| 利仁科技NEEQ:838907 |
北京利仁科技股份有限公司（Beijing Liven Technology Co.,Ltd.）
年度报告
年度报告2018
公 司 年 度 大 事 记
利仁与《舌尖3》强强联合由美食透射中国式的饮食生活、中国文化的叙事结构，一种美食对应一段文化传奇。利仁一如既往地坚持科技创新，用高品质的产品引导国人健康饮食。
利仁与《舌尖3》强强联合由美食透射中国式的饮食生活、中国文化的叙事结构，一种美食对应一段文化传奇。利仁一如既往地坚持科技创新，用高品质的产品引导国人健康饮食。
利仁携手中央电视台品牌推广
2018年利仁广告在CCTV1/CCTV4/CCTV9/CCTV13与全国消费者见面，深度传递品牌理念。
利仁高端自动出冰制冰机2017年公司研发的高端制冰机，已经进入规模化生产，2018年快速推向国内外市场。制冰机获外观专利、实用新型专利。
利仁高端自动出冰制冰机2017年公司研发的高端制冰机，已经进入规模化生产，2018年快速推向国内外市场。制冰机获外观专利、实用新型专利。
利仁薄饼铛2018年利仁创新研发的薄饼铛，获得了年轻消费者的疯狂传播，为消费者提供更方便快捷的好产品，改变着消费者的生活品质。
利仁薄饼铛2018年利仁创新研发的薄饼铛，获得了年轻消费者的疯狂传播，为消费者提供更方便快捷的好产品，改变着消费者的生活品质。
利仁不上火的水暖毯2017年公司研发的高端水暖毯，已经进入规模化生产，2018年快速推向国内外市场。水暖毯获外观专利、实用新型专利。
利仁不上火的水暖毯2017年公司研发的高端水暖毯，已经进入规模化生产，2018年快速推向国内外市场。水暖毯获外观专利、实用新型专利。
利仁高端绞肉机2018年利仁创新研发的绞肉机，真正解放消费者双手，获得了年轻消费者的喜爱，为消费者提供更方便快捷的好产品，改变着消费者的生活品质。
目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 股本变动及股东情况 ...... 26
第七节 融资及利润分配情况 ...... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 29
第九节 行业信息 ...... 32
第十节 公司治理及内部控制 ...... 33
第十一节 财务报告 ...... 39
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、利仁科技、股份公司 | 指 | 北京利仁科技股份有限公司 |
| 有限公司、北京利仁 | 指 | 北京利仁科技有限责任公司 |
| 廊坊利仁、子公司 | 指 | 廊坊开发区利仁电器有限公司 |
| 利仁投资 | 指 | 北京利仁投资中心(合伙企业) |
| 仁润置业 | 指 | 仁润置业(北京)有限公司 |
| 廊坊网格传媒 | 指 | 廊坊开发区网格传媒技术有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 全国股份转让系统、全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商、华创证券 | 指 | 华创证券有限责任公司 |
| 挂牌、公开转让 | 指 | 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 |
| 公开转让说明书 | 指 | 北京利仁科技股份有限公司公开转让说明书 |
| 公司章程 | 指 | 北京利仁科技股份有限公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会和监事会 |
| 股东大会 | 指 | 北京利仁科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 北京利仁科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 北京利仁科技股份有限公司监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及董事会认定的其他高级管理人员 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 报告期 | 指 | 2018年1-12月 |
| 会计师事务所 | 指 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋老亮、主管会计工作负责人杨善东及会计机构负责人（会计主管人员）杨善东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、市场竞争风险 | 公司的主要竞争对手为美的、苏泊尔等上市公司，公司目前在资产规模及抗风险能力等方面与上市公司相比还有一定差距。随着小家电细分市场的进一步渗透，产品同质化严重，市场竞争势必日趋激烈。若公司不能增强技术储备、扩大经营规模、增强资本实力，不能准确把握市场需求变化趋势及时调整竞争策略，则难以继续保持较强的市场竞争力，从而可能导致公司市场竞争地位削弱、产品利润率降低，进而出现经营业绩下滑的风险。 |
| 2、实际控制人控制不当的风险 | 公司的实际控制人为宋老亮、齐连英夫妇，直接和间接持有公司90.27%股权。宋老亮担任公司董事长兼总经理，齐连英担任董事，实际控制人可在公司经营决策、人事、财务管理等方面产生重大影响。虽然公司已通过建立监事制度、关联交易回避表决制度等内控制度避免实际控制人利用控股地位损害公司利益，但仍不能完全排除存在实际控制人凭借其控股地位损害公司利益的可能性。 |
| 3、新产品研发失败的风险 | 公司为了更好的满足用户的应用需求、持续保持盈利能力，近年来不断加大对新产品的研发投入。新产品的研发技术难度较大，同时，用户对新产品的性能要求严格，如果公司不能持续进行技术创新，可能会导致新产品开发失败，对公司盈利能力产生不利影响。 |
| 4、业务区域相对集中风险 | 公司长期以来专注于电饼铛、电火锅的研发、生产和销售。电饼铛和电火锅虽然具备了较全面的烹饪功能，但其在传统性能上更满足北方居民的生活习惯，这一特点决定了公司的线下经销商和线下直销商主要集中在北方地区。 |
| 5、税收优惠政策变化的风险 | 根据财政部、国家税务总局财税[2016]52号文及河北省国家税务局、河北省地方税务局公告2012年第1号文相关规定,且经河北省廊坊市开发区国家税务局认定：本公司之子公司廊坊开发区利仁电器有限公司在报告期内享受福利企业限额即征即退增值税优惠政策；同时享受福利企业增值税即征即退及退税收入列入不征税收入的企业所得税的税收优惠；根据财政部、国家税务总局财税【2010】121号文相关规定，且经河北省廊坊市开发区地方税务局认定：廊坊开发区利仁电器有限公司在报告期内享受减征城镇土地使用税政策；本公司之子公司廊坊开发区利仁电器有限公司己于2018年11月12日取得证书编号为GR201813001129号高新技术企业证书。有效期三年。如果企业所得税、增值税、城镇土地使用税税收优惠政策发生不利变化，公司将无法享受到相应的税收优惠，因此存在一定的税收优惠政策风险，进而影响公司的经营成果。公司除持续加大研发力度，确保自身条件持续符合上述税收优惠条件外，还将积极开拓市场，扩大销售规模，充分发挥公司所处行业突出的“边际成本递减、边际收益递增”效应，减轻对税收优惠的 |
| 依赖。 | |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、基本信息
| 公司中文全称 | 北京利仁科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Beijing Liven Technology Co., Ltd. |
| 证券简称 | 利仁科技 |
| 证券代码 | 838907 |
| 法定代表人 | 宋老亮 |
| 办公地址 | 北京市西城区阜外大街甲28号京润大厦4-5楼 |
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 李伟 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 010-68041897 |
| 传真 | 010-68041897 |
| 电子邮箱 | wei.l@l-ren.com.cn |
| 公司网址 | www.l-ren.com.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 北京市西城区阜外大街甲28号京润大厦4楼,邮编100037 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1998年10月5日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月10日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-C38电气机械和器材制造业-C385家用电力器具制造-C3854家用厨房电器具制造 |
| 主要产品与服务项目 | 公司及子公司主要从事创意生活小家电系列产品的研发、生产和销售。公司已涵盖厨房小家电、家居家电等几百个规格产品,品牌延伸到厨房生活的方方面面。系列产品包括电饼铛、电火锅、空气炸锅、养生壶、涮烤一体锅、电压力锅、电煎锅、电烧烤盘、料理机、磨粉机、绞肉机、和面机、电水瓶、电水壶、加湿器、水暖毯、电暖气、毛球修剪器、电熨斗、水果烘干机、制冰机等二十多个品类。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 转让方式 |
| 普通股总股本（股） | 51,660,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 宋老亮 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 宋老亮、齐连英 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91110102634381829U | 否 |
| 注册地址 | 北京市西城区阜外大街甲28号京润大厦4楼 | 否 |
| 注册资本 | 51,660,000.00 | 否 |
| 不适用 | ||
| 主办券商 | 华创证券 |
| 主办券商办公地址 | 贵州省贵阳市云岩区中华北路216号华创大厦 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 签字注册会计师姓名 | 赵丽丽、韩晓华 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜外大街2号22层A24 |
注：公司于2018年12月28日分别与银河证券签署了《<推荐挂牌并持续督导协议书>之终止协议》，与华创证券签署了《持续督导协议书》，2019年1月29日，全国中小企业股份转让系统有限公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，自该函出具之日起，上述协议生效，由华创证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。具体内容详见编号为2019-002《利仁科技：变更持续督导主办券商公告》。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 493,622,746.71 | 519,006,662.41 | -4.89% |
| 毛利率% | 24.86% | 18.65% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 11,358,836.21 | 19,970,043.49 | -33.17% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 10,701,388.98 | 15,005,490.97 | -28.68% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 7.06% | 13.93% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.49% | 10.46% | - |
| 基本每股收益 | 0.22 | 0.39 | -43.59% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 356,484,191.86 | 391,332,746.44 | -8.91% |
| 负债总计 | 200,174,079.46 | 236,049,470.25 | -15.20% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 156,310,112.40 | 155,283,276.19 | 0.66% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.03 | 3.01 | 0.66% |
| 资产负债率%（母公司） | 66.56% | 70.44% | - |
| 资产负债率%（合并） | 56.15% | 60.32% | - |
| 流动比率 | 154% | 1.46 | - |
| 利息保障倍数 | 5.34 | 8.04 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -89,678,608.20 | -3,186,666.36 | -2,714.18% |
| 应收账款周转率 | 731% | 1,011% | - |
| 存货周转率 | 342% | 350% | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -8.91% | 2.69% | - |
| 营业收入增长率% | -4.89% | 28.39% | - |
| 净利润增长率% | -33.17% | -0.48% | - |
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 51,660,000 | 51,660,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -30,446.42 |
| 计入当期损益的政府补助 | 620,751.17 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 146,079.67 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 39,330.22 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 351,992.73 |
| 非经常性损益合计 | 1,127,707.37 |
| 所得税影响数 | 218,183.57 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 |
| 非经常性损益净额 | 909,523.80 |
第四节 管理层讨论与分析
一、业务概要
商业模式:
公司所属行业为家用厨房电器具制造，主要从事厨房小家电系列产品的研发、组装生产和销售，是一家专注精品健康厨房电器的高新技术企业。24年的成长历程,公司已涵盖厨房小家电、家居家电等几百个规格产品,品牌延伸到厨房生活的方方面面。产品包括：电饼铛、电火锅、空气炸锅、养生壶、涮烤一体锅、电压力锅、电烧烤盘、料理机、磨粉机、绞肉机、和面机、电水瓶、电水壶、加湿器、水暖毯，电暖气、毛球修剪器、电熨斗、水果烘干机、制冰机等十几个品类。公司拥有自主创新研发团队，设有产品研发中心，技术部等核心技术研发部门，目前公司拥有专利113项，公司整体已经形成了集设计、研发、生产、销售、服务于一体，线下终端渠道、线上电商服务平台整合的多层次全方位完整销售供应链。公司更以值得信赖的品质，技术创新，为国内外有需求的客户提供精品健康生活电器，产品广泛应用于家庭、办公室、酒店等。公司多种产品有较高市场占有率，其中电饼铛品类是公司传统特色产品。公司注重产品的研究与开发，以研发生产生活小家电为核心内容，研发领域向市场细分领域聚焦，搭建生活小家电研发领域专业化的研发人才队伍、知识体系和研发平台。公司通过“直销+代销+经销+电商平台”模式开拓业务，主要收入和利润来源于电饼铛、电火锅、空气炸锅、电压力锅、养生壶等精品小家电的销售。
报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
度下降52.25%。下降原因主要是2018年为提升品牌影响力央视投入全年广告费2000多万。报告期内，小家电市场竞争环境竞争激烈，主要收入来源于电饼铛、电火锅、空气炸锅、电压力锅等核心品类，其他品类占比较小，线下终端、3C卖场销售和渠道市场受电子商务平台冲击较大，销售收入有所减少。2018年实现营业收入502,164,175.06元，较去年同期下降1.54%。公司加强生产细节管理和采购成本控制，加强车间费用管理， 2018年营业成本380,904,865.14元，较去年同期下降7.40%。公司对产品结构进行规划，加强运营费用及成本控制。
（二） 行业情况
4、公司竞争劣势
公司长期以来专注于电饼铛、电火锅的研发、生产和销售。电饼铛和电火锅虽然具备了较全的烹饪功能，但其线下经销商和线下直销商主要集中在北方地区，尤其是华北地区。如果公司未来不能有效开拓新客户、销售链条不能辐射全国各个地区、品牌效应不能覆盖全国，将会导致现有客户受其他品牌产品竞争的影响逐渐流失，竞争力下降。
5、业务领域主要竞争对手
公司在电饼铛市场的主要竞争品牌是“美的”、“苏泊尔”，在电火锅市场的主要竞争品牌是“苏泊尔”。随着电商的不断发展，越来越多质量参差不齐小家电企业通过互联网渠道经营同质化严重的产品，超低价销售，对消费者体验产生了较大负面影响。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 27,020,212.12 | 7.58% | 56,562,449.11 | 14.45% | -52.23% |
| 应收票据与应收账款 | 95,450,526.49 | 26.78% | 137,508,025.47 | 35.14% | -30.59% |
| 存货 | 100,144,508.74 | 28.09% | 116,537,712.00 | 29.78% | -14.07% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 38,338,383.70 | 10.75% | 38,774,747.48 | 9.91% | -1.13% |
| 在建工程 | |||||
| 短期借款 | 70,000,000.00 | 19.64% | 5,000,000.00 | 1.28% | 1,300.00% |
| 长期借款 | |||||
| 应付票据及应付账款 | 114,247,260.82 | 32.03% | 193,899,678.98 | 49.55% | -41.08% |
为了补充公司流动资金，于6月份从银行借入款项，期末短期借款余额较上年增幅较大。公司为了研发新的产品及降低结算价格，对部分供应商实行货款预付，期末应付款余额较上年有所减少。
2、 营业情况分析
（1）利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 493,622,746.71 | - | 519,006,662.41 | - | -4.89% |
| 营业成本 | 370,889,593.34 | 75.14% | 422,205,510.21 | 81.35% | -12.15% |
| 毛利率 | 24.86% | - | 18.65% | - | - |
| 管理费用 | 20,277,937.88 | 4.11% | 31,510,713.85 | 6.07% | -35.65% |
| 研发费用 | 14,950,559.46 | 3.03% | 7,470,113.85 | 1.44% | 100.14% |
| 销售费用 | 79,322,194.41 | 16.07% | 49,427,271.46 | 9.52% | 60.48% |
| 财务费用 | 2,183,762.93 | 0.44% | 1,437,393.35 | 0.28% | 51.93% |
| 资产减值损失 | 1,227,714.45 | 0.25% | 1,413,284.88 | 0.27% | -13.13% |
| 其他收益 | 9,467,773.68 | 1.92% | 12,556,942.54 | 2.42% | -24.60% |
| 投资收益 | 39,330.22 | 0.01% | 1,870,065.16 | 0.36% | -97.90% |
| 公允价值变动收益 | |||||
| 资产处置收益 | -110,526.63 | -0.02% | 159,020.54 | 0.03% | -169.50% |
| 汇兑收益 | |||||
| 营业利润 | 10,448,295.73 | 2.12% | 16,463,308.72 | 3.17% | -36.54% |
| 营业外收入 | 1,089,635.50 | 0.22% | 2,701,923.59 | 0.52% | -59.67% |
| 营业外支出 | 102,722.57 | 0.02% | 89,522.08 | 0.02% | 14.75% |
| 净利润 | 11,358,836.21 | 2.30% | 19,970,043.49 | 3.85% | -43.12% |
注：销售费用较上年增加60.48%，主要原因为2018年公司投入央视广告费用2016.67万元；推广及促销费用较上年增加18,789,884.54元，增长86.34%；因公司部门结构调整，职工薪酬费用较上年增加4,863,473.79元，增长58.82%；财务费用较上年增加51.93%，主要原因为2018年6月份借入流动资金形成。投资收益较上年下降97.90%，主要原因为2017年利用闲置资金购置银行理财产品，2017年投资收益较高。
（2）收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 492,917,067.76 | 518,137,221.19 | -4.87% |
| 其他业务收入 | 705,678.95 | 869,441.22 | -18.84% |
| 主营业务成本 | 370,833,347.71 | 421,646,623.96 | -12.05% |
| 其他业务成本 | 56,245.63 | 558,886.25 | -89.94% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 电饼铛类 | 313,313,736.38 | 63.47% | 312,328,775.63 | 60.18% |
| 电火锅及电压力锅类 | 94,748,220.56 | 19.19% | 181,507,607.00 | 34.97% |
| 电水壶及电水瓶类 | 20,150,461.91 | 4.08% | 16,100,283.64 | 3.10% |
| 空气炸锅类 | 34,018,134.31 | 6.89% | - | - |
| 电烧烤类 | 19,422,239.34 | 3.93% | - | - |
| 其他小家电 | 10,851,422.02 | 2.20% | 8,141,881.09 | 1.57% |
| 房屋租赁 | - | - | 95,238.10 | 0.02% |
| 配件销售 | 480,152.70 | 0.10% | 642,025.43 | 0.12% |
| 服务及其他收入 | 638,379.49 | 0.13% | 190,851.52 | 0.04% |
电火锅及电压力锅类、空气炸锅类、电烧烤盘类变动原因主要为，2018年公司产品结构调整，细分品类市场，新产品更新布局。
（3）主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 北京京东世纪贸易有限公司 | 124,892,727.07 | 25.30% | 否 |
| 2 | 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 | 28,102,676.89 | 5.69% | 否 |
| 3 | 瓶盖(北京)科技有限公司 | 24,924,870.32 | 5.05% | 否 |
| 4 | 重庆唯品会电子商务有限公司 | 11,194,483.00 | 2.27% | 否 |
| 5 | 北京玖程龙禹科贸有限公司 | 9,816,079.41 | 1.99% | 否 |
| 合计 | 198,930,836.69 | 40.30% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 浙江天喜厨电股份有限公司 | 26,548,923.35 | 8.26% | 否 |
| 2 | 广东创迪电器有限公司 | 22,052,663.45 | 6.86% | 否 |
| 3 | 金湖县正丰压铸有限公司 | 17,511,409.64 | 5.45% | 否 |
| 4 | 金湖县光阳压铸有限公司 | 16,822,576.38 | 5.23% | 否 |
| 5 | 宁波天翔电器有限公司 | 15,606,006.60 | 4.85% | 否 |
| 合计 | 98,541,579.42 | 30.65% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -89,678,608.20 | -3,186,666.36 | -2,714.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 940,466.38 | 42,638,341.84 | -97.79% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 52,254,858.33 | -26,944,848.28 | 293.93% |
经营活动产生的现金流量净额本期金额-89,678,608.20元与上年期相较减少2,714.18%原因为：
主要为部分供应商货款改为预付形式支付，支付上年度遗留的应付款项。投资活动产生的现金流量净额本期金额940,466.38元与上年期相较减少97.79%原因为：主要原因为2017年赎回投资理财产品。筹资活动产生的现金流量净额本期金额52,254,858.33元与上年期相较上涨293.93%原因为：
2018年6月-7月分两次向中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行借入流动资金7000万元。
（四） 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
廊坊开发区利仁电器有限公司为利仁科技全资子公司，已纳入合并，除此，无其他控股子公司、参股公司。 廊坊利仁2018年营业收入296,029,035.77 元，净利润22,081,073.09 元。
2、 委托理财及衍生品投资情况
报告期末理财产品余额100元。2017年利用闲置资金购买中国建设银行理财产品“乾元-日鑫月溢”开放式资产组合型人民币理财产品。
（五） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
会计政策变更因执行新企业会计准则导致的会计政策变更2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。
（七） 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
（八） 企业社会责任
公司秉承“身残、志不残”的公益宗旨，24年来廊坊利仁每年为残疾人提供就业岗位300余个。很好的解决残疾人就业问题。以仁爱和谐的风貌铸建社会责任。报告期末残疾职工227人。
三、持续经营评价
在产品方面，报告期内，公司持续进行产品结构调整，提高高技术含量、高附加值、高端精品占比，重点扩大中高端产品市场份额，公司推出了新一代下盘可拆洗高端智能电饼铛等中高端产品，是电饼铛在使用设计上的革命，巩固了电饼铛的核心竞争力，引领行业发展。目前已经批量生产，并巩固和扩大了可拆盘电饼铛的市场占比。在产品品质方面，公司与富士康推出联名款产品，保障产品的精工品质。2018年公司通过多元化布局，由创意厨房小家电延伸到生活家居家电。目前，产品涵盖电饼铛、电火锅、空气炸锅、养生壶、涮烤一体锅、电压力锅、电烧烤盘、料理机、磨粉机、绞肉机、和面机、电水瓶、电水壶、加湿器、水暖毯、电暖气、毛球修剪器、电熨斗、水果烘干机、制冰机等十几个品类，产品已走进千万家庭。通过不断的企业创新多元化布局产品品类，增强产品的品牌竞争力。在销售方面，报告期内，公司进一步扩大市场影响力，积极拓展渠道合作伙伴，通过更多专业的合作伙伴，来带动公司的影响力和市场占有率。报告期内，外贸部进一步拓展法国、欧美、台湾市场，将公司产品推向国际领域。在服务方面，报告期内，公司不断完善企业管理，提高综合服务质量，公司制定了严格的售后服务管理制度，秉承着“仁者安仁，知者利仁”的企业文化，秉承着“客户至上”的经营理念，以品牌化经营、提高顾客满意度为导向，建设人性化的售后服务管理体系。公司先后完善ERP系统，HR人事考核系统，配件管理平台系统，知识管理系统，服务制度和服务基础设施建设（售后网点）等，逐步建立全面的服务信息管理系统，提高服务运营能力，强化服务知识管理，提高公司的综合服务能力，提升企业品牌形象。报告期内，公司积极抢抓行业发展机遇，加强市场营销管理，与中央电视台达成品牌战略合作，全国范围内进行品牌宣传推广，持续优化产品服务布局，努力拓展市场，行业竞争力进一步提升。其次，公司精准把握客户需求，不断加大研发投入和新产品的开发力度，注重以技术优势打造行业领先地位。同时，公司持续完善治理机制，努力构建有效的风险防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系，经营管理与风险预防水平全面提升。报告期内，公司各项工作协同开展、高效运行，实现了主营业务的平稳发展。
四、未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、风险因素
（一） 持续到本年度的风险因素
大销售规模，充分发挥公司所处行业突出的“边际成本递减、边际收益递增”效应，减轻对税收优惠的依赖。
（二） 报告期内新增的风险因素
无
第五节 重要事项
一、重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | √是 □否 | 第五节二（一） |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 第五节二（二） |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 第五节二（三） |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 第五节二（四） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 第五节二（五） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 担保对象 | 担保金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 是否履行必要决策程序 | 是否关联担保 |
| 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 70,000,000.00 | 2019年5月21日-2021年5月20日 | 保证 | 连带 | 已事前及时履行 | 否 |
| 总计 | 70,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 项目汇总 | 余额 |
| 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） | 0.00 |
| 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0.00 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 | 0.00 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 0.00 |
（二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0.00 | 0.00 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 0.00 | 0.00 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0.00 | 0.00 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0.00 | 0.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 5,800,000.00 | 4,331,101.18 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 | 临时报告编号 |
| 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 借款担保 | 70,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2018年5月25日 | 2018-023 |
本次关联交易有利于改善公司财务状况和便于日常业务的拓展，不存在损坏挂牌公司和其他股东利益的情形。
（四） 承诺事项的履行情况
公司《公开转让说明书》“第三节公司治理”之“六、同业竞争情况”之“（二）关于避免同业竞争的承诺”中披露：本人直接或间接控制的企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对利仁科技构成竞争的业务及活动，或拥有与利仁科技存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该等经济实体、机构、经济组织的控制权；若本人及本人直接控制或间接控制的企业违反了上述陈述或承诺内容，由此给利仁科技造成的全部经济损失均由本人承担。
报告期内上述各方均严格履行上述承诺，未违背承诺事项。
（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 保证金 | 6,947,818.46 | 1.93% | 浙商银行票据池保证金 |
| 5#车间 | 抵押 | 12,215,577.96 | 3.39% | 银行借款 |
| 办公楼、1#、2#、3#及4#车间 | 抵押 | 4,561,112.37 | 1.27% | 银行借款 |
| 培训中心综合楼 | 抵押 | 6,415,123.94 | 1.78% | 银行借款 |
| 土地使用权 | 抵押 | 6,353,222.00 | 1.76% | 银行借款 |
| 银行承兑票据 | 质押 | 34,534,254.86 | 9.59% | 应付票据质押 |
| 总计 | - | 71,027,109.59 | 19.72% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 12,915,000 | 25.00% | 0 | 12,915,000 | 25.00% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 11,623,500 | 22.50% | 0 | 11,623,500 | 22.50% | |
| 董事、监事、高管 | 11,623,500 | 22.50% | 0 | 11,623,500 | 22.50% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 38,745,000 | 75.00% | 0 | 38,745,000 | 75.00% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 34,870,500 | 67.50% | 0 | 34,870,500 | 67.50% | |
| 董事、监事、高管 | 34,870,500 | 67.50% | 0 | 34,870,500 | 67.50% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 51,660,000 | - | 0 | 51,660,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 3 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 宋老亮 | 34,725,852 | 0 | 34,725,852 | 67.22% | 26,044,389 | 8,681,463 |
| 2 | 齐连英 | 11,768,148 | 0 | 11,768,148 | 22.78% | 8,826,111 | 2,942,037 |
| 3 | 北京利仁投资中心(有限合伙) | 5,166,000 | 0 | 5,166,000 | 10.00% | 3,874,500 | 1,291,500 |
| 合计 | 51,660,000 | 0 | 51,660,000 | 100.00% | 38,745,000 | 12,915,000 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 宋老亮与齐连英为夫妻关系，同为公司实际控制人；宋老亮与齐连英同为北京利仁投资中心（有限合伙）出资人，宋老亮持股2.00%，齐连英出资比例为0.70%。齐连英为北京利仁投资中心(有限合伙)执行事务合伙人。 | |||||||
宋老亮，男，1968年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历。北京利仁科技股份有限公司法定代表人，公司成立时间：1998年10月05日，公司统一社会信用代码：91110102634381829U,注册资本5166万元；1991年7月至1998年9月，任北京市双耀兴经贸有限责任公司总经理；1998年10月至2015年10月，任北京利仁科技有限责任公司总经理；2015年11月至今，任利仁科技董事长兼总经理。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
（二） 实际控制人情况
公司实际控制人为宋老亮、齐连英二人。宋老亮，其基本情况请见控股股东情况。
齐连英，女，1969年1月出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历。1991年7月至1998年9月，任北京市双耀兴经贸有限责任公司财务经理；1998年10月至2015年10月，任北京利仁科技有限责任公司财务经理；2015年11月至2016年1月，任利仁科技监事会主席；2016年2月至今，任利仁科技董事。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况：
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求：
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行借款 | 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 50,000,000.00 | 6.40% | 2018年6月1日至2019年5月20日 | 否 |
| 银行借款 | 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 20,000,000.00 | 6.40% | 2018年7月20日至2019年5月20日 | 否 |
| 合计 | - | 70,000,000.00 | - | - | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年6月7日 | 2.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 2.00 | 0 | 0 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 宋老亮 | 董事长、总经理 | 男 | 1968年08月10日 | 高中 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 齐连英 | 董事 | 女 | 1969年01月12日 | 高中 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 刘占峰 | 董事、副总经理 | 男 | 1974年04月15日 | 高中 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 司朝辉 | 董事、廊坊利仁总经理 | 男 | 1978年08月26日 | 中专 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 杨善东 | 董事、财务总监 | 男 | 1972年05月20日 | 大专 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 杜恩典 | 监事会主席 | 男 | 1985年09月16日 | 大专 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 王眼 | 监事 | 男 | 1968年09月28日 | 高中 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 郭明昭 | 职工代表监事 | 男 | 1987年09月01日 | 大专 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 李伟 | 董事会秘书、品牌营销总监 | 男 | 1985年10月24日 | 本科 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 齐茂松 | 副总经理 | 男 | 1976年10月21日 | 高中 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 黄成龙 | 产品研发中心总经理 | 男 | 1985年12月28日 | 本科 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 户志敏 | 廊坊利仁副总经理 | 男 | 1974年08月01日 | 初中 | 2018年11月19日-2021年11月18日 | 是 |
| 曹轶国 | 市场营销部总经理 | 男 | 1972年02月04日 | 高中 | 2018年11月19日-2021年 | 是 |
| 11月18日 | ||
| 董事会人数： | 5 | |
| 监事会人数： | 3 | |
| 高级管理人员人数： | 9 | |
宋老亮与齐连英为夫妻关系，同为公司实际控制人；除此以外，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人无亲属关系。
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 宋老亮 | 董事长、总经理 | 34,725,852 | 0 | 34,725,852 | 67.22% | 0 |
| 齐连英 | 董事 | 11,768,148 | 0 | 11,768,148 | 22.78% | 0 |
| 合计 | - | 46,494,000 | 0 | 46,494,000 | 90.00% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 齐茂松 | 产品事业部总经理 | 新任 | 副总经理 | 公司经营管理工作调整 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 63 | 84 |
| 生产人员 | 608 | 502 |
| 销售人员 | 68 | 134 |
| 技术人员 | 142 | 120 |
| 财务人员 | 19 | 18 |
| 员工总计 | 900 | 858 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | - |
| 硕士 | 1 | 1 |
| 本科 | 47 | 58 |
| 专科 | 90 | 160 |
| 专科以下 | 762 | 639 |
| 员工总计 | 900 | 858 |
公司重视人力资源管理，始终坚持“人才为本”的理念，以“业绩增长，员工成长”为目标，充分发挥员工的积极性和创造性，不断的完善合理的薪酬绩效管理体系，加强人才培训、做好员工关系，进而吸引人才、稳定人才，让员工拥有良好的工作环境及广阔的发展平台，与企业共同成长。
1、薪酬政策
公司一直坚持以“效率优先、兼顾公平”为指导思想，在原有的薪酬管理制度基础上，不断完善员工的薪酬结构，规范项目流程，修订考核标准；更加注重薪酬与绩效的关联度，一方面通过更加完善的绩效考核，提升管理层及员工的工作效率和工作目标达成率；另一方面，通过绩效激励，让员工在工作中发挥更多的主观能动性和创造性，为公司的营销及技术创新贡献更多力量。
2、培训
报告期内，公司坚持根据业务发展需要，每月组织内部员工培训，主要以公司文化建设、团队建设、 专业技能培训、行业政策与发展培训、产品与业务知识培训、营销培训、管理技能培训、新员工入职培训、拓展训练等为主，通过以上员工培训，增强公司凝聚力和团队协作能力，提升员工专业技能，加强管理能力和管理效率，实现公司人才优化升级的目标。
（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照《公司章程》和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
临时股东大会审议通过。
公司全资子公司廊坊利仁于2018年06月01日自中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行借入流动资金50,000,000.00元。借款期限：2018年06月01日至2019年05月20日。借款方式为抵押和保证，借款用途为短期流动资金借款。
公司全资子公司廊坊利仁于2018年07月20日自中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行借入流动资金50,000,000.00元。借款期限：2018年07月20日至2019年05月20日。借款方式为抵押和保证，借款用途为短期流动资金借款。
合同期内全部归还。
4、关联交易
公司于 2018年4月25日召开了第一届董事会第十六次会议，对2018年度预计发生的日常性关联交易进行了审议。
公司于2018年5月23日召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于偶发性关联交易的议案》。
5、担保
2018年5月23日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于为子公司廊坊开发区利仁电器有限公司银行借款提供担保的议案》。担保金额7000万元人民币，担保期限为：2019年5月21日-2021年5月20日。
截止报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
4、公司章程的修改情况
根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，北京利仁科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年2月11日，公司董事会收到公司控股股东宋老亮提交的《关于北京利仁科技股份有限公司2018年第二次临时股东大会增加临时议案的提案函》——《关于修订<公司章程>的议案》，2018年2月26日2018年第二次临时股东大会审议通过。变更前后详细情况及修订《公司章程》的具体内容详见编号为2018-007《利仁科技：关于2018年第二次临时股东大会增加临时议案的公告》，2018-008《利仁科技：2018年第二次临时股东大会决议公告》。
（二） 三会运作情况
1、三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1、2018年1月12日第一届董事会第十四次会议 审议通过《关于高级管理人员变动的议案》 2、2018年2月1日第一届董事会第十五次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》、《关于召开2018年第二次临时股东大会的议案》 3、2018年4月25日第一届董事会第十六次会议审议通过《关于公司2017年年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2017年年度董事会工作报告 |
| 议的议案》、《关于公司与中国银河证券股份有限公司解除持续督导协议说明报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》、《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》 | ||
| 监事会 | 4 | 1、2018年4月13日第一届监事会第九次会议审议通过《关于公司2017年年度监事会工作报告的议案》、《关于2017年年度财务决算报告及审计报告的议案》、《关于公司2018年年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2017年年度利润分配方案的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于股份公司银行承兑汇票入浙商银行票据池规定的议案》、《关于2018年年度日常性关联交易预计的议案》 2、2018年8月27日第一届监事会第十次会议审议通过《关于北京利仁科技股份有限公司2018年半年度报告的议案》 3、2018年11月2日第一届监事会第十一次会议审议通过《关于监事会换届选举暨第二届监事会候选人提名的议案》 4、2018年11月19日第二届监事会第一次会议审议通过《关于选举公司第二届监事会主席的议案》 |
| 股东大会 | 5 | 1、2018年1月8日2018年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司注册资本、经营范围及修改〈公司章程〉的议案》 2、2018年2月26日2018年第二次临时股东大会审议通过《关于变更会计师事务所的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》 3、2018年5月18日2017年年度股东大会审议通过《关于公司2017年年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2017年年度监事会工作报告的议案》、《关于2017年年度财务决算报告及审计报告的议案》、《关于2018年年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、 《关于2018年年度日常性关联交易预计的议案》、 《关于公司2017年年度利润分配的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于股份公司银行承 |
兑汇票入浙商银行票据池规定的议案》
4、2018年6月11日2018年第三次临时股东大会
审议通过《关于为子公司廊坊开发区利仁电器有限公司银行借款提供担保的议案》、《关于偶发性关联交易的议案》
5、2018年11月19日2018年第四次临时股东大
会审议通过《关于董事会换届选举暨第二届董事会候选人提名的议案》、《关于监事会换届选举暨第二届监事会候选人提名的议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三） 公司治理改进情况
公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公司章程》和公司治理制度。 报告期内，公司治理有效运行，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。
报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。
（四） 投资者关系管理情况
公司通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。公司同时建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。
（五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
□适用 √不适用
（六） 独立董事履行职责情况
□适用 √不适用
独立董事的意见：
不适用
二、 内部控制
（一） 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立性
公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系、研发体系，具有完整的业务流程、独立的经营场所、供应渠道和销售服务部门。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。
2、资产独立性
公司主要财产包括运输工具、办公设备、专利、商标等，相关财产均有权利凭证，公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
3、人员独立性
公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况，公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
4、财务独立性
公司建立独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司持有有效的国税与地税《税务登记证》，且依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
5、机构独立性
公司独立行使经营管理职权，建立独立完整的组织机构，各高管对企业采购、生产、销售、研发、管理和财务总体负责。公司具有独立的办公机构和场所。公司机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
综上所述，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
（三） 对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
（四） 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 中兴财光华审字[2019]第332032号 |
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜外大街2号22层A24 |
| 审计报告日期 | 2019年4月25日 |
| 注册会计师姓名 | 赵丽丽、韩晓华 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2019)第332032号 北京利仁科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京利仁科技股份有限公司（以下简称“利仁科技”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利仁科技 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于利仁科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 利仁科技管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括利仁科技2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 | |
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 27,020,212.12 | 56,562,449.11 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 五、2 | 95,450,526.49 | 137,508,025.47 |
| 其中：应收票据 | 35,364,254.86 | 73,979,378.28 | |
| 应收账款 | 60,086,271.63 | 63,528,647.19 | |
| 预付款项 | 五、3 | 69,498,958.46 | 14,981,328.51 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、4 | 10,623,038.76 | 3,618,742.88 |
| 其中：应收利息 | 156,705.56 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、5 | 100,144,508.74 | 116,537,712.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 4,137,477.82 | 12,844,994.98 |
| 流动资产合计 | 306,874,722.39 | 342,053,252.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、7 | 38,338,383.70 | 38,774,747.48 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、8 | 6,861,341.11 | 7,076,463.74 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 五、9 | 530,547.21 | 592,500.00 |
| 递延所得税资产 | 五、10 | 3,879,197.45 | 2,835,782.27 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 49,609,469.47 | 49,279,493.49 | |
| 资产总计 | 356,484,191.86 | 391,332,746.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、11 | 70,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 五、12 | 114,247,260.82 | 193,899,678.98 |
| 其中：应付票据 | 27,910,000.00 | 69,988,712.50 | |
| 应付账款 | 86,337,260.82 | 123,910,966.48 | |
| 预收款项 | 五、13 | 5,005,404.71 | 13,305,922.23 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、14 | 4,572,281.42 | 7,207,855.05 |
| 应交税费 | 五、15 | 3,397,773.71 | 10,804,905.23 |
| 其他应付款 | 五、16 | 2,181,596.45 | 3,609,933.25 |
| 其中：应付利息 | 136,888.89 | 7,310.42 | |
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 199,404,317.11 | 233,828,294.74 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 五、17 | 281,300.67 | 2,221,175.51 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五、10 | 488,461.68 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 769,762.35 | 2,221,175.51 | |
| 负债合计 | 200,174,079.46 | 236,049,470.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、18 | 51,660,000.00 | 51,660,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、19 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、20 | 5,274,035.91 | 5,274,035.91 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、21 | 97,469,644.75 | 96,442,808.54 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 156,310,112.40 | 155,283,276.19 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 156,310,112.40 | 155,283,276.19 | |
| 负债和所有者权益总计 | 356,484,191.86 | 391,332,746.44 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 24,847,115.20 | 51,142,865.87 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 96,251,221.62 | 137,508,025.47 | |
| 其中：应收票据 | 35,364,254.86 | 73,979,378.28 | |
| 应收账款 | 60,886,966.76 | 63,528,647.19 | |
| 预付款项 | 12,633,595.53 | 14,028,870.41 | |
| 其他应收款 | 6,590,750.86 | 23,605,241.46 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 20,000,000.00 | ||
| 存货 | 91,447,930.73 | 99,087,655.49 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 64,668.11 | 10,003,351.35 | |
| 流动资产合计 | 231,835,282.05 | 335,376,010.05 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 81,961,573.03 | 81,961,573.03 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 6,010,216.34 | 6,505,651.83 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 624,227.57 | 640,821.38 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 344,732.76 | 592,500.00 | |
| 递延所得税资产 | 2,236,908.84 | 2,236,908.84 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 91,177,658.54 | 91,937,455.08 | |
| 资产总计 | 323,012,940.59 | 427,313,465.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 203,004,036.16 | 270,757,035.99 | |
| 其中：应付票据 | 27,910,000.00 | 69,988,712.50 | |
| 应付账款 | 175,094,036.16 | 200,768,323.49 | |
| 预收款项 | 4,779,501.65 | 12,623,169.75 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,520,449.26 | 3,656,304.05 | |
| 应交税费 | 2,153,752.30 | 2,153,752.30 | |
| 其他应付款 | 2,256,231.09 | 2,722,833.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 214,713,970.46 | 298,770,185.68 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 281,300.67 | 2,221,175.51 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 281,300.67 | 2,221,175.51 | |
| 负债合计 | 214,995,271.13 | 300,991,361.19 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 51,660,000.00 | 51,660,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 58,675,488.94 | 58,675,488.94 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,974,035.91 | 1,974,035.91 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -4,291,855.39 | 14,012,579.09 | |
| 所有者权益合计 | 108,017,669.46 | 126,322,103.94 | |
| 负债和所有者权益合计 | 323,012,940.59 | 427,313,465.13 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 493,622,746.71 | 519,006,662.41 | |
| 其中：营业收入 | 五、22 | 493,622,746.71 | 519,006,662.41 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 492,571,028.25 | 517,129,381.93 | |
| 其中：营业成本 | 五、22 | 370,889,593.34 | 422,205,510.21 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、23 | 3,636,105.83 | 3,665,094.33 |
| 销售费用 | 五、24 | 79,322,194.41 | 49,427,271.46 |
| 管理费用 | 五、25 | 20,277,937.88 | 31,510,713.85 |
| 研发费用 | 五、26 | 14,950,559.46 | 7,470,113.85 |
| 财务费用 | 五、27 | 2,183,762.93 | 1,437,393.35 |
| 其中：利息费用 | 2,550,406.22 | 1,944,848.28 | |
| 利息收入 | 502,460.90 | 665,019.33 | |
| 资产减值损失 | 五、28 | 1,227,714.45 | 1,413,284.88 |
| 信用减值损失 | 83,159.95 | ||
| 加：其他收益 | 五、29 | 9,467,773.68 | 12,556,942.54 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、30 | 39,330.22 | 1,870,065.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、31 | -110,526.63 | 159,020.54 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,448,295.73 | 16,463,308.72 | |
| 加：营业外收入 | 五、32 | 1,089,635.50 | 2,701,923.59 |
| 减：营业外支出 | 五、33 | 102,722.57 | 89,522.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,435,208.66 | 19,075,710.23 | |
| 减：所得税费用 | 五、34 | 76,372.45 | -894,333.26 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,358,836.21 | 19,970,043.49 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 11,358,836.21 | 19,970,043.49 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 11,358,836.21 | 19,970,043.49 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 11,358,836.21 | 19,970,043.49 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 11,358,836.21 | 19,970,043.49 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.22 | 0.39 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.22 | 0.39 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 489,179,172.82 | 516,299,373.92 | |
| 减：营业成本 | 400,208,092.99 | 449,098,504.25 | |
| 税金及附加 | 1,757,906.87 | 1,280,782.30 | |
| 销售费用 | 76,050,394.09 | 43,382,725.52 | |
| 管理费用 | 14,226,217.75 | 23,693,725.81 | |
| 研发费用 | 4,646,001.42 | 4,053,451.38 | |
| 财务费用 | -378,386.05 | -538,846.96 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 490,410.34 | 665,019.33 | |
| 资产减值损失 | 1,023,876.21 | 1,277,033.50 | |
| 信用减值损失 | -15,569.92 | ||
| 加： 其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 27,424.47 | 21,149,725.76 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,306.70 | 46,956.12 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -8,303,629.37 | 15,248,680.00 | |
| 加：营业外收入 | 373,894.38 | 1,752,385.04 | |
| 减：营业外支出 | 42,699.49 | 39,085.78 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -7,972,434.48 | 16,961,979.26 | |
| 减：所得税费用 | -252,076.57 | -411,258.93 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -7,972,434.48 | 17,373,238.19 | |
| （一）持续经营净利润 | -7,972,434.48 | 17,373,238.19 | |
| （二）终止经营净利润 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -7,972,434.48 | 17,373,238.19 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 523,791,783.42 | 524,121,057.83 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 8,967,773.68 | 12,571,106.65 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、35 | 11,214,658.75 | 76,203,775.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 543,974,215.85 | 612,895,939.85 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 454,261,254.10 | 420,268,113.77 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 63,194,988.23 | 64,077,850.43 | |
| 支付的各项税费 | 32,425,384.32 | 23,429,221.08 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、35 | 83,771,197.40 | 108,307,420.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 633,652,824.05 | 616,082,606.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -89,678,608.20 | -3,186,666.36 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 19,700,000.00 | 583,799,900.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 39,330.22 | 1,870,125.16 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 83,840.00 | 134,678.64 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 19,823,170.22 | 585,804,703.80 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,178,124.94 | 4,366,361.96 | |
| 投资支付的现金 | 9,700,000.00 | 538,800,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、35 | 5,004,578.90 | |
| 投资活动现金流出小计 | 18,882,703.84 | 543,166,361.96 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 940,466.38 | 42,638,341.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | 95,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,745,141.67 | 1,944,848.28 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 17,745,141.67 | 96,944,848.28 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 52,254,858.33 | -26,944,848.28 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,771.96 | 464.63 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、36 | -36,490,055.45 | 12,507,291.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五、36 | 56,562,449.11 | 44,055,157.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、36 | 20,072,393.66 | 56,562,449.11 |
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 515,991,469.96 | 520,489,247.92 | |
| 收到的税费返还 | 14,164.11 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,943,772.09 | 74,988,822.19 | |
| 经营活动现金流入小计 | 526,935,242.05 | 595,492,234.22 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 466,286,597.76 | 465,515,674.76 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,279,777.31 | 24,014,752.11 | |
| 支付的各项税费 | 18,410,286.26 | 9,070,375.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 70,379,474.49 | 115,356,611.47 | |
| 经营活动现金流出小计 | 578,356,135.82 | 613,957,413.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,420,893.77 | -18,465,179.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 123,999,900.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,027,424.47 | 1,149,725.76 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 36,722.43 | 46,956.12 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 30,064,146.90 | 125,196,581.88 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 546,544.48 | 2,312,205.04 | |
| 投资支付的现金 | 79,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,546,544.48 | 81,312,205.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 28,517,602.42 | 43,884,376.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,333,033.20 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 10,333,033.20 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,333,033.20 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,244.58 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -33,243,569.13 | 25,419,197.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 51,142,865.87 | 25,723,668.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 17,899,296.74 | 51,142,865.87 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 少数股东权益 | 所有者权益 | ||||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | ||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,660,000.00 | 1,906,431.74 | 5,274,035.91 | 96,442,808.54 | 155,283,276.19 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,660,000.00 | 1,906,431.74 | 5,274,035.91 | 96,442,808.54 | 155,283,276.19 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,026,836.21 | 1,026,836.21 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,358,836.21 | 11,358,836.21 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,332,000.00 | -10,332,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,332,000.00 | -10,332,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,660,000.00 | 1,906,431.74 | 5,274,035.91 | 97,469,644.75 | 156,310,112.40 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 少数股东权益 | 所有者权益 | ||||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | ||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 36,900,000.00 | 3,300,000.00 | 93,206,800.96 | 133,406,800.96 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 36,900,000.00 | 3,300,000.00 | 93,206,800.96 | 133,406,800.96 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,760,000.00 | 1,906,431.74 | 1,974,035.91 | 3,236,007.58 | 21,876,475.23 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,970,043.49 | 19,970,043.49 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,974,035.91 | -1,974,035.91 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,974,035.91 | -1,974,035.91 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 14,760,000.00 | -14,760,000.00 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 14,760,000.00 | -14,760,000.00 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,660,000.00 | 1,906,431.74 | 5,274,035.91 | 96,442,808.54 | 155,283,276.19 |
| 项目 | 本期 | |||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 准备 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,660,000.00 | 58,675,488.94 | 1,974,035.91 | 14,012,579.09 | 126,322,103.94 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,660,000.00 | 58,675,488.94 | 1,974,035.91 | 14,012,579.09 | 126,322,103.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,304,434.48 | -18,304,434.48 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,972,434.48 | -7,972,434.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,332,000.00 | -10,332,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,332,000.00 | -10,332,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,660,000.00 | 58,675,488.94 | 1,974,035.91 | -4,291,855.39 | 108,017,669.46 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 36,900,000.00 | 71,529,057.20 | -1,386,623.19 | 107,042,434.01 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 36,900,000.00 | 71,529,057.20 | -1,386,623.19 | 107,042,434.01 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,760,000.00 | -12,853,568.26 | 1,974,035.91 | 15,399,202.28 | 19,279,669.93 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 17,373,238.19 | 17,373,238.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,974,035.91 | -1,974,035.91 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,974,035.91 | -1,974,035.91 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 14,760,000.00 | -14,760,000.00 | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 14,760,000.00 | -14,760,000.00 | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,660,000.00 | 58,675,488.94 | 1,974,035.91 | 14,012,579.09 | 126,322,103.94 |
财务报表附注
一、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
名称：北京利仁科技股份有限公司统一社会信用代码：91110102634381829U注册地址：北京市西城区阜外大街甲28号京润大厦4楼；法定代表人：宋老亮注册资本：5166万元人民币公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）证券代码：838907营业期限：长期经营范围：制造家用电器；普通货运；销售五金交电、百货、建筑装饰材料、电子计算机软硬件及外部设备、机械电器设备；维修机械设备；货物进出口、技术进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（二）公司业务性质
本公司所属行业为家电行业。
（三）本公司实际控制人
本公司实际控制人：宋老亮、齐连英。
（四）主要产品或提供的主要劳务本公司及子公司主要从事厨房小家电系列产品的研发、生产和销售。产品包括电饼铛、电火锅、电压力锅、电烧烤盘、料理机、电水瓶、电水壶、空气炸锅等小家电产品。。
（五）财务报表的批准报出
本财务报表业经董事会于2020年4月28日批准报出。
（六）合并财务报表范围
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共1户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100.00 | 100.00 |
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。 子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司【及吸收合并下的被合并方】，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产
已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
本公司采用备抵法核算坏账损失。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 余额为200万元以上的应收账款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，坏账准备根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减 |
值测试。
| 项目 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账的计提依据 |
| 账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 |
| 关联组合 | 与关联方往来款项 | 不计提坏账准备 |
| 备用金组合 | 职工备用金 | 不计提坏账准备 |
| 保证金及押金组合 | 保证金及押金 | 不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
（5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（6）对预付款项、一年内到期长期应收款等其他应收款项，如果有减值迹象时，计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、发出商品、包装物等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价
（3）存货跌价准备计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因己霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值：
在资产负债表日存在活跃市场、有明确市场价格的，一般应以该市场价格为基础，确定存货的可变现净值。
根据资产负债表日前后一段时间有关存货市场价格的走势等进行判断，如存在明确的证 据表明资产负债表日的市场价格较为异常，无法代表持有存货的预期变现价值的，例如在报 告期资产负债表日的价格没有足够成交量支持，或者从资产负债表日后事项期间的价格趋势
判断资产负债表日的价格为非正常波动形成等，则根据报告期资产负债表日后事项期间的价格走势确定相关存货在报告期资产负债表日的可变现净值。
在资产负债表日不存在明确市场价格，但资产负债表日后事项期间取得了该存货的价格 信息，且该价格信息与资产负债表日价格相关的，则以日后事项期间取得的有关价格为基础 确定存货在报告期资产负债表日的可变现净值。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10年 | 3-5% | 9.50-24.25 |
| 电子及办公设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 0-5% | 19.00-33.33 |
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
本公司无形资产主要包括专利权、商标权、土地使用权等。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够可靠地计量。
（1）无形资产的计价方法
①初始计量
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
②后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产 生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶 段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或 潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司 预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、 租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 项目 | 使用寿命 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 土地使用证规定的年限 | 直线法 | 46.67年 |
| 商标权 | 年限平均法 | 直线法 | 10年 |
| 专利权 | 年限平均法 | 直线法 | 10年 |
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处
理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；C、该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
25、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
26、收入的确认原则
（1）一般性原则
①销售商品收入的确认
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
②提供劳务收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按己经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：a.与合同相关的经济利益很 可能流入企业；b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；c.固定造价合同还必 须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
合同完工进度的确认方法:本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
③让渡资产使用权收入确认
与资产使用权让渡相关的经济利益很可 能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入的具体确认方法
①直销模式下，客户主要为直营终端及淘宝商城电商平台，本公司于产品送达客户 指定的地点并由客户确认后，确认收入。
②代销模式下，客户主要为商场及超市，本公司于代销方销售至终端客户并与本公司结算后，确认收入。
③经销模式下，客户主要为线下经销商及除淘宝商城外其他的电商平台，采用买断式销售，本公司于产品送达客户指定的地点并由客户确认后，确认收入。
27、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。30、租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）会计政策变更
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
| 序号 | 受影响的报表项目名称 | 影响2017年12月31日/2017年度金额 | |||
| 增加+/减少- | |||||
| 1 | 应收票据 | -73,979,378.28 | |||
| 应收账款 | -63,528,647.19 | ||||
| 应收票据及应收账款 | 137,508,025.47 | ||||
| 2 | 应付票据 | -69,988,712.50 | |||
| 应付账款 | -123,910,966.48 | ||||
| 应付票据及应付账款 | 193,899,678.98 | ||||
| 3 | 应付利息 | -7,310.42 | |||
| 应付股利 | -- | ||||
| 其他应付款 | 7,310.42 | ||||
| 4 | 管理费用 | -7,470,113.85 | |||
| 研发费用 | 7,470,113.85 | ||||
| 税 种 | 计税依据 | 税率% |
| 增值税 | 产品销售收入 | 17、16 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
（2）本公司之子公司-廊坊开发区利仁电器有限公司主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税率% |
| 增值税 | 产品销售收入 | 17、16 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 库存现金 | 144,893.10 | 155,258.12 |
| 银行存款 | 18,567,004.63 | 25,049,549.45 |
| 其他货币资金 | 8,308,314.39 | 31,357,641.54 |
| 合计 | 27,020,212.12 | 56,562,449.11 |
| 种 类 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应收票据 | 35,364,254.86 | 73,979,378.28 |
| 应收账款 | 60,086,271.63 | 63,528,647.19 |
| 合 计 | 95,450,526.49 | 137,508,025.47 |
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 34,534,254.86 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合计 | 34,534,254.86 |
| 类 别 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 35,364,254.86 | -- | 35,364,254.86 |
| 商业承兑汇票 | -- | -- | -- |
| 合 计 | 35,364,254.86 | -- | 35,364,254.86 |
| 类 别 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 73,979,378.28 | -- | 73,979,378.28 |
| 商业承兑汇票 | -- | -- | -- |
| 合 计 | 73,979,378.28 | -- | 73,979,378.28 |
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 65,326,394.69 | 98.87 | 5,240,123.06 | 8.02 | 60,086,271.63 |
| 其中：账龄组合 | 65,326,394.69 | 98.87 | 5,240,123.06 | 8.02 | 60,086,271.63 |
| 无风险组合 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 749,925.38 | 1.13 | 749,925.38 | 100.00 | --- |
| 合计 | 66,076,320.07 | 100.00 | 5,990,048.44 | 9.97 | 60,086,271.63 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提 比例% | |
| 1年以内 | 60,112,745.65 | 89.83 | 3,005,637.28 | 5.00 | 63,750,153.68 | 92.52 | 3,187,507.68 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,381,105.68 | 2.07 | 138,110.57 | 10.00 | 1,678,736.76 | 2.44 | 167,873.68 | 10.00 |
| 2至3年 | 1,260,376.95 | 1.88 | 378,113.09 | 30.00 | 1,579,569.00 | 2.29 | 473,870.70 | 30.00 |
| 3至4年 | 1,478,888.75 | 2.21 | 739,444.38 | 50.00 | 624,706.21 | 0.91 | 312,353.11 | 50.00 |
| 4至5年 | 572,299.54 | 0.86 | 457,839.63 | 80.00 | 185,433.52 | 0.27 | 148,346.82 | 80.00 |
| 5年以上 | 520,978.12 | 0.78 | 520,978.12 | 100.00 | 335,544.60 | 0.49 | 335,544.60 | 100.00 |
| 合计 | 65,326,394.69 | 97.63 | 5,240,123.06 | -- | 68,154,143.77 | 98.91 | 4,625,496.58 | -- |
| 类别 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 68,154,143.77 | 98.91 | 4,625,496.58 | 6.79 | 63,528,647.19 |
| 其中：账龄组合 | 68,154,143.77 | 98.91 | 4,625,496.58 | 6.79 | 63,528,647.19 |
| 无风险组合 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 749,925.38 | 1.09 | 749,925.38 | 100.00 | 0.00 |
| 合计 | 68,904,069.15 | 100 | 5,375,421.96 | 8.46 | 63,528,647.19 |
③期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
| 沧州市宏丰家电商贸有限公司 | 749,925.38 | 749,925.38 | 100.00 | 2016年07月14日，民事纠纷已结案并执行判决，但沧州市宏丰家电商贸有限公司并未支付。 |
| 合计 | 749,925.38 | 749,925.38 | 100.00 | -- |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款 坏账准备 | 5,375,421.96 | 614,626.49 | - | - | 5,990,048.44 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2018.12.31 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心 | 非关联方 | 14,647,652.73 | 1年以内 | 22.17 | 732,382.64 |
| 北京宽瓶盖科技有限公司 | 非关联方 | 6,552,984.99 | 1年以内 | 9.92 | 327,649.25 |
| 北京地中海科技有限公司 | 非关联方 | 6,385,475.54 | 1年以内 | 9.66 | 319,273.78 |
| 北京尚利达家居有限公司 | 非关联方 | 5,049,586.76 | 1年以内 | 7.64 | 252,479.34 |
| 北京玖程龙禹科贸有限公司 | 非关联方 | 2,539,670.44 | 1年以内 | 3.84 | 126,983.52 |
| 合计 | -- | 35,175,370.46 | -- | 53.23 | 1,758,768.53 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2017.12.31 余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心 | 非关联方 | 11,495,664.15 | 1年以内 | 16.68 | 651,258.27 |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 非关联方 | 9,522,852.27 | 1年以内 | 13.82 | 476,142.61 |
| 北京地中海科技有限公司 | 非关联方 | 4,879,501.34 | 1年以内 | 7.08 | 243,975.07 |
| 北京宽瓶盖科技有限公司 | 非关联方 | 4,675,772.21 | 1年以内 | 6.79 | 233,788.61 |
| 北京尚利达家居有限公司 | 非关联方 | 4,136,590.67 | 1年以内 | 6.00 | 206,829.53 |
| 合计 | -- | 34,710,380.64 | -- | 50.37 | 1,811,994.09 |
3、预付款项
（1）账龄分析及百分比
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||
| 金额 | 占总额比例（%） | 金额 | 占总额比例（%） | |
| 1年以内 | 69,370,802.83 | 99.82 | 14,441,549.89 | 96.40 |
| 1至2年 | 43,019.14 | 0.06 | 132,010.88 | 0.88 |
| 2至3年 | 4,303.51 | 0.01 | 407,767.74 | 2.72 |
| 3年以上 | 80,832.98 | 0.12 | -- | -- |
| 合计 | 69,498,958.46 | 100.00 | 14,981,328.51 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2018.12.31 期末余额 | 占预付账款总额的比例（%） | 账龄 | 未结算原因 |
| 霸州市腾宇塑料制品有限公司 | 非关联方 | 39,940,000.00 | 57.47 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 霸州市盛仁电器有限公司 | 非关联方 | 13,660,897.40 | 19.89 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 中视金桥广告有限公司 | 非关联方 | 10,185,333.37 | 14.66 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 重庆京东海嘉电子商务有限公司 | 非关联方 | 1,268,137.19 | 1.82 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 金湖县华能机电有限公司 | 非关联方 | 863,459.28 | 1.24 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 合计 | -- | 66,091,886.51 | 95.10 | -- | -- |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2017.12.31 期末余额 | 占预付账款总额的比例（%） | 账龄 | 未结算原因 |
| 中视金桥广告有限公司 | 非关联方 | 10,125,715.41 | 67.59 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 重庆京东海嘉电子商务有限公司 | 非关联方 | 774,128.24 | 5.17 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2017.12.31 期末余额 | 占预付账款总额的比例（%） | 账龄 | 未结算原因 |
| 汉王制造有限公司 | 非关联方 | 487,795.21 | 3.26 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 中山舜龙世纪电器有限公司 | 非关联方 | 315,911.68 | 2.11 | 1年以内 | 合同未履行完毕 |
| 北京中业丰田汽车销售服务有限公司 | 非关联方 | 311,588.00 | 2.08 | 1年以内、2-3年 | 合同未履行完毕 |
| 合计 | -- | 12,015,138.54 | 80.20 | -- | -- |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应收利息 | 156,705.56 | -- |
| 应收股利 | -- | -- |
| 其他应收款 | 10,466,333.20 10,623,038.7613,106,964.36 | 3,618,742.88 |
| 合 计 | 10,623,038.76 | 3,618,742.88 |
| 项 目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 企业间借款 | 156,705.55 | -- | 156,705.55 |
| 委托贷款 | -- | -- | -- |
| 债券投资 | -- | -- | -- |
| 合 计 | 156,705.55 | -- | 156,705.55 |
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,376,800.00 | 16.29 | 2,320,800.00 | 97.64 | 56,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 11,663,840.94 | 79.92 | 1,253,507.74 | 10.75 | 10,410,333.20 |
| 其中：账龄组合 | 9,145,035.33 | 62.66 | 1,253,507.74 | 13.71 | 7,891,527.59 |
| 备用金组合 | 1,092,652.59 | 7.49 | -- | -- | 1,092,652.59 |
| 保证金及押金组合 | 1,426,153.02 | 9.77 | -- | -- | 1,426,153.02 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 553,000.00 | 3.79 | 553,000.00 | 100.00 | -- |
| 合计 | 14,593,640.94 | 100.00 | 4,127,307.74 | 28.28 | 10,466,333.20 |
| 类别 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,370,800.00 | 33.24 | 2,320,800.00 | 97.89 | 50,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,209,162.65 | 59.01 | 640,419.77 | 15.04 | 3,568,742.88 |
| 其中：账龄组合 | 758,689.66 | 10.64 | 640,419.77 | 84.41 | 118,269.89 |
| 备用金组合 | 1,795,823.03 | 25.17 | -- | -- | 1,795,823.03 |
| 保证金及押金组合 | 1,654,649.96 | 23.20 | -- | -- | 1,654,649.96 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 553,000.00 | 7.75 | 553,000.00 | 100.00 | -- |
| 合计 | 7,132,962.65 | 100.00 | 3,514,219.77 | 16.73 | 3,618,742.88 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提 比例% | |
| 1年以内 | 6,910,293.73 | 47.35 | 345,514.69 | 5.00 | 30,000.00 | 0.42 | 1,500.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,270,930.21 | 8.71 | 127,093.02 | 10.00 | -- | -- | - | 10.00 |
| 2至3年 | - | -- | - | 30.00 | 65,572.71 | 0.92 | 19,671.81 | 30.00 |
| 3至4年 | 365,822.71 | 2.51 | 182,911.36 | 50.00 | - | - | 50.00 | |
| 4至5年 | - | -- | - | 80.00 | 219,344.95 | 3.08 | 175,475.96 | 80.00 |
| 5年以上 | 597,988.68 | 4.10 | 597,988.68 | 100.00 | 443,772.00 | 6.22 | 443,772.00 | 100.00 |
| 合计 | 9,145,035.33 | 62.66 | 1,253,507.74 | -- | 758,689.66 | 10.64 | 640,419.77 | -- |
| 单位名称 | 2018.12.31 | |||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
| 斛盛控股有限公司 | 553,000.00 | 553,000.00 | 100.00 | 2016年05月27民事纠纷已结案并执行判决，但斛盛控股有限公司并未支付完成 |
| 合计 | 553,000.00 | 553,000.00 | 100.00 | -- |
| 单位名称 | 2017.12.31 | |||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
| 欧尚（中国）投资有限公司 | 2,370,800.00 | 2,320,800.00 | 97.89 | 此款项系前期账扣保证金，业务结束后，多次与欧尚对账，因前期遗留问题无法收回2,320,800.00。 |
| 合计 | 2,370,800.00 | 553,000.00 | 97.89 | -- |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 其他应收账款坏账准备 | 3,514,219.77 | 613,087.97 | -- | -- | 4,127,307.74 |
| 款项性质 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 备用金 | 940,259.39 | 1,795,823.03 |
| 押金保证金 | 3,955,346.22 | 4,025,449.96 |
| 代垫款 | 4,698,035.33 | 1,311,689.66 |
| 借款 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 14,593,640.94 | 7,132,962.65 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 北京方圆捷城装饰有限公司 | 非关联方 | 借款 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 20.61 | 150,000.00 | |
| 欧尚（中国）投资有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 2,376,800.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 16.33 | 2,320,800.00 | |
| 北京新发现科技有限公 | 非关联方 | 借款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 6.87 | 50,000.00 | |
| 河北华元建筑工程有限公司 | 非关联方 | 借款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 6.87 | 50,000.00 | |
| 瓶盖（北京）科技有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 590,700.00 | 1年以内、1-2年 | 4.06 | 30,200.00 | |
| 合 计 | -- | -- | 7,967,500.00 | -- | 54.74 | ||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项性质 | 2017.12.31 期末余额 | 账龄 | 占其他应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 欧尚（中国）投资有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 2,370,800.00 | 1年以下、1-2年 | 33.24 | 2,320,800.00 | |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 非关联方 | 质保金 | 650,000.00 | 2-3年、3-4年 | 9.11 | -- | |
| 斛盛控股有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 553,000.00 | 1年以内、3-4年 | 7.75 | 553,000.00 | |
| 佛山市伟仕达电器实业有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 360,000.00 | 5年以上 | 5.05 | 360,000.00 | |
| 江苏金荷厨具制品有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 284,473.22 | 2-3年、4-5年 | 4.00 | 195,014.44 | |
| 合 计 | -- | -- | 4,218,273.22 | -- | 59.15 | 3,428,814.44 | |
| 项目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,165,974.04 | 236,481.25 | 13,929,492.79 |
| 半成品 | 991,135.67 | - | 991,135.67 |
| 库存商品 | 40,480,405.41 | 42,423.71 | 40,437,981.70 |
| 发出商品 | 44,785,898.58 | - | 44,785,898.58 |
| 合计 | 100,423,413.70 | 278,904.96 | 100,144,508.74 |
| 项目 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 17,274,858.74 | 137,751.38 | 17,137,107.36 |
| 半成品 | 2,110,929.95 | 0 | 2,110,929.95 |
| 库存商品 | 52,647,232.04 | 57,993.63 | 52,589,238.41 |
| 发出商品 | 43,785,717.17 | 0 | 43,785,717.17 |
| 委托加工物资 | 914,719.11 | 914,719.11 | |
| 合计 | 116,733,457.01 | 195,745.01 | 116,537,712.00 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 2018.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 195,745.01 | 83,159.95 | -- | -- | -- | 278,904.96 |
| 合计 | 195,745.01 | 83,159.95 | -- | -- | -- | 278,904.96 |
| 项 目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 依据市场价格 | -- | 上年存货已售出 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 理财产品 | 100.00 | 10,000,100.00 |
| 待抵扣税费 | 4,137,377.82 | 2,844,894.98 |
| 合计 | 4,137,477.82 | 12,844,994.98 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 固定资产 | 38,338,383.70 | 38,774,747.48 |
| 固定资产清理 | ||
| 合 计 | 38,338,383.70 | 38,774,747.48 |
| 项目 | 办公设备 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | - | - | - | - | - | - |
| 1、2017年12月31日 | 640,289.15 | 41,377,943.75 | 15,495,374.22 | 13,677,608.90 | 2,399,181.95 | 73,590,397.97 |
| 2、本年增加金额 | 15,130.00 | - | 3,123,690.85 | 758,724.00 | 280,580.18 | 4,178,125.03 |
| （1）购置 | 15,130.00 | - | 3,123,690.85 | 758,724.00 | 280,580.18 | 4,178,125.03 |
| 3、本年减少金额 | 7,378.00 | 170,425.00 | 1,730.00 | 625,331.31 | 96,690.36 | 901,554.67 |
| （1）处置或报废 | 7,378.00 | 170,425.00 | 1,730.00 | 625,331.31 | 96,690.36 | 901,554.67 |
| 4、2018年12月31日 | 648,041.15 | 41,207,518.75 | 18,617,335.07 | 13,811,001.59 | 2,583,071.77 | 76,866,968.33 |
| 二、累计折旧 | - | - | - | - | - | - |
| 1、2017年12月31日 | 602,501.17 | 15,205,637.92 | 9,905,296.09 | 7,111,255.05 | 1,990,960.26 | 34,815,650.49 |
| 2、本年增加金额 | 20,848.46 | 1,976,003.78 | 1,131,133.43 | 1,070,886.57 | 296,877.59 | 4,495,749.83 |
| （1）计提 | 20,848.46 | 1,976,003.78 | 1,131,133.43 | 1,070,886.57 | 296,877.59 | 4,495,749.83 |
| 3、本年减少金额 | 6,148.50 | 84,760.10 | 1,782.41 | 594,064.74 | 96,059.94 | 782,815.69 |
| （1）处置或报废 | 6,148.50 | 84,760.10 | 1,782.41 | 594,064.74 | 96,059.94 | 782,815.69 |
| 4、2018年12月31日 | 617,201.13 | 17,096,881.60 | 11,034,647.11 | 7,588,076.88 | 2,191,777.92 | 38,528,584.63 |
| 三、减值准备 | - | - | - | - | - | - |
| 1、2017年12月31日 | - | - | - | - | - | - |
| 2、本年增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4、2018年12月31日 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | - | - | - | - | - |
| 1、2018年12月31日账面价值 | 30,840.02 | 24,110,637.15 | 7,582,687.96 | 6,222,924.71 | 391,293.85 | 38,338,383.70 |
| 2、2017年12月31日 | 37,787.98 | 26,172,305.83 | 5,590,078.13 | 6,566,353.85 | 408,221.69 | 38,774,747.48 |
| 项目 | 办公设备 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 账面价值 |
| 抵押物名称 | 面积(㎡) | 抵押物明细 | 被担保最高 债权额 | 抵押期限 |
| 8#厂房 | 13,644.63 | 廊坊市房权证廊开字第H6233号 | 20,000,000.00 | 2017年05月03日至2018年05月06日、2018年5月21日至2019年5月20日 |
| 办公楼、1#、2#、3#、5#、6#车间 | 20,155.33 | 廊坊市房权证廊开字第H4670号 | 22,000,000.00 | |
| 7#综合楼 | 3,915.77 | 廊坊市房权证廊开字第H5359号 | 8,000,000.00 | |
| 合计 | 37,715.73 | -- | 50,000,000.00 | -- |
| 抵押物名称 | 2018.12.31原值 | 2018.12.31账面价值 |
| 办公楼、1#、2#、3#、5#、6#车间 | 14,624,898.90 | 4,560,412.92 |
| 8#厂房 | 9,280,406.60 | 6,415,081.28 |
| 7#综合楼 | 17,068,663.25 | 12,951,436.43 |
| 合计 | 40,973,968.75 | 23,926,930.63 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | - | - | - | - |
| 1、2017年12月31日 | 9,281,222.00 | 113,639.44 | 755,548.54 | 10,150,409.98 |
| 2、本年增加金额 | - | 74,637.44 | - | 74,637.44 |
| （1）购置 | - | 74,637.44 | - | 74,637.44 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）合并范围减少 | - | - | - | - |
| 4、2018年12月31日 | 9,281,222.00 | 188,276.88 | 755,548.54 | 10,225,047.42 |
| 二、累计摊销 | - | - | - | - |
| 1、2017年12月31日 | 2,845,579.64 | 5,747.22 | 222,619.38 | 3,073,946.24 |
| 2、本年增加金额 | 198,528.82 | 15,676.40 | 75,554.85 | 289,760.07 |
| （1）摊销 | 198,528.82 | 15,676.40 | 75,554.85 | 289,760.07 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）合并范围减少 | - | - | - | - |
| 4、2018年12月31日 | 3,044,108.46 | 21,423.62 | 298,174.23 | 3,363,706.31 |
| 三、减值准备 | - | - | - | - |
| 1、2017年12月31日 | - | - | - | - |
| 2、本年增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4、2018年12月31日 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | - | - | - |
| 1、2018年12月31日账面价值 | 6,237,113.54 | 166,853.26 | 457,374.31 | 6,861,341.11 |
| 2、2017年12月31日账面价值 | 6,435,642.36 | 107,892.22 | 532,929.16 | 7,076,463.74 |
| 抵押物名称 | 面积(㎡) | 抵押物明细 | 被担保最高 债权额 | 抵押期限 |
| 国有土地使用权 | 49,064.90 | 廊开国用（2003）字第00085号 | 20,000,000.00 | 2017年05月03日至2018年05月06日、2018年5月28日至2019年5月20日 |
| 抵押物名称 | 面积(㎡) | 抵押物明细 | 被担保最高 债权额 | 抵押期限 |
| 合计 | 49,064.90 | -- | 20,000,000.00 | -- |
| 抵押物名称 | 年末原值 | 年末账面净值 |
| 国有土地使用权 | 9,281,222.00 | 6,237,113.54 |
| 合计 | 9,281,222.00 | 6,237,113.54 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2018.12.31 | 其他减少 的原因 |
| 装修费用 | 592,500.00 | 242,718.45 | 320,237.31 | 514,981.14 | ||
| 互联网接入服务 | - | 16,981.14 | 1,415.07 | 15,566.07 | ||
| 合计 | 592,500.00 | 259,699.59 | 321,652.38 | 530,547.21 | -- |
| 项目 | 2017.01.01 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2017.12.31 | 其他减少 的原因 |
| 装修费用 | - | 790,000.00 | 197,500.00 | 592,500.00 | ||
| 合计 | - | 790,000.00 | 197,500.00 | 592,500.00 | -- |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | |||
| 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异及可抵扣 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异及可抵扣 | ||
| 资产减值准备 | 2,302,956.77 | 9,387,954.85 | 2,271,346.69 | 9,085,386.74 | |
| -- | -- | ||||
| 内部交易未实现利润 | 1,576,240.69 | 6,304,962.76 | 564,435.58 | 2,257,742.34 | |
| 合计 | 3,879,197.45 | 15,692,917.61 | 2,835,782.27 | 11,343,129.08 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | |||
| 递延所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | ||
| 新增设备、器具本年一次性扣除 | 488,461.68 | 3,256,411.20 | -- | -- | |
| 合计 | 488,461.68 | 3,256,411.20 | -- | -- | |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 可抵扣亏损 | 5,801,664.63 | -- |
| 存货跌价准备 | -- | |
| 预计负债 | -- | 2,221,175.51 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,008,306.29 | |
| 合 计 | 6,809,970.92 | 2,221,175.51 |
| 借款类别 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 抵押借款 | 70,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 70,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 贷款方 | 借款期限 | 币种 | 利率% | 年末余额 | 贷款性质 |
| 中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行 | 2017年5月3日至2018年5月6日 | 人民币 | 浮动 | -- | 抵押及保证借款 |
| 贷款方 | 借款期限 | 币种 | 利率% | 年末余额 | 贷款性质 |
| 中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行 | 2018年6月1日至2019年5月20日 | 人民币 | 6.40% | 50,000,000.00 | 抵押及保证借款 |
| 中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行 | 2018年7月20日至2019年5月20日 | 人民币 | 6.40% | 20,000,000.00 | 抵押及保证借款 |
| 合计 | -- | - | -- | 70,000,000.00 | -- |
| 贷款方 | 年末余额 | 借款期限 | 保证人 | 保证金额 | 保证期限 |
| 中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行 | -- | 2017年05月03日至2018年05月06日 | 北京利仁科技股份有限公司 | 70,000,000.00 | 主合同约定的履行期限届满之日起两年 |
| 中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行 | 50,000,000.00 | 2018年6月1日至2019年5月20日 | 北京利仁科技股份有限公司 | 50,000,000.00 | 主合同约定的履行期限届满之日起两年 |
| 中国农业银行股份有限公司廊坊金光道支行 | 20,000,000.00 | 2018年7月20日至2019年5月20日 | 北京利仁科技股份有限公司 | 20,000,000.00 | 主合同约定的履行期限届满之日起两年 |
| 合计 | 70,000,000.00 | -- | -- | 140,000,000.00 | -- |
| 抵押物名称 | 面积(㎡) | 抵押权证编号 | 被担保最高 债权额 | 抵押期限 |
| 8#厂房 | 13,644.63 | 廊坊市房权证廊开字第H6233号 | 31,300,000.00 | 2017年05月03日至2018年05月06日、2018年6月1日至2019年5月20日 |
| 办公楼、1#、2#、3#、5#、6#车间 | 20,155.33 | 廊坊市房权证廊开字第H4670号 | 41,160,000.00 | |
| 7#综合楼 | 3,915.77 | 廊坊市房权证廊开字第H5359号 | 10,330,000.00 | |
| 土地使用权 | 49,064.90 | 廊开国用2003字第00085号 | 33,110,000.00 | 2017年05月03日至2018年05月06日、2018年5月28日至2019年5月20日 |
| 合计 | 86,780.63 | -- | 115,900,000.00 | -- |
12、应付票据及应付账款
| 种 类 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应付票据 | 27,910,000.00 | 69,988,712.50 |
| 应付账款 | 86,337,260.82 | 123,910,966.48 |
| 合 计 | 114,247,260.82 | 193,899,678.98 |
| 种类 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 27,910,000.00 | 69,988,712.50 |
| 商业承兑汇票 | -- | -- |
| 合计 | 27,910,000.00 | 69,988,712.50 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 1年以内 | 86,040,435.22 | 122,513,653.52 |
| 1-2年 | 224,856.88 | 1,192,201.63 |
| 2-3年 | 66,968.72 | 15,000.00 |
| 3-4年 | 5,000.00 | 108,983.06 |
| 4-5年 | -- | 16,000.00 |
| 5年以上 | -- | 65,128.27 |
| 合计 | 86,337,260.82 | 123,910,966.48 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2018.12.31 | 期限 | 未结算原因 |
| 佛山市美思华生活电器有限公司 | 59,609.07 | 2-3年 | 款项未结算 | 佛山市美思华生活电器有限公司 |
| 北京智鼎问道品牌设计有限公司 | 59,015.38 | 1-2年 | 款项未结算 | 北京智鼎问道品牌设计有限公司 |
| 海盐东灵电器有限公司 | 29,234.69 | 1-2年 | 款项未结算 | 海盐东灵电器有限公司 |
| 佛山市顺德区凯轶温控器有限公司 | 27,813.78 | 1-2年 | 款项未结算 | 佛山市顺德区凯轶温控器有限公司 |
| 中山市美斯特实业有限公司 | 18,386.00 | 1-2年 | 款项未结算 | 中山市美斯特实业有限公司 |
| 合 计 | 194,058.92 | -- | -- | 合 计 |
| 项 目 | 2017.12.31期末余额 | 账龄 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京德盘物流有限公司 | 555,685.43 | 1-2年 | 款项未结算 |
| 华峰（邯郸）厨具制品有限公司 | 277,360.25 | 1-2年 | 款项未结算 |
| 佛山市顺德区欧宁电器有限公司 | 187,396.74 | 1-2年、3-4年 | 款项未结算 |
| 盐城市瑞华涂装设备有限公司 | 152,862.63 | 1-2年 | 款项未结算 |
| 江苏汇满鑫炊具制品有限公司 | 65,128.27 | 5年以上 | 款项未结算 |
| 合 计 | 1,238,433.32 | -- | -- |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 1年以内 | 4,744,339.81 | 13,105,277.99 |
| 1-2年 | 261,064.90 | 200,644.24 |
| -- | ||
| 合计 | 5,005,404.71 | 13,305,922.23 |
| 单位名称 | 经济内容 | 2018.12.31 | 占期末余额比例（%） | 账龄 |
| 古宝天（天津）科技有限公司 | 货款 | 469,089.90 | 9.37 | 1年以内 |
| 保定市振阳商贸有限公司 | 货款 | 356,849.87 | 7.13 | 1年以内 |
| 山东德州百货大楼（集团）有限责任公司 | 货款 | 269,408.17 | 5.38 | 1年以内 |
| 侯马经济开发区骏驰贸易有限公司 | 货款 | 248,816.17 | 4.97 | 1年以内 |
| 天津市天德伟业科技发展有限公司 | 货款 | 238,954.68 | 4.77 | 1年以内 |
| 单位名称 | 经济内容 | 2018.12.31 | 占期末余额比例（%） | 账龄 |
| 合计 | -- | 1,583,118.79 | 31.63 | -- |
| 单位名称 | 经济内容 | 2017.12.31 | 占期末余额比例（%） | 账龄 |
| 北京玖程龙禹科贸有限公司 | 货款 | 1,841,559.26 | 13.84 | 1年以内 |
| 北京市新利兴酒店用品有限公司 | 货款 | 1,037,306.15 | 7.79 | 1年以内 |
| 古宝天（天津）科技有限公司 | 货款 | 1,012,993.80 | 7.61 | 1年以内 |
| 保定市振阳商贸有限公司 | 贷款 | 841,080.63 | 6.32 | 1年以内 |
| 山东德州百货大楼（集团）有限责任公司 | 货款 | 701,554.85 | 5.27 | 1年以内 |
| 合计 | -- | 5,434,494.69 | 40.83 | -- |
| 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 一、短期薪酬 | 7,102,283.53 | 54,561,808.22 | 57,193,733.77 | 4,470,357.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 105,571.52 | 6,433,227.25 | 6,436,875.33 | 101,923.44 |
| 三、辞退福利 | - | 247,350.00 | 247,350.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | |||
| 合计 | 7,207,855.05 | 61,242,385.47 | 63,877,959.10 | 4,572,281.42 |
| 项目 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 一、短期薪酬 | 6,975,614.44 | 58,081,724.97 | 57,955,055.88 | 7,102,283.53 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 100,842.16 | 5,929,501.95 | 5,924,772.59 | 105,571.52 |
| 三、辞退福利 | 198,021.96 | 198,021.96 | 0.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | ||
| 合计 | 7,076,456.60 | 64,209,248.88 | 64,077,850.43 | 7,207,855.05 |
| 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,719,251.00 | 48,614,991.73 | 51,240,929.29 | 4,093,313.44 |
| 2、职工福利费 | 0 | 1,257,473.20 | 1,257,473.20 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 88,793.98 | 4,012,012.99 | 4,015,383.65 | 85,423.32 |
| 其中：医疗保险费 | 79,995.20 | 3,583,761.59 | 3,586,827.23 | 76,929.56 |
| 工伤保险费 | 2,399.51 | 357,548.23 | 357,631.26 | 2,316.48 |
| 生育保险费 | 6,399.27 | 70,703.17 | 70,925.16 | 6,177.28 |
| 4、住房公积金 | 0 | 511,414.50 | 511,414.50 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 294,238.55 | 165,915.80 | 168,533.13 | 291,621.22 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - |
| 合计 | 7,102,283.53 | 54,561,808.22 | 57,193,733.77 | 4,470,357.98 |
| 项目 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,890,662.51 | 52,779,586.41 | 52,950,997.92 | 6,719,251.00 |
| 2、职工福利费 | 680,344.93 | 680344.93 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 84,899.93 | 3,772,536.01 | 3,768,641.96 | 88,793.98 |
| 其中：医疗保险费 | 76,458.88 | 3,364,184.59 | 3,360,648.27 | 79,995.20 |
| 工伤保险费 | 2,302.45 | 335,602.58 | 335,505.52 | 2,399.51 |
| 生育保险费 | 6,138.60 | 72,748.84 | 72,488.17 | 6,399.27 |
| 4、住房公积金 | 52 | 423,762.00 | 423,814.00 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 425,495.62 | 131,257.07 | 294,238.55 | |
| 6、短期带薪缺勤 | - | |||
| 7、短期利润分享计划 | - | |||
| 合计 | 6,975,614.44 | 58,081,724.97 | 57,955,055.88 | 7,102,283.53 |
| 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 1、基本养老保险 | 101,305.34 | 6,225,080.18 | 6,228,568.96 | 97,816.56 |
| 2、失业保险费 | 4,266.18 | 208,147.07 | 208,306.37 | 4,106.88 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 105,571.52 | 6,433,227.25 | 6,436,875.33 | 101,923.44 |
| 项目 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 1、基本养老保险 | 96,747.16 | 5,744,973.70 | 5,740,415.52 | 101,305.34 |
| 2、失业保险费 | 4,095.00 | 184,528.25 | 184,357.07 | 4,266.18 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 100,842.16 | 5,929,501.95 | 5,924,772.59 | 105,571.52 |
| 税项 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应交增值税 | 2,280,243.17 | 7,895,491.14 |
| 税项 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 城市维护建设税 | 159,617.02 | 525,249.30 |
| 教育费附加 | 68,407.30 | 225,106.85 |
| 地方教育费附加 | 45,604.86 | 150,071.23 |
| 企业所得税 | 493,175.31 | 1,851,108.60 |
| 个人所得税 | 22,011.06 | 132,564.71 |
| 印花税 | 328,715.00 | 25,313.40 |
| 合计 | 3,397,773.72 | 10,804,905.23 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | |
| 应付利息 | 136,888.89 | 7,310.42 | |
| 应付股利 | -- | -- | |
| 其他应付款 | 2,044,707.56 | 3,602,622.83 | |
| 合 计 | 2,181,596.45 | 3,609,933.25 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 短期借款应付利息 | 136,888.89 | 7,310.42 |
| 合计 | 136,888.89 | 7,310.42 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 质保金 | 604,287.80 | 466,000.00 |
| 应付购置固定资产款项 | ||
| 押金 | 562,211.00 | 540,100.00 |
| 费用及其他款项 | 878,208.76 | 2,596,522.83 |
| 合计 | 2,044,707.56 | 3,602,622.83 |
| 债权人名称 | 2018.12.31 | 账龄 | 性质或内容 |
| 海鸿达（北京）餐饮管理有限公司 | 300,000.00 | 1-2年 | 押金 |
| 河北天硕物流有限公司 | 150,000.00 | 1-2年 | 质保金 |
| 中山市雅乐思电器实业有限公司 | 100,000.00 | 1年以内 | 质保金 |
| 北京德盘物流有限公司 | 100,000.00 | 2-3年 | 质保金 |
| 北京润丰快递服务有限公司 | 79,071.91 | 1年以内 | 代付款项 |
| 合计 | 729,071.91 | -- | -- |
| 债权人名称 | 2017.12.31 | 账龄 | 性质或内容 |
| 海鸿达（北京）餐饮管理有限公司 | 300,000.00 | 1年以下 | 押金 |
| 北京润丰快递服务有限公司 | 204,900.70 | 1年以下 | 代付款项 |
| 河北天硕物流有限公司 | 150,000.00 | 1年以内 | 质保金 |
| 北京德盘物流有限公司 | 100,000.00 | 1-2年 | 质保金 |
| 申港证券股份有限公司 | 94,339.62 | 1年以内 | 代付款项 |
| 合计 | 849,240.32 | -- | -- |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 281,300.67 | 261,175.51 | 产品质量保证 |
| 预提年返 | - | 1,960,000.00 | 预提年返 |
| 合计 | 281,300.67 | 2,221,175.51 | -- |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增减 | 2018.12.31 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 51,660,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 51,660,000.00 |
| 项目 | 2017.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 股本溢价 | ||||
| 其他资本公积 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 | ||
| 合计 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 股本溢价 | ||||
| 其他资本公积 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 | ||
| 合计 | 1,906,431.74 | 1,906,431.74 |
| 项目 | 2017.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 法定盈余公积 | 1,974,035.91 | 1,974,035.91 | ||
| 同一控制下企业合并形成的盈余公积 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||
| 合计 | 3,300,000.00 | 1,974,035.91 | 5,274,035.91 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 法定盈余公积 | 1,974,035.91 | 1,974,035.91 | ||
| 同一控制下企业合并形成的盈余公积 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||
| 合计 | 5,274,035.91 | 5,274,035.91 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 96,442,808.54 | 93,151,565.18 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 55,235.78 | |
| 调整后期初未分配利润 | 96,442,808.54 | 93,206,800.96 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 11,358,836.21 | 19,970,043.49 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,974,035.91 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 10,332,000.00 | |
| 净资产折股 | 14,760,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 97,469,644.75 | 96,442,808.54 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 492,917,067.76 | 370,833,347.71 | 518,137,221.19 | 421,646,623.96 |
| 其他业务 | 705,678.95 | 56,245.63 | 869,441.22 | 558,886.25 |
| 合计 | 493,622,746.71 | 370,889,593.34 | 519,006,662.41 | 422,205,510.21 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 销售商品 | 492,917,067.76 | 370,833,347.71 | 518,137,221.19 | 421,646,623.96 |
| 合计 | 492,917,067.76 | 370,833,347.71 | 518,137,221.19 | 421,646,623.96 |
| 税种 | 2018年度 | 2017年度 |
| 城市维护建设税 | 1,561,451.10 | 1,750,648.80 |
| 教育费附加 | 669,193.35 | 838,108.54 |
| 地方教育费附加 | 446,128.90 | 412,354.93 |
| 印花税 | 446,513.00 | 141,035.95 |
| 房产税 | 344,181.36 | 337,502.30 |
| 土地使用税 | 141,412.94 | 157,007.68 |
| 车船使用税 | 26,883.32 | 28,436.13 |
| 环保税 | 341.86 | -- |
| 合计 | 3,636,105.83 | 3,665,094.33 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 推广及促销费 | 42,306,061.14 | 20,658,610.31 |
| 邮寄运杂费 | 20,320,362.54 | 16,912,955.87 |
| 职工薪酬费用 | 13,391,111.46 | 8,267,874.69 |
| 仓储维修费 | 1,416,192.49 | 1,727,332.21 |
| 模型及设计费 | 570,724.65 | 1,644,903.58 |
| 房租 | 301,875.59 | 34,741.19 |
| 包装印刷费 | 19,897.18 | 142,211.00 |
| 折旧费 | 10,826.81 | -- |
| 交通差旅费 | 888,742.84 | -- |
| 其他费用 | 96,399.71 | 38,642.61 |
| 合计 | 79,322,194.41 | 49,427,271.46 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 职工薪酬 | 8,430,330.79 | 15,136,009.18 |
| 房租物业水电费 | 4,550,469.62 | 5,688,523.08 |
| 办公通讯费 | 492,261.56 | 870,592.22 |
| 折旧摊销费 | 2,123,259.48 | 2,136,562.60 |
| 交通差旅费 | 768,984.05 | 1,741,273.03 |
| 咨询费 | 1,432,155.08 | 1,102,202.56 |
| 业务招待费 | 356,811.01 | 422,182.38 |
| 保险及残保金 | 215,469.08 | 104,747.80 |
| 易耗品及损耗 | 194,148.99 | 267,665.77 |
| 维修费 | 640,369.76 | 1,709,027.87 |
| 工会及职工教育经费 | 182,173.98 | 425,495.62 |
| 专利认证费 | 532,674.37 | |
| 邮寄运杂费 | 137,307.59 | |
| 其他费用 | 221,522.52 | |
| 股份支付 | 1,906,431.74 | |
| 合计 | 20,277,937.88 | 31,510,713.85 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 职工薪酬 | 10,446,844.32 | 6,701,312.40 |
| 办公费 | 101,410.47 | 116,856.03 |
| 交通费 | 18,058.60 | |
| 差旅费 | 30,463.30 | |
| 折旧摊销 | 211,757.25 | 158,350.10 |
| 研发材料费 | 3,791,358.92 | 60,078.53 |
| 其他费用 | 350,666.60 | 433,516.79 |
| 合计 | 14,950,559.46 | 7,470,113.85 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利息费用 | 2,550,406.22 | 1,944,848.28 |
| 减：利息收入 | 502,460.90 | 665,019.33 |
| 承兑汇票贴息 | - | -- |
| 汇兑损益 | -6,396.30 | -464.63 |
| 手续费 | 129,421.31 | 158,029.03 |
| 合计 | 2,183,762.93 | 1,437,393.35 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 坏账损失 | -1,227,714.45 | -1,217,539.87 | |
| 存货跌价 | -83,159.95 | -195,745.01 | |
| 合计 | -1,310,874.40 | -1,413,284.88 | |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 增值税返还 | 8,967,773.68 | 12,556,942.54 |
| 廊坊市工业和信息化局工业设计专项补助资金 | 500,000.00 | -- |
| 合计 | 9,467,773.68 | 12,556,942.54 |
| 补助项 目 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 与收益相关 | 增值税返还 | 8,967,773.68 | 12,556,942.54 |
| 工业设计专项补助资金 | 500,000.00 | -- | |
| 合 计 | 9,467,773.68 | 12,556,942.54 | |
| 被投资单位名称 | 2018年度 | 2017年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -- | -- |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -- | -- |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | -- | -- |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -- | -- |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | -- | -- |
| 被投资单位名称 | 2018年度 | 2017年度 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | -- | -- |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | -- | -- |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生生的利得 | -- | -- |
| 理财产品收益 | 39,330.22 | 1,870,065.16 |
| 合 计 | 39,330.22 | 1,870,065.16 |
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | -110,526.63 | 159,020.54 | -110,526.63 |
| 其中：固定资产处置利得 | -110,526.63 | 159,020.54 | -110,526.63 |
| 无形资产处置利得 | -- | -- | -- |
| 非货币性资产交换利得 | -- | -- | -- |
| 合 计 | -110,526.63 | 159,020.54 | -110,526.63 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 38,379.78 | 38,379.78 | -- | -- |
| 无形资产处置利得 | 38,379.78 | 38,379.78 | -- | -- |
| 债务重组利得 | -- | -- | -- | -- |
| 捐赠利得 | -- | -- | -- | -- |
| 盘盈利得 | -- | -- | -- | -- |
| 政府补助 | 620,751.17 | 620,751.17 | 2,215,000.00 | 2,215,000.00 |
| 其他 | 409,241.80 | 409,241.80 | 486,923.59 | 486,923.59 |
| 内部处罚收入 | 21,262.75 | 21,262.75 | -- | -- |
| 合计 | 1,089,635.50 | 1,089,635.50 | 2,701,923.59 | 2,701,923.59 |
| 补助项 目 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 与收益相关 | 专利资助资金 | 66,750.00 | 12,000.00 |
| 高校毕业生保险补贴 | 38,301.17 | 3,000.00 | |
| 经济发展资金支持 | 200,000.00 | -- | |
| 上市费用资助 | 195,700.00 | 1,500,000.00 | |
| 廊坊市开发区市级研发中心奖金 | -- | 100,000.00 | |
| 廊坊市开发区优秀贡献奖金 | -- | 200,000.00 | |
| 河北省名牌企业奖金 | -- | 200,000.00 | |
| 廊坊省级技术研究中心资金支持 | -- | 200,000.00 | |
| 专项科技补助 | 100,000.00 | -- | |
| 设计大赛奖金补助 | 20,000.00 | -- | |
| 合计 | 620,751.17 | 2,215,000.00 | |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 债务重组损失 | -- | -- | -- | -- |
| 对外捐赠支出 | -- | -- | -- | -- |
| 盘亏损失 | -- | -- | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | -- | -- | 36,035.51 | 36,035.51 |
| 非常损失 | -- | -- | -- | -- |
| 罚款 | 100,841.15 | 100,841.15 | 27,990.00 | 27,990.00 |
| 捐赠 | 1,881.42 | 1,881.42 | 25,496.57 | 25,496.57 |
| 合计 | 102,722.57 | 102,722.57 | 89,522.08 | 89,522.08 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 当期所得税费用 | 1,119,787.63 | 790,483.73 |
| 递延所得税费用 | -1,043,415.18 | -1,684,816.99 |
| 合计 | 76,372.45 | -894,333.26 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利润总额 | 11,435,208.66 | 19,075,710.23 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,858,802.17 | 4,768,927.56 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,345,486.36 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 325,901.81 | |
| 非应税收入的影响 | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 381,490.31 | 616,287.09 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,031,797.71 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,702,492.73 | |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -427,082.81 | |
| 加计扣除影响金额 | -1,220,609.51 | -2,383,817.14 |
| 税法规定的额外可扣除项目 | -1,300,316.88 | -762,752.06 |
| 所得税费用 | 76,372.45 | -894,333.26 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利息收入 | 502,460.90 | 665,019.33 |
| 收入政府拨入款项 | 620,751.17 | 2,215,000.00 |
| 业务往来款及代垫款 | 9,947,333.38 | 70,178,464.02 |
| 罚款及其他收入 | 144,113.30 | 3,145,292.02 |
| 合计 | 11,214,658.75 | 76,203,775.37 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 银行手续费 | 129,421.31 | 158,029.03 |
| 业务往来款及代付款 | 9,730,991.13 | 40,172,906.47 |
| 费用支出 | 73,910,784.96 | 67,976,485.43 |
| 合计 | 83,771,197.40 | 108,307,420.93 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 固定资产处置损失 | 4,578.90 | -- |
| 公司借款 | 5,000,000.00 | -- |
| 合计 | 5,004,578.90 | -- |
| c | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | |
| 净利润 | 11,358,836.21 | 19,075,710.23 |
| 加：资产减值准备 | 1,310,874.4 | 1,413,284.88 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,495,749.83 | 4,014,971.40 |
| 无形资产摊销 | 289,760.07 | 363,322.49 |
| 长期待摊费用摊销 | 321,652.35 | 197,500.00 |
| 资产处置损失（收益以“－”号填列） | 110,526.63 | -134,678.64 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -- | 36,035.51 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -- | -- |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,550,406.22 | 1,944,848.28 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -39,330.22 | -1,870,065.16 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,043,415.18 | -1,120,381.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 488,461.68 | -- |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 16,393,203.26 | -17,830,118.11 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -36,534,060.96 | -27,717,997.63 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -89,381,272.49 | 8,365,474.04 |
| 其他 | -- | -- |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -89,678,608.20 | -13,262,094.12 |
| 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| c | 2018年度 | 2017年度 |
| 债务转为资本 | -- | -- |
| 一年内到期的可转换公司债券 | -- | -- |
| 融资租入固定资产 | -- | -- |
| 三、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 20,072,393.66 | 27,924,057.66 |
| 减：现金的期初余额 | 27,924,057.66 | 25,492,193.59 |
| 加：现金等价物的期末余额 | -- | -- |
| 减：现金等价物的期初余额 | -- | -- |
| 现金及现金等价物净增加额 | -7,851,664.00 | 2,431,864.07 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、现金 | -- | -- |
| 其中：库存现金 | 144,893.10 | 155,258.12 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 18,567,004.63 | 25,049,549.45 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,360,495.93 | 2,719,250.09 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | -- | -- |
| 存放同业款项 | -- | -- |
| 拆放同业款项 | -- | -- |
| 二、现金等价物 | -- | -- |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | -- | -- |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 20,072,393.66 | 27,924,057.66 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | -- | -- |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,947,818.46 | 浙江银行票据池保证金 |
| 应收票据 | 34,534,254.86 | 浙江银行票据池质押担保 |
| 固定资产（5#车间） | 12,215,577.96 | 抵押借款 |
| 固定资产（办公楼、1#、2#、3#及4#车间） | 4,561,112.37 | 抵押借款 |
| 固定资产（培训中心综合楼） | 6,415,123.94 | 抵押借款 |
| 无形资产（国有土地使用权） | 6,353,222.00 | 抵押借款 |
| 合 计 | 71,027,109.59 | -- |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,436.73 | 6.8632 | 9,860.57 |
| 其中：美元 | 1,436.73 | 6.8632 | 9,860.57 |
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 企业上市资助资金 | 195,700.00 | -- | -- | -- | -- | 195,700.00 | -- | 是 |
| 知识产权补助 | 14,000.00 | -- | -- | -- | -- | 14,000.00 | -- | 是 |
| 知识产权及中介费用补贴 | 52,750.00 | -- | -- | -- | -- | 52,750.00 | -- | 是 |
| 高校毕业生保险补贴 | 10,574.74 | -- | -- | -- | -- | 10,574.74 | -- | 是 |
| 安置高校毕业生社保补贴 | 17,264.55 | -- | -- | -- | -- | 17,264.55 | -- | 是 |
| 经济高质量发展优秀贡献奖 | 200,000.00 | -- | -- | -- | -- | 200,000.00 | -- | 是 |
| 安置高校毕业生就业及社保补贴 | 10,461.88 | -- | -- | -- | -- | 10,461.88 | -- | 是 |
| 市工信局工业设计大赛奖金补助 | 20,000.00 | -- | -- | -- | -- | 20,000.00 | -- | 是 |
| 增值税税收返还 | 8,967,773.68 | -- | -- | -- | 8,967,773.68 | -- | -- | 是 |
| 廊坊市工业和信息化局工业设计专项补助资金 | 500,000.00 | -- | -- | -- | 500,000.00 | -- | -- | 是 |
| 科技小巨人财政补助 | 100,000.00 | -- | -- | -- | -- | 100,000.00 | -- | 是 |
| 合 计 | 10,088,524.85 | -- | -- | -- | 9,467,773.68 | 620,751.17 | -- | -- |
（2）计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入其他收益 | 计入营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 企业上市资助资金 | 收益 | -- | 195,700.00 | -- |
| 知识产权补助 | 收益 | -- | 14,000.00 | -- |
| 知识产权及中介费用补贴 | 收益 | -- | 52,750.00 | -- |
| 高校毕业生保险补贴 | 收益 | -- | 10,574.74 | -- |
| 安置高校毕业生社保补贴 | 收益 | -- | 17,264.55 | -- |
| 经济高质量发展优秀贡献奖 | 收益 | -- | 200,000.00 | -- |
| 安置高校毕业生就业及社保补贴 | 收益 | -- | 10,461.88 | -- |
| 市工信局工业设计大赛奖金补助 | 收益 | -- | 20,000.00 | -- |
| 增值税税收返还 | 收益 | 8,967,773.68 | -- | -- |
| 廊坊市工业和信息化局工业设计专项补助资金 | 收益 | 500,000.00 | -- | -- |
| 科技小巨人财政补助 | 收益 | -- | 100,000.00 | -- |
| 合 计 | -- | 9,467,773.68 | 620,751.17 | -- |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 廊坊开发区华祥路 | 廊坊开发区华祥路 | 家用厨房电器及五 | 100.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金制品加工 | ||||||
| 子公司名称 | 关联关系 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 |
| 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 本公司之 子公司 | 有限责任 公司 | 廊坊开发区华祥路 | 宋老亮 | 家用厨房电器及五金制品加工 | 660.00万元 |
| 子公司名称 | 持股比例% | 表决权比例% | 统一信用代码 |
| 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 100.00 | 100.00 | 91131001601070063H |
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 宋老亮 | 董事长，经理，公司实际控制人 |
| 齐连英 | 董事，公司实际控制人 |
| 刘占峰 | 董事 |
| 司朝辉 | 董事 |
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 杨善东 | 董事 |
| 杜恩典 | 监事 |
| 王眼 | 监事 |
| 郭明昭 | 监事 |
| 宋天义 | 本公司实际控制人之亲属 |
| 齐更生 | 本公司实际控制人之亲属 |
| 仁润置业（北京）有限公司 | 本公司实际控制人控制之公司 |
| 廊坊开发区网格传媒技术有限公司 | 本公司实际控制人控制之公司 |
| 北京石头人科技有限公司 | 本公司实际控制人之亲属控制之公司 |
| 瓶盖餐饮管理（北京）有限公司 | 本公司实际控制人之亲属控制之公司 |
| 百穴通健康管理（北京）有限公司 | 本公司实际控制人控制之公司 |
| 黄山仁润置业有限公司 | 本公司实际控制人控制之公司 |
| 黄山七修酒店管理有限公司 | 本公司实际控制人控制之公司 |
| 斛盛农业科技有限公司 | 本公司持有5%股权之公司 |
| 承租方名称 | 出租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁费定价依据 |
| 北京利仁科技股份有限公司 | 仁润置业（北京）有限公司 | 办公用房租赁 | 2015年1月1日 | 2019年12月31日 | 协议定价 |
| 承租方名称 | 出租方名称 | 租赁费定价依据 | 本年度确认的租赁费 | 上年度确认的租赁费 |
| 北京利仁科技股份有限公司 | 仁润置业（北京）有限公司 | 协议定价 | 4,331,101.18 | 5,379,693.36 |
（4）关联担保情况
本公司之子公司作为被担保方
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经 履行完毕 |
| 北京利仁科技股份有限公司 宋老亮 齐连英 | 本公司之子公司 | 70,000,000.00 | 2018年5月21日 | 2021年5月20日 | 否 |
本公司于2019年02月22日投资设立子公司广东顺德利宁电器有限公司，持股比例为51%，为实际控制人。
十三、其他重要事项
无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
| 种 类 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应收票据 | 35,364,254.86 | 73,979,378.28 |
| 应收账款 | 60,886,966.76 | 63,528,647.19 |
| 合 计 | 96,251,221.62 | 137,508,025.47 |
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 34,534,254.86 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合 计 | 34,534,254.86 |
| 类 别 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 35,364,254.86 | -- | 35,364,254.86 |
| 商业承兑汇票 | -- | -- | -- |
| 合 计 | 35,364,254.86 | -- | 35,364,254.86 |
| 类 别 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 73,979,378.28 | -- | 73,979,378.28 |
| 商业承兑汇票 | -- | -- | -- |
| 合 计 | 73,979,378.28 | -- | 73,979,378.28 |
注：2016年12月20日，北京利仁科技股份有限公司与浙商银行股份有限公司北京分行签订了资产池业务合作协议和资产池质押担保合同，编号：（3310000）浙商资产池质字（2016）第15486号。
③期末公司不存在已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据；
④期末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（2）应收账款按风险分类
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 66,123,798.83 | 98.88 | 5,236,832.07 | 7.92 | 60,886,966.76 |
| 其中：账龄组合 | 65,260,574.83 | 97.59 | 5,236,832.07 | 8.02 | 60,023,742.76 |
| 关联组合 | 863,224.00 | 1.29 | 863,224.00 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 749,925.38 | 1.12 | 749,925.38 | 100.00 | - |
| 合 计 | 66,873,724.21 | 100.00 | 5,986,757.45 | 8.95 | 60,886,966.76 |
| 类别 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | - | -- | -- | -- | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 68,154,143.77 | 98.91 | 4,625,496.58 | 6.79 | 63,528,647.19 |
| 其中：账龄组合 | 68,154,143.77 | 98.91 | 4,625,496.58 | 6.79 | 63,528,647.19 |
| 关联组合 | -- | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 749,925.38 | 1.09 | 749,925.38 | 100.00 | -- |
| 合 计 | 68,904,069.15 | 100.00 | 5,375,421.96 | 7.80 | 63,528,647.19 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提 比例% | |
| 1年以内 | 60,046,925.79 | 89.79 | 3,002,346.29 | 5 | 63,750,153.68 | 92.52 | 3,187,507.68 | 5 |
| 1至2年 | 1,381,105.68 | 2.07 | 138,110.57 | 10 | 1,678,736.76 | 2.44 | 167,873.68 | 10 |
| 2至3年 | 1,260,376.95 | 1.88 | 378,113.09 | 30 | 1,579,569.00 | 2.29 | 473,870.70 | 30 |
| 3至4年 | 1,478,888.75 | 2.21 | 739,444.38 | 50 | 624,706.21 | 0.91 | 312,353.11 | 50 |
| 4至5年 | 572,299.54 | 0.86 | 457,839.63 | 80 | 185,433.52 | 0.27 | 148,346.82 | 80 |
| 5年以上 | 520,978.12 | 0.78 | 520,978.12 | 100 | 335,544.60 | 0.49 | 335,544.60 | 100 |
| 合 计 | 65,260,574.83 | 97.59 | 5,236,832.07 | -- | 68,154,143.77 | 98.91 | 4,625,496.58 | -- |
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
| 沧州市宏丰家电商贸有限公司 | 749,925.38 | 749,925.38 | 100.00 | 2016年07月14日，民事纠纷已结案并执行判决，但沧州市宏丰家电商贸有限公司并未支付 |
| 合 计 | 749,925.38 | 749,925.38 | 100.00 | -- |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 5,375,421.96 | 611,335.49 | 5,986,757.45 | ||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心 | 非关联方 | 14,647,652.73 | 1年以内 | 21.90 | 732,382.64 |
| 北京宽瓶盖科技有限公司 | 非关联方 | 6,552,984.99 | 1年以内 | 9.80 | 327,649.25 |
| 北京地中海科技有限公司 | 非关联方 | 6,385,475.54 | 1年以内 | 9.55 | 319,273.78 |
| 北京尚利达家居有限公司 | 非关联方 | 5,049,586.76 | 1年以内 | 7.55 | 252,479.34 |
| 北京玖程龙禹科贸有限公司 | 非关联方 | 2,539,670.44 | 1年以内 | 3.80 | 126,983.52 |
| 合 计 | -- | 35,175,370.46 | 52.60 | 1,758,768.52 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2017.12.31 期末余额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心 | 非关联方 | 11,495,664.15 | 1年以内 | 16.68 | 651,258.27 |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 非关联方 | 9,522,852.27 | 1年以内 | 13.82 | 476,142.61 |
| 北京地中海科技有限公司 | 非关联方 | 4,879,501.34 | 1年以内 | 7.08 | 243,975.07 |
| 北京宽瓶盖科技有限公司 | 非关联方 | 4,675,772.21 | 1年以内 | 6.79 | 233,788.61 |
| 北京尚利达家居有限公司 | 非关联方 | 4,136,590.67 | 1年以内 | 6.00 | 206,829.53 |
| 合 计 | -- | 34,710,380.64 | 50.37 | 1,811,994.09 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应收利息 | 1,861.12 | -- |
| 应收股利 | -- | 20,000,000.00 |
| 其他应收款 | 6,590,750.86 | 3,605,241.46 |
| 合 计 | 6,590,750.86 | 23,605,241.46 |
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,376,800.00 | 22.60 | 2,320,800.00 | 97.64 | 56,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,585,850.23 | 72.14 | 1,052,960.49 | 13.88 | 6,532,889.74 |
| 其中：账龄组合 | 5,134,090.33 | 48.42 | 1,052,960.49 | 20.51 | 4,081,129.84 |
| 备用金组合 | 908,932.68 | 8.64 | -- | -- | 908,932.68 |
| 保证金及押金组合 | 1,542,827.22 | 14.67 | -- | -- | 1,542,827.22 |
| 被投资单位 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 20,000,000.00 | -- | -- | -- | 20,000,000.00 |
| 合 计 | 20,000,000.00 | -- | -- | -- | 20,000,000.00 |
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 553,000.00 | 5.26 | 553,000.00 | 100.00 | - |
| 合计 | 10,515,650.23 | 100.00 | 3,926,760.49 | 37.34 | 6,588,889.74 |
| 类别 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,370,800.00 | 33.30 | 2,320,800.00 | 97.89 | 50,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,195,661.23 | 58.93 | 640,419.77 | 15.26 | 3,555,241.46 |
| 其中：账龄组合 | 758,689.66 | 10.66 | 640,419.77 | 84.41 | 118,269.89 |
| 备用金组合 | 1,795,823.03 | 25.22 | -- | -- | 1,795,823.03 |
| 保证金及押金组合 | 1,641,148.54 | 23.05 | -- | -- | 1,641,148.54 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 553,000.00 | 7.77 | 553,000.00 | 100.00 | -- |
| 合计 | 7,119,461.23 | 100.00 | 3,514,219.77 | 49.36 | 3,605,241.46 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提 比例% | |
| 1年以内 | 2,899,348.73 | 27.57 | 144,967.44 | 5.00 | 30,000.00 | 0.42 | 1,500.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,270,930.21 | 12.13 | 127,093.02 | 10.00 | -- | -- | -- | 10.00 |
| 2至3年 | - | -- | - | 30.00 | 65,572.71 | 0.92 | 19,671.81 | 30.00 |
| 3至4年 | 365,822.71 | 3.49 | 182,911.36 | 50.00 | -- | -- | -- | 50.00 |
| 4至5年 | - | -- | - | 80.00 | 219,344.95 | 3.08 | 175,475.96 | 80.00 |
| 5年以上 | 597,988.68 | 5.71 | 597,988.68 | 100.00 | 443,772.00 | 6.23 | 443,772.00 | 100.00 |
| 合计 | 5,134,090.33 | 48.82 | 1,052,960.49 | -- | 758,689.66 | 10.66 | 640,419.77 | -- |
| 单位名称 | 2018.12.31 | |||
| 金额 | 坏账 准备 | 计提 比例（%） | 计提理由 | |
| 斛盛控股有限公司 | 553,000.00 | 553,000.00 | 100.00 | 2016年05月27民事纠纷已结案并执行判决，但斛盛控股有限公司并未支付完成 |
| 合 计 | 553,000.00 | 553,000.00 | 100.00 | -- |
| 单位名称 | 2017.12.31 | |||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
| 欧尚（中国）投资有限公司 | 2,370,800.00 | 2,320,800.00 | 97.89 | 此款项系前期账扣保证金，业务结束后，多次与欧尚对账，因前期遗留问题无法收回2,320,800.00。 |
| 合计 | 2,370,800.00 | 553,000.00 | 97.89 | -- |
| 款项性质 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 备用金 | 908,932.68 | 1,795,823.03 |
| 押金保证金 | 3,919,627.22 | 3,938,518.97 |
| 借款 | 1,000,000.00 | -- |
| 代垫款 | 4,687,090.33 | 1,385,119.23 |
| 合计 | 10,515,650.23 | 7,119,461.23 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 其他应收账款 | 3,514,219.77 | 412,540.72 | -- | -- | 3,926,760.49 |
坏账准备
○
7其他应收款期末余额前五名单位情况：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项性质 | 2018.12.31 | 年限 | 占其他应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 欧尚（中国）投资有限公司 | 非关联方 | 质保金 | 2,376,800.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 22.60 | 2,320,800.00 |
| 北京新发现科技有限公司 | 非关联方 | 借款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 9.51 | 50,000.00 |
| 北京宽瓶盖科技有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 590,700.00 | 1年以内、1-2年 | 5.62 | 30,200.00 |
| 斛盛控股有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 553,000.00 | 1-2年、4-5年 | 5.26 | 553,000.00 |
| 重庆京东海嘉电子商务有限公司 | 非关联方 | 质保金 | 500,000.00 | 1年以内 | 4.76 | -- |
| 合计 | -- | -- | 5,020,500.00 | -- | 47.75 | 2,954,000.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项性质 | 期末余额 | 年限 | 占其他应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 欧尚（中国）投资有限公司 | 非关联方 | 质保金 | 2,370,800.00 | 1年以下、1-2年 | 33.30 | 2,320,800.00 |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 非关联方 | 质保金 | 650,000.00 | 2-3年、3-4年 | 9.13 | -- |
| 斛盛控股有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 553,000.00 | 1年以内、3-4年 | 7.77 | 553,000.00 |
| 佛山市伟仕达电器实业有限公司 | 非关联方 | 代垫款 | 360,000.00 | 5年以上 | 5.06 | 360,000.00 |
| 江苏金荷厨具制品有限公司 | 非关联方 | 质保金 | 284,473.22 | 2-3年、4-5年 | 4.00 | 195,014.44 |
| 合计 | -- | -- | 4,218,273.22 | -- | 59.25 | 3,428,814.44 |
| 款项性质 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 81,961,573.03 | -- | 81,961,573.03 | 81,961,573.03 | -- | 81,961,573.03 |
| 对联营、合营企业投资 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 81,961,573.03 | -- | 81,961,573.03 | 81,961,573.03 | -- | 81,961,573.03 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 廊坊开发区利仁电器有限公司 | 81,961,573.03 | -- | -- | 81,961,573.03 |
| 合计 | 81,961,573.03 | -- | -- | 81,961,573.03 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 488,951,936.34 | 400,208,092.99 | 516,088,932.22 | 449,091,028.52 |
| 其他业务 | 227,236.48 | - | 210,441.70 | 7,475.73 |
| 合计 | 489,179,172.82 | 400,208,092.99 | 516,299,373.92 | 449,098,504.25 |
| 项目 | 2018年度 |
| 非流动性资产处置损益 | -30,446.42 |
| 越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 620,751.17 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 146,079.67 |
| 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 39,330.22 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 项目 | 2018年度 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 351,992.73 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 非经常性损益总额 | 1,127,707.37 |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 218,183.57 |
| 非经常性损益净额 | 909,523.80 |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响 | |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | |
| 合计 | 909,523.80 |
| 2018年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.06 | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.49 | 0.22 | 0.22 |
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
董事会秘书办公室