浙江苏泊尔股份有限公司
2019年半年度财务报告
2019年08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江苏泊尔股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,171,129,728.03 | 1,416,762,574.83 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 60,766,273.97 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 435,241,736.40 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 840,597,608.05 | 701,179,379.24 |
| 应收账款 | 1,887,079,594.07 | 1,727,619,712.96 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 214,753,164.78 | 216,573,318.30 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 24,334,213.02 | 143,352,998.18 |
| 其中：应收利息 | 11,464,874.52 | 600,649.75 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 1,624,983,582.78 | 2,361,653,181.94 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 544,812,646.05 | 1,990,934,740.49 |
| 流动资产合计 | 7,368,456,810.75 | 8,993,317,642.34 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 60,770,191.00 | 60,646,438.46 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 852,387,195.89 | 868,297,081.06 |
| 在建工程 | 88,557,455.99 | 40,562,136.79 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 460,076,570.01 | 397,272,432.11 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,670,850.54 | 3,284,532.30 |
| 递延所得税资产 | 333,226,731.77 | 269,780,914.15 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,797,688,995.20 | 1,639,843,534.87 |
| 资产总计 | 9,166,145,805.95 | 10,633,161,177.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 2,479,050,538.02 | 2,953,812,235.17 |
| 预收款项 | 214,379,387.85 | 1,207,916,762.75 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 221,969,521.13 | 289,033,981.74 |
| 应交税费 | 201,928,076.95 | 162,065,893.88 |
| 其他应付款 | 86,189,839.40 | 95,355,792.24 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,203,517,363.35 | 4,708,184,665.78 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 4,103,186.19 | 4,524,667.94 |
| 预计负债 | 15,150,000.00 | 10,150,000.00 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 3,234,750.00 | 3,234,750.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 22,487,936.19 | 17,909,417.94 |
| 负债合计 | 3,226,005,299.54 | 4,726,094,083.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 821,119,910.00 | 821,243,960.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 173,736,197.89 | 139,529,530.66 |
| 减：库存股 | 3,744,900.00 | 3,868,950.00 |
| 其他综合收益 | -24,756,931.86 | -24,490,354.80 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 401,648,181.64 | 401,648,181.64 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,573,750,053.04 | 4,573,275,094.31 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,941,752,510.71 | 5,907,337,461.81 |
| 少数股东权益 | -1,612,004.30 | -270,368.32 |
| 所有者权益合计 | 5,940,140,506.41 | 5,907,067,093.49 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,166,145,805.95 | 10,633,161,177.21 |
法定代表人：Thierry de LA TOUR D'ARTAISE 主管会计工作负责人：徐波 会计机构负责人：徐波
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,785,258,151.85 | 466,625,941.96 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 304,655,466.53 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 49,428,889.93 | 16,714,350.98 |
| 应收账款 | 399,007,103.06 | 413,073,855.58 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 38,452,880.96 | 39,325,985.53 |
| 其他应收款 | 101,105,585.13 | 110,207,407.00 |
| 其中：应收利息 | 11,436,521.07 | 5,062.50 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 210,674,560.29 | 187,734,497.22 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 519,072,677.16 | 1,610,112,552.03 |
| 流动资产合计 | 3,102,999,848.38 | 3,148,450,056.83 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,871,921,682.85 | 2,787,966,574.79 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 136,885,059.25 | 142,684,254.10 |
| 在建工程 | 35,129,119.27 | 27,526,362.07 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 86,110,301.73 | 88,247,653.35 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 18,495,122.92 | 13,529,855.34 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,148,541,286.02 | 3,059,954,699.65 |
| 资产总计 | 6,251,541,134.40 | 6,208,404,756.48 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 170,701,139.77 | 208,479,126.48 |
| 预收款项 | 2,483,207.94 | 5,035,058.53 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 47,413,923.92 | 60,815,316.85 |
| 应交税费 | 2,303,709.67 | 2,884,844.16 |
| 其他应付款 | 3,842,749,134.36 | 3,063,662,415.83 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,065,651,115.66 | 3,340,876,761.85 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 4,065,651,115.66 | 3,340,876,761.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 821,119,910.00 | 821,243,960.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 617,249,706.96 | 589,235,394.74 |
| 减：库存股 | 3,744,900.00 | 3,868,950.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 410,621,980.00 | 410,621,980.00 |
| 未分配利润 | 340,643,321.78 | 1,050,295,609.89 |
| 所有者权益合计 | 2,185,890,018.74 | 2,867,527,994.63 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,251,541,134.40 | 6,208,404,756.48 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 9,835,583,688.78 | 8,849,159,546.48 |
| 其中：营业收入 | 9,835,583,688.78 | 8,849,159,546.48 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 8,743,449,444.72 | 7,944,919,146.45 |
| 其中：营业成本 | 6,808,551,388.82 | 6,101,493,569.31 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 71,506,969.81 | 63,509,908.94 |
| 销售费用 | 1,556,184,855.80 | 1,450,751,427.18 |
| 管理费用 | 163,412,805.46 | 166,951,083.71 |
| 研发费用 | 182,983,476.01 | 166,345,082.14 |
| 财务费用 | -39,190,051.18 | -4,131,924.83 |
| 其中：利息费用 | 609,978.02 | 19,670.60 |
| 利息收入 | 39,132,490.14 | 5,118,241.77 |
| 加：其他收益 | 23,645,728.98 | 4,191,063.48 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,242,869.83 | 46,609,764.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,510,696.06 | 1,770,564.71 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,229,437.56 | -13,977,517.48 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -24,615,374.16 | -6,408,306.43 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -40,472.33 | 722,053.59 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,111,596,433.94 | 935,377,457.32 |
| 加：营业外收入 | 2,080,410.34 | 7,103,470.09 |
| 减：营业外支出 | 16,787,480.59 | 1,577,988.03 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,096,889,363.69 | 940,902,939.38 |
| 减：所得税费用 | 260,036,528.88 | 202,066,354.35 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 836,852,834.81 | 738,836,585.03 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 836,852,834.81 | 738,836,585.03 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 838,143,797.93 | 739,416,193.05 |
| 2.少数股东损益 | -1,290,963.12 | -579,608.02 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -317,249.92 | 575,328.18 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -266,577.06 | 577,283.21 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -266,577.06 | 577,283.21 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -266,577.06 | 577,283.21 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -50,672.86 | -1,955.03 |
| 七、综合收益总额 | 836,535,584.89 | 739,411,913.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 837,877,220.87 | 739,993,476.26 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,341,635.98 | -581,563.05 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.025 | 0.904 |
| （二）稀释每股收益 | 1.021 | 0.900 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：Thierry de LA TOUR D'ARTAISE 主管会计工作负责人：徐波 会计机构负责人：徐波
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 963,545,395.39 | 1,211,855,273.90 |
| 减：营业成本 | 752,889,984.79 | 960,361,883.04 |
| 税金及附加 | 8,472,789.88 | 5,795,927.59 |
| 销售费用 | 24,721,478.24 | 22,112,428.68 |
| 管理费用 | 57,433,503.75 | 64,870,550.52 |
| 研发费用 | 35,751,367.64 | 40,350,187.64 |
| 财务费用 | -29,322,909.11 | 9,476,038.25 |
| 其中：利息费用 | 2,396,397.22 | 11,310,686.24 |
| 利息收入 | 30,473,103.84 | 1,180,366.59 |
| 加：其他收益 | 8,427,114.54 | 359,440.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 28,165,777.57 | 29,620,920.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,510,696.06 | 1,770,564.71 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 825,019.38 | -7,302,688.03 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -905,087.13 | -168,357.39 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 244,134.04 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 150,356,138.60 | 131,397,573.55 |
| 加：营业外收入 | 449,905.08 | 5,019,902.63 |
| 减：营业外支出 | 817,871.12 | 139,368.33 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 149,988,172.56 | 136,278,107.85 |
| 减：所得税费用 | 21,971,621.47 | 33,626,885.79 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 128,016,551.09 | 102,651,222.06 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 128,016,551.09 | 102,651,222.06 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 128,016,551.09 | 102,651,222.06 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,444,187,567.62 | 5,816,993,257.87 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 136,414,107.75 | 107,576,324.01 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 170,838,424.18 | 57,357,942.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,751,440,099.55 | 5,981,927,524.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,712,202,388.67 | 3,809,169,036.17 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 811,019,344.15 | 721,230,755.08 |
| 支付的各项税费 | 704,142,209.13 | 595,011,071.45 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 551,461,978.07 | 463,185,869.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,778,825,920.02 | 5,588,596,732.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,385,820.47 | 393,330,792.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 26,511,048.36 | 61,999,987.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 70,411.50 | 216,147.75 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,593,026,750.00 | 2,950,100,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,619,608,209.86 | 3,012,316,135.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 178,635,946.02 | 66,581,105.12 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 274,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 810,000,000.00 | 2,759,909,995.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 988,635,946.02 | 3,100,491,100.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,630,972,263.84 | -88,174,964.78 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 838,826,492.50 | 590,988,931.20 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 838,826,492.50 | 590,988,931.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -838,826,492.50 | -590,988,931.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,607,202.33 | 2,221,294.22 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 767,367,153.20 | -283,611,809.64 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,400,762,574.83 | 853,579,891.21 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,168,129,728.03 | 569,968,081.57 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 992,953,691.18 | 897,660,845.01 |
| 收到的税费返还 | 60,383,695.18 | 34,334,091.90 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 28,445,753.83 | 1,910,476.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,081,783,140.19 | 933,905,413.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 852,465,108.60 | 849,911,892.64 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 125,485,364.72 | 122,534,879.88 |
| 支付的各项税费 | 37,610,324.14 | 28,708,840.39 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,826,799.45 | 26,227,555.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,034,387,596.91 | 1,027,383,168.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,395,543.28 | -93,477,755.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 34,153,803.40 | 443,231,835.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,999,900,000.00 | 1,920,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,034,053,803.40 | 2,363,231,835.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,226,666.66 | 23,066,962.68 |
| 投资支付的现金 | 75,000,000.00 | 304,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 602,018,492.53 | 2,086,051,651.34 |
| 投资活动现金流出小计 | 701,245,159.19 | 2,413,118,614.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,332,808,644.21 | -49,886,778.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 775,204,742.84 | 503,468,223.13 |
| 筹资活动现金流入小计 | 775,204,742.84 | 503,468,223.13 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 838,826,492.50 | 590,988,931.20 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 838,826,492.50 | 590,988,931.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -63,621,749.66 | -87,520,708.07 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,049,772.06 | 1,376,474.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,318,632,209.89 | -229,508,767.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 466,625,941.96 | 322,970,808.80 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,785,258,151.85 | 93,462,041.73 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 821,243,960.00 | 139,529,530.66 | 3,868,950.00 | -24,490,354.80 | 401,648,181.64 | 4,573,275,094.31 | 5,907,337,461.81 | -270,368.32 | 5,907,067,093.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 821,243,960.00 | 139,529,530.66 | 3,868,950.00 | -24,490,354.80 | 401,648,181.64 | 4,573,275,094.31 | 5,907,337,461.81 | -270,368.32 | 5,907,067,093.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -124,050.00 | 34,206,667.23 | -124,050.00 | -266,577.06 | 474,958.73 | 34,415,048.90 | -1,341,635.98 | 33,073,412.92 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -266,577.06 | 838,143,797.93 | 837,877,220.87 | -1,341,635.98 | 836,535,584.89 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -124,050.00 | 34,206,667.23 | -124,050.00 | 34,206,667.23 | 34,206,667.23 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -124,050.00 | 34,206,667.23 | -124,050.00 | 34,206,667.23 | 34,206,667.23 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -837,668,839.20 | -837,668,839.20 | -837,668,839.20 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -837,668,839.20 | -837,668,839.20 | -837,668,839.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余 | 821,1 | 173,73 | 3,744, | -24,75 | 401,64 | 4,573, | 5,941, | -1,612, | 5,940, |
| 额 | 19,910.00 | 6,197.89 | 900.00 | 6,931.86 | 8,181.64 | 750,053.04 | 752,510.71 | 004.30 | 140,506.41 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 821,287,610.00 | 93,907,646.37 | 21,945,167.69 | -29,493,764.27 | 393,893,137.71 | 3,940,017,051.62 | 5,197,666,513.74 | 823,272.89 | 5,198,489,786.63 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 168,049,265.82 | 42,653,939.66 | 210,703,205.48 | 210,703,205.48 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 821,287,610.00 | 261,956,912.19 | 21,945,167.69 | -29,493,764.27 | 393,893,137.71 | 3,982,670,991.28 | 5,408,369,719.22 | 823,272.89 | 5,409,192,992.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -43,650.00 | -133,209,422.82 | 577,283.21 | 42,476,527.67 | -90,199,261.94 | -581,563.05 | -90,780,824.99 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 577,283.21 | 739,416,193.05 | 739,993,476.26 | -581,563.05 | 739,411,913.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -43,650.00 | 34,839,843.00 | 34,796,193.00 | 34,796,193.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | -43,6 | 34,839 | 34,796 | 34,796, | |||||||||||
| 入所有者权益的金额 | 50.00 | ,843.00 | ,193.00 | 193.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -590,988,931.20 | -590,988,931.20 | -590,988,931.20 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -590,988,931.20 | -590,988,931.20 | -590,988,931.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -168,049,265.82 | -105,950,734.18 | -274,000,000.00 | -274,000,000.00 | |||||||||||
| 四、本期期末 | 821,2 | 128,74 | 21,945 | -28,91 | 393,89 | 4,025, | 5,318, | 241,709 | 5,318,4 |
| 余额 | 43,960.00 | 7,489.37 | ,167.69 | 6,481.06 | 3,137.71 | 147,518.95 | 170,457.28 | .84 | 12,167.12 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 821,243,960.00 | 589,235,394.74 | 3,868,950.00 | 410,621,980.00 | 1,050,295,609.89 | 2,867,527,994.63 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 821,243,960.00 | 589,235,394.74 | 3,868,950.00 | 410,621,980.00 | 1,050,295,609.89 | 2,867,527,994.63 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -124,050.00 | 28,014,312.22 | -124,050.00 | -709,652,288.11 | -681,637,975.89 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 128,016,551.09 | 128,016,551.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -124,050.00 | 28,014,312.22 | -124,050.00 | 28,014,312.22 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -124,050.00 | 28,014,312.22 | -124,050.00 | 28,014,312.22 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -837,66 | -837,668,8 | ||||||||||
| 8,839.20 | 39.20 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -837,668,839.20 | -837,668,839.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 821,119,910.00 | 617,249,706.96 | 3,744,900.00 | 410,621,980.00 | 340,643,321.78 | 2,185,890,018.74 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 821,287,610.00 | 608,956,223.13 | 21,945,167.69 | 402,866,936.07 | 1,031,877,945.46 | 2,843,043,546.97 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 821,287,610.00 | 608,956,223.13 | 21,945,167.69 | 402,866,936.07 | 1,031,877,945.46 | 2,843,043,546.97 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -43,650.00 | 33,702,784.63 | -548,886,614.46 | -515,227,479.83 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 102,651,222.06 | 102,651,222.06 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -43,650.00 | 33,702,784.63 | 33,659,134.63 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -43,650.00 | 33,702,784.63 | 33,659,134.63 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -590,988,931.20 | -590,988,931.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -590,988,931.20 | -590,988,931.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -60,548,905.32 | -60,548,905.32 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 821,243,960.00 | 642,659,007.76 | 21,945,167.69 | 402,866,936.07 | 482,991,331.00 | 2,327,816,067.14 |
三、公司基本情况
浙江苏泊尔股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]24号文批准，由浙江苏泊尔炊具有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2000年11月10日在浙江省工商行政管理局办妥变更登记。公司现持有统一社会信用代码为913300007046976861号企业法人营业执照。本公司注册地、组织形式和总部地址
1. 本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：浙江省玉环市本公司总部办公地址：浙江省杭州市
2. 本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营厨房用具、不锈钢制品、日用五金、小型家电及炊具的研发、生产和销售；产品为炊具及厨房小家电等。
3. 母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为SEB INTERNATIONALE S.A.S，SEB INTERNATIONALE S.A.S的最终母公司为SEB S.A.。
4. 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经公司2019年8月29日经公司第六届第十四次董事会批准对外报出。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计18家，详见附注（九）1。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本集团财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9、 金融工具
（1）金融工具的确认和计量
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负责或权益工具的合同。本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团初始确认金融资产时以公允价值计量，但是初始确认应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中融资成分的，按照《企业会计准则第14号—收入》定义的交易价格确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
A、以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产采用公允价值进行后续计量，与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的该金融资产的利息，计入当期损益，除此以外的该类金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融工具的减值
本集团对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具，按以下方式计提减值准备。
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。C、金融资产减值损失的计量a）以摊余成本计量的债务工具投资
以摊余成本计量的债务工具投资的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（4）金融资产转移确认依据和计量
金融资产满足下列条件之一的，本集团予以终止对该项金融资产的确认：A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B、该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；C、该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
（a） 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
（b） 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 8.00% | 8.00% |
| 2－3年 | 15.00% | 15.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、库存商品和包装物。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按月末一次加权平均法。确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
① 可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
② 存货跌价准备按照单个存货项目计提。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
12、持有待售资产
（1）持有待售类别的确认标准
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；；②可收回金额。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1） 初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
14、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产折旧与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。（3）固定资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3%-10% | 3.00%-4.85% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3%-10% | 18.00%-32.33% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 3%-10% | 9.00%-9.70% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 3%-10% | 9.00%-24.25% |
15、在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。
具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 43-50 |
| 应用软件 | 2-10 |
| 商标使用权 | 10 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
17、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉
的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结
果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、股份支付
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。实施以权益结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过布莱克-斯科尔斯期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见附注（十三）。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
（2）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（3）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
22、 与回购本集团股份相关的会计处理方法
本集团按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含
交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。本集团回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。因实行股权激励回购本集团股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、和让渡资产使用权收入。
(1) 销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
内销产品及外销关联方产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销第三方产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3) 让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、 公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
财务报表格式变更
2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），要求对已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”分拆为“应收票据”和“应收账款”项目，将“应付票据及应付账款”分拆为“应付票据”和“应付账款”项目。本公司根据财会【2019】6号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
相关财务报表列报调整影响如下：
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据及应收账款 | 2,428,799,092.20 | 429,788,206.56 | ||
| 应收票据 | 701,179,379.24 | 16,714,350.98 | ||
| 应收账款 | 1,727,619,712.96 | 413,073,855.58 | ||
| 应付票据及应付账款 | 2,953,812,235.17 | 208,479,126.48 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 2,953,812,235.17 | 208,479,126.48 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,416,762,574.83 | 1,416,762,574.83 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 435,241,736.40 | 435,241,736.40 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 435,241,736.40 | -435,241,736.40 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 701,179,379.24 | 701,179,379.24 | |
| 应收账款 | 1,727,619,712.96 | 1,727,619,712.96 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 216,573,318.30 | 216,573,318.30 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 143,352,998.18 | 143,352,998.18 | |
| 其中：应收利息 | 600,649.75 | 600,649.75 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,361,653,181.94 | 2,361,653,181.94 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,990,934,740.49 | 1,990,934,740.49 | |
| 流动资产合计 | 8,993,317,642.34 | 8,993,317,642.34 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 60,646,438.46 | 60,646,438.46 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 868,297,081.06 | 868,297,081.06 | |
| 在建工程 | 40,562,136.79 | 40,562,136.79 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 397,272,432.11 | 397,272,432.11 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,284,532.30 | 3,284,532.30 | |
| 递延所得税资产 | 269,780,914.15 | 269,780,914.15 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,639,843,534.87 | 1,639,843,534.87 | |
| 资产总计 | 10,633,161,177.21 | 10,633,161,177.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,953,812,235.17 | 2,953,812,235.17 | |
| 预收款项 | 1,207,916,762.75 | 1,207,916,762.75 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 289,033,981.74 | 289,033,981.74 | |
| 应交税费 | 162,065,893.88 | 162,065,893.88 | |
| 其他应付款 | 95,355,792.24 | 95,355,792.24 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,708,184,665.78 | 4,708,184,665.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 4,524,667.94 | 4,524,667.94 | |
| 预计负债 | 10,150,000.00 | 10,150,000.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 3,234,750.00 | 3,234,750.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 17,909,417.94 | 17,909,417.94 | |
| 负债合计 | 4,726,094,083.72 | 4,726,094,083.72 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 821,243,960.00 | 821,243,960.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 139,529,530.66 | 139,529,530.66 | |
| 减：库存股 | 3,868,950.00 | 3,868,950.00 | |
| 其他综合收益 | -24,490,354.80 | -24,490,354.80 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 401,648,181.64 | 401,648,181.64 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,573,275,094.31 | 4,573,275,094.31 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,907,337,461.81 | 5,907,337,461.81 | |
| 少数股东权益 | -270,368.32 | -270,368.32 | |
| 所有者权益合计 | 5,907,067,093.49 | 5,907,067,093.49 | |
| 负债和所有者权益总计 | 10,633,161,177.21 | 10,633,161,177.21 |
调整情况说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）及《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），本公司于2019年01月01日起执行上述新金融工具准则，原计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，现计入“交易性金融资产”；根据衔接规定，对可比期间的信息不予调整。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 466,625,941.96 | 466,625,941.96 | |
| 交易性金融资产 | 304,655,466.53 | 304,655,466.53 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 304,655,466.53 | -304,655,466.53 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 16,714,350.98 | 16,714,350.98 | |
| 应收账款 | 413,073,855.58 | 413,073,855.58 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 39,325,985.53 | 39,325,985.53 | |
| 其他应收款 | 110,207,407.00 | 110,207,407.00 | |
| 其中：应收利息 | 5,062.50 | 5,062.50 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 187,734,497.22 | 187,734,497.22 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 1,610,112,552.03 | 1,610,112,552.03 | |
| 流动资产合计 | 3,148,450,056.83 | 3,148,450,056.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,787,966,574.79 | 2,787,966,574.79 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 142,684,254.10 | 142,684,254.10 | |
| 在建工程 | 27,526,362.07 | 27,526,362.07 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 88,247,653.35 | 88,247,653.35 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 13,529,855.34 | 13,529,855.34 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,059,954,699.65 | 3,059,954,699.65 | |
| 资产总计 | 6,208,404,756.48 | 6,208,404,756.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 208,479,126.48 | 208,479,126.48 | |
| 预收款项 | 5,035,058.53 | 5,035,058.53 | |
| 合同负债 |
| 应付职工薪酬 | 60,815,316.85 | 60,815,316.85 | |
| 应交税费 | 2,884,844.16 | 2,884,844.16 | |
| 其他应付款 | 3,063,662,415.83 | 3,063,662,415.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,340,876,761.85 | 3,340,876,761.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 3,340,876,761.85 | 3,340,876,761.85 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 821,243,960.00 | 821,243,960.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 589,235,394.74 | 589,235,394.74 | |
| 减：库存股 | 3,868,950.00 | 3,868,950.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 410,621,980.00 | 410,621,980.00 | |
| 未分配利润 | 1,050,295,609.89 | 1,050,295,609.89 |
| 所有者权益合计 | 2,867,527,994.63 | 2,867,527,994.63 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,208,404,756.48 | 6,208,404,756.48 |
调整情况说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）及《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），本公司于2019年01月01日起执行上述新金融工具准则，原计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，现计入“交易性金融资产”；根据衔接规定，对可比期间的信息不予调整。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 增值税销项税率为分别为0、6%、10%、16%，按扣除进项税后的余额缴纳。财政部、税务总局、海关总署今日联合发布《关于深化增值税改革有关政策的公告》(以下简称《公告》)。增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。调整自2019年4月1日起执行。 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 企业所得税税率为25%。除了本公司及浙江绍兴苏泊尔生活电器有限公司按15%的优惠税率纳税。 |
| 房产税 | 房产税从价计征的，武汉苏泊尔压力锅有限公司及武汉苏泊尔炊具有限公司按房产原值一次减除25%后余值的1.2%计缴，其余公司按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2%，2016年5月1日以后武汉地区子公司按1.5%税率计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据国科火字〔2019〕70号文件，本公司于2018年通过高新技术企业重新认定，自2018年1月1日起的三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 66,425.07 | 55,510.80 |
| 银行存款 | 2,164,273,669.24 | 1,396,282,615.31 |
| 其他货币资金 | 6,789,633.72 | 20,424,448.72 |
| 合计 | 2,171,129,728.03 | 1,416,762,574.83 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 23,985,970.60 | 29,559,652.01 |
其他说明
1) 期末使用有限制的款项共计3,000,000元，为银行存款中准备持有至到期的定期存款3,000,000元。2）期末其他货币资金为支付宝钱包、京东钱包、证券结算账户及期货结算账户金额，期末余额分别为5,829,419.45元、838,433.23元、119,779.04元以及2,002.00元。该账户金额不受使用限制。
3) 期末存放在越南的款项折合人民币共计22,328,817.73元，其中：库存现金中有越南盾48,463,842.16元（折合人民币14,305.46元），银行存款中有美元2,857,246.72元（折合人民币19,642,714.01元）、越南盾6,737,705,858.84元（折合人民币1,988,822.54元）和新加坡元134,430.81元（折合人民币682,975.72元）。期末存放在新加坡的款项折合人民币共计1,657,152.87元，其中：银行存款中有美元214,441.58元（折合人民币1,474,221.56元）和新加坡元36,006.56元（折合人民币182,931.31元）。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,766,273.97 | 435,241,736.40 |
| 其中： | ||
| 合计 | 60,766,273.97 | 435,241,736.40 |
其他说明：
1）系上海赛博购入6,000万理财产品，该等理财产品保本、收益浮动且与利率、汇率等挂钩，2019年本期末确认公允价值变动收益766,273.97元。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 840,597,608.05 | 701,179,379.24 |
| 合计 | 840,597,608.05 | 701,179,379.24 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,684,640,259.54 | |
| 合计 | 2,684,640,259.54 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 43,646,108.82 | 2.18% | 14,950,439.18 | 34.25% | 28,695,669.64 | 85,407,680.91 | 4.67% | 14,234,400.67 | 16.67% | 71,173,280.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,956,917,315.57 | 97.82% | 98,533,391.14 | 5.04% | 1,858,383,924.43 | 1,744,335,355.42 | 95.33% | 87,888,922.70 | 5.04% | 1,656,446,432.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,000,563,424.39 | 100.00% | 113,483,830.32 | 5.67% | 1,887,079,594.07 | 1,829,743,036.33 | 100.00% | 102,123,323.37 | 5.58% | 1,727,619,712.96 |
按单项计提坏账准备：14,950,439.18元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| PT.STAR等已参保应收账款 | 28,695,669.64 | 0.00 | 0.00% | 系外销货款，因已对其办理了出口保险，预计不存在坏账风险，故未计提坏账准备。 |
| 客户1 | 8,263,137.07 | 8,263,137.07 | 100.00% | 该公司资金链断裂，已停止合作，应收款面临较大风险。 |
| 客户2 | 4,523,328.43 | 4,523,328.43 | 100.00% | 系长账龄应收款项，预计无法收回，故全额计提坏账准备。 |
| 客户3 | 1,447,935.17 | 1,447,935.17 | 100.00% | 系长账龄应收款项，预计无法收回，故全额计提坏账准备。 |
| 客户4 | 56,654.41 | 56,654.41 | 100.00% | 预计无法收回，故全额计提坏账准备。 |
| 客户5 | 253,883.85 | 253,883.85 | 100.00% | 预计无法收回，故全额计提坏账准备。 |
| 客户6 | 279,059.81 | 279,059.81 | 100.00% | 预计无法收回，故全额计提坏账准备。 |
| 客户7 | 126,440.44 | 126,440.44 | 100.00% | 预计无法收回，故全额计提坏账准备。 |
| 合计 | 43,646,108.82 | 14,950,439.18 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：98,533,391.14元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 1,953,394,455.49 | 97,669,722.80 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,555,066.18 | 204,405.29 | 8.00% |
| 2至3年 | 328,323.13 | 49,248.47 | 15.00% |
| 3至4年 | 1,497.43 | 748.71 | 50.00% |
| 4至5年 | 143,537.34 | 114,829.87 | 80.00% |
| 5年以上 | 494,436.00 | 494,436.00 | 100.00% |
| 合计 | 1,956,917,315.57 | 98,533,391.14 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,982,679,723.20 |
| 1至2年 | 2,681,506.62 |
| 2至3年 | 328,323.13 |
| 3年以上 | 14,873,871.44 |
| 3至4年 | 4,524,825.86 |
| 4至5年 | 143,537.34 |
| 5年以上 | 10,205,508.24 |
| 合计 | 2,000,563,424.39 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额11,367,881.26元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 本期实际核销的应收账款 | 0.00 |
（4） 汇率变动导致外币报表折算差额减少坏账准备7,374.32元。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款期末余额的比例 | 坏账准备 |
| SEB ASIA LTD. | 1,140,738,423.36 | 57.02% | 57,036,921.17 |
| 客户1 | 194,309,559.87 | 9.71% | 9,715,477.99 |
| 客户2 | 83,114,606.69 | 4.15% | 4,155,730.33 |
| 客户3 | 46,449,157.32 | 2.32% | 2,322,457.87 |
| 客户4 | 28,335,573.68 | 1.42% | 1,416,778.68 |
| 小 计 | 1,492,947,320.92 | 74.63% | 74,647,366.04 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 209,448,359.66 | 97.53% | 210,300,972.64 | 97.10% |
| 1至2年 | 3,134,233.37 | 1.46% | 5,513,186.03 | 2.55% |
| 2至3年 | 1,337,509.10 | 0.62% | 659,555.09 | 0.30% |
| 3年以上 | 833,062.65 | 0.39% | 99,604.54 | 0.05% |
| 合计 | 214,753,164.78 | -- | 216,573,318.30 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例 |
| 供应商1 | 56,855,970.85 | 26.48% |
| 供应商2 | 25,583,095.77 | 11.91% |
| 供应商3 | 15,616,773.30 | 7.27% |
| 供应商4 | 10,272,644.79 | 4.78% |
| 供应商5 | 8,157,187.79 | 3.80% |
| 小 计 | 116,485,672.50 | 54.24% |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 11,464,874.52 | 600,649.75 |
| 其他应收款 | 12,869,338.50 | 142,752,348.43 |
| 合计 | 24,334,213.02 | 143,352,998.18 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 11,464,874.52 | 600,649.75 |
| 合计 | 11,464,874.52 | 600,649.75 |
（2）其他应收款
1） 其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 123,277,331.88 | 83.55% | 123,277,331.88 | |||||||
| 其中： |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 17,417,314.67 | 100.00% | 4,547,976.17 | 26.11% | 12,869,338.50 | 24,263,329.49 | 16.45% | 4,788,312.94 | 19.73% | 19,475,016.55 |
| 其中： |
| 合计 | 17,417,314.67 | 100.00% | 4,547,976.17 | 26.11% | 12,869,338.50 | 147,540,661.37 | 100.00% | 4,788,312.94 | 19.73% | 142,752,348.43 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,736,209.11 |
| 1至2年 | 3,072,420.70 |
| 2至3年 | 1,678,585.63 |
| 3年以上 | 3,930,099.23 |
| 3至4年 | 519,450.00 |
| 4至5年 | 284,000.00 |
| 5年以上 | 3,126,649.23 |
| 合计 | 17,417,314.67 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 8,736,209.11 | 436,820.44 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,072,420.70 | 245,793.66 | 8.00% |
| 2至3年 | 1,678,585.63 | 251,787.84 | 15.00% |
| 3至4年 | 519,450.00 | 259,725.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 284,000.00 | 227,200.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 3,126,649.23 | 3,126,649.23 | 100.00% |
| 合计 | 17,417,314.67 | 4,547,976.17 | 26.11% |
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-240,279.98元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3）汇率变动导致外币报表折算差额减少坏账准备56.79元。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 本期实际核销的其他应收款 | 0.00 |
5） 其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 10,063,418.47 | 12,562,551.19 |
| 出口退税 | 26,278,547.43 |
| 应收暂付款 | 4,584,654.22 | 7,823,097.13 |
| 个人备用金 | 2,769,241.98 | 3,877,681.17 |
| 保险理赔款 | 96,998,784.45 |
| 合计 | 17,417,314.67 | 147,540,661.37 |
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 11.48% | 160,000.00 |
| 单位2 | 押金保证金 | 1,500,000.00 | 2-3年 | 8.61% | 225,000.00 |
| 单位3 | 押金保证金 | 907,611.12 | 1年以内 | 5.21% | 45,380.56 |
| 单位4 | 押金保证金 | 799,996.20 | 5年以上 | 4.59% | 799,996.20 |
| 社保工伤医疗专户 | 应收暂付款 | 541,694.51 | 1年以内 | 3.11% | 27,084.73 |
| 合计 | -- | 5,749,301.83 | -- | 33.01% | 1,257,461.49 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 422,194,395.83 | 20,864,717.58 | 401,329,678.25 | 443,504,781.92 | 13,920,036.78 | 429,584,745.14 |
| 在产品 | 93,927,423.03 | 93,927,423.03 | 85,751,268.03 | 85,751,268.03 | ||
| 库存商品 | 1,165,423,440.08 | 45,937,249.68 | 1,119,486,190.40 | 1,875,076,011.29 | 39,563,320.06 | 1,835,512,691.23 |
| 包装物 | 10,240,291.10 | 10,240,291.10 | 10,804,477.54 | 10,804,477.54 | ||
| 合计 | 1,691,785,550.04 | 66,801,967.26 | 1,624,983,582.78 | 2,415,136,538.78 | 53,483,356.84 | 2,361,653,181.94 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 13,920,036.78 | 15,006,897.89 | 7,894,470.93 | 167,746.16 | 20,864,717.58 | |
| 库存商品 | 39,563,320.06 | 33,655,990.83 | 27,280,644.91 | 1,416.30 | 45,937,249.68 | |
| 合计 | 53,483,356.84 | 48,662,888.72 | 35,175,115.84 | 169,162.46 | 66,801,967.26 | |
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
| 项 目 | 计提存货跌价准备的依据 | 转销的原因 |
| 原材料 | 单个原材料可变现净值低于其成本 | 出售/使用 |
| 库存商品 | 单个库存商品可变现净值低于其成本 | 出售 |
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 35,784,103.13 | 80,719,521.31 |
| 理财产品[注1] | 508,668,906.69 | 908,129,878.52 |
| 国债逆回购 | 1,001,047,257.18 | |
| 其他 | 359,636.23 | 1,038,083.48 |
| 合计 | 544,812,646.05 | 1,990,934,740.49 |
其他说明：
注1：系保本保收益理财产品，其中本金人民币5亿元，应收利息人民币8,668,906.69元。
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价 值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价 值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉安在厨具有限公司 | 60,646,438.46 | 3,123,752.54 | 3,000,000.00 | 60,770,191.00 | |||||||
| 小计 | 60,646,438.46 | 3,123,752.54 | 3,000,000.00 | 60,770,191.00 | |||||||
| 合计 | 60,646,438.46 | 3,123,752.54 | 3,000,000.00 | 60,770,191.00 | |||||||
其他说明本期按照持股比例确认的武汉安在厨具有限公司净利润中归属于本公司的投资收益共计3,510,696.06元，另逆流交易影响确认386,943.52元。
10、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 852,387,195.89 | 868,297,081.06 |
| 合计 | 852,387,195.89 | 868,297,081.06 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 767,731,849.02 | 221,541,855.97 | 790,238,778.83 | 29,405,400.68 | 1,808,917,884.50 |
| 2.本期增加金额 | 1,044,341.76 | 6,526,263.62 | 27,393,341.88 | 3,494,872.95 | 38,458,820.21 |
| （1）购置 | 1,044,341.76 | 4,021,167.60 | 16,442,859.13 | 3,443,038.81 | 24,951,407.30 |
| （2）在建工程转入 | 2,505,096.02 | 10,950,482.75 | 51,834.14 | 13,507,412.91 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,470,009.39 | 5,110,534.86 | 3,370,522.52 | 9,951,066.77 | |
| （1）处置或报废 | 1,470,009.39 | 5,110,534.86 | 3,370,522.52 | 9,951,066.77 | |
| 4.期末余额 | 768,776,190.78 | 226,598,110.20 | 812,521,585.85 | 29,529,751.11 | 1,837,425,637.94 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 238,733,772.34 | 161,833,212.18 | 520,127,856.13 | 19,925,962.79 | 940,620,803.44 |
| 2.本期增加金额 | 12,486,994.67 | 9,573,550.54 | 29,412,697.18 | 2,055,362.47 | 53,528,604.86 |
| （1）计提 | 12,486,994.67 | 9,573,550.54 | 29,412,697.18 | 2,055,362.47 | 53,528,604.86 |
| 3.本期减少金额 | 1,376,666.68 | 4,498,695.11 | 3,235,604.46 | 9,110,966.25 | |
| （1）处置或报废 | 1,376,666.68 | 4,498,695.11 | 3,235,604.46 | 9,110,966.25 | |
| 4.期末余额 | 251,220,767.01 | 170,030,096.04 | 545,041,858.20 | 18,745,720.80 | 985,038,442.05 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 517,555,423.77 | 56,568,014.16 | 267,479,727.65 | 10,784,030.31 | 852,387,195.89 |
| 2.期初账面价值 | 528,998,076.68 | 59,708,643.79 | 270,110,922.70 | 9,479,437.89 | 868,297,081.06 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 绍兴苏泊尔公司12#厂房 | 13,971,901.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 绍兴苏泊尔公司8号厂房 | 33,931,583.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 绍兴苏泊尔公司多功能厅职工宿舍楼 | 42,788,114.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 绍兴苏泊尔公司多功能厅食堂 | 14,278,498.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 绍兴苏泊尔公司1#厂房 | 29,272,603.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 绍兴苏泊尔公司3#厂房 | 31,915,899.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 绍兴苏泊尔公司35KV变电站 | 3,906,834.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 绍兴苏泊尔公司14#厂房工程 | 16,972,550.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 绍兴苏泊尔公司13#仓库工程、15#仓库工程 | 46,918.00 | 所有工程完工并办妥竣工结算手续后统一办理产权证书 |
| 橡塑制品公司发电机房 | 4,283.89 | 尚未办妥土地使用权证过户手续 |
| 橡塑制品公司水泵房及建筑屋 | 161,879.92 | 尚未办妥土地使用权证过户手续 |
| 橡塑制品公司10#车间厂房及建筑屋 | 239,949.81 | 尚未办妥土地使用权证过户手续 |
| 橡塑制品公司电木车间扩建厂房 | 357,309.83 | 尚未办妥土地使用权证过户手续 |
| 橡塑制品公司抛光车间厂房 | 158,400.00 | 尚未办妥土地使用权证过户手续 |
| 橡塑制品公司11#厂房及建筑物 | 2,910,884.33 | 尚未办妥土地使用权证过户手续 |
| 小计 | 190,917,607.78 |
11、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 88,557,455.99 | 40,562,136.79 |
| 合计 | 88,557,455.99 | 40,562,136.79 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 23,393,094.90 | 23,393,094.90 | 16,646,582.87 | 16,646,582.87 | ||
| 工程设备款 | 23,011,137.01 | 23,011,137.01 | 21,002,105.99 | 21,002,105.99 | ||
| 绍兴厂区工程 | 24,709,689.42 | 24,709,689.42 | 2,193,233.79 | 2,193,233.79 | ||
| 玉环福腾宝厂区工程 | 17,443,534.66 | 17,443,534.66 | 720,214.14 | 720,214.14 | ||
| 合计 | 88,557,455.99 | 88,557,455.99 | 40,562,136.79 | 40,562,136.79 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 零星工程 | 16,646,582.87 | 11,280,343.01 | 4,533,830.98 | 23,393,094.90 | ||||||||
| 工程设备款 | 21,002,105.99 | 10,982,612.95 | 8,973,581.93 | 23,011,137.01 | ||||||||
| 绍兴厂区工程 | 2,193,233.79 | 22,516,455.63 | 24,709,689.42 | |||||||||
| 玉环福腾宝厂区工程 | 720,214.14 | 16,723,320.52 | 17,443,534.66 | |||||||||
| 合计 | 40,562,136.79 | 61,502,732.11 | 13,507,412.91 | 88,557,455.99 | -- | -- | -- |
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件系统 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 402,886,490.11 | 47,328,811.32 | 47,330,585.83 | 497,545,887.26 |
| 2.本期增加金额 | 68,047,893.90 | 2,835,314.93 | 70,883,208.83 | |
| （1）购置 | 68,047,893.90 | 2,835,314.93 | 70,883,208.83 | |
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 470,934,384.01 | 47,328,811.32 | 50,165,900.76 | 568,429,096.09 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 63,240,843.96 | 14,153,593.39 | 22,879,017.80 | 100,273,455.15 |
| 2.本期增加金额 | 3,535,759.14 | 2,366,440.42 | 2,176,871.37 | 8,079,070.93 |
| （1）计提 | 3,535,759.14 | 2,366,440.42 | 2,176,871.37 | 8,079,070.93 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 66,776,603.10 | 16,520,033.81 | 25,055,889.17 | 108,352,526.08 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 404,157,780.91 | 30,808,777.51 | 25,110,011.59 | 460,076,570.01 |
| 2.期初账面价值 | 339,645,646.15 | 33,175,217.93 | 24,451,568.03 | 397,272,432.11 |
13、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 3,206,258.12 | 561,100.96 | 2,645,157.16 | ||
| 系统升级费用 | 78,274.18 | 52,580.80 | 25,693.38 | ||
| 合计 | 3,284,532.30 | 613,681.76 | 2,670,850.54 |
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 173,343,309.65 | 34,468,596.32 | 148,820,932.73 | 28,558,606.93 |
| 内部交易未实现利润 | 28,714,962.95 | 6,783,463.52 | 41,773,559.38 | 8,720,890.11 |
| 计提的各项费用 | 1,164,015,884.28 | 250,886,831.03 | 951,565,580.21 | 198,053,772.69 |
| 计提的工资 | 50,772,094.64 | 12,690,411.66 | 57,585,659.02 | 14,394,513.56 |
| 预计负债 | 15,150,000.00 | 2,772,500.00 | 10,150,000.00 | 1,522,500.00 |
| 股份支付 | 132,764,180.05 | 23,738,467.39 | 94,420,446.30 | 16,644,169.15 |
| 固定资产折旧税会差异 | 7,545,847.41 | 1,886,461.85 | 7,545,846.83 | 1,886,461.71 |
| 合计 | 1,572,306,278.98 | 333,226,731.77 | 1,311,862,024.47 | 269,780,914.15 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 可递延纳税政府补助 | 12,939,000.00 | 3,234,750.00 | 12,939,000.00 | 3,234,750.00 |
| 合计 | 12,939,000.00 | 3,234,750.00 | 12,939,000.00 | 3,234,750.00 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 333,226,731.77 | 269,780,914.15 | ||
| 递延所得税负债 | 3,234,750.00 | 3,234,750.00 |
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,250,758,597.29 | 1,890,712,727.11 |
| 设备款 | 20,279,431.34 | 30,610,807.18 |
| 费用款 | 1,208,012,509.39 | 1,032,488,700.88 |
| 合计 | 2,479,050,538.02 | 2,953,812,235.17 |
16、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 214,379,387.85 | 1,207,916,762.75 |
| 合计 | 214,379,387.85 | 1,207,916,762.75 |
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 284,710,462.05 | 699,919,768.49 | 767,501,943.45 | 217,128,287.09 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,392,344.04 | 41,864,800.61 | 41,367,228.10 | 3,889,916.55 |
| 三、辞退福利 | 931,175.65 | 505,481.74 | 485,339.90 | 951,317.49 |
| 合计 | 289,033,981.74 | 742,290,050.84 | 809,354,511.45 | 221,969,521.13 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 260,229,050.89 | 623,604,886.27 | 691,292,961.37 | 192,540,975.79 |
| 2、职工福利费 | 3,065,123.40 | 31,556,946.61 | 33,048,390.19 | 1,573,679.82 |
| 3、社会保险费 | 2,154,635.98 | 18,766,947.96 | 18,602,569.48 | 2,319,014.46 |
| 其中：医疗保险费 | 1,894,741.79 | 15,882,122.06 | 15,835,458.68 | 1,941,405.17 |
| 工伤保险费 | 116,750.70 | 1,272,677.30 | 1,153,029.84 | 236,398.16 |
| 生育保险费 | 143,143.49 | 1,612,148.60 | 1,614,080.96 | 141,211.13 |
| 4、住房公积金 | -257,850.20 | 14,813,872.60 | 14,751,334.24 | -195,311.84 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 19,519,501.98 | 11,177,115.05 | 9,806,688.17 | 20,889,928.86 |
| 合计 | 284,710,462.05 | 699,919,768.49 | 767,501,943.45 | 217,128,287.09 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,211,010.24 | 40,739,571.57 | 40,233,477.61 | 3,717,104.20 |
| 2、失业保险费 | 181,333.80 | 1,125,229.04 | 1,133,750.49 | 172,812.35 |
| 合计 | 3,392,344.04 | 41,864,800.61 | 41,367,228.10 | 3,889,916.55 |
（4） 辞退福利
本集团本年度因解除劳动关系所支付辞退福利为485,339.90元，期末应付未付金额为951,317.49元。
18、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,160,543.61 | 25,040,283.48 |
| 企业所得税 | 176,042,097.75 | 122,594,961.38 |
| 个人所得税 | 898,392.03 | 2,782,370.19 |
| 城市维护建设税 | 3,246,968.88 | 2,066,097.55 |
| 房产税 | 2,995,349.10 | 2,985,716.63 |
| 土地使用税 | 3,068,769.59 | 2,373,258.39 |
| 印花税 | 1,224,545.32 | 2,782,575.78 |
| 地方水利建设基金 | 12,741.46 | 12,741.46 |
| 教育费附加 | 1,416,780.92 | 903,810.43 |
| 地方教育附加 | 861,888.29 | 524,078.59 |
| 合计 | 201,928,076.95 | 162,065,893.88 |
19、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 86,189,839.40 | 95,355,792.24 |
| 合计 | 86,189,839.40 | 95,355,792.24 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 61,188,702.61 | 62,267,376.78 |
| 应付暂收款 | 15,417,168.85 | 19,709,879.44 |
| 其他 | 9,583,967.94 | 13,378,536.02 |
| 合计 | 86,189,839.40 | 95,355,792.24 |
20、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、辞退福利 | 4,103,186.19 | 4,524,667.94 |
| 合计 | 4,103,186.19 | 4,524,667.94 |
21、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 15,150,000.00 | 10,150,000.00 | 详见本财务报表附注十四承诺及或有事项之说明 |
| 合计 | 15,150,000.00 | 10,150,000.00 | -- |
22、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 821,243,960.00 | -124,050.00 | -124,050.00 | 821,119,910.00 | |||
其他说明：
本期股本减少124,050.00元，系根据公司第六届董事会第八次会议和第六届董事会第十一次会议，以每股1元的价格回购已授予部分已离职股权激励对象的限制性股票124,050股，相应减少股本124,050元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对回购注销限制性股票所涉及减资事宜进行了验资并出具天健验[2019]196号验资报告。公司财务报告期末股本相应减少124,050股，上述股份已于2019年7月15日在中国证券登记结算责任公司深圳分公司注销完毕。
23、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 139,529,530.66 | 34,206,667.23 | 173,736,197.89 | |
| 合计 | 139,529,530.66 | 34,206,667.23 | 173,736,197.89 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加34,206,667.23元，①系本期确认以权益结算的股份支付费用22,096,362.00元计入资本公积（其他资本公积），详见本财务报表附注十三股份支付之说明；②本期股份支付解禁行权的支出允许税前扣除金额超过会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响12,110,305.23元直接计入资本公积-其他资本公积。
24、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 3,868,950.00 | 124,050.00 | 3,744,900.00 | |
| 合计 | 3,868,950.00 | 124,050.00 | 3,744,900.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股减少124,050股，系根据公司第六届董事会第八次会议和第六届董事会第十一次会议决议，公司有九名激励对象因离职已不符合激励条件，以1元/股的价格回购注销限制性股票共计124,050股。
25、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合 | -24,490,354. | -266,577.0 | -266,577.0 | -50,672.86 | -24,756, | |||
| 收益 | 80 | 6 | 6 | 931.86 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -24,490,354.80 | -266,577.06 | -266,577.06 | -50,672.86 | -24,756,931.86 | |||
| 其他综合收益合计 | -24,490,354.80 | -266,577.06 | -266,577.06 | -50,672.86 | -24,756,931.86 |
26、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 401,648,181.64 | 401,648,181.64 | ||
| 合计 | 401,648,181.64 | 401,648,181.64 |
27、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,573,275,094.31 | 3,940,017,051.62 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 42,653,939.66 | |
| 调整后期初未分配利润 | 4,573,275,094.31 | 3,982,670,991.28 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 838,143,797.93 | 739,416,193.05 |
| 减：应付普通股股利 | 837,668,839.20 | 590,988,931.20 |
| 同一控制下企业合并调整本期减少 | 105,950,734.18 | |
| 期末未分配利润 | 4,573,750,053.04 | 4,025,147,518.95 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,791,428,142.18 | 6,771,147,530.53 | 8,809,320,453.13 | 6,067,389,888.15 |
| 其他业务 | 44,155,546.60 | 37,403,858.29 | 39,839,093.35 | 34,103,681.16 |
| 合计 | 9,835,583,688.78 | 6,808,551,388.82 | 8,849,159,546.48 | 6,101,493,569.31 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
29、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 36,408,506.57 | 30,884,909.22 |
| 教育费附加 | 15,626,373.79 | 13,636,572.90 |
| 房产税 | 3,640,115.16 | 3,604,584.86 |
| 土地使用税 | 1,192,421.65 | 2,914,398.54 |
| 车船使用税 | 31,090.00 | 27,540.00 |
| 印花税 | 4,914,485.61 | 4,017,826.29 |
| 地方教育附加 | 9,674,417.75 | 8,419,257.50 |
| 环境保护税 | 19,559.28 | 4,819.63 |
| 合计 | 71,506,969.81 | 63,509,908.94 |
30、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告、促销及赠品费 | 1,012,912,308.30 | 922,951,908.01 |
| 运输费 | 237,240,160.39 | 213,502,181.24 |
| 职工薪酬 | 216,402,217.04 | 228,170,020.15 |
| 办公、差旅招待费 | 57,954,906.74 | 54,216,267.30 |
| 其他 | 31,675,263.33 | 31,911,050.48 |
| 合计 | 1,556,184,855.80 | 1,450,751,427.18 |
31、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 88,416,366.84 | 87,424,807.42 |
| 办公、差旅招待费及折旧摊销费 | 36,551,446.96 | 31,221,692.32 |
| 股权激励费用 | 22,096,362.00 | 31,566,045.33 |
| 其他 | 16,348,629.66 | 16,738,538.64 |
| 合计 | 163,412,805.46 | 166,951,083.71 |
32、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 74,685,475.78 | 66,480,653.58 |
| 试制实验费及消耗支出 | 69,191,821.52 | 65,657,765.30 |
| 新产品设计费 | 14,826,399.44 | 11,963,636.62 |
| 专利及外部机构费 | 14,036,200.84 | 12,595,157.79 |
| 其他 | 10,243,578.43 | 9,647,868.85 |
| 合计 | 182,983,476.01 | 166,345,082.14 |
33、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -39,132,490.14 | -5,118,241.77 |
| 汇兑损益 | -1,056,942.92 | 259,339.38 |
| 手续费及其他 | 389,403.86 | 707,306.96 |
| 利息支出 | 609,978.02 | 19,670.60 |
| 合计 | -39,190,051.18 | -4,131,924.83 |
34、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 23,612,611.43 | 4,191,063.48 |
| 代扣个人所得税手续费返回 | 33,117.55 | |
| 合计 | 23,645,728.98 | 4,191,063.48 |
35、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,510,696.06 | 1,770,564.71 |
| 理财产品投资收益 | 13,898,139.09 | 44,764,488.69 |
| 国债逆回购收益 | 834,034.68 | 74,710.73 |
| 合计 | 18,242,869.83 | 46,609,764.13 |
36、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品公允价值变动 | 2,229,437.56 | -15,057,800.76 |
| 货币基金 | 1,080,283.28 | |
| 合计 | 2,229,437.56 | -13,977,517.48 |
37、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -11,127,601.28 | -2,396,481.31 |
| 二、存货跌价损失 | -13,487,772.88 | -4,011,825.12 |
| 合计 | -24,615,374.16 | -6,408,306.43 |
38、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得 | -40,472.33 | 722,053.59 |
| 合计 | -40,472.33 | 722,053.59 |
39、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得 | 71,194.20 | 483,935.74 | 71,194.20 |
| 其中：固定资产处置利得 | 71,194.20 | 483,935.74 | 71,194.20 |
| 罚没收入 | 1,246,878.25 | 915,487.00 | 1,246,878.25 |
| 其他 | 762,337.89 | 5,704,047.35 | 762,337.89 |
| 合计 | 2,080,410.34 | 7,103,470.09 | 2,080,410.34 |
40、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 720,662.46 | 30,000.00 | 720,662.46 |
| 非流动资产处置损失 | 461,679.18 | 374,977.73 | 461,679.18 |
| 其中：固定资产处置损失 | 461,679.18 | 374,977.73 | 461,679.18 |
| 赔偿支出 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 罚款支出 | 730,085.96 | ||
| 其他 | 10,605,138.95 | 442,924.34 | 10,605,138.95 |
| 合计 | 16,787,480.59 | 1,577,988.03 | 16,787,480.59 |
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 314,496,936.08 | 267,246,416.60 |
| 递延所得税费用 | -54,460,407.20 | -65,180,062.25 |
| 合计 | 260,036,528.88 | 202,066,354.35 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,096,889,363.69 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 164,533,404.55 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 94,321,589.57 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,702,350.74 |
| 非应税收入的影响 | -526,604.41 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,788.43 |
| 视同销售等其他影响 | |
| 所得税费用 | 260,036,528.88 |
42、其他综合收益
详见附注25、其他综合收益。
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 23,645,728.98 | 4,191,063.48 |
| 收到押金、保证金和员工备用金借款 | 24,100,474.36 | 47,408,725.51 |
| 收到银行存款利息等 | 123,092,220.84 | 5,758,153.53 |
| 合计 | 170,838,424.18 | 57,357,942.52 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售费用 | 331,236,458.96 | 265,335,550.22 |
| 付现管理费用 | 100,135,344.30 | 90,800,392.91 |
| 付现研发费用 | 108,298,000.23 | 99,864,428.55 |
| 捐赠支出 | 720,662.46 | 30,000.00 |
| 其他支出 | 11,071,512.12 | 7,155,497.90 |
| 合计 | 551,461,978.07 | 463,185,869.58 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品、定期存款本金及利息等 | 2,593,026,750.00 | 2,950,100,000.00 |
| 合计 | 2,593,026,750.00 | 2,950,100,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资理财产品及定期存款等 | 810,000,000.00 | 2,759,909,995.00 |
| 合计 | 810,000,000.00 | 2,759,909,995.00 |
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 836,852,834.81 | 738,836,585.03 |
| 加：资产减值准备 | 24,615,374.16 | 6,408,306.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 53,528,604.86 | 51,552,038.75 |
| 无形资产摊销 | 8,079,070.93 | 7,727,242.18 |
| 长期待摊费用摊销 | 613,681.76 | 780,994.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -16,340.98 | -722,053.59 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -118,061.31 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,229,437.56 | 13,977,517.48 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -11,921,167.67 | 650,139.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -18,242,869.83 | -46,609,764.13 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -63,445,817.62 | -65,180,062.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 723,350,988.74 | 289,448,176.25 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -184,894,526.74 | -5,145,728.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,393,676,215.33 | -598,274,537.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,385,820.47 | 393,330,792.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,168,129,728.03 | 569,968,081.57 |
| 减：现金的期初余额 | 1,400,762,574.83 | 853,579,891.21 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 767,367,153.20 | -283,611,809.64 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,168,129,728.03 | 1,400,762,574.83 |
| 其中：库存现金 | 66,425.07 | 55,510.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,161,273,669.24 | 1,380,282,615.31 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,789,633.72 | 20,424,448.72 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,168,129,728.03 | 1,400,762,574.83 |
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,000,000.00 | 准备持有至到期的定期存款 |
| 合计 | 3,000,000.00 | -- |
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 23,427,753.77 | 6.8747 | 161,058,778.84 |
| 欧元 | 194,578.72 | 7.8170 | 1,521,021.85 |
| 港币 | 20.30 | 0.8797 | 17.86 |
| 英镑 | 21.12 | 8.7113 | 183.98 |
| 越南盾 | 6,786,169,701.00 | 0.000295178 | 2,003,128.00 |
| 新加坡元 | 170,437.37 | 5.0805 | 865,907.03 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 18,228,195.66 | 6.8747 | 125,313,376.70 |
| 欧元 | 991,922.18 | 7.8170 | 7,753,855.68 |
| 港币 | |||
| 越南盾 | 28,257,328,840.90 | 0.000295178 | 8,340,941.81 |
| 应付账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,415,031.73 | 6.8747 | 9,727,918.63 |
| 欧元 | 292,141.60 | 7.8170 | 2,283,670.89 |
| 港币 | |||
| 越南盾 | 77,145,857,314.72 | 0.000295178 | 22,771,759.87 |
| 新加坡元 | 473,876.20 | 5.0805 | 2,407,528.03 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
47、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 项目补贴 | 19,936,539.85 | 其他收益 | 19,936,539.85 |
| 政府奖励 | 3,021,602.98 | 其他收益 | 3,021,602.98 |
| 税收返还 | 654,468.60 | 其他收益 | 654,468.60 |
| 合计 | 23,612,611.43 | 23,612,611.43 |
八、合并范围的变更
本期公司未发生合并范围变更的情形
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江苏泊尔家电制造有限公司[注1] | 杭州 | 杭州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江绍兴苏泊尔生活电器有限公司[注1] | 绍兴 | 绍兴 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 苏泊尔（越南）责任有限公司[注1] | 越南 | 越南 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉苏泊尔废旧物资回收有限公司[注1] | 武汉 | 武汉 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉苏泊尔炊具有限公司 [注1][注2] | 武汉 | 武汉 | 制造业 | 25.00% | 75.00% | 设立 |
| 杭州奥梅尼商贸有限公司[注1] | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海苏泊尔炊具销售有限公司[注1] | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉苏泊尔压力锅有限公司[注1] | 武汉 | 武汉 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江苏泊尔橡塑制品有限公司[注1] | 玉环 | 玉环 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 武汉苏泊尔有限公司[注1] | 武汉 | 武汉 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 玉环苏泊尔炊具销售有限公司[注1] | 玉环 | 玉环 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 东南亚家用电器有限公司[注1] | 新加坡 | 新加坡 | 商业 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| AFS Vietnam Management Co., Ltd. [注1] [注3] | 越南 | 越南 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海福腾宝企业发展有限公司[注1] | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江福腾宝家居用品有限公司[注1] | 玉环 | 玉环 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江绍兴苏泊尔家居用品有限公司[注1] | 绍兴 | 绍兴 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海赛博电器有限公司[注1] | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江苏泊尔厨卫电器有限公司[注1] [注4] | 绍兴 | 绍兴 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：以下分别简称浙江家电公司、绍兴苏泊尔公司、越南苏泊尔公司、武汉废旧公司、武汉炊具公司、奥梅尼公司、上海销售公司、武汉压力锅公司、橡塑制品公司、武汉苏泊尔公司、玉环炊具销售公司、东南亚电器公司、AFS、福腾宝企业发展、福腾宝家居公司、绍兴家居公司、上海赛博公司、苏泊尔厨卫电器公司。注2：该公司系武汉苏泊尔压力锅有限公司的子公司，武汉压力锅公司直接持股比例75%,本公司直接持股比例25%。注3：AFS电器公司系东南亚电器公司100%持股的子公司。注4：浙江苏泊尔厨卫电器有限公司系本公司2019年投资设立的子公司，浙江苏泊尔厨卫电器有限公司主要对公司的产品进行研发、制造和销售。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 东南亚电器公司 | 49.00% | -1,341,635.98 | -1,612,004.30 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 东南亚电器公司 | 6,497,616.68 | 99,791.20 | 6,597,407.88 | 9,751,790.28 | 9,751,790.28 | 8,773,294.86 | 107,082.07 | 8,880,376.93 | 9,175,461.44 | 9,175,461.44 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 东南亚电器公司 | 879,123.41 | -2,788,890.27 | -2,788,890.27 | -2,314,924.38 | 2,986,285.04 | -1,182,873.48 | -1,182,873.48 | 3,034,202.05 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 123,800,459.27 | 105,087,770.99 |
| 非流动资产 | 51,834,541.49 | 54,985,784.02 |
| 资产合计 | 175,635,000.76 | 160,073,555.01 |
| 流动负债 | 47,512,511.18 | 37,100,954.35 |
| 非流动负债 | 840,000.00 | 940,000.00 |
| 负债合计 | 48,352,511.18 | 38,040,954.35 |
| 归属于母公司股东权益 | 127,282,489.58 | 122,032,600.66 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 38,184,746.87 | 36,609,780.20 |
| --商誉 | 22,585,444.13 | 22,585,444.13 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 60,770,191.00 | 59,195,224.33 |
| 营业收入 | 171,174,360.86 | 151,642,848.04 |
| 净利润 | 10,412,508.48 | 5,620,490.79 |
| 综合收益总额 | 10,412,508.48 | 5,620,490.79 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 3,000,000.00 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收票据
本公司的应收票据主要系应收银行承兑汇票，公司对银行承兑票据严格管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
2. 应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
（1）不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客户信用政策的调整均需通过必要的审核批准程序。
（2）做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考资料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。期末公司应收账款中应收关联方SEB ASIA LTD.款项占期末余额的57.02% (2018年12月31日为68.28%)，对该客户的应收账款公司预计信用风险较小。其余应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，前五大客户扣除应收关联方SEB ASIA LTD.款项后占期末应收账款余额的17.61%（2018年12月31日为10.76%），不存在重大的信用集中风险。
3. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收保险理赔款、应收增值税出口退税等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 840,597,608.05 | 840,597,608.05 | |||
| 小 计 | 840,597,608.05 | 840,597,608.05 |
(续上表)
| 项 目 | 年初余额 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 701,179,379.24 | 701,179,379.24 | |||
| 小 计 | 701,179,379.24 | 701,179,379.24 |
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司优化资产负债结构，保持债务融资的持续性与灵活性之间的平衡。金融工具按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 2,171,129,728.03 | 2,171,129,728.03 | |||
| 交易性金融资产 | 60,766,273.97 | 60,766,273.97 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 应收票据 | 840,597,608.05 | 840,799,092.20 |
| 应收账款 | 1,887,079,594.07 | 1,887,079,594.07 | |||
| 其他应收款 | 24,334,213.02 | 24,334,213.02 |
| 其他流动资产[注] | 508,668,906.69 | 508,668,906.69 | |||
| 小 计 | 5,492,576,323.83 | 5,492,576,323.83 | |||
| 金融负债 |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 2,479,050,538.02 | 2,479,050,538.02 | |||
| 其他应付款 | 86,189,839.40 | 86,189,839.40 |
| 小 计 | 2,565,240,377.42 | 2,565,240,377.42 |
注：主要系购买的理财产品及国债逆回购产品。(续上表)
| 项 目 | 年初余额 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 1,416,762,574.83 | 1,416,762,574.83 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 435,241,736.40 | 435,241,736.40 | |||
| 应收票据 | 701,179,379.24 | 701,179,379.24 |
| 应收账款 | 1,727,619,712.96 | 1,727,619,712.96 | |||
| 其他应收款 | 143,352,998.18 | 143,352,998.18 | |||
| 其他流动资产[注] | 1,909,177,135.70 | 1,909,177,135.70 |
| 小 计 | 6,333,333,537.31 | 6,333,333,537.31 | |||
| 金融负债 | |||||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 2,953,812,235.17 | 2,953,812,235.17 | |||
| 其他应付款 | 95,355,792.24 | 95,355,792.24 | |||
| 小 计 | 3,049,168,027.41 | 3,049,168,027.41 |
注：主要系购买的理财产品。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2019年6月30日，本公司无银行借款，利率风险不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 60,766,273.97 | 60,766,273.97 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,766,273.97 | 60,766,273.97 | ||
| （1）债务工具投资 | 60,766,273.97 | 60,766,273.97 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 60,766,273.97 | 60,766,273.97 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| SEB INTERNATIONALE S.A.S | 法国 | 投资公司 | 83,000万欧元 | 81.18% | 81.18% |
本企业的母公司情况的说明母公司经营范围：在所有法国及外国企业（不论其经营目的）参股，即一切股票、债券、公司份额和权益、各种证券和有价证券的购买及认购，以及此等证券或票据的让与，与此等参股相关的所有金融操作，购买、制造及销售各种家用设备商品以进行分销并所有提供与之相关的服务，以及广而言之，所有可直接或间接有助于实现上述经营目的的操作，尤其是动产、不动产、金融、商业和工业操作。本企业最终控制方是SEB S.A.。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 武汉安在厨具有限公司 | 联营企业 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| SEB S.A. | 控股股东的控股股东 |
| SEB ASIA LTD. | 同一控股股东 |
| TEFAL S.A.S | 与控股股东同一控股股东 |
| ALL-CLAD METALCRAFTERS LLC | 同一控股股东 |
| S.A.S SEB | 与控股股东同一控股股东 |
| SEB INTERNATIONAL SERVICE S.A.S | 与控股股东同一控股股东 |
| LAGOSTINA S.P.A. | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB COLOMBIA | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB MOULINEX | 与控股股东同一控股股东 |
| GROUPE SEB EXPORT | 与控股股东同一控股股东 |
| SEB DEVELOPPMENT SAS | 与控股股东同一控股股东 |
| ROWENTA FRANCE | 与控股股东同一控股股东 |
| IMUSA USA LLC | 同一控股股东 |
| CALOR SAS | 与控股股东同一控股股东 |
| 苏泊尔集团有限公司 | 关联自然人控制的公司 |
| 杭州苏泊尔物业管理有限公司 | 关联自然人控制的公司 |
| ETHERA | 与控股股东同一控股股东 |
| GROUPE SEB CZECH REPUBLIC | 同一控股股东 |
| WMF CONSUMER ELECTRIC GMBH | 同一控股股东 |
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 同一控股股东 |
| WMF GROUPE GMBH | 同一控股股东 |
| VIETNAM FAN JOINT STOCK COMPANY | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB SINGAPORE | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB THAILAND | 同一控股股东 |
| 爱慕莎居家用品（太仓）有限公司 | 同一控股股东 |
| 鹤山德美餐具有限公司 | 同一控股股东 |
| ROWENTA WERKE GMBH | 与控股股东同一控股股东 |
| EMSA GMBH | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB USA | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB AUSTRALIA | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB CANADA | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB INDIA | 同一控股股东 |
| GROUPE SEB ANDEAN S.A | 同一控股股东 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 武汉安在厨具有限公司 | 产成品 | 156,792,021.25 | 112,854,985.27 | ||
| 武汉安在厨具有限公司 | 配件 | 22,473,459.70 | 26,268,860.66 | ||
| GROUPE SEB EXPORT | 产成品 | 2,220,474.73 | 8,020,735.60 | ||
| S.A.S GROUPE SEB MOULINEX | 配件 | 3,261,920.63 | 4,577,675.32 | ||
| TEFAL S.A.S | 配件 | 2,399,927.88 | 1,244,832.78 | ||
| LAGOSTINA S.P.A. | 产成品 | 537,733.86 | 2,208,672.80 | ||
| SEB INTERNATIONAL SERVICE S.A.S | 产成品 | 945,705.73 | 84,580.91 | ||
| SEB ASIA LTD. | 产成品 | 147,850.86 | |||
| SEB ASIA LTD. | 测试费 | 2,850,681.56 | 1,337,693.58 | ||
| SEB ASIA LTD. | 模具费 | 5,381,660.78 | |||
| SAS GROUPE SEB MOULINEX | 样品费 | 49,930.50 | |||
| Groupe SEB Singapore Pte Ltd | 测试费 | 18,289.89 | |||
| CALOR SAS | 配件 | 5,530,353.71 | 5,677,059.67 | ||
| CALOR SAS | 样品费 | 1,806,351.19 | |||
| GROUPE SEB SINGAPORE | 产成品 | 81,063.42 | |||
| GROUPE SEB THAILAND | 产成品 | 299,830.43 | |||
| EMSA GMBH | 产成品 | 747,705.42 | |||
| EMSA GMBH | 配件 | 1,334,383.65 | |||
| 爱慕莎居家用品（太仓）有限公司 | 产成品 | 3,673,927.25 | 141,358.99 | ||
| ETHERA | 配件 | 2,315,738.23 | 2,034,853.03 | ||
| WMF GROUPE GMBH | 产成品 | 16,429,049.59 | 26,012,423.33 |
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 产成品 | 897,818.85 | 76,827,345.90 | ||
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 配件 | 53,439.10 | |||
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 服务费 | 1,962,252.09 | |||
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 固定资产 | 8,496,036.92 | |||
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 无形资产 | 677,879.70 | |||
| 鹤山德美餐具有限公司 | 产成品 | 207,250.76 | 1,601,892.90 | ||
| S.A.S. SEB | 配件 | 223,297.97 | |||
| S.A.S. SEB | 测试费 | 825,436.83 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| SEB ASIA LTD. | 产成品 | 2,044,810,216.29 | 1,761,436,593.14 |
| SEB ASIA LTD. | 配件 | 1,368,058.97 | 2,714,763.18 |
| S.A.S SEB | 产成品 | 12,494,106.47 | 10,303,743.78 |
| S.A.S SEB | 配件 | 592,812.76 | 779,537.16 |
| TEFAL S.A.S | 产成品 | 3,789,886.47 | 4,817,373.56 |
| TEFAL S.A.S | 配件 | 4,457,155.39 | 5,336,111.31 |
| S.A.S GROUPE SEB MOULINEX | 产成品 | 8,438,813.64 | 16,406,425.72 |
| 苏泊尔集团有限公司 | 产成品 | 3,381,334.19 | 3,217,799.30 |
| SEB INTERNATIONAL SERVICE S.A.S | 产成品 | 5,018,074.52 | 317,758.85 |
| SEB INTERNATIONAL SERVICE S.A.S | 配件 | 865,129.52 | 3,592,224.41 |
| GROUPE SEB COLOMBIA S.A. | 配件 | 17,183.06 | |
| LAGOSTINA S.P.A. | 产成品 | 158,162.97 | 211,448.91 |
| LAGOSTINA S.P.A. | 配件 | 451,641.92 | 613,083.59 |
| ALL-CLAD METALCRAFTERS LLC | 产成品 | 489,441.78 | 219,625.22 |
| IMUSA USA LLC | 产成品 | 1,140,511.50 | 1,445,558.98 |
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 产成品 | 738,521.71 | 2,839,853.17 |
| WMF GROUPE GMBH | 产成品 | 12,656,493.40 | 1,250,588.22 |
| WMF CONSUMER ELECTRIC GMBH | 产成品 | 97,631.15 | 12,596,349.95 |
| GROUPE SEB CANADA | 产成品 | 4,216,735.25 | 640,927.54 |
| VIETNAM FAN JOINT STOCK COMPANY | 产成品 | 4,202,049.72 | 22,350,723.25 |
| VIETNAM FAN JOINT STOCK COMPANY | 配件 | 15,036.42 | |
| Groupe Seb Andean S.A | 配件 | 79,005.89 | |
| CALOR SAS | 产成品 | 10,718,723.00 | 11,068,825.13 |
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 苏泊尔集团有限公司 | 本公司 | 322,570.86 | 377,579.75 |
| 武汉炊具公司 | 1,286,351.71 | 1,411,574.75 | |
| 奥梅尼公司 | 59,198.86 | 117,096.84 | |
| 浙江家电公司 | 1,333,407.34 | 1,946,032.96 | |
| 橡塑制品公司 | 11,391.84 | 17,942.16 | |
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 上海福腾宝公司 | 962,520.09 |
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 8,455,666.87 | 5,263,164.94 |
（4）其他关联交易
（1）水电费
| 销售方 | 采购方 | 本期确认的水电费 | 上年同期确认的水电费 |
| 苏泊尔集团有限公司 | 浙江家电公司 | 630,594.64 | 205,572.68 |
| 武汉炊具公司 | 98,400.00 | 101,499.35 | |
| 奥梅尼公司 | 22,770.40 | 10,806.40 | |
| 本公司 | 306,797.19 | 353,532.29 |
（2）物业管理费和泊位费
| 提供劳务方 | 接受劳务方 | 本期确认的物业费、维修费和泊位费 | 上年同期确认的物业费和泊位费 |
| 杭州苏泊尔物业管理有限公司 | 武汉炊具公司 | 228,761.10 | 150,845.67 |
| 奥梅尼公司 | 10,462.70 | 6,148.00 | |
| 本公司 | 48,821.90 | 48,000.00 | |
| 浙江家电公司 | 162,915.60 | 227,633.13 |
（3）咨询费
| 提供劳务方 | 接受劳务方 | 本期确认的咨询费 | 上年同期确认的咨询费 |
| SEB ASIA LTD. | |||
| 本公司 | 1,414,866.00 | 1,161,963.11 | |
| 武汉炊具公司 | 715,728.00 | 715,726.98 | |
| 绍兴苏泊尔公司 | 1,004,094.00 | 1,004,094.00 |
| 浙江家电公司 | 648,168.00 | 648,168.00 |
（4）国际卖场费用
| 提供劳务方 | 接受劳务方 | 本期确认的卖场费 | 上年同期确认的卖场费 |
| SEB DEVELOPPMENT SAS | 绍兴苏泊尔公司 | -1,115,614.98 | 3,671,220.00 |
| 浙江家电公司 | -864,649.04 | 2,838,780.00 | |
| 武汉炊具公司 | 5,164,880.19 | 6,510,000.00 |
（5）根据2009年1月21日武汉炊具公司与TEFAL S.A.S签订的《技术许可合同》，TEFAL S.A.S许可武汉炊具公司有偿使用其拥有的发明专利《具有由可变色装饰层覆盖的表面的加热体》。根据双方签订的合同相关条款约定，按许可产品实现销售额的3%计算使用费，本期武汉炊具公司应向TEFAL S.A.S支付技术使用费2,135,595.28元，截至2019年6月30日，尚有余额108,942.02元未支付。
（6）根据2013年12月29日武汉炊具公司与SEB S.A.签订《技术许可合同》，SEB S.A.许可武汉炊具公司有偿使用其拥有的《设有弹性体安全阀的用于在压力下蒸煮食物的家用器具》等5项发明专利权。根据双方签订的合同相关条款约定，按许可产品实现销售额的3%计算使用费，本期武汉炊具公司应向SEB S.A.支付技术使用费153,196.59元，截至2019年6月30日，尚有余额91,990.58元未支付。
（7）根据2014年12月15日武汉炊具公司与LAGOSTINA SPA.签订《商标许可协议》，LAGOSTINA SPA.许可武汉炊具公司有偿使用其拥有的拉歌品牌。根据双方签订的合同相关条款约定，按许可产品实现销售额的4%计算使用费，本期武汉炊具公司应向LAGOSTINA SPA.支付商标使用费459,704.08元，截至2019年6月30日，尚有余额597,259.04元未支付。
（8）根据2016年12月5日奥梅尼公司与LAGOSTINA SPA.签订《商标许可协议》，LAGOSTINA SPA.许可奥梅尼公司有偿使用其拥有的拉歌品牌。根据双方签订的合同相关条款约定，按许可产品实现销售额的4%计算使用费，本期奥梅尼公司应向LAGOSTINA SPA.支付商标使用费786,771.54元，截至2019年6月30日，尚有余额3,059,813.13元未支付。
（9）根据2016年4月25日绍兴苏泊尔公司与ETHERA签订的《空气净化器颗粒采购和产品使用协议》，绍兴苏泊尔公司有偿采购并使用空气净化器颗粒产品和相关技术。按照双方签订的合同相关条款约定，按照实际销售总量的对应单价计算技术转让费，本期绍兴苏泊尔公司应向ETHERA支付技术转让费405,131.83元，截至2019年6月30日，尚有余额190,114.89元未支付。
（10）本公司向苏泊尔集团有限公司购买位于浙江省玉环市大麦屿街道南尤工业区部分地块，其中A地块宗地代码：
331021012507GB00009，浙（2019）玉环市不动产权第0003658号，B地块宗地代码：331021012507GB00012，浙（2019）玉环市不动产权第0003659号，合计土地面积为2990平方米，总价3,588,000.00元，截至2016年12月31日已支付2,242,500.00元，截至2019年6月30日已支付尾款1,345,500.00元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | SEB ASIA LTD. | 1,140,738,423.36 | 57,036,921.17 | 1,249,284,389.96 | 62,464,219.50 |
| S.A.S SEB | 7,141,058.04 | 357,052.90 | 6,116,273.98 | 305,813.70 | |
| TEFAL S.A.S | 4,669,257.80 | 233,462.89 | 4,817,107.99 | 240,855.40 | |
| SEB INTERNATIONAL SERVICE S.A.S | 3,285,405.19 | 164,270.26 | 2,080,491.52 | 104,024.58 | |
| CALOR SAS | 6,716,542.36 | 335,827.12 | 3,191,100.46 | 159,555.02 | |
| ALL-CLAD METALCRAFTERS LLC | 462,798.21 | 23,139.91 | 162,888.10 | 8,144.41 | |
| S.A.S GROUPE SEB MOULINEX | 4,939,799.26 | 246,989.96 | 7,684,705.59 | 384,235.28 | |
| IMUSA USA LLC | 338,672.84 | 16,933.64 | 814,697.53 | 40,734.88 | |
| 苏泊尔集团有限公司 | 475,643.54 | 23,782.18 | 52,182.43 | 2,609.12 | |
| WMF GROUPE GMBH | 603,890.08 | 30,194.50 | 4,358,529.06 | 217,926.45 | |
| WMF CONSUMER ELECTRIC GMBH | 65,255.31 | 3,262.77 | |||
| GROUPE SEB CANADA IN | 2,242,699.25 | 112,134.96 | 2,941,503.15 | 147,075.16 | |
| VIETNAM FAN JOINT STOCK COMPANY | 6,641,173.03 | 332,058.65 | 18,422,541.99 | 921,127.10 | |
| GROUPE SEB COLOMBIA S.A. | 16,128.52 | 806.43 | |||
| LAGOSTINA S.P.A. | 108,840.49 | 5,442.02 | 282,685.00 | 14,134.25 | |
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 15,860.33 | 793.02 | 39,821.28 | 1,991.06 | |
| Groupe Seb Andean S.A | 63,223.80 | 3,161.19 | |||
| 小计 | 1,178,508,542.89 | 58,925,427.14 | 1,300,265,046.56 | 65,013,252.34 | |
| 其他应收款 | 苏泊尔集团有限公司 | 95,000.00 | 13,750.00 | ||
| CALOR SAS | 70,509.21 | 3,525.46 | |||
| SEB DEVELOPPMENT SAS | 22,318.72 | 1,115.94 | |||
| SEB ASIA LTD. | 602,824.12 | 30,141.21 | |||
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 268,929.32 | 13,446.47 | 967,056.93 | 48,352.85 | |
| GROUPE SEB AUSTRALIA | 4,465.20 | 223.26 | |||
| GROUPE SEB INDIA | 1,451.28 | 72.56 | |||
| GROUPE SEB MOULINEX | 35,909.94 | 1,795.50 | |||
| SEB SAS | 14,062.62 | 703.13 | |||
| TEFAL S.A.S | 3,817.01 | 190.85 | |||
| 小计 | 363,929.32 | 27,196.47 | 1,722,415.03 | 86,120.76 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 武汉安在厨具有限公司 | 20,576,562.67 | 41,395,612.51 |
| WMF GROUPE GMBH | 1,435,763.07 | 6,502,457.67 |
| GROUPE SEB EXPORT | 2,130,988.33 | 578,269.92 | |
| TEFAL S.A.S | 1,570,982.06 | 1,667,074.34 | |
| S.A.S SEB | 182,905.06 | 2,059,713.75 | |
| LAGOSTINA S.P.A. | 4,194,806.03 | 4,606,043.81 | |
| GROUPE SEB MOULINEX | 1,889,052.26 | 1,744,530.94 | |
| SEB DEVELOPPMENT SAS | 1,754,929.73 | ||
| SEB ASIA LTD. | 30,647.96 | 559,487.91 | |
| GROUPE SEB THAILAND | 289,098.04 | 303,195.50 | |
| GROUPE SEB SINGAPORE | 1,083,368.06 | 638,267.83 | |
| CALOR SAS | 5,886,466.23 | 2,039,908.83 | |
| EMSA GMBH | 1,776,571.81 | 9,012,505.84 | |
| ROWENTA WERKE GMBH | 12,093.00 | ||
| 爱慕莎居家用品（太仓）有限公司 | 2,212,442.45 | ||
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 243,602.40 | ||
| SEB INTERNATIONAL SERVICE S.A.S | 713,325.11 | 155,792.44 | |
| 鹤山德美餐具有限公司 | 146,017.01 | 2,495,040.00 | |
| ETHERA | 503,890.83 | 159,535.39 | |
| 小 计 | 42,410,444.53 | 78,140,504.26 | |
| 预收款项 | 苏泊尔集团有限公司 | 36,534.00 | 1,057,128.72 |
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 508,280.13 | ||
| 小 计 | 36,534.00 | 1,565,408.85 | |
| 其他应付款 | CALOR SAS | 56,731.90 | |
| SEB SA | 5,973,769.34 | 4,330,219.17 | |
| SAS SEB | 325,734.53 | ||
| 福腾宝（上海）商业有限公司 | 275,372.73 | ||
| 小 计 | 5,973,769.34 | 4,988,058.33 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 124,050.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2017年股权激励计划：1元/股，3.43年 |
其他说明
根据公司2017年11月16日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过的 《关于<浙江苏泊尔股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》（以下简称2017年度激励计划），公司拟授予激励对象限制性股票4,300,000股，并于2017年11月6日至2017年11月28日期间完成了4,300,000股本公司股票的回购。公司于2017年度12月4日首次授予3,874,000股，2018年8月30日授予剩余426,000股，授予价格为1元/股。2017年度激励计划有效期为自首次授予日起5年，其中：首次授予部分锁定期为12个月，解锁期为48个月，分四期解锁，若达到解锁条件，激励对象可分四次申请解锁，分别自授予日起12个月后、24个月后、36个月后、48个月后各申请解锁授予的限制性股票总量的10%、20%、30%和40%；预留部分锁定期为12个月，解锁期为36个月，分三期解锁，若达到解锁条件，激励对象可分三次申请解锁，分别自授予日起12个月后、24个月后、36个月后各申请解锁授予的限制性股票总量的20%、30%和50%。截止2019年6月30日，上述激励计划尚剩余的期限为3.43年。
根据公司第六届董事会第六次会议审议通过的《关于2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，2018年度解锁的限制性股票共计387,400股。
因部分激励对象发生离职，根据公司第六届董事会第六次会议审议通过的《关于对部分获授的限制性股票回购注销的议案》，公司以1元/股的价格对离职激励对象回购已授予的限制性股票43,650股。
因部分激励对象发生离职，根据公司第六届董事会第八次会议及第十一次会议分别审议通过的《关于对部分获授的限制性股票回购注销的议案》，公司以1元/股的价格对离职激励对象回购已授予的限制性股票124,050股。该事项经浙江苏泊尔股份有限公司2019年4月19日召开的2018年年度股东大会决议通过，并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已于2019年7月15日完成对部分获授的限制性股票回购注销的工作。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照授予日市价。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | -74,212,106.34[注1] |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 22,096,362.00 |
其他说明注1：其中2017年股权激励计划期初累计金额为-108,418,773.57元，本期发生额为34,206,667.23元，累计金额-74,212,106.34元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2016年民间专利持有人以侵犯其专利为由对子公司绍兴苏泊尔公司提起法律诉讼，截止目前该案件尚无定论；考虑稳健性原则，公司对此侵权案件已累计计提预计负债1,015万元。另外，房产所有权人以其出租的财产在火灾事故中受到损害为由，对子公司浙江家电公司提起法律诉讼，公司对相关风险进行了综合评估并考虑稳健性原则，本期对此案件计提预计负债500万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
根据2019年8月29日公司第六届第十四次董事会通过的2019年半年度利润分配预案，按2019年6月末公司总股本821,243,960股扣除已完成回购注销的限制性股票124,050股后821,119,910股为基数进行利润分配，向全体股东每10股派发现金红利2.58元（含税），合计派发现金股利211,848,936.78元人民币；本报告期不送红股、也不进行资本公积转增股本。
本期末未分配利润340,643,321.78元中包含拟分配的股利211,848,936.78元。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
本集团主要产品为炊具及厨房小家电等，本集团以产品和地区分部为基础确定报告分部，各产品分部之间共同使用的资产、负债不能够明确的进行区分。
（2） 报告分部的财务信息
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 60,515,770.68 | 14.52% | 60,515,770.68 | 63,102,314.63 | 14.62% | 63,102,314.63 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 356,306,665.67 | 85.48% | 17,815,333.29 | 5.00% | 338,491,332.38 | 368,391,095.74 | 85.38% | 18,419,554.79 | 5.00% | 349,971,540.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 416,822,436.35 | 100.00% | 17,815,333.29 | 4.27% | 399,007,103.06 | 431,493,410.37 | 100.00% | 18,419,554.79 | 4.27% | 413,073,855.58 |
按单项计提坏账准备：0.00元。
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| MACY'S 等已参保应收账款 | 16,341,589.80 | 系外销货款，因已对其办理了出口保险，预计不存在坏账风险，故未计提坏账准备。 | ||
| 杭州奥梅尼商贸有限公司 | 1,686,447.86 | 应收子公司款项，预计不存在收回风险，故未计提坏账准备。 | ||
| 武汉苏泊尔炊具有限公司 | 17,669,087.25 | 应收子公司款项，预计不存在收回风险，故未计提坏账准备。 | ||
| 上海福腾宝企业发展有限公司 | 24,456,380.40 | 应收子公司款项，预计不存在收回风险，故未计提坏账准备。 | ||
| 浙江绍兴苏泊尔生活电器有限公司 | 2,265.37 | 应收子公司款项，预计不存在收回风险，故未计提坏账准备。 | ||
| 浙江绍兴苏泊尔家居用品有限公司 | 360,000.00 | 应收子公司款项，预计不存在收回风险，故未计提坏账准备。 | ||
| 合计 | 60,515,770.68 | -- | -- | |
按组合计提坏账准备：17,815,333.29元。
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计（含1年） | 356,306,665.67 | 17,815,333.29 | 5.00% |
| 合计 | 356,306,665.67 | 17,815,333.29 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 416,822,436.35 |
| 合计 | 416,822,436.35 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-604,221.50元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 本期实际核销的应收账款 | 0.00 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备 |
| SEB ASIA LTD | 350,737,614.10 | 84.15% | 17,536,880.71 |
| 上海福腾宝企业发展有限公司 | 24,456,380.40 | 5.87% | |
| 武汉苏泊尔炊具有限公司 | 17,669,087.25 | 4.24% |
| 客户1 | 6,058,312.39 | 1.45% | |
| 客户2 | 4,318,782.10 | 1.04% |
| 小 计 | 403,240,176.24 | 96.74% | 17,536,880.71 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 11,436,521.07 | 5,062.50 |
| 其他应收款 | 89,669,064.06 | 110,202,344.50 |
| 合计 | 101,105,585.13 | 110,207,407.00 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 11,436,521.07 | 5,062.50 |
| 合计 | 11,436,521.07 | 5,062.50 |
（2）其他应收款
1） 其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 88,443,549.84 | 97.58% | 88,443,549.84 | 106,742,572.09 | 95.92% | 106,742,572.09 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,191,392.89 | 2.42% | 965,878.67 | 44.08% | 1,225,514.22 | 4,540,724.43 | 4.08% | 1,080,952.02 | 23.81% | 3,459,772.41 |
| 其中： |
| 合计 | 90,634,942.73 | 100.00% | 965,878.67 | 1.07% | 89,669,064.06 | 111,283,296.52 | 100.00% | 1,080,952.02 | 0.97% | 110,202,344.50 |
账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,207,909.71 |
| 1至2年 | 35,000.00 |
| 2至3年 |
| 3年以上 | 948,483.18 |
| 3至4年 | 90,000.00 |
| 4至5年 | 4,000.00 |
| 5年以上 | 854,483.18 |
| 合计 | 2,191,392.89 |
按单项计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 奥梅尼公司 | 42,303,549.84 | 应收子公司借款本息，预计不存在收回风险，故未计提坏账准备。 | ||
| 福腾宝企业发展 | 46,140,000.00 | 应收子公司借款，预计不存在收回风险，故未计提坏账准备。 | ||
| 合计 | 88,443,549.84 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,207,909.71 | 60,395.49 | 5.00% |
| 1至2年 | 35,000.00 | 2,800.00 | 8.00% |
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | 90,000.00 | 45,000.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 4,000.00 | 3,200.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 854,483.18 | 854,483.18 | 100.00% |
| 合计 | 2,191,392.89 | 965,878.67 | 44.08% |
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-115,073.35元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 本期实际核销的其他应收款 | 0.00 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 资金池 | 46,140,000.00 | 1年以内 | 50.91% | |
| 单位2 | 资金池 | 42,303,549.84 | 1年以内 | 46.67% | |
| 社保工伤医疗专户 | 应收暂付款 | 541,694.51 | 1年以内 | 0.60% | 27,084.73 |
| 单位3 | 押金保证金 | 342,475.00 | 5年以上 | 0.38% | 342,475.00 |
| 单位4 | 押金保证金 | 248,451.00 | 5年以上 | 0.27% | 248,451.00 |
| 合计 | -- | 89,576,170.35 | -- | 98.83% | 618,010.73 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,811,530,675.61 | 2,811,530,675.61 | 2,728,086,263.61 | 2,728,086,263.61 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 60,391,007.24 | 60,391,007.24 | 59,880,311.18 | 59,880,311.18 | ||
| 合计 | 2,871,921,682.85 | 2,871,921,682.85 | 2,787,966,574.79 | 2,787,966,574.79 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 武汉压力锅公司 | 240,428,244.41 | 240,428,244.41 | |||||
| 橡塑制品公司 | 20,804,297.92 | 20,804,297.92 | |||||
| 玉环炊具销售公司 | 2,990,149.81 | 2,990,149.81 | |||||
| 武汉苏泊尔公司 | 11,180,583.31 | 2,888,952.00 | 14,069,535.31 | ||||
| 浙江家电公司 | 758,928,931.93 | 2,985,918.00 | 761,914,849.93 | ||||
| 绍兴苏泊尔公司 | 630,457,337.90 | 2,569,542.00 | 633,026,879.90 | ||||
| 越南苏泊尔公司 | 105,143,165.64 | 105,143,165.64 | |||||
| 武汉废旧公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 奥梅尼公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 上海销售公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 武汉炊具公司 | 588,311,958.57 | 588,311,958.57 | |||||
| 东南亚电器公司 | 1,688,865.50 | 1,688,865.50 | |||||
| 上海福腾宝企业发展有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 上海赛博电器有限公司 | 212,152,728.62 | 212,152,728.62 | |||||
| 浙江福腾宝家居用品有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||||
| 浙江苏泊尔厨卫电器有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 合计 | 2,728,086,263.61 | 83,444,412.00 | 2,811,530,675.61 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价 值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉安在厨具有限公司 | 59,880,311.18 | 3,510,696.06 | 3,000,000.00 | 60,391,007.24 | |||||||
| 小计 | 59,880,311.18 | 3,510,696.06 | 3,000,000.00 | 60,391,007.24 | |||||||
| 合计 | 59,880,311.18 | 3,510,696.06 | 3,000,000.00 | 60,391,007.24 | |||||||
（3）其他说明
1)浙江家电公司、绍兴苏泊尔公司、武汉炊具公司本期增加系因公司实施股权激励计划，将应由上述接受服务公司承担的股份支付费用确认为本公司对其长期股权投资的变动。
2)浙江苏泊尔厨卫电器有限公司系本公司2019年投资设立的子公司，注册资本为10,000万元。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 954,453,792.20 | 744,888,662.11 | 1,210,903,032.19 | 959,618,458.59 |
| 其他业务 | 9,091,603.19 | 8,001,322.68 | 952,241.71 | 743,424.45 |
| 合计 | 963,545,395.39 | 752,889,984.79 | 1,211,855,273.90 | 960,361,883.04 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 13,403,497.06 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,510,696.06 | 1,770,564.71 |
| 理财产品投资收益 | 10,417,549.77 | 27,775,645.35 |
| 国债逆回购投资收益 | 834,034.68 | 74,710.73 |
| 合计 | 28,165,777.57 | 29,620,920.79 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -430,957.31 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,645,728.98 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -14,316,585.27 | 主要系确认火灾相关损失及预计负债 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,961,611.33 | 主要系理财产品投资收益 |
| 小计 | ||
| 减：所得税影响额 | 4,425,530.70 | |
| 少数股东权益影响额 | -58.79 | |
| 合计 | 21,434,325.82 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.82% | 1.025 | 1.021 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.47% | 0.999 | 0.994 |
3、 加权平均净资产收益率计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 838,143,797.93 |
| 非经常性损益 | B | 21,434,325.82 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 816,709,472.11 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 5,907,337,461.81 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G1 | 837,668,839.20 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H1 | 2 |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G2 | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H2 | ||
| 其他 | 股份支付费用计入所有者权益的金额 | I1 | 34,206,667.23 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 3 | |
| 购买子公司少数股东股权，取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额 | I2 | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 外币报表折算差额增加 | I3 | -266,577.06 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 3 | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K+I×J/K | 6,064,156,459.46 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 13.82% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 13.47% |
浙江苏泊尔股份有限公司董事长：Thierry de LA TOUR D’ARTAISE
二〇一九年八月三十日