内蒙古大中矿业股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴金涛、主管会计工作负责人王福昌及会计机构负责人(会计主管人员)青格乐图声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的经营计划、经营目标不代表公司的盈利预测，能否实现取决于政策等环境变化、市场竞争程度、团队能力等多种因素，存在很大的不确定性。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2021年6月30日公司总股本1,508,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境和社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 32
第七节 股份变动及股东情况 ...... 40
第八节 优先股相关情况 ...... 49
第九节 债券相关情况 ...... 50
第十节 财务报告 ...... 51
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有中汇会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、以上备查文件的备置地点：证券部。
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、大中矿业 | 指 | 内蒙古大中矿业股份有限公司 |
| 众兴集团 | 指 | 众兴集团有限公司，为本公司控股股东 |
| 金日晟矿业 | 指 | 安徽金日晟矿业有限责任公司，为本公司全资子公司 |
| 鑫日盛 | 指 | 安徽鑫日盛矿产品有限责任公司，为本公司全资孙公司 |
| 球团分公司 | 指 | 内蒙古大中矿业股份有限公司球团分公司 |
| 金辉稀矿 | 指 | 内蒙古金辉稀矿股份有限公司，为众兴集团的子公司 |
| 铁精粉/铁精矿 | 指 | 公司的主要产品之一，是指开采出的铁矿石经选矿加工后，金属铁成份达到65%左右的精矿，是钢铁冶炼的主要原料 |
| 球团 | 指 | 公司的主要产品之一，是把细磨铁精粉滚动成球后，经高温焙烧固结形成的球形含铁原料，主要用于高炉炼铁 |
| 机制砂石 | 指 | 由原生岩石矿山资源经机械破碎、筛分、整形等工艺加工制成的砂石颗粒，其中粒径大于4.75mm的称为机制碎石，也称粗骨料；粒径小于4.75mm的称为机制砂，也称细骨料 |
| 探矿权 | 指 | 在依法取得的勘查许可证规定的范围内，勘查矿产资源的权利 |
| 采矿权 | 指 | 在依法取得的采矿许可证规定的范围内，开采矿产资源和获得所开采的矿产品的权利 |
| 资源量 | 指 | 经矿产资源勘查查明并经概略研究，预期可经济开采的固体矿产资源，按地质可靠程度由低到高分为推断资源量、控制资源量和探明资源量 |
| 储量 | 指 | 探明资源量和（或）控制资源量中可经济采出的部分 |
| 普氏价格指数 | 指 | 普氏能源资讯（Platts）制定的、通过电话问询等方式，向矿商、钢厂及钢铁交易商采集数据，其中会选择30家至40家“最为活跃的企业”进行询价，其估价的主要依据是当天最高的买方询价和最低的卖方报价，而不管实际交易是否发生。2010年，普氏价格指数被世界三大矿山选为铁矿石定价依据 |
| 普通股、A股 | 指 | 公司向社会公开发行的每股面值1元的人民币普通股 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
| 《招股说明书》 | 指 | 《内蒙古大中矿业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《内蒙古大中矿业股份有限公司章程》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 如无特别约定，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
审计机构、会计师事务所、中汇
| 审计机构、会计师事务所、中汇 | 指 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 大中矿业 | 股票代码 | 001203 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 内蒙古大中矿业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 大中矿业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Inner Mongolia Dazhong Mining Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DZKY | ||
| 公司的法定代表人 | 吴金涛 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 梁欣雨 | 高婷 |
| 联系地址 | 内蒙古自治区包头市黄河大街55号 | 内蒙古自治区包头市黄河大街55号 |
| 电话 | 0472-5216664 | 0472-5216664 |
| 传真 | 0472-5216664 | 0472-5216664 |
| 电子信箱 | info@dzky.cn | info@dzky.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见《招股说明书》。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《经济参考报》 |
| 登载半年度报告的网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） |
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古大中矿业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1199号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）218,940,000股于2021年5月10日在深圳证券交易所上市交易。公司类型由“股份有限公司（非上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。公司注册资本由人民币128,906万元变更为人民币150,800万元，股本由人民币128,906万元变更为人民币150,800万元，公司股份总数由128,906万股变更为150,800万股，并对《公司章程》进行相应修订。公司已完成工商变更登记，详见公司于2021年7月1日披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2021-023）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,293,750,544.09 | 772,257,010.21 | 197.02% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 890,043,797.73 | 99,283,050.52 | 796.47% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 886,430,521.47 | 105,401,352.16 | 741.00% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,133,500,025.62 | 144,255,471.02 | 685.76% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.65 | 0.08 | 712.50% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.65 | 0.08 | 712.50% |
| 加权平均净资产收益率 | 27.01% | 5.84% | 21.17% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 9,580,918,597.22 | 7,418,719,821.31 | 29.15% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,954,346,259.58 | 2,240,646,703.83 | 121.11% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,222,548.92 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,558,160.07 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,008,851.09 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 53,793.08 | 个税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 1,767,276.88 | |
| 合计 | 3,613,276.26 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司所在行业为黑色金属采选行业，主营业务为铁矿石采选、铁精粉和球团生产销售、副产品机制砂石的加工销售，主要产品为铁精粉和球团。
1、主要产品及其用途
公司的主要产品为铁精粉和球团，主要作为钢铁生产企业冶炼钢铁的原料。报告期内，公司铁精粉和球团销售收入占营业收入的比重为98.39%。
（1）铁精粉
目前公司在内蒙古的核定采矿能力为620万吨/年，选矿能力约为600万吨/年。安徽周油坊铁矿和在建的重新集铁矿设计采矿能力分别为450万吨/年，合计产能900万吨/年，并配套建设相应规模的选矿厂。公司内蒙地区的铁精粉品位通常为65.5%-66.5%，硫、铅、锌等杂质含量极低，属于优质品，相对于品位低、杂质高的铁精粉具有一定的溢价。
（2）球团
公司生产球团的主要原材料为铁精粉，部分由公司自有矿山供应，其余从外部采购。公司内蒙球团产能为120万吨/年，安徽150万吨/年球团项目目前处于试生产，公司铁矿石产业链延伸的优势将进一步显现。
2、主要经营模式
（1）采购模式
公司铁矿石采选所需机器设备、主要原辅材料及球团生产用的铁精粉/铁矿石，由各矿区/分公司根据实际生产所需提出申请，由公司物资供应中心通过公开招标或询价比价的方式统一采购，然后供应给各矿区/分公司。
（2）生产模式
公司矿山开采采取自采采矿和外包采矿相结合的方式。公司的选矿均由公司自有选厂进行。球团生产同样采取自营和外包相结合的方式。
（3）销售模式
公司设有销售中心统筹指挥、协调内蒙和安徽区域产品的销售工作，公司已与主要客户建立了长期稳定的合作关系。
报告期内，公司凭借自身产品的质量优势和区位优势，铁精粉和球团均主要采取客户直销的销售模式。
3、主要产品的生产工艺流程
（1）铁精粉
公司铁矿的开采方式为地下开采，开采的原矿运输至选矿车间，通过破碎筛分、磨矿、选矿后最终得到铁精粉产品，然后对外销售。
（2）副产品机制砂石工艺流程
副产品机制砂石生产主要以选铁干抛的废石为原料，通过破碎、筛分、水洗等工序生产出合格的建筑用砂子。
（3）球团工艺流程
球团生产主要以铁精粉、膨润土为原料，先后经干燥、碾磨、配料、混合、造球、筛分、干燥、预热、焙烧、冷却等工序制作而成。
4、公司所处的行业地位
公司拥有内蒙和安徽两大矿山基地，经国土资源管理部门备案的铁矿石储量合计52,245.28万吨，约占全国查明储量的6.09‰（根据自然资源部发布的《中国矿产资源报告（2020）》，我国查明铁矿资源储量约857.49亿吨），TFe平均品位不低于28.87%的占比为
80.04%，在独立铁矿采选企业中具有较大的储量优势。公司凭借多年积累的采选技术优势和丰富的矿产资源优势，已成为国内规模较大的铁矿石采选企业。
公司现有矿山扩建及新建矿山和球团达产后，年开采原矿能力将达到1,500万吨，球团产能270万吨/年，行业地位将进一步提升。
5、行业发展概况
铁矿石的主要用途是作为钢铁生产的原材料，而钢铁是国民经济的基础性材料，广泛应用于社会经济各个行业。铁矿采选业的发展受到钢铁行业和其他下游行业的影响，生铁、粗钢和钢材的产量直接决定铁矿石的需求量。
（1）全球钢铁产量和需求
近年来全球经济平稳发展，全球粗钢产量屡创新高，2020年全球粗钢产量为18.78亿吨。我国是全球第一大钢铁生产国，2020年粗钢产量为10.65亿吨，占全球总产量的56.71%。
较高的钢材消费量使全球钢铁产量保持在较高水平，直接形成对全球铁矿石的持续需求。
数据来源：Wind、《世界钢铁统计数据2021》
（2）我国钢铁产量和需求
目前，我国已彻底清除了“地条钢”，建筑钢材产能结构得以优化，钢铁行业的供需状况已显著改善，呈现量价齐升的发展态势，中国钢铁行业逐渐走出了此前的低迷。国家统计局公布的数据显示，2020年我国粗钢产量10.65亿吨，较2019年增长7.26%，同比增速已连续四年高于6%。2008年以来全国粗钢产量数据如下：
数据来源：Wind、国家统计局。
（3）我国铁矿石需求
根据我国近年的生铁产量，可大致推算出铁精粉的消耗量。如下图所示，2020年我国铁精矿需求量约为14.21亿吨。
注：Wind、国家统计局。根据铁精矿需求量与生铁产量之比约1.6：1折算；此需求量指品位60%以上的铁精粉或铁矿石。未来我国对钢铁的需求将直接影响国内铁矿石的需求量。
（4）我国铁矿石供给现状
根据自然资源部发布的《中国矿产资源报告（2020）》，我国铁矿石查明资源量从1949年的33.2亿吨增至857.49亿吨，增长26倍。近年来，我国受钢铁行业的影响，铁矿石原矿产量出现一定波动，由2014年的高点15.14亿吨下滑至2018年的7.63亿吨，2019年开始逐步企稳回升，2020年产量已恢复至8.67亿吨。
数据来源：国家统计局、Wind。
6、公司经营情况
自国家实施供给侧改革、“碳中和”政策以来，钢铁行业过去粗放式的产能扩张周期已经结束，需求边际得到了改善。2021年，随着全球经济的复苏，钢铁行业景气度提升，铁矿石
价格整体呈现上涨趋势。
报告期内，公司取得了较好的经营业绩。生产铁精粉154.09万吨，同比增加81.79%；销售铁精粉109.15万吨，同比增加36.21%；生产球团66.69万吨，同比增加198.39%；销售球团
63.09万吨，同比增加184.05%。实现营业收入229,375.05万元，同比增加197.02%；归属于上市公司股东的净利润89,004.38万元，同比增加796.47%。
公司于2021年5月10日首次公开发行股票上市，发行募集资金总额196,608.12万元，扣除相关发行费用（不含增值税），实际募集资金净额为181,524.79万元。募集资金使用围绕公司主营业务，用于提升公司铁矿石的开采规模、球团生产规模和副产品机制砂石的生产、优化选矿工艺。募投项目投产和技改完工后将进一步提升公司铁矿石的综合利用能力，提高公司收入规模和利润水平，增强公司竞争优势和抗风险能力。部分募集资金用于补充流动资金，极大的降低了公司的资产负债率，提高了偿债能力。
成功登陆A股市场为公司的后续发展奠定了坚实的基础，为公司提供了一个更加多样、灵活的融资渠道和融资平台，有利于公司保持良好的资本结构。公司将以上市为契机，进一步加强合规运营，内部控制工作，健全公司法人治理结构，规范公司运作，为公司发展创造良好平台。提高精细化管理水平，加强募集资金的管理和运用，推进募投项目的建设，持续提升技术创新水平，增强公司盈利能力。
二、核心竞争力分析
1、研发优势
公司高度重视技术研发，坚持以科技创新作为提升企业核心竞争力和可持续发展的主要动力。经过多年努力，通过对书记沟、周油坊等矿山的开发，形成了矿山开采技术、选矿技术、环保技术在内的较为先进的技术体系，在提高资源利用率，降低安全风险方面发挥了显著作用。
为推进矿山开发建设进度，研究解决矿山建设及生产经营过程中的技术难题，分别成立了公司研发中心和金日晟矿业科技研究所。公司研发中心获得内蒙古自治区认证的“大中矿业铁精矿研究开发中心”。
2、资源储量优势
铁矿石是不可再生的矿产资源，铁矿石储量直接决定了铁矿采选企业的可持续发展能力。虽然我国铁矿石资源量较大，但在地理分布上具有明显的区域性且绝大多数是贫矿，铁矿资源整体质量较差。公司及分、子公司共拥有采矿许可证7项，探矿许可证1项，在内蒙古及安徽地区拥有已备案铁矿石储量52,245.28万吨，约占全国查明储量的6.09‰（根据自然资源部发布的《中国矿产资源报告（2020）》，我国查明铁矿资源储量约857.49亿吨），在独立铁矿采选企业中具有较大的储量优势。TFe平均品位在28.87%以上的占80.04%，书记沟铁矿平均品位达37.49%。现有矿山扩建及新建矿山达产后，公司年开采原矿能力将达到1,500万吨，行业地位将进一步提升。
3、产能优势
公司在内蒙古矿山实现采选平衡、安徽矿山建成达产后，铁精粉产能将大幅提升。公司产能的快速扩张，一方面将促进公司业绩的提升，另一方面将大幅度提升公司在国内独立铁矿生产企业中的行业地位，使公司在与钢铁企业合作中处于更加主动的地位。
4、区位优势
公司内蒙矿山地处内陆，周边钢铁企业众多，离海运港口较远，相对于进口铁矿石公司产品具有显著的运输成本优势。
5、球团产品布局优势
球团是铁精粉的下游产品，球团产品具有出铁率高、环保、节能等特点，是钢铁冶炼的理想原材料。公司内蒙球团产能为120万吨/年，安徽150万吨/年球团项目目前处于试生产，公司铁矿石产业链延伸的优势将进一步显现。
6、副产品机制砂石产品布局优势
公司副产品机制砂石业务已初具规模，增强了公司的盈利能力。
7、产品质量优势
在优质钢中，硫和磷的含量需严格控制。含硫高的钢在高温下进行压力加工时容易脆裂，而含磷高的钢在低温下可塑性和韧性均明显降低。公司铁精粉含磷、硫等杂质较少，是生产优质钢的理想原料。
8、人才和管理优势
经过十余年的学习和实践，公司主要管理人员在矿业投资、矿山建设管理、采选技术等方面积累了丰富的经验。此外，公司管理人员通过不断学习，在机械化、信息化和智能化管理领域也积累了丰富的经验，助力公司生产和安全管理水平的提升。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,293,750,544.09 | 772,257,010.21 | 197.02% | 主要系上年同期子公司金日晟矿业因新冠疫情阶段性停产及本报告期铁矿石价格指数大幅上涨，公司主要产品销售价格大幅高于上年同期所致 |
| 营业成本 | 817,540,311.55 | 300,080,891.17 | 172.44% | 主要系上年同期子公司金日晟矿业因新冠疫情阶段性停产及本期掘进施工增加所致 |
| 销售费用 | 29,721,224.63 | 11,068,945.24 | 168.51% | 主要系本报告期由本公司承运的销量增加，运费增加所致 |
| 管理费用 | 146,022,872.79 | 157,918,032.48 | -7.53% | 本报告期无重大变化 |
| 财务费用 | 98,201,795.40 | 119,489,178.97 | -17.82% | 主要系公司贷款规模降低所致 |
| 所得税费用 | 162,193,589.65 | 14,857,112.70 | 991.69% | 主要系销售收入增加利润总额相应增加所致 |
| 研发投入 | 56,629,646.74 | 20,448,718.28 | 176.93% | 主要系公司加大了项目研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,133,500,025.62 | 144,255,471.02 | 685.76% | 主要系本报告期营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -196,534,562.13 | -72,171,961.16 | -172.31% | 主要系本报告期项目投入增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 887,218,165.43 | -86,648,762.59 | 1,123.92% | 主要系本报告期首次公开发行上市融资所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,824,183,628.92 | -14,565,252.73 | 12,624.22% | 主要系本报告期经营性现金流净额大幅增加，以及首次公开发行上市融资所致 |
| 税金及附加 | 96,666,470.05 | 44,454,812.02 | 117.45% | 主要系本报告期收入增加，缴纳资源税增加，以及缴纳增值税增加使附加税相应增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,293,750,544.09 | 100% | 772,257,010.21 | 100% | 197.02% |
| 分行业 | |||||
| 铁矿采选业 | 2,293,750,544.09 | 100.00% | 772,257,010.21 | 100.00% | 197.02% |
| 分产品 | |||||
| 铁精粉 | 1,308,690,171.32 | 57.06% | 561,407,497.06 | 72.70% | 133.11% |
| 球团 | 948,027,028.38 | 41.33% | 196,120,768.24 | 25.40% | 383.39% |
| 机制砂石 | 33,818,359.05 | 1.47% | 5,778,343.32 | 0.74% | 485.26% |
| 其他 | 3,214,985.34 | 0.14% | 8,950,401.59 | 1.16% | -64.08% |
| 分地区 | |||||
| 内蒙矿山 | 1,198,360,838.74 | 52.24% | 765,238,547.75 | 99.09% | 56.60% |
| 安徽矿山 | 1,095,389,705.35 | 47.76% | 7,018,462.46 | 0.91% | 15,507.26% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 铁矿采选业 | 2,293,750,544.09 | 817,540,311.55 | 64.36% | 197.02% | 172.44% | 3.22% |
| 分产品 | ||||||
| 铁精粉 | 1,308,690,171.32 | 340,264,830.10 | 74.00% | 133.11% | 119.37% | 1.63% |
| 球团 | 948,027,028.38 | 459,566,383.55 | 51.52% | 383.39% | 225.54% | 23.50% |
| 分地区 | ||||||
| 内蒙矿山 | 1,198,360,838.74 | 402,957,629.98 | 66.37% | 56.60% | 37.07% | 7.78% |
| 安徽矿山 | 1,095,389,705.35 | 414,582,681.57 | 62.15% | 15,507.26% | 6,701.53% | 372.59% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司铁精粉产品营业收入较上年同期增长133.11%，主要系上年同期受新冠疫情的影响金日晟矿业阶段性停产，铁精粉产量较低，本报告期铁精粉产量较上年同期增加，同时铁精粉价格大幅上涨。
报告期内，公司球团产品营业收入较上年同期增长383.39%，主要系报告期球团产品产销两旺，产品销量和售价较上年同期大幅升高。
报告期内，随着公司营业收入的大幅增加，营业成本也随之增加。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 0.00 | 0.00% | ||
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | ||
| 资产减值 | 202,321.06 | 0.02% | 系计提存货跌价准备所致 | 否 |
| 营业外收入 | 1,271,166.53 | 0.12% | 主要系无法支付的应付款项等 | 否 |
| 营业外支出 | 5,247,638.43 | 0.50% | 主要系资产报废、毁损损失等 | 否 |
| 资产处置收益 | 745,071.89 | 0.07% | 为出售固定资产所致 | 否 |
| 其他收益 | 8,611,953.15 | 0.82% | 系收取政府补助款所致 | 否 |
| 信用减值损失 | -2,313,709.75 | -0.22% | 系计提应收款项坏账准备所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,464,599,394.67 | 25.72% | 279,921,005.47 | 3.77% | 21.95% | 主要系本报告期经营性现金流净额大幅增加，以及首次公开发行上市融资所致 |
| 应收账款 | 228,630,544.40 | 2.39% | 203,874,613.53 | 2.75% | -0.36% | |
| 存货 | 280,743,533.03 | 2.93% | 165,790,875.46 | 2.23% | 0.70% | |
| 投资性房地产 | 11,144,665.56 | 0.12% | 11,418,521.10 | 0.15% | -0.03% | |
| 固定资产 | 3,212,701,734.23 | 33.53% | 3,081,005,821.60 | 41.53% | -8.00% | |
在建工程
| 在建工程 | 114,397,314.01 | 1.19% | 195,286,642.89 | 2.63% | -1.44% | |
| 短期借款 | 1,748,780,704.15 | 18.25% | 2,373,886,643.31 | 32.00% | -13.75% | 主要系本报告期归还银行借款所致 |
| 合同负债 | 81,892,475.53 | 0.85% | 75,873,873.09 | 1.02% | -0.17% | |
| 长期借款 | 1,422,939,783.67 | 14.85% | 1,350,599,713.47 | 18.21% | -3.36% | |
| 应收票据 | 25,080,000.00 | 0.26% | 149,475,700.00 | 2.01% | -1.75% | |
| 应收款项融资 | 640,000.00 | 0.01% | 11,310,095.01 | 0.15% | -0.14% | |
| 预付款项 | 37,829,352.55 | 0.39% | 20,038,640.85 | 0.27% | 0.12% | |
| 应交税费 | 204,775,810.24 | 2.14% | 95,896,115.40 | 1.29% | 0.85% |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 528,105,507.06 | 质押以开具银行承兑汇票、质押借款 |
| 应收票据 | 25,080,000.00 | 质押以开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 66,078,231.78 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 2,605,135,817.29 | 抵押借款 |
| 合 计 | 3,224,399,556.13 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
158,671,805.33
| 158,671,805.33 | 117,688,527.06 | 34.82% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 重新集铁矿采选工程项目 | 自建 | 是 | 采矿业 | 14,111,174.64 | 2,298,779,065.00 | 自筹+募集资金 | 84.87% | 不适用 | 140,682,371.97 | 项目仍处于建设期 | 2021年4月19日 |
cninfo.com.cn
| cninfo.com.cn | ||||||||||||
| 150万吨/年球团工程 | 自建 | 是 | 采矿业 | 1,792,432.55 | 196,258,110.83 | 自筹+募集资金 | 37.06% | 不适用 | 24,830,509.16 | 项目仍处于建设期 | 2021年4月19日 | 公告名称：《内蒙古大中矿业股份有限公司招股说明书》；公告网站名称：巨潮资讯网；公告网站地址：www.cninfo.com.cn |
| 周油坊铁矿年产140万吨干抛废石加工技改项目 | 自建 | 是 | 采矿业 | 0.00 | 0.00 | 自筹+募集资金 | 0% | 不适用 | 不适用 | 项目仍处于建设期 | 2021年4月19日 | 公告名称：《内蒙古大中矿业股份有限公司招股说明书》； |
公告网站名称：
巨潮资讯网；公告网站地址：
www.cninfo.com.cn
| 公告网站名称：巨潮资讯网；公告网站地址：www.cninfo.com.cn | ||||||||||||
| 重新集铁矿185万吨/年干抛废石加工技改项目 | 自建 | 是 | 采矿业 | 7,045,601.82 | 7,045,601.82 | 自筹+募集资金 | 6.02% | 不适用 | 不适用 | 项目仍处于建设期 | 2021年4月19日 | 公告名称：《内蒙古大中矿业股份有限公司招股说明书》；公告网站名称：巨潮资讯网；公告网站地址：www.cninfo.com.cn |
合计
| 合计 | -- | -- | -- | 22,949,209.01 | 2,502,082,777.65 | -- | -- | 不适用 | 165,512,881.13 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 子公司 | 铁矿石开采 | 1,000,000,000 | 6,742,918,372.65 | 1,246,088,938.17 | 967,556,631.74 | 460,370,194.81 | 388,532,464.13 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 大中贸易有限公司 | 设立 | 2021年6月29日，公司召开第五届董事会第二次会议审 |
议通过设立全资子公司大中贸易有限公司的议案，2021年7月6日取得营业执照，大中贸易有限公司暂未对公司整体生产经营情况产生影响。
主要控股参股公司情况说明
报告期内，子公司金日晟矿业经营业绩较上年同期实现大幅增长，主要系2020年上半年受新冠疫情影响阶段性停产，铁精粉产量较低。本报告期，金日晟矿业正常生产且铁精粉产量较上年同期增加，同时产品价格大幅上涨。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、主要面临的风险
（1）经济周期风险
公司的主要产品为铁精粉和球团，作为冶炼钢铁的主要原料，其需求在很大程度上受到下游钢铁行业的影响。钢铁行业与宏观经济周期密切相关，若宏观经济出现较大波动，可能对公司的生产经营产生一定影响。
（2）产品价格波动风险
铁矿石和球团是国际贸易中重要的大宗商品，其价格受到供需关系、宏观经济状况、海运价格、汇率等多方面因素影响。铁精粉价格波动，会对公司业绩产生影响。
（3）安全生产风险
铁矿石开采作业环境复杂，采矿过程中存在采场（巷道）局部冒顶、片帮等主要风险因素，尾矿堆放过程中也可能发生垮塌等事故。
2、应对措施
（1）加快募投项目的建设，扩大公司产品产能，提升公司的规模效应。
（2）强化成本意识、预算管理，不断提升资产和运营质量。
（3）积极探索铁矿石期货等金融工具产品，对冲价格波动所造成的影响。
（4）切实做到把安全生产放在首位，严格执行国家有关法律法规的规定，加强全员安全培训和岗位操作，切实保障各项安全措施的有效执行，避免安全事故的发生。将风险隐患排查治理贯穿到生产全过程，实现全覆盖、无盲区。
（5）加强项目团队建设，立足于主业，同时积极关注矿山行业内其他矿种的发展机遇，
努力实现可持续发展。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 96.96% | 2021年4月6日 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.07% | 2021年6月15日 | 2021年6月16日 | 公告编号：2021-014；公告名称：《内蒙古大中矿业股份有限公司第一次临时股东大会决议公告》；公告网站名称：巨潮资讯网；公告网站地址：www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 牛国锋 | 董事长 | 被选举 | 2021年06月15日 | 董事会换届选举所致变动 |
| 林来嵘 | 董事 | 被选举 | 2021年06月15日 | 董事会换届选举所致变动 |
| 梁宝东 | 董事 | 被选举 | 2021年06月15日 | 董事会换届选举所致变动 |
| 王建文 | 独立董事 | 被选举 | 2021年06月15日 | 董事会换届选举所致变动 |
| 王丽香 | 独立董事 | 被选举 | 2021年06月15日 | 董事会换届选举所致变动 |
| 葛雅平 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年06月15日 | 监事会换届选举所致变动 |
| 王明明 | 股东代表监事 | 被选举 | 2021年06月15日 | 监事会换届选举所致变动 |
| 范苗春 | 职工代表监事 | 被选举 | 2021年06月15日 | 监事会换届选举所致变动 |
| 吴金涛 | 总经理 | 聘任 | 2021年06月15日 | 换届聘任高级管理人员所致变动 |
| 王福昌 | 副总经理、财务总监 | 聘任 | 2021年06月15日 | 换届聘任高级管理人员所致变动 |
| 张杰 | 副总经理 | 聘任 | 2021年06月15日 | 换届聘任高级管理人员所致变动 |
吴江海
| 吴江海 | 总工程师 | 聘任 | 2021年06月15日 | 换届聘任高级管理人员所致变动 |
| 梁欣雨 | 董事会秘书 | 聘任 | 2021年06月15日 | 换届聘任高级管理人员所致变动 |
| 陈修 | 董事 | 任期满离任 | 2021年06月15日 | 任期届满离任所致变动 |
| 徐师军 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年06月15日 | 任期届满离任所致变动 |
| 许年行 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年06月15日 | 任期届满离任所致变动 |
| 周国峰 | 副总经理 | 任期满离任 | 2021年06月15日 | 任期届满离任所致变动 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 4 |
| 分配预案的股本基数（股） | 1,508,000,000.00 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 603,200,000.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 603,200,000.00 |
| 可分配利润（元） | 1,209,566,503.31 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 为积极回报股东，与股东分享公司发展的经营成果，结合公司的实际情况，公司拟以2021年6月30日公司总股本1,508,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），剩余未分配利润606,366,503.31 元结转下期。公司不以资本公积转增股本、不送红股。 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司球团分公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 6 | 原料、成品、制煤、环冷、焙烧、锅炉 | ≤50mg/m? | 《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》（GB28662-2012） | 29.88t | 148.8t/a | 无 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司球团分公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 焙烧 | ≤200mg/m? | 《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》（GB28662-2012） | 104.36t | 595.2t/a | 无 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司球团分公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 焙烧 | ≤300mg/m? | 《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》（GB28662-2012） | 115.41t | 892.8t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况球团分公司链篦机、回转窑、环冷机烟气，环冷机废气、成品系统废气、皂土仓、除尘灰仓、原料系统、煤粉制备系统、煤粉仓顶废气主要污染物为粉尘，均设置除尘系统，后经排气筒排放。厂区建设2个原料堆场，四周设置高15米防风抑尘网；场内配套1台10t洒水车洒水抑尘。本项目生产厂区内有1台6t/h、4t/h的蒸汽锅炉（6t/h锅炉作为备用锅炉），用于冬季采暖，烟气经水膜除尘后通过30m高排气筒排放。
报告期内，公司环保设施实际运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况内蒙古大中矿业股份有限公司委托中冶东方工程技术有限公司编制《内蒙古大中矿业有限责任公司新建120×10
t/a球团项目环境影响报告书》，2008年11月14日取得了内蒙古自治区环境保护局发布的《关于内蒙古大中矿业有限责任公司新建120×10
t/a球团项目环境影响报告书的批复》（内环审[2008]259号）。2014年11月5日，内蒙古自治区环境保护厅对《内蒙古大中矿业有限责任公司新建120×
t/a球团项目》以内环验[2014]86号进行了环保验收。球团分公司已取得排污许可证，证书编号（911508006900924235001P）。
突发环境事件应急预案
报告期内，公司环保管理机构健全，环境档案管理工作规范，针对企业生产特征，识别了环境风险并编制了环境污染事故应急预案。报告期内，公司未发生任何环境风险事故。环境自行监测方案针对生产过程产生的污染物，公司配置了符合环保处理要求的处理设施、设备，并通过自行检测、外部第三方机构抽样检测、环保管理部门监测、检查等方式进行监督。报告期内，公司环保设施实际运行正常。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息
按照《中华人民共和国环境保护法》等法律法规的要求，公司确定了“积极推进清洁生产，发展循环经济，努力实现矿产资源集约化、开采方式环保化、生产工艺清洁化、道路运
输无尘化、闭坑矿区生态化，促进矿业经济与生态环境和谐发展”的环保工作原则，制定了《公司环保工作制度》《公司安环总经理助理工作职责》《环保职能部门职责》《公司环保管理人员职责》和《环保培训管理制度》，从环境管理、环境监测、环境保护等方面开展具体工作。首先建立了环境保护责任制，成立了污染治理领导小组，由总经理担任组长，并对小组成员环保职责进行了明确，形成层级完善、分工有序的环境保护管理体系。还制定了《公司环保设施操作规程》《环保设施运行管理制度》《固体废物管理制度》《噪声污染防治措施》《大气污染防治管理制度》《厂区污水处理管理制度》《厂区道路清扫洒水管理制度》《危险废物管理制度》《环境污染事故报告及处理制度》和《交接班制度》等制度，规定了废水、废气、固体废物、危险废物、噪音等污染的管理要求和处理要求，构建了完善的环境保护管理制度体系。
二、社会责任情况
大中矿业作为巴彦淖尔市的重点纳税企业及第一家主板上市公司，自成立以来，积极参与社会公益事业，高度重视企业的社会责任与担当。公司在疫情防疫防控、助力脱贫攻坚、爱心慈善公益、助力美丽乡村建设、捐赠硬件设施等方面始终坚守初心，不忘回馈社会。
大中矿业被中国冶金矿山企业协会评定为“2019年中国冶金矿山企业50强企业”，公司书记沟铁矿和东五份子铁矿先后被评为“第二批国家级绿色矿山试点单位”和“第四批国家级绿色矿山试点单位”，上述两矿被同时评为国家级绿色矿山。
2021年是我国十四五规划的开局之年，中华民族伟大复兴步入了新的征程，年初，中央一号文件《关于全面推进乡村振兴，加快农业、农村现代化建设的意见》中明确提出：“巩固和拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴”，加快农业农村现代化是需要全党高度重视的一个关系大局的重大问题，要举全党、全社会之力推动乡村振兴。作为有担当的地方支柱企业，大中矿业积极响应国家号召，紧紧围绕习近平总书记对内蒙古“两个屏障”“两个基地”“一个桥头堡”的战略定位以及新时代“三农”战略部署，制定“乡村振兴”计划，带动周边涉矿乡村共同富裕。 1、践行乡村振兴的社会责任。大中矿业计划使用3年时间，全面推进周边涉矿乡村振兴事业，通过新村安置、光伏扶贫、农业产业化等项目的逐步落地成型，实现企、地和谐，共同富裕奔小康的最终目标。 2、在疫情防疫防控方面，始终保持高敏感度、反应迅速，组建疫情防疫防控小组，组织公司全体员工核酸检测及疫苗接种，进行全面、系统的排查，保障员工的生命安全和健康，确保生产稳定运营。大中矿业2021年上半年实现营业收入229,375.05万元，归属于上市公司
股东的净利润89,004.38万元。 3、助力脱贫攻坚。大中矿业及子公司在脱贫攻坚方面，始终保持高度政治站位，响应国家号召，积极主动担当，配合政府攻坚克难搞脱贫，助力全面打赢脱贫攻坚战。
4、倡导爱心慈善、积极参与社会公益活动。大中矿业及子公司在爱心公益方面，始终保持“有时治愈，时常帮助”的爱心善举。公司党委为员工家属在医疗救治时筹得爱心善款，并且响应政府部门号召，组织公司全体员工参与“慈善一日捐”活动，为慈善协会募集善款。子公司金日晟矿业党委、工会主动慰问霍邱县应急救援中心，采购部分生活硬件设施，改善应急救援中心生活条件，起到了良好的社会效益。2021年，金日晟矿业加入了霍邱县企业（家）协会，成为荣誉会长单位。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称
| 审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） | 75 |
半年度财务报告的审计是否较2020年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本
情况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告河南三诚环保科技有限公司与被告安徽金日晟矿业有限责任公司关于买卖合同纠纷 | 5 | 否 | 已结案 | 子公司安徽金日晟矿业有限责任公司支付原告河南三诚环保科技有限公司货款5万元 | 已结案 | ||
| 原告景马子与被告安徽金日晟矿业有限责任公司劳动争议 | 9 | 否 | 已结案 | 子公司安徽金日晟矿业有限责任公司支付原告景马子工伤待遇9万元 | 已结案 | ||
| 原告中钢天源股份有限公司与被告安徽金日晟矿业有限责任公司买卖合同纠纷 | 7.8 | 否 | 已结案 | 子公司安徽金日晟矿业有限责任公司支付原告中钢天源股份有限公司货款7.8万元 | 已结案 | ||
| 原告方国勇与被告安徽金日晟矿业有限责任公司关于建设工程分包合同纠纷 | 732.6 | 是 | 办理中 | 原告方国勇要求被告安徽金日晟矿业有限责任公司支付工程款项700万元及利息32.60万元 | 办理中，尚未结案 | ||
| 原告兖矿东华建设有限公司地矿建设分公司与被告大中矿业关于建设工程施工合同纠纷 | 4.23 | 否 | 已结案 | 原告兖矿东华建设有限公司地矿建设分公司要求公司支付剩余工程款66.68万元及1.05万元案件受理费。中级人 | 已结案 |
民法院终审因原告兖矿东华建设有限公司诉讼请求超过法定保护诉讼时效期间，原告主张法院不予支持
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
民法院终审因原告兖矿东华建设有限公司诉讼请求超过法定保护诉讼时效期间，原告主张法院不予支持
关联交易
方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 金辉稀矿 | 公司与金辉稀矿属于同一实际控制人控制的企业 | 向关联人采购原材料 | 采购焙烧铁粉 | 协议价 | 协议价 | 693.72 | 100.00% | 10,000 | 否 | 银行承兑汇票和转账 | 随行就市 | ||
| 金辉稀矿 | 公司与金辉稀矿属 | 向关联人采购原材 | 采购胶凝剂 | 协议价 | 协议价 | 446.09 | 11.67% | 否 | 银行承兑汇票和转 | 随行就市 |
于同一实际控制人控制的企业
| 于同一实际控制人控制的企业 | 料 | 账 | |||||||||||
| 金辉稀矿 | 公司与金辉稀矿属于同一实际控制人控制的企业 | 向关联人采购原材料 | 采购膨润土 | 协议价 | 协议价 | 946.72 | 100.00% | 否 | 银行承兑汇票和转账 | 随行就市 | |||
| 合计 | -- | -- | 2,086.53 | -- | 10,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
巴彦淖尔电力局向本公司及关联方巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司、内蒙古金鼎新材料股份有限公司和金辉公司共同提供供电线路，按照各自使用量分摊电费后，由本公司汇总缴纳，本公司仅代收代付，不赚取差价。2021年1-6月，本公司为关联方代收代付电费发生额分别为142,682.38元、0.00元和1,021,094.05元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包经营情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司及分、子公司因运营需要，租赁了办公室或生产场地供经营所需，均签署了房屋/土地租赁合同。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 24,900 | 2020年08月24日 | 24,500 | 连带责任担保 | 至2021年8月24日 | 否 | 否 | |||
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 4,000 | 2020年08月24日 | 3,000 | 连带责任担保 | 至2021年8月24日 | 否 | 否 | |||
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 100,000 | 2014年03月31日 | 89,600 | 连带责任担保 | 至2025年3月31日 | 否 | 否 | |||
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 20,000 | 2014年03月28日 | 3,720 | 连带责任担保 | 至2022年3月28日 | 否 | 否 | |||
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 45,000 | 否 | ||||||||
| 安徽中晟金属球团有限责任公司 | 13,000 | 否 | ||||||||
| 报告期内审批对子公 | 58,000 | 报告期内对子公司担 | 120,820 | |||||||
司担保额度合计（B1）
| 司担保额度合计（B1） | 保实际发生额合计（B2） | ||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 206,900 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 120,820 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 58,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 120,820 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 206,900 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 120,820 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 24.39% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 120,820 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 120,820 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于公司首次公开发行股票的事项
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1199号”文核准，公司公开发行股票不超过21,894万股。本次发行采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，本次发行股票数量21,894万股，本次发行全部为新股，无老股转让。网下最终发行数量2,189.40万股，占本次发行数量的10%，网上最终发行数量为19,704.60万股，占本次发行数量的90%，发行价格为
8.98元/股。
经深圳证券交易所《关于内蒙古大中矿业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2021〕469号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“大中矿业”，股票代码“001203”。公司首次公开发行的21,894万股股票已于2021年5月10日起上市交易。发行后公司总股份数为150,800万股。具体内容详见公司于2021年4月19日和2021年5月7日在指定媒体披露的相关公告。
2、关于公司完成董事会、监事会换届选举和高级管理人员聘任的事项
2021年6月15日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过了公司第五届董事会和监事会换届选举工作，第五届董事会第一次会议审议通过了高级管理人员聘任工作。具体内容详见公司于2021年6月16日和2021年6月17日在指定媒体披露的相关公告。
3、关于完成公司注册资本、公司类型变更的事项
结合公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所上市的实际情况，公司的注册资本、公司类型发生了变化，公司已完成了工商变更登记工作。具体内容详见公司于2021年5月31日和2021年7月1日在指定媒体披露的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、关于对外投资设立全资子公司大中贸易有限公司的事项
2021年6月29日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》。2021年7月6日，大中贸易有限公司完成了工商注册登记手续，取得了海南省市场监督管理局颁发的《营业执照》。具体内容详见公司于2021年6月30日和2021年7月8日在指定媒体披露的相关公告。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,289,060,000 | 100.00% | 1,289,060,000 | 85.48% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 1,289,060,000 | 100.00% | 1,289,060,000 | 85.48% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 902,084,400 | 69.98% | 902,084,400 | 59.82% | |||||
| 境内自然人持股 | 386,975,600 | 30.02% | 386,975,600 | 25.66% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 0 | 0.00% | 218,940,000 | 218,940,000 | 218,940,000 | 14.52% | |||
| 1、人民币普通股 | 0 | 0.00% | 218,940,000 | 218,940,000 | 218,940,000 | 14.52% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,289,060,000 | 100.00% | 218,940,000 | 218,940,000 | 1,508,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1199号”文核准，公司公开发行股票不超
过21,894万股。经深圳证券交易所《关于内蒙古大中矿业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2021〕469号）同意，公司首次公开发行21,894万股股票自2021年5月10日起在深圳证券交易所上市交易。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1199号”文核准，公司公开发行股票不超过21,894万股。本次发行采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，本次发行股票数量21,894万股，本次发行全部为新股，无老股转让。网下最终发行数量2,189.40万股，占本次发行数量的10%，网上最终发行数量为19,704.60万股，占本次发行数量的90%，发行价格为
8.98 元/股。
经深圳证券交易所《关于内蒙古大中矿业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2021〕469号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“大中矿业”，股票代码“001203”。公司首次公开发行的21,894万股股票自2021年5月10日起上市交易。发行后公司总股份数为150,800万股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行的人民币普通股21,894万股，已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司首次公开发行人民币普通股21,894万股后，总股本由128,906万股增加至150,800万股，公司最近一年及最近一期的基本每股收益、稀释每股收益相应摊薄。另外，由于归属于公司普通股股东的净资产大幅度增加，使得归属于公司普通股股东的每股净资产相应大幅增加。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 众兴集团有限公司 | 729,524,400 | 729,524,400 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2024年5月10日 | ||
| 林来嵘 | 203,083,995 | 203,083,995 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2024年5月10日 | ||
| 梁欣雨 | 127,906,000 | 127,906,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 56,451,613 | 56,451,613 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 上海联创永沂创业投资中心（有限合伙） | 30,913,978 | 30,913,978 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 无锡同创创业投资企业（有限合伙） | 26,881,720 | 26,881,720 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 华芳集团有限公司 | 22,560,000 | 22,560,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 杭州联创永溢创业投资合伙企业（有限合伙） | 22,311,829 | 22,311,829 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 安素梅 | 18,890,600 | 18,890,600 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2024年5月10日 | ||
| 新疆联创永津股权投资企业（有限合伙） | 13,440,860 | 13,440,860 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 牛国锋 | 10,000,000 | 10,000,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 |
梁宝东
| 梁宝东 | 8,618,859 | 8,618,859 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 安凤梅 | 3,400,000 | 3,400,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2024年5月10日 | ||
| 周国峰 | 3,100,000 | 3,100,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2024年5月10日 | ||
| 张杰 | 2,500,000 | 2,500,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 张洁 | 2,000,000 | 2,000,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 王福昌 | 2,000,000 | 2,000,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 吴向东 | 1,376,146 | 1,376,146 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 梁保国 | 1,000,000 | 1,000,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 何维凌 | 1,000,000 | 1,000,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 吴金涛 | 800,000 | 800,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 张静 | 500,000 | 500,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 高文瑞 | 500,000 | 500,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 王东 | 300,000 | 300,000 | 首次公开发行股份，所持股份限售 | 2022年5月10日 | ||
| 合计 | 1,289,060,000 | 0 | 0 | 1,289,060,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名称
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股 | 2021年04月20日 | 8.98元/股 | 218,940,000 | 2021年05月10日 | 218,940,000 | 具体情况请查阅公司于2021年5月7日刊登在巨潮资讯网上《首次公开发行股票上市公告书》 | 2021年05月07日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1199号”文核准，公司公开发行股票不超过21,894万股。本次发行采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，本次发行股票数量21,894万股，本次发行全部为新股，无老股转让。网下最终发行数量2,189.40万股，占本次发行数量的10%，网上最终发行数量为19,704.60万股，占本次发行数量的90%，发行价格为
8.98 元/股。
经深圳证券交易所《关于内蒙古大中矿业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2021〕469号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“大中矿业”，股票代码“001203”。公司首次公开发行的21,894万股股票将自2021年5月10日起上市交易。发行后公司总股份数为150,800万股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 98,839 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 众兴集团有限公司 | 境内非国有法人 | 48.38% | 729,524,400 | 729,524,400 | 729,524,400 | 0 | 质押 | 120,000,000 |
| 林来嵘 | 境内自然人 | 13.47% | 203,083,995 | 203,083,995 | 203,083,995 | 0 | ||
| 梁欣雨 | 境内自然人 | 8.48% | 127,906,000 | 127,906,000 | 127,906,000 | 0 | ||
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.74% | 56,451,613 | 56,451,613 | 56,451,613 | 0 | ||
| 上海联创永沂股权投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.05% | 30,913,978 | 30,913,978 | 30,913,978 | 0 | ||
| 无锡同创创业投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.78% | 26,881,720 | 26,881,720 | 26,881,720 | 0 | ||
| 华芳集团有限公司 | 境内非国有法人 | 1.50% | 22,560,000 | 22,560,000 | 22,560,000 | 0 | ||
| 杭州联创永溢创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.48% | 22,311,829 | 22,311,829 | 22,311,829 | 0 | ||
| 安素梅 | 境内自然人 | 1.25% | 18,890,600 | 18,890,600 | 18,890,600 | 0 | ||
| 新疆联创永津股权投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.89% | 13,440,860 | 13,440,860 | 13,440,860 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中，林来嵘先生、安素梅女士合计持有控股股东众兴集团有限公司100%的股权，林来嵘先生和安素梅女士系夫妻关系，为公司实际控制人。林来嵘先生为公 | |||||||
司控股股东众兴集团有限公司董事长。梁欣雨女士为公司控股股东众兴集团有限公司董事。杭州联创永溢创业投资合伙企业（有限合伙）和杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。除此以外，未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
| 司控股股东众兴集团有限公司董事长。梁欣雨女士为公司控股股东众兴集团有限公司董事。杭州联创永溢创业投资合伙企业（有限合伙）和杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。除此以外，未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙）的股东权利（除收益权和处置权）委托杭州联创永溢创业投资合伙企业（有限合伙）作为授权代表行使，以上股东对公司表决权合并计算。 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 杭州百竹实业有限公司 | 2,265,125 | 人民币普通股 | 2,265,125 |
| 张献荣 | 1,003,600 | 人民币普通股 | 1,003,600 |
| 国泰基金－天安人寿保险股份有限公司－传统产品－国泰基金－天安人寿权益型单一资产管理计划 | 799,884 | 人民币普通股 | 799,884 |
| 王山 | 770,398 | 人民币普通股 | 770,398 |
| 李强 | 660,500 | 人民币普通股 | 660,500 |
| 深圳青亚商业保理有限公司 | 602,200 | 人民币普通股 | 602,200 |
| 华有兴 | 548,300 | 人民币普通股 | 548,300 |
| 黄笑容 | 539,100 | 人民币普通股 | 539,100 |
| 崔斌 | 521,634 | 人民币普通股 | 521,634 |
| 顾剑菲 | 506,900 | 人民币普通股 | 506,900 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 牛国锋 | 董事长 | 现任 | 10,000,000 | 10,000,000 | |||||
| 梁宝东 | 董事 | 现任 | 8,618,859 | 8,618,859 | |||||
| 林来嵘 | 董事 | 现任 | 203,083,995 | 203,083,995 | |||||
| 王建文 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 王丽香 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 葛雅平 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 王明明 | 股东代表监事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 范苗春 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 吴金涛 | 总经理 | 现任 | 800,000 | 800,000 | |||||
| 王福昌 | 财务总监、副总经理 | 现任 | 2,000,000 | 2,000,000 | |||||
| 张杰 | 副总经理 | 现任 | 2,500,000 | 2,500,000 | |||||
| 吴江海 | 总工程师 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 梁欣雨 | 董事会秘书 | 现任 | 127,906,000 | 127,906,000 | |||||
| 陈修 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | |||||
| 徐师军 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | |||||
| 许年行 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | |||||
| 周国峰 | 副总经 | 离任 | 3,100,00 | 3,100,00 |
理
| 理 | 0 | 0 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 358,008,854 | 0 | 0 | 358,008,854 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年8月19日 |
| 审计机构名称 | 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 中汇会审[2021]6575号 |
| 注册会计师姓名 | 唐谷、林鹏飞 |
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：内蒙古大中矿业股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,464,599,394.67 | 279,921,005.47 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 25,080,000.00 | 149,475,700.00 |
| 应收账款 | 228,630,544.40 | 203,874,613.53 |
| 应收款项融资 | 640,000.00 | 11,310,095.01 |
| 预付款项 | 37,829,352.55 | 20,038,640.85 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 |
应收分保合同准备金
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,267,931.82 | 6,952,578.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 280,743,533.03 | 165,790,875.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 33,797,599.08 | 29,591,902.30 |
| 流动资产合计 | 3,082,588,355.55 | 866,955,411.57 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 11,144,665.56 | 11,418,521.10 |
| 固定资产 | 3,212,701,734.23 | 3,081,005,821.60 |
| 在建工程 | 114,397,314.01 | 195,286,642.89 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,864,598,215.89 | 2,904,652,198.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 76,783,905.46 | 74,400,227.68 |
| 递延所得税资产 | 105,651,101.08 | 171,458,087.97 |
| 其他非流动资产 | 73,053,305.44 | 73,542,909.68 |
| 非流动资产合计 | 6,498,330,241.67 | 6,551,764,409.74 |
| 资产总计 | 9,580,918,597.22 | 7,418,719,821.31 |
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | 1,748,780,704.15 | 2,373,886,643.31 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 159,264,935.05 | 178,410,746.78 |
| 应付账款 | 243,908,774.34 | 255,201,552.22 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 81,892,475.53 | 75,873,873.09 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 36,889,794.09 | 51,686,344.61 |
| 应交税费 | 204,775,810.24 | 95,896,115.40 |
| 其他应付款 | 50,210,436.20 | 45,961,940.24 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 565,701,392.86 | 574,722,279.46 |
| 其他流动负债 | 17,666,021.83 | 86,270,148.97 |
| 流动负债合计 | 3,109,090,344.29 | 3,737,909,644.08 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,422,939,783.67 | 1,350,599,713.47 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 70,577,736.71 | 67,880,911.04 |
递延收益
| 递延收益 | 15,671,416.67 | 12,992,166.67 |
| 递延所得税负债 | 6,612,056.33 | 6,968,682.25 |
| 其他非流动负债 | 1,680,999.97 | 1,721,999.97 |
| 非流动负债合计 | 1,517,481,993.35 | 1,440,163,473.40 |
| 负债合计 | 4,626,572,337.64 | 5,178,073,117.48 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,508,000,000.00 | 1,289,060,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,675,052,846.21 | 77,663,418.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 18,787,866.93 | 11,461,537.05 |
| 盈余公积 | 345,957,277.94 | 297,110,842.03 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,406,548,268.50 | 565,350,906.68 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,954,346,259.58 | 2,240,646,703.83 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 4,954,346,259.58 | 2,240,646,703.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,580,918,597.22 | 7,418,719,821.31 |
法定代表人：吴金涛 主管会计工作负责人：王福昌 会计机构负责人：青格乐图
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 971,935,891.93 | 66,404,062.93 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,900,000.00 | 69,354,000.00 |
| 应收账款 | 48,315,800.17 | 57,427,426.77 |
| 应收款项融资 | 800,000.00 | 140,095.01 |
| 预付款项 | 16,554,153.11 | 9,410,577.20 |
其他应收款
| 其他应收款 | 3,675,839,091.66 | 2,650,457,868.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 138,490,480.10 | 95,554,543.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 26,609,552.61 | 18,598,397.61 |
| 流动资产合计 | 4,890,444,969.58 | 2,967,346,971.43 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,382,876,260.33 | 1,382,876,260.33 |
| 其他权益工具投资 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 11,144,665.56 | 11,418,521.10 |
| 固定资产 | 639,901,900.22 | 643,817,575.20 |
| 在建工程 | 53,268,111.16 | 37,486,374.37 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 161,247,154.77 | 163,521,343.79 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,845,964.55 | 2,474,110.43 |
| 递延所得税资产 | 20,460,851.75 | 21,468,639.71 |
| 其他非流动资产 | 4,818,781.27 | 9,797,155.84 |
| 非流动资产合计 | 2,316,563,689.61 | 2,312,859,980.77 |
| 资产总计 | 7,207,008,659.19 | 5,280,206,952.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,272,072,287.50 | 1,820,784,755.81 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 87,554,206.98 | 96,435,956.62 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 54,635,342.71 | 38,387,428.99 |
| 应付职工薪酬 | 15,516,262.69 | 25,228,923.11 |
| 应交税费 | 108,392,991.92 | 62,740,796.00 |
| 其他应付款 | 120,701,710.47 | 306,443,457.56 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 137,669,637.30 | |
| 其他流动负债 | 12,802,594.55 | 44,844,365.78 |
| 流动负债合计 | 1,809,345,034.12 | 2,394,865,683.87 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 568,195,244.79 | 366,852,188.48 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 59,483,579.78 | 57,213,452.45 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 6,612,056.33 | 6,968,682.25 |
| 其他非流动负债 | 1,680,999.97 | 1,721,999.97 |
| 非流动负债合计 | 635,971,880.87 | 432,756,323.15 |
| 负债合计 | 2,445,316,914.99 | 2,827,622,007.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,508,000,000.00 | 1,289,060,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,685,441,950.81 | 88,052,522.67 |
| 减：库存股 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 12,726,012.14 | 8,413,000.31 |
| 盈余公积 | 345,957,277.94 | 297,110,842.03 |
| 未分配利润 | 1,209,566,503.31 | 769,948,580.17 |
| 所有者权益合计 | 4,761,691,744.20 | 2,452,584,945.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,207,008,659.19 | 5,280,206,952.20 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,293,750,544.09 | 772,257,010.21 |
| 其中：营业收入 | 2,293,750,544.09 | 772,257,010.21 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,244,782,321.16 | 653,460,578.16 |
| 其中：营业成本 | 817,540,311.55 | 300,080,891.17 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 96,666,470.05 | 44,454,812.02 |
| 销售费用 | 29,721,224.63 | 11,068,945.24 |
| 管理费用 | 146,022,872.79 | 157,918,032.48 |
| 研发费用 | 56,629,646.74 | 20,448,718.28 |
| 财务费用 | 98,201,795.40 | 119,489,178.97 |
| 其中：利息费用 | 99,527,822.40 | 117,303,221.68 |
| 利息收入 | 4,783,268.20 | 564,298.15 |
| 加：其他收益 | 8,611,953.15 | 3,478,736.58 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 528,138.78 | |
| 其中：对联营企业和合营企 |
业的投资收益
| 业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,313,709.75 | -5,486,626.47 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 202,321.06 | 573,269.62 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 745,071.89 | 168,812.16 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,056,213,859.28 | 118,058,762.72 |
| 加：营业外收入 | 1,271,166.53 | 1,601,948.49 |
| 减：营业外支出 | 5,247,638.43 | 5,552,294.73 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,052,237,387.38 | 114,108,416.48 |
| 减：所得税费用 | 162,193,589.65 | 14,857,112.70 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 890,043,797.73 | 99,251,303.78 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 890,043,797.73 | 99,251,303.78 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 890,043,797.73 | 99,283,050.52 |
| 2.少数股东损益 | -31,746.74 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 890,043,797.73 | 99,251,303.78 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 890,043,797.73 | 99,283,050.52 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -31,746.74 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.65 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 | 0.65 | 0.08 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：吴金涛 主管会计工作负责人：王福昌 会计机构负责人：青格乐图
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入
| 一、营业收入 | 1,207,706,108.32 | 750,702,531.46 |
| 减：营业成本 | 401,875,792.46 | 289,036,191.72 |
| 税金及附加 | 56,800,711.86 | 41,225,143.44 |
| 销售费用 | 1,793,877.68 | 6,376,650.53 |
| 管理费用 | 96,950,237.56 | 58,560,523.03 |
| 研发费用 | 23,731,175.90 | 16,032,876.35 |
| 财务费用 | 51,247,516.23 | 64,544,128.32 |
| 其中：利息费用 | 49,704,799.35 | 62,767,481.04 |
| 利息收入 | 829,906.25 | 518,783.20 |
| 加：其他收益 | 2,146,184.62 | 393,389.85 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 528,138.78 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -353,937.46 | -6,581,376.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -263,293.63 | -1,000,165.56 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 106,489.66 | 168,812.16 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 576,942,239.82 | 268,435,816.59 |
| 加：营业外收入 | 191,518.85 | 318,744.15 |
| 减：营业外支出 | 803,264.88 | 4,788,998.17 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 576,330,493.79 | 263,965,562.57 |
| 减：所得税费用 | 87,866,134.74 | 37,884,729.67 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 488,464,359.05 | 226,080,832.90 |
| （一）持续经营净利润（净亏 | 488,464,359.05 | 226,080,832.90 |
损以“－”号填列）
| 损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 488,464,359.05 | 226,080,832.90 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量：
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,533,220,536.42 | 697,144,473.85 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,421,099.29 | 19,868,264.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,554,641,635.71 | 717,012,738.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 841,926,195.14 | 247,988,079.47 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 190,879,776.85 | 87,386,309.63 |
| 支付的各项税费 | 268,503,653.98 | 137,034,206.75 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 119,831,984.12 | 100,348,671.15 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 1,421,141,610.09 | 572,757,267.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,133,500,025.62 | 144,255,471.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 528,138.78 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,824,047.41 | 268,916.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 35,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,824,047.41 | 35,797,055.18 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 199,358,609.54 | 72,969,016.34 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 35,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 199,358,609.54 | 107,969,016.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -196,534,562.13 | -72,171,961.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,815,248,120.40 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 740,000,000.00 | 1,109,300,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 95,817,733.27 | 153,714,169.64 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,651,065,853.67 | 1,263,014,169.64 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,248,856,000.00 | 1,130,300,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 71,138,927.96 | 73,245,805.73 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 443,852,760.28 | 146,117,126.50 |
筹资活动现金流出小计
| 筹资活动现金流出小计 | 1,763,847,688.24 | 1,349,662,932.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 887,218,165.43 | -86,648,762.59 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,824,183,628.92 | -14,565,252.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 112,310,258.69 | 34,765,145.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,936,493,887.61 | 20,199,892.79 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,361,098,532.13 | 784,351,440.64 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,555,119.46 | 10,909,443.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,368,653,651.59 | 795,260,883.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 406,944,757.72 | 284,907,432.58 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 83,200,576.38 | 43,472,677.64 |
| 支付的各项税费 | 193,742,486.56 | 128,575,541.05 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,508,738.30 | 59,878,441.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 732,396,558.96 | 516,834,092.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 636,257,092.63 | 278,426,791.42 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 528,138.78 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,900,000.00 | 304,424.78 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现 | 12,971,338.71 | 489,245,323.75 |
金
| 金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 14,871,338.71 | 490,077,887.31 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,637,630.39 | 32,690,292.89 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,287,883,826.04 | 277,038,477.44 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,331,521,456.43 | 309,728,770.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,316,650,117.72 | 180,349,116.98 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,815,248,120.40 | |
| 取得借款收到的现金 | 740,000,000.00 | 1,084,300,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,081,307.74 | 109,562,929.57 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,556,329,428.14 | 1,193,862,929.57 |
| 偿还债务支付的现金 | 919,450,000.00 | 1,040,300,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,954,574.05 | 60,108,567.50 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 380,000,000.00 | 559,177,896.05 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,350,404,574.05 | 1,659,586,463.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,205,924,854.09 | -465,723,533.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 525,531,829.00 | -6,947,625.58 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 66,404,062.93 | 8,425,532.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 591,935,891.93 | 1,477,907.36 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有 | |
股本
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 股东权益 | 者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,289,060,000.00 | 77,663,418.07 | 11,461,537.05 | 297,110,842.03 | 565,350,906.68 | 2,240,646,703.83 | 2,240,646,703.83 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,289,060,000.00 | 77,663,418.07 | 11,461,537.05 | 297,110,842.03 | 565,350,906.68 | 2,240,646,703.83 | 2,240,646,703.83 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 218,940,000.00 | 1,597,389,428.14 | 7,326,329.88 | 48,846,435.91 | 841,197,361.82 | 2,713,699,555.75 | 2,713,699,555.75 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 890,043,797.73 | 890,043,797.73 | 890,043,797.73 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 218,940,000.00 | 1,597,389,428.14 | 1,816,329,428.14 | 1,816,329,428.14 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 218,94 | 1,596,30 | 1,815,24 | 1,815,24 | |||||||||||
0,000.
| 0,000.00 | 8,120.40 | 8,120.40 | 8,120.40 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 1,081,307.74 | 1,081,307.74 | 1,081,307.74 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 48,846,435.91 | -48,846,435.91 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 48,846,435.91 | -48,846,435.91 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
益
| 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 7,326,329.88 | 7,326,329.88 | 7,326,329.88 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 66,429,929.03 | 66,429,929.03 | 66,429,929.03 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 59,103,599.15 | 59,103,599.15 | 59,103,599.15 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,508,000,000.00 | 1,675,052,846.21 | 18,787,866.93 | 345,957,277.94 | 1,406,548,268.50 | 4,954,346,259.58 | 4,954,346,259.58 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,289,060,000.00 | 74,316,300.60 | 10,476,292.77 | 236,640,232.19 | 36,777,691.51 | 1,647,270,517.07 | -1,232,135.79 | 1,646,038,381.28 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
期差错更正
| 期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,289,060,000.00 | 74,316,300.60 | 10,476,292.77 | 236,640,232.19 | 36,777,691.51 | 1,647,270,517.07 | -1,232,135.79 | 1,646,038,381.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,347,117.47 | 448,967.64 | 99,283,050.52 | 103,079,135.63 | 1,232,135.79 | 104,311,271.42 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 99,283,050.52 | 99,283,050.52 | -31,746.74 | 99,251,303.78 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,347,117.47 | 3,347,117.47 | 1,263,882.53 | 4,611,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,611,000.00 | 5,611,000.00 | 5,611,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -2,263,882.53 | -2,263,882.53 | 1,263,882.53 | -1,000,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 |
风险准备
| 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 448,967.64 | 448,967.64 | 448,967.64 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 15,211,792.06 | 15,211,792.06 | 15,211,792.06 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 14,762,824.42 | 14,762,824.42 | 14,762,824.42 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,289,060,00 | 77,663,418.07 | 10,925,260.41 | 236,640,232.19 | 136,060,742.03 | 1,750,349,652.70 | 1,750,349,652.70 |
0.0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
0.0
项目
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,289,060,000.00 | 88,052,522.67 | 8,413,000.31 | 297,110,842.03 | 769,948,580.17 | 2,452,584,945.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,289,060,000.00 | 88,052,522.67 | 8,413,000.31 | 297,110,842.03 | 769,948,580.17 | 2,452,584,945.18 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 218,940,000.00 | 1,597,389,428.14 | 4,313,011.83 | 48,846,435.91 | 439,617,923.14 | 2,309,106,799.02 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 488,464,359.05 | 488,464,359.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 218,940,000.00 | 1,597,389,428.14 | 1,816,329,428.14 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 218,940,000.00 | 1,596,308,120.40 | 1,815,248,120.40 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | ||||||||||||
资本
| 资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 1,081,307.74 | 1,081,307.74 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 48,846,435.91 | -48,846,435.91 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 48,846,435.91 | -48,846,435.91 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 4,313,011.83 | 4,313,011.83 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 4,599,216.51 | 4,599,216.51 |
2．本期使用
| 2．本期使用 | 286,204.68 | 286,204.68 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,508,000,000.00 | 1,685,441,950.81 | 12,726,012.14 | 345,957,277.94 | 1,209,566,503.31 | 4,761,691,744.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,289,060,000.00 | 82,441,522.67 | 7,328,746.13 | 236,640,232.19 | 225,713,091.65 | 1,841,183,592.64 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,289,060,000.00 | 82,441,522.67 | 7,328,746.13 | 236,640,232.19 | 225,713,091.65 | 1,841,183,592.64 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,611,000.00 | 448,967.64 | 226,080,832.90 | 232,140,800.54 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 226,080,832.90 | 226,080,832.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,611,000.00 | 5,611,000.00 | ||||||||||
| 1．所有者投 | ||||||||||||
入的普通股
| 入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,611,000.00 | 5,611,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 448,967.64 | 448,967.64 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 15,211,792.06 | 15,211,792.06 |
2．本期使用
| 2．本期使用 | 14,762,824.42 | 14,762,824.42 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,289,060,000.00 | 88,052,522.67 | 7,777,713.77 | 236,640,232.19 | 451,793,924.55 | 2,073,324,393.18 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
内蒙古大中矿业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是以原内蒙古大中矿业有限责任公司(以下简称大中有限)全体股东为发起人，于2009年5月29日由大中有限采取整体变更方式设立的股份有限公司，公司营业执照号：152824000004039，并于2015年12月21日换领了统一社会信用代码为91150800701444800H的营业执照。本公司注册地：内蒙古巴彦淖尔市乌拉特前旗小佘太书记沟；法定代表人：吴金涛。本公司属采矿行业。经营范围为：矿产品开采、加工、销售；矿产品冶炼；氧化球团加工、销售。公路经营管理；普通货物道路运输。一般经营项目：矿产品(除控制品)、铁矿石、钢材、建材、工程机械、重型汽车、矿山设备、机电产品购销；进出口贸易(备案制)；尾矿库运行,砂石料加工、销售。主要产品为铁精粉和球团。本公司的母公司为众兴集团有限公司。
（二）公司历史沿革
本公司前身为内蒙古大中矿业有限责任公司，成立于1999年10月29日，由乌海市众兴煤炭有限责任公司、乌海市天信精选洗煤有限公司和北京万昌贸易有限责任公司共同设立，大中有限初始注册资本为1,006万元，其中：乌海市众兴煤炭有限责任公司出资506万元，占注册资本的50.30%；乌海市天信精选洗煤有限公司出资250万元，占注册资本的24.85%；北京万昌贸易有限责任公司出资250万元，占注册资本的
24.85%。
2001年12月，经大中有限股东会决议，乌海市天信精选洗煤有限公司和北京万昌贸易有限公司将所持有的大中有限各24.85%股权，转让给乌海市众兴煤炭有限责任公司；同时股东会决议同意新增注册资本2,350万元,其中：乌海市众兴煤炭有限责任公司增资1,426万元；自然人股东梁宝东增资924万元，增资后大中有限注册资本变更为3,356万元。
2002年9月，经大中有限股东会决议，梁宝东将其所持有的大中有限26.64%股权，转让给内蒙古众兴煤炭集团有限责任公司(原乌海市众兴煤炭有限责任公司)(以下简称众兴集团)，同时股东会决议同意新增注册资本308万元,均由众兴集团认缴，增资后大中有限注册资本变更为3,664万元。
2009年5月，根据大中有限股东会决议、发起人协议及章程，大中有限以2008年12月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。本公司于2009年5月29日在巴彦淖尔市工商行政管理局登记注册，取得注册号为152824000004039《企业法人营业执照》，注册资本为人民币85,000万元，总股本为85,000万股(每股面值人民币1元)。
2009年6月，经本公司股东大会决议，新增股份36,844万股，由众兴集团以现金人民币4亿元整认购。本次增资完成后，本公司注册资本为人民币121,844万元，总股本为121,844万股(每股面值人民币1元)。
2009年8月，经本公司股东大会决议，新增股份2,748万股，其中：梁宝东以现金人民币808.90万元认购745万股；牛忠育等十名自然人以现金人民币2,174.81万元认购2,003万股。本次增资完成后，本公司注册资本为人民币124,592万元，总股本为124,592万股(每股面值人民币1元)。
2009年9月，经本公司股东大会决议，新增股份4,314万股，由梁宝东等原七名自然人股东和一名新增自然人股东王增跃以现金人民币4,683.27万元认购。本次增资完成后，本公司注册资本为人民币128,906万元，总股本为128,906万股(每股面值人民币1元)。2010年12月，经本公司股东大会决议，众兴集团将其所持有的本公司26.23%股权，转让给安素梅等八名自然人。
2011年3月，众兴集团将其所持有的本公司50万股股份转让给葛雅平，同时受让张全意所持有的本公司100万股股份。
2011年3月，经本公司股东大会决议，众兴集团分别将其所持有的56,451,613股、30,913,978股、26,881,720股、22,311,829股和13,440,860股股份转让给杭州联创永源股份投资合伙企业、上海联创永沂股权投资中心、无锡同创创业投资企业、杭州联创永溢创业投资合伙企业和新疆联创永津股权投资企业。
2011年4月，经本公司股东大会决议，王增跃将其所持有的本公司300万股股份转让给众兴集团。
2016年11月，经本公司股东大会决议，梁宝东将其所持有的本公司18,314,185股股份，牛忠育将其所持有的本公司12,860,000股股份，张云将其所持有的本公司6,430,000股股份，贾兴贵将其所持有的本公司1,500,000股股份，张钧、王增跃和程国川分别将其所持有的本公司1,000,000股股份，葛雅平将其所持有的本公司700,000股股份，林国龙将其所持有的本公司600,000股股份，安凤梅将其所持有的本公司500,000股股份转让给天津圣元昌资产管理有限公司；林圃生和林圃正分别将其所持有的本公司64,453,000股股份转让给天津佰仟亿商贸有限公司(原佰仟亿融资租赁有限公司,以下简称佰仟亿公司)；张云和林国龙分别将其所持有的本公司64,453,000股股份和200,000股股份转让给王东；孙建新将其所持有的本公司1,000,000股股份转让给何维凌；林国龙将其所持有的本公司200,000股股份转让给张杰。
2017年6月，经本公司股东大会决议，梁宝东将其所持有的本公司920,810股股份转让给天津圣元昌资产管理有限公司；牛国锋将其所持有的本公司12,860,000股股份转让给天津圣元昌资产管理有限公司。
2018年8月，经本公司股东大会决议，梁宝东将其所持有的本公司1,376,146股股份转让给吴向东；安素梅将其所持有的本公司2,000,000股股份转让给张洁。
2019年7月，经本公司股东大会决议，天津圣元昌资产管理有限公司将其所持有的本公司57,684,995股股份转让给内蒙古金辉稀矿股份有限公司(以下简称金辉公司)；王东分别将其所持有的本公司39,053,000股、10,000,000股、7,800,000股、2,300,000股、3,400,000股、800,000股、500,000股和500,000股股份分别转让给金辉公司、牛国锋、王喜明、张杰、安凤梅、吴金涛、张静和高文瑞。
2019年12月，经本公司股东大会决议，众兴集团分别将其所持有的本公司4,000,000股和2,000,000股股份转让给林圃生和王福昌；金辉公司将其所持有的本公司22,560,000股股份转让给华芳集团有限公司；梁宝东与梁欣雨签订股份赠与转让协议，梁宝东将其所持有的本公司127,906,000股股份转让给梁欣雨。
2020年1月，经本公司股东大会决议，林圃生将其所持有的本公司4,000,000股股份转让给众兴集团。
2020年4月，经本公司股东大会决议，金辉公司将其所持有的本公司74,177,995股股份转让给林来嵘；佰仟亿公司将其所持有的本公司128,906,000股股份转让给林来嵘；王喜明将其所持有的本公司7,800,000股股份转让给众兴集团；众兴集团将其所持有的本公司3,100,000股股份转让给周国峰。
2021年4月，根据贵公司股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1199号”的核准以及贵公司章程规定，本公司拟向社会公开发行人民币普通股股票21,894.00万股(每股面值1元)，增加股本人民币218,940,000.00元，变更后的注册资本为人民币1,508,000,000.00元。根据中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《验资报告》(中汇会验[2021]3381号)，截至2021年4月26日止，公司实际已发行人民币普通股21,894.00万股，募集资金总额为人民币1,966,081,200.00元，扣除各项发行费用(不含税)人民币150,833,334.25元，实际募集资金净额为人民币1,815,247,865.75元。其中新增注册资本为人民币218,940,000.00元，资本公积为人民币1,596,307,865.75元。本次变更后累计实收股本为人民币1,508,000,000.00元。
上述股权变更均已办妥工商变更登记手续。
截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围如下：
子公司名称
| 子公司名称 | 是否纳入合并范围 |
| 内蒙古大千博矿业有限责任公司 | 是 |
| 安徽鑫日盛矿产品有限责任公司 | 是 |
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 是 |
| 安徽省金德威新材料有限公司 | 是 |
| 安徽淮运金山港务有限责任公司 | 是 |
| 内蒙古大中矿业管理服务平台有限责任公司 | 是 |
| 天津远通拓际国际贸易有限公司 | 是 |
| 安徽中晟金属球团有限责任公司 | 是 |
本报告期合并财务报表范围及变化情况详见本附注八“合并范围的变更”及附注九“在其他主体中的权益”之说明。
本财务报告已于2021年8月19日经公司董事会批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款坏账准备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见参见本附注五(12)、五(24)、五(30)和五(39)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本财务报表的实际会计期间为2021年1月1日至2021年6月30日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(22)“长期股权投资”或本附注五(10)“金融工具”。5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(22)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(39)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模
式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五(10)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五(10)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五
(39)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
(5)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：
1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资
产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(9)。5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(10)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金
融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
13、应收款项融资
本公司按照本附注五(10)5所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(10)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内子公司款项 |
15、存货
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。6．存货的盘存制度为永续盘存制。
16、合同资产
1．合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
2．合同资产的减值
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产 |
17、合同成本
1．合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用或(类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
2．与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
3．与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1．划分为持有待售类别的条件公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。
2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。
公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
3．划分为持有待售类别的终止确认和计量
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4. 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5.00 | 3.17-4.75 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
| 井建构建物 | 工作量法 | —— | —— | —— |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限(5-10年) | 直线法 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限(50年) | 直线法 |
| 采矿权 | 矿山开采年限 | 产量法 |
| 探矿权 | 不适用 | 尚未转为采矿权进行开发，未来受益期限不确定，不予摊销 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(9)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产
所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
33、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产
所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，
按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在
建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则
本公司主要产品为铁精粉、球团和机制砂石，销售收入实现的具体条件：
(1)铁精粉和球团销售收入实现的具体条件：
1)以客户化验结果为结算依据的情形，在货物到达客户指定地点时按公司化验结果暂估确认收入，并依据客户化验后开具的结算单调整收入确认金额；
2)以公司化验结果为结算依据的销售，在商品移交给运输单位并开具过磅单时收入确认，并依据过磅单的结算重量及合同约定单价确认收入。
(2)机制砂石销售收入实现的具体条件：
在商品移交给运输单位并开具过磅单时收入确认，并依据过磅单的结算重量及合同约定单价确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认
和减值按照本附注五(10)“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营1．终止经营的条件终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2．终止经营的列报
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。
非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。
不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
安全生产费
本公司按照财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关规定，计提并使用安全生产费。
44、重大会计判断和估计说明
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
2．金融工具的减值本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
8．预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关
的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。9．设定受益计划负债本公司已对公司原有离退休人员、因公已故员工遗属及内退和下岗人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。10．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五(9)“公允价值”披露。
45、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日发布《企业会计准则第21号——租赁(2018修订)》(财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 无 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本公司首次执行新租赁准则未对合并及母公司资产负债表项目产生影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
46、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 按13%等税率计缴 |
| 消费税 | 无 | 无 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%等 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 资源税 | 原矿精矿或初级产品的销售额 | 从价计征，按精矿销售额的2.5%、5%、4%等税率计缴 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 15% |
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于内蒙古自治区2017年第三批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2017]220号)，公司于2017年通过高新技术企业认证，并取得编号为GR201715000167的《高新技术企业证书》，认定有效期自2017年12月11日至2020年12月11日；公司于2020年通过高新技术企业复审，取得编号为GR202015000160的《高新技术企业证书》，认定有效期自2020年11月19日至2023年11月19日，故公司于报告期内适用15%的所得税税率。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于安徽省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2017]131号)，子公司安徽金日晟矿业有限责任公司(以下简称金日晟公司)于2017年通过高新技术企业认证，并取得编号为GR201734000563的《高新技术企业证书》，认定有效期自2017年7月20日至2020年7月20日；金日晟公司于2020年通过高新技术企业复审，取得编号为GR202034002836的《高新技术企业证书》，认定有效期自2020年10月30日至2023年10月30日，故金日晟公司于报告期内适用15%的所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,980.00 | 48,259.50 |
| 银行存款 | 2,316,319,498.73 | 112,096,284.20 |
| 其他货币资金 | 148,268,915.94 | 167,776,461.77 |
| 合计 | 2,464,599,394.67 | 279,921,005.47 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 528,105,507.06 | 167,610,746.78 |
其他说明
抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明 2021年6月30日，本公司使用权受到限制的货币资金为人民币528,105,507.06元，其中，银行承兑汇票保证金148,105,507.06元，质押的银行定期存款200,000,000.00元，质押的银行定期存单180,000,000.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据
| 银行承兑票据 | 25,080,000.00 | 149,475,700.00 |
| 合计 | 25,080,000.00 | 149,475,700.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 25,080,000.00 | 100.00% | 25,080,000.00 | 149,475,700.00 | 100.00% | 149,475,700.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 25,080,000.00 | 100.00% | 25,080,000.00 | 149,475,700.00 | 100.00% | 149,475,700.00 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 25,080,000.00 | ||
| 合计 | 25,080,000.00 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 25,080,000.00 |
| 合计 | 25,080,000.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 7,020,000.00 | |
| 合计 | 7,020,000.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 245,172,135.59 | 100.00% | 16,541,591.19 | 6.75% | 228,630,544.40 | 218,435,227.10 | 100.00% | 14,560,613.57 | 6.67% | 203,874,613.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 245,172,135.59 | 100.00% | 16,541,591.19 | 6.75% | 228,630,544.40 | 218,435,227.10 | 100.00% | 14,560,613.57 | 6.67% | 203,874,613.53 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 245,172,135.59 | 16,541,591.19 | 6.75% |
| 合计 | 245,172,135.59 | 16,541,591.19 | -- |
确定该组合依据的说明：
按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 232,928,668.43 |
| 1至2年 | 7,537,870.68 |
| 3年以上 | 4,705,596.48 |
| 4至5年 | 4,705,596.48 |
| 合计 | 245,172,135.59 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 14,560,613.57 | 1,980,977.62 | 16,541,591.19 | |||
| 合计 | 14,560,613.57 | 1,980,977.62 | 16,541,591.19 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 77,228,733.18 | 31.50% | 4,443,572.59 |
| 2 | 68,989,537.78 | 28.14% | 3,449,476.89 |
| 3 | 52,432,161.98 | 21.39% | 2,621,608.09 |
| 4 | 20,018,020.66 | 8.16% | 1,000,901.03 |
| 5 | 14,283,777.85 | 5.83% | 714,188.89 |
| 合计 | 232,952,231.45 | 95.02% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 640,000.00 | 11,310,095.01 |
| 合计 | 640,000.00 | 11,310,095.01 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 项 目 | 期初数 | 本期成本变动 | 本期公允价值变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 11,310,095.01 | -10,670,095.01 | - | 640,000.00 |
| 项 目 | 期初成本 | 期末成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 11,310,095.01 | 640,000.00 | - | - |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末未发现应收款项融资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 74,806,955.01 | - |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内
| 1年以内 | 35,655,154.04 | 94.25% | 14,604,748.73 | 72.88% |
| 1至2年 | 1,049,998.90 | 2.78% | 5,066,798.86 | 25.29% |
| 2至3年 | 932,063.23 | 2.46% | 367,093.26 | 1.83% |
| 3年以上 | 192,136.38 | 0.51% | ||
| 合计 | 37,829,352.55 | -- | 20,038,640.85 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末数 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 1 | 10,304,227.04 | 27.24 |
| 2 | 2,933,068.38 | 7.75 |
| 3 | 2,404,233.73 | 6.36 |
| 4 | 1,983,798.27 | 5.24 |
| 5 | 1,344,520.84 | 3.55 |
| 小 计 | 18,969,848.26 | 50.14 |
其他说明：
期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,267,931.82 | 6,952,578.95 |
| 合计 | 11,267,931.82 | 6,952,578.95 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判 |
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
断依据项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资产处置款 | 6,026,400.00 | 6,026,400.00 |
| 押金保证金 | 5,403,613.36 | 2,602,374.65 |
| 应收暂付款 | 4,129,658.98 | 1,832,198.33 |
| 备用金及其他 | 2,720,043.70 | 3,170,658.06 |
| 合计 | 18,279,716.04 | 13,631,631.04 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期
信用损失
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 6,679,052.09 | 6,679,052.09 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 332,732.13 | 332,732.13 | ||
| 2021年6月30日余额 | 7,011,784.22 | 7,011,784.22 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,394,829.20 |
| 1至2年 | 247,699.67 |
| 2至3年 | 1,235,839.17 |
| 3年以上 | 7,401,348.00 |
| 3至4年 | 700.00 |
| 4至5年 | 6,026,400.00 |
| 5年以上 | 1,374,248.00 |
| 合计 | 18,279,716.04 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 6,679,052.09 | 332,732.13 | 7,011,784.22 | |||
| 合计 | 6,679,052.09 | 332,732.13 | 7,011,784.22 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 资产处置款 | 6,026,400.00 | 4-5年 | 32.97% | 4,821,120.00 |
| 2 | 应收暂付款 | 3,172,459.72 | 1年以内 | 17.36% | 158,622.99 |
| 3 | 保证金 | 1,800,000.00 | 1年以内 | 9.85% | 90,000.00 |
| 4 | 土地复垦保证金 | 1,373,248.00 | 5年以上 | 7.51% | 1,373,248.00 |
| 5 | 保证金 | 936,288.48 | 其中：1年以内116,066.09元，2-3年820,222.39元。 | 5.12% | 210,858.90 |
| 合计 | -- | 13,308,396.20 | -- | 72.81% | 6,653,849.89 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 106,458,871.92 | 7,926,372.61 | 98,532,499.31 | 85,382,502.45 | 8,128,693.67 | 77,253,808.78 |
| 在产品 | 29,577,056.48 | 29,577,056.48 | 9,914,526.06 | 9,914,526.06 | ||
| 库存商品 | 152,633,977.24 | 152,633,977.24 | 78,622,540.62 | 78,622,540.62 | ||
| 合计 | 288,669,905.64 | 7,926,372.61 | 280,743,533.03 | 173,919,569.13 | 8,128,693.67 | 165,790,875.46 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,128,693.67 | -202,321.06 | 7,926,372.61 | |||
| 合计 | 8,128,693.67 | -202,321.06 | 7,926,372.61 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末存货余额中无资本化利息金额。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税额 | 2,686,294.67 | 21,839,830.77 |
| 增值税留抵税额 | 28,982,880.74 | 5,627,775.55 |
| 预缴企业所得税 | 128,782.67 | 124,654.98 |
| 其 他 | 1,999,641.00 | 1,999,641.00 |
| 合计 | 33,797,599.08 | 29,591,902.30 |
其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
债权项目
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
合计
| 合计 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 属于非交易性权益工具投资 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 6,244,675.00 | 11,909,207.86 | 18,153,882.86 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
4.期末余额
| 4.期末余额 | 6,244,675.00 | 11,909,207.86 | 18,153,882.86 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,621,293.37 | 3,114,068.39 | 6,735,361.76 | |
| 2.本期增加金额 | 147,609.54 | 126,246.00 | 273,855.54 | |
| （1）计提或摊销 | 147,609.54 | 126,246.00 | 273,855.54 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,768,902.91 | 3,240,314.39 | 7,009,217.30 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,475,772.09 | 8,668,893.47 | 11,144,665.56 | |
| 2.期初账面价值 | 2,623,381.63 | 8,795,139.47 | 11,418,521.10 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
21、固定资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,212,701,734.23 | 3,080,869,781.02 |
| 固定资产清理 | 136,040.58 | |
| 合计 | 3,212,701,734.23 | 3,081,005,821.60 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 井建构建物 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,982,339,852.78 | 1,518,204,693.12 | 1,267,538,882.05 | 107,086,373.06 | 58,248,116.14 | 4,933,417,917.15 |
| 2.本期增加金额 | 27,952,082.88 | 122,667,111.62 | 83,179,617.28 | 6,918,318.41 | 7,081,015.87 | 247,798,146.06 |
| （1）购置 | 159,792.45 | 81,557,620.79 | 6,918,318.41 | 7,081,015.87 | 95,716,747.52 | |
| （2）在建工程转入 | 27,952,082.88 | 122,507,319.17 | 1,621,996.49 | 152,081,398.54 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 23,653.00 | 6,968,967.33 | 1,861,807.61 | 38,736.29 | 8,893,164.23 | |
| （1）处置或报废 | 23,653.00 | 6,968,967.33 | 1,861,807.61 | 38,736.29 | 8,893,164.23 | |
| 4.期末余额 | 2,010,291,935.66 | 1,640,848,151.74 | 1,343,749,532.00 | 112,142,883.86 | 65,290,395.72 | 5,172,322,898.98 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 305,165,752.38 | 568,545,982.74 | 864,101,772.98 | 72,933,367.56 | 41,801,260.47 | 1,852,548,136.13 |
| 2.本期增加金额 | 29,884,527.50 | 40,885,744.20 | 32,914,541.63 | 5,204,658.89 | 2,384,748.96 | 111,274,221.18 |
| （1）计提 | 29,884,527.50 | 40,885,744.20 | 32,914,541.63 | 5,204,658.89 | 2,384,748.96 | 111,274,221.18 |
| 3.本期减少金额 | 13,845.98 | 2,384,903.36 | 1,767,293.72 | 35,149.50 | 4,201,192.56 | |
| （1）处置或报废 | 13,845.98 | 2,384,903.36 | 1,767,293.72 | 35,149.50 | 4,201,192.56 | |
| 4.期末余额 | 335,050,279.88 | 609,417,880.96 | 894,631,411.25 | 76,370,732.73 | 44,150,859.93 | 1,959,621,164.75 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,675,241,655.78 | 1,031,430,270.78 | 449,118,120.75 | 35,772,151.13 | 21,139,535.79 | 3,212,701,734.23 |
| 2.期初账面价值 | 1,677,174,100.40 | 949,658,710.38 | 403,437,109.07 | 34,153,005.50 | 16,446,855.67 | 3,080,869,781.02 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 48,901,400.97 | 15,366,184.79 | 33,535,216.18 | ||
| 专用设备 | 19,216,287.10 | 14,678,179.98 | 4,538,107.12 | ||
| 运输工具 | 1,483,417.57 | 677,146.94 | 806,270.63 | ||
| 通用设备 | 103,751.30 | 99,447.27 | 4,304.03 | ||
| 小 计 | 69,704,856.94 | 30,820,958.98 | 38,883,897.96 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 13,614,221.45 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 筛分车间 | 7,013,290.19 | 正在办理中 |
| 充填站 | 3,533,014.49 | 正在办理中 |
| 尾矿总砂泵站 | 1,625,254.49 | 正在办理中 |
| 4号仓库 | 34,643,211.76 | 正在办理中 |
| 重新集矿筛分车间 | 2,610,639.34 | 正在办理中 |
其他说明
期末用于借款抵押的固定资产，详见附注七（81）所有权或使用权受到限制的资产之说明。
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运输工具 | 87,040.58 | |
| 专用设备 | 49,000.00 | |
| 合计 | 136,040.58 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 114,397,314.01 | 195,286,642.89 |
| 合计 | 114,397,314.01 | 195,286,642.89 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 金日晟球团厂项目 | 95,220,982.30 | 95,220,982.30 | ||||
| 重新集矿区采选矿工程 | 39,691,129.65 | 39,691,129.65 | 49,926,251.92 | 49,926,251.92 | ||
| 书记沟矿区采选矿工程 | 3,632,660.25 | 3,632,660.25 | 8,726,303.03 | 8,726,303.03 | ||
| 球团分公司脱硫脱硝系统工程 | 25,966,394.39 | 25,966,394.39 | 8,142,108.13 | 8,142,108.13 | ||
| 球团分公司原料封闭库工程 | 5,400,831.40 | 5,400,831.40 | 7,110,973.58 | 7,110,973.58 | ||
| 金日晟公租房建设工程 | 6,245,411.42 | 6,245,411.42 | 6,265,387.15 | 6,265,387.15 | ||
| 周油坊矿区采选矿工程 | 7,365,296.68 | 7,365,296.68 | 5,325,435.57 | 5,325,435.57 | ||
| 东五份子矿区采矿工程 | 1,423,394.83 | 1,423,394.83 | 491,347.39 | 491,347.39 | ||
| 其他 | 24,672,195.39 | 24,672,195.39 | 14,077,853.82 | 14,077,853.82 | ||
| 合计 | 114,397,314.01 | 114,397,314.01 | 195,286,642.89 | 195,286,642.89 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 金日晟球团厂项目 | 529,510,000.00 | 95,220,982.30 | 1,792,432.55 | 97,013,414.85 | 募股资金+自有资金 | |||||||
| 重新集矿区采选矿工程 | 2,708,470,000.00 | 49,926,251.92 | 14,111,174.64 | 24,346,296.91 | 39,691,129.65 | 募股资金+自有资金 | ||||||
| 书记 | 8,726, | 4,722, | 9,803, | 13,197 | 3,632, | 其他 |
沟矿区采矿工程
| 沟矿区采矿工程 | 303.03 | 741.96 | 186.84 | .90 | 660.25 | |||||||
| 球团分公司脱硫脱硝系统工程 | 8,142,108.13 | 17,824,286.26 | 25,966,394.39 | 其他 | ||||||||
| 球团分公司原料封闭库工程 | 7,110,973.58 | 1,710,142.18 | 5,400,831.40 | 其他 | ||||||||
| 金日晟公租房建设工程 | 6,265,387.15 | 19,975.73 | 6,245,411.42 | 其他 | ||||||||
| 周油坊矿区采选矿工程 | 5,325,435.57 | 13,558,063.03 | 11,518,201.92 | 7,365,296.68 | 募股资金+自有资金 | |||||||
| 东五份子矿区采矿工程 | 491,347.39 | 1,728,000.94 | 795,953.50 | 1,423,394.83 | 其他 | |||||||
| 中晟球团土建 | 1,446,459.28 | 1,446,459.28 | 其他 | |||||||||
| 重新集铁矿185万吨/年干抛废石加 | 117,020,000.00 | 7,045,601.82 | 7,045,601.82 | 募股资金+自有资金 |
工技改项目
| 工技改项目 | ||||||||||||
| 合计 | 3,355,000,000.00 | 181,208,789.07 | 62,228,760.48 | 150,522,655.84 | 1,743,315.81 | 91,171,577.90 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 采矿权 | 探矿权 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 520,232,124.96 | 2,415,922.34 | 2,831,020,597.00 | 28,000,000.00 | 25,290,098.16 | 3,406,958,742.46 | |
| 2.本期增加金额 | 726,297.33 | 726,297.33 | |||||
| （1）购置 | 726,297.33 | 726,297.33 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 520,232,124.96 | 2,415,922.34 | 2,831,020,597.00 | 28,000,000.00 | 26,016,395.49 | 3,407,685,039.79 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 101,211,805.15 | 2,391,974.10 | 374,488,707.05 | 18,937,680.73 | 497,030,167.03 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,207,161.37 | 1,796.10 | 34,767,797.67 | 803,525.12 | 40,780,280.26 | ||
| （1）计提 | 5,207,161.37 | 1,796.10 | 34,767,797.67 | 803,525.12 | 40,780,280.26 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1） |
处置
| 处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 106,418,966.52 | 2,393,770.20 | 409,256,504.72 | 19,741,205.85 | 537,810,447.29 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 5,276,376.61 | 5,276,376.61 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 5,276,376.61 | 5,276,376.61 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 408,536,781.83 | 22,152.14 | 2,421,764,092.28 | 28,000,000.00 | 6,275,189.64 | 2,864,598,215.89 | |
| 2.期初账面价值 | 413,743,943.20 | 23,948.24 | 2,456,531,889.95 | 28,000,000.00 | 6,352,417.43 | 2,904,652,198.82 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。期末用于抵押或担保的无形资产详见本财务报表附注七(81)之说明。
27、开发支出
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 拆迁补偿费 | 71,539,395.00 | 4,086,332.63 | 1,973,884.16 | 73,651,843.47 | |
| 绿化费 | 13,389.00 | 13,389.00 | |||
| 测绘勘测费 | 62,893.09 | 62,893.09 |
其 他
| 其 他 | 2,784,550.59 | 854,930.18 | 507,418.78 | 3,132,061.99 | |
| 合计 | 74,400,227.68 | 4,941,262.81 | 2,557,585.03 | 76,783,905.46 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 36,755,511.13 | 6,953,125.52 | 34,643,929.83 | 6,186,120.48 |
| 内部交易未实现利润 | 16,697,904.74 | 2,504,685.71 | 1,627,552.26 | 244,132.84 |
| 可抵扣亏损 | 422,984,113.97 | 73,724,889.88 | 912,012,321.15 | 147,107,396.22 |
| 预提利息 | 53,471,880.69 | 8,020,782.11 | 25,697,747.29 | 3,855,357.10 |
| 固定资产折旧 | 12,928,887.12 | 1,939,333.07 | 13,556,391.60 | 2,033,458.74 |
| 预计负债 | 70,577,736.71 | 12,508,284.79 | 67,880,911.04 | 12,031,622.59 |
| 合计 | 613,416,034.36 | 105,651,101.08 | 1,055,418,853.17 | 171,458,087.97 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧加速扣除 | 44,080,375.56 | 6,612,056.33 | 46,457,881.67 | 6,968,682.25 |
| 合计 | 44,080,375.56 | 6,612,056.33 | 46,457,881.67 | 6,968,682.25 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 105,651,101.08 | 171,458,087.97 | ||
| 递延所得税负债 | 6,612,056.33 | 6,968,682.25 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 613.50 | 806.11 |
| 可抵扣亏损 | 5,642,806.93 | 4,352,009.17 |
| 合计 | 5,643,420.43 | 4,352,815.28 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 4,345,852.53 | 4,345,855.49 | |
| 2023 | 681.40 | 681.40 | |
| 2024 | 783.60 | 783.60 | |
| 2025 | 4,688.68 | 4,688.68 | |
| 2026 | 1,290,800.72 | ||
| 合计 | 5,642,806.93 | 4,352,009.17 | -- |
其他说明：
子公司安徽淮运金山港务有限责任公司、安徽鑫日盛矿产品有限责任公司、分公司内蒙古大中矿业股份有限公司北京管理咨询分公司由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损相应的递延所得税资产。
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 73,053,305.44 | 73,053,305.44 | 73,542,909.68 | 73,542,909.68 | ||
| 合计 | 73,053,305.44 | 73,053,305.44 | 73,542,909.68 | 73,542,909.68 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 165,000,000.00 | 3,916,000.00 |
保证借款
| 保证借款 | 98,000,000.00 | 140,900,000.00 |
| 抵押、保证借款 | 1,482,500,000.00 | 1,848,000,000.00 |
| 质押、保证借款 | 4,990,000.00 | |
| 抵押、质押、保证借款 | 300,000,000.00 | |
| 商业票据融资 | 72,000,000.00 | |
| 未到期应付利息 | 3,280,704.15 | 4,080,643.31 |
| 合计 | 1,748,780,704.15 | 2,373,886,643.31 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
1、展期的短期借款情况
2021年3月30日，本公司与中国农业银行股份有限公司乌拉特前旗支行签订《借款展期协议》(编号：
15010220210000158号)，就双方签订的《流动资金贷款合同》(编号：15010120200001687号)，贷款余额为1,500万元，约定到期日延长至2022年4月1日；本公司与中国农业银行股份有限公司乌拉特前旗支行签订《借款展期协议》(编号：15010220210000160号)，就双方签订的《流动资金贷款合同》(编号：
15010120200001753号)，贷款余额为1,500万元，约定到期日延长至2022年4月6日。2021年4月6日，本公司与中国农业银行股份有限公司乌拉特前旗支行签订《借款展期协议》(编号：
15010220210000162号)，就双方签订的《流动资金贷款合同》(编号：15010120200001766号)，贷款余额为1,500万元，约定到期日延长至2022年4月7日；本公司与中国农业银行股份有限公司乌拉特前旗支行签订《借款展期协议》(编号：15010220210000164号)，就双方签订的《流动资金贷款合同》(编号：
15010120200001828号)，贷款余额为2,000万元，约定到期日延长至2022年4月8日。2021年4月15日，本公司与中国农业银行股份有限公司乌拉特前旗支行签订《借款展期协议》(编号：
15010220210000178号)，就双方签订的《流动资金借款合同》(编号：15010120200001988号)，贷款余额为1,500万元，约定到期日延长至2022年4月22日；本公司与中国农业银行股份有限公司乌拉特前旗支行签订《借款展期协议》(编号：15010220210000180号)，就双方签订的《流动资金贷款合同》(编号：
15010120200002001号)，贷款余额为1,500万元，约定到期日延长至2022年4月23日；本公司与中国农业银行股份有限公司乌拉特前旗支行签订《借款展期协议》(编号：15010220210000182号)，就双方签订的《流动资金贷款合同》(编号：15010120200002012号)，贷款余额为1,500万元，约定到期日延长至2022年4月25日。
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： |
其中：
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 159,264,935.05 | 178,410,746.78 |
| 合计 | 159,264,935.05 | 178,410,746.78 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 189,351,029.05 | 191,879,911.00 |
| 1-2年 | 17,541,224.37 | 24,727,917.12 |
| 2-3年 | 9,808,483.22 | 6,461,585.30 |
| 3年以上 | 27,208,037.70 | 32,132,138.80 |
| 合计 | 243,908,774.34 | 255,201,552.22 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 6,910,912.80 | 按进度结算 |
| 供应商二 | 2,630,401.42 | 按进度结算 |
| 供应商三 | 1,972,144.00 | 按进度结算 |
| 供应商四 | 1,673,305.71 | 按进度结算 |
| 供应商五 | 1,425,104.67 | 按进度结算 |
合计
| 合计 | 14,611,868.60 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 81,892,475.53 | 75,873,873.09 |
| 合计 | 81,892,475.53 | 75,873,873.09 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 51,604,465.98 | 163,335,849.68 | 178,154,547.32 | 36,785,768.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 81,878.63 | 13,839,168.52 | 13,817,021.40 | 104,025.75 |
| 三、辞退福利 | 354,155.99 | 354,155.99 | ||
| 合计 | 51,686,344.61 | 177,529,174.19 | 192,325,724.71 | 36,889,794.09 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 49,374,820.40 | 138,268,898.39 | 154,666,204.13 | 32,977,514.66 |
| 2、职工福利费 | 0.04 | 9,177,302.27 | 9,177,302.31 | |
| 3、社会保险费 | 64,882.17 | 7,613,150.30 | 7,586,780.97 | 91,251.50 |
| 其中：医疗保险费 | 36,665.13 | 5,805,844.60 | 5,836,848.38 | 5,661.35 |
| 工伤保险费 | 28,217.04 | 1,805,989.96 | 1,749,932.59 | 84,274.41 |
| 生育保险费 | 1,315.74 | 1,315.74 | ||
| 4、住房公积金 | 2,164,763.37 | 5,060,350.20 | 6,715,089.51 | 510,024.06 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,216,148.52 | 9,170.40 | 3,206,978.12 | |
| 合计 | 51,604,465.98 | 163,335,849.68 | 178,154,547.32 | 36,785,768.34 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 80,492.08 | 13,404,959.17 | 13,384,551.07 | 100,900.18 |
| 2、失业保险费 | 1,386.55 | 434,209.35 | 432,470.33 | 3,125.57 |
| 合计 | 81,878.63 | 13,839,168.52 | 13,817,021.40 | 104,025.75 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 81,390,758.44 | 40,331,118.76 |
| 企业所得税 | 75,628,682.17 | 25,024,997.99 |
| 个人所得税 | 646,634.31 | 1,271,263.79 |
| 城市维护建设税 | 4,235,821.77 | 1,882,555.57 |
| 资源税 | 34,021,039.73 | 16,654,372.06 |
| 教育费附加 | 4,235,821.76 | 5,511,152.93 |
房产税
| 房产税 | 967,101.67 | 1,451,581.81 |
| 印花税 | 876,236.08 | 263,481.87 |
| 水利建设专项资金 | 716,177.67 | 1,805,039.27 |
| 城镇土地使用税 | 634,890.43 | 1,023,769.05 |
| 环境保护税 | 571,040.76 | 623,661.10 |
| 水土保持补偿费 | 516,143.65 | |
| 水资源税 | 335,461.80 | 53,121.20 |
| 合计 | 204,775,810.24 | 95,896,115.40 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 50,210,436.20 | 45,961,940.24 |
| 合计 | 50,210,436.20 | 45,961,940.24 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
补偿费
| 补偿费 | 37,148,138.65 | 41,648,138.65 |
| 代扣代缴社保公积金 | 202,682.73 | 178,394.49 |
| 押金保证金 | 3,897,848.99 | 2,949,253.07 |
| 应付暂收款 | 8,054,896.21 | 611,684.50 |
| 其 他 | 906,869.62 | 574,469.53 |
| 合计 | 50,210,436.20 | 45,961,940.24 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
1、金额较大的其他应付款项性质或内容的说明
| 单位名称 | 期末数 | 款项性质或内容 |
| 霍邱县冯井镇农村经济经营管理站 | 37,148,138.65 | 搬迁补偿费 |
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 565,701,392.86 | 566,017,390.50 |
| 一年内到期的长期应付款 | 8,704,888.96 | |
| 合计 | 565,701,392.86 | 574,722,279.46 |
其他说明：
1、一年内到期的长期借款
| 借款类别 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 109,300,000.00 | - |
| 抵押、保证借款 | 439,400,000.00 | 558,700,000.00 |
| 质押、保证借款 | 2,000,000.00 | - |
| 未到期应付利息 | 15,001,392.86 | 7,317,390.50 |
| 小 计 | 565,701,392.86 | 566,017,390.50 |
44、其他流动负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 10,646,021.83 | 9,864,448.97 |
| 已背书未到期应收票据(未终止确认) | 7,020,000.00 | 76,405,700.00 |
| 合计 | 17,666,021.83 | 86,270,148.97 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 186,300,000.00 | |
| 抵押、保证借款 | 1,189,749,999.99 | 1,129,999,999.99 |
| 质押、保证借款 | 198,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 35,189,783.68 | 14,299,713.48 |
| 合计 | 1,422,939,783.67 | 1,350,599,713.47 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名 | 面值 | 发行日 | 债券期 | 发行金 | 期初余 | 本期发 | 按面值 | 溢折价 | 本期偿 | 期末余 |
称
| 称 | 期 | 限 | 额 | 额 | 行 | 计提利息 | 摊销 | 还 | 额 | ||
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 弃置费 | 70,577,736.71 | 67,880,911.04 | 见其他说明 |
| 合计 | 70,577,736.71 | 67,880,911.04 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债为本公司根据《矿山环境保护与综合治理方案》中预计发生的各项治理费用折现确定。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,992,166.67 | 3,000,000.00 | 320,750.00 | 15,671,416.67 | |
| 合计 | 12,992,166.67 | 3,000,000.00 | 320,750.00 | 15,671,416.67 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
负债项目
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 公租房建设补助 | 3,747,750.00 | 3,747,750.00 | 与资产相关 | |||||
| 循环化项目补助 | 6,369,416.67 | 170,750.00 | 6,198,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 设备补助 | 2,875,000.00 | 75,000.00 | 2,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 技改设备投资项目 | 3,000,000.00 | 75,000.00 | 2,925,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 小 计 | 12,992,166.67 | 3,000,000.00 | 320,750.00 | 15,671,416.67 | 与资产相关 |
其他说明：
[注]涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注七（84）“政府补助”之说明。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收土地租金 | 1,680,999.97 | 1,721,999.97 |
| 合计 | 1,680,999.97 | 1,721,999.97 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,289,060,000.00 | 218,940,000.00 | 218,940,000.00 | 1,508,000,000.00 | |||
其他说明：
报告期股权变动情况说明详见本附注三(二)“公司历史沿革”之说明
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的金融工
具
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 77,663,418.07 | 1,597,389,428.14 | 1,675,052,846.21 | |
| 合计 | 77,663,418.07 | 1,597,389,428.14 | 1,675,052,846.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1)本期公开发行人民币普通股21,894.00万股，其中新增资本公积1,596,307,865.75元，扣除发行费用进项税254.65元，导致资本公积增加1,596,308,120.40元。
(2)母公司众兴集团有限公司承担已注销的业务分公司陕西祥盛实业集团有限公司乌拉特前旗分公司以前年度形成的亏损，导致资本公积增加1,081,307.74元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
益项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 11,461,537.05 | 62,707,316.52 | 59,103,599.15 | 15,065,254.42 |
| 矿山环境恢复治理基金 | 3,722,612.51 | 3,722,612.51 | ||
| 合计 | 11,461,537.05 | 66,429,929.03 | 59,103,599.15 | 18,787,866.93 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 297,110,842.03 | 48,846,435.91 | 345,957,277.94 | |
| 合计 | 297,110,842.03 | 48,846,435.91 | 345,957,277.94 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司章程相关规定，按母公司2021年1-6月实现净利润的10%提取法定盈余公积48,846,435.91元。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 565,350,906.68 | 36,777,691.51 |
| 调整后期初未分配利润 | 565,350,906.68 | 36,777,691.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 890,043,797.73 | 589,043,825.01 |
| 减：提取法定盈余公积 | 48,846,435.91 | 60,470,609.84 |
| 期末未分配利润 | 1,406,548,268.50 | 565,350,906.68 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,290,535,558.75 | 816,480,228.67 | 763,306,608.62 | 298,493,228.37 |
| 其他业务 | 3,214,985.34 | 1,060,082.88 | 8,950,401.59 | 1,587,662.80 |
| 合计 | 2,293,750,544.09 | 817,540,311.55 | 772,257,010.21 | 300,080,891.17 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 铁精粉 | 球团 | 机制砂石 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | 1,308,690,171.32 | 948,027,028.38 | 33,818,359.05 | 3,214,985.34 | 2,293,750,544.09 | ||
| 其中： | |||||||
| 在某一时点确认收入 | 1,308,690,171.32 | 948,027,028.38 | 33,818,359.05 | 2,433,703.55 | 2,292,969,262.30 | ||
| 在某一时段内确认收入 | 781,281.79 | 781,281.79 | |||||
| 其中： | |||||||
| 其中： | |||||||
| 其中： | |||||||
| 其中： | |||||||
| 其中： | |||||||
| 其中： | |||||||
| 合计 | 1,308,690,171.32 | 948,027,028.38 | 33,818,359.05 | 3,214,985.34 | 2,293,750,544.09 |
与履约义务相关的信息：
本公司向客户销售铁精粉、球团和机制砂石。通常，相关销售商品的合同中仅有交付商品一项履约业务，本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。对于以客户化验结果为结算依据的销售合同，于本公司将商品交于客户指定地点时完成履约义务，客户取得相关商品的控制权；对于以本公司化验结果为结算依据的销售合同及其他销售合同，于本公司将商品交于运输单位时完成履约义务，客户取得相关商品的控制权。本公司给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 9,247,016.22 | 3,176,715.76 |
| 教育费附加 | 9,247,277.98 | 3,149,371.04 |
| 资源税 | 62,265,326.44 | 30,843,351.17 |
| 房产税 | 3,085,957.93 | 2,198,188.83 |
| 土地使用税 | 2,655,909.80 | 2,605,665.37 |
| 车船使用税 | 11,953.95 | 13,139.51 |
| 印花税 | 2,427,268.65 | 624,495.29 |
| 水利建设基金 | 3,502,032.78 | 655,198.99 |
| 耕地占用税 | 1,746,022.42 | |
| 水土保持补偿费 | 966,731.88 | |
| 环境保护税 | 802,990.10 | 599,413.16 |
| 水资源税 | 707,981.90 | 589,272.90 |
| 合计 | 96,666,470.05 | 44,454,812.02 |
其他说明：
[注]计缴标准详见第十节 财务报告 六、税项之说明。
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运 费 | 27,516,045.53 | 9,857,797.31 |
| 职工薪酬 | 1,483,886.60 | 702,020.68 |
| 业务招待费 | 152,169.28 | 128,294.90 |
| 差旅费 | 60,141.98 | 15,786.18 |
| 交通费 | 33,475.76 | 7,741.26 |
| 其 他 | 475,505.48 | 357,304.91 |
| 合计 | 29,721,224.63 | 11,068,945.24 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
折旧与摊销
| 折旧与摊销 | 22,781,590.55 | 58,112,270.08 |
| 职工薪酬 | 53,053,651.59 | 44,600,226.23 |
| 物料耗用与维修 | 31,283,311.27 | 21,295,818.09 |
| 办公费 | 11,924,749.09 | 852,000.15 |
| 咨询服务费 | 8,100,892.65 | 8,643,874.74 |
| 业务招待费 | 3,719,206.74 | 3,015,939.13 |
| 水电暖费 | 3,404,666.50 | 7,080,503.80 |
| 补偿费 | 3,315,030.34 | |
| 环境治理费 | 2,985,762.83 | 2,466,546.41 |
| 交通差旅费 | 2,326,831.63 | 1,451,352.52 |
| 绿化费 | 645,553.80 | 2,024,832.68 |
| 股份支付费用 | 5,611,000.00 | |
| 其 他 | 2,481,625.80 | 2,763,668.65 |
| 合计 | 146,022,872.79 | 157,918,032.48 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,763,510.40 | 11,401,224.00 |
| 直接材料 | 30,863,330.42 | 2,455,376.36 |
| 试验费 | 2,046,995.30 | 5,025,305.67 |
| 电 费 | 5,611,460.22 | 964,067.03 |
| 折旧与摊销 | 746,286.48 | 601,125.22 |
| 其 他 | 598,063.92 | 1,620.00 |
| 合计 | 56,629,646.74 | 20,448,718.28 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 99,215,122.40 | 113,563,425.76 |
| 减：利息收入 | 4,783,268.20 | 564,298.15 |
| 承兑汇票贴现息 | 312,700.00 | 3,739,795.92 |
手续费支出
| 手续费支出 | 760,415.53 | 186,147.60 |
| 弃置费折现 | 2,696,825.67 | 2,514,107.84 |
| 其 他 | 50,000.00 | |
| 合计 | 98,201,795.40 | 119,489,178.97 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,558,160.07 | 3,166,291.20 |
| 个税手续费返还 | 53,793.08 | 312,445.38 |
| 合 计 | 8,611,953.15 | 3,478,736.58 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 521,147.00 | |
| 理财产品收益 | 6,991.78 | |
| 合计 | 528,138.78 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -332,732.13 | -2,426,302.13 |
| 应收票据坏账损失 | -94,118.25 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,980,977.62 | -2,966,206.09 |
| 合计 | -2,313,709.75 | -5,486,626.47 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 202,321.06 | 573,269.62 |
| 合计 | 202,321.06 | 573,269.62 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 745,071.89 | 168,812.16 |
| 其中：固定资产 | 745,071.89 | 168,812.16 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没及违约金收入 | 24,557.66 | 239,695.00 | 24,557.66 |
| 无法支付的应付款 | 1,204,324.48 | 382,718.49 | 1,204,324.48 |
| 其他 | 42,284.39 | 979,535.00 | 42,284.39 |
| 合计 | 1,271,166.53 | 1,601,948.49 | 1,271,166.53 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 40,000.00 | 700,000.00 | 40,000.00 |
| 资产报废、毁损损失 | 2,967,620.81 | 22,738.51 | 2,967,620.81 |
| 赔偿金、违约金 | 963,555.24 | 963,555.24 | |
| 税收滞纳金 | 213,141.99 | 42,464.23 | 213,141.99 |
| 其 他 | 1,063,320.39 | 4,787,091.99 | 1,063,320.39 |
| 合计 | 5,247,638.43 | 5,552,294.73 | 5,247,638.43 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 96,743,228.68 | 46,411,765.41 |
| 递延所得税费用 | 65,450,360.97 | -31,554,652.71 |
| 合计 | 162,193,589.65 | 14,857,112.70 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,052,237,387.38 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 157,835,608.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,606,566.17 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -331,144.18 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 759,860.11 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -0.74 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 322,700.18 |
| 所得税费用 | 162,193,589.65 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,237,410.07 | 7,150,541.20 |
| 利息收入 | 4,092,142.67 | 564,298.15 |
| 往来及代收代付款 | 2,148,841.87 | 1,819,286.47 |
| 收保证金 | 1,441,766.16 | 1,493,046.28 |
| 房租收入 | 740,281.79 | 343,346.28 |
| 其 他 | 1,760,656.73 | 8,497,745.79 |
| 合计 | 21,421,099.29 | 19,868,264.17 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 112,525,880.44 | 69,073,034.44 |
| 往来及代收代付款 | 2,971,675.12 | 24,802,241.09 |
| 付补偿款 | 963,555.24 | 1,210,539.00 |
| 付保证金 | 3,117,731.33 | 1,370,414.01 |
| 捐赠支出 | 40,000.00 | 700,000.00 |
| 退回政府补助 | 0.00 | 800.00 |
| 其他 | 213,141.99 | 3,191,642.61 |
| 合计 | 119,831,984.12 | 100,348,671.15 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
赎回理财产品
| 赎回理财产品 | 35,000,000.00 | |
| 合计 | 35,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 35,000,000.00 | |
| 合计 | 35,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回承兑保证金 | 94,358,000.00 | 30,500,000.00 |
| 收股东款项 | 1,081,307.74 | |
| 收票据贴现款 | 378,425.53 | 123,214,169.64 |
| 合计 | 95,817,733.27 | 153,714,169.64 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款及定期存单质押 | 380,000,000.00 | |
| 付票据保证金 | 54,852,760.28 | 63,426,200.00 |
| 清偿融资租赁本息 | 9,000,000.00 | |
| 付往来款 | 16,458,926.50 | |
| 付采矿权出让金资金占用费 | 66,232,000.00 | |
| 合计 | 443,852,760.28 | 146,117,126.50 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 890,043,797.73 | 99,251,303.78 |
| 加：资产减值准备 | 2,111,388.69 | 4,913,356.85 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 111,421,830.72 | 81,345,198.55 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 40,906,526.26 | 6,133,478.14 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,557,585.03 | 2,726,237.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -745,071.89 | -168,812.16 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,967,620.81 | 22,738.51 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 98,836,696.87 | 117,303,221.68 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -528,138.78 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 65,806,986.89 | -31,390,816.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -356,625.92 | -163,836.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -114,750,336.51 | 11,870,464.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -390,508,191.72 | 39,299,917.39 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 417,881,488.78 | -192,418,809.79 |
| 其他 | 7,326,329.88 | 6,059,967.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,133,500,025.62 | 144,255,471.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
3．现金及现金等价物净变动情况：
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,936,493,887.61 | 20,199,892.79 |
| 减：现金的期初余额 | 112,310,258.69 | 34,765,145.52 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,824,183,628.92 | -14,565,252.73 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,936,493,887.61 | 112,310,258.69 |
| 其中：库存现金 | 10,980.00 | 48,259.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,936,319,498.73 | 112,096,284.20 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 163,408.88 | 165,714.99 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,936,493,887.61 | 112,310,258.69 |
其他说明：
现金流量表补充资料的说明：
2021年1-6月现金流量表中现金期末数为1,936,493,887.61元，2021年6月30日资产负债表中货币资金期末数为2,464,599,394.67元，差额528,105,507.06元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现
金等价物标准的银行承兑汇票保证金148,105,507.06元，质押的银行定期存款200,000,000.00元，质押的银行定期存单180,000,000.00元。 2020年度现金流量表中现金期末数为112,310,258.69元，2020年12月31日资产负债表中货币资金期末数为279,921,005.47元，差额167,610,746.78元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金167,610,746.78元。80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 528,105,507.06 | 质押以开具银行承兑汇票、质押借款 |
| 应收票据 | 25,080,000.00 | 质押以开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 66,078,231.78 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 2,605,135,817.29 | 抵押借款 |
| 合计 | 3,224,399,556.13 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 |
欧元
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 政策扶持资金 | 5,973,905.07 | 其他收益 | 5,973,905.07 |
| 首发上市费用补贴 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 循环化项目补助资金 | 5,630,000.00 | 递延收益 | 140,750.00 |
| 财政局科技创新奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 设备补助 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 75,000.00 |
| 技改设备投资项目奖补 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 75,000.00 |
| 2019年创新型省份建设专项资金 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 复合尾砂充填凝固材料项目补助资金 | 1,200,000.00 | 递延收益 | 30,000.00 |
| 2019年创新驱动资金—研发设备补助 | 26,800.00 | 其他收益 | 26,800.00 |
| 党务经费补助 | 11,705.00 | 其他收益 | 11,705.00 |
| 公租房建设补助 | 3,747,750.00 | 递延收益 | |
| 其 他 | 85,000.00 | 其他收益 | 85,000.00 |
| 合 计 | 8,558,160.07 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
1、2021年1-6月收到政府补助11,237,410.07元。其中：
(1)根据天津经济技术开发区管理委员会下发的津开发[2018]8号《关于印发天津开发区促进现代服务业发展暂行办法的通知》，子公司天津远通拓际国际贸易有限公司收到政策扶持资金5,973,905.07元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2021年其他收益；
(2)根据巴彦淖尔市人民政府办公室下发的巴政办字[2019]15号《关于印发巴彦淖尔市推进企业上市挂牌三年计划(2018-2020年)的通知》，公司收到首发上市费用补贴2,000,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2021年其他收益；
(3)根据巴彦淖尔财政局、巴彦淖尔科技局下发的巴财教[2021]268号《关于下达2021年第二批自治区科技创新引导奖励资金预算的通知》，公司收到补助资金100,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2021年其他收益；
(4)根据《六安市市级中小企业(民营经济)发展专项资金使用操作规程》(财企(2019)373号)和《2020年市中小企业(民营经济)发展专项资金申报指南》(六经信2020)49号)，子公司金日晟收到技改设备投资项目奖补3,000,000.00元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，按照相关资产剩余折旧年限摊销计入当期损益，本期计入其他收益的金额为75,000.000元；
(5)根据六安市财政局下发的财教函[2020]35号《关于下达2019年创新型省份建设专项资金(第五批)的通知》，子公司金日晟收到研发经费补助资金40,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2021年其他收益；
(6)根据六安市财政局、六安市科学技术局下发的财教函[2019]161号《关于拨付2019年市级创新驱动转向资金的通知》，子公司金日晟收到研发设备补助资金26,800.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2021年其他收益；
(7)根据中共乌拉特前旗工业和信息化局委员会下发的乌工信党发[2020]40号《工信局党委关于向所属党组织下拨有关党务经费的通知》，公司收到党务经费补助11,705.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2021年其他收益。
2、本报告期前收到，至本报告期初尚未处理完毕的政府补助项目情况如下：
(1)根据霍邱经济开发区循环化改造领导组下发的县组字[2019]01号《关于印发霍邱经济开发区循环化改造项目专项资金管理办法(修订稿)的通知》，金日晟公司、金德威公司2019年度分别收到专项补助资金3,630,000.00元、2,000,000.00元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，按照相关资产剩余折旧年限摊销计入当期损益，本期计入其他收益的金额为140,750.00元；
(2)根据六安市财政局、经济和信息化局下发的财企[2019]590号《关于下达2019年度市级中小企业(民营经济)专项资金的通知》，子公司金日晟公司2020年度收到设备补助3,000,000.00元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，按照相关资产剩余折旧年限摊销计入当期损益，本期计入其他收益的金额为75,000.00元；
(3)根据霍邱经济开发区循环化改造领导组下发的县组字[2019]01号《关于印发霍邱经济开发区循环化改造项目专项资金管理办法(修订稿)的通知》，子公司金德威公司2020年度收到专项补助资金1,200,000.00元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，按照相关资产剩余折旧年限摊销计入当期损益，本期计入其他收益的金额为30,000.00元；
(4)金日晟公司于2014年收到公租房建设补助3,747,750.00元，所对应的项目资产构建尚未完成，待构建完成后根据所形成资产的预计使用年限分摊计入当期损益。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方
名称
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
被合并方
名称
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 内蒙古大千博矿业有限责任公司 | 内蒙古 | 包头市 | 采矿业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 安徽省 | 六安市 | 采矿业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 安徽省金德威新材料有限公司 | 安徽省 | 六安市 | 胶凝材料业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽淮运金山港务有限责任公司 | 安徽省 | 六安市 | 水上运输业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 内蒙古大中矿业管理服务平台有限责任公司 | 内蒙古 | 巴彦淖尔市 | 土岩爆破业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 天津远通拓际国际贸易有限公司 | 天津市 | 天津市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽中晟金属球团有限责任公司 | 安徽省 | 六安市 | 铁矿球团业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽鑫日盛矿产品有限责任公司 | 安徽省 | 六安市 | 批发和零售业 | 100.00% | [注1] | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
[注1]安徽鑫日盛矿产品有限责任公司(以下简称鑫日盛公司)成立于2016年9月13日，注册资本1,000.00万元，金日晟公司委托代持人何维凌认缴700.00万元、委托代持人安凤梅认缴300.00万元。2018年12月，代持人何维凌和安凤梅分别与金日晟公司签订《股权转让协议》，将其所持有的鑫日盛公司股权全部转让给金日晟公司，2019年5月，完成本次股权转让的工商变更登记。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业：
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评
价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
截至2021年6月30日止，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币94,595.00万元。在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
1、信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
（1）合同付款已逾期超过 30 天。
（2）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
（3）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
（4）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
（5）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
（6）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2、已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难。
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3、预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
（2）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4、预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
（四）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2021年6月30日，本公司的资产负债率为48.29% (2020年12月31日：69.80%)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计
量
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 640,000.00 | 640,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资,由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 众兴集团有限公司 | 天津自贸试验区 | 实业投资 | 7,726.48万元 | 48.38% | 48.38% |
本企业的母公司情况的说明本公司的最终控制方为林来嵘和安素梅夫妇，二者直接持有本公司14.72%股份，通过众兴集团有限公
司间接持有本公司48.38%股份，合计持有本公司63.10%股份。
本企业最终控制方是林来嵘和安素梅夫妇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九(1)“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 受同一控制 |
| 巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司 | 受同一控制 |
| 内蒙古众兴煤炭集团有限责任公司 | 受同一控制 |
| 天津佰仟亿商贸有限公司 | 实际控制人林来嵘夫妇之子林圃生、林圃正实际控制的企业，牛国锋担任副董事长、刘海燕担任董事 |
| 内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 公司持股8.03%且实际控制人之近亲属安凤梅担任高管 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 焙烧铁粉 | 6,937,150.96 | 100,000,000.00 | 否 | 14,492,939.73 |
| 内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 胶凝剂 | 4,460,868.06 | 否 | 7,918,020.97 | |
| 内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 膨润土 | 9,467,208.50 | 否 | 1,368,028.33 |
巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司
| 巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司 | 煤气 | 0.00 | 10,000,000.00 | 否 | 2,226,055.97 |
| 巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司 | 煤 | 0.00 | 否 | 1,724,946.90 | |
| 合计 | 20,865,227.52 | 110,000,000.00 | 27,729,991.90 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 铁精粉 | 0.00 | 5,695,332.35 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 林来嵘、安素梅、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年01月13日 | 2022年01月10日 | 否 |
| 林来嵘、安素梅、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 25,000,000.00 | 2020年01月14日 | 2022年01月12日 | 否 |
| 林来嵘、安素梅、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年01月15日 | 2022年01月14日 | 否 |
| 林来嵘、安素梅、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年01月20日 | 2022年01月17日 | 否 |
| 林来嵘、安素梅、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 9,000,000.00 | 2020年01月20日 | 2022年01月19日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年04月03日 | 2022年04月01日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年04月08日 | 2022年04月06日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年04月09日 | 2022年04月07日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年04月10日 | 2022年04月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年04月24日 | 2022年04月22日 | 否 |
众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年04月24日 | 2022年04月23日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年04月27日 | 2022年04月25日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,500,000.00 | 2020年07月27日 | 2021年07月26日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 19,500,000.00 | 2020年07月24日 | 2021年07月23日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年08月10日 | 2021年08月09日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年08月07日 | 2021年08月06日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 18,500,000.00 | 2020年08月10日 | 2021年08月09日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年08月06日 | 2021年08月05日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年08月07日 | 2021年08月05日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 48,750,000.00 | 2020年12月15日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 29,250,000.00 | 2020年12月15日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 39,000,000.00 | 2020年12月25日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 21,900,000.00 | 2020年12月25日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、 | 17,050,000.00 | 2020年12月28日 | 2023年11月08日 | 否 |
内蒙古金辉稀矿股份有限公司
| 内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | ||||
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 55,000,000.00 | 2021年05月20日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 25,000,000.00 | 2021年05月21日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2021年05月28日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 35,000,000.00 | 2021年06月25日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 45,000,000.00 | 2021年06月25日 | 2023年11月08日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、林来嵘 | 350,000,000.00 | 2020年07月24日 | 2021年07月19日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、林来嵘、安素梅 | 395,000,000.00 | 2020年09月07日 | 2021年09月07日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、林来嵘、安素梅、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 38,000,000.00 | 2020年09月18日 | 2021年09月10日 | 否 |
| 众兴集团有限公司、林来嵘、安素梅、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年09月18日 | 2021年09月15日 | 否 |
| 巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司、内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 109,300,000.00 | 2020年06月30日 | 2022年05月11日 | 否 |
| 众兴集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2021年06月30日 | 2024年06月22日 | 否 |
| 众兴集团有限公司 | 180,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年09月02日 | 否 |
| 众兴集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年08月27日 | 2021年08月27日 | 否 |
| 众兴集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年08月24日 | 2021年08月24日 | 否 |
| 众兴集团有限公司 | 250,000,000.00 | 2011年01月04日 | 2021年09月30日 | 否 |
| 众兴集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2011年10月31日 | 2021年09月30日 | 否 |
众兴集团有限公司
| 众兴集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2010年09月30日 | 2021年09月30日 | 否 |
关联担保情况说明
2020年11月9日，林来嵘、安素梅与中国农业银行巴彦淖尔乌拉特前旗支行签署《最高额保证合同》，为本公司自2020年11月9日至2023年11月8日期间内形成的最高额不超过人民币13,000万元的债务提供担保保证。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币6,900万元。该借款同时由本公司以书记沟铁矿采矿权提供抵押担保，以土地使用权、房屋提供抵押担保，子公司内蒙古大千博矿业有限责任公司(以下简称大千博公司)以土地使用权、房屋提供抵押担保，金辉公司以土地使用权、机器设备提供抵押担保。2020年11月9日，众兴集团有限公司与中国农业银行巴彦淖尔乌拉特前旗支行签署《最高额保证合同》，为本公司自2020年11月9日至2023年11月8日期间内形成的最高额不超过人民币86,000万元的债务提供担保保证。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币61,945万元。该借款同时由本公司以书记沟铁矿采矿权提供抵押担保，以土地使用权、房屋提供抵押担保，大千博公司以土地使用权、房屋提供抵押担保，金辉公司以土地使用权、机器设备提供抵押担保。
2020年7月6日，众兴集团有限公司、林来嵘与中国银行股份有限公司巴彦淖尔市分行签署《最高额保证合同》，为本公司自2020年7月6日至2021年7月5日期间内形成的最高额不超过人民币36,000万元的债务提供担保保证。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币35,000万元。该借款同时由本公司以机器设备、合教铁矿南区采矿权提供最高额抵押担保。
2018年5月31日，众兴集团有限公司、林来嵘、安素梅与中国民生银行股份有限公司大连分行签署《最高额保证合同》，为公授信字第ZH1800000057876号的《综合授信合同》自2018年5月31日至2021年5月30日期间内形成的最高额不超过人民币50,000万元的债务提供保证担保。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币39,500万元。该借款同时由本公司以东五份子采矿权提供最高额抵押担保，众兴集团以持有的本公司1.2亿股股权提供质押担保。
2020年8月13日，众兴集团有限公司、林来嵘、安素梅与中信银行股份有限公司呼和浩特分行签署《最高额保证合同》，为本公司签订的编号为2020信银呼人民币流动资金贷款合同(2018年)字第038253号、2020信银呼人民币流动资金贷款合同(2018年)字第038451号的借款提供最高额度为7,800万的保证担保。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币6,800万元。该借款同时由关联方金辉公司以所有的乌拉特前旗小佘太镇石英岩矿采矿权提供最高额不超过人民币10,000万元的抵押担保。
2020年5月11日，巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司与交通银行股份有限公司乌海分行签署《最高额保证合同》，为本公司自2020年5月11日至2022年5月11日期间内形成的的授信合同提供最高额不超过人民币15,275万元担保保证。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币10,930万元。该借款同时以巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司的机器设备、车辆及电子设备提供抵押担保，以金辉公司持有的巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司3,500万股股权提供质押担保。
2021年6月29日，众兴集团有限公司与中国工商银行股份有限公司乌拉特前旗支行签署《最高额保证合同》，为本公司自2021年6月29日至2024年6月22日期间内形成的的最高额不超过人民币20,000万元借款提供担保保证。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币20,000万元。该借款同时由本公司以20,000万元银行定期存款提供质押担保。
2020年8月，众兴集团有限公司与中国银行股份有限公司六安分行签署《保证合同》，为金日晟公司签订的编号为2020年六中银借字040-2号的《流动资金借款合同》提供保证担保。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币20,000万元。该借款同时由金日晟公司以周油坊铁矿采矿权提供抵押担保。
2020年8月20日，众兴集团有限公司与华夏银行股份有限公司合肥经开区支行签署《最高额保证合同》，为金日晟公司自2020年8月18日至2021年8月18期间内形成的最高额不超过人民币4,000万元的债务提供保证担保。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币3,000万元。2010年9月28日，众兴集团有限公司与中国银行股份有限公司六安分行签署编号为2010六中银保字021号《保证合同》，为金日晟公司2010年六中银借字021号《固定资产借款合同》提供连带责任保证担保。2018
年9月21日，众兴集团有限公司与中国银行股份有限公司六安分行签署编号为2010年六中银借字021号展01号《展期协议》，将原借款合同项下本金余额67,300万元展期，原保证合同有效期延伸至2021年9月30日。截止2021年6月30日，该担保合同下的借款金额为人民币30,000万元。该借款同时由金日晟公司以周油坊铁矿采矿权提供抵押担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,433,802.34 | 2,285,684.39 |
（8）其他关联交易
巴彦淖尔电力局向本公司及关联方巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司、内蒙古金鼎新材料股份有限公司和金辉公司共同提供供电线路，按照各自使用量分摊电费后，由本公司汇总缴纳，本公司仅代收代付，不赚取差价。2021年1-6月，本公司为关联方代收代付电费发生额分别为142,682.38元、0.00元和1,021,094.05元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 5,821,359.37 | 873,203.91 | 7,321,359.37 | 454,631.35 |
| 预付款项 | 内蒙古金辉稀矿股份有限公司 | 2,404,233.73 | 2,500,925.77 | ||
（2）应付项目
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 巴彦淖尔市金峰化工有限责任公司 | 55,440.00 |
7、关联方承诺
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
根据公司章程的约定，青岛昆仑宏亿新材料科技有限公司注册资本5,000万元，其中本公司认缴出资750万元，持有该公司15%股权，认缴出资时间为2051年12月31日。截至2021年6月30日，公司尚未缴付出资款。
2、其他重大财务承诺事项
（1）合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十四(二)1“本公司合并范
围内公司之间的担保情况”之说明。
（2）合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
担保单位
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司、内蒙古大中矿业股份有限公司固阳分公司 | 农业银行乌拉特前旗支行 | 书记沟采矿权、机器设备、土地使用权、房屋[注1] | 25,095.91 | 12,388.88 | 1,500.00 | 2022/1/10 |
| 2,500.00 | 2022/1/12 | |||||
| 1,000.00 | 2022/1/14 | |||||
| 1,000.00 | 2022/1/17 | |||||
| 900.00 | 2022/1/19 | |||||
| 1,500.00 | 2022/4/1 | |||||
| 1,500.00 | 2022/4/6 | |||||
| 1,500.00 | 2022/4/7 | |||||
| 2,000.00 | 2022/4/8 | |||||
| 1,500.00 | 2022/4/22 | |||||
| 1,500.00 | 2022/4/23 | |||||
| 1,500.00 | 2022/4/25 | |||||
| 1,550.00 | 2021/7/26 | |||||
| 1,950.00 | 2021/7/23 | |||||
| 1,500.00 | 2021/8/9 | |||||
| 1,500.00 | 2021/8/6 | |||||
| 1,850.00 | 2021/8/9 | |||||
| 1,500.00 | 2021/8/5 | |||||
| 1,500.00 | 2021/8/5 | |||||
| 4,875.00 | 2023/11/8 | |||||
| 2,925.00 | 2023/11/8 | |||||
| 3,900.00 | 2023/11/8 | |||||
| 2,190.00 | 2023/11/8 | |||||
| 1,705.00 | 2023/11/8 | |||||
| 5,500.00 | 2023/11/8 | |||||
| 2,500.00 | 2023/11/8 | |||||
| 8,000.00 | 2023/11/8 | |||||
| 3,500.00 | 2023/11/8 | |||||
| 4,500.00 | 2023/11/8 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司固阳分公司 | 中国银行巴彦淖尔市分行 | 合教铁矿南区采矿权、机器设备[注2] | 4,046.04 | 1,470.78 | 35,000.00 | 2021/7/19 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 民生银行大连越秀支行 | 东五份子铁矿采矿权 | 1,522.52 | 805.14 | 39,500.00 | 2021/9/7 |
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 中信银行合肥胜利路支行 | 土地使用权 | 16,225.78 | 13,061.75 | 24,500.00 | 2021/8/14 |
安徽金日晟矿业有限责任公司
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 中国银行六安分行 | 周油坊铁矿采矿权 | 167,411.55 | 131,270.28 | 18,000.00 | 2021/9/2 |
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 中国银行六安分行 | 周油坊铁矿采矿权 | 2,000.00 | 2021/8/27 | ||
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 中国银行六安分行 | 周油坊铁矿采矿权 | 30,000.00 | 2021/9/28 | ||
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 中国银行六安分行 | 重新集铁矿采矿权 | 108,447.61 | 104,783.80 | 89,600.00 | 2025/3/31 |
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 南洋商业银行合肥分行 | 3,720.00 | 2022/3/28 | |||
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 中信银行股份有限公司合肥分行 | 土地使用权 | 16,225.78 | 13,061.75 | 24,500.00 | 2021/8/14 |
| 小 计 | 322,749.41 | 263,780.63 | 311,165.00 |
[注1]本公司在农业银行乌拉特前旗支行借款抵押标的物系本公司所拥有的书记沟采矿权、机器设备、土地使用权及房产，大千博公司所拥有的土地使用权及房产，其中：本公司书记沟采矿权账面原值270.18万元，账面价值122.26万元；机器设备账面原值1,941.55万元，账面价值216.04万元；土地使用权账面原值9,475.47万元，账面价值6,998.06万元；房产账面原值13,408.72万元，账面价值5,052.52万元。[注2]本公司在中国银行巴彦淖尔市分行借款抵押标的物系本公司持有的合教铁矿南区采矿权及机器设备，其中：合教铁矿南区采矿权账面原值1,415.28万元，账面价值1,330.57万元；机器设备账面原值2,630.76万元，账面价值140.21万元。
（3）合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 质押权人 | 质押标的物 | 质押物 账面原值 | 质押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司乌拉特前旗支行 | 银行定期存单 | 18,000.00 | 18,000.00 | 16,500.00 | 2021/7/28 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司乌拉特前旗支行 | 银行定期存款 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 2024/6/22 |
| 小 计 | 38,000.00 | 38,000.00 | 36,500.00 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司合并范围内公司之间的担保情况
1)截至2021年6月30日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 中信银行合肥胜利路支行 | 24,500.00 | 2021/8/14 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 华夏银行合肥分行 | 3,000.00 | 2021/8/24 |
内蒙古大中矿业股份有限公司
| 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 中国银行股份有限公司六安分行 | 89,600.00 | 2025/3/31 |
| 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 南洋商业银行(中国)有限公司合肥分行 | 3,720.00 | 2022/3/28 |
| 小 计 | 120,820.00 |
2)截至2021年6月30日，本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 被担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 内蒙古大千博矿业有限责任公司 | 内蒙古大中矿业股份有限公司 | 农业银行乌拉特前旗支行 | 房产、土地使用权[注] | 5,756.12 | 3,340.79 | 1,500.00 | 2022/1/10 |
| 2,500.00 | 2022/1/12 | ||||||
| 1,000.00 | 2022/1/14 | ||||||
| 1,000.00 | 2022/1/17 | ||||||
| 900.00 | 2022/1/19 | ||||||
| 1,500.00 | 2022/4/1 | ||||||
| 1,500.00 | 2022/4/6 | ||||||
| 1,500.00 | 2022/4/7 | ||||||
| 2,000.00 | 2022/4/8 | ||||||
| 1,500.00 | 2022/4/22 | ||||||
| 1,500.00 | 2022/4/23 | ||||||
| 1,500.00 | 2022/4/25 | ||||||
| 1,550.00 | 2021/7/26 | ||||||
| 1,950.00 | 2021/7/23 | ||||||
| 1,500.00 | 2021/8/9 | ||||||
| 1,500.00 | 2021/8/6 | ||||||
| 1,850.00 | 2021/8/9 | ||||||
| 1,500.00 | 2021/8/5 | ||||||
| 1,500.00 | 2021/8/5 | ||||||
| 4,875.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 2,925.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 3,900.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 2,190.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 1,705.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 5,500.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 2,500.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 8,000.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 3,500.00 | 2023/11/8 | ||||||
| 4,500.00 | 2023/11/8 |
[注]内蒙古大中矿业股份有限公司在农业银行乌拉特前旗支行借款抵押标的物系大千博公司所拥有的土地使用权，其中：土地使用权账面原值2,981.55万元，账面价值2,141.74万元；房产账面原值2,774.57万元，账面价值1,199.05万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截止2021年6月30日，已贴现或背书且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票金额为81,826,955.01元。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 603,200,000.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 603,200,000.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2021年8月19日，公司第五届董事会第三次会议审议通过2021年半年度利润分配预案，以报告期末总股本1,508,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4元(含税)，共计603,200,000.00元，不进行资本公积转增股本，不送红股。以上股利分配预案尚须提交2021年第三次临时股东大会审议通过后方可实施。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（一）租赁
作为出租人经营租赁
1)租赁收入
| 项 目 | 本期数 |
| 租赁收入 | 781,281.79 |
其中：与未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关的收入
| 其中：与未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关的收入 | - |
本公司将部分房屋及建筑物、土地使用权用于出租，租赁期限为3-25年。经营租赁期间，每期所收到的租金数额固定。经营租出资产的期末账面原值、累计折旧额等详见本附注七(20)“投资性房地产”、七
(21)3“经营租赁租出的固定资产”之说明。
3)资产负债表日后将收到的未折现租赁收款额
| 项 目 | 未折现租赁收款额 |
| 资产负债表日后第1年 | 150,000.00 |
（二）公开发行股票
2021年4月9日，经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古大中矿业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]1199号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)21,894.00万股，每股面值人民币1元，发行价为每股人民币8.98元，募集资金总额为人民币1,966,081,200.00元，减除发行费用人民币150,833,334.25元，实际募集资金净额为人民币1,815,247,865.75元，其中218,940,000.00元计入股本，剩余1,596,307,865.75元计入资本公积，上述公开发行新增股本业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具中汇会验[2021]3381号验资报告。公司已于2021年6月30日在巴彦淖尔市市场监督管理局办妥工商变更登记手续。
（三）其他重要事项
根据本公司2021年6月29日第五届董事会第二次会议决议，本公司投资80,000万元，设立大中贸易有限公司，持有该公司100%股权，公司已于2021年7月6日办妥工商登记手续。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 54,930,830.41 | 100.00% | 6,615,030.24 | 12.04% | 48,315,800.17 | 63,870,801.27 | 100.00% | 6,443,374.50 | 10.09% | 57,427,426.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 54,930,830.41 | 100.00% | 6,615,030.24 | 12.04% | 48,315,800.17 | 63,870,801.27 | 100.00% | 6,443,374.50 | 10.09% | 57,427,426.77 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：6,615,030.24
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 关联方组合 | 886,068.00 | ||
| 账龄组合 | 54,044,762.41 | 6,615,030.24 | 12.24% |
| 合计 | 54,930,830.41 | 6,615,030.24 | -- |
确定该组合依据的说明：
账龄组合：按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项关联方组合：应收本公司合并范围内子公司款项按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 43,200,591.67 |
| 1至2年 | 7,515,210.66 |
| 3年以上 | 4,215,028.08 |
| 4至5年 | 4,215,028.08 |
| 合计 | 54,930,830.41 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 6,443,374.50 | 171,655.74 | 6,615,030.24 | |||
| 合计 | 6,443,374.50 | 171,655.74 | 6,615,030.24 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 47,844,539.85 | 87.10% | 2,974,362.93 |
| 2 | 4,215,028.08 | 7.67% | 3,372,022.46 |
| 3 | 1,844,494.48 | 3.36% | 253,839.85 |
| 4 | 886,068.00 | 1.61% | |
| 5 | 140,700.00 | 0.26% | 14,805.00 |
| 合计 | 54,930,830.41 | 100.00% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,675,839,091.66 | 2,650,457,868.28 |
| 合计 | 3,675,839,091.66 | 2,650,457,868.28 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 3,667,828,235.57 | 2,640,970,307.30 |
应收暂付款
| 应收暂付款 | 847,199.26 | 1,832,198.33 |
| 备用金 | 662,824.20 | 1,211,186.36 |
| 押金保证金 | 1,845,097.36 | 1,076,426.65 |
| 处置资产款 | 6,026,400.00 | 6,026,400.00 |
| 其他 | 4,218,509.50 | 4,748,242.15 |
| 合计 | 3,681,428,265.89 | 2,655,864,760.79 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,406,892.51 | 5,406,892.51 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 182,281.72 | 182,281.72 | ||
| 2021年6月30日余额 | 5,589,174.23 | 5,589,174.23 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,778,792.39 |
| 1至2年 | 1,707,298.76 |
| 2至3年 | 1,085,839.17 |
| 3年以上 | 6,028,100.00 |
| 3至4年 | 700.00 |
| 4至5年 | 6,026,400.00 |
| 5年以上 | 1,000.00 |
| 合计 | 13,600,030.32 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 5,406,892.51 | 182,281.72 | 5,589,174.23 | |||
| 合计 | 5,406,892.51 | 182,281.72 | 5,589,174.23 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 往来款 | 3,435,465,316.91 | 1年以内2,409,597,219.26元，1-2年568,452,861.35元，2-3年457,415,236.30元 | 93.32% | 0.00 |
| 2 | 往来款 | 180,359,444.18 | 1年以内28,780,088.63元，1-2年73,288,756.44元；2-3年78,290,599.11元； | 4.90% | 0.00 |
| 3 | 往来款 | 52,001,974.48 | 1年以内 | 1.41% | 0.00 |
| 4 | 资产处置款 | 6,026,400.00 | 4-5年 | 0.16% | 4,821,120.00 |
| 5 | 保证金 | 936,288.48 | 1年以内116,066.09元，2-3年820,222.39元 | 0.03% | 210,858.90 |
合计
| 合计 | -- | 3,674,789,424.05 | -- | 99.82% | 5,031,978.90 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,416,845,860.52 | 33,969,600.19 | 1,382,876,260.33 | 1,416,845,860.52 | 33,969,600.19 | 1,382,876,260.33 |
| 合计 | 1,416,845,860.52 | 33,969,600.19 | 1,382,876,260.33 | 1,416,845,860.52 | 33,969,600.19 | 1,382,876,260.33 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 安徽金日晟矿业有限责任公司 | 1,082,876,260.33 | 1,082,876,260.33 | |||||
| 天津远通拓际国际贸易有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||||
| 内蒙古大千博矿业有限责任公司 | 23,969,600.19 | ||||||
| 安徽省金德威新材料有 | 10,000,000.00 | ||||||
限公司
| 限公司 | |||||||
| 合计 | 1,382,876,260.33 | 1,382,876,260.33 | 33,969,600.19 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,204,102,383.31 | 400,282,133.32 | 742,519,866.58 | 288,228,568.49 |
| 其他业务 | 3,603,725.01 | 1,593,659.14 | 8,182,664.88 | 807,623.23 |
| 合计 | 1,207,706,108.32 | 401,875,792.46 | 750,702,531.46 | 289,036,191.72 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 铁精粉 | 球团 | 机制砂石 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | 846,891,327.26 | 356,989,363.62 | 221,692.43 | 3,603,725.01 | 1,207,706,108.32 | ||
| 其中： | |||||||
| 在某一时点确认收入 | 846,891,327.26 | 356,989,363.62 | 221,692.43 | 3,264,600.91 | 1,207,366,984.22 | ||
| 在某一时段内确认收入 | 339,124.10 | 339,124.10 | |||||
| 其中： | |||||||
| 其中： | |||||||
| 其中： |
其中：
| 其中： | |||||||
| 其中： | |||||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
本公司向客户销售铁精粉、球团。通常，相关销售商品的合同中仅有交付商品一项履约业务，本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。对于以客户化验结果为结算依据的销售合同，于本公司将商品交于客户指定地点时完成履约义务，客户取得相关商品的控制权；对于以本公司化验结果为结算依据的销售合同及其他销售合同，于本公司将商品交于运输单位时完成履约义务，客户取得相关商品的控制权。本公司给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 521,147.00 | |
| 理财产品收益 | 6,991.78 | |
| 合计 | 528,138.78 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,222,548.92 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,558,160.07 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,008,851.09 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 53,793.08 | 个税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 1,767,276.88 |
合计
| 合计 | 3,613,276.26 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 27.01% | 0.65 | 0.65 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 26.90% | 0.65 | 0.65 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
内蒙古大中矿业股份有限公司
2021年8月19日