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美年健康:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-29

美年大健康产业控股股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义

1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人俞熔、主管会计工作负责人尹建春及会计机构负责人(会计主管人员)尹建春声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

4、半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

5、公司不存在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的风险因素。有关公司可能面对的风险及公司应对措施等详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”。

6、公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 32

第六节 股份变动及股东情况 ...... 51

第七节 优先股相关情况 ...... 54

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 55

第九节 公司债相关情况 ...... 57

第十节 财务报告 ...... 62

第十一节 备查文件目录 ...... 235

释义

释义项释义内容
本公司/上市公司/美年健康美年大健康产业控股股份有限公司、深圳证券交易所上市企业、证券代码002044
美年大健康美年大健康产业(集团)有限公司
慈铭体检慈铭健康体检管理集团有限公司
美兆体检北京美兆健康体检中心有限公司、上海美兆门诊部有限公司各自旗下的体检中心
天亿控股/天亿投资上海天亿实业控股集团有限公司(曾用名:上海天亿投资(集团)有限公司)
美馨投资上海美馨投资管理有限公司
天亿资产上海天亿资产管理有限公司
中卫成长中卫成长(上海)创业投资合伙企业(有限合伙)
维途投资上海维途投资中心(有限合伙)
世纪长河北京世纪长河科技集团有限公司
嘉兴信文淦富嘉兴信文淦富股权投资合伙企业(有限合伙)
嘉兴信文淦富下属控制体检中心成都金牛美年大健康管理咨询有限公司、成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司、成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司、儋州美年大健康医院有限公司、广东美慈奥亚健康管理有限公司、广州花都区美年大健康管理有限公司、广州美年大健康医院管理有限公司、广州美宜医疗科技有限公司、广州增城区美年健康管理有限公司、吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司、济南美年大健康科技有限公司、马鞍山美年大健康咨询有限公司、南京美楷门诊部有限公司、莆田美年大健康管理有限公司、青岛美年健康科技健康管理有限公司、厦门市慈铭健康管理有限公司、山东美铭奥亚健康咨询有限公司、上海美楷门诊部有限公司、绍兴美年门诊部有限公司、深圳市奥亚健康管理有限公司、深圳市美阳健康管理有限公司、深圳市益尔康健康管理有限公司、沈阳奥亚医院有限公司、台州美兆健康体检中心(普通合伙)、天津滨海新区慈爱门诊部有限公司、天津市和平区美年美佳健康管理有限公司、桐庐美年体检中心有限公司、武汉美年大健康科技管理有限公司、长春美健健康科技有限公司、郑州美健健康管理有限公司、珠海美年大健康健康管理有限公司、广州奥亚健康管理有限责任公司、天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司、北京美伸医疗健康管理有限公司、永嘉友好综合门诊部有限公司、邵阳美年大健康健康管理有限公司、天津美泽门诊有限公司、北京慈铭奥雅门诊部有限公司、颍上美年大津口管理有限公司、百色美年大健康体检有限公司
健亿投资上海健亿投资中心(有限合伙)
健亿投资下属控制体检中心成都美兆健康管理有限公司、广州美兆健康管理有限公司、上海美兆喆源门诊部有限公司、佛山万达美兆健康管理有限公司、绍兴美兆门诊医疗有限公司、深圳美兆健康管理有限公司、武汉美兆健康管理有限公司、西安美兆健康管理有限公司、郑州美兆健康医疗管理有限公司、无锡美兆门诊部有限公司、福建美兆医疗科技有限公司
南通基金南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)
南通基金下属控制体检中心东莞虎门美年大健康门诊部有限公司、东莞长安美年健康管理有限公司、福州市长乐区美慈健康管理有限公司、侯马美年大健康管理有限公司、晋江美年大健康管理有限公司、南安市美年大健康管理有限公司、南京美宜门诊部有限公司、厦门银城美年大健康管理有限公司、扬州美舜健康管理有限公司、云南慈铭健康服务有限公司、张家港美年大健康管理有限公司、重庆美益健康管理有限公司、重庆美兆医院管理有限公司、黄山美年大健康咨询有限责任公司、海宁美年健康体检中心有限公司、儋州美年大健康医院有限公司、南宁美优康健康管理有限公司、长沙美兆医疗管理有限公司、合肥美兆健康管理有限公司、长沙慈铭健康管理有限公司、武汉美慈奥亚健康管理有限公司、哈尔滨奥亚健康管理有限公司、厦门市美嘉美兆健康信息咨询有限公司、天津南开区美兆健康体检中心有限公司、东莞市美年健康医疗科技有限公司、莱芜美年大健康体检管理有限公司、昆明美兆健康管理有限公司、福州市慈铭奥亚健康管理有限公司、石狮美年思硕健康管理有限公司、贵州济众健康管理有限公司、南平美年大健康管理有限公司、江苏美兆健康管理有限公司、怀化美年大健康医疗服务有限公司、安溪美年大健康管理有限公司、红河美大健康管理有限公司、南京奥亚健康管理有限公司、龙海美年大健康管理有限公司、深圳美伦健康产业投资发展有限公司
上海好卓数据服务有限公司及下属子公司上海好卓数据服务有限公司、杭州好卓优医数据科技有限公司
大象医生上海大象医疗健康科技有限公司
上海大象医疗健康科技有限公司及下属子公司上海大象医疗健康科技有限公司、银川大象医生互联网医院有限公司
上海美维口腔医疗管理集团有限公司及下属子公司上海美维口腔医疗管理集团有限公司、南昌美维口腔门诊部有限公司、洛阳涧西维乐口腔门诊部有限公司、南昌维乐口腔门诊部有限公司、南京德成口腔门诊部有限公司、宁波恒合口腔医疗管理服务有限公司、青岛美维乐医疗管理有限公司、上海美奥口腔门诊部有限公司、无锡惠山维乐口腔门诊部有限公司、无锡美奥口腔门诊部有限公司、无锡美皓口腔门诊有限公司
上海久奕信息科技有限公司及下属子公司上海久奕信息科技有限公司、上海宝中堂中医门诊部有限公司、上海宝中堂峨山中医门诊部有限公司、临汾宝中堂健康科技有限公司
上海天亿弘方企业管理有限公司及下属子公司上海天亿弘方企业管理有限公司、北京天亿弘方投资管理有限公司
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司杭州艾迪康医学检验中心有限公司、北京艾迪康医学检验实验室有限公司、成都艾迪康医学检测实验室有限公司、福州艾迪康医学检验所有限公司、广州艾迪康医学检验所有限公司、合肥艾迪康医学检验实验室有限公司、吉林艾迪康医学检验实验室有限公司、济南艾迪康医学检验中心有限公司、南昌艾迪康医学检验实验室有限公司、南京艾迪康医学检验所有限公司、上海艾迪康医学检验所有限公司、沈阳艾迪康医学检验所有限公司、天津艾迪康医学检验所有限公司、武汉艾迪康医学检验所有限公司、西安艾迪康医学检验实验室有限公司、云南艾迪康医学检验所有限公司、长沙艾迪康医学检验所有限公司、郑州艾迪康医学检验所(普通合伙)、重庆艾迪康医学检验所有限公司
百胜医疗百胜(深圳)医疗设备有限公司
上海地区上海美年门诊部有限公司、上海美宜门诊部有限公司、上海美健门诊部有限公司、上海美东门诊部有限公司、上海美锦门诊部有限公司、上海美恒门诊部有限公司、上海美延门诊部有
限公司、上海美阳门诊部有限公司、上海美智门诊部有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《合同法》《中华人民共和国合同法》
报告期2019年01月01日-2019年06月30日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称美年健康股票代码002044
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称美年大健康产业控股股份有限公司
公司的中文简称(如有)美年健康
公司的外文名称(如有)Meinian Onehealth Healthcare Holdings Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Meinian Onehealth
公司的法定代表人俞熔

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名熊芳君刘丽娟
联系地址上海市静安区灵石路697号健康智谷9号楼三楼上海市静安区灵石路697号健康智谷9号楼三楼
电话021-66773289021-66773289
传真021-66773220021-66773220
电子信箱xiongfj@health-100.cnliulj@health-100.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)3,641,060,666.523,484,839,610.593,537,564,316.462.93%
归属于上市公司股东的净利润(元)16,837,786.00169,598,417.32158,801,700.78-89.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-136,306,020.08100,924,737.7690,128,021.22-251.24%
经营活动产生的现金流量净额(元)-603,525,035.32-242,681,767.80-300,945,870.60-100.54%
基本每股收益(元/股)0.010.050.05-80.00%
稀释每股收益(元/股)0.010.050.05-80.00%
加权平均净资产收益率0.26%2.59%2.44%-2.18%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)17,402,449,526.2016,354,569,244.1116,354,569,244.116.41%
归属于上市公司股东的净资产(元)6,194,472,153.616,566,160,265.056,566,160,265.05-5.66%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,619,758.59
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,055,324.43
委托他人投资或管理资产的损益107,015.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,341,267.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目203,314,558.79主要系本期其他非流动金融资产的公允价值变动损益影响所致
减:所得税影响额47,441,308.19
少数股东权益影响额(税后)930,758.19
合计153,143,806.08--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 美年健康是一家以健康体检为核心,集健康咨询、健康评估、健康干预于一体的专业体检和医疗服务集团,也是目前中国最大的个人健康大数据平台。公司以高品质、专业的健康体检为基础,以健康大数据为根源,围绕专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域展开服务,为企业和个人客户提供一流的健康管理服务。2019年,公司继续聚焦主业、强化医质,积极落实疾病预防和健康管理服务。坚持“以客户为中心”,在医疗上做好学术建设和质控管理,在服务上做到“有温度的体检”,在营销上提升健管专业水平。报告期内,美年健康共在311个城市布局684家体检分院(含在建)。其中,公司控股288家、参股305家、在建91家,上半年体检人次1,038万人(控股中心749万人、参股中心289万人)。健康流量入口龙头地位进一步得到巩固。依托庞大的客户人群、海量精准的健康大数据平台,以及遍布全国的标准化医疗服务体系,美年健康正打造着中国最具发展潜力的大健康产业集群,而兼具生态圈平台和孵化载体的功能也使美年健康成功构建出了具有强大影响力的健康产业核心生态圈,并持续致力于引领中国预防医学的发展和健康管理产业的变革。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程无重大变化
应收账款无重大变化
一年内到期的非流动资产主要系融资租赁业务的长期应收款一年到期转入所致。
递延所得税资产主要系可弥补亏损确认的递延所得税增加。
其他非流动资产主要系需要安装的大型医疗设备数量增加及股权预付款增加所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
美年健康有限公司设立总资产133,358.64万元香港投资管理不适用报告期净利润-3,027.10万元19.19%

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、专业积淀和管控力

在健康领域的多年积淀使得公司在体检领域积累了全面、深入的服务经验。公司专注于为客户提供优质的医疗健康服务,通过聘请第三方客户满意度调查公司,定期出具客户满意度评测报告,以此来监督和改进服务工作中的不足,全面完善管理。在流程服务上,公司通过医检分离,有效降低交叉感染风险,为客户提供愉悦、舒适的体检环境,为满足客户个性化、有保障的体检需求,公司从原来的单一体检延伸至“检、存、管、医、保”的“体检+保险”健康管理及医疗保障式服务,不断利用技术创新和大数据挖掘的成果,努力创建全链条智能化、全数据个性化、全平台一体化、全周期移动化的健康管理体系。在医疗质量管控上,公司形成了人脸识别、血液追踪、AI影像筛查等独具特色的医疗质控标准,通过建立四级医质管理控制体系、医质800分管控、自查/互评/巡查监督等医疗制度,严格控制体检中心的日常运营和员工业务操作流程;通过举办医疗培训专场以及各工种职业技能培训,进一步提升各项基本功,建立标准的制定能力、复制能力、执行能力、提升能力,建立有效的标准化体系、可视化流程、精细化培训及常态化核查。公司凭借优质的服务质量,树立了良好的企业形象,具有较强的竞争优势。

2、组织能力和执行力

公司牢固树立“以人为本”和“预防为先”的健康理念,努力成为坚定的理想信念驱动的强大优秀组织,牢固树立健康的核心价值观。要求从上到下能够具备理解和实现客户价值的能力、思辨的执行能力、非凡的协同能力和创造未来的能力,建立由严格的专业化、标准化、智能化驱动的管理运营和服务体系,贯彻落实客户需求不放松,维护体检大众健康要求不放松,树立健康理念的自我认知不放松,保持业务创新能力和服务创新方向不放松,在实践中不断提升组织能力和执行力。

3、科技创新和产品力

美年健康始终追求持续、高质量的企业发展方向。在坚持“做强主业、科技创新、建立生态、完成闭环”的核心发展战略指引下,保持长期快速、稳定、安全的发展态势。首先,公司独有的双环驱动 “规模-流量-数据-科技-生态”与“品牌-人才-资本” 发展模式,相互融合、彼此赋能。加之“超级入口、强势品牌、领先科技”三大引擎持续发力,借助技术创新不断提升自身专业水准和服务能力。同时,公司不懈提高自身规范管理要求,深化质量把控,强化质量管理,将医疗风险防范、体检受众安全、员工健康作为第一生命线。

公司始终践行“服务无止境、客户在心中”的经营理念,高度重视客户体验。硬件设备上,公司采购西门子、飞利浦、东芝、联影、安翰等具有影响力的中外品牌。软件方面,通过运用西门子、飞利浦分析系统软件及微医、大象医生等医疗资源,实现精准体检。同时还推出具有划时代意义的产品“美年好医生”及“1+X”系列,开创3.0健康管理时代,积极推动和倡导检后健康管理,为客户提供个性化、全闭环、全生命周期的健康管理服务。

4、规模品牌和影响力

作为体检行业的龙头企业,美年健康的定位在于两个特质,是品质驱动、优质体验的专业医疗服务机构,同时也是数据驱动、无限可能的健康生命科技公司。公司体检中心现已覆盖全国31个省市自治区,311个城市,是国内规模领先、分布最广的专业体检及医疗服务机构。在大众健康体检市场方面以美年大健康和慈铭体检两大品牌为市场核心覆盖,中高端团体健康体检、综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分别通过慈铭奥亚、美兆体检提供高水准的优质服务。公司通过开展多层次、全方位、精准化、个性化的健康服务,体检内涵不断提升。公司不仅提供专业体检服务,还以规模体量、管理运营、数据积累等优势,在疾病诊断筛查、风险评估、人工智能辅助诊断、大数据等方面拥有科技创新和资源突破,将AI技术广泛应用于乳腺、甲状腺的超声影像检查,以及眼科的糖尿病视网膜病变筛查等领域,并已与全球健康科技领军者飞利浦合作推出了针对乳腺疾病的AI Breast智能超声系统。在引领非公医疗服务机构发展,满足居民多层次健康需求,丰富医疗供给多方面改革,促进社会办医发展等医疗改革方面,公司将扮演更为积极的角色。

5、高效团队和凝聚力

公司核心管理团队具备丰富的行业经验、敏锐的洞察力和高效的执行力。董事长俞熔先生长期从事大健康产业的公司治理和投资,对健康体检以及衍生产业认识深刻,对公司发展战略、新业务规划、资源整合、人才培养方面经验丰富;总裁徐可先生具有长期健康体检行业管理、营销经验,熟悉大型企业的体系建设、目标规划及日常经营管理。公司拥有由院士、教授、主任医师、健康顾问、医疗人员组成的不同层

次、不同方向专业服务团队,同时还拥有一支对连锁医疗服务机构经营及管理经验丰富的管理队伍。公司十分重视人才培训、引进,特别注重培养和引进同时具备“管理+医疗”专业才能的复合型人才,拥有一批技术骨干,并形成合理的人才梯队,为公司快速发展奠定了坚实基础。同时公司高度重视文化建设和价值观建设,以正直、平等、责任、进取为企业价值观,要求员工诚信为本、质量为先、公平为纲、拼搏为荣,将个人愿景和公司发展目标相结合,以实际行动积极践行“守护每个中国人的生命质量”这一企业使命。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

从国际卫生与健康发展趋势看,健康已处于人类发展的突出位置,既是国家战略软实力的重要体现,也是全球发展议程的重要内容。聚焦影响公民健康的重大疾病和突出问题,制订实施疾病预防和健康促进的中长期行动纲领,是国际社会的通行做法。2019年党的十九大进一步做出了实施健康中国战略的重大决策部署,强调坚持预防为主,倡导健康文明生活方式,预防控制重大疾病。7月,国务院正式公布了《关于实施健康中国行动的意见》(以下简称“《意见》”)并正式成立由国务院副总理孙春兰担任主任的“健康中国行动推进委员会”。一个以“健康中国战略”为顶层设计,以《“健康中国2030”规划纲要》为行动纲领,以“健康中国行动”为推进抓手的大国国民健康保护体系全面形成。《意见》部署了三个方面的15项具体任务,全方位干预健康影响因素、维护全生命周期健康以及防控重大疾病,聚焦每个人关心关注的生活行为方式、生产生活环境和医疗卫生服务问题,针对每个人在不同生命周期所面临的突出健康问题,做出系统细致的安排和建议。较以往不同,本次《意见》体现了“四个转变”,在定位上,从以“治病”为中心向以“健康”为中心转变;在策略上,从注重“治已病”向注重“治未病”转变;在主体上,从依靠卫生健康系统向社会整体联动转变,把健康融入所有政策,掀起健康中国建设热潮;在行动上,努力从宣传倡导向全民参与、个人行动的转变。近几年,虽然我国人民健康水平持续提高,居民主要健康指标总体优于中高收入国家平均水平,但是依然面临着很多挑战。公开数据表明:我国现有高血压患者2.7亿、脑卒中患者1,300万、冠心病患者1,100万;糖尿病患者超过9,700万;慢阻肺患者近1亿;每年新发癌症病例约380万,总体癌症发病率平均每年上升3.9%左右。慢性非传染性疾病导致的死亡人数占总死亡人数的88%,导致的疾病负担占疾病总负担的70%以上。《意见》明确提出要求,到2022年我国重大慢性病发病率上升趋势要得到遏制,居民主要健康指标水平进入高收入国家行列。健康体检作为疾病预防的重要端口和主要手段,越来越受到公众的重视和关注,《意见》在维护全生命周期健康、防控重大疾病等方面都重点强调了体检的重要性,包括出生缺陷防治、普及老年人的定期体检、35岁人群的血压诊测、有序扩大癌症筛查范围等。健康体检行业有望受益于本次健康中国行动,获得更多服务大众的机会。健康体检将从以企业员工福利为主逐步走向家庭及个人健康消费刚需。2019年4月19日,中国非公立医疗机构协会健康体检分会筹备工作会议在上海举行。筹委会主任由美年健康董事长俞熔先生担任,非公体检机构代表积极响应并加入,体检分会成立后,将主动加强行业自律,集合力量协同

共赢发展,凝聚智慧提升行业标准,共同推动我国非公立体检机构健康有序发展。“数据+科技”是驱动行业发展的重要支撑,美年健康致力于成为一家具备无限潜力的品质驱动和数据驱动的健康服务和生命科技公司。公司秉承“预防为主、做好重大疾病防控”的理念。报告期内,公司持续加大在医疗质量上的投入,强化内控制度落实,确保客户服务质量和运营效率的稳步提升。上线鉴权合规及医技护人脸识别管理系统、血液检测实时追踪系统,大力推广新产品“美年好医生”,从单一体检服务迈向“检、存、管、医、保”全程保障。积极推动和倡导检后健康管理,为客户提供个性化、全闭环、全生命周期的健康管理服务。2019年上半年公司经营计划完成情况:

(一)聚焦主业,稳步发展

报告期内,美年健康共在311个城市布局684家体检分院(含在建)。其中,公司控股288家、参股305家、在建91家。目前全国在营的体检中心,一二线布局306家、三四线布局287家,一二线与三四线市场占比为51.6%:48.4%,公司全国布局、下沉扩张的战略优势得到进一步发展和巩固。上半年体检人次为1,038万人(控股中心749万人、参股中心289万人),团、个检收入占比72%:28%,平均客单价499元/人(团检480元/人、个检609元/人)。同时,具有医保定点资质的体检中心达到187家,极大方便了城镇居民的健康体检需求。一直以来,公司积极落实疾病预防和健康管理服务,坚持对设备、质量、产品等方面持续投入,提升疾病检出率。今年上半年,美年健康体检客户的重大阳性检出率为5.44%,通过体检的筛查做到早发现、早预防、早治疗、早康复,对客户和病患者的生命健康和家庭幸福产生重大影响,真正践行“守护每个中国人的生命质量”的企业使命,定期体检是构筑健康管理的第一道防线,对提高国民健康水平有着重要的意义。

(二)强化医质,内涵提升

公司加强规范四级(集团督查-省级巡查-市级检查-分院自查)医质管理体系,对照标准严把医疗质量关。完善和充实集团医疗专家委员会,开展学科建设和科研创新工作;全面落实上线鉴权合规及医技护人脸识别管理系统、血液检测实时追踪系统、放射影像和实验室质控体系不断升级,对全国体检中心日常管理工作进行实时预警、实时监督。积极引进各个重点学科专业人才,开展各类综合及专项培训,提升院长、护士长院内管理能力,通过对专业技术人员的规范化培训,确保医疗质量持续提升。

(三)体检预防,保险保障

促进商业保险公司与医疗、体检、护理等机构合作是《“健康中国2030”规划纲要》中明确提出的要求。

美年积极响应国家号召,与中国人保财险达成战略合作,创新提供更加丰富的健康保险服务,满足消费者多样化的健康保障需求。双方充分挖掘优势资源,在研发、服务、营销、渠道等方面全面合作。“美年好医生”产品围绕“体检+保险”打造多维度健康管理,构建涵盖就医服务、家庭医生、健康管理及保险等维度的医疗服务体系,创新性提供“检后重大疾病保险”、“复查费用保险”、“体检意外保险”三大保险保障。报告期内,“美年好医生”产品销售并服务10余万人次,为超过5万名消费者完成投保,为近200位符合理赔条件的消费者完成了保险金赔付,为消费者解决后顾之忧,客户满意度和信任度得到大幅提升。

(四)数据挖掘,科技创新

美年健康研究院通过学术研究,对长期积累数据进行清理总结和分析。着力于数据的标准化、数据价值的挖掘、数据服务于常规业务和促进医疗质量的提高。上半年,研究院通过参与国家自然重大课题和科技部重点科技项目,参与健康大数据利用、脑健康预警、脑动脉瘤筛查、糖尿病眼底检查、糖尿病筛查、肿瘤筛查等具体工作规划和学术指导。3月,公司和新华社中国经济信息社共同发布《新华社·美年中国居民体检健康指数》,该项目旨在量化评价中国居民综合健康水平和健康趋势,及早发现各地区居民的慢性病分布、现状和趋势助力实现我国健康生态。4月,在超声大数据与人工智能应用与推广大会上,美年健康与大数据算法与分析国家工程试验室杭州创新中心、浙江省数理医学学会三方在超声人工智能方向达成合作,共建超声大数据库。AI布局方面,公司与飞利浦达成战略合作,共同推出AIBreast智能超声系统,用于乳腺检测的高质量成像。

启动云服务信息平台项目,搭建智能影像云平台,该平台采用先进的云技术和 SAAS 服务,打造美年健康专属医疗影像中心,支持多平台、多终端的诊断服务,让专家医生可以随时随地阅片诊断。

(五)增强学术交流,共建医联体

公司与中山大学中山眼科中心联合宣布成立“眼科专科体检医联体”,共建眼底病数据库,积极推动AI在远程医学影像领域应用的监管标准及规范;与全国脂肪肝中心、海斯凯尔医学技术、华润医药达成战略合作,发起“全国肝胆健康协作组”,建立美年全国脂肪肝中心互联通道;与中南大学湘雅医学院探索建立美年健康教学科研实践基地;与东京医科大学附属医院开展学科建设和医疗管理合作等。

医联体的建设,以区域性医联体理念为先导,以公立三甲医院为龙头,更加有效统筹、整合、优化、合理配置医疗资源。报告期内,美年各地分、子公司与当地三甲医院在共建医联体的道路上不断探索前行。美年广东省公司与南方医科大学南方医院等各地级市人民医院胸外科联合成立“南方肺结节诊治联盟”;美年吉林省公司与吉林市人民医院签约医联体合作;美年沈阳子公司与辽宁省沈阳市第四人民医院在眼科专

科健康筛查领域共建医联体;美年浙江省公司与浙大市一医院签署共建医联体合作。

在社会办医领域,公司还与聚焦中国家庭医生的上海米喜网络达成战略合作,共同打造疾病早期筛查、医疗设备共享、医疗资源共享等项目,进一步落实深化医药卫生体制改革,促进区域内医疗联合体的建设和发展。

(六)健康扶贫,公益使命

作为体检行业的领军者,公司始终立足于有益于国家、社会、行业的角度,怀着敬畏和仁爱之心,守护国人生命质量,积极投身健康扶贫工作。

5月,为积极响应国家卫健委2019年“健康促进助力脱贫攻坚”的号召,美年组建专业医疗团队,深入河北张家口怀安县、山西吕梁临县等贫困地区开展“健康扶贫”公益活动,为当地居民送去高质量的健康服务;6月,美年联合国家移民管理局上海出入境边防检查总站,前往广西壮族自治区柳州市三江县富禄苗族乡,开展健康扶贫公益行活动;7月,美年三度携手中国残疾人联合会,共同开展主题为“爱无疆、心汇聚”百城万人助残公益行活动,美年健康旗下四大品牌联合发力,在200余座城市为当地残疾人士提供免费体检和义诊服务。

凭借全国布局优势,美年各地的公益活动也如火如荼展开,成都、乐山、乌鲁木齐、延边、佛山、长沙、合肥、威海、长春等地掀起了一场覆盖全国,遍布大江南北的健康扶贫之势。

(七)品牌建设,荣誉认可

2019年上半年公司在产品创新、行业影响力、资本市场价值投资、社会责任等方面持续获得社会各界的认可与支持,先后荣获: 2019大健康产业诚信示范企业;中国大健康产业先锋企业;阿里健康消费医疗行业商家大会潜力奖、2019中国大健康产业卓越企业、IR互动活跃度榜单上榜企业、杰出品牌价值上市公司、2018年度社会责任贡献奖等。

报告期内,公司实现营业总收入364,106.07万元,比上年同期增长2.93%;营业利润7,924.99万元,比上年同期减少73.74%;利润总额7,602.28万元,比上年同期减少74.88%;归属于上市公司股东的净利润1,683.78万元,比上年同期减少89.40%;基本每股收益0.01元,比上年同期减少80%。

由于工作重心向质控和人才培养倾斜,体检中心数量增加,部分地区客户结构调整,预约限流,导致收入增长与成本费用增加不匹配,同时叠加系统建设和人力,财务费用的增加,给公司报告期利润带来一定的压力。2019年下半年主要经营计划:

1、坚持“以客户为中心”,苦练内功,学习华为、平安等优秀企业,调整工作机制、量化工作指标。

在医疗上做好学术建设和质控管理,在服务上做到“有温度的体检”,在营销上提升健管专业水平。进一步优化和提升客户结构,提升客单价,增加个检增值服务的收入,从而带动公司收入和利润的提升。

2、继续稳固现有团检市场,同时大力开拓C端市场和渠道,不断研发创新体检产品,持续升级消费者关注的体检报告解读、绿色就医通道、检后管理及保险保障服务,除此外美年打破常规,与保险、银行、诊所展开深度合作,通过创新渠道深入健康体检需求的各个维度,助力实现全民健康。

3、从高发重疾和慢病入手,以临床医学黄金标准、行业指南和专家共识作为理论依据和质量准绳,推出美年好医生X系列产品。依托美年的先进设备优势,结合“一检二审三复核”的报告审查制度以及保险保障服务,实现健康管理服务再创新。

4、以客户为中心,针对客户不同类型,不断优化服务方式,以满足客户个性化需求。加强体检复检率考核,以高品质服务提升客户满意度和信任感。公司这种多层次、全方位、精准化、个性化的健康服务,使体检内涵不断提升。

5、加大力度开发央企、大型国有企业以及集团化企业等优质客户和高单价集团订单,制定并完善一套针对大型优质企业的包括健康管理,健康促进和检后增值服务的整体健康解决方案,全面提升集团大客户综合服务的能力。

6、充分利用场地、牌照、医师、设备等资源,全面落实体检中心下午场体检。通过部分体检分院一段时间的试点工作,已完成体检项目从两癌筛查、心脑血管等单项检测全面走向完整的健康体检的过渡。

7、利用远程阅片、AI辅助筛查等先进技术,保障体检项目在超声、影像、总检上提升体检品质,提高医生效率,进而保障客户的就诊体验,提升品质,提高客户满意度。

8、美年健康旗下四大品牌协同发展、互相促进、稳步提升。进行统一管理,按照不同品牌和客户需求进行分层。在大众健康体检市场方面以美年大健康和慈铭体检两大品牌为市场核心覆盖,高端团体健康体检及综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分别通过慈铭奥亚、美兆体检提供高水准的优质服务。

9、逐步推行智能化、高效率的创新管理,持续升级体检管理流程,做好标准化、体系化、智能化、精细化管理工作,树立行业标准,不断满足消费者日益多元化的健康消费需求。

10、在高品质、高标准的服务基础上,以创新产品不断拓展预防边界,通过大数据和人工智能技术,构建起肿瘤等重大疾病早期筛查、基因检测、超声技术突破的前沿性疾病筛查项目。

11、扶贫公益上,美年健康将继续秉持“守护每个中国人的生命质量”的企业使命,坚定贯彻国家“健康中国”战略,充分发挥自身医疗资源优势和行业标杆作用,践行企业社会责任,将点滴小爱汇聚成社会大爱,共筑全民健康之路。

二、主营业务分析

概述:参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入3,641,060,666.523,537,564,316.462.93%无重大变化
营业成本2,344,165,299.691,957,649,223.7519.74%无重大变化
销售费用910,302,583.50988,598,937.10-7.92%无重大变化
管理费用308,565,538.54271,672,249.0513.58%无重大变化
财务费用187,584,710.60105,495,524.3477.81%主要系体检中心网点增加及投资规模增加,对资金需求增加,相应融资规模增加所致
所得税费用31,062,782.4698,625,547.44-68.50%主要系利润减少所致
研发投入22,964,101.2114,699,340.5056.23%公司加大研发投入所致
经营活动产生的现金流量净额-603,525,035.32-300,945,870.60100.54%公司规模扩大,体检中心数量增加,固定支出同比大幅增加;第二季度体检款存在账款的信用期限,故回款较少
投资活动产生的现金流量净额-984,429,224.35-2,070,748,065.87-52.46%主要系投资支付减少所致
筹资活动产生的现金流量净额1,184,542,849.031,470,783,133.46-19.46%无重大变化
现金及现金等价物净增加额-415,111,599.50-900,826,481.48-53.92%主要系投资支付减少所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,641,060,666.52100%3,537,564,316.46100%2.93%
分行业
医疗行业3,636,752,136.9799.88%3,531,737,974.9599.83%2.97%
其他4,308,529.550.12%5,826,341.510.17%-26.05%
分产品
体检服务3,477,921,848.2995.52%3,443,446,949.7398.81%1.00%
其他163,138,818.234.48%94,117,366.731.19%73.34%
分地区
东北区248,342,182.436.82%307,439,454.428.69%-19.22%
华北区1,225,219,767.6133.65%802,313,939.5622.68%52.71%
华东区952,899,443.8026.17%1,003,690,394.3428.37%-5.06%
华南地区314,325,602.378.63%414,992,420.6511.73%-24.26%
西北区166,298,693.044.57%207,900,577.285.88%-20.01%
西南区351,863,934.889.66%371,219,910.2110.49%-5.21%
中南区(华中区)382,111,042.3910.49%430,007,620.0012.16%-11.14%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医疗行业3,636,752,136.972,343,873,479.8535.55%2.97%19.75%-20.25%
其他4,308,529.55291,819.8493.23%-26.05%6.24%-2.16%
分产品
体检服务3,477,921,848.292,307,278,810.7433.66%1.00%21.90%-25.26%
其他163,138,818.2336,886,488.9577.39%73.34%-43.18%149.48%
分地区
华北区1,225,219,767.61812,934,191.8533.65%63.45%97.93%-11.56%
华东区952,899,443.80546,226,189.1842.68%-5.06%-0.83%-2.44%
华南地区314,325,602.37220,749,973.7229.77%-24.26%-15.01%-7.64%
西南区351,863,934.88238,773,081.2732.14%-5.21%17.21%-12.98%
中南区(华中区)382,111,042.39265,054,028.9330.63%-11.14%18.19%-17.22%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益41,037,273.0353.98%主要系融资租赁利息收入
公允价值变动损益183,835,590.00241.82%主要系股权投资公允价值变动
营业外收入4,380,772.025.76%报告期内企业收到的与日常经营活动无关的政府补助
营业外支出7,607,870.3210.01%报告期内企业对外捐赠支出等

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金2,038,440,705.9311.71%1,519,521,758.2110.29%1.42%无重大变化
应收账款2,197,624,223.7712.63%2,022,750,019.5613.69%-1.06%无重大变化
存货116,961,577.840.67%110,929,963.240.75%-0.08%无重大变化
长期股权投资77,326,432.820.44%39,624,314.730.27%0.17%无重大变化
固定资产2,712,484,638.4515.59%2,371,755,107.1016.06%-0.47%无重大变化
在建工程63,035,038.290.36%64,174,476.320.43%-0.07%无重大变化
短期借款2,361,167,746.4213.57%2,304,398,052.0315.60%-2.03%无重大变化
长期借款1,609,995,461.669.25%1,053,376,196.487.13%2.12%无重大变化

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
其他非流动金融资产1,077,054,315.70183,835,590.009,926,860.0065,125,410.0038,700,660.001,297,241,515.70
上述合计1,077,054,315.70183,835,590.009,926,860.0065,125,410.0038,700,660.001,297,241,515.70
金融负债0.000.00

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

年份年末余额年初余额
货币资金63,329,650.94注1、注2、注3
长期应收款1,145,883,235.00注4
固定资产114,406,882.20注5、注6、注7、注8、注9、注10、注11、注12
合 计1,323,619,768.14

注1:本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金50,329,050.94元为其办理《经营保险经纪业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。注2:美年大健康在招商银行上海分行存放13,000,000.00元作为保证金,置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公司62.00%的股权。注3:本公司之子公司天津美年投资管理有限公司银行存款600.00元因办理ETC业务被冻结。注4:本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以其应收账款参股公司的账面价值为1,145,883,235.00元的融资租赁本金作为质押,向渣打银行(中国)有限公司上海分行、法国巴黎银行(中国)有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司青浦分行、汇丰银行(中国)有限公司上海分行、恒生银行(中国)有限公司上海分行、中国光大银行上海松江支行及星展银行(中国)有限公司进行保理借款。注5:本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068139号)、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068208号)、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067295号)和朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067294号)期末账面价值共计50,027,070.69元的房产作为抵押,向广发银行股份有限公司北京魏公村支行进行贷款。注6:本公司之子公司美因健康科技(北京)有限公司与中关村科技租赁有限公司签订售后回租协议,以美因健康科技(北京)有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值40,220,065.70元。注7:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼2层A201商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454292号)期末账面价值14,603,509.37元的房产作为抵押,向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行进行贷款。注8:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议,以海南美年大健康医院有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值2,548,578.99元。注9:本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)以海南美年大健康医院有限公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房产证海房字第HK454142号)期末账面价值2,427,890.83元的房产作为抵押,向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行进行贷款。注10:本公司之子公司六安艾诺健康体检门诊部有限公司与安徽正奇融资租赁有限公司签订售后回租协议,以六安艾诺健康体检门诊部有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,816,569.72元。注11:本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议,以海口慈铭

健康体检门诊部(普通合伙)固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,701,302.35元。注12:本公司之子公司广东优一健康管理有限公司与裕融租赁有限公司签订售后回租协议,以广东优一健康管理有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,061,894.55元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,688,358,944.071,153,946,895.0046.31%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引 (如有)
美年大健康产业(集团)有限公司从事医疗技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,投资管理等增资800,000,000.00100.00%自筹资金长期不适用已完成2019/06/13巨潮资讯网刊载的《关于对全资子公司增资的公告》(公告编号:2019-077)
上海美爱投资管理有限公司投资管理增资150,273,224.07100.00%自有资金长期不适用正在办理工商变更。截至本报告书披露日,已完成变更登记。2019/06/13巨潮资讯网刊载的《关于全资子公司向下属全资子公司增资的公告》(公告编号:2019-078)
安徽诺一健康管理有限公司健康管理及信息咨询收购127,500,000.0051.00%自有资金名流健康产业集团有限公司长期不适用已完成3,074,228.092019/04/26巨潮资讯网刊载的《关于全资子公司收购安徽诺一健康管理有限公司51%股权的公告》(公告编号:2019-046)
合计----1,077,773,224.07------------0.003,074,228.09------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他1,077,054,315.70183,835,590.009,926,860.0065,125,410.0038,700,660.001,297,241,515.70自有资金
合计1,077,054,315.70183,835,590.009,926,860.0065,125,410.0038,700,660.001,297,241,515.70--

注:对报告期内持有的以公允价值计量的境内外股票、基金、债券、信托产品、期货、金融衍生工具等金融资产的初始投资成本、资金来源、报告期内购入或售出及投资收益情况、公允价值变动情况等进行披露。

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额91,000
报告期投入募集资金总额1,407.44
已累计投入募集资金总额89,500.181
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额10,157.6
累计变更用途的募集资金总额比例11.16%
募集资金总体使用情况说明
1、2015年度非公开发行募集资金使用情况

注:1、包括计入发行费用的新股登记费及印花税493.03万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

报告期内,公司实际使用募集资金3,810,263.57元,系全部用于医疗服务管理信息化系统建设项目,2019年上半年收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额1,108.17元。

截至2019年6月30日,公司实际使用2015年度非公开发行募集资金合计401,541,805.85 元(包括计入发行费用的新股登记费及印花税336.04万元),收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计1,541,959.31元,募集资金及利息余额为人民币142.36 元(项目实施完毕,已将专户中该利息余额转入公司基本户),专户内余额为0.00元。

2、2017年度非公开发行募集资金使用情况

报告期内,公司实际使用募集资金10,264,100.00元,系全部用于医疗设备采购,2019年上半年收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额33,550.97元。

截至2019年6月30日,公司实际使用2017年度非公开发行募集资金合计493,460,000.50 元(包括计入发行费用的新股登记费及印花税156.98万元),收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计259,138.09元,募集资金余额为人民币16,799,227.71元。承诺投资项目和超募

资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额 (2)截至期末投资进度 (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、医疗服务管理信息化系统建设项目(2015年募集资金)19,0008,842.4381.036,606.6274.42%0不适用
2、产业并购项目(2015年募集资金)——2018年010,157.6010,157.6100.00%2018/04/01-27.922不适用
3、产业并购项目(2015年募集资金)18,00018,000018,001.283100.01%2016/10/31-1,058.12不适用
4、中介机构费用(2015年募集资金)3,0003,00005,052.644168.42%0不适用
5、医疗设备采购(2017年募集资金)9,0009,0001,026.417,340.6181.56%0不适用
6、收购慈铭体检股权现金对价项目(2017年募集资金)35,00035,000035,000100.00%2017/11/300不适用
7、中介机构费用(2017年募集资金)7,0007,00006,848.497.83%0不适用
承诺投资项目小计--91,00091,0001,407.4489,007.15-----1,086.04----
超募资金投向
不适用
合计--91,00091,0001,407.4489,007.15-----1,086.04----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向不适用。2015年度募集资金投资项目已全部实施完毕,相关募集资金专户已注销。2017年募集资金储存在募集资金专户,继续用于募集资金投资项目
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注:2、 2019年承诺净利润合计为2,830万元,本报告期实现-27.92万元。

3、公司投资美兆体检实际金额为18,001.28万元,其中募集资金18,000.00万元,由募集资金产生利息1.28万元。

4、 包括发行相关中介机构费用5,022.64万元、评估费30万元。

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
产业并购项目(2015医疗服务管理信息10,157.6010,157.6100.00%2018/04/01-27.92不适用
年募集资金)——2018年化系统建设项目
合计--10,157.6010,157.6-----27.92----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)为了保障体检业务的快速发展以及健康大数据战略的顺利实施,公司对医疗服务管理信息化系统建设项目进行相关调整:1、原项目中的“搭建医疗服务信息系统平台,完成中心机房主干网建设”,调整为在健康智谷内建设300平米的中心机房和主干网络来支持公司体检数据存储以及应用。2、原项目中的“增加完善远程医学影像诊断系统、智能化系统”由自建系统改为:第一阶段租用公有云存储并支持这些影像数据的云计算、AI应用,公有云存储服务可靠、数据处理具有持久、安全、能力强的特性,对公司来说节约成本,按需购买;第二阶段根据公司经营及中长期发展战略需要,逐步建立美年健康直接管理运营的数据存储和信息化、智能化系统。3、原项目中的“大数据挖掘”项目,由购入转为数据脱敏后与战略合作伙伴共建。4、对原项目中的“网上健康商城”项目,由自建转为入驻主流电商平台,进行商务合作。公司于2018年3月21日召开第六届董事会第三十八次(临时)会议,审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途及使用募集资金收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权的议案》,同意公司变更募投项目“医疗服务管理信息化系统建设项目”募集资金10,157.60万元用于产业并购项目。并经2018年4月11日公司2018年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于2018年3月22日在指定信息披露媒体巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)刊登的《关于变更募投项目部分募集资金用途及使用募集资金收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权的公告》(公告编号:2018-035)。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引
《公司董事会关于募集资金2019年半年度存放与实际使用情况的专项报告》2019/08/29巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《公司董事会关于募集资金2019年半年度存放与实际使用情况的专项报告》

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
慈铭健康体检管理集团有限公司子公司健康体检120,000,000.001,971,004,723.731,134,284,201.66794,351,551.76-7,171,550.41-10,437,212.88
沈阳大健康科技健康管理有限公司子公司健康体检28,610,000.001,242,962,191.31357,946,037.86420,833,235.9525,262,415.8520,586,131.68
上海地区子公司健康体检1,372,917,055.64278,031,178.60331,373,855.7544,654,190.4133,605,249.97
成都美年大健康健康管理有限公司子公司健康体检36,000,000.001,118,458,906.34243,098,058.44268,689,999.3218,452,111.9116,234,986.85
深圳美年大健康健康管理有限公司子公司健康体检12,000,000.00973,778,089.50237,949,481.99234,924,620.54-18,335,230.65-9,507,471.45
郑州美年大健康科技有限公司子公司健康体检15,000,000.00518,296,734.88175,710,998.80164,758,708.0721,897,455.3916,141,585.22
西安美年大健康健康管理有限公司子公司健康体检30,000,000.00468,661,157.2644,743,870.14150,806,657.161,743,394.771,202,791.37
武汉美年大健康体检管理有限公司子公司健康体检24,000,000.00826,894,345.0790,408,067.59112,843,633.73-17,278,558.88-13,836,852.75
上海美鑫融资租赁有限公司子公司融资租赁200,000,000.002,117,821,633.28363,157,623.57108,480,837.8572,380,646.2356,345,978.72
北京美年健康科技有限子公司健康体检50,000,000.00293,517,063.9849,022,231.7595,510,180.11-13,813,601.02-10,295,567.69
公司
美因健康科技(北京)有限公司子公司基因检测11,670,000.00240,223,541.50181,656,406.1177,295,045.9935,245,068.9229,992,929.80

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

2019年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度-31.14%1.48%
2019年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)28,50042,000
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)41,387.31
业绩变动的原因说明2019年7月,国务院出台《健康中国》行动计划,重点支持以“预防健康”、“治未病”为中心的健康体检行业,行业发展持续向好。2019年前三季度,公司继续稳健发展,巩固现有团检市场的优势,同时大力开拓个检市场和优质渠道,加大力度开发央企等大型优质客户的集团订单,进一步完善专业体检和健康管理服务,同时强化产品创新和研发工作,在重点肿瘤筛查领域取得显著突破,持续提升客单价,从而带动公司收入和利润的提升。 报告期内,公司进一步加强医疗质量控制和管理体系提升,客户满意度和人才培养引进明显提升,体检中心数量同比有所增加,内控体系升级,成本费用上升较快,同时,由于公司对体检中心建设和升级的持续投入,导致财务费用的增加,给公司报告期利润带来一定的压力。

十、公司面临的风险和应对措施

(1)医疗质量风险:健康体检服务的基本特征是以先进设备、标准化流程及规范操作采集数据,发现疾病线索,为客户提供健康预警及干预服务,出现医疗风险概率较低,但由于公司规模不断扩大,体检中心客户接待量逐步增加,将存在因不确定性因素导致发生漏检、误检及医疗纠纷的风险,对公司声誉及业绩产生一定影响。应对措施:公司在发展战略中把质量管控和提升设定为最大优先级,不断提高医质管理在考核中的权重,全面梳理管理流程,排除质量隐患。公司还正在将AI技术广泛应用于乳腺、甲状腺的超声影像检查,以及眼科的糖尿病视网膜病变筛查等领域,利用人工智能(AI)辅助筛查减少医疗服务过程中的不确定性

因素,降低漏检、误检风险。此外,公司已推出的美年好医生、1+X套餐等创新型产品,结合保险产品,为客户提供有保障的健康体检服务,可以有效降低医疗纠纷风险。

(2)汇率波动风险:为开拓海外融资渠道,实现融资多元化,公司下属境外全资子公司Mei Nian InvestmentLimited已在境外完成2亿美元债券的发行工作,在付息日及到期日,Mei Nian Investment Limited需以美元偿付贷款利息及本金。受国内外经济形势、政治形势和货币供求关系等多种因素影响,人民币对美元的汇率存在着一定波动性,从而使得美元债的利息和本金偿付金额产生一定影响。应对措施:公司将密切关注国内和国际经济变化趋势和货币政策,加强对汇率走势的研判,必要时采取货币保值等相应措施,积极防范汇率风险。

(3)大型设备审批政策的连续性:目前我国对大型医用设备按规划实行配置管理。对于进入甲乙类设备名录的大型医疗设备,医疗机构须按程序报批获得《大型医用设备配置许可证》后,方可购置。而此项配置许可规定作为国家放管服改革之一,2015年起就列入了政府行政审批改革的重点事项,各地大型医用设备的审批政策修订相应放缓。新一轮政府机构改革后,各地卫生行政部门也要相应进行调整,预计大型医用设备审批还将进行新一轮规范改革。应对措施:公司将进一步加强对下属体检中心的规范管理,杜绝未取得相关许可擅自使用大型医疗设备的行为,确保公司合法合规经营。

(4)并购整合风险:随着大众健康意识水平不断提升及国家对预防医学的重视程度逐渐提高,健康体检行业正处于高速发展期。为满足不断增长的客户需求,实现公司中长期发展战略,公司在全国加速实施并购扩张。通过并购整合,公司业务规模和市场空间得到进一步提升。但是,并购导致公司管理半径加大,管理难度提高,需要公司不断提高内部管理水平,建立更加完善的经营管理体系。若公司对并购标的不能进行有效整合,将难以充分发挥协同效应,对公司经营业绩将产生一定影响。

应对措施:公司将进一步完善经营管理体系,加强内部控制管理和资源整合能力,强化公司内部管理及提升公司治理水平。目前,公司已开发并落实人脸识别、血液追踪等系统,利用AI技术不断提升公司管理水平的标准化、智能化。未来,公司将不断创新并持续改进医疗质量管理体系,充分利用公司规模、品牌、管理优势,对并购标的进行有效资源整合,以达到良好的协同效应。

(5)商誉减值风险:截至2019年6月30日,公司商誉账面价值为51.29亿元,是在历次收购中收购成本大于被购买方的购买日可辨认净资产公允价值份额产生的,其中并购慈铭体检产生商誉28.63亿元。根据《企业会计准则》相关规定,商誉不做摊销处理,但需要在未来每年年度终了进行减值测试。在未来每年年报的编制过程中,公司将履行商誉资产减值评估测试流程。在日常经营中不排除被收购公司在收购后未达收益

预期,则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司经营业绩,减少公司当期利润。

应对措施:公司将利用规模、服务及品牌等核心竞争优势,充分发挥整合后的协同效应,进一步规范对已收购公司内控管理,同时不断推出适应市场需求的创新型产品,以客户为中心,提供个性化、标准化、智能化的专业健康体检服务,提升公司竞争实力和盈利能力。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时 股东大会41.43%2019/03/112019/03/12《公司2019年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-022);《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
2019年第二次临时股东大会临时 股东大会32.99%2019/04/082019/04/09《公司2019年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-035);《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
2018年度股东大会年度 股东大会37.42%2019/05/172019/05/18《公司2018年度股东大会决议公告》(公告编号:2019-065);《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
2019年第三次临时股东大会临时 股东大会32.18%2019/06/032019/06/04《公司2019年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-073);《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
资产重组时所作承诺天亿投资;天亿资产;美馨投资;世纪长河;中卫成长;俞熔;徐可;朱玉华;付桂珍;高伟;温海彦;林琳;秦阳;岳仍丽;王织;丁子;邹炎平;骞虹;陈冷穆;张俊斌;赵路;孙彤;宋启军;周瑞山;马业绩承诺及补偿安美年大健康2015年度、2016年度、2017年度及2018年度合并报表口径下扣除非2015/03/242019/4/302015年、2016年、2017年、2018年
国庆;和小东;李林;杨翠英;李斌;张丽;刘群新;张宁;周宝福;陈忠桥;陈萍;崔岚;张胜江;吴宾;刘相国;张学富;林锦盘;李翔;相培恒;闫丽宣;段泽彪;罗彤;张宇;李若琳;喻琰;李铁军;蒋京湘;邓小俊;张瑞霞;吕祖芹;周雷经常性损益后归属于母公司股东的净利润预测数分别为22,315.76万元、33,136.66万元、42,437.48万元和48,779.23万元。业绩承诺均已完成,已履行完毕。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额 (万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
上海美东软件开发有限公司(以下简称“上海美东”)、广州美年医疗门诊部有限公司(以下简称“广州美年)、美年大健康收到上海浦东法院出具的《应诉通知书》[(2018)沪0115民初83301号]。其提出诉讼请求:1、判决被告立即停止侵犯原告商业秘密的行为;2、判决被告连带赔偿原告经济损失人民币5,000万元;3、判决被告承担本案全部诉讼费用,并承担原告为调查、制止侵权行为所支出的合理费用,包括律师费、调查费、公证费、翻译费以及差旅费,暂计人民币10万元。5,010广州美年在收到应诉通知书后向上海市浦东新区人民法院提出管辖权异议,上海市浦东新区人民法院出具《民事裁定书》裁定驳回广州美年对本案管辖权提出的异议。广州美年不服上述裁定并提出上诉,后上海市浦东新区人民法院裁定驳回上诉。本案尚在一审法院审理过程中。尚在审理过程中尚在审理过程中2018/11/16详见巨潮资讯网《关于公司及下属子公司涉及诉讼事项的进展公告》(公告编号:2018-132)
爱康网健康科技(北京)有限公司诉美年大健康、上海美东软件开发有限公司及王海峰等4名被告共同侵犯计算机软件著作权纠纷案件5,300王海峰就管辖权问题向上海知识产权法院提出管辖权异议,上海知识产权法院已于2016年6月20日裁定驳回并出具《民事裁定书》((2016)沪73民初339号)。王海峰不服上述裁定,已就管辖权问题向上海市高级人民法院提出上诉但已被驳回,上海知识产权法院于2017年12月22日准予原告爱康网健康科技(北京)有限公司撤诉。后原告爱康网健康科技(北京)有限公司向上海知识产权法院提起诉讼((2018)沪73民初535号),截止本报告书披露之日,本案尚在一审法院审理过程中。尚在审理过程中尚在审理过程中2016/05/23详见巨潮资讯网《美年大健康产业控股股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案(二次修订稿)》

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
他人起诉公司子公司:合同纠纷等1,023.34共23笔:其中 19笔审理中、4笔执行中不会对公司造成重大影响。均在审理中、执行中公司及子公司诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露。

九、媒体质疑情况

√ 适用 □ 不适用

媒体质疑事项说明披露日期披露索引
2019年6月19日,个别媒体发布了题为《安翰科技的谎言》的文章,并被多家媒体转载,文中涉及本公司的内容与事实不符。为避免上述不实报道对广大投资者造成误导,公司就相关内容进行了核实并澄清如下:1、截至2018年底,美年体系(包括控股及参股公司,下同)在439家体检分院共装有磁控胶囊胃镜设备464台,每一台均有采购、安装和固定资产管理记录。2、美年体系2018年实际采购胶囊胃镜146,294粒,使用123,480粒,所有采购均有合同、发票和付款凭证,使用均有相应操作记录和客户文档,没有夸大。3、胶囊胃镜是公司体检产品之一,其准入和采购履行了公司采购流程,定价参考市场价格协商确定,其销售毛利率与公司平均销售毛利率相符,不存在低于成本价销售的情况。4、除了中卫安健基金持有安翰科技3.6013%的股份之外,俞熔先生不存在直接或间接持有安翰科技股份的情况。2019年06月21日《关于媒体报道的澄清公告》(公告编号:2019-084);《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2017年12月1日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《美年大健康产业控股股份有限公司2017年员工持股计划(草案)及摘要的议案》。截至2018年1月3日,公司2017年员工持股计划(云南信托-云起3号集合资金信托计划)以大宗交易方式累计购买了公司股票10,000万股,购买金额为190,864万元,购买均价约19.09元/股,股票数量占公司当前总股本的3.844%。该计划所购买的股票锁定期自2018年1月4日起24个月。具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。2018年6月11日,公司实施完成2017年度权益分派,以截止2017年12月31日公司总股本2,601,305,797股为基数,向全体股东以资本公积金每10股转增2股。

2019年7月10日,公司实施完成2018年度权益分派,以截止2018年12月31日公司总股本剔除已回购股份15,493,830股后3,106,073,126股为基数,向全体股东以资本公积金每10股转增2股。

截至本报告披露日,公司2017年员工持股计划持有公司股票14,400万股,占公司总股本3.85%。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额 (万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度 (万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
上海好卓数据服务有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业向关联人提供劳务渠道服务、体检服务市场定价-286.260.08%500银行汇款-2019/04/26《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于 2019 年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-041》
嘉兴信文淦富实际控制人控制的企业向关联人提供劳务投资顾问收入市场定价-164.6424.04%400银行汇款-2019/04/26同上
嘉兴信文淦富下属控制体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检等收入市场定价-11,331.032.76%12,000银行汇款-2019/04/26同上
健亿投资实际控制人控制的企业向关联人提供劳务投资顾问收入、中间级收益市场定价-370.715.56%800银行汇款-2019/04/26同上
健亿投资下属控制体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服市场定价-2,175.670.53%3,000银行汇款-2019/04/26同上
务、软件费、管理费、体检等收入
南通基金实际控制人控制的企业向关联人提供劳务投资顾问收入、中间级收益市场定价-368.5515.47%1,000银行汇款-2019/04/26同上
南通基金下属控制体检中心实际控制人控制的企业向关联人提供劳务及租赁服务融资租赁本金;融资租赁利息、咨询服务、软件费、管理费、体检等收入市场定价-4,9121.19%7,000银行汇款-2019/04/26同上
北京慈记网络科技有限公司重要子公司董事控制的公司向关联人提供劳务体检服务市场定价-1,837.390.53%8,000银行汇款-2019/04/26同上
今检科技服务(北京)有限公司实际控制人控制的企业向关联人提供租赁服务设备租赁收入等市场定价-90.6753.01%220银行汇款-2019/04/26同上
上海好卓数据服务有限公司实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务渠道服务等市场定价-00.00%300银行汇款-2019/04/26同上
北京万东医疗科技股份有限公司其他关联方接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品采购设备、设备维修市场定价-2,623.2434.31%10,000银行汇款-2019/04/26同上
上海大象医疗健康科技有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务远程阅片、外送检验费等市场定价-239.222.25%1,500银行汇款-2019/04/26同上
上海美维口腔医疗管理集团有限公司及下实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务渠道服务、体检服务市场定价-70.970.24%500银行汇款-2019/04/26同上
属子公司
上海久奕信息科技有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务及向关联人采购商品采购商品、咨询服务费市场定价-00.00%100银行汇款-2019/04/26同上
北京慈记网络科技有限公司重要子公司董事控制的公司接受关联人提供的劳务检验费、咨询服务市场定价-1,113.853.11%5,000银行汇款-2019/04/26同上
嘉兴信文淦富下属控制体检中心实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务渠道服务、体检服务等市场定价-5,501.3418.67%6,000银行汇款-2019/04/26同上
健亿投资下属控制体检中心实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务渠道服务、体检服务等市场定价-339.591.15%200银行汇款-2019/04/26同上
南通基金下属控制体检中心实际控制人控制的企业接受关联人提供的劳务渠道服务、体检服务等市场定价-519.581.76%500银行汇款-2019/04/26同上
上海天亿弘方企业管理有限公司及下属子公司实际控制人控制的企业向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费等市场定价-892.611.90%3,000银行汇款-2019/04/26同上
上海天亿弘方物业管理有限公司实际控制人控制的企业向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费市场定价-375.330.80%1,000银行汇款-2019/04/26同上
上海百瑞思企业管理有限公司实际控制人控制的企业向关联人租赁房屋房屋租赁、物业费市场定价-255.130.54%600银行汇款-2019/04/26同上
杭州艾迪康医学检验中心有限公司及其下属子公司实质重于形式的关联企业接受关联人提供的劳务外送检验费等市场定价-2,929.1627.53%30,000银行汇款-2019/02/23《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于与杭州艾迪康医学检验中心有限公司签署战略合作协议暨关联交易的公告》(公告编号:2019-014》
百胜医疗其他关联方向关联人采购商品采购彩色多普勒超声诊断设备市场定价-3041.76%10,000银行汇款-2019/04/26《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《关于全资子公司与百胜(深圳)医疗设备有限公司签署采购框架协议暨关联交易的公告》(公告编号:2019-047》
合计----36,700.93--101,620----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2019年2月21日、2019年3月11日,公司分别召开了第七届董事会第四次(临时)会议和2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于下属子公司对外投资暨关联交易的议案》。同意公司下属子公司与南通基金在长沙、合肥、天津等地区分别投资美兆、慈铭、奥亚体检中心共计6家。具体内容详见巨潮资讯网2019年2月23日披露的《关于下属子公司对外投资暨关联交易的公告》(公告编号:2019-015)。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于下属子公司对外投资暨关联交易的公告(2019-015)2019年02月23日巨潮资讯网

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

经营租赁承诺至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:

项 目期末余额(元)上年年末余额(元)
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第1年700,693,759.55686,482,298.79
资产负债表日后第2年626,707,303.21627,248,435.98
资产负债表日后第3年566,516,964.82562,149,443.21
以后年度2,038,925,904.542,100,343,268.49
合 计3,932,843,932.123,976,223,446.47

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
包头市美年大健康艾普托综合门诊部有限公司2015年11月21日4852015年12月18日90连带责任保证2015.12.15-2020.12.15
临海市美年日昇医院有限公司2015年11月21日3602015年12月18日108连带责任保证2015.12.15-2020.12.15
烟台美年大健康体检管理有限公司3602015年05月28日73.84连带责任保证2015.6.15-2020.6.15
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)1,205报告期末实际对外担保余额合计(A4)271.84
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海美鑫融资租赁有限公司2016年02月26日29,40029,332.94连带责任保证2016.8.31-2023.11.19
上海美鑫融资租赁有限公司2016年02月26日30,00025,966.32连带责任保证2016.11.11-2022.6.11
上海美鑫融资租赁有限公司2017年03月21日16,00012,739.02连带责任保证2017.5.11-2022.5.10
上海美鑫融资租赁有限公司2017年03月21日15,00013,508.64连带责任保证2017.9.7-2022.9.7
上海美鑫融资租赁有限公司2019年02月23日3,00020连带责任保证2019.4.22-2020.4.22
上海美鑫融资租赁有限公司2018年01月26日20,00015,255.91连带责任保证2018.4.13-2023.5.17
上海美鑫融资租赁有限公司2018年01月26日20,00018,310.06连带责任保证2018.7.25-2022.4.29
上海美鑫融资租赁有限公司2018年01月26日10,0007,403.15连带责任保证2018.8.22-2019.11.23
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日15,0002019年01月25日15,000连带责任保证2019.1.25-2022.1.25
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日7002019年04月09日630连带责任保证2019.4.9-2024.3.6
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日21,0002019年05月20日20,000连带责任保证2019.5.20-2020.6.17
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日5,5002019年03月26日5,000连带责任保证2019.3.26-2020.3.27
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日120,0002017年09月22日99,500连带责任保证2017.9.22-2020.9.22
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日4,7502017年06月23日2,375连带责任保证2017.6.23-2022.6.23
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日18,8002017年10月31日13,160连带责任保证2017.10.31-2022.10.30
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日40,0002018年01月11日36,000连带责任保证2018.1.11-2023.1.10
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日8,0002018年10月17日7,200连带责任保证2018.10.17-2021.10.16
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日39,0002018年05月25日28,560连带责任保证2018.5.25-2025.5.25
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日47,0002017年05月26日47,000连带责任保证2017.5.26-2023.11.19
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日1,0002019年04月19日1,000连带责任保证2019.4.19-2020.4.18
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日15,0002019年01月29日14,900连带责任保证2019.1.29-2020.1.29
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日20,0002019年02月26日20,000连带责任保证2019.2.26-2020.2.25
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日45,0002018年04月27日30,000连带责任保证2018.4.27-2021.4.27
美年大健康产业(集团)有限公司2019年02月23日10,0002019年04月26日10,000连带责任保证2019.4.26-2020.4.11
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日3,0002018年01月08日0连带责任保证2018.1.8-2019.1.7
美年大健康产业(集团)有限公司2018年01月26日20,0002018年03月26日0连带责任保证2018.3.26-2019.1.29
美年大健康产业(集团)有限公司2017年03月21日10,0002017年01月17日0连带责任保证2017.1.17-2019.1.16
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)650,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)86,550
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)650,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)472,861.04
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
安阳市美年大健康管理有限公司2015年11月21日3002015年12月18日90连带责任保证2015.12.15-2020.12.14
绵阳美年大健康科技有限责任公司2015年03月26日2002014年10月01日10连带责任保证2014.10.1-2019.9.30
西安美年大健康健康管理有限公司2015年03月26日2002014年06月01日连带责任保证2014.6.1-2019.5.31
郑州大健康科技有限公司2015年03月26日2002014年06月01日连带责任保证2014.6.1-2019.5.31
哈尔滨大健康体检站有限责任公司2015年03月26日2002014年07月01日连带责任保证2014.7.1-2019.6.30
济南大健康健康体检管理有限公司2015年03月26日2002014年07月01日连带责任保证2014.7.1-2019.6.30
长沙美年大健康健康管理有限公司2015年03月26日2002014年07月01日连带责任保证2014.7.1-2019.6.30
成都美年大健康健康管理有限公司2015年03月26日2002014年07月01日连带责任保证2014.7.1-2019.6.30
青岛市南大健康门诊部有限公司2015年03月26日2002014年07月01日连带责任保证2014.7.1-2019.6.30
洛阳美年大健康信息咨询有限公司2002014年07月23日3.33连带责任保证2014.7.23-2019.7.22
南宁美年大健康健康管理有限公司2015年03月26日2002014年11月01日13.33连带责任保证2014.11.1-2019.10.31
重庆大健康健康体检管理有限公司2015年03月26日2002014年11月01日13.33连带责任保证2014.11.1-2019.10.31
太原大健康科技健康管理有限公司2015年03月26日3702014年06月24日连带责任保证2014.6.24-2019.6.23
沈阳大健康健康管理有限公司2015年03月26日3702014年08月01日6.17连带责任保证2014.8.1-2019.7.31
大连大健康科技健康管理有限公司2015年03月26日3702014年08月01日6.17连带责任保证2014.8.1-2019.7.31
广州美年富海门诊部有限公司2015年03月26日3702014年11月01日24.67连带责任保证2014.11.1-2019.10.31
武汉美年大健康体检管理有限公司3702014年09月10日12.33连带责任保证2014.9.10-2019.9.9
濮阳美年大健康咨询有限公司2002014年12月25日连带责任保证2014.12.25-2019.12.24
云南美年大健康产业有限公司3702015年03月10日49.33连带责任保证2015.3.10-2020.3.9
深圳美年大健康健康管理有限公司3702015年03月10日49.33连带责任保证2015.3.10-2020.3.9
成都美年体检医院有限公司3702015年05月28日67.83连带责任保证2015.5.28-2020.5.27
南京美仕年专科门诊部有限公司3702015年06月02日67.83连带责任保证2015.6.2-2020.6.1
上海美东门诊部有限公司1152015年07月10日23连带责任保证2015.7.10-2020.7.9
海南美年大健康医院有限公司2015年11月21日4852015年12月29日145.5连带责任保证2015.12.29-2020.12.28
天津美年投资管理有限公司3602015年12月02日102连带责任保证2015.12.2-2020.12.1
常熟美年大健康门诊部有限公司2015年11月21日1852015年12月04日52.42连带责任保证;抵押2015.12.4-2020.12.3
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)6,875报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)736.58
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)650,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)86,550
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)658,080报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)473,869.46
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例76.50%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)122,536.04
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)164,145.86
上述三项担保金额合计(D+E+F)286,681.90

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十九大报告指出,建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计,要坚定走生态文明发展道路,建设美丽中国。公司充分认识环境保护的重要意义,在采购、体检中心设计和装修、办公管理等方面合理利用资源,贯彻落实节约资源、减少排放的环保理念。公司倡导绿色采购,结合企业实际,通过真实案例的研讨,就绿色供应链的重要性达成管理共识,在考核供应商产品品质与采购成本的基础上,进一步考察供应商的环境资质、产品持续性等,倡导在同等条件下优先考虑与绿色供应商进行合作。通过减少采购难以处理或对生态系统有害的材料,提高材料的再循环和再使用,推行绿色供应链,降低末端环境治理成本。公司坚持绿色体检中心建设,在体检中心的装修过程中,选用的吊顶材料、墙面软包材料、办公桌椅座椅、家具等均符合国家环境保护标准并做到绿色施工,尽最大可能使用节能材料,减少能源消耗。 公司推行绿色办公,积极倡导低碳环保的绿色办公理念,在日常办公环节,贯彻落实节约资源、减少排放的环保行动,鼓励员工在日常办公中节水、节电、节纸,降低办公环节对环境的影响。深入推进信息化体系建设,持续提升办公自动化水平,在合同审批和制度建设等方面实现线上审批功能,有效减少纸张浪费;完善视频和电话会议系统,大幅减少公务出行,降低管理成本、资源消耗和碳排放;在办公室积极倡导节水节电,强化员工绿色办公、低碳生活意识。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

为响应党中央“坚决打赢扶贫攻坚战”的号召,践行国家卫健委2019年健康中国行“健康促进助力脱贫攻

坚”行动方针,美年健康担任起应有的社会责任,将健康事业和社会公益相结合,在全国各地深入开展精准扶贫、健康扶贫工作,持续为脱贫攻坚和健康中国贡献价值。 公司以“守护每个中国人的生命质量”这一使命为出发点,利用自身在预防医学领域的优势和资源,为社会弱势群体捐赠物资、免费提供健康检查服务等扶贫工作。公司将一如既往地践行企业使命,承担企业

责任,秉持“取之于民,用之于民”的社会理念,以精准预防践行精准扶贫,通过实际行动传播“早发现、早治疗、早康复”的健康管理理念,在健康体检、健康宣教、健康咨询上帮助弱势群体提高健康预防知识,保障身心健康,助力早日脱贫,减少因病致贫、因病返贫,造福社会。

(2)半年度精准扶贫概要

2019年上半年,美年健康积极响应国家卫健委2019年“健康促进助力脱贫攻坚”的号召,努力践行企业

社会责任,深入多个贫困地区举办扶贫公益活动:组建专业医疗团队,深入河北张家口怀安县、山西吕梁临县等贫困地区开展“健康扶贫”公益活动,为当地居民送去高质量的健康服务;联合国家移民管理局上海出入境边防检查总站,前往广西壮族自治区柳州市三江县富禄苗族乡,开展健康扶贫公益行活动;携手呼和浩特市武川县博爱公益协会,在武山县革命老区开展“进百村帮千户”公益活动,为百余位老人提供义诊体检,传递健康预防知识;携手助力虹口区残联举办第二届虹口区残联人运动会,提供全程医疗服务保障工作,助力残障人士融入社会,促进身心健康发展;开展“成长路上·有爱同行”爱心公益活动,为磐石市烟筒山镇第三小学、哈尔冰特殊学校滨育新小学等学校的学生捐赠学习物资,传递爱心;为北海市黄鹂窝、济南市田家湾等地贫困群体进行多种慢性病关键指标筛查,积极引导群众做到“有病早治,无病早防”,破解因病致贫、因病返贫问题。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元461.02
2.物资折款万元3.99
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
4.3改善贫困地区教育资源投入金额万元75.5
5.健康扶贫————
其中: 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额万元305.79
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
7.3贫困残疾人投入金额万元1.62
8.社会扶贫————
8.3扶贫公益基金投入金额万元82.1
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

未来,美年健康会持续践行社会责任,将健康产业的发展与公益事业相结合,持续为精准扶贫、健康

扶贫事业贡献力量。自2017年开始,公司将每年的8月28日设立为“美年健康日”,并发起为期30天的“爱无疆·起于行”全国性公益活动,为各地残障人士提供义诊体检服务;携手百家伙伴企业助力授渔计划,用公益推动职业教育,帮助困境学生学习技能实现就业,以个人成才促进家庭脱贫;与中国性病艾滋病防治协会签署合作协议,将在三年内投入500万元资金;深入各地贫困地区,为贫困群体提供义诊服务,为困境学生提供学习物资。 公司将竭力完成精准扶贫计划,利用自身资源,助力贫困人口早日脱贫,防止因病致贫、因病返贫,为“脱贫攻坚战”贡献力量,为健康中国而持续奋斗。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2015年10月26日召开第六届董事会第二次会议,审议通过了《关于全资子公司参与发起设立健康保险股份有限公司的议案》,公司全资子公司美年大健康与广州唯品会信息科技有限公司、上海容大投资(集团)有限公司、上海盛大网络发展有限公司等投资人共同发起设立健康保险股份有限公司(最终名称以公司登记机关核准的名称为准)。保险公司投资总额为人民币10亿元,美年大健康出资人民币2亿元,持有其20%的股权。

截至本报告披露日,该项目正在中国保险监督管理委员会审批进程中。

2、公司于2017年3月15日收到交易商协会签发的中期票据《接受注册通知书》(中市协注[2017]MTN110号),交易商协会决定接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为8亿元。2017年6月6日,公司2017年度第一期中期票据4亿元完成发行,期限三年,募集资金已全额到账。

截至本报告披露日,尚未兑付。

3、公司于2018年10月29日、2018年11月15日召开的第七届董事会第二次(临时)会议、2018年第五次临时股东大会,审议通过了《关于公司以集中竞价方式回购部分社会公众股份预案的议案》,具体情况详见公司发布的《关于以集中竞价方式回购部分社会公众股份预案的公告》(公告编号:2018-123)。

公司2019年5月15日、2019年6月3日召开了第七届董事会第七次(临时)会议、2019 年第三次临时股东大会,审议通过了《关于公司股份回购实施期限延期的议案》,同意公司股份回购实施期限延期6个月,延长至2019年11 月15日止,即回购实施期限自2018年11月15日起至 2019 年11月15日止,具体情况详见公司发布的《关于公司股份回购实施期限延期的议案》(公告编号:2019-062)。

截至本报告披露日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量23,697,305股,占公司目前总股本的0.633%,股票最高成交价为15.48元/股,最低成交价为9.67元/股,支付的总金额为299,159,670.76元(含交易费用)。

4、公司于2018年8月28日、2018年9月27日召开的第六届董事会第四十一次会议、2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于下属境外全资子公司在境外发行美元债券的议案》。同意公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited拟在境外发行不超过3亿美元债券(含3亿美元)(以下简称“本次发行”),并由公司为本次发行提供担保。截至2019年3月29日,公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited已在境外完成2亿美元债券的定价。

5、公司于2018年9月26日召开第六届董事会第四十三次(临时)会议,审议通过了《关于下属全资子公司签署境外股份购买协议的议案》,同意公司下属全资子公司上海美爱投资管理有限公司或经批准其在境外设立的全资子公司拟出资2,200万美元认购艾迪康控股有限公司(Adicon Holdings Limited)5%的股份。2019年2月27日,本次境外投资已经取得上海自由贸易试验区管理委员会出具的《境外投资项目备案通知书》以及《企业境外投资证书》。

截至本报告披露日,本次境外投资所涉及转让款项尚未完成支付,正在积极推进中。

6、公司于2018年11月22日、2018年12月10日召开第七届董事会第三次(临时)会议、2018年第六次临时股东大会审议通过了关于公司非公开发行股票方案的相关议案,具体情况详见公司发布的《公司2018年度非公开发行股票预案》等相关文件。

2019年1月28日,公司收到中国证监会于2019年1月25日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(182152号),收到反馈意见通知书后,公司积极同各中介机构就反馈意见提出的问题进行逐项审核,并于2019年2月23日披露《美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票申请文件的反馈意见之回复报告》。

2019年3月21日,公司召开第七届董事会第五次(临时)会议,审议通过《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》,公司结合当前实际情况,对本次非公开发行股票方案中的募集资金规模进行调整。

2019年6月14日,公司本次非公开发行A股股票申请已获得中国证监会发行审核委员会审核通过。

截至本报告披露日,公司尚未收到中国证监会的书面核准文件。

7、公司于2019年1月24日与上海国盛海通股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“国盛海通基金”)及海通证券股份有限公司(以下简称“海通证券”)共同签署了《战略合作协议》,约定国盛海通基金与海通证券有意战略投资公司并持有公司5%的股份。

截至本报告披露日,国盛海通基金及海通证券按照《战略合作协议》的约定已受让公司4%的股份。

8、公司于2019年4月25日召开第七届董事会第六次会议,审议通过了《关于设立全资子公司美年健康人工智能科技有限公司的议案》,拟以自筹资金人民币5,000万元投资设立全资子公司美年健康人工智能科技有限公司(暂定名,具体以公司登记机关核准的名称为准)。截至本报告披露日,新设公司正在筹办过程中,暂未取得工商营业执照。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份777,002,41024.89%000-484,106,968-484,106,968292,895,4429.38%
3、其他内资持股777,002,41024.89%000-484,106,968-484,106,968292,895,4429.38%
其中:境内法人持股556,943,31517.84%000-381,669,333-381,669,333175,273,9825.61%
境内自然人持股220,059,0957.05%000-102,437,635-102,437,635117,621,4603.77%
二、无限售条件股份2,344,564,54675.11%000484,106,968484,106,9682,828,671,51490.62%
1、人民币普通股2,344,564,54675.11%000484,106,968484,106,9682,828,671,51490.62%
三、股份总数3,121,566,956100.00%000003,121,566,956100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司原高级管理人员温海彦先生于2018年10月16日离任,根据规定,离任人员自离任信息申报之日起六个月内将其所持本公司股份予以全部锁定,因锁定期限届满,温海彦先生持有的该限售股10,093,471股已于本报告期内解除锁定。

2、2019年5月10日,公司2015年非公开发行股份的限售股514,624,830股可上市流通,占公司总股本比例16.4861%。其中部分董事、监事及高级管理人员所持有的无限售流通股份按照75%进行锁定,为40,546,098股。

3、2019年5月17日,公司实施监事会换届选举工作,本次换届选举后,余继业先生不再担任公司监事职务,根据规定,离任人员自离任信息申报之日起六个月内将其所持本公司股份予以全部锁定,为34,160,949股,较年初增加高管锁定股65,237股。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年10月29日、2018年11月15日召开的第七届董事会第二次(临时)会议、2018年第五次临时股东大会,审议通过了《关于公司以集中竞价方式回购部分社会公众股份预案的议案》,具体情况详见公司发布的《关于以集中竞价方式回购部分社会公众股份预案的公告》(公告编号:2018-123)。公司2019年5月15日、2019年6月3日召开了第七届董事会第七次(临时)会议、2019 年第三次临时股东大会,审议

通过《关于公司股份回购实施期限延期的议案》,同意公司股份回购实施期限延期6个月,延长至2019年11 月15日止,即回购实施期限自2018年11月15日起至 2019 年11月15日止,具体情况详见公司发布的《关于公司股份回购实施期限延期的议案》(公告编号:2019-062)。

截至本报告披露日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量23,697,305股,占公司目前总股本的0.633%,股票最高成交价为15.48元/股,最低成交价为9.67元/股,支付的总金额为299,159,670.76元(含交易费用)。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
天亿控股130,453,156130,453,15600公司2015年发行股份购买资产首发后限售股2019/5/10
天亿资产161,263,18690,002,712071,260,474公司2015年、2017年发行股份购买资产首发后限售股2019/5/10、2020/10/25(2017年发行股份)
美馨投资83,877,42783,877,42700公司2015年发行股份购买资产首发后限售股2019/5/10
世纪长河74,255,51874,255,51800公司2015年发行股份购买资产首发后限售股2019/5/10
俞熔24,891,33411,859,37911,859,37924,891,334公司2015年发行股份购买资产首发后限售股高管锁定股2019/5/10,根据业绩承诺解禁及董监高股份管理相关规定
徐可47,015,64523,718,75621,175,77844,472,667公司2015年发行股份购买资产首发后限售股2019/5/10,根据业绩承诺解禁及董监高股份管理相关规定
朱玉华22,954,48622,954,48600公司2015年发行股份购买资产首发后限售股2019/5/10
高伟19,822,80019,822,80000公司2015年发行股份购买资产首发后限售股2019/5/10
余继业34,095,712065,23734,160,949高管锁定股根据董监高股份管理相关规定
维途投资104,013,50800104,013,508公司2017年发行股份购买资产首发后限售股2020/10/25
其他限售股东74,359,63867,774,0677,510,93914,096,510公司2015年发行股份购买资产首发后机构、个人类限售股,高管锁定锁2019/5/10,按相关法律、法规规定解锁
合计777,002,410524,718,30140,611,333292,895,442----

3、证券发行与上市情况

无。

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数45,168报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
上海天亿资产管理有限公司境内非国有法人9.49%296,267,254-71,260,474225,006,780质押270,264,021
上海天亿实业控股集团有限公司境内非国有法人8.45%263,702,890-62,430,000263,702,890质押210,644,862
上海美馨投资管理有限公司境内非国有法人6.72%209,693,566-209,693,566质押136,849,088
北京世纪长河科技集团有限公司境内非国有法人5.95%185,638,793-185,638,793质押143,066,000
云南国际信托有限公司-云南信托-云起3号集合资金信托计划其他3.84%120,000,000-120,000,000
上海维途投资中心(有限合伙)境内非国有法人3.33%104,013,508-104,013,508质押104,004,000
全国社保基金一一七组合其他2.23%69,600,000-69,600,000
全国社保基金一零四组合其他2.04%63,800,000-12,588,63563,800,000
上海国盛资本管理有限公司-上海国盛海通股权投资基金合伙企业(有限合伙)其他2.00%62,430,00062,430,00062,430,000
香港中央结算有限公司境外法人1.59%49,637,98033,060,35249,637,980
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内,公司前10名普通股股东中,天亿控股与天亿资产、美馨投资、世纪长河、维途投资等4名普通股股东之间存在一致行动关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其余5名普通股股东之间是否存在关联关系。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
上海天亿实业控股集团有限公司263,702,890人民币普通股263,702,890
上海天亿资产管理有限公司225,006,780人民币普通股225,006,780
上海美馨投资管理有限公司209,693,566人民币普通股209,693,566
北京世纪长河科技集团有限公司185,638,793人民币普通股185,638,793
云南国际信托有限公司-云南信托-云起3号集合资金信托计划120,000,000人民币普通股120,000,000
全国社保基金一一七组合69,600,000人民币普通股69,600,000
全国社保基金一零四组合63,800,000人民币普通股63,800,000
上海国盛资本管理有限公司-上海国盛海通股权投资基金合伙企业(有限合伙)62,430,000人民币普通股62,430,000
香港中央结算有限公司49,637,980人民币普通股49,637,980
遵义市大中企业管理有限公司(原名称天津大中咨询管理有限公司)44,613,500人民币普通股44,613,500
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明报告期内,前十名无限售条件股东中,天亿控股与天亿资产、美馨投资、世纪长河等3名普通股股东之间存在一致行动关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知其余股东是否存在关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称上海天亿资产管理有限公司
变更日期2019年01月29日
指定网站查询索引www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期2019年01月30日

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
俞熔董事长现任33,188,4460033,188,446000
郭美玲副董事长现任0000000
徐可董事、总裁现任59,296,889011,100,00048,196,889000
WOO SWEE LIAN 胡瑞连董事现任0000000
王佳芬董事现任0000000
李俊德董事现任0000000
吴琴伟董事现任0000000
葛俊独立董事现任0000000
刘勇独立董事现任0000000
刘晓独立董事现任0000000
王辉独立董事现任0000000
边国富监事会主席、纪委书记、党委书记现任0000000
王晓军监事现任0000000
崔岚职工代表监事、总裁助理、浙江公司总经理现任1,006,282001,006,282000
林琳高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理现任14,824,2220014,824,222000
李林高级副总裁、上海及华东区域总经理现任1,976,563001,976,563000
张胜江副总裁、 信息技术中心总经理现任988,28200988,282000
韩圣群高级副总裁、慈铭集团联席总裁兼北京公司总经理现任0000000
宁毅副总裁、首席科学家现任0000000
熊芳君副总裁、董事会秘书现任0000000
尹建春财务总监现任0000000
冯军元董事离任0000000
余继业监事会主席离任45,460,949011,300,00034,160,949000
李文罡监事离任000000
合计----156,741,633022,400,000134,341,633000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
冯军元董事离任2019年02月12日辞职
余继业监事会主席任期满离任2019年05月17日任期届满
李文罡监事任期满离任2019年05月17日任期届满

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额 (万元)利率还本付息方式
美年大健康产业控股股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)18美年011126572018/03/162021/03/1950,0006.57%本期公司债券按年付息,不计复利,到期 一次还本。利息每年支付一次,最后一期 利息随本金的兑付一起支付
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排根据《公司债发行与交易管理办法》第十四条以及《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》第八条等相关规定,本期债券仅面向合格机构投资者发行,公众投资者以及合格投资者中的个人投资者不得参与发行认购。本期债券上市后被实施投资者适当性管理,仅限合格机构投资者参与交易,公众投资者以及合格投资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑付情况"18美年01 "已于2019年3月19日向债券持有人付息,付息方案为:每10张"18美年01 "(面值1,000元)派发利息人民币65.70元(含税)。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)本期债券发行期限为3年期,附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内,本期债券未到行权日。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称华泰联合证券有限责任公司办公地址北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险大厦A座3层联系人张赟联系人电话010-57615900
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司办公地址上海市汉口路398号华盛大厦14F
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序截至本报告出具之日,"18美年01"募集资金中18,430万元已用于偿还公司债务,31,029万元已用于补充公司营运资金。其余募集资金储存于公司募集资金专户。募集资金使用均按照有关法律法规、协议约定和公司管理的要求履行了相关程序。
期末余额(万元)290.99
募集资金专项账户运作情况本公司已在平安银行股份有限公司上海大宁支行开设募集资金专项账户,于2018年3月19日收到"18美年01"募集资金净额,截至本报告出具之日,本公司从募集资金专户划转合计49,459万元至对手方银行账户及子公司账户,用于偿还公司债务及补充营运资金。 截至本报告出具日,子公司已指定募集资金专用账户,已划转至子公司募集资金专用账户的募集资金已全部使用完毕,募集资金专
户运作规范。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致2018年5月,公司披露《美年大健康产业控股股份有限公司关于拟变更"18美年01"偿还借款对象明细的公告》(公告编号:2018-069)、《美年大健康产业控股股份有限公司关于变更"18美年01"偿还借款对象明细的公告》(公告编号:2018-070),公司为更合理利用募集资金、减少资金沉淀、节约利息费用,根据实际经营需要,使用募集资金对部分其它存量借款进行提前偿付,原拟使用募集资金偿还的借款中到期日晚于2018年5月25日的借款,将不再使用本期债券的募集资金进行偿付。2018年10月,公司披露《美年大健康产业控股股份有限公司关于拟变更"18美年01"偿还借款对象明细的公告》(公告编号:2018-118)、《美年大健康产业控股股份有限公司关于变更"18美年01"偿还借款对象明细的公告》(公告编号:2018-125),由于对手方银行信用政策的有利变更等因素,公司可不再提前对上述借款进行提前偿付,公司拟使用募集资金对部分其他即将到期的存量借款进行偿付。除上述已公告情形外,公司募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致;公司实际募集资金使用与变更公告披露的用途、使用计划及其他约定一致。

四、公司债券信息评级情况

1、跟踪评级情况

根据相关主管部门的监管要求和上海新世纪资信评估投资服务有限公司的业务操作规范,在本期公司债存续期(本期公司债发行日至到期兑付日止)内,上海新世纪资信评估投资服务有限公司将对其进行跟踪评级。定期跟踪评级报告每年出具一次,跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后2个月内出具。定期跟踪评级报告是上海新世纪资信评估投资服务有限公司在公司所提供的跟踪评级资料的基础上做出的评级判断。

上海新世纪资信评估投资服务有限公司的跟踪评级报告和评级结果将对公司、监管部门及监管部门要求的披露对象进行披露。在持续跟踪评级报告出具5个工作日内,上海新世纪资信评估投资服务有限公司将把跟踪评级报告发送至公司,并同时发送至交易所网站公告(http://www.szse.cn/),且交易所网站公告披露时间将不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。

根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2019年6月24日出具的《美年大健康产业控股股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告》(新世纪跟踪(2019)100254),经审定,上海新世纪评级维持18美年01债项信用等级AA,维持公司主体信用等级AA,评级展望为稳定。

2、不定期跟踪评级情况

在发生可能影响公司信用质量的重大事项时,上海新世纪资信评估投资服务有限公司将启动不定期跟踪评级程序。报告期内,上海新世纪资信评估投资服务有限公司未对发行人及本次公司债券进行不定期跟踪评级。

3、主体评级差异

本报告期内本公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。

根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2019年6月24日出具的《美年大健康产业控股股份有限公司2017年第一期中期票据跟踪评级报告》(新世纪跟踪(2019)100255),经审定,上海新世纪评级维持17美年MTN001债项信用等级AA,维持公司主体信用等级AA,评级展望为稳定。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

(一)增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况

截至本报告出具之日,“18美年01”在增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施方面均与募集说明书的约定和相关承诺一致,未发生变化。

(二)披露增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施的执行情况、变化情况

1、增信机制:“18美年01”未设置担保。

2、偿债计划:“18美年01”在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券的付息日为2019年至2021年每年的3月19日,若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为2019年至2020年每年的3月19日,第2年的利息连同回售债券的本金一起支付,如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延期间不另计息。“18美年01”的兑付日为2021年3月19日,若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为2020年3月19日,如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延期间不另计息。

债券利息的支付和本金的偿付通过登记机构和有关机构办理。利息支付和本金兑付的具体事项将按照国家有关规定,由公司在中国证监会指定媒体上发布的付息公告和兑付公告中加以说明。根据国家税收法律、法规,投资者投资债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。截至本报告出具之日,“18美年01”已于2019年3月19日向债券持有人付息,付息方案为:每10张"18美年01 "(面值1,000元)派发利息人民币65.70元(含税)。

3、保障措施:本公司针对本期债券的偿付制定了一系列计划,包括确定专门部门与人员、偿债计划的财务安排、加强募集资金使用监控、严格信息披露、做好组织协调等,为本期债券的按时、足额偿还提供制度保障。截至本报告出具之日,上述保障措施无重大变化。

4、其他增信措施:“18美年01”无其他增信措施。

5、专项偿债账户:公司已与“18美年01”受托管理人以及存放募集资金的银行平安银行股份有限公司上海分行签署了《美年大健康产业控股股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)之募集资金三方监管协议》及补充协议,在监管银行开立监管账户作为募集资金专项账户,并将指定其同时作为本期债券的偿债保证金专户。截至本报告出具之日,“18美年01”相关偿债资金的提取及划付与募集说明书的约定和相关承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

截至本报告出具之日,本公司发行公司债券未发生需召开债券持有人会议的事项,未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

自“18美年01”发行至本报告出具之日,受托管理人华泰联合证券有限责任公司严格按照相关法律法规

及《债券受托管理协议》中的约定,对本公司资信状况、公司债券募集资金运用情况、偿债保障措施的实施情况等进行持续跟踪和监督,督促公司履行募集说明书中所约定的义务,积极履行债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。截至本报告出具之日,本报告期内受托管理人在交易所网站于2019年5月在发行人累计新增借款超过上年末净资产20%时,披露《华泰联合证券有限责任公司关于美年大健康产业控股股份有限公司重大事项临时受托管理事务报告》。截至本报告出具之日,受托管理人在履行职责时不存在利益冲突情形。2019年6月28日,受托管理人已于深交所网站刊登《美年大健康产业控股股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018年度)》。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率85.17%87.26%-2.09%
资产负债率60.06%55.39%4.67%
速动比率72.23%76.08%-3.85%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数3.096.37-51.49%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率101.64%112.37%-10.73%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

EBITDA利息保障倍数,本报告期比上年同期减少51.49%,是因为融资规模扩大,利息支出比上年同期增加约一倍。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

本报告期内,本公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付,不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息和本金的情况。具体情况如下:

1、境内债务融资工具情况

债券简称规模(亿元)期限(年)利率(%)起息日期付息日到期日兑付情况
17美年MTN0014.0036.782017-06-066月6日2020-06-06按时付息、尚未兑付
17美年SCP0014.000.745.202017-04-20到期一次还本付息2018-01-15已兑付

2、境外债情况

债券种类规模 (亿美元)期限(年)利率(%)起息日期付息日到期日兑付情况
S规则高级美元债2.0027.752019-04-03每半年付息一次2021-04-03尚未还本付息

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

本公司资信状况良好,无不良贷款记录,与各大商业银行均建立了长期稳定的信贷业务关系,具有较强的间接融资能力。截至2019年6月30日,本公司共获得各金融机构授信共计67.13亿元,未使用授信17.72亿元。

报告期内偿还银行贷款的情况为:按时偿还(包括按时偿还、展期及减免情况等)。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况本公司严格遵守募集说明书的相关约定和承诺,不存在对投资者利益造成重大影响的事项。

十三、报告期内发生的重大事项

根据《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条,报告期内,本公司重大事项情况如下:

1、发行人当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十。

截至2019年4月末,公司及子公司累计借款余额为76.10亿元,较2018年末累计新增借款21.78亿元,累计新增借款占2018年末合并报表经审计净资产的29.85%,超过上年末净资产的20%。上述借款增加主要系公司规模和业务不断增长,相应融资需求增加,属于公司正常经营活动范围,已在临时报告中披露。

2、报告期内公司发生的其他重大事项参见“第五节重要事项”,相关重大事项披露网址为http://www.cninfo.com.cn。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:美年大健康产业控股股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金2,038,440,705.932,494,443,782.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,336,840.00
应收账款2,197,624,223.771,969,487,061.48
应收款项融资
预付款项253,343,503.92201,910,849.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款412,005,048.13396,632,145.97
其中:应收利息
应收股利13,463,507.002,506,849.32
买入返售金融资产
存货116,961,577.84126,509,029.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产486,208,813.70360,853,015.93
其他流动资产275,291,695.96256,561,998.78
流动资产合计5,781,212,409.255,806,397,883.43
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产1,077,054,315.70
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款846,524,470.03744,652,063.18
长期股权投资77,326,432.8260,231,369.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,297,241,515.70
投资性房地产
固定资产2,712,484,638.452,562,138,477.09
在建工程63,035,038.2968,604,915.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产173,420,829.70165,411,353.51
开发支出
商誉5,129,074,707.544,739,177,185.62
长期待摊费用835,592,868.66827,241,158.91
递延所得税资产162,419,097.9683,033,241.39
其他非流动资产324,117,517.80220,627,280.10
非流动资产合计11,621,237,116.9510,548,171,360.68
资产总计17,402,449,526.2016,354,569,244.11
流动负债:
短期借款2,361,167,746.422,413,749,870.37
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据663,758.2030,781,500.00
应付账款933,809,860.27772,721,006.83
预收款项905,833,730.701,416,392,619.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬338,601,324.78445,772,619.73
应交税费70,608,959.61156,481,244.95
其他应付款753,166,628.13590,396,914.50
其中:应付利息51,885,525.3155,119,683.93
应付股利179,181,454.868,315,608.32
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,424,025,027.96827,678,975.49
其他流动负债
流动负债合计6,787,877,036.076,653,974,751.04
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,609,995,461.661,353,556,140.76
应付债券1,836,913,597.44896,123,646.74
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款117,347,135.53100,552,675.75
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益4,650,000.004,950,000.00
递延所得税负债94,280,812.1749,414,112.77
其他非流动负债308,400.70330,675.54
非流动负债合计3,663,495,407.502,404,927,251.56
负债合计10,451,372,443.579,058,902,002.60
所有者权益:
股本3,121,566,956.003,121,566,956.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,231,198,168.121,331,871,192.64
减:库存股213,602,977.0583,515,021.33
其他综合收益289,120.99518,850.52
专项储备
盈余公积71,934,339.6971,934,339.69
一般风险准备
未分配利润1,983,086,545.862,123,783,947.53
归属于母公司所有者权益合计6,194,472,153.616,566,160,265.05
少数股东权益756,604,929.02729,506,976.46
所有者权益合计6,951,077,082.637,295,667,241.51
负债和所有者权益总计17,402,449,526.2016,354,569,244.11

法定代表人:俞熔 主管会计工作负责人:尹建春 会计机构负责人:尹建春

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金156,444,060.7667,417,904.15
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款41,100,000.007,200,000.00
应收款项融资
预付款项4,952,597.133,554,020.84
其他应收款198,772,014.03404,954,606.26
其中:应收利息
应收股利110,953,333.33302,506,849.32
存货93,793.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,737,224.4810,162,420.90
流动资产合计412,099,689.50493,288,952.15
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产432,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资9,694,020,423.738,858,669,170.05
其他权益工具投资
其他非流动金融资产432,000,000.00
投资性房地产
固定资产2,836,745.382,512,198.71
在建工程420,275.80371,732.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用8,693,565.207,776,788.23
递延所得税资产
其他非流动资产100,715,973.87100,640,000.00
非流动资产合计10,238,686,983.989,401,969,889.10
资产总计10,650,786,673.489,895,258,841.25
流动负债:
短期借款30,000,000.0030,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款5,698,841.481,208,332.31
预收款项
合同负债
应付职工薪酬1,557,172.114,425,860.34
应交税费726,148.33407,936.98
其他应付款1,445,251,292.78468,310,130.51
其中:应付利息11,270,658.9741,255,658.97
应付股利165,092,877.67
持有待售负债
一年内到期的非流动负债398,622,894.59
其他流动负债
流动负债合计1,881,856,349.29504,352,260.14
非流动负债:
长期借款20,000,000.0020,000,000.00
应付债券498,901,390.30896,123,646.74
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计518,901,390.30916,123,646.74
负债合计2,400,757,739.591,420,475,906.88
所有者权益:
股本3,121,566,956.003,121,566,956.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,047,465,527.615,047,465,527.61
减:库存股213,602,977.0583,515,021.33
其他综合收益
专项储备
盈余公积136,626,800.32136,626,800.32
未分配利润157,972,627.01252,638,671.77
所有者权益合计8,250,028,933.898,474,782,934.37
负债和所有者权益总计10,650,786,673.489,895,258,841.25

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入3,641,060,666.523,537,564,316.46
其中:营业收入3,641,060,666.523,537,564,316.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,779,806,068.313,340,890,342.44
其中:营业成本2,344,165,299.691,957,649,223.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加6,223,834.772,775,067.70
销售费用910,302,583.50988,598,937.10
管理费用308,565,538.54271,672,249.05
研发费用22,964,101.2114,699,340.50
财务费用187,584,710.60105,495,524.34
其中:利息费用197,564,525.14103,986,271.67
利息收入12,710,587.257,456,581.81
加:其他收益2,147,648.831,703,969.42
投资收益(损失以“-”号填列)41,037,273.03108,795,080.48
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-3,672,776.99600,113.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)183,835,590.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-8,527,923.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)-5,006,130.08
资产处置收益(损失以“-”号填列)-497,308.27-391,120.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)79,249,878.00301,775,773.56
加:营业外收入4,380,772.023,716,566.87
减:营业外支出7,607,870.322,896,888.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)76,022,779.70302,595,451.98
减:所得税费用31,062,782.4698,625,547.44
五、净利润(净亏损以“-”号填列)44,959,997.24203,969,904.54
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)44,959,997.24203,969,904.54
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润16,837,786.00158,801,700.78
2.少数股东损益28,122,211.2445,168,203.76
六、其他综合收益的税后净额-229,729.53246,471.42
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-229,729.53246,471.42
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-229,729.53246,471.42
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额-229,729.53246,471.42
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额44,730,267.71204,216,375.96
归属于母公司所有者的综合收益总额16,608,056.47159,048,172.20
归属于少数股东的综合收益总额28,122,211.2445,168,203.76
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.010.05
(二)稀释每股收益0.010.05

法定代表人:俞熔 主管会计工作负责人:尹建春 会计机构负责人:尹建春

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入38,915,094.340.00
减:营业成本4,000,000.000.00
税金及附加4,223.71
销售费用
管理费用49,307,908.2430,898,325.88
研发费用
财务费用27,189,907.2023,707,938.38
其中:利息费用31,305,763.9024,984,605.55
利息收入168,387.812,216,085.76
加:其他收益96,349.54
投资收益(损失以“-”号填列)116,815,048.804,436,846.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-153,746.32-115,456.08
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-487,754.40
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)74,836,699.13-50,169,417.47
加:营业外收入445,377.10
减:营业外支出4,409,866.22277,297.63
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)70,872,210.01-50,446,715.10
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)70,872,210.01-50,446,715.10
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)70,872,210.01-50,446,715.10
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额70,872,210.01-50,446,715.10
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,950,391,800.812,988,657,865.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还134,055.701,094,935.79
收到其他与经营活动有关的现金87,283,759.6363,332,307.54
经营活动现金流入小计3,037,809,616.143,053,085,108.83
购买商品、接受劳务支付的现金1,177,312,138.731,158,293,388.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,771,443,962.321,544,649,709.83
支付的各项税费163,957,782.83140,147,576.37
支付其他与经营活动有关的现金528,620,767.58510,940,304.45
经营活动现金流出小计3,641,334,651.463,354,030,979.43
经营活动产生的现金流量净额-603,525,035.32-300,945,870.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金11,054,478.50114,512,291.00
取得投资收益收到的现金38,645,254.3013,356,830.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,512,163.12351,940.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金258,126,022.31109,167,894.99
投资活动现金流入小计309,337,918.23237,388,956.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金251,021,291.56462,385,718.62
投资支付的现金195,811,054.281,179,498,727.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额235,777,930.82397,944,013.05
支付其他与投资活动有关的现金611,156,865.92268,308,563.15
投资活动现金流出小计1,293,767,142.582,308,137,022.54
投资活动产生的现金流量净额-984,429,224.35-2,070,748,065.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,151,000.0014,750,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,151,000.0014,750,000.00
取得借款收到的现金4,053,973,763.553,033,564,883.52
发行债券收到的现金1,333,670,832.17497,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金40,850,000.0035,500,000.00
筹资活动现金流入小计5,429,645,595.723,581,314,883.52
偿还债务支付的现金3,650,945,763.591,583,909,947.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金245,072,185.25217,984,387.62
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润46,779,766.0513,607,994.44
支付其他与筹资活动有关的现金349,084,797.85308,637,414.77
筹资活动现金流出小计4,245,102,746.692,110,531,750.06
筹资活动产生的现金流量净额1,184,542,849.031,470,783,133.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-11,700,188.8684,321.53
五、现金及现金等价物净增加额-415,111,599.50-900,826,481.48
加:期初现金及现金等价物余额2,390,222,654.492,390,117,639.69
六、期末现金及现金等价物余额1,975,111,054.991,489,291,158.21

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,350,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,353,998,880.831,644,131,228.33
经营活动现金流入小计1,361,348,880.831,644,131,228.33
购买商品、接受劳务支付的现金149,600.00
支付给职工以及为职工支付的现金659,333.06337,484.05
支付的各项税费13,928.101,390,280.00
支付其他与经营活动有关的现金533,857,410.381,144,661,908.22
经营活动现金流出小计534,680,271.541,146,389,672.27
经营活动产生的现金流量净额826,668,609.29497,741,556.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金308,522,311.11201,277,777.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计308,522,311.11201,277,777.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,859,980.542,804,683.29
投资支付的现金835,505,000.00654,010,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计837,364,980.54656,814,683.29
投资活动产生的现金流量净额-528,842,669.43-455,536,905.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金497,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计497,500,000.00
偿还债务支付的现金470,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金61,290,763.90174,531,136.65
支付其他与筹资活动有关的现金156,648,939.60
筹资活动现金流出小计217,939,703.50644,531,136.65
筹资活动产生的现金流量净额-217,939,703.50-147,031,136.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响9,139,920.25
五、现金及现金等价物净增加额89,026,156.61-104,826,486.10
加:期初现金及现金等价物余额67,417,904.15302,916,906.10
六、期末现金及现金等价物余额156,444,060.76198,090,420.00

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,121,566,956.001,331,871,192.6483,515,021.33518,850.5271,934,339.692,123,783,947.536,566,160,265.05729,506,976.467,295,667,241.51
加:会计政策变更7,557,690.007,557,690.00147,055.007,704,745.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,121,566,956.001,331,871,192.6483,515,021.33518,850.5271,934,339.692,131,341,637.536,573,717,955.05729,654,031.467,303,371,986.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-100,673,024.52130,087,955.72-229,729.53-148,255,091.67-379,245,801.4426,950,897.56-352,294,903.88
(一)综合收益总额-229,729.5316,837,786.0016,608,056.4728,122,211.2444,730,267.71
(二)所有者投入和减少资本-100,673,024.52130,087,955.72-230,760,980.2451,381,421.20-179,379,559.04
1.所有者投入的普通股1,151,000.001,151,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-100,673,024.52130,087,955.72-230,760,980.2450,230,421.20-180,530,559.04
(三)利润分配-165,092,877.67-165,092,877.67-52,552,734.88-217,645,612.55
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-165,092,877.67-165,092,877.67-52,552,734.88-217,645,612.55
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,742,781,581.001,231,198,168.12213,602,977.05289,120.9971,934,339.691,983,086,545.866,194,472,153.61756,604,929.026,951,077,082.63

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,601,305,797.002,357,463,089.8577,933.6738,771,034.851,498,909,518.256,496,527,373.62406,344,718.286,902,872,091.90
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
同一控制下企业合并87,491,200.00-32,545,303.5754,945,896.4353,728,740.50108,674,636.93
其他0.00
二、本年期初余额2,601,305,797.002,444,954,289.8577,933.6738,771,034.851,466,364,214.686,551,473,270.05460,073,458.787,011,546,728.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)520,261,159.00-670,148,549.82246,471.4228,736,410.93-120,904,508.47101,042,587.98-19,861,920.49
(一)综合收益总额246,471.42158,801,700.78159,048,172.2045,168,203.76204,216,375.96
(二)所有者投入和减少资本-149,887,390.82-149,887,390.8265,087,196.70-84,800,194.12
1.所有者投入的普通股14,750,000.0014,750,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.00
4.其他-149,887,390.82-149,887,390.8250,337,196.70-99,550,194.12
(三)利润分配-130,065,289.85-130,065,289.85-9,212,812.48-139,278,102.33
1.提取盈余公积0.00
2.提取一般风险准备0.00
3.对所有者(或股东)的分配-130,065,289.85-130,065,289.85-9,212,812.48-139,278,102.33
4.其他0.00
(四)所有者权益内部结转520,261,159.00-520,261,159.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)520,261,159.00-520,261,159.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5.其他综合收益结转留存收益0.00
6.其他0.00
(五)专项储备0.00
1.本期提取0.00
2.本期使用0.00
(六)其他0.00
四、本期期末余额3,121,566,956.001,774,805,740.03324,405.0938,771,034.851,495,100,625.616,430,568,761.58561,116,046.766,991,684,808.34

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,121,566,956.005,047,465,527.6183,515,021.33136,626,800.32252,638,671.778,474,782,934.37
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,121,566,956.005,047,465,527.6183,515,021.33136,626,800.32252,638,671.778,474,782,934.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)130,087,955.72-94,666,044.76-224,754,000.48
(一)综合收益总额70,872,210.0170,872,210.01
(二)所有者投入和减少资本130,087,955.72-130,087,955.72
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他130,087,955.72-130,087,955.72
(三)利润分配-165,092,877.67-165,092,877.67
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-165,092,877.67-165,092,877.67
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-445,377.10-445,377.10
四、本期期末余额3,121,566,956.005,047,465,527.61213,602,977.05136,626,800.32157,972,627.018,250,028,933.89

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,601,305,797.005,899,502,811.40114,351,447.26202,556,835.558,817,716,891.21
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,601,305,797.005,899,502,811.40114,351,447.26202,556,835.558,817,716,891.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)520,261,159.00-520,261,159.00-180,648,390.11-180,648,390.11
(一)综合收益总额-50,446,715.10-50,446,715.10
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-130,065,289.85-130,065,289.85
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-130,065,289.85-130,065,289.85
3.其他
(四)所有者权益内部结转520,261,159.00-520,261,159.00
1.资本公积转增资本(或股本)520,261,159.00-520,261,159.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-136,385.16-136,385.16
四、本期期末余额3,121,566,956.005,379,241,652.40114,351,447.2621,908,445.448,637,068,501.10

三、公司基本情况

美年大健康产业控股股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”、“本集团”或“美年健康”),前身为江苏三友集团股份有限公司,系江苏三友集团有限公司在吸收合并南通三和时装有限公司基础上整体变更设立。本公司成立于1991年1月22日。截止2014年12月31日,注册资本及实收资本为人民币22,425.00万元。根据本公司2014年度股东大会决议通过的利润分配预案,2015年6月3日,以本公司总股本22,425万股为基数,向全体股东每10股送红股2.40股,本次分红后本公司总股本增加至人民币27,807.00万元。

根据中国证券监督管理委员会2015年7月20日核准并出具的《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组及向上海天亿投资(集团)有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]1718号),江苏三友集团股份有限公司(以下简称“江苏三友”)向美年大健康原股东天亿投资等24名机构股东及俞熔、徐可等79名自然人股东发行股份购买资产(以下简称“重大资产置换及发行股份购买资产”),截至2015年8月10日止,上述美年大健康原股东均已将股权过户至本公司,本次重大资产置换及发行股份购买资产新增股本人民币91,934.2463万元,增资后本公司总股本增加至人民币119,741.2463万元。

根据上述证监许可[2015]1718号文件核准,本公司募集配套资金非公开发行普通股(A股)的发行数量不超过6,097.5609万股。截至2015年8月25日止,本公司募集配套资金实际已发行人民币普通股1,332.8890万股,增资后本公司总股本增加至人民币121,074.1353万元。

根据本公司2015年度股东大会决议通过的利润分配预案,2016年6月13日,以本公司总股本121,074.1353万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,本次转增后本公司总股本增加至人民币242,148.2706万元。

根据本公司2016年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司向维途投资等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]1764号),本公司分别向维途投资发行8,667.7923万股、向天亿资产发行5,938.3728万股、向北京东胜康业投资咨询有限公司发行480.0623万股购买慈铭体检股权。截止2017年10月11日止,本次发行股份购买资产新增股本人民币15,086.2274万元,增资后本公司总股本增加至人民币257,234.4980万元。

根据上述证监许可[2017]1764号文件,核准本公司非公开发行不超过3,990.6103万股募集发行股份购买资产的配套资金。截至2017年11月6日止,本公司已实际非公开发行人民币普通股2,896.0817万股,增资后本公司总股本增加至人民币260,130.5797万元。

根据本公司2017年度股东大会决议,2018年5月15日,以本公司总股本260,130.5797万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,本次转增后本公司总股本增加至人民币312,156.6956万元。

本公司统一社会信用代码:91320600608304061J,注册地址:江苏南通市人民东路218号,法定代表人:俞熔。

本公司经营范围:从事医疗技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;投资管理;健康管理咨询(不得从事医疗活动、心理咨询)等(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本公司2019年1-6月纳入合并范围的子公司共271户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本

年度合并范围比上年度增加33户,减少2户,详见本附注八“合并范围的变更”。本公司及各子公司主要从事健康体检。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司从事健康体检、医疗技术专业领域内的技术开发、咨询、服务以及投资管理、健康管理咨询等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、39“收入”的描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅本附注五、44“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并

财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、22、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、22、(2)②“权益法核算的长期股权投资”

中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控

制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负

债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

(1)减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

(4)金融资产减值的会计处理方法

期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同

12、应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
内部往来组合应收美年健康合并范围内关联方款项
账龄组合按账龄计提坏账准备的应收款项

13、应收款项融资

不适用

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
内部往来组合应收美年健康合并范围内关联方款项
特殊款项性质组合押金、保证金等特殊款项
账龄组合按账龄计提坏账准备的应收款项

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货的分类

存货主要包括试剂及耗材、低值易耗品等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

16、合同资产

不适用

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处

置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

19、债权投资

债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。20、其他债权投资其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

21、长期应收款

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自

身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法4052.38
机器设备年限平均法5、1059.50、19.00
运输设备年限平均法8511.88
其他年限平均法3、5519.00、31.67

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其

成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公

允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租入房屋的装修费,其中放置核磁设备的房屋装修费按10年采用直线法摊销,其余房屋装修费按其预计受益期间或5年孰短年限内采用直线法摊销。

33、合同负债

不适用

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

不适用

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按合同约定价格确认收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司体检业务收入以完成体检业务为收入确认时点。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

(5)融资租赁收入

①租赁开始日的处理

在租赁期开始日,本公司将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值、未实现融资租赁增值税的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用,应包括在应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。租赁开始日是指租赁协议日与租赁各方就主要条款作出承诺日中的较早者。在租赁开始日,本公司和承租人将租赁认定为融资租赁或经营租赁,并确定在租赁期开始日应确认的金额。

②未实现融资收益的分配

根据租赁准则的规定,未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配,确认为各期的租赁收入。分配时,本公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日,使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。

③未担保余值发生变动时的处理

在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下,均重新计算租赁内含利率,以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时,不做任何调整。未担保余值,指租赁资产余值中扣除就出租人而言的担保余值以后的资产余值。

④或有租金的处理

本公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。

(6)保理收入

本公司于保理合同生效时确认保理收入。

(7)咨询费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。40、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所

得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(2)金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

(5)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(6)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(7)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(8)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(9)公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。本公司每季度整理相关资产和负债的公允价值的波动,发生波动的原因向公司管理层汇报。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一中披露。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经公司于2019年4月25日召开的第七届董事会第六次会议审议通过本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则

在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量(含减值)涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的,本公司选择不进行重述。因此,对于首次执行该准则的累积影响数,本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额,2018年度的财务报表未予重述。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金2,494,443,782.202,494,443,782.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,969,487,061.481,969,487,061.48
应收款项融资
预付款项201,910,849.18201,910,849.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款396,632,145.97396,632,145.97
其中:应收利息
应收股利2,506,849.322,506,849.32
买入返售金融资产
存货126,509,029.89126,509,029.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产360,853,015.93360,853,015.93
其他流动资产256,561,998.78256,561,998.78
流动资产合计5,806,397,883.435,806,397,883.43
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产1,077,054,315.70-1,077,054,315.70
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款744,652,063.18744,652,063.18
长期股权投资60,231,369.9860,231,369.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,086,981,175.701,086,981,175.70
投资性房地产
固定资产2,562,138,477.092,562,138,477.09
在建工程68,604,915.2068,604,915.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产165,411,353.51165,411,353.51
开发支出
商誉4,739,177,185.624,739,177,185.62
长期待摊费用827,241,158.91827,241,158.91
递延所得税资产83,033,241.3983,033,241.39
其他非流动资产220,627,280.10220,627,280.10
非流动资产合计10,548,171,360.6810,558,098,220.689,926,860.00
资产总计16,354,569,244.1116,364,496,104.119,926,860.00
流动负债:
短期借款2,413,749,870.372,413,749,870.37
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据30,781,500.0030,781,500.00
应付账款772,721,006.83772,721,006.83
预收款项1,416,392,619.171,416,392,619.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬445,772,619.73445,772,619.73
应交税费156,481,244.95156,481,244.95
其他应付款590,396,914.50590,396,914.50
其中:应付利息55,119,683.9355,119,683.93
应付股利8,315,608.328,315,608.32
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债827,678,975.49827,678,975.49
其他流动负债
流动负债合计6,653,974,751.046,653,974,751.04
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,353,556,140.761,353,556,140.76
应付债券896,123,646.74896,123,646.74
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款100,552,675.75100,552,675.75
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益4,950,000.004,950,000.00
递延所得税负债49,414,112.7751,636,227.772,222,115.00
其他非流动负债330,675.54330,675.54
非流动负债合计2,404,927,251.562,407,149,366.562,222,115.00
负债合计9,058,902,002.609,061,124,117.602,222,115.00
所有者权益:
股本3,121,566,956.003,121,566,956.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,331,871,192.641,331,871,192.64
减:库存股83,515,021.3383,515,021.33
其他综合收益518,850.52518,850.52
专项储备
盈余公积71,934,339.6971,934,339.69
一般风险准备
未分配利润2,123,783,947.532,131,341,637.537,557,690.00
归属于母公司所有者权益合计6,566,160,265.056,573,717,955.057,557,690.00
少数股东权益729,506,976.46729,654,031.46147,055.00
所有者权益合计7,295,667,241.517,303,371,986.517,704,745.00
负债和所有者权益总计16,354,569,244.1116,364,496,104.119,926,860.00

调整情况说明:

执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下:

1、本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资。

2、本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等,其收益取决于标的资产的收益率,原分类为可供出售金融资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付,本公司在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。

3、本公司持有的部分可供出售债务工具,其在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,本公司在2019年1月1日及以后将其从可供出售金融资产重分类至其他债权投资。母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金67,417,904.1567,417,904.15
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款7,200,000.007,200,000.00
应收款项融资
预付款项3,554,020.843,554,020.84
其他应收款404,954,606.26404,954,606.26
其中:应收利息
应收股利302,506,849.32302,506,849.32
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,162,420.9010,162,420.90
流动资产合计493,288,952.15493,288,952.15
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产432,000,000.00-432,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资8,858,669,170.058,858,669,170.05
其他权益工具投资
其他非流动金融资产432,000,000.00432,000,000.00
投资性房地产
固定资产2,512,198.712,512,198.71
在建工程371,732.11371,732.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用7,776,788.237,776,788.23
递延所得税资产
其他非流动资产100,640,000.00100,640,000.00
非流动资产合计9,401,969,889.109,401,969,889.10
资产总计9,895,258,841.259,895,258,841.25
流动负债:
短期借款30,000,000.0030,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,208,332.311,208,332.31
预收款项
合同负债
应付职工薪酬4,425,860.344,425,860.34
应交税费407,936.98407,936.98
其他应付款468,310,130.51468,310,130.51
其中:应付利息41,255,658.9741,255,658.97
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计504,352,260.14504,352,260.14
非流动负债:
长期借款20,000,000.0020,000,000.00
应付债券896,123,646.74896,123,646.74
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计916,123,646.74916,123,646.74
负债合计1,420,475,906.881,420,475,906.88
所有者权益:
股本3,121,566,956.003,121,566,956.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,047,465,527.615,047,465,527.61
减:库存股83,515,021.3383,515,021.33
其他综合收益
专项储备
盈余公积136,626,800.32136,626,800.32
未分配利润252,638,671.77252,638,671.77
所有者权益合计8,474,782,934.378,474,782,934.37
负债和所有者权益总计9,895,258,841.259,895,258,841.25

调整情况说明:

执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下:

1、本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资。

2、本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等,其收益取决于标的资产的收益率,原分类为可供出售金融资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付,本公司在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。

3、本公司持有的部分可供出售债务工具,其在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,本公司在2019年1月1日及以后将其从可供出售金融资产重分类至其他债权投资。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税一般纳税人应税收入按16%、13%、6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税,小规模纳税人应税收入按3%的税率计缴增值税。16%、13%、6%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。7%、5%、1%
企业所得税详见下表。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司按应纳税所得额的25%计缴。
境内子公司按应纳税所得额的25%、20%、15%计缴。
境外子公司(香港)注册地法律计缴利得税。

2、税收优惠

(1)增值税

根据财税(2011)100号及上海市浦东新区国家税务局第一税务所出具的“税务事项通知书”(文书号:

WTSL180308966698),本公司下属子公司上海美东软件开发有限公司,从事的软件产品收入享受增值税即征即退,税收优惠期间为2018年1月1日至2020年12月31日。营改增后,本公司下属子公司在医疗机构执业许可证许可经营范围内取得的医疗收入免征增值税及其附加税。

(2)企业所得税

本公司下属子公司慈铭健康体检管理集团有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业(证书编号“GR201811007559”),享受高新技术企业所得税优惠政策,2019年度按照15%的税率计征企业所得税。

本公司下属子公司美因健康科技(北京)有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局认定为高新技术企业(证书编号“GR201711001779”),享受高新技术企业所得税优惠政策,2019年度按照15%的税率计征企业所得税。

根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)的规定,本公司下属子公司云南美年大健康产业有限公司、西昌美年大健康健康管理有限公司、伊犁美年大健康管理有限公司、成都美年大健康健康管理有限公司、成都美年体检医院有限公司、成都大健康科技管理有限公司、绵阳美年大健康科技有限责任公司、四川鸿康杰医疗投资管理有限公司、

成都凯尔健康体检医院有限公司、成都天府新区奥亚医院有限责任公司、乐山美年大健康服务有限公司、大理美年大健康体检医院有限公司、德阳美年大健康体检医院有限公司、遂宁美年大健康体检医院有限公司、南宁美年大健康体检有限公司、贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司、重庆美年大健康管理有限公司、重庆大健康健康体检管理有限公司、西安美年大健康健康管理有限公司、西安曲江新区大健康门诊部有限公司、兰州美年大健康健康管理有限公司、兰州美年大健康金茂健康管理有限公司、新疆美年大健康健康管理有限公司、成都慈铭健康体检管理有限公司、通辽市慈铭健康管理有限公司、乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、普洱美年大健康体检中心有限公司、广元美年大健康科技有限公司、庆阳美年大健康健康管理有限公司、西宁美年大健康健康管理有限公司、自贡美年大健康体检医院有限公司、泸州市美年大健康科技有限公司、眉山美年大健康管理有限公司、内江美年大健康健康管理有限公司主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》(国家发展改革2014年底15号令)范围,并已取得当地税务局相关批复文件,可减按15%税率缴纳企业所得税。

根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关于公布新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠录(试行)的通知》(财税(2011)53号)的规定,本公司下属子公司哈密美年大健康健康管理有限公司主营业务属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试行)》范围,并已取得当地税务局相关批复文件,2015年至2016年免缴企业所得税,2017年至2019年减半缴纳企业所得税。根据《自治区财政厅、自治区发展和改革委员会、自治区经济和信息化委员会、自治区国家税务局、自治区地方税务局关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所得税优惠政策有关问题的通知》(新财法税(2011)51号)的规定,本公司下属子公司哈密美年大健康健康管理有限公司在“两免三减半”税收优惠政策执行的第三至第五年减半征收企业所得税期间免征地方分享部分,即:2019年度在企业所得税25%法定税率减半征税的基础上,减免企业所得税地方分享的40%部分,已取得当地税务局相关批复文件。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金4,492,473.756,076,636.71
银行存款1,970,529,707.292,384,054,158.55
其他货币资金63,418,524.89104,312,986.94
合计2,038,440,705.932,494,443,782.20
其中:存放在境外的款项总额223,468,571.4110,225,716.28

其他说明

注1:美年大健康在招商银行上海分行存放13,000,000.00元作为保证金,置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公司62.00%的股权。

注2:本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金50,329,050.94元为其办理《经营保险经纪业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。

注3:本公司之子公司天津美年投资管理有限公司银行存款600.00元因办理ETC业务被冻结。

2、交易性金融资产

不适用

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,100,000.00
商业承兑票据236,840.00
合计1,336,840.00

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

□ 适用 √ 不适用

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据100,000.00
合计100,000.00

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √ 不适用

(6)本期实际核销的应收票据情况

□ 适用 √ 不适用

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款3,032,941.160.11%3,032,941.162.83%3,032,941.160.15%3,032,941.163.93%
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,947,943.160.11%2,947,943.16100.00%2,947,943.160.14%2,947,943.16100.00%
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款84,998.000.00%84,998.00100.00%84,998.000.00%84,998.00100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款2,279,887,404.4399.89%82,263,180.663.61%2,197,624,223.772,043,547,411.9799.85%74,060,350.493.62%1,969,487,061.48
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收2,279,887,404.4399.89%82,263,180.663.61%2,197,624,223.772,043,547,411.9799.85%74,060,350.493.62%1,969,487,061.48
合计2,282,920,345.59100.00%85,296,121.823.74%2,197,624,223.772,046,580,353.13100.00%77,093,291.653.77%1,969,487,061.48

按单项计提坏账准备:2,947,943.16

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
王十方2,947,943.162,947,943.16100.00%无法收回
合计2,947,943.162,947,943.16----

按组合计提坏账准备:82,263,180.66

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内2,103,462,222.67
1至2年107,381,394.7032,214,418.4130.00%
2至3年37,990,049.6218,995,024.8150.00%
3至4年11,506,177.4711,506,177.47100.00%
4至5年6,132,453.256,132,453.25100.00%
5年以上13,415,106.7213,415,106.72100.00%
合计2,279,887,404.4382,263,180.66--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)2,103,462,222.67
1至2年107,381,394.70
2至3年37,990,049.62
3年以上34,086,678.60
3至4年11,506,177.47
4至5年6,132,453.25
5年以上16,448,047.88
合计2,282,920,345.59

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,947,943.162,947,943.16
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款74,060,350.498,455,511.50252,681.3382,263,180.66
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款84,998.0084,998.00
合计77,093,291.658,455,511.50252,681.3385,296,121.82

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款252,681.33

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为168,693,306.37元,占应收账款年末余额合计数的比例为7.07%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为7,518,513.28元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

6、应收款项融资

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内222,412,411.7687.79%188,459,821.6993.34%
1至2年27,164,063.3910.72%10,354,995.125.13%
2至3年2,385,168.590.94%2,251,243.391.11%
3年以上1,381,860.180.55%844,788.980.42%
合计253,343,503.92--201,910,849.18--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为30,090,873.02元,占预付账款期末余额合计数的比例为11.88%。

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利13,463,507.002,506,849.32
其他应收款398,541,541.13394,125,296.65
合计412,005,048.13396,632,145.97

(1)应收利息

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)5,953,333.33
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)5,000,000.002,506,849.32
平凉美年大健康健康管理有限公司2,510,173.67
合计13,463,507.002,506,849.32

2)重要的账龄超过1年的应收股利

□ 适用 √ 不适用

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款102,459,248.0896,292,868.21
押金139,275,882.55138,713,022.83
保证金91,420,930.4382,839,544.37
备用金20,058,381.6511,043,270.63
股票回购款12,412,540.3546,484,978.67
代扣代缴社保公积金11,271,883.568,199,198.77
股权转让款5,144,000.007,344,000.00
其他28,297,792.4111,003,650.41
合计410,340,659.03401,920,533.89

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额7,795,237.247,795,237.24
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提3,809,797.153,809,797.15
其他变动194,083.51194,083.51
2019年6月30日余额11,799,117.9011,799,117.90

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)240,623,081.88
1至2年75,874,514.43
2至3年33,003,303.47
3年以上60,839,759.25
3至4年23,356,270.99
4至5年14,829,668.66
5年以上22,653,819.60
合计410,340,659.03

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
其他应收款7,795,237.244,003,880.6611,799,117.90
合计7,795,237.244,003,880.6611,799,117.90

4)本期实际核销的其他应收款情况不适用5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
海通证券股份有限公司股票回购款12,412,540.351年以内3.02%
王刚股权收购保证金8,000,000.001-2年1.95%
云南舜喜健康产业投资有限公司股权收购保证金7,000,000.001-2年1.71%
张浩股权收购保证金7,000,000.001-2年1.71%
鞍山慈铭-高艳股权转让款5,144,000.002-3年1.25%
合计--39,556,540.35--9.64%

6)涉及政府补助的应收款项:不适用7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:不适用8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:不适用

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
库存商品2,777,696.342,777,696.342,706,789.932,706,789.93
试剂及耗材114,183,881.50114,183,881.50123,802,239.96123,802,239.96
合计116,961,577.84116,961,577.84126,509,029.89126,509,029.89

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求:否

(2)存货跌价准备

不适用

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

不适用

10、合同资产

不适用

11、持有待售资产

不适用

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款486,208,813.70360,853,015.93
合计486,208,813.70360,853,015.93

重要的债权投资/其他债权投资:不适用

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税273,154,405.71253,847,090.14
预缴企业所得税2,137,290.25661,430.14
银行理财产品2,053,478.50
合计275,291,695.96256,561,998.78

其他说明:

14、债权投资

不适用

15、其他债权投资

不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,310,341,297.811,310,341,297.811,092,226,753.771,092,226,753.77
保理业务款21,625,134.6621,625,134.6612,518,930.7012,518,930.70
融资租赁业务保证金766,851.26766,851.26759,394.64759,394.64
减:一年内到期的非流动资产(附注七、12)-486,208,813.70-486,208,813.70-360,853,015.93-360,853,015.93
合计846,524,470.03846,524,470.03744,652,063.18744,652,063.18-

坏账准备减值情况:不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

不适用

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
阜阳美年大健康健康管理有限公司379,731.124,300,000.0052,328.954,732,060.07
蒙城县美年大健康管理有限公司592,512.831,960,000.00-31,398.732,521,114.10
洛阳美年大健康医疗科技有限公司944,192.09-60,041.75884,150.34
北京朗美文化传媒有限公司949,824.02-153,746.32796,077.70
攀枝花慈铭健康体检医院有限公司1,012,757.92-831,477.96181,279.96
阳新慈铭健康体检管理有限公司1,467,022.03-80,019.881,387,002.15
廉江慈铭健康管理有限公司1,795,915.65-289,053.821,506,861.83
邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司1,914,374.37-331,530.621,582,843.75
乐山慈铭健康体检服务有限公司2,801,816.66-965,645.601,836,171.06
固原市美年大健康医院有限公司2,889,245.72-108,149.482,781,096.24
烟台美年大健康体检管理有限公司3,038,653.24-91,120.112,947,533.13
东营市美年大健康健康管理有限公司3,106,411.89339,001.25-892,160.172,553,252.97
安顺慈铭健康体检管理有限公司3,486,563.371,400,000.00-87,947.174,798,616.20
威海国济美年大健康体检中心有限公司3,594,159.48-35,329.733,558,829.75
恩施美年大健康管理有限公司4,414,383.27-16,991.734,397,391.54
文山美年大健康体检中心有限公司5,118,368.17-79,497.755,038,870.42
江苏华康职业健康咨询有限公司5,596,032.60-197,560.045,398,472.56
保山美年大健康体检中心有限公司5,693,075.49-246,334.635,446,740.86
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司5,704,278.12-70,652.355,633,625.77
咸宁美年大健康体检管理有限责任公司5,732,051.94-6,598.405,725,453.54
威海美年大健康体检中心有限公司3,500,000.00-217,531.103,282,468.90
合肥慈铭奥亚健康管理有限公司10,500,000.00-163,480.0210,336,519.98
上海好卓数据服务有限公司
小计60,231,369.9821,660,000.00-3,672,776.99-892,160.1777,326,432.82
合计60,231,369.9821,660,000.00-3,672,776.99-892,160.1777,326,432.82

18、其他权益工具投资

不适用

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:权益工具投资1,297,241,515.70
合计1,297,241,515.70

其他说明:

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
年初本期增加本期减少期末
南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)228,000,000.00228,000,000.00注111,526,666.66
上海健亿投资中心(有限合伙)50,000,000.0050,000,000.00注22,527,777.78
南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)50,000,000.0050,000,000.00注32,493,150.68
福州美年医疗投资合伙企业(有限合伙)35,000,000.0035,000,000.00注4
上海保险交易所股份有限公司30,000,000.0030,000,000.001.34
上海美年大健康一期股权投资基金合伙企业(有限合伙)27,000,000.0027,000,000.00注5
南昌倍邦健康体检中心有限公司16,420,000.0016,420,000.0019
深圳市奥亚健康管理有限公司15,200,000.0015,200,000.008.94
西安美兆健康管理有限公司4,410,000.00590,000.005,000,000.0010
昆明美兆健康管理有限公司5,000,000.005,000,000.0010
合肥美兆健康管理有限公司4,000,000.004,000,000.0010
上海天谷源健康科技有限公司12,000,000.0012,000,000.0011.7421,200.00
深圳美兆健康管理有限公司10,000,000.0010,000,000.0010
湛江上德上医慈铭健康管理有限公司9,500,000.009,500,000.0019
广州美年大健康医疗技术有限公司9,310,000.009,310,000.0012.07
重庆慈铭奥亚健康管理有限公司9,000,000.009,000,000.0018
泉州丰泽美年大健康管理有限公司8,740,000.008,740,000.0019
武汉美年大健康科技管理有限公司8,100,000.008,100,000.0015
大连美兆综合门诊部有限公司6,650,000.006,650,000.0019
珠海美年大健康健康管理有限公司5,994,000.002,376,000.008,370,000.0018
武汉美慈奥亚健康管理有限公司5,700,000.005,700,000.0019
海南慈铭奥亚体检医院有限公司5,700,000.005,700,000.0019
太原美兆健康科技有限公司5,700,000.005,700,000.0016.29
辽阳美兆健康管理有限公司5,700,000.005,700,000.0019
郑州美兆健康医疗管理有限公司5,400,000.005,400,000.0010.8
台州美兆健康体检中心(普通合伙)5,160,000.005,160,000.0011.88
金华市美康国宾健康管理有限公司5,160,000.00920,000.006,080,000.0019
重庆美兆医院管理有限公司2,970,000.002,030,000.005,000,000.0010
上海美楷门诊部有限公司5,000,000.00510,560.005,510,560.0011.11
无锡美兆门诊部有限公司5,000,000.005,000,000.0010
广州美兆健康管理有限公司5,000,000.005,000,000.0010
福建美兆医疗科技有限公司5,000,000.005,000,000.0010
佛山万达美兆健康管理有限公司5,000,000.005,000,000.0010
上海美张门诊部有限公司4,875,000.004,875,000.0019.5
南京美宜门诊部有限公司4,816,000.001,204,000.006,020,000.0017.2
福州慈铭奥亚健康体检中心有限公司2,295,000.002,205,000.004,500,000.0015
福建美年大健康管理有限公司4,500,000.003,750,000.008,250,000.0015
广州康园健康科技有限公司4,370,000.004,370,000.0019
银川美年大健康医院有限公司4,200,000.001,050,000.005,250,000.0015
无锡美华门诊部有限公司4,151,900.001,928,100.006,080,000.0019
成都美兆健康管理有限公司4,150,000.004,150,000.0010
淮安铭泽美年大健康管理有限公司4,147,000.003,353,000.007,500,000.0015
长沙美兆医疗管理有限公司4,000,000.004,000,000.0010
绍兴美兆门诊医疗有限公司4,000,000.004,000,000.0010
佛山市奥亚健康管理有限公司3,900,000.001,950,000.005,850,000.0019.5
玉林慈铭门诊部有限公司3,900,000.003,900,000.0019.5
温州美年大健康管理有限公司3,800,000.003,800,000.0019
九江美年大健康体检中心有限公司3,800,000.001,520,000.005,320,000.0019
儋州美年大健康医院有限公司3,800,000.003,800,000.0019
梅州美年健康管理有限公司2,400,000.001,370,000.003,770,000.0012.57
黔东南州慈铭健康管理有限公司2,400,000.001,210,000.003,610,000.0019
天津慈铭奥亚医院管理咨询有限公司3,600,000.003,600,000.0010
景德镇市美年大健康服务有限公司2,880,000.00720,000.003,600,000.0018
厦门市慈铭健康管理有限公司3,600,000.003,600,000.0010
赣州美年大健康管理有限公司3,600,000.003,600,000.0018
慈溪美年综合门诊部有限公司3,600,000.003,600,000.0018
包头市美年大健康艾普托综合门诊部有限公司3,600,000.003,600,000.008.6
临海市美年日昇医院有限公司3,530,000.003,530,000.0010
宜昌市美年大健康管理有限公司3,519,100.0080,900.003,600,000.0010
诸暨美泰健康体检有限公司3,510,000.003,510,000.0019.5
秦皇岛美年大健康健康体检管理有限公司3,510,000.003,510,000.0019.5
本溪美年健康管理有限公司3,510,000.003,510,000.0019.5
深圳市益尔康健康管理有限公司3,500,000.003,500,000.004.9
牡丹江美年健康体检服务有限公司3,420,000.003,420,000.0019
重庆美益健康管理有限公司1,500,000.001,920,000.003,420,000.0019
南平美年大健康管理有限公司1,710,000.001,710,000.003,420,000.0019
福州市长乐区美慈健康管理有限公司1,710,000.001,710,000.003,420,000.0019
安溪美年大健康管理有限公司1,910,000.001,510,000.003,420,000.0019
厦门银城美年大健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
宁德美年大健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
南安市美年大健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
晋江美年大健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
常德美年大健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
深圳市美昱健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
深圳市美鹏健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
深圳市美佳健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
深圳市美辰健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
茂名美年大健康管理有限公司3,420,000.003,420,000.0019
苏州美新门诊部有限公司3,377,800.003,377,800.0019
龙岩市美年大健康管理有限公司3,369,600.003,369,600.0019.5
保定美年大健康门诊部有限公司3,344,000.00656,000.004,000,000.0016
上饶美康医学健康体检中心有限公司3,264,700.001,235,300.004,500,000.0015
韶关美年大健康健康管理有限公司3,240,000.003,240,000.0018
清远美年大健康健康管理有限公司3,240,000.003,240,000.0018
盐城美年健康管理有限公司2,400,000.00800,000.003,200,000.0016
昆山华泰门诊部有限公司2,945,000.00190,000.003,135,000.0019
六安美年大健康管理有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
莱州美年大健康体检管理有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
平邑美年大健康体检管理有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
天水美年健康管理有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
连云港美年大健康健康管理有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
盘锦美年大健康健康管理有限公司3,120,000.002,730,000.005,850,000.0019.5
抚顺美年大健康健康管理有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
都江堰美年大健康健康管理有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
成都新都美年上都健康体检门诊部有限公司3,120,000.002,730,000.005,850,000.0019.5
成都双流美年大健康体检门诊部有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
成都郫都区美年大健康管理有限公司3,120,000.003,120,000.0019.5
临沧美年大健康体检中心有限公司3,120,000.003,705,000.006,825,000.0019.5
商丘美年大健康管理有限公司3,120,000.00880,000.004,000,000.0016
海宁美年健康体检中心有限公司1,400,000.001,660,000.003,060,000.0017
白城市慈铭综合门诊有限公司3,050,000.003,050,000.0019
长葛美年大健康管理有限公司3,040,000.003,040,000.0019
益阳美年大健康健康管理有限公司3,040,000.003,040,000.0019
贵州济众健康管理有限公司3,040,000.003,040,000.0019
桂林美年大健康健康管理有限公司3,020,000.005,657,500.008,677,500.0013.35
马鞍山美年大健康咨询有限公司3,008,000.00992,000.004,000,000.0016
唐山美健健康管理有限公司3,000,000.003,000,000.0019
南京奥亚健康管理有限公司3,000,000.003,000,000.0019
临沂美铭健康体检管理有限公司3,000,000.003,000,000.0019
长春美健健康科技有限公司3,000,000.003,000,000.0010
沈阳奥亚医院有限公司3,000,000.003,000,000.0010
山东美铭奥亚健康咨询有限公司3,000,000.003,000,000.006
广州奥亚健康管理有限责任公司3,000,000.003,000,000.0010
天津美泽门诊有限公司3,000,000.003,000,000.0010
赤峰美年大健康健康管理有限公司3,000,000.006,750,000.009,750,000.0015
贵州美兆大健康管理有限公司2,950,000.002,950,000.005
三门峡美年大健康管理有限公司2,926,000.001,254,000.004,180,000.0019
枣庄美年大健康科技有限公司2,925,000.002,925,000.0019.5
红河慈铭健康体检中心有限公司2,925,000.002,925,000.0019.5
漳州美年大健康管理有限公司2,925,000.002,925,000.0019.5
鄱阳县长健健康体检中心有限公司2,700,000.00180,000.002,880,000.0018
临汾美年健康管理咨询有限公司2,880,000.002,880,000.0016
常州美年大健康门诊部有限公司2,850,000.002,850,000.005,700,000.0019
济宁美年大健康体检管理有限公司2,850,000.002,850,000.0019
鞍山美年大健康管理有限公司2,850,000.006,270,000.009,120,000.0019
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司2,850,000.002,850,000.0019
南充启辰健康管理有限公司2,850,000.002,850,000.0019
简阳美年大健康管理有限公司2,850,000.002,850,000.0019
雅安美年大健康管理有限公司2,850,000.002,850,000.0019
天津南开区美兆健康体检中心有限公司2,590,000.00220,000.002,810,000.0019
娄底美年健康管理有限公司2,720,000.002,720,000.0017
扬州美舜健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.0015
邢台美年大健康门诊部有限公司2,700,000.002,700,000.0018
杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司2,700,000.003,240,000.005,940,000.0018
抚州美年大健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.0018
铜陵美年大健康咨询有限公司2,700,000.002,700,000.0018
十堰美年大健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.0018
北海美年大健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.0019.29
济南美年大健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.0018
乌兰察布美年大健康健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.0018
酒泉美年大健康健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.0018
重庆美照美年大健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.0018
西双版纳美年大健康体检中心有限公司2,700,000.002,700,000.0018
攀枝花市美年大健康科技有限公司2,685,000.00915,000.003,600,000.0015
广水市美年大健康管理有限公司2,625,000.002,625,000.0035
拉萨美年大健康健康管理有限公司2,560,000.002,560,000.0016
上海美宏门诊部有限公司2,500,000.002,500,000.0019.5
成都美年大健康壹中心体检门诊部有限公司2,500,000.002,500,000.0010
广东美慈奥亚健康管理有限公司2,500,000.002,500,000.0010
沈阳凤天安泰医院有限公司2,500,000.002,500,000.0017.86
毕节市美年大健康健康管理有限公司2,496,000.001,344,000.003,840,000.0016
宁波北仑美健中西医结合门诊部有限公司2,420,000.002,420,000.0019
上海美夙健康管理有限公司1,830,000.00570,000.002,400,000.0016
张家界美年大健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.0016
恩施市慈铭健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.0016
赤峰慈铭健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.0016
芜湖美年大健康咨询有限公司2,400,000.002,400,000.0016
仙桃美年大健康管理咨询有限公司2,400,000.002,400,000.0016
黔西南州美年大健康体检管理有限公司2,400,000.002,400,000.0016
黔南州美年大健康健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.0016
永州美年大健康健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.0016
衡阳美年大健康管理有限公司2,400,000.003,200,000.005,600,000.0016
汕头美年健康管理有限公司2,400,000.002,094,000.004,494,000.0012.84
肇庆美年大健康健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.0016
阳江美年大健康健康管理有限公司2,400,000.003,200,000.005,600,000.0016
广东环粤健康医疗有限公司2,400,000.002,400,000.0016
沧州美年大健康门诊部有限公司2,400,000.002,400,000.004,800,000.0016
资阳市美年大健康管理有限公司2,400,000.002,080,000.004,480,000.0016
曲靖美年健康服务有限公司2,400,000.002,720,000.005,120,000.0016
巨野美年大健康管理服务有限公司2,340,000.002,340,000.0019.5
曹县美年大健康体检管理有限公司2,340,000.002,340,000.0019.5
单县美年大健康体检管理有限公司2,340,000.002,340,000.0019.5
镇江美年大健康管理有限公司2,340,000.002,340,000.0035
仁寿美年大健康管理有限公司2,340,000.002,340,000.0019.5
邛崃美年大健康体检门诊部有限公司2,340,000.002,340,000.0019.5
南充美年大健康健康管理有限公司2,280,000.003,420,000.005,700,000.0019
惠州市慈铭健康管理有限公司2,250,000.002,250,000.0015
三明美年大健康管理有限公司2,250,000.002,250,000.0015
淄博美年大健康管理有限公司2,250,000.002,250,000.0015
佛山南海美年大健康健康管理有限公司2,250,000.002,250,000.0015
德州美年大健康体检管理有限公司2,240,000.002,560,000.004,800,000.0016
枣庄美年大健康体检服务有限公司2,235,000.001,065,000.003,300,000.0015
滁州美年大健康管理有限公司2,200,000.002,200,000.0017
安庆美年大健康管理有限公司2,050,000.002,050,000.0019.5
遵义美年大健康产业医院有限公司2,050,000.00450,000.002,500,000.005
义乌美年大健康管理有限公司2,040,000.00960,000.003,000,000.0010
东莞市美年健康医疗科技有限公司2,000,000.002,000,000.0010
东莞虎门美年大健康门诊部有限公司2,000,000.002,000,000.0010
广州增城区美年健康管理有限公司2,000,000.002,000,000.0010
杭州美墅综合门诊部有限公司2,000,000.002,000,000.0019.5
沂水美年大健康体检管理有限公司2,000,000.002,000,000.0019.5
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司2,000,000.002,000,000.0010
广州花都区美年大健康管理有限公司2,000,000.002,000,000.0010
张家口美年大健康门诊部有限公司2,000,000.002,000,000.0019.5
宜宾美年大健康管理有限公司1,920,000.001,920,000.0016
中山市慈铭健康管理有限公司1,920,000.001,920,000.0016
黄冈美年健康管理有限公司1,920,000.002,880,000.004,800,000.0016
重庆奇泓美年大健康管理有限公司1,920,000.001,920,000.0016
达州美年大健康管理有限公司1,920,000.001,920,000.0016
新余市美年大健康体检有限公司1,920,000.001,280,000.003,200,000.0016
荆门美康健康管理有限公司1,880,000.001,880,000.0035
许昌美年大健康健康管理有限公司1,825,925.706,024,640.007,850,565.7019
绍兴越城美年门诊部有限公司1,800,000.001,800,000.0010
黄山美年大健康咨询有限责任公司1,800,000.001,800,000.0010
北京慈铭奥雅门诊部有限公司1,800,000.001,800,000.0016
莆田美年大健康管理有限公司1,800,000.001,800,000.0010
南京美楷门诊部有限公司1,800,000.001,800,000.0010
荆州美年大健康管理有限公司1,800,000.003,000,000.004,800,000.0015
深圳市美阳健康管理有限公司1,800,000.001,800,000.0010
广州美年大健康医院管理有限公司1,800,000.001,800,000.0010
济南美年大健康科技有限公司1,800,000.001,800,000.0010
石河子市美年大健康健康管理有限公司1,800,000.001,800,000.0015
阿克苏美年大健康健康管理有限公司1,800,000.001,800,000.0015
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司1,800,000.001,800,000.0010
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司1,800,000.001,800,000.0010
云南慈铭健康服务有限公司1,800,000.001,800,000.0010
鹤壁美年大健康科技有限公司1,782,000.001,782,000.0018
怀化美年大健康医疗服务有限公司1,710,000.001,710,000.0017
吉安美年大健康体检有限公司1,680,000.001,680,000.0015
莒县美年大健康体检管理有限公司2,500,000.002,500,000.0010
五莲县美年大健康体检管理有限公司1,600,000.001,600,000.0010
平凉美年大健康健康管理有限公司1,515,000.007,395,000.008,910,000.0014.852,510,173.67
当涂县美年大健康管理有限公司1,500,000.001,500,000.0010
库尔勒美年慈铭健康管理有限公司1,500,000.001,500,000.0010
杭州美新医疗门诊部有限公司1,500,000.002,400,000.003,900,000.0010
洛阳慈铭健康管理有限公司1,500,000.001,500,000.0010
淮南美年大健康健康管理有限公司1,500,000.001,500,000.0015
阳新美年大健康体检管理有限公司1,500,000.001,500,000.0010
云浮市美年健康管理有限公司1,500,000.001,500,000.0010
广州番禺区美年大健康医疗管理服务有限公司1,500,000.001,500,000.0010
朝阳美年大健康管理有限公司1,500,000.001,500,000.0015
汉中美年大健康管理服务有限公司1,500,000.001,500,000.0015
泰州美年大健康管理有限公司1,460,000.00340,000.001,800,000.0010
上海美兆喆源门诊部有限公司1,420,000.001,420,000.0010
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司1,409,490.001,409,490.008.71
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司1,000,000.00350,000.001,350,000.0010
漯河美年大健康管理有限公司1,340,000.00660,000.002,000,000.0010
侯马美年大健康管理有限公司1,300,000.000.001,300,000.0010
周口美年大健康健康管理有限公司1,260,000.00540,000.001,800,000.0010
社旗美年大健康管理有限公司1,170,000.001,170,000.0019.5
楚雄美年大健康体检医院有限公司1,100,000.00700,000.001,800,000.0010
上海美誉门诊部有限公司1,000,000.001,000,000.0019
柳州美年大健康健康管理有限公司1,000,000.002,000,000.003,000,000.0010
南阳美年大健康健康科技有限公司1,000,000.001,000,000.0010
日照美年大健康体检管理有限公司1,000,000.001,000,000.0010
营口美年大健康科技健康管理有限公司920,000.00920,000.0016
九江美年大健康健康管理有限公司900,000.00900,000.0015
乌鲁木齐美年大健康门诊部(有限公司)900,000.00900,000.0015
鄂尔多斯市美年大健康管理有限公司800,000.00800,000.0010
喀什美年大健康健康管理有限公司700,000.00700,000.0010
巴州美年大健康体检中心有限责任公司635,000.00115,000.00750,000.005
焦作美年大健康健康服务有限公司600,000.00400,000.001,000,000.0010
南宁美优康健康管理有限公司500,000.00500,000.0010
吕梁大健康科技健康管理有限公司500,000.001,000,000.001,500,000.0010
晋城市美年大健康科技健康管理有限公司350,000.002,650,000.003,000,000.0010
重庆巴南慈铭综合门诊部有限公司244,000.006,000.00250,000.001
成都美年捷可健康管理有限公司75,000.0075,000.0015
随州市美年大健康管理有限公司3,000,000.003,000,000.00
泸州市美年大健康科技有限公司2,930,800.002,930,800.00
福清市美年大健康管理有限公司2,880,000.002,880,000.00
宿州市美年大健康健康管理有限公司2,850,000.002,850,000.00
西宁美年大健康健康管理有限公司2,850,000.002,850,000.00
聊城美年大健康管理有限公司2,700,000.002,700,000.00
江门美年大健康健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.00
惠州市美年大健康健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.00
内江美年大健康健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.00
眉山美年大健康管理有限公司2,400,000.002,400,000.00
阜新美年大健康健康管理有限公司2,250,000.002,250,000.00
庆阳美年大健康健康管理有限公司2,895,000.002,895,000.00
驻马店美年大健康科技有限公司1,800,000.001,800,000.00
唐山美年大健康健康体检管理有限公司2,248,860.002,248,860.00
自贡美年大健康体检医院有限公司1,696,000.001,696,000.00
安阳美年大健康管理有限公司1,000,000.001,000,000.00
合 计1,086,981,175.70248,961,000.0038,700,660.001,297,241,515.70

注1:南通美富健康产业投资合伙企业(有限合伙)总认缴出资金额为人民币120,300.00万元,其中普通合伙人上海舜喜投资管理有限公司认缴出资人民币200.00万元,普通合伙人北京东富汇通投资管理中心(有限合伙)认缴出资人民币100.00万元,有限合伙人美年大健康产业控股股份有限公司认缴出资人民币22,800.00万元,有限合伙人北京东富通达投资管理中心(有限合伙)认缴出资人民币97,200.00万元。注2:上海健亿投资中心(有限合伙)总认缴出资金额为人民币50,200.00万元,其中普通合伙人上海天亿资产管理有限公司认缴出资人民币100.00万元,普通合伙人丝路华创投资管理(北京)有限公司认缴出资人民币100.00万元,有限合伙人丝路华创资本(北京)有限公司认缴出资人民币500.00万元,上海天亿实业控股集团有限公司认缴出资人民币5,000.00万元,有限合伙人银河金汇证券资产管理有限公司(代“银河汇达187号定向资产管理计划”)认缴出资人民币33,300.00万元,有限合伙人长城国融投资管理有限公司认缴出资人民币6,200.00万元,有限合伙人美年健康认缴出资人民币5,000.00万元。注3:南通美兆美年健康产业并购投资基金(有限合伙)总认缴出资金额为人民币50,200.00万元,其中普通合伙人上海舜喜投资管理有限公司认缴出资人民币100.00万元,普通合伙人上海中孵创业投资管理有限公司认缴出资人民币100.00万元,有限合伙人招商证券资产管理有限公司认缴出资人民币30,000.00万元,有限合伙人杭州海立美兆投资管理合伙企业(有限合伙)认缴出资人民币10,000.00万元,有限合伙人上海天亿实业控股集团有限公司认缴出资人民币5,000.00万元,有限合伙人美年健康认缴出资人民币5,000.00万元。

注4:福州美年医疗投资合伙企业(有限合伙)总认缴出资金额为人民币45,200.20万元,其中普通合伙人海峡汇富产业投资基金管理有限公司认缴出资额为人民币0.20万元,有限合伙人国投瑞银资本管理有限公司认缴出资额为人民币29,000.00万元,有限合伙人贵州美年亿达健康咨询有限公司认缴出资额为人民币9,500.00万元,有限合伙人美年健康认缴出资额为人民币6,700.00万元。 注5:上海美年大健康一期股权投资基金合伙企业基金规模为人民币39,300.00万元,其中普通合伙人北京中融鼎泓投资有限公司认缴出资额为人民币100.00万元,全资子公司上海美年大健康体检投资管理有限公司认缴出资额为人民币100.00万元,有限合伙人北京中融鼎新投资管理有限公司认缴出资额为人民币32,570.00万元,有限合伙人美年健康认缴出资额为人民币6,530.00万元。

20、投资性房地产不适用

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产2,712,484,638.452,562,138,477.09
合计2,712,484,638.452,562,138,477.09

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额96,994,872.232,856,271,555.74111,087,780.61285,561,067.213,349,915,275.79
2.本期增加金额261,100,319.715,475,983.8074,588,129.78341,164,433.29
(1)购置65,783,401.77652,870.3359,124,523.17125,560,795.27
(2)在建工程转入8,421,291.03517,550.008,938,841.03
(3)企业合并增加186,895,626.914,823,113.4714,946,056.61206,664,796.99
3.本期减少金额16,081,198.832,746,132.20608,253.5919,435,584.62
(1)处置或报废16,081,198.832,746,132.20608,253.5919,435,584.62
4.期末余额96,994,872.233,101,290,676.62113,817,632.21359,540,943.403,671,644,124.46
二、累计折旧
1.期初余额10,646,614.86603,836,691.9040,466,836.97132,826,654.97787,776,798.70
2.本期增加金额1,806,513.51140,440,026.196,058,567.6739,381,242.85187,686,350.22
(1)计提1,806,513.51140,440,026.196,058,567.6739,381,242.85187,686,350.22
3.本期减少金额14,515,214.531,224,878.74563,569.6416,303,662.91
(1)处置或报废14,515,214.531,224,878.74563,569.6416,303,662.91
4.期末余额12,453,128.37729,761,503.5645,300,525.90171,644,328.18959,159,486.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值84,541,743.862,371,529,173.0668,517,106.31187,896,615.222,712,484,638.45
2.期初账面价值86,348,257.372,252,434,863.8470,620,943.64152,734,412.242,562,138,477.09

(2)暂时闲置的固定资产情况

不适用

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备124,809,634.0827,020,752.9897,788,881.10

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
机器设备19,445,027.76

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

不适用

(6)固定资产清理

不适用

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程63,035,038.2968,604,915.20
合计63,035,038.2968,604,915.20

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
门店装修费43,362,485.0543,362,485.0554,617,849.0854,617,849.08
在安装的机器设备13,483,320.9013,483,320.907,735,646.807,735,646.80
医疗服务管理信息化系统建设项目6,189,232.346,189,232.346,251,419.326,251,419.32
合计63,035,038.2963,035,038.2968,604,915.2068,604,915.20

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
门店装修费54,617,849.0834,435,113.5745,690,477.6043,362,485.05装修进其他
行中
在安装的机器设备7,735,646.8016,734,533.398,175,910.002,810,949.2913,483,320.90安装调试中其他
医疗服务管理信息化系统建设项目6,251,419.326,068,586.59762,931.035,367,842.546,189,232.34建设中募股资金
合计68,604,915.2057,238,233.558,938,841.0353,869,269.4363,035,038.29------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

不适用

(4)工程物资

不适用

23、生产性生物资产

不适用

24、油气资产

不适用

25、使用权资产

不适用

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额81,866,374.05104,146,924.33186,013,298.38
2.本期增加金额12,892,175.8412,892,175.84
(1)购置8,802,258.278,802,258.27
(2)内部研发
(3)企业合并增加4,089,917.574,089,917.57
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额94,758,549.89104,146,924.33198,905,474.22
二、累计摊销
1.期初余额20,536,173.5065,771.3720,601,944.87
2.本期增加金额4,847,032.8835,666.774,882,699.65
(1)计提4,847,032.8835,666.774,882,699.65
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额25,383,206.38101,438.1425,484,644.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值69,375,343.51104,045,486.19173,420,829.70
2.期初账面价值61,330,200.55104,081,152.96165,411,353.51

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

不适用

27、开发支出

不适用

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
慈铭健康体检管理集团有限公司2,862,973,886.232,862,973,886.23
深圳市鸿康杰科技有限公司254,541,769.69254,541,769.69
新新健康控股有限公司154,211,053.19154,211,053.19
成都天府新区奥亚医院有限责任公司53,726,006.5353,726,006.53
深圳美年大健康健康管理有限公司45,161,039.7945,161,039.79
乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司44,534,692.1644,534,692.16
北京美年美福门诊部有限公司44,210,219.6344,210,219.63
佛山市美年大健康体检管理有限公司41,379,426.8041,379,426.80
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司40,543,460.6840,543,460.68
美年大健康产业集团南通有限公司39,554,148.5639,554,148.56
海南美年大健康医院有限公司34,798,522.9334,798,522.93
合肥慈铭健康体检管理有限公司33,820,711.1733,820,711.17
中山美年大健康管理有限公司31,230,102.5731,230,102.57
长春百维慈康医院有限公司30,333,493.0030,333,493.00
武汉高信门诊部有限公司28,736,159.0428,736,159.04
襄阳市美年大健康管理有限公司25,797,617.7825,797,617.78
新疆普惠安泰健康管理有限公司25,685,129.2725,685,129.27
株洲美年大健康健康管理有限公司25,431,489.5325,431,489.53
大理美年大健康体检医院有限公司25,152,873.6025,152,873.60
温州奥亚医院有限公司24,782,474.8824,782,474.88
大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司24,092,312.7824,092,312.78
洛阳美年大健康信息咨询有限公司23,208,425.0823,208,425.08
辽阳美年大健康健康管理有限公司22,460,719.7122,460,719.71
杭州美溪医疗门诊部有限公司22,377,861.1722,377,861.17
烟台慈铭健康体检管理有限公司22,367,134.8822,367,134.88
河源市美年大健康管理有限公司21,018,412.6921,018,412.69
普洱美年大健康体检中心有限公司20,616,526.9720,616,526.97
天津滨海新区美欣门诊有限公司20,607,947.5520,607,947.55
葫芦岛美年大健康管理有限公司20,262,901.8520,262,901.85
湘潭市美年大健康健康管理有限公司20,192,982.1420,192,982.14
新乡美年大健康管理有限公司19,618,877.7619,618,877.76
濮阳美年大健康咨询有限公司19,563,520.7319,563,520.73
绵阳美年大健康科技有限责任公司19,463,255.7019,463,255.70
菏泽美年大健康体检管理有限公司19,239,221.7419,239,221.74
平顶山市美年大健康科技服务有限公司18,733,424.5418,733,424.54
宁波海曙美年综合门诊部有限公司18,493,131.0718,493,131.07
玉溪美年大健康产业有限公司17,405,420.2717,405,420.27
信阳美年大健康管理有限公司17,374,313.7017,374,313.70
丹东美年大健康健康管理有限公司16,972,358.0616,972,358.06
乐山美年大健康服务有限公司16,831,918.7016,831,918.70
苏州美大门诊部有限公司16,805,612.9416,805,612.94
厦门市美年大健康管理有限公司16,743,631.5116,743,631.51
西昌美年大健康健康管理有限公司16,526,450.4616,526,450.46
南昌美康健康体检中心有限公司16,268,029.5916,268,029.59
武汉美年亿生健康管理有限公司15,407,646.3615,407,646.36
伊犁美年大健康管理有限公司15,243,237.3715,243,237.37
遂宁美年大健康体检医院有限公司15,162,158.9215,162,158.92
重庆美年大健康管理有限公司15,141,474.5315,141,474.53
大冶美年大健康体检管理有限公司14,851,246.4414,851,246.44
通辽市慈铭健康管理有限公司14,101,048.9314,101,048.93
德阳美年大健康体检医院有限公司13,979,871.2613,979,871.26
广元美年大健康科技有限公司13,249,795.9413,249,795.94
郑州美年健康医疗管理有限公司13,241,169.4813,241,169.48
武汉美年健康管理有限公司12,672,055.2912,672,055.29
邯郸市美年大健康管理有限公司12,625,237.9312,625,237.93
松原美年大健康健康管理有限公司12,293,726.1812,293,726.18
岳阳美年大健康健康管理有限公司12,198,944.9912,198,944.99
安徽慈济医疗投资管理有限公司11,952,496.7811,952,496.78
亳州美年大健康健康管理有限公司11,804,045.1811,804,045.18
晋中美年大健康管理有限公司11,707,167.2011,707,167.20
嘉兴美年大健康管理有限公司11,610,377.9411,610,377.94
鄂州美年大健康管理有限公司11,413,988.0711,413,988.07
泰安美年大健康体检管理有限公司11,387,029.6811,387,029.68
南昌红谷长庚健康体检中心有限公司11,022,422.7311,022,422.73
北京慈铭奥亚上地辉煌门诊部有限公司10,610,598.3110,610,598.31
西安美年大健康健康管理有限公司9,852,788.679,852,788.67
哈密美年大健康健康管理有限公司9,758,261.519,758,261.51
宜春美年大健康体检有限公司8,806,225.488,806,225.48
兰州美年大健康金茂健康管理有限公司8,805,882.618,805,882.61
临沂大健康健康体检档案管理有限公司8,782,601.728,782,601.72
潍坊美年慧尔健康管理有限公司8,210,833.008,210,833.00
临沂美年健康体检管理有限公司7,810,130.257,810,130.25
长春美年大健康宇宸医院有限公司7,776,353.107,776,353.10
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司7,539,701.897,539,701.89
武汉美年大健康体检管理有限公司7,270,863.417,270,863.41
北京美年佳境门诊部有限公司6,422,121.736,422,121.73
北京美年绿生源门诊部有限公司5,956,525.005,956,525.00
潍坊美年大健康健康管理有限公司5,588,566.835,588,566.83
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司5,051,457.365,051,457.36
广东优一健康管理有限公司5,009,235.975,009,235.97
安徽美年大健康管理咨询有限公司4,247,500.314,247,500.31
江苏华康投资发展有限公司4,216,052.414,216,052.41
成都凯尔健康体检医院有限公司3,493,347.973,493,347.97
开封美年大健康健康管理有限公司2,486,575.832,486,575.83
常熟美年大健康门诊部有限公司2,010,087.462,010,087.46
锦州美年健康管理有限公司1,893,765.661,893,765.66
济源美年大健康科技有限公司1,732,493.871,732,493.87
南京美仕年专科门诊部有限公司839,465.05839,465.05
四川鸿康杰医疗投资管理有限公司91,940.4091,940.40
安徽诺一健康管理有限公司108,421,058.94108,421,058.94
福清市美年大健康管理有限公司45,272,666.5445,272,666.54
唐山美年大健康健康体检管理有限公司36,223,524.3636,223,524.36
江门美年大健康健康管理有限公司24,685,452.9724,685,452.97
自贡美年大健康体检医院有限公司18,135,727.9818,135,727.98
西宁美年大健康健康管理有限公司16,927,482.4316,927,482.43
驻马店美年大健康科技有限公司16,512,093.8016,512,093.80
惠州市美年大健康健康管理有限公司16,402,015.1116,402,015.11
庆阳美年大健康健康管理有限公司16,116,850.6716,116,850.67
安阳美年大健康管理有限公司14,208,309.9114,208,309.91
泸州市美年大健康科技有限公司13,365,580.8413,365,580.84
内江美年大健康健康管理有限公司13,231,552.7813,231,552.78
眉山美年大健康管理有限公司12,802,135.4012,802,135.40
宿州市美年大健康健康管理有限公司10,613,557.6910,613,557.69
聊城美年大健康管理有限公司10,143,665.4110,143,665.41
随州市美年大健康管理有限公司8,845,502.828,845,502.82
阜新美年大健康健康管理有限公司7,990,344.277,990,344.27
合计4,739,177,185.62389,897,521.925,129,074,707.54

(2)商誉减值准备

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

本公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。由于较难直接获得包含商誉的资产组或资产组组合的公允市场价值,因此采用预计未来现金流量现值的方法计算资产组或资产组组合的可收回金额。公司根据本公司批准的5年期现金流量预测、历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量,预测期以后的现金流量维持不变,现金流量预测期使用的税前折现率为13.40%~19.00%。 减值测试中采用的其他关键数据包括:预计体检人数、体检单价、体检成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组或资产组组合特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明投资的商誉并未出现减值损失。商誉减值测试的影响

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
门店装修费721,008,860.26145,699,664.24136,334,346.48730,374,178.02
北苑路91号翻建项目支出67,273,615.281,613,215.002,505,383.5866,381,446.70
房屋长期承租权支出16,961,538.68605,769.2416,355,769.44
金融服务托管费19,790,040.2193,600.002,900,673.4716,982,966.74
房租903,825.232,600,000.00861,717.002,642,108.23
其他1,303,279.252,058,965.77505,845.492,856,399.53
合计827,241,158.91152,065,445.01143,713,735.26835,592,868.66

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备107,853,279.1423,100,594.1676,549,974.1315,945,128.41
内部交易未实现利润19,329,049.004,832,262.2521,404,049.005,351,012.25
可抵扣亏损451,181,933.40106,013,976.07150,536,061.8533,909,376.63
房屋租金111,588,176.6524,914,506.16110,882,856.8424,621,000.93
融资租入固定资产9,386,632.862,276,900.147,611,077.931,849,788.05
非同一控制下企业合并资产评估减值1,212,445.90303,111.551,336,749.67334,187.49
其他5,770,990.52977,747.636,070,990.521,022,747.63
合计706,322,507.47162,419,097.96374,391,759.9483,033,241.39

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值21,583,476.073,692,593.6023,796,028.434,045,371.70
分步交易达到控制公允价值变动206,564,111.4245,368,741.07206,564,111.4245,368,741.07
公允价值变动损益193,762,450.0045,219,477.50
合计421,910,037.4994,280,812.17230,360,139.8549,414,112.77

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产162,419,097.9683,033,241.39
递延所得税负债94,280,812.1751,636,227.77

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损570,698,070.50482,017,560.64
资产减值准备9,163,733.338,338,554.79
房屋租金651,464.42651,464.42
其他15,571.8815,571.88
合计580,528,840.13491,023,151.73

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2019年26,238,298.3026,238,298.30
2020年31,061,456.0331,061,456.03
2021年137,127,868.37139,407,144.08
2022年135,417,391.42135,446,953.37
2023年150,917,708.24149,863,708.86
2024年89,935,348.14
合计570,698,070.50482,017,560.64--

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付股权收购款275,572,195.49171,382,245.28
预付设备款48,545,322.3149,245,034.82
合计324,117,517.80220,627,280.10

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款201,421,746.42240,419,870.37
抵押借款43,500,000.0042,000,000.00
保证借款2,085,200,000.002,100,330,000.00
信用借款31,046,000.0031,000,000.00
合计2,361,167,746.422,413,749,870.37

短期借款分类的说明:

注1:2018年度及2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押,向渣打银行(中国)有限公司上海分行借款,由本公司为其提供不超过16,000.00万元最高额保证,截至2019年06月30日借款余额为12,739.02万元。

注2:2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押,向法国巴黎银行(中国)有限公司借款,由本公司为其提供不超过10,000.00万元最高额保证,截至2019年06月30日借款余额为7,403.15万元。

注3:2018年度本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以固定资产作为抵押向广发银行股份有限公司北京魏公村支行借款4,200.00万元,截至2019年06月30日借款余额为4,200.00万元。

注4:2019年度本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司向浙江禾城农村商业银行股份有限公司南湖支行借款150.00万元,由股东徐永军以其名下位于嘉兴市秀洲区经济开发区中环西路1000号远洋大厦B幢7-A室、7-B室(权证号:嘉土国用(2007)第272694号、嘉土国用(2007)第272696号、嘉房权证禾字第00204734号、嘉房权证禾字第00204808号)作为抵押,最高保额为214.00万元,截至2019年06月30日借款余额为150.00万元。

注5:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款140,000.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为60,000.00万元

注6:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中信银行股份有限公司上海静安

支行借款30,000.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为30,000.00万元。

注7:2018年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款35,000.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为28,500.00万元。

注8:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向花旗银行(中国)有限公司上海分行循环借款20,000.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为20,000.00万元。

注9:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向兴业银行股份有限公司上海交易所支行借款20,000.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为20,000.00万元。

注10:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款19,500.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为19,500.00万元。

注11:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款14,900.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为14,900.00万元。

注12:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向大连银行股份有限公司上海分行借款10,000.00万元提供担保,最高保额为10,000.00万元,截至2019年06月30日借款余额为10,000.00万元。

注13:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向汇丰银行(中国)有限公司上海分行借款5,000.00万元提供担保,最高保额5,500.00万元,截至2019年06月30日借款余额为5,000.00万元。

注14:2018年度本公司之子公司无锡华康门诊部有限公司向中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行借款400.00万元,由徐兆荣、任丽萍为借款提供担保,最高担保额度550.00万元,截至2019年06月30日借款余额为400.00万元。

注15:2019年度本公司之子公司玉溪美年大健康产业有限公司与中国建设银行股份有限公司建行玉溪支行签署借款合同,由王云花作为共同借款人,截至2019年06月30日借款余额为200.00万元。

注16:2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司向宁波通商银行股份有限公司上海分行借款,由本公司为其提供不超过3,000.00万元最高额保证,截至2019年06月30日借款余额为20.00万元。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

不适用

33、交易性金融负债

不适用

34、衍生金融负债

不适用

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票663,758.2030,781,500.00
合计663,758.2030,781,500.00

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付材料款414,700,417.39338,106,469.38
应付房租及物业费235,498,559.10172,484,748.09
应付外包体检款131,751,418.41106,893,642.27
应付外送检验费101,196,623.37110,383,654.18
应付咨询服务费27,358,541.4620,275,437.31
应付设备检测费及维修费8,492,202.756,978,238.40
应付租车费4,823,032.544,239,684.39
其他9,989,065.2513,359,132.81
合计933,809,860.27772,721,006.83

(2)账龄超过1年的重要应付账款

不适用

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
体检费647,417,832.911,131,991,554.97
融资租赁咨询费225,332,304.51235,524,364.26
会籍费23,242,010.1224,858,154.65
检测费4,958,093.1617,250,338.11
连锁加盟费4,883,490.006,768,207.18
合计905,833,730.701,416,392,619.17

(2)账龄超过1年的重要预收款项

不适用

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

不适用

38、合同负债

不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬439,373,190.291,539,744,991.061,649,562,556.13329,555,625.22
二、离职后福利-设定提存计划6,399,429.44123,835,849.69121,189,579.579,045,699.56
三、辞退福利12,000.0012,000.00
合计445,772,619.731,663,592,840.751,770,764,135.70338,601,324.78

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴427,066,193.471,334,170,066.491,452,968,464.22308,267,795.74
2、职工福利费647,658.1042,985,061.9642,791,207.52841,512.54
3、社会保险费3,833,880.8565,794,060.1363,908,919.545,719,021.44
其中:医疗保险费3,373,212.5858,859,216.0457,410,877.874,821,550.75
工伤保险费139,419.391,751,715.681,705,177.65185,957.42
生育保险费321,248.885,183,128.414,792,864.02711,513.27
4、住房公积金2,000,118.3734,852,392.3033,767,799.253,084,711.42
5、工会经费和职工教育经费4,410,831.2411,113,629.869,971,184.905,553,276.20
8、其他短期薪酬1,414,508.2650,829,780.3246,154,980.706,089,307.88
合计439,373,190.291,539,744,991.061,649,562,556.13329,555,625.22

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险6,106,855.77119,833,147.35117,249,247.718,690,755.41
2、失业保险费292,573.674,002,702.343,940,331.86354,944.15
合计6,399,429.44123,835,849.69121,189,579.579,045,699.56

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税2,436,579.815,484,995.47
企业所得税57,786,335.54140,872,177.04
个人所得税7,520,929.157,899,611.69
城市维护建设税40,150.85257,717.64
残疾人保障金2,217,555.401,216,976.00
印花税326,369.69347,794.96
房产税129,998.4092,198.40
教育费附加30,208.73222,449.19
其他120,832.0487,324.56
合计70,608,959.61156,481,244.95

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息51,885,525.3155,119,683.93
应付股利179,181,454.868,315,608.32
其他应付款522,099,647.96526,961,622.25
合计753,166,628.13590,396,914.50

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息10,713,728.819,627,954.07
企业债券利息37,238,304.1441,175,832.58
短期借款应付利息3,933,492.364,315,897.28
合计51,885,525.3155,119,683.93

重要的已逾期未支付的利息情况:不适用

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司165,092,877.67
张瑞霞3,078,644.43
胡秋红2,603,994.00
靳续晶1,786,900.00877,400.00
张纯1,675,714.29
吴朋1,231,372.55
董永田500,200.00418,568.89
周少英363,348.00
孙虎430,011.76427,675.80
杨硕277,058.82
汪玉成250,500.00209,684.45
毛兰萍250,500.00209,684.45
郭江霞250,100.00209,284.45
欧客速品国际贸易温州有限公司220,187.12220,187.12
孙亚文188,064.27188,064.27
潘万兵141,048.21141,048.21
杨春艳133,909.03133,909.03
李岩133,909.03133,909.03
胡燕129,411.76176,054.47
刘静129,411.76176,054.47
杨晶焱84,628.9284,628.92
王岩77,628.4277,628.42
陈冷穆61,021.1161,021.11
孙庆珍47,016.0747,016.07
范淑贤19,407.1119,407.11
胡孝山15,525.6815,525.68
龚涛9,064.859,064.85
卓越前程(北京)教育咨询有限公司3,388,690.00
胡成功477,330.46
郭红旗454,660.91
张尚义159,110.15
合计179,181,454.868,315,608.32

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
股权收购款190,405,716.70148,077,371.90
应付设备款109,808,891.64126,665,985.74
往来款87,788,967.4591,876,888.90
应付装修费51,217,677.0945,720,824.70
押金、保证金25,368,749.3825,821,497.85
设备采购质保金20,151,000.0021,351,000.00
向个人借款10,441,315.065,639,599.18
代扣代缴社保公积金7,619,134.564,670,943.91
应付服务费2,838,194.034,985,064.62
代收代付员工持股款58,021.3030,706,960.90
其他16,401,980.7521,445,484.55
合计522,099,647.96526,961,622.25

2)账龄超过1年的重要其他应付款不适用

42、持有待售负债

不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款968,893,952.84766,677,149.83
一年内到期的应付债券398,622,894.59
一年内到期的长期应付款56,508,180.5361,001,825.66
合计1,424,025,027.96827,678,975.49

44、其他流动负债

不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款1,477,780,597.621,253,646,099.73
抵押借款1,357,048.153,282,377.48
保证借款1,071,001,768.73824,954,813.38
信用借款28,750,000.0038,350,000.00
减:一年内到期的长期借款(附注七、43)-968,893,952.84-766,677,149.83
合计1,609,995,461.661,353,556,140.76

长期借款分类的说明:

注1:2015年度本公司以持有的子公司深圳市鸿康杰科技有限公司31.00%的股权作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款4,200.00万元,截至2019年06月30日借款余额为3,400.00万元。

注2:2016年度本公司以持有的子公司哈密美年大健康健康管理有限公司的41.00%的股权、伊犁美年大健康管理有限公司40.00%的股权,向招商银行股份有限公司上海分行借款4,250.00万元,截至2019年06月30日借款余额为1,742.00万元。

注3:2016年度本公司以持有的子公司西安美年大健康健康管理有限公司13.00%的股权作为质押,向招商银行股份有限公司上海分行借款872.20万元,截至2019年06月30日借款余额为372.20万元。

注4:2017年度本公司以持有的子公司成都天府新区奥亚医院有限责任公司85.00%的股权、宁波海曙美年综合门诊部有限公司51.00%的股权、苏州美大门诊部有限公司80.66%的股权及美年大健康存放保证金1,300.00万元作为质押取得招商银行股份有限公司上海分行营业部5,000.00万元借款,截至2019年06月30日借款余额为3,500.00万元。

注5:2018年度及2019年度本公司以持有的子公司新乡美年大健康管理有限公司51.00%的股权、武汉

美年健康管理有限公司51.00%的股权、襄阳市美年大健康管理有限公司72.00%的股权、海南美年大健康医院有限公司75.00%的股权以及北京美年美福门诊部有限公司100.00%的股权作为质押,向平安银行股份有限公司上海分行累计借款34,942.00万元,截至2019年06月30日借款余额为28,560.00万元。

注6:2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押,向中国光大银行上海松江支行借款,由本公司为其提供不超过20,000.00万元的最高额保证,截至2019年06月30日借款余额为15,255.91万元。注7:2018年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以其持有的上海美健门诊部有限公司100%的股权及上海美锦门诊部有限公司100%的股权作为质押,向平安银行股份有限公司上海分行借款8,000.00万元,由本公司为其提供担保,截至2019年06月30日借款余额为7,200.00万元。注8:2016年度、2017年度、2018年度及2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押,向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款,由本公司为其在2016年8月31日至2023年11月19日止的期间内提供不超过29,400.00万元的最高额保证,截至2019年06月30日借款余额为29,332.94万元。

注9:2016年度、2017年度、2018年度及2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押,向汇丰银行(中国)有限公司上海分行借款,由本公司为其提供不超过30,000.00万元最高额保证,截至2019年06月30借款余额为25,966.32万元。

注10:2017年度、2018年度及2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押,向恒生银行(中国)有限公司上海分行借款,由本公司为其提供不超过15,000.00万元的最高额保证,截至2019年06月30日借款余额为13,508.64万元。

注11:2018年度及2019年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押,向星展银行(中国)有限公司借款,由本公司为其提供不超过20,000.00万元的最高额保证,截至2019年06月30日借款余额为18,310.06万元。

注12:2019年度本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司以其杭州美溪医疗门诊部有限公司

58.66%的股权作为质押,由本公司为其提供担保,向光大银行上海松江支行借款700.00万元,截至2019年06月30日借款余额为630.00万元。

注13:2017年度本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市海垦南路支行借款150.00万元,由子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)股东沙奇斌、刘晓峰及本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以其名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房产证海房字第HK454142号)作为抵押为借款提供连带责任担保,最高保额为150.00万元,截至2019年06月30日借款余额为72.95万元。

注14:2017年度本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市海垦南路支行借款120.00万元,由子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)股东沙奇斌、刘晓峰及本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以其名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房产证海房字第HK454142号)作为抵押为借款提供连带责任担

保,最高保额为120.00万元,截至2019年06月30日借款余额为62.76万元。注15:2018年度本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司,由沙奇斌、刘晓峰和海南流沙河装饰工程有限公司提供连带责任担保,最高保额为1,900.00万元,与中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行签署固定资产借款合同,截至2019年06月30日借款余额为1,065.18万元。

注16:2017年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向平安银行股份有限公司上海分行借款23,550.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为15,535.00万元。注17:2018年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向平安银行股份有限公司上海分行借款40,000.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为36,000.00万元。

注18:2018年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款10,000.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为9,500.00万元。

注19:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款30,000.00万元提供担保,最高担保额为50,000.00万元,截至2019年06月30日借款余额为30,000.00万元

注20:2019年度本公司为子公司美年大健康产业(集团)有限公司向光大银行上海松江支行借款15,000.00万元提供担保,截至2019年06月30日借款余额为15,000.00万元。注21:长期借款利率区间4.0375%至6.7000%。

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
17美年MTN001397,778,749.98
18美年01498,901,390.30498,344,896.76
XS18974315701,338,012,207.14
合计1,836,913,597.44896,123,646.74

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
17美年MTN001400,000,000.002017/6/53年396,037,735.85397,778,749.98-844,144.61398,622,894.59
18美年01500,000,000.002018/3/193年(注)497,641,509.43498,344,896.76-556,493.54498,901,390.30
XS18974315701,343,880,000.002019/4/32年1,303,543,105.831,343,880,000.005,867,792.861,338,012,207.14
减:一年内到期部分期末余额(附注七、43)400,000,000.00396,037,735.85398,622,894.59
合计------1,801,184,615.26896,123,646.741,343,880,000.004,467,154.711,836,913,597.44

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

不适用其他说明注:本公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券,债券期限为3年期,附第2期末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

47、租赁负债

不适用

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款116,547,135.5399,752,675.75
专项应付款800,000.00800,000.00
合计117,347,135.53100,552,675.75

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁的待交增值税74,422,085.7182,668,550.07
应付融资租赁的保证金56,055,867.5032,833,482.50
应付售后回租的设备款27,582,778.8030,883,725.27
应付融资租赁的设备款11,965,010.5014,088,743.57
应付分期付款购买的设备款3,029,573.55280,000.00
减:一年内到期部分(附注七、43)-56,508,180.53-61,001,825.66

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
泰安慈铭健康体检建设项目800,000.00800,000.00财政局拨付专项资金
合计800,000.00800,000.00--

其他说明:

注:泰安慈铭健康体检建设项目为本公司子公司泰安美年大健康体检管理有限公司根据泰安市财政局、泰安市发展和改革委员会文件《关于拨付2014年度市级服务业发展引导项目“拨改借”资金的通

知》,收到泰安市财政局拨付的专项资金800,000.00元。截止2019年6月30日,该项目尚未验收。

49、长期应付职工薪酬

不适用50、预计负债

不适用

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助4,950,000.00300,000.004,650,000.00与资产相关的政府补助
合计4,950,000.00300,000.004,650,000.00--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
中小企业公共服务平台建设补助4,950,000.00300,000.004,650,000.00与资产相关

其他说明:

注:2018年12月14日收到北京市经济和信息化委员会针对于中小企业基因检测服务平台建设项目的补助款500.00万元。项目的资金投资主要为固定资产设备投资,属于与资产相关的政府补助。

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)的其他合伙人权益308,400.70330,675.54
合计308,400.70330,675.54

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,121,566,956.003,121,566,956.00

54、其他权益工具

不适用

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,331,871,192.64100,673,024.521,231,198,168.12
合计1,331,871,192.64100,673,024.521,231,198,168.12

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:本公司本期收购少数股东股权,支付对价与按照新增持股比例计算应享有份额的差额100,673,024.52元,减少资本公积-资本溢价。

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份83,515,021.33130,087,955.72213,602,977.05
合计83,515,021.33130,087,955.72213,602,977.05

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益518,850.52-229,729.53-229,729.53289,120.99
外币财务报表折算差额518,850.52-229,729.53-229,729.53289,120.99
其他综合收益合计518,850.52-229,729.53-229,729.53289,120.99

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

不适用

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积71,934,339.6971,934,339.69
合计71,934,339.6971,934,339.69

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,123,783,947.531,498,909,518.25
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)7,557,690.00-32,545,303.57
调整后期初未分配利润2,131,341,637.531,466,364,214.68
加:本期归属于母公司所有者的净利润16,837,786.00820,648,327.54
减:提取法定盈余公积33,163,304.84
应付普通股股利165,092,877.67130,065,289.85
期末未分配利润1,983,086,545.862,123,783,947.53

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润7,557,690.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,632,378,722.622,336,389,562.533,531,657,406.401,953,640,386.92
其他业务8,681,943.907,775,737.165,906,910.064,008,836.83
合计3,641,060,666.522,344,165,299.693,537,564,316.461,957,649,223.75

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税129,783.3370,534.69
教育费附加111,673.44118,811.96
房产税378,674.27502,694.92
印花税994,241.89684,609.21
残疾人保障金4,348,987.741,010,412.27
防洪费及水利基金210,429.02305,384.61
其他50,045.0882,620.04
合计6,223,834.772,775,067.70

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人力成本669,292,617.34711,166,134.83
业务拓展费53,027,993.8560,401,143.44
广告宣传费49,828,002.5647,585,879.74
房租36,623,853.7230,001,701.74
汽车费用36,115,350.1649,683,291.57
办公杂费21,890,918.9027,130,788.54
会务费9,436,500.6916,392,392.28
差旅费7,616,045.9112,995,636.90
其他26,471,300.3733,241,968.06
合计910,302,583.50988,598,937.10

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人力成本171,552,672.77150,104,632.81
中介服务费43,625,217.1128,846,299.42
房租20,782,809.2915,933,760.92
差旅费11,308,103.1710,387,630.00
摊销费7,516,074.116,356,254.11
业务招待费7,012,243.597,350,568.79
办公费9,517,716.639,564,305.13
折旧8,287,533.447,020,683.02
汽车费用4,258,570.923,046,545.77
会议费3,184,975.335,919,671.12
开办费5,083,768.444,813,001.99
其他16,435,853.7422,328,895.97
合计308,565,538.54271,672,249.05

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人力成本20,369,262.7311,839,610.21
折旧与摊销2,288,802.121,960,240.89
其他306,036.36899,489.40
合计22,964,101.2114,699,340.50

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出197,564,525.14103,986,271.67
减:利息收入12,710,587.257,456,581.81
减:利息资本化金额
汇兑损益-5,316,542.26140,221.63
减:汇兑损益资本化金额
其他8,047,314.978,825,612.85
合计187,584,710.60105,495,524.34

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
个税返还441,994.92438,215.53
中关村企业信息促进会补助353,151.41
稳岗补贴339,165.33160,936.63
中小企业公共服务平台建设补助项目300,000.00
社保补贴267,686.339,881.47
增值税加计扣减194,888.51
增值税即征即退134,055.701,094,935.79
其他补贴116,706.63

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益19,478,968.794,552,302.87
融资租赁利息25,124,065.618,303,912.52
理财产品收益107,015.62348,593.65
分步交易达到控制调整公允价值产生的收益94,990,157.67
权益法核算的长期股权投资收益-3,672,776.99600,113.77
合计41,037,273.03108,795,080.48

69、净敞口套期收益

不适用

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产
福清市美年大健康管理有限公司8,820,000.00
西宁美年大健康健康管理有限公司6,574,000.00
驻马店美年大健康科技有限公司5,400,000.00
眉山美年大健康管理有限公司4,800,000.00
自贡美年大健康体检医院有限公司4,704,000.00
唐山美年大健康健康体检管理有限公司4,332,390.00
江门美年大健康健康管理有限公司4,000,000.00
庆阳美年大健康健康管理有限公司3,855,000.00
宿州市美年大健康健康管理有限公司3,800,000.00
内江美年大健康健康管理有限公司3,760,000.00
惠州市美年大健康健康管理有限公司3,680,000.00
安阳美年大健康管理有限公司3,400,000.00
泸州市美年大健康科技有限公司3,309,200.00
聊城美年大健康管理有限公司3,060,000.00
阜新美年大健康健康管理有限公司2,250,000.00
随州市美年大健康管理有限公司1,800,000.00
珠海美年大健康健康管理有限公司2,376,000.00
金华市美康国宾健康管理有限公司920,000.00
上海美楷门诊部有限公司510,560.00
南京美宜门诊部有限公司1,204,000.00
福建美年大健康管理有限公司3,750,000.00
银川美年大健康医院有限公司1,050,000.00
无锡美华门诊部有限公司1,928,100.00
淮安铭泽美年大健康管理有限公司3,353,000.00
佛山市奥亚健康管理有限公司1,950,000.00
九江美年大健康体检中心有限公司1,520,000.00
宜昌市美年大健康管理有限公司80,900.00
保定美年大健康门诊部有限公司656,000.00
上饶美康医学健康体检中心有限公司1,235,300.00
盘锦美年大健康健康管理有限公司2,730,000.00
成都新都美年上都健康体检门诊部有限公司2,730,000.00
临沧美年大健康体检中心有限公司3,705,000.00
商丘美年大健康管理有限公司880,000.00
桂林美年大健康健康管理有限公司5,657,500.00
马鞍山美年大健康咨询有限公司992,000.00
赤峰美年大健康健康管理有限公司6,750,000.00
三门峡美年大健康管理有限公司1,254,000.00
常州美年大健康门诊部有限公司2,850,000.00
鞍山美年大健康管理有限公司6,270,000.00
杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司3,240,000.00
攀枝花市美年大健康科技有限公司915,000.00
毕节市美年大健康健康管理有限公司1,344,000.00
衡阳美年大健康管理有限公司3,200,000.00
汕头美年健康管理有限公司2,094,000.00
阳江美年大健康健康管理有限公司3,200,000.00
沧州美年大健康门诊部有限公司2,400,000.00
资阳市美年大健康管理有限公司2,080,000.00
曲靖美年健康服务有限公司2,720,000.00
南充美年大健康健康管理有限公司3,420,000.00
德州美年大健康体检管理有限公司2,560,000.00
枣庄美年大健康体检服务有限公司1,065,000.00
遵义美年大健康产业医院有限公司450,000.00
义乌美年大健康管理有限公司960,000.00
黄冈美年健康管理有限公司2,880,000.00
新余市美年大健康体检有限公司1,280,000.00
许昌美年大健康健康管理有限公司6,024,640.00
荆州美年大健康管理有限公司3,000,000.00
莒县美年大健康体检管理有限公司900,000.00
平凉美年大健康健康管理有限公司7,395,000.00
杭州美新医疗门诊部有限公司2,400,000.00
泰州美年大健康管理有限公司340,000.00
漯河美年大健康管理有限公司660,000.00
周口美年大健康健康管理有限公司540,000.00
楚雄美年大健康体检医院有限公司700,000.00
柳州美年大健康健康管理有限公司2,000,000.00
巴州美年大健康体检中心有限责任公司115,000.00
焦作美年大健康健康服务有限公司400,000.00
吕梁大健康科技健康管理有限公司1,000,000.00
晋城市美年大健康科技健康管理有限公司2,650,000.00
重庆巴南慈铭综合门诊部有限公司6,000.00
合计183,835,590.00

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3,809,797.15
应收账款坏账损失-4,718,126.65
合计-8,527,923.80

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-5,006,130.08
合计-5,006,130.08

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置-497,308.27-391,120.28

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助4,236,619.813,564,777.324,236,619.81
非流动资产毁损报废利得33,310.3933,310.39
其他110,841.82151,789.55110,841.82
合计4,380,772.023,716,566.874,380,772.02

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
浦东新区财政扶持资金上海市浦东新区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助3,161,000.001,265,000.00与收益相关
徐汇区财政补贴上海市徐汇区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助740,000.00与收益相关
财政所税收奖励福清市龙山街道财政所奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助157,542.81与收益相关
新入统奖励金乐山市市中区经商局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助100,000.00与收益相关
企业培育奖励扶持专项资金佛山市禅城区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助50,000.00与收益相关
企业发展专项资金上海市徐汇区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,180,000.00与收益相关
首期落户补贴上海市浦东新区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助830,000.00与收益相关
促进企业提速增效奖励资金深圳市统计局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助52,000.00与收益相关
促进企业提速增效奖励资金广州市天河区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助10,000.00与收益相关
其他补贴28,077.00227,777.32与收益相关

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠4,667,101.221,566,282.794,667,101.22
非流动资产毁损报废损失1,155,760.71535,012.021,155,760.71
罚款、滞纳金支出158,081.17189,867.29158,081.17
赔偿支出792,993.50600,815.05792,993.50
其他833,933.724,911.30833,933.72
合计7,607,870.322,896,888.457,607,870.32

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用66,993,669.7695,167,821.18
递延所得税费用-35,930,887.303,457,726.26
合计31,062,782.4698,625,547.44

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额76,022,779.70
按法定/适用税率计算的所得税费用19,005,694.93
子公司适用不同税率的影响480,536.32
调整以前期间所得税的影响1,459,495.19
非应税收入的影响143,197.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,338,498.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-13,049,770.10
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响20,685,130.07
所得税费用31,062,782.46

其他说明

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
往来款68,212,117.6251,197,623.15
利息收入12,710,587.257,456,581.81
补贴收入6,250,212.944,173,810.95
其他110,841.82504,291.63
合计87,283,759.6363,332,307.54

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
付现的销售费用230,310,368.36271,011,265.86
付现的管理费用119,948,742.00106,117,199.16
往来款164,765,664.48123,233,265.94
银行手续费7,143,883.136,810,428.02
其他6,452,109.613,768,145.47
合计528,620,767.58510,940,304.45

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁、保理收到的租金257,804,075.72109,167,894.99
取得子公司账面资金大于支付对价321,946.59
合计258,126,022.31109,167,894.99

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁、保理支付的融资款611,088,342.69268,308,563.15
办理《经营保险经纪业务许可证》的专项资金68,523.23
合计611,156,865.92268,308,563.15

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
借款相关的保证金25,030,000.00
收回票据保证金15,430,000.00
设备销售分期收回款390,000.00
售后回租款35,500,000.00
合计40,850,000.0035,500,000.00

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收购少数股权支付的款项161,581,950.00219,760,040.00
回购股份支付的款项96,000,000.00
非同一控制下企业合并支付的以前年度款项70,491,940.0036,034,456.00
售后回租所支付的租金8,603,301.004,814,334.00
融资租赁所支付的租金6,585,055.3916,553,570.45
银行收取的管理费5,496,627.322,648,236.08
分期付款所支付的租金325,924.14
发行费28,826,778.24
合计349,084,797.85308,637,414.77

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润44,959,997.24203,969,904.54
加:资产减值准备8,527,923.805,006,130.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧187,686,350.22141,214,725.33
使用权资产折旧
无形资产摊销4,882,699.653,389,418.73
长期待摊费用摊销143,604,549.26113,089,056.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)497,308.27391,120.28
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,122,450.32535,012.02
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-183,835,590.00
财务费用(收益以“-”号填列)186,767,768.12106,085,778.03
投资损失(收益以“-”号填列)-41,037,273.03-108,795,080.48
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-79,385,856.57-17,610,082.54
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)44,866,699.4021,067,808.80
存货的减少(增加以“-”号填列)18,125,711.28-14,886,215.44
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-731,208,792.13-559,799,237.04
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-209,098,981.15-194,604,209.30
经营活动产生的现金流量净额-603,525,035.32-300,945,870.60
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,975,111,054.991,489,291,158.21
减:现金的期初余额2,390,222,654.492,390,117,639.69
现金及现金等价物净增加额-415,111,599.50-900,826,481.48

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物278,504,500.00
其中:--
安徽诺一健康管理有限公司75,500,000.00
福清市美年大健康管理有限公司53,300,000.00
唐山美年大健康健康体检管理有限公司45,500,000.00
江门美年大健康健康管理有限公司15,120,000.00
随州市美年大健康管理有限公司11,520,000.00
驻马店美年大健康科技有限公司8,812,800.00
庆阳美年大健康健康管理有限公司8,262,000.00
西宁美年大健康健康管理有限公司8,094,700.00
眉山美年大健康管理有限公司8,032,500.00
自贡美年大健康体检医院有限公司7,140,000.00
泸州市美年大健康科技有限公司6,961,600.00
内江美年大健康健康管理有限公司6,872,300.00
惠州市美年大健康健康管理有限公司6,783,000.00
宿州市美年大健康健康管理有限公司5,712,000.00
阜新美年大健康健康管理有限公司5,508,000.00
聊城美年大健康管理有限公司5,385,600.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物42,726,569.18
其中:--
安徽诺一健康管理有限公司7,665,546.43
福清市美年大健康管理有限公司5,606,294.47
唐山美年大健康健康体检管理有限公司246,940.00
江门美年大健康健康管理有限公司153,497.42
随州市美年大健康管理有限公司7,091,930.61
驻马店美年大健康科技有限公司2,520,472.57
庆阳美年大健康健康管理有限公司647,200.02
西宁美年大健康健康管理有限公司993,220.30
眉山美年大健康管理有限公司4,754,310.40
自贡美年大健康体检医院有限公司712,544.62
泸州市美年大健康科技有限公司1,533,470.56
内江美年大健康健康管理有限公司877,926.91
惠州市美年大健康健康管理有限公司243,649.23
宿州市美年大健康健康管理有限公司1,014,274.25
阜新美年大健康健康管理有限公司3,830,121.83
聊城美年大健康管理有限公司4,835,169.56
其中:--
取得子公司支付的现金净额235,777,930.82

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

不适用

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金1,975,111,054.992,390,222,654.49
其中:库存现金4,492,473.756,076,636.71
可随时用于支付的银行存款1,970,529,107.292,384,053,558.55
可随时用于支付的其他货币资金89,473.9592,459.23
三、期末现金及现金等价物余额1,975,111,054.992,390,222,654.49

其他说明:

注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。80、所有者权益变动表项目注释不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金63,329,650.94注1、注2、注3
固定资产114,406,882.20注5、注6、注7、注8、注9、注10、注11、注12
长期应收款1,145,883,235.00注4
合计1,323,619,768.14--

其他说明:

注1:本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金50,329,050.94元为其办理《经营保险经纪业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。注2:美年大健康在招商银行上海分行存放13,000,000.00元作为保证金,置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公司62.00%的股权。注3:本公司之子公司天津美年投资管理有限公司银行存款600.00元因办理ETC业务被冻结。

注4:本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以其应收账款参股公司的账面价值为1,145,883,235.00元的融资租赁本金作为质押,向渣打银行(中国)有限公司上海分行、法国巴黎银行(中国)有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司青浦分行、汇丰银行(中国)有限公司上海分行、恒生银行(中国)有限公司上海分行、中国光大银行上海松江支行及星展银行(中国)有限公司进行保理借款。注5:本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068139号)、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业(权证号:京(2016)朝阳区不动产权第0068208号)、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067295号)和朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201(产权证:京(2016)朝阳区不动产权第0067294号)期末账面价值共计50,027,070.69元的房产作为抵押,向广发银行股份有限公司北京魏公村支行进行贷款。

注6:本公司之子公司美因健康科技(北京)有限公司与中关村科技租赁有限公司签订售后回租协议,以美因健康科技(北京)有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值40,220,065.70元。

注7:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼2层A201商铺(权证号:海口市房权证海房字第HK454292号)期末账面价值14,603,509.37元的房产作为抵押,向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行进行贷款。

注8:本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议,以海南美年大健康医院有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值2,548,578.99元。

注9:本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)以海南美年大健康医院有限公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺(权证号:海口市房产证海房字第HK454142号)期末账面价值2,427,890.83元的房产作为抵押,向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行进行贷款。

注10:本公司之子公司六安艾诺健康体检门诊部有限公司与安徽正奇融资租赁有限公司签订售后回租协议,以六安艾诺健康体检门诊部有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,816,569.72元。

注11:本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议,以海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,701,302.35元。

注12:本公司之子公司广东优一健康管理有限公司与裕融租赁有限公司签订售后回租协议,以广东优一健康管理有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租,租赁物期末账面价值1,061,894.55元。

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元32,409,005.696.8747222,802,182.72
欧元
港币
新加坡元139,300.005.0805707,714.00
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
其中:美元1,620.006.874711,137.02
其他应付款
其中:美元3,667.726.874725,214.47
应付利息
其中:美元3,788,888.476.874726,047,471.56
应付债券
其中:美元194,628,450.286.87471,338,012,207.14

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

不适用

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
浦东新区财政扶持资金3,161,000.00营业外收入3,161,000.00
徐汇区财政补贴740,000.00营业外收入740,000.00
个税返还441,994.92其他收益441,994.92
中关村企业信息促进会补助353,151.41其他收益353,151.41
稳岗补贴339,165.33其他收益339,165.33
中小企业公共服务平台建设补助项目300,000.00其他收益300,000.00
社保补贴267,686.33其他收益267,686.33
增值税加计扣减194,888.51其他收益194,888.51
财政所税收奖励157,542.81营业外收入157,542.81
增值税即征即退134,055.70其他收益134,055.70
新入统奖励金100,000.00营业外收入100,000.00
企业培育奖励扶持专项资金50,000.00营业外收入50,000.00
其他补贴144,783.63其他收益\营业外收入144,783.63

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
安徽诺一健康管理有限公司2019年06月01日127,500,000.0051.00%购买2019年06月01日取得控制权15,802,626.833,460,984.59
福清市美年大健康管理有限公司2019年03月31日65,000,000.0082.00%购买2019年03月31日取得控制权8,759,540.66588,262.40
阜新美年大健康健康管理有限公司2019年05月01日15,300,000.0036.00%购买2019年05月01日取得控制权3,310,751.00466,227.26
随州市美年大健康管理有限公司2019年05月01日16,320,000.0036.00%购买2019年05月01日取得控制权4,251,572.82-253,075.08
聊城美年大健康管理有限公司2019年05月01日16,320,000.0033.00%购买2019年05月01日取得控制权3,681,626.00592,839.54
宿州市美年大健康健康管理有限公司2019年05月01日17,850,000.0032.00%购买2019年05月01日取得控制权6,130,201.251,180,481.06
惠州市美年大健康健康管理有限公司2019年05月01日19,380,000.0035.00%购买2019年05月01日取得控制权6,467,683.152,368,629.59
内江美年大健康健康管理有限公司2019年05月01日19,635,000.0035.00%购买2019年05月01日取得控制权3,128,655.75374,472.87
泸州市美年大健康科技有限公司2019年05月01日19,890,000.0035.00%购买2019年05月01日取得控制权3,227,865.92729,435.02
自贡美年大健康体检医院有限公司2019年05月01日20,400,000.0035.00%购买2019年05月01日取得控制权2,557,922.10-587,154.06
安阳美年大健康管理有限公司2019年05月01日22,440,000.0041.00%购买2019年05月01日取得控制权3,788,978.151,120,916.55
庆阳美年大健康健康管理有限公司2019年05月01日22,950,000.0036.00%购买2019年05月01日取得控制权4,663,708.63617,725.48
眉山美年大健康管理有限公司2019年05月01日22,950,000.0035.00%购买2019年05月01日取得控制权4,217,007.75362,273.34
驻马店美年大健康科技有限公司2019年05月01日24,480,000.0036.00%购买2019年05月01日取得控制权6,273,360.801,420,238.33
西宁美年大健康健康管理有限公司2019年05月01日25,296,000.0032.00%购买2019年05月01日取得控制权3,903,012.89369,263.26
江门美年大健康健康管理有限公司2019年05月01日28,000,000.0054.00%购买2019年05月01日取得控制权7,321,154.971,961,815.24
唐山美年大健康健康体检管理有限公司2019年05月01日52,081,250.0070.00%购买2019年05月01日取得控制权8,957,560.661,242,704.54

其他说明:

注1:本公司之子公司美年大健康产业(集团)有限公司2019年6月1日以现金取得安徽诺一健康管理有

限公司51.00%股权,取得成本127,500,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。注2:本公司子公司上海美年门诊部有限公司2017年10月31日以现金取得福清市美年大健康管理有限公司18.00%股权,取得成本2,880,000.00元。2019年3月31日本公司子公司上海美年门诊部有限公司以现金取得福清市美年大健康管理有限公司82.00%股权,取得成本53,300,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注3:本公司子公司沈阳美年健康科技健康管理有限公司2016年7月27日以现金出资1,800,000.00元、2017年6月21日以现金出资450,000.00元取得阜新美年大健康健康管理有限公司15.00%股权,取得成本2,250,000.00元。2019年5月1日本公司子公司沈阳美年健康科技健康管理有限公司以现金取得阜新美年大健康健康管理有限公司36.00%股权,取得成本10,800,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。注4:本公司子公司武汉美年大健康体检管理有限公司2016年1月5日以现金取得随州市美年大健康管理有限公司15.00%股权,取得成本3,000,000.00元。2019年5月1日本公司子公司武汉美年大健康体检管理有限公司以现金取得随州市美年大健康管理有限公司36.00%股权,取得成本11,520,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注5:本公司子公司泰安美年大健康体检管理有限公司2018年1月30日以现金取得聊城美年大健康管理有限公司18.00%股权,取得成本2,700,000.00元。2019年5月1日本公司子公司泰安美年大健康体检管理有限公司以现金取得聊城美年大健康管理有限公司33.00%股权,取得成本10,560,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注6:本公司子公司安徽美年大健康管理咨询有限公司2018年5月22日以现金出资700,000.00元、2018年5月24日以现金出资1,690,000.00元、2018年9月14日以现金出资460,000.00元取得宿州市美年大健康健康管理有限公司19.00%股权,取得成本2,850,000.00元。2019年5月1日本公司子公司安徽美年大健康管理咨询有限公司以现金取得宿州市美年大健康健康管理有限公司32.00%股权,取得成本11,200,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注7:本公司子公司广州市美年大健康医疗科技有限公司2017年1月16日以现金出资300,000.00元、2017年1月18日以现金出资2,100,000.00元取得惠州市美年大健康健康管理有限公司16.00%股权,取得成本2,400,000.00元。2019年5月1日本公司子公司广州市美年大健康医疗科技有限公司以现金取得惠州市美年大健康健康管理有限公司35.00%股权,取得成本13,300,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注8:本公司子公司成都美年大健康健康管理有限公司2017年7月25日以现金取得内江美年大健康健康管理有限公司16.00%股权,取得成本2,400,000.00元。2019年5月1日本公司子公司成都美年大健康健康管理有限公司以现金取得内江美年大健康健康管理有限公司35.00%股权,取得成本13,475,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注9:本公司子公司成都美年大健康健康管理有限公司2017年4月5日以现金出资500,000.00元、2017年4月11日以现金出资1,100,000.00元、2017年7月25日以现金出资800,000.00元、2017年11月15日以现金出

资530,800.00元取得泸州市美年大健康科技有限公司16.00%股权,取得成本2,930,800.00元。2019年5月1日本公司子公司成都美年大健康健康管理有限公司以现金取得泸州市美年大健康科技有限公司35.00%股权,取得成本13,650,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注10:本公司子公司成都美年体检医院有限公司2016年9月15日以现金取得自贡美年大健康体检医院有限公司16.00%股权,取得成本1,600,000.00元。2019年5月1日本公司子公司成都美年体检医院有限公司以现金取得自贡美年大健康体检医院有限公司35.00%股权,取得成本14,000,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注11:本公司子公司郑州美年大健康科技有限公司2016年1月5日以现金取得安阳美年大健康管理有限公司10.00%股权,取得成本1,000,000.00元。2019年5月1日本公司子公司郑州美年大健康科技有限公司以现金取得安阳美年大健康管理有限公司41.00%股权,取得成本18,040,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注12:本公司子公司兰州美年大健康健康管理有限公司2017年5月9日以现金出资650,000.00元、2017年6月20日以现金出资300,000.00元、2017年6月29日以现金出资300,000.00元、2017年7月10日以现金出资700,000.00元取得庆阳美年大健康健康管理有限公司15.00%股权,取得成本1,950,000.00元。2019年5月1日本公司子公司兰州美年大健康健康管理有限公司以现金取得庆阳美年大健康健康管理有限公司36.00%股权,取得成本16,200,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注13:本公司子公司成都美年大健康健康管理有限公司2017年8月18日以现金取得眉山美年大健康管理有限公司16.00%股权,取得成本2,400,000.00元。2019年5月1日本公司子公司成都美年大健康健康管理有限公司以现金取得眉山美年大健康管理有限公司35.00%股权,取得成本15,750,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注14:本公司子公司郑州美年大健康科技有限公司2017年6月8日以现金取得驻马店美年大健康科技有限公司15.00%股权,取得成本1,800,000.00元。2019年5月1日本公司子公司郑州美年大健康科技有限公司以现金取得驻马店美年大健康科技有限公司36.00%股权,取得成本17,280,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注15:本公司子公司兰州美年大健康健康管理有限公司2016年9月21日以现金取得西宁美年大健康健康管理有限公司19.00%股权,取得成本2,850,000.00元。2019年5月1日本公司子公司兰州美年大健康健康管理有限公司以现金取得西宁美年大健康健康管理有限公司32.00%股权,取得成本15,872,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注16:本公司子公司广州市美年大健康医疗科技有限公司2016年11月28日以现金取得江门美年大健康健康管理有限公司16.00%股权,取得成本2,400,000.00元。2019年5月1日本公司子公司广州市美年大健康医疗科技有限公司以现金取得江门美年大健康健康管理有限公司54.00%股权,取得成本21,600,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

注17:本公司子公司沈阳美年健康科技健康管理有限公司2012年5月8日以现金出资1,090,000.00元、2012年9月17日以现金出资530,000.00元取得唐山美年大健康健康体检管理有限公司10.125%股权,取得成

本1,620,000.00元。2019年5月1日本公司子公司沈阳美年健康科技健康管理有限公司以现金取得唐山美年大健康健康体检管理有限公司70.00%股权,取得成本45,500,000.00元。此次购买后本公司取得其控制权。

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本安徽诺一健康管理有限公司福清市美年大健康管理有限公司阜新美年大健康健康管理有限公司随州市美年大健康管理有限公司聊城美年大健康管理有限公司宿州市美年大健康健康管理有限公司惠州市美年大健康健康管理有限公司内江美年大健康健康管理有限公司泸州市美年大健康科技有限公司
--现金127,500,000.0053,300,000.0010,800,000.0011,520,000.0010,560,000.0011,200,000.0013,300,000.0013,475,000.0013,650,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值11,700,000.004,500,000.004,800,000.005,760,000.006,650,000.006,080,000.006,160,000.006,240,000.00
合并成本合计127,500,000.0065,000,000.0015,300,000.0016,320,000.0016,320,000.0017,850,000.0019,380,000.0019,635,000.0019,890,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额19,078,941.0619,727,333.467,309,655.737,474,497.186,176,334.597,236,442.312,977,984.896,403,447.226,524,419.16
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额108,421,058.9445,272,666.547,990,344.278,845,502.8210,143,665.4110,613,557.6916,402,015.1113,231,552.7813,365,580.84
合并成本自贡美年大健康体检医院有限公司安阳美年大健康管理有限公司庆阳美年大健康健康管理有限公司眉山美年大健康管理有限公司驻马店美年大健康科技有限公司西宁美年大健康健康管理有限公司江门美年大健康健康管理有限公司唐山美年大健康健康体检管理有限公司
--现金14,000,000.0018,040,000.0016,200,000.0015,750,000.0017,280,000.0015,872,000.0021,600,000.0045,500,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值6,400,000.004,400,000.006,750,000.007,200,000.007,200,000.009,424,000.006,400,000.006,581,250.00
合并成本合计20,400,000.0022,440,000.0022,950,000.0022,950,000.0024,480,000.0025,296,000.0028,000,000.0052,081,250.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额2,264,272.028,231,690.096,833,149.3310,147,864.607,967,906.208,368,517.573,314,547.0315,857,725.64
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额18,135,727.9814,208,309.9116,116,850.6712,802,135.4016,512,093.8016,927,482.4324,685,452.9736,223,524.36

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

注:上述公司被合并公允价值以经中瑞世联资产评估(北京)有限公司按资产基础法确定的估值结果确定

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

安徽诺一健康管理有限公司福清市美年大健康管理有限公司阜新美年大健康健康管理有限公司随州市美年大健康管理有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金7,665,546.437,665,546.4311,606,294.4711,606,294.473,830,121.833,830,121.837,091,930.617,091,930.61
应收款项39,002,086.2639,002,086.26636,537.45636,537.451,649,219.221,649,219.222,619,857.512,619,857.51
存货768,553.62768,553.621,384,483.041,384,483.04210,137.46210,137.46444,245.60444,245.60
固定资产36,765,263.3336,765,263.3311,565,155.7311,565,155.7311,073,784.5411,073,784.5410,044,731.5010,044,731.50
无形资产98,297.4398,297.43298,416.75298,416.75561,827.91561,827.91329,033.30329,033.30
预付账款3,122,055.773,122,055.77899,924.04899,924.04205,519.66205,519.661,162,047.811,162,047.81
其他应收款3,837,810.803,837,810.80808,328.00808,328.00309,478.19309,478.194,430,342.144,430,342.14
在建工程9,800.009,800.0033,000.0033,000.00
长期待摊费用20,840,231.7520,840,231.754,278,537.044,278,537.043,666,770.583,666,770.581,789,012.671,789,012.67
其他资产628,537.94628,537.9457,800.0057,800.00
借款3,000,000.003,000,000.00
应付款项11,141,268.8711,141,268.871,722,911.451,722,911.451,163,055.461,163,055.46843,485.88843,485.88
预收款项25,255,388.1625,255,388.162,977,232.902,977,232.90705,859.22705,859.226,342,566.616,342,566.61
应付职工薪酬11,519,851.7911,519,851.791,640,894.991,640,894.991,422,891.631,422,891.631,193,775.721,193,775.72
应交税费1,222,953.001,222,953.00602,770.94602,770.941,166.791,166.79152,436.72152,436.72
其他应付款16,124,845.7016,124,845.70394,713.78394,713.78409,882.32409,882.32300,769.69300,769.69
一年内到期的非流动负债3,483,458.973,483,458.971,623,714.001,623,714.00861,042.25861,042.251,020,459.001,020,459.00
长期应付款3,580,728.493,580,728.492,788,105.002,788,105.002,668,103.422,668,103.422,805,765.002,805,765.00
其他负债629,065.70629,065.70
净资产37,409,688.3537,409,688.3519,727,333.4619,727,333.4614,332,658.3014,332,658.3014,655,876.8214,655,876.82
减:少数股东权益18,330,747.297,023,002.577,181,379.64
取得的净资产19,078,941.0619,727,333.467,309,655.737,474,497.18
聊城美年大健康管理有限公司宿州市美年大健康健康管理有限公司惠州市美年大健康健康管理有限公司内江美年大健康健康管理有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金4,835,169.564,835,169.561,014,274.251,014,274.25243,649.23243,649.23877,926.91877,926.91
应收款项2,542,493.612,542,493.616,536,298.816,536,298.814,285,385.964,285,385.964,251,018.404,251,018.40
存货535,441.41535,441.41240,360.32240,360.32461,665.68461,665.68461,705.03461,705.03
固定资产9,758,357.019,758,357.019,666,995.489,666,995.4810,032,847.3910,032,847.3912,605,475.2812,605,475.28
无形资产178,333.28178,333.28369,333.40369,333.40217,000.17217,000.17163,916.70163,916.70
预付账款834,771.42834,771.42295,273.58295,273.5833,416.5333,416.5321,908.9721,908.97
其他应收款400,886.39400,886.391,944,051.801,944,051.80273,623.52273,623.52230,641.00230,641.00
在建工程
长期待摊费用4,379,700.784,379,700.785,582,068.435,582,068.436,638,353.856,638,353.853,947,842.333,947,842.33
其他资产17,550.0017,550.00105,000.00105,000.0022,034.6022,034.60
借款
应付款项1,813,696.041,813,696.043,734,977.153,734,977.157,666,484.167,666,484.163,053,116.963,053,116.96
预收款项4,656,370.204,656,370.201,635,661.391,635,661.393,141,015.033,141,015.03114,073.40114,073.40
应付职工薪酬131,083.69131,083.691,022,213.411,022,213.411,498,351.951,498,351.951,799,400.991,799,400.99
应交税费11,947.6111,947.611,844.461,844.4644,047.6444,047.6416,458.3016,458.30
其他应付款388,590.95388,590.95208,660.10208,660.101,112,690.491,112,690.49361,223.71361,223.71
一年内到期的非流动负债1,687,246.001,687,246.001,432,964.001,432,964.001,426,585.001,426,585.002,293,193.002,293,193.00
长期应付款2,665,758.992,665,758.993,440,783.003,440,783.001,562,582.001,562,582.002,389,224.002,389,224.00
其他负债
净资产12,110,459.9812,110,459.9814,189,102.5614,189,102.565,839,186.065,839,186.0612,555,778.8612,555,778.86
减:少数股东权益5,934,125.396,952,660.252,861,201.176,152,331.64
取得的净资产6,176,334.597,236,442.312,977,984.896,403,447.22
泸州市美年大健康科技有限公司自贡美年大健康体检医院有限公司安阳美年大健康管理有限公司庆阳美年大健康健康管理有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金1,533,470.561,533,470.56712,544.62712,544.629,522,346.599,522,346.59647,200.02647,200.02
应收款项7,664,404.787,664,404.781,520,665.761,520,665.766,245,579.056,245,579.053,608,394.303,608,394.30
存货1,003,387.361,003,387.36247,295.29247,295.29326,500.74326,500.74298,932.86298,932.86
固定资产13,691,013.8113,691,013.819,058,676.039,058,676.037,660,933.777,660,933.777,814,038.807,814,038.80
无形资产371,830.60371,830.60156,926.48156,926.48130,000.70130,000.70210,416.66210,416.66
预付账款548,916.23548,916.23148,714.94148,714.94119,098.63119,098.63237,398.40237,398.40
其他应收款1,077,264.971,077,264.97305,661.59305,661.5922,819.7722,819.775,124,261.965,124,261.96
在建工程
长期待摊费用4,304,773.854,304,773.851,738,099.731,738,099.73766,323.15766,323.151,976,666.101,976,666.10
其他资产366,584.69366,584.69110,084.96110,084.961,648,426.151,648,426.15
借款
应付款项6,258,247.236,258,247.232,262,353.972,262,353.97665,444.54665,444.541,138,097.881,138,097.88
预收款项3,441,912.533,441,912.53968,431.98968,431.983,155,826.593,155,826.595,558,975.345,558,975.34
应付职工薪酬2,499,622.802,499,622.801,378,976.571,378,976.57489,359.67489,359.67991,028.26991,028.26
应交税费75,024.5775,024.572,280.102,280.101,420,674.091,420,674.09103,849.76103,849.76
其他应付款658,750.98658,750.982,864,215.762,864,215.762,043,587.662,043,587.66375,451.99375,451.99
一年内到期的非流动负债2,189,551.002,189,551.001,035,504.001,035,504.00595,726.00595,726.00
长期应付款2,645,559.002,645,559.00937,073.00937,073.00392,500.00392,500.00
其他负债
净资产12,792,978.7412,792,978.744,439,749.064,439,749.0616,140,568.8116,140,568.8113,398,332.0213,398,332.02
减:少数股东权益6,268,559.582,175,477.047,908,878.726,565,182.69
取得的净资产6,524,419.162,264,272.028,231,690.096,833,149.33
眉山美年大健康管理有限公司驻马店美年大健康科技有限公司西宁美年大健康健康管理有限公司江门美年大健康健康管理有限公司唐山美年大健康健康体检管理有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金4,754,310.404,754,310.402,520,472.572,520,472.57993,220.30993,220.30153,497.42153,497.42246,940.00246,940.00
应收款项2,372,235.292,372,235.297,281,149.217,281,149.213,837,570.853,837,570.852,530,343.122,530,343.129,625,881.609,625,881.60
存货621,695.46621,695.46345,831.96345,831.96474,202.52474,202.52263,464.42263,464.42490,356.46490,356.46
固定资产9,968,032.089,968,032.0810,186,161.7910,186,161.799,891,125.769,891,125.7611,684,456.1511,684,456.1515,197,748.5415,197,748.54
无形资产188,333.29188,333.29166,666.80166,666.80324,249.95324,249.95179,833.64179,833.64145,500.51145,500.51
预付账款349,716.83349,716.83975,878.30975,878.3018,122.1018,122.109,517.299,517.29286,434.66286,434.66
其他应收款5,849,653.695,849,653.69177,148.95177,148.9531,777.7631,777.761,192,685.671,192,685.671,146,377.321,146,377.32
在建工程132,500.00132,500.00198,000.00198,000.00
长期待摊费用3,155,663.103,155,663.104,139,772.304,139,772.302,567,828.832,567,828.833,231,777.693,231,777.697,190,925.607,190,925.60
其他资产280,777.94280,777.942,709.352,709.354,556,092.294,556,092.2988,376.6088,376.60366,378.90366,378.90
借款
应付款项1,215,345.281,215,345.282,237,815.312,237,815.311,718,933.471,718,933.475,170,007.295,170,007.294,202,543.594,202,543.59
预收款项1,126,654.781,126,654.783,264,257.103,264,257.104,010,004.674,010,004.672,155,029.032,155,029.034,606,685.444,606,685.44
应付职工薪酬1,168,259.451,168,259.451,019,308.281,019,308.28410,065.54410,065.541,536,071.271,536,071.27530,856.17530,856.17
应交税费31,745.3631,745.36130,453.74130,453.7433,728.7033,728.7079,882.7879,882.78118,100.63118,100.63
其他应付款464,184.49464,184.49896,287.31896,287.31112,600.00112,600.002,241,068.822,241,068.824,517,463.244,517,463.24
一年内到期的非流动负债1,601,218.001,601,218.001,768,941.001,768,941.002,049,846.002,049,846.00829,879.99829,879.99
长期应付款2,035,237.002,035,237.00855,383.00855,383.001,453,412.011,453,412.01297,781.28297,781.28
其他负债67.6267.62
净资产19,897,773.7219,897,773.7215,623,345.4915,623,345.4916,408,857.9816,408,857.984,735,067.184,735,067.1819,791,233.2519,791,233.25
减:少数股东权益9,749,909.127,655,439.298,040,340.411,420,520.153,933,507.61
取得的净资产10,147,864.607,967,906.208,368,517.573,314,547.0315,857,725.64

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

注:本公司采用估值技术来确定被购买方资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下:

本次评估以公开市场交易为假设前提;以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础,以重置各项生产要素为假设前提合理评估企业表内各项资产、负债价值,确定评估对象价值。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:无

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√ 是 □ 否

单位: 元

被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
福清市美年大健康管理有限公司2,880,000.0011,700,000.008,820,000.00
阜新美年大健康健康管理有限公司2,250,000.004,500,000.002,250,000.00
随州市美年大健康管理有限公司3,000,000.004,800,000.001,800,000.00
聊城美年大健康管理有限公司2,700,000.005,760,000.003,060,000.00
宿州市美年大健康健康管理有限公司2,850,000.006,650,000.003,800,000.00
惠州市美年大健康健康管理有限公司2,400,000.006,080,000.003,680,000.00
内江美年大健康健康管理有限公司2,400,000.006,160,000.003,760,000.00
泸州市美年大健康科技有限公司2,930,800.006,240,000.003,309,200.00
自贡美年大健康体检医院有限公司1,696,000.006,400,000.004,704,000.00
安阳美年大健康管理有限公司1,000,000.004,400,000.003,400,000.00
庆阳美年大健康健康管理有限公司2,895,000.006,750,000.003,855,000.00
眉山美年大健康管理有限公司2,400,000.007,200,000.004,800,000.00
驻马店美年大健康科技有限公司1,800,000.007,200,000.005,400,000.00
西宁美年大健康健康管理有限公司2,850,000.009,424,000.006,574,000.00
江门美年大健康健康管理有限公司2,400,000.006,400,000.004,000,000.00
唐山美年大健康健康体检管理有限公司2,248,860.006,581,250.004,332,390.00

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

不适用

(6)其他说明

不适用

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

不适用

(2)合并成本

不适用

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

不适用

3、反向购买

不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本年公司新设全资子公司陕西美年大健康健康管理有限公司、江苏美年大健康管理有限公司、甘肃美年企业管理咨询有限责任公司、湖北美年大健康管理有限公司、美年健康有限公司。本公司本期注销全资子公司新乡市慈铭健康管理有限公司。

6、其他

不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
一级子公司
美年大健康产业(集团)有限公司上海市上海市投资管理100.00%收购
上海美兆健康管理有限公司上海市上海市营养健康咨询100.00%设立
上海美健奥亚健康管理有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
北京美年保险经纪有限公司北京市北京市保险经纪业务100.00%设立
慈铭健康体检管理集团有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
舟山美慈投资管理有限公司舟山市舟山市投资管理100.00%设立
上海大象医学科技有限公司上海市上海市医学技术服务51.00%收购
美因健康科技(北京)有限公司北京市北京市医学技术服务50.56%收购
上海美翎医学影像诊断中心有限公司上海市上海市医学技术服务51.00%设立
二级子公司
南京美因健康科技有限公司南京市南京市医学技术服务50.56%收购
北京美因医学检验实验室有限公司北京市北京市医学技术服务50.56%收购
美因美康基因技术(武汉)有限公司武汉市武汉市医学技术服务50.56%收购
上海美年大健康体检投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海美东软件开发有限公司上海市上海市体检管理软件开发销售100.00%设立
上海美鑫融资租赁有限公司上海市上海市融资租赁、保理业务及咨询业务75.00%设立
上海美爱投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海美年门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美宜门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美健门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美东门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美锦门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美恒门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美延门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
上海美阳门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
南京美年大健康管理有限公司南京市南京市健康体检100.00%设立
美年大健康产业集团南通有限公司南通市南通市健康体检51.00%收购
杭州美年医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%设立
常熟美年大健康体检中心有限公司常熟市常熟市健康体检100.00%收购
江苏华康投资发展有限公司无锡市无锡市投资管理100.00%收购
苏州春申湖美年大健康门诊部有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
苏州工业园区美年诊所有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%设立
无锡美年疗养院有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%设立
杭州美年滨河医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检100.00%设立
昆山美大门诊部有限公司昆山市昆山市健康体检100.00%设立
安徽美年大健康管理咨询有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
武汉美年大健康体检管理有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%设立
郑州美年大健康科技有限公司郑州市郑州市健康体检100.00%收购
长沙美年大健康健康管理有限公司长沙市长沙市健康体检100.00%收购
江西美年大健康管理有限公司南昌市南昌市健康咨询及企业管理100.00%设立
济源美年大健康科技有限公司济源市济源市健康体检60.00%收购
泰安美年大健康体检管理有限公司泰安市泰安市健康体检100.00%收购
天津美年投资管理有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
北京美年健康科技有限公司北京市北京市投资管理100.00%设立
广东美年国医投资有限公司广州市广州市投资管理85.00%设立
深圳美年大健康健康管理有限公司深圳市深圳市健康体检100.00%收购
深圳市鸿康杰科技有限公司深圳市深圳市健康体检94.00%收购
海南美年大健康医院有限公司海口市海口市健康体检75.00%收购
南宁美年大健康体检有限公司南宁市南宁市健康体检100.00%设立
锦州美年健康管理有限公司锦州市锦州市健康体检67.00%收购
长春美年大健康宇宸医院有限公司长春市长春市健康体检100.00%收购
沈阳美年健康科技健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康管理咨询100.00%收购
西安美年大健康健康管理有限公司西安市西安市健康体检100.00%收购
哈密美年大健康健康管理有限公司哈密市哈密市健康体检51.00%收购
伊犁美年大健康管理有限公司伊犁伊犁健康体检60.00%收购
成都美年大健康健康管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%设立
云南美年大健康产业有限公司昆明市昆明市健康体检75.00%设立
重庆美年大健康产业有限公司重庆市重庆市投资管理51.00%设立
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司贵阳市贵阳市健康体检100.00%收购
杭州美溪医疗门诊部有限公司杭州市杭州市健康体检70.00%收购
上海美年健康管理咨询有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业管理咨询100.00%设立
上海美智门诊部有限公司上海市上海市健康体检100.00%设立
菏泽美年大健康体检管理有限公司菏泽市菏泽市健康体检51.00%收购
川渝美年(重庆)健康管理有限公司重庆市重庆市健康管理咨询100.00%设立
亳州美年大健康健康管理有限公司亳州市亳州市健康体检51.00%收购
四川美年大健康管理有限公司成都市成都市健康管理咨询100.00%设立
河南美年企业管理咨询有限公司郑州市郑州市健康管理咨询100.00%设立
湖南美年大健康管理有限公司长沙市长沙市健康管理咨询100.00%设立
山西美年健康管理有限公司太原市太原市健康管理咨询100.00%设立
山东美年商业管理有限公司济南市济南市健康管理咨询100.00%设立
美年大健康产业集团吉林省有限公司长春市长春市健康管理咨询100.00%设立
云南美年健康管理有限公司昆明市昆明市健康管理咨询100.00%设立
浙江美年大健康管理有限公司杭州市杭州市健康咨询及企业管理100.00%设立
内蒙古美年健康健康管理有限公司呼和浩特市呼和浩特市健康管理咨询100.00%设立
广东省美年管理咨询有限公司深圳市深圳市健康管理咨询100.00%设立
广西美年健康管理有限公司南宁市南宁市健康管理咨询100.00%设立
辽宁美健健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康管理咨询100.00%设立
安徽美年美康企业管理有限公司马鞍山市马鞍山市企业管理咨询100.00%设立
福建省美年企业管理有限公司厦门市厦门市企业管理咨询100.00%设立
陕西美年大健康健康管理有限公司西安市西安市健康管理咨询100.00%设立
江苏美年大健康管理有限公司南京市南京市健康管理咨询100.00%设立
甘肃美年企业管理咨询有限责任公司兰州市兰州市健康管理咨询100.00%设立
湖北美年大健康管理有限公司武汉市武汉市健康管理咨询100.00%设立
慈铭健康体检管理集团北京慈铭联想桥门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭上地门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团北京慈铭慈云寺门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京慈铭奥亚月坛门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京慈铭星讯信息科技有限公司北京市北京市信息技术服务100.00%收购
慈铭健康体检管理集团上海有限公司上海市上海市健康体检100.00%收购
深圳市慈铭健康体检管理有限公司深圳市深圳市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团广州有限公司广州市广州市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团武汉有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团(大连)有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团南京有限公司南京市南京市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团天津有限公司天津市天津市健康体检99.00%收购
山东慈铭健康体检管理有限公司济南市济南市健康体检79.00%收购
成都慈铭健康管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
临沂慈铭健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康体检100.00%收购
吉林省慈铭健康体检管理有限公司长春市长春市健康体检100.00%收购
慈铭健康体检管理集团杭州有限公司杭州市杭州市健康管理咨询100.00%收购
金华市慈铭健康管理有限公司金华市金华市健康体检100.00%收购
青岛慈铭健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检93.00%收购
宁波慈铭健康体检投资管理有限公司宁波市宁波市健康体检55.56%收购
合肥慈铭健康体检管理有限公司合肥市合肥市健康体检100.00%收购
乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检90.00%收购
慈铭奥亚医院管理有限公司北京市北京市医院管理及企业管理100.00%收购
通辽市慈铭健康管理有限公司通辽市通辽市健康体检51.00%收购
长春百维慈康医院有限公司长春市长春市健康体检80.00%收购
安徽诺一健康管理有限公司合肥市合肥市健康管理咨询51.00%收购
三级子公司
美健有限公司BVIBVI投资管理100.00%设立
嘉兴美年大健康管理有限公司嘉兴市嘉兴市健康体检51.00%收购
宁波海曙美年综合门诊部有限公司宁波市宁波市健康体检100.00%收购
厦门市美年大健康管理有限公司厦门市厦门市健康体检100.00%收购
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司宁波市宁波市健康体检51.00%收购
南京美仕年专科门诊部有限公司南京市南京市健康体检51.00%收购
无锡华康门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%收购
苏州美大门诊部有限公司苏州市苏州市健康体检100.00%收购
无锡市滨湖区美年大健康门诊部有限公司无锡市无锡市健康体检100.00%设立
安徽慈济医疗投资管理有限公司蚌埠市蚌埠市健康体检52.01%收购
武汉高信门诊部有限公司武汉市武汉市健康体检100.00%收购
武汉美年健康管理有限公司武汉市武汉市健康体检51.00%收购
襄阳市美年大健康管理有限公司襄阳市襄阳市健康体检72.00%收购
武汉美年亿生健康管理有限公司武汉市武汉市健康管理咨询100.00%收购
大冶美年大健康体检管理有限公司大冶市大冶市健康体检51.00%收购
鄂州美年大健康管理有限公司鄂州鄂州健康体检51.00%收购
新乡美年大健康管理有限公司新乡市新乡市健康体检51.00%收购
洛阳美年大健康信息咨询有限公司洛阳市洛阳市健康体检51.00%收购
濮阳美年大健康咨询有限公司濮阳市濮阳市健康体检51.00%收购
郑州美年健康医疗管理有限公司郑州市郑州市健康体检100.00%收购
平顶山市美年大健康科技服务有限公司平顶山市平顶山市健康体检86.00%收购
信阳美年大健康管理有限公司信阳市信阳市健康体检51.00%收购
株洲美年大健康健康管理有限公司株洲市株洲市健康体检100.00%收购
岳阳美年大健康健康管理有限公司岳阳市岳阳市健康体检51.00%收购
湘潭市美年大健康健康管理有限公司湘潭市湘潭市健康体检91.76%收购
南昌红谷长庚健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%收购
南昌青山湖长庚健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%设立
宜春美年大健康体检有限公司宜春市宜春市健康体检51.00%收购
南昌美康健康体检中心有限公司南昌市南昌市健康体检100.00%收购
临沂美年健康体检管理有限公司临沂市临沂市健康体检58.90%收购
开封美年大健康健康管理有限公司开封市开封市健康体检51.00%收购
天津滨海新区美健门诊有限公司天津市天津市健康体检100.00%设立
天津滨海新区美欣门诊有限公司天津市天津市健康体检100.00%收购
北京美年门诊部有限责任公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年美康门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年中医医院有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年佳境门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京美年绿生源门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京美年美佳门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%设立
北京美年美福门诊部有限公司北京市北京市健康体检100.00%收购
北京养年堂中医门诊部有限公司北京市北京市健康体检72.35%设立
广州市美年大健康医疗科技有限公司广州市广州市投资管理97.00%设立
东莞市美年大健康医院投资管理有限公司东莞市东莞市投资管理100.00%收购
佛山市美年大健康体检管理有限公司佛山市佛山市健康体检70.00%收购
郑州鸿康杰科技有限公司郑州市郑州市健康体检94.27%设立
四川鸿康杰医疗投资管理有限公司成都市成都市健康体检94.27%收购
海口慈铭健康体检门诊部(普通合伙)海口市海口市健康体检74.25%收购
沈阳大健康健康管理有限公司沈阳市沈阳市健康体检100.00%收购
大连美年大健康管理有限公司大连市大连市健康体检100.00%收购
哈尔滨美年大健康体检站有限责任公司哈尔滨市哈尔滨市健康体检100.00%收购
太原美年大健康科技健康管理有限公司太原市太原市健康体检100.00%收购
青岛大健康科技健康管理有限公司青岛市青岛市健康体检100.00%收购
呼和浩特市美年大健康健康体检有限公司呼和浩特市呼和浩特市健康体检89.64%设立
济南大健康健康体检管理有限公司济南市济南市健康体检100.00%收购
石家庄美年大健康体检管理有限公司石家庄市石家庄市健康体检100.00%收购
丹东美年大健康健康管理有限公司丹东市丹东市健康体检70.00%收购
葫芦岛美年大健康管理有限公司葫芦岛市葫芦岛市健康体检65.00%收购
松原美年大健康健康管理有限公司松原市松原市健康体检60.00%收购
西安曲江新区美年健康体检中心有限公司西安市西安市健康体检100.00%设立
兰州美年大健康健康管理有限公司兰州市兰州市健康体检100.00%设立
新疆美年大健康健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%设立
新疆普惠安泰健康管理有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市健康体检100.00%收购
成都美年体检医院有限公司成都市成都市健康体检100.00%设立
成都大健康科技管理有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
大理美年大健康体检医院有限公司大理市大理市健康体检47.25%收购
成都凯尔健康体检医院有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
成都天府新区奥亚医院有限责任公司成都市成都市健康体检100.00%收购
乐山美年大健康服务有限公司乐山市乐山市健康体检51.00%收购
重庆美年大健康管理有限公司重庆市重庆市健康体检96.04%收购
西昌美年大健康健康管理有限公司西昌市西昌市健康体检51.00%收购
遂宁美年大健康体检医院有限公司遂宁市遂宁市健康体检51.00%收购
德阳美年大健康体检医院有限公司德阳市德阳市健康体检51.00%收购
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司成都市成都市健康体检100.00%收购
普洱美年大健康体检中心有限公司普洱市普洱市健康体检64.00%收购
广元美年大健康科技有限公司广元市广元市健康体检60.00%收购
重庆大健康健康体检管理有限公司重庆市重庆市健康体检75.01%收购
上海美顺合健康咨询有限公司上海市上海市营养健康咨询、企业