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大族激光:内部控制的鉴证报告 下载公告
公告日期:2020-04-30

大族激光科技产业集团股份有限公司内部控制的鉴证报告天健审〔2020〕7-565号

目 录

一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第1—2页

二、关于对财务报告内部控制制度的说明………………………… 第3—9页

关于大族激光科技产业集团股份有限公司

内部控制的鉴证报告

天健审〔2020〕7-565号

大族激光科技产业集团股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的大族激光科技产业集团股份有限公司(以下简称大族激光公司)管理层按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》规定对2019年12月31日财务报告内部控制有效性作出的认定。

一、重大固有限制的说明

内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

二、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供大族激光公司披露2019年度报告时使用,不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为大族激光公司2019年度报告的必备文件,随同其他材料一起报送并对外披露。

三、管理层的责任

大族激光公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》规定对2019年12月31日内部控制有效性作出认定,并对上述认定负责。

四、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表鉴证意见。

五、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

六、鉴证结论

我们认为,大族激光公司按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:郑立红

中国·杭州 中国注册会计师:范丽华

二〇二〇年四月二十八日

大族激光科技产业集团股份有限公司关于对财务报告内部控制制度的说明

一、公司基本情况

大族激光科技产业集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经深圳市人民政府以深府股〔2001〕42号文件批准,由深圳市大族激光科技有限公司于2001年6月30日整体变更设立的股份有限公司,于2001年9月28日经原深圳市工商行政管理局核准登记注册,总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300708485648T的营业执照,注册资本1,067,069,265.00元,股份总数1,067,069,265股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股73,674,109股;无限售条件的流通股份A股993,395,156股。公司股票已于2004年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司主要从事激光加工设备的研发、生产与销售。本公司主要生产激光加工设备,并提供相关服务,属大型光机电一体化设备制造行业下的激光加工设备制造行业。

二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则

(一) 公司财务报告内部控制制度的目标

1. 规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整。

2. 堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为,保护公司资产的安全、完整。

3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

(二) 公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则

1. 财务报告内部控制符合国家有关法律法规和深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》等相关规定的要求和公司的实际情况。

2. 财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员,任何个人都不得拥有超越财务报告内部控制的权力。

3. 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位,并针对

业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

4. 财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分,坚持不相容职务相