鸿达兴业股份有限公司独立董事关于公司第七届董事会第二十次会议相关事项
的独立意见
根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》的有关规定，作为鸿达兴业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们在认真审阅相关材料的基础上，就公司第七届董事会第二十次会议审议的相关事项，发表如下独立意见：
一、关于公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见
我们作为鸿达兴业股份有限公司的独立董事，对《公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表独立意见如下：
经核查，2021年上半年公司募集资金的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，也符合《公司募集资金管理制度》的有关规定，不存在募集资金违规存放或使用的情形。《公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格式：第21号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的相关规定，真实、准确、完整地披露了公司2021年上半年募集资金的存放及实际使用情况。
二、关于公司对外担保及关联方资金往来情况的专项说明和独立意见
公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《公司2021年半年度报告全文及摘要》，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》的有关规定，我们作为公司独立董事，对公司2021年半年度对
外担保及与关联方资金往来情况进行了认真核查，现发表如下意见：
（一）担保情况
1、2021年上半年审批和实际发生的对外担保情况
审批情况：
公司于2021年3月3日召开的第七届董事会第十六次（临时）会议和2021年3月23日召开的2021年度第一次临时股东大会审议通过《关于为全资子公司提供担保的议案》，同意以下担保事项：
1、公司、全资子公司内蒙古乌海化工有限公司（以下简称“乌海化工”）、全资子公司西部环保有限公司（以下简称“西部环保”）为公司全资子公司内蒙古中谷矿业有限责任公司（以下简称“中谷矿业”）向中国建设银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度88,556万元提供担保，担保金额不超过88,556万元，担保期限不超过一年。
2、公司、乌海化工为中谷矿业向中国建设银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度20,000万元提供担保，担保金额不超过20,000万元，担保期限不超过一年。
3、公司、西部环保为中谷矿业向中国农业银行股份有限公司乌海海南支行申请综合人民币授信额度15,000万元提供担保，担保金额不超过18,000万元，担保期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算。主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期间为最后一期债务履行期限届满之日起三年。
4、公司、乌海化工、西部环保为中谷矿业向中国工商银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度32,899万元提供担保，担保金额不超过32,899万元，担保期限不超过一年。
5、公司、西部环保为中谷矿业向中国银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度8,000万元提供担保，担保金额不超过8,000万元，担保期限不超过一年。
6、公司、西部环保为乌海化工向中国农业银行股份有限公司乌海海南支行申请综合人民币授信额度23,000万元提供担保，担保金额不超过27,600万元，担保期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算。主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期间为最后一期债务履行期限届满之日起三年。
7、公司、中谷矿业为乌海化工向中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行申请综合人民币授信额度20,000万元贷款展期业务提供担保，担保金额不超过20,000万元，担保期限不超过一年。
8、公司、西部环保为乌海化工向蒙商银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度7,882万元提供担保，担保金额不超过7,882万元，担保期限不超过一年。
9、公司、西部环保为乌海化工向中国银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度7,500万元提供担保，担保金额不超过7,500万元，担保期限不超过一年。
10、乌海化工以其持有的内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司（以下简称“蒙华海电”）100%股权为蒙华海电向中国建设银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度53,950万元提供质押担保，担保金额不超过60,000万元，担保期限不超过一年。
11、公司为乌海化工与乌海市融资租赁有限公司开展3,300万元的融资租赁交易提供担保，担保金额不超过3,300万元（实际担保金额、期限等以担保合同为准）。
实际发生情况：
截至本独立意见出具之日，上述担保事项尚未签署相关担保合同。
2、截至2021年6月30日，公司及子公司累计对外担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如 | 反担保情 | 担保期 | 是否履行 | 是否为关 |
| 披露日期 | 有） | 况（如有） | 完毕 | 联方担保 | ||||||
| （无） | ||||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 乌海化工 | 2016年07月22日 | 46,650.92 | 2016年09月09日 | 28,171.17 | 连带责任担保 | 自主合同（融资租赁合同，期限4年）生效之日起，至被担保的主债权诉讼时效届满之日止。 | 是 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2017年03月01日 | 30,000 | 2017年03月31日 | 7,227 | 连带责任担保 | 自保证合同生效之日始至融资租赁合同（期限4年）项下债务履行期届满之日起满两年时止。 | 否 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2017年12月30日 | 16,400 | 2018年02月08日 | 16,392 | 连带责任担保 | 自主合同生效之日起至被担保的主债权（期限3年）诉讼时效届满之日止。 | 是 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2018年09月12日 | 10,000 | 2018年09月28日 | 6,353 | 连带责任担保 | 租赁合同约定的债务履行期限（4年）届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2018年10月24日 | 90,000 | 2018年10月24日 | 88,553 | 连带责任担保 | 至2020年10月26日 | 否 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2019年04月23日 | 10,000 | 2019年05月15日 | 7,157 | 连带责任担保 | 租赁合同约定的债务履行期限（四年）届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2019年06月25日 | 16,000 | 2019年08月20日 | 14,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2019年10月31日 | 12,000 | 2019年12月30日 | 9,900 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2019年08月06日 | 13,000 | 2019年12月11日 | 12,800 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2019年10月31日 | 8,500 | 2020年02月19日 | 8,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2019年10月31日 | 8,600 | 2020年02月19日 | 7,500 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 西部环保 | 2019年10月31日 | 2,400 | 2020年01月02日 | 1,786 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2020年04月28日 | 10,000 | 2020年05月20日 | 9,645 | 连带责任担保 | 至主合同（融资租赁合同，期限三年）项下债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2019年10月31日 | 30,000 | 2020年06月08日 | 29,700 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2020年06月17日 | 18,000 | 2020年07月07日 | 14,798 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2020年06月17日 | 27,600 | 2020年07月07日 | 20,400 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2020年04月28日 | 36,000 | 2020年08月15日 | 29,600 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2020年04月28日 | 30,000 | 2020年11月25日 | 30,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2020年04月28日 | 20,000 | 2020年11月19日 | 19,500 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乌海化工 | 2020年04月28日 | 27,200 | 2020年11月09日 | 27,100 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 中谷矿业 | 2020年06月17日 | 32,899 | 2020年12月09日 | 32,899 | 连带责任担保 | 至主合同项下债务期限届满之次日起两年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 233,737 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 665,936 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 376,918 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中谷矿业 | 2014年12月30日 | 180,000 | 2015年1月9日 | 88,553 | 连带责任担保 | 担保合同生效之日起至主合同项下债务履行期限 | 否 | 否 | ||
| 届满之日后两年止（2022年12月26日） | |||||||||||
| 蒙华海电 | 2020年03月10日 | 60,000 | 2020年3月6日 | 53,939 | 质押 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 乌海化工 | 2020年08月27日 | 30,000 | 2020年11月25日 | 30,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 中谷矿业 | 2020年06月17日 | 32,899 | 2020年12月9日 | 32,899 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 中谷矿业 | 2020年06月17日 | 32,899 | 2020年12月10日 | 32,899 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 411,892 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 747,690 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 238,290 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 645,629 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,413,626 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 615,208 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 64.04% | ||||||||||
3、结论
公司建立了《公司对外担保管理制度》，就对外担保事项的决策权限、审核程序、日常管理和持续风险控制等进行了详细规定。上述对外担保已按照《公司章程》、《公司对外担保管理制度》和其他相关规定履行了必要的审议程序和信息披露义务。
截至2021年6月30日及本意见出具之日，公司对外担保余额均为公司为全资子公司提供担保或子公司之间担保。除上述担保事项外，公司及子公司没有为股东、实际控制人及其他关联方、其他任何法人单位、非法人单位或个人提供担保。
截至2021年6月30日，因全资子公司乌海化工、中谷矿业、西部环保、蒙华海电部分短期借款到期未能按时偿还，上述部分担保逾期，因此，部分相关债权人提起诉讼或申请执行。截至本意见出具之日，上述被担保方已就部分债务与
债权人达成和解方案，同时正在与其他债权人积极沟通，争取达成合理可行的调解或和解方案。公司全力保障生产经营稳定，努力提高经营效益，积极筹措资金偿还债务。目前上述被担保方生产经营情况正常，销售渠道稳定安全，货款回收有保障，上述担保事项的财务风险处于可控范围。
作为公司独立董事，我们将持续关注公司及子公司担保事项的履行情况，督促公司及子公司采取有效措施尽快偿还逾期借款，并积极履行诉讼判决，降低诉讼风险。
（二）关联方资金往来情况
1、经营性资金往来
（1）日常关联交易往来
公司于2021年3月29日召开的第七届董事会第十七次会议审议通过《关于确认公司及子公司2020年度日常关联交易和预计2021年度日常关联交易的议案》，预计2021年度1月1日至2021年12月31日期间公司与关联方发生日常关联交易金额合计不超过18,100万元。
2021年1月1日至2021年6月30日期间，公司（含子公司）实际发生如下日常关联交易：
| 关联交易类别 | 公司/子公司 | 关联交易对方 | 交易事项 | 2021年度预计金额 | 2021年1-6月实际发生金额（元） |
| 采购原辅材料 | 乌海化工 | 内蒙古盐湖镁钾有限责任公司 | 采购原盐 | 不超过5,000万元 | 13,288,179.53 |
| 中谷矿业 | 内蒙古盐湖镁钾有限责任公司 | 采购原盐 | 不超过6,500万元 | 13,351,719.98 | |
| 小计 | 不超过11,500万元 | 26,639,899.51 | |||
| 接受劳务 | 乌海化工 | 乌海市海外建筑有限公司 | 接受建筑劳务服务 | 不超过500万元 | 1,267,200.00 |
| 内蒙古中科装备有限公司 | 乌海市海外建筑有限公司 | 接受建筑劳务服务 | 不超过2,000万元 | ||
| 小计 | 不超过2,500万元 | 1,267,200.00 | |||
| 租赁房屋、场地 | 广东塑料交易所股份有限公司 | 广东兴业国际实业有限公司 | 租赁办公场地、仓库 | 不超过460万元 | 1,280,457.00 |
| 小计 | 不超过460万元 | 1,280,457.00 | |||
| 销售商品 | 乌海化工 | 内蒙古盐湖镁钾有限责任公司 | 销售液碱/盐酸等产品 | 不超过100万元 | |
| 江苏金材科技有限公司 | 内蒙古盐湖镁钾有限责任公司 | 销售PVC制品和PVC生态屋 | 不超过100万元 | ||
| 江苏金材科技有限公司 | 广东兴业国际实业有限公司 | 销售PVC制品和PVC生态屋 | 不超过200万元 | ||
| 西部环保 | 乌海市海外建筑有限公司 | 销售熟料、水泥 | 不超过1,240万元 | ||
| 小计 | 不超过1,640万元 | ||||
| 提供劳务/服务 | 乌海鸿达电子商务有限责任公司 | 内蒙古盐湖镁钾有限责任公司 | 提供物流运输、交易服务 | 不超过2,000万元 | |
| 小计 | 不超过2,000万元 | ||||
| 合计 | 不超过18,100万元 | 29,187,556.51 | |||
2021年上半年实际发生的上述日常关联交易因公司子公司生产经营需要而发生，未超过经公司董事会审批的额度，关联交易价格公允，不存在损害上市公司利益的情形。
（2）其他关联交易往来
2021年1-6月，公司及子公司除因上述日常关联交易发生的与关联方往来外，未与关联方发生其他关联交易往来。
2、非经营性资金往来
经核查，2021年1-6月公司及子公司与关联方未发生非经营性资金往来。
独立董事：崔毅、温和、廖锐浩
二○二一年八月十六日