2021
半年度报告
三羊马
NEEQ : 838107
三羊马
NEEQ : 838107
三羊马（重庆）物流股份有限公司
2021年4—5月报告期内公司精心组织、积极参与中铁特货物流股份有限公司商品汽车两端配送（装卸）业务外包采购项目招标工作，中标结果理想。该次中标将为公司汽车整车物流业务稳健增长奠定扎实基础。
2021年1月—6月公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十四次会议2020年11月16日，2020年第五次临时股东大会2020年12月1日先后审议通过《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市方案的议案》。2020年12月7日公司收到中国证券监督管理委员会出具《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：203323），决定受理公司申请，受理时间2020年12月7日。2021年4月22日公司《首次公开发行股票招股说明书（申报稿）》预披露更新。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 16
第五节 股份变动和融资 ...... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 25
第七节 财务会计报告 ...... 27
第八节 备查文件目录 ...... 96
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱红阳、主管会计工作负责人张侃及会计机构负责人（会计主管人员）祝竞鹏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 1.物流业务安全风险 | 公司主要经营汽车整车综合运输服务业务、非汽车商品综合运输服务业务，公司对运输过程中的车辆和工作人员都负有保管和监管的责任，对安全的要求非常高，因此作业安全事故是公司面临的重大风险之一。目前，公司已经建立了完善的安全生产管理流程和具体操作条例。公司员工在从事货运、装卸、仓储配送等服务过程中需要确保严格遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各种安全事故。作业安全事故发生后，公司可能面临货主索赔、财物损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚、刑事处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。 |
| 2.大客户依赖风险 | 报告期内，公司与国内知名企业建立了长期稳定的合作关系，主要客户包括中铁特货物流股份有限公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康工业集团股份有限公司、百威（中 |
| 国）销售有限公司。主要客户需求的变动或者公司与主要客户的合作关系发生变化，可能给公司的生产经营带来一定的风险，从而影响公司营业收入和利润。 | |
| 3.应收帐款回收风险 | 公司应收账款余额较大。尽管公司应收款项回款状况较好，应收账款账龄绝大多数在1年以内，但随着业务规模的扩大，公司仍面临着应收账款管理及回收风险。 |
| 4.下游汽车行业市场风险 | 整车物流业务是公司收入主要来源，对公司利润有重大影响。公司的商品车发运量与汽车行业产销量密切相关。因此，汽车行业的景气程度直接影响整车物流业务增减。我国汽车行业随宏观经济、产业政策、消费者偏好变化而变化。如果公司不能顺应市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可能面临收入、利润增长趋缓的风险。 |
| 5.实际控制人控制不当的风险 | 公司的实际控制人为邱红阳。实际控制人可利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其他股东利益的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、股份公司、三羊马 | 指 | 三羊马（重庆）物流股份有限公司 |
| 中集股份 | 指 | 公司前身重庆中集汽车物流股份有限公司 |
| 中集有限、有限公司 | 指 | 公司前身重庆中集汽车物流有限责任公司 |
| 定州铁达 | 指 | 定州市铁达物流有限公司 |
| 新津红祥 | 指 | 成都新津红祥汽车运输有限公司 |
| 主元联运 | 指 | 重庆主元多式联运有限公司 |
| 东瑾公司 | 指 | 三羊马（重庆）物流股份有限公司东瑾分公司 |
| 西部诚通 | 指 | 重庆西部诚通物流有限公司 |
| 现代物流产业基金 | 指 | 重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司 |
| 阳刚建筑 | 指 | 重庆阳刚建筑工程有限公司 |
| 博顿美锦酒店 | 指 | 重庆博顿美锦酒店有限公司 |
| 体娱星 | 指 | 重庆体娱星文化传媒有限公司 |
| 豪斯福莱 | 指 | 重庆豪斯福莱商贸有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 三羊马（重庆）物流股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 三羊马（重庆）物流股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 三羊马（重庆）物流股份有限公司监事会 |
| 主办券商、申港证券 | 指 | 申港证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师事务所 | 指 | 重庆永和律师事务所 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股份转让系统、股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《三羊马（重庆）物流股份有限公司公司章程》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 三羊马（重庆）物流股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | SAN YANG MA （CHONGQING） LOGISTICS CO.,LTD. |
| SAN YANG MA | |
| 证券简称 | 三羊马 |
| 证券代码 | 838107 |
| 法定代表人 | 邱红阳 |
| 董事会秘书 | 张侃 |
| 联系地址 | 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号 |
| 电话 | 023-63055149 |
| 传真 | 023-63055149 |
| 电子邮箱 | boardsecretary@sanyangma.com |
| 公司网址 | www.sanyangma.com |
| 办公地址 | 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号 |
| 邮政编码 | 401333 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2005年9月6日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月8日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | G交通运输、仓储和邮政业-58装卸搬运和运输代理业-581-5810装卸搬运 |
| 主要业务 | 汽车整车综合运输服务业务、非汽车商品综合运输服务业务、仓储服务业务 |
| 主要产品与服务项目 | 汽车整车物流服务 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 60,030,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 控股股东为（邱红阳） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（邱红阳），无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 915001067784797538 | 否 |
| 注册地址 | 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号 | 否 |
| 注册资本（元） | 60,030,000.00 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 申港证券 |
| 主办券商办公地址 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1589号长泰国际金融大厦16/22/23楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 申港证券 |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 471,262,157.59 | 366,254,973.92 | 28.67% |
| 毛利率% | 12.13% | 13.17% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 32,177,352.87 | 21,507,677.12 | 49.61% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 30,201,139.24 | 20,936,268.51 | 44.25% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 6.35% | 4.75% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 5.96% | 4.63% | - |
| 基本每股收益 | 0.54 | 0.36 | 50.00% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 1,046,734,668.77 | 949,654,700.32 | 10.22% |
| 负债总计 | 523,844,784.34 | 458,942,168.76 | 14.14% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 522,889,884.43 | 490,712,531.56 | 6.56% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 8.71 | 8.17 | 6.56% |
| 资产负债率%（母公司） | 48.95% | 47.79% | - |
| 资产负债率%（合并） | 50.05% | 48.33% | - |
| 流动比率 | 125.27% | 141.22% | - |
| 利息保障倍数 | 10.11 | 11.53 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,732,826.89 | -12,961,207.46 | -1.76% |
| 应收账款周转率 | 1.30 | 1.05 | - |
| 存货周转率 | 33.08 | 36.48 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 10.22% | -5.05% | - |
| 营业收入增长率% | 28.67% | -12.97% | - |
| 净利润增长率% | 49.61% | -38.07% | - |
公司自成立以来，一直专注于物流行业，是一家为汽车行业和批发零售行业提供综合物流服务的第三方物流企业。公司凭借出色的物流运筹、管理和操作能力，高效、安全地为行业内的客户提供运输、仓储、装卸、配送等在内的一体化、信息化、网络化、专业化的物流服务。
公司历经十余年长期稳定发展，在物流运筹能力、物流操作能力、资源整合能力、物流信息管理和标准化服务等方面具有较强核心竞争力。一方面，公司积极参与客户物流运筹管理，长期保持稳定的合作关系；另一方面，公司在保证统一组织、统一调配、统一操作标准条件下，从上游汽车生产商、快速消费品制造商取得运单，组织运力，设计、规划运输路线和发运方式，将实际承运环节交由承运商实施，并自营物流业务链条中物流运筹、物流组织、物流管理、关键物流操作等核心环节。公司注重网络资源和信息化管理建设，通过提升服务质量和物流效率，从而降低物流成本，进一步提高了核心竞争力。
公司从事汽车整车综合运输服务业务、非汽车商品综合运输服务业务、仓储服务业务。公司客户主要包括中铁特货物流股份有限公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康工业集团股份有限公司、百威（中国）销售有限公司等国内外知名大型企业。
报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。
（二） 经营情况回顾
1、 资产负债结构分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 191,563,535.52 | 18.30% | 159,990,449.17 | 16.85% | 19.73% |
| 应收账款 | 290,009,295.51 | 27.71% | 310,862,600.65 | 32.73% | -6.71% |
| 存货 | 12,894,069.84 | 1.23% | 12,146,747.33 | 1.28% | 6.15% |
| 投资性房地产 | 54,517,957.71 | 5.21% | 56,420,818.29 | 5.94% | -3.37% |
| 长期股权投资 | 27,195,807.81 | 2.60% | 26,988,918.26 | 2.84% | 0.77% |
| 固定资产 | 133,761,812.61 | 12.78% | 111,572,636.48 | 11.75% | 19.89% |
| 在建工程 | 121,149,333.58 | 11.57% | 66,801,727.68 | 7.03% | 81.36% |
| 无形资产 | 129,787,998.61 | 12.40% | 131,415,073.99 | 13.84% | -1.24% |
| 短期借款 | 145,194,527.78 | 13.87% | 90,121,028.23 | 9.49% | 61.11% |
| 长期借款 | 51,070,125.00 | 4.88% | 51,318,528.23 | 5.40% | -0.48% |
| 资产总计 | 1,046,734,668.77 | - | 949,654,700.32 | - | 10.22% |
1.报告期内在建工程同比增加81.36%，主要系多式联运（重庆）智能应用基地项目建设所致；
2.报告期内短期借款同比增加61.11%，主要系生产经营、工程建设需要所致。
2、 营业情况与现金流量分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 471,262,157.59 | 366,254,973.92 | 28.67% | ||
| 营业成本 | 414,120,316.20 | 87.87% | 318,008,360.33 | 86.83% | 30.22% |
| 管理费用 | 13,599,899.15 | 2.89% | 15,920,420.71 | 4.35% | -14.58% |
| 研发费用 | 842,592.25 | 0.18% | 2,046,862.25 | 0.56% | -58.83% |
| 销售费用 | 1,825,489.93 | 0.39% | 2,145,966.24 | 0.59% | -14.93% |
| 财务费用 | 3,619,778.69 | 0.77% | 3,295,678.90 | 0.90% | 9.83% |
| 其他收益 | 1,793,757.54 | 0.38% | 1,793,276.49 | 0.49% | 0.03% |
| 投资收益 | 601,263.44 | 0.13% | 845,939.35 | 0.23% | -28.92% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,922,544.28 | 0.41% | -121,496.28 | -0.03% | -1,682.39% |
| 资产处置收益 | 183,165.37 | 0.04% | 58,159.68 | 0.02% | 214.94% |
| 营业利润 | 38,418,511.93 | 8.15% | 25,169,661.94 | 6.87% | 52.64% |
| 营业外收入 | 32,957.65 | 0.01% | 215,279.31 | 0.06% | -84.69% |
| 营业外支出 | 163,018.94 | 0.03% | 73,062.17 | 0.02% | 123.12% |
| 综合收益总额 | 32,177,352.87 | 6.83% | 21,507,677.12 | 5.87% | 49.61% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,732,826.89 | - | -12,961,207.46 | - | -1.76% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,875,828.20 | - | 23,821,047.73 | - | -259.00% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 49,175,474.71 | - | -35,625,844.17 | - | -238.03% |
4.报告期内净利润同比增加49.61%，主要系整车物流业务增加导致营业收入增加、公司管理加强导致费用下降所致。
5.报告期内经营活动产生的现金流量净额同比变动228,380.57元，主要系公司销售商品、提供劳务收到的现金增加130,255,204.50元、收到其他与经营活动有关的现金减少16,353,849.40元、购买商品、接受劳务支付的现金增加71,439,900.78元、支付给职工以及为职工支付的现金增加5,235,529.19元、支付的各项税费增加12,949,029.57元、支付其他与经营活动有关的现金增加24,048,514.99元所致；
6.报告期内投资活动产生的现金流量净额同比变动61,696,875.93元，主要系公司收回投资收到的现金增加2,175,126.49元、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加11,905,698.55元、投资支付的现金增加45,010,000.00元、支付其他与投资活动有关的现金增加6,900,000.00元所致；
7.报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比变动84,801,318.88元，主要系公司取得借款收到的现金增加45,000,000.00元、偿还债务支付的现金减少18,250,000.00元、分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少17,599,024.24元、支付其他与筹资活动有关的现金减少3,952,294.64所致。
8.报告期内信用减值损失同比变动2,044,040.56元，主要系公司加强应收款催收工作，应收账款减少，相应的计提坏账准备减少所致。
9.报告期内资产处置收益同比变动125,005.69元，主要系公司于报告期内出售部分车辆资产所致。
10.报告期内营业外支出同比变动89,956.77元，主要系公司于报告期内向重庆市忠县慈善会捐赠公益事业物资合计人民币148,800.00元所致。
三、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 183,165.37 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,793,757.54 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 266,370.72 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 11,628.53 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 200,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -130,061.29 |
| 非经常性损益合计 | 2,324,860.87 |
| 所得税影响数 | 348,647.24 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 1,976,213.63 |
| (2)本公司首次执行日前的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为13,081,293.99元，将其 | |||||
按首次执行日增量借款利率折现的现值为12,440,674.00元。首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.98%。
(3)对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债。
3.公司对2021年1月1日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，未对该租赁按照追溯调整法处理。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股参股公司基本情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 定州市铁达物流有限公司 | 子公司 | 汽车整车综合物流服务 | 3,000,000.00 | 47,885,772.77 | 23,885,092.11 | 14,329,448.63 | 950,511.59 |
| 成都新津红祥汽车运输有限公司 | 子公司 | 非汽车商品综合物流服务 | 500,000.00 | 10,854,921.90 | 9,895,722.44 | 17,317,210.46 | 904,098.41 |
| 重庆主元多式联运有限公司 | 子公司 | 报告期内尚未开展业务 | 50,000,000.00 | 190,474,929.72 | 45,077,615.67 | 0.00 | -1,005,257.60 |
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 参股公司 | 仓储物流 | 100,000,000.00 | 400,441,204.02 | 103,999,265.05 | 19,790,089.39 | 791,164.63 |
| 公司名称 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 |
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 无 | 长期投资 |
公司的战略目标中包括了通过实现良好的发展为区域经济繁荣做出贡献，公司诚信经营、照章纳税、安全生产，注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责，对公司员工、股东及相关利益者负责。
为推进物流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共建校企合作基地。
2021年6月18日公司向重庆市忠县慈善会捐赠公益事业物资合计人民币148,800.00元。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 3,000,000.00 | |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务 | ||
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 4．其他 | 500,000,000.00 | 216,500,000.00 |
（四） 承诺事项的履行情况
| 临时公告索引 | 承诺主体 | 承诺类型 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺履行情况 |
| 挂牌 | 实际控制人或控股股东 | 承诺函 | 2016年3月25日 | - | 正在履行中 |
| 挂牌 | 实际控制人或控股股东 | 承诺函 | 2016年3月31日 | - | 正在履行中 |
| 挂牌 | 实际控制人或控股股东 | 承诺函 | 2016年3月31日 | - | 正在履行中 |
| 挂牌 | 实际控制人或控股股东 | 承诺函 | 2016年3月31日 | - | 正在履行中 |
| 挂牌 | 董监高 | 承诺函 | 2016年3月31日 | - | 正在履行中 |
4.为避免和防止今后控股股东或实际控制人及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为，公司股东、实际控制人邱红阳已出具承诺如下：“本人，作为重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称“股份公司”）的股东，现郑重声明如下：（1）最近二年内不存在股份公司为本人或本人控制的公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的企业”）进行违规担保的情形。（2）本人或本人控制的企业最近二年内不存在以借款、代偿债务、代垫款等方式占用或转移股份公司资金或资产的情形。（3）本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确保将来不致发生上述情形。”
5.董事、监事、高级管理人员重要承诺：（1）避免关联交易的承诺：公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》：承诺今后将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。承诺将严格遵守《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。（2）竞业禁止的承诺：公司全体董事、监事以及高级管理人员签署了《竞业禁止声明函》并承诺：在担任董事、监事以及高级管理人员期间未在中国境内直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中兼职，并承诺今后也不从事上述与公司利益相冲突的自营或他营行为。
报告期内，各承诺人严格遵守上述承诺。
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
不适用。
（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 土地使用权（定国用2014第001号） | 无形资产 | 抵押 | 7,046,817.91 | 0.67% | 1.为全资子公司定州市铁达物流有限公司向中国建设银行股份有限公 |
| 司定州支行申请额度为5,000,000.00元人民币的流动资金贷款事项提供抵押担保（实际借款5,000,000.00元）。 | |||||
| 不动产（川（2020）成都市不动产权第0139009号、川（2020）成都市不动产权第0139011号、川（2020）成都市不动产权第0139012号、川（2020）成都市不动产权第0139014号） | 固定资产 | 抵押 | 4,051,310.44 | 0.39% | 1.为公司向重庆银行股份有限公司文化宫支(分)行（部）申请额度为33,000,000.00 元人民币的优优贷贷款事项提供抵押担保（实际借款33,000,000.00元）。 |
| 不动产（渝（2020）两江新区不动产权第000267911号） | 固定资产 | 抵押 | 5,440,559.92 | 0.52% | 1.为公司向重庆银行股份有限公司文化宫支(分)行（部）申请额度为18,500,000.00元人民币的流动资金贷款事项提供抵押担保（实际借款18,500,000.00元）（2020年12月15日还款250,000.00元；2021年6月15日还款250,000.00元）。 |
| 不动产（渝（2020）沙坪坝区不动产权第000243404号、渝（2020）沙坪坝区不动产权第000243636号、渝（2020）沙坪坝区不动产权第000244548号、渝（2020）沙坪坝区不动产权第000244794号） | 投资性房地产、无形资产、固定资产 | 抵押 | 183,237,896.70 | 17.51% | 1.为公司向重庆农村商业银行沙坪坝支行申请额度为120,000,000.00元人民币的流动资金贷款事项提供抵押担保(实际借款120,000,000.00元)。 |
| 货币资金 | 货币资金 | 保证金 | 41,491,622.18 | 3.96% | 1.为公司向兴业银行股份有限公司重庆分行申请额度为100,000,000.00元人民币的授信事项下39,991,249.60元商业汇票银行承兑 |
| 合同事项提供保证担保（实际开立银行承兑汇票39,991,249.60元）（其中质票1,082,003.25元，保证金18,909,246.35元，敞口额度20,000,000.00元）； 2.为公司与中信银行股份有限公司重庆分行债权最高额度为240,000,000.00元人民币的保函授信事项提供保证担保（其中质票6,610,863.14元，保证金22,445,875.83元）； 3.公司高速ETC代扣资金清算暂挂户保证金（金额136,500.00元）。 | |||||
| 银行承兑汇票 | 应收票据 | 质押 | 7,692,866.39 | 0.73% | 1.为公司向兴业银行股份有限公司重庆分行申请额度为100,000,000.00元人民币的授信事项下39,991,249.60元商业汇票银行承兑合同事项提供保证担保（实际开立银行承兑汇票39,991,249.60元）（其中质票1,082,003.25元，保证金18,909,246.35元，敞口额度20,000,000.00元）； 2.为公司与中信银行股份有限公司重庆分行债权最高额度为240,000,000.00元人民币的保函授信事项提供保证担保（其中质票6,610,863.14元，保证金22,445,875.83元）。 |
| 总计 | - | - | 248,961,073.54 | 23.78% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
（1）前述资产均因公司和全资子公司因自身经营向与金融机构融资时提供担保而形成的抵押物、质押物、保证金，非因公司对外担保而形成。公司用上述资产向金融机构担保，可以获得金融机构的授信支持。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 21,492,500 | 35.80% | - | 21,492,500 | 35.80% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 12,537,500 | 20.89% | - | 12,537,500 | 20.89% | |
| 董事、监事、高管 | 12,762,500 | 21.26% | - | 12,762,500 | 21.26% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | - | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 38,537,500 | 64.20% | - | 38,537,500 | 64.20% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 37,612,500 | 62.66% | - | 37,612,500 | 62.66% | |
| 董事、监事、高管 | 38,537,500 | 64.20% | - | 38,537,500 | 64.20% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | - | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 60,030,000 | - | 0 | 60,030,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 21 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 邱红阳 | 50,150,000 | - | 50,150,000 | 83.54% | 37,612,500 | 12,537,500 | ||
| 2 | 重庆渝物兴物流产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,330,000 | - | 3,330,000 | 5.55% | 3,330,000 | |||
| 3 | 广西青蓝地和投资管理中心（有限合伙） | 2,000,000 | - | 2,000,000 | 3.33% | 2,000,000 | |||
| 4 | 宁波梅山保税港区道康珩木投资合伙企业（有限合伙） | 1,500,000 | - | 1,500,000 | 2.50% | 1,500,000 |
| 5 | 何涛 | 500,000 | - | 500,000 | 0.83% | 500,000 | |||
| 6 | 吴银剑 | 500,000 | - | 500,000 | 0.83% | 500,000 | |||
| 7 | 王金全 | 350,000 | - | 350,000 | 0.58% | 350,000 | |||
| 8 | 马大贵 | 300,000 | - | 300,000 | 0.50% | 225,000 | 75,000 | ||
| 9 | 邱红刚 | 250,000 | - | 250,000 | 0.42% | 250,000 | |||
| 10 | 潘文婷 | 200,000 | - | 200,000 | 0.33% | 200,000 | |||
| 11 | 张侃 | 200,000 | - | 200,000 | 0.33% | 150,000 | 50,000 | ||
| 12 | 任敏 | 200,000 | - | 200,000 | 0.33% | 150,000 | 50,000 | ||
| 合计 | 59,480,000 | 0 | 59,480,000 | 99.07% | 38,387,500 | 21,092,500 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明：公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理邱红阳和股东、董事邱红刚为兄弟关系，其他股东之间不存在关联关系。 | |||||||||
| 发行次数 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2019年第一次股票发行 | 49,950,000.00 | 15,000,000.00 | 是 | 补充流动资金 | 15,000,000.00 | 已事前及时履行 |
| 项目 | 金额（元） | 占募集资金使用总额比例（%） |
| 一、募集资金总额 | 49,950,000.00 | - |
| 加：理财红利、利息收入扣除手续费净额（税前） | 1,026,362.37 | - |
| 二、募集资金使用 | 30,230,000.00 | 100.00 |
| 其中：支付供应商货款 | - | - |
| 偿还银行贷款 | 15,000,000.00 | 49.62 |
| 支付发行相关费用（不含税） | 230,000.00 | 0.76 |
| 补充流动资金 | 15,000,000.00 | 49.62 |
| 三、尚未使用的募集资金余额 | 20,746,362.37 | - |
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 邱红阳 | 董事长、总经理 | 男 | 1966年9月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 周淋 | 董事 | 女 | 1981年6月 | 2019年8月28日 | 2022年3月14日 |
| 邱红刚 | 董事 | 男 | 1970年7月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 张侃 | 董事、董事会秘书、副总经理、财务总监 | 男 | 1976年8月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 任敏 | 董事、副总经理 | 女 | 1976年6月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 李刚全 | 董事 | 男 | 1975年10月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 马增荣 | 独立董事 | 男 | 1968年8月 | 2019年8月28日 | 2022年3月14日 |
| 刘胜强 | 独立董事 | 男 | 1978年10月 | 2019年8月28日 | 2022年3月14日 |
| 胡坚 | 独立董事 | 男 | 1968年7月 | 2019年8月28日 | 2022年3月14日 |
| 刘险峰 | 监事会主席 | 男 | 1976年12月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 汤荣辉 | 监事 | 男 | 1961年9月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 熊承干 | 监事 | 男 | 1977年5月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 马大贵 | 副总经理 | 男 | 1963年6月 | 2019年3月15日 | 2022年3月14日 |
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 4 | ||||
董事长、总经理邱红阳为公司控股股东、实际控制人；董事邱红刚，董事、董事会秘书、副总经理、财务总监张侃，董事、副总经理任敏，董事李刚全, 监事汤荣辉, 副总经理马大贵为公司股东。
公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理邱红阳和董事邱红刚为兄弟关系，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
（二） 变动情况
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
（三） 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
□适用 √不适用
（四） 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 销售人员 | 26 | 25 |
| 生产人员 | 705 | 632 |
| 管理人员 | 140 | 150 |
| 员工总计 | 871 | 807 |
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 191,563,535.52 | 159,990,449.17 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（一）、2 | 153,497.96 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（一）、3 | 1,211,600.28 | |
| 应收账款 | 五、（一）、4 | 290,009,295.51 | 310,862,600.65 |
| 应收款项融资 | 五、（一）、5 | 15,634,336.97 | 30,128,946.68 |
| 预付款项 | 五、（一）、6 | 7,583,453.88 | 5,189,096.29 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、7 | 23,449,090.46 | 16,931,700.10 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、8 | 12,894,069.84 | 12,146,747.33 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、9 | 10,376,444.11 | 5,476,887.60 |
| 流动资产合计 | 551,510,226.29 | 542,091,526.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、（一）、10 | 27,195,807.81 | 26,988,918.26 |
| 其他权益工具投资 | 五、（一）、11 | 320,000.00 | 320,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、（一）、12 | 54,517,957.71 | 56,420,818.29 |
| 固定资产 | 五、（一）、13 | 133,761,812.61 | 111,572,636.48 |
| 在建工程 | 五、（一）、14 | 121,149,333.58 | 66,801,727.68 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、（一）、15 | 15,673,551.39 | |
| 无形资产 | 五、（一）、16 | 129,787,998.61 | 131,415,073.99 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（一）、17 | 959,015.20 | 2,816,429.20 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、18 | 10,709,979.65 | 11,227,570.36 |
| 其他非流动资产 | 五、（一）、19 | 1,148,985.92 | |
| 非流动资产合计 | 495,224,442.48 | 407,563,174.26 | |
| 资产总计 | 1,046,734,668.77 | 949,654,700.32 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、20 | 145,194,527.78 | 90,121,028.23 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（一）、21 | 39,991,249.60 | 28,532,802.88 |
| 应付账款 | 五、（一）、22 | 223,200,213.69 | 220,433,079.02 |
| 预收款项 | 五、（一）、23 | 687,267.99 | 802,975.90 |
| 合同负债 | 五、（一）、24 | 3,361,970.27 | 1,230,104.08 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、25 | 4,938,672.26 | 10,091,876.40 |
| 应交税费 | 五、（一）、26 | 5,864,408.10 | 10,992,221.85 |
| 其他应付款 | 五、（一）、27 | 12,514,834.97 | 21,669,854.81 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（一）、28 | 4,492,905.12 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 440,246,049.78 | 383,873,943.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、（一）、29 | 51,070,125.00 | 51,318,528.23 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、（一）、30 | 10,939,291.01 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（一）、31 | 19,822,475.33 | 21,604,910.87 |
| 递延所得税负债 | 五、（一）、18 | 1,766,843.22 | 2,144,786.49 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 83,598,734.56 | 75,068,225.59 | |
| 负债合计 | 523,844,784.34 | 458,942,168.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、32 | 60,030,000.00 | 60,030,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、33 | 189,097,213.77 | 189,097,213.77 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、（一）、34 | ||
| 盈余公积 | 五、（一）、35 | 32,807,004.66 | 32,807,004.66 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、36 | 240,955,666.00 | 208,778,313.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 522,889,884.43 | 490,712,531.56 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 522,889,884.43 | 490,712,531.56 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,046,734,668.77 | 949,654,700.32 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 181,642,813.30 | 149,778,570.71 | |
| 交易性金融资产 | 153,497.96 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十三、（一）、1 | 284,723,575.41 | 304,367,324.28 |
| 应收款项融资 | 13,146,511.67 | 28,387,553.37 | |
| 预付款项 | 7,529,306.27 | 5,137,413.01 | |
| 其他应收款 | 十三、（一）、2 | 125,579,910.51 | 53,616,515.90 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 13,460,548.28 | 11,816,380.22 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,415,094.35 | 3,223,121.79 | |
| 流动资产合计 | 629,497,759.79 | 556,480,377.24 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、（一）、3 | 84,460,969.34 | 84,254,079.79 |
| 其他权益工具投资 | 320,000.00 | 320,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 54,517,957.71 | 56,420,818.29 | |
| 在建工程 | 123,212,009.84 | 100,715,248.15 | |
| 生产性生物资产 | 1,648,312.95 | 27,195,184.36 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,673,551.39 | ||
| 无形资产 | 60,225,897.88 | 61,109,927.86 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 959,015.20 | 2,816,429.20 | |
| 递延所得税资产 | 10,417,890.29 | 10,873,280.00 | |
| 其他非流动资产 | 1,125,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 352,560,604.60 | 343,704,967.65 | |
| 资产总计 | 982,058,364.39 | 900,185,344.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 140,194,527.78 | 90,121,028.23 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 39,991,249.60 | 28,532,802.88 | |
| 应付账款 | 181,010,084.22 | 197,180,134.51 | |
| 预收款项 | 687,267.99 | 802,975.90 | |
| 合同负债 | 3,361,970.27 | 1,230,104.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,806,821.02 | 9,865,324.97 | |
| 应交税费 | 5,595,338.73 | 10,484,181.94 | |
| 其他应付款 | 17,022,849.36 | 16,931,951.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,492,905.12 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 397,163,014.09 | 355,148,504.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 51,070,125.00 | 51,318,528.23 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 10,939,291.01 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,822,475.33 | 21,604,910.87 | |
| 递延所得税负债 | 1,766,843.22 | 2,144,786.49 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 83,598,734.56 | 75,068,225.59 | |
| 负债合计 | 480,761,748.65 | 430,216,729.62 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 60,030,000.00 | 60,030,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 187,116,568.64 | 187,116,568.64 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 32,807,004.66 | 32,807,004.66 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 221,343,042.44 | 190,015,041.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 501,296,615.74 | 469,968,615.27 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 982,058,364.39 | 900,185,344.89 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 471,262,157.59 | 366,254,973.92 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1 | 471,262,157.59 | 366,254,973.92 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 437,344,376.29 | 343,661,191.22 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 414,120,316.20 | 318,008,360.33 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 3,336,300.07 | 2,243,902.79 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 1,825,489.93 | 2,145,966.24 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 13,599,899.15 | 15,920,420.71 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 842,592.25 | 2,046,862.25 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | 3,619,778.69 | 3,295,678.90 |
| 其中：利息费用 | 4,201,395.84 | 3,856,045.69 | |
| 利息收入 | 639,231.97 | 590,049.99 | |
| 加：其他收益 | 五、（二）、7 | 1,793,757.54 | 1,793,276.49 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、8 | 601,263.44 | 845,939.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 206,889.55 | 102,169.07 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）、9 | 1,922,544.28 | -121,496.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、10 | 183,165.37 | 58,159.68 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 38,418,511.93 | 25,169,661.94 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、11 | 32,957.65 | 215,279.31 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、12 | 163,018.94 | 73,062.17 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 38,288,450.64 | 25,311,879.08 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、14 | 6,111,097.77 | 3,804,201.96 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 32,177,352.87 | 21,507,677.12 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 32,177,352.87 | 21,507,677.12 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 32,177,352.87 | 21,507,677.12 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 |
| 净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 32,177,352.87 | 21,507,677.12 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,177,352.87 | 21,507,677.12 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.54 | 0.36 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.54 | 0.36 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十三、（二）、1 | 453,035,923.67 | 339,372,372.13 |
| 减：营业成本 | 十三、（二）、1 | 399,175,663.82 | 294,157,502.13 |
| 税金及附加 | 2,749,244.42 | 1,701,594.12 | |
| 销售费用 | 1,825,489.93 | 2,145,966.24 | |
| 管理费用 | 12,081,471.40 | 14,613,415.73 | |
| 研发费用 | 十三、（二）、2 | 842,592.25 | 2,046,862.25 |
| 财务费用 | 3,584,787.12 | 3,196,601.69 | |
| 其中：利息费用 | 4,154,708.33 | 3,734,426.95 | |
| 利息收入 | 621,067.77 | 561,888.68 | |
| 加：其他收益 | 1,793,757.54 | 1,790,933.16 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十三、（二）、3 | 601,263.44 | 845,939.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 206,889.55 | 102,169.07 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,831,981.29 | 272,883.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 183,165.37 | 58,310.11 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 37,186,842.37 | 24,478,496.42 | |
| 加：营业外收入 | 25,942.09 | 213,501.90 | |
| 减：营业外支出 | 157,738.52 | 60,516.95 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 37,055,045.94 | 24,631,481.37 | |
| 减：所得税费用 | 5,727,045.47 | 3,904,836.26 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,328,000.47 | 20,726,645.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,328,000.47 | 20,726,645.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 31,328,000.47 | 20,726,645.11 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 441,841,047.12 | 311,585,842.63 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1 | 650,553.97 | 17,004,403.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 442,491,601.09 | 328,590,246.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 343,321,407.61 | 271,881,506.84 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 42,958,237.92 | 37,722,708.73 | |
| 支付的各项税费 | 24,461,888.31 | 11,512,858.74 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2 | 44,482,894.14 | 20,434,379.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 455,224,427.98 | 341,551,453.46 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,732,826.89 | -12,961,207.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 80,175,126.49 | 78,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 382,745.36 | 774,158.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 435,108.96 | 100,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 80,992,980.81 | 78,874,158.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,458,809.01 | 17,553,110.46 | |
| 投资支付的现金 | 80,010,000.00 | 35,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）、3 | 9,400,000.00 | 2,500,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 118,868,809.01 | 55,053,110.46 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,875,828.20 | 23,821,047.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | 110,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 110,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 55,250,000.00 | 73,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,046,687.84 | 21,645,712.08 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、4 | 1,527,837.45 | 5,480,132.09 |
| 筹资活动现金流出小计 | 60,824,525.29 | 100,625,844.17 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 49,175,474.71 | -35,625,844.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,433,180.38 | -24,766,003.90 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 151,505,093.72 | 112,096,455.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 150,071,913.34 | 87,330,451.79 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 420,661,361.07 | 297,820,631.44 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 631,783.30 | 5,972,047.65 | |
| 经营活动现金流入小计 | 421,293,144.37 | 303,792,679.09 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 290,376,793.40 | 259,471,243.97 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,935,119.82 | 36,617,783.23 | |
| 支付的各项税费 | 22,511,552.50 | 10,724,268.66 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 109,529,790.20 | 17,457,637.82 | |
| 经营活动现金流出小计 | 464,353,255.92 | 324,270,933.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,060,111.55 | -20,478,254.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 80,175,126.49 | 78,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 382,745.36 | 774,158.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 435,108.96 | 100,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 80,992,980.81 | 78,874,158.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,287,055.62 | 8,606,726.99 | |
| 投资支付的现金 | 80,010,000.00 | 35,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,500,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 83,297,055.62 | 46,106,726.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,304,074.81 | 32,767,431.20 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 105,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 105,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 55,250,000.00 | 73,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,000,000.33 | 21,524,093.34 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,527,837.45 | 5,480,132.09 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 60,777,837.78 | 100,504,225.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 44,222,162.22 | -35,504,225.43 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,142,024.14 | -23,215,048.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 141,293,215.26 | 98,954,476.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 140,151,191.12 | 75,739,427.44 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是 √否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（1）《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）影响，本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
（二） 财务报表项目附注
三羊马（重庆）物流股份有限公司
财务报表附注2021年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
三羊马（重庆）物流股份有限公司（原名重庆中集汽车物流股份有限公司，以下简称公司或本公司）前身系重庆中集汽车物流有限责任公司（以下简称有限公司）系由邱红阳、刘小东、李刚全共同出资组建，于2005年9月6日在重庆市工商局登记注册，取得注册号为5000002102628的企业法人营业执照。有限公司成立时注册资本500万元。有限公司以2015年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2016年3月11日在重庆市工商行政管理局沙坪坝分局登记注册，总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为915001067784797538的营业执照，注册资本6,003.00万元，股份总数6,003.00万股（每
股面值1元）。
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订版），公司所处行业门类为“G交通运输、仓储和邮政业”，公司业务所处行业为“G58装卸搬运和运输代理业”；根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司业务所处行业为“G58多式联运和运输代理业”。主要从事汽车整车综合运输服务业务、非汽车商品综合运输服务业务、仓储服务。
本财务报表业经公司2021年8月27日第二届董事会第二十九次会议批准对外报出。
本公司将成都新津红祥汽车运输有限公司、定州市铁达物流有限公司和重庆主元多式联运有限公司等3家子公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照 《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损
益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产 、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算逾期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期逾期信用损失率，计算逾期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 15.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四) 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2) 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、商标所有权、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 商标所有权 | 5 |
| 软件 | 5 |
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 收入
(1) 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
公司主要提供物流运输服务，属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将承运的货物交付给客户指定接收方，且接收方已接受该货物，承运义务已完成，已经收回服务款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1) 公司能够满足政府补助所附的条件；2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府
文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
(1) 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：① 租赁负债的初始计量金额；② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③ 承租人发生的初始直接费用；④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
(2) 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3) 售后租回
1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(二十七) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十八) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5% 、3%、1% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 纳税主体名称 | 2021年1-6月 |
| 三羊马(重庆)物流股份有限公司 | 15% |
| 成都新津红祥汽车运输有限公司 | 20% |
| 定州市铁达物流有限公司 | 25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,899.12 | |
| 银行存款 | 150,069,014.22 | 151,505,093.72 |
| 其他货币资金 | 41,491,622.18 | 8,485,355.45 |
| 合 计 | 191,563,535.52 | 159,990,449.17 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 153,497.96 | |
| 其中：银行理财产品 | ||
| 权益工具投资 | 153,497.96 | |
| 合 计 | 153,497.96 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 商业承兑汇票 | 1,275,368.72 | 63,768.44 | 1,211,600.28 | |||
| 合 计 | 1,275,368.72 | 63,768.44 | 1,211,600.28 | |||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 商业承兑汇票 | 1,275,368.72 | |||
| 小 计 | 1,275,368.72 | |||
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 43,741,399.39 | 12.50 | 43,741,399.39 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 306,128,101.98 | 87.50 | 16,118,806.47 | 5.27 | 290,009,295.51 |
| 合 计 | 349,869,501.37 | 100.00 | 59,860,205.86 | 17.11 | 290,009,295.51 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 43,941,399.39 | 11.80 | 43,941,399.39 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 328,599,198.67 | 88.20 | 17,736,598.02 | 5.40 | 310,862,600.65 |
| 合 计 | 372,540,598.06 | 100.00 | 61,677,997.41 | 16.56 | 310,862,600.65 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 43,741,399.39 | 43,741,399.39 | 100.00 | 对方资金链断裂，回款困难。 |
| 小 计 | 43,741,399.39 | 43,741,399.39 | 100.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 303,305,413.41 | 15,165,270.68 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,097,177.38 | 314,576.61 | 15.00 |
| 2-3 年 | 173,104.02 | 86,552.01 | 50.00 |
| 3年以上 | 552,407.17 | 552,407.17 | 100.00 |
| 小 计 | 306,128,101.98 | 16,118,806.47 | 5.27 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 303,305,413.41 |
| 1-2年 | 2,097,177.38 |
| 2-3年 | 721,897.78 |
| 3年以上 | 43,745,012.80 |
| 小 计 | 349,869,501.37 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 43,941,399.39 | 200,000.00 | 43,741,399.39 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,736,598.02 | -1,617,791.55 | 16,118,806.47 | |||||
| 小 计 | 61,677,997.41 | -1,617,791.55 | 200,000.00 | 59,860,205.86 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆长安民生物流股份有限公司、杭州长安民生物流有限公司、重庆铃耀汽车有限公司、重庆长安汽车股份有限公司 | 111,104,354.02 | 31.76 | 5,555,217.70 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 43,741,399.39 | 12.50 | 43,741,399.39 |
| 中铁特货物流股份有限公司 | 38,547,267.47 | 11.02 | 1,927,363.37 |
| 奇瑞汽车河南有限公司、奇瑞商用车(安徽)有限公司、安徽奇瑞商用车销售有限公司、开瑞新能源汽车有限公司、安徽奇瑞汽车销售有限公司 | 37,972,684.56 | 10.85 | 1,898,634.23 |
| 中都物流有限公司、中都（株洲）物流有限公司、中都（广州）物流有限公司 | 21,220,777.16 | 6.07 | 1,061,038.86 |
| 小 计 | 252,586,482.60 | 72.19 | 54,183,653.55 |
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 15,634,336.97 | 15,634,336.97 | ||||
| 合 计 | 15,634,336.97 | 15,634,336.97 | ||||
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 30,128,946.68 | 30,128,946.68 | ||||
| 合 计 | 30,128,946.68 | 30,128,946.68 | ||||
(2) 公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 7,692,866.39 |
| 小 计 | 7,692,866.39 |
| 项 目 | 期末数 | |
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 69,104,974.19 | |
| 小 计 | 69,104,974.19 | |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | |||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | ||
| 1年以内 | 7,551,733.11 | 99.58 | 7,551,733.11 | 5,152,354.77 | 99.29 | 5,152,354.77 | |||
| 1-2 年 | 31,720.77 | 0.42 | 31,720.77 | 36,741.52 | 0.71 | 36,741.52 | |||
| 合 计 | 7,583,453.88 | 100.00 | 7,583,453.88 | 5,189,096.29 | 100.00 | 5,189,096.29 | |||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 中铁特货物流股份有限公司、中国铁路武汉局集团有限公司、中国铁路哈尔滨局集团有限公司、中国铁路成都局集团有限公司 | 2,349,770.26 | 30.99 |
| 陕西西北金属物流有限公司 | 1,846,347.03 | 24.35 |
| 漯河市宝通物流有限公司 | 797,980.41 | 10.52 |
| 中国太平洋财产保险股份有限公司 | 245,204.62 | 3.23 |
| 重庆双仁物流有限公司 | 208,117.89 | 2.74 |
| 小 计 | 5,447,420.21 | 71.83 |
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 557,605.00 | 1.72 | 557,605.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 31,946,398.72 | 98.28 | 8,497,308.26 | 26.60 | 23,449,090.46 |
| 合 计 | 32,504,003.72 | 100.00 | 9,054,913.26 | 27.86 | 23,449,090.46 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 557,605.00 | 2.14 | 557,605.00 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 25,469,992.65 | 97.86 | 8,538,292.55 | 33.52 | 16,931,700.10 |
| 合 计 | 26,027,597.65 | 100.00 | 9,095,897.55 | 34.95 | 16,931,700.10 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 | 公司资金链断裂，回款困难 |
| 齐齐哈尔鸿兴物流有限公司 | 457,605.00 | 457,605.00 | 100.00 | 公司无力偿还债务 |
| 小 计 | 557,605.00 | 557,605.00 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 18,990,396.40 | 949,519.83 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,695,778.34 | 704,366.75 | 15.00 |
| 2-3年 | 2,833,604.60 | 1,416,802.30 | 50.00 |
| 3年以上 | 5,426,619.38 | 5,426,619.38 | 100.00 |
| 小 计 | 31,946,398.72 | 8,497,308.26 | 26.60 |
| 账 龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 18,990,396.40 |
| 1-2年 | 5,153,383.34 |
| 2-3年 | 2,833,604.60 |
| 3年以上 | 5,526,619.38 |
| 合 计 | 32,504,003.72 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 604,656.90 | 2,047,521.27 | 6,443,719.38 | 9,095,897.55 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 344,862.93 | 73,647.78 | -459,495.00 | -40,984.29 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 949,519.83 | 2,121,169.05 | 5,984,224.38 | 9,054,913.26 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金及保证金 | 23,396,880.24 | 20,823,303.60 |
| 垫付款 | 6,944,175.92 | 3,361,111.68 |
| 备用金 | 689,762.65 | 355,176.77 |
| 暂借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 473,184.91 | 488,005.60 |
| 合 计 | 32,504,003.72 | 26,027,597.65 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆铃耀汽车有限公司、重庆长安民生物流股份有限公司 | 押金及保证金、垫付款 | 4,138,775.68 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 12.73 | 2,167,819.99 |
| 重庆东风小康汽车销售有限公司、重庆东风风光汽车销售有限公司、十堰东风风光汽车销售有限公司、东风（武汉）工程咨询有限公司 | 押金及保证金 | 3,300,000.00 | 1年以内、2-3年 | 10.15 | 345,000.00 |
| 中铁特货物流股份有限公司、中铁特货汽车物流有限责任公司、山西太铁联合物流有限公司、中国铁路成都局集团有限公司、中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司、中国铁路昆明局集团公司、中国铁路北京局集团有限公司、成都铁路工程总承包公司 | 押金及保证金 | 2,831,195.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 8.71 | 873,042.00 |
| 安徽奇瑞汽车销售有限公司、安徽奇瑞商用车销售有限公司 | 押金及保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 6.15 | 200,000.00 |
| 中铁物总国际招标有限公司 | 押金及保证金 | 1,280,302.00 | 1年以内 | 3.94 | 64,015.10 |
| 小计 | 13,550,272.68 | 41.69 | 3,649,877.09 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在途成本 | ||||||
| 库存材料 | 2,030,037.11 | 2,030,037.11 | 495,765.26 | 495,765.26 | ||
| 合同履约成本[注] | 10,864,032.73 | 10,864,032.73 | 11,650,982.07 | 11,650,982.07 | ||
| 合 计 | 12,894,069.84 | 12,894,069.84 | 12,146,747.33 | 12,146,747.33 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 在途成本 | 11,650,982.07 | 10,864,032.73 | 11,650,982.07 | 10,864,032.73 | |
| 小 计 | 11,650,982.07 | 10,864,032.73 | 11,650,982.07 | 10,864,032.73 |
9. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣进项税 | 6,944,149.36 | 2,253,765.81 |
| 预缴税金 | 17,200.40 | |
| IPO中介机构费用 | 3,415,094.35 | 3,222,075.48 |
| 理财产品 | ||
| 其他 | 1,046.31 | |
| 合 计 | 10,376,444.11 | 5,476,887.60 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 27,195,807.81 | 27,195,807.81 | 26,988,918.26 | 26,988,918.26 | ||
| 合 计 | 27,195,807.81 | 27,195,807.81 | 26,988,918.26 | 26,988,918.26 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 26,988,918.26 | 206,889.55 | |||
| 合 计 | 26,988,918.26 | 206,889.55 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 27,195,807.81 | |||||
| 合 计 | 27,195,807.81 | |||||
| 项 目 | 期末数 | 本期 股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | |||
| 企业股权投资 | 320,000.00 | |||
| 小 计 | 320,000.00 | |||
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 80,120,445.35 | 80,120,445.35 |
| 本期增加金额 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 80,120,445.35 | 80,120,445.35 |
| 累计折旧和累计摊销 | ||
| 期初数 | 23,699,627.06 | 23,699,627.06 |
| 本期增加金额 | 1,902,860.58 | 1,902,860.58 |
| 1) 计提或摊销 | 1,902,860.58 | 1,902,860.58 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 25,602,487.64 | 25,602,487.64 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 54,517,957.71 | 54,517,957.71 |
| 期初账面价值 | 56,420,818.29 | 56,420,818.29 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 126,765,210.42 | 43,892,365.57 | 4,839,231.50 | 175,496,807.49 |
| 本期增加金额 | 29,633,085.30 | 104,930.80 | 29,738,016.10 | |
| 1) 购置 | 104,930.80 | 104,930.80 |
| 2) 在建工程转入 | 29,633,085.30 | 29,633,085.30 | ||
| 本期减少金额 | 4,143,265.30 | 3,150.00 | 4,146,415.30 | |
| 1) 处置或报废 | 4,143,265.30 | 3,150.00 | 4,146,415.30 | |
| 2) 其他 | ||||
| 期末数 | 156,398,295.72 | 39,749,100.27 | 4,941,012.30 | 201,088,408.29 |
| 累计折旧 | ||||
| 期初数 | 34,889,406.41 | 25,150,891.90 | 3,883,872.70 | 63,924,171.01 |
| 本期增加金额 | 3,485,057.38 | 3,690,068.36 | 121,770.64 | 7,296,896.38 |
| 1) 计提 | 3,485,057.38 | 3,690,068.36 | 121,770.64 | 7,296,896.38 |
| 本期减少金额 | 3,891,479.21 | 2,992.50 | 3,894,471.71 | |
| 1) 处置或报废 | 3,891,479.21 | 2,992.50 | 3,894,471.71 | |
| 2) 其他 | ||||
| 期末数 | 38,374,463.79 | 24,949,481.05 | 4,002,650.84 | 67,326,595.68 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 118,023,831.93 | 14,799,619.22 | 938,361.46 | 133,761,812.61 |
| 期初账面价值 | 91,875,804.01 | 18,741,473.67 | 955,358.80 | 111,572,636.48 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| B4、B5仓库 | 30,877,724.95 | 与B6-B10仓库共用同一地块，在B6-B10仓库建成前无法单独办理产权证 |
| 小 计 | 30,877,724.95 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 拉萨商品车仓储基地堆场平整工程 | ||||||
| 三羊马现代物流中心B区(B6-B10) | 26,721,599.47 | 26,721,599.47 | ||||
| 信息系统建设 | 1,183,962.24 | 1,183,962.24 | 473,584.89 | 473,584.89 | ||
| 定州市铁达物流中心办公楼建设 | ||||||
| 三羊马多式联运(重庆)智能应用基地（一期） | 119,501,020.63 | 119,501,020.63 | 39,606,543.32 | 39,606,543.32 | ||
| 停车场改建项目 | 464,350.71 | 464,350.71 | ||||
| 合 计 | 121,149,333.58 | 121,149,333.58 | 66,801,727.68 | 66,801,727.68 |
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 三羊马现代物流中心B区(B6-B10) | 41,086,600.00 | 26,721,599.47 | 2,911,485.83 | 29,633,085.30 | ||
| 信息系统建设 | 40,460,000.00 | 473,584.89 | 710,377.35 | 1,183,962.24 | ||
| 三羊马多式联运(重庆)智能应用基地（一期） | 349,222,600.00 | 39,606,543.32 | 79,894,477.31 | 119,501,020.63 | ||
| 停车场改建项目 | 600,000.00 | 464,350.71 | 464,350.71 | |||
| 小 计 | 66,801,727.68 | 83,980,691.20 | 29,633,085.30 | 121,149,333.58 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 三羊马现代物流中心B区(B6-B10) | 72.12 | 100.00 | 548,695.38 | 139,570.42 | 4.88 | 自筹 |
| 信息系统建设 | 2.93 | 2.93 | 自筹加募集资金 | |||
| 三羊马多式联运(重庆)智能应用基地（一期） | 34.22 | 34.22 | 自筹加募集资金 | |||
| 停车场改建项目 | 77.39 | 77.39 | 自筹 | |||
| 小 计 | 548,695.38 | 139,570.42 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 成本 |
| 期初数 | 12,440,674.00 | 12,440,674.00 |
| 本期增加金额 | 4,510,535.05 | 4,510,535.05 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 16,951,209.05 | 16,951,209.05 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | ||
| 本期增加金额 | 1,277,657.66 | 1,277,657.66 |
| 1) 计提 | 1,277,657.66 | 1,277,657.66 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 1,277,657.66 | 1,277,657.66 |
| 减值准备 | ||
| 期初数 | ||
| 本期增加金额 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | ||
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 15,673,551.39 | 15,673,551.39 |
| 期初账面价值 | 12,440,674.00 | 12,440,674.00 |
| 项 目 | 土地使用权 | 商标所有权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 147,770,618.41 | 26,088.68 | 1,391,101.08 | 149,187,808.17 |
| 本期增加金额 | ||||
| 1) 购置 | ||||
| 本期减少金额 | ||||
| 1) 处置或报废 | ||||
| 期末数 | 147,770,618.41 | 26,088.68 | 1,391,101.08 | 149,187,808.17 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 16,887,539.59 | 22,610.12 | 862,584.47 | 17,772,734.18 |
| 本期增加金额 | 1,489,401.66 | 2,608.86 | 135,064.86 | 1,627,075.38 |
| 1) 计提 | 1,489,401.66 | 2,608.86 | 135,064.86 | 1,627,075.38 |
| 本期减少金额 | ||||
| 1) 其他 | ||||
| 期末数 | 18,376,941.25 | 25,218.98 | 997,649.33 | 19,399,809.56 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 129,393,677.16 | 869.70 | 393,451.75 | 129,787,998.61 |
| 期初账面价值 | 130,883,078.82 | 3,478.56 | 528,516.61 | 131,415,073.99 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 堆场平整费 | 2,546,957.83 | 1,774,809.86 | 772,147.97 | ||
| 装修费 | 269,471.37 | 82,604.14 | 186,867.23 | ||
| 合 计 | 2,816,429.20 | 1,857,414.00 | 959,015.20 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 68,386,869.12 | 10,266,930.52 | 70,309,663.40 | 10,610,871.53 |
| 递延收益 | 2,953,660.89 | 443,049.13 | 4,111,325.51 | 616,698.83 |
| 合 计 | 71,340,530.01 | 10,709,979.65 | 74,420,988.91 | 11,227,570.36 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 一次性扣除的固定资产 | 11,778,954.80 | 1,766,843.22 | 14,298,576.60 | 2,144,786.49 |
| 合 计 | 11,778,954.80 | 1,766,843.22 | 14,298,576.60 | 2,144,786.49 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 528,250.00 | 528,000.00 |
| 可抵扣亏损 | 4,394,134.33 | 3,389,126.73 |
| 小 计 | 4,924,406.23 | 3,917,126.73 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付工程款 | 23,985.92 | |
| 预付购车款 | 1,125,000.00 | |
| 合 计 | 1,148,985.92 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押及保证借款[注] | 145,194,527.78 | 90,121,028.23 |
| 合 计 | 145,194,527.78 | 90,121,028.23 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 39,991,249.60 | 28,532,802.88 |
| 合 计 | 39,991,249.60 | 28,532,802.88 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 承运商运费 | 170,670,995.47 | 196,350,345.63 |
| 工程款 | 52,529,218.22 | 24,082,733.39 |
| 合 计 | 223,200,213.69 | 220,433,079.02 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 租金 | 687,267.99 | 802,975.90 |
| 合 计 | 687,267.99 | 802,975.90 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 物流服务款 | 3,361,970.27 | 1,230,104.08 |
| 合 计 | 3,361,970.27 | 1,230,104.08 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 10,091,739.14 | 35,183,148.36 | 40,339,990.36 | 4,934,897.14 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 137.26 | 2,763,923.37 | 2,760,285.51 | 3,775.12 |
| 合 计 | 10,091,876.40 | 37,947,071.73 | 43,100,275.87 | 4,938,672.26 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 10,087,681.50 | 32,367,203.31 | 37,525,448.36 | 4,929,436.45 |
| 职工福利费 | 174,830.11 | 174,830.11 | ||
| 社会保险费 | 1,846.20 | 1,890,586.09 | 1,890,386.99 | 2,045.30 |
| 其中：医疗保险费 | 1,846.20 | 1,672,430.43 | 1,672,296.91 | 1,979.72 |
| 工伤保险费 | 218,155.66 | 218,090.08 | 65.58 | |
| 生育保险费 | ||||
| 住房公积金 | 729,662.00 | 729,662.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 2,211.44 | 7,428.61 | 6,224.66 | 3,415.39 |
| 小 计 | 10,091,739.14 | 35,183,148.36 | 40,339,990.36 | 4,934,897.14 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 2,679,492.78 | 2,675,860.78 | 3,632.00 | |
| 失业保险费 | 137.26 | 84,430.59 | 84,424.73 | 143.12 |
| 小 计 | 137.26 | 2,763,923.37 | 2,760,285.51 | 3,775.12 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 1,944,751.24 | 4,494,070.41 |
| 企业所得税 | 3,650,805.89 | 5,845,485.87 |
| 代扣代缴个人所得税 | 41,544.73 | 48,263.88 |
| 城市维护建设税 | 95,808.06 | 278,975.12 |
| 教育费附加 | 41,053.56 | 119,610.08 |
| 地方教育附加 | 27,369.02 | 79,761.59 |
| 印花税 | 63,075.60 | 126,054.90 |
| 合 计 | 5,864,408.10 | 10,992,221.85 |
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | 12,514,834.97 | 21,669,854.81 |
| 合 计 | 12,514,834.97 | 21,669,854.81 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 10,398,621.03 | 19,753,226.41 |
| 代收暂存款 | 334,734.21 | |
| 应付暂借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 1,116,213.94 | 581,894.19 |
| 合 计 | 12,514,834.97 | 21,669,854.81 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | ||
| 一年内到期的租赁负债 | 4,492,905.12 | |
| 合 计 | 4,492,905.12 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押及保证借款 | 51,070,125.00 | 51,318,528.23 |
| 合 计 | 51,070,125.00 | 51,318,528.23 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 购车按揭款 | ||
| 应付租赁款 | 10,939,291.01 | |
| 合 计 | 10,939,291.01 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 政府补助 | 21,604,910.87 | 1,782,435.54 | 19,822,475.33 | |
| 合 计 | 21,604,910.87 | 1,782,435.54 | 19,822,475.33 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 物流业调整及振兴项目 | 3,150,000.00 | 112,500.00 | 3,037,500.00 | 与资产相关 | |
| 物流园产业扶持专项资金 | 14,343,585.32 | 512,270.88 | 13,831,314.44 | 与资产相关 | |
| 物流园产业发展项目 | 4,111,325.55 | 1,157,664.66 | 2,953,660.89 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 21,604,910.87 | 1,782,435.54 | 19,822,475.33 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 60,030,000.00 | 60,030,000.00 | |||||
| 合 计 | 60,030,000.00 | 60,030,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 187,116,568.64 | 187,116,568.64 | ||
| 其他资本公积 | 1,980,645.13 | 1,980,645.13 | ||
| 合 计 | 189,097,213.77 | 189,097,213.77 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 4,341,547.65 | 4,341,547.65 | ||
| 合 计 | 4,341,547.65 | 4,341,547.65 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 32,807,004.66 | 32,807,004.66 |
| 合 计 | 32,807,004.66 | 32,807,004.66 |
| 项 目 | 本期数 | 上年度数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 208,778,313.13 | 169,274,762.04 |
| 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 208,778,313.13 | 169,274,762.04 |
| 加：本期归属于母公司 所有者的净利润 | 32,177,352.87 | 63,625,714.99 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,113,163.90 | |
| 应付普通股股利 | 18,009,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 240,955,666.00 | 208,778,313.13 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 462,569,897.78 | 407,934,101.03 | 359,076,575.11 | 312,932,990.78 |
| 其他业务 | 8,692,259.81 | 6,186,215.17 | 7,178,398.81 | 5,075,369.55 |
| 合 计 | 471,262,157.59 | 414,120,316.20 | 366,254,973.92 | 318,008,360.33 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 中铁特货物流股份有限公司、中铁铁龙集装箱物流股份有限公司、中铁特货汽车物流有限责任公司、中铁快运股份有限公司 | 109,530,713.20 | 23.24 |
| 重庆长安民生物流股份有限公司、重庆长安汽车股份有限公司、杭州长安民生物流有限公司、重庆铃耀汽车有限公司 | 101,996,400.66 | 21.64 |
| 46,284,317.87 | 9.82 | |
| 百威(中国)销售有限公司 | 38,256,781.93 | 8.12 |
| 奇瑞汽车河南有限公司、奇瑞商用车(安徽)有限公司、安徽奇瑞商用车销售有限公司、开瑞新能源汽车有限公司、安徽奇瑞汽车销售有限公司 | 36,503,513.67 | 7.75 |
| 小 计 | 332,571,727.33 | 70.57 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 678,271.98 | 411,833.01 |
| 教育费附加 | 290,554.06 | 177,376.44 |
| 地方教育附加 | 193,681.17 | 118,249.21 |
| 印花税 | 471,099.70 | 345,902.20 |
| 房产税 | 991,167.32 | 469,024.68 |
| 土地使用税 | 673,848.54 | 662,888.32 |
| 车船税 | 37,677.30 | 58,628.93 |
| 合 计 | 3,336,300.07 | 2,243,902.79 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,150,121.67 | 1,354,510.93 |
| 业务招待费 | 310,615.36 | 301,637.50 |
| 差旅费 | 59,810.76 | 96,062.44 |
| 广告费 | 188,679.25 | |
| 其他 | 304,942.14 | 205,076.12 |
| 合 计 | 1,825,489.93 | 2,145,966.24 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,323,076.15 | 4,464,482.79 |
| 折旧费 | 1,969,198.47 | 1,572,812.43 |
| 办公费 | 494,930.24 | 763,022.23 |
| 业务招待费 | 1,218,182.69 | 629,651.12 |
| 无形资产摊销 | 1,425,874.44 | 1,373,986.37 |
| 水、电、气、物管费 | 916,499.91 | 757,208.57 |
| 中介服务费 | 366,986.90 | 2,147,949.14 |
| 差旅费 | 363,146.61 | 253,522.26 |
| 维修更新费 | 204,409.15 | 59,116.10 |
| 交通费 | 221,669.65 | 524,456.17 |
| 通讯费 | 120,853.58 | 133,154.30 |
| 会议费 | 17,569.02 | 114,203.77 |
| 停工损失 | 2,064,304.49 | |
| 其他 | 957,502.34 | 1,062,550.97 |
| 合 计 | 13,599,899.15 | 15,920,420.71 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 薪酬 | 557,267.03 | 476,236.24 |
| 软件设备支出 | 162,264.14 | 1,448,656.28 |
| 无形资产摊销 | 123,061.08 | 121,969.73 |
| 合 计 | 842,592.25 | 2,046,862.25 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 4,201,395.84 | 3,856,045.69 |
| 减：利息收入 | 639,231.97 | 590,049.99 |
| 加：汇兑损益 | 8,498.13 | -13,655.30 |
| 加：其他 | 49,116.69 | 43,338.50 |
| 合 计 | 3,619,778.69 | 3,295,678.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,782,435.54 | 1,790,933.16 |
| 与收益相关的政府补助 | 11,322.00 | 2,343.33 |
| 合 计 | 1,793,757.54 | 1,793,276.49 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 206,889.55 | 102,169.07 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 116,374.64 | |
| 理财产品收益 | 266,370.72 | 743,770.28 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 11,628.53 | |
| 合 计 | 601,263.44 | 845,939.35 |
9. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 1,922,544.28 | -121,496.28 |
| 合 计 | 1,922,544.28 | -121,496.28 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 长期资产处置收益 | 183,165.37 | 58,159.68 |
| 合 计 | 183,165.37 | 58,159.68 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 罚款收入 | 11,322.00 | 182,326.41 |
| 其他 | 26,542.08 | 32,952.90 |
| 合 计 | 32,957.65 | 215,279.31 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 对外捐赠 | 148,800.00 | |
| 罚款支出 | 48,833.50 | |
| 其他 | 14,218.94 | 24,228.67 |
| 合 计 | 163,018.94 | 73,062.17 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 5,971,450.33 | 3,688,679.40 |
| 递延所得税费用 | 139,647.44 | 115,522.56 |
| 合 计 | 6,111,097.77 | 3,804,201.96 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到投标保证金 | 11,973,190.73 | |
| 收回票据保证金净额 | 769,409.17 | |
| 收到政府补助 | 11,322.00 | 2,343.33 |
| 收到承运发运保证金 | 203,400.00 | |
| 收回备用金 | ||
| 收到利息收入 | 639,231.97 | 590,049.99 |
| 收到暂存及垫付款 | 3,411,444.75 | |
| 其他 | 54,565.40 | |
| 合 计 | 650,553.97 | 17,004,403.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 付现费用 | 5,698,960.41 | 10,075,030.96 |
| 支付投标保证金 | 6,500,000.00 | |
| 支付票据保证金 | 18,985,150.06 | |
| 支付往来款项 | ||
| 支付发运及承运保证金 | 2,528,182.02 | 888,669.20 |
| 支付暂存及垫付款 | 3,270,484.98 | 2,466,922.50 |
| 支付备用金 | 251,331.25 | |
| 其他 | 252,425.24 | |
| 支付保函保证金 | 14,000,116.67 | |
| 合 计 | 44,482,894.14 | 20,434,379.15 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付购买土地的保证金 | ||
| 支付的工程保证金 | 9,400,000.00 | |
| 支付的工程款应付票据保证金 | 2,500,000.00 | |
| 合 计 | 9,400,000.00 | 2,500,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 偿付购车按揭款 | 5,480,132.09 |
| IPO中介机构费用 | 193,018.87 | |
| 支付融资租赁款 | 1,334,818.58 | |
| 合 计 | 1,527,837.45 | 5,480,132.09 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 32,177,352.87 | 21,507,677.12 |
| 加：资产减值准备 | -1,922,544.28 | 121,496.28 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,199,756.96 | 8,885,871.89 |
| 使用权资产 | 1,277,657.66 | |
| 无形资产摊销 | 1,627,075.38 | 1,636,981.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,857,414.00 | 3,798,851.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -183,165.37 | -58,010.88 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 4,201,395.84 | 3,856,045.69 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -601,263.44 | -845,939.35 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 517,590.71 | 424,631.33 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -377,943.27 | -309,108.77 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -747,322.51 | 4,740,721.22 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -34,612,566.69 | -10,733,324.90 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -25,146,264.75 | -45,987,100.05 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,732,826.89 | -12,961,207.46 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 150,071,913.34 | 87,330,451.79 |
| 减：现金的期初余额 | 151,505,093.72 | 112,096,455.69 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,433,180.38 | -24,766,003.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 现金 | 150,071,913.34 | 87,330,451.79 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 150,071,913.34 | 87,330,451.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 150,071,913.34 | 87,330,451.79 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 41,491,622.18 | 票据保证金、保函保证金及ETC业务冻结资金 |
| 应收款项融资 | 7,692,866.39 | 质押开立应付票据 |
| 投资性房地产 | 54,517,957.71 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 78,375,333.57 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 66,883,293.69 | 借款抵押 |
| 合 计 | 248,961,073.54 |
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 101,181.01 | 6.4601 | 653,639.44 |
① 与资产相关的政府补助
A. 总额法
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 物流业调整及振兴项目 | 3,150,000.00 | 112,500.00 | 3,037,500.00 | 其他收益 | 沙发改〔2013〕237号 | |
| 物流园产业扶持专项资金 | 14,343,585.32 | 512,270.88 | 13,831,314.44 | 其他收益 | 渝物流管发〔2012〕5号 | |
| 物流园产业发展项目 | 4,111,325.55 | 1,157,664.66 | 2,953,660.89 | 其他收益 | 渝物流管函〔2020〕8号、 渝物流管函〔2019〕52号、渝物流管发〔2018〕23号、渝物流管发〔2017〕21号、渝物流管发〔2016〕25号、渝物流管发〔2016〕11号 | |
| 小 计 | 21,604,910.87 | 1,782,435.54 | 19,822,475.33 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2020年度单位社保补贴-建档立卡贫困劳动力 | 11,322.00 | 其他收益 | 渝人社发〔2020〕98号 |
| 小 计 | 11,322.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 计入当期损益的政府补助金额 | 1,793,757.54 | 1,793,276.49 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都新津红祥汽车运输有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 普通货运、货运代理、货运配载 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 定州市铁达物流有限公司 | 河北省定州市 | 河北省定州市 | 普通货运、专用运输 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 重庆主元多式联运有限公司 | 重庆市沙坪坝区 | 重庆市沙坪坝区 | 普通货运、专用运输 | 100.00 | 新设 | |
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 重庆 | 重庆 | 普通货运 | 26.15 | 权益法核算 | |
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年度数 |
| 重庆西部诚通 物流有限公司 | 重庆西部诚通 物流有限公司 | |
| 流动资产 | 29,539,170.36 | 41,473,447.82 |
| 非流动资产 | 370,902,033.66 | 363,814,348.79 |
| 资产合计 | 400,441,204.02 | 405,287,796.61 |
| 流动负债 | 16,631,938.97 | 6,369,696.19 |
| 非流动负债 | 279,810,000.00 | 295,710,000.00 |
| 负债合计 | 296,441,938.97 | 302,079,696.19 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 103,999,265.05 | 103,208,100.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 27,195,807.81 | 26,988,918.26 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 27,195,807.81 | 26,988,918.26 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 19,790,089.39 | 25,041,419.74 |
| 净利润 | 791,164.63 | 1,595,147.80 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 791,164.63 | 1,595,147.80 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 |
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一) 3、五(一)4、五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的72.19%（2020年12月31日：68.95%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 145,194,527.78 | 149,156,509.03 | 149,156,509.03 | ||
| 长期借款 | 51,070,125.00 | 55,189,246.88 | 2,529,656.25 | 52,659,590.63 | |
| 应付票据 | 39,991,249.60 | 39,991,249.60 | 39,991,249.60 | ||
| 应付账款 | 223,200,213.69 | 223,200,213.69 | 223,200,213.69 | ||
| 其他应付款 | 12,514,834.97 | 12,514,834.97 | 12,514,834.97 | ||
| 小 计 | 471,970,951.04 | 480,052,054.17 | 427,392,463.54 | 52,659,590.63 | |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 90,121,028.23 | 91,481,990.63 | 91,481,990.63 | ||
| 长期借款 | 51,318,528.23 | 56,472,078.13 | 3,029,656.25 | 53,442,421.88 | |
| 应付票据 | 28,532,802.88 | 28,532,802.88 | 28,532,802.88 | ||
| 应付账款 | 220,433,079.02 | 220,433,079.02 | 220,433,079.02 | ||
| 其他应付款 | 21,669,854.81 | 21,669,854.81 | 21,669,854.81 | ||
| 小 计 | 412,075,293.17 | 418,589,805.47 | 365,147,383.59 | 53,442,421.88 |
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | ||||
| 2. 其他权益工具投资 | 320,000.00 | 320,000.00 | ||
| 3. 应收款项融资 | 15,634,336.97 | 15,634,336.97 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 15,954,336.97 | 15,954,336.97 | ||
因被投资企业重庆西部现代物流产业园区开发建设有限责任公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的实际控制人情况
| 自然人名称 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 邱红阳 | 83.54 | 83.54 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 邱红刚 | 邱红阳兄弟,公司董事且持有本公司0.42%股份 |
| 易国勤 | 邱红阳妻子 |
| 孔祥宁 | 原公司董事、总经理 |
| 王金全 | 公司股东，原监事会主席 |
| 重庆博顿美锦酒店有限公司 | 邱红刚持有80.00%股份 |
| 重庆阳刚建筑工程有限公司 | 邱红阳持有95.95%股份、邱红刚持有4.05%股份 |
| 重庆豪斯福莱商贸有限公司 | 2019年11月20日前邱红阳持有100.00%股份 |
| 重庆体娱星文化传媒有限公司 | 2020年5月6日前邱红阳持有70.00%股份 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 邱红阳 | 10,000,000.00 | 2020/7/7 | 2021/7/1 | 否 |
| 邱红阳 | 20,000,000.00 | 2020/8/21 | 2021/8/18 | 否 |
| 邱红阳 | 5,000,000.00 | 2020/9/3 | 2021/8/31 | 否 |
| 邱红阳 | 25,000,000.00 | 2021/1/5 | 2022/1/4 | 否 |
| 邱红阳 | 10,000,000.00 | 2021/1/5 | 2022/1/4 | 否 |
| 邱红阳 | 15,000,000.00 | 2021/3/8 | 2022/3/7 | 否 |
| 邱红阳 | 5,000,000.00 | 2021/4/15 | 2022/4/14 | 否 |
| 邱红阳 | 20,000,000.00 | 2021/4/29 | 2022/4/28 | 否 |
| 邱红阳 | 10,000,000.00 | 2021/4/29 | 2022/4/28 | 否 |
| 邱红阳 | 20,000,000.00 | 2021/5/28 | 2022/5/27 | 否 |
| 邱红阳 | 10,000,000.00 | 2019/9/23 | 2022/9/22 | 否 |
| 邱红阳 | 5,000,000.00 | 2019/10/23 | 2022/10/22 | 否 |
| 邱红阳 | 8,000,000.00 | 2019/11/20 | 2022/11/19 | 否 |
| 邱红阳 | 10,000,000.00 | 2019/12/10 | 2022/12/9 | 否 |
| 邱红阳 | 9,500,000.00 | 2020/6/15 | 2023/6/15 | 否 |
| 邱红阳 | 8,500,000.00 | 2020/7/24 | 2023/6/15 | 否 |
| 邱红阳、易国勤 | 5,000,000.00 | 2021/3/26 | 2022/3/25 | 否 |
| 邱红阳、易国勤 | 20,000,000.00 | 2021/3/8 | 2021/9/8 | 否 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 998,745.26 | 919,775.03 |
| 项 目 | 重庆 | 成都 | 定州 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 营业收入 | 453,035,923.67 | 17,317,210.46 | 14,329,448.63 | -13,420,425.17 | 471,262,157.59 |
| 营业成本 | 399,175,663.82 | 15,867,797.05 | 12,497,280.50 | -13,420,425.17 | 414,120,316.20 |
| 资产总额 | 1,019,043,805.74 | 10,854,921.90 | 47,885,772.77 | -31,049,831.64 | 1,046,734,668.77 |
| 负债总额 | 522,669,574.33 | 959,199.46 | 24,000,680.66 | -23,784,670.11 | 523,844,784.34 |
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 预付款项 | 454,666.63 | -454,666.63 | |
| 应付账款 | 17,226.60 | -17,226.60 | |
| 使用权资产 | 12,440,674.00 | 12,440,674.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,265,228.79 | 3,265,228.79 | |
| 租赁负债 | 8,738,005.18 | 8,738,005.18 | |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 43,741,399.39 | 12.71 | 43,741,399.39 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 300,540,920.48 | 87.29 | 15,817,345.07 | 5.26 | 284,723,575.41 |
| 合 计 | 344,282,319.87 | 100.00 | 59,558,744.46 | 17.30 | 284,723,575.41 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 43,941,399.39 | 12.02 | 43,941,399.39 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 321,679,804.55 | 87.98 | 17,312,480.27 | 5.38 | 304,367,324.28 |
| 合 计 | 365,621,203.94 | 100.00 | 61,253,879.66 | 16.75 | 304,367,324.28 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 43,741,399.39 | 43,741,399.39 | 100.00 | 公司资金链断裂，回款困难。 |
| 小 计 | 43,741,399.39 | 43,741,399.39 | 100.00 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 300,540,920.48 | 15,817,345.07 | 5.26 |
| 小 计 | 300,540,920.48 | 15,817,345.07 | 5.26 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 297,741,497.51 | 14,887,074.88 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,097,177.38 | 314,576.61 | 15.00 |
| 2-3年 | 173,104.02 | 86,552.01 | 50.00 |
| 3年以上 | 529,141.57 | 529,141.57 | 100.00 |
| 小 计 | 300,540,920.48 | 15,817,345.07 | 5.26 |
| 账 龄 | 账面余额 | |
| 期末数 | 期初数 | |
| 1年以内 | 297,741,497.51 | 314,028,604.78 |
| 1-2年 | 2,097,177.38 | 6,923,071.18 |
| 2-3年 | 721,897.78 | 20,898,743.88 |
| 3年以上 | 43,721,747.20 | 23,770,784.10 |
| 合 计 | 344,282,319.87 | 365,621,203.94 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 43,941,399.39 | 200,000.00 | 43,741,399.39 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,312,480.27 | -1,495,135.20 | 15,817,345.07 | |||||
| 小 计 | 61,253,879.66 | -1,495,135.20 | 200,000.00 | 59,558,744.46 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆长安民生物流股份有限公司、杭州长安民生物流有限公司、重庆铃耀汽车有限公司、重庆长安汽车股份有限公司 | 107,526,127.34 | 31.23 | 5,376,306.37 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 43,741,399.39 | 12.71 | 43,741,399.39 |
| 奇瑞汽车河南有限公司、奇瑞商用车(安徽)有限公司、安徽奇瑞商用车销售有限公司、开瑞新能源汽车有限公司、安徽奇瑞汽车销售有限公司 | 37,972,684.56 | 11.03 | 1,898,634.23 |
| 中铁特货物流股份有限公司 | 35,183,755.67 | 10.22 | 1,759,187.78 |
| 中都物流有限公司、中都（株洲）物流有限公司、中都（广州）物流有限公司 | 21,220,777.16 | 6.16 | 1,061,038.86 |
| 小 计 | 245,644,744.12 | 71.35 | 53,836,566.63 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 557,605.00 | 0.42 | 557,605.00 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 132,008,787.54 | 99.59 | 6,428,877.03 | 4.87 | 125,579,910.51 |
| 合 计 | 132,566,392.54 | 100.00 | 6,986,482.03 | 5.27 | 125,579,910.51 |
| 种 类 | 期初数 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 557,605.00 | 0.92 | 557,605.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 60,182,239.02 | 99.08 | 6,565,723.12 | 10.91 | 53,616,515.90 |
| 合 计 | 60,739,844.02 | 100.00 | 7,123,328.12 | 11.73 | 53,616,515.90 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 | 公司资金链断裂，回款困难。 |
| 齐齐哈尔鸿兴物流有限公司 | 457,605.00 | 457,605.00 | 100.00 | 公司无力偿还债务 |
| 小 计 | 557,605.00 | 557,605.00 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联方组合 | 103,489,488.37 | ||
| 账龄组合 | 28,519,299.17 | 6,428,877.03 | 22.54 |
| 其中：1年以内 | 18,388,711.85 | 919,435.60 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,475,778.34 | 671,366.75 | 15.00 |
| 2-3年 | 1,633,468.60 | 816,734.30 | 50.00 |
| 3年以上 | 4,021,340.38 | 4,021,340.38 | 100.00 |
| 小 计 | 132,008,787.54 | 6,428,877.03 | 4.87 |
| 账 龄 | 账面余额 | |
| 期末数 | 期初数 | |
| 1年以内 | 121,878,200.22 | 29,430,799.34 |
| 1-2年 | 4,933,383.34 | 25,088,465.80 |
| 2-3年 | 1,633,468.60 | 1,635,243.50 |
| 3年以上 | 4,121,340.38 | 4,585,335.38 |
| 合 计 | 132,566,392.54 | 60,739,844.02 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用 | 整个存续期预期信用损失(已发生 |
| 减值) | 信用减值) | |||
| 期初数 | 568,136.87 | 1,512,250.87 | 5,042,940.38 | 7,123,328.12 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 351,298.73 | -24,149.82 | -463,995.00 | -136,846.09 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 919,435.60 | 1,488,101.05 | 4,578,945.38 | 6,986,482.03 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 合并范围内关联方往来 | 103,489,488.37 | 38,068,061.97 |
| 押金及保证金 | 20,071,465.24 | 17,497,888.60 |
| 垫付款 | 6,549,903.27 | 3,361,111.68 |
| 备用金 | 684,762.65 | 355,176.77 |
| 暂借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 770,773.01 | 457,605.00 |
| 合 计 | 132,566,392.54 | 60,739,844.02 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆主元多式联运有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 103,489,488.37 | 1年以内、1-2年 | 78.07 | |
| 重庆铃耀汽车有限公司、重庆长安民生物流股份有限公司 | 押金及保证金、垫付款 | 3,138,775.68 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 2.37 | 1,337,819.99 |
| 重庆东风小康汽车销售有限公司、重庆东风风光汽车销售有限公司、十堰东风风光汽车销售有限公司、东风（武汉）工程咨询有限公司 | 押金及保证金 | 3,300,000.00 | 1年以内、2-3年 | 2.49 | 345,000.00 |
| 中铁特货物流股份有限公司、中铁特货汽车物流有限责任公司、山西太铁联合物流有限公司、中国铁路成都局集团有限公司、中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司、中国铁路昆明局集团公司、成都铁路工程总承包公司 | 押金及保证金 | 2,726,695.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 2.06 | 768,542.00 |
| 安徽奇瑞汽车销售有限公司、安徽奇瑞商用车销售有限公司 | 押金及保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 1.51 | 200,000.00 |
| 小 计 | 114,654,959.05 | 86.49 | 2,651,361.99 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 57,265,161.53 | 57,265,161.53 | 57,265,161.53 | 57,265,161.53 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 27,195,807.81 | 27,195,807.81 | 26,988,918.26 | 26,988,918.26 | ||
| 合 计 | 84,460,969.34 | 84,460,969.34 | 84,254,079.79 | 84,254,079.79 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 定州市铁达物流有限公司 | 6,786,271.57 | 6,786,271.57 | ||||
| 成都新津红祥汽车运输有限公司 | 478,889.96 | 478,889.96 | ||||
| 重庆主元多式联运有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 57,265,161.53 | 57,265,161.53 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 26,988,918.26 | 206,889.55 | |||
| 合 计 | 26,988,918.26 | 206,889.55 |
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 27,195,807.81 | |||||
| 合 计 | 27,195,807.81 | |||||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 444,343,663.86 | 393,077,935.03 | 332,193,973.32 | 289,170,618.96 |
| 其他业务收入 | 8,692,259.81 | 6,097,728.79 | 7,178,398.81 | 4,986,883.17 |
| 合 计 | 453,035,923.67 | 399,175,663.82 | 339,372,372.13 | 294,157,502.13 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 薪酬 | 557,267.03 | 476,236.24 |
| 软件设备支出 | 162,264.14 | 1,448,656.28 |
| 无形资产摊销 | 123,061.08 | 121,969.73 |
| 合 计 | 842,592.25 | 2,046,862.25 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 206,889.55 | 102,169.07 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 116,374.64 | |
| 理财产品收益 | 266,370.72 | 743,770.28 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 11,628.53 | |
| 合 计 | 601,263.44 | 845,939.35 |
(一) 非经常性损益明细
| 项 目 | 2021年1-6月 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 183,165.37 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,793,757.54 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 266,370.72 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 项 目 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 11,628.53 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 200,000.00 |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -130,061.29 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 小 计 | 2,324,860.87 |
| 减：所得税费用（所得税费用减少以“-” 表示） | 348,647.24 |
| 少数股东损益 | |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额 | 1,976,213.63 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.35 | 0.54 | 0.54 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.96 | 0.50 | 0.50 |
| 项 目 | 序号 | 2021年1-6月 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 32,177,352.87 | |
| 非经常性损益 | B | 1,976,213.63 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 30,201,139.24 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 490,712,531.56 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G1 | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H1 | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G2 | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H2 | ||
| 其他 | 提取专项储备 | I1 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | ||
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 506,801,208.00 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 6.35% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 5.96% | |
| 项 目 | 序号 | 2021年1-6月 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 32,177,352.87 |
| 非经常性损益 | B | 1,976,213.63 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 30,201,139.24 |
| 期初股份总数 | D | 60,030,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 60,030,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.54 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.50 |
| 资产负债表项目 | 期末数 | 上年年末数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 在建工程 | 121,149,333.58 | 66,801,727.68 | 81.36% | 主要系2021年三羊马多式联运(重庆)智能应用基地（一期）建设项目增加投入额所致 |
| 使用权资产 | 15,673,551.39 | 主要系根据新租赁准则本期确认使用权资产 | ||
| 短期借款 | 145,194,527.78 | 90,121,028.23 | 61.11% | 因2021年生产经营及工程建设需要从而增加短期借款 |
| 租赁负债 | 10,939,291.01 | 主要系根据新租赁准则本期确认租赁负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,492,905.12 | 主要系根据新租赁准则本期确认一年内到期的租赁负债 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
三羊马（重庆）物流股份有限公司董事会秘书