深赤湾Ａ：2018年半年度报告

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2018

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8月31

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2018年半

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年

文

深圳赤湾港航股份有限公司2018年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司董事长白景涛、财务总监姚胜兰及财务经理李晓鹏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告经公司第九届董事会第四次会议审议通过。白景涛董事长因事未能出席会议，但表示同意本次董事会审议的全部议案，并授权周擎红副董事长代为出席本次董事会，主持会议、发表意见并签署会议相关文件。

本半年度报告内涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

本半年度报告中已对公司可能面临的风险进行了描述，敬请投资者关注“第四节 经营情况讨论与分析”中相关内容。

《证券时报》、《大公报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有披露信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 股份变动及股东情况 ...... 28

第七节 优先股相关情况 ...... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32

第九节 公司债相关情况 ...... 33

第十节 财务报告 ...... 34

第十一节 备查文件目录 ...... 34

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释义

释义项 指 释义内容公司、本公司或深赤湾 指 深圳赤湾港航股份有限公司招商局集团 指 招商局集团有限公司招商局港口 指 招商局港口控股有限公司中国南山集团 指 中国南山开发（集团）股份有限公司码来仓储 指 码来仓储(深圳)有限公司景锋企业 指 景锋企业有限公司

招商局香港 指

招商局集团（香港）有限公司，招商局集团在香港设立的全资子公司

布罗德福国际 指 布罗德福国际有限公司，招商局香港全资子公司招商局港通 指

招商局港通发展（深圳）有限公司，布罗德福国际在深圳设立的全资子公司

MPIL 指 Media Port Investments Limited中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所、交易所 指 深圳证券交易所巨潮资讯网 指 www.cninfo.com.cn

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司简介

股票简称 深赤湾Ａ、深赤湾Ｂ 股票代码 000022、200022股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 深圳赤湾港航股份有限公司公司的中文简称（如有） 深赤湾公司的外文名称（如有） Shenzhen Chiwan Wharf Holdings Limited公司的外文名称缩写（如有） Chiwan Wharf

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 王永立 胡静競、陈丹联系地址

中国深圳市南山区招商街道赤湾石油大厦八楼

中国深圳市南山区招商街道赤湾石油大厦八楼

电话 [phone] [phone]传真 [phone] [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否

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单位：元本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入 1,246,135,516.341,176,651,017.995.91%归属于上市公司股东的净利润 316,060,290.67276,061,357.5014.49%归属于上市公司股东的扣除非经常

性损益的净利润

316,625,908.24275,611,120.8914.88%经营活动产生的现金流量净额 349,174,873.68574,555,532.03-39.23%基本每股收益（元/股） 0.4900.42814.49%稀释每股收益（元/股） 0.4900.42814.49%加权平均净资产收益率 6.79%5.72%1.07%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产 7,028,586,133.867,975,470,563.32-11.87%归属于上市公司股东的净资产 4,484,162,198.154,922,969,405.92-8.91%追溯调整或重述原因：

同一控制下企业合并，详见“第五节重要事项十六、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的

情况说明”。

单位：元本报告期

上年同期

本报告期比上

年同期增减调整前 调整后 调整后营业收入 1,246,135,516.34929,608,498.911,176,651,017.99 5.91%归属于上市公司股东的净利润 316,060,290.67276,407,832.70276,061,357.50 14.49%归属于上市公司股东的扣除非

经常性损益的净利润

316,625,908.24275,545,048.09275,611,120.89 14.88%经营活动产生的现金流量净额 349,174,873.68419,531,779.91574,555,532.03 -39.23%基本每股收益（元/股） 0.4900.4290.428 14.49%稀释每股收益（元/股） 0.4900.4290.428 14.49%加权平均净资产收益率 6.79%5.76%5.72% 1.07%

本报告期末

上年度末

本报告期末比上年度末增减

调整前 调整后 调整后总资产 7,028,586,133.866,784,421,548.537,975,470,563.32 -11.87%归属于上市公司股东的净资产 4,484,162,198.154,671,374,937.864,922,969,405.92 -8.91%

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五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

单位：元项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 19,702.38计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

标准定额或定量享受的政府补助除外）

969,240.75除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -547,274.44

减：所得税影响额 -21,177.58少数股东权益影响额（税后） 1,028,463.84合计 -565,617.57 --公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

本公司主营业务为集装箱和散杂货的港口装卸、仓储、运输及其它配套服务，主要经营深圳赤湾港区6个集装箱泊位及7个散杂货泊位、妈湾港区3个集装箱泊位和东莞麻涌港区5个散杂货泊位，并参资山东莱州港区。

报告期内，世界经济维持温和增长态势，我国经济稳中有进，港口生产增速放缓。本公司作为区域集装箱和散杂货枢纽港，市场地位保持相对稳定，经营业绩实现增长。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产

公司第九届董事会2018年度第三次临时会议于2018年2月5日审议通过了《关于签署<MEDIA PORT INVESTMENTS LIMITED股东协议之补充协议二>的议案》，同日，本公司与招商局港口、FATTEN INVESTMENGTS LIMITED、MEDIA PORT INVESTMENTS LIMITED签署该补充协议二，作为对2002年9月30日签署的《MEDIA PORT INVESTMENTSLIMITED股东协议》的进一步补充，约定自中国南山集团、码来仓储、景锋企业持有本公司合计66.10%的股份转让给招商局港通、布罗德福国际完成后，解除本公司对MEDIA PORT INVESTMENTS LIMITED的控制。上述股权转让过户手续于2018年6月8日完成，自此，本公司不再并表深圳妈湾港务有限公司、深圳妈湾港航有限公司和深圳妈港仓码有限公司。关于该补充协议二协议签署的关联交易公告（公告编号：2018-013）已于2018年2月7日刊载于《证券时报》、《大公报》及巨潮资讯网。

托管资产

公司第九届董事会第二次会议于2017年8月23日审议通过了《关于与招商局港口控股有限公司签署< 股权委托 管理协议>的 议案》 ，同日，本 公司与 招商局港口签署该托管协议，受托管理招商局港口直接持有的Mega Shekou Container TerminalsLimited 80%股权对应的部分股东权利和权力。2018年6月8日起，招商局港口不再控制本公司，根据前述托管协议的约定，本公司对Mega Shekou ContainerTerminals Limited 80%股权对应的部分股东权利和权力的托管期限自动终止。关于该托管协议签署的关联交易公告（公告编号：2017-035）已于2017年8月25日刊载于《证券时报》、《大公报》及巨潮资讯网。

2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用

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三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司经过三十多年的发展，培养和积累了一批经验丰富的专业人才，拥有一支优秀的管理团队，具有被股东和客户所认可的较高的企业管理水平；公司拥有稳定的客户资源及高效的业务流程，操作效率处于行业领先。作为国内成熟的港口类上市公司，在业内具有良好的企业品牌和市场商誉。

报告期内公司核心竞争力的重要变化如下：

1、资源配置方面：2018年4月，赤湾港区7#散杂货泊位升级改造工程通过竣工验收，常态化靠泊7万

吨级船舶；同月，赤湾港区13#延长段集装箱泊位靠泊等级由15万吨级获批提升为可减载靠泊20万吨级船舶；麻涌港区22.5万吨二期粮食 筒仓 平 稳试 运营 ；5月，麻涌港区三期筒仓完成施工招标，进入建设阶段。

2、对外投资方面：2018年5月，通过增资扩股方式控股舟山群岛新区外运长航滚装物流有限公司，未来将加快推进舟山滚装码头的建设，争取早日投产。

上述变化将进一步提升公司市场竞争力和抗风险能力，为公司长期稳健发展提供保障。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年，世界经济延续复苏态势，但面临全球整体通胀回升、紧缩货币政策周期开启、贸易保护主义明显抬头等诸多挑战，主要经济体经济增长均出现不同程度放缓且明显分化。在中美贸易争端持续升级和国内深化供给侧改革的大环境下，我国经济形势总体保持稳中有进的发展态势，增长动能有序转换，经济增速保持6.8%，“一带一路”建设有效促进多边经贸关系深化，进出口贸易总值实现7.9%的增长。港口生产运行总体平稳，吞吐量增速较上年同期有所放缓，全国沿海规模以上港口货物吞吐量完成45.8亿吨，同比增长4.3%，增速同比放缓3.0个百分点；全国沿海规模以上港口集装箱吞吐量完成1.1亿TEU，同比增长5.5%，增速同比放缓2.3个百分点。

报告期内，公司面临的内外部经营环境较为严峻，外部受中美贸易战、区域竞争分流等不利影响，内部面临资源紧张、成本刚性上涨等经营压力，公司攻坚克难，砥砺进取，完成货物吞吐量3,353.4万吨，同比减少4.9%；实现营业收入12.5亿元，同比增长5.9%，利润总额5.2亿元，同比增长16.2%；归属于母公司净利润3.2亿元，同比增长14.5%。

1、集装箱业务2018年上半年，集装箱运输需求总体稳中有增，但受同期新增运力影响，运价于年初短期冲高后即

现疲软，多数航线运价震荡波动。由OCEAN Alliance、THE Alliance和“2M+现代商船”新三大联盟主导的全球集装箱航运市场格局基本趋于稳定，三大联盟运力占全球总运力的81%，班轮联盟对市场的控制能力进一步增强。

报告期内，华南区域三大集装箱港口完成吞吐量3,247万TEU，同比增长2.3%，低于全国平均水平，其中深圳港完成集装箱吞吐量1,213万TEU，同比增长2.3%。在激烈的区域竞争中，本公司完成集装箱吞吐量268.6万TEU，同比增长3.5%，占深圳港22.1%的市场份额。

公司密切跟进船公司动态，及时顺势调整商务策略，核心客户保持稳定，前十大客户业务占比超过八成；大力拓展新客户、新航线，报告期末航线数量同比增加7条，新增航线均为亚洲航线，亚洲航线箱量增加37%；大力改善通关环境，推介提前申报、货到放行的新通关模式，试点腹地组合港运营模式以大力吸引本地货源，本地箱量同比增长8.6%，弥补了国际中转业务下滑的影响。公司积极把握“互联网+智慧港口”的发展趋势，致力于ePort统一客户服务平台功能的完善与拓展，上线“可视化运营监控”和“呼叫中心”两大模块系统，为开展集装箱新业态奠定坚实的基础条件；持续推进港口物流设施的自动化、智能化建设，通过码头前沿智能岸边装卸系统、智能堆场操作系统和智能理货系统的运用，打造安全、有序、高效的码头作业环境，提升客户服务效率。

2、散杂货业务公司散杂业务以进口粮饲、进口化肥业务为主。2018年上半年，中美贸易摩擦持续升级，对我国农

产品供给结构带来较大影响，上半年全国累计进口谷物和大豆5,862万吨，同比略增1.1%，增速同比下降9.8个百分点；受环保监管严格、生产成本上涨等因素影响，国内化肥产量持续下降，化肥进口量大幅增加，上半年全国累计进口化肥556万吨，同比增长19.1%，增速同比提升6.9个百分点。公司积极应对市场变化，努力克服区域进口粮饲总量下降、核心客户生产节奏变化、库场资源不足等重重困难，同时积极抓住内贸粮饲南下、替代货源拓展、化肥进口增加等市场机遇，上半年累计完成散杂货吞吐量1,016.0万吨，同比减少9.6%。

粮饲业务方面，积极应对中美贸 易摩擦对客 户业务波动 的影响，助 力客户寻求 其他替代性 货源，并通过储备业务深度合作增强客户依赖，核心客户保持稳定， 前五大客户货量占粮饲 总货量的七成。同时， 公司积极拓展新客户和新货源，成功拓展出口大米、进口葵 花籽粕业务。报告期内 ，粮饲接卸总量减少9.6%，

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其中外贸粮饲接卸 量减 少12.9%，内贸粮饲接卸量增长14.8%，持续 保持 珠三角区域 粮饲接卸市 场主导地位和外贸粮饲优先接卸港地位。

化肥业务方面，公司密切关注市 场变化和客 户动态，核 心客户到货 量同比增加 ，前五大客 户货量占化肥总货量八成以上，客户集中度进一步提升。同时，积极 把握机会，突破性地拓 展了进口尿素、高岭土 等优质业务，目前我国进口尿素的接卸全部集中于麻涌港区。报告期内，化肥接卸总量同比增长14.8%，其中进口复合肥接卸量增长20.8%,占全国进口总量的48%，继续保持行业领先地位；进口钾肥接卸量增长5.9%，占全国进口总量的6%。

3、支持保障业务及投资管控港区拖车、港作拖轮、报关及驳船中转等业务运作良好，在做好港口支持保障的基础上兼顾经营效益，

收益实现增长。中海港务（莱州）有限公司、招商局保税 物流有限公司、招商局 国际信息技术有限公司 等主要参资企业归属于本公司的投资收益总体持平。

公司主要业务量指标完成情况如下：

主要业务指标

本期（2018年1-6月）

上年同期（2017年1-6月）

同比增减港口货物吞吐量（万吨） 3,353.4 3,524.4 -4.9%

其中： 集装箱（万TEU） 268.6 259.6 3.5%

散杂货（万吨） 1,016.0 1,123.3 -9.6%港区拖车作业时（万小时） 55.8 58.8 -5.1%港作拖轮收费时（小时） 22,135 17,152 29.1%报告期内，公司按年度计划落实 各项任务， 重点推进“ 质效提升百 分之一工程 ”工作，致 力于实现公

司质量、效益、规模均衡发展。总部平台统筹资金管理， 多渠道创新性融资，大 幅降低资金成本；盘活 利用存量资源，深度发掘资产效益；建立对标管控体系，提 升企业协调管控效率； 深化互联网技术运用， 上线运用智能系统，提升各生产环节效率；强化技术革新、 工艺改进和流程革新以 替代人工，降低对传统 劳动力的依赖，同时降低生产成本。

下半年，全球经济复苏态势有望延续，据国际货币基金组织2018年7月最新预测，2018年全球经济预计增长3.9%，但将面临美国贸易保护主义升级、 全球通胀加剧等重大潜 在风险。我国经济运行 总体保持稳定，但面临的困难和挑战增多，下半年经济增速或将有所放缓 ，进出口贸易受中美贸 易摩擦升级影响增长压 力加大，港口行业波动随之加剧。公司地处粤港澳大湾区和 自贸区，外部发展环境 优越，《粤港澳大湾区 发展规划纲要》有望下半年出台，区域内协同效应将进一步 凸显，以市场为导向的 区域港口资源整合有所 加快，公司经营所面临的挑战与机遇并存。区域集装箱运输 需求预计增速放缓，公 司将密切跟进客户动态 ，积极争取新航线，并进一步完善PRD驳船网络布局，同时加快推进泊位升级改造工程、配合西部港区出海航道建设，以提升码头硬件资源条件，力争保持集装箱业务 的稳定。区域粮饲和化 肥货源需求总体预计保 持稳定，但受政策波动性影响较大，公司将紧盯市场和行业 政策的变化，巩固优势 货源，并加快新货源和 新业态的培育，同时加快推进赤湾港区仓储资源的升级改造 和麻涌港区配套仓储设 施建设，提升整体资源 能力，以期进一步提升公司散杂货业务的市场地位。内部管 理上，公司将继续跟进 落实提质增效工作方案 ，同时做好创新管理和风险管控工作，力争达成年度经营目标。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

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主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 1,246,135,516.341,176,651,017.995.91%

营业成本 669,139,867.98682,744,597.73-1.99%管理费用 87,636,508.7577,908,036.2812.49%财务费用 17,869,102.8813,274,775.1334.61%

本期美元汇率波动较大，汇兑损失多于上期所得税费用 75,484,671.7372,860,139.443.60%

研发投入 16,906,043.6517,130,145.36-1.31%经营活动产生的现金流量净额 349,174,873.68574,555,532.03-39.23%

本期集装箱客户回款减慢及子公司支付分红预提所得税

投资活动产生的现金流量净额 -394,893,240.49-78,300,304.51-404.33%

本期支付舟山滚装项目投资款及MPIL报表不再纳入合并范围使货币资金减少

筹资活动产生的现金流量净额 -287,326,646.23-382,463,833.9824.87% 本期偿还债务少于上期现金及现金等价物净增加额 -349,906,153.32108,855,629.56-421.44% 综合以上原因导致变动

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

主营业务构成情况

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业装卸业务 1,177,364,851.74 632,910,552.3946.24%5.84%-1.72% 4.13%分地区中国大陆 1,234,732,332.50 659,560,690.8046.58%6.03%-1.94% 4.34%

三、非主营业务分析

单位：元金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 53,469,837.14 10.31%主要为应占合营联营公司利润 是资产减值 360,407.86 0.07%主要为按比例计提应收账款坏账准备 否

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营业外收入 2,902,652.25 0.56%

主要为代扣代缴个人所得税及预提所得税手续费返还、核销三年以上无法支付应付款项

否营业外支出 3,449,926.69 0.66%主要为行政罚款支出 否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例

货币资金 468,287,526.00 6.66% 650,935,428.968.19%-1.53%应收账款 307,047,142.75 4.37% 312,395,974.343.93%0.44%存货 16,490,966.83 0.23% 26,307,548.180.33%-0.10%

可供出售金融资产--23,709,200.000.30%-0.30%

按照新的金融工具准则，可供出售金融资产重分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”

其他权益工具投资 146,463,840.00 2.08%--2.08%

按照新的金融工具准则，原“可供出售金融资产”由成本法计量改按公允价值计量

投资性房地产 22,408,165.65 0.32% 23,233,997.730.29%0.03%长期股权投资 1,561,072,828.11 22.21% 1,134,591,093.4114.28%7.93%

本年6月起MPIL报表不再纳入合并范围，对MPIL的投资作为联营公司列示于“长期股权投资”

固定资产 3,078,827,210.28 43.80% 3,786,229,439.5447.65%-3.85%在建工程 67,674,438.64 0.96% 187,052,659.892.35%-1.39%

其他非流动资产 285,561,664.28 4.06% 133,682,985.681.68%2.38%

增加主要为支付舟山滚装项目的投资款，因本期末舟山滚装项目董事高管变更手续仍在办理中，故暂列示于“其他非流动资产”

短期借款 501,758,000.00 7.14% 155,000,000.001.95%5.19%本期新增借款用于补充流动资金递延所得税负债 32,858,660.00 0.47% 7,845,874.750.10%0.37%

可供出售金融资产改按公允价值计量，对评估增值部分确认递延所得税负债

其他综合收益 111,828,824.49 1.59% 13,597,653.000.17%1.42%

可供出售金融资产改按公允价值计量，评估增值部分计入其他综合收益

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2、以公允价值计量的资产和负债

单位：元项目 期初数

金融工具准则

重分类影响

计入权益的累计

公允价值变动

本期计提

的减值

本期购买金额

本期出售金额

期末数金融资产可供出售金融资产 23,759,200 -23,759,200其他权益工具投资 23,759,20092,028,480 146,463,840金融资产小计 23,759,200 92,028,480 146,463,840上述合计 23,759,200 92,028,480 146,463,840金融负债 0 0报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否3、截至报告期末的资产权利受限情况无资产权利受限情况。

五、投资状况分析

1、总体情况□ 适用 √ 不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况□ 适用 √ 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用4、金融资产投资（1）证券投资情况单位：元

证券品种

证券代

码

证券简称

最初投资成

本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期购买金额

本期出售金额

报告期

损益

期末账面价

值

会计核算

科目

资金来源

股票 600377

宁沪高速

1,120,000

公允价值计量

9,850,0000-585,00000 0 9,070,000

其他权益工具投资

自有

深圳赤湾港航股份有限公司2018年半年度报告全文

股票 400032

石化A1

3,500,000

公允价值计量

382,2000000 0 382,200

其他权益工具投资

自有股票 400009

广建

27,500

公允价值计量

17,0000000 0 17,000

其他权益工具投资

自有合计 4,647,500 -- 10,249,2000-585,00000 0 9,469,200-- --

（2）衍生品投资情况公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况公司报告期未出售重大股权。

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润赤湾集装箱码

头有限公司

子公司 集装箱装卸

9,530万美元

1,866,237,686.791,597,006,233.41381,347,218.87 144,518,142.45125,365,774.63深圳赤湾港集

装箱有限公司

子公司 集装箱装卸

28,820万元

809,658,024.67554,366,074.77170,508,483.84 78,836,985.9859,174,331.15东莞深赤湾码

头有限公司

子公司

散杂货的装卸、储存

40,000万元

916,424,067.00464,047,091.86122,257,342.94 45,743,964.5139,774,913.58东莞深赤湾港

务有限公司

子公司

散杂货的装卸、储存

45,000万元

1,245,999,790.18613,965,034.40160,907,339.98 62,193,947.1146,871,555.05赤湾港航（香

港）有限公司

子公司 投资控股

100万港币

1,782,569,454.121,765,158,947.220 34,608,728.6145,751,781.56

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

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九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、重大资产重组的风险

公司目前正在进行的重大资产重组事项还需取得国家发展和改革委员会及商务部门就本次交易涉及的境外投资进行备案或核准、商务部门就本次交易涉及境外战略投资者认购公司新增股份及其他相关事项的备案或核准、中国证券监督管理委员会的核准等。本次重大资产重组能否取得上述审核通过以及最终通过审核的时间均仍存在不确定性。

本公司筹划的重大资产重组事项尚存在不确定性，敬请广大投资者关注相关公告并注意投资风险。公司将全力推进本次重大资产重组事项开展，积极协调各相关方工作，力争顺利完成本次重大资产重组事项。

2、宏观经济风险

公司主营业务具有较强的外向性，业务波动与宏观经济贸易的变化高度相关。目前，世界经济面临着增长动力不足、贸易保护主义加剧、发达经济体政策外溢效应等多重挑战，一系列潜在风险将对集装箱航运市场和大宗散货需求带来不利影响，保持港口业务的稳定增长将面临较大挑战。

公司将积极研判宏观经营环境的变化，加强业务经营风险预警能力，提前筹划有效措施积极应对市场变化，从挑战中寻求机遇，力争保持核心业务的稳定。同时，通过拓展业务布局、创新经营模式、优化盈利结构来平衡收益波动的风险。

3、区域功能规划调整风险

随着产业结构调整和城市化进程的深入推进，公司较早建设的码头逐渐进入城市建设发展区域，区域发展功能定位逐步调整，部分码头面临资源紧缩的风险。

公司积极适应区域功能规划调整，以创新战略推动经营模式的转变，注重技术创新和管理创新，打造智能化的现代港口服务体系，推进存量资源的集约利用，提升资源产出效益。同时，依托区位优势及外部环境，积极寻求其他与企业发展相适应的资源，以实现企业可持续发展。

4、区域竞争风险珠三角区域港口产能供给过剩，同质化业务竞争加剧，业务分流风险日益凸显。

公司集装箱和散杂货业务处于区域枢纽港和主导地位，市场竞争力较强，公司将加强区域内港口间沟通及协同，避免低价恶性竞争，维持良好的市场秩序，同时优化提升港口资源配置，积极参与区域港口整合，强化公司在区域内的优势地位。

5、成本上涨风险

土地、资金、劳动力价格等生产要素价格持续上涨，环保投入逐年加大，码头运营成本刚性增长，企业盈利空间收窄。

公司持续推进质效提升计划，深入挖潜提升存量资源利用效益，并加大科技研发投入，注重工艺技术革新，降低用工规模。落实“打造区域一流的港口综合服务商”发展战略，结合公司现有优势，立足港口主业，拓展延伸港口综合服务，培育新的利润增长点。

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第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引2018年度第一次临

时股东大会

临时股东大会 75.04%2018年2月13日2018年2月14日

相关决议公告（公告编号：

2018-018）详见巨潮资讯网

2017年度股东大会 年度股东大会 75.49%2018年3月28日2018年3月29日

相关决议公告（公告编号：

2018-037）详见巨潮资讯网

2018年度第二次临时股东大会

临时股东大会 75.50%2018年7月26日2018年7月27日

相关决议公告（公告编号：

2018-078）详见巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间承诺期限 履行情况

股改承诺

中国南山集团

其他承诺

为增强流通股股东的持股信心，激励公司核心管理层、核心业务骨干的积极性，使公司管理层和公司全体股东的利益相统一，中国南山集团承诺于股权分置改革完成后合适时机将按照国家的有关法律、法规的规定通过深赤湾股东大会委托公司董事会制定并实施股权激励计划。

2006年4月5日

中国南山集团持有公司股权期限内。2018年6月8日，中国南山集团完成股权转让，已将持有公司209,687,067股股份转让给招商局港通，该承诺至此结束。

履行完毕

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收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

招商局港口

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

1、关于股份托管的承诺；

2、关于保证深赤湾独立性的承诺；

3、关于同业竞争的承诺；

4、关于规范关联交易的承诺。

2012年9月17日

招商局港口受托管理公司股份期限内。2018 年3 月 19 日，招商局港口股东大会已批准其与中国南山集团签署的《关于深圳赤湾港航股份有限公司股份托管协议之终止协议》。至此，招商局港口将不再受托管理公司股份，该四项承诺至此结束。

履行完毕

码来仓储

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

1、关于保证深赤湾独立性的承诺；

2、关于同业竞争的承诺；

3、关于规范关联交易的承诺。

2012年12月27日

码来仓储持有公司股权期限内。2018年6月8日，码来仓储完成股权转让，已将持有公司 161,190,933 股股份转让给招商局港通，该三项承诺至此结束。

履行完毕

招商局港通及其一致行动人布罗德福国际

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

1、关于保证深赤湾独立性的承诺；

2、关于规范关联交易的承诺。

2018年3月15日

关于保证深赤湾独立性的承诺长期有效；关于规范关联交易的承诺于招商局港通及其一致行动人对公司拥有控制权期间持续有效。

正在履行

招商局集团

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

1、关于规范关联交易的承诺；

2、关于同业竞争的承诺。

2018年3月15日

关于规范关联交易的承诺于招商局集团对公司拥有控制权期间持续有效；关于同业竞争承诺的期限于2017年9月11日股东大会通过延期至2020年9月16日。

正在履行资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

中国南山集团

其他承诺

中国南山集团将不可撤回并无条件地同意，深赤湾如因其所签署及以后将签署的土地使用协议书及有关文件而产生的任何实际或潜在不合法性及不可执行等与此有关的问题而蒙受损失、需承担费用和负债、受到索赔或需进行法律诉讼，中国南山集团保证该等土地使用权的受让方及其继承人及其受让人就上述方面的事宜得到充分免责。

2001年3月20日；2003年6月18日；2004年9月29日

长期有效 正在履行

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

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四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

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单位：元

关联交易

方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万

元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算方式

可获得的同类

交易市价

披露日期披露索引

中国南山集团

关联法人*

租赁

土地使用费

双方协商

29,407,300.56 2,940.7368.09%7,500否

租金按月进行支付

29,407,300.56

2018年2月7日

相关公告（公告编号：2018-012）详见于巨潮资讯网

合计 -- -- 2,940.73-- 7,500-- ---- -- --大额销货退回的详细情况 不适用

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

不适用交易价格与市场参考价格

差异较大的原因（如适用）

不适用

*本公司张建国董事同时担任中国南山集团的高级管理人员，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，中国南山集团

为公司关联法人。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用5、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

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十四、财务公司存贷款情况

1、中开财务有限公司存贷款情况

本公司于2017年6月5日召开的2016年度股东大会审议通过了《关于与中开财务有限公司续签<金融服务协议>的议案》，同意公司与中开财务有限公司（以下简称“中开财务”）签订《金融服务协议》，协议期限三年。

2018年6月8日，中国南山集团转让公司A股股份的过户登记手续办理完毕，中国南山集团不再是公司股东。由于中开财务是专门为中国南山集团成员企业提 供金融服务的非银行金 融机构，股份转让完成 后，中开财务已无法继续为公司提供金融服务。公司于2018年7月9日召开第九届董事会2018年度第六次临时会议，审议通过了《关于与中开财务有限公司签订<金融服务协议之 终止协议>的议案》，同意公司与中开财务签订《金融服务协议之终止协议》。

报告期末，公司在中开财务有限公司存款和贷款情况如下：

单位：万元项目名称 期初余额 本期增加额本期减少额 期末余额一、存放于中开财务有限公司存款 119.270.36119.63 -二、向中开财务有限公司贷款 --- -

2、招商局集团财务有限公司贷款情况

本公司于2017年8月23日召开的第九届董事会第二次会议审议通过了《关于与中外运长航财务有限公司签订<金融服务协议>的议案》，同意公司与中外运长航财务有限公司（2017年8月更名为招商局集团财务有限公司）签订《金融服务协议》，协议期限三年。报告期末，公司在招商局集团财务有限公司存款和贷款情况如下：

单位：万元项目名称 期初余额 本期增加额本期减少额 期末余额一、存放于招商局集团财务有限公司存款 15,035.93299.3315,277.87 57.39二、向招商局集团财务有限公司贷款 -42,000.007,000.00 35,000.00

十五、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

本公司会计政策变更主要有：2017 年 3 月 31 日，财政部修订发布《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（以下简称“修订版准则 22 号”）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（以下简称“修订版准则 23 号”）和《企业会计准则第 24 号—套期会计》（以下简称“修订版准则 24 号”）；2017 年 4 月 28 日，财政部发布《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“准则 42 号”）；2017 年 5 月 2 日，财政部修订发布《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（以下简称“修订版准则 37 号”）；2017 年 5 月 10 日，财政部修订发布《企业会计准则第 16号—政府补助》（以下简称“修订版准则 16 号”）；2017 年 7 月 5 日，财政部修订发布《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“修订版准则 14 号”）；公司按照财政部发文要求，自 2018 年 1 月 1日起执行修订版准则 22 号、23 号、24号、37 号、14 号；自 2017 年 5 月 28 日起执行准则 42 号；自 2017 年 6 月 12 日起执行修订版准则 16 号。具体内容详见公司于2018年3月7日在巨潮资讯网刊登的《深圳赤湾港航股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2018-025）。

深圳赤湾港航股份有限公司2018年半年度报告全文

十六、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

本公司与招商局港口、FATTEN INVESTMENTS LIMITED（以下简称“FIL”）、MPIL于2017年8月23日在深圳签署了《MEDIA PORT INVESTMENTS LIMITED 股东协议之补充协议》，根据该协议安排，本公司于2017年9月底完成了对MPIL的董事委派工作，在形式上和实质性上实现了对MPIL及其子公司FIL、深圳妈湾港航有限公司、深圳妈湾港务有限公司、深圳妈港仓 码有限公司（以下统称 “妈湾公司”）的控制 ，依据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的有关规定，本公司从2017年9月起开始并表MPIL及其子公司FIL、妈湾公司。按照同一控制下企业合并的要求，本期调整了比较财务报表的上年同期数。

2018年2月5日，本公司与招商局港口、FIL和MPIL签署了《MEDIA PORT INVESTMENTS LIMITED股东协议之补充协议二》，该协议自各方签署后成立并生效 ，在码来仓储、景锋企 业和中国南山集团将其 持有的本公司合计66.10%的股份转让给招商局集团之子公司招商局港通及其一致行动人布罗德福国际后，本公司将不再能够对MPIL及其子公司FIL、妈湾公司实施控制，并自丧失控制之日起不再将该等公司纳入本公司合并财务报表范围。

2018年6月11日，本公司收到招商局港通及布罗德福国际提供的由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，本次股份转让的过户登记手续已于2018 年6 月8 日办理完毕，即日起，本公司不再将MPIL及其子公司FIL、妈湾公司纳入本公司合并财务报表范围。具体内容详见公司于2018年6月12日在巨潮资讯网刊登的《关于股东股份转让过户完成暨控股股东变更的公告》（公告编号：2018-060）。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况□ 适用 √ 不适用（2）承包情况□ 适用 √ 不适用（3）租赁情况□ 适用 √ 不适用2、重大担保□ 适用 √ 不适用3、其他重大合同□ 适用 √ 不适用

深圳赤湾港航股份有限公司2018年半年度报告全文

十八、社会责任情况

1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

公司始终致力于建设“资源节约型”和“环境友好型”绿色港口，注重推进港口规划、建设和运营全过程的环境保护，实现企业与环境健康和谐发展。

公司在港区工程项目规划、设计和建设各阶段均严格执行环保要求，在日常经营中落实环境监测措施和环保设施设备的使用。集装箱业务板块持续推进船舶岸电设施的建设使用、轮胎式集装箱起重机（RTG）油改电、港区流动机械尾气处理装置改造等项目，推广使用清洁能源，并确保现有设备符合排放标准；散杂货业务板块针对装车大漏斗、装船平台、筒仓出货装车、装船、门机作业、堆场作业等多个工艺环节，同步推进多项抑尘降噪的技改工作，效果良好。同时，公司鼓励对废旧物资的改造利用，扩大润滑油循环利用范围，以降低能源消耗、减少污染物排放。

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十九、其他重大事项的说明

1、股票停牌复牌事项说明

因实际控制人招商局集团筹划、论证与本公司有关的重大事项，公司股票自2017年11月20日开市起停牌。后经有关各方协商、论证，本公司确认上述重大事项构成重大资产重组，公司股票自2017年12月4日开市起转入重大资产重组事项继续停牌。2018年6月19日，公司第九届董事会2018年度第五次临时会议审议通过了《关于<深圳赤湾港航股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，并提交股东大会审议。公司于2018年7月9日向深圳证券交易所公司管理部回复了其出具的《关于对深圳赤湾港航股份有限公司的重组问询函》（许可类重组问询函[2018]第19号），并按规定披露《深圳赤湾港航股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》及相关公告。公司股票已于2018年7月10日上午开市起复牌。公司已按照相关法律法规的规定及时履行了信息披露义务，具体内容敬请关注公司刊登于《证券时报》、《大公报》及巨潮资讯网的相关公告。

2、发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项说明

2018年7月26日,公司2018年度第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳赤湾港航股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易相关的议案，公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案主要内容如下：

（1）公司拟以发行A股股份的方式向招商局投资发展有限公司（下称“CMID”）收购其持有的招商局港口1,313,541,560股普通股股份（约占招商局港口已发行普通股股份总数的39.51%）；（2）招商局香港与公司签署《一致行动协议》，约定本次发行股份购买资产完成后，招商局香港就其受托行使的招商局港口753,793,751股普通股股份（约占招商局港口已发行普通股股份总数的22.67%）的表决权应当与公司在招商局港口股东大会审议事项的表决上无条件保持一致，并以深赤湾的意见为准进行表

深圳赤湾港航股份有限公司2018年半年度报告全文

决；（3）公司拟采用询价方式向不超过10名特定投资者发行A股股份募集配套资金，募集配套资金总金额不超过400,000.00万元，发行股份数量不超过128,952,746股。

本次《一致行动协议》的生效与募集配套资金的实施以本次发行股份购买资产的生效和实施为条件，但发行股份购买资产及《一致行动协议》的生效和实施不以募集配套资金的成功实施为前提，最终募集配套资金发行成功与否不影响本次发行股份购买资产及《一致行动协议》的生效和实施。

公司本次重大资产重组相关事宜还需取得国家发展和改革委员会及商务部门就本次交易涉及的境外投资进行备案或核准、商务部门就本次交易涉及境外战略投资者认购公司新增股份及其他相关事项的备案或核准、中国证券监督管理委员会的核准等。本次重大资产重组能否取得上述审核通过以及最终通过审核的时间均仍存在不确定性。本次交易详细进展及方案内容敬请关注公司刊登于《证券时报》、《大公报》及巨潮资讯网的相关公告。

3、增资入股舟山群岛新区外运长航滚装物流有限公司事项说明

2018年1月26日，公司第九届董事会第二次临时会议审议通过了《关于增资入股舟山群岛新区外运长航滚装物流有限公司的议案》。同日，本公司与舟山蓝海投资有限公司（下称“蓝海投资”）、深圳长航滚装物流有限公司（下称“深圳长航”）、舟山群岛新区外运长航滚装物流有限公司（下称“舟山滚装”）以及舟山群岛新区兴海滚装码头有限公司（以下简称“兴海码头”）签署了《关于舟山群岛新区外运长航滚装物流有限公司的增资协议》，依据增资协议，本公司以现金出资14,970.98万元，持有舟山滚装51%的股权，舟山滚装注册资本由人民币6,000万元增加至人民币17,307.86万元，且舟山滚装持有兴海码头100%股权，兴海码头成为舟山滚装的全资子公司。详情敬请关注公司2018年1月27日刊登于《证券时报》、《大公报》及巨潮资讯网的《对外投资暨关联交 易的公告》（公告编号：2018-007）。

2018年5月，本公司向舟山滚装支付了全部增资款。2018年8月29日，舟山滚装更名为招商局港口（舟山）滚装物流有限公司，同时完成了董事、监事及高管人员的工商备案变更手续，舟山滚装正式成为本公司的控股子公司。目前，兴海码头的码头主体工程已完成交工验收，舟山滚装的堆场建设工作正在积极推进中。

4、信息披露索引

报告期内，公司在《证券时报》、《大公报》及巨潮资讯网上披露的重要事项如下：

编号 公告日期 公告内容2018-001 2018年1月4日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-002 2018年1月6日 关于2017年12月业务量数据的自愿性信息披露公告2018-003 2018年1月11日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-004 2018年1月20日 第九届董事会2018年度第一次临时会议决议公告2018-005 2018年1月20日 关于筹划重大资产重组停牌期满申请继续停牌公告2018-006 2018年1月27日 第九届董事会2018年度第二次临时会议决议公告

深圳赤湾港航股份有限公司2018年半年度报告全文

2018-007 2018年1月27日 对外投资暨关联交易的公告2018-008 2018年1月27日 关于召开股东大会审议继续停牌相关事项的公告2018-009 2018年1月27日 关于召开2018年度第一次临时股东大会的通知2018-010 2018年2月3日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-011 2018年2月7日 第九届董事会2018年度第三次临时会议决议公告2018-012 2018年2月7日 2018年度日常关联交易预计公告2018-013 2018年2月7日

关于签署《MEDIA PORT INVESTMENTS LIMITED股东协议之补充协议二》的关联交易公告

2018-014 2018年2月7日 关于控股股东变更的提示性公告2018-015 2018年2月7日 关于召开2018年度第一次临时股东大会的提示性公告2018-016 2018年2月8日 关于2018年1月业务量数据的自愿性信息披露公告2018-017 2018年2月10日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-018 2018年2月14日 2018年度第一次临时股东大会决议公告2018-019 2018年2月14日 关于筹划重大资产重组停牌期满申请继续停牌的公告2018-020 2018年2月28日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-021 2018年3月7日 第九届董事会第三次会议决议公告2018-022 2018年3月7日 第九届监事会第三次会议决议公告2018-023 2018年3月7日 2017年年度报告摘要2018-024 2018年3月7日 关于2017年度利润分配及分红派息预案的公告2018-025 2018年3月7日 关于会计政策变更的公告2018-026 2018年3月7日 关于终止与关联方共同投资海星小野田项目的公告2018-027 2018年3月7日 关于召开2017年度股东大会的通知2018-028 2018年3月7日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-029 2018年3月8日 关于2018年2月业务量数据的自愿性信息披露公告2018-030 2018年3月8日 更正公告

深圳赤湾港航股份有限公司2018年半年度报告全文

2018-031 2018年3月14日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-032 2018年3月20日 关于控股股东变更进展情况的提示性公告2018-033 2018年3月21日 关于召开2017年度股东大会的提示性公告2018-034 2018年3月21日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-035 2018年3月27日 关于控股股东变更进展情况的提示性公告2018-036 2018年3月28日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-037 2018年3月29日 2017年度股东大会决议公告2018-038 2018年4月4日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-039 2018年4月10日 关于2018年3月业务量数据的自愿性信息披露公告2018-040 2018年4月13日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-041 2018年4月20日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-042 2018年4月24日 关于发行2018年度第一期超短期融资券的提示性公告2018-043 2018年4月27日 第九届董事会2018年度第四次临时会议决议公告2018-044 2018年4月27日 2018年第一季度报告正文2018-045 2018年4月27日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-046 2018年4月28日 关于公司2018年度第一期超短期融资券发行结果的公告2018-047 2018年5月3日

关于中国证监会核准豁免招商局港通发展（深圳）有限公司及其一致行动人要约收购义务的公告

2018-048 2018年5月8日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-049 2018年5月9日 关于2018年4月业务量数据的自愿性信息披露公告2018-050 2018年5月15日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-051 2018年5月15日 关于重大资产重组召开投资者说明会的公告2018-052 2018年5月17日 2017年度分红派息实施公告2018-053 2018年5月18日 关于筹划重大资产重组停牌期满申请继续停牌的公告2018-054 2018年5月19日 关于重大资产重组投资者说明会召开情况的公告

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2018-055 2018年5月22日 关于2017年度第一期超短期融资券到期兑付的公告2018-056 2018年5月25日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-057 2018年6月1日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-058 2018年6月8日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-059 2018年6月9日 关于2018年5月业务量数据的自愿性信息披露公告2018-060 2018年6月12日 关于股东股份转让过户完成暨控股股东变更的公告2018-061 2018年6月15日 关于重大资产重组停牌进展公告2018-062 2018年6月21日 第九届董事会2018年度第五次临时会议决议公告2018-063 2018年6月21日 第九届监事会2018年度第二次临时会议决议公告2018-064 2018年6月21日

关于与招商局集团财务有限公司签订《金融服务协议之补充协议》的关联交易公告

2018-065 2018年6月21日

关于披露发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书暨公司股票暂不复牌的公告

2018-066 2018年6月21日 关于重大资产重组的一般风险提示性公告2018-067 2018年6月28日 关于重大资产重组停牌进展公告

二十、公司内控工作进展情况

根据《企业内部控制规范》及其配套指引的要求，公司正式开展内控实施工作，具体如下：

1、准备阶段工作：

(1) 更新内控项目工作小组成员大名单：以董事长为项目总负责人，以总经理、分管领导及职能部

室负责人为内控领导小组成员，以各职能部室业务骨干为公司层面内控工作小组成员；子公司层面内控工作小组以子公司总经理为负责人，以子公司业务骨干为小组成员；

(2) 制定2018年内控工作方案；(3) 确定2018年内控工作实施范围的公司主体与控制流程。根据公司自身业务特点和重要性水平，

在以前年度内控流程建设的基础上，纳入公司2018年内控工作范围的公司主体为：母公司、赤湾集装箱码头有限公司、深圳赤湾港集装箱有限公司、东莞深赤湾港务有限公司和东莞深赤湾码头有限公司、深圳赤湾拖轮运输有限公司。2018年内控工作与评价范围的控制流程为：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统；

(4) 下发工作模板，确认内控工作小组成员流程分工和时间进度表；(5) 组织公司内控工作小组成员参加专业培训。

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2、实施阶段工作：

(1) 组织总部及参与内控项目的子公司项目小组成员，审阅去年已完成流程风险矩阵，根据本年度

业务变动情况进行梳理， 完成对内控范围内业务流程的重新描述，形成 内控风险矩阵和公司2018年核心流程图；

(2) 组织总部及参与内控项目的子公司项目小组成员，通过穿行测试对内控设计有效性进行测试，

寻找内控缺陷。3、内控审计方面：

2018年3月5日召开的公司第九届董事会第三次会议和2018年3月28日召开的2017年度股东大会

审议通过，聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度内控审计事务所。

公司按照2018年度内控工作方案的时间进度进行内控工作，项目进度符合工作方案的计划，没有差异与延迟。

二十一、公司子公司重大事项

□适用√不适用

二十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间 接待方式

接待对象类

型

谈论的主要内容、提供的资料和索引2018.1.4 实地调研 机构

公司基本经营情况，投资情况及财务状况；提供的资料：公司简介资料；索引：深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S000022/index.html）

2018.2.6 实地调研 机构2018.3.12 实地调研 机构2018.5.10 实地调研 机构2018.5.25 实地调研 机构2018.1-6

电话沟通、书面问询（深交所互动易）

个人

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例一、有限售条件股份

160,106 0.03% 0 0 0 0 0 160,106 0.03%1、国家持股

0 0% 0 0 0 0 0 0 0%2、国有法人持股

0 0% 0 0 0 0 0 0 0%3、其他内资持股

160,106 0.03% 0 0 0 0 0 160,106 0.03%其中：境内法人持股0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

境内自然人持股

160,106 0.03% 0 0 0 0 0 160,106 0.03%4、外资持股

0 0% 0 0 0 0 0 0 0%其中：境外法人持股

0 0% 0 0 0 0 0 0 0%境外自然人持股

0 0% 0 0 0 0 0 0 0%二、无限售条件股份644,603,624 99.97%0 0 0 0 0 644,603,62499.97%

1、人民币普通股

464,859,300 72.10%0 0 0 0 0 464,859,30072.10%2、境内上市的外资股

179,744,324 27.88%0 0 0 0 0 179,744,32427.88%3、境外上市的外资股

0 0% 0 0 0 0 0 0 0%4、其他

0 0% 0 0 0 0 0 0 0%三、股份总数644,763,730 100% 0 0 0 0 0 644,763,730100%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

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2、限售股份变动情况□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

35,589（其中A股25,131户，B股10,458户）

报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况

股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减

变动情况

持有有限售条件

的普通股数量

持有无限售条件

的普通股数量

质押或冻结的股份数量

招商局港通发展（深圳）有限公司

境内一般法人 57.52% 370,878,000370,878,0000 370,878,000

布罗德福国际有限公司 境外法人 8.58% 55,314,20855,314,2080 55,314,2080CMBLSA RE FTIF

TEMPLETON ASIAN GRW FDGTI 5496

境外法人 7.43% 47,914,95400 47,914,954未知

中信证券股份有限公司 境内一般法人 1.47% 9,467,95100 9,467,9510NORGES BANK 境外法人 0.43% 2,802,86300 2,802,863未知

VANGUARD EMERGINGMARKETS STOCK INDEXFUND

境外法人 0.41% 2,617,51800 2,617,518未知

麦淑青 境内自然人 0.35% 2,238,34700 2,238,3470招商证券香港有限公司 国有法人 0.33% 2,126,02200 2,126,022未知CANADA POST

CORPORATION REGISTEREDPENSION PLAN

境外法人 0.24% 1,579,09600 1,579,096未知VANGUARD TOTAL

INTERNATIONAL STOCKINDEX FUND

境外法人 0.24% 1,530,59600 1,530,596未知

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）

不适用

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上述股东关联关系或一致行动的说明

招商局港通为布罗德福国际在深圳设立的全资子公司，该两家公司构成一致行动关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量招商局港通发展（深圳）有限公司 370,878,000A股 370,878,000布罗德福国际有限公司 55,314,208B股 55,314,208CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW

FD GTI 5496

47,914,954B股 47,914,954

中信证券股份有限公司 9,467,951A股 9,467,951NORGES BANK 2,802,863B股 2,802,863VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK

INDEX FUND

2,617,518B股 2,617,518

麦淑青 2,238,347A股 2,238,347招商证券香港有限公司 2,126,022B股 2,126,022CANADA POST CORPORATION REGISTERED

PENSION PLAN

1,579,096B股 1,579,096

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCKINDEX FUND

1,530,596B股 1,530,596

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

招商局港通为布罗德福国际在深圳设立的全资子公司，该两家公司构成一致行动关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）

不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

新控股股东名称 招商局港通发展（深圳）有限公司变更日期 2018年6月8日

指定网站查询索引

《关于股东股份转让过户完成暨控股股东变更的公告》（公告编号：2018-060）详见于巨潮资讯网

指定网站披露日期 2018年6月12日公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。

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第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第十节 财务报告

一、审计报告

公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表（见附）

第十一节 备查文件目录

一、载有董事长签名的2018年半年度报告全文；二、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的2018年半年度财

务报表；三、报告期内在《证券时报》、《大公报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有文件的正本及

公告的原稿。

深圳赤湾港航股份有限公司

董事会二〇一八年八月三十一日

2018年半年度财务报告

- 1 -

2018年上半年度财务报告

内容 页码

合并及母公司资产负债表 2 - 3

合并及母公司利润表 4 - 5

合并及母公司现金流量表 6 - 7

合并及母公司股东权益变动表 8 - 9

财务报表附注 10 - 108

- 2 -

2018年6月30日

合并资产负债表

人民币元

项目 附注 期末数 期初数 项目 附注 期末数 期初数资产

负债及股东权益

流动资产

流动负债

货币资金 (五)1468,287,526.00 818,193,679.32短期借款 (五)21501,758,000.00 -

应收票据 (五)2- 500,000.00应付账款 (五)22105,261,259.62 131,837,865.23

应收账款 (五)3307,047,142.75 257,081,961.83预收款项 (五)2316,147,389.17 56,571,454.49

预付款项 (五)42,374,910.59 4,354,830.16应付职工薪酬 (五)2460,684,157.98 95,361,472.09

应收利息 (五)595,277.78 1,175,305.39应交税费 (五)2586,884,187.10 96,453,101.66

应收股利 (五)6- -应付利息 (五)268,998,745.37 3,678,493.15

其他应收款 (五)717,220,164.87 21,209,538.29应付股利 (五)27165,955,102.54 263,384,499.42

存货 (五)816,490,966.83 21,862,480.10其他应付款 (五)2872,503,833.26 138,012,498.12

其他流动资产 (五)924,561, 37 4. 56 33,491,432.18其他流动负债 (五)29200,000,000.00 100,000,000.00

流动资产合计836,077,363.38 1,157,869,227.27流动负债合计1,218,192,675.04 885,299,384.16

非流动资产

非流动负债

可供出售金融资产 (五)10- 23,759,200.00应付债券 (五)30299,229,041.07 298,931,506.83

其他权益工具投资 (五)11146,463,840.00 -长期应付款 (五)31- 25,000,000.00

长期股权投资 (五)121,561,072,828.11 1,152,620,039.97专项应付款 (五)3228,209, 10 8. 38 32,563,422.41

投资性房地产 (五)1322,408,165.65 22,821,081.69递延收益 (五)33153,051, 5 00. 2 8 156,048,997.49

固定资产 (五)143,078,827,210.28 3,929,355,718.60递延所得税负债 (五)1932,858, 66 0. 00 10,584,342.80

在建工程 (五)1567,674,438.64 86,317,666.70非流动负债合计513,348,309.73 523,128,269.53

无形资产 (五)16957,084,841.87 1,350,224,998.54负债合计1,731,540,984.77 1,408,427,653.69

商誉 (五)1710,858,898.17 10,858,898.17股东权益

长期待摊费用 (五)1851,803,814.59 98,278,001.09股本 (五)34644,763,730.00 644,763,730.00

递延所得税资产 (五)1910,753,068.89 11,031,026.43资本公积 (五)35167,480,381.25 167,480,381.25

其他非流动资产 (五)20285,561,664.28 132,334,704.86其他综合收益 (五)36111,828, 8 24. 4 9 19,800,344.49

非流动资产合计6,192,508,770.48 6,817,601,336.05专项储备 (五)378,314,754.88 4,767,373.45

盈余公积 (五)38520,074,434.56 520,074,434.56

未分配利润 (五)393,031,7 00, 0 72. 97 3,566,083,142.17

归属于母公司股东权益合计4,484,162,198.15 4,922,969,405.92

少数股东权益812,882,950.94 1,644,073,503.71

股东权益合计5,297,045,149.09 6,567,042,909.63

资产总计7,028,586,133.86 7,975,470,563.32负债及股东权益总计7,028,586,133.86 7,975,470,563.32

附注为财务报表的组成部分

第2页至第108页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：白景涛 主管会计工作负责人：姚胜兰 会计机构负责人：李晓鹏

- 3 -

2018年6月30日

母公司资产负债表

人民币元

项目 附注 期末数 期初数 项目 附注 期末数 期初数资产

负债及股东权益

流动资产

流动负债

货币资金97,869,776.30 230,039,345.73短期借款501,758,000.00 -

应收账款 (十四)123,418,326.13 12,987,394.84应付账款13,576,628.07 18,376,556.53

预付款项- -预收款项85,650.00 98,400.00

应收股利191,552,301.40 589,478,376.49应付职工薪酬40,618,586.08 51,689,614.60

其他应收款 (十四)2413,351,630.81 583,090,959.69应交税费861,248.10 1,578,674.01

存货389,771.06 415,163.18应付利息13,256,065.95 8,010,008.11

其他流动资产1,185,221.69 2,210,653.66应付股利37,608,540.65 37,608,540.65

流动资产合计727,767,027.39 1,418,221,893.59其他应付款500,180,624.02 834,923,800.53

非流动资产

其他流动负债200,000,000.00 100,000,000.00

可供出售金融资产- 23,759,200.00流动负债合计1,307,945,342.87 1,052,285,594.43

其他权益工具投资146,463,840.00 -非流动负债

长期应收款11,004,284.75 11,004,284.75应付债券299,229,041.07 298,931,506.83

长期股权投资 (十四)32,215,0 18, 1 37. 80 2,215,952,842.62长期应付款150,386,000.00 150,098,000.00

投资性房地产12,875,095.62 13,116,783.72递延所得税负债32,858,660.00 2,182,500.00

固定资产201,727,344.65 204,839,343.34非流动负债合计482,473,701.07 451,212,006.83

在建工程9,823,376.20 10,631,762.77负债合计1,790,419,043.94 1,503,497,601.26

无形资产58,516,469.53 59,954,618.20股东权益

长期待摊费用3,864,672.16 3,976,969.45股本644,763,730.00 644,763,730.00

其他非流动资产149,709,800.00 -资本公积240,001,254.59 240,001,254.59

非流动资产合计2,809,003,020.71 2,543,235,804.85其他综合收益98,675,980.00 6,647,500.00

专项储备211,707.86 -

盈余公积520,074,434.56 520,074,434.56

未分配利润242,623,897.15 1,046,473,178.03

股东权益合计1,746,351,004.16 2,457,960,097.18

资产总计3,536,770,048.10 3,961,457,698.44负债及股东权益总计3,536,770,048.10 3,961,457,698.44

附注为财务报表的组成部分

- 4 -

2018年上半年度

合并利润表

人民币元

项目 附注 本期发生额 上期发生额(已重述)一、营业收入 (五)401,246,135,516.34 1,176,651,017.99

减：营业成本 (五)40669,139,867.98 682,744,597.73

税金及附加 (五)416,180,992.33 6,376,744.50

管理费用 (五)4287,636,508.75 77,908,036.28

财务费用 (五)4317,869,102.88 13,274,775.13

资产减值损失 (五)44360,407.86 (2,075,271.78)

加：投资收益 (五)4453,469,837.14 46,292,845.60

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (五)4545,680,862.14 36,875,845.60

资产处置收益(损失) (五)4619,702.38 293,053.57

其他收益 (五)47969,240.75 -

二、营业利润519,407,416.81 445,008,035.30

加：营业外收入 (五)482,902,652.25 2,326,565.47

减：营业外支出 (五)493,449,926.69 803,640.73

三、利润总额518,860,142.37 446,530,960.04

减：所得税费用 (五)5075,484,671.73 72,860,139.44

四、净利润443,375,470.64 373,670,820.60

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润443,375,470.64 373,670,820.60

2.终止经营净利润- -

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润316,060,290.67 276,061,357.50

2.少数股东损益127,315,179.97 97,609,463.10

五、其他综合收益的税后净额 (五)51(585,000.00) 937,500.00

归属母公司股东的其他综合收益的税后净额(585,000.00) 937,500.00

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益(585,000.00) -

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动- -

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

- -

3. 其他权益工具不能重分类进损益的公允价值变动(585,000.00) -

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益- 937,500.00

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

- -2.可供出售金融资产公允价值变动损益- 937,500.00

3. 外币报表折算差- -

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额- -

六、综合收益总额442,790,470.64 374,608,320.60

归属于母公司股东的综合收益总额315,475,290.67 276,998,857.50

归属于少数股东的综合收益总额127,315,179.97 97,609,463.10

七、每股收益

(一)基本每股收益0.490 0.428

(二)稀释每股收益

0.490 0.428

附注为财务报表的组成部分

- 5 -

2018年上半年度

母公司利润表

人民币元

项目 附注 本期发生额 上期发生额一、营业收入 (十四)4119,422,977.47 120,036,337.34

减：营业成本 (十四)466,904,086.32 61,993,764.64

税金及附加1,668,896.31 1,295,149.90

管理费用37,663,434.34 30,763,723.53

财务费用11,394,012.23 (3,567,095.64)

资产减值损失- (7,730.22)

加：投资收益 (十四)545,416,275.00 43,578,170.47

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (十四)537,627,300.00 34,161,170.47

资产处置收益(934,006.99) 304,464.57

二、营业利润46,274,816.28 73,441,160.17

加：营业外收入834,286.15 246,731.78

减：营业外支出119,250.11 224,356.40

三、利润总额46,989,852.32 73,463,535.55

减：所得税费用395,773.33 (396,443.74)

四、净利润46,594,078.99 73,859,979.29

五、其他综合收益的税后净额(585,000.00) 937,500.00

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益(585,000.00) -

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动- -

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

- -3. 其他权益工具不能重分类进损益的公允价值变动(585,000.00)(二)以后将重分类进损益的其他综合收益- 937,500.00

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

- -2.可供出售金融资产公允价值变动损益- 937,500.003.外币财务报表折算差额- -

六、综合收益总额46,009,078.99 74,797,479.29

附注为财务报表的组成部分

- 6 -

2018年上半年度

合并现金流量表

人民币元

项目 附注 本期发生额 上期发生额(已重述)一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金1,079,981,614.42 1,252,629,719.76

收到其他与经营活动有关的现金(五)53(1)35,355,262.02 43,509,092.43

经营活动现金流入小计1,115,336,876.44 1,296,138,812.19

购买商品、接受劳务支付的现金371,777,653.02 367,373,420.77

支付给职工以及为职工支付的现金246,499,962.13 230,356,972.62

支付的各项税费87,459,003.05 82,664,952.95

支付其他与经营活动有关的现金(五)53(2)60,425,384.56 41,187,933.82

经营活动现金流出小计766,162,002.76 721,583,280.16

经营活动产生的现金流量净额(五)54(1)349,174,873.68 574,555,532.03

二、投资活动产生的现金流量

取得投资收益收到的现金46,350,979.83 63,156,674.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

1,471,757.92 2,650,703.87收到其他与投资活动有关的现金(五)53(3)500,000.00 128,500,000.00

投资活动现金流入小计48,322,737.75 194,307,378.29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金89,747,611.32 92,607,682.80

取得子公司及其它营业单位支付的现金净额(五)53(4)149,709,800.00 -

支付其他与投资活动有关的现金(五)53(5)203,758,566.92 180,000,000.00

投资活动现金流出小计443,215,978.24 272,607,682.80

投资活动产生的现金流量净额(394,893,240.49) (78,300,304.51)

三、筹资活动产生的现金流量

取得借款收到的现金636,758,000.00 30,000,000.00

发行债券收到的现金200,000,000.00 -

筹资活动现金流入小计836,758,000.00 30,000,000.00

偿还债务支付的现金170,000,000.00 366,270,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金953,421,273.12 46,178,041.65

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润97,429,396.88 35,966,600.94

支付其他与筹资活动有关的现金(五)53(6)663,373.11 15,792.33

筹资活动现金流出小计1,124,084,646.23 412,463,833.98

筹资活动产生的现金流量净额(287,326,646.23) (382,463,833.98)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(16,861,140.28) (4,935,763.98)

五、现金及现金等价物净增加(减少)额(349,906,153.32) 108,855,629.56

加：年初现金及现金等价物余额(五)54(2)818,193,679.32 542,079,799.39

六、期末现金及现金等价物余额(五)54(2)468,287,526.00 650,935,428.95

附注为财务报表的组成部分

- 7 -

2018年上半年度

母公司现金流量表

人民币元

项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 107,636,176.67 114,863,518.00收到其他与经营活动有关的现金 230,346,187.55 424,203,588.78经营活动现金流入小计 337,982,364.22 539,067,106.78购买商品、接受劳务支付的现金 35,630,528.08 31,930,629.72支付给职工以及为职工支付的现金 68,710,981.15 61,467,607.51支付的各项税费 3,485,828.13 4,414,781.60支付其他与经营活动有关的现金 388,259,171.05 457,615,731.81经营活动现金流出小计 496,086,508.41 555,428,750.64经营活动产生的现金流量净额 (158,104,144.19) (16,361,643.86)二、投资活动产生的现金流量

取得投资收益收到的现金 444,277,054.92 197,859,462.18处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

178,876.00 2,693,776.59投资活动现金流入小计 444,455,930.92 200,553,238.77购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,461,752.50 3,621,231.58取得子公司及其它营业单位支付的现金净额 149,709,800.00 -投资活动现金流出小计 155,171,552.50 3,621,231.58投资活动产生的现金流量净额 289,284,378.42 196,932,007.19三、筹资活动产生的现金流量

取得借款收到的现金 571,758,000.00 64,715,999.99发行债券收到的现金 200,000,000.00 -筹资活动现金流入小计 771,758,000.00 64,715,999.99偿还债务支付的现金 170,000,000.00 280,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 855,728,376.23 4,933,219.18支付其他与筹资活动有关的现金 663,373.11 15,792.33筹资活动现金流出小计 1,026,391,749.34 284,949,011.51筹资活动产生的现金流量净额 (254,633,749.34) (220,233,011.52)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (8,716,054.32) 650,899.12五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (132,169,569.43) (39,011,749.07)

加：年初现金及现金等价物余额 230,039,345.73 97,401,657.09六、期末现金及现金等价物余额 97,869,776.30 58,389,908.02

附注为财务报表的组成部分

- 8 -

2018年上半年度

合并股东权益变动表

人民币元

项目

本期金额 上期金额(已重述)归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东权益合计

归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他一、上年期末余额644,763,730.00167,480,381.2519,800,344.49 4,767,373.45520,074,434.563,566,083,142.17-1,644,073,503.716,567,042,909.63644,763,730.00 167,480,381.25(8,039,646.43)4,145,765.65520,074,434.563,381,390,887.86-927,178,183.53 5,636,993,736.42

加：会计政策变更--92,613,480.00 -----92,613,480.00- ------- -

前期差错更正--- ------- ------- -

同一控制下企业合并--- ------- -26,864,990.92----819,886,841.52 846,751,832.44

其他--- ------- ------- -

二、本期年初余额644,763,730.00167,480,381.25112,413,824.49 4,767,373.45520,074,434.563,566,083,142.17-1,644,073,503.716,659,656,389.63644,763,730.00 167,480,381.2518,825,344.494,145,765.65520,074,434.563,381,390,887.86-1,747,065,025.05 6,483,745,568.86

三、本期增减变动金额--(585,000.00) 3,547,381.43-(534,383,069.20)-(831,190,552.77)(1,362,611,240.54)- -975,000.00621,607.80-184,692,254.31-(102,991,521.34) 83,297,340.77

(一)综合收益总额--(585,000.00) --316,060,290.67-127,315,179.97442,790,470.64- -975,000.00--504,495,064.39-209,363,710.68 714,833,775.07

(二)所有者投入和减少资本--- (575,472.95)---(906,835,138.81)(907,410,611.76)- ------- -

1．股东投入的普通股--- ------- ------- -

2．股份支付计入股东权益的金额

--- ------- ------- -3．其他--- (575,472.95)---(906,835,138.81)(907,410,611.76)- ------- -(三)利润分配--- --(850,443,359.87)-(53,593,466.00)(904,036,825.87)- ----(319,802,810.08)-(312,431,865.50) (632,234,675.58)

1．提取盈余公积--- ------- ------- -

2．提取一般风险准备--- ------- ------- -

3．对股东的分配--- --(850,443,359.87)-(53,593,466.00)(904,036,825.87)- ----(319,802,810.08)-(312,431,865.50) (632,234,675.58)

4．其他--- ------- ------- -

(四)股东权益内部结转--- ------- ------- -

1．资本公积转增股本--- ------- ------- -

2．盈余公积转增股本--- ------- ------- -

3．盈余公积弥补亏损--- ------- ------- -

4．其他--- ------- ------- -

(五)专项储备--- 4,122,854.38---1,922,872.076,045,726.45- --621,607.80---76,633.48 698,241.28

1．本期提取--- 10,442,630.90---4,899,308.7815,341,939.68- --17,456,696.76---7,404,742.09 24,861,438.85

2．本期使用--- (6,319,776.52)---(2,976,436.71)(9,296,213.23)- --(16,835,088.96)---(7,328,108.61) (24,163,197.57)

(六)其他--- ------- ------- -

四、本期期末余额644,763,730.00167,480,381.25111,828,824.49 8,314,754.88520,074,434.563,031,700,072.97-812,882,950.945,297,045,149.09644,763,730.00 167,480,381.2519,800,344.494,767,373.45520,074,434.563,566,083,142.17-1,644,073,503.71 6,567,042,909.63

附注为财务报表的组成部分

- 9 -

2018年上半年度

母公司股东权益变动表

人民币元

项目

本期金额 上期金额股本 资本公积 其他综合收益专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 其他综合收益专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、上年期末余额644,763,730.00 240,001,254.59 6,647,500.00-520,074,434.561,046,473,178.032,457,960,097.18 644,763,730.00240,001,254.595,672,500.001,027,543.25520,074,434.56634,765,399.86 2,046,304,862.26加：会计政策变更- - 92,613,480.00---92,613,480.00 ------ -

前期差错更正- - ----- ------ -

其他- - ----- ------ -

二、本期年初余额644,763,730.00 240,001,254.59 99,260,980.00-520,074,434.561,046,473,178.032,550,573,577.18 644,763,730.00240,001,254.595,672,500.001,027,543.25520,074,434.56634,765,399.86 2,046,304,862.26

三、本期增减变动金额- - (585,000.00)211,707.86-(803,849,280.88)(804,222,573.02) --975,000.00(1,027,543.25)-411,707,778.17 411,655,234.92

(一) 综合收益总额- - (585,000.00)--46,594,078.9946,009,078.99 --975,000.00--731,510,588.25 732,485,588.25

(二)所有者投入和减少资本- - ----- ------ -

1．股东投入的普通股- - ----- ------ -

2．股份支付计入股东权益的金额- - ----- ------ -

3．其他- - ----- ------ -

(三)利润分配- - ---(850,443,359.87)(850,443,359.87) -----(319,802,810.08) (319,802,810.08)

1．提取盈余公积- - ----- ------ -

2．提取一般风险准备- - ----- ------ -

3．对股东的分配- - ---(850,443,359.87)(850,443,359.87) -----(319,802,810.08) (319,802,810.08)

4．其他- - ----- ------ -

(四)股东权益内部结转- - ----- ------ -

1．资本公积转增股本- - ----- ------ -

2．盈余公积转增股本- - ----- ------ -

3．盈余公积弥补亏损- - ----- ------ -

4．其他- - ----- ------ -

(五)专项储备- - -211,707.86--211,707.86 ---(1,027,543.25)-- (1,027,543.25)

1．本期提取- - -1,310,640.42--1,310,640.42 ---2,239,851.36-- 2,239,851.36

2．本期使用- - -(1,098,932.56)--(1,098,932.56) ---(3,267,394.61)-- (3,267,394.61)

(六)其他- - ----- ------ -

四、本期期末余额644,763,730.00 240,001,254.59 98,675,980.00211,707.86520,074,434.56242,623,897.151,746,351,004.16 644,763,730.00240,001,254.596,647,500.00-520,074,434.561,046,473,178.03 2,457,960,097.18

附注为财务报表的组成部分

财务报表附注2018年上半年度

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(一) 公司基本情况

深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“本公司”)系一家于1993年1月16日在广东省深圳市注册成立的股份有限公司。

本公司总部位于广东省深圳市，本公司及其子公司(以下简称 “本集团”)主要从事港口装卸、仓储、港口拖轮经营、港口货物运输、代理及其他业务。

本期合并财务报表范围包括10家子公司，详细情况参见附注(七)“在其他主体中的权益”。本期合并财务报表范围变化为其他原因导致的合并范围减少，详细情况参见附注(六)“合并范围的变更”。

(二) 财务报表的编制基础

编制基础

本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。本集团在进行公司制改建时，对于国有股股东作为出资投入的固定资产及无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

财务报表附注2018年上半年度

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(二) 财务报表的编制基础 - 续

持续经营

本集团对自2018年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

(三) 重要会计政策和会计估计

下列重要会计政策和会计估计系根据企业会计准则厘定。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及母公司财务状况以及2018年上半年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

2、会计期间

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。

4、记账本位币

人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

5.1同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续

5.2非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

6、合并财务报表的编制方法 - 续

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(三)“14.3.2. 权益法核算的长期股权投资”。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 - 续

本集团根据共同经营的安排确认本集团单独所持有的资产以及按本集团份额确认共同持有的资产；确认本集团单独所承担的负债以及按本集团份额确认共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团按照适用于特定资产、负债、收入和费用的规定核算确认的与共同经营相关的资产、负债、收入和费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务

9.1外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10、金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，本集团初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号—收入》(2017年修订)所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号—收入》(2017年修订)规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照该准则定义的交易价格进行初始计量。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.1实际利率法

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

10.2金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

(1) 以摊余成本计量的金融资产。

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以常规方式购买或出售金融资产的，本集团在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

- 以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，本集团将其分类为以摊余成本计量的金融资产：

(1) 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

(2) 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本

金金额为基础的利息的支付。

本集团划分为以摊余成本计量的金融资产包括应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款及委托贷款等。

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.2金融资产的分类、确认和计量- 续

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

(1) 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产

为目标。

(2) 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本

金金额为基础的利息的支付。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失，除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

在初始确认时，本集团可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用公允价值进行后续计量，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。但是，符合确认条件的股利收入，计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.2金融资产的分类、确认和计量- 续

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产满足下列条件之一的，本集团认为持有该金融资产的目的是交易性的：

(4) 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售；

(5) 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观

证据表明近期实际存在短期获利模式；

(6) 相关金融资产属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效

套期工具的衍生工具除外。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，相关的利得或损失计入当期损益。

10.3金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2) 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.3金融资产转移- 续

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将被转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分在终止确认日的账面价值及终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。

10.4金融负债的分类、确认和计量

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

(3) 不属于上述(1)或(2)情形的财务担保合同，以及不属于上述(1)情形的以低于市场利率贷

款的贷款承诺。

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本集团作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.4金融负债的分类、确认和计量- 续

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-续

金融负债满足下列条件之一的，本集团认为承担该金融负债的目的是交易性的：

(1) 承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购；

(2) 相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观

证据表明近期实际存在短期获利模式；

(3) 相关金融负债属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效

套期工具的衍生工具除外。

符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)能够消除或显著减少会计错配。(2)根据正式书面文件载明的本集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：

(1) 由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收

益；

(2) 该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照上述规定对该金融负债的自身信

用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括本集团自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

-以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.5金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

本集团回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

10.6金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

(1) 分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的债务工具投资形成的金融资产。

(2) 租赁应收款。

(3) 合同资产。

(4) 本集团发行的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承

诺和适用相关规定的财务担保合同。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.6金融工具减值- 续

-一般减值方法

除了购买或源生的已发生信用减值的金融资产和适用简化方法的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

(1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具

整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本集团评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

(2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加， 本集团按照相当于该金融工

具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本集团评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

在进行相关评估时，本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，本集团在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

-针对应收款项、合同资产和租赁应收款的简化方法

对于下列各项目，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

(1) 由《企业会计准则第14号—收入》(2017年修订)规范的交易形成的应收款项或合同资

产，且符合下列条件之一：

- 该项目未包含《企业会计准则第14号—收入》(2017年修订)所定义的重大融资成分，

或本集团根据《企业会计准则第14号—收入》(2017年修订)规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分。

- 该项目包含《企业会计准则第14号—收入》(2017年修订)所定义的重大融资成分，

同时本集团做出会计政策选择，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

(2) 由《企业会计准则第21号—租赁》规范的交易形成的租赁应收款，同时本集团做出会

计政策选择，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.6金融工具减值- 续

-购买或源生的已发生信用减值的金融资产

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本集团也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

10.7衍生工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具包括认沽期权等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。嵌入衍生工具与主合同构成混合合同。

混合合同包含的主合同属于金融工具准则规定的资产，则本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规定的资产，且同时符合下列条件的，则本集团从混合合同中分拆嵌入衍生工具将其作为单独存在的衍生工具处理：

(1) 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。

(2) 与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

(3) 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本集团按照适用的会计准则规定，对混合合同的主合同进行会计处理。本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本集团将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.8金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

10.9股利收入

本集团只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：

(1) 本集团收取股利的权利已确立；

(2) 与股利相关的经济利益很可能流入本集团；

(3) 股利的金额能够可靠计量。

10.10权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

以下金融工具会计政策适用于2017年度：

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

10.11实际利率法

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

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10、金融工具 - 续

10.12金融资产的分类、确认和计量

金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

10.12.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

10.12.2持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

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10、金融工具 - 续

10.12金融资产的分类、确认和计量- 续

10.12.3贷款和应收款项

贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

-10.12.4可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

10.13金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。

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10、金融工具 - 续

10.13金融资产减值- 续

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据

对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使

权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，即于资产负债日，若一项权益

工具投资的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)；(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

-以摊余成本计量的金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.13金融资产减值- 续

-可供出售金融资产减值

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

-以成本计量的金融资产减值

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。

10.14金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.15金融负债的分类、确认及计量

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

10.15.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

10.15.2其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

10、金融工具 - 续

10.15金融负债的分类、确认及计量- 续

10.15.3财务担保合同

财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

10.16金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

10.17金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

10.18权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

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11、应收款项

11.1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本集团将金额为人民币5,000,000元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法

本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

11.2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据组合一 本组合主要包括应收关联方款项以及保证金、押金及备

用金等性质的款项。组合二 本组合为除应收关联方款项以及保证金、押金及备用金

等性质的款项之外的应收款项。按组合计提坏账准备的计提方法组合一 个别认定法组合二 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)180天以内0-3 0-3

181天至1年5 5

1至2年20 20

2至3年50 50

3年以上100 100

11.3单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法

根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

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12、存货

12.1存货的分类

本集团的存货主要包括备品备件、燃料及低值易耗品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

12.2发出存货的计价方法

存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

12.3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

12.4存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

12.5低值易耗品和包装物的摊销方法

包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

13、持有待售的非流动资产及处置组

当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。

分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

13、持有待售的非流动资产及处置组 - 续

本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。

14、长期股权投资

14.1共同控制、重大影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

14.2初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

14、长期股权投资 - 续

14.2初始投资成本的确定- 续

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

14.3后续计量及损益确认方法

14.3.1按成本法核算的长期股权投资

母公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

14.3.2按权益法核算的长期股权投资

除全部或部分分类为持有待售资产的对联营企业和合营企业的投资外，本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

14、长期股权投资 - 续

14.3后续计量及损益确认方法- 续

14.3.2权益法核算的长期股权投资- 续

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

14.4长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权及已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

16、固定资产

16.1确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。本集团在进行公司制改建时，对于国有股股东作为出资投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

16.2折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率港口及码头设施 5-50年10% 1.8%-18%

堆场场地及房屋建筑物 5-40年10% 2.25%-18%

机械设备 5-15年10% 6%-18%

船舶及运输工具 5-20年10% 4.5%-18%

其他设备5年10% 18%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

16.3其他说明

当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

17、在建工程

在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

18、借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19、无形资产

无形资产包括土地使用权、海域使用权及电脑软件等。

无形资产按成本进行初始计量。本集团在进行公司制改建时，对于国有股股东作为出资投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%)土地使用权 直线法20-50 -

电脑软件 直线法5 -

海域使用权 直线法5-50 -

岸线使用权 直线法41.9-44.3 -

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

20、长期资产减值

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

20、长期资产减值 - 续

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

22、职工薪酬

22.1短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。

22.2离职后福利的会计处理方法

离职后福利全部为设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

22、职工薪酬 - 续

22.3辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

23、预计负债

当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、收入

合同开始日，本集团对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1) 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

(2) 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权

就累计至今已完成的履约部分收取款项。

24.1在某一时段内履行的履约义务

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团在确认上述业务的履约进度时，根据其业务的性质，分别采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

24、收入 - 续

24.2在某一时点履行的履约义务

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：

(1) 本集团就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

(2) 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

(3) 本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品。

(4) 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有

权上的主要风险和报酬。

(5) 客户已接受该商品。

(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

以下收入会计政策适用于2017年度：

24.3商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

24.4提供劳务收入

本集团对外提供港口服务、保税物流服务及其他劳务，当劳务已经提供，提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。

25、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

25、政府补助 - 续

25.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中现代物流项目、交通运输节能减排专项资金等，由于均与资产购建和使用相关，该等政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

25.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中2017年企业研究开发资助资金等，由于用于补偿以后期间或者已经发生的相关费用和损失，该等政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

26.1当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

26.2递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

26、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续

26.2递延所得税资产及递延所得税负债- 续

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

26.3所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

27.1经营租赁的会计处理方法

27.1.1本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

27、租赁 - 续

27.1经营租赁的会计处理方法- 续

27.1.2本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

28、安全生产费

本集团按照2012年2月14日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

29、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素

本集团在运用附注(三)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值做出重大调整的关键假设和不确定性主要有：

商誉减值

在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。

财务报表附注2018年上半年度

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

29、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续

递延所得税的确认

本集团根据子公司、联营企业及合营企业的利润分配计划和相关税法规定计算并计提递延所得税负债，而对于计划不分配的被投资公司留存利润，考虑其将用于被投资公司的日常经营和未来发展，所以不确认相应的递延所得税负债。若未来年度的实际利润分配额超过或小于预期的利润分配额时，相应的递延所得税负债将在利润分配计划变更日期和利润分配宣告日期两者中较早的时点确认或转回并计入当期损益。

本集团以未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照可抵扣暂时性差异和相应税率计算确认递延所得税资产。如果未来年度实际的应纳税所得额超过或小于目前预期的金额，相应的递延所得税资产将在实际发生的年度确认或转回，并计入当期损益。

30、重要会计政策变更

本集团于2018年1月1日起执行新金融工具准则和新收入准则。

新金融工具准则

执行新金融工具准则之前，本集团金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产；金融资产减值会计主要基于已发生损失法。

执行新金融工具准则后，本集团根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产减值会计采用预期损失法。同时，本集团也相应简化了嵌入衍生工具的会计处理，并调整了非交易性权益工具投资的会计处理。

新收入准则

执行新收入准则之前，本集团在商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方时作为商品销售收入确认时点的判断标准；本集团对外提供港口服务及其他劳务，当劳务已经提供，提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。

执行新收入准则后，本集团区分在某一时点履行履约义务和在某一时段内履行履约义务。对于在某一时点履行履约义务，在客户取得相关商品(或服务)控制权时作为收入确认时点的判断标准。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

财务报表附注2018年上半年度

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(四) 税项

1、主要税种及税率

税种 计税基础税率企业所得税 应纳税所得额25%

增值税 装卸收入、拖轮收入、拖车收入、仓储收入及

代理收入

6%船舶修理收入及到岸船只补给水电收入10%、11%、13%、16%

及17%（注3）废料销售收入、有形动产租赁收入3%、16%及17%不动产租赁收入、劳务派遣收入5%及6%

注2

(

)

城市维护建设税 缴纳的增值税税额5%及7%

注1

(

)

教育费附加 缴纳的增值税税额3%

地方教育费附加 缴纳的增值税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：

纳税主体名称企业所得税税率赤湾港航

香港

(

)

有限公司16.50%

赤湾海运

香港

(

)

有限公司16.50%

轩运发展有限公司16.50%

Media Port Investments Limited 0%Shiny Fame Limited 16.50%

注1： 本集团位于深圳地区的子公司城市维护建设税税率为7%；本集团位于广东省东莞市

的子公司城市维护建设税税率为5%。

注2： 根据财政部国家税务总局财税[2016]36号文《财政部 国家税务总局关于全面推开营

业税改征增值税试点的通知》的规定，本集团自2016年5月1日起，对于不动产租赁收入和劳务派遣收入由缴纳营业税改为缴纳增值税，适用税率分别为11%及6%。

根据国家税务总局发布的《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办

法》(国家税务总局公告2016年第16号)的规定，本集团自2016年5月1日起，对于不动产租赁收入按照简易计税方法缴纳增值税，适用5%的征收率。

注3： 根据财政部国家税务总局财税[2018]32号文《关于调整增值税税率的通知》的规定，

自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。

根据财政部国家税务总局财税[2017]37号文《关于减并增值税税率有关政策的通知》

的规定，自2017年7月1日起，纳税人销售自来水，原适用13%税率调整为11%。

财务报表附注2018年上半年度

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(四) 税项 - 续

2、税收优惠

经东莞市国家税务局麻涌税务分局于2014年7月8日备案同意，本公司之子公司东莞深赤湾码头有限公司自2014年度起享受“三免三减半”的企业所得税税收优惠政策。2018年度为东莞深赤湾码头有限公司第二个可减半缴纳企业所得税的年度，因此2018年度减半缴纳企业所得税(2017年度：减半缴纳企业所得税)。

经深圳市蛇口地方税务局以深地税备案[2013]3号文批准，本公司之子公司深圳赤湾港集装箱有限公司2012年投产经营的13A号泊位自2012年1月1日起，享受“三免三减半”的企业所得税税收优惠政策。2018年度深圳赤湾港集装箱有限公司13A泊位所得税优惠到期，因此2018年度全额缴纳企业所得税(2017年度：减半缴纳企业所得税)。

经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合认定，本公司之子公司赤湾集装箱码头有限公司为高新技术企业，自2017年度起，享受三年按照15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。2018年度，赤湾集装箱码头有限公司按照15%税率计算缴纳企业所得税(2017年度：15%)。

根据财政部财税[2011]131号文《财政部 国家税务总局关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知》的规定，经深圳市国家税务局深国税前海减免备[2015]0153号文、深国税前海减免备[2015]0154号文批准以及深圳市国家税务局蛇口税务分局备案同意，深圳妈湾港务有限公司、深圳妈港仓码有限公司、赤湾集装箱码头有限公司、深圳赤湾港集装箱有限公司及深圳赤湾国际货运代理有限公司向境外企业提供物流辅助服务(仓储除外)免缴增值税。

根据《财政部 国家税务总局 关于深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》，深圳妈湾港航有限公司、深圳妈湾港务有限公司及深圳妈港仓码有限公司为设在前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业，享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策，税收优惠的期限为2014年1月l日至2020年12月31日。2018年度，上述公司按照15%的税率计缴企业所得税(2017年度：15%)。

财务报表附注2018年上半年度

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(五) 合并财务报表项目附注

1、 货币资金

人民币元

期末数 期初数库存现金

人民币101.22 4,571.01

美元469.78 472.68

港元7,339.77 8,463.74

小计7,910.77 13,507.43

银行存款

人民币379,899,264.20 511,080,264.02

美元22,780,238.81 207,753,058.97

港元65,168,759.78 98,916,257.63

小计467,848,262.79 817,749,580.62

其他货币资金(注)

人民币431,352.44 430,591.27

美元- -

港元- -

小计431,352.44 430,591.27

合计468,287,526.00 818,193,679.32

其中：存放在境外的款项总额29,015,046.82 9,138,298.28

注：主要系本集团存放于招商证券股份有限公司证券结算账户之余额。

2、 应收票据

人民币元

种类 期末数 期初数银行承兑汇票- 500,000.00

注：本报告期末本集团无已质押、已背书或贴现的应收票据。

3、 应收账款

(1) 应收账款分类披露

人民币元

种类

期末数 期初数账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值 金额比例

(%)金额

计提比例(%) 金额

比例(%)金额

计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

- - ----- - --按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款组合一8,569,429.96 2.78 - - 8,569,429.96 6,426,396.402.48 - -6,426,396.40组合二299,028,365.01 97.01 550,652.22 0.18 298,477,712.79 247,603,038.7795.84 307,965.73 0.12247,295,073.04组合小计307,597,794.97 99.79 550,652.22 0.18 307,047,142.75 254,029,435.1798.32 307,965.73 0.12253,721,469.44单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

638,203.00 0.21 638,203.00 100.00 - 4,332,576.391.68 972,084.00 22.443,360,492.39合计308,235,997.97 100.00 1,188,855.22 0.39 307,047,142.75 258,362,011.56100.00 1,280,049.73 0.50257,081,961.83

财务报表附注2018年上半年度

- 47 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

3、应收账款 - 续

(1) 应收账款分类披露 - 续

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

人民币元

账龄

期末数 期初数账面余额 坏账准备

计提比例

(%)账面价值 账面余额 坏账准备

计提比例

(%)账面价值

1年以内298,116,644.13 354,188.33 0.12 297,762,455.80 247,012,608.73175,921.39 0.07 246,836,687.34

1至2年893,734.00 178,746.80 20.00 714,987.20 572,447.76114,489.55 20.00 457,958.21

2至3年539.58 269.79 50.00 269.79 854.98427.49 50.00 427.49

3年以上17,447.30 17,447.30 100.00 - 17,127.3017,127.30 100.00 -

合计299,028,365.01 550,652.22 0.18 298,477,712.79 247,603,038.77307,965.73 0.12 247,295,073.04

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

人民币元

项目 期初数 本期计提

本期减少

期末数 转回 转销应收账款 1,280,049.73-91,194.51- 1,188,855.22

(3) 本报告期本集团无核销的应收账款。

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

人民币元

单位名称 与本公司关系期末余额

占应收账款期末余额合计数比例(%)

坏账准备期末余额客户A 客户 70,694,182.62 22.94 15,151.45客户B 客户 18,845,603.78 6.11 295,085.00客户C 客户 18,247,753.11 5.92 76,820.42客户D 客户 15,855,178.00 5.14 -客户E 客户 13,930,886.08 4.52 21,920.59合计 137,573,603.59 44.63 408,977.46

4、 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

人民币元

账龄

期末数 期初数金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内2,340,151.37 98.54 4,320,070.9499.20

1至2年34,759.22 1.46 34,759.220.80

2至3年----

合计2,374,910.59 100.00 4,354,830.16100.00

财务报表附注2018年上半年度

- 48 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

4、预付款项 - 续

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况

人民币元

单位名称 与本公司关系 期末余额

占预付款项期末余额

合计数比例

%

(

)

中国太平洋财产保险股份有限公司东莞分公司 供应商634,708.37 26.73

中国人民财产保险股份有限公司深圳市分公司 供应商563,647.54 23.73

中国太平洋财产保险股份有限公司深圳分公司 供应商465,170.71 19.59

北京恒信启华信息技术股份有限公司 供应商185,534.16 7.81

中国人寿保险股份有限公司深圳市分公司 供应商129,434.70 5.45

合计1,978,495.48 83.31

(3) 本集团无账龄超过1年的重要预付款项。

5、应收利息

(1) 应收利息分类

人民币元

项目 期末数 期初数定期存款95,277.78 1,175,305.39

(2) 本集团无重要的逾期利息。

6、应收股利

(1) 应收股利

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

相关款项是否

发生减值中海港务(莱州)有限公司-38,562,004.83 38,562,004.83 -否

中国深圳外轮代理有限公司-7,788,975.00 7,788,975.00 -否

合计-46,350,979.8346,350,979.83-

(2) 本集团无账龄超过1年的应收股利。

财务报表附注2018年上半年度

- 49 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

7、其他应收款

(1) 其他应收款分类披露

人民币元

种类

期末数 期初数账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值 金额比例

(%)金额

计提比例

(%)金额

比例(%)金额

计提比例

(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

- -- --- -- - -

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合一

12,098,722.65 68.03 100,000.00 0.83 11,998,722.65 14,909,269.2468.48100,000.00 0.67 14,809,269.24组合二

5,684,866.70 31.97 463,424.48 8.15 5,221,442.22 6,863,693.5331.52463,424.48 6.75 6,400,269.05组合小计

17,783,589.35 100.00 563,424.48 3.17 17,220,164.87 21,772,962.77100.00563,424.48 2.59 21,209,538.29单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

-- ------ - -合计17,783,589.35 100.00 563,424.48 3.17 17,220,164.87 21,772,962.77100.00563,424.48 2.59 21,209,538.29

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

人民币元

账龄

期末数 期初数账面余额 坏账准备

计提比例

(%)账面价值 账面余额 坏账准备

计提比例

(%)账面价值

1年以内5,221,442.22 --5,221,442.226,400,269.05- - 6,400,269.05

1至2年- ----- - -

3年以上463,424.48 463,424.48100.00 -463,424.48463,424.48 100.00 -

合计5,684,866.70 463,424.488.155,221,442.226,863,693.53463,424.48 6.75 6,400,269.05

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

人民币元

项目 期初数 本期计提

本期减少

期末数 转回 转销其他应收款563,424.48---563,424.48

(3) 本报告期本集团无核销的其他应收款。

(4) 按款项性质列示其他应收款

人民币元

项目 期末数 期初数往来代垫款项9,740,107.39 10,351,198.79

押金保证金等4,072,364.41 5,523,098.82

其他款项3,971,117.55 5,898,665.16

合计17,783,589.35 21,772,962.77

财务报表附注2018年上半年度

- 50 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

7、其他应收款 - 续

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

人民币元

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计

数比例(%)

坏账准备期末余额招商局保税物流有限公司 与关联方往来款项4,747,624.49

1年以内及1

至2年

26.70-交通运输部财务司 押金及保证金1,600,000.001年以内9.00-

深圳南海粮食工业有限公司 与非关联方往来款项1,508,116.521年以上8.48-

中国南山开发(集团)股份有限公司(以下简称“南山集团”)

与关联方往来款项1,115,590.391年以内6.27-

深圳市招商前海湾置业有限公司 与关联方往来款项1,088,414.30

2至3年及3

年以上

6.12-合计10,059,745.70 56.57-

8、存货

(1) 存货分类

人民币元

项目

期末数 期初数账面余额 存货跌价准备账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值备品备件16,844,532.26 972,744.93 15,871,787.33 22,247,160.09 972,744.93 21,274,415.16燃料619,179.50 - 619,179.50 588,064.94 - 588,064.94

合计17,463,711.76 972,744.93 16,490,966.83 22,835,225.03 972,744.93 21,862,480.10

(2) 存货跌价准备

人民币元

项目期初数 本期计提

本期减少

期末数 转回 转销备品备件 972,744.93--- 972,744.93

9、其他流动资产

人民币元

项目 期末数 期初数待抵扣及待认证的进项税24,561,374.56 33,491,432.18

财务报表附注2018年上半年度

- 51 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

10、可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产情况

人民币元

项目

期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具- -- 26,887,500.00 3,128,300.00 23,759,200.00

按公允价值计量的- -- 9,850,000.00 - 9,850,000.00

按成本计量的- -- 17,037,500.00 3,128,300.00 13,909,200.00

合计- -- 26,887,500.00 3,128,300.00 23,759,200.00

(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

人民币元

可供出售金融资产分类 期初数 本期增加本期转往其他权益工具投资期末数权益工具的成本1,120,000.00-1,120,000.00-

公允价值9,850,000.00-9,850,000.00-

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额8,730,000.00-8,730,000.00-

已计提减值金额----

注：系本公司持有的江苏宁沪高速公路股份有限公司流通股股份。

(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产

人民币元

被投资单位

账面余额 减值准备

在被投资单位持

股比例(%) 期初数 本期增加本期转往其他权益

工具投资 期末数 期初数 本期增加

本期转往其他权

益工具投资 期末数深圳市石化工业集团股份有限公司

3,500,000.00 - 3,500,000.00-3,117,800.00-3,117,800.00 -0.26广东广建集团股份有限公司

27,500.00 - 27,500.00-10,500.00-10,500.00 -0.02中国深圳外轮代理有限公

司

13,510,000.00 - 13,510,000.00---- -15.00合计17,037,500.00 - 17,037,500.00-3,128,300.00-3,128,300.00 -

注：系本集团对深圳市石化工业集团股份有限公司、广东广建集团股份有限公司及中国深

圳外轮代理有限公司之股权投资，由于该等公司的股票未在任何交易市场交易且其公允价值不能可靠计量，故本集团对该等股权投资采用成本法计量。

(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

人民币元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具年初已计提减值余额3,128,300.00

本期计提-

本期减少-

本期转往其他权益工具投资3,128,300.00

期末已计提减值余额-

财务报表附注2018年上半年度

- 52 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

11、其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

人民币元

项目

期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

149,592,140.003,128,300.00146,463,840.00- --

注：公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值确定方法见合并财务报表附注(九)。

(2) 期末按公允价值计量的其他权益工具投资

人民币元

被投资单位 成本

累计计入其他综合收益的

公允价值变动金额 期末公允价值 本期现金红利江苏宁沪高速公路股份有限公司1,120,000.007,950,000.009,070,000.00 -

中国深圳外轮代理有限公司13,510,000.00123,484,640.00136,994,640.00 7,788,975.00

深圳市石化工业集团股份有限公司3,500,000.00- 382,200.00 -

广东广建集团股份有限公司27,500.00- 17,000.00 -

合计18,157,500.00131,434,640.00146,463,840.00 7,788,975.00

(3) 期末按公允价值计量的其他权益工具投资减值情况

人民币元

被投资单位

账面余额 减值准备

在被投资单位持

股比例(%) 期初数 本期增加本期可供出售金

融资产转入 期末数 期初数 本期增加

本期可供出售金

融资产转入 期末数深圳市石化工业集团股份有限公司

- - 3,500,000.003,500,000.00--3,117,800.00 3,117,800.000.26广东广建集团股份有限公司

- - 27,500.0027,500.00--10,500.00 10,500.000.02合计- - 3,527,500.003,527,500.00--3,128,300.00 3,128,300.00

注：由于深圳市石化工业集团股份有限公司、广东广建集团股份有限公司的股票已做退市处理，公司已计提相应减值准备，本集团认为该等股权投资账面价值与其公允价值一致。

财务报表附注2018年上半年度

- 53 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

12、长期股权投资

人民币元

被投资单位 核算方法 投资成本 期初数

本期增减变动

期末数

减值准备期末余额 追加投资 减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润计提减值准备合并范围变更一、合营企业

中海港务(莱州)有限公司(注1)权益法749,655,300.00783,668,303.84--26,216,000.00- -(38,562,004.83)--771,322,299.01-

湖南霞凝内陆港有限公司 权益法2,500,000.002,487,441.63--(245,876.96)- ---(2,241,564.67) - -

小计752,155,300.00786,155,745.47--25,970,123.04- -(38,562,004.83)-(2,241,564.67)771,322,299.01-

二、联营企业

招商局国际信息技术有限公司权益法1,875,000.0016,875,997.65--1,563,300.00- ---18,439,297.65-

招商局保税物流有限公司 权益法280,000,000.00349,588,296.85--9,848,000.00- ---359,436,296.85-

Media Port Investments Limited("MPIL") (注2)

成本法/权益

法

139,932.00---8,299,439.10- ---403,575,495.50 411,874,934.60小计282,014,932.00366,464,294.50--19,710,739.10- ---403,575,495.50789,750,529.10-合计1,034,030,300.001,152,620,039.97--45,680,862.14- -(38,562,004.83)-401,333,930.831,561,072,828.11-

注1： 本公司持有中海港务(莱州)有限公司40%的股权，由于中海港务(莱州)有限公司的公司章程明确规定，该公司经营决策等重大事项

需经本公司董事与合营方董事一致同意方可通过，因此本公司与其他股东共同控制该公司，本公司将其作为合营企业核算。

注2： 2002年9月30日，招商局港口控股有限公司(原名招商局国际有限公司，以下简称“招商局港口”)与深圳市南油(集团)有限公司(以

下简称“南油集团”)签订《合作开发妈湾港协议》(以下简称“开发协议”)，共同投资设立三家合资公司，即深圳妈湾港航有限公司、深圳妈湾港务有限公司及深圳妈港仓码有限公司(以下统称“妈湾公司”)，从事妈湾港0号、5号、6号、7号及8号码头泊位的开发建设和经营管理。根据开发协议的约定，招商局港口和本公司共同投资设立MPIL，然后由MPIL与南油集团共同出资设立上述三家合资公司，MPIL持有三家合资公司各60%的股权。

财务报表附注2018年上半年度

- 54 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

13、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计43,579,258.14-- 43,579,258.14

1.房屋、建筑物14,947,127.30-- 14,947,127.30

2.土地使用权28,632,130.84-- 28,632,130.84

二、累计折旧和累计摊销合计20,758,176.45412,916.04- 21,171,092.49

1.房屋、建筑物5,775,857.04156,179.82- 5,932,036.86

2.土地使用权14,982,319.41256,736.22- 15,239,055.63

三、投资性房地产账面净值合计22,821,081.69 22,408,165.65

1.房屋、建筑物9,171,270.26 9,015,090.44

2.土地使用权13,649,811.43 13,393,075.21

四、投资性房地产减值准备合计--- -

1.房屋、建筑物--- -

2.土地使用权--- -

五、投资性房地产账面价值合计22,821,081.69 22,408,165.65

1.房屋、建筑物9,171,270.26 9,015,090.44

2.土地使用权13,649,811.43 13,393,075.21

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

截至2018年6月30日止，本集团投资性房地产尚未取得产权证书。其中净值为人民币19,340,913.38 元(原值为人民币40,030,725.05 元)的房屋、建筑物及土地使用权位于赤湾分水岭范围内部分，其有关原因及管理层对策详见附注(五)16；剩余部分的房屋建筑物产权证书尚在办理之中。

财务报表附注2018年上半年度

- 55 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

14、固定资产

(1) 固定资产情况

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 合并范围变更减少 期末数一、账面原值合计7,683,045,484 .80 15,863,384.60 5,770,083.42 1,881,071,780.36 5,812,067,005.62

其中：港口及码头设施2,843,011,382.40 3,432,770.00 701,707.15 818,117,880.43 2,027,624,564.82

堆场场地及房屋建筑物1,311,615,254.63 2,290,504.44 3,496,694.48 39,815,468.14 1,270,593,596.45

机械设备3,047,316,001.12 6,342,822.48 - 946,609,428.49 2,107,049,395.11

船舶及运输工具277,984,786.78 1,349,497.11 1,050,261.00 2,944,661.32 275,339,361.57

其他设备203,118,059.87 2,447,790.57 521,420.79 73,584,341.98 131,460,087.67

二、累计折旧合计3,696,270,297 .24 136,543,922.18 4,393,106.49 1,152,600,786.55 2,675,820,326.38

其中：港口及码头设施842,819,234.19 31,072,008.61 643,530.54 331,650,682.44 541,597,029.82

堆场场地及房屋建筑物322,930,111.48 17,922,571.13 2,358,079.86 15,867,122.47 322,627,480.28

机械设备2,214,579,586.28 75,636,388.66 - 741,442,797.48 1,548,773,177.46

船舶及运输工具161,559,015.73 7,142,399.89 1,168,530.02 2,027,110.74 165,505,774.86

其他设备154,382,349.56 4,770,553.89 222,966.07 61,613,073.42 97,316,863.96

三、固定资产账面净值合计3,986,775,187.56 3,136,246,679.24

其中：港口及码头设施2,000,192,148.21 1,486,027,535.00

堆场场地及房屋建筑物988,685,143.15 947,966,116.17

机械设备832,736,414.84 558,276,217.65

船舶及运输工具116,425,771.05 109,833,586.71

其他设备48,735,710.31 34,143,223.71

四、减值准备合计57,419,468.96--- 57,419,468.96

其中：港口及码头设施4,261,599.48--- 4,261,599.48

堆场场地及房屋建筑物53,157,869.48--- 53,157,869.48

机械设备---- -

船舶及运输工具---- -

其他设备---- -

五、固定资产账面价值合计3,929,355,718.60 3,078,827,210.28

其中：港口及码头设施1,995,930,548.73 1,481,765,935.52

堆场场地及房屋建筑物935,527,273.67 894,808,246.69

机械设备832,736,414.84 558,276,217.65

船舶及运输工具116,425,771.05 109,833,586.71

其他设备48,735,710.31 34,143,223.71

注1：账面原值本期增加中，因购置而增加人民币2,550,223.60元，因在建工程转入而增

加人民币13,313,161.00元。账面原值本期减少中，因处置、报废固定资产而减少人民币4,455,203.42元，因改扩建转入在建工程而减少人民币1,314,880.00元。

注2：累计折旧本期增加中，本期计提人民币136,543,922.18元。累计折旧本期减少中，

因处置、报废固定资产而减少人民币3,209,714.49元，因改扩建转入在建工程减少人民币1,183,392.00元。

财务报表附注2018年上半年度

- 56 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

14、固定资产 - 续

(1) 固定资产情况 - 续

注3：截至2018年6月30日止，本集团无用作抵押的固定资产。

注4：截至2018年6月30日止，本集团尚有净值计人民币491,708,872.10元(原值计人民

币631,180,877.86元)的房屋及建筑物产权证尚未取得。其中净值为人民币27,736,980.47元(原值为人民币118,960,638.21元)的房屋建筑物位于赤湾分水岭范围内部分，其有关原因及管理层对策详见附注(五)16；剩余部分的房屋建筑物产权证书尚在办理之中。

(2) 其他事项说明

人民币元

项目 金额 备注期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值903,366,475.81

期末暂时闲置的固定资产原值-

本期处置、报废固定资产情况

本期处置、报废固定资产原值4,019,471.44

本期处置、报废固定资产净值955,603.10

本期处置、报废固定资产损益19,702.38

15、在建工程

(1) 在建工程情况

人民币元

项目

期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值赤湾港区船舶岸电工程15,629,277.18 - 15,629,277.18 13,924,096.37 - 13,924,096.37深圳港西部港区出海航道疏浚拓宽工程

11,666,174.28 - 11,666,174.28 - -麻涌港区50.86米岸线相关工程

5,604,597.87 - 5,604,597.87 5,397,252.58 - 5,397,252.58麻涌港区2#、3#泊位散粮仓库三期工程

3,395,412.94 - 3,395,412.94 1,760,873.59 1,760,873.59海关CCTV系统数字化

升级

1,629,355.20 - 1,629,355.20 - -妈湾港区RTG场桥远程

控制系统

- - 28,862,136.68 - 28,862,136.68其他29,749,621.17 - 29,749,621.17 36,373,307.48 - 36,373,307.48合计67,674,438.64 - 67,674,438.64 86,317,666.70 - 86,317,666.70

财务报表附注2018年上半年度

- 57 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

15、在建工程 - 续

(2) 重大在建工程项目变动情况

人民币元

项目名称 预算数 期初数 本期增加

本期转入固定资产/无形

资产金额

合并范围变更

减少

本期其他减少金额 期末余额

工程累计投入占预

算比例

(%)

工程进度

(%)

利息资本化

累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

(%)资金来源

妈湾港区RTG场桥远程控制系统

46,562,033.00 28,862,136.68 436,194.01 - 29,298,330.69 - - 62.92 62.92 ---自有资金

赤湾港区船舶岸电工程18,860,000.00 13,924,096.37 1,705,180.81 - - - 15,629,277.18 82.87 82.87 ---自有资金

麻涌港区50.86米岸线相关工程

36,000,000.00 5,397,252.58 207,345.29 - - - 5,604,597.87 15.57 15.57 ---自有资金

麻涌港区2#、3#泊位散粮仓库三期工程

680,000,000.00 1,760,873.59 1,634,539.35 - - - 3,395,412.94 0.50 0.50 ---自有资金

深圳港西部港区出海航道疏浚拓宽工程

65,000,000.00 - 11,666,174.28 - - - 11,666,174.28 17.95 17.95 ---自有资金

海关CCTV系统数字化升级

5,149,100.00 - 1,629,355.20 - - - 1,629,355.20 31.64 31.64 ---自有资金

其他369,696,816.24 36,373,307.48 21,778,784.57 13,679,277.45 13,015,240.71 1,707,952.72 29,749,621.17 15.73 15.73 ---自有资金

合计1,221,267,949.24 86,317,666.70 39,057,573.51 13,679,277.45 42,313,571.40 1,707,952.72 67,674,438.64 --

财务报表附注2018年上半年度

- 58 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

16、无形资产

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少合并范围变更减少 期末数

一、账面原值合计2,106,291,774.551,550,129.23 (注1)-511,372,756.42 1,596,469,147.36

土地使用权-租入(注3)1,187,877,493.00--501,662,555.00 686,214,938.00

土地使用权-投资者投入(注3)624,286,031.0 0--- 624,286,031.00

土地使用权-购入116,702,512.5 9--- 116,702,512.59

电脑软件45,485,587.961,550,129.23-9,710,201.42 37,325,515.77

海域使用权71,940,150.00--- 71,940,150.00

岸线使用权60,000,000.00--- 60,000,000.00

二、累计摊销合计756,066,776.0123,478,101.11 (注2)-140,160,571.63 639,384,305.49

土地使用权-租入(注3)504,266,252.8 6 13,854,960.28 -- 518,121,213.14

土地使用权-投资者投入(注3)191,493,463.3 6 5,649,639.91 -131,887,768.65 65,255,334.62

土地使用权-购入11,248,071.16 1,193,113.08 -- 12,441,184.24

电脑软件33,840,409.66 1,367,225.96 -8,272,802.98 26,934,832.64

海域使用权11,287,270.15 719,401.50 -- 12,006,671.65

岸线使用权3,931,308.82 693,760.38 -- 4,625,069.20

三、无形资产账面净值合计1,350,224,998.54 957,084,841.87

土地使用权-租入(注3)683,611,240.1 4 168,093,724.86

土地使用权-投资者投入(注3)432,792,567.6 4 559,030,696.38

土地使用权-购入105,454,441.4 3 104,261,328.35

电脑软件11,645,178.30 10,390,683.13

海域使用权60,652,879.85 59,933,478.35

岸线使用权56,068,691.18 55,374,930.80

四、减值准备合计-----

土地使用权-租入-----

土地使用权-投资者投入-----

土地使用权-购入-----

电脑软件-----

海域使用权-----

岸线使用权-----

五、无形资产账面价值合计1,350,224,998.54 957,084,841.87

土地使用权-租入(注3)683,611,240.1 4 168,093,724.86

土地使用权-投资者投入(注3)432,792,567.6 4 559,030,696.38

土地使用权-购入105,454,441.4 3 104,261,328.35

电脑软件11,645,178.30 10,390,683.13

海域使用权60,652,879.85 59,933,478.35

岸线使用权56,068,691.18 55,374,930.80

注1：系本期购置增加。

注2：累计摊销本期增加中，本期摊销金额为人民币23,478,101.11元。

财务报表附注2018年上半年度

- 59 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

16、无形资产 - 续

注3：本集团从南山集团共取得赤湾港区内1,049,946.00平方米泊位及堆场的土地使用权

(该等地块包含在赤湾分水岭范围以内，包括由南山集团股东—深圳市投资控股有限公司作为出资投入南山集团的2.2平方公里和南山集团填海造地形成的地块)，原值计人民币1,400,288,984.00元，其使用年限在20至50年间。其中，面积270,692.00平方米(原值计人民币122,623,476.00元)的土地使用权系本公司公司制改制时，由南山集团作为出资投入本公司，其余土地使用权系本集团以长期租赁方式从南山集团取得。

截止目前，由于南山集团尚未取得包括上述作为出资投入及出租给本集团土地在内的赤湾分水岭范围以内土地的土地使用权，本集团也就无法取得相关土地及建设于上述土地之上的房屋及建筑物的产权证明。

于2001年3月20日、2003年6月18日和2004年9月29日，南山集团对截至该日止本集团向其取得的全部土地使用权作出承诺：南山集团将不可撤回并无条件地同意，本集团如因其所签署及以后将签署的土地使用协议书及有关文件而产生的任何实际或潜在不合法性及不可执行等与此有关的问题而蒙受损失、需承担费用和负债、受到索赔或需进行法律诉讼，南山集团保证该等土地使用权的受让方及其继承人及其受让人就上述方面的事宜得到充分免责。据此，本公司管理层认为有关资产不会因未取得相关土地使用权证而产生任何重大减值风险，本集团也不会因此而存在任何重大或有负债。

本公司管理层了解到南山集团正与相关政府部门积极协商有关土地之历史遗留问题，惟现时无法可靠估计本集团可以取得相关土地及其地上房屋建筑物产权证明的日期。

截止2018年6月30日，上述土地面积中162,103.00平方米原值计人民币111,997,264.16元的土地使用权租赁协议已到期。

17、商誉

人民币元

被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少期末数

赤湾集装箱码头有限公司10,858,898.17-- 10,858,898.17

注： 该商誉系以前年度本集团从本公司之子公司赤湾集装箱码头有限公司的少数股东处购

买赤湾集装箱码头有限公司股权时增加的长期股权投资成本与新取得的应享有该子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额。基于赤湾集装箱码头有限公司过去的经营业绩和发展预期，本公司管理层认为，对赤湾集装箱码头有限公司投资形成的商誉不需计提减值准备。

财务报表附注2018年上半年度

- 60 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

18、长期待摊费用

人民币元

项目 期初数 本期增加额本期摊销额 其他减少

合并范围变更

减少 期末数 原始成本

剩余摊销年

限铜鼓航道建设费用(注)97,895,095.31 - 1,770,610.40 - 44,320,670.32 51,803,814.59 71,991,655.5625年

高尔夫球会会员证支出382,905. 78 - 13,631.69 369,274.09 - - 1,374,700.00

合计98,278,001.09 - 1,784,242.09 369,274.09 44,320,670.32 51,803,814.59 73,366,355.56

注： 深圳市于2007年初开始建设铜鼓航道与蛇口港区、赤湾港区、妈湾港区、前海湾港

区、大铲湾港区之间的衔接公用航道(以下简称“衔接航道”)。根据深圳市政府有关决议，衔接航道的浚深费用以“企业投资为主，政府补贴为辅”，具体出资比例按照企业承担60%，政府承担40%的原则执行。企业出资部分由深圳西部港区各码头公司承担35%，并综合考虑各码头功能分工、岸线长度、靠泊船型等因素后在各码头公司之间分摊。本集团承担的铜鼓航道建设费用自2008年衔接航道启用日起将实际承担之浚深费用在衔接航道的预计可使用年限35年内按直线法进行摊销。

19、递延所得税资产及递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

人民币元

项目

期末数 期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产递延收益24,331,553.726,082,888.4324,331,553.72 6,082,888.43开办费17,866,660.193,849,377.2717,866,660.19 3,849,377.27

资产减值准备1,916,678.98367,094.083,769,729.29 645,051.62

固定资产折旧和无形资产摊销655,737.43158,184.38655,737.43 158,184.38

其他1,567,295.02 295,524.73 1,567,295.02 295,524.73

合计46,337,925.3410,753,068.8948,190,975.65 11,031,026.43

(2) 未经抵销的递延所得税负债

人民币元

项目

期末数 期初数应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债附属公司待分配利润--168,036,856.00 8,401,842.80

可供出售金融资产公允价值变动

--8,730,000.00 2,182,500.00其他权益投资公允价值变动131,434,640.00 32,858,660.00- -

合计131,434,640.00 32,858,660.00176,766,856.00 10,584,342.80

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

人民币元

项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末数

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初数递延所得税资产-10,753,068.89- 11,031,026.43递延所得税负债-32,858,660.00- 10,584,342.80

财务报表附注2018年上半年度

- 61 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

19、递延所得税资产及递延所得税负债 - 续

(4) 未确认递延所得税资产明细

人民币元

项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异100,527,084.72 100,527,084.72

可抵扣亏损97,692,947.25 97,692,947.25

合计198,220,031.97 198,220,031.97

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认上述可抵扣暂时

性差异和可抵扣亏损相应的递延所得税资产。

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

人民币元

年份 期末数 期初数 备注2017 --2018 26,336,715.1226,336,715.122019 49,621,628.4849,621,628.482020 3,145,611.793,145,611.792021 18,588,991.8618,588,991.862022 --合计97,692,947.2597,692,947.25

20、其他非流动资产

人民币元

项目期末数 期初数

舟山群岛新区外运长航滚装物流有限公司股权投资(注1)149,709,800.00 -

土地使用权(注2)132,334,704.86 132,334,704.86

工程预付款3,517,159.42 -

合计285,561,664.28 132,334,704.86

注1：根据2018年1月26日公司第九届董事会第二次临时会议审议结果,同意公司以人民币

14,970.98万元增资入股舟山群岛新区外运长航滚装物流有限公司（以下简称“舟山滚装”），增资后公司持有其 51%的股权。截止6月30日，增资款已支付，但董事、监事、高级管理人员变更手续尚在办理中，对舟山滚装暂不构成实际控制，故将相关投资款列入“其他非流动资产”项目。

注2：2006年3月和10月、2007年11月及2014年9月，本集团与东莞市虎门港管理委员

会签订《虎门港麻涌港区2#-5#泊位岸线及土地使用的合作框架协议》及其补充协议，购入麻涌港2#至5#泊位1200米岸线及从码头前沿开始纵深700米，总面积约80万平方米的岸线使用权及土地使用权，总价约人民币2.6亿元。由于本集团尚未取得相关的土地使用权证，故将相关预付款项列入“其他非流动资产”项目。

财务报表附注2018年上半年度

- 62 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

21、短期借款

人民币元

项目 期末数 期初数信用借款501,758,000.00 -

22、应付账款

(1) 应付账款列示

人民币元

项目

期末数 期初数应付劳务费49,672,047.63 44,304,587.96

应付材料款37,886,573.64 30,935,681.72

应付租金12,003,969.29 11,740,186.97

应付工程款5,559,805.94 43,202,625.18

应付设备款138,863.12 1,654,783.40

合计105,261,259.62 131,837,865.23

(2) 本报告期无账龄超过1年的重要应付账款。

23、预收款项

人民币元

项目期末数 期初数

预收劳务款16,147,389.17 56,571,454.49

24、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 合并范围变更减少

期末数1、短期薪酬95,361,472.09 194,362,263.35 222,052,480.75 6,987,096.71 60,684,157.98

2、离职后福利 - 设定提存

- 23,063,359.29 23,063,359.29 --3、辞退福利- 1,590,240.70 1,590,240.70 --

合计95,361,472.09 219,015,863.34 246,706,080.74 6,987,096.71 60,684,157.98

财务报表附注2018年上半年度

- 63 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

24、应付职工薪酬 - 续

(2) 短期薪酬列示

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少

合并范围变更

减少

期末数1、工资、奖金、津贴和补贴81,201,057.95 168,477,769.50 195,899,675.14 4,780,267.00 48,998,885.312、职工福利费- 2,426,555.68 2,426,555.68 - -3、社会保险费- 6,013,858.39 6,013,858.39 - -其中： 医疗保险费- 4,970,219.24 4,970,219.24 - -工伤保险费- 497,684.86 497,684.86 - -

生育保险费- 545,954.29 545,954.29 - -

4、住房公积金- 12,052,031.80 12,052,031.80 - -

5、工会经费和职工教育经费14,160,414.14 3,735,493.27 4,003,805.03 2,206,829.71 11,685,272.67

6、其他- 1,656,554.71 1,656,554.71 - -

合计95,361,472.09 194,362,263.35 222,052,480.75 6,987,096.71 60,684,157.98

注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。

(3) 离职后福利 - 设定提存计划

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数1、基本养老保险(注1)- 16,285,947.42 16,285,947.42 -

2、失业保险费(注1)- 239,717.88 239,717.88 -

3、企业年金缴费(注2)- 6,537,693.99 6,537,693.99 -

合计- 23,063,359.29 23,063,359.29 -

注1：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。根据该等计划，本

集团分别按员工基本工资的14%(非深户为13%)、最低工资标准的0.8%(东莞地区为0.5%)每月向该等计划缴存费用。

本集团本期应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币16,285,947.42元及人民币 239,717.88元(2017年上半年：人民币15,943,928.92元及人民币252,013.04元)。于2018年6月30日，本集团无本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的应缴存费用。

注2：本集团于2008年6月3日加入南山集团经深圳市政府批准的企业年金计划，上述补充

养老保险系交由南山集团统一缴存企业年金托管账户。

财务报表附注2018年上半年度

- 64 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

25、应交税费

人民币元

项目 期末数 期初数企业所得税39,759,910.51 25,424,119.87

预提所得税(注)39,680,061.48 65,293,498.27

增值税2,685,582.97 1,069,482.94

其他税费4,758,632.14 4,666,000.58

合计86,884,187.10 96,453,101.66

注：系本集团向境外股东及境外子公司赤湾港航(香港)有限公司分红时按照5%或10%的比

例计提的预提所得税。

26、应付利息

人民币元

项目 期末数 期初数中期票据利息6,395,671.26 1,977,287.68

短期应付债券利息1,580,986.30 1,701,205.47

短期借款应付利息1,022,087.81 -

合计8,998,745.37 3,678,493.15

27、应付股利

人民币元

项目 期末数 期初数普通股股利165,955,102.54 263,384,499.42

其中：香港国际企业有限公司(以下简称“香港国际”)128,552,676.45 128,552,676.45

益海嘉里投资有限公司(以下简称“益海嘉里”)37,402,426.09 37,402,426.09

海丰发展有限公司(以下简称“海丰发展”)- 97,429,396.88

28、其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

人民币元

项目 期末数 期初数应付工程款、质保金32,854,743.14 86,447,160.37

暂收待付款11,159,903.56 21,982,817.14

收取的押金8,105,7 97 . 6 4 6,979,760.22

应缴保安费3,446,7 49 . 9 2 3,573,384.96

其他16,936,639.00 19,029,375.43

合计72,503,833.26 138,012,498.12

(2) 本集团无账龄超过1年的重要其他应付款。

财务报表附注2018年上半年度

- 65 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

29、其他流动负债

(1) 短期应付债券

人民币元

项目 期末数 期初数短期应付债券200,000,000.00 100,000,000.00

(2) 短期应付债券的增减变动：

人民币元

债券名称 面值 发行日期 债券期限发行金额 期初数 本期发行 按面值计提利息

溢折价摊销本期偿还 期末数

17赤湾港SCP003100,000,000.002017年8月21日270天100,000,000.00100,000,000.00-1,805,095.90 - 100,000,000.00-

18赤湾港SCP001200,000,000.002018年4月24日267天200,000,000.00-200,000,000.001,762,410.96 - -200,000,000.00

合计300,000,000.00 300,000,000.00100,000,000.00200,000,000.003,567,506.86 - 100,000,000.00200,000,000.00

注：根据本公司收到的中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》(中市协注

[2017]SCP235号文)，交易商协会同意本公司额度为人民币13亿元的短期融资注册，注册额度自接受注册通知书之日起两年有效。2018年4月24日，本公司发行了第二期短期融资券人民币2亿元。

30、应付债券

(1) 应付债券

人民币元

项目 期末数 期初数中期票据299,229,041.07 298,931,506.83

(2) 应付债券的增减变动

人民币元

债券名称 面值 发行日期

债券期限 发行金额 期初数 本期发行 按面值计提利息溢折价摊销 本期偿还 期末数赤湾港MTN001(注)

100.002016年10月11日 3年300,000,000.00298,931,506.83-4,418,383.58 297,534.24 - 299,229,041.07

注： 系本公司根据中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》(中市协注

[2016]MTN325号)发行的中期票据。根据《接受注册通知书》，本公司可发行总金额不超过人民币8亿元的中期票据，有效期二年。

财务报表附注2018年上半年度

- 66 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

31、长期应付款

人民币元

客户名称 期末数 期初数招商局国际(中国)投资有限公司(以下简称“招商局中投”)- 25,000,000.00

注： 根据中国农业发展银行深圳市分行、招商局中投及本公司之子公司深圳妈港仓码有

限公司签订的中国农发重点建设基金借款资金监管协议(粤2016062802(监管)1号)，中国农发重点建设基金有限公司作为贷款发放人，中国农业发展银行深圳市分行作为贷款管理人，向招商局中投发放借款计人民币25,000,000.00元，借款年利率为1.2%，借款期限为2016年6月30日至2026年6月29日。该笔借款专项用于基于“互联网+”的智慧港口建设项目。根据监管协议，深圳妈港仓码有限公司为项目实施主体，因此招商局中投将该笔借款拨付深圳妈港仓码有限公司，并由其承担该借款相应利息支出。本年6月起妈湾公司不再纳入合并报表范围。

32、专项应付款

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因港口建设费返还款32,563,422.41- 4,354,314.03 28,209,108.38注

注：系深圳市交通局返还的代征港口建设费。根据财政部发布的《港口建设费管理办法》，

该款项专户管理，专门用于水运基础设施建设。

财务报表附注2018年上半年度

- 67 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

33、递延收益

人民币元

项目期初数 本期增加 本期减少 期末数

形成原因递延收益156,048,997.49- 2,997,497.21 153,051,500.28

其中：泊位优先停靠权28,830,623.80- 2,028,256.46 26,802,367.34注1

与资产相关的政府补助127,218,373.69- 969,240.75 126,249,132.94注2

合计156,048,997.49- 2,997,497.21 153,051,500.28

注1：系按照2003年与客户签订的合同约定的泊位优先停靠权，总额为1,400万美元，本集

团在合同期内必须优先满足合同客户的靠泊要求。本集团在20年内平均摊销该泊位优先停靠权。

注2：期初数系本集团根据《国家发展改革委员会关于下达粮食现代物流项目2010年中央

预算内投资计划的通知》(发改投资[2010]1263号)、《广东省经济和信息化委 广东省财政厅关于下达2012年省级现代服务业发展引导专项资金项目计划通知》(粤经信生产[2012]883号)、《交通运输节能减排专项资金管理暂行办法》(财建[2011]374号)、《深圳市南山区节能减排分项资金资助项目合同书》、《广东省发展改革委、广东省粮食局关于转下达粮食现代物流项目2015年中央预算内投资计划的通知》(粤发改投资[2015]521号)、《东莞市国家、省产业发展专项资金项目配套资助管理办法》(东府办[2013]162号)、《深圳市循环经济与节能减排专项资金管理暂行办法》、《交通运输部关于北京市建设绿色循环低碳交通城市等19个区域性主题性项目实施方案的批复》(交法函[2014]499号)、《财政部 科技部 工业和信息化部 发展改革委员会关于2016-2020年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》(财建[2015]134号)、《广东省发展改革委广东省粮食局关于下达粮食仓储和物流项目2017年中央预算内投资分解计划的通知》(粤发改投资[2017]420号)收到的政府补助，本集团在相关资产使用寿命内对上述政府补助平均摊销。

涉及政府补助的项目：

人民币元

负债项目 期初数

本期新增补助金额

本期计入其他收益

金额 其他变动 期末数

与资产相关/与收益相关现代物流项目专项资金123,026,087.5 8- 403,478.22 - 122,622,609.36与资产相关

节能减排分项资金资助项目政府补助845,787.43- 26,022.60 - 819,764.83与资产相关

交通运输节能减排专项资金1,410,000.00- 180,000.00 - 1,230,000.00与资产相关

现代服务业发展引导专项资金1,305,466.60- 250,439.61 - 1,055,026.99与资产相关

电动大巴补助583,333.28- 100,000.02 - 483,333.26与资产相关

绿色低碳港口主题性项目中央补助资金47,698.80- 9,300.30 - 38,398.50与资产相关

合计127,218,373.6 9- 969,240.75 - 126,249,132.94

财务报表附注2018年上半年度

- 68 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

34、股本

人民币元

期初数

本期增减变动

期末数 发行新股送股 公积金转股 其他 小计2018年上半年度一、有限售条件股份

1 国家持股----- - -

2. 国有法人持股----- - -

3. 其他内资持股160,106.00 ---- - 160,106.00

4. 外资持股

- ---- - -有限售条件股份合计160,106.00 ---- - 160,106.00

二、无限售条件股份

1. 人民币普通股464,859,300.00 ---- - 464,859,300.00

2. 境内上市外资股179,744,324.00---- - 179,744,324.00

3. 境外上市外资股----- - -

4. 其他----- - -

无限售条件股份合计644,603,624.00---- - 644,603,624.00

三、股份总数644,763,730.00---- - 644,763,730.00

2017年度一、有限售条件股份

1 国家持股----- - -

2. 国有法人持股----- - -

3. 其他内资持股304,538.00---(144,432.00) (144,432.00) 160,106.00

4. 外资持股

- ---- - -有限售条件股份合计304,538.00---(144,432.00) (144,432.00) 160,106.00

二、无限售条件股份

1. 人民币普通股464,866,612.00---(7,312.00) (7,312.00) 464,859,300.00

2. 境内上市外资股179,592,580.00---151,744.00 151,744.00 179,744,324.00

3. 境外上市外资股----- - -

4. 其他----- - -

无限售条件股份合计644,459,192.00---144,432.00 144,432.00 644,603,624.00

三、股份总数644,763,730.00---- - 644,763,730.00

财务报表附注2018年上半年度

- 69 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

35、资本公积

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数2018年上半年度资本溢价163,560,083.00-- 163,560,083.00其中：投资者投入的资本163,560,083.00-- 163,560,083.00可转换公司债券行使转换权--- -债务转为资本--- -同一控制下合并形成的差额--- -向子公司的少数股东收购股权--- -

资本公积转增股本--- -

其他资本公积3,920,298.25-- 3,920,298.25

其中：可转换公司债券拆分的权益部分--- -

以权益结算的股份支付权益工具公允价值--- -

政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余--- -

原制度资本公积转入(2,781,133.00)-- (2,781,133.00)

其他6,701,431.25-- 6,701,431.25

合计167,480,381.25-- 167,480,381.25

2017年度资本溢价163,560,083.00-- 163,560,083.00

其中：投资者投入的资本163,560,083.00-- 163,560,083.00

可转换公司债券行使转换权--- -

债务转为资本--- -

同一控制下合并形成的差额--- -

向子公司的少数股东收购股权--- -

资本公积转增股本--- -

其他资本公积3,920,298.25-- 3,920,298.25

其中：可转换公司债券拆分的权益部分--- -

以权益结算的股份支付权益工具公允价值--- -

政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余--- -

原制度资本公积转入(2,781,133.00)-- (2,781,133.00)

其他6,701,431.25-- 6,701,431.25

合计167,480,381.25-- 167,480,381.25

财务报表附注2018年上半年度

- 70 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

36、其他综合收益

人民币元

项目 期初数

新金融工具准则影响

本期发生额

期末数本期所得税前发生

额

减：所得税费

用

税后归属于母公司所有者

税后归属于少

数股东2018年上半年度：

一、以后不能重分类进损益的其他综合收益

- 99,160,980.00(780,000.00)(195,000.00)(585,000.00) - 98,575,980.00其中：重新计量设定受益计划净负债和净资产的变动

- ---- - -其他权益工具投资公允价值变动- 99,160,980.00 (780,000.00)(195,000.00)(585,000.00) - 98,575,980.00二、以后将重分类进损益的其他综合收益

19,800,344.49 (6,547,500.00)- - - - 13,252,844.49其中：权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

100,000.00 --- - - 100,000.00可供出售金融资产公允价值变动

损益

6,547,500.00 (6,547,500.00)- - - - -持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

- ---- - -现金流量套期损益的有效部分- ---- - -外币财务报表折算差额13,152,844.49 ---- - 13,152,844.49其他综合收益合计19,800,344.49 92,613,480.00(780,000.00)(195,000.00)(585,000.00) - 111,828,824.492017年度：

一、以后不能重分类进损益的其他综合收益

- ---- - -其中：重新计量设定受益计划净

负债和净资产的变动

- ---- - -其他权益工具投资公允价值变动- ---- - -二、以后将重分类进损益的其他综合收益

18,825,344.49 -1,300,000.00325,000.00975,000.00 - 19,800,344.49其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

100,000.00 ---- - 100,000.00可供出售金融资产公允价值变动

损益

5,572,500.00 -1,300,000.00325,000.00975,000.00 - 6,547,500.00持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

- ---- - -现金流量套期损益的有效部分- ---- - -外币财务报表折算差额13,152,844.49 ---- - 13,152,844.49其他综合收益合计18,825,344.49 -1,300,000.00325,000.00975,000.00 - 19,800,344.49

37、专项储备

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 合并范围变更减少 期末数2018年上半年度：

安全生产费4,767,373.45 10,442,630.90 6,319,776.52 575,472.95 8,314,754.88

2017年度：

安全生产费4,145,765.65 17,456,696.7616,835,088.96- 4,767,373.45

财务报表附注2018年上半年度

- 71 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

38、盈余公积

人民币元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数2018年上半年度：

法定盈余公积金 520,074,434.56-- 520,074,434.562017年度：

法定盈余公积金 520,074,434.56-- 520,074,434.56

注：根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定

盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。

39、未分配利润

人民币元

项目 金额 提取或分配比例2018年上半年度：

调整前上期末未分配利润3,566,083,142.17调整年初未分配利润合计数-

调整后年初未分配利润3,566,083,142.17

加：本期归属于母公司股东的净利润316,060,290.67

减：提取法定盈余公积-

提取任意盈余公积-注1

提取一般风险准备-

应付普通股股利850,443,359.87注2

转作股本的普通股股利-

期末未分配利润3,031,700,072.97

2017年度：

调整前上期末未分配利润3,381,390,887.86

调整年初未分配利润合计数-

调整后年初未分配利润3,381,390,887.86

加：本期归属于母公司股东的净利润504,495,064.39

减：提取法定盈余公积-

提取任意盈余公积-

提取一般风险准备-

应付普通股股利319,802,810.08

转作股本的普通股股利-

期末未分配利润3,566,083,142.17

财务报表附注2018年上半年度

- 72 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

39、未分配利润 - 续

注1：提取法定盈余公积

根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上，可不再提取。

注2：本期股东大会已批准的现金股利

根据2018年3月28日股东大会决议，本公司以截至2017年期末总股本644,763,730股为基数，每10股派送现金股利人民币13.19元(含税)，共计派送现金股利人民币850,443,359.87元。

注3：子公司已提取的盈余公积

截至2018年6月30日止，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积计人民币613,003,934.55元(2017年12月31日：人民币613,003,934.55元)。

40、营业收入和营业成本

人民币元

项目

本期累计数 上期累计数(已重述)收入 成本 收入 成本主营业务1,240,293,171.35668,121,155.351,159,050,546.56 682,035,789.51其他业务5,842,344.991,018,712.6317,600,471.43 708,808.22合计1,246,135,516.34669,139,867.981,176,651,017.99 682,744,597.73

41、税金及附加

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)房产税3,063,002.93 2,232,193.29

城市维护建设税720,820.04 838,052.23

教育费附加604,130.05 698,228.58

其他1,793,039.31 2,608,270.40

合计6,180,992.33 6,376,744.50

财务报表附注2018年上半年度

- 73 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

42、管理费用

人民币元

项目本期累计数 上期累计数(已重述)

职工薪酬66,626,296.50 57,377,117.91

折旧费1,969,563.36 1,627,889.49

无形资产摊销814,382.89 681,528.65

其他费用18,226,266.00 18,221,500.23

合计87,636,508.75 77,908,036.28

43、财务费用

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)利息支出10,849,222.96 12,916,993.55

减：已资本化的利息费用- 1,107,689.13

减：利息收入5,549,905.15 4,890,767.58

汇兑差额11,473,011.85 6,013,506.13

其他1,096,773.22 342,732.16

合计17,869,102.88 13,274,775.13

44、资产减值损失

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)一、坏账损失360,407.86 (2,075,271.78)

二、存货跌价损失- -

三、可供出售金融资产减值损失- -

四、持有至到期投资减值损失- -

五、长期股权投资减值损失- -

六、投资性房地产减值损失- -

七、固定资产减值损失- -

八、工程物资减值损失- -

九、在建工程减值损失- -

十、生产性生物资产减值损失- -

十一、油气资产减值损失- -

十二、无形资产减值损失- -

十三、商誉减值损失- -

十四、其他- -

合计360,407.86 (2,075,271.78)

财务报表附注2018年上半年度

- 74 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

45、投资收益

(1) 投资收益明细情况

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)权益法核算的长期股权投资收益45,680,862.14 36,875,845.60

收到其他权益工具投资的股利7,788,975.00 -

可供出售金融资产在持有期间的投资收益- 9,417,000.00

合计53,469,837.14 46,292,845.60

(2) 按权益法核算的长期股权投资收益明细

人民币元

被投资单位本期累计数

上期累计数

(已重述)本期比上年增减变动的原因

中海港务(莱州)有限公司26,216,000.00 29,155,806.47被投资单位净利润变动

招商局保税物流有限公司9,848,000.00 5,476,000.01被投资单位净利润变动

MPIL 8,299,439.10 -对被投资单位核算方法变更

招商局国际信息技术有限公司1,563,300.00 2,267,364.00被投资单位净利润变动

湖南霞凝内陆港有限公司(245,876.96)(23,324.88)被投资单位净利润变动

合计45,680,862.14 36,875,845.60

46、资产处置收益(损失)

人民币元

项目 本期累计数

上期累计数

(已重述)

计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置收益(损失)19,702.38293,053.57 19,702.38其中：固定资产处置收益(损失)19,702.38293,053.57 19,702.38

47、其他收益

人民币元

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关/与收益相关现代物流项目专项资金403,478.22 -与资产相关

节能减排分项资金资助项目政府补助250,439.61 -与资产相关

交通运输节能减排专项资金180,000.00 -与资产相关

电动大巴补助100,000.02 -与资产相关

现代服务业发展引导专项补助26,022.60 -与资产相关

绿色低碳港口主题性项目中央补助资金9,300.30 -与资产相关

合计969,240.75 -

财务报表附注2018年上半年度

- 75 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

48、营业外收入

(1) 营业外收入

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)

计入本期非经常性损益的金额政府补助-498,801.18 -其他2,902,652.25 1,827,764.29 2,902,652.25合计2,902,652.25 2,326,565.47 2,902,652.25

(2) 计入当期损益的政府补助

人民币元

补助项目本期累计数 上期累计数(已重述)

与资产相关/与收益相关交通运输节能减排专项资金-180,000.00与资产相关

节能减排分项资金资助项目政府补助-100,000.02与资产相关

电动大巴补助-100,000.02与资产相关

现代物流项目专项资金-83,478.24与资产有关

现代服务业发展引导专项资金-26,022.60与资产相关

绿色低碳港口主题性项目中央补助资金-9,300.30与资产有关

合计-498,801.18

49、营业外支出

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)

计入本期非经常性损益的金额非流动资产报废损失- 741,487.52 -

其中：固定资产报废损失- 741,487.52 -

罚款支出3,278,008.57 - 3,278,008.57

其他171,918.12 62,153.21 171,918.12

合计3,449,926.69 803,640.73 3,449,926.69

财务报表附注2018年上半年度

- 76 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

50、所得税

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)当期所得税费用72,972,772.66 72,810,714.44

递延所得税费用2,511,899.07 49,425.00

合计75,484,671.73 72,860,139.44

所得税费用与会计利润的调节表如下：

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)利润总额518,860,142.37 446,530,960.04

按25%的税率计算的所得税(上年度：25%)129,715,035.59 111,632,740.01

不可抵扣的成本、费用和损失的影响661,593.56 13,943.60

非应税收入的纳税影响(13,367,459.29) (11,573,211.40)

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响

(17,635.23) (2,173,730.24)使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣

亏损的影响

- (5,744,052.41)子公司适用不同税率的影响(83,760.27) (253,656.69)税收优惠政策的影响(29,438,865.97) (20,998,208.60)

预提所得税(11,984,236.66) 1,956,315.17

所得税费用75,484,671.73 72,860,139.44

51、其他综合收益

详见附注(五)36。

52、借款费用

人民币元

项目

本期累计数 上期累计数(已重述)资本化的借款费用金额 资本化率

资本化的借款费用金额 资本化率在建工程- - 1,107,689.13 4.35%当期资本化借款费用小计- 1,107,689.13

计入当期损益的借款费用10,849,222.96 11,809,304.42

当期借款费用合计10,849,222.96 12,916,993.55

财务报表附注2018年上半年度

- 77 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

53、现金流量表项目

(1) 收到其他与经营活动有关的现金

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)收到利息收入6,595,671.06 4,190,266.11

收到保险赔款842,178.78 145,964.36

收到港口建设费手续费返还689,371.60 361,547.93

收到政府补助- 20,000.00

收到河道占用费返还- 14,469,500.00

其他27,228,040.58 24,321,814.03

合计35,355,262.02 43,509,092.43

(2) 支付其他与经营活动有关的现金

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)支付口岸费14,290,841.64 4,219,993.64

支付财产保险费3,851,201.02 1,683,669.16

支付货物港务费2,862,983.25 5,336,195.70

支付办公费及水电费2,856,786.15 2,263,884.38

支付咨询及审计费1,861,565.43 1,536,333.24

支付业务招待费1,213,925.43 1,175,602.09

支付车辆杂费支出945,192.43 1,295,699.65

支付差旅费454,783.51 604,205.21

其他32,088,105.70 23,072,350.75

合计60,425,384.56 41,187,933.82

(3) 收到其他与投资活动有关的现金

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)收到湖南霞凝公司还款500,000.00 -

收到招商局中投资金池回款- 128,500,000.00

合计500,000.00 128,500,000.00

(4) 取得子公司及其它营业单位支付的现金净额

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)支付舟山滚装增资款149,709,800.00 -

财务报表附注2018年上半年度

- 78 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

53、现金流量表项目 - 续

(5) 支付其他与投资活动有关的现金

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)合并范围变更导致的现金流出203,758,566.92 -

支付招商局中投资金池款项- 180,000,000.00

合计203,758,566.9 2 180,000,000.00

(5) 支付其他与筹资活动有关的现金

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数支付发债费用663,373.11 15,792.33

54、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

人民币元

补充资料 本期金额 上期金额(已重述)1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润443,375,470.64 373,670,820.60

加：资产减值准备360,407.86 (2,075,271.78)

固定资产折旧136,537,426.45 135,136,560.67

投资性房地产折旧412,916.04 412,916.04

无形资产摊销23,478,101.11 26,609,829.02

长期待摊费用摊销1,784,2 42 . 0 9 1,989,892.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益)(19,702.38) (293,053.57)

报废固定资产、无形资产和其他长期资产的损失- 741,487.52

财务费用22,322,234.81 17,822,810.55

投资损失(收益)(53,469,837.14) (46,292,845.60)

递延所得税资产的减少(增加)277,957.54 49,425.00

递延所得税负债的增加(减少)(8,596,842.80) 1,800,894.96

存货的减少(增加)5,371,513.27 (4,296,500.65)

经营性应收项目的减少(增加)(42,415,860.32) (78,776,214.82)

经营性应付项目的增加(减少)(180,243,153.49) 148,054,781.65

经营活动产生的现金流量净额349,174,873.68 574,555,532.03

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本- -

一年内到期的可转换公司债券- -

融资租入固定资产- -

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额468,287,526.00 650,935,428.95

减：现金的年初余额818,193,679.32 542,079,799.39

加：现金等价物的期末余额- -

减：现金等价物的年初余额- -

现金及现金等价物净增加(减少)额(349,906,153.32) 108,855,629.56

财务报表附注2018年上半年度

- 79 -

(五) 合并财务报表项目附注 - 续

54、现金流量表补充资料 - 续

(2) 现金及现金等价物

人民币元

项目 期末数 期初数一、现金468,287,562.00 818,193,679.32

其中：库存现金7,910.77 13,507.43

可随时用于支付的银行存款467,848,262.79 817,749,580.62

可随时用于支付的其他货币资金431,352.44 430,591.27

二、现金等价物- -

三、期末现金及现金等价物余额468,287,526.00 818,193,679.32

55、所有权或使用权受到限制的资产

本集团无所有权或使用权受到限制的资产。

56、外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率

期末折算人民币余额货币资金87,956,808.14其中：港币77,305,301.33 0.8431 65,176,099.55美元3,442,962.94 6.6166 22,780,708.59

应收账款29,815,576.40

其中：港币29,289,494.83 0.8431 24,693,973.09

美元774,053.64 6.6166 5,121,603.31

其他应收款140,037.88

其中：港币165,988.91 0.8431 139,945.25

美元14.00 6.6166 92.63

短期借款151,758,000.00

其中：港币180,000,000.00 0.8431 151,758,000.00

应付账款3,389,950.83

其中：港币4,020,817.02 0.8431 3,389,950.83

其他应付款(219,874.59)

其中：港币38,006.71 0.8431 32,043.46

美元(38,073.64)6.6166 (251,918.05)

财务报表附注2018年上半年度

- 80 -

(六) 合并范围的变更

其他原因导致的合并范围的变动情况如下：

人民币元

公司名称 我方权益比例

构成同一控制下企业合并的依据不再纳入合并范围日

不再纳入合并范围

日的确定依据Media Port Investments Limited 50%注1 2018年6月8日 注2

注1：本公司与招商局港口、FATTEN INVESTMENTS LIMITED（以下简称“FIL”）、

MPIL于2017年8月23日在深圳签署了《MEDIA PORT INVESTMENTS LIMITED股东协议之补充协议》，根据该协议安排，本公司于2017年9月底完成了对MPIL的董事委派工作，在形式上和实质性上实现了对MPIL及其子公司FIL、妈湾公司的控制，依据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的有关规定，本公司从2017年9月起开始并表MPIL及其子公司FIL、妈湾公司。按照同一控制下企业合并的要求，本期调整了比较财务报表的上年同期数。

注2：2018年2月5日，本公司与招商局港口、FIL和MPIL签署了《MEDIA PORT

INVESTMENTS LIMITED股东协议之补充协议二》，该协议自各方签署后成立并生效，在码来仓储（深圳）有限公司（以下简称“码来仓储”）、景锋企业有限公司（以下简称“景锋企业”）和南山集团将其持有的本公司合计66.10%的股份转让给招商局集团有限公司之子公司招商局港通发展（深圳）有限公司（以下简称“招商局港通”）及其一致行动人布罗德福国际有限公司（以下简称“布罗德福国际”）后，本公司将不再能够对MPIL及其子公司FIL、妈湾公司实施控制，并自丧失控制之日起不再将该等公司纳入本集团合并财务报表范围。2018年6月11日，本公司收到招商局港通及布罗德福国际提供的由中国证券登记结

算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，本次股份转让的过户登记手续已于2018 年6 月8 日办理完毕，即日起，本公司不再将MPIL及其子公司FIL、妈湾公司纳入本合并财务报表范围，而将其视为联营公司投资计入长期股权投资并按权益法进行会计核算。

注3：2018年1-5月，MPIL纳入合并报表范围内收入244,882,839.36元，净利润

90,526,376.71元；6月份按照权益法确认投资收益8,299,439.10元。

财务报表附注2018年上半年度

- 81 -

(七) 在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

人民币元

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

注册资本(人民币万元，除特

别注明外) 期末实际出资额

实质上构成对子公司净

投资的其他项目余额

持股比例(%)

表决权比例

(%)

是否合并报表 取得方式 直接 间接深圳赤湾国际货运代理有限公司 中国深圳 中国深圳 物流辅助服务550.005,500,000.00-100.00

-

100.00是 投资设立

赤湾港航(香港 )有限公 司 中国香港 中国香港 投资 100.00万港元1,070,000.0011,004,285.00100.00

-

100.00是 投资设立

东莞深赤湾港务有限公司 中国东莞 中国东莞 物流辅助服务45,000.00382,500,000.00-85.00

-

85.00是 投资设立

东莞深赤湾码头有限公司 中国东莞 中国东莞 物流辅助服务40,000.00400,000,000.00-100.00

-

100.00是 投资设立

轩运发展有限公司 中国香港 中国香港 投资 1.00万港元6,278,500.0094,014,181.00100.00

-

100.00是 投资设立

深圳赤湾港集装箱有限公司 中国深圳 中国深圳 物流辅助服务28,820.00250,920,000.00-100.00

-

100.00是 同一控制下企业合并

深圳赤湾货运有限公司 中国深圳 中国深圳 物流辅助服务1,500.007,000,000.00-100.00

-

100.00是 同一控制下企业合并

赤湾集装箱码头有限公司 中国深圳 中国深圳 物流辅助服务 9,530.00万美元485,990,004.00-55.00

-

55.00是 同一控制下企业合并

深圳赤湾拖轮有限公司 中国深圳 中国深圳 物流辅助服务2,400.0024,000,000.00-100.00

-

100.00是 同一控制下企业合并

赤湾海运(香港)有限公司 中国香港 中国香港 物流辅助服务 80.00万港元856,000.00-100.00

-

100.00是 同一控制下企业合并

财务报表附注2018年上半年度

- 82 -

(七) 在其他主体中的权益 - 续

1、 在子公司中的权益 - 续

(2) 重要的非全资子公司

人民币元

子公司名称

少数股东的持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东支付的股利

期末少数股东权益余额2018年上半年度

东莞深赤湾港务有限公司15%7,030,733.26- 94,230,145.91

赤湾集装箱码头有限公司45%56,414,598.5897,429,396.88 718,652,805.03

Media Port Investments Limited（注）50%63,869,848.13- -

合计127,315,179.9797,429,396.88 812,882,950.94

2017年度

东莞深赤湾港务有限公司15%9,569,883.39- 87,165,123.43

赤湾集装箱码头有限公司45%92,767,094.87- 661,365,910.74

Media Port Investments Li mited 50%107,026,732.4239,636,273.27 895,542,469.54合计209,363,710.6839,636,273.27 1,644,073,503.71

注：2018 年6 月8 日起，本公司不再将MPIL及其子公司FIL、妈湾公司纳入本合并财务

报表范围，具体原因详见(六)合并范围的变更。

财务报表附注2018年上半年度

- 83 -

(七) 在其他主体中的权益 - 续

1、在子公司中的权益 - 续

(3) 重要的非全资子公司的重要财务信息

人民币元

子公司名称

期末余额 年初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计东莞深赤湾港务有限公司158,548,547.87 1,087,451,242.31 1,245,999,790.18 508,132,702.90 123,902,052.88 632,034,755.78 137,772,942.261,112,570,229.431,250,343,171.69559,146,733.45124,331,553.70683,478,287.15

赤湾集装箱码头有限公司370,062,864.14 1,496,174,822.65 1,866,237,686.79 212,468,245.42 56,763,207.96 269,231,453.38 678,711,591.051,522,110,310.612,200,821,901.66667,684,799.0263,435,078.77731,119,877.79

人民币元

子公司名称

本期累计数 上年同期累计数营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金流量营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金流量东莞深赤湾港务有限公司160,907,339.98 46,871,555.05 46,871,555.05 68,688,984.23 159,643,720.20 43,662,466.15 43,662,466.15 35,258,020.10

赤湾集装箱码头有限公司381,347,218.87 125,365,774.63 125,365,774.63 82,350,172.20 326,262,590.52 82,862,059.33 82,862,059.33 190,279,725.34

财务报表附注2018年上半年度

- 84 -

(七) 在其他主体中的权益 - 续

2、 在合营企业或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

人民币元

被投资单位名称 主要经营地 注册地 业务性质

本集团持股比例(%)

本集团在被投资单位表决权比例

(%)对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法2018年

6月30日

2017年12月31日

2018年6月30日

2017年12月31日中海港务(莱州)有限公司 莱州 莱州 仓储物流40.0040.0040.00 40.00权益法

Media Port Investments Limited深圳 英属维尔京群岛 投资控股50.0050.0050.00 50.00成本法/权益法

注：2018年1-5月对MPIL采用成本法核算，6月开始采用权益法核算，具体原因详见(六)

合并范围的变更。

(2) 重要合营企业的主要财务信息

人民币元

中海港务(莱州)有限公司期末数/本期累计数 期初数/上年同期累计数流动资产417,950,192.92 427,943,558.13其中：现金和现金等价物338,632,208.81 352,242,258.50非流动资产1,538,211,801.78 1,750,656,867.73资产合计1,956,161,994.70 2,178,600,425.86

流动负债220,407,763.74 52,930,096.22

非流动负债- 168,728,000.00

负债合计220,407,763.74 221,658,096.22

少数股东权益785,847.02 845,811.39

归属于母公司股东权益1,734,968,383.94 1,956,096,518.25

按持股比例计算的净资产份额693,987,353.58 782,438,607.30

调整事项

-商誉- -

-内部交易未实现利润- -

-其他154,458,955.09 1,229,696.54

对合营企业权益投资的账面价值771,322,299.01 783,668,303.84

营业收入179,242,296.36 198,791,298.68

财务费用(2,188,829.59) (2,636,003.23)

所得税费用23,489,626.81 25,348,143.97

净利润65,538,780.96 72,846,811.50

其他综合收益- -

综合收益总额65,538,780.96 72,846,811.50

本期收到的来自合营企业的股利38,562,004.83 54,159,674.42

财务报表附注2018年上半年度

- 85 -

(七) 在其他主体中的权益 - 续

2、在合营企业或联营企业中的权益 - 续

(3) 重要联营企业的主要财务信息

人民币元

MPIL期末数/本期累计数流动资产278,726,537.14其中：现金和现金等价物142,865,288.69

非流动资产1,182,646,768.36

资产合计1,461,373,305.50

流动负债120,142,468.21

非流动负债7,173,682.40

负债合计127,316,150.61

少数股东权益506,406,198.71

归属于母公司股东权益827,650,956.18

按持股比例计算的净资产份额413,825,478.09

调整事项-商誉-

-内部交易未实现利润-

-其他(1,950,543.50)

对合营企业权益投资的账面价值411,874,934.59

营业收入315,088,074.30

财务费用1,753,214.33

所得税费用25,792,606.10

净利润118,541,180.92

其他综合收益-

综合收益总额118,541,180.92

本期收到的来自合营企业的股利-

财务报表附注2018年上半年度

- 86 -

(七) 在其他主体中的权益 - 续

2、在合营企业或联营企业中的权益 - 续

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

人民币元

期末数/本期累计数 期初数/上年同期累计数(已重述)合营企业：

投资账面价值合计- 2,487,441.63

下列各项按持股比例计算的合计数- 净利润(245,876.96) 120,932.91

- 其他综合收益- 综合收益总额(245,876.96) 120,932.91

联营企业：

投资账面价值合计377,875,594.50 366,464,294.50

下列各项按持股比例计算的合计数- 净利润11,411,300.00 11,937,186.82

- 其他综合收益--

- 综合收益总额11,411,300.00 11,937,186.82

(5) 本集团于2018年6月30日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能力

未受到限制。

(八) 与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、其他权益工具投资、应付账款、应付利息、应付股利、其他应付款、其他流动负债、应付债券、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

财务报表附注2018年上半年度

- 87 -

(八) 与金融工具相关的风险 - 续

1、风险管理目标和政策 - 续

1.1市场风险

1.1.1外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受的外汇风险主要与美元及港币相关，除部分采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为记账本位币以外货币的余额外，本集团的资产及负债均为记账本位币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

人民币元

项目 期末数期初数货币资金87,956,808.14 306,678,253.02

其中：港币65,176,099.55 98,924,721.37

美元22,780,708.59 207,753,531.65

应收账款29,815,576.40 12,973,639.48

其中：港币24,693,973.09 13,657,705.66

美元5,121,603.31 (684,066.18)

应收利息- 417,580.12

其中：港币- 112,066.15

美元- 305,513.97

其他应收款140,037.88 183,405.92

其中：港币139,945.25 183,314.44

美元92.63 91.48

短期借款151,758,000.00 -

其中：港币151,758,000.00 -

应付账款3,389,950.83 2,858,955.26

其中：港币3,389,950.83 2,858,955.26

其他应付款(219,874.59) 529,668.20

其中：港币32,043.46 778,448.98

美元(251,918.05) (248,780.78)

本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。根据目前外汇风险敞口及汇率变动趋势之判断，本集团管理层认为本集团于未来一年内因外汇汇率变动而产生重大损失的可能性较低。

外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

人民币元

项目 汇率变动

本期 上年同期(已重述)对利润的影响 对股东权益的影响对利润的影响 对股东权益的影响所有外币 对人民币升值5%(1,850,782.69)(1,850, 782.69)13,043,890.14 13,043,890.14

所有外币 对人民币贬值5%1,850,782.69 1,850,782.69 (13,043,890.14) (13,043,890.14)

财务报表附注2018年上半年度

- 88 -

(八) 与金融工具相关的风险 - 续

1、风险管理目标和政策 - 续

1.1市场风险 - 续

1.1.2利率风险–现金流量变动风险

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注(五)21)有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动的风险。

利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套

期预计都是高度有效的；? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债

的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

人民币元

项目 利率变动

本期 上年同期(已重述)对利润的影响 对股东权益的影响对利润的影响 对股东权益的影响短期借款 增加1%5,017,580.005,017,580.001,550,000.00 1,550,000.00短期借款 减少1%(5,017,580.00)(5,017,580.00)(1,550,000.00) (1,550,000.00)

1.1.3其他价格风险

本集团持有的其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。本集团密切关注证券市场价格变动对本集团权益证券投资的影响。本集团目前并未采取措施降低权益证券投资的价格风险。

1.2信用风险

2018年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

财务报表附注2018年上半年度

- 89 -

(八) 与金融工具相关的风险 - 续

1、风险管理目标和政策 - 续

1.2信用风险 - 续

为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。

1.3流动风险

管理流动风险时，本集团管理层认为应保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守贷款协议。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

人民币元

项目 账面价值 总值 1年以内 1至5年 5年以上非衍生金融资产货币资金468,287,526.00 468,287,526.00468,287,526.00- -

应收账款307,047,142.7 5 307,047,142.75 307,047,142.75 - -

应收利息95,277.78 95,277.78 95,277.78 - -

其他应收款17,220,164.87 17,220,164.87 17,220,164.87 - -

非衍生金融负债短期借款501,758,000.00 501,758,000.00501,758,000.00- -

应付账款105,261,259.6 2 105,261,259.62 105,261,259.62 - -

应付利息8,998,745.37 8,998,745.37 8,998,745.37 - -

应付股利165,955,102.5 4 165,955,102.54 165,955,102.54 - -

其他应付款72,503,833.26 72,503,833.26 72,503,833.26 - -

其他流动负债200,000,000.0 0 206,920,054.79 206,920,054.79 - -

应付债券299,229,041.07 311,424,328.778,910,000.00302,514,328.77 -

财务报表附注2018年上半年度

- 90 -

(九) 公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

人民币元

项目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量 合计持续的公允价值计量

其他权益工具投资9,070,000.00-137,393,840.00 146,463,840.00

持续以公允价值计量的资产总额9,070,000.00-137,393,840.00 146,463,840.00

2、持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

江苏宁沪高速公路股份有限公司流通股股份之公允价值计量系以该投资于2018年6月29日在上海证券交易所的收盘价确定。

3、持续第三层次公允价值计量项目公允价值的确定依据

其他权益工具投资中非上市权益工具之公允价值采用成本法确定。成本法是反映当前要求重置相关资产服务能力所需金额的估值技术。

4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

(十) 关联方关系及其交易

1、本公司的母公司情况

母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

母公司对本公司的

持股比例

%

)

母公司对本企业的

表决权比例

%

)

招商局港通 母公司 有限责任公司 深圳 邓伟栋 股权投资 RMB5亿元57.52%57.52%

注：招商局港通持有深赤湾370,878,000股A股股份，占深赤湾已发行总股本的57.52%，

享有本公司57.52%的表决权比例，从而成为本公司的母公司。本公司的最终实际控制人为招商局集团。

2、本公司的子公司情况

本公司的子公司情况详见附注(七)1。

3、本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营企业和联营企业情况详见附注(七)2。

财务报表附注2018年上半年度

- 91 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

4、本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系深圳海勤工程管理有限公司(以下简称“海勤工程管理”) 同一最终实际控制人招商港务(深圳)有限公司(以下简称“招商港务”)同一最终实际控制人

蛇口集装箱码头有限公司(以下简称“蛇口集装箱”)同一最终实际控制人

深圳海星港口发展有限公司(以下简称“海星港口”)同一最终实际控制人

深圳市沪星拖轮有限公司(以下简称“沪星拖轮”)同一最终实际控制人

深圳联达拖轮有限公司(以下简称“联达拖轮”)

同一最终实际控制人招商局货柜服务有限公司(以下简称“招商局货柜”)

同一最终实际控制人招商局中投

同一最终实际控制人码来仓储同一最终实际控制人

汕头招商局港口集团有限公司(以下简称“汕头港”)同一最终实际控制人

COLOMBO INTERNATIONAL CONTAINER TERMINALS LIMITED (以下简称“CICT”)

同一最终实际控制人广东颐德港口有限公司(以下简称“颐德港口”)同一最终实际控制人深圳市招商前海湾置业有限公司(以下简称“前海置业”)同一最终实际控制人

招商局国际冷链(深圳)有限公司(以下简称“招商局国际冷链”) 同一最终实际控制人中国深圳外轮代理有限公司(以下简称“外轮代理”) 同一最终实际控制人深圳招商商置投资有限公司(以下简称“招商商置”) 同一最终实际控制人深圳市招商国际船舶代理有限公司(以下简称“船舶代理”) 同一最终实际控制人友联船厂(蛇口)有限公司(以下简称“友联船厂”) 同一最终实际控制人深圳招商物业管理有限公司(以下简称“招商物业”) 同一最终实际控制人广州市航商国际船舶代理有限公司(以下简称“航商船舶”) 同一最终实际控制人深圳中理外轮理货有限公司(以下简称“外轮理货”) 同一最终实际控制人招商海达保险有限公司(以下简称“海达保险”) 同一最终实际控制人海通(上海)贸易有限公司(以下简称“海通上海贸易”) 同一最终实际控制人海通(深圳)贸易有限公司(以下简称“海通深圳贸易”) 同一最终实际控制人深圳华南液化气船务有限公司(以下简称“华南液化气”) 同一最终实际控制人深圳中外运船务代理有限公司(以下简称“中外运”) 同一最终实际控制人广运船务有限公司(以下简称“广运船务”) 同一最终实际控制人招商局重工(深圳)有限公司(以下简称“招商重工”) 同一最终实际控制人深圳中外运报关有限公司(以下简称“中外运报关”) 同一最终实际控制人深圳中外运物流有限公司(以下简称“中外运物流”) 同一最终实际控制人招商局集团财务有限公司(以下简称“招商局财务公司”)同一最终实际控制人长江航运科学研究所有限公司(以下简称“长江航运”) 同一最终实际控制人

深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“石油基地”) (注)同其母公司拥有共同关键管理人员

增城新康物业管理有限公司(以下简称“增城新康”) (注)同其母公司拥有共同关键管理人员

深圳宝湾国际物流有限公司(以下简称“宝湾物流”) (注)同其母公司拥有共同关键管理人员

深圳市赤湾物业管理有限公司(以下简称“赤湾物业”) (注)同其母公司拥有共同关键管理人员

深圳市旭勤实业发展有限公司(以下简称“旭勤实业”) (注)同其母公司拥有共同关键管理人员

财务报表附注2018年上半年度

- 92 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

4、本公司的其他关联方情况 - 续

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

中开财务有限公司(以下简称“中开财务”) (注)同其母公司拥有共同关键管理人员

深圳市赤湾东方物流有限公司(以下简称“赤湾东方物流”) (注)同其母公司拥有共同关键管理人员

中粮招商局(深圳)粮食电子交易中心有限公司(以下简称“中粮招商局”) 最终实际控制人对其具有重大影响南山集团(注)拥有共同关键管理人员

深圳妈港仓码有限公司(以下简称“妈港仓码”) (注)同一最终实际控制人

深圳妈湾港务有限公司(以下简称“妈湾港务”) (注)同一最终实际控制人

深圳妈湾港航有限公司(以下简称“妈湾港航”) (注)同一最终实际控制人

招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”) 最终实际控制人对其具有重大影响香港国际 子公司之少数股东海丰发展 子公司之少数股东益海嘉里 子公司之少数股东深圳市前海湾仓储服务有限公司(以下简称“前海湾仓储”) 联营公司之子公司

注： 2018年6月8日，南山集团、码来仓储、景锋企业转让持有本公司合计66.10%的股

份过户登记手续办理完毕，本公司不再能够对MPIL及其子公司实施控制，MPIL及其子公司2018年6月8日开始不再纳入本公司合并报表范围，而作为本公司关联方。本公司张建国董事同时担任南山集团的高级管理人员，2018年6月8日起南山集团及其子公司仍作为本公司关联方。

5、关联方交易情况

(1) 销售和采购

人民币元

关联方 关联交易内容

关联交易定价方式及

决策程序 本期累计数

上期累计数

(已重述)采购货物和接受劳务：

蛇口集装箱 装卸劳务 双方协商确定2,635,056.60 3,626,418.05

中外运 平台使用费 双方协商确定1,864,647.00 1,976,679.00

招商局国际信息技术有限公司 技术服务 双方协商确定1,354,548.46 1,576,792.47

招商局保税物流有限公司 装卸劳务 双方协商确定1,250,128.87 1,109,581.53

海通（上海）贸易有限公司 物流服务 双方协商确定1,102,097.01 -

赤湾物业 物业管理服务 双方协商确定892,090.65 1,022,057.59

海勤工程管理 工程管理 双方协商确定649,847.89 1,843,555.46

招商物业 物业管理服务 双方协商确定226,977.15 1,437,456.47

联达拖轮 拖轮劳务 双方协商确定202,182.97 203,305.19

海星港口 装卸劳务 双方协商确定437,751.86 3,196,426.77

外轮代理 代理服务 双方协商确定168,390.00 250,650.00

旭勤实业 绿化工程 双方协商确定116,416.99 422,920.75

妈湾港务 装卸劳务 双方协商确定4,800.00 -

妈湾港航 装卸劳务 双方协商确定2,971.70 -

船舶代理 代理服务 双方协商确定2,250.00 -

增城新康 物业管理服务 双方协商确定- 159,666.73

合计10,910,157.15 16,825,510.01

财务报表附注2018年上半年度

- 93 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

5、 关联方交易情况 - 续

(1) 销售和采购 - 续

人民币元

关联方 关联交易内容

关联交易定价方式及

决策程序 本期累计数

上期累计数

(已重述)提供劳务：

外轮代理拖轮业务等双方协商确定10,798,733.35 7,224,052.83

蛇口集装箱装卸业务等双方协商确定6,485,623.04 12,657,355.91

妈港仓码拖车业务等双方协商确定2,106,107.26 -

中外运拖轮业务等双方协商确定1,651,640.10 1,697,221.51

船舶代理

拖轮业务等

双方协商确定1,242,808.91 1,540,547.29

友联船厂

拖轮业务

双方协商确定842,098.87 228,868.87

航商船舶

停泊费等

双方协商确定614,411.35 455,734.78

妈湾港务拖轮业务等双方协商确定543,220.69 -

海星港口装卸劳务双方协商确定405,618.87 523,627.15

联达拖轮拖轮业务双方协商确定398,656.67 280,898.54

中海港务（莱州）有限公司劳务派遣服务双方协商确定167,696.72 -

广运船务装卸劳务双方协商确定94,449.53 35,252.88

广东中外运船务代理有限公司装卸劳务双方协商确定66,983.02 3,354.48

中外运集装箱运输有限公司

其他

双方协商确定61,141.51 -

招商重工

拖轮业务

双方协商确定41,037.74 16,796.23

深圳华南液化气船务有限公司

拖轮业务

双方协商确定38,207.55 -

深圳中外运物流有限公司

其他

双方协商确定34,773.59 10,787.74

湖南霞凝内陆港有限公司利息收入双方协商确定10,208.34 12,250.00

中外运现代物流有限公司其他双方协商确定6,603.77 -

前海湾仓储港务管理双方协商确定1,028.29 -

中粮招商局(深圳)粮食电子交易中心装卸劳务双方协商确定- 627,197.62

深圳中外运报关有限公司其他双方协商确定- 7,287.74

增城新康其他双方协商确定- 1,820.31

合计25,611,049.17 25,323,053.88

(2) 关联租赁情况

本集团作为出租方：

人民币元

承租方名称 租赁资产种类

关联交易定价方式及

决策程序

本期确认的租赁收入

上年确认的租赁收入(已重述)招商局保税物流有限公司 正面吊 双方协商确定1,028,180.43 932,038.83

航商船舶 办公室 双方协商确定30,285.72 -

合计

1,058,466.15 932,038.83

财务报表附注2018年上半年度

- 94 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

5、 关联方交易情况 - 续

(2) 关联租赁情况 - 续

本集团作为承租方：

人民币元

出租方名称 租赁资产种类

关联交易定价方

式及决策程序

本期确认的租赁

费

上年确认的租赁

费(已重述)南山集团 土地、办公楼、堆场等 双方协商确定29,407,300.56 35,087,942.41

码来仓储 办公室 双方协商确定6,556,000.55 6,363,045.53

招商港务 前海湾港区用地 双方协商确定4,107,365.30 2,142,561.21

石油基地 办公室 双方协商确定1,584,610.03 772,310.94

招商局保税物流有限公司 堆场 双方协商确定1,105,291.53-

招商商置 房屋 双方协商确定475,398.88 725,718.42

海星港口 仓库 双方协商确定238,095.25-

前海置业 员工宿舍 双方协商确定140,142.26 -

蛇口集装箱 正面吊 双方协商确定41,616.00 -

宝湾物流 仓库 双方协商确定36,042.34 54,182.99

合计43,691,862.70 45,145,761.50

(3)关键管理人员薪酬

人民币元

项目 本期累计数 上期累计数(已重述)关键管理人员薪酬9,424,126.88 7,687,958.70

财务报表附注2018年上半年度

- 95 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

6、关联方应收应付款项

人民币元

项目名称 关联方 期末余额 年初余额(已重述)货币资金 招商银行343,822,560.05 167,483,337.47

招商局财务公司573,885.94 150,359,313.40

中开财务- 1,192,728.52

合计344,396,445.99 319,035,379.39

应收账款 外轮代理4,479,840.00 3,361,117.20

妈港仓码2,212,479.29 -

妈湾港务586,166.42 -

蛇口集装箱545,615.00 1,062,978.75

中外运426,034.00 437,479.20

船舶代理253,025.00 474,274.00

广运船务42,727.75 90,067.75

招商局保税物流有限公司16,262.50 8,242.50

中外运现代物流有限公司7,000.00 -

前海湾仓储280.00 445.00

航商船舶- 13,642.00

海星港口- 978,150.00

合计8,569,429.96 6,426,396.40

应收利息 湖南霞凝内陆港有限公司- 153,625.26

其他应收款 招商局保税物流有限公司4,747,624.49 7,171,552.07

前海置业1,088,414.30 707,092.00

招商商置375,346.11 459,776.40

汕头港69,594.33 17,333.33

码来仓储20,052.00 74,331.70

南山集团1,096,590.39 1,124,300.09

蛇口集装箱- 780,160.16

旭勤实业3,000.00 638,268.65

湖南霞凝内陆港有限公司- 500,000.00

石油基地135,621.91 　280,049.31

CICT - 266,888.68前海湾仓储- 2,848.00

合计7,536,243.53 12,022,600.39

应付账款 招商港务1,311,295.40 -

蛇口集装箱862,445.00 291,710.00

中外运751,036.71 727,528.71

海通（上海）贸易有限公司445,633.00 -

海星港口267,332.00 406,723.76

招商局保税物流有限公司195,883.17 -

妈湾港务11,702.40 -

南山集团15,398,4 31.16 16,968,830.09

旭勤实业414,404.35 513,673.35

石油基地836,400.00 139,400.00

海通上海贸易- 111,383.00

招商局港口- 99,675.65

宝湾物流- 9,589.08

招商局国际信息技术有限公司- 9,000.00

合计20,494,563.19 19,277,513.64

财务报表附注2018年上半年度

- 96 -

?

(十) 关联方关系及其交易 - 续

6、关联方应收应付款项 - 续

人民币元

项目名称 关联方 期末余额 年初余额(已重述)应付利息 招商局财务公司477,630.00-

预收款项 中外运报关139,174.00 -

深圳中外运物流有限公司149.00 224.00

招商局保税物流有限公司- 60,000.00

合计139,323.0060,224.00

应付股利 益海嘉里37,402,426.0937,402,426.09

香港国际128,552,676.45128,552,676.45

海丰发展- 97,429,396.88

合计165,955,102.54263,384,499.42

其他应付款 招商局保税物流有限公司1,325,136.613,072,676.67

招商局国际信息技术有限公司760,400.03426,850.00

招商物业707,112.00909,600.00

招商商置565,090.53

1,410,393.60海勤工程管理177,725.9269,182.10

广东中外运船务有限公司10,000.00-

航商船舶10,000.0010,000.00

招商局集团8,570.12 8,570.12

蛇口集装箱6,936.00252,753.69

前海置业4,242.18-

旭勤实业54,298.55735,859.33

招商局港口- 545,675.52

长江航运- 250,000.00

南山集团435,488.63 91,932.50

赤湾物业209,792.42 28,848.52

石油基地139,354.40 -

合计4,414,147.397,812,342.05

长期应付款 招商局中投- 25,000,000.00

(十一) 承诺及或有事项

1、重要承诺事项

(1) 资本承诺

人民币元

项目 期末数 期初数已签约但尚未于财务报表中确认的

-购建长期资产承诺24,007,014.03 30,484,737.52

合计24,007,014.03 30,484,737.52

财务报表附注2018年上半年度

- 97 -

(十一) 承诺及或有事项 - 续

1、重要承诺事项 - 续

(2) 经营租赁承诺

至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

人民币元

项目 期末数 期初数不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

资产负债表日后第1年69,474,611.73 65,794,063.84

资产负债表日后第2年5,408,669.85 20,203,938.24

资产负债表日后第3年2,951,656.65 4,971,789.36

以后年度175,795.35 186,894.24

合计78,010,733.58 91,156,685.68

2、或有事项

本集团不存在需要披露的重要或有事项。

(十二) 资产负债表日后事项

1、发行股份购买资产并募集配套资金有关事项

2018年7月26日,公司2018年度第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳赤湾港航股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易相关的议案，公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案主要内容如下：

（1）公司拟以发行A股股份的方式向招商局投资发展有限公司（下称“CMID”）收购其持有的招商局港口1,313,541,560股普通股股份（约占招商局港口已发行普通股股份总数的39.51%）；（2）招商局香港与公司签署《一致行动协议》，约定本次发行股份购买资产完成后，招商局香港就其受托行使的招商局港口753,793,751股普通股股份（约占招商局港口已发行普通股股份总数的22.67%）的表决权应当与公司在招商局港口股东大会审议事项的表决上无条件保持一致，并以深赤湾的意见为准进行表决；（3）公司拟采用询价方式向不超过10名特定投资者发行A股股份募集配套资金，募集配套资金总金额不超过400,000.00万元，发行股份数量不超过128,952,746股。

本次《一致行动协议》的生效与募集配套资金的实施以本次发行股份购买资产的生效和实施为条件，但发行股份购买资产及《一致行动协议》的生效和实施不以募集配套资金的成功实施为前提，最终募集配套资金发行成功与否不影响本次发行股份购买资产及《一致行动协议》的生效和实施。

财务报表附注2018年上半年度

- 98 -

(十二) 资产负债表日后事项- 续

2、增资入股舟山滚装事项说明

2018年8月29日，舟山滚装更名为招商局港口（舟山）滚装物流有限公司，同时完成了董事、监事及高管人员的工商备案变更手续，舟山滚装正式成为本公司的控股子公司。即日起，本公司将招商局港口（舟山）滚装物流有限公司纳入合并财务报表范围。

(十三) 其他重要事项

1、年金计划

本集团于2008年6月3日加入南山集团经深圳市政府批准的企业年金计划，补充养老保险系交由南山集团统一缴存企业年金托管账户。具备以下条件的员工可参加企业年金：与公司签订劳动合同、参加了基本养老保险、试用期满的在岗在职员工以及本人自愿参加并履行缴费义务。本集团的年金缴费由企业和员工共同缴纳，其中，本集团缴费每年不超过本集团参加年金员工上年度工资总额的十二分之一；本集团和员工个人缴费合计不超过本集团参加年金员工上年度工资总额的六分之一。

2、重大收购事项

2017年9月11日，本公司第九届董事会2017年度第一次临时会议审议通过了《关于收购中山港航集团51%股权的议案》，同意以人民币484,500,000.00元收购中山港航集团股份有限公司51%的股权。截至2018年6月30日，相关投资协议尚未签订。

3、分部报告

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了3个报告分部，分别为装卸业务、港口配套业务、代理及其他业务分部。这些报告分部是以本集团业务性质为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要劳务分别为装卸业务、港口配套业务、代理及其他业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

财务报表附注2018年上半年度

- 99 -

(十三) 其他重要事项 - 续

3、分部报告 - 续

(2) 报告分部的财务信息

人民币元

装卸业务 港口配套业务 代理及其他业务 未分配项目 分部间相互抵减 合计本期

上年同期(已重

述

本期

上年同期(已重

述

)

)

本期

上年同期(已重

述

本期

上年同期(已重

述

)

)

本期 上年同期(已重述) 本期 上年同期(已重述)营业收入- -----------

对外交易收入1,177,348,851.72 1,112,426,893.42 55,275,519.87 49,878,666.71 13,511,144.75 14,345,457.86 ---- 1,246,135,516.34 1,176,651,017.99

分部间交易收入16,000.02 - 46,168,511.73 33,158,187.84 56,700.00 ---(46,241,211.75)(33,158,187.84) --

分部营业收入合计1,177,364,851.74 1,112,426,893.42 101,444,031.60 83,036,854.55 13,567,844.75 14,345,457.86 --(46,241,211.75)(33,158,187.84)1,246,135,516.34 1,176,651,017.99

调节项目：

报表营业收入合计1,246,135,516.34 1,176,651,017.99

营业成本632,910,552.39 643,982,482.12 72,581,612.26 61,369,223.59 9,872,915.06 10,551,079.86 --(46,225,211.73)(33,158,187.84)669,139,867.98682,744,597.73

分部利润544,454,299.35 468,444,411.30 28,862,419.34 21,667,630.96 3,694,929.69 3,794,378.00 -- (16,000.02)-576,995,648.36493,906,420.26

调节项目：

税金及附加6,099,891.64 5,538,555.52 76,166.38 108,304.02 4,934.31 9,377.58 ---720,507.386,180,992.336,376,744.50

管理费用76,940,865.83 57,716,135.626,707,646.04 5,921,650.84 2,628,805.64 2,375,212.07 1,375,191.26 11,895,037.75 (16,000.02)-87,636,508.7577,908,036.28

财务费用19,767,606.32 15,926,515.86 (771,164.41) (762,020.47) (106,478.82) 198,656.84 (1,020,860.21) (2,088,377.10)--17,869,102.8813,274,775.13

资产减值损失360,407.86 (1,877,571.78)- (197,700.00)------360,407.86 (2,075,271.78)

投资收益(245,876.96) (23,324.88)---- 80,372,242.68 69,509,957.45 (26,656,528.58) (23,193,786.97)53,469,837.14 46,292,845.60

资产处置收益19,445.08 293,053.57-- 257.30 -----19,702.38 293,053.57

其他收益718,801.14 - 250,439.61 -------969,240.75 -

营业利润441,777,896.96 391,410,504.77 23,100,210.94 16,597,396.57 1,167,925.86 1,211,131.5180,017,911.6359,703,296.80 (26,656,528.58) (23,914,294.35)519,407,416.81 445,008,035.30

营业外收入2,902,652.25 2,215,207.16-111,358.31------2,902,652.25 2,326,565.47

营业外支出996,956.81 285,372.77 2,452,969.88 518,267.96------3,449,926.69 803,640.73

利润总额443,683,592.40 393,340,339.16 20,647,241.06 16,190,486.92 1,167,925.86 1,211,131.51 80,017,911.63 59,703,296.80 (26,656,528.58) (23,914,294.35)518,860,142.37 446,530,960.04

所得税费用80,411,213.08 67,512,961.06 5,775,110.53 4,047,621.74 45,627.74 63,069.75 (10,747,279.62)1,236,486.89--75,484,671.73 72,860,139.44

净利润363,272,379.32 325,827,378.10 14,872,130.53 12,142,865.18 1,122,298.12 1,148,061.76 90,765,191.25 58,466,809.91 (26,656,528.58) (23,914,294.35)443,375,470.64 373,670,820.60

财务报表附注2018年上半年度

- 100 -

(十三) 其他重要事项 - 续

3、分部报告 - 续

(2) 报告分部的财务信息 - 续

人民币元

装卸业务 港口配套业务 代理及其他业务 未分配项目 分部间相互抵减 合计本期

上年同期(已重

述) 本期

上年同期(已重

述) 本期

上年同期(已重

述) 本期

上年同期(已重

述) 本期 上年同期(已重述) 本期

上年同期(已重

述)分部资产总额8,375,089,616.74 9,456,922,743.07 224,644,743.98 214,437,576.01 25,811,105.67 23,106,697.18 1,782,061,717.39 1,902,062,576.76 (3,379,021,049.92)(3,650,854,683.15)7,028,586,133.867,945,674,909.87

报表资产总额8,375,089,616.74 9,456,922,743.07 224,644,743.98 214,437,576.01 25,811,105.67 23,106,697.18 1,782,061,717.39 1,902,062,576.76 (3,379,021,049.92)(3,650,854,683.15)7,028,586,133.867,945,674,909.87

分部负债总额3,399,354,178.13 2,629,864,780.38 124,778,401.72 117,431,814.55 13,504,438.44 12,669,458.57 17,525,559.98 13,157,616.00 (1,823,621,593.50)(1,337,347,193.03)1,731,540,984.771,435,776,476.47

报表负债总额3,399,354,178.13 2,629,864,780.38 124,778,401.72 117,431,814.55 13,504,438.44 12,669,458.57 17,525,559.98 13,157,616.00 (1,823,621,593.50)(1,337,347,193.03)1,731,540,984.771,435,776,476.47

补充信息：

折旧130,917,951.86 130,141,238.43 6,032,217.54 5,709,761.90 6,668.82 14,868.76 ----136,956,838.22 135,865,869.09

摊销25,262,343.20 26,354,570.06 --??----25,262,343.20 26,354,570.06

利息收入(21,439,281.37) (18,935,134.52)(772,040.01) (762,901.07) (9,393.39) (6,467.63) - (110,320.50) 16,670,809.62 14,924,056.14 (5,549,905.15) (4,890,767.58)

利息费用27,520,032.58 26,733,360.56 --??-- (16,670,809.62) (14,924,056.14)10,849,222.96 11,809,304.42

采用权益法核算的长期股权投资确认的投资收益

- ---- 45,680,862.14 36,875,845.60 --45,680,862.14 36,875,845.60采用权益法核算的长期股权投资金额

- ---?-1,561,072,828.111,134,591,093.41 --????????????????????????????????

长期股权投资以外的非流动资产

4,530,269,329.00 5,538,482,819.28 106,308,261.99 117,493,640.22 37,396.16 84,470.81 153,386,000.40 154,378,000.40 (158,565,045.18) (159,384,011.80)4,631,435,942.375,651,054,918.91

财务报表附注2018年上半年度

- 101 -

(十三) 其他重要事项 - 续

3、分部报告 - 续

(3) 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产

人民币元

项目 本期累计数 上年同期累计数(已重述)来源于中国大陆的对外交易收入1,234,732,332.50 1,164,523,661.41

来源于中国香港的对外交易收入11,403,183.84 12,127,356.58

合计1,246,135,516.34 1,176,651,017.99

人民币元

项目 期末数 期初数来源于中国大陆的非流动资产4,474,218,958.00 5,630,189,733.15

来源于中国香港的非流动资产75.48 1,336.50

合计4,474,219,033.48 5,630,191,069.65

(4) 对主要客户的依赖程度

本集团前五大客户取得的营业收入总额为人民币449,200,611.10元，占本集团营业收入的36.05%。

(十四) 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1) 应收账款分类披露

人民币元

种类

期末数 期初数账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例(%) 金额计提

比例(%)金额

比例(%)金额

计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

-- ---- - - --按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款组合一3,493,060.7114.92 --3,493,060.713,172,906.66 24.43 - -3,172,906.66组合二19,925,265.4285.08 --19,925,265.429,814,488.18 75.57 - -9,814,488.18组合小计23,418,326.13100.00 --23,418,326.1312,987,394.84 100.00 - -12,987,394.84单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

-- ---- - - --合计23,418,326.13100.00 --23,418,326.1312,987,394.84 100.00 - -12,987,394.84

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

人民币元

账龄

期末数 期初数账面余额 坏账准备

计提比例

(%)账面价值 账面余额 坏账准备

计提比例

(%)账面价值

1年以内19,925,265.42 - -19,925,265.42 9,814,488.18- - 9,814,488.18

财务报表附注2018年上半年度

- 102 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

1、应收账款 - 续

(2) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

人民币元

单位名称 与本公司关系 期末余额

占应收账款期末余额合计数比例(%)

坏账准备期末余额客户F 往来第三方8,434,034.37 36.01 -客户G 往来第三方3,125,616.85 13.35 -

客户H 往来第三方2,850,327.01 12.17 -

客户I 往来第三方1,437,753.68 6.14 -

客户J 往来第三方1,290,839.25 5.51 -

合计17,138,571.16 73.18 -

2、其他应收款

(1) 其他应收款分类披露

人民币元

种类

期末数 期初数账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值 金额比例

(%)金额

计提比例(%) 金额

比例(%)金额

计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

-- ----- - --按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

组合一412,025,217.06 99.59 --412,025,217.06 582,640,769.4799.86 - -582,640,769.47

组合二1,709,870.35 0.41 383,456.60 22.43 1,326,413.75 833,646.820.14 383,456.60 46.00450,190.22

组合小计413,735,087.41 100.00 383,456.60 0.09 413,351,630.81 583,474,416.29100.00 383,456.60 0.07583,090,959.69

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

-- ----- - --合计413,735,087.41 100.00 383,456.60 0.09 413,351,630.81 583,474,416.29100.00 383,456.60 0.07583,090,959.69

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

人民币元

账龄

期末数 期初数账面余额 坏账准备 计提比例 账面价值 账面余额 坏账准备 计提比例 账面价值1年以内1,326,41 3.75 - -1,326,413.75450,190.22- - 450,190.22

1至2年- - ---- - -

2至3年- - ---- - -

3年以上383,456.60 383,456.60 100.00-383,456.60383,456.60 100.00 -

合计1,709,870.35 383,456.60 22.431,326,413.75833,646.82383,456.60 46.00 450,190.22

财务报表附注2018年上半年度

- 103 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

2、其他应收款 - 续

(2) 按款项性质列示其他应收款

人民币元

项目期末数 期初数

往来代垫款项668,146.66 4,360,323.59

押金保证金68,570.00 1,590,884.41

其他款项412,998,370.75 577,523,208.29

其中：与子公司之间的往来款项410,546,889.69 577,067,880.47

合计413,735,087.41 583,474,416.29

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

人民币元

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数比例

(%)

坏账准备期末余额东莞深赤湾码头有限公司关联方借款215,500,000.001年以内52.08-

东莞深赤湾港务有限公司关联方借款191,013,229.401年以内46.17-

赤湾港航(香港)有限公司 往来代垫款项2,922,707.073年以上0.71-

南山集团 押金保证金1,022,760.393年以上0.25-

赤湾集装箱码头有限公司 往来代垫款项656,104.701年以上0.16-

合计411,114,801.56 99.37

财务报表附注2018年上半年度

- 104 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

3、 长期股权投资

人民币元

被投资单位 期初数

本期增减变动

期末数

减值准备期末余额 追加投资 减少投资

权益法下确认的投资收益

其他综合收

益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备其他一、子公司

深圳赤湾国际货运代理有限公司5,500,000.00--不适用不适用 不适用不适用--5,500,000.00-

深圳赤湾港集装箱有限公司250,920,000.00--不适用不适用 不适用不适用--250,920,000.00-

深圳赤湾货运有限公司7,000,000.00--不适用不适用 不适用不适用--7,000,000.00-

赤湾港航(香港)有限公司1,070,000.00--不适用不适用 不适用不适用--1,070,000.00-

深圳赤湾拖轮有限公司24,000,000.00--不适用不适用 不适用不适用--24,000,000.00-

赤湾集装箱码头有限公司421,023,199.85--不适用不适用 不适用不适用--421,023,199.85-

东莞深赤湾港务有限公司186,525,000.00--不适用不适用 不适用不适用--186,525,000.00-

东莞深赤湾码头有限公司175,000,000.00--不适用不适用 不适用不适用--175,000,000.00-

赤湾海运(香港)有限公司1,051,789.43--不适用不适用 不适用不适用--1,051,789.43-

小计1,072,089,989.28-- --1,072,089,989.28-

二、联营企业-

招商局国际信息技术有限公司16,875,997.65--1,563,300.00- ----18,439,297.65-

招商局保税物流有限公司343,318,551.85--9,848,000.00- ----353,166,551.85-

小计360,194,549.50--11,411,300.00- ----371,605,849.50-

三、合营企业-

中海港务(莱州)有限公司783,668,303.84--26,216,000.00- -38,562,004.82--771,322,299.02-

合计2,215,952,842.62--37,627,300.00- -38,562,004.82--2,215,018,137.80-

财务报表附注2018年上半年度

- 105 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

4、 营业收入和营业成本

人民币元

项目

本期累计数 上期累计数收入 成本 收入 成本主营业务106,838,899.78 66,399,384.51 103,342,484.62 61,542,231.02其他业务12,584,077.69 504,701.81 16,693,852.72 451,533.62

合计119,422,977.47 66,904,086.32 120,036,337.34 61,993,764.64

5、投资收益

投资收益明细情况

人民币元

项目本期累计数 上期累计数

权益法核算的长期股权投资收益37,627,300.00 34,161,170.47

收到其他权益工具投资的股利7,788,975.00 -

持有可供出售金融资产期间取得的投资收益- 9,417,000.00

合计45,416,275.00 43,578,170.47

财务报表附注2018年上半年度

- 106 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

6、关联方交易情况

(1) 销售和采购

人民币元

关联方 关联交易内容

关联交易定价方式

及决策程序本期累计数 上期累计数

接受劳务：

赤湾物业 物业管理费

双方协商确定134,295.36 175,675.19

旭勤实业 绿化工程

	?
?

双方协商确定116,416.99 416,694.34

海勤工程管理 工程管理

双方协商确定92,371.53 145,848.28

招商局国际信息技术有限公司 技术服务

?

?

双方协商确定30,188.70 63,584.93

赤湾海运（香港）有限公司 代理服务

双方协商确定- 461,799.81

海星港口 装卸劳务

?

?

双方协商确定- 47,518.00

深圳赤湾国际货运代理有限公司 代理服务

双方协商确定- 13,007.98

深圳赤湾拖轮有限公司 运输劳务

?

?

双方协商确定- 12,166.04

合计

373,272.58 1,336,294.57提供劳务：

东莞深赤湾港务有限公司 劳务派遣服务 双方协商确定4,659,859.61 5,189,549.19

东莞深赤湾码头有限公司 劳务派遣服务 双方协商确定3,792,108.97 3,953,940.28

中海港务（莱州）有限公司 劳务派遣服务 双方协商确定167,696.72 -

中粮招商局 装卸劳务 双方协商确定- 627,197.62

中外运 港务管理 双方协商确定- 24,659.43

合计8,619,665.30 9,795,346.52

(2) 关联租赁情况

本公司作为承租方：

人民币元

出租方名称 租赁资产种类

关联交易定价方式

及决策程序

本期确认的租赁费

上年确认的租赁费南山集团 土地、办公室、堆场等 双方协商确定3,339,797.62 4,165,980.04码来仓储 办公室 双方协商确定2,234,022.78 2,104,514.22

石油基地 办公室 双方协商确定803,444.01 772,310.94

招商商置 办公室 双方协商确定475,398.88 -

海星港口 仓库 双方协商确定238,095.25 -

合计

????????????? ?????????????

财务报表附注2018年上半年度

- 107 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

7、关联方应收应付款项

人民币元

项目名称 关联方 期末余额 年初余额货币资金 招商银行155,538,598.60 43,322,030.86

招商局财务公司573,885.94 150,359,313.40

中开财务- 1,192,728.52

合计156,112,484.54 194,874,072.78

应收账款 东莞深赤湾港务有限公司2,074,183.33 1,937,469.76

东莞深赤湾码头有限公司1,418,877.38 1,235,436.90

合计3,493,060.71 3,172,906.66

其他应收款 东莞深赤湾码头有限公司215,500,000.00 259,375,000.00

东莞深赤湾港务有限公司191,013,229.40 222,692,880.47

赤湾港航(香港)有限公司2,922,707.07 2,886,525.88

赤湾集装箱码头有限公司656,104.70 656,104.70

深圳赤湾港集装箱有限公司310,750.14 386,103.56

招商商置167,700.40 199,779.60

深圳赤湾拖轮有限公司105,827.93 -

轩运发展有限公司38,270.45 38,270.45

深圳妈港仓码有限公司- 95,000,000.00

南山集团1,022,760.39 1,022,760.39

石油基地135,621.91 280,049.31

赤湾物业150.00 150.00

合计411,873,122.39 582,537,624.36

财务报表附注2018年上半年度

- 108 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

7、关联方应收应付款项 - 续

人民币元

项目名称关联方 期末余额 年初余额

长期应收款 赤湾港航(香港)有限公司11,004,284.75 11,004,284.75

应付账款 南山集团3,302,785.56 3,784,069.48

旭勤实业414,404.35 513,673.35

海星港口- 250,000.00

合计3,717,189.91 4,547,742.83

应付利息 深圳赤湾港集装箱有限公司3,268,376.71 1,542,500.00

招商局财务公司2,256,345.00 -

深圳赤湾货运有限公司670,853.45 445,086.19

深圳赤湾拖轮有限公司318,090.42 165,131.27

赤湾集装箱码头有限公司- 1,855,000.00

深圳妈湾港航有限公司- 323,797.50

合计6,513,665.58 4,331,514.96

应付股利赤湾港航(香港)有限公司37,608,540.65 37,608,540.65

其他应付款 深圳赤湾港集装箱有限公司230,829,408.03 268,600,179.30

轩运发展有限公司154,000,000.00 154,000,000.00

深圳赤湾货运有限公司39,783,255.42 47,236,691.69

深圳赤湾拖轮有限公司31,565,218.79 37,644,370.44

东莞深赤湾港务有限公司14,686,061.65 14,073,224.80

东莞深赤湾码头有限公司8,784,893.57 9,951,537.15

赤湾集装箱码头有限公司5,191,748.85 212,442,335.07

深圳赤湾国际货运代理有限公司1,321,499.05 1,740,733.05

赤湾港航(香港)有限公司1,030,885.81 1,022,082.14

海勤工程管理97,913.82 -

赤湾海运(香港)有限公司82,851.10 538,047.40

招商局国际信息技术有限公司6,400.00 6,400.00

深圳妈湾港航有限公司- 73,800,000.00

深圳妈港仓码有限公司- 672,562.50

旭勤实业44,497.40 210,869.00

南山集团325,275.11 77,863.00

赤湾物业41,702.70 6.40

石油基地139,354.40 -

合计487,930,965.70 822,016,901.94

长期应付款赤湾港航(香港)有限公司150,386,000.00 150,098,000.00

注：本公司统一管理集团内资金，各子公司将资金存放于本公司，子公司根据需要向本公

司借款，本公司按照实际融资成本向子公司收取费用。

补充资料2018年上半年度

1、非经常性损益明细表

人民币元

项目 金额 说明非流动资产处置损益19,702.38

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-

计入当年损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

969,240.75计入当年损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-

债务重组损益-

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-

同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当年净损益(注)-

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当年损益进行一次性调整对当年损益的影响

-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出(547,274.44)

其他符合非经常性损益定义的损益项目-

所得税影响额21,177.58

少数股东权益影响额(税后)(1,028,463.84)

合计(565,617.57)

补充资料2018年上半年度

1、净资产收益率及每股收益

本净资产收益率和每股收益计算表是深圳赤湾港航股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司的信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定而编制的。

人民币元

报告期利润

加权平均净资产收益率(%)

每股收益基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润6.7860.490 0.490

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.7990.491 0.491