非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明天健审〔2020〕7-567号
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明天健审〔2020〕7-567号
大族激光科技产业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了大族激光科技产业集团股份有限公司（以下简称大族激光公司）2019年度财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的大族激光公司管理层编制的2019年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供大族激光公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为大族激光公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解大族激光公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
大族激光公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对大族激光公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，大族激光公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料的规定，如实反映了大族激光公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑立红
中国·杭州 中国注册会计师：范丽华
二〇二〇年四月二十八日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2019年度编制单位：大族激光科技产业集团股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联 关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2019年期初 占用资金余额 | 2019年度占用 累计发生金额 | 2019年度资金 占用的利息 | 2019年度偿还 累计发生金额 | 2019年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |||
| 小 计 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |||
| 小 计 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 总 计 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联 关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2019年期初 往来资金余额 | 2019年度往来 累计发生金额 | 2019年度往来 资金的利息 | 2019年度偿还 累计发生金额 | 2019年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 大族环球科技股份有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | 113.27 | - | - | 97.96 | 15.31 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 深圳市大族基业房地产开发有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | 1.38 | - | - | 1.38 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳市大族物业管理有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | 0.10 | 50.59 | - | 50.34 | 0.35 | 销售商品、房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 大族控股集团有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | - | 218.21 | - | 218.21 | - | 房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 江西大族能源科技股份有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | - | 6.77 | - | 6.77 | - | 房屋租赁押金 | 经营性往来 | |
| 深圳市大族云峰投资有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | - | 28.20 | - | 28.20 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳市大族能联新能源科技股份有限公 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | 92.11 | 97.42 | - | 189.37 | 0.16 | 销售商品、房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 深圳市大族电气智能装备有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | 4.70 | 0.78 | - | 5.48 | - | 销售商品、房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 深圳市大族锐波传感科技有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 应收账款 | 170.92 | 193.05 | - | 160.80 | 203.18 | 销售商品、房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 北京大族物业管理有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | 2.00 | - | - | 2.00 | - | 物业管理 | 经营性往来 | |
| 赛霸电子（深圳）有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | 3.40 | - | - | 3.40 | - | 房屋租赁押金 | 经营性往来 | |
| 深圳市清华彩虹纳米材料高科技有限公 | 实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 23.57 | - | - | 23.57 | 房屋租赁押金 | 经营性往来 | |
| 大族环球科技股份有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | 130.78 | 113.10 | - | - | 243.87 | 房屋租赁押金 | 经营性往来 | |
| 大族控股集团有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | 17.25 | - | - | 17.25 | - | 房屋租赁押金 | 经营性往来 | |
| 深圳市大族电气智能装备有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | 20.50 | - | - | 20.50 | - | 处置固定资产 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 大族激光科技股份有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 192,346.31 | 99,756.51 | - | 64,418.37 | 227,684.45 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 上海大族新能源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 24,469.00 | 1,153.90 | - | 324.29 | 25,298.61 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族数控科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,635.73 | 50,000.18 | - | 57,615.07 | 20.84 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族光电设备有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,795.50 | 1.45 | - | - | 2,796.95 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 耐斯泰科技（深圳）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,823.65 | 2.83 | - | 310.00 | 1,516.48 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族精密传动科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 6,298.92 | 5,100.00 | - | - | 11,398.92 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳路升光电科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 985.07 | - | - | - | 985.07 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族视觉技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 732.15 | 94.91 | - | - | 827.06 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 内蒙古大族光电装备科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 573.60 | - | - | - | 573.60 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族锐视科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 511.55 | - | - | - | 511.55 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 沈阳大族赛特维机器人股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 300.00 | 700.00 | - | 712.00 | 288.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 东莞市大族鼎新智能装备有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 150.00 | - | - | 50.00 | 100.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 东莞市大族骏卓自动化科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 359.00 | 185.20 | - | 331.40 | 212.80 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族雪象投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 1,950.00 | - | 1,950.00 | 1.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族智能软件技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 118.47 | 12.94 | - | - | 131.41 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市前海大族科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.20 | 2,500.00 | - | 2,500.00 | 0.20 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族工业园开发有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.20 | 2,400.00 | - | 2,400.00 | 1.20 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| GUANGDA TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LIMITED | 全资子公司 | 其他应收款 | 20,000.00 | - | 20,000.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 深圳市大族创业投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 222.31 | 60.42 | - | - | 282.73 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族思特科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 20.00 | 32.20 | - | - | 52.20 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 湖南大族智能装备有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.40 | 0.31 | - | 1.71 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市汉狮精密自控技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.24 | 65.28 | - | - | 65.52 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大方舟科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 3.46 | - | - | 3.46 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族半导体测试技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 1.49 | - | - | 1.49 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族光伏装备有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 2,000.00 | - | - | 2,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市大族微加工软件技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 94.99 | - | - | 94.99 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 武汉大族金石凯激光系统有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 808.41 | - | 202.41 | 606.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 芯源光纤高新科技（深圳）有限责任公 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 70.00 | - | 35.00 | 35.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人及其控制的法人 | - | 非经营性往来 | ||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 深圳汉和智造有限公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 16.80 | - | 16.80 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市明信测试设备有限公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 29.41 | - | 29.41 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 总 计 | - | - | - | 259,918.51 | 167,755.58 | - | 151,668.71 | 276,005.39 | - |
法定代表人： 高云峰 主管会计工作的负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东
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