山东登海种业股份有限公司2014年第三季度报告全文

                山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
山东登海种业股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人毛丽华、主管会计工作负责人王龙祥及会计机构负责人(会计主管人员)李彦声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    农业生产具有季节性和周期性长的特征，种子生产销售也有相应的季节性，公司的营业收入和营业利
润相对集中在当年 11-12 月份及次年 1-6 月份实现。
                                                                       山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 3,196,224,299.05               3,495,007,240.37                           -8.55%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,780,732,399.91               1,655,379,061.71                            7.57%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                    本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                       71,388,345.84                     158.50%          634,601,776.57                 -0.57%
归属于上市公司股东的净利润
                                      -2,749,668.15                    -85.00%          160,553,338.20                 18.92%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -2,012,714.40                    -89.92%          158,095,456.33                 21.95%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      78,740,277.48               -106.33%
（元）
基本每股收益（元/股）                         -0.0078                  -85.03%                   0.4561                18.93%
稀释每股收益（元/股）                         -0.0078                  -85.03%                   0.4561                18.93%
加权平均净资产收益率                           -0.15%    增加 1.10 个百分点                      9.33%      降低 0.28 个百他点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             205,622.56
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                       5,362,800.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -6,129,933.81
减：所得税影响额                                                                  -603,598.69
       少数股东权益影响额（税后）                                                -2,415,794.18
合计                                                                             2,457,881.87                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
 项目界定为经常性损益的项目的情形。
 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                       18,387
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    持有有限售条件         质押或冻结情况
    股东名称              股东性质    持股比例       持股数量
                                                                      的股份数量      股份状态           数量
莱州市农业科学院 境内非国有法人            53.10%     186,899,227
李登海              境内自然人              7.28%      25,625,600     1,922,219,200
博时价值增长证券
                    其他                    4.33%      15,239,291
投资基金
中国建设银行－博
时价值增长贰号证 其他                       1.39%       4,901,273
券投资基金
莱州市高新投资有
                    国有法人                1.02%       3,580,506
限责任公司
毛丽华              境内自然人              0.93%       3,273,524         3,057,187
全国社保基金一零
                    其他                    0.88%       3,103,135
六组合
挪威中央银行        境外法人                0.86%       3,021,855
中国农业银行股份
有限公司－鹏华动
                    其他                    0.85%       2,999,846
力增长混合型证券
投资基金（LOF）
中国工商银行－博
时精选股票证券投 其他                       0.80%       2,799,792
资基金
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
               股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
莱州市农业科学院                                                        186,899,227 人民币普通股         186,899,227
博时价值增长证券投资基金                                                 15,239,291 人民币普通股          15,239,291
李登海                                                                    6,406,400 人民币普通股           6,406,400
                                                                山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国建设银行－博时价值增长贰号证
                                                                        4,901,273 人民币普通股         4,901,273
券投资基金
莱州市高新投资有限责任公司                                              3,580,506 人民币普通股         3,580,506
全国社保基金一零六组合                                                  3,103,135 人民币普通股         3,103,135
挪威中央银行                                                            3,021,855 人民币普通股         3,021,855
中国农业银行股份有限公司－鹏华动
                                                                        2,999,846 人民币普通股         2,999,846
力增长混合型证券投资基金（LOF）
中国工商银行－博时精选股票证券投
                                                                        2,799,792 人民币普通股         2,799,792
资基金
全国社保基金四零四组合                                                  2,699,767 人民币普通股         2,699,767
                                   李登海为本公司控股股东莱州市农业科学院的实际控制人，毛丽华为公司控股股东莱
上述股东关联关系或一致行动的说明 州市农业科学院的股东。其他股东之间是否存在关联关系未知，是否为一致行动人未
                                   知。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                   报告期内，莱州市农业科学院客户信用交易担保证券账户持有公司股份 10,780,000 股。
融资融券业务股东情况说明（如有）
 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
 □ 是 √ 否
 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
 □ 适用 √ 不适用
                                                              山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1．货币资金期末较期初下降55.77%，主要原因是公司本期银行理财产品增加所致。
2．应收账款期末较期初下降78.53%，主要原因是公司本期2013－2014销售季结束，经销商货款结算所致。
3．预付账款期末较期初增长43.23%，主要原因是公司本期预付2014年度生产基地制种款尚未结算所致。
4．应收利息期末较期初下降84.78%，主要原因是期末定期存款减少所致。
5．其他应收款期末较期初增长46.25%，主要原因是本期新增备用金及代缴税款所致。
6．其他流动资产期末较期初增长116.07%，主要原因是公司购买的银行理财产品增加所致。
7．开发支出期末较期初增长197.13%，主要原因是公司本报告期内玉米新品种尚未审定，相应的开发支出未转入无形资产所
致。
8．短期借款期末较期初下降100.00%，主要原因是本期偿还银行借款影响所致。
9．应付账款期末较期初下降93.50 %，主要原因是期初应付的玉米制种款本期已结算所致。
10．预收账款期末较期初增长33.99%，主要原因是客户对公司玉米新品种认可度提高，2014－2015销售季玉米种预收款增加
所致。
11．应交税费期末较期初增长34.14%，主要原因是本报告期末代扣代缴的个人所得税尚未缴纳所致。
12．其他应付款期末较期初下降88.06 %，主要原因是公司本期销售季结束，经销商的销售返利款已结算所致。
13．预计负债期末较期初下降97.37%，主要原因是公司2013－2014年玉米种子销售季已结束，计提的预计退货已结算所致。
14．销售费用本期较上年同期增长42.93%，主要原因是本期公司加大市场促销力度，相应的广告宣传费用、差旅费等费用增
加所致。
15．财务费用本期较上年同期增长64.98 %，主要原因是本期定期存款减少，相应的利息收入减少所致。
16．资产减值损失本期较上年同期增加6,303,738.76元，主要原因是公司本期对不适应市场需求，预计转商处理的玉米种计
提存货跌价准备影响所致。
17．营业外支出本期较上年同期增长259.21%，主要原因是公司本期对社会公益事业的捐赠支出增加所致。
18．所得税费用本期较上年同期增长31.93%，主要原因是本期的应纳税所得额增加所致。
19．少数股东损益本期较上年同期下降77.18 %，主要原因是本期山东登海先锋种业有限公司利润减少所致。
20．经营活动产生的现金流量净额净流入本期较上年同期增加86,913,888.13元，主要原因是公司2014－2015销售季的预收
货款增加，相应的销售商品提供劳务收到的现金较上年同期大幅增加所致。
21．投资活动产生的现金流量净额净流出本期较上年同期增加617,707,329.95元，主要原因是公司本期增加银行理财产品投
入所致。
22．筹资活动产生的现金流量净额净流出本期较上年同期增加208,310,855.19元，主要原因是子公司本期实施了现金分红所
致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
       2014年8月19日召开的公司第五届董会第七次会议审议通过了《公司关于在北京等地计划投资设立子公司的议案》。
       公司于2014年9月24日完成子公司北京登海种业有限公司的工商注册事宜。北京登海种业有限公司注册资本1000万元人
民币，公司类型：有限责任公司（法人独资），法定代表人为盛斋刚，注册地址：北京市海淀区上地信息路7号405，经营范
围：销售不再分装的包装种子；技术咨询、技术服务、技术开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
                                                               山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
活动）
      2014年10月10日，子公司辽宁登海种业有限公司完成工商注册，公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法
人独资），公司注册资本500万人民币，法定代表人：吴树科，注册地址：沈阳市皇姑区北陵大街19号（2505），经营范围：
农作物新品种选育、研发、推广：农业技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务：种子销售。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
     2014年10月13日，子公司黑龙江登海种业有限公司完成工商注册，公司类型：一人有限责任公司，公司注册资本500万
人民币，法定代表人：李洪玲，注册地址：哈乐滨市利民开发区南京路绿海田园二期东区慧隆苑小区105栋，经营范围：农
作物新品种选育、农业技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务：销售不再分装的包装种子。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
     2014年10月10日，子公司吉林登海种业有限公司完成工商注册，公司类型：有限责任公司（法人独资），公司注册资本
1000万人民币，法定代表人：盛斋刚，注册地址：长春汽车经济技术开发区泡子沿村102国道左侧（山东登海种业股份有限
公司长春玉米研究所院内），经营范围：农作物新品种选育、农业技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务：销售不再分
装的包装种子。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
             重要事项概述                           披露日期                      临时报告披露网站查询索引
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    0.00%    至                         50.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 33,767.67   至                       50,651.51
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           33,767.67
业绩变动的原因说明                          母公司玉米种销量较上年同期大幅增长。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                         山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东登海种业股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         659,971,440.55                         1,492,272,007.44
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                          15,825,543.22                           73,698,112.72
    预付款项                                          79,888,875.74                           55,777,386.58
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                             646,781.26                            4,249,165.23
    应收股利
    其他应收款                                        19,126,361.25                           13,077,812.60
    买入返售金融资产
    存货                                             640,116,152.38                          694,966,209.91
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    1,150,183,354.88                         532,318,111.64
流动资产合计                                        2,565,758,509.28                        2,866,358,806.12
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                     12,454,846.95                         12,791,464.59
    固定资产                        554,034,667.93                        550,764,416.09
    在建工程                         10,754,056.39                         14,398,942.75
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         49,159,853.92                         45,490,572.50
    开发支出                            477,940.00                           160,850.00
    商誉
    长期待摊费用                      3,584,424.58                          5,042,188.32
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                      630,465,789.77                        628,648,434.25
资产总计                           3,196,224,299.05                     3,495,007,240.37
流动负债：
    短期借款                                                                4,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                           7,113,760.09                       109,459,830.66
    预收款项                        445,452,496.54                        332,442,930.79
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     14,376,981.11                         16,280,665.18
    应交税费                          5,190,195.68                          3,869,236.34
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       31,302,608.60                        262,169,691.64
                                                        山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                   124,228,693.95                        117,056,768.52
流动负债合计                                        627,664,735.97                        845,279,123.13
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债                                           880,320.00                         33,466,679.93
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                  25,481,378.28                         23,336,910.67
非流动负债合计                                       26,361,698.28                         56,803,590.60
负债合计                                            654,026,434.25                        902,082,713.73
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                             352,000,000.00                        352,000,000.00
     资本公积                                        64,516,990.04                         64,516,990.04
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                        84,391,207.48                         84,391,207.48
     一般风险准备
     未分配利润                                    1,279,824,202.39                     1,154,470,864.19
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                         1,780,732,399.91                     1,655,379,061.71
     少数股东权益                                   761,465,464.89                        937,545,464.93
所有者权益（或股东权益）合计                       2,542,197,864.80                     2,592,924,526.64
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                   3,196,224,299.05                     3,495,007,240.37
计
法定代表人：毛丽华                 主管会计工作负责人：王龙祥                     会计机构负责人：李彦
                                                   山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：山东登海种业股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                    417,099,606.54                        193,059,851.44
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                     17,392,969.10                          4,532,646.66
    预付款项                                     30,316,603.69                         26,709,920.16
    应收利息                                       455,102.15                            323,258.85
    应收股利
    其他应收款                                   38,392,279.34                         47,274,771.52
    存货                                        207,904,154.06                        340,657,495.01
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                230,469,952.78                         95,175,750.00
流动资产合计                                    942,030,667.66                        707,733,693.64
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                230,154,392.14                        181,704,392.14
    投资性房地产                                 12,454,846.95                         12,791,464.59
    固定资产                                    247,399,802.50                        261,933,816.31
    在建工程                                      9,168,559.28                          6,680,062.97
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     26,778,489.22                         27,994,719.35
    开发支出                                       477,940.00                            160,850.00
    商誉
                                        山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用                      3,275,917.95                          4,600,195.93
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                      529,709,948.04                        495,865,501.29
资产总计                           1,471,740,615.70                     1,203,599,194.93
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                          6,442,978.07                         82,642,193.93
    预收款项                        278,574,924.93                        170,774,190.82
    应付职工薪酬                      5,919,013.62                          7,246,987.23
    应交税费                          1,728,243.88                           845,893.73
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       18,452,117.51                        116,674,923.52
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                      8,102,818.23                         22,480,296.41
流动负债合计                        319,220,096.24                        400,664,485.64
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                            880,320.00                          2,241,672.55
    递延所得税负债
    其他非流动负债                   21,527,854.78                         19,383,387.17
非流动负债合计                       22,408,174.78                         21,625,059.72
负债合计                            341,628,271.02                        422,289,545.36
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）              352,000,000.00                        352,000,000.00
    资本公积                         64,516,990.04                         64,516,990.04
                                                             山东登海种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                             84,391,207.48                           84,391,207.48
     一般风险准备
     未分配利润                                          629,204,147.16                          280,401,452.05
     外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计                            1,130,112,344.68                         781,309,649.57
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                        1,471,740,615.70                        1,203,599,194.93
计
法定代表人：毛丽华                   主管会计工作负责人：王龙祥                        会计机构负责人：李彦
3、合并本报告期利润表
编制单位：山东登海种业股份有限公司
                                                                                                        单位：元
                  项目                       本期金额                                上期金额
一、营业总收入                                            71,388,345.84                           27,616,019.92
     其中：营业收入                                       71,388,345.84                           27,616,019.92
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           100,323,685.28                           57