中捷缝纫机股份有限公司2014年第三季度报告全文

中捷缝纫机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                中捷缝纫机股份有限公司
                               2014 年第三季度报告全文
                                          2014 年 10 月
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中捷缝纫机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    本次会议以传真形式召开，所有董事均进行了表决。
    公司三季度财务报告经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计。
    公司负责人马建成、主管会计工作负责人叶丽芬及会计机构负责人(会计主管人员)叶丽芬声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                                 第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          本报告期末                          上年度末                 本报告期末比上年度末增减
    总资产（元）                                3,574,288,807.16               3,302,051,088.43                            8.24%
    归属于上市公司股东的净资产
                                                1,413,676,605.36                    980,583,386.18                        44.17%
    （元）
                                                            本报告期比上年同                                  年初至报告期末比上
                                        本报告期                                        年初至报告期末
                                                                   期增减                                        年同期增减
    营业收入（元）                      254,498,821.99                    -11.08%          870,042,280.52                 -3.24%
    归属于上市公司股东的净利润
                                        -35,881,960.88                -756.53%             -14,934,964.49               -157.38%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                        -36,033,190.26               -3100.84%             -25,447,995.79               -261.54%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                           --                        --                     52,646,476.18                -31.51%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                           -0.05             -600.00%                        -0.02             -140.00%
    稀释每股收益（元/股）                           -0.05             -600.00%                        -0.02             -140.00%
    加权平均净资产收益率                          -3.73%    下降 4.3 个百分点                        -1.53%    下降 4.21 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
                              项目                                  年初至报告期期末金额                         说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                                    -1,623,912.96
    分）
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                                    15,441,779.43
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    债务重组损益                                                                       15,042.15
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              -852,158.53
    减：所得税影响额                                                                 2,087,501.36
           少数股东权益影响额（税后）                                                 380,217.42
    合计                                                                            10,513,031.31                 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
    报告期末普通股股东总数                                                                          33,749 户
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条          质押或冻结情况
       股东名称          股东性质    持股比例      持股数量
                                                                  件的股份数量      股份状态        数量
    浙江中捷环洲
                    境内非国有法
    供应链集团股                         17.45%    120,000,000      120,000,000     质押、冻结    120,000,000
                    人
    份有限公司
    中捷控股集团    境内非国有法
                                         16.42%     112,953,997     112,953,997     质押、冻结    112,953,997
    有限公司        人
    蔡开坚          境内自然人            8.85%      60,840,000        60,840,000   质押、冻结     60,840,000
    全国社保基金
                    其他                  1.19%       8,196,817         8,196,817
    一一四组合
    中国光大银行
    股份有限公司
    －国投瑞银景    其他                  0.71%       4,897,036         4,897,036
    气行业证券投
    资基金
    包进平          境内自然人            0.51%       3,480,820         3,480,820
    中国农业银行
    －富国天成红
    利灵活配置混    其他                  0.47%       3,259,554         3,259,554
    合型证券投资
    基金
    中融国际信托
    有限公司－融    其他                  0.45%       3,122,161         3,122,161
    新 252 号
    中信银行股份
                    其他                  0.45%       3,115,073         3,115,073
    有限公司－建
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    信恒久价值股
    票型证券投资
    基金
    华润深国投信
    托有限公司－
    智慧金 56 号集   其他                     0.44%       3,000,000       3,000,000
    合资金信托计
    划
                                          前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
               股东名称                       持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类          数量
    中捷控股集团有限公司                                                112,953,997   人民币普通股    112,953,997
    蔡开坚                                                               60,840,000   人民币普通股        60,840,000
    全国社保基金一一四组合                                                8,196,817   人民币普通股         8,196,817
    中国光大银行股份有限公司－国
                                                                          4,897,036   人民币普通股         4,897,036
    投瑞银景气行业证券投资基金
    包进平                                                                3,480,820   人民币普通股         3,480,820
    中国农业银行－富国天成红利灵
                                                                          3,259,554   人民币普通股         3,259,554
    活配置混合型证券投资基金
    中融国际信托有限公司－融新
                                                                          3,122,161   人民币普通股         3,122,161
    252 号
    中信银行股份有限公司－建信恒
                                                                          3,115,073   人民币普通股         3,115,073
    久价值股票型证券投资基金
    华润深国投信托有限公司－智慧
                                                                          3,000,000   人民币普通股         3,000,000
    金 56 号集合资金信托计划
    王辉宇                                                                2,518,303   人民币普通股         2,518,303
                                     公司前十大股东中，第二大股东中捷控股集团有限公司直接持有第一大股东浙江中
                                     捷环洲供应链集团股份有限公司 85.20%的股权；第三大股东蔡开坚同时担任第一大
                                     股东、第二大股东的法定代表人；蔡开坚直接持有中捷控股集团有限公司 30.25%的
                                     股权，其女蔡冰直接持有中捷控股集团有限公司 69.75%的股权。
    上述股东关联关系或一致行动的     浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司、中捷控股集团有限公司及蔡开坚合计持有
    说明                             中捷股份 293,793,997 股股份，占中捷股份股本总额的 42.71%，存在一致行动的可
                                     能。
                                     未知公司前十名无限售流通股其他股东之间以及与前十大股东之间是否存在关联关
                                     系，也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》、《上市公司收购
                                     管理办法》中规定的一致行动人的情况。
    前 10 名无限售条件普通股股东参
    与融资融券业务股东情况说明       无
    （如有）
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：人民币元
                       期末余额（或本       年初余额（或
       报表项目                                                变动幅度%                             变动原因
                          期金额）           上期金额）
    货币资金             1,063,137,865.73    772,541,282.64             37.62    主要系定向增发资金到账所致
    应收票据                 5,889,987.00     19,611,633.12             -69.97   主要系客户回款方式变化所致
    预付款项                 6,489,883.15     23,824,225.38             -72.76   主要系产量下降预付款减少所致
    其他应收款             29,366,222.02      22,260,082.19             31.92    主要系支付贵州拓实股权预付款
    可供出售金融资产         2,200,000.00         --              --             主要系新准则调整对华联、前海的投资
    长期股权投资             1,180,456.76    105,470,768.01             -98.88   主要系德国 DA 股权出售，收回投资所致
    在建工程               90,358,409.19      66,116,544.28             36.67    主要系古顺园区工程投入所致
    其他非流动资产         16,634,391.05      11,836,538.53             40.53    主要系禧利多支付赤峰盛源地质勘查费所致
    应付票据              180,000,000.00     278,760,000.00             -35.43   主要系银行承兑汇票到期归还所致
    应付账款              226,029,920.18     340,282,532.89             -33.58   主要系支付供应商货款所致
    应交税费                 6,985,878.92     10,313,558.10             -32.27   主要系中辉本期缴纳上期数所致
    其他应付款             22,115,473.13      32,612,418.67             -32.19   主要系归还定向增发保证金所致
    其他非流动负债             90,000.00         180,000.00             -50.00   主要系绣花机递延收益摊销所致
    资本公积              496,528,883.79     157,178,883.79            215.90    主要系定向增发资本溢价所致
    其他综合收益           -15,355,085.03      -4,033,268.69           280.71    主要系欧元汇率大幅下跌所致
    营业税金及附加           6,568,862.48      9,639,698.06             -31.86   主要系中辉本期收入下降所致
    资产减值损失             -278,159.06      12,559,698.65            -102.21   主要系坏账准备及存货跌价准备本年减少所致
    营业外支出               2,589,545.30      1,094,416.37            136.61    主要系固定资产处置损失及公益性捐赠支出增加所致
    所得税费用               4,126,183.39      1,780,797.12            131.70    主要系 1 季度预交企业所得税增加所致
    经营活动产生的现
                           52,646,476.18      76,863,175.52             -31.51   主要系支付客户期货保证金所致
    金流量净额
    投资活动产生的现
                           34,710,474.94        -522,410.04        6744.30       主要系德国 DA 股权出售，收回投资款所致
    金流量净额
    筹资活动产生的现
                          274,408,580.15      -45,118,838.77           708.19    主要系定向增发资金到账所致
    金流量净额
    现金及现金等价物
                          361,850,363.82      28,472,531.21        1170.88       主要系定向增发资金到账所致
    净增加额
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中捷缝纫机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
       1、2014 年 9 月 19 日，公司召开第五届董事会第三次（临时）会议，审议通过了《关于以公司母公司的缝纫机业务
相关资产及负债确定的净资产作价对浙江中捷缝纫科技有限公司进行出资的议案》，此项议案已经公司 2014 年第六次（临时）
股东大会审议通过。截止本报告出具日，公司聘请的审计机构正在对公司拟出资的确定的净资产进行审计。
       2、2014 年 9 月 25 日，公司全资子公司中捷欧洲有限责任公司与上工（欧洲）控股有限责任公司签署《杜克普阿德
勒股份公司股权买卖协议》，将其所持杜克普阿德勒股份公司 29%的股权转让给上工（欧洲）控股有限责任公司，成交价
格为 1,390.00 万欧元，该协议经公司董事会审议通过。截止本报告出具日，已经完成此次股权转让价款支付及过户手续的办
理。
       3、2014 年 9 月 23 日，公司与上工申贝（集团）股份有限公司签署《杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司股权转让
协议》，将其所持杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司 51%的股权转让给上工申贝（集团）股份有限公司，成交价格为人
民币 1,630.00 万元，该协议经公司董事会审议通过。截止本报告出具日，此次股权转让正在通过联合产权交易所审核之中。
       4、2014 年 10 月 15 日，公司收到与山西中辉贸易有限公司、山西轻工塑料有限公司、锦泰投资有限公司签署的《股权
转让协议》，将其所持中辉期货经纪有限公司 55%的股权中的 15%股权转让给山西中辉贸易有限公司、40%股权转让给锦泰
投资有限公司，成交价格以 2014 年 8 月 31 日为评估基准日的所转让股权代表的净资产价值的 1.3 倍，该协议尚需经公司董
事会、股东大会审议批准。截止本报告出具日，公司聘请的审计及评估机构正在对公司拟转让股权进行审计及评估之中。
       5、2014 年 10 月 21 日，公司与周捍东签署了《股权转让合同》，将其所持浙江中捷缝制配套设备有限公司 51%的股权
转让给周捍东，成交价格为 341.70 万元，该协议无需经公司董事会审议批准。截止本报告出具日，股权过户手续正在办理
之中。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                 承诺事由                    承诺方      承诺内容      承诺时间       承诺期限       履行情况
                                                                                                   公司持股 5%
                                                                                                   以上股东在
                                                                                                   股权分置改
    股改承诺                                   --           --             --             --
                                                                                                   革中做出的
                                                                                                   特殊承诺已
                                                                                                   履行完毕。
    收购报告书或权益变动报告书中所作
                                        无
    承诺
    资产重组时所作承诺                  无
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中捷缝纫机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        公司实际控
                                        制人蔡开坚
                                                        避免同业竞
    首次公开发行或再融资时所作承诺      及其控制的                     2004 年 7 月       长期          履行中
                                                        争
                                        中捷控股集
                                        团有限公司
    其他对公司中小股东所作承诺          无
    承诺是否及时履行                    是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
    2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                      -100%      至                       -88.20%
    幅度
    2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                        0.00     至                         500.00
    区间（万元）
    2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                          4,238.25
    元）
    业绩变动的原因说明                         主要原因为缝纫机市场竞争日益激烈，销售毛利下降所致。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
    √ 适用 □不适用
      按照新修订的 《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》 的规定， 公司部分投资业务从“长期股权投资”调整至“可
供出售金融资产”进行核算和列示，调整金额为 20 万元，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
      有关会计政策变更的具体内容详见同日刊载于巨潮资讯网《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及
的《中捷缝纫机股份有限公司关于会计政策变更的公告》(公告编号：2014-104)。
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中捷缝纫机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司
                                                                                               单位：元
                项目                             期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                           1,063,137,865.73                772,541,282.64
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     应收票据                                                 5,889,987.00               19,611,633.12
     应收账款                                               346,539,769.60              376,107,816.40
     预付款项                                                 6,489,883.15               23,824,225.38
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                              29,366,222.02               22,260,082.19
     买入返售金融资产
     存货                                                   510,840,320.16              505,014,289.81
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                           680,739,343.31              570,564,271.25
 流动资产合计                                           2,643,003,390.96            2,289,923,600.79
 非流动资产：
     发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产                                         2,200,000.00
     持有至到期投资
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中捷缝纫机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     长期应收款
     长期股权投资                                   1,180,456.76     105,470,768.01
     投资性房地产
     固定资产                                     485,171,572.46     500,622,679.12
     在建工程                                      90,358,409.19      66,116,544.28
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                     285,928,567.29     279,698,347.35
     开发支出
     商誉                                          31,359,224.88      29,116,614.87
     长期待摊费用                                  10,096,780.40      10,990,778.68
     递延所得税资产                                 8,356,014.17       8,275,216.80
     其他非流动资产                                16,634,391.05      11,836,538.53
 非流动资产合计                                   931,285,416.20    1,012,127,487.64
 资产总计                                        3,574,288,807.16   3,302,051,088.43
 流动负债：
     短期借款                                     438,800,000.00     586,559,841.99
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     应付票据                                     180,000,000.00     278,760,000.00
     应付账款                                     226,029,920.18     340,282,532.89
     预收款项                                      18,505,504.90      19,861,453.79
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                  22,163,507.42      28,977,516.32
     应交税费                                       6,985,878.92      10,313,558.10
     应付利息                                         831,202.75         947,516.66
     应付股利
     其他应付款                                    22,115,473.13      32,612,418.67
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中捷缝纫机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    应付分保账款
    保险合同准备金                                  36,965,267.58             33,592,006.53
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                  1,081,096,947.72           857,260,256.79
 流动负债合计                                         2,033,493,702.60          2,189,167,101.74
 非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                   3,908,569.24              4,475,283.49
    其他非流动负债                                      90,000.00                180,000.00
 非流动负债合计                                          3,998,569.24              4,655,283.49
 负债合计                                             2,037,492,271.84          2,193,822,385.23
 所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                             687,815,040.00            567,815,040.00
    资本公积                                       496,528,883.79            157,178,883.79
    减：库存股
    专项储备                                         3,797,739.22              3,797,739.22
    其他综合收益                                    -15,355,085.03             -4,033,268.69
    盈余公积                                        41,977,166.53             41,977,166.53
    一般风险准备                                      7,362,077.11              7,362,077.11
    未分配利润                                     191,550,783.74            206,485,748.22
 归属于母公司所有者权益合计                           1,413,676,605.36           980,583,386.18
    少数股东权益                                   123,119,929.96            127,645,317.02
 所有者权益（或股东权益）合计                         1,536,796,535.32          1,108,228,703.20
 负债和所有者权益（或股东权益）
                                                      3,574,288,807.16          3,302,051,088.43
 总计
法定代表人：马建成                    主管会计工作负责人：叶丽芬         会计机构负责人：叶丽芬
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中捷缝纫机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司
                                                                                               单位：元
                项目                             期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                               303,969,190.45              199,645,532.68
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     应收票据                                                                             5,