,240.0173,668,691.0821,077,914.6894,746,605.76
云南美年大健康产业有限公司55,914,963.77103,536,593.17159,451,556.9475,930,186.183,521,289.0079,451,475.1897,044,142.06111,127,379.07208,171,521.1399,187,722.985,662,036.32104,849,759.30

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
深圳市鸿康杰科技有限公司37,799,820.065,623,739.175,623,739.17-12,991,295.3544,914,643.609,719,448.929,719,448.925,650,492.94
海南美年大健康医院有限公司13,706,445.81-9,220,719.02-9,220,719.02-5,838,300.7422,369,722.08-716,817.56-716,817.56-41,454,211.70
云南美年大健康19,143,406.80-23,321,680.07-23,321,680.07-3,776,468.1649,346,126.88-13,716,268.03-13,716,268.03-11,735,326.96

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

产业有限公司

合营企业或联营企业名称

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
上海好卓数据服务有限公司上海市上海市数据服务领域内的技术咨询、技术服务11.40%权益法
江苏华康职业健康咨询有限公司无锡市无锡市职业病防治的咨询与服务、营销策划等35.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无

(2)重要合营企业的主要财务信息

(3)重要联营企业的主要财务信息

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计157,013,371.17162,090,985.54
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-5,385,777.78-3,475,216.95
--综合收益总额-5,385,777.78-3,475,216.95

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
上海好卓数据服务有限公司2,092,916.07-213,603.731,879,312.34

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
其他非流动金融资产1,271,876,037.721,271,876,037.72
持续以公允价值计量的资产总额1,271,876,037.721,271,876,037.72
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明:本公司无母公司。本企业最终控制方是俞熔。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:无其他说明:无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
王十方子公司山东慈铭健康体检管理有限公司原股东
慈信(北京)医疗投资有限公司重要子公司董事任职公司
北京慈记网络科技有限公司重要子公司董事控制公司
武汉美兆健康管理有限公司实际控制人重大影响公司
北京万东医疗科技股份有限公司实际控制人重大影响公司
百胜(深圳)医疗设备有限公司实际控制人重大影响公司
太原宝中堂健康科技有限公司实际控制人重大影响公司
北京华媒康讯信息技术有限公司实际控制人重大影响公司
上海宝中堂峨山中医门诊部有限公司实际控制人重大影响公司
北京宜生健康科技有限公司实际控制人重大影响公司
中关村美年健康产业研究院实际控制人任职机构
北京银信长远科技股份有限公司实际控制人任职公司
天津慧医谷科技有限公司实际控制人任职公司
上海健亿投资中心(有限合伙)实际控制人控制企业
绍兴美兆门诊医疗有限公司实际控制人控制公司
西安美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
无锡美兆门诊部有限公司实际控制人控制公司
郑州美兆健康医疗管理有限公司实际控制人控制公司
成都美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
上海美兆喆源门诊部有限公司实际控制人控制公司
上海天亿弘方企业管理有限公司实际控制人控制公司
上海好卓数据服务有限公司实际控制人控制公司
上海大象医疗健康科技有限公司实际控制人控制公司
银川大象医生互联网医院有限公司实际控制人控制公司
深圳美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
上海天亿弘方物业管理有限公司实际控制人控制公司
广州美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
重庆天集药业有限公司实际控制人控制公司
上海美维口腔医疗管理集团有限公司实际控制人控制公司
美志健康管理(北京)有限公司实际控制人控制公司
佛山万达美兆健康管理有限公司实际控制人控制公司
武汉好卓大数据科技有限公司实际控制人控制公司
武汉清华阳光口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
黄石美维中山口腔医疗管理有限公司实际控制人控制公司
上海中孵创业投资管理有限公司实际控制人控制公司
宁波恒合口腔医疗管理服务有限公司实际控制人控制公司
无锡维乐口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
杭州好卓优医数据科技有限公司实际控制人控制公司
无锡美皓口腔门诊有限公司实际控制人控制公司
武汉天亿弘方投资管理有限公司实际控制人控制公司
上海中卫安健创业投资管理有限公司实际控制人控制公司
美维(广州)口腔健康医疗投资有限公司实际控制人控制公司
成都爱迪眼科医院有限公司实际控制人控制公司
今检科技服务(北京)有限公司实际控制人控制公司
北京天亿弘方投资管理有限公司实际控制人控制公司
上海昱绅企业管理有限公司实际控制人控制公司
上海百瑞思企业管理有限公司实际控制人控制公司
上海久奕信息科技有限公司实际控制人控制公司
南昌美维口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
成都天地网信息科技有限公司实际控制人控制公司
蚌埠宝中堂中医门诊部有限公司实际控制人控制公司
沈阳民生耳鼻喉专科医院有限公司实际控制人控制公司
无锡惠山维乐口腔门诊部有限公司实际控制人控制公司
天津美维乐健康管理有限公司实际控制人控制公司
青岛美维乐医疗管理有限公司实际控制人控制公司
南京宝中堂医疗科技有限公司实际控制人控制公司
阿里巴巴集团及其下属公司其他关联方
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司其他关联方
威海国济美年大健康体检中心有限公司联营企业
烟台美年大健康体检管理有限公司联营企业
烟台美年福田健康体检管理有限公司联营企业
银川美年大健康医院有限公司联营企业
佛山市美年大健康体检管理有限公司联营企业
东营市美年大健康健康管理有限公司联营企业
保山美年大健康体检中心有限公司联营企业
阜阳美年大健康健康管理有限公司联营企业
文山美年大健康体检中心有限公司联营企业
宜兴美年综合门诊部有限公司联营企业
乐山慈铭健康体检服务有限公司联营企业
蒙城县美年大健康管理有限公司联营企业
威海美年大健康体检中心有限公司联营企业
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司联营企业
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司联营企业
淮安慈铭华康门诊部有限公司联营企业
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司联营企业
安顺慈铭健康体检管理有限公司联营企业
洛阳美年大健康医疗科技有限公司联营企业
广东环粤健康医疗有限公司联营企业
邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司联营企业
攀枝花慈铭健康体检医院有限公司联营企业
江苏华康职业健康咨询有限公司联营企业
肇庆美年大健康健康管理有限公司联营企业
重庆美兆医院管理有限公司关键管理人任职公司
支付宝(中国)网络技术有限公司关键管理人任职公司
爱美客技术发展股份有限公司关键管理人任职公司
中欧国际工商学院教育发展基金会关键管理人任职公司
上海国盛资本管理有限公司关键管理人任职公司
联华超市股份有限公司关键管理人任职公司
上海逸刻新零售网络科技有限公司关键管理人任职公司
利得科技有限公司关键管理人任职公司
上海孕冻丽医疗咨询有限公司关键管理人任职公司
旭辉集团股份有限公司关键管理人任职公司
德阳维乐新桥口腔门诊部有限公司关键管理人任职公司
苏宁易购集团股份有限公司关键管理人任职公司
山东省万树商贸有限公司关键管理人控制公司
上海美馨投资管理有限公司持有公司5%以上股份的股东
上海尊然医院有限公司持有公司5%以上股份的股东
北京世纪长河科技集团有限公司持有公司5%以上股份的股东
上海天亿实业控股集团有限公司持有公司5%以上股份的股东
潍坊世纪长河经贸有限公司持有公司5%以上股份的股东
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司2020年1-6月为联营企业,2020年6月30日变为子公司
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
昆明美兆健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
珠海美年大健康健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
广州美年大健康医疗技术有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
马鞍山美年大健康咨询有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
厦门市慈铭健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
台州美兆健康体检中心(普通合伙)2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
广州增城区美年健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
广州花都区美年大健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
莆田美年大健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
钦州美龄健康体检有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
厦门银城美年大健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
武汉美慈奥亚科技管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
扬州美舜健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
南安市美年大健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
南京美楷门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
南京美宜门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
黄山美年大健康咨询有限责任公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
济南美年大健康科技有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
青岛美年健康科技健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
上海美楷门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
绍兴越城美年门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
深圳市奥亚健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
深圳市美阳健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
深圳市益尔康健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
沈阳奥亚医院有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
云南慈铭健康服务有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
长春美健健康科技有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
郑州美健健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
重庆美益健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
安溪美年大健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
广州美年大健康医院管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
哈尔滨奥亚健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
山东美铭奥亚健康咨询有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
侯马美年大健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
桐庐美年体检中心有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
东莞松山湖美慈奥亚门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
重庆美年美漾健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
临沂美铭健康体检管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
晋江美年大健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
天津美泽门诊有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
济南市莱芜美年大健康体检管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
贵州济众健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
永嘉友好综合门诊部有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
贵港美元康健康体检有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
武汉美慈奥亚健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
东莞长安美年健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
南平美年大健康管理有限公司2020年1-5月为实际控制人控制的公司,2020年6月为非关联方
上海鲁冰花健康科技有限公司2019年为实际控制人重大影响公司,2020年为非关联方
恩施美年大健康管理有限公司2019年为联营企业,2020年为非关联方
咸宁美年大健康体检管理有限责任公司2019年为联营企业,2020年为非关联方
毕节市美年大健康管理有限公司2019年为联营企业,2020年为非关联方
固原市美年大健康医院有限公司2019年为联营企业,2020年为非关联方
郴州美年大健康管理有限公司2019年为联营企业,2020年为非关联方
宁波鄞州美兆综合门诊部有限公司2019年为联营企业,2020年为非关联方
上海交通大学上海高级金融学院2019年为关键管理人任职公司,2020年为非关联方
良品铺子股份有限公司2019年1-11月为关键管理人任职公司,2019年12月为非关联方
完美(中国)有限公司2019年1-11月为关键管理人任职公司,2019年12月为非关联方
山东沃华医药科技股份有限公司2019年1-11月为关键管理人任职公司,2019年12月为非关联方
永艺家具股份有限公司2019年1-11月为关键管理人任职公司,2019年12月为非关联方
浙江深博医疗技术有限公司实质重于形式

其他说明:无

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司外送检验费37,985,168.8429,291,600.17
上海美兆喆源门诊部有限公司外包体检费、咨询服务费、采购11,389,537.40231,022.00
设备
上海美楷门诊部有限公司外包体检费4,943,132.562,537,571.90
阿里巴巴集团及其下属公司咨询服务费、软件服务费4,713,297.72
武汉美慈奥亚科技管理有限公司外包体检费3,954,222.441,560,426.06
深圳市益尔康健康管理有限公司外包体检费2,957,384.604,735,174.11
广州美兆健康管理有限公司外包体检费2,724,028.0023,874.00
郑州美健健康管理有限公司外包体检费2,604,886.656,982,303.15
广州美年大健康医疗技术有限公司外包体检费2,570,296.058,884,700.68
中关村美年健康产业研究院咨询服务费2,500,000.01750,000.00
浙江深博医疗技术有限公司采购医疗耗材、采购设备2,407,000.00
北京慈记网络科技有限公司外送检验费、业务合作费1,819,991.9811,138,520.88
厦门市慈铭健康管理有限公司外包体检费、外送检验费1,797,897.173,402,090.74
南京美宜门诊部有限公司外包体检费1,720,587.954,871,433.62
南京美楷门诊部有限公司外包体检费1,641,084.75955,994.10
沈阳奥亚医院有限公司外包体检费1,327,435.86
阜阳美年大健康健康管理有限公司外包体检费1,189,785.282,445,466.92
银川大象医生互联网医院有限公司外送检验费、远程阅片服务、采购医疗耗材1,002,966.872,419,095.65
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司外包体检费824,158.85
郑州美兆健康医疗管理有限公司外包体检费812,560.00404,244.00
佛山市美年大健康体检管理有限公司外包体检费691,295.28
济南美年大健康科技有限公司外包体检费577,531.502,224,279.34
北京万东医疗科技股份有限公司设备维修、采购设备548,666.6326,232,433.30
临沂美铭健康体检管理有限公司外包体检费509,496.12
百胜(深圳)医疗设备有限公司外包体检费380,000.003,040,000.00
重庆美年美漾健康管理有限公司咨询服务费332,597.00
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司外包体检费321,080.452,069,768.24
台州美兆健康体检中心(普通合伙)外包体检费、咨询服务费312,046.45238,741.79
银川美年大健康医院有限公司外包体检费285,549.83
昆明美兆健康管理有限公司外包体检费276,286.00
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司外包体检费247,830.40389,504.16
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司外包体检费220,967.951,174,076.24
上海美馨投资管理有限公司利息支出190,666.67
广州花都区美年大健康管理有限公司外包体检费184,344.4639,229.00
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司外包体检费180,260.00
珠海美年大健康健康管理有限公司外包体检费、采购医疗耗材151,344.91555,231.33
烟台美年大健康体检管理有限公司外包体检费148,583.21427,171.17
烟台美年福田健康体检管理有限公司外包体检费137,472.46
广州增城区美年健康管理有限公司外包体检费131,612.17
武汉美兆健康管理有限公司外包体检费112,594.50125,911.50
马鞍山美年大健康咨询有限公司外包体检费111,511.91163,254.43
厦门银城美年大健康管理有限公司外包体检费110,731.56
广州美年大健康医院管理有限公司外包体检费98,103.9847,166.55
桐庐美年体检中心有限公司外包体检费96,769.00
长春美健健康科技有限公司外包体检费93,888.50231,109.50
青岛美年健康科技健康管理有限公司外包体检费、咨询服务费88,874.167,999,849.75
宜兴美年综合门诊部有限公司外包体检费84,285.1215,371.00
扬州美舜健康管理有限公司外包体检费82,416.70
深圳市奥亚健康管理有限公司外包体检费76,695.889,785,649.86
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司外包体检费75,471.5379,712.98
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司外包体检费73,088.51
深圳市美阳健康管理有限公司外包体检费72,403.22829,402.95
蒙城县美年大健康管理有限公司外包体检费、咨询服务费69,238.66145,994.41
西安美兆健康管理有限公司外包体检费66,554.00346,000.00
乐山慈铭健康体检服务有限公司外包体检费58,237.8334,236.00
威海美年大健康体检中心有限公司外包体检费56,622.95
绍兴越城美年门诊部有限公司外包体检费50,199.85
东营市美年大健康健康管理有限公司外包体检费46,659.75181,708.75
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司外包体检费44,011.00
上海尊然医院有限公司采购医疗耗材43,898.75
重庆美兆医院管理有限公司外包体检费42,513.0038,700.00
东莞松山湖美慈奥亚门诊部有限公司外包体检费、外送检验费41,583.79454,069.48
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司外包体检费、咨询服务费39,880.6955,954.36
无锡美兆门诊部有限公司外包体检费38,659.91
威海国济美年大健康体检中心有限公司外包体检费38,500.5270,382.45
重庆天集药业有限公司采购医疗耗材35,539.08
云南慈铭健康服务有限公司外包体检费19,901.16
成都美兆健康管理有限公司外包体检费18,528.402,063,041.25
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司外包体检费18,404.0013,054.85
淮安慈铭华康门诊部有限公司外包体检费14,384.5516,795.50
莆田美年大健康管理有限公司外包体检费13,482.30
绍兴美兆门诊医疗有限公司外包体检费11,984.8029,922.00
文山美年大健康体检中心有限公司外包体检费11,041.65
安顺慈铭健康体检管理有限公司外包体检费200,203.84
洛阳美年大健康医疗科技有限公司外包体检费30,732.40
晋江美年大健康管理有限公司外包体检费30,313.50
上海鲁冰花健康科技有限公司咨询费30,000.00
北京华媒康讯信息技术有限公司会务费49,800.00
恩施美年大健康管理有限公司外包体检费28,515.95
咸宁美年大健康体检管理有限责任公司外包体检费43,805.40
深圳美兆健康管理有限公司外包体检费162,273.00
山东省万树商贸有限公司外包体检费1,729,600.00
上海美维口腔医疗管理集团有限公司外包体检费709,690.47
合计98,669,715.68142,766,174.68

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
阿里巴巴集团及其下属公司体检收入、基因检测收入8,941,380.66
北京慈记网络科技有限公司体检收入、TAP 补贴收入10,198,640.5418,373,863.69
上海健亿投资中心(有限合伙)投资顾问收入,投资分红3,720,911.953,707,023.07
广州美年大健康医疗技术有限公司体检收入、融资租赁收入、咨询服务费收入基因检测收入3,227,180.505,956,861.15
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)投资顾问收入、投资分红1,719,285.773,685,498.69
深圳市益尔康健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入1,394,352.772,919,039.19
武汉美慈奥亚科技管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入1,279,006.667,658,577.06
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入1,053,565.30144,427.92
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入1,022,727.132,703,700.44
成都美兆健康管理有限公司体检收入、专业技术服务费收入、基因检测收入966,681.234,910,831.10
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)投资顾问收入825,471.701,646,420.27
佛山市美年大健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入777,948.08
沈阳奥亚医院有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入757,472.671,249,074.94
郑州美兆健康医疗管理有限公司体检收入、专业技术服务费收入、基因检测收入673,286.12243,057.55
青岛美年健康科技健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入638,356.061,281,271.21
阜阳美年大健康健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入635,949.55412,564.20
深圳市奥亚健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入578,286.114,179,064.44
重庆美兆医院管理有限公司体检收入、专业技术服务费收入、基因检测收入567,718.47624,764.17
美志健康管理(北京)有限公司健康咨询收入566,037.72
郑州美健健康管理有限公司咨询服务费收入、利息收入、基因检测收入545,123.56466,659.62
深圳美兆健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入543,180.53739,880.37
昆明美兆健康管理有限公司咨询服务费收入、专业技术服务费收入536,429.94529,117.45
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入535,214.211,127,461.74
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入535,177.641,734,736.96
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入514,128.85251,328.49
烟台美年大健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费、基因检测收入487,869.811,539,728.68
上海美兆喆源门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入480,673.61192,991.40
西安美兆健康管理有限公司体检收入、专业技术服务费收入、基因检测收入、咨询服务费收入462,676.04388,503.92
广州美兆健康管理有限公司咨询服务费收入417,152.83595,767.13
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司体检收入、基因检测收入、咨询服务费收入403,988.80
银川美年大健康医院有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入400,321.53
山东美铭奥亚健康咨询有限公司体检收入、咨询服务费收入、利息收入398,409.68702,494.66
重庆美益健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、利息收入、基因检测收入392,644.86
莆田美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入382,952.23718,574.83
广州花都区美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入355,205.71759,834.82
文山美年大健康体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入353,396.69577,698.44
深圳市美阳健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入351,231.06385,499.83
广州增城区美年健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入329,457.221,016,104.50
保山美年大健康体检中心有限公司咨询服务费收入、基因检测收入319,762.13511,154.72
绍兴美兆门诊医疗有限公司体检收入、专业技术服务费收入、基因检测收入、咨询服务费收入305,389.88386,094.98
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司咨询服务费收入、基因检测收入297,698.85542,155.28
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司咨询服务费收入、基因检测收入297,169.27
济南美年大健康科技有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入295,380.77663,566.99
晋江美年大健康管理有限公司体检收入、基因检测收入、咨询服务费收入292,619.04432,471.29
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入286,486.52505,066.22
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入285,254.891,305,296.30
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司体检收入248,100.00
长春美健健康科技有限公司咨询服务费收入、基因检测收入243,467.24382,210.79
云南慈铭健康服务有限公司体检收入、咨询服务费收入240,408.781,097,546.18
南安市美年大健康管理有限公司咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入237,035.64342,421.39
厦门市慈铭健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入231,116.34908,040.88
广东环粤健康医疗有限公司体检收入、咨询服务费收入218,924.23
南京美宜门诊部有限公司咨询服务费收入、基因检测收入214,933.00213,722.94
绍兴越城美年门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入210,590.45303,112.33
安顺慈铭健康体检管理有限公司咨询服务费收入、基因检测收入201,425.47227,221.15
广州美年大健康医院管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、利息收入200,964.94173,135.02
南京美楷门诊部有限公司咨询服务费收入、基因检测收入200,131.83261,665.69
武汉美兆健康管理有限公司体检收入、专业技术服务费收入、基因检测收入198,021.54613,263.82
厦门银城美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入183,515.0535,372.82
威海国济美年大健康体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入182,128.89228,515.72
宜兴美年综合门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入180,345.62112,772.26
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司专业技术服务费收入、基因检测收入、咨询服务费收入178,735.6821,972.01
珠海美年大健康健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入169,565.71725,805.14
东营市美年大健康健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入155,533.81208,443.49
无锡美兆门诊部有限公司体检收入、专业技术服务费收入、基因检测收入145,094.6734,578.30
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司咨询服务费收入136,828.30190,381.02
台州美兆健康体检中心(普通合伙)体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入135,314.38889,691.70
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司咨询服务费收入134,549.9916,985.04
钦州美龄健康体检有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入114,542.67
威海美年大健康体检中心有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入113,381.19637,001.17
淮安慈铭华康门诊部有限公司体检收入、基因检测收入108,387.91190,970.57
马鞍山美年大健康咨询有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入99,053.28135,585.09
佛山万达美兆健康管理有限公司咨询服务费收入98,066.04156,747.46
扬州美舜健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入86,420.8168,160.03
蒙城县美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入79,045.4292,697.45
黄山美年大健康咨询有限责任公司咨询服务费收入、基因检测收入78,960.4712,023.58
成都爱迪眼科医院有限公司体检收入78,418.0014,702.00
乐山慈铭健康体检服务有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入77,743.86153,334.11
东莞松山湖美慈奥亚门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入65,357.57557,108.11
烟台美年福田健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入58,845.20
侯马美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入57,797.26
济南市莱芜美年大健康体检管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入45,711.27
武汉好卓大数据科技有限公司体检收入40,377.00
潍坊世纪长河经贸有限公司体检收入35,445.00
上海美楷门诊部有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入28,242.36645,287.81
桐庐美年体检中心有限公司体检收入、基因检测收入27,498.09
北京银信长远科技股份有限公司体检收入24,513.5061,090.70
安溪美年大健康管理有限公司体检收入、咨询服务费收入、专业技术服务费收入、基因检测收入19,800.25
贵州济众健康管理有限公司咨询服务费收入、基因检测收入5,099.4729,520.00
邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司基因检测收入4,216.9859,594.34
攀枝花慈铭健康体检医院有限公司基因检测收入3,323.4944,009.42
哈尔滨奥亚健康管理有限公司咨询服务费收入、基因检测收入3,052.8463,705.69
慈信(北京)医疗投资有限公司体检收入1,830.0012,750.00
上海大象医疗健康科技有限公司体检收入1,216.0015,973.00
咸宁美年大健康体检管理有限责任公司专业技术服务费收入、咨询服务费收入664,173.76
毕节市美年大健康管理有限公司基因检测收入333,446.90
固原市美年大健康医院有限公司专业技术服务费收入、软件服务费收入121,362.83
良品铺子股份有限公司体检收入91,786.50
银川大象医生互联网医院有限公司体检收入77,586.80
百胜(深圳)医疗设备有限公司体检收入50,623.71
完美(中国)有限公司体检收入30,794.40
长沙美兆医疗管理有限公司咨询服务费收入24,547.13
山东沃华医药科技股份有限公司体检收入22,531.00
上海国盛资本管理有限公司体检收入21,378.00
美维(广州)口腔健康医疗投资有限公司体检收入16,486.00
上海好卓数据服务有限公司体检收入、咨询服务费收入、基因检测收入2,862,578.25
合计55,952,332.6390,022,641.21

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:无

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
深圳市奥亚健康管理有限公司设备143,460.80
深圳市美阳健康管理有限公司房屋、设备76,073.00906,705.84
深圳市益尔康健康管理有限公司房屋、设备318,065.55
沈阳奥亚医院有限公司房屋、设备72,815.55
今检科技服务(北京)有限公司房屋、设备4,055,792.85
美志健康管理(北京)有限公司房屋、设备989,120.70
合计5,655,328.45906,705.84

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
重庆美兆医院管理有限公司房屋18,000.00
厦门市慈铭健康管理有限公司房屋150,000.00
上海天亿弘方企业管理有限公司房屋7,644,731.193,982,110.35
北京天亿弘方投资管理有限公司房屋4,686,885.734,944,018.38
上海天亿弘方物业管理有限公司房屋2,684,052.703,753,264.76
上海昱绅企业管理有限公司房屋1,906,294.91
上海百瑞思企业管理有限公司房屋2,551,266.00
合计17,089,964.5315,230,659.49

关联租赁情况说明本公司作为融资租赁出租方

承租方名称本期融资租赁收入上期融资租赁收入
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司678,397.34-
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司527,208.8510,726.55
佛山万达美兆健康管理有限公司426,092.2253,294.63
西安美兆健康管理有限公司396,403.54143,964.29
武汉美慈奥亚科技管理有限公司381,166.35279,433.80
重庆美益健康管理有限公司359,310.62-
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司341,162.83-
上海美兆喆源门诊部有限公司314,539.0469,291.25
扬州美舜健康管理有限公司312,123.8850,219.47
深圳市奥亚健康管理有限公司234,328.2883,152.74
昆明美兆健康管理有限公司232,710.62173,690.09
黄山美年大健康咨询有限责任公司216,369.03-
山东美铭奥亚健康咨询有限公司212,194.69264,047.48
威海美年大健康体检中心有限公司205,778.75-
重庆美兆医院管理有限公司203,923.01175,089.58
沈阳奥亚医院有限公司185,198.23241,284.24
成都美兆健康管理有限公司146,797.33203,742.55
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司143,935.39202,288.11
广州美兆健康管理有限公司139,427.99178,218.08
上海美楷门诊部有限公司130,400.00184,578.18
深圳美兆健康管理有限公司127,398.22208,604.16
南京美宜门诊部有限公司125,228.3244,279.54
贵州济众健康管理有限公司119,474.33-
晋江美年大健康管理有限公司114,634.53101,625.69
南安市美年大健康管理有限公司114,438.0699,812.81
莆田美年大健康管理有限公司113,533.63164,949.97
济南美年大健康科技有限公司112,212.40149,106.04
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司106,577.88159,899.43
云南慈铭健康服务有限公司103,116.82154,521.66
文山美年大健康体检中心有限公司101,753.98147,147.56
保山美年大健康体检中心有限公司99,390.27146,140.55
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司98,430.975,038.05
郑州美健健康管理有限公司93,745.14128,315.29
青岛美年健康科技健康管理有限公司82,297.37141,698.89
南京美楷门诊部有限公司74,835.3992,755.32
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司74,684.9550,392.08
绍兴越城美年门诊部有限公司73,985.8390,412.32
深圳市益尔康健康管理有限公司73,590.25152,146.39
广东环粤健康医疗有限公司73,332.75-
郑州美兆健康医疗管理有限公司73,310.3864,839.62
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司72,307.9795,890.88
广州美年大健康医疗技术有限公司69,993.95141,373.54
广州增城区美年健康管理有限公司69,959.2996,922.44
阜阳美年大健康健康管理有限公司69,533.61101,894.05
绍兴美兆门诊医疗有限公司69,127.44108,519.51
蒙城县美年大健康管理有限公司65,030.9712,777.88
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司61,380.5392,171.72
深圳市美阳健康管理有限公司58,007.0881,162.86
广州花都区美年大健康管理有限公司57,694.6981,626.55
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司52,836.2978,837.68
厦门银城美年大健康管理有限公司50,015.9322,297.35
安顺慈铭健康体检管理有限公司47,682.3072,998.41
钦州美龄健康体检有限公司46,692.92-
长春美健健康科技有限公司46,123.0167,928.31
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司46,031.8662,962.41
佛山市美年大健康体检管理有限公司45,927.06-
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司38,893.8160,641.71
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司37,460.1853,552.72
台州美兆健康体检中心(普通合伙)37,310.6149,343.72
乐山慈铭健康体检服务有限公司21,888.5034,899.90
东莞松山湖美慈奥亚门诊部有限公司17,274.3426,988.67
珠海美年大健康健康管理有限公司17,000.0080,557.47
广州美年大健康医院管理有限公司14,817.7023,656.72
银川美年大健康医院有限公司13,924.79-
烟台美年福田健康体检管理有限公司12,726.54-
东营市美年大健康健康管理有限公司12,237.1751,938.50
威海国济美年大健康体检中心有限公司3,282.3014,111.47
淮安慈铭华康门诊部有限公司1,460.184,042.78
咸宁美年大健康体检管理有限责任公司-159,073.39
哈尔滨奥亚健康管理有限公司-63,150.00
固原市美年大健康医院有限公司-36,030.98
无锡美兆门诊部有限公司-31,630.19
武汉美兆健康管理有限公司-26,859.43
长沙美兆医疗管理有限公司-11,529.20
马鞍山美年大健康咨询有限公司-5,412.83
合计8,900,060.486,265,489.68

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
上海美鑫融资租赁有限公司294,000,000.002016年08月31日2026年10月15日
上海美鑫融资租赁有限公司495,000,000.002016年11月11日2025年02月24日
上海美鑫融资租赁有限公司160,000,000.002017年05月11日2020年04月24日
上海美鑫融资租赁有限公司150,000,000.002017年09月07日2025年02月25日
上海美鑫融资租赁有限公司200,000,000.002018年03月05日2025年05月17日
上海美鑫融资租赁有限公司200,000,000.002018年07月25日2024年04月29日
上海美鑫融资租赁有限公司100,000,000.002018年06月07日2022年12月25日
上海美鑫融资租赁有限公司30,000,000.002019年04月22日2022年07月22日
美年大健康470,000,000.002017年05月26日2024年08月06日
美年大健康47,500,000.002017年06月22日2022年06月23日
美年大健康1,200,000,000.002017年09月22日2025年03月05日
美年大健康188,000,000.002017年10月30日2022年10月30日
美年大健康100,000,000.002018年01月09日2022年12月22日
美年大健康300,000,000.002018年01月09日2022年12月22日
美年大健康390,000,000.002018年05月08日2023年05月25日
美年大健康80,000,000.002018年10月17日2023年10月16日
美年大健康200,000,000.002019年03月18日2020年03月17日
美年大健康10,000,000.002019年04月19日2020年04月18日
美年大健康100,000,000.002019年04月30日2020年04月29日
美年大健康500,000,000.002020年03月06日2023年03月12日
美年大健康450,000,000.002020年09月13日2022年09月12日
美年大健康150,000,000.002021年01月20日2023年01月19日
美年大健康88,000,000.002021年04月10日2023年04月09日
美年大健康30,000,000.002021年05月07日2023年05月06日
美年大健康210,000,000.002021年05月26日2021年11月25日
美年大健康260,000,000.002022年01月15日2024年01月14日
美年大健康150,000,000.002022年01月26日2024年01月25日
美年大健康7,000,000.002024年03月07日2026年03月06日
美年大健康15,000,000.002025年01月16日2027年01月15日
美年大健康14,000,000.002025年01月19日2027年01月18日
美年大健康14,000,000.002025年02月19日2027年02月18日
MeiNianInvestmentLimited1,415,900,000.002019年04月03日2021年04月02日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
美年大健康80,000,000.002018年10月17日2023年10月16日
徐永军2,140,000.002017年03月08日2020年03月07日
徐永军5,000,000.002020年09月26日2022年09月25日
吴敏华5,000,000.002020年09月26日2022年09月25日
海南美年大健康医院有限公司1,500,000.002017年09月27日2020年04月22日
沙奇斌1,500,000.002017年09月27日2020年04月22日
刘晓峰1,500,000.002017年09月27日2020年04月22日
海南美年大健康医院有限公司1,200,000.002017年09月27日2020年04月22日
沙奇斌1,200,000.002017年09月27日2020年04月22日
刘晓峰1,200,000.002017年09月27日2020年04月22日
沙奇斌19,000,000.002018年04月12日2023年08月16日
刘晓峰19,000,000.002018年04月12日2023年08月16日
海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)19,000,000.002018年04月12日2023年08月16日
沙奇斌4,200,000.002023年04月27日2025年04月26日
刘晓峰4,200,000.002023年04月27日2025年04月26日
王潮庭1,500,000.002019年12月20日2023年12月19日
肖瑜1,500,000.002019年12月20日2023年12月19日
徐兆荣5,500,000.002020年10月30日2022年10月29日
任丽萍5,500,000.002020年10月30日2022年10月29日
李林6,000,000.002021年01月09日2023年01月08日
李瑞红6,000,000.002021年01月09日2023年01月08日
李林30,000,000.002021年03月24日2023年03月23日
李瑞红30,000,000.002021年03月24日2023年03月23日
白辉放1,800,000.002021年04月21日2023年04月20日
吴学英1,800,000.002021年04月21日2023年04月20日
曹克坚2,800,000.002021年06月04日2023年06月03日

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
云南慈铭健康服务有限公司6,030,000.00
重庆美益健康管理有限公司1,969,365.26
拆出
云南慈铭健康服务有限公司6,030,000.00
重庆美益健康管理有限公司1,969,365.26

(6)关联方资产转让、债务重组情况

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,825,000.007,340,000.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
北京慈记网络科技有限公司120,926,019.8710,479,269.06110,766,311.088,610,521.02
上海好卓数据服务有限公司8,521,322.9853,730.55
阿里巴巴集团及其下属公司2,955,184.888,065.0320,394,912.8983,150.08
成都美兆健康管理有限公司4,237,107.586,942.723,743,831.216,009.70
上海健亿投资中心(有限合伙)3,750,000.00377,500.002,500,000.00
嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)1,754,794.52
今检科技服务(北京)有限公司4,568,000.004,568.007,512,000.007,512.00
美志健康管理(北京)有限公司1,710,000.001,710.00285,000.00285.00
烟台美年大健康体检管理有限公司1,859,338.4960,697.652,364,684.30264,658.13
佛山市美年大健康体检管理有限公司1,054,270.7422,153.771,116,861.45132,417.25
阜阳美年大健康健康管理有限公司430,835.4812.67
郑州美兆健康医疗管理有限公司166,319.121,033.87
宜兴美年综合门诊部有限公司865,528.946.511,224,336.94299,550.36
乐山慈铭健康体检服务有限公司186,235.373,267.89113,726.55392.62
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司336,690.00306.40194,439.00204.53
洛阳美年大健康医疗科技有限公司296,439.6588,931.90300,000.0090,000.00
武汉美兆健康管理有限公司45,309.9811,750.84
北京银信长远科技股份有限公司188,607.40664.82175,646.50561.38
银川大象医生互联网医院有限公司146,875.802,180.86147,100.805,837.12
中欧国际工商学院教育发展基金会82,353.0023,509.90101,983.00868.25
爱美客技术发展股份有限公司58,760.00447.0045,788.00386.96
上海大象医疗健康科技有限公司67,716.5067.7257,795.2022.70
上海中卫安健创业投资管理有限公司30,588.007,674.0330,588.00420.68
上海久奕信息科技有限公司23,107.009,660.2121,207.005,800.21
上海逸刻新零售网络科技有限公司22,710.0022.7163,430.0063.43
联华超市股份有限公司12,683.003,683.81
淮安慈铭华康门诊部有限公司252,498.8746.45263,126.7452.54
无锡美兆门诊部有限公司215,313.91207.38106,019.00106.02
利得科技有限公司4,295.004.484,295.004.48
攀枝花慈铭健康体检医院有限公司9,304.409.3018,241.5018.24
武汉美慈奥亚科技管理有限公司15,009,163.65252,765.32
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司4,240,369.962,161.91
厦门市慈铭健康管理有限公司4,206,775.77553,993.76
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司3,536,245.664,845.63
上海美兆喆源门诊部有限公司1,712,302.921,888.92
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司1,276,445.8286,756.85
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司1,245,804.062,291.95
贵港美元康健康体检有限公司1,030,000.00309,000.00
武汉美慈奥亚健康管理有限公司1,000,000.001,000.00
广州花都区美年大健康管理有限公司965,630.0914,190.12
重庆美年美漾健康管理有限公司801,293.16206,473.57
厦门银城美年大健康管理有限公司776,010.77219,157.26
济南市莱芜美年大健康体检管理有限公司755,857.00210,055.86
桐庐美年体检中心有限公司741,546.25210,092.67
济南美年大健康科技有限公司733,931.271,293.95
安溪美年大健康管理有限公司706,851.71210,032.39
广州增城区美年健康管理有限公司701,490.0818,810.00
东莞长安美年健康管理有限公司700,000.00210,000.00
南平美年大健康管理有限公司700,000.00700.00
珠海美年大健康健康管理有限公司652,437.39211,354.45
永嘉友好综合门诊部有限公司576,497.50576.50
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司535,398.45149,620.33
台州美兆健康体检中心(普通合伙)482,626.10183,256.05
哈尔滨奥亚健康管理有限公司377,910.0099,047.91
天津美泽门诊有限公司271,500.96120,000.00
银川美年大健康医院有限公司202,822.43704.60
钦州美龄健康体检有限公司187,547.1756,276.35
深圳市益尔康健康管理有限公司162,829.12197,722.02
东莞松山湖美慈奥亚门诊部有限公司128,506.488.80
旭辉集团股份有限公司123,378.00126.88
完美(中国)有限公司118,945.9080,373.76
绍兴越城美年门诊部有限公司95,783.4428,821.38
马鞍山美年大健康咨询有限公司84,826.751,655.91
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司78,441.287.94
烟台美年福田健康体检管理有限公司76,084.301,178.43
广州美年大健康医疗技术有限公司74,192.0044,328.23
上海交通大学上海高级金融学院51,000.0025,140.00
固原市美年大健康医院有限公司44,249.2413,274.77
永艺家具股份有限公司34,260.0034.26
北京世纪长河科技集团有限公司17,200.008,417.90
合计153,023,415.9611,168,125.53198,522,273.3613,246,279.33
预付账款
北京万东医疗科技股份有限公司77,113.05
阿里巴巴集团及其下属公司31,742.01
支付宝(中国)网络技术有限公司331,626.63
上海大象医疗健康科技有限公司2,877,575.202,749,284.20
青岛美年健康科技健康管理有限公司1,015,880.22
深圳市美阳健康管理有限公司853,866.00
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司824,638.72
中关村美年健康产业研究院500,000.01
深圳市益尔康健康管理有限公司482,779.15
南京美宜门诊部有限公司358,554.00
绍兴越城美年门诊部有限公司232,065.55
合计2,986,430.267,348,694.48
其他应收款
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司8,592,296.008,593.501,264,365.001,265.00
烟台美年大健康体检管理有限公司4,841,154.12484.105,115,031.025,240.41
阿里巴巴集团及其下属公司3,771,920.29377.20
江苏华康职业健康咨询有限公司3,000,000.003,000,000.00
郑州美兆健康医疗管理有限公司2,028,542.582,028.54
重庆美兆医院管理有限公司2,004,062.8523.891,989,175.00
上海天亿弘方物业管理有限公司1,589,769.281,774,795.90
上海天亿弘方企业管理有限公司996,444.37817,923.37
广州美兆健康管理有限公司560,000.00560.00
烟台美年福田健康体检管理有限公司544,646.72674.36871,055.08954.94
上海昱绅企业管理有限公司414,250.00
支付宝(中国)网络技术有限公司305,237.81
北京天亿弘方投资管理有限公司356,155.001,530,671.00
上海百瑞思企业管理有限公司775,492.78232,940.00
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司223,207.03226.00200,000.00200.00
绍兴美兆门诊医疗有限公司209,603.61209.60160,143.87160.14
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司149,789.08149.79
上海美兆喆源门诊部有限公司143,442.03109,165.77
西安美兆健康管理有限公司49,986.9149.99
无锡美兆门诊部有限公司33,669.5233.67
武汉美兆健康管理有限公司31,712.7731.71
上海尊然医院有限公司10,000.0010,000.00
成都美兆健康管理有限公司5,737.2053.072,216,915.23560,481.77
王十方1,188,070.001,188,070.00
上海美楷门诊部有限公司10,000,000.00
云南慈铭健康服务有限公司6,279,220.006,280.00
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司4,829,278.984,829.28
武汉美慈奥亚科技管理有限公司4,582,058.694,611.89
乐山慈铭健康体检服务有限公司2,647,270.962,648.01
重庆美益健康管理有限公司2,208,991.51156,781.56
武汉美慈奥亚健康管理有限公司1,516,231.751,516.23
东莞松山湖美慈奥亚门诊部有限公司1,000,000.00
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司698,650.00700.00
永嘉友好综合门诊部有限公司600,000.00600.00
郴州美年大健康管理有限公司454,694.39454.69
宁波鄞州美兆综合门诊部有限公司434,982.04434.98
厦门市慈铭健康管理有限公司39,784.0011,935.20
深圳市奥亚健康管理有限公司16,435.0030.00
合计31,519,952.141,201,565.4254,905,016.37759,124.10
长期应收款
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司13,315,537.0011,376.0416,964,427.0034,236.21
上海美兆喆源门诊部有限公司13,217,298.0011,997.775,666,175.0011,476.11
重庆美兆医院管理有限公司13,099,354.0011,295.8015,657,281.0029,480.95
深圳美兆健康管理有限公司13,018,448.00978,375.4612,874,488.001,555,112.32
广州美兆健康管理有限公司12,009,265.00329,194.9911,852,728.00509,084.95
西安美兆健康管理有限公司10,922,845.009,620.0714,974,123.0028,974.57
成都美兆健康管理有限公司10,155,204.008,738.2912,434,527.0023,367.38
佛山万达美兆健康管理有限公司10,053,492.09942,073.149,613,139.001,302,159.97
绍兴美兆门诊医疗有限公司6,657,182.00572,977.076,849,027.00829,108.30
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司5,487,173.004,753.236,828,430.0012,947.42
文山美年大健康体检中心有限公司5,206,105.004,502.736,569,067.0012,432.78
保山美年大健康体检中心有限公司5,033,524.004,336.326,458,443.0012,178.09
威海美年大健康体检中心有限公司4,326,319.004,322.204,829,737.0010,706.85
广东环粤健康医疗有限公司4,002,361.003,508.45
阜阳美年大健康健康管理有限公司3,370,651.002,868.604,533,358.008,459.51
佛山市美年大健康体检管理有限公司3,287,766.002,365.104,342,405.008,003.47
郑州美兆健康医疗管理有限公司3,032,987.00408,421.014,702,160.00729,323.24
无锡慈铭奥亚门诊部有限公司2,587,115.002,203.363,449,963.006,413.90
安顺慈铭健康体检管理有限公司2,260,860.001,926.683,036,977.005,675.14
乐山慈铭健康体检服务有限公司1,339,127.00905.111,451,017.002,701.92
蒙城县美年大健康管理有限公司1,269,458.001,162.531,561,013.003,180.19
银川美年大健康医院有限公司816,000.00687.151,224,000.002,254.66
烟台美年大健康体检管理有限公司311,647.00258.07
东营市美年大健康健康管理有限公司133,071.00110.20917,669.001,674.69
威海国济美年大健康体检中心有限公司69,958.0057.93485,997.00880.42
淮安慈铭华康门诊部有限公司67,089.0055.77166,461.00302.70
武汉美慈奥亚科技管理有限公司25,624,829.0049,033.24
深圳市奥亚健康管理有限公司15,703,505.00842,255.86
沈阳奥亚医院有限公司14,996,470.0028,294.70
昆明美兆健康管理有限公司14,921,079.0028,009.89
山东美铭奥亚健康咨询有限公司13,124,363.0025,363.18
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司12,797,339.0027,822.93
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司10,358,229.0021,965.15
上海美楷门诊部有限公司10,152,927.0018,915.58
莆田美年大健康管理有限公司9,296,284.0017,410.44
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司9,224,267.0017,461.52
重庆美益健康管理有限公司8,481,360.0017,977.90
广州美年大健康医疗技术有限公司8,400,063.001,293,860.56
青岛美年健康科技健康管理有限公司7,867,707.7914,636.55
扬州美舜健康管理有限公司7,779,352.0016,508.27
晋江美年大健康管理有限公司7,269,169.0013,935.14
南安市美年大健康管理有限公司7,268,090.0013,931.17
咸宁美年大健康体检管理有限责任公司7,031,370.0013,392.41
深圳市益尔康健康管理有限公司6,910,431.0012,780.50
云南慈铭健康服务有限公司6,731,173.0012,669.07
郑州美健健康管理有限公司6,674,815.0012,417.38
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司6,158,260.0011,543.25
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司6,065,530.0010,919.00
郴州美年大健康管理有限公司6,031,641.0013,137.80
广州增城区美年健康管理有限公司5,962,768.0011,155.13
绍兴越城美年门诊部有限公司5,880,085.0011,044.85
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司5,347,820.009,972.85
黄山美年大健康咨询有限责任公司5,100,622.0011,149.37
济南美年大健康科技有限公司5,039,649.009,887.40
深圳市美阳健康管理有限公司4,926,593.009,237.02
广州花都区美年大健康管理有限公司4,906,664.009,198.08
恩施美年大健康管理有限公司4,868,602.009,255.35
固原市美年大健康医院有限公司4,736,809.008,907.16
南京美楷门诊部有限公司4,736,735.009,047.52
南京美宜门诊部有限公司4,726,183.009,217.16
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司4,583,204.008,569.47
长春美健健康科技有限公司3,986,494.007,453.61
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司3,867,937.007,285.06
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司3,204,694.006,001.83
台州美兆健康体检中心(普通合伙)3,111,950.005,868.84
钦州美龄健康体检有限公司3,101,878.005,774.00
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司2,896,172.005,412.05
天津美泽门诊有限公司2,118,921.003,809.50
珠海美年大健康健康管理有限公司1,562,211.472,880.03
广州美年大健康医院管理有限公司1,302,809.002,405.89
厦门银城美年大健康管理有限公司1,205,00