华兰生物工程股份有限公司2014年第三季度报告全文

                华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
华兰生物工程股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人安康、主管会计工作负责人谢军民及会计机构负责人(会计主管人员)王建体声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 3,753,572,864.94               3,643,315,938.55                          3.03%
归属于上市公司股东的净资产
                                             3,286,609,740.40               3,077,410,568.75                          6.80%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                        年同期增减
营业收入（元）                       438,860,589.99                    27.88%          967,776,288.11                14.03%
归属于上市公司股东的净利润
                                     137,043,338.14                    14.61%          422,644,501.65                20.56%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     126,199,692.71                    29.31%          352,578,632.57                13.65%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    319,802,594.73                10.37%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.2359                  13.69%                   0.7275               19.58%
稀释每股收益（元/股）                          0.2359                  13.69%                   0.7275               19.58%
加权平均净资产收益率                           4.29%                    0.07%                   13.16%                0.43%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            470,913.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                45,926,014.61
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              872,893.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                              37,273,817.07
减：所得税影响额                                                                12,431,183.57
       少数股东权益影响额（税后）                                                2,046,586.31
合计                                                                            70,065,869.08                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                   华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                   单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                              47,440
                                               前 10 名普通股股东持股情况
                                                      持股比                  持有有限售条件         质押或冻结情况
             股东名称                  股东性质                 持股数量
                                                        例                      的股份数量       股份状态       数量
新乡市华兰生物技术有限公司          境内非国有法人     17.67% 102,723,822
新乡市金康生物科技开发有限公司 境内非国有法人          15.13%   87,961,115
香港科康有限公司                    境外法人           13.23% 76,889,088
新乡市世辰生物技术有限公司          境内非国有法人      3.66%   21,247,640
中国工商银行－汇添富均衡增长股
                                    境内非国有法人      1.55%    8,999,947
票型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－兴全趋势
                                    境内非国有法人      1.23%    7,130,124
投资混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－汇添
                                    境内非国有法人      1.20%    6,999,996
富医药保健股票型证券投资基金
全国社保基金一一零组合              境内非国有法人      0.91%    5,306,394
中国建设银行－银华核心价值优选
                                    境内非国有法人      0.77%    4,499,831
股票型证券投资基金
中国银行－大成财富管理 2020 生命
                                    境内非国有法人      0.66%    3,812,837
周期证券投资基金
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                             持有无限售条件普通股股                  股份种类
                         股东名称
                                                                     份数量                  股份种类           数量
新乡市华兰生物技术有限公司                                                   102,723,822 人民币普通股           102,723,822
新乡市金康生物科技开发有限公司                                                87,961,115 人民币普通股            87,961,115
香港科康有限公司                                                              76,889,088 人民币普通股            76,889,088
新乡市世辰生物技术有限公司                                                    21,247,640 人民币普通股            21,247,640
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金                                 8,999,947 人民币普通股             8,999,947
                                                               华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金                   7,130,124 人民币普通股        7,130,124
中国工商银行股份有限公司－汇添富医药保健股票型证券投
                                                                       6,999,996 人民币普通股        6,999,996
资基金
全国社保基金一一零组合                                                 5,306,394 人民币普通股        5,306,394
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金                       4,499,831 人民币普通股        4,499,831
中国银行－大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金                       3,812,837 人民币普通股        3,812,837
                                                         上述第一、二、三、四股东存在关联关系，属于一致行动人。
                                                         中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金和中国
上述股东关联关系或一致行动的说明                         工商银行－汇添富医药保健股票型证券投资基金同为汇添富
                                                         基金管理有限公司旗下基金，未知其他股东之间是否存在关
                                                         联关系，是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情况说
                                                         无
明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期末，应收票据期末余额较期初余额减少36.81%，主要是公司票据背书或到期结算所致。
2、报告期末，应收账款期末余额较期初余额增加51.18%，主要是公司销售货款尚未到结算期所致。
3、报告期末，其他应收款期末余额较期初余额增加1143.19%，主要是本公司支付土地款所致。
4、报告期末，其他非流动资产期末余额较期初余额减少100%，主要是公司部分理财产品到期所致。
5、报告期末，短期借款期末余额较期初余额减少60%，主要是本公司之子公司华兰生物工程重庆有限公司偿还到期借款所
致。
6、报告期末，应付账款期末余额较期初余额减少36.62%，主要是支付工程款所致。
7、报告期末，预收款项期末余额较期初余额减少60.02%，主要是预收货款已发货并确认收入所致。
8、报告期末，应交税费期末余额较期初余额减少46.36%，主要是缴纳所得税所致。
9、报告期末，其他应付款期末余额较期初余额增加66.81%，主要一是本公司分红款部分尚未支付；二是本公司之子公司华
兰生物疫苗有限公司预提销售费用所致。
10、本报告期，营业外收入较上年同期增加427.08%，主要是公司收到政府补助增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由     承诺方                       承诺内容                         承诺时间     承诺期限   履行情况
股改承诺            不适用 不适用                                                             不适用      不适用
收购报告书或权益
变动报告书中所作 不适用 不适用                                                                不适用      不适用
承诺
资产重组时所作承
                    不适用 不适用                                                             不适用      不适用
诺
                             为避免同业竞争引起的损害本公司及其他股东利益，本
                             公司实际控制人安康先生承诺：\"作为本公司实际控制人
首次公开发行或再 实际控                                                          2004 年 06               正在严格
                             期间，不在与本公司构成同业竞争的其他公司任职，在                 长期有效
融资时所作承诺      制人                                                         月 25 日                 履行中
                             其经营业务中将不会利用其在本公司及本公司股东中的
                             地位从事任何有损本公司及其他股东利益的行为。
                           公司未来三年（2012-2014 年）的具体股东回报规划：1、
其他对公司中小股                                                              2012 年 08      2012-2014   正在严格
                    董事会 公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、
东所作承诺                                                                    月 29 日        年          履行中
                           法规允许的其他方式分配利润。2、根据《公司法》等有
                                                             华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                          关法律法规及《公司章程》的规定，在公司盈利且现金
                          能够满足公司持续经营和长期发展、符合现金分红条件
                          的前提下，2012-2014 年每年以现金方式分配的利润应不
                          低于当年实现的可分配利润的 10%，且连续三年内以现
                          金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配
                          利润的 30%。 3、未来三年（2012-2014 年）公司原则
                          上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司
                          盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
                          4、未来三年（2012-2014）公司可以根据累计可供分配
                          利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例
                          和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩
                          增长相适应，公司可以采取股票股利方式进行利润分配，
                          具体分红比例由公司董事会审议通过后，并提交股东大
                          会审议决定。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 不适用
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                          0.00%     至                     30.00%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）             47,533.75      至                   61,793.87
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         47,533.75
                                                      公司预计 2014 年度归属于上市公司股东的净利润同比增加
业绩变动的原因说明                                    0%-30%，主要原因是公司销售收入及非经常性损益较上年同
                                                      期增长所致。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                         华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华兰生物工程股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         970,469,310.88                         1,035,311,503.25
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                          39,594,624.91                           62,661,861.40
    应收账款                                         258,077,452.75                          170,710,176.97
    预付款项                                          86,829,252.88                           82,845,091.05
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        31,193,840.55                            2,509,171.20
    买入返售金融资产
    存货                                             415,372,796.47                          342,588,796.14
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                     790,000,000.00                          658,000,000.00
流动资产合计                                        2,591,537,278.44                        2,354,626,600.01
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     38,882,408.92                         40,094,602.70
    投资性房地产
    固定资产                        757,452,103.39                        807,062,269.33
    在建工程                        203,014,183.63                        184,340,318.65
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                    2,402,539.56                          1,961,961.02
    油气资产
    无形资产                        139,375,910.80                        135,855,861.74
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                      3,328,883.00                          3,444,439.00
    递延所得税资产                   17,579,557.20                         15,929,886.10
    其他非流动资产                                                        100,000,000.00
非流动资产合计                     1,162,035,586.50                     1,288,689,338.54
资产总计                           3,753,572,864.94                     3,643,315,938.55
流动负债：
    短期借款                         60,000,000.00                        150,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         52,634,607.20                         83,051,891.60
    预收款项                          4,748,357.26                         11,877,134.01
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        773,368.84                           264,598.18
    应交税费                         15,623,602.69                         29,125,221.57
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       97,137,074.08                         58,231,319.85
                                                          华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                          230,917,010.07                        332,550,165.21
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                              230,917,010.07                        332,550,165.21
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                               581,304,800.00                        580,914,800.00
     资本公积                                         367,109,652.03                        348,611,062.03
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                         247,742,357.39                        247,742,357.39
     一般风险准备
     未分配利润                                      2,090,452,930.98                     1,900,142,349.33
归属于母公司所有者权益合计                           3,286,609,740.40                     3,077,410,568.75
     少数股东权益                                     236,046,114.47                        233,355,204.59
所有者权益（或股东权益）合计                         3,522,655,854.87                     3,310,765,773.34
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                     3,753,572,864.94                     3,643,315,938.55
计
法定代表人：安康                   主管会计工作负责人：谢军民                     会计机构负责人：王建体
                                                     华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：华兰生物工程股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                     502,886,607.33                          690,546,554.50
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                      36,332,124.91                           23,436,200.00
    应收账款                                      48,401,136.48                           55,034,074.75
    预付款项                                      76,434,701.85                           45,515,855.68
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                    62,629,817.88                          110,933,905.48
    存货                                         206,074,163.37                          203,202,794.70
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                 690,000,000.00                          295,000,000.00
流动资产合计                                    1,622,758,551.82                        1,423,669,385.11
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                     5,379,060.00                            5,379,060.00
    长期股权投资                                 641,749,106.03                          642,961,299.81
    投资性房地产
    固定资产                                     196,837,220.99                          213,083,308.47
    在建工程                                     171,534,268.01                          173,308,464.61
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                      63,137,696.42                           65,026,217.09
    开发支出
    商誉
                                        华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用                      3,328,883.00                          3,444,439.00
    递延所得税资产                    3,489,703.36                          3,489,703.36
    其他非流动资产                                                        100,000,000.00
非流动资产合计                     1,085,455,937.81                     1,206,692,492.34
资产总计                           2,708,214,489.63                     2,630,361,877.45
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         22,716,025.67                         63,485,898.37
    预收款项                          2,805,151.00                          3,500,858.00
    应付职工薪酬                        587,670.96                           156,336.00
    应交税费                          8,255,624.41                         21,123,726.59
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       28,750,445.37                           276,771.90
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                         63,114,917.41                         88,543,590.86
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                             63,114,917.41                         88,543,590.86
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）              581,304,800.00                        580,914,800.00
    资本公积                        375,857,449.54                        357,358,859.54
                                                               华兰生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                              247,742,357.39                          247,742,357.39
     一般风险准备
     未分配利润                                           1,440,194,965.29                        1,355,802,269.66
所有者权益（或股东权益）合计                              2,645,099,572.22                        2,541,818,286.59
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                          2,708,214,489.63                        2,630,361,877.45
计
法定代表人：安康                     主管会计工作负责人：谢军民                        会计机构负责人：王建体
3、合并本报告期利润表
编制单位：华兰生物工程股份有限公司
                                                                                                          单位：元
                  项目                         本期金额                                上期金额
一、营业总收入                                             438,860,589.99                          343,189,136.15
     其中：营业收入                                        438,860,589.99                          343,189,136.15
          利息收入