广东魅视科技股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月30日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
董事、监事、高级管理人员异议声明
姓名 | 职务 | 内容和原因 |
无 | 不适用 | 无 |
公司负责人方华、主管会计工作负责人江柯及会计机构负责人(会计主管人员)陈启慧声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,均不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者对此保持足够的风险认识,注意投资风险。报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述了可能面临的风险因素,有关内容敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之十中“公司面临的风险和应对措施”部分相关内容。敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 37
第五节 环境和社会责任 ...... 38
第六节 重要事项 ...... 40
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 65
第九节 债券相关情况 ...... 66
第十节 财务报告 ...... 67
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的 2024年半年度报告原件。
二、载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点:公司证券部。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
魅视科技、公司、本公司 | 指 | 广东魅视科技股份有限公司 |
纬视电子 | 指 | 广州纬视电子科技有限公司,本公司全资子公司 |
魅视通信 | 指 | 广州魅视通信科技有限公司,本公司全资子公司 |
北京魅视 | 指 | 北京魅视科技有限公司,本公司全资子公司 |
山东魅视 | 指 | 山东魅视信息科技有限公司,本公司全资子公司 |
魅视智造 | 指 | 广州魅视智造科技有限公司,本公司全资子公司 |
上海魅视 | 指 | 上海魅视领创技术有限公司,本公司全资子公司 |
魅视一期 | 指 | 魅视一期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙),系本公司股东、本公司员工持股平台 |
魅视二期 | 指 | 魅视二期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙),系本公司股东、本公司员工持股平台 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
报告期末 | 指 | 2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 魅视科技 | 股票代码 | 001229 |
变更前的股票简称(如有) | 无 | ||
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 广东魅视科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 魅视科技 | ||
公司的外文名称(如有) | Guangdong AVCiT Technology Holding Co., Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | AVCiT | ||
公司的法定代表人 | 方华 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 江柯 | 罗嘉健 |
联系地址 | 广州市天河区黄埔大道中662号绿地金融中心9层910至914房 | 广州市天河区黄埔大道中662号绿地金融中心9层910至914房 |
电话 | 020-89301789 | 020-89301789 |
传真 | 020-89301789-816 | 020-89301789-816 |
电子信箱 | ke.jiang@avcit.com.cn | ke.jiang@avcit.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化?适用 □不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网址 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn |
公司披露半年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及http://www.cninfo.com.cn(巨潮资讯网) |
公司半年度报告备置地点 | 广州市天河区黄埔大道中662号绿地金融中心9层,公司证券办公室 |
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 64,110,707.16 | 85,101,814.19 | -24.67% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 30,157,400.73 | 33,558,630.22 | -10.14% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 27,438,017.34 | 31,993,824.83 | -14.24% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 20,853,288.82 | 24,965,522.26 | -16.47% |
基本每股收益(元/股) | 0.30 | 0.34 | -11.76% |
稀释每股收益(元/股) | 0.30 | 0.34 | -11.76% |
加权平均净资产收益率 | 3.05% | 3.59% | -0.54% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 990,151,677.73 | 1,050,815,128.88 | -5.77% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 942,906,269.12 | 972,748,868.39 | -3.07% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 2,003,000.00 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,165,135.08 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 31,139.50 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
减:所得税影响额 | 479,891.19 | |
合计 | 2,719,383.39 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
项目 | 涉及金额(元) | 原因 |
增值税即征即退 | 4,102,027.73 | 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023 年修订)》(证监会公告[2023]65号)相关规定,认定为经常性损益 |
个税手续费返还 | 126,129.26 | 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023 年修订)》(证监会公告[2023]65号)相关规定,认定为经常性损益 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主要业务及所属行业发展情况
公司是国内领先的智能分布式视听产品及解决方案提供商。报告期内,公司始终专注于专业视听领域,结合现代人工智能、大数据等前沿技术,致力于不断提升图像应用技术和视音频联结能力,为视音频信号的接入采集、传输交换、分析处理和调度呈现等提供软硬件相结合的专用视听产品。公司所属的行业为专业视听行业,是计算机通信领域的重要分支。专业视听行业是通过综合利用各种计算机通信技术,为视音频信号的接入采集、传输交换、分析处理、调度呈现提供相关产品和解决方案的行业领域。目前专业视听产品已经广泛应用于公安、武警、军队、应急管理、司法、安防、能源、交通、城市综合管理、通信运营商、媒体等多个国民经济领域,成为提升信息传输及呈现质量、提高工作效率、提升综合竞争力等方面的重要手段。
公司所属的产业集群是新一代信息技术产业,是我国战略性新兴产业重点发展的产业之一,是引领未来经济和科技发展的一支重要力量。根据党的二十届三中全会通过的《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》(以下简称《决定》),其中在提及“健全因地制宜发展新质生产力体制机制”时强调,“加强关键共性技术、前沿引领技术、现代工程技术、颠覆性技术创新,加强新领域新赛道制度供给,建立未来产业投入增长机制,完善推动新一代信息技术、人工智能、航空航天、新能源、新材料、高端装备、生物医药、量子科技等战略性产业发展政策和治理体系,引导新兴产业健康有序发展。”在提及“加快构建促进数字经济发展体制机制”时强调,“加快新一代信息技术全方位全链条普及应用,发展工业互联网,打造具有国际竞争力的数字产业集群。”在《决定》所列示的八大战略性产业中,“新一代信息技术”被放在了首位,体现出国家高度重视对新一代信息技术产业的发展,体现出新一代信息技术产业是发展新质生产力的重要组成部分,体现出新一代信息技术产业是中国经济高质量发展的重要引擎。同时,发展新一代信息技术产业又是促进我国数字经济发展的重要推手。通过不断提高我国经济社会的数字化程度,助力企业数字化转型,提高企业生产经营效率,降低企业内部管理成本,为我国经济发展注入新动能。
为大力发展新质生产力,国家针对人工智能、5G技术及应用、超高清视频、数字经济、大数据等领域加大了政策扶持力度,各部委多次出台利好政策支持相关产业、行业发展,其中包括《关于推动未来产业创新发展的实施意见》、《生成式人工智能服务管理暂行办法》、《数字中国建设整体布局规划》、《“十四五”数字经济发展规划》、《“十四五”新型城镇化实施方案》、《关于支持建设新一代人
工智能示范应用场景的通知》等。多项政策的实施进一步推动新基建、新科技、新产品落地,有效促进相关业态持续的高质量发展。为积极顺应行业发展需求,公司以视频显示控制、坐席协作为基础,拓展在视频AI领域、大数据等相关领域的分析及应用,形成一整套视频云分析、视频显示调度的云、边、终端交付方案,极大拓宽产品和服务边界,全面发展和探索显示控制系统、超高清视频、5G+AI人工智能应用等高新技术产业生态有机融合。
2024年上半年,受到复杂的宏观经济环境及行业短期波动影响,公司营业收入6411.07万元,同比下降24.67%,净利润3015.74万元,同比下降10.14%。与2024年一季度经营业绩相比,营业收入和净利润同比降幅收窄,下降速度有所放缓。面对诸多挑战与压力,公司管理层依旧保持清晰的发展战略。在营销方面,公司始终坚持“垂直到底,横向到边”的销售策略,制定有针对性的销售计划,大力开拓国外市场,有条不紊地推进新加坡合资公司的设立,尽快搭建公司海外销售平台,进一步提高公司对海外客户的服务支持力度。在技术研发方面,公司始终保持高投入,确保了未来增长的潜力。报告期内研发投入848.98万元,占比营业收入的13.24%。
公司产品主要为客户提供视音频信号的接入采集、传输交换、分析处理和调度呈现服务,主要产品为分布式系统、矩阵拼接类产品和中控系统三大类。随着计算机通信技术的不断迭代发展,专业视听产品及解决方案的应用场景不断拓展,公司产品广泛应用于指挥中心、调度控制中心、会议室集群、监控中心、会商中心等业务场景,在应急管理、智慧城市、公安指挥、电力能源、轨道交通、司法监狱、气象三防、智慧医疗、智慧教育等领域广泛使用。
(1)分布式系统
公司分布式系统采用分布式部署节点的方式实现视音频信号的接入采集、传输交换、分析处理和调度呈现,与矩阵拼接架构相比,分布式架构扩展性更强,系统规模更加弹性,而且在分布式架构中每个节点有单独的数据处理、运算系统,单一节点的损坏不影响其它节点正常工作,稳定性更好。基于传输方式的不同,公司分布式系统分为IP分布式系统和光纤分布式系统两类。同时,结合人工智能、边缘计算、大数据、结构化分析等前沿技术,在分布式架构下,产生了更多智能化应用,如AI边缘智能协作平台、AI视频结构化分析、5K Copilot智慧会议、5K Copilot KVM智慧座舱等。
公司开发的IP分布式系统是目前专业视听行业的主流技术产品,除具备IP产品开放互联、组网简单、使用方便的特点外,还把功能从拼接矩阵的基本的视频显示功能拓展到与各种行业应用需求相结合的功能组合,实现软件赋能硬件,以使硬件更加适应不同场景。同时,该产品采用H.264/265编解码方式,可与安防视频、远程视频会议等实现无缝衔接,使得公司产品应用场景可整合的资源范围更加广泛,应用更加灵活丰富;利用公司自主研发的ASE计算机屏幕编码技术,该产品实现了低带宽下视频(尤
其是计算机视频)端到端无损画质的快速传输,进一步解决了其他高码率IP分布式解决方案在异地多路信号互联互通场景下对网络带宽要求太高的问题,在本地、局域、城域和广域网等诸多场景中得到广泛应用,是公司报告期内的主要收入来源。
公司光纤分布式系统除具备系统稳定、信号无压缩零帧延迟、使用独立物理通道承载音视频及USB数据、并发处理能力强、信息安全度高等优势外,还具备类似IP分布式系统的友好的人机界面和使用体验,如可视化KVM坐席、多分屏坐席、可视化4K拼接等,以及完全不同于拼接矩阵的自动寻址全功能端口组网功能,非常适合本地和局域网场景中的应用,受到如轨道交通、电力调度、电竞、空管等对“延时、画质、安全”要求较高的专业领域的青睐。
AI边缘智能协作平台,结合了边缘计算和视频结构化分析等先进技术,多模态协作;为用户提供实时的边端数据处理和分析能力,提高系统响应速度,满足低延时和低带宽需求,支持Caffe、TensorFlow、PyTorch、ONNX等框架,稳定易用;支持多路视频结构化分析,提供定制化算法及部署方案,满足多种场景需求;适配智慧安监、智能安防、智慧交通、智能制造等多领域场景需求,适用于
多种复杂环境。边缘计算可将算力突发到单路上,高达200T,聚焦关键数据源,加速计算和能源效率。边缘保护敏感数据的安全,并减少通过互联网传输的数据,有助于降低数据被截获的风险,从而提高安全性。
AI视频结构化分析,基于卷积神经网络等多维AI深度学习技术对视频进行逐帧分析,解析出视频帧中的意向目标,并且进一步推理出每个目标的意向属性,最后将这些目标、属性保存成结构化数据;可对常规的720P、1080P等规格的高清卡口视频流、移动拷贝视频流自动实时分析,并通过深度识别、目标检测、轨迹跟踪等专业算法智能分析,可同时4、8、16等多路视频并发计算分析;可对人脸图像、姿态、行为、上衣颜色、类型、性别、年龄等特征进行提取,进行实时结构化分析,并对人体18点骨骼关键点进行检测、识别人体姿态及动作特征。
5K Copilot智慧会议,搭载分布式智能化系统,完美适配21:9超宽巨屏,呈现5K超高清画质。支持分屏沉浸式协作,广泛适用于会议、指挥中心、办公室及家庭影院等场景,开启无限视界新体验,实现轻松联动指挥调度。
5K Copilot KVM智慧座舱,应用了公司自主研发的H.265 4:4:4 ASE计算机屏幕编码技术,满足低带宽、低延时、低码率、高清画质需求,同时首创4K主驾+2K纵屏的显示模式,打造出5K AI智慧座舱,满足多样化应用需求。
8K超高清视频技术,结合分布式坐席调度管理应用,为指挥中心、会议室、集控中心、监控中心等场景实现极高的分辨率、广阔的色域、高动态范围(HDR)以及流畅的帧率。可达到了惊人的7680×4320像素,带来极其精细的画面细节,即使是观看大屏幕,几乎察觉不到像素颗粒感,为用户提供了沉浸式的视觉体验。除了分辨率之外,该技术还支持更宽广的色域,可以展示出更多的颜色种类,使得画面中的色彩更加丰富、鲜艳且自然。结合高动态范围技术,展现出从最暗到最亮的广阔亮度范围,让每个色彩层次都得到精确呈现,无论明亮区域还是阴影中的细微差别,都能够被准确捕捉并展现出来。此外,为了更好地适应高速运动场景,区别与其他8K30的应用方案,产品已实现每秒60帧的呈现,能够确保即使在快速移动的镜头下也能保持画面的平滑与清晰,避免出现拖影或模糊现象。这些技术特点的综合运用,使8K超高清视频成为了众多大型项目的建设新标准。
(2)矩阵拼接类产品
公司矩阵拼接类产品主要包括无缝切换矩阵和可视化拼接处理系统,每种产品均由母箱和输入输出板卡构成。与分布式系统相比,公司矩阵拼接类产品主要用于实现本地信号切换和拼接处理,成本较低,可用于性价比较高的本地显示控制系统。
(3)智能多媒体中央控制系统
为了满足AIoT(人工智能物联网)时代的多样化需求,公司开发了多款智能多媒体中央控制系统(简称“中控系统”)产品。公司开发的中控系统通过与灯光、空调、显示终端等的控制模块交互,即可实现一键开关,也可通过WIFI连接PC、平板等进行操控,还可以与运维管理平台一起实现系统运行状态自动监测和告警。系统支持多种接口,支持IP包解析和控制、信息提取、指令转换、事件触发、灯光、空调、红外、窗帘等环境控制,同时也支持温度、光感、湿度、新风系统的双向反馈。
下图体现了公司产品在视音频联结和展示过程中的作用:
3、公司主要经营模式
公司长期深耕分布式音视频领域,致力于为市场客户提供优质的、能够满足其需要的分布式视听产品,公司在技术研发、软件赋能硬件、客户资源、客户响应能力、专业的管理团队等方面具有强大的竞争优势。
(1)研发模式
为了确保研发项目推进的规范性和高效性,并结合实际研发过程的情况,公司在研发组织和研发过
程上制定了详细的规章制度。
研发组织在项目研发过程中,研发组织主要包括研发部门、评估小组、研发小组,其中实际控制人、总经理方华是产品研发和技术研究的最高决策人。研发小组成员主要由研发部员工构成,职责是根据项目任务书进行产品研发。评估小组一般由副总经理、市场总监、销售总监以及资深销售员组成,在研发立项过程中,其职责是评估产品的市场机会、对公司的价值以及竞争对手的情况并最终提出实际的产品需求;在项目研发过程中,评估小组的职责是负责研发阶段结果的评估,并从市场营销、生产制造角度监督研发及后续环节的衔接。研发流程研发过程主要包括立项阶段、计划和规范阶段、研发阶段、测试和评估阶段,每个阶段都规定了相应的输出内容和负责人。通过以上规范,可以保证研发工作高效、有序的推进。
(2)采购模式
为提升采购管理水平、规范采购流程,保证采购质量,公司制定了《采购管理制度》,以保证公司的各类采购活动有序进行。采购部门负责公司所需外购产品及原材料询价、采购、到货跟踪以及供应商开发管理等工作,并根据生产需求来确定采购产品的类型和数量。在采购过程中,采购人员首先确定相关部门提出的需求情况,然后确认仓库物料的安全库存与订单情况,以确定采购需求;采购人员选择合适的供应商,同时将采购价格与市场价格进行比较;确定合适供应商并下单后,需要对供应商的供货情况进行实时的跟踪,以保证供应商能够准时的交货;交货后要对产品进行及时的验收和检验,验收合格后方可入库。在新供应商开发和认证的过程中,采购人员依据公司对供应商开发和认证的要求,从产品、价格、服务等多个维度对候选供应商进行审核,审核通过后方可进入公司合格供应商名册。
(3)生产模式
公司所处专业视听行业下游应用领域众多,而不同领域的终端用户对产品的需求不尽相同,因此,公司通过开发多种类型的产品来满足下游客户的多样化需求。公司综合考虑多种因素制定生产计划,包括现有库存与参考历史经验设置的安全库存之间的差异、在手订单情况以及对未来短期内的需求预测情况,同时考虑到不同类别的产品生产工艺不同,公司一般安排在现有生产线上集中生产同一类产品,该类产品按照计划生产完毕后,再进行下一类产品的生产,从而在保证准时交货的前提下,实现生产效益最大化。
公司产品为“嵌入式软硬件”产品,硬件是软件的载体,核心价值来源于电子电路的设计及嵌入其中的软件控制程序。公司将自主研发的程序代码烧录进芯片中,使产品实现视音频信号的接入采集、传输
交换、分析处理和调度呈现的各种个性化功能。因此电子电路设计、软件代码研发和程序烧录是公司核心环节,其中电子电路设计和软件研发在研发部门完成,程序烧录在生产部门完成,是公司核心技术体现于生产产品中的关键环节。
4、公司市场地位
公司是国内领先的智能分布式视听产品及解决方案提供商。自成立以来,公司一直致力于不断提升图像应用技术和视音频联结能力,为视音频信号的接入采集、传输交换、分析处理和调度呈现等提供软硬件相结合的专用视听产品。公司始终坚信,依靠强大的技术创新能力和高质量的产品优势,是公司不断发展壮大的源动力。公司自主研发的ASE计算机屏幕编码技术,实现了低带宽下视频(尤其是计算机视频)端到端无损画质的快速传输,是业内少有的同时实现低码率和高画质的图像应用技术,充分满足了专业音视听领域对高画质的图像传输需求,可依托既有以太网管理本地、异地计算机,从而实现大范围的信息资源整合,进一步拓展了系统的部署范围和应用场景;同时基于ASE计算机屏幕编码技术的应用,公司产品的芯片选择面广,得以引入具有强劲CPU处理能力和NPU处理能力的处理器,从而实现以软件赋能硬件的方式对产品进行深度定制。
公司的分布式系统产品,实现了低延时、低带宽、低码率、高清画质的效果,并广泛服务于关乎民生发展和国家安全的诸多领域,应用于指挥中心、调度控制中心、会议室集群、监控中心、会商中心等业务场景,在应急管理、智慧城市、公安指挥、电力能源、轨道交通、司法监狱、气象三防、智慧医疗、智慧教育等领域广泛使用,并打造了众多优质案例。
深中通道路网调度中心
达州城市大脑大数据中心
云南通威绿色能源项目调度大厅报告期内,主营业务未发生重大变化。
二、核心竞争力分析
1、持续迭代的技术创新能力
公司是国家级专精特新“小巨人”企业、高新技术企业、广东省专精特新中小企业、广东省创新型中小企业、广东省分布式音视频智能系统工程技术研究中心、广州市企业研究开发机构、广州市最具影响力人工智能企业、中山大学智能工程学院本科实习教学基地,公司的技术实力得到了国家、省、市的高度认可。公司一直以“持续创新”作为核心价值观之一。公司始终倡导鼓励创新的企业文化,将创新作为推动持续发展、做强做大的引擎。公司鼓励员工分享新想法,面对新挑战,尝试新方法,并将其纳入工作流程之中。公司一直强调开放沟通、团队协作、持续学习、保持好奇心,为创新创造了良好的土壤。公司拥有着一支强大的研发团队,核心技术人员素质高,均具有多年行业从业经验,在研发方向的确定、研发工作的开展、研发成果的转化、研发人才的管理等方面积累了丰富经验。多年来,公司在专业视听领域积累了丰富的技术和行业经验,不断对现有技术进行优化和升级,同时积极顺应专业视听行业网络化、可视化的发展趋势,坚持自主创新与自主研发,建立了以ASE计算机屏幕编码技术为主要内容的核心技术体系。公司自主研发的ASE计算机屏幕编码技术,实现了低带宽下视频(尤其是计算机视频)端到端无损画质的低延时传输,是业内少有的同时实现低码率和高画质的图像应用技术,充分满足了专业视听领域对高画质的需求,同时又因码率低可依托既有以太网管理本地、异地计算机,从而实现大范围的信息资源整合,因此具备较强的竞争优势。截至2024年6月30日,公司共获得授权专利16项,其中发明专利8项,并形成相关软件著作权79项。公司已建立了完善的创新管理体系,制定了完备的研发管理制度,确保公司创新不仅仅停留在研发阶段,更能够有效地转化为实际成果。公司对创新项目会进行详细评估,以此衡量项目成功的可能性和对公司价值的贡献,帮助公司识别并支持有潜力的创新方向。同时还成立了创新监督机制,专门负责监督和推动创新项目,确保创新得到全面关注与支持。基于对专业视听行业的技术沉淀,公司携手电子科技大学、厦门大学等前沿科研力量,共同承担国家重点研发计划青年科学家项目——“云边融合的安全存储系统”,为国家技术发展贡献力量。公司坚持自主创新,持续打造强大的产品科技力,不断保持差异化竞争优势,目前公司开发了分布式综合管控平台、分布式坐席协作系统、光纤分布式系统、分布式运维管理平台、USB数据专用通信系统、AI大数据采集分析系统、AI体感控制调度系统、AI分布式输入输出节点、4K超低延时输入输出节点、智能无缝切换矩阵、可视化拼接处理系统、智能多媒体中央控制系统等众多优秀产品,其中,4k智能坐席输出节点、4k智能坐席输入节点和光纤无损带备份链路节点被评选为2022年度广东省名优高新技术产品。
2、强大的品牌影响力
公司在多年的生产经营中,形成了良好的品牌形象和信誉,已拥有“魅视”、“AVCIT”等知名品牌。公司进入分布式专业视听领域较早,品牌知名度较高。近年来,在现代大型指挥控制中心、多功能会议室、多功能展览厅等领域,用户对音视频信息呈现的清晰度和及时性、多地资源实时共享、多信号的自由切换以及个性化设计等的要求越来越高,分布式技术逐渐被客户认可接受并广泛应用于专业视听领域。公司是业内较早进行分布式综合管控、分布式KVM坐席协作的研发、推广并大规模商用的厂家,分布式产品已经在全国各地建成多个标杆项目,具有较高的品牌知名度。经过在专业视听行业多年的探索,公司产品已广泛应用于关乎国家安全和民生发展的指挥中心、会议室集群、监控中心、调度中心、会商中心等业务场景,在应急管理、智慧城市、公安指挥、电力能源、轨道交通、司法监狱、气象三防等领域打造了众多优质案例,产品应用于国内外诸多领域,如联合国生物多样性大会五大核心指挥中枢、北京冬奥会、第十四届全国运动会三大指挥中心、第七届军运会安保指挥中心、首届中国国际进口博览会、中国气象局气象探测中心、深中通道路网调度中心、达州市城市大脑大数据中心、云南通威绿色能源项目调度大厅世界人工智能大会、亚洲基础设施投资银行、中俄海上联合军事演习指挥中心、新加坡樟宜国际机场AOC、新加坡裕廊海港综合指挥中心、美国KrikorianPremiere剧院等。公司的产品和服务在这一过程中也逐渐得到市场广泛认可,积累了大量忠实的客户,在国内专业视听领域拥有较大的品牌影响力,产生了一定的品牌效应。
3、成熟的产品质量管控体系
公司已建立完善的质量管理体系和相关制度,现已通过了ISO9001质量管理体系认证。在日常生产经营过程中,公司以数据驱动、团队协作、迅速响应、标准规范、风险管理等方面为主要抓手,根据客户需求,打造一批批卓越优质的产品,同时对各个环节进行不断优化,持续创新改进,确保全流程质量管理的系统化、规范化。公司坚持“质量第一”的原则,从供应商管理、产品设计和规划生产、产品交付、潜在风险应对、质量检验和测试等方面出发,确保产品质量,使其达到甚至超越客户的期望。公司各项质量管理制度和文件均在经营实践中得到了切实有效执行,并根据实际情况进行持续性反馈、修正和更新。
公司持续关注生产工艺创新,以保持竞争力和市场领先地位。结合先进技术与有效管理,公司在生产开始前都会进行详细的规划和设计,包括从原材料采购到最终产品的制造的过程。在生产过程中,公司始终专注于不断提高生产效率,减少生产过程中的错误,并提高产品一致性。在质量控制方面,公司实施严格的质量控制措施,包括实时监控、检验和测试,以保证产品符合质量标准。报告期内,公司不存在与产品质量问题相关的重大诉讼、仲裁等纠纷,不存在因违反质量及技术监督管理方面的法律、法规及规范性文件而受到行政处罚的情形。
4、强大的客户响应能力
专业视听行业具有技术含量高、服务周期长等特点,强大的客户响应能力是行业企业获得持续竞争优势的重要因素。通过多年的探索及积累,完善的服务制度建设、营销网络铺设及与之相匹配的生产模式为公司打造强大的客户响应能力提供了重要支撑。服务体系建设方面,公司已形成了一套完善的产品或方案服务体系,包括售前、售中和售后服务。在售前服务阶段,公司技术人员深入用户现场,与用户进行多轮深度沟通,根据具体应用场景及对用户具体需求的理解,解决用户的痛点、难点,并将用户个性化诉求加以体现,制定多种解决方案供其选择;在售中服务阶段,公司技术人员与客户协同将解决方案在具体真实场景中落地,将客户最满意的效果呈现出来;在售后服务阶段,公司单独制定了完善的《售后服务技术方案》,工程维修服务部对每个项目建立档案,在保修期内维修人员定期对用户做电话巡访,做好反馈记录,同时,公司开通了维修服务热线电话服务,工程服务收到维修电话后在30分钟内提供技术响应服务。由于专业视听产品下游应用领域主要为政府、单位等,客户群体分布较为分散,为更好支撑公司产品和服务的落地、提升客户响应能力、增强用户体验,公司布局了完善的营销网络体系。截至报告期末,公司已在广州、上海和北京拥有3大国内营销中心,同时在国内建成多个省市办事处,覆盖了全国200多个主要城市,为公司产品在全国的广泛推广和服务提供了条件。此外,公司加快推进营销网络铺设进度,不断扩大销售人员规模,在全国增加新的销售服务网点,更好服务客户群体,更快满足客户需求。完善的营销网络铺设体系为公司建成更加完备的服务体系、积极响应客户需求打下了坚实基础。另外,在生产模式方面,公司在核心工序上坚持自主制造,这在较大程度上可实现生产过程、产品交期、产品质量的自主可控,根据客户的实际情况制定排产计划,保证产品交付的及时性,及售后维护的快速响应。
5、稳定、专业、成熟的高素质管理团队
经过多年的发展,公司已积聚了一批稳定、专业、成熟的高素质管理团队,团队成员均具有良好的教育背景,在公司长期的发展过程中,该批管理团队对公司的发展壮大做出了积极贡献。稳定的管理团队对公司发展的实际情况较为了解,在制定发展战略和规划的过程中,易提出更加合适的、有效的思路,对公司长期可持续发展具有重要作用;同时,公司管理人员在行业内深耕多年,深谙行业未来的发展趋势及公司未来发展的战略方向,管理经验丰富,可有效提升公司管理效率。
6、未来强大的智造生产力
公司全资子公司魅视智造通过购地自建方式,已于2024年4月拍下广州市白云区未来产业创新核心区AB1207042-2地块,拟定建设魅视显控产业智能制造基地,涉及智能生产制造、物流仓储、研发测试、产业协同办公等多模块建设,预计2025年12月投入使用。待该项目建成投入使用后,有助于进
一步优化生产工艺流程,提高公司生产能力,提升公司产品质量,同时扩充产能,缓解公司产能瓶颈,增强公司订单承接能力,获取规模效益,增强公司整体盈利水平,进一步巩固公司市场地位,进一步提高公司产品市场占有率。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 64,110,707.16 | 85,101,814.19 | -24.67% | 主要受宏观经济环境、周期性、季节性等因素影响出现的波动 |
营业成本 | 13,673,785.41 | 19,861,330.04 | -31.15% | 主要系本期收入减少所致 |
销售费用 | 19,535,774.51 | 22,563,424.27 | -13.42% | 主要系同比上期销售人员减少,薪酬发放减少所致 |
管理费用 | 3,228,644.67 | 6,585,240.57 | -50.97% | 主要系按服务期摊销的股份支付上年已摊销完毕本期不涉及所致 |
财务费用 | -7,235,347.49 | -5,944,865.45 | 21.71% | 主要系公司利用闲置资金进行现金管理,本期利息收入增加所致 |
所得税费用 | 4,603,893.37 | 4,431,025.76 | 3.90% | 无太大差异 |
研发投入 | 8,489,772.83 | 8,607,588.50 | -1.37% | 无太大差异 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,853,288.82 | 24,965,522.26 | -16.47% | 主要系本期收入减少所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | -155,790,340.27 | 53,916,966.90 | -388.94% | 主要系本期末尚余未到期结构性存款所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -57,988,880.00 | -42,428,493.47 | 36.67% | 主要系本期较上期增加了股东分红金额所致 |
现金及现金等价物净增加额 | -192,527,305.18 | 38,310,228.71 | -602.55% | 主要系收入波动收款减少及期末尚余未到期结构性存款所致 |
货币资金 | 334,559,456.00 | 526,392,225.43 | -36.44% | 主要系收入波动收款减少、投资固定资产增加及期末尚余未到期结构性存款所致 |
交易性金融资产 | 190,000,000.00 | 90,858,082.19 | 109.12% | 主要系公司利用闲置资金进行现金管理本期未到期结构性存款增加所致 |
预付款项 | 3,001,589.56 | 1,076,162.02 | 178.92% | 主要系原材料采购预付款增加所致 |
使用权资产 | 2,883,166.63 | 4,134,504.22 | -30.27% | 主要系租赁的办公地址已按合同期限摊销导致原值减少所致 |
其他非流动资产 | 0.00 | 357,245.00 | -100.00% | 主要系较上年末减少了预付长期资产款所致 |
其他应付款 | 17,971,978.25 | 35,482,471.69 | -49.35% | 主要系支付了上年末应付的工程款所致 |
租赁负债 | 817,413.25 | 1,507,135.95 | -45.76% | 主要系支付了租赁的办公地址租金所致 |
营业外收入 | 2,042,754.46 | 775,001.73 | 163.58% | 主要系本期收到国家专精特新小巨人奖励款所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 64,110,707.16 | 100% | 85,101,814.19 | 100% | -24.67% |
分行业 | |||||
专业视听行业 | 64,110,707.16 | 100.00% | 85,101,814.19 | 100.00% | -24.67% |
分产品 | |||||
分布式系统 | 55,276,781.95 | 86.22% | 65,054,062.59 | 76.44% | -15.03% |
矩阵拼接类产品 | 2,520,360.08 | 3.93% | 4,228,377.92 | 4.97% | -40.39% |
中控系统 | 3,637,977.21 | 5.68% | 5,329,815.31 | 6.26% | -31.74% |
其他 | 2,675,587.92 | 4.17% | 10,489,558.37 | 12.33% | -74.49% |
分地区 | |||||
境内 | 56,575,865.06 | 88.25% | 72,550,851.62 | 85.25% | -22.02% |
境外 | 7,534,842.10 | 11.75% | 12,550,962.57 | 14.75% | -39.97% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
专业视听行业 | 64,110,707.16 | 13,673,785.41 | 78.67% | -24.67% | -31.15% | 2.01% |
分产品 | ||||||
分布式系统 | 55,276,781.95 | 10,946,430.37 | 80.20% | -15.03% | -13.58% | -0.33% |
分地区 | ||||||
境内 | 56,575,865.06 | 12,884,331.14 | 77.23% | -22.02% | -30.20% | 2.67% |
境外 | 7,534,842.10 | 789,454.27 | 89.52% | -39.97% | -43.70% | 0.69% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 ?不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 1,165,135.08 | 3.35% | 报告期内公司使用闲置资金进行现金管理获得 | 否 |
公允价值变动损益 | -858,082.19 | -2.47% | 主要为交易性金融资产收益 | 否 |
资产减值 | 0.00 | 0.00% | —— | —— |
营业外收入 | 2,042,754.46 | 5.88% | 主要为获得的政府补贴 | 否 |
营业外支出 | 8,612.52 | 0.02% | 主要为捐赠支出 | —— |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 334,559,456.00 | 33.79% | 526,392,225.43 | 50.09% | -16.30% | 主要系收入波动收款减少、投资固定资产增加及期末尚余未到期结构性存款所致 |
应收账款 | 61,891,831.87 | 6.25% | 74,218,843.02 | 7.06% | -0.81% | 无重大变化 |
合同资产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
存货 | 30,102,083.57 | 3.04% | 27,272,983.01 | 2.60% | 0.44% | 无重大变化 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
固定资产 | 16,020,847.34 | 1.62% | 16,227,502.23 | 1.54% | 0.08% | 无重大变化 |
在建工程 | 150,360,144.71 | 15.19% | 134,268,386.50 | 12.78% | 2.41% | 无重大变化 |
使用权资产 | 2,883,166.63 | 0.29% | 4,134,504.22 | 0.39% | -0.10% | 无重大变化 |
短期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
合同负债 | 5,131,379.43 | 0.52% | 4,073,640.26 | 0.39% | 0.13% | 无重大变化 |
长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
租赁负债 | 817,413.25 | 0.08% | 1,507,135.95 | 0.14% | -0.06% | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 90,858,082.19 | -858,082.19 | 390,000,000.00 | 290,000,000.00 | 190,000,000.00 | |||
金融资产小计 | 90,858,082.19 | -858,082.19 | 390,000,000.00 | 290,000,000.00 | 190,000,000.00 | |||
上述合计 | 90,858,082.19 | -858,082.19 | 390,000,000.00 | 290,000,000.00 | 190,000,000.00 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
公司期末使用受限制的货币资金为1032085.75元,其中履约保函保证金1032085.75元。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
分布式综合管控平台创新中心 | 自建 | 是 | 专业视听行业 | 15,605,532.96 | 149,873,919.46 | 自有资金、募集资金 | 97.24% | 0.00 | 0.00 | —— | —— | |
魅视显控产业智能制造基地项目 | 自建 | 是 | 专业视听行业 | 486,225.25 | 486,225.25 | 自有资金、募集资金 | 0.32% | 0.00 | 0.00 | —— | 2024年4月29日 | 具体详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于对外投资建设魅视显控产业智能制造基地项目的公告》(公告编号2024-012) |
合计 | -- | -- | -- | 16,091,758.21 | 150,360,144.71 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2022年 | 首次公开发行股份上市 | 54,275 | 49,559.05 | 6,583.89 | 35,099.67 | 0 | 0 | 0.00% | 14,459.37 | 截止2024年6月30日募集资金存放于募集资金专户 | 0 |
合计 | -- | 54,275 | 49,559.05 | 6,583.89 | 35,099.67 | 0 | 0 | 0.00% | 14,459.37 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
公司于2022年发行新股2500万股,每股发行价格为21.71元,募集资金总额为人民币54275万元,扣除不含税发行费用后实际募集资金净额为49559.05万元; 2022年8月22日,公司召开了第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第六次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目资金及发行费用的议案》,同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金17,912.89万元以及已支付的发行费用338.21万 元,独立董事以及保荐机构对此进行了核查并发表同意意见。广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)对此进行了审核,并出具了编号为司农专字[2022]22005980015 号的《关于广东魅视科技股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》。截至2022年10月26日,上述置换资金已从募集资金专户提取完毕。截至2024年06月30日,公司共计使用首发募集资金人民币35,099.68万元,募集资金专户余额为人民币15,554.97万元(含利息)。 |
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
承诺投资项目 | |||||||||||
智能分布式显控升级改造项目 | 是 | 12,887.47 | 12,887.47 | 2,022.88 | 2,022.88 | 15.70% | 0 | 不适用 | 否 | ||
智能分布式产业升级及总部办公中心建设项目 | 否 | 22,793.1 | 22,793.1 | 3.21 | 23,006.5 | 100.94% | 0 | 不适用 | 否 | ||
营销网络建设项目 | 否 | 7,878.48 | 7,878.48 | 1,093.83 | 5,410.32 | 68.67% | 0 | 不适用 | 否 | ||
补充流动资金 | 否 | 6,000 | 6,000 | 3,463.97 | 4,659.97 | 77.67% | 0 | 不适用 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | -- | 49,559.05 | 49,559.05 | 6,583.89 | 35,099.67 | -- | -- | 0 | -- | -- | |
超募资金投向 | |||||||||||
无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | ||||
归还银行贷款(如有) | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | |
补充流动资金(如有) | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | |
超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- | |
合计 | -- | 49,559.05 | 49,559.05 | 6,583.89 | 35,099.67 | -- | -- | 0 | -- | -- | |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
报告期内发生 | |||||||||||
公司于2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会 |
议、2024年5月20日召开2023年度股东大会,审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》,同意公司调整部分募投项目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额、项目计划进度等。公司智能分布式显控升级改造项目的原实施地点为广州市白云区太和镇白云区高新区产业创新园【自编6栋】第一层至第九层,现变更为广州市白云区未来产业创新核心区AB1207042-2地块。 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
报告期内发生 | |
公司于2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议、2024年5月20日召开2023年度股东大会,审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》,同意公司调整部分募投项目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额、项目计划进度等。公司智能分布式显控升级改造项目的原实施方式为租赁方式,拟租赁广州市白云区太和镇白云区高新区产业创新园【自编6栋】第一层至第九层作为项目场址,现变更为购买国有工业用地自建项目实施场地。截止2024年6月30日,公司全资子公司广州魅视智造科技有限公司已签署关于未来产业创新核心区AB1207042-2地块的成交确认书和国有建设用地使用权出让合同。 | |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
2022年8月22日,公司召开了第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第六次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目资金及发行费用的议案》,同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金17,912.89万元以及已支付的发行费用338.21万元,独立董事以及保荐机构对此进行了核查并发表同意意见。广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)对此进行了审核,并出具了编号为司农专字[2022]22005980015号的《关于广东魅视科技股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》。截至2022年10月26日,上述置换资金已从募集资金专户提取完毕。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年06月30日,公司剩余募集资金15,554.97万元(含利息),全部存放于募集资金专户(活期)。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3) 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
智能分布式显控升级改造项目 | 智能分布式显控升级改造项目 | 12,887.47 | 2,022.88 | 2,022.88 | 15.70% | 0 | 不适用 | 否 | |
合计 | -- | 12,887.47 | 2,022.88 | 2,022.88 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 变更原因:为了确保募投项目实施场地的稳定性,摆脱租金上涨的困扰,充分保障公司产品的生产需求,进一步优化公司生产布局,提高募集资金的使用效益,公司对智能分布式显控升级改造项目的实施主体、实施地点、实施方式等做出了 |
变更,相应地也对智能分布式显控升级改造项目预定可使用状态的时间进行调整。基于审慎原则,公司将智能分布式显控升级改造项目预定可使用状态的时间调整为2025年12月。 决策程序:公司于2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议、2024年5月20日召开2023年度股东大会,审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》,同意公司调整部分募投项目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额、项目计划进度等。同意公司将智能分布式显控升级改造项目预定可使用状态的时间调整为2025年12月。 信息披露情况说明:《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式变更等变更的公告》(公告编号:2024-010)全文详见《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。 | |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
广州纬视电子科技有限公 | 子公司 | 电子、通信与自动控制技术研究、开发;信息电子技术服务;电子产品批发;计算机技术开发、技术 | 100000.00 | 20,843,086.99 | 7,808,021.25 | 1,227,432.24 | -153,829.20 | -153,829.20 |
司 | 服务;电子产品零售;计算机应用电子设备制造 | |||||||
广州魅视通信科技有限公司 | 子公司 | 电子专用设备制造;工程和技术研究和试验发展;人工智能通用应用系统;网络技术服务;软件开发;电子产品销售;信息安全设备制造 | 10000000.00 | 453,208,918.82 | 432,155,136.22 | 0.00 | 1,675,956.88 | 1,256,967.66 |
北京魅视科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术咨询、技术服务;软件咨询;软件开发;应用软件服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) | 500000.00 | 1,027,319.32 | -4,007,491.08 | 234,955.76 | -715,101.58 | -715,101.58 |
山 | 子 | 信息系统 | 5000000.00 | 4,772,349.58 | 1,101,969.33 | 3,491,336.25 | 27,849.29 | 20,888.80 |
东魅视信息科技有限公司 | 公司 | 集成服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;大数据服务;人工智能应用软件开发;人工智能公共服务平台技术咨询服务;计算机软硬件及辅助设备批发。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | ||||||
上海魅视领创技术有限公司 | 子公司 | 一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;电子专用材料研发;软件开发;专业设计服务;智能控制系统集成;信息系统集成服务;货物进出口;技术进出口;电子产品销售;软件销售;计算机软硬 | 500000.00 | 1,585,659.54 | 291,427.97 | 0.00 | -208,572.03 | -208,572.03 |
件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售;通信设备销售;音响设备销售;家用电器销售;电子专用设备销售;广播影视设备销售;数字文化创意技术装备销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | ||||||||
广州魅视智造科技有限公司 | 子公司 | 工程和技术研究和试验发展;通信设备制造;广播电视设备制造(不含广播电视传输设备);其他电子器件制造;; | 10000000.00 | 26,134,093.19 | 10,032,055.22 | 0.00 | 33,742.34 | 32,055.22 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
上海魅视领创技术有限公司 | 新设立 | 2024年2月,公司设立上海魅视,注册资本50万元。2024年2月正式纳入公司合并报表范围内。报告期内未产生营业收入。 |
广州魅视智造科技有限公司 | 新设立 | 2024年1月,公司设立魅视智造,注册资本1000万元。2024年1月正式纳入公司合并报表范围内。报告期内未产生营业收入。 |
主要控股参股公司情况说明
1、公司全资子公司广州魅视通信科技有限公司、广州魅视智造科技有限公司为投标相关地块而设
立的项目公司,目前是公司募投项目的主要实施主体,未来拟开展视频通信业务。
2、纬视电子、北京魅视、山东魅视、上海魅视均为业务发展需求而成立的全资销售公司。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、可能面临的风险
(1)市场竞争加剧,公司较高的营业收入增速和毛利率不可持续的风险
随着国内信息化建设的不断深入,以及计算机通信技术的发展,专业视听行业的下游应用领域不断拓展,市场需求迅速增加,未来将会吸引更多的企业参与市场竞争。如果公司不能及时把握市场需求,紧跟行业发展趋势不断创新、加快产品研发,或者细分市场的竞争对手数量增加较快,使公司所处行业市场竞争加剧,公司营业收入增速、毛利率水平等盈利能力将受到不利影响。同时,若客户结构、产品结构、政策环境等因素发生重大不利变化,公司存在营业收入增速和毛利率水平不可持续的风险。
(2)主营产品类别单一的风险
公司存在依赖单一类别产品的风险。随着行业发展的逐渐成熟及市场需求的快速增长,市场潜在的进入者将增多,加之现有竞争对手技术水平和服务能力的不断提高,公司面临的市场竞争程度不断提升。如未来出现市场竞争进一步加剧、技术被迭代或淘汰、下游需求下降等外部环境恶化的情况,将会对公司经营产生不利影响。
(3)研发不及预期的风险
公司所处的专业视听行业属于技术密集型行业,产品涉及计算机通信、音视频编解码、图像拼接、信息安全、系统架构设计等重要技术,具有技术含量高、涉及领域广的特点。目前公司有多个在研项目,且公司募集资金后将进一步加大研发投入,如果公司未来研发成果未达到预期效果,或研发产品不符合市场需求、不能成功实现商业化,则可能会对公司经营业绩产生不利影响。
(4)募投项目推进未达预期风险
为充分把握市场机遇,进一步占领更多的市场份额,公司正积极推进“智能分布式产业升级及总部办公中心建设项目”“营销网络建设项目”“智能分布式显控升级改造项目”。但在项目推进过程中,受国内外市场环境变化、相关政策调整、宏观经济变化等多重因素的影响,可能导致上述募投项目推进未及预期。此外,如果未来相关行业发展不及预期,可能会较大程度影响公司募投项目的经济效益的实现。
2、应对措施
(1)坚持做强主营业务,不断提高产品技术含量
产销双线协调推进,生产产品必须保质保量,稳步提高公司产能;加大力度开发国内国外市场,不断挖掘新的客户群体,根据客户需求及时调整销售政策,增强对市场的把控力度。加大技术投入,坚持产品高端化方向,优化产品结构,丰富产品种类,不断提高产品的技术含量和各项性能,满足高端客户的需求。
(2)做好成本管控,精细化管理
进一步夯实精细化管理的基础,要全面落实好各项管理措施。加强成本控制,优化成本结构,提高管理效率并降低成本;提高资金运作水平,做好财务成本事前、事中、事后管控等。认真做好工作目标的分解落实,明确职责权限、提高服务保障能力和水平,确保各项工作得到有序推进。
(3)提高技术创新能力,扩大研发人员规模
加强与各高校合作,利用各高校平台来引进新生力量。抓好研发人才储备,优化薪酬结构,进一步扩大研发部门人员规模,为员工提供一个更广更好的发展平台。继续提高研发投入,不断拓宽研发维度,加强内部研发人员培训,提高研发人员创新能力。
(4)完善内控流程,提高企业管理水平
公司不断完善内控制度,建立科学有效的公司决策机制及系统全面的风险防范机制,通过完善公司治理结构,提升整体运营效率,不断提升自身的法人治理能力与风险管控能力,从而增强公司的整体竞争力,为股东创造财富,为员工创造平台,为客户创造价值。
(5)加强品质管理,不断提高产品质量和客户满意度
加强标准化制度的培训和执行力度,以客户为导向,将质量管理贯穿于研发、生产、销售各个环节,严格执行工艺规范提升产品合格率,不断提高产品品质。进一步完善销售网络,开辟新市场,加强品质管理和售后服务,不断提高客户满意度。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 71.79% | 2024年05月20日 | 2024年05月21日 | 审议通过了如下议案:1、《关于2023年度董事会工作报告的议案》;2、《关于2023年度监事会工作报告的议案》;3、《关于独立董事2023年度述职报告的议案》;4、《关于2023年度财务决算报告的议案》;5、《关于2024年度财务预算报告的议案》;6《关于修改公司章程并办理相关工商变更登记的议案》;7、《关于修订<独立董事工作制度>的议案》;8、《关于2023年度利润分配方案的议案》;9、《关于公司2023年度报告及其摘要的议案》;10、《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》;11、《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
—— | 无 | 无 | 无 | 不适用 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司不属于重污染企业,生产经营中产生的主要环境污染物是少量的噪声、废水、废气以及固体废弃物,公司配置了相应的环境污染处理设施、处理流程,报告期内公司环保投入及相关成本费用金额很小,与处理公司生产经营所产生的污染相匹配,环保设施运行情况良好。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司主营业务为视音频信号的接入采集、传输交换、分析处理和调度呈现等提供软硬件相结合的专用视听产品,不属于重污染企业,生产经营中产生的主要环境污染物是少量的噪声、废水、废气以及固体废弃物,对周边环境影响较小。
公司遵守国家法律法规,积极推进并落实环境保护、污染防治、履行环境责任的相关要求,已通过ISO14001:2015 环境管理体系认证。
二、社会责任情况
1、安全生产情况
根据国家有关安全生产的规定,结合公司实际情况,公司建立起严格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案;始终坚持预防为主的原则,多措并举增强员工安全意识,重视岗位培训,加强生产设备的经常性维护管理,及时排除安全隐患;重视安全生产投入,在人力、物力、资金等方面提供必要的保障,健全检查监督机制,确保各项安全措施落实到位,不得随意降低保障标准和要求;强化安全生产责任追究制度,推行安全管理责任到人的机制,完善安全管理检查与处置制度,严格检查,针对问题及时制订整改计划,从而避免发生安全生产事故,切实做到安全生产。
2、产品生产质量情况
根据国家和行业相关产品质量的要求,公司始终坚持产品质量至上的原则,不断规范生产流程,建立严格的产品质量控制和检验机制,严把质量关,禁止缺乏质量保障的产品流向社会;切实提高产品质量和服务水平,努力为社会提供优质、安全、健康的产品和服务,最大限度地满足客户的需求,对社会和公众负责,接受社会监督,承担社会责任;完善产品售后服务,及时回应客户提出的建议,切实保护好客户的权益。
3、环境保护与资源节约情况
根据国家相关法律、法规要求,公司积极响应绿色生产、低碳节约的环保口号,不断投入人才、资金和技术改造生产工艺,优化生产流程,及时调整产品结构,切实转变发展方式,不断向低投入、低能耗、高效率的生产模式迈进;同时建立起环境保护和资源节约的监控制度,在满足生产的前提下,合理用电、用水,切实履行保护环境责任,低碳绿色生产。
4、职工权益保护情况
根据国家相关法律规定,公司与员工签订劳动合同,自觉维护员工个人合法权益,切实保护好员工的休息休假权利;尊重员工人格,维护员工尊严,杜绝各种歧视现象,保障员工身心健康;建立科学合理的员工薪酬制度和激励机制,从不克扣或无故拖欠员工工资;为员工办理了基本养老保险、失业保险、工伤保险、基本医疗保险、生育保险及住房公积金,为员工提供健康、安全的生产和工作环境;积极开展员工职业教育培训,为员工提供更广阔的发展平台和晋升机会。
5、股东权益保护
报告期内,公司严格遵守《证券法》《公司法》《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求,不断优化治理结构,加强内部控制,确保股东能充分行使权利,确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权,作出科学、迅速和谨慎的决策,确保独立董事能认真履行职责,维护公司整体利益,尤其是中小股东的合法权益,确保监事会能够独立有效地行使对董事、总经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权,为公司发展提供制度保障。公司充分重视对投资者的合理投资回报,同时兼顾全体股东的整体利益及公司当年的实际经营情况和可持续发展。公司严格履行信息披露义务,做到信息披露工作的真实、准确、及时、完整,确保股东的知情权。利润分配政策保持连续性和稳定性,并坚持按照法定顺序分配利润和同股同权、同股同利的原则。
报告期内,公司暂未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人方华,持股5%以上股东、董事、副总经理叶伟飞、曾庆文 | 股份锁定及持股意向的承诺 | 1、关于股份锁定 (1)自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人在首次公开发行前直接或者间接持有的发行人的股份,也不由发行人回购该部分股份。 (2)发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(发行价指首次公开发行股票价格,若因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按交易所相关规定进行调整,下同),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所直接或间接持有的发行人股票的锁定期限自动延长6个月。本人直接或间接所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。 (3)本人持有的发行人股份锁定期满后,在本人担任发行人董事/高级管理人员期间,每年转让的发行人股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%;本人在离职后半年内,将不会转让所直接或间接持有的发行人股份。如本人在任期届满前离职,本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份将不会超过所直接或间接持有发行人股份总数的25%。本人将严格遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及深圳证券交易所业务规则对董事、监事和高级管理人员股份转让的其他规定。本人因担任公司董事和高级管理人员作出的上述承诺,不因职务变更、离职等原因而放弃履行。 2、关于持股意向 (1)本人看好魅视科技的业务发展,拟长期持有其股份。 (2)本人在承诺的股票锁定期内不减持发行人的股票,股票锁定期满后本人拟减持发行人股票的,将严格遵守相关法律、行政法规、部门规章及深圳证券交易所关于股东减持的相关规定,按届时有效的规定提前披露减持计划,并及时、准确、完整地履行信息披露义务。 (3)本人减持发行人将以集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式或交易所认可的其他方式进行;在股份锁定期满两年内减持股份的,减持价格不低于发行价格。 | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 36个月 | 正常履行中 |
3、本人将严格遵守关于股东股份锁定及持股变动的相关规定,若本人违反上述股份锁定及减持承诺擅自减持发行人股份的,本人减持股份所得收益将归发行人所有,如未将违规所得上交发行人,则发行人有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交发行人的违规所得金额相等的部分。 4、若本人未能遵守上述相关承诺,将在发行人股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉 | |||||
魅视一期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙)、魅视二期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙) | 股份锁定及持股意向的承诺 | 1、关于股份锁定 (1)自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本企业在首次公开发行前直接或者间接持有的发行人的股份,也不由发行人回购该部分股份。 (2)发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(发行价指首次公开发行股票价格,若因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按交易所相关规定进行调整,下同),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所直接或间接持有的发行人股票的锁定期限自动延长6个月。本企业直接或间接所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。 2、关于持股意向 (1)本企业看好魅视科技的业务发展,拟长期持有其股份。 (2)本企业在承诺的股票锁定期内不减持发行人的股票,股票锁定期满后本企业拟减持发行人股票的,将严格遵守相关法律、行政法规、部门规章及深圳证券交易所关于股东减持的相关规定,按届时有效的规定提前披露减持计划,并及时、准确、完整地履行信息披露义务。 (3)本企业减持发行人将以集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式或交易所认可的其他方式进行;在股份锁定期满两年内减持股份的,减持价格不低于发行价格。 3、本企业将严格遵守关于股东股份锁定及持股变动的相关规定,若本企业违反上述股份锁定及减持承诺擅自减持发行人股份的,本企业减持股份所得收益将归发行人所有,如未将违规所得上交发行人,则发行人有权将应付本企业持有发行人股份所享有的现金分红中与违规减持所得金额相等的部分扣留。 4、若本企业未能遵守上述相关承诺,将在发行人股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉。 | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 36个月 | 正常履行中 |
董事张成旺、财务总监兼董事会秘书江柯 | 股份锁定及持股意向的承诺 | 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人在首次公开发行前直接或者间接持有的发行人的股份,也不由发行人回购该部分股份。 2、发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日 | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 | 正常履行中 |
的收盘价均低于发行价(发行价指首次公开发行股票价格,若因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按交易所相关规定进行调整,下同),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所直接或间接持有的发行人股票的锁定期限自动延长6个月。本人直接或间接所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。 3、本人持有的发行人股份锁定期满后,在本人担任发行人董事/高级管理人员期间,每年转让的发行人股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%;本人在离职后半年内,将不会转让所直接或间接持有的发行人股份。如本人在任期届满前离职,本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份将不会超过所直接或间接持有发行人股份总数的25%。本人将严格遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及深圳证券交易所业务规则对董事、监事和高级管理人员股份转让的其他规定。本人因担任公司董事/高级管理人员作出的上述承诺,不因职务变更、离职等原因而放弃履行。 4、本人将严格遵守关于股东股份锁定及持股变动的相关规定,若本人违反上述股份锁定承诺擅自减持发行人股份的,本人减持股份所得收益将归发行人所有,如未将违规所得上交发行人,则发行人有权将应付本人持有发行人股份所享有的现金分红中与违规减持所得金额相等的部分扣留。 5、若本人未能遵守上述相关承诺,将在发行人股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉。 | 36个月 | ||||
监事高智、陈龙光、梁展毅 | 股份锁定及持股意向的承诺 | 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人在首次公开发行前直接或者间接持有的发行人的股份,也不由发行人回购该部分股份。 2、本人持有的发行人股份锁定期满后,在本人担任发行人监事期间,每年转让的发行人股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%;本人在离职后半年内,将不会转让所直接或间接持有的发行人股份。如本人在任期届满前离职,本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份将不会超过所直接或间接持有发行人股份总数的25%。本人将严格遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及深圳证券交易所业务规则对董事、监事和高级管理人员股份转让的其他规定。本人因担任公司监事作出的上述承诺,不因职务变更、离职等原因而放弃履行。 3、本人将严格遵守关于股东股份锁定及持股变动的相关规定,若本人违反上述股份锁定承诺擅自减持发行人股份的,本人减持股份所得收益将归发行人所有,如未将违规所得上交发行人,则发行人有权从应付本人现金分红中扣留金额相等的部分。 4、若本人未能遵守上述相关承诺,将在发行人股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉。 | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 36个月 | 正常履行中 |
广东魅视科技股份有限公司 | 关于稳定 | 一、公司上市后三年内,如非因不可抗力因素所致,连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股 | 2022年08 | 自公司股 | 正常 |
公司股价预案的承诺 | 净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整,下同),公司将启动稳定股价措施。 二、启动稳定股价措施的条件被触发后: 1、公司将采取包括公司回购股份、控股股东增持股份、董事(不含独立董事)和高级管理人员增持股份,公司、控股股东、董事(不含独立董事)和高级管理人员为承担稳定公司股价义务的主体,相关义务主体应依次按顺序实施,除非后一顺位义务主体自愿优先实施。 2、公司为稳定股价之目的回购股份,应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》及《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关法律、法规的规定,且不影响公司的正常生产经营、不应导致公司股权分布不符合上市条件。 3、公司为稳定之目的进行回购股份,除应符合相关法律法规之要求外,还应符合下列各项:(1)公司单次用于回购股份的资金原则上不得低于人民币1,000万元;(2)公司单次回购股份的数量不超过公司发行后总股本的1%;如单次回购股票达到公司总股本的1%,但用于回购股票的资金未达到人民币1,000万元,则回购金额以1,000万元计算;(3)公司单一会计年度用于回购股份的资金不超过回购股份事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%;(4)公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行股票所募集资金的总额;(5)公司回购股份的价格不超过上一会计年度末经审计的每股净资产。 4、公司将督促现任非独立董事承诺就公司回购股份稳定股价事宜在相应的董事会中投赞成票;公司将督促现持有公司5%以上股份的股东承诺就公司回购股份稳定股价事宜在相应的股东大会中投赞成票。 5、公司上市后三年内拟新聘任董事(不含独立董事)和高级管理人员时,公司将促使新聘任的董事(不含独立董事)和高级管理人员接受稳定公司股价预案和相关措施的约束,并签署相关承诺。 三、公司将按以下程序实施回购股份方案: 1、公司应在上市启动稳定股价措施的条件触发后5个交易日内召开董事会,审议公司是否回购股份以稳定股价及具体的回购方案; 2、董事会如决议不回购,需公告理由;如决议回购,需公告回购方案,并在30个交易日内召开股东大会审议相关回购股份议案;股东大会审议通过回购股份的相关议案后,公司将依法履行通知债权人和备案程序(如需)。公司股东大会对回购股份做出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过; 3、公司应在股东大会关于回购股份的决议做出之日的下一个工作日开始履行与回购相关法定手续,并应在履行相 | 月08日 | 票上市交易之日起 36 个月 | 履行中 |
关法定手续后的30个交易日内实施完毕。回购方案实施完毕后,公司应在2个交易日内公告公司股份变动报告,并在10日内依法注销所回购的股份,办理工商变更登记手续; 4、公司董事会公告回购股份预案后,公司股票连续20个交易日收盘价超过每股净资产时,公司董事会可以做出决议终止回购股份事宜,公司股东大会已做出回购股份决议的,终止回购股份应取得股东大会的批准。 四、在启动条件满足时,如公司未采取上述稳定股价的具体措施,公司愿接受以下约束措施: 1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上向公司股东和社会公众投资者道歉; 2、公司控股股东未按其承诺履行稳定股价义务的,本公司有权将与控股股东应履行其增持义务金额相等的应付控股股东现金分红予以截留,直至其按规定实施稳定股价的增持计划并实施完毕; 3、公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员在任职期间未履行稳定股价义务的,本公司有权停止向其发放薪酬、津贴和奖金,直至其按规定实施稳定股价的增持计划并实施完毕; 4、如因未来相关法律法规变化导致公司在一定时期内无法履行其稳定股价义务的,公司可免于前述约束措施,但公司亦将积极采取其他合理且可行的措施稳定股价,以保障中小投资者利益。” | |||||
控股股东、实际控制人、董事长兼总经理方华 | 关于稳定公司股价预案的承诺 | 一、在下列条件之一发生时,本人将采取增持发行人股份的方式稳定发行人股价:1、魅视科技回购股份方案实施完毕之日后连续10个交易日收盘价格均低于魅视科技最近一期经审计的每股净资产值(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整,下同);2、魅视科技回购股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发。 上述“启动条件”是指魅视科技上市后三年内,非因不可抗力因素所致,连续20个交易日的收盘价均低于魅视科技最近一期经审计的每股净资产。 二、在上述触发本人稳定股价义务的条件发生后: 1、本人应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下,对发行人股份进行增持; 2、本人增持发行人股份,除应符合相关法律法规之要求外,还应符合下列各项:(1)本人在公司任职且在公司领取薪酬;(2)单次用于增持发行人股份的资金不低于本人上年度自发行人获取现金分红及薪酬(税后)总和的30%;(3)单一会计年度内用于增持发行人股份的资金不超过本人上年度自发行人获取现金分红及薪酬(税后)总 | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 36 个月 | 正常履行中 |
和的50%;(4)增持价格不高于发行人上一会计年度经审计的每股净资产; 3、本人在增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的发行人股票。 三、本人将按以下程序实施股份增持计划: 1、发行人将在上述启动条件满足后2个交易日内向本人发出增持股份稳定股价的书面通知,本人在收到通知后5个工作日就是否有增持发行人股票的具体计划书面通知发行人并由发行人进行公告。公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。 2、本人在增持公告披露后2个交易日内启动增持方案,并应在履行相关法定手续后的30个交易日内实施完毕。增持方案实施完毕后,由发行人在2个交易日内公告股份变动报告。 3、如在实施上述稳定股价增持方案过程中,发行人股价连续5个交易日高于发行人最近一期经审计净资产的,本人可不再继续实施已公告的增持计划。 四、如发行人上市后三年内,启动稳定股价措施的条件触发,发行人为稳定股价之目的拟进行股份回购的,在董事会审议有关发行人回购股份的议案时,本人作为发行人董事,将在董事会中投赞成票;在股东大会审议有关发行人回购股份的议案时,本人作为发行人控股股东,将在股东大会中投赞成票。 五、在触发本人稳定股价义务的条件发生后,如本人未采取上述稳定股价的具体措施,本人愿接受以下约束措施: 1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上向发行人股东和社会公众投资者道歉; 2、本人如未履行稳定股价义务,则本人所持发行人股份不得转让,并同意由发行人将与本人应履行其增持义务金额相等的应付本人现金分红予以截留,直至本人按规定实施稳定股价的增持计划并实施完毕; 3、如因未来相关法律法规变化导致本人在一定时期内无法履行稳定股价义务的,本人可免于前述约束措施,但本人亦将积极采取其他合理且可行的措施稳定股价,以保障中小投资者利益。 | |||||
董事叶伟飞、董事、副总经理曾庆文 | 关于稳定公司股价预案的承诺 | 一、在下列条件之一发生时,本人将采取增持发行人股份的方式稳定发行人股价:1、魅视科技控股股东增持股份方案实施完毕之日后连续10个交易日收盘价格均低于魅视科技最近一期经审计的每股净资产值(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整,下同);2、魅视科技控股股东增持股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发。 上述“启动条件”是指魅视科技上市后三年内,非因不可抗力因素所致,连续20个交易日的收盘价均低于魅视科 | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 36 个月 | 正常履行中 |
3、如因未来相关法律法规变化导致本人在一定时期内无法履行稳定股价义务的,本人可免于前述约束措施,但本人亦将积极采取其他合理且可行的措施稳定股价,以保障中小投资者利益。 | |||||
董事张成旺 | 关于稳定公司股价预案的承诺 | 一、在下列条件之一发生时,本人将采取增持发行人股份的方式稳定发行人股价:1、魅视科技控股股东增持股份方案实施完毕之日后连续10个交易日收盘价格均低于魅视科技最近一期经审计的每股净资产值(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整,下同);2、魅视科技控股股东增持股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发。 上述“启动条件”是指魅视科技上市后三年内,非因不可抗力因素所致,连续20个交易日的收盘价均低于魅视科技最近一期经审计的每股净资产。 二、在上述触发本人稳定股价义务的条件发生后: 1、本人以增持股份方式稳定发行人股价应以符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求为前提; 2、本人增持发行人股份,除应符合相关法律法规之要求外,还应符合下列各项:(1)本人在公司任职且在公司领取薪酬;(2)单次用于增持发行人股份的货币资金不低于本人上年度自发行人领取薪酬(税后)总和的30%;(3)连续12个月内用于增持发行人股份的货币资金不高于本人上年度自发行人领取薪酬(税后)总和的50%;(4)增持价格不高于发行人上一会计年度经审计的每股净资产; 3、本人在增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的发行人股票。 三、本人将按以下程序实施股份增持计划: 1、发行人将在上述启动条件满足后2个交易日内向本人发出增持股份稳定股价的书面通知,本人在收到通知后5个工作日就是否有增持发行人股票的具体计划书面通知发行人并由发行人进行公告。公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。 2、本人在增持公告披露后2个交易日内启动增持方案,并应在履行相关法定手续后的30个交易日内实施完毕。增持方案实施完毕后,由发行人在2个交易日内公告股份变动报告。 3、如在实施上述稳定股价增持方案过程中,发行人股价连续5个交易日高于发行人最近一期经审计净资产的,本人可不再继续实施已公告的增持计划。 四、如发行人上市后三年内,启动稳定股价措施的条件触发,发行人为稳定股价之目的拟进行股份回购的,在董事会审议有关发行人回购股份的议案时,本人作为发行人董事,将在董事会中投赞成票。 | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 36 个月 | 正常履行中 |
五、在触发本人稳定股价义务的条件发生后,如本人未采取上述稳定股价的具体措施,本人愿接受以下约束措施: 1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上向发行人股东和社会公众投资者道歉; 2、本人在任职期间如未履行稳定股价义务,则本人所持发行人股份(包括直接和间接持有)不得转让,并同意发行人停止向本人发放薪酬、津贴和奖金,直至本人按规定实施稳定股价的增持计划并实施完毕; 3、如因未来相关法律法规变化导致本人在一定时期内无法履行稳定股价义务的,本人可免于前述约束措施,但本人亦将积极采取其他合理且可行的措施稳定股价,以保障中小投资者利益。 | |||||
财务总监兼董事会秘书江柯 | 关于稳定公司股价预案的承诺 | 一、在下列条件之一发生时,本人将采取增持发行人股份的方式稳定发行人股价:1、魅视科技控股股东增持股份方案实施完毕之日后连续10个交易日收盘价格均低于魅视科技最近一期经审计的每股净资产值(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整,下同);2、魅视科技控股股东增持股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发。 上述“启动条件”是指魅视科技上市后三年内,非因不可抗力因素所致,连续20个交易日的收盘价均低于魅视科技最近一期经审计的每股净资产。 二、在上述触发本人稳定股价义务的条件发生后: 1、本人以增持股份方式稳定发行人股价应以符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求为前提; 2、本人增持发行人股份,除应符合相关法律法规之要求外,还应符合下列各项:(1)本人在公司任职且在公司领取薪酬;(2)单次用于增持发行人股份的货币资金不低于本人上年度自发行人领取薪酬(税后)总和的30%;(3)连续12个月内用于增持发行人股份的货币资金不高于本人上年度自发行人领取薪酬(税后)总和的50%;(4)增持价格不高于发行人上一会计年度经审计的每股净资产; 3、本人在增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的发行人股票。 三、本人将按以下程序实施股份增持计划: 1、发行人将在上述启动条件满足后2个交易日内向本人发出增持股份稳定股价的书面通知,本人在收到通知后5个工作日就是否有增持发行人股票的具体计划书面通知发行人并由发行人进行公告。公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。 2、本人在增持公告披露后2个交易日内启动增持方案, | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 36 个月 | 正常履行中 |
并应在履行相关法定手续后的30个交易日内实施完毕。增持方案实施完毕后,由发行人在2个交易日内公告股份变动报告。 3、如在实施上述稳定股价增持方案过程中,发行人股价连续5个交易日高于发行人最近一期经审计净资产的,本人可不再继续实施已公告的增持计划。 四、在触发本人稳定股价义务的条件发生后,如本人未采取上述稳定股价的具体措施,本人愿接受以下约束措施: 1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上向发行人股东和社会公众投资者道歉; 2、本人在任职期间如未履行稳定股价义务,则本人所持发行人股份(包括直接和间接持有)不得转让,并同意发行人停止向本人发放薪酬、津贴和奖金,直至本人按规定实施稳定股价的增持计划并实施完毕; 3、如因未来相关法律法规变化导致本人在一定时期内无法履行稳定股价义务的,本人可免于前述约束措施,但本人亦将积极采取其他合理且可行的措施稳定股价,以保障中小投资者利益。 | |||||
广东魅视科技股份有限公司 | 关于信息披露的承诺 | 1、承诺本次发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。 2、如本公司本次发行股票并上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,则本公司承诺将按如下方式依法回购公司首次公开发行的全部新股: (1)若上述情形发生于公司首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易之阶段内,则本公司将在证券监督管理部门或其他有权部门认定上述情形之日起5个工作日内,将公开发行新股的募集资金并加算同期银行存款利息返还已缴纳申购款的投资者; (2)若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成上市交易之后,本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起5个交易日内制定股份回购方案,并提交股东大会审议批准,回购价格为本公司股票首次公开发行价格与银行同期存款利息之和或证监会认可的其他价格。如上市后本公司股票有利润分配或送配股份等除权、除息事项,回购价格将相应进行调整,回购股份将包括首次公开发行的全部新股及其派生股份。 3、如本公司本次发行股票并上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将在证券监管机构或人民法院依法确定投资者损失数额后依法赔偿投资者损失。 4、如本公司未能及时履行上述承诺事项,则: (1)本公司将立即停止制定现金分红计划,停止发放公 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
司董事、监事和高级管理人员的薪酬、津贴,直至本公司履行相关承诺; (2)本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为,以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为,直至本公司履行相关承诺。 | |||||
控股股东、实际控制人、董事方华 | 关于信息披露的承诺 | 1、承诺发行人本次发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。 2、如发行人本次发行股票并上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对投资人判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股,并承诺在发行人召开董事会、股东大会对回购股份做出决议时,就该等回购事宜投赞成票(如有表决权)。 3、如发行人本次发行股票并上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将在证券监管机构或人民法院依法确定投资者损失数额后依法赔偿投资者损失。 4、如经中国证监会、深圳证券交易所等主管机关认定本人未能及时履行上述承诺事项,本人同意发行人立即停止对本人实施现金分红计划,并停止发放本人应领取的薪酬、奖金、津贴,直至本人履行完毕相关承诺。 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
除控股股东、实际控制人、董事长外的其他董事、监事、高级管理人员 | 关于信息披露的承诺 | 1、承诺发行人本次发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。 2、如发行人本次发行股票并上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对投资人判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将督促发行人启动股份回购事宜,并承诺在发行人召开董事会、股东大会对回购股份做出决议时,就该等回购事宜投赞成票(如有表决权)。 3、如发行人本次发行股票并上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将在证券监管机构或人民法院依法确定投资者损失数额后依法赔偿投资者损失。 4、如经中国证监会、深圳证券交易所等主管机关认定本人未能及时履行上述承诺事项,本人同意发行人立即停止发放本人应领取的薪酬、奖金、津贴和股东分红(若有),直至本人履行完毕相关承诺。 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
广东魅视科技股份有限公司 | 关于欺诈发行上市的股份购回承诺 | 广东魅视科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的申请文件不存在发行人不符合发行上市条件而以欺骗手段骗取发行注册的情形。若公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,公司将按照相关法律法规的规定,在被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权部门认定后,依法购回公司本次公开发行的全部新股。 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
实际控制人方华 | 关于欺诈发行上市 | 广东魅视科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的申请文件不存在发行人不符合发行上市条件而以欺骗手段骗取发行注册的情形。若发行人不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人将按照相关 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行 |
的股份购回承诺 | 法律法规的规定,在被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权部门认定后,依法购回发行人本次公开发行的全部新股。 | 中 | |||
控股股东、实际控制人、董事、总经理方华 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | (1)本人不会越权干预发行人的经营管理活动,不会侵占发行人利益; (2)本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害发行人利益; (3)本人将对职务消费行为进行约束; (4)本人不会动用发行人资产从事与履行职责无关的投资、消费活动; (5)本人将依法行使法律、法规及规范性文件规定的股东权利,不损害发行人及其他股东的合法权益; (6)本人将在职责和权限范围内,全力促使发行人董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩,并对发行人董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票; (7)如果发行人拟实施股权激励,本人将全力促使发行人拟公布的股权激励行权条件与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩,并对发行人董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票; (8)本人将严格履行发行人制定的有关填补回报措施,以确保发行人填补回报措施能够得到切实履行。本人将严格履行作出的有关填补即期回报措施的承诺,如果本人未能履行上述承诺,将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。违反承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
除控股股东、实际控制人、董事长外的其他董事、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | (1)本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害发行人利益; (2)本人将对职务消费行为进行约束; (3)本人不会动用发行人资产从事与履行职责无关的投资、消费活动; (4)本人将在职责和权限范围内,全力促使发行人董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩,并对发行人董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票(如有投票/表决权); (5)如果发行人拟实施股权激励,本人将全力促使发行人拟公布的股权激励行权条件与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩,并对发行人董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票(如有投票/表决权); (6)本人将严格履行发行人制定的有关填补回报措施,以确保发行人填补回报措施能够得到切实履行。本人将严格履行作出的有关填补即期回报措施的承诺,如果本人未能履行上述承诺,将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
歉。违反承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。 | |||||
广东魅视科技股份有限公司 | 利润分配的承诺 | (一)本次发行完成后的股利分配政策 公司2021年第一次临时股东大会审议通过的《公司章程(草案)》,对公司上市后的利润分配政策作出明确规定: 1、利润分配原则 公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策,公司应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发展;公司董事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。 2、利润分配形式 公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配利润,并优先考虑采取现金方式分配利润。利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。公司可以根据公司盈利及资金需求情况进行中期现金分红。 3、利润分配政策 (1)如无重大投资计划或重大现金支出发生,公司应当采取现金分配股利,公司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。 重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一: ①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%,且超过5,000万元; ②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。 (2)发放股票股利的条件:若公司有扩大股本规模需要,或者公司认为其他需要时,且应当具有公司成长性、每股净资产摊薄等真实合理因素,可以在上述现金股利分配之余,进行股票股利分配。 (3)公司董事会未制定现金利润分配预案的,应当在股东大会中说明原因,独立董事应当对此发表独立意见,监事会应当审核并对此发表意见。 (4)公司的控股子公司所执行的利润分配政策应能保证发行人未来具备现金分红能力。 (5)公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照本章程规定的程序,实行差异化的现金分红政策: ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行 | 2022年08月08日 | 自公司股票上市交易之日起 36 个月 | 正常履行中 |
后的股东回报规划不得违反中国证监会以及证券交易所的有关规定 | |||||
广东魅视科技股份有限公司 | 未履行相关承诺事项的约束措施承诺 | 1、如未履行本公司招股说明书中披露的相关承诺事项,本公司将及时在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; 2、如公司未履行的承诺可以继续履行,公司将及时、有效地采取措施尽快履行相关承诺; 3、如公司未履行相关承诺事项,给投资者造成损失的,由本公司依法赔偿投资者的损失;如公司因违反承诺有违法所得的,按相关法律法规处理; 4、公司将对未履行承诺行为负有责任的股东停止对其现金分红,对负有个人责任的董事、监事和高级管理人员采取停止发放薪酬、津贴(如相关人员在公司领薪)的措施,直至相关承诺履行完毕; 5、如公司因自然灾害、法律、法规变化或其他不可抗力因素导致未能履行公开承诺事项的,或相关承诺事项确已无法履行,公司将向投资者及时披露相关承诺未能履行或无法履行的具体原因,并将作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺,提交股东大会审议,以保护投资者利益。 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
控股股东、实际控制人方华、持股5%以上股东叶伟飞、曾庆文 | 未履行相关承诺事项的约束措施承诺 | 1、如未履行发行人招股说明书中本人所作相关承诺,本人将及时在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; 2、如本人未履行的承诺可以继续履行,本人将及时、有效地采取措施尽快履行相关承诺; 3、如本人未履行相关承诺事项,给发行人或者投资者造成损失的,由本人依法赔偿发行人或投资者的损失;本人如未承担前述赔偿责任,则不得转让本人所持有的发行人股份,发行人有权停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴,直至本人履行相关承诺,并有权扣减本人从发行人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任,如当年度现金利润分配已经完成,则从下一年度应向本人分配现金分红中扣减; 4、如本人因未履行承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,本人在获得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起五个交易日内,应将所获收益支付给发行人指定账户。 5、如本人因自然灾害、法律、法规变化或其他不可抗力因素导致未能履行公开承诺事项的,或相关承诺事项确已无法履行,本人将向投资者及时披露相关承诺未能履行或无法履行的具体原因,并将作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺,提交发行人股东大会审议,以保护投资者利益。 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
董事、监事、高级管理人员 | 未履行相关承诺事项的约束 | 1、如未履行发行人招股说明书中本人所作相关承诺,本人将及时在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; 2、如本人未履行的承诺可以继续履行,本人将及时、有效地采取措施尽快履行相关承诺; | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 |
措施承诺 | 3、如本人未履行相关承诺事项,给发行人或者投资者造成损失的,由本人依法赔偿发行人或投资者的损失;如本人未承担前述赔偿责任,发行人有权停止对本人进行现金分红(如有),并停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴,直至本人履行相关承诺; 4、如本人因未履行承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,本人在获得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起5个交易日内,应将所获收益支付给发行人指定账户; 5、如本人因自然灾害、法律、法规变化或其他不可抗力因素导致未能履行公开承诺事项的,或相关承诺事项确已无法履行,本人将向投资者及时披露相关承诺未能履行或无法履行的具体原因,并将作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺,提交发行人股东大会审议,以保护投资者利益。 | |||||
魅视一期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙)、魅视二期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙) | 未履行相关承诺事项的约束措施承诺 | 1、如未履行发行人招股说明书中本企业所作相关承诺,本企业将及时在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; 2、如本企业未履行的承诺可以继续履行,本企业将及时、有效地采取措施尽快履行相关承诺; 3、如本企业未履行相关承诺事项,给发行人或者投资者造成损失的,由本企业依法赔偿发行人或投资者的损失;本企业如未承担前述赔偿责任,则不得转让本企业所持有的发行人股份,发行人有权扣减本企业从发行人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任,如当年度现金利润分配已经完成,则从下一年度应向本企业分配现金分红中扣减; 4、如本企业因未履行承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,本企业在获得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起五个交易日内,应将所获收益支付给发行人指定账户; 5、如本企业因自然灾害、法律、法规变化或其他不可抗力因素导致未能履行公开承诺事项的,或相关承诺事项确已无法履行,本企业将向投资者及时披露相关承诺未能履行或无法履行的具体原因,并将作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺,提交发行人股东大会审议,以保护投资者利益。 | 2022年08月08日 | 长期 | 正常履行中 | |
承诺是否按时履行 | 是 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明本报告期未发生重大资产租赁情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
?适用 □不适用
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值(万元)(如有) | 合同涉及资产的评估价值(万元)(如有) | 评估机构名称(如有) | 评估基准日(如有) | 定价原则 | 交易价格(万元) | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
广州魅视通信科技有限公司 | 广东南方建设集团有限公司、广州华景建设有限公司 | 90005680.90 | 2022年03月15日 | 0 | 0 | 无 | 协商谈判 | 0 | 否 | 无 | 94.67% | —— |
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用公司于2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议、2024年5月20日召开2023年度股东大会,审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》,同意公司调整智能分布式显控升级改造项目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额、项目计划进度等。具体详见公司2024年4月29日于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的公告》(公告编号:2024-010)和2024年5月20日于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《2023年度股东大会决议公告》(公告编号:2024-016)。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用本报告期新设立全资子公司上海魅视领创技术有限公司和广州魅视智造科技有限公司。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 70,594,091 | 70.59% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 70,594,091 | 70.59% |
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 70,594,091 | 70.59% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 70,594,091 | 70.59% |
其中:境内法人持股 | 7,500,000 | 7.50% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,500,000 | 7.50% |
境内自然人持股 | 63,094,091 | 63.09% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 63,094,091 | 63.09% |
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 29,405,909 | 29.41% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29,405,909 | 29.41% |
1、人民币普通股 | 29,405,909 | 29.41% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29,405,909 | 29.41% |
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 100,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 13,465 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |||||
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
方华 | 境内自然人 | 33.82% | 33,823,637 | 0 | 33,823,637 | 0 | 不适用 | 0 |
叶伟飞 | 境内自然人 | 19.51% | 19,513,636 | 0 | 19,513,636 | 0 | 不适用 | 0 |
曾庆文 | 境内自然人 | 9.76% | 9,756,818 | 0 | 9,756,818 | 0 | 不适用 | 0 |
魅视二期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 4.50% | 4,500,000 | 0 | 4,500,000 | 0 | 不适用 | 0 |
魅视一期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.00% | 3,000,000 | 0 | 3,000,000 | 0 | 不适用 | 0 |
博信(天津)股权投资管理合伙企业(有限合 | 境内非国有法人 | 1.40% | 1,397,000 | 1397000 | 0 | 1,397,000 | 不适用 | 0 |
伙) | |||||||||||
王志妮 | 境内自然人 | 1.20% | 1,197,864 | -40900 | 0 | 1,197,864 | 不适用 | 0 | |||
北京鼎元永辉资产管理有限公司-鼎元永辉多策略3号私募证券投资基金 | 其他 | 0.91% | 911,460 | 809760 | 0 | 911,460 | 不适用 | 0 | |||
高阳 | 境内自然人 | 0.89% | 892,900 | 892900 | 0 | 892,900 | 不适用 | 0 | |||
北京鼎元永辉资产管理有限公司-鼎元精选永辉13号私募证券投资基金 | 其他 | 0.72% | 715,757 | 715757 | 0 | 715,757 | 不适用 | 0 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | ||||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 魅视二期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙)和魅视一期企业管理咨询(广州)合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人为控股股东、实际控制人方华;方华、叶伟飞和曾庆文是一致行动人。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,亦未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。 | ||||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注11) | 无 | ||||||||||
前10名无限售条件普通股股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) | |||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
股份种类 | 数量 | ||||||||||
博信(天津)股权投资管理合伙企业(有限合伙) | 1,397,000 | 人民币普通股 | 1,397,000 | ||||||||
王志妮 | 1,197,864 | 人民币普通股 | 1,197,864 | ||||||||
北京鼎元永辉资产管理有限公司-鼎元永辉多策略3号私募证券投资基金 | 911,460 | 人民币普通股 | 911,460 | ||||||||
高阳 | 892,900 | 人民币普通股 | 892,900 | ||||||||
北京鼎元永辉资产管理有限公司-鼎元精选永辉13号私募证券投资基金 | 715,757 | 人民币普通股 | 715,757 | ||||||||
黄剑华 | 509,356 | 人民币普通股 | 509,356 | ||||||||
杜益鹏 | 448,000 | 人民币普通股 | 448,000 | ||||||||
罗晓翠 | 364,700 | 人民币普通股 | 364,700 | ||||||||
李黎旭 | 319,900 | 人民币普通股 | 319,900 | ||||||||
钟凤兰 | 289,900 | 人民币普通股 | 289,900 | ||||||||
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收 |
股东之间关联关系或一致行动的说明 | 购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 |
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 报告期末,上述股东中,北京鼎元永辉资产管理有限公司-鼎元永辉多策略3号私募证券投资基金通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司911460股;高阳通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司892900股;北京鼎元永辉资产管理有限公司-鼎元精选永辉13号私募证券投资基金通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司715757股。 |
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2023年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:广东魅视科技股份有限公司
2024年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 334,559,456.00 | 526,392,225.43 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 190,000,000.00 | 90,858,082.19 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 7,577,733.78 | 6,315,754.44 |
应收账款 | 61,891,831.87 | 74,218,843.02 |
应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 3,001,589.56 | 1,076,162.02 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 1,882,275.22 | 1,847,198.44 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 30,102,083.57 | 27,272,983.01 |
其中:数据资源 | 0.00 | 0.00 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 10,196,785.59 | 9,037,133.46 |
流动资产合计 | 639,211,755.59 | 737,018,382.01 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 |
其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 16,020,847.34 | 16,227,502.23 |
在建工程 | 150,360,144.71 | 134,268,386.50 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | 2,883,166.63 | 4,134,504.22 |
无形资产 | 178,387,633.38 | 155,451,648.38 |
其中:数据资源 | 0.00 | 0.00 |
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 636,791.91 | 588,677.30 |
递延所得税资产 | 2,651,338.17 | 2,768,783.24 |
其他非流动资产 | 0.00 | 357,245.00 |
非流动资产合计 | 350,939,922.14 | 313,796,746.87 |
资产总计 | 990,151,677.73 | 1,050,815,128.88 |
流动负债: | ||
短期借款 | 0.00 | 0.00 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 |
应付账款 | 10,396,125.86 | 12,280,831.77 |
预收款项 | 0.00 | 0.00 |
合同负债 | 5,131,379.43 | 4,073,640.26 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 3,697,055.77 | 12,917,971.34 |
应交税费 | 5,957,913.48 | 8,427,724.28 |
其他应付款 | 17,971,978.25 | 35,482,471.69 |
其中:应付利息 | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | 0.00 | 0.00 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 1,689,002.61 | 2,404,260.75 |
其他流动负债 | 667,079.32 | 86,510.62 |
流动负债合计 | 45,510,534.72 | 75,673,410.71 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 817,413.25 | 1,507,135.95 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 917,460.64 | 885,713.83 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 1,734,873.89 | 2,392,849.78 |
负债合计 | 47,245,408.61 | 78,066,260.49 |
所有者权益: | ||
股本 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 575,906,599.00 | 575,906,599.00 |
减:库存股 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 29,414,204.55 | 29,414,204.55 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 237,585,465.57 | 267,428,064.84 |
归属于母公司所有者权益合计 | 942,906,269.12 | 972,748,868.39 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 942,906,269.12 | 972,748,868.39 |
负债和所有者权益总计 | 990,151,677.73 | 1,050,815,128.88 |
法定代表人:方华 主管会计工作负责人:江柯 会计机构负责人:陈启慧
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 238,459,342.96 | 365,891,397.24 |
交易性金融资产 | 190,000,000.00 | 90,858,082.19 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 6,491,674.90 | 6,315,754.44 |
应收账款 | 77,042,471.15 | 84,332,638.71 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 2,943,438.81 | 1,039,394.85 |
其他应收款 | 17,880,628.54 | 4,571,965.07 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 29,987,183.53 | 26,745,508.56 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 7,535.23 | |
流动资产合计 | 562,804,739.89 | 579,762,276.29 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 450,142,942.75 | 438,442,942.75 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 16,020,677.39 | 16,227,332.28 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 1,233,265.25 | 3,126,972.74 |
无形资产 | 1,595,000.18 | 1,885,000.16 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 304,446.09 | 443,392.79 |
递延所得税资产 | 1,574,246.04 | 1,691,691.11 |
其他非流动资产 | 357,245.00 | |
非流动资产合计 | 470,870,577.70 | 462,174,576.83 |
资产总计 | 1,033,675,317.59 | 1,041,936,853.12 |
流动负债: |
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 14,092,256.61 | 15,912,201.68 |
预收款项 | ||
合同负债 | 5,113,539.35 | 4,011,184.32 |
应付职工薪酬 | 3,492,254.95 | 12,298,975.04 |
应交税费 | 5,729,005.17 | 8,414,205.92 |
其他应付款 | 57,179,335.99 | 21,733,368.08 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 836,801.02 | 1,793,202.75 |
其他流动负债 | 664,760.11 | 78,391.34 |
流动负债合计 | 87,107,953.20 | 64,241,529.13 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 129,573.24 | 1,194,445.29 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 856,155.19 | 844,234.60 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 985,728.43 | 2,038,679.89 |
负债合计 | 88,093,681.63 | 66,280,209.02 |
所有者权益: | ||
股本 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 578,399,414.23 | 578,399,414.23 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 33,725,722.98 | 33,725,722.98 |
未分配利润 | 233,456,498.75 | 263,531,506.89 |
所有者权益合计 | 945,581,635.96 | 975,656,644.10 |
负债和所有者权益总计 | 1,033,675,317.59 | 1,041,936,853.12 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业总收入 | 64,110,707.16 | 85,101,814.19 |
其中:营业收入 | 64,110,707.16 | 85,101,814.19 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 38,383,090.68 | 52,672,354.02 |
其中:营业成本 | 13,673,785.41 | 19,861,330.04 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 690,460.75 | 999,636.08 |
销售费用 | 19,535,774.51 | 22,563,424.27 |
管理费用 | 3,228,644.67 | 6,585,240.57 |
研发费用 | 8,489,772.83 | 8,607,588.50 |
财务费用 | -7,235,347.49 | -5,944,865.45 |
其中:利息费用 | 57,069.34 | 72,613.18 |
利息收入 | 6,932,924.17 | 4,233,620.77 |
加:其他收益 | 4,282,339.24 | 3,392,351.64 |
投资收益(损失以“—”号填列) | 1,165,135.08 | 963,997.67 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“—”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | 0.00 | 0.00 |
公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | -858,082.19 | 0.00 |
信用减值损失(损失以“—”号填列) | 2,410,143.55 | 428,069.20 |
资产减值损失(损失以“—”号填列) | 0.00 | 775.57 |
资产处置收益(损失以“—”号填列) | ||
三、营业利润(亏损以“—”号填 | 32,727,152.16 | 37,214,654.25 |
列) | ||
加:营业外收入 | 2,042,754.46 | 775,001.73 |
减:营业外支出 | 8,612.52 | 0.00 |
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | 34,761,294.10 | 37,989,655.98 |
减:所得税费用 | 4,603,893.37 | 4,431,025.76 |
五、净利润(净亏损以“—”号填列) | 30,157,400.73 | 33,558,630.22 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | 30,157,400.73 | 33,558,630.22 |
2.终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“—”号填列) | 30,157,400.73 | 33,558,630.22 |
2.少数股东损益(净亏损以“—”号填列) | ||
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 30,157,400.73 | 33,558,630.22 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30,157,400.73 | 33,558,630.22 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.30 | 0.34 |
(二)稀释每股收益 | 0.30 | 0.34 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:方华 主管会计工作负责人:江柯 会计机构负责人:陈启慧
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业收入 | 62,460,113.26 | 83,676,338.15 |
减:营业成本 | 13,139,661.96 | 19,783,281.49 |
税金及附加 | 659,481.32 | 960,863.60 |
销售费用 | 17,844,992.89 | 21,468,283.54 |
管理费用 | 3,064,278.91 | 6,527,929.74 |
研发费用 | 8,143,558.57 | 8,266,002.17 |
财务费用 | -5,492,359.10 | -4,543,681.56 |
其中:利息费用 | 38,653.66 | 70,412.50 |
利息收入 | 5,158,735.72 | 2,805,086.27 |
加:其他收益 | 4,277,187.47 | 3,362,740.68 |
投资收益(损失以“—”号填列) | 1,165,135.08 | 963,997.33 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“—”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | -858,082.19 | |
信用减值损失(损失以“—”号填列) | 2,382,367.39 | 529,611.52 |
资产减值损失(损失以“—”号填列) | 0.00 | 775.57 |
资产处置收益(损失以“—”号填列) | ||
二、营业利润(亏损以“—”号填列) | 32,067,106.46 | 36,070,784.27 |
加:营业外收入 | 2,042,752.02 | 775,001.73 |
减:营业外支出 | 8,612.52 | |
三、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | 34,101,245.96 | 36,845,786.00 |
减:所得税费用 | 4,176,254.10 | 4,231,922.06 |
四、净利润(净亏损以“—”号填列) | 29,924,991.86 | 32,613,863.94 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | 29,924,991.86 | 32,613,863.94 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他 |
综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 29,924,991.86 | 32,613,863.94 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.30 | 0.32 |
(二)稀释每股收益 | 0.30 | 0.32 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 87,024,401.36 | 96,903,984.85 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 4,102,027.73 | 3,290,108.50 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 9,843,300.66 | 6,083,906.59 |
经营活动现金流入小计 | 100,969,729.75 | 106,277,999.94 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,329,541.70 | 21,226,478.43 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 |
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,280,660.16 | 31,115,584.79 |
支付的各项税费 | 17,542,577.03 | 17,841,424.86 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 11,963,662.04 | 11,128,989.60 |
经营活动现金流出小计 | 80,116,440.93 | 81,312,477.68 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,853,288.82 | 24,965,522.26 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 290,000,000.00 | 230,400,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,165,135.08 | 901,243.61 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 552,672.72 |
投资活动现金流入小计 | 291,165,135.08 | 231,853,916.33 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,575,862.76 | 51,536,949.43 |
投资支付的现金 | 390,000,000.00 | 126,400,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 379,612.59 | 0.00 |
投资活动现金流出小计 | 446,955,475.35 | 177,936,949.43 |
投资活动产生的现金流量净额 | -155,790,340.27 | 53,916,966.90 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 56,189,674.74 | 40,037,319.57 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,799,205.26 | 2,391,173.90 |
筹资活动现金流出小计 | 57,988,880.00 | 42,428,493.47 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -57,988,880.00 | -42,428,493.47 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 398,626.27 | 1,856,233.02 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -192,527,305.18 | 38,310,228.71 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 526,054,675.43 | 482,513,956.31 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 333,527,370.25 | 520,824,185.02 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 81,239,892.96 | 94,752,624.05 |
收到的税费返还 | 4,098,527.74 | 3,263,006.75 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 8,067,342.53 | 4,597,862.88 |
经营活动现金流入小计 | 93,405,763.23 | 102,613,493.68 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,219,071.70 | 21,060,482.43 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,337,779.97 | 29,790,308.80 |
支付的各项税费 | 16,424,903.95 | 17,535,367.21 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 11,436,715.45 | 10,751,942.60 |
经营活动现金流出小计 | 76,418,471.07 | 79,138,101.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,987,292.16 | 23,475,392.64 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 290,000,000.00 | 230,400,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,165,135.08 | 900,861.77 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 202,000,000.00 | 62,402,672.72 |
投资活动现金流入小计 | 493,165,135.08 | 293,703,534.49 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 319,059.60 | 10,855.00 |
投资支付的现金 | 401,700,000.00 | 140,400,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 178,600,000.00 | 57,100,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 580,619,059.60 | 197,510,855.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -87,453,924.52 | 96,192,679.49 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 56,189,674.74 | 40,037,319.57 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,489,296.61 | 2,391,173.90 |
筹资活动现金流出小计 | 57,678,971.35 | 42,428,493.47 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -57,678,971.35 | -42,428,493.47 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 398,626.27 | 1,856,233.02 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -127,746,977.44 | 79,095,811.68 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 365,553,847.24 | 380,322,389.20 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 237,806,869.80 | 459,418,200.88 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 575,906,599.00 | 29,414,204.55 | 267,428,064.84 | 972,748,868.39 | 972,748,868.39 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 575,906,599.00 | 29,414,204.55 | 267,428,064.84 | 972,748,868.39 | 972,748,868.39 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“—”号填列) | -29,842,599.27 | -29,842,599.27 | -29,842,599.27 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 30,157,400.73 | 30,157,400.73 | 30,157,400.73 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -60,000 | -60,000 | -60,000 |
单位:元上年金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 100,000,000. | 569,533,780. | 20,839,069.4 | 228,897,965. | 919,270,816. | 919,270,816. |
,00
0.0
,000.00 | ,000.00 | ,000.00 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 575,906,599.00 | 29,414,204.55 | 237,585,465.57 | 942,906,269.12 | 942,906,269.12 |
00 | 79 | 4 | 92 | 15 | 15 | ||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 569,533,780.79 | 20,839,069.44 | 228,897,965.92 | 919,270,816.15 | 919,270,816.15 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“—”号填列) | 3,476,082.66 | -6,441,369.78 | -2,965,287.12 | -2,965,287.12 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 33,558,630.22 | 33,558,630.22 | 33,558,630.22 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,476,082.66 | 3,476,082.66 | 3,476,082.66 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,476,082.66 | 3,476,082.66 | 3,476,082.66 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | ||||||||||||
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 573,009,863.45 | 20,839,069.44 | 222,456,596.14 | 916,305,529.03 | 916,305,529.03 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 578,399,414.23 | 33,725,722.98 | 263,531,506.89 | 975,656,644.10 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 578,399,414.23 | 33,725,722.98 | 263,531,506.89 | 975,656,644.10 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“—”号填列) | -30,075,008.14 | -30,075,008.14 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 29,924,991.86 | 29,924,991.86 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转 |
留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 578,399,414.23 | 33,725,722.98 | 233,456,498.75 | 945,581,635.96 |
上年金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 572,026,596.02 | 25,150,587.87 | 226,355,290.90 | 923,532,474.79 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 572,026,596.02 | 25,150,587.87 | 226,355,290.90 | 923,532,474.79 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“—”号填列) | 3,476,082.66 | -7,386,136.06 | -3,910,053.40 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 32,613,863.94 | 32,613,863.94 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,476,082.66 | 3,476,082.66 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金 | 3,476,082.66 | 3,476,082.66 |
额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 575,502,678.68 | 25,150,587.87 | 218,969,154.84 | 919,622,421.39 |
三、公司基本情况
1、公司概况
广东魅视科技股份有限公司成立于2010年8月4日,公司统一社会信用代码为914401055602112014。公司于2022年8月在深圳交易所上市。公司注册资本(股本)为1.00亿元,法定代表人为方华。
2、公司注册地址
广州市白云区嘉禾街望岗工业区三路33号德汇望岗科技园B栋5楼。
3、公司总部办公地址
广州市天河区黄埔大道中 662号绿地金融中心 9 层910至914房。
4、公司主要经营活动
公司是国内领先的分布式视听产品及解决方案提供商,致力于不断提升图像应用技术和视音频联结能力,为客户提供视音频信号的接入采集、传输交换、分析处理和调度呈现服务,主要产品为分布式系统、矩阵拼接类产品和中控系统三大类。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点,按照企业会计准则的相关规定,针对收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计,详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(37)收入”之描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的在建工程 | 单项金额超过资产总额0.5%的在建工程 |
重要的投资活动现金流量 | 金额超过资产总额5%的投资活动现金流量 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司合并成本为在购买日作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债的公允价值,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值及合并成本的计量进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值及合并成本是恰当的,则将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。
(3)企业合并中相关费用的处理
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1)控制的判断标准
控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的,本公司进行重新评估。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。在判断是否将结构化主体纳入合并范围时,本公司综合所有事实和情况,包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
①增加子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。B.分步购买股权至取得控制权通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他股东权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他股东权益变动采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
②处置子公司以及业务
A. 一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。
B. 分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理:在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,将各项交易作为独立的交
易进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:
①确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
⑤确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
对发生的非本位币经济业务,本公司按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币报表折算的会计处理方法
资产负债表日,将采用与本公司不同的记账本位币的境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构外币财务报表进行折算前,本公司将调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与本公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算,该即期近似汇率指交易发生日当期月初的汇率。
③外币现金流量的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率/即期汇率的近似汇率折算,该即期近似汇率指交易发生日当期月初的汇率。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中股东权益项目下在“其他综合收益”项目列示。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融资产的分类、确认依据和计量方法
①金融资产的分类
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类:
A.以摊余成本计量的金融资产;B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产的初始计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
③金融资产的后续计量
A.以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,应当在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,其公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。除了获得的股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均应当计入其他综合收益,且后续不得转入损益。该类金融资产终止确认时,之前计
入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认依据和计量方法
①金融负债的分类
本公司金融负债于初始确认时分类为:A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;C.属于上述A.或B.的财务担保合同,以及不属于上述A.并以低于市场利率贷款的贷款承诺;D.以摊余成本计量的金融负债。
②金融负债的初始计量
金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融负债,其相关交易费用计入其初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,终止确认时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益;其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
C.属于上述A.或B.的财务担保合同,以及不属于上述A.并以低于市场利率贷款的贷款承诺
企业在初始确认后按照金融工具的减值规定所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
D.以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,应当在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬给转入方的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4)金融负债的终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:
①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债。
②公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。公允
价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
①公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
②公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(7)金融资产减值
①减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产、租赁应收款、合同资产、贷款承诺以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对不含重大融资成分的应收款项(含应收账款、应收票据和应收款项融资、应收质保金、应收工程款等)和合同资产、应收租赁款,本公司始终按照该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损
失准备。对含重大融资成分的应收款项(含应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款等)和合同资产、应收融资租赁款,本公司自初始确认时起均按照该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款和其他应收款,若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同,或该客户信用风险特征发生显著变化,本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外,本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合,在组合基础上计算坏账准备。
A.应收票据、应收账款
对于应收票据及应收账款具体划分组合情况如下:
应收票据组合
a.应收票据组合1:银行承兑汇票
b.应收票据组合2:商业承兑汇票
应收账款组合
a.应收账款组合1:合并范围内关联方的应收账款
b.应收账款组合2:合并范围外单位的应收账款
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。
B.其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。具体划
分组合情况如下:
a.其他应收款组合1:应收保证金b.其他应收款组合2:应收员工往来款c.其他应收款组合3:合并范围内关联方的其他应收款d.其他应收款组合4:合并范围外单位的其他应收款对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
C. 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
B.已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
C.已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
D.现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
③已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A.发行方或债务人发生重大财务困难;
B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步;D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
④金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
12、应收票据
详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(11)金融工具”之描述。
13、应收账款
详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(11)金融工具”之描述。
14、应收款项融资
不适用
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(11)金融工具”之描述。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。本公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。不适用
17、存货
(1)存货的分类
存货分为原材料、半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
(4)存货的盘存制度
存货采用永续盘存制,并定期盘点存货。
(5)周转材料的摊销方法
周转材料于领用时采用一次摊销法核算。
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照支付的合并对价的公允价值确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值(有确凿证据证明换入资产的公允价值更加可靠的除外)和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)后续计量和损益确认方法
①成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
②权益法核算:
A.长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
B.因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投
资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。C.本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值,在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的净利润进行调整后确认。与被投资单位之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。在确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限(公司负有承担额外损失义务的除外),被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
D.本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
③处置长期股权投资
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例将原计入其他综合收益的部分转入当期损益。
A.因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
B.因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
(1) 确认条件
本公司固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件:①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠计量。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 30年 | 5% | 3.17% |
机械设备 | 年限平均法 | 5年-10年 | 5% | 9.50%-19.00% |
运输设备 | 年限平均法 | 4年 | 5% | 23.75% |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 3年-5年 | 5% | 19.00%-31.67% |
本公司的固定资产分为:房屋建筑物、机械设备、运输设备和办公设备及其他。
本公司折旧采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态次月开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。对计提了减值准备的固定资产,在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的减值测试方法、减值准备的计提方法
详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(30)长期资产减值”之描述。
25、在建工程
(1)在建工程的分类:
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点:
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程
预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。
本公司房屋建筑物具体转为固定资产的标准和时点为满足建筑完工验收标准;需要安装的机器设备具体转为固定资产的标准和时点为安装调试后达到设计要求或合同规定的标准。
(3)在建工程减值准备的确认标准、计提方法:
详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(30)长期资产减值”之描述。
26、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
借款费用同时满足以下条件时予以资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额,并应当在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款本金及利息所产生的汇兑差额全部予以资本化,除外币专门借款之外
的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产分为土地使用权、商标等。
(1)无形资产的计价方法:
本公司无形资产按照成本进行初始计量。
(2)使用寿命及其确定依据、估计情况及摊销方法
使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销,来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,本公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产,不作摊销,并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,应当估计其使用寿命,并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。本公司使用寿命有限的无形资产其使用寿命确认依据、估计情况如下:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
商标 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(3)无形资产减值准备的确认标准、计提方法
详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(30)长期资产减值”之描述。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出,包括直接发生的研发人员工资、直接材料、相关设备折旧费与长期待摊费用、委托外部研究开发费用以及其他费用等。本公司划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准如下:
公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段。研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段,在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。
公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准,归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出应当于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,在同时满足下列条件时,确认为无形资产:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
30、长期资产减值
(1)长期资产的适用范围
资产减值主要包括长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产(包括资本化的开发支出)、使用权资产、商誉等。
(2)长期资产的减值测试方法及会计处理方法
在资产负债表日,公司判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象,若存在减值迹象的,则进行减值测试。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。对于因合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于公司确定的报告分部。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失,再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用,以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线平均法进行摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(16)合同资产”之描述。
33、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供相关服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费等确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
①设定提存计划
公司设定提存计划主要包含基本养老保险、失业保险等,在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司设定受益计划的会计处理如下:
A.根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务 变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
B.设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
C.期末将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务
成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
35、股份支付
(1)股份支付的种类
本公司的股份支付是为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素:①期权的行权价格;②期权的有效期;③标的股份的现行价格;④股价预计波动率;
⑤股份的预计股利;⑥期权有效期内的无风险利率;⑦分期行权的股份支付。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入的确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时,本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项,除了为自客户取得其他可明确区分商品外,将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的,超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时,本公司在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度
不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
(2)按照本公司业务类型具体收入确认原则和计量方法
①商品销售收入
A.境内商品销售
当商品运送至客户且客户已接受该商品时,客户取得该商品的控制权,公司确认收入。
B.境内商品销售同时提供安装调试等劳务
当商品运送至客户且客户已接受该商品,同时该商品安装并调试完成后,公司确认收入。
C.境外商品销售
本公司根据合同约定将商品报关并取得报关单,且商品销售收入金额已确定,即客户取得该商品的控制权,公司确认收入。
②提供劳务收入
本公司提供的劳务收入主要为设备维修服务,公司将客户的设备维修完成,并送至客户且客户已接受该设备时,公司确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(37)收入”之描述
38、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1)企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
(1)政府补助的确认
本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
(2)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:①初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;②存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;③属于其他情况的,直接计入当期损益。40、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
(1)递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易(除初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易以外)中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:A:该项交易不是企业合并;B:交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
(2)递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
A:商誉的初始确认;B:同时满足具有下列特征的交易(除初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易以外)中产生的资产或负债的初始确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损);C:公司对与子
公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示:
①本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利;
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。
41、租赁
(1) 作为承租方租赁的会计处理方法
除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
A.租赁负债的初始计量金额;
B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
C.承租人发生的初始直接费用;
D.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包括:A.固定
付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;C.购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;D.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;E.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(2) 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日,公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值详见“第十节、五、重要会计政策及会计估计之(11)金融工具”之描述。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
43、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
(3) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售额 | 6%、13% |
消费税 | 不适用 | 不适用 |
城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
地方教育附加 | 应交流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
广东魅视科技股份有限公司 | 15% |
广州纬视电子科技有限公司 | 25% |
广州魅视通信科技有限公司 | 25% |
北京魅视科技有限公司 | 25% |
山东魅视信息科技有限公司 | 25% |
上海魅视领创技术有限公司 | 25% |
广州魅视智造科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
(1)增值税税收优惠
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,公
司销售自行开发生产的嵌入式软件产品,按增值税税率征收增值税后,享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
(2)企业所得税税收优惠
2022年12月22日,公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局核发的编号为GR202244013564的高新技术企业证书,有效期三年,按税法规定,公司2022年度至2024年度减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 3,973.90 | 11,989.00 |
银行存款 | 333,853,840.01 | 526,040,496.03 |
其他货币资金 | 701,642.09 | 339,740.40 |
合计 | 334,559,456.00 | 526,392,225.43 |
其他说明不适用
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 190,000,000.00 | 90,858,082.19 |
其中: | ||
结构性存款 | 190,000,000.00 | 90,858,082.19 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
其中: | ||
合计 | 190,000,000.00 | 90,858,082.19 |
其他说明不适用
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 4,876,736.70 | 4,752,409.95 |
商业承兑票据 | 2,700,997.08 | 1,563,344.49 |
合计 | 7,577,733.78 | 6,315,754.44 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收票据 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
不适用 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
按组合计提坏账准备的应收票据 | 7,744,159.70 | 100.00% | 166,425.92 | 2.15% | 7,577,733.78 | 6,393,371.95 | 100.00% | 77,617.51 | 1.21% | 6,315,754.44 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 4,876,736.70 | 62.97% | 0.00 | 0.00% | 4,876,736.70 | 4,752,409.95 | 74.33% | 0.00 | 4,752,409.95 | |
商业承兑汇票 | 2,867,423.00 | 37.03% | 166,425.92 | 5.80% | 2,700,997.08 | 1,640,962.00 | 25.67% | 77,617.51 | 4.73% | 1,563,344.49 |
合计 | 7,744,159.70 | 100.00% | 166,425.92 | 2.15% | 7,577,733.78 | 6,393,371.95 | 100.00% | 77,617.51 | 1.21% | 6,315,754.44 |
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票 | 4,876,736.70 | 0.00 | 0.00% |
商业承兑汇票 | 2,867,423.00 | 166,425.92 | 5.80% |
合计 | 7,744,159.70 | 166,425.92 |
确定该组合依据的说明:
截至2024年6月30日,公司按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
银行承兑汇票 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
商业承兑汇票 | 77,617.51 | 88,808.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 166,425.92 |
合计 | 77,617.51 | 88,808.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 166,425.92 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 ?不适用
(4) 期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 0.00 |
商业承兑票据 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(6) 本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
无 | 0.00 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
不适用 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
应收票据核销说明:
截至2024年6月30日,公司无实际核销的应收票据。
5、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 51,648,316.66 | 58,759,579.53 |
1至2年 | 7,339,301.55 | 13,272,671.55 |
2至3年 | 6,950,325.43 | 7,569,275.43 |
3年以上 | 4,241,420.62 | 5,404,150.62 |
3至4年 | 2,195,987.62 | 3,358,717.62 |
4至5年 | 1,327,987.00 | 1,327,987.00 |
5年以上 | 717,446.00 | 717,446.00 |
合计 | 70,179,364.26 | 85,005,677.13 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 571,265.00 | 0.81% | 571,265.00 | 100.00% | 0.00 | 571,265.00 | 0.67% | 571,265.00 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 69,608,099.26 | 99.19% | 7,716,267.39 | 11.09% | 61,891,831.87 | 84,434,412.13 | 99.33% | 10,215,569.11 | 12.10% | 74,218,843.02 |
其中: | ||||||||||
合并范围外单位的应收账款 | 69,608,099.26 | 99.19% | 7,716,267.39 | 11.09% | 61,891,831.87 | 84,434,412.13 | 99.33% | 10,215,569.11 | 12.10% | 74,218,843.02 |
合计 | 70,179,364.26 | 100.00% | 8,287,532.39 | 11.81% | 61,891,831.87 | 85,005,677.13 | 100.00% | 10,786,834.11 | 12.69% | 74,218,843.02 |
按单项计提坏账准备类别名称:571,265.00
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 367,200.00 | 367,200.00 | 367,200.00 | 367,200.00 | 100.00% | 可回收性存在重大不确定性,预计无法收回。 |
第二名 | 188,000.00 | 188,000.00 | 188,000.00 | 188,000.00 | 100.00% | 可回收性存在重大不确定性,预计无法收回。 |
第三名 | 12,565.00 | 12,565.00 | 12,565.00 | 12,565.00 | 100.00% | 可回收性存在重大不确定性,预计无法收回。 |
第四名 | 3,500.00 | 3,500.00 | 3,500.00 | 3,500.00 | 100.00% | 可回收性存在重大不确定性,预计无法收回。 |
合计 | 571,265.00 | 571,265.00 | 571,265.00 | 571,265.00 |
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 51,648,316.66 | 2,148,575.82 | 4.16% |
1-2年 | 7,339,301.55 | 953,375.27 | 12.99% |
2-3年 | 6,950,325.43 | 1,750,786.98 | 25.19% |
3-4年 | 2,195,987.62 | 1,521,599.82 | 69.29% |
4-5年 | 1,139,987.00 | 1,007,748.51 | 88.40% |
5年以上 | 334,181.00 | 334,181.00 | 100.00% |
合计 | 69,608,099.26 | 8,287,532.39 |
确定该组合依据的说明:
截至2024年6月30日,公司按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 571,265.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 571,265.00 |
按组合计提坏账准备 | 10,215,569.11 | 0.00 | 2,499,301.72 | 0.00 | 0.00 | 7,716,267.39 |
合计 | 10,786,834.11 | 0.00 | 2,499,301.72 | 0.00 | 0.00 | 8,287,532.39 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 0.00 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
应收账款核销说明:
不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
第一名 | 7,843,992.00 | 0.00 | 7,843,992.00 | 11.18% | 326,310.07 |
第二名 | 3,419,041.55 | 0.00 | 3,419,041.55 | 4.87% | 648,653.95 |
第三名 | 2,699,862.00 | 0.00 | 2,699,862.00 | 3.85% | 112,314.26 |
第四名 | 2,478,665.00 | 0.00 | 2,478,665.00 | 3.53% | 103,112.46 |
第五名 | 2,145,273.45 | 0.00 | 2,145,273.45 | 3.06% | 215,581.10 |
合计 | 18,586,834.00 | 0.00 | 18,586,834.00 | 26.49% | 1,405,971.84 |
6、合同资产
(1) 合同资产情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2) 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
不适用 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 | —— |
(3) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
不适用 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
合计 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
不适用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明无
(5) 本期实际核销的合同资产情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的合同资产 | 0.00 |
其中重要的合同资产核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
合同资产核销说明:
不适用其他说明:
不适用
7、应收款项融资
(1) 应收款项融资分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
不适用 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
合计 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
——转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
——转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
——转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
——转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转回 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2024年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
不适用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理 |
性 | ||||
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
(4) 期末公司已质押的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
无 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收款项融资 | 0.00 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
核销说明:
不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
不适用
(8) 其他说明
不适用
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 1,882,275.22 | 1,847,198.44 |
合计 | 1,882,275.22 | 1,847,198.44 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 0.00 | 0.00 |
委托贷款 | 0.00 | 0.00 |
债券投资 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
2) 重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
不适用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
5) 本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收利息 | 0.00 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
核销说明:
不适用其他说明:
不适用
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
2) 重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
无 | 0.00 | 0 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
5) 本期实际核销的应收股利情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收股利 | 0.00 |
其中重要的应收股利核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
核销说明:
不适用其他说明:
不适用
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 1,190,834.70 | 1,318,367.46 |
员工往来款 | 710,448.84 | 547,489.54 |
合计 | 1,901,283.54 | 1,865,857.00 |
2) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,035,386.71 | 888,263.11 |
1至2年 | 349,938.83 | 352,275.89 |
2至3年 | 257,800.00 | 275,800.00 |
3年以上 | 258,158.00 | 349,518.00 |
3至4年 | 104,528.00 | 349,518.00 |
4至5年 | 153,630.00 | 0.00 |
5年以上 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 1,901,283.54 | 1,865,857.00 |
3) 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 1,901,283.54 | 100.00% | 19,008.32 | 1.00% | 1,882,275.22 | 1,865,857.00 | 100.00% | 18,658.56 | 1.00% | 1,847,198.44 |
其中: | ||||||||||
保证金 | 1,190,834.70 | 62.63% | 11,908.35 | 1.00% | 1,178,926.35 | 1,318,367.46 | 70.66% | 13,183.68 | 1.00% | 1,305,183.78 |
员工往来款 | 710,448.84 | 37.37% | 7,099.97 | 1.00% | 703,348.87 | 547,489.54 | 29.34% | 5,474.88 | 1.00% | 542,014.66 |
合计 | 1,901,283.54 | 100.00% | 19,008.32 | 1.00% | 1,882,275.22 | 1,865,857.00 | 100.00% | 18,658.56 | 1.00% | 1,847,198.44 |
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
保证金 | 1,190,834.70 | 11,908.35 | 1.00% |
员工往来款 | 710,448.84 | 7,099.97 | 1.00% |
合计 | 1,901,283.54 | 19,008.32 |
确定该组合依据的说明:
无按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 18,658.56 | 18,658.56 | ||
2024年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 349.76 | 349.76 | ||
2024年6月30日余额 | 19,008.32 | 19,008.32 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
①期末处于第一阶段的坏账准备情况:计提比例1%
②本公司报告期期末不存在处于第二阶段的其他应收款。
③本公司报告期期末不存在处于第三阶段的其他应收款。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
保证金 | 13,183.68 | 0.00 | 1,275.33 | 0.00 | 0.00 | 11,908.35 |
员工往来款 | 5,474.88 | 1,625.09 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,099.97 |
合计 | 18,658.56 | 1,625.09 | 1,275.33 | 0.00 | 0.00 | 19,008.32 |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
不适用
5) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
无 | 0.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
其他应收款核销说明:
不适用6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 保证金 | 300,026.83 | 1-2年 | 15.78% | 3,000.27 |
第二名 | 保证金 | 153,620.00 | 2-3年 | 8.08% | 1,536.20 |
第三名 | 保证金 | 100,000.00 | 2-3年 | 5.26% | 1,000.00 |
第四名 | 保证金 | 94,528.00 | 3-4年 | 4.97% | 945.28 |
第五名 | 保证金 | 84,096.00 | 1年内 | 4.42% | 840.96 |
合计 | 732,270.83 | 38.51% | 7,322.71 |
7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元
因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 | 0.00 |
情况说明 | 不适用 |
其他说明:
无
9、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 2,999,002.66 | 99.91% | 1,020,477.79 | 94.83% |
1至2年 | 2,586.90 | 0.09% | 55,684.23 | 5.17% |
2至3年 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
3年以上 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
合计 | 3,001,589.56 | 1,076,162.02 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
第一名,期末余额861977.35元,占预付款项期末余额合计数的比例为28.72%;第二名,期末余额555922.50元,占预付款项期末余额合计数的比例为18.52%;第三名,期末余额297814.97元,占预付款项期末余额合计数的比例为9.92%;第四名,期末余额238800.00元,占预付款项期末余额合计数的比例为7.96%;第五名,期末余额135450.00元,占预付款项期末余额合计数的比例为4.51%。其他说明:
无10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 7,231,175.29 | 137,366.50 | 7,093,808.79 | 9,782,532.86 | 341,373.61 | 9,441,159.25 |
在产品 | 0.00 |
库存商品 | 13,820,861.06 | 205,236.84 | 13,615,624.22 | 10,394,479.36 | 205,236.84 | 10,189,242.52 |
周转材料 | 0.00 | 0.00 | ||||
消耗性生物资产 | 0.00 | |||||
合同履约成本 | 10,907.96 | 10,907.96 | 22,974.70 | 22,974.70 | ||
发出商品 | 5,049,784.99 | 5,049,784.99 | 4,844,634.50 | 4,844,634.50 | ||
半成品 | 4,368,541.48 | 36,583.87 | 4,331,957.61 | 2,811,555.91 | 36,583.87 | 2,774,972.04 |
合计 | 30,481,270.78 | 379,187.21 | 30,102,083.57 | 27,856,177.33 | 583,194.32 | 27,272,983.01 |
(2) 确认为存货的数据资源
单位:元
项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
一、账面原值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.期末账面价值 | 0.00 | |||
2.期初账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
不适用
(3) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 341,373.61 | 204,007.11 | 137,366.50 | |||
库存商品 | 205,236.84 | 205,236.84 | ||||
半成品 | 36,583.87 | 36,583.87 | ||||
合计 | 583,194.32 | 204,007.11 | 379,187.21 |
无按组合计提存货跌价准备
单位:元
组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
不适用 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
按组合计提存货跌价准备的计提标准不适用
(4) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
截至2024年6月30日,存货余额中不含有借款费用资本化金额。
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
合同履约成本系截止期末公司尚未完成安装和调试的发出商品所发生的运送至客户指定地点的物流费用。
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(1) 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
(2) 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | 0.00 | 0.00 |
应收退货成本 | 0.00 | 0.00 |
待认证及待抵扣进项税 | 10,196,785.59 | 8,943,781.83 |
预缴企业所得税 | 0.00 | 93,351.63 |
合计 | 10,196,785.59 | 9,037,133.46 |
其他说明:
无
14、债权投资
(1) 债权投资的情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
债权投资减值准备本期变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2) 期末重要的债权投资
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
无 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00 | ||
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3) 减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转回 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2024年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
(4) 本期实际核销的债权投资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的债权投资 | 0.00 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明:
无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明:
无
15、其他债权投资
(1) 其他债权投资的情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 无 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2) 期末重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
无 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00 | ||
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3) 减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转回 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2024年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他债权投资 | 0.00 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明:
不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明:
不适用
16、其他权益工具投资
单位:元
项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 无 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期存在终止确认
单位:元
项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
无 | 0.00 | 0.00 | 无 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 无 | 无 |
其他说明:
不适用
17、长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0 |
其中:未实现融资收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0 |
分期收款销售商品 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0 |
分期收款提供劳务 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
合计 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转回 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2024年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 无 | 无 | 无 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的长期应收款 | 0.00 |
其中重要的长期应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 无 | 0.00 | 无 | 无 | 否 |
合计 | 0.00 |
长期应收款核销说明:
不适用
18、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
不适 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
用 | ||||||||||||
小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、联营企业 | ||||||||||||
不适用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用其他说明不适用
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用20、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
(3) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位:元
项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
无 | 无 | 0.00 | 无 | 无 | 无 | 无 |
合计 | 0.00 |
(4) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
无 | 0.00 | 无 |
其他说明不适用
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 16,020,847.34 | 16,227,502.23 |
固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 16,020,847.34 | 16,227,502.23 |
(1) 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 17,683,844.76 | 1,671,859.13 | 1,207,947.48 | 3,923,066.78 | 16,227,502.23 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | 377,684.76 | 377,684.76 | |||
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 17,683,844.76 | 1,671,859.13 | 1,207,947.48 | 4,300,751.54 | 24,864,402.91 |
二、累计折旧 |
1.期初余额 | 2,597,771.42 | 1,582,661.06 | 1,043,024.02 | 3,035,759.42 | 8,259,215.92 |
2.本期增加金额 | 281,101.62 | 243.69 | 0.00 | 302,994.34 | 584,339.65 |
(1)计提 | 281,101.62 | 243.69 | 0.00 | 302,994.34 | 584,339.65 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 2,878,873.04 | 1,582,904.75 | 1,043,024.02 | 3,338,753.76 | 8,843,555.57 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 14,804,971.72 | 88,954.38 | 164,923.46 | 961,997.78 | 16,020,847.34 |
2.期初账面价值 | 15,086,073.34 | 89,198.07 | 164,923.46 | 887,307.36 | 16,227,502.23 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 无 |
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
无 | 0.00 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
无 | 0.00 | 0 |
其他说明无
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
(6) 固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 150,360,144.71 | 134,268,386.50 |
工程物资 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 150,360,144.71 | 134,268,386.50 |
(1) 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
分布式综合管控平台创新中心 | 149,873,919.46 | 0.00 | 149,873,919.46 | 134,268,386.50 | 0.00 | 134,268,386.50 |
魅视显控产业智能制造基地项目 | 486,225.25 | 0.00 | 486,225.25 | 0.00 | 0.00 | |
合计 | 150,360,144.71 | 0.00 | 150,360,144.71 | 134,268,386.50 | 0.00 | 134,268,386.50 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
例 | 化金额 | |||||||||||
分布式综合管控平台创新中心 | 154,128,400.00 | 134,268,386.50 | 15,605,532.96 | 0.00 | 0.00 | 149,873,919.46 | 97.24% | 97.24% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 其他 |
魅视显控产业智能制造基地项目 | 150,000,000.00 | 0.00 | 486,225.25 | 0.00 | 0.00 | 486,225.25 | 0.32% | 0.32% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 其他 |
合计 | 304,128,400.00 | 134,268,386.50 | 16,091,758.21 | 0.00 | 0.00 | 150,360,144.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- |
其他说明不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
(5) 工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
(1) 使用权资产情况
单位:元
项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 10,671,140.17 | 10,671,140.17 |
2.本期增加金额 | 384,539.40 | 384,539.40 |
3.本期减少金额 | 519,782.15 | 519,782.15 |
4.期末余额 | 10,535,897.42 | 10,535,897.42 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 6,536,635.95 | 6,536,635.95 |
2.本期增加金额 | 1,455,051.72 | 1,455,051.72 |
(1)计提 | 1,455,051.72 | 1,455,051.72 |
3.本期减少金额 | 338,956.88 | 338,956.88 |
(1)处置 | 338,956.88 | 338,956.88 |
4.期末余额 | 7,652,730.79 | 7,652,730.79 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 2,883,166.63 | 2,883,166.63 |
2.期初账面价值 | 4,134,504.22 | 4,134,504.22 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明:
不适用
26、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 162,791,500.00 | 5,800,000.00 | 168,591,500.00 | ||
2.本期增加金额 | 24,853,900.00 | 24,853,900.00 | |||
(1)购置 | 24,853,900.00 | 24,853,900.00 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 0.00 | ||||
(1)处置 | 0.00 | ||||
4.期末余额 | 187,645,400.00 | 5,800,000.00 | 193,445,400.00 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 9,224,851.78 | 3,914,999.84 | 13,139,851.62 | ||
2.本期增加金额 | 1,627,915.02 | 289,999.98 | 1,917,915.00 | ||
(1)计提 | 1,627,915.02 | 289,999.98 | 1,917,915.00 | ||
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | |||
(1)处置 | 0.00 | 0.00 | |||
4.期末余额 | 10,852,766.80 | 4,204,999.82 | 15,057,766.62 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 176,792,633.20 | 1,595,000.18 | 178,387,633.38 | ||
2.期初账面价值 | 153,566,648.22 | 1,885,000.16 | 155,451,648.38 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2) 确认为无形资产的数据资源
单位:元
项目 | 外购的数据资源无形资产 | 自行开发的数据资源无形资产 | 其他方式取得的数据资源无形资产 | 合计 |
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.期末账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.期初账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
无 | 0.00 | 不适用 |
其他说明不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
(1) 商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2) 商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
无 | 不适用 | 不适用 | 否 |
资产组或资产组组合发生变化
名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他说明不适用
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用
(5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明不适用
28、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费用 | 588,677.30 | 244,660.19 | 196,545.58 | 0.00 | 636,791.91 |
合计 | 588,677.30 | 244,660.19 | 196,545.58 | 0.00 | 636,791.91 |
其他说明无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 8,852,153.84 | 1,245,794.04 | 11,462,687.94 | 1,739,790.12 |
可抵扣亏损 | 4,189,118.92 | 1,047,279.73 | 4,035,289.72 | 1,008,822.43 |
预计负债 | 917,460.64 | 169,723.33 | 879,300.33 | 143,937.57 |
租赁负债 | 2,506,415.86 | 492,303.73 | 4,167,473.90 | 725,874.23 |
合计 | 16,465,149.26 | 2,955,100.83 | 20,544,751.89 | 3,618,424.35 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | 2,886,166.63 | 303,762.66 | 4,134,504.22 | 720,928.78 |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 858,082.19 | 128,712.33 |
合计 | 2,886,166.63 | 303,762.66 | 4,992,586.41 | 849,641.11 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 303,762.66 | 2,651,338.17 | 849,641.11 | 2,768,783.24 |
递延所得税负债 | 303,762.66 | 0.00 | 849,641.11 | 0.00 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 0.00 | 30,529.72 |
可抵扣亏损 | 4,507,491.08 | 4,135,742.40 |
合计 | 4,507,491.08 | 4,166,272.12 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2025年 | 79,845.90 | 79,845.90 | 无 |
2026年 | 969,590.49 | 969,590.49 | 无 |
2027年 | 1,294,357.66 | 1,294,357.66 | 无 |
2028年 | 2,163,697.03 | 1,791,948.35 | 无 |
合计 | 4,507,491.08 | 4,135,742.40 |
其他说明无30、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 357,245.00 | 0.00 | 357,245.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 357,245.00 | 0.00 | 357,245.00 |
其他说明:
无
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 1,032,085.75 | 1,032,085.75 | 保证金 | 履约保函保证金 | 337,550.00 | 337,550.00 | 保证金 | 履约保函保证金 |
合计 | 1,032,085.75 | 1,032,085.75 | 337,550.00 | 337,550.00 |
其他说明:
无
32、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
短期借款分类的说明:
不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
无 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
合计 | 0.00 | -- | -- | -- |
其他说明不适用
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其中: | ||
其中: |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 0.00 | 0.00 |
银行承兑汇票 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元,到期未付的原因为不适用。
36、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
采购货款 | 10,314,156.38 | 11,704,523.32 |
费用及其他 | 81,969.48 | 576,308.45 |
合计 | 10,396,125.86 | 12,280,831.77 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
无 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
37、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应付款 | 17,971,978.25 | 35,482,471.69 |
合计 | 17,971,978.25 | 35,482,471.69 |
(1) 应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 0.00 | 0.00 |
企业债券利息 | 0.00 | 0.00 |
短期借款应付利息 | 0.00 | 0.00 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
无 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
(2) 应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
不适用
(3) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
购买长期资产未付款 | 14,466,255.16 | 30,863,291.16 |
保证金 | 2,420,000.00 | 3,140,000.00 |
员工往来款 | 1,085,723.09 | 1,479,180.53 |
合计 | 17,971,978.25 | 35,482,471.69 |
2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
无 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明不适用
38、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
无 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
无 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
39、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 5,131,379.43 | 4,073,640.26 |
合计 | 5,131,379.43 | 4,073,640.26 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
无 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
无 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
40、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 12,906,489.65 | 21,471,251.51 | 30,681,102.53 | 3,696,638.63 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 11,481.69 | 1,537,620.41 | 1,548,684.96 | 417.14 |
三、辞退福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 12,917,971.34 | 23,008,871.92 | 32,229,787.49 | 3,697,055.77 |
(2) 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,898,399.72 | 19,634,843.85 | 28,838,103.37 | 3,695,140.20 |
2、职工福利费 | 0.00 | 279,960.00 | 279,960.00 | 0.00 |
3、社会保险费 | 6,569.93 | 636,938.42 | 643,529.92 | -21.57 |
其中:医疗保险费 | 6,430.78 | 612,163.69 | 618,578.15 | 16.32 |
工伤保险费 | 139.15 | 21,112.53 | 21,289.57 | -37.89 |
生育保险费 | 0.00 | 3,662.20 | 3,662.20 | 0.00 |
4、住房公积金 | 0.00 | 910,389.24 | 910,389.24 | 0.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 1,520.00 | 9,120.00 | 9,120.00 | 1,520.00 |
合计 | 12,906,489.65 | 21,471,251.51 | 30,681,102.53 | 3,696,638.63 |
(3) 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 11,133.76 | 1,265,740.90 | 1,276,497.66 | 377.00 |
2、失业保险费 | 347.93 | 34,167.36 | 34,497.14 | 18.15 |
3、企业年金缴费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 237,712.15 | 237,690.16 | 21.99 | |
合计 | 11,481.69 | 1,537,620.41 | 1,548,684.96 | 417.14 |
其他说明无
41、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,047,082.01 | 4,676,539.77 |
消费税 | 0.00 | 0.00 |
企业所得税 | 879,559.38 | 2,975,006.61 |
个人所得税 | 3,896,581.44 | 193,730.76 |
城市维护建设税 | 69,266.20 | 324,273.75 |
教育费附加 | 29,539.68 | 138,974.46 |
地方教育附加 | 19,693.12 | 92,649.64 |
印花税 | 16,191.65 | 26,549.29 |
合计 | 5,957,913.48 | 8,427,724.28 |
其他说明无
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的应付债券 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的租赁负债 | 1,689,002.61 | 2,404,260.75 |
合计 | 1,689,002.61 | 2,404,260.75 |
其他说明:
不适用
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | 0.00 | |
待转销项税 | 667,079.32 | 86,510.62 |
合计 | 667,079.32 | 86,510.62 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
无 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 否 | |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
45、长期借款
(1) 长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 0.00 | 0.00 |
抵押借款 | 0.00 | 0.00 |
保证借款 | 0.00 | 0.00 |
信用借款 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
长期借款分类的说明:
不适用其他说明,包括利率区间:
不适用
46、应付债券
(1) 应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
无 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 否 | |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3) 可转换公司债券的说明
不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
无 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
合计 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明不适用其他说明不适用
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 1,689,002.61 | 2,404,260.75 |
1-2年 | 664,484.81 | 914,184.32 |
2-3年 | 152,928.44 | 592,951.63 |
减:一年内到期的租赁负债 | -1,689,002.61 | -2,404,260.75 |
合计 | 817,413.25 | 1,507,135.95 |
其他说明:
无
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
专项应付款 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
(2) 专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
49、长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 0.00 | 0.00 |
二、辞退福利 | 0.00 | 0.00 |
三、其他长期福利 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 0.00 | 0.00 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 0.00 | 0.00 |
1.当期服务成本 | 0.00 | 0.00 |
2.过去服务成本 | 0.00 | 0.00 |
3.结算利得(损失以“-”表示) | 0.00 | 0.00 |
4.利息净额 | 0.00 | 0.00 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 0.00 | 0.00 |
1.精算利得(损失以“-”表示) | 0.00 | 0.00 |
0.00 | 0.00 | |
四、其他变动 | 0.00 | 0.00 |
1.结算时支付的对价 | 0.00 | 0.00 |
2.已支付的福利 | 0.00 | 0.00 |
0.00 | 0.00 | |
五、期末余额 | 0.00 | 0.00 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 0.00 | 0.00 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 0.00 | 0.00 |
1.利息净额 | 0.00 | 0.00 |
0.00 | 0.00 | |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 0.00 | 0.00 |
1.计划资产回报(计入利息净额的除外) | 0.00 | 0.00 |
2.资产上限影响的变动(计入利息净额的除外) | 0.00 | 0.00 |
0.00 | 0.00 | |
四、其他变动 | 0.00 | 0.00 |
0.00 | 0.00 | |
五、期末余额 | 0.00 | 0.00 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 0.00 | 0.00 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 0.00 | 0.00 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 0.00 | 0.00 |
四、其他变动 | 0.00 | 0.00 |
五、期末余额 | 0.00 | 0.00 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
不适用其他说明:
不适用50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 917,460.64 | 885,713.83 | 产品质量保证系根据公司与客户签订的销售合同中关于维保的条款,公司按当年收入计提相应的维护费用 |
合计 | 917,460.64 | 885,713.83 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
不适用
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 100,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 100,000,000.00 |
其他说明:
不适用
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
无 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
合计 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
不适用其他说明:
不适用
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 552,825,153.21 | 0.00 | 0.00 | 552,825,153.21 |
其他资本公积 | 23,081,445.79 | 0.00 | 0.00 | 23,081,445.79 |
合计 | 575,906,599.00 | 0.00 | 0.00 | 575,906,599.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
不适用
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 29,414,204.55 | 0.00 | 0.00 | 29,414,204.55 |
任意盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
储备基金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
企业发展基金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 29,414,204.55 | 0.00 | 0.00 | 29,414,204.55 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 228,897,965.92 | 228,897,965.92 |
调整后期初未分配利润 | 267,428,064.84 | 228,897,965.92 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 30,157,400.73 | 87,105,234.03 |
减:提取法定盈余公积 | 8,575,135.11 | |
应付普通股股利 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
期末未分配利润 | 237,585,465.57 | 267,428,064.84 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 63,994,946.29 | 13,670,242.50 | 84,926,131.89 | 19,859,310.43 |
其他业务 | 115,760.87 | 3,542.91 | 175,682.30 | 2,019.61 |
合计 | 64,110,707.16 | 13,673,785.41 | 85,101,814.19 | 19,861,330.04 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
分布式系统 | 55,276,781.95 | 10,946,430.37 | 55,276,781.95 | 10,946,430.37 | ||||
矩阵拼接类产品 | 2,520,360.08 | 1,127,415.46 | 2,520,360.08 | 1,127,415.46 | ||||
中控系统 | 3,637,977.21 | 451,373.85 | 3,637,977.21 | 451,373.85 | ||||
其他 | 2,675,587.92 | 1,148,565.73 | 2,675,587.92 | 1,148,565.73 | ||||
按经营地区分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
境内 | 56,575,865.06 | 12,884,331.14 | 56,575,865.06 | 12,884,331.14 | ||||
境外 | 7,534,842.10 | 789,454.27 | 7,534,842.10 | 789,454.27 | ||||
市场或客户类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
合同类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
按商品转让的时间分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按合同期限分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按销售渠道分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
合计 | 64,110,707.16 | 13,673,785.41 | 64,110,707.16 | 13,673,785.41 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他说明
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,
0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。合同中可变对价相关信息:
无重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
无 | 不适用 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
其他说明不适用
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 381,031.56 | 488,633.07 |
教育费附加 | 163,153.40 | 209,053.15 |
房产税 | 0.00 | 65,969.69 |
土地使用税 | 0.00 | 23,556.65 |
印花税 | 37,506.86 | 73,054.76 |
地方教育费附加 | 108,768.93 | 139,368.76 |
合计 | 690,460.75 | 999,636.08 |
其他说明:
无
63、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 1,679,579.16 | 1,361,885.14 |
咨询服务费 | 824,482.10 | 872,421.05 |
折旧及摊销费 | 322,086.72 | 333,292.08 |
办公及差旅费 | 323,863.28 | 321,645.59 |
租金及物业费 | 69,132.51 | 69,120.47 |
股份支付 | 0.00 | 3,476,082.66 |
其他费用 | 9,500.90 | 150,793.58 |
合计 | 3,228,644.67 | 6,585,240.57 |
其他说明按服务期摊销的股份支付已期满,本期不再涉及。
64、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,153,556.84 | 13,614,549.43 |
办公及差旅 | 1,470,415.54 | 3,295,819.54 |
租金及物业费 | 2,375,496.57 | 1,596,368.41 |
市场推广费 | 2,199,000.36 | 2,311,241.72 |
业务招待费 | 590,040.62 | 1,024,756.64 |
三包费用 | 320,553.31 | 424,672.91 |
折旧与摊销费 | 422,638.53 | 290,628.22 |
其他费用 | 4,072.74 | 5,387.40 |
合计 | 19,535,774.51 | 22,563,424.27 |
其他说明:
无
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 6,822,128.48 | 6,010,392.33 |
直接材料 | 287,794.87 | 238,344.64 |
委外研发 | 0.00 | 929,047.02 |
折旧费用 | 237,353.81 | 435,701.02 |
其他费用 | 1,142,495.67 | 994,103.49 |
合计 | 8,489,772.83 | 8,607,588.50 |
其他说明无
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
财务费用 | -7,235,347.49 | -5,944,865.45 |
合计 | -7,235,347.49 | -5,944,865.45 |
其他说明相比同期,差异较大的原因是公司自有/募集资金存款利息增加以及美元汇兑损益所致。
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
增值税即征即退返还 | 4,102,027.73 | 3,290,108.50 |
个税手续费返还及其他 | 126,126.82 | 102,243.14 |
68、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
69、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -858,082.19 | 0.00 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -858,082.19 | 0.00 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
按公允价值计量的投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
合计 | -858,082.19 | 0.00 |
其他说明:
无70、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
投资银行理财产品取得的收益 | 1,165,135.08 | 963,997.67 |
合计 | 1,165,135.08 | 963,997.67 |
其他说明无
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -88,808.41 | -16,928.74 |
应收账款坏账损失 | 2,499,301.72 | 447,069.74 |
其他应收款坏账损失 | -349.76 | -2,071.80 |
债权投资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款坏账损失 | 0.00 | 0.00 |
财务担保相关减值损失 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 2,410,143.55 | 428,069.20 |
其他说明无
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 0.00 | 775.57 |
合计 | 0.00 | 775.57 |
其他说明:
无
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非货币性资产交换利得 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
接受捐赠 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
政府补助 | 2,003,000.00 | 775,000.00 | 2,003,000.00 |
其他 | 39,752.02 | 1.73 | 39,752.02 |
合计 | 2,042,754.46 | 775,001.73 | 2,042,754.46 |
其他说明:
无
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非货币性资产交换损失 | 0.00 | 0.00 | |
对外捐赠 | 8,532.00 | 0.00 | 8,532.00 |
滞纳金 | 80.52 | 0.00 | 80.52 |
合计 | 8,612.52 | 0.00 | 8,612.52 |
其他说明:
无
76、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 4,486,448.30 | 4,431,025.76 |
递延所得税费用 | 117,445.07 | 0.00 |
合计 | 4,603,893.37 | 4,431,025.76 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 34,761,294.10 |
所得税费用 | 4,603,893.37 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注无
78、现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行利息 | 6,987,907.17 | 4,233,620.77 |
政府补助 | 2,003,000.00 | 804,572.26 |
保证金 | 413,697.06 | 0.00 |
个税手续费返还 | 126,129.26 | 72,383.94 |
往来款及其他 | 312,567.17 | 973,329.62 |
合计 | 9,843,300.66 | 6,083,906.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的期间费用 | 9,892,795.85 | 9,617,155.89 |
往来款及其他 | 718,338.73 | 1,278,597.39 |
保证金及押金 | 1,352,527.46 | 233,236.32 |
合计 | 11,963,662.04 | 11,128,989.60 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2) 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金 | 0.00 | 552,672.72 |
合计 | 0.00 | 552,672.72 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
结构性存款 | 290,000,000.00 | 220,400,000.00 |
合计 | 290,000,000.00 | 220,400,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金 | 379,612.59 | 0.00 |
合计 | 379,612.59 | 0.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
结构性存款 | 390,000,000.00 | 126,400,000.00 |
合计 | 390,000,000.00 | 126,400,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁付款额 | 1,799,205.26 | 2,391,173.90 |
合计 | 1,799,205.26 | 2,391,173.90 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
租赁负债 | 3,911,396.70 | 0.00 | 1,641,604.81 | 1,603,256.60 | 1,443,329.05 | 2,506,415.86 |
应付股利 | 0.00 | 0.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 3,911,396.70 | 0.00 | 61,641,604.81 | 61,603,256.60 | 1,443,329.05 | 2,506,415.86 |
(4) 以净额列报现金流量的说明
项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不适用
79、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 30,157,400.73 | 33,558,630.22 |
加:资产减值准备 | -2,410,143.55 | -428,844.77 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 584,339.65 | 507,818.59 |
使用权资产折旧 | 1,455,051.72 | 1,411,794.97 |
无形资产摊销 | 1,917,915.00 | 289,999.98 |
长期待摊费用摊销 | 196,545.58 | 167,177.98 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | ||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 858,082.19 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | -341,556.93 | -1,711,244.68 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -1,165,135.08 | -963,997.67 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 117,445.07 | |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -2,625,093.45 | 3,029,214.81 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 11,579,472.94 | -3,742,694.82 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -19,471,035.05 | -10,628,415.01 |
其他 | 3,476,082.66 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,853,288.82 | 24,965,522.26 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 333,527,370.25 | 520,824,185.02 |
减:现金的期初余额 | 526,054,675.43 | 482,513,956.31 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -192,527,305.18 | 38,310,228.71 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
其中: | |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 0.00 |
其中: | |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
其中: | |
取得子公司支付的现金净额 | 0.00 |
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
其中: | |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 0.00 |
其中: | |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
其中: | |
处置子公司收到的现金净额 | 0.00 |
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 333,527,370.25 | 526,054,675.43 |
其中:库存现金 | 3,973.90 | 11,989.00 |
可随时用于支付的银行存款 | 333,516,290.01 | 526,040,496.03 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 7,106.34 | 2,190.40 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 333,527,370.25 | 526,054,675.43 |
(5) 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
0 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他货币资金 | 1,032,085.75 | 8,676,351.91 | 履约保函保证金 |
合计 | 1,032,085.75 | 8,676,351.91 |
其他说明:
无
(7) 其他重大活动说明
无80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无
81、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 67,945,293.34 | ||
其中:美元 | 9,533,748.02 | 7.1268 | 67,945,293.34 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | 0.00 | ||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | 0.00 | ||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他说明:
无
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
(1) 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用本期采用简化处理的短期租赁费用:237047.81元;租赁负债的利息费用:123665.80元;本期与租赁相关的总现金流出:4467097.12元;涉及售后租回交易的情况不适用
(2) 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
无
84、其他
不适用
八、研发支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 6,822,128.48 | 6,010,392.33 |
折旧费用 | 237,353.81 | 435,701.02 |
委外研发 | 0.00 | 929,047.02 |
直接投入 | 287,794.87 | 238,344.64 |
其他费用 | 1,142,495.67 | 994,103.49 |
合计 | 8,489,772.83 | 8,607,588.50 |
其中:费用化研发支出 | 8,489,772.83 | 8,607,588.50 |
资本化研发支出 | 0.00 | 0.00 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
重要的资本化研发项目
项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
开发支出减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2、重要外购在研项目
项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
无 | 不适用 | 不适用 |
其他说明:
不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
无 | 0.00 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
(2) 合并成本及商誉
单位:元
合并成本 | |
--现金 | 0.00 |
--非现金资产的公允价值 | 0.00 |
--发行或承担的债务的公允价值 | 0.00 |
--发行的权益性证券的公允价值 | 0.00 |
--或有对价的公允价值 | 0.00 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 0.00 |
--其他 | 0.00 |
合并成本合计 | 0.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 0.00 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 0.00 |
合并成本公允价值的确定方法:
不适用或有对价及其变动的说明不适用大额商誉形成的主要原因:
不适用其他说明:
不适用
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 0.00 | 0.00 |
货币资金 | 0.00 | 0.00 |
应收款项 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 0.00 | 0.00 |
负债: | 0.00 | 0.00 |
借款 | 0.00 | 0.00 |
应付款项 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
净资产 | 0.00 | 0.00 |
减:少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
取得的净资产 | 0.00 | 0.00 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
不适用企业合并中承担的被购买方的或有负债:
不适用其他说明:
不适用
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
(6) 其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
无 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
不适用
(2) 合并成本
单位:元
合并成本 | |
--现金 | 0.00 |
--非现金资产的账面价值 | 0.00 |
--发行或承担的债务的账面价值 | 0.00 |
--发行的权益性证券的面值 | 0.00 |
--或有对价 | 0.00 |
或有对价及其变动的说明:
不适用其他说明:
不适用
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 0.00 | 0.00 |
货币资金 | 0.00 | 0.00 |
应收款项 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 0.00 | 0.00 |
负债: | 0.00 | 0.00 |
借款 | 0.00 | 0.00 |
应付款项 | 0.00 | 0.00 |
净资产 | 0.00 | 0.00 |
减:少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
取得的净资产 | 0.00 | 0.00 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
不适用其他说明:
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
不适用
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
2024年2月,公司设立上海魅视,注册资本50万元。2024年2月正式纳入公司合并报表范围内。报告期内未产生营业收入。2024年1月,公司设立魅视智造,注册资本1000万元。2024年1月正式纳入公司合并报表范围内。报告期内未产生营业收入。
6、其他
不适用
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
单位:元
子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
广州纬视电子科技有限公司 | 100,000.00 | 广州 | 广州 | 产品研发与销售 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下企业合并 |
广州魅视通信科技有限公司 | 10,000,000.00 | 广州 | 广州 | 工程和技术研究和试验发展 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
北京魅视科技有限公司 | 500,000.00 | 北京 | 北京 | 产品销售 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
山东魅视信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 济南 | 济南 | 产品销售 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
广州魅视智造科技有限公司 | 10,000,000.00 | 广州 | 广州 | 工程和技术研究和试验发展 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
上海魅视领创技术有限公司 | 500,000.00 | 上海 | 上海 | 产品开发、销售 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用其他说明:
不适用
(2) 重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
无 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
无其他说明:
本报告期,公司不存在重要的非全资子公司
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
无
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
报告期内,本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
报告期内,本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。其他说明:
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
报告期内,本公司不存在在子公司的股东权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 | 0.00 |
--现金 | 0.00 |
--非现金资产的公允价值 | 0.00 |
购买成本/处置对价合计 | 0.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 0.00 |
差额 | 0.00 |
其中:调整资本公积 | 0.00 |
调整盈余公积 | 0.00 |
调整未分配利润 | 0.00 |
其他说明无
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
无 | 无 | 无 | 无 | 0.00% | 0.00% | 无 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用
(2) 重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | 0.00 | 0.00 |
其中:现金和现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
资产合计 | 0.00 | 0.00 |
流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
负债合计 | 0.00 | 0.00 |
少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
归属于母公司股东权益 | 0.00 | 0.00 |
按持股比例计算的净资产份额 | 0.00 | 0.00 |
调整事项 | 0.00 | 0.00 |
--商誉 | 0.00 | 0.00 |
--内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 |
--其他 | 0.00 | 0.00 |
对合营企业权益投资的账面价值 | 0.00 | 0.00 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | 0.00 | 0.00 |
营业收入 | 0.00 | 0.00 |
财务费用 | 0.00 | 0.00 |
所得税费用 | 0.00 | 0.00 |
净利润 | 0.00 | 0.00 |
终止经营的净利润 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
综合收益总额 | 0.00 | 0.00 |
本年度收到的来自合营企业的股利 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | 0.00 | 0.00 |
非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
资产合计 | 0.00 | 0.00 |
流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
负债合计 | 0.00 | 0.00 |
少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
归属于母公司股东权益 | 0.00 | 0.00 |
按持股比例计算的净资产份额 | 0.00 | 0.00 |
调整事项 | 0.00 | 0.00 |
--商誉 | 0.00 | 0.00 |
--内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 |
--其他 | 0.00 | 0.00 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 0.00 | 0.00 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 0.00 | 0.00 |
营业收入 | 0.00 | 0.00 |
净利润 | 0.00 | 0.00 |
终止经营的净利润 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
综合收益总额 | 0.00 | 0.00 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 0.00 | 0.00 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 0.00 | 0.00 |
--其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
--综合收益总额 | 0.00 | 0.00 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 0.00 | 0.00 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 0.00 | 0.00 |
--其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
--综合收益总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 | ||||
无 | 无 | 无 | 无 | 0.00% | 0.00% |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
不适用共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
不适用其他说明报告期内,本公司不存在重要的共同经营。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
告期内,本公司不存在在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
6、其他
无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位:元
会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他收益 | 4,102,027.73 | 3,319,680.76 |
营业外收入 | 2,003,000.00 | 775,000.00 |
其他说明:
无
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面临信用风险。本公司因应收票据、应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,详见附注五、3、4和6的披露。
2、市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,
包括利率风险和汇率风险等。
(1)利率风险
本公司的利率风险主要来源于以浮动利率计息的负债,截至2023年12月31日,公司无以浮动利率计息的负债。
(2)外汇风险
本公司的外汇风险主要来源于以美元等外币计价的应收账款等金融资产。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
3、流动风险
流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司财务部门集中控制,财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的合理预测,最大程度降低资金短缺的风险。另外,公司在分配现金股利时亦结合公司实际资金需求,做出有计划的股利分配政策,确保公司经营资金充足。
2、套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位:元
项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
套期风险类型 | ||||
0.00 | 无 | 无 | 无 | |
套期类别 | ||||
0.00 | 无 | 无 | 无 |
其他说明无
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
(1) 转移方式分类
□适用 ?不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
(3) 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明无
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司不存在持续和非持续第一层次公允价值计量项目。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第二层次公允价值计量的资产为保本浮动收益型结构性存款,由于结构性存款预期利率情况已反映其收益情况,所以本公司根据结构性存款本金确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司不存在持续和非持续第三层次公允价值计量项目。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本公司不存在持续的公允价值计量项目发生各层级之间转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本公司不存在估值技术变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司已经评价了货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款等,认为绝大多数为流动资产及流动负债,因剩余期限不长,其账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、其他
无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
无 | 无 | 无 | 0 | 0.00% | 0.00% |
本企业的母公司情况的说明本公司不存在母公司本企业最终控制方是方华。其他说明:
本公司不存在母公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
无 | 无 |
其他说明无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
无 | 无 |
其他说明无
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
无 | 无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
无 | 无 | 0.00 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
无 | 无 | 无 | 0 | 0.00 |
关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
无 | 无 | 无 | 0 | 0.00 |
关联管理/出包情况说明无
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
无 | 无 | 0.00 | 0.00 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
无 | 无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
关联租赁情况说明无
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
无 | 0.00 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
无 | 0.00 |
关联担保情况说明报告期内,不存在本公司作为担保方的情况。
(5) 关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
无 | 0.00 | 无 | ||
拆出 | ||||
无 | 0.00 | 无 |
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
无 | 无 | 0.00 | 0.00 |
(7) 关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,338,058.03 | 1,428,171.58 |
(8) 其他关联交易
不适用
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
无 | 无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2) 应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
无 | 无 | 0.00 | 0.00 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
报告期内,本公司未发生股份支付修改、终止的情况。
6、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
报告期内,公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
报告期内,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
股票和债券的发行 | 无 | ||
重要的对外投资 | 无 | ||
重要的债务重组 | 无 | ||
自然灾害 | 无 | ||
外汇汇率重要变动 | 无 |
2、利润分配情况
拟分配每10股派息数(元) | 0 |
拟分配每10股分红股(股) | 0 |
拟分配每10股转增数(股) | 0 |
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元) | 0 |
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股) | 0 |
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股) | 0 |
利润分配方案 | 无 |
3、销售退回
截至本财务报告批准报出日止,本公司不存在重要的销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日止,本公司不存在其他需披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
不适用 | 不适用 | 不适用 |
(2) 未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
不适用 | 不适用 | 不适用 |
2、债务重组
不适用
3、资产置换
(1) 非货币性资产交换
不适用
(2) 其他资产置换
不适用
4、年金计划
不适用
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明不适用
6、分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
本报告期,本公司不存在需要报告分部的情形。
(2) 报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因本报告期,本公司不存在需要报告分部的情形。
(4) 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 55,184,774.84 | 61,081,315.72 |
1至2年 | 13,359,713.10 | 16,929,337.46 |
2至3年 | 12,256,698.07 | 11,544,977.16 |
3年以上 | 4,401,819.33 | 5,360,150.62 |
3至4年 | 2,400,386.33 | 3,358,717.62 |
4至5年 | 1,327,987.00 | 1,327,987.00 |
5年以上 | 673,446.00 | 673,446.00 |
合计 | 85,203,005.34 | 94,915,780.96 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 571,265.00 | 0.67% | 571,265.00 | 100.00% | 0.00 | 571,265.00 | 0.60% | 571,265.00 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 84,631,740.34 | 99.33% | 7,589,269.19 | 9.64% | 77,042,471.15 | 94,344,515.96 | 99.40% | 10,011,877.25 | 10.61% | 84,332,638.71 |
其中: | ||||||||||
其中:合并范围内关联方的应收账款 | 17,062,790.28 | 20.03% | 0.00 | 0.00% | 17,062,790.28 | 13,330,253.03 | 14.04% | 13,330,253.03 | ||
合并范围外单位的应收账款 | 68,140,215.06 | 79.97% | 7,589,269.19 | 11.98% | 60,550,945.87 | 81,014,262.93 | 85.35% | 10,011,877.25 | 12.36% | 71,002,385.68 |
合计 | 85,203,005.34 | 100.00% | 8,160,534.19 | 9.58% | 77,042,471.15 | 94,915,780.96 | 100.00% | 10,583,142.25 | 11.15% | 84,332,638.71 |
按单项计提坏账准备类别名称:571265.00
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 367,200.00 | 367,200.00 | 367,200.00 | 367,200.00 | 100.00% | 可回收性存在重大不确定性,预计无法收回。 |
第二名 | 188,000.00 | 188,000.00 | 188,000.00 | 188,000.00 | 100.00% | 可回收性存在重大不确定性,预计无法收回。 |
第三名 | 12,565.00 | 12,565.00 | 12,565.00 | 12,565.00 | 100.00% | 可回收性存在重大不确定性,预计无法收回。 |
第四名 | 3,500.00 | 3,500.00 | 3,500.00 | 3,500.00 | 100.00% | 可回收性存在重大不确定性,预计无法收回。 |
合计 | 571,265.00 | 571,265.00 | 571,265.00 | 571,265.00 |
按组合计提坏账准备类别名称:7589269.19
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 49,653,167.46 | 2,065,577.61 | 4.16% |
1-2年 | 7,339,301.55 | 953,375.27 | 12.99% |
2-3年 | 6,950,325.43 | 1,750,786.98 | 25.19% |
3-4年 | 2,195,987.62 | 1,521,599.82 | 69.29% |
4-5年 | 1,139,987.00 | 1,007,748.51 | 88.40% |
5年以上 | 290,181.00 | 290,181.00 | 100.00% |
合并范围内关联方的应收账款 | 17,062,790.28 | 0.00 | 0.00% |
合计 | 85,203,005.34 | 7,589,269.19 |
确定该组合依据的说明:
本计提为合并范围外的应收账款,合并范围内关联方的应收账款,公司认为关联方经营情况及财务状况良好,不存在重大信用风险,不会因对方违约而产生重大损失,因此,未计提坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 571,265.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 571,265.00 |
按组合计提坏 | 10,011,877.2 | 0.00 | 2,422,608.06 | 0.00 | 0.00 | 7,589,269.19 |
账准备 | 5 | |||||
合计 | 10,583,142.25 | 0.00 | 2,422,608.06 | 0.00 | 0.00 | 8,160,534.19 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 0.00 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
应收账款核销说明:
不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
第一名 | 12,734,505.48 | 0.00 | 12,734,505.48 | 14.95% | 0.00 |
第二名 | 7,843,992.00 | 0.00 | 7,843,992.00 | 9.21% | 326,310.07 |
第三名 | 3,419,041.55 | 0.00 | 3,419,041.55 | 4.01% | 648,653.95 |
第四名 | 2,699,862.00 | 0.00 | 2,699,862.00 | 3.17% | 112,314.26 |
第五名 | 2,478,665.00 | 0.00 | 2,478,665.00 | 2.91% | 103,112.46 |
合计 | 29,176,066.03 | 0.00 | 29,176,066.03 | 34.25% | 1,190,390.74 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 17,880,628.54 | 4,571,965.07 |
合计 | 17,880,628.54 | 4,571,965.07 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 0.00 | 0.00 |
委托贷款 | 0.00 | 0.00 |
债券投资 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
2) 重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
不适用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用5) 本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收利息 | 0.00 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
核销说明:
不适用其他说明:
不适用
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
无 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
2) 重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
5) 本期实际核销的应收股利情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收股利 | 0.00 |
其中重要的应收股利核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 不适用 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
核销说明:
不适用其他说明:
不适用
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 880,554.62 | 986,287.38 |
员工往来款 | 463,241.14 | 500,170.12 |
合并范围内关联方往来款 | 16,550,270.74 | 3,100,372.15 |
合计 | 17,894,066.50 | 4,586,829.65 |
2) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 14,801,656.15 | 1,861,369.10 |
1至2年 | 2,080,632.35 | 1,422,322.55 |
2至3年 | 753,620.00 | 875,849.00 |
3年以上 | 258,158.00 | 427,289.00 |
3至4年 | 104,528.00 | 427,289.00 |
4至5年 | 153,630.00 | |
合计 | 17,894,066.50 | 4,586,829.65 |
3) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 17,894,066.50 | 100.00% | 13,437.96 | 0.08% | 17,880,628.54 | 4,586,829.65 | 100.00% | 14,864.58 | 0.32% | 4,571,965.07 |
其中: | ||||||||||
保证金 | 880,554.62 | 4.92% | 8,805.55 | 1.00% | 871,749.07 | 986,287.38 | 21.50% | 9,862.88 | 1.00% | 976,424.50 |
员工往来款 | 463,241.14 | 2.59% | 4,632.41 | 1.00% | 458,608.73 | 500,170.12 | 10.90% | 5,001.70 | 1.00% | 495,168.42 |
合并范围内关联方往来款 | 16,550,270.74 | 92.49% | 0.00 | 0.00% | 16,550,270.74 | 3,100,372.15 | 67.59% | 0.00 | 0.00% | 3,100,372.15 |
合计 | 17,894,066.50 | 100.00% | 13,437.96 | 0.08% | 17,880,628.54 | 4,586,829.65 | 100.00% | 14,864.58 | 0.32% | 4,571,965.07 |
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
保证金 | 880,554.62 | 8,805.55 | 1.00% |
员工往来款 | 463,241.14 | 4,632.41 | 1.00% |
合并范围内关联方往来款 | 16,550,270.74 | 0.00 | 0.00% |
合计 | 17,894,066.50 | 13,437.96 |
确定该组合依据的说明:
其他应收款主要由房屋租赁押金、员工借支差旅备用金以及关联方的往来款组成,坏账的可能性较小。按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 14,864.58 | 14,864.58 | ||
2024年1月1日余额在本期 | ||||
本期转回 | 1,426.62 | 1,426.62 | ||
2024年6月30日余额 | 13,437.96 | 13,437.96 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例本公司报告期期末不存在处于第二阶段、第三阶段的其他应收款。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 14,864.58 | 0.00 | 1,426.62 | 0.00 | 0.00 | 13,437.96 |
合计 | 14,864.58 | 0.00 | 1,426.62 | 0.00 | 0.00 | 13,437.96 |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计 | 0.00 |
不适应
5) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
无 | 0.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 | 无 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | 0.00 |
其他应收款核销说明:
不适用6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 合并范围内关联方往来款 | 12,600,072.30 | 1年以内 | 70.41% | 0.00 |
第二名 | 合并范围内关联方往来款 | 3,531,259.40 | 1年以内、1-4年 | 19.73% | 0.00 |
第三名 | 合并范围内关联方往来款 | 290,586.79 | 1年以内 | 1.62% | 0.00 |
第四名 | 员工往来款 | 204,922.34 | 1年以内 | 1.15% | 2,049.22 |
第五名 | 押金 | 153,620.00 | 2-3年 | 0.87% | 1,536.20 |
合计 | 16,780,460.83 | 93.78% | 3,585.42 |
7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元
情况说明 | 0 |
其他说明:
无
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
对子公司投资 | 450,142,942.75 | 0.00 | 450,142,942.75 | 438,442,942.75 | 0.00 | 438,442,942.75 |
对联营、合营企业投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 450,142,942.75 | 0.00 | 450,142,942.75 | 438,442,942.75 | 0.00 | 438,442,942.75 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
广州纬视电子科技有限公司 | 7,160,542.75 | 0.00 | 7,160,542.75 | 0.00 | ||||
北京魅视科技有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | ||||
广州魅视通信科技有限公司 | 430,582,400.00 | 0.00 | 430,582,400.00 | 0.00 | ||||
山东魅视信息科技有限公司 | 200,000.00 | 0.00 | 1,200,000.00 | 1,400,000.00 | 0.00 | |||
上海魅视领创技术有限公司 | 0.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 0.00 | ||||
广州魅视智造科技有限公司 | 0.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | ||||
合计 | 438,442,942.75 | 0.00 | 11,700,000.00 | 450,142,942.75 | 0.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
无 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用
(3) 其他说明
不适用
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 62,348,416.97 | 13,139,661.96 | 83,505,939.03 | 19,781,261.88 |
其他业务 | 111,696.29 | 0.00 | 170,399.12 | 2,019.61 |
合计 | 62,460,113.26 | 13,139,661.96 | 83,676,338.15 | 19,783,281.49 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
按经营地区分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
境内 | 54,925,271.16 | 12,350,207.69 | 54,925,271.16 | 12,350,207.69 | ||||
境外 | 7,534,842.10 | 789,454.27 | 7,534,842.10 | 789,454.27 | ||||
市场或客户类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
合同类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
按商品转让的时间分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按合同期限分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按销售渠道分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
合计 | 62,460,113.26 | 13,139,661.96 | 62,460,113.26 | 13,139,661.96 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他说明不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,
0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
无 | 不适用 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
不适用
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,165,135.08 | 963,997.33 |
合计 | 1,165,135.08 | 963,997.33 |
6、其他
不适用
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 2,003,000.00 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,165,135.08 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 31,139.50 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
减:所得税影响额 | 479,891.19 | |
合计 | 2,719,383.39 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
项目 | 涉及金额(元) | 原因 |
增值税即征即退 | 4,102,027.73 | 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023 年修订)》(证监会公告[2023]65号)相关规定,认定为经常性损益 |
个税手续费返还 | 126,129.26 | 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023 年修订)》(证监会公告[2023]65号)相关规定,认定为经常性损益 |
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.05% | 0.30 | 0.30 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.78% | 0.27 | 0.27 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
无