思源电气：2019年半年度报告

思源电气股份有限公司

Sieyuan Electric Co., Ltd.

2019年半年度报告

证券代码:002028证券简称：思源电气披露时间：2019年8月10日

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人董增平、主管会计工作负责人林凌及会计机构负责人(会计主管人员)尹超声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

陈邦栋 董事 因工作原因 董增平

本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：可能存在政策性、市场、行业等风险，有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”部分予以描述，敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33

第九节 公司债相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 35

第十一节 备查文件目录 ...... 133

释义

释义项 指 释义内容本公司、公司、思源电气 指 思源电气股份有限公司如高高压 指 江苏省如高高压电器有限公司思源赫兹 指 江苏思源赫兹互感器有限公司思源清能、清能公司 指 思源清能电气电子有限公司思源高压 指 上海思源高压开关有限公司思源电容器、电容器公司 指 上海思源电力电容器有限公司思源弘瑞 指 上海思源弘瑞自动化有限公司输配电 指 上海思源输配电工程有限公司懿添创投 指 上海懿添新能源创业投资合伙企业（有限合伙）聚源电气 指 江苏聚源电气有限公司集岑合伙 指 上海集岑企业管理中心（有限合伙）稊米公司 指 上海稊米汽车科技有限公司思源东芝 指 常州思源东芝变压器有限公司报告期 指 2019年1月1日至2019年6月30日元、万元 指 人民币元、人民币万元GIS 指 气体绝缘金属封闭开关设备SVG 指 动态无功补偿成套设备，又名"静止型动态无功补偿装置"开关类产品 指 GIS、隔离开关、断路器线圈类产品 指 中性点接地产品、电抗器、互感器、变压器无功补偿类产品 指 电力电子成套设备、电力电容器、整流器、充电桩智能设备类产品 指 变电站自动化及继电保护系统、油色谱及在线监测系统EPC 指

工程总承包，指按合同约定对工程项目的设计、采购、施工等实行全过程或若干阶段的承包深交所 指 深圳证券交易所中国证监会 指 中国证券监督管理委员会国家电网 指 国家电网公司南方电网 指 中国南方电网有限责任公司方融电力 指 上海方融电力科技有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 思源电气 股票代码 002028股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 思源电气股份有限公司公司的中文简称（如有） 思源电气公司的外文名称（如有） Sieyuan Electric Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有） SIEYUAN公司的法定代表人 董增平

二、联系人和联系方式

董事会秘书姓名 林凌联系地址 上海市闵行区华宁路3399 号电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元） 2,411,801,275.601,751,344,563.7537.71%归属于上市公司股东的净利润（元） 192,247,586.42134,646,901.3642.78%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

181,441,921.39103,776,352.6874.84%经营活动产生的现金流量净额（元） -201,450,403.76-356,778,682.8143.54%基本每股收益（元/股） 0.250.1838.89%稀释每股收益（元/股） 0.250.1838.89%加权平均净资产收益率 4.12%3.04%1.08% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 7,459,380,946.147,579,165,654.89-1.58%归属于上市公司股东的净资产（元） 4,688,078,481.994,569,855,450.352.59%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-105,427.05处理固定资产净收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

10,306,163.73财政扶持等各项补贴

债务重组损益 -1,068,983.36应收账款中客户抵债产生的重组损失除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,592,598.13主要是无法支付的应付款及罚款收益等其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,381,857.33投资银行理财产品及货币基金收益减：所得税影响额 1,823,684.03按照公司税率计算少数股东权益影响额（税后） 476,859.72按照少数股东占比计算合计 10,805,665.03--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否报告期内公司经营模式没有发生重大变化。公司主营业务为输配电设备的研发、生产、销售及服务。公司是目前输配电设备行业中能够覆盖电力系统中一次设备、二次设备、电力电子装置的产品制造和解决方案的少数几个厂家之一。公司有着20多年的行业经验，积累了丰富成熟的产品开发和制造经验，对行业的现状和发展有着深刻的理解和把握，参与了多项国家标准和行业标准的制定，拥有多项行业领先的核心技术，目前在同行业处于领先地位。目前公司主要产品有550kV及以下GIS、220kV及以下变电站继电保护设备和监控系统、750kV及以下SF6断路器和隔离开关、500kV及以下直流断路器、220kV及以下变压器、1000kV及以下电力电容器成套装置、1000kV及以下电流和电压互感器、66kV及以下消弧接地成套装置、66kV及以下电抗器、动态无功补偿、有源滤波装置、油色谱及在线监测系统等。公司主要收入来源于上述设备的销售。由于行业特点，公司实际交付的产品个性化或客户订制程度较高，因此公司采用以销定产的生产模式，通常是按订单生产（MTO）或按订单设计（ETO），完整交付周期包括设计、制造、发货、验收等。公司还在开拓工程总承包（EPC）业务，工程总包交付周期相对较长，涵盖工程设计、设备采购、土建施工、安装调试等。输配电设备国内市场的采购方较为集中，客户主要为国家电网公司、南方电网公司、五大发电集团及其下属企业、地方电力公司及大型铁路、石油、工矿企业。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 同比减少39.96%，金额减少391万元，主要是权益法计提的投资收益减少所致固定资产 同比减少1.52%，金额减少803万元，主要是计提折旧所致无形资产 同比减少1.33%，金额减少229万元，主要是无形资产摊销所致在建工程 同比减少56.56%，金额减少452万元，主要是在建工程达到可使用状态转固定资产所致货币资金 同比减少31.16%，金额减少40,443万元，主要是经营活动产生的现金流量净额等原因应收票据 同比减少41.29%，金额减少13,224万元，主要是票据到期及背书转让所致应收账款 同比增加2.78%，金额增加7,278万元，主要是收入增加相应变化所致预付账款 同比增加35.99%，金额增加3,270万元，主要是报告期内预付土地出让金及预付材料款增加存货 同比增加27.39%，金额增加29,050万元，主要是订单增加相应变化所致其他流动资产 同比增加90.68%，金额增加2,726万元，主要是报告期内货币基金的投资额增加所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化。公司认为，公司的核心竞争力主要表现为以下方面：

1、发展战略明确

公司自创立以来，一直聚焦于输配电行业，经过多年的市场拓展和品牌经营，已成为输配电行业内的知名品牌之一。随着收购了东芝品牌变压器产线后，公司在海外市场的知名度明显提升。公司始终坚持“大投入、大产出”的发展理念、超前的战略规划和拼搏的创业精神，注重在人力资本、产品技术、质量管理、市场管理等方面的持续积累投入，为未来发展奠定基础。

2、客户资源优势

公司坚持“成就客户”的理念，以客户为中心，持续提供增值服务，为客户创造长期价值，在成就客户的同时，取得企业的发展和员工的进步。公司注重与核心客户的长期战略合作关系，提倡“与客户共同成长”的理念，积极配合核心客户进行项目研发或产品设计，努力成为其供应链中重要一环，从而提升客户忠诚度。

3、技术领先优势

公司在多年的发展历程中，一贯注重产品技术的持续积累投入，使公司产品与国内同类产品相比具有技术领先、或成本低、或品质高等特点。公司基于产线构建产品技术、基于中研院构建专业技术，技术能力得到持续积累与提升，技术平台化规模化效益逐步体现。在持续提升现有产品竞争力的同时，公司也在加大前瞻性技术投入，如柔性直流、光电技术、泛在电力物联网、储能、超容等，为未来新业务的拓展奠定基础。

4、管理及成本优势

公司积极学习标杆企业，积极实施各行业先进的管理流程和工具。得益于长期实施的相关管理改善，公司在质量、效率和成本方面相对同行体现了一定的成本优势、质量优势以及较高的客户满意度。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年，公司围绕年度目标及任务，持续坚持以客户为中心的服务理念，积极开拓市场，深化内部管理，提升产品质量。2019年上半年实现营业收入24.12亿元，同比增长37.71%；实现净利润19,225万元，同比增长42.78%。报告期内，公司积极开拓国内市场，巩固提升主要客户国家电网和南方电网的市场份额，拓展轨道交通、发电、冶金等行业客户。同时，公司继续加强国际市场开拓，在多个国家取得市场突破；海外单机和EPC合同额与去年同期相比有较大增长，在执行EPC项目进展顺利。报告期内公司订单稳步增长，新增合同订单41亿元，与上年同期相比增加42%。报告期内，公司积极开拓智能变电站、应急供电等新业务方向。在变电站智能运维、移动式变电站解决方案及租赁等新产品方面，已经取得了市场突破。在超级电容器在乘用车上的应用方面，也取得了预期的进展。公司在瑞士设立的全资子公司SECH SA已获取国际知名汽车电子零部件公司的超级电容供应商定点通知。控股子公司稊米公司开发完成的刹车能量回收超容模组控制器已实现规模出货；为乘用车客户开发的超级电容启停模组正在进行供应商准入及开发验证，预计2019年下半年正式进入车厂要求的产品验证阶段。公司继续围绕“提升质量、降低成本、敏捷交付、优质服务”，开展全过程质量、交付和运营效率的改善提升工作，各分子公司积极改进生产、采购相关工作机制、工作流程，优化5S规划并有效落实，运用第三方调查结果监控并提高客户满意度。

公司持续推进业务与人力资源一体化，加强组织能力建设；通过绩效管理，推进公司战略落地；进一步加强岗位管理工作，使优秀人才脱颖而出；基于公司战略和任职资格要求逐步建立培训课程体系，不断提升员工专业能力和职业化水平；结合时代特点和员工兴趣点，聚焦公司战略和重点业务开展企业文化与核心价值观宣传、改善员工敬业度和组织氛围，打造“成就客户、群体奋斗、正直诚信、自我批判、开放进取、发展未来”的高绩效团队。

二、主营业务分析

概述2019年上半年公司实现营业总收入24.12亿元，与上年同期相比增加37.71%。其中，开关类产品是公司收入占比最大的产品，2019年上半年实现营业收入9.93亿元，同比增加17.44%。线圈类产品实现收入5.43亿元，同比增加73.28%。无功补偿类产品实现收入2.77亿元，同比减少5.20%。智能设备类产品实现收入

2.55亿元，同比增长74.36%。工程总包实现收入2.59亿元 ，同比增加425.49%。在销售区域上，来自国内

营业收入为19.40亿元，同比增加32.60%，主要是华北地区同比增加92.58%，华南地区同比增加62.57%，东北地区同比增加55.46%，华中地区同比增加96.12%、西北地区同比增加36.43%。来自海外市场的营业收入为4.72亿元,同比增长了63.62%。报告期末公司存货13.51亿元，较年初增加27.39%；其中原材料3.28亿元，较年初增加40.91%。在产品3.36亿元，较年初增加46.13%。半成品1.03亿元，较年初增加30.72%。库存商品2.28亿元，较年初增加

2.12%。发出商品3.20亿元，较年初增加45.89%。公司充分考虑了市场环境因素的影响，采用了存货的成

本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，累计计提了1,068.46万元存货跌价准备。

公司2019年上半年销售费用2.57亿元，较上年同期增加21.47%。管理费用0.78亿元，与上年同期基本持平。研发费用1.52亿元，较上年同期增加10.77%。财务费用为299万元，较上年同期增加136.60%，主要是美元汇兑损失增加所致。公司2019年上半年研发投入1.56亿元，较上年同期增加11.01%。公司2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为-2.01亿元，较上年同期增加43.54%。投资活动产生的现金流量净额为-4,166万元，较上年同期减少131.16%。筹资活动产生的现金流量净额为-1.88亿元，较上年同期减少145.45%。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元本报告期 上年同期 同比增减变动原因营业收入 2,411,801,275.601,751,344,563.7537.71%开关、智能设备及总包等收入增长较快营业成本 1,705,436,910.621,196,709,488.1042.51%营业成本随营业收入相应增加销售费用 257,007,257.02211,582,890.3321.47%销售费用随订单增长相应增加管理费用 78,360,336.0877,154,191.001.56%基本持平财务费用 2,988,623.36-8,166,445.26136.60%主要是汇兑损失的差异所得税费用 29,191,157.799,944,479.85193.54%收入增长研发投入 155,769,482.46140,325,871.1311.01%主要是公司加大了研发投入经营活动产生的现金流量净额 -201,450,403.76-356,778,682.8143.54%加强货款管理，回款增加投资活动产生的现金流量净额 -41,658,029.26133,687,315.47-131.16%购买货币基金支付资金筹资活动产生的现金流量净额 -188,449,729.16-76,775,728.20-145.45%

报告期偿还银行短期借款、支付借款利息及分派现金股利现金及现金等价物净增加额 -430,895,769.25-291,265,111.97-47.94%

报告期偿还银行短期借款、支付借款利息及分派现金股利公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：人民币元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计 2,411,801,275.60 100%1,751,344,563.75100% 37.71%分行业输配电设备行业 2,411,801,275.60 100.00%1,751,344,563.75100.00% 37.71%分产品

开关类产品 993,033,250.69 41.17%845,574,563.6148.28% 17.44%线圈类产品 543,307,050.55 22.53%313,536,112.8917.90% 73.28%无功补偿类 276,896,170.86 11.48%292,084,313.8316.68% -5.20%智能设备类 255,063,482.69 10.58%146,282,354.448.35% 74.36%总包 258,540,113.65 10.72%49,199,960.022.81% 425.49%其他 84,961,207.16 3.52%104,667,258.965.98% -18.83%分地区华东地区 568,602,489.15 23.58%585,884,556.5433.45% -2.95%华北地区 371,062,589.63 15.39%192,680,943.5011.00% 92.58%华南地区 218,724,219.54 9.07%134,539,359.047.68% 62.57%东北地区 118,469,723.08 4.91%76,203,723.284.35% 55.46%华中地区 380,365,221.17 15.77%193,941,403.4311.07% 96.12%西北地区 194,630,906.26 8.07%142,659,986.378.15% 36.43%西南地区 87,940,721.18 3.65%136,950,070.207.82% -35.79%海外地区 472,005,405.59 19.57%288,484,521.3916.47% 63.62%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业输配电设备行业 2,411,801,275.60 1,705,436,910.6229.29%37.71%42.51% -2.38%分产品开关类产品 993,033,250.69 702,585,790.2429.25%17.44%14.70% 1.69%线圈类产品 543,307,050.55 369,050,772.9432.07%73.28%78.67% -2.05%无功补偿类 276,896,170.86 223,126,653.0219.42%-5.20%0.18% -4.32%智能设备类 255,063,482.69 144,168,459.6343.48%74.36%59.12% 5.42%总包 258,540,113.65 225,756,095.0212.68%425.49%854.93% -39.27%其他 84,961,207.16 40,749,139.7752.04%-18.83%0.34% -6.20%分地区华东地区 568,602,489.14 329,395,363.6542.07%-2.95%-7.97% 3.16%华北地区 371,062,589.63 262,529,732.5929.25%92.58%90.09% 0.93%华南地区 218,724,219.54 182,957,783.4116.35%62.57%104.73% -17.23%东北地区 118,469,723.08 82,566,234.6130.31%55.46%61.56% -2.63%华中地区 380,365,221.17 268,610,378.6529.38%96.12%93.98% 0.78%

西北地区 194,630,906.26 126,810,273.7234.85%36.43%27.57% 4.53%西南地区 87,940,721.18 57,915,123.5434.14%-35.79%-36.74% 0.99%海外地区 472,005,405.59 394,652,020.4416.39%63.62%71.01% -3.61%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元 金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 -1,531,046.32 -0.68%

购买货币基金的投资收益及权益法核算的投资收益

否公允价值变动损益 -18,900.00 -0.01%期货套期保值产生 否资产减值 9,146,479.68 4.06%应收款项计提的坏账准备及存货跌价准备 否营业外收入 12,134,911.67 5.39%财政补助等 否营业外支出 1,921,612.60 0.85%对外捐赠及无法支付的应付款 否其他收益 4,089,933.35 1.82%增值税即征即退及个税返还等 是

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

本报告期末 上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金 893,388,746.97 11.98% 1,214,474,346.7717.73%-5.75%经营活动产生的现金流量净额等原因应收账款 2,691,291,158.67 36.08% 2,422,212,801.1735.37%0.71%主要是收入增加相应变化所致存货 1,351,262,476.67 18.11% 1,174,981,139.6317.16%0.95%主要是订单增加相应变化所致投资性房地产 2,543,800.00 0.03% 6,589,920.110.10%-0.07%无重大变化长期股权投资 5,877,967.38 0.08% 29,824,365.080.44%-0.36%对方融电力计提2,016万元减值准备固定资产 519,474,640.08 6.96% 532,850,872.677.78%-0.82%计提折旧所致在建工程 3,469,374.00 0.05% 5,464,217.780.08%-0.03%

主要是报告期内在建工程达到可使用状态转固定资产所致

短期借款 0.00% 87,100,000.001.27%-1.27%主要是归还银行短期借款应收票据 188,060,970.37 2.52% 166,965,237.382.44%0.08%主要是票据到期及背书转让所致预付款项 123,556,439.40 1.66% 58,690,517.450.86%0.80%

主要是报告期内预付土地出让金及预付材料款增加其他应收款 163,784,614.81 2.20% 185,056,658.892.70%-0.50%无重大变化一年内到期的非流动资产

30,000,000.00 0.40% 370,000,000.005.40%-5.00%

因投资需要无大额的闲置资金购买理财产品无形资产 169,591,201.52 2.27% 172,864,066.652.52%-0.25%无重大变化应付票据 381,846,181.78 5.12% 250,484,864.403.66%1.46%增加承兑汇票结算应付账款 1,422,908,205.89 19.08% 1,266,602,102.9918.49%0.59%存货增加导致应付款增加预收款项 567,904,765.04 7.61% 425,048,657.636.21%1.40%预收款随订单增加相应变化所致应付职工薪酬 62,712,661.73 0.84% 51,529,868.410.75%0.09%支付年终奖金所致应交税费 43,048,036.29 0.58% 54,484,589.610.80%-0.22%缴纳所得税及增值税所致其他应付款 121,977,393.52 1.64% 118,505,538.251.73%-0.09%无重大变化

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值本期购买金额 本期出售金额 期末数金融资产上述合计 0.00 0.00金融负债 0.00 98,550.00 98,550.000.000.00 0.00 98,550.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金 131,425,655.21保函保证金、银行承兑汇票保证金、信用证保证金

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

26,516,522.07 100,761,901.41-73.68%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

项目名

称投资方式是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益

的原因

披露日期（如

有）

披露索引（如有）常州变压器基建项目

自建 是

输配电设备行业

5,000,000.00 5,000,000.00

自有资金

2.00%0.000.00 无

2018年12月10日

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）合计 -- -- -- 5,000,000.00 5,000,000.00---- 0.000.00 -- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元公司名称

公司类

型

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润江苏省如高高压电器有限公司

子公司

750kV及以下高压断路器、高压隔离开关

35,189.52万元

1,117,984,904.54627,430,669.66426,304,056.55 51,714,239.0345,489,531.16江苏思源赫兹互感器有限公司

子公司

550kV及以下电流和电压互感器

1,100万美元

486,246,663.12312,028,235.05229,681,626.02 43,346,203.0137,698,271.04上海思源高压开关有限公司

子公司

550kV及以下GIS

50,000万元 1,818,382,043.32691,459,449.23677,151,749.17 27,130,751.5723,017,186.27

上海思弘瑞电力控制技术有限公司

子公司

变电自动化系统，配电自动化系统，过程层，监控及配用电

19,242万元 469,611,634.87234,334,126.12241,544,134.84 20,362,599.5723,905,512.43

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明公司按产品线组建了专业化产品子公司，各子公司按产品职责履行相关产品线的研发、营销、生产组织、交付、服务等完整价值链。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、政策性风险

公司产品所服务的电力行业是国民经济的重要基础产业，电力行业的发展易受国家宏观经济政策、全球产业发展及基本建设等因素影响，如行业发展方向、发展规模、技术水平、设备水平与选型等方面的政策指导的变化可能对公司的生产经营造成影响。对策：公司上半年加入了中国电机工程学会、CIGRE(国际大电网会议组织），将进一步加强对国家能源政策、电力行业及相关行业产业发展政策的研究和预测，掌握行业技术标准及产业政策发展动态，为公司的生产经营和技术研发提供及时、准确的政策信息；根据对产业政策变化趋势的研判，及时调整市场营销策略，在巩固原有市场占有率基础上，确保公司长远可持续发展。

2、市场风险

公司主导产品如中性点接地产品、高压开关、电力电容器、互感器等产品经过十余年的发展，技术和市场都相对成熟，主要客户招标采取招标方式，市场竞争激烈。

对策：公司将继续通过改进工艺流程、提高零配件标准化率、存货管理等方式实现降本增效；与主要原材料供应商建立长期合作关系，保证原料供应及时和充足，同时降低采购成本，以营业收入增长弥补毛利率下降对净利润造成的不利影响。

3、客户过于集中风险

公司目前客户主要为国家电网公司和南方电网公司及其下属公司，客户过于集中，存在一定风险。

自2018年公司建立了大工业、轨交等行业销售平台后，行业用户销售额占比稳步提升。同时，公司的海外市场发展势头良好。

4、行业特定风险

公司为输配电设备制造商，客户主要为国家电网公司和南方电网公司及其下属公司，客户相对强势，输配电设备制造商在商务中处于弱势，在一定程度上导致公司应收账款和产成品（含发出商品）存货较大。

对策：客户具有良好的商业信用，应收账款质量良好，坏帐率较低，产成品存货均有订单保证，公司将继续加强货款回笼和管理工作，促进公司经营性现金流保持在正常水平。

5、海外EPC工程项目风险

公司所涉海外EPC工程为交钥匙工程，包括工程设计、设备采购、监造、运输、施工、安装、调试等工作，管理范围广，项目周期长（1-3年），可能会存在政治环境风险、汇率风险、税务风险、现场施工安全风险、应收账款逾期风险、合同范围争议风险、工程分包风险、外部采购风险和项目管理风险等。

对策：公司在项目选择上尽量回避处于政治环境风险较大的国家或地区的项目；在项目执行过程中，严格按标准项目化运作和管理，不断识别各种风险，做好风险预防应对方案，加强对项目进度、成本、质

量、安全等的管控，并充分利用各种有效的管理手段（如套期保值、工程保险、项目四算管理，EHS规范化管理等），最大限度地规避和防范各类风险，实现海外EPC工程项目的正常、安全、健康运营，并且实现最大经济效益。综上所述，公司虽然对上述风险分别制定了解决方案或对策，但公司仍不排除上述风险对公司造成不利影响的可能性。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引2018年度股东大会 年度股东大会 30.24%2019年05月24日2019年05月25日

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完

毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型承诺内容 承诺时间

承诺期限

履行情况

首次公开发行或再融资时所作承诺

董增平

首次公开发行承诺

根据公司于2004年7月16日公告的《上海思源电气股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司主要股东董增平、陈邦栋和李霞承诺：现时及将来均不会以任何方式(包括但不限于独自经营，合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。

2003年05月20日

长期承诺人严格履行上述承诺

陈邦栋

首次公开发行承诺

根据公司于2004年7月16日公告的《上海思源电气股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司主要股东董增平、陈邦栋和李霞承诺：现时及将来均不会以任何方式(包括但不限于独自经营，合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。

2003年05月20日

长期承诺人严格履行上述承诺

李霞

首次公开发行承诺

根据公司于2004年7月16日公告的《上海思源电气股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司主要股东董增平、陈邦栋和李霞承诺：现时及将来均不会以任何方式(包括但不限于独自经营，合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。

2003年05月20日

长期承诺人严格履行上述承诺承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划无

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判

决执行情况

披露日期

披露索引昆山市特种变压器制造有限公司因承揽合同纠纷向法院诉上海思源电力电容器有公司

658.37 否

一审判决正式生效。

生效判决如下：思源电容器支付昆特公司货款3,572,625.26元，昆特公司支付思源电容器逾期交货违约金15,517.68元，驳回双方其他诉讼请求。本诉讼影响报告期利润15,517.68元。

已全部执行完毕。

无

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年4月25日，公司第六届董事会第十六次会议审议通过《关于公司<2019年股票期权激励计划

（草案）>及其摘要的决议》等相关议案，本激励计划拟向355名激励对象授予1,589.5万份股票期权。详见刊载于2019年4月27日《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司2019-010、2019-011、2019-014号公告。

2、2019年5月24日，公司2018年度股东大会审议通过《关于<公司2019年股票期权激励计划（草案）>

及其摘要的议案》等相关议案，公司董事会被授权确定股票期权的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。详见刊载于2019年5月25日《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司2019-020号公告。

3、2019年6月5日，公司第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过《关于调

整公司2019年股票期权激励计划激励对象及授予数量的决议》、《关于公司2019年股票期权激励计划授予相关事项的决议》，激励对象人数由355人调整为354人，授出的股票期权总数由1,589.5万份调整为1,579.5万份。授予日为2019年6月5日。详见刊载于2019年6月6日《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司2019-023至2019-026号公告。

4、2019年6月28日完成了公司2019年股票期权激励计划的期权授予登记工作。详见刊载于2019年7月1

日《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司2019-027号公告。本次股权激励计划的实施，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，对公司持续经营能力的提升有着积极且深远的影响。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、上海思源高压开关有限公司与中国能源研究会签订资产租赁合同，公司将位于北京市海淀区上地

信息路2号2-1号C栋4层东段房产，建筑面积约为237.7平方米，租赁给中国能源研究会，租赁期限5年，每年租赁金额（含税）433,802.50元。

2、聚源公司将闲置的厂房及办公楼（三楼）出租给“进顺汽车零部件如皋有限公司”用于仓储及办

公使用。2019年1-6月厂房合计出租面积2,268平米，办公楼出租面积246平米。2019年度上半年取得租赁收入（不含税）合计63,450.00元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露

日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保常州思源东芝变压器有限公司

2019年05月25日

3,500

2019年05月31日

连带责任保证

36个月 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

3,500报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

3,500报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

3,500

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

3,500

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.07%其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0上述三项担保金额合计（D+E+F） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称

合同订立对方名称

合同标的

合同签订日期

合同涉及资产的账面价值（万元）（如有）

合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）

评估机构名称（如有）评估基准日（如有）

定价原则交易价格（万元）是否关联交易

关联关系

截至报告期末的执行情况

披露日

期

披露索引

思源电气股份有限公司和北方国际电力工业有限公司组成联合体

KenyaElectricityTransmission Co.,Ltd.（肯尼亚输配电公司）

Olkaria-Lessos-KisumuTransmission Lines ConstructionProjec（t Olkaria II期220kV与132kV电站改造与新建项目）

2015年03月31日

00无

招投标

9,950否 不适用

截止本报告期末，该项目已完工99%，业主已于2019年5月31日出具完工证明，目前仍剩余小部分消缺工作需业主配合，预计2019年8月项目收尾100%完工。

2015年04月04日

公告编号2015-012号，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

思源电气股份有限公司

国家电网有限公司

国家电网有限公司2017年张北柔性直流电网试验示范工程第一次设备招标采购，极线断路器( 招标编号：

0711-17OTL07812001）

2018年04月19日

00无

招投标

13,680

.01

否 不适用

截止本报告期末，工程交付产品正在进行工厂总装调试，正配合国网公司换流站施工进度制定物资发货计划和现场安装计划，预计2019年8月启动现场设备安装工作。

2018年03月30日

公告编号2018-015号，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排

放总量

超标排放情况上海思源高压开关有限公司

二氧化硫氮氧化物颗粒物

间歇式排放 1

柴油加热炉1#（排放口1）

二氧化硫

15.7mg/Nm3

氮氧化物23.0mg/Nm3颗粒物3.0mg/m3

DB31/T933-2015 《大气污染物综合排放标准》

13.7kg 13.7kg 未超标

上海思源高压开关有限公司

二氧化硫氮氧化物颗粒物

间歇式排放 1

柴油加热炉2#（排放口2）

二氧化硫

16.3mg/Nm3

氮氧化物

25.0mg/Nm3

颗粒物

1.48mg/m3

DB31/T933-2015 《大气污染物综合排放标准》

7.8kg 7.8kg 未超标

上海思源高压开关有限公司

二氧化硫氮氧化物颗粒物

间歇式排放 1

柴油加热炉3#（排放口3）

二氧化硫

15.7mg/Nm3

氮氧化物

26.0mg/Nm3

颗粒物

0.94mg/m3

DB31/T933-2015 《大气污染物综合排放标准》

21kg 21kg 未超标

上海思源高压开关有限公司

二氧化硫氮氧化物颗粒物

间歇式排放 1

柴油加热炉5#（排放口4）

二氧化硫17.0mg/Nm3氮氧化物26.0mg/Nm3颗粒物

0.81mg/m3

DB31/T933-2015 《大气污染物综合排放标准》

10.1kg 10.1kg 未超标

上海思源高压开关有限公司

苯 甲苯 二甲苯 非甲烷总烃 颗粒物

间歇式排放 1

涂装废气排气筒净化设备出口（排放口5）

苯<0.0004 mg/m3甲<0.0006mg/m3二甲苯<0.0006mg/m3非甲烷总烃

1.20mg/m3

颗粒物

0.30mg/m3

DB31/T933-2015 《大气污染物综合排放标准》

0.5kg 0.5kg 未超标

上海思源高压开关有限公司

苯 甲苯 二甲苯 非甲烷总烃 颗粒物

间歇式排放 1

烘箱废气排气筒净化设备出口（排放口6）

苯<0.0004 mg/m3甲苯<0.0006mg/m3二甲苯

DB31/T933-2015 《大气污染物综合排放标准》

＜0.1kg ＜0.1kg未超标

<0.0006mg/m3非甲烷总烃

0.47mg/m3 颗

粒物1.15mg/m3上海思源高压开关有限公司

化学需氧量五日生化需氧量 氨氮

间歇式排放 1 车间总排口

化学需氧量

66mg/L

五日生化需氧量

27.5 mg/L

氨氮0.302 mg/L

DB31/445-2009《污水排入城镇下水道水质标准》

化学需氧量（COD）66mg/L

化学需氧量（COD）66mg/L

未超标防治污染设施的建设和运行情况废气通过水幕帘过滤、活性炭吸附后高空排放，一直以来运行正常。公司定期更换维护保养，并每年委托检测。废水通过自建污水处理池通过沉降、气浮、污泥压榨过滤，污水经过药剂控制酸碱平衡纳管排放，经委托检测均为合格排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司环境合规性审批为合规。突发环境事件应急预案公司对环境污染概率极小，主要是化学品泄漏存在对环境造成局部污染，但概率极小且从未发生过泄漏。公司有泄漏、火灾等应急预案，每年定期进行演练。环境自行监测方案公司环境监测均委托第三方定期进行检测，废水、废气、噪声经检测均为合格。固废根据环保要求委托资质单位进行合规性处置。其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息公司正在努力从工艺、管理、设备上进行管控改造，进一步降低废水、废气、危险固废的产生。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公司作为有限合伙人参与投资的上海集岑企业管理中心（有限合伙）于2019年5月16日与北京君正集成电路股份有限公司（下称“北京君正”，证券代码300223）签署了《发行股份及支付现金购买资产协议》，北京君正拟以发行股份的方式购买集岑合伙所持有的承裕合伙的财产份额。该交易完成后，集岑合伙将持有53,835,926股北京君正的股票，预计占重组完成后的北京君正股份比例为10.98%。北京君正已经公告披露该交易相关信息。该项交易属重大资产重组事项，尚需北京君正股东大会审议通过后报中国证监会核准。依据集岑合伙《合伙协议》第十四条约定，合伙企业的利润分配“根据各合伙人之间的实缴出资额的比例向全体合伙人分配”，各合伙人按其实缴出资比例享有合伙企业所持资产的权益。目前公司对集岑合伙实缴出资10亿元，占集岑合伙当前实缴出资比例为75.64%。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2018年6月22日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了在印度设立高压开关工厂的决议，具体

详见2018-027号公告。截止本报告期末，已投资约415万美元，该项目尚在建设之中。

2、2017年8月22日和2018年8月20日，公司第六届董事会第三次会议和第十一次会议审议通过了在江

苏省如皋市新建GIS工厂的决议，具体详见2017-048和2018-033号公告。截止本报告期末，该项目还处于蓝图设计阶段。

3、2018年12月10日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了在常州设立制造变压器子公司的决

议，具体详见2018-062号公告。截止本报告期末，该项目还处于蓝图设计阶段。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 180,029,145 23.68%-7,053,824-7,053,824 172,975,32122.75%

1、国家持股 0 0.00%00 00.00%

2、国有法人持股 0 0.00%00 00.00%

3、其他内资持股 180,029,145 23.68%-7,053,824-7,053,824 172,975,32122.75%其中：境内法人持股 0 0.00%00 00.00% 境内自然人持股 180,029,145 23.68%-7,053,824-7,053,824 172,975,32122.75%

4、外资持股 0 0.00%00 00.00%其中：境外法人持股 0 0.00%00 00.00% 境外自然人持股 0 0.00%00 00.00%

二、无限售条件股份 580,180,137 76.32%7,053,8247,053,824 587,233,96177.25%

1、人民币普通股 580,180,137 76.32%7,053,8247,053,824 587,233,96177.25%

2、境内上市的外资股 0 0.00%00 00.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00%00 00.00%

4、其他 0 0.00%00 00.00%

三、股份总数 760,209,282 100.00%00 760,209,282100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

按照相关法律法规的规定，每年的第一个交易日，中国登记结算有限责任公司深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在本所上市的本公司股份为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。因此，公司股份结构相应变化。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3、证券发行与上市情况

无

二、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 34,442报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） 0

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

例

报告期末持有的

普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通

股数量

持有无限售条件的普通

股数量

质押或冻结情况股份状态数量董增平 境内自然人 17.29%131,444,820098,583,615 32,861,205陈邦栋 境内自然人 12.68%96,383,042072,287,281 24,095,761上海承芯企业管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人 9.08%69,042,62800 69,042,628李霞 境内自然人 4.87%37,049,997947,3970 37,049,997上海集盖企业管理中心（有限合伙）

境内非国有法人 4.58%34,816,80034,816,8000 34,816,800杨小强 境内自然人 3.35%25,463,79100 25,463,791中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人 3.04%23,111,76000 23,111,760中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

境内非国有法人 0.79%5,978,7531,108,4000 5,978,753王锴 境内自然人 0.77%5,857,60000 5,857,600全国社保基金四零七组合 境内非国有法人 0.75%5,695,4005,695,4000 5,695,400

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

公司股东杨小强除通过普通证券账户持有25,439,791股外，还通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有24,000股，实际合计持有25,463,791股。上述股东关联关系或一致行动的说明

董增平和陈邦栋通过签署《一致行动人协议》为一致行动人。除此之外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量上海承芯企业管理合伙企业（有限合伙） 69,042,628人民币普通股 69,042,628李霞 37,049,997人民币普通股 37,049,997上海集盖企业管理中心（有限合伙） 34,816,800人民币普通股 34,816,800董增平 32,861,205人民币普通股 32,861,205杨小强 25,463,791人民币普通股 25,463,791陈邦栋 24,095,761人民币普通股 24,095,761中央汇金资产管理有限责任公司 23,111,760人民币普通股 23,111,760中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

5,978,753人民币普通股 5,978,753王锴 5,857,600人民币普通股 5,857,600全国社保基金四零七组合 5,695,400人民币普通股 5,695,400前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

董增平和陈邦栋通过签署《一致行动人协议》为一致行动人。除此之外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

公司股东王锴通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,857,600股。公司股东杨小强除通过普通证券账户持有25,439,791股外，还通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有24,000股，实际合计持有25,463,791股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务

任职状态期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量（股）董增平 董事长、总经理 现任 131,444,82000131,444,8200 00陈邦栋 副董事长、总工程师现任 96,383,0420096,383,0420 00张家荣 董事 现任 0000 00Peter QuanXiong（熊泉）

董事 现任 00000 0章孝棠 独立董事 现任 00000 00秦正余 独立董事 现任 00000 00朱玉旭 独立董事 现任 00000 00郑典富 监事会主席 现任 00000 00陈海燕 监事 现任 00000 00刘怀梅 监事 现任 00000 00林凌

财务总监、副总经

理、董事会秘书

现任 1,938,000001,938,0000 00杨帜华 副总经理 现任 376,50000376,5000 00合计 -- -- 230,142,36200230,142,3620 00

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：思源电气股份有限公司

2019年06月30日

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 893,388,746.971,297,822,468.25结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 应收票据 188,060,970.37320,300,956.58 应收账款 2,691,291,158.672,618,513,678.88应收款项融资 预付款项 123,556,439.4090,855,908.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 其他应收款 163,784,614.81151,463,725.50其中：应收利息应收股利买入返售金融资产 存货 1,351,262,476.671,060,759,360.55合同资产 持有待售资产 1,041,299.051,041,299.05 一年内到期的非流动资产 30,000,000.0030,000,000.00 其他流动资产 57,316,197.2130,058,607.54

流动资产合计 5,499,701,903.155,600,816,005.05非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资 可供出售金融资产 1,070,200,000.00其他债权投资持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 5,877,967.389,790,871.03 其他权益工具投资 1,070,200,000.00其他非流动金融资产 投资性房地产 2,543,800.006,435,105.84 固定资产 519,474,640.08527,508,451.14 在建工程 3,469,374.007,986,270.09生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 169,591,201.52171,884,119.49开发支出 商誉 51,305,250.3151,305,250.31 长期待摊费用 3,935,398.304,771,976.83 递延所得税资产 119,915,598.03124,122,027.02 其他非流动资产 13,365,813.374,345,578.09非流动资产合计 1,959,679,042.991,978,349,649.84资产总计 7,459,380,946.147,579,165,654.89流动负债：

短期借款 105,409,783.25向中央银行借款拆入资金 交易性金融负债 98,550.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 381,846,181.78371,040,268.21 应付账款 1,422,908,205.891,431,149,935.92 预收款项 567,904,765.04527,963,031.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款 应付职工薪酬 62,712,661.73173,152,993.63 应交税费 43,048,036.29110,869,813.68 其他应付款 121,977,393.52122,489,690.86其中：应付利息

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 2,600,495,794.252,842,075,517.26非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 长期应付职工薪酬 6,255,076.006,255,076.00 预计负债 2,840,649.953,443,334.49 递延收益 20,516,563.3120,516,563.31递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 29,612,289.2630,214,973.80负债合计 2,630,108,083.512,872,290,491.06所有者权益：

股本 760,209,282.00760,209,282.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 62,133,359.1962,133,359.19减：库存股 其他综合收益 1,920,359.461,167,686.40 专项储备 1,243,700.36 盈余公积 358,872,078.15358,872,078.15一般风险准备 未分配利润 3,503,699,702.833,387,473,044.61归属于母公司所有者权益合计 4,688,078,481.994,569,855,450.35 少数股东权益 141,194,380.64137,019,713.48所有者权益合计 4,829,272,862.634,706,875,163.83负债和所有者权益总计 7,459,380,946.147,579,165,654.89法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：尹超

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 486,589,646.11471,999,710.60交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 应收票据 37,804,052.5880,443,749.33 应收账款 674,243,105.74685,479,655.71应收款项融资 预付款项 163,491,756.50135,711,300.44 其他应收款 649,040,571.95638,142,915.55其中：应收利息应收股利 存货 177,179,613.23231,896,341.21合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 35,991,490.714,031.69流动资产合计 2,224,340,236.822,243,677,704.53非流动资产：

债权投资 可供出售金融资产 1,070,200,000.00其他债权投资持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 941,087,728.91942,326,258.96 其他权益工具投资 1,070,200,000.00其他非流动金融资产投资性房地产 固定资产 193,124,763.77202,574,350.28 在建工程 2,611,568.15196,581.20生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 99,178,129.45100,809,094.02开发支出商誉长期待摊费用 递延所得税资产 47,288,386.4549,887,383.53 其他非流动资产 6,552,687.28810,771.59

非流动资产合计 2,360,043,264.012,366,804,439.58资产总计 4,584,383,500.834,610,482,144.11流动负债：

短期借款 105,409,783.25 交易性金融负债 98,550.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 9,925,974.86 应付账款 660,809,450.94701,122,453.09 预收款项 264,089,935.83285,901,068.00合同负债 应付职工薪酬 26,946,139.8260,968,578.90 应交税费 14,676,199.727,365,409.41 其他应付款 372,731,602.13201,029,608.18其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,349,277,853.301,361,796,900.83非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 6,509,107.256,509,107.25递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 6,509,107.256,509,107.25负债合计 1,355,786,960.551,368,306,008.08所有者权益：

股本 760,209,282.00760,209,282.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 105,459,889.18105,459,889.18减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积 358,872,078.15358,872,078.15 未分配利润 2,004,055,290.952,017,634,886.70所有者权益合计 3,228,596,540.283,242,176,136.03负债和所有者权益总计 4,584,383,500.834,610,482,144.11

3、合并利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入 2,411,801,275.60 1,751,344,563.75 其中：营业收入 2,411,801,275.60 1,751,344,563.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,208,495,669.90 1,625,364,771.00 其中：营业成本 1,705,436,910.62 1,196,709,488.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 税金及附加 12,504,913.38 10,684,670.57 销售费用 257,007,257.02 211,582,890.33 管理费用 78,360,336.08 77,154,191.00 研发费用 152,197,629.44 137,399,976.26 财务费用 2,988,623.36 -8,166,445.26其中：利息费用 1,075,217.71 利息收入 5,806,418.40 4,856,603.71 加：其他收益 4,089,933.35 19,313,695.32 投资收益（损失以“－”号填列） -1,531,046.32 8,883,357.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,912,903.65 -1,546,084.32 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -18,900.00信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 9,146,479.68 -21,912,103.93 资产处置收益（损失以“-”号填列） 108,039.89 -78,147.18

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 215,100,112.30 132,186,594.27 加：营业外收入 12,134,911.67 20,815,006.75

减：营业外支出 1,921,612.60 3,010,832.05

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 225,313,411.37 149,990,768.97 减：所得税费用 29,191,157.79 9,944,479.85

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 196,122,253.58 140,046,289.12

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 196,122,253.58 140,046,289.12

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 192,247,586.42 134,646,901.36 2.少数股东损益 3,874,667.16 5,399,387.76

六、其他综合收益的税后净额 752,673.06 537,809.40 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 752,673.06 537,809.40

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 752,673.06 537,809.40

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 752,673.06 537,809.40

9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 196,874,926.64 140,584,098.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 193,000,259.48 135,184,710.76 归属于少数股东的综合收益总额 3,874,667.16 5,399,387.76

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.25 0.18 （二）稀释每股收益 0.25 0.18本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：尹超

4、母公司利润表

单位：元

项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入 826,603,847.03638,171,571.04 减：营业成本 630,337,835.68471,019,065.93 税金及附加 3,681,821.432,993,542.77 销售费用 75,414,994.7653,406,186.35 管理费用 31,394,503.4636,294,638.79 研发费用 26,718,126.8033,553,081.52 财务费用 -3,823,253.75-10,118,909.53 其中：利息费用 1,069,017.712,445.67 利息收入 8,862,391.195,764,601.85 加：其他收益 549,378.40 投资收益（损失以“－”号填列） 1,132,786.18169,935,003.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,238,530.05-1,247,999.63 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -18,900.00信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 7,391,358.59-14,731,786.95 资产处置收益（损失以“-”号填列） 175,347.28-30,978.13

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,109,789.10206,196,203.77 加：营业外收入 5,040,503.9511,163,484.51 减：营业外支出 766,145.152,811,995.63

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 76,384,147.90214,547,692.65 减：所得税费用 13,942,815.455,368,392.12

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,441,332.45209,179,300.53 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 62,441,332.45209,179,300.53

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 62,441,332.45209,179,300.53

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.080.28 （二）稀释每股收益 0.080.28

5、合并现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,554,422,841.451,884,084,446.82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 45,005,894.3028,779,329.82 收到其他与经营活动有关的现金 19,182,048.4738,079,069.98经营活动现金流入小计 2,618,610,784.221,950,942,846.62 购买商品、接受劳务支付的现金 1,726,582,868.221,347,084,763.50客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 417,253,219.68358,764,854.53 支付的各项税费 178,924,665.74176,584,571.05 支付其他与经营活动有关的现金 497,300,434.34425,287,340.35经营活动现金流出小计 2,820,061,187.982,307,721,529.43经营活动产生的现金流量净额 -201,450,403.76-356,778,682.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 777,092,190.981,460,020,166.72 取得投资收益收到的现金 2,387,644.896,025,273.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额378,656.941,520,554.53

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 310,000,000.00投资活动现金流入小计 779,858,492.811,777,565,995.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,516,522.0726,391,501.41 投资支付的现金 795,000,000.001,450,000,000.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -2,512,821.67 支付其他与投资活动有关的现金 170,000,000.00投资活动现金流出小计 821,516,522.071,643,878,679.74投资活动产生的现金流量净额 -41,658,029.26133,687,315.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 300,000.005,550,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 300,000.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 300,000.005,550,000.00 偿还债务支付的现金 105,409,783.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 83,339,945.9182,325,728.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,250,000.005,304,800.00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 188,749,729.1682,325,728.20筹资活动产生的现金流量净额 -188,449,729.16-76,775,728.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 662,392.938,601,983.57

五、现金及现金等价物净增加额 -430,895,769.25-291,265,111.97 加：期初现金及现金等价物余额 1,192,858,861.021,425,078,290.53

六、期末现金及现金等价物余额 761,963,091.771,133,813,178.56

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 873,996,664.12561,327,579.75 收到的税费返还 31,563,985.4311,435,392.05 收到其他与经营活动有关的现金 10,010,473.2816,928,086.36经营活动现金流入小计 915,571,122.83589,691,058.16 购买商品、接受劳务支付的现金 614,520,171.71492,780,115.96 支付给职工以及为职工支付的现金 105,882,934.5292,509,694.31 支付的各项税费 22,249,521.5320,505,003.33 支付其他与经营活动有关的现金 185,704,192.65132,538,600.62经营活动现金流出小计 928,356,820.41738,333,414.22经营活动产生的现金流量净额 -12,785,697.58-148,642,356.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 759,092,190.981,460,020,166.72 取得投资收益收到的现金 2,371,833.2734,286,835.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额248,954.5229,148,339.56处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 230,000,000.00投资活动现金流入小计 761,712,978.771,753,455,341.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,077,971.362,610,198.45 投资支付的现金 795,000,000.001,524,370,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00投资活动现金流出小计 803,077,971.361,646,980,198.45投资活动产生的现金流量净额 -41,364,992.59106,475,143.43

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 194,834,462.74144,691,860.55取得借款收到的现金发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 45,500,000.0028,140,560.00筹资活动现金流入小计 240,334,462.74172,832,420.55 偿还债务支付的现金 105,409,783.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,089,945.9176,020,928.20 支付其他与筹资活动有关的现金 22,000,000.0055,657,800.00筹资活动现金流出小计 204,499,729.16131,678,728.20筹资活动产生的现金流量净额 35,834,733.5841,153,692.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,096,218.648,368,143.86

五、现金及现金等价物净增加额 -19,412,175.237,354,623.58 加：期初现金及现金等价物余额 407,060,088.67764,071,845.00

六、期末现金及现金等价物余额 387,647,913.44771,426,468.58

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

760,209,282.00 62,133,359.191,167,686.40358,872,078.153,387,473,044.614,569,855,450.35137,019,713.484,706,875,163.83 加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

760,209,282.00 62,133,359.191,167,686.40358,872,078.153,387,473,044.614,569,855,450.35137,019,713.484,706,875,163.83

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

752,673.061,243,700.36116,226,658.22118,223,031.644,174,667.16122,397,698.80

（一）综合收益总额

752,673.06192,247,586.42193,000,259.483,874,667.16196,874,926.64

（二）所有者投入和减少

资本

300,000.00300,000.00

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-76,020,928.20-76,020,928.20-76,020,928.201．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-76,020,928.20-76,020,928.20-76,020,928.20

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1,243,700.361,243,700.361,243,700.361．本期提取1,243,700.361,243,700.361,243,700.362．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

760,209,282.00 62,133,359.191,920,359.461,243,700.36358,872,078.153,503,699,702.834,688,078,481.99141,194,380.644,829,272,862.63上期金额

单位：元项目

2018年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

760,209,282.00 76,594,840.90-220,302.29323,375,319.603,204,366,033.824,364,325,174.03145,967,023.13 4,510,292,197.16加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

760,209,282.00 76,594,840.90-220,302.29323,375,319.603,204,366,033.824,364,325,174.03145,967,023.13 4,510,292,197.16

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列）

-12,432,132.30537,809.4058,625,973.1646,731,650.26-8,567,841.23 38,163,809.03

（一）综合收益总额

537,809.40134,646,901.36135,184,710.765,399,387.76 140,584,098.52

（二）所有者投入和减少资本

-12,432,132.30-12,432,132.30163,771.01 -12,268,361.291．所有者投入的普通股-621,492.03163,771.01 163,771.012．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-12,432,132.30-12,432,132.30 -12,432,132.30

（三）利润分配

-76,020,928.20-76,020,928.20-14,131,000.00 -90,151,928.201．提取盈余公积-35,496,758.552．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-76,020,928.20-76,020,928.20-14,131,000.00 -90,151,928.204．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

760,209,282.00 64,162,708.60317,507.11323,375,319.603,262,992,006.984,411,056,824.29137,399,181.90 4,548,456,006.19

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股其他综合收益

专项储

备

盈余公积 未分配利润 其他

所有者权益合

计优先股永续债其他

一、上年期末余额

760,209,282.00105,459,889.18 358,872,078.152,017,634,886.703,242,176,136.03加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

760,209,282.00105,459,889.18 358,872,078.152,017,634,886.703,242,176,136.03

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）

-13,579,595.75-13,579,595.75

（一）综合收益总额

62,441,332.4562,441,332.45

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-76,020,928.20-76,020,928.201．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-76,020,928.20-76,020,928.203．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

760,209,282.00105,459,889.18 358,872,078.152,004,055,290.953,228,596,540.28上期金额

单位：元项目

2018年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综

合收益

专项储备盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额

760,209,282.00105,764,329.18 323,375,319.601,774,184,987.972,963,533,918.75加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

760,209,282.00105,764,329.18 323,375,319.601,774,184,987.972,963,533,918.75

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）

133,158,372.33133,158,372.33

（一）综合收益总额

209,179,300.53209,179,300.53

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-76,020,928.20-76,020,928.20

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-76,020,928.20-76,020,928.20

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

760,209,282.00105,764,329.18 323,375,319.601,907,343,360.303,096,692,291.08

三、公司基本情况

1、历史沿革

思源电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系“上海思源电气有限公司”。2000年12月28日经批准改制为股份有限公司，2004年8月5日在深圳证券交易所上市。

1993年12月，董增平、陈邦栋和李霞三位自然人分别以现金出资，投资设立上海思源电气有限公司，注册资金30万元。三位股东的出资比例分别为：董增平占40%，陈邦栋和李霞各占30%。1996年9月、1998年6月上海思源电气有限公司分别进行两次增资，注册资本由30万元增加到300万元，同时吸收杨小强为新的自然人股东，增资完成后，四位股东的持股比例分别为：董增平占35.2%，李霞和陈邦栋各占26.4%，杨小强占12%。1999年1月、2000年11月上海思源电气有限公司分别进行两次股东结构调整，注册资本金保持不变，股东结构调整后，各股东的持股比例变更为：董增平占29.16%，陈邦栋和李霞各占21.87%，杨小强占9.94%，李锋占7.20%，上海联创创业投资有限公司占6.00%，王淳占1.12%，印勇占1.03%，张晓国占0.75%，王建忠占0.56%，林凌占0.50%。2000年12月28日，根据上海市人民政府沪府体改审(2000)050号《关于同意设立上海思源电气股份有限公司的批复》批准，上海思源电气有限公司以2000年11月30日经审计的净资产3,600万元，按照1:1的比例折为发起人股份，由董增平、陈邦栋、李霞、杨小强、李锋、上海联创创业投资有限公司、王淳、印勇、张晓国、王建忠和林凌共同发起设立股份有限公司，注册资本为3,600万元，工商注册登记号为3100001006592。2003年公司根据2002年股东大会的决议，公司按每10股派发1股的比例，以2002年度未分配利润向全体股东转增股份总额360万股，每股面值1元，计增加股本360万元，变更后注册资本为人民币3,960万元。

2004年7月21日，公司根据公司2003年5月5日召开的2002年度股东大会决议及2004年6月29日召开的二届二次董事会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)113号文核准，向社会公众发行人民币普通股1,340.00万股，每股面值人民币1.00元，计1,340.00万元，变更后注册资本为人民币5,300.00万元。根据公司2005年2月28日第二届第八次董事会决议和2005年4月8日2004年度股东大会决议的规定，公司以2004年12月31日公司总股本5,300万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增股本5,300万股。经本次转增股本后，增加注册资本人民币5,300.00万元，变更后的注册资本为人民币10,600.00万元。2006年12月28日，公司召开2006年度第三次临时股东大会，审议并通过了《变更公司注册名称》的议案并于2006年12月29日办理工商变更，公司名称变更为思源电气股份有限公司。

2007年6月5日，根据公司2006年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]112号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股850万股，每股面值人民币1.00元，计850.00万元，变更后注册资本为人民币11,450.00万元。2007年9月18日，根据公司2007年第三次临时股东大会决议和修改后的章程的规定，公司增加注册资本人民币5,725.00万元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本为人民币17,175.00万元。2008年3月28日，根据公司2007年度股东大会决议和修改后的章程的规定，公司增加注册资本人民币10,305.00万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币27,480.00万元。根据公司于2009年4月10日召开的2008年度股东大会决议和修改后的章程的规定，公司增加注册资本人民币16,488.00万元，全部由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币43,968.00万元。根据2014年4月16日公司2013年度股东大会决议和修改后的章程的规定，公司增加注册资本人民币17,587.2万元，全部由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为61,555.2万元。

2012年9月20日，经公司2012年第一次临时股东大审议并通过了《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划（草案修订稿）》。2014年，公司首期股票期权激励计划第一个行权期激励对象累计行权5,423,287股。2015年，公司首期股票期权激励计划第一个行权期激励对象累计行权599,748股，第二个行权期激励对象累计行权4,811,230股。2016年1-3月，公司首期股票期权激励计划第二个行权期激励对象累计行权570,870股，变更后的股本为人民币626,957,135.00元。根据公司2016年4月15日的2015年度股东大会决议和修改后的章程的规定，申请增加注册资本人民币125,391,427.00元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本为人民币752,348,562.00元。

2016年5-12月，公司首期股票期权激励计划第三个行权期激励对象累计行权6,672,021股，2017年1-3月，公司首期股票期权激励计划第三个行权期激励对象累计行权1,188,699股，变更后的股本为人民币760,209,282.00元。

2、注册地、组织形式和总部地址、注册资本

本公司系在上海市工商行政管理局登记注册并取得统一社会信用代码为91310000607671222U号企业法人营业执照的股份有限公司，企业注册地为上海市闵行区金都路4399号，总部地址为上海市闵行区华宁路3399号。截至2017年12月31日，公司注册资本为76,020.9282万人民币，本公司累计发行股本总数760,209,282股。

3、业务性质和主要经营活动

本公司所属行业为电气机械及器材制造业。公司主要从事输配电设备、软件的研究、开发、生产和销售，目前主导产品是高压开关、高压互感器、电力电容器、电力电子成套设备、电抗器、中性点接地产品、变电站自动化及继电保护系统、电力监测设备等。公司经营范围为：电力自动化保护设备，电气设备，电力监测设备，电力自动化实验设备，光电设备，仪器、仪表、软件的研究、开发、生产和销售，电力自动化和电力监测领域的“四技”服务，承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员，实业投资，企业管理服务，自有设备租赁，从事货物和技术的进出口业务。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

4、本公司实际控制人为董增平。

5、本财务报告于2019年8月8日由公司第六届董事会第十八次会议通过及批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的子公司有32户，新增4家子公司，分别为JOINT-VENTURE SIEYUAN & NEIE LIMITED（注册在塞拉利昂）、SIEYUAN ELECTRIC (ZAMBIA) COMPANY LIMITED（注册在赞比亚）、Sieyuan Electric (NIGERIA) Co.LTD（注册在尼日利亚）、Sieyuan Electric (BOTSWANA)(PROPRIETARY) Limited（注册在博兹瓦纳）。

子公司名称持股比例

直接 间接上海思源电力电容器有限公司 75.00% -上海思源光电有限公司 100.00% -江苏思源赫兹互感器有限公司 90.00% -上海思源输配电工程有限公司 100.00% -Sieyuan Electric (Kenya) Co.,Ltd - 100.00%Sieyuan Electric HK International Limited - 100.00%Sieyuan Electric International DMCC - 100.00%Sieyuan Electric (Mexico) Co., Ltd - 100.00%SECH AG - 100.00%Limited Liability Company Sieyuan Electric - 100.00%SIEYUAN EQUIPAMENTOS ELETRICOS LTD - 100.00%Sieyuan Electric Egypt Co.,Ltd - 100.00%JOINT-VENTURE SIEYUAN & NORTHEAST CHINA INTERNATIONAL ELECTRICPOWER CORPORATION

- 100.00%上海思源高压开关有限公司 100.00% -江苏聚源电气有限公司 - 100.00%Sieyuan Electric (India) Pvt. Ltd - 100.00%

思源清能电气电子有限公司 100.00% -北京思源清能电气电子有限公司 - 100.00%上海整流器厂有限公司 - 100.00%上海思弘瑞电力控制技术有限公司 91.39% -北京嘉合继控电气技术有限公司 - 91.39%上海思源弘瑞自动化有限公司 - 91.39%江苏省如高高压电器有限公司 95.48% -江苏如高送变电工程有限公司 - 95.48%上海思源储能技术工程有限公司 100.00% -上海思源驹电电气科技有限公司 54.29% -常州思源东芝变压器有限公司 90.00% -上海稊米汽车科技有限公司 55.00% -JOINT-VENTURE SIEYUAN & NEIE LIMITED - 100.00%Sieyuan Electric (NIGERIA) Co.LTD - 100.00%Sieyuan Electric (BOTSWANA)(PROPRIETARY) Limited - 100.00%SIEYUAN ELECTRIC (ZAMBIA) COMPANY LIMITED - 100.00%具体信息详见“附注八、合并范围的变更”、“附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、持续经营

本公司报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：无

1、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币元。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或

承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

（2）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；

③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并

对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本

的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

（3）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

（1）该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

（2）该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

（3）该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

（2）于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确

认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

（3）境外经营实体的外币财务报表的折算方法：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项

目采用发生时的即期汇率折算；

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇

率近似的汇率折算)；

③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

（4）公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

（5）公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自

所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。10、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认

金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

①收取金融资产现金流量的权利届满；

②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且

实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

（2）金融工具的分类

金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：

①以摊余成本计量的金融资产；

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产的后续计量取决于其分类。

（3）金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业

务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

（4）金融负债分类和计量

金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①该项指定能够消除或显著减少会计错配；

②根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管

理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（5）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融资产减值

①本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，

以预期信用损失为基础确认损失准备。考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准

备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

②对于应收款项，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方

式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：

（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，使用减值准备模型计算预期信用损失。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

（7）金融资产转移

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据视为具有较低信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定。本公司对应收票据的坏账准备计提比率如下：

项目 计提比例银行承兑汇票 0.00%商业承兑汇票 5.00%

12、应收账款

本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。本公司将应收账款分为单项评估和组合评估两种类别进行信用损失确认。1．单项评估的应收账款及其信用损失确认方法本公司对以下两类应收账款进行单项评估以确认其预期信用损失：

单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额在 500 万元（包含500万元）以上的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备。划归为单项评估的应收账款，本公司将单独对其进行信用损失评估。对于信用风险自初始确认后未显著增加的，按照未来12个月的预期信用损失确认；对于信用风险自初始确认后已显著增加或已发生信用减值的，按照整个存续期的预期信用损失（预计未来现金流量现值低于账面价值的差额）确认。单独进行信用损失评估后，未确认信用损失的应收账款，将包括在具有类似信用风险特征的组合中再次进行信用损失评估。2．组合评估的应收账款及其信用损失确认方法

账龄组合：按照初始确认后至资产负债表日的账龄区分信用风险，各不同账龄段的应收账款预计信用损失计提比例如下:

账龄 应收账款计提比例1年以内(含1年) 5.00%1-2年 10.00%2-3年 30.00%3-4年 50.00%4-5年 50.00%5年以上 100.00%

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：

①信用风险自初始确认后未显著增加的其他应收款，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；

②信用风险自初始确认后已显著增加的其他应收款，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损

失准备；

③已发生信用减值的其他应收款，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

（1）对于非经营类低风险业务形成的其他应收款根据业务性质单独对其进行信用损失评估。单独进行信用损失评估后，未

确认信用损失的，将包括在具有类似信用风险特征的组合中再次进行信用损失评估。类似信用风险特征的组合分类与应收账款一致。

（2）以组合为基础计量预期信用损失。

1）其他应收款中的关联方组合不计提坏账准备；2）本公司按照相信用风险特征组合确定的计提方法，采用账龄分析法计提坏账准备，计提比率如下：

账龄 其他应收款计提比例1年以内(含1年) 5.00%1-2年 5.00%2-3年 5.00%3-4年 5.00%4-5年 5.00%5年以上 5.00%

（3）存在抵押质押担保的其他应收款项，原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失。

14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求注：（1）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货盘点制度和具体盘点方法；

（2）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货成本结转制度和具体结转方法。

（3）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露确定存货可变现净值的依据。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求注：公司应结合上市公司的经营特点，披露存货计量和跌价准备等会计政策。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求注：披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司的具体情况分主要产品披露存货盘点制度和具体盘点方法。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求注：结合上市公司的经营特点，披露存货计价方法、存货成本结转、存货跌价准备，以及进行金融衍生品交易的会计政策与会计估计。

（1）存货的分类

存货包括原材料（包括周转材料）、在产品、半成品、委托加工物资、库存商品、发出商品以及工程施工。

（2）发出存货的计价方法

定制产成品发出时按个别计价法计价；其他存货发出时按先进先出法或加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货可变现净值的确定依据如下：

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销

售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其

相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。

（1）存货的分类

存货包括原材料（包括周转材料）、在产品、半成品、委托加工物资、库存商品、发出商品以及工程施工。

（2）发出存货的计价方法

定制产成品发出时按个别计价法计价；其他存货发出时按先进先出法或加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货可变现净值的确定依据如下：

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销

售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其

相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

15、持有待售资产

（1）持有待售的非流动资产和处置组确认标准

公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

（2）会计处理方法

初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的

金额；

②可收回金额。

16、长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。

（1）投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直

接相关的费用、税金及其他必要支出；

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；

④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

（2）后续计量及损益确认方法

①下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

17、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。

对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

名称 使用寿命预计净残值率年折旧率或摊销率房屋及建筑物 20年4.00%4.80%土地使用权 50年-2.00%

18、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 20年 4.00% 4.80%机器设备(2013年10月前新增) 年限平均法 8年 4.00% 12.00%机器设备(2013年10月后新增) 年限平均法 10年 4.00% 9.60%运输设备 年限平均法 5年 4.00% 19.20%办公设备 年限平均法 5年 4.00% 19.20%生产工具 年限平均法 5年 4.00% 19.20%无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

19、在建工程

（1）包括公司基建、更新改造等发生的支出；

（2）在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

20、借款费用

（1）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符

合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

（2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务

形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资

金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

（4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，

在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得

无形资产时分析判断其使用寿命。

（2）公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：

①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

（3）对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的

无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：

名称 使用年限年摊销率土地使用权 按合同约定的年限，常规为50年2.00%软件 2年、10年50.00%、10.00%非专利技术 10年10.00%专利权 10年10.00%

（4）对于使用寿命不确定的无形资产的无形资产不进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：

1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

2)开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等。

②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

在内部使用的，应当证明其有用性；

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

①职工薪酬的范围

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

②短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

①离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短

期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1)服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

2)设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的

利息。

3)重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

②在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1)修改设定受益计划时。

2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本。

②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

（1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

26、股份支付

（1）股份支付的种类

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法。

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件

之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的

期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。选用的期权定价模型至少考虑以下因素：

1) 期权的行权价格；

2) 期权的有效期；

3) 标的股份的现行价格；

4) 股价预计波动率；

5) 股份的预计股利；

6) 期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据。

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相

应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况，

确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。

②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负

债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

27、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

（2）销售商品收入的确认

销售商品收入包括输配电设备销售。销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入企业；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（3）提供劳务收入的确认

提供劳务收入包括技术服务收入、工程安装收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）收入的金额能够可靠地计量；2）相关的经济利益很可能流入企业；3）交易的完工进度能够可靠地确定；4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：

1）已完工作的测量；2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；3）已经发生的成本占估计总成本的比例。在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（4）让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

1）相关的经济利益很可能流入企业；2）收入的金额能够可靠地计量。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（5）具体原则

公司输配电设备的销售收入确认：产品已发货，并取得向对方收款的权利，相关的收入成本能够可靠计量。公司海外总包EPC项目的收入确认：在资产负债表日完工进度的书面证明能够可靠取得，按照完工百分比法确认总包EPC项目的收入，否则，分别在设备运到海外工程现场、工程封顶、EPC项目完工验收3个节点确认收入成本。

28、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

（3）政府补助的确认时点

政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

30、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

② 初始直接费用的处理

对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。

③ 或有租金的处理

在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

④ 出租人提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

② 初始直接费用的处理

经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

③ 租赁资产折旧的计提

对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。

④ 或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

⑥经营租赁资产在财务报表中的处理

在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。

（2）融资租赁的会计处理方法

无

31、其他重要的会计政策和会计估计

（1）套期会计

为规避某些风险，公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的价格风险进行的套期，公司作为公允价值套期处理。公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。

①公允价值套期

被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。当公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。

②现金流量套期

被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资本公积的利得或损失转出。如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。当公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。

③境外经营净投资套期

境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中，属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分的利得或损失则计入当期损益。已计入资本公积的利得和损失，在处置境外经营时，自资本公积转出，计入当期损益。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区

进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注五、13划分为持有待售的非流动资产和处置组相关描述。

32、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注自2019年1月1日执行新金融工具准则 第六届董事会第十六次会议财政部于 2017 年陆续发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号 —套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。按照新金融工具准则，经公司第六届董事会第十六次会议审议，公司将原分类为“可供出售金融资产”的权益投资1,070,200,000元重新分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，在资产负债表列示为“其他权益

工具投资”。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 1,297,822,468.251,297,822,468.250.00结算备付金拆出资金交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 应收票据 320,300,956.58320,300,956.580.00 应收账款 2,618,513,678.882,618,513,678.880.00应收款项融资 预付款项 90,855,908.7090,855,908.700.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 其他应收款 151,463,725.50151,463,725.500.00其中：应收利息应收股利买入返售金融资产 存货 1,060,759,360.551,060,759,360.550.00合同资产 持有待售资产 1,041,299.051,041,299.050.00 一年内到期的非流动资产 30,000,000.0030,000,000.000.00 其他流动资产 30,058,607.5430,058,607.540.00流动资产合计 5,600,816,005.055,600,816,005.050.00非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资 可供出售金融资产 1,070,200,000.00-1,070,200,000.00其他债权投资持有至到期投资

长期应收款 长期股权投资 9,790,871.039,790,871.030.00 其他权益工具投资 1,070,200,000.001,070,200,000.00其他非流动金融资产 投资性房地产 6,435,105.846,435,105.840.00 固定资产 527,508,451.14527,508,451.140.00 在建工程 7,986,270.097,986,270.090.00生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 171,884,119.49171,884,119.490.00开发支出 商誉 51,305,250.3151,305,250.310.00 长期待摊费用 4,771,976.834,771,976.830.00 递延所得税资产 124,122,027.02124,122,027.020.00 其他非流动资产 4,345,578.094,345,578.090.00非流动资产合计 1,978,349,649.841,978,349,649.840.00资产总计 7,579,165,654.897,579,165,654.890.00流动负债：

短期借款 105,409,783.25105,409,783.250.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 371,040,268.21371,040,268.210.00 应付账款 1,431,149,935.921,431,149,935.920.00 预收款项 527,963,031.71527,963,031.710.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款 应付职工薪酬 173,152,993.63173,152,993.630.00 应交税费 110,869,813.68110,869,813.680.00 其他应付款 122,489,690.86122,489,690.860.00其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债流动负债合计 2,842,075,517.262,842,075,517.260.00非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 长期应付职工薪酬 6,255,076.006,255,076.000.00 预计负债 3,443,334.493,443,334.490.00 递延收益 20,516,563.3120,516,563.310.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 30,214,973.8030,214,973.800.00负债合计 2,872,290,491.062,872,290,491.060.00所有者权益：

股本 760,209,282.00760,209,282.000.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 62,133,359.1962,133,359.190.00减：库存股 其他综合收益 1,167,686.401,167,686.400.00专项储备 盈余公积 358,872,078.15358,872,078.150.00一般风险准备 未分配利润 3,387,473,044.613,387,473,044.610.00归属于母公司所有者权益合计 4,569,855,450.354,569,855,450.350.00 少数股东权益 137,019,713.48137,019,713.480.00所有者权益合计 4,706,875,163.834,706,875,163.830.00负债和所有者权益总计 7,579,165,654.897,579,165,654.890.00调整情况说明按照新金融工具准则，经公司第六届董事会第十六次会议审议，公司将原分类为“可供出售金融资产”的权益投资重新分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，在资产负债表列示为“其他权益工具投资”。

母公司资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 471,999,710.60471,999,710.60 0.00

交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产 应收票据 80,443,749.3380,443,749.33 0.00 应收账款 685,479,655.71685,479,655.71 0.00应收款项融资 预付款项 135,711,300.44135,711,300.44 0.00 其他应收款 638,142,915.55638,142,915.55 0.00其中：应收利息应收股利 存货 231,896,341.21231,896,341.21 0.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,031.694,031.69 0.00流动资产合计 2,243,677,704.532,243,677,704.53 0.00非流动资产：

债权投资 可供出售金融资产 1,070,200,000.00 -1,070,200,000.00其他债权投资持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 942,326,258.96942,326,258.96 0.00 其他权益工具投资 1,070,200,000.00 1,070,200,000.00其他非流动金融资产投资性房地产 固定资产 202,574,350.28202,574,350.28 0.00 在建工程 196,581.20196,581.20 0.00生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 100,809,094.02100,809,094.02 0.00开发支出商誉长期待摊费用 递延所得税资产 49,887,383.5349,887,383.53 0.00 其他非流动资产 810,771.59810,771.59 0.00非流动资产合计 2,366,804,439.582,366,804,439.58 0.00资产总计 4,610,482,144.114,610,482,144.11 0.00流动负债：

短期借款 105,409,783.25105,409,783.25 0.00交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债应付票据 应付账款 701,122,453.09701,122,453.09 0.00 预收款项 285,901,068.00285,901,068.00 0.00合同负债 应付职工薪酬 60,968,578.9060,968,578.90 0.00 应交税费 7,365,409.417,365,409.41 0.00 其他应付款 201,029,608.18201,029,608.18 0.00其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,361,796,900.831,361,796,900.83 0.00非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 6,509,107.256,509,107.25 0.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 6,509,107.256,509,107.25 0.00负债合计 1,368,306,008.081,368,306,008.08 0.00所有者权益：

股本 760,209,282.00760,209,282.00 0.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 105,459,889.18105,459,889.18 0.00减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 358,872,078.15358,872,078.15 0.00 未分配利润 2,017,634,886.702,017,634,886.70 0.00所有者权益合计 3,242,176,136.033,242,176,136.03 0.00负债和所有者权益总计 4,610,482,144.114,610,482,144.11 0.00

调整情况说明按照新金融工具准则，经公司第六届董事会第十六次会议审议，公司将原分类为“可供出售金融资产”的权益投资重新分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，在资产负债表列示为“其他权益工具投资”。

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

33、 重大会计判断和估计

公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认—建造合同

在建造合同结果可以可靠估计时，公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、

26、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）坏账准备计提

公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）其他权益工具投资减值

公司确定其他权益工具投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（5）长期资产减值准备

公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账

面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

（6）商誉减值准备

在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，需对商誉增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，不能转回原已计提的商誉减值损失。

（7）折旧和摊销

公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（9）所得税

公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（10）预计负债

公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，公司会就待执行的亏损合同预估亏损，但近期已执行的合同毛利情况可能无法反映将来的亏损。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务的应纳税额 16%或13%，10%或9%，6%城市维护建设税 流转税额 1%、5%、7%企业所得税 应纳税所得额 见下表存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率思源电气股份有限公司(注1) 15.00%上海思源电力电容器有限公司(注1) 15.00%上海思源光电有限公司(注1) 15.00%思源清能电气电子有限公司(注1) 15.00%江苏省如高高压电器有限公司(注2) 15.00%江苏思源赫兹互感器有限公司(注2) 15.00%北京嘉合继控电气技术有限公司 25.00%北京思源清能电气电子有限公司(注3) 15.00%上海思源高压开关有限公司(注4) 15.00%上海思源倍驹新能源科技有限公司 25.00%上海思源输配电工程有限公司 25.00%上海思弘瑞电力控制技术有限公司 25.00%上海思源弘瑞自动化有限公司(注5) 15.00%上海思源储能技术工程有限公司 25.00%江苏聚源电气有限公司 25.00%江苏如高送变电工程有限公司 25.00%上海整流器厂有限公司 25.00%常州思源东芝变压器有限公司 25.00%上海稊米汽车科技有限公司 25.00%

2、税收优惠

注1：公司及子公司上海思源电力电容器有限公司、上海思源光电有限公司、思源清能电气电子有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2017年度至2019年度)，本年可减按15%计征企业所得税。注2：子公司江苏省如高高压电器有限公司、江苏思源赫兹互感器有限公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2017年度至2019年度)，本年可减按15%计征企业所得税。注3：子公司北京思源清能电气电子有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2016年度至2018年度)，本年可减按15%计征企业所得税。目前处于高新技术企业复审审批中，本年暂按15%计征企业所得税。注4：子公司上海思源高压开关有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2018年度至2020年度)，本年可减按15%计征企业所得税。注5：子公司上海思源弘瑞自动化有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务

局认定为高新技术企业(有效期为2016年度至2018年度)。目前处于高新技术企业复审审批中，本年暂按15%计征企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 164,394.80207,883.52银行存款 761,524,220.731,192,630,761.19其他货币资金 131,700,131.44104,983,823.54合计 893,388,746.971,297,822,468.25 其中：存放在境外的款项总额 79,427,173.2769,609,593.55其他说明：期末本公司存放于境外的货币资金折合人民币79,427,173.27元，全部为本公司及其子公司和境外子公司拥有的货币资金。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 142,613,676.81247,543,794.92商业承兑票据 45,447,293.5672,757,161.66合计 188,060,970.37320,300,956.58

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

47,839,256.38 25.44% 2,391,962.82 5.00% 45,447,293.5676,586,485.9823.91%3,829,324.32 5.00%72,757,161.66其中：

合计 47,839,256.38 25.44% 2,391,962.82 5.00% 45,447,293.5676,586,485.9823.91%3,829,324.32 5.00%72,757,161.66

按单项计提坏账准备：无

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由无

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按组合计提坏账准备的应收票据 47,839,256.382,391,962.825.00%合计 47,839,256.382,391,962.82--确定该组合依据的说明：

结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇票，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销商业承兑汇票 3,829,324.32 -1,437,361.49 2,391,962.83合计 3,829,324.32 -1,437,361.49 2,391,962.83其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 10,978,143.57合计 10,978,143.57

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 270,012,052.9934,622,165.37商业承兑票据 795,145.3813,907,813.97合计 270,807,198.3748,529,979.34

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额商业承兑票据 700,000.00合计 700,000.00

其他说明：无

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例金额

计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

18,085,058.18 0.59% 13,080,276.58 72.33%5,004,781.6021,548,618.210.70%16,552,208.61 76.81%4,996,409.60其中：

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

6,255,977.00 0.20% 1,251,195.40 20.00%5,004,781.6013,930,273.090.47%8,933,863.49 64.13%4,996,409.60

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

11,829,081.18 0.39% 11,829,081.18 100.00%7,618,345.120.25%7,618,345.12 100.00%

按组合计提坏账准备的应收账款

3,048,826,979.54 99.41% 362,540,602.47 11.89%2,686,286,377.072,988,424,373.6099.28%374,907,104.32 12.55%2,613,517,269.28其中：

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

3,048,826,979.54 99.41% 362,540,602.47 11.89%2,686,286,377.072,988,424,373.6099.28%374,907,104.32 12.55%2,613,517,269.28合计3,066,912,037.72 100.00% 375,620,879.05 12.25%2,691,291,158.673,009,972,991.8198.14%391,459,312.93 13.01%2,618,513,678.88按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由客户一 2,566,080.00 2,566,080.00100.00%预估未来无法回款

客户二 4,604,761.09 4,604,761.09100.00%预估未来无法回款客户三 3,080,000.00 3,080,000.00100.00%预估未来无法回款客户四 6,255,977.00 1,251,195.4020.00%其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备客户五 532,225.20 532,225.20100.00%预估未来无法回款客户六 958,706.20 958,706.20100.00%预估未来无法回款客户七 87,308.69 87,308.69100.00%预估未来无法回款合计 18,085,058.18 13,080,276.58-- --按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 3,048,826,979.54362,540,602.47 11.89%合计 3,048,826,979.54362,540,602.47 --确定该组合依据的说明：

根据风险等级分别计提坏账准备如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 1,873,299,494.921至2年 506,196,575.892至3年 222,752,562.573至4年 65,734,987.674至5年 18,302,756.03合计 2,686,286,377.08

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销应收账款 391,459,312.93 -4,866,790.262,465,101.838,506,541.79 375,620,879.05合计 391,459,312.93 -4,866,790.262,465,101.838,506,541.79 375,620,879.05其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式客户一 2,099,140.00现金收款客户二 314,255.00现金收款其他 51,706.83现金收款合计 2,465,101.83--

无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额客户一 8,506,541.79其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因 履行的核销程序款项是否由关联交易产生客户一 货款 8,506,541.79无法收回 管理层已审批 否合计 -- 8,506,541.79-- -- --应收账款核销说明：

公司将预计无法收回并经过管理层审批的应收款予以核销。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例第一名 非关联方 135,626,695.1611,364,887.824年以内 4.42%第二名 非关联方 125,916,853.1310,382,344.375年以内，5年以上 4.11%第三名 非关联方 86,876,282.296,667,425.445年以内 2.83%第四名 非关联方 84,181,879.787,758,116.474年以内 2.74%第五名 非关联方 81,207,504.4011,219,808.325年以内，5年以上 2.65%合计 513,809,214.7647,392,582.41 16.75%

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 120,583,503.5097.59%88,667,155.76 97.60%1至2年 2,661,845.622.15%2,119,916.20 2.33%2至3年 276,469.980.22%37,501.00 0.04%3年以上 34,620.300.03%31,335.74 0.03%合计 123,556,439.40-- 90,855,908.70 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 期末余额 占总金额比例 预付款时间 未结算原因第一名 非关联方 9,333,224.807.55%1年以内 尚未收货第二名 非关联方 8,470,714.536.86%1年以内 尚未收货第三名 非关联方 5,972,507.854.83%1年以内 尚未收货第四名 非关联方 5,105,887.074.13%1年以内 尚未收货第五名 非关联方 2,692,000.002.18%1年以内 尚未收货

合计 31,574,334.2525.55%其他说明：无

5、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息其他应收款 163,784,614.81151,463,725.50合计 163,784,614.81151,463,725.50

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额投标保证金 62,994,407.2568,689,854.44员工房贷款 56,443,566.0554,112,555.02备用金借款 17,471,108.2313,925,089.20应收出口退税款 4,002,374.439,007,392.27中标费 6,040,528.967,047,902.00押金 3,627,359.153,344,492.32外部单位往来 1,819,406.24622,350.50其他 21,202,306.543,885,271.16合计 173,601,056.85160,634,906.912）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额 7,971,775.05 0.001,199,406.36 9,171,181.412019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转入第二阶段 0.00 0.000.00 0.00

--转入第三阶段 0.00 0.000.00 0.00--转回第二阶段 0.00 0.000.00 0.00--转回第一阶段 0.00 0.000.00 0.00本期计提 645,260.63 0.000.00 645,260.63本期转回 0.00 0.000.00 0.00本期转销 0.00 0.000.00 0.00本期核销 0.00 0.000.00 0.00其他变动 0.00 0.000.00 0.002019年6月30日余额 8,617,035.68 0.001,199,406.36 9,816,442.04损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 112,004,187.101至2年 28,643,045.912至3年 15,011,010.223至4年 8,506,944.374至5年 6,920,562.265年以上 2,515,306.99合计 173,601,056.853）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回其他应收款 9,171,181.41645,260.63 9,816,442.04合计 9,171,181.41645,260.63 9,816,442.04无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式无 0.00合计 0.00--无4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额无其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生无其他应收款核销说明：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额第一名 出口退税 4,002,374.431年以内 2.44% 200,118.72第二名 投标保证金 3,895,163.055年以内 2.38% 194,758.15第三名 投标保证金 1,554,175.003年以内 0.95% 77,708.75第四名 投标保证金 1,375,000.021年以内 0.84% 68,750.00第五名 投标保证金 1,340,000.005年以内 0.82% 67,000.00合计 -- 12,166,712.50-- 7.43% 608,335.62

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 330,013,039.712,058,119.33327,954,920.38234,799,232.472,058,119.33 232,741,113.14在产品 336,730,740.06905,488.93335,825,251.13231,874,575.202,056,436.33 229,818,138.87库存商品 230,555,477.812,887,639.36227,667,838.45226,083,533.733,134,017.09 222,949,516.64建造合同形成的已完工未结算资产

34,786,022.9234,786,022.9269,854,755.14 69,854,755.14发出商品 324,566,361.224,833,357.37319,733,003.85222,697,172.793,535,168.70 219,162,004.09半成品 103,074,975.24103,074,975.2478,850,889.25 78,850,889.25委托加工物资 2,220,464.702,220,464.707,382,943.42 7,382,943.42合计 1,361,947,081.6610,684,604.991,351,262,476.671,071,543,102.0010,783,741.45 1,060,759,360.55公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 2,058,119.33 2,058,119.33在产品 2,056,436.33 1,150,947.40 905,488.93库存商品 3,134,017.09 -195,664.0650,713.67 2,887,639.36

发出商品 3,535,168.70 2,128,280.1550,713.67880,805.15 4,833,357.37合计 10,783,741.45 1,932,616.0950,713.672,031,752.5550,713.67 10,684,604.99存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。具体详见附注五、15。存货跌价准备的增加金额中的其他主要系本期合并子公司常州思源东芝变压器有限公司所致以及子公司前期计提预计负债的项目本期已投产将预计负债转入存货跌价准备所致。本期子公司出售存货时将前期已计提存货跌价准备进行了转销。

（3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额累计已发生成本 491,653,448.32累计已确认毛利 80,393,647.30 已办理结算的金额 537,261,072.70建造合同形成的已完工未结算资产 34,786,022.92其他说明：无

7、持有待售资产

单位： 元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值公允价值 预计处置费用 预计处置时间固定资产 4,827,145.27 3,051,611.891,041,299.051,041,299.050.00 2019年12月31日合计 4,827,145.27 3,051,611.891,041,299.051,041,299.050.00 --其他说明：

根据公司第五届董事会第二十三次会议，决定关闭江苏聚源电气有限公司砂型铸铝生产线。截至2019年6月30日，江苏聚源电气待处置的固定资产原值为4,827,145.27元，累计折旧为734,234.33元，固定资产减值准备为3,051,611.89元，账面净值为1,041,299.05元。

8、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行理财产品 30,000,000.0030,000,000.00合计 30,000,000.0030,000,000.00重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日无其他说明：无

9、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税进项税 18,394,001.556,116,169.12货币式基金 35,911,840.7118,009,302.21预扣所得税-境外子公司 2,354,878.83预缴所得税 2,930,704.953,530,567.06代扣代缴个人所得税 47,690.32被套期工具-工程施工 79,650.00合计 57,316,197.2130,058,607.54其他说明：无10、长期股权投资

单位： 元被投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末

余额追加投资

减少投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

上海方融电力科技有限公司

3,673,447.48 -1,238,530.05 2,434,917.43 20,160,000.00上海申色电气有限公司

6,117,423.55 -2,674,373.60 3,443,049.95小计 9,790,871.03 -3,912,903.65 5,877,967.38 20,160,000.00合计 9,790,871.03 -3,912,903.65 5,877,967.38 20,160,000.00其他说明：无

11、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他权益工具投资 1,070,200,000.00合计 1,070,200,000.00分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元项目名称

确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

原因

其他综合收

益转入留存

收益的原因深圳泰昂能源科技股份有0.000.00 0.00 0.00公司对上述被投资公司不具有控制、共同控制或者重无

限公司 大影响，且投资的目的不是为了近期出售或回购。上海懿添新能源创业投资合秋企业（有限合伙）

0.000.00 0.00 0.00

公司对上述被投资公司不具有控制、共同控制或者重大影响，且投资的目的不是为了近期出售或回购。

无烯晶碳能电子科技无锡有限公司

0.000.00 0.00 0.00

公司对上述被投资公司不具有控制、共同控制或者重大影响，且投资的目的不是为了近期出售或回购。

无上海集岑企业管理中心（有限合伙）

0.000.00 0.00 0.00

公司对上述被投资公司不具有控制、共同控制或者重大影响，且投资的目的不是为了近期出售或回购。

无其他说明：按照新金融工具准则，经公司第六届董事会第十六次会议审议，公司将原分类为“可供出售金融资产”的权益投资重新分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，在资产负债表列示为“其他权益工具投资”。

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 10,361,477.18 10,361,477.18

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 4,831,477.18 4,831,477.18

（1）处置

（2）其他转出重分类 4,831,477.18 4,831,477.18

4.期末余额 5,530,000.00 5,530,000.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 3,926,371.34 3,926,371.34

2.本期增加金额 231,208.35 231,208.35

（1）计提或摊销 231,208.35 231,208.35

3.本期减少金额 1,171,379.69 1,171,379.69

（1）处置

（2）其他转出重分类 1,171,379.69 1,171,379.69

4.期末余额 2,986,200.00 2,986,200.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,543,800.00 2,543,800.00

2.期初账面价值 6,435,105.84 6,435,105.84

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因如皋市聚源厂房 3,758,585.84

目前正在同步办理防雷验收、规划验收、城建档案验收等一系列手续，待验收后可办理房产证。其他说明：无

13、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 519,474,640.08527,508,451.14合计 519,474,640.08527,508,451.14

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 487,028,300.75 458,124,044.5642,575,718.26178,418,091.46 1,166,146,155.03 2.本期增加金额 5,864,410.59 20,983,164.353,131,571.804,320,905.17 34,300,051.91 （1）购置 554,389.72 8,713,906.783,131,571.804,320,905.17 16,720,773.47 （2）在建工程转入 478,543.69 12,269,257.57 12,747,801.26

（3）企业合并增加重分类 4,831,477.18 4,831,477.18 3.本期减少金额 149,000.00 5,950,254.482,141,775.24499,498.42 8,740,528.14 （1）处置或报废 149,000.00 5,950,254.482,141,775.24499,498.42 8,740,528.14

4.期末余额 492,743,711.34 473,156,954.4343,565,514.82182,239,498.21 1,191,705,678.80

二、累计折旧 1.期初余额 190,564,986.49 289,802,740.0130,295,573.48125,934,734.21 636,598,034.19 2.本期增加金额 13,092,555.06 14,811,611.161,896,658.618,368,184.25 38,169,009.09

（1）计提 13,092,555.06 14,811,611.161,896,658.618,368,184.25 38,169,009.09

3.本期减少金额 57,669.79 1,481,669.722,052,967.24983,367.51 4,575,674.26 （1）处置或报废 57,669.79 1,481,669.722,052,967.24983,367.51 4,575,674.26

4.期末余额 203,599,871.76 303,132,681.4530,139,264.85133,319,550.95 670,191,369.02

三、减值准备

1.期初余额 2,039,669.70

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 2,039,669.70

四、账面价值 1.期末账面价值 289,143,839.58 167,984,603.2813,426,249.9748,919,947.25 519,474,640.08 2.期初账面价值 296,463,314.26 166,281,634.8512,280,144.7852,483,357.25 527,508,451.14

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因如皋市聚源厂房 76,862,642.78

目前正在同步办理规划验收、城建档案验收等一系列手续中。现逐个办理单体规划验收，待验收后可办理房产证。上海市华宁路综合办公楼 39,806,857.93正在办理中上海市华宁路无功补偿厂房 18,262,114.13正在办理中上海市GIS仓库扩建 21,567,072.52正在办理中上海市金都路4399号电抗车间 9,733,709.56正在办理中鄂尔多斯怡景萃华林A-10号楼2单元103室 514,677.16暂未取得房产证宁夏中卫市中卫红宝花园（3-1-1601） 464,307.63暂未取得房产证合计 167,211,381.71其他说明：无

14、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 3,469,374.007,986,270.09合计 3,469,374.007,986,270.09

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值在建工程 3,469,374.00 3,469,374.007,986,270.09 7,986,270.09合计 3,469,374.00 3,469,374.007,986,270.09 7,986,270.09

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名称

预算数

期初余额 本期增加金额

本期转入固定资

产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算

比例

工程进度

利息资本化累计金

额

其中：

本期利息资本化金额

本期利息资本化率资金来源各产线公司待安装设备

1,929,977.061,100,405.86 2,702,624.30327,758.62

其他如皋市聚源公司一期厂房建设

478,543.69 478,543.69

其他如皋市聚源公司铸铝车间模具

466,379.32483,793.09 811,551.71138,620.70

其他如皋市如高高压公司及上海市思源弘瑞公司车间生产线装修改造

5,384,594.651,287,910.92 6,281,079.04391,426.53

其他

上海市思源总部购置车辆

2,611,568.15 2,611,568.15

其他其他 205,319.06 205,319.06 其他合计 7,986,270.095,962,221.71 10,479,117.803,469,374.00-- -- --

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值 1.期初余额 184,930,788.03 4,407,080.0031,410,076.0341,029,141.35 261,777,085.41 2.本期增加金额 102,483.65 60,305.42950,841.23 1,113,630.30 （1）购置 60,305.42950,841.23 1,011,146.65

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）其他 102,483.65 102,483.65

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 185,033,271.68 4,467,385.4231,410,076.0341,979,982.58 262,890,715.71

二、累计摊销 1.期初余额 28,880,827.68 3,892,733.7116,009,400.3626,276,670.94 75,059,632.69 2.本期增加金额 1,823,213.06 44,712.75102,987.361,435,635.10 3,406,548.27 （1）计提 1,823,213.06 44,712.75102,987.361,435,635.10 3,406,548.27

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 30,704,040.74 3,937,446.4616,112,387.7227,712,306.04 78,466,180.96

三、减值准备 1.期初余额 14,833,333.23 14,833,333.23

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 14,833,333.23 14,833,333.23

四、账面价值 1.期末账面价值 154,329,230.94 529,938.96464,355.0814,267,676.54 169,591,201.52 2.期初账面价值 156,049,960.35 514,346.29567,342.4414,752,470.41 171,884,119.49本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因江苏聚源电气有限公司南区土地

3,070,698.59

南厂区土地目前处于地籍调查，公司围墙与隔壁变电站搭建，协调供电公司盖章中其他说明：无

16、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额上海思源光电有限公司 23,510,403.19 23,510,403.19

北京思源清能电气电子有限公司 13,267,779.03 13,267,779.03北京嘉合继控电气技术有限公司 12,222,094.29 12,222,094.29上海思弘瑞电力控制技术有限公司 12,181,605.13 12,181,605.13上海思源驹电电气科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00上海整流器厂有限公司 14,527,068.09 14,527,068.09

合计 76,708,949.73 76,708,949.73

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额上海思源光电有限公司北京思源清能电气电子有限公司北京嘉合继控电气技术有限公司 12,222,094.29 12,222,094.29上海思弘瑞电力控制技术有限公司 12,181,605.13 12,181,605.13上海思源驹电电气科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00上海整流器厂有限公司

合计 25,403,699.42 25,403,699.42商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

被投资单位名称或形成商誉的事项 商誉所在的资产组

或资产组组合的构成

商誉所在的资产组或资产组组

合账面金额（包含商誉）上海思源光电有限公司 油色谱及在线监测系统产品23,691,459.08北京思源清能电气电子有限公司 无功补偿监测系统产品23,576,591.09上海整流器厂有限公司 整流器监测系统产品15,883,346.60根据资产组定义，公司划分了商誉所在的资产组，商誉所在的资产组为生产资产组产品的固定资产。该资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

2019年1-6月份公司计提商誉减值准备为0元。公司编制了商誉所在资产组（以下简称“资产组”）的未来5年现金流量预测数据以及永续期的现金流量预测数据，折现后现金流现值扣除预测期期初资产组的营运资金后确定资产组的可回收金额，因资产组的可回收金额大于其账面价值，故2019年1-6月份没有计提商誉减值准备。公司根据已签订待执行的合同金额预测2019年资产组的收入，2019年以后的预测期收入增长率根据公司对资产组产品的市场预估，3个资产组预测期的收入增长率分别为3%、6%、7%；预测期的毛利率根据资产组现有毛利率数据进行调整，预测期的费用根据资产组现有费用数据和预测期收入的增长率进行调整，未来5年之后的永续现金流量预测参照最后一年相关数据，折现率10%根据当前市场货币时间价值和公司资产组特定风险的税前利率来确定。

商誉减值测试的影响：无其他说明：无

17、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费 3,457,702.84 127,190.38764,980.77 2,819,912.45试验费 1,289,455.98 178,843.38 1,110,612.60模具 24,818.01 19,944.76 4,873.25合计 4,771,976.83 127,190.38963,768.91 3,935,398.30其他说明：无

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 386,381,761.1255,094,208.43375,191,696.04 57,778,487.98内部交易未实现利润 35,859,740.365,378,961.0544,442,914.97 7,487,948.33可抵扣亏损 115,840,464.8025,459,921.01146,436,840.21 25,198,713.08应付工资 64,244,948.739,636,742.3179,215,508.15 12,502,304.57商誉减值准备 25,403,699.425,032,764.3425,403,699.42 5,032,764.34递延收益 20,516,563.334,478,230.1120,516,563.31 4,478,230.10可供出售金融资产减值准备 23,000,000.003,450,000.0023,000,000.00 3,450,000.00长期股权投资减值准备 21,160,000.003,174,000.0020,160,000.00 3,024,000.00累计折旧 9,127,693.161,369,153.9712,645,400.49 1,896,810.08存货跌价准备 6,180,120.13998,180.826,082,180.49 1,010,997.15无形资产摊销 2,863,575.40429,536.313,036,075.39 455,411.31预计负债 2,766,900.00415,035.002,766,900.00 415,035.00其他 6,508,600.534,998,864.689,275,500.52 1,391,325.08合计 719,854,066.98119,915,598.03768,173,278.99 124,122,027.02

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产 119,915,598.03 124,122,027.02

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 19,549,715.4329,601,543.02坏账准备 10,661,351.915,023,673.02存货跌价准备 2,362,057.64939,495.73无形资产减值准备 3,708,333.313,708,333.31固定资产减值准备 1,272,820.40应付工资 1,702,186.47合计 36,281,458.2942,248,051.95

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2019 5,085,740.995,085,740.992020 7,520,349.067,520,349.062021 5,555,294.395,555,294.392022 1,815,202.201,815,202.202023 7,312,458.707,312,458.7020242025 718,360.05718,360.0520262027 1,594,137.631,594,137.63合计 29,601,543.0229,601,543.02--其他说明：无

19、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付固定资产款 13,365,813.374,345,578.09合计 13,365,813.374,345,578.09其他说明：无

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额信用借款 105,409,783.25合计 105,409,783.25短期借款分类的说明：无

21、交易性金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额交易性金融负债 98,550.00其中：

其中：

合计 98,550.00其他说明：铜期货套期保值所涉金额

22、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 10,025,974.862,053,715.00银行承兑汇票 371,820,206.92368,986,553.21合计 381,846,181.78371,040,268.21本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付账款 1,422,908,205.891,431,149,935.92合计 1,422,908,205.891,431,149,935.92

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因一年以上应付款余额（不含关联交易） 69,164,534.63未到付款期合计 69,164,534.63--其他说明：无

24、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收账款 563,679,118.28508,377,814.75建造合同形成的已结算未完工项目 4,225,646.7619,585,216.96合计 567,904,765.04527,963,031.71

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因一年以上预收款余额（不含关联交易） 194,967,286.53尚未达到收入确认条件合计 194,967,286.53--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额累计已发生成本 15,259,666.17累计已确认毛利 3,983,712.85 已办理结算的金额 23,469,025.78建造合同形成的已结算未完工项目 -4,225,646.76其他说明：无

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 167,165,281.73269,962,364.65378,192,762.15 58,934,884.23

二、离职后福利-设定提存计划33,469.9052,848,481.1152,881,951.01 0.00

三、辞退福利 5,954,242.001,919,351.164,095,815.66 3,777,777.50

四、一年内到期的其他福利 0.00合计 173,152,993.63324,730,196.92435,170,528.82 62,712,661.73

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 163,071,027.06204,377,099.35311,651,325.51 55,796,800.90

2、职工福利费 13,534,700.7913,534,700.79 0.00

3、社会保险费 14,753.3023,760,009.9623,774,763.26 0.00

其中：医疗保险费 13,272.7021,036,513.8021,049,786.50 0.00 工伤保险费 326.60883,038.68883,365.28 0.00 生育保险费 1,154.001,840,457.481,841,611.48 0.00

4、住房公积金 26,601,900.7626,601,900.76 0.00

5、工会经费和职工教育经费 4,079,501.371,688,653.792,630,071.83 3,138,083.33

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划合计 167,165,281.73269,962,364.65378,192,762.15 58,934,884.23

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 32,315.1050,970,692.4851,003,007.58 0.00

2、失业保险费 1,154.801,877,788.631,878,943.43 0.00

3、企业年金缴费合计 33,469.9052,848,481.1152,881,951.01 0.00其他说明：无

26、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 17,676,116.4683,180,955.74企业所得税 22,324,288.078,165,341.77个人所得税 613,640.568,307,268.42城市维护建设税 811,152.624,774,192.36教育费附加 623,174.603,734,621.26房产税 388,192.331,506,602.75城镇土地使用税 342,016.48900,323.12印花税 29,427.40297,299.67车船使用税 2,676.00环保税 2,328.27208.59其他 237,699.50324.00合计 43,048,036.29110,869,813.68其他说明：无

27、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应付款 121,977,393.52122,489,690.86合计 121,977,393.52122,489,690.86

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证金 37,115,305.3745,246,156.90预提费用 36,301,002.3535,522,946.33个人往来 13,820,807.4613,666,642.80外部单位往来 13,217,972.9812,469,329.51商票背书 8,751,373.9910,586,167.00委培 301,150.00426,400.00其他 12,469,781.374,572,048.32合计 121,977,393.52122,489,690.862）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因一年以上其他应付款余额（不含关联交易） 47,877,129.25未到付款期合计 47,877,129.25--其他说明：无

28、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

三、其他长期福利 6,255,076.006,255,076.00合计 6,255,076.006,255,076.00

29、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因待执行的亏损合同 2,840,649.953,443,334.49合计 2,840,649.953,443,334.49--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无30、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 20,516,563.31 20,516,563.31 项目补助合计 20,516,563.31 20,516,563.31 --涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业

外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/

与收益相关数字化变电站及高压动态无功补偿系统装置产业化项目专项经费(注1)

2,560,000.00 2,560,000.00与资产相关国家高技术研究发展计划(863计划)项目专项经费(注2)

3,544,107.25 3,544,107.25与资产相关低压有源滤波设备项目专项经费(注3)

405,000.00 405,000.00与资产相关土地返还款(注4) 14,007,456.06 14,007,456.06与资产相关合计 20,516,563.31 20,516,563.31其他说明：

注1：根据上海市经济和信息化委员会2009年10月30日发布的沪经信技（2009）654号文，本公司“数字化变电站及高压动态无功补偿系统装置产业化”项目获列“2009年度上海市第一批高新技术产业化重大项目”，上海市经济及信息化委员会给予总额2,280万元的专项资金补助，用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。截至2013年12月31日公司共收到补贴款2,048万元。该项目相关的资产已于2012年开始使用，相关资产性政府补贴按相关资产折旧期限进行分摊，每年结转其他收益256万元。注2：根据国家科技部2012年4月28日发布的国科发【2012】315号文，本公司所承担的“大型风电场群故障穿越能力的综合解决方案及示范应用”课题获得国家高技术研究发展计划（863计划）先进能源技术领域智能电网高级分析与优化运行关键技术重大项目专项经费720万元，用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。2012年实际收到首期拨款283万元，2013年收到216万元，2014年收到274万元，该课题已经于2018年验收，其中，47.6%即367.96万用于对项目研发费用补助，直接进入其他收益，其余与资产相关，按照资产使用年限摊销，每年摊销50.63万。注3：根据国家财政部、工业和信息化部2012年5月28日发布的财建【2012】257号文和上海市经济和信息化委员会2012年6月28日发布的沪经信技（2012）384号文，本公司所承担的“低压有源滤波设备”项目获得2012年第二批国家重大科技成果转化项目补助资金300万元，用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。2012年实际收到首期拨款100万元，2014年收到款项200万元，该项目相关资产在2014年已达到可使用状态，按照该项目费用与资产实际实际投入比，300万中64%即192万元直接进入其他收益，其余108万是与资产相关的，按照8年摊销，每年摊销13.5万元。注4：根据江苏省如皋经济开发区管委会2012年7月3日发布的皋开发【2012】45号文关于土地返还金结算办法的函，因下属公司聚源电气购买土地，如皋经济开发区对聚源电气予以财政补贴，共计财政补贴32,525,931.70元。在土地的摊销期内分期结转其他收益。

31、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计

股份总数 760,209,282.00 760,209,282.00其他说明：无

32、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 83,811,772.20 83,811,772.20其他资本公积 -21,678,413.01 -21,678,413.01合计 62,133,359.19 62,133,359.19其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

33、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期

转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

二、将重分类进损

益的其他综合收益

1,167,686.40 752,673.06 1,920,359.46 外币财务报表折算差额

1,167,686.40 752,673.06 1,920,359.46其他综合收益合计 1,167,686.40 752,673.06 1,920,359.46

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

34、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 2,339,813.291,096,112.93 1,243,700.36合计 2,339,813.291,096,112.93 1,243,700.36其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

35、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 358,872,078.15 358,872,078.15合计 358,872,078.15 358,872,078.15盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

36、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 3,387,473,044.613,204,366,033.82调整后期初未分配利润 3,387,473,044.613,204,366,033.82加：本期归属于母公司所有者的净利润 192,247,586.42294,624,697.54 应付普通股股利 76,020,928.2076,020,928.20期末未分配利润 3,503,699,702.833,387,473,044.61调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 2,392,531,341.891,671,573,879.491,734,335,051.05 1,183,271,973.07其他业务 19,269,933.7133,863,031.1317,009,512.70 13,437,515.03合计 2,411,801,275.601,705,436,910.621,751,344,563.75 1,196,709,488.10是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：无

38、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 3,497,444.433,078,308.62教育费附加 3,211,884.972,852,584.35房产税 2,959,573.112,245,359.62土地使用税 1,025,019.571,367,966.22车船使用税 12,455.7616,721.04印花税 1,203,056.86824,541.50其他 595,478.68299,189.22合计 12,504,913.3810,684,670.57其他说明：无

39、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 37,267,663.1340,649,516.74运输安装费 76,270,806.4860,918,132.92差旅费 35,525,456.0130,315,201.44车辆使用费 9,155,038.147,981,820.95代理咨询费 16,885,857.019,418,301.61中投标费 25,672,485.489,418,231.16办公费 21,537,921.1121,685,100.14业务招待费 12,737,285.1110,822,518.56其他 21,954,744.5520,374,066.81合计 257,007,257.02211,582,890.33其他说明：

40、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 34,257,331.8829,830,725.75折旧费 4,021,090.659,653,803.15车辆使用费 3,790,411.092,386,764.86差旅费 2,774,596.871,986,359.59认证/服务费 2,592,886.731,382,270.84审计/法律费 2,517,797.202,160,788.31无形资产摊销 1,974,546.433,791,886.68业务招待费 1,657,080.911,596,230.95其他 24,774,594.3224,365,360.87合计 78,360,336.0877,154,191.00其他说明：无

41、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 83,407,985.4879,227,081.57直接材料 18,486,547.1410,630,383.04试验鉴定费 13,048,122.1215,457,734.29差旅费 5,884,135.155,821,698.06折旧费 6,043,761.927,114,598.73检验费 8,861,737.095,669,436.59租赁费 714,861.59753,013.86

专家咨询费 4,674,266.28654,803.82其他 11,076,212.6712,071,226.30合计 152,197,629.44137,399,976.26其他说明：无

42、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 1,075,217.71减：利息收入 5,806,418.404,856,603.71汇兑损失 1,379,796.59减：汇兑收益 9,441,200.82其他 6,340,027.466,131,359.27合计 2,988,623.36-8,166,445.26其他说明：无

43、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额软件企业增值税即征即退 3,102,260.464,914,695.32与经营活动相关的政府补助 987,672.8914,399,000.00合计 4,089,933.3519,313,695.32

44、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -3,912,903.65-1,546,084.32理财产品收益 6,025,273.96货币式基金在持有期间的投资收益 2,382,374.374,404,167.67其他 -517.04合计 -1,531,046.328,883,357.31其他说明：无

45、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融负债 -18,900.00合计 -18,900.00

其他说明：无

46、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 11,079,095.77-21,134,998.85

二、存货跌价损失 -1,932,616.09-777,105.08合计 9,146,479.68-21,912,103.93其他说明：无

47、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 108,039.89-78,147.18

48、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额债务重组利得 100,000.00100,000.00政府补助 9,318,490.8415,058,320.529,315,490.84罚款净收益 353,263.671,197,996.33353,263.67确实无法支付的款项 1,049,255.571,049,255.57其他 1,313,901.594,558,689.901,316,901.59合计 12,134,911.6720,815,006.7512,134,911.67计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额 上期发生金额

与资产相关/

与收益相关江川街道扶持补贴

上海市财政局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 3,910,000.00 9,710,000.00与收益相关高新技术成果转化项目

上海市、如皋市财政局

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否 2,990,000.00 与收益相关企财科苏财工贸

如皋市财政国库集中支付中心

奖励

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法

是 否 896,800.00 与收益相关

取得）市级技术中心人才牵引

上海科委 补助

因研究开发、技术更新及改

造等获得的补助

是 否 400,000.00 与收益相关两化融合贯标奖励

如皋市财政国库集中支付中心

奖励

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否 450,000.00 与收益相关上海科学技术委员会科技小巨人企业支持资金

"上海科学技术委员会 上海市闵行区科学技术委员会"

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 2,500,000.00与收益相关550KV高压开关首台突破项目

上海市经济和信息化委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

是 否 1,600,000.00与收益相关

稳岗补贴

上海市人力资源和社会保障局、如皋市劳动就业管理处

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是 否 606,767.00与收益相关上海科学技术委员会科技小巨人企业支持资金

上海市闵行区科学技术委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

是 否 200,000.00与收益相关2017年度企业研发费用省级财政奖励

如皋市财政局

奖励

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

是 否 147,700.00与收益相关

其他

上海市财政局、如皋市财政局等

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

671,690.84 293,853.52与收益相关合计 -- 9,318,490.84 15,058,320.52其他说明：无

49、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额债务重组损失 1,168,983.361,168,983.36非货币性资产交换损失对外捐赠 600,000.002,716,000.00600,000.00罚款支出 260,073.44210,397.82260,073.44其他 -107,444.2084,434.23477,216.20

合计 1,921,612.603,010,832.052,506,273.00其他说明：无

50、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 24,630,043.3719,279,746.93递延所得税费用 4,561,114.42-9,335,267.08合计 29,191,157.799,944,479.85

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 225,313,411.37按法定/适用税率计算的所得税费用 36,102,259.49子公司适用不同税率的影响 105,436.94调整以前期间所得税的影响 -313,539.18非应税收入的影响 -2,198,782.36不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,411,379.27使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,704,792.26本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 789,195.90所得税费用 29,191,157.79其他说明：无

51、其他综合收益

详见附注33。

52、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额补贴收入 10,306,163.7329,457,320.52利息收入 5,806,418.404,856,603.71其他 3,069,466.343,765,145.75合计 19,182,048.4738,079,069.98收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运输安装费 76,270,806.4860,918,132.92技术开发费 66,544,082.1847,769,969.67差旅费 38,300,052.8832,233,237.37咨询费 27,857,527.7425,113,391.33银行保函及信用证保证金 26,462,047.9858,031,484.34外部单位往来 26,090,223.1027,005,346.58中投标费 24,587,303.5315,768,835.06办公费 22,409,052.0422,307,554.43业务招待费 14,394,366.0212,417,759.51车辆使用费 12,945,449.2310,360,646.81备用金借款 9,279,048.027,825,448.77租赁费 7,474,706.3510,316,961.60会务费用 1,383,569.861,514,284.44其他 143,302,198.9393,704,287.52合计 497,300,434.34425,287,340.35支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行理财产品到期收回本金 310,000,000.00合计 310,000,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额购买银行理财产品 170,000,000.00合计 170,000,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额无收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额无支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无

53、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 196,122,253.58 140,046,289.12加：资产减值准备 -9,146,479.68 21,912,103.93固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,169,009.09 38,510,527.59无形资产摊销 3,406,548.27 5,427,972.33长期待摊费用摊销 963,768.91 73,675.36处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-108,039.89 78,147.18固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 213,466.94公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 18,900.00财务费用（收益以“－”号填列） 2,455,014.30 -9,441,200.82投资损失（收益以“－”号填列） 1,531,046.32 -8,883,357.31递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,206,428.99 -8,111,723.13存货的减少（增加以“－”号填列） -290,400,587.30 -302,096,167.81经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 221,264,718.23 -203,975,632.20经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -370,146,451.52 -27,968,764.94其他 -2,350,552.11经营活动产生的现金流量净额 -201,450,403.76 -356,778,682.812．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 761,963,091.77 1,133,813,178.56减：现金的期初余额 1,192,858,861.02 1,425,078,290.53现金及现金等价物净增加额 -430,895,769.25 -291,265,111.97

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 761,963,091.771,192,858,861.02其中：库存现金 164,394.80207,883.52 可随时用于支付的银行存款 761,524,220.731,192,630,761.19

可随时用于支付的其他货币资金 274,476.2420,216.31

三、期末现金及现金等价物余额 761,963,091.771,192,858,861.02其他说明：

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 131,425,655.20保函保证金、信用证保证金冻结的资金合计 131,425,655.20--其他说明：无

55、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 351,542,636.86其中：美元 42,289,979.246.8747290,730,920.28 欧元 2,481,842.337.817019,400,561.49 港币 72,490.640.879763,770.02印度卢比 204,794,948.570.099620,397,576.88俄罗斯卢布 87,109,881.890.10909,494,977.13瑞士法郎 519,302.647.03883,655,267.42博茨瓦纳普拉 4,820,223.920.64693,118,202.85巴西雷亚尔 990,798.391.79991,783,338.02埃及镑 3,379,038.530.41181,391,488.07英镑 113,528.528.7113988,981.00尼日利亚奈拉 16,210,279.790.0224363,110.27肯尼亚先令 1,597,960.750.0672107,382.96西非法郎 3,466,125.000.011941,246.89巴基斯坦卢比 136,712.630.04205,741.93日元 1,123.000.063871.65应收账款 -- --289,352,590.21其中：美元 39,561,242.546.8747271,971,674.09 欧元 935,192.287.81707,310,398.05港币英镑 646,022.788.71135,627,698.24埃及镑 9,529,267.940.41183,924,152.54加纳塞地 405,189.481.2637512,037.95印度卢比 36,220.710.09963,607.58巴基斯坦卢比 71,946.700.04203,021.76

长期借款 -- --其中：美元欧元港币预付账款 4,960,239.41埃及镑 5,023,239.810.41182,068,570.15欧元 119,784.857.8170936,358.17美元 87,505.006.8747601,570.62肯尼亚先令 6,846,370.820.0672460,076.12瑞士法郎 64,898.007.0388456,804.04俄罗斯卢布 3,439,679.600.1090374,925.08阿联酋迪拉姆 33,092.131.871661,935.23其他应收款 15,468,225.73其中：美元 1,218,658.546.87478,377,911.86瑞士法郎 750,000.007.03885,279,100.00巴基斯坦卢比 18,361,562.870.0420771,185.64欧元 52,800.007.8170412,737.60印度卢比 3,122,860.000.0996311,036.86肯尼亚先令 4,622,603.710.0672310,638.97阿联酋迪拉姆 3,000.001.87165,614.80应付账款 6,421,358.73其中：美元 705,504.286.87474,850,130.27欧元 126,642.797.8170989,966.69印度卢比 3,516,111.020.0996350,204.66肯尼亚先令 3,438,349.800.0672231,057.11预收账款 104,589,492.44其中：美元 12,078,936.446.874783,039,064.34俄罗斯卢布 83,423,760.000.10909,093,189.84埃及镑 16,650,849.000.41186,856,819.62博茨瓦纳普拉 6,608,744.550.64694,275,196.85尼日利亚奈拉 26,984,604.900.0224604,455.15欧元 59,792.407.8170467,397.19巴基斯坦卢比 6,032,606.000.0420253,369.45其他应付款 12,792,319.73其中：美元 1,048,892.706.87477,210,822.64瑞士法郎 750,000.007.03885,279,100.00肯尼亚先令 2,517,546.000.0672169,179.09印度卢比 705,000.000.099670,218.00巴基斯坦卢比 1,500,000.000.042063,000.00其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

56、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

公司为了规避经营风险，公司运用了套期保值的方法，其套期保值业务情况：

被套期风险 材料价格波动风险套期保值分类 公允价值套期套期工具 远期铜期货合同

57、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与收益相关的政府补助 4,089,933.35其他收益 4,089,933.35与收益相关的政府补助 9,318,490.84营业外收入 9,318,490.84与资产相关的政府补助 58,136,331.70其他收益 0.00合计 71,544,755.89 13,408,424.19

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、根据公司董事长决定，公司子公司上海思源输配电工程有限公司于2018年在塞拉利昂设立了JOINT-VENTURE SIEYUAN &

NEIE LIMITED,持股100%，实缴出资4,000万里昂。（折合人民币3.2000万元）

2、根据公司董事长决定，公司子公司上海思源输配电工程有限公司于2018年在赞比亚设立了SIEYUAN ELECTRIC (ZAMBIA)

COMPANY LIMITED，持股100%，计划出资25万美元，实缴出资5万美元。（折合人民币 33.4505万元）

3、根据公司董事长决定，公司子公司上海思源输配电工程有限公司于2018年在尼日利亚设立了Sieyuan Electric (NIGERIA)

Co.LTD，持股100%，计划出资1,000万奈拉。截止报告期末暂未出资。

4、根据公司董事长决定，公司子公司上海思源输配电工程有限公司于2018年在博茨瓦纳设立了Sieyuan Electric

(BOTSWANA)(PROPRIETARY) Limited，持股100%，计划出资25万美元。截止报告期末暂未出资。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接上海思源电力电容器有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造75.00% 设立上海思源光电有限公司 上海市 上海市浦东新区工业制造100.00% 设立江苏思源赫兹互感器有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工业制造90.00% 设立上海思源输配电工程有限公司 上海市 上海市闵行区 货物贸易100.00% 设立Sieyuan Electric (Kenya) Co.,Ltd 肯尼亚 肯尼亚 货物贸易 100.00% 设立Sieyuan Electric HK International Limited 香港 香港 货物贸易 100.00% 设立Sieyuan Electric International DMCC 阿联酋 阿联酋 货物贸易 100.00% 设立Sieyuan Electric (Mexico) Co., Ltd 墨西哥 墨西哥 货物贸易 100.00% 设立SECH AG 瑞士 瑞士 研发服务 100.00% 设立Limited Liability Company Sieyuan Electric 俄罗斯 俄罗斯 货物贸易 100.00% 设立SIEYUAN?EQUIPAMENTOS?ELETRICOS?LTD 巴西 巴西 货物贸易 100.00% 设立Sieyuan Electric Egypt Co.,Ltd 埃及 埃及 货物贸易 100.00% 设立JOINT-VENTURE SIEYUAN & NORTHEAST CHINAINTERNATIONAL ELECTRIC POWER CORPORATION

利比里亚 利比里亚 货物贸易 100.00% 设立上海思源高压开关有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造100.00% 设立江苏聚源电气有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工业制造 100.00% 设立Sieyuan Electric (India) Pvt. Ltd 印度 印度 货物贸易 100.00% 设立思源清能电气电子有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造100.00% 设立北京思源清能电气电子有限公司 北京市 北京市海淀区 软件开发 100.00%

非同一控制下企业合并取得上海整流器厂有限公司 上海市 上海市徐汇区 工业制造 100.00%

非同一控制下企业合并取得上海思弘瑞电力控制技术有限公司 上海市 上海市浦东新区软件开发91.39%

非同一控制下企业合并取得北京嘉合继控电气技术有限公司 北京市 北京市海淀区 工业制造 91.39%

非同一控制下企业合并取得上海思源弘瑞自动化有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造 91.39% 设立上海思源储能技术工程有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造100.00% 设立江苏省如高高压电器有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工业制造95.48%

非同一控制下企业合并取得江苏如高送变电工程有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工程施工 95.48% 设立上海思源驹电电气科技有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造54.29%

非同一控制下企业合并取得常州思源东芝变压器有限公司 江苏省 江苏省常州市 工业制造90.00%

非同一控制下企业合并取得

上海稊米汽车科技有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造55.00% 设立JOINT-VENTURE SIEYUAN & NEIE LIMITED 塞拉利昂 塞拉利昂 货物贸易 100.00% 新设Sieyuan Electric (NIGERIA) Co.LTD 尼日利亚 尼日利亚 货物贸易 100.00% 新设Sieyuan Electric (BOTSWANA)(PROPRIETARY)Limited

博茨瓦纳 博茨瓦纳 货物贸易 100.00% 新设SIEYUAN ELECTRIC (ZAMBIA) COMPANY LIMITED 赞比亚 赞比亚 货物贸易 100.00% 新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股

东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额上海思源电力电容器有限公司 25.00%-2,055,730.38 50,464,831.67江苏思源赫兹互感器有限公司 10.00%3,769,827.10 31,173,183.63江苏省如高高压电器有限公司 4.52%2,056,126.81 28,351,439.44上海思弘瑞电力控制技术有限公司 8.61%2,058,599.30 20,179,448.94上海思源驹电电气科技有限公司 45.71%-476.79 7,717,587.13常州思源东芝变压器有限公司 10.00%7,637.46 -2,241,846.47上海稊米汽车科技有限公司 45.00%-1,961,316.34 5,549,736.30合计 3,874,667.16 141,194,380.64子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司名称

期末余额 期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债 非流动负债负债合计上海思源电力电容器有限公司

371,810,082.2456,320,523.63 428,130,605.87225,715,545.56225,715,545.56366,434,343.0158,497,793.91424,932,136.92214,849,888.72214,849,888.72江苏思源赫兹互感器有限公司

449,188,699.5637,057,963.56 486,246,663.12167,963,352.076,255,076.00174,218,428.07435,380,732.0238,924,823.37474,305,555.39194,016,914.116,255,076.00200,271,990.11

江苏省如高高压电器有限公司

1,055,186,530.6162,798,373.93 1,117,984,904.54490,554,234.88490,554,234.88993,852,549.2763,112,760.101,056,965,309.37475,210,605.06475,210,605.06上海思弘瑞电力控制技术有限公司

435,451,893.7134,159,741.16 469,611,634.87235,277,508.75235,277,508.75470,977,733.7334,518,577.82505,496,311.55295,067,697.86295,067,697.86上海思源驹电电气科技有限公司

16,793,678.2588,538.33 16,882,216.580.0016,794,721.2288,538.3316,883,259.55常州思源东芝变压器有限公司

146,582,366.4214,521,336.55 161,103,702.97183,448,417.7673,749.95183,522,167.71123,101,223.0817,308,473.83140,409,696.91162,228,101.71676,434.49162,904,536.20上海稊米汽车科技有限公司

10,121,949.388,499,704.83 18,621,654.215,738,906.885,738,906.8814,217,863.468,162,500.7922,380,364.255,439,136.165,439,136.16

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现金

流量上海思源电力电容器有限公司

104,007,100.52 -8,222,921.52 -8,222,921.5210,652,602.61143,249,205.9717,861,842.68 17,861,842.68 47,400,272.43

江苏思源赫兹互感器有限公司

229,681,626.02 37,698,271.04 37,698,271.04-18,914,685.21177,383,875.7716,534,381.45 16,534,381.45 -7,395,976.08江苏省如高高压电器有限公司

426,304,056.55 45,489,531.16 45,489,531.16-9,547,228.58422,026,453.5541,889,249.81 41,889,249.81 -6,997,163.19上海思弘瑞电力控制技术有限公司

241,544,134.84 23,905,512.43 23,905,512.43-4,107,207.36136,368,175.38-7,323,208.82 -7,323,208.82 -36,897,970.92

上海思源驹电电气科技有限公司

-1,042.97 -1,042.97-1,670.62-2,168,274.08 -2,168,274.08 1,484,145.67常州思源东芝变压器有限公司

118,024,341.47 76,374.55 76,374.55-21,535,282.46上海稊米汽车科技有限公司

1,207,767.12 -4,358,480.76 -4,358,480.76-6,526,852.62101,074.97-2,273,222.28 -2,273,222.28 -1,977,899.34其他说明：无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例对合营企业或联营企业

投资的会计处理方法直接 间接上海方融电力科技有限公司 上海市

上海市嘉定区恒永路328弄10号407室

制造业 25.37% 25.37%上海申色电气有限公司 上海市

上海市闵行区金都路4399号2幢101室

制造业 44.62% 44.62%在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

上海方融电力科技有限

公司

上海申色电气有限公司

上海方融电力科技有限

公司

上海申色电气有限公司流动资产 19,379,104.623,792,259.7323,603,737.54 5,570,024.76非流动资产 2,110,281.826,480.451,741,727.04 669,041.45资产合计 21,489,386.443,798,740.1825,345,464.58 6,239,066.21流动负债 11,377,665.824,878,990.0810,105,021.75 1,325,650.50负债合计 11,377,665.824,878,990.0810,105,021.75 1,325,650.50少数股东权益 747,752.26781,169.31归属于母公司股东权益 9,363,968.36-1,080,249.9014,459,273.52 4,913,415.71按持股比例计算的净资产份额 2,375,638.77-482,007.513,668,317.69 2,192,366.09--商誉 5,129.793,925,057.465,129.79 3,925,057.46对联营企业权益投资的账面价值 2,380,768.563,443,049.953,673,447.48 6,117,423.55营业收入 7,550,216.56-2,550,000.004,144,536.53净利润 -4,881,868.56-5,993,665.61-4,983,404.43 -719,708.78综合收益总额 -4,881,868.56-5,993,665.61-4,983,404.43 -719,708.78其他说明：无

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融资产包括公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款和可供出售金融资产等，本公司的金融负债包括应付票据、应付账款和其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

(1) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险主要来自应收客户款项。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(2) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。公司自有资金充裕，流动性风险对

公司影响较小。

(3) 市场风险

① 外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

② 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司2018年因对外投资需要，向金融机构借款。2018年12月31日公司对外付息借款余额为105,409,783.25元，于2019年3月归还。

③ 商品价格风险

公司主导产品如中性点接地产品、高压开关、电力电容器、互感器等产品经过十余年的发展，技术和市场都相对成熟，主要客户采购采取招标方式，市场竞争激烈。公司将继续通过改进工艺流程、提高零配件标准化率、存货管理等方式实现降本增效；与主要原材料供应商建立长期合作关系，保证原料供应及时和充足，同时降低采购成本，以营业收入增长弥补毛利率下降对净利润造成的不利影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（六）交易性金融负债 98,550.00 98,550.00 其他 98,550.00 98,550.00

二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例思源电气股份有限公司 上海市闵行区金都路4399号制造业 760,209,282.00100.00% 100.00%本企业的母公司情况的说明：无本企业最终控制方是董增平、陈邦栋。其他说明：

2018年3月9日，董增平、陈邦栋共同签署了《一致行动人协议》，上述《一致行动人协议》签署后，董增平、陈邦栋成为一

致行动人，合计控制公司普通股股份227,962,262股，占公司总股本的29.99%，董增平、陈邦栋作为一致行动人成为公司的实际控制人，公司实际控制人由董增平变更为董增平和陈邦栋。截止2019年6月30日，董增平、陈邦栋合计持有公司普通股股份227,827,862股，占公司总股本的29.97%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九-1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九-2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系上海申色电气有限公司 联营企业其他说明：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系烯晶碳能电子科技无锡有限公司 公司参股10.00%上海集岑企业管理中心（有限合伙） 公司参股33.33%上海武岳峰集成电路股权投资合伙企业（有限合伙） 公司股东上海承芯企业管理合伙企业（有限合伙）的关联企业上海承裕投资管理有限公司 公司股东上海承芯企业管理合伙企业（有限合伙）的关联企业其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度 上期发生额上海申色电气有限公司 咨询费、技术服务费等110,471.61否烯晶碳能电子科技无锡有限公司采购材料 7,125.00否出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额上海申色电气有限公司 咨询费、技术服务费等 2,630,359.151,205,672.34烯晶碳能电子科技无锡有限公司 出售材料款 495,000.00购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 8,358,265.004,853,330.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 上海申色电气有限公司 1,316,923.00 65,846.15应收账款 烯晶碳能电子科技无锡有限公司1,378,622.5068,931.13

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 上海申色电气有限公司 2,725,919.55应付账款 烯晶碳能电子科技无锡有限公司 8,051.25

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00公司本期行权的各项权益工具总额 0.00公司本期失效的各项权益工具总额 0.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0.00其他说明：无

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法 根据Black-Scholes期权定价模型确定授予日股票期权的公允价值可行权权益工具数量的确定依据 预计所有激励对象都会足额行权本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00其他说明按照《企业会计准则第11号－股份支付》和《企业会计准则第22号－金融工具计量和确认》的规定，由于公司实施激励计划中的股票期权没有现行市价，也没有相同交易条件的期权市场价格，所以公司采用国际通行的Black-Scholes期权定价模型估计公司股票期权的公允价值。根据股票期权授予日的公司当前股价、年波动率、年股息率、无风险利率、行权价格、到期时间分别计算出公司各次股票期权在授予日的公允价值，公司根据每次期权等待期长短确认各会计期间分配的股票期权股份支付费用，该项费用计入公司管理费用，同时增加资本公积。

3、股份支付的修改、终止情况

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺无

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

2、其他资产负债表日后事项说明

无

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数无

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

1,046,014.89 0.13% 1,046,014.89 100.00%5,052,265.120.62%5,052,265.12 100.00%其中：

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

1,046,014.89 0.13% 1,046,014.89 100.00%5,052,265.120.62%5,052,265.12 100.00%

按组合计提坏账准备的应收账款

780,433,067.08 99.87% 106,189,961.34 13.61%674,243,105.74803,357,322.4399.38%117,877,666.72 14.67%685,479,655.71其中：

按信用780,433,067.08 99.87% 106,189,961.34 13.61%674,243,105.74803,357,322.4399.38%117,877,666.72 14.67%685,479,655.71

风险特征组合计提坏账准备的应收账款合计781,479,081.97 100.00% 107,235,976.23 13.72%674,243,105.74808,409,587.55100.00%122,929,931.84 15.21%685,479,655.71

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

1,046,014.891,046,014.89100.00% 无法收回合计 1,046,014.891,046,014.89-- --按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 780,433,067.08106,189,961.34 13.61%合计 780,433,067.08106,189,961.34 --确定该组合依据的说明： 根据风险等级分别计提坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 415,924,146.951至2年 184,443,626.812至3年 46,693,056.803至4年 13,529,666.554至5年 13,652,608.63合计 674,243,105.74

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销应收账款坏账准备 122,929,931.84 -6,995,906.98191,506.858,506,541.79 107,235,976.23合计 122,929,931.84 -6,995,906.98191,506.858,506,541.79 107,235,976.23其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式客户一 150,000.00现金收款客户二 19,800.00现金收款客户三 18,556.85现金收款客户四 3,150.00现金收款合计 191,506.85--无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销的应收账款 8,506,541.79其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序款项是否由关联交易产生客户一 货款 8,506,541.79无法收回 管理层已审批 否合计 -- 8,506,541.79-- -- --应收账款核销说明：

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例第一名 非关联方 36,228,337.783,622,833.782年以内 4.64%第二名 非关联方 32,770,543.591,638,527.181年以内 4.19%第三名 非关联方 25,405,791.011,605,429.593年以内 3.25%第四名 非关联方 20,668,247.332,066,824.732年以内 2.64%第五名 非关联方 16,358,025.54819,586.272年以内 2.09%

合计 131,430,945.259,753,201.55 16.82%

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 649,040,571.95638,142,915.55合计 649,040,571.95638,142,915.55

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额集团内部往来 599,415,303.52597,736,275.67员工房贷款 18,922,682.7817,911,315.38投标保证金 18,985,733.3317,854,169.93备用金借款 10,523,413.723,982,717.64押金 1,752,559.341,736,004.19其他 2,054,166.901,050,529.36合计 651,653,859.59640,271,012.172）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额 2,126,665.261,431.36 2,128,096.622019年1月1日余额在本期 —————— ——--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提 485,191.02 485,191.02本期转回本期转销本期核销其他变动2019年6月30日余额 2,611,856.281,431.36 2,613,287.64损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 627,273,669.871至2年 13,014,873.652至3年 4,205,177.513年以上3至4年 2,238,612.274至5年 2,308,238.655年以上合计 649,040,571.953）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回其他应收款 2,128,096.62485,191.020.00 2,613,287.64合计 2,128,096.62485,191.020.00 2,613,287.64无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式无无4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额无其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质核销金额 核销原因 履行的核销程序款项是否由关联交易产生无其他应收款核销说明：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额第一名 往来款 123,447,252.501年以内 19.02%第二名 往来款 112,196,023.241年以内 17.29%第三名 往来款 108,084,474.242年以内 16.65%第四名 往来款 77,913,372.432年以内 12.00%第五名 往来款 65,852,964.702年以内 10.15%合计 -- 487,494,087.11-- 75.11%

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 939,652,811.48 1,000,000.00938,652,811.48939,652,811.481,000,000.00 938,652,811.48对联营、合营企业投资

22,594,917.43 20,160,000.002,434,917.4323,833,447.4820,160,000.00 3,673,447.48合计 962,247,728.91 21,160,000.00941,087,728.91963,486,258.9621,160,000.00 942,326,258.96

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位 期初余额 本期增加本期减少期末余额

本期计提减值准备

减值准备期末

余额江苏省如高高压电器有限公司 97,376,225.0097,376,225.00上海思源电力电容器有限公司 15,000,000.0015,000,000.00上海思源光电有限公司 31,530,000.0031,530,000.00江苏思源赫兹互感器有限公司 49,511,206.4849,511,206.48上海思源输配电工程有限公司 50,000,000.0050,000,000.00上海思源高压开关有限公司 210,000,000.00210,000,000.00上海思弘瑞电力控制技术有限公司 245,214,980.00245,214,980.00思源清能电气电子有限公司 174,520,000.00174,520,000.00上海思源驹电电气科技有限公司 19,000,000.0019,000,000.00 1,000,000.00上海思源储能技术工程有限公司 30,000,000.0030,000,000.00常州思源东芝变压器有限公司 400.00400.00上海稊米汽车科技有限公司 16,500,000.0016,500,000.00合计 938,652,811.48938,652,811.48 1,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末

余额追加投资减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动宣告发放现金股利或利润

计提减值准备其他

一、合营企业

二、联营企业

上海方融电力科技有限公司

3,673,447.48 -1,238,530.05 2,434,917.43 20,160,000.00小计 3,673,447.48 -1,238,530.05 2,434,917.43 20,160,000.00合计 3,673,447.48 -1,238,530.05 2,434,917.43 20,160,000.00

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 753,907,171.43613,227,426.17584,591,545.87 461,673,687.20其他业务 72,696,675.6017,110,409.5153,580,025.17 9,345,378.73合计 826,603,847.03630,337,835.68638,171,571.04 471,019,065.93是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：无

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 162,492,000.00权益法核算的长期股权投资收益 -1,238,530.05-1,247,999.63理财产品及基金收益 2,371,833.278,691,003.27其他 -517.04合计 1,132,786.18169,935,003.64

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -105,427.05处理固定资产净收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

10,306,163.73财政扶持等各项补贴债务重组损益 -1,068,983.36应收账款中客户抵债产生的重组损失除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,592,598.13主要是无法支付的应付款及罚款收益等其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,381,857.33投资银行理财产品及货币基金收益减：所得税影响额 1,823,684.03按照公司税率计算少数股东权益影响额 476,859.72按照少数股东占比计算合计 10,805,665.03--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 4.12%0.25 0.25扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

3.89%0.24 0.24

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称无

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有董事长签名的2019年半年度报告文本原件。

思源电气股份有限公司

二〇一九年八月九日