大庆华科：2016年年度报告

文全告报度年 66102 司公限有份股科华庆大
                     大庆华科股份有限公司
                             2016 年度报告
                                  2016 年 03 月
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                                     目    录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................3
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................4
第三节 公司业务概要 ................................................6
第四节 经营情况讨论与分析 ..........................................7
第五节 重要事项 ...................................................13
第六节 股份变动及股东情况 .........................................19
第七节 优先股相关情况 .............................................22
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................22
第九节 公司治理 ...................................................27
第十节 公司债券相关情况 ...........................................31
第十一节 财务报告 .................................................31
第十二节 备查文件目录 .............................................90
   文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                              2016 年度报告全文
                          第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
    公司负责人徐永宁、主管会计工作负责人马成升及会计机构负责人(会
计主管人员)马化征声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 129,639,500 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税），送红股 0 股（含税），不
以公积金转增股本。
                                            释   义
指       项义释                                       容内义释
指 会监证、会监证国中                                             会员委理管督监券证国中
指     所易交、所交深                                                      所易交券证圳深
指           会大东股                                      会大东股司公限有份股科华庆大
指              会事董                                       会事董司公限有份股科华庆大
指              会事监                                       会事监司公限有份股科华庆大
指       司公本、司公                                               司公限有份股科华庆大
指              期告报                                                           度年 6102
指              法司公                                              法司公国和共民人华中
指              法券证                                              法券证国和共民人华中
指           程章司公    程章司公的准批议审会大东股时临次一第年 5102 司公日 01 月 2 年 5102
指           元万、元                                                      元万、元币民人
                                    重大风险提示
    1、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
                                                                 五、其他有关资料
                                                   更变无         况情更变的东股股控次历
                                                   更变无 况情化变的务业营主来以市上司公
            。X02874820700603219 码代用信会社一统司公，照
执业营的新发颁局理管督监场市庆大月 6 年 6102 ，一合证四行                   码代构机织组
实证记登险保会社及证记登务税、证码代构机织组、照执业营司
公，求要的》度制记登”码一照一、一合证四“省江龙黑《据根
                                                                 四、注册变更情况
                                    办券证司公                         点地置备告报度年司公
           nc.moc.ofninc.www//:ptth 网讯资潮巨       址网的站网定指会监证国中的告报度年载登
                               》报券证国中《                  称名的体媒露披息信的定选司公
                                                         三、信息披露及备置地点
              moc.621@mhlkhqd                          moc.621@mhlkhqd                箱信子电
                78208269540                              78208269540                  真 传
                    613361                                  613361                    话 电
   号 932 路设建区发开业产术技新高庆大      号 932 路设建区发开业产术技新高庆大       址地系联
                   梅红李                                   礼凡孟                    名 姓
                表代务事券证                             书秘会事董
                                                            二、联系人和联系方式
                                                  moc.621@mhlkhqd                箱信子电
                                                     moc.ekauh.www               址网司公
                                                            613361   码编政邮的址地公办
                             号 932 路设建区发开业产术技新高庆大               址址地地公公办办
                                                            613361   码编政邮的址地册注
                             号 932 路设建区发开业产术技新高庆大                 址地册注
                                                            宁永徐     人表代定法的司公
                                    detimiL ynapmoC ekauH gniqaD ）有如（称名文外的司公
                                                          科华庆大       称简文中的司公
                                            司公限有份股科华庆大         称名文中的司公
                                                   所易交券证圳深    所易交券证市上票股
            589000             码代票股                   科华庆大               称简票股
                                                                       一、公司信息
                         第二节 公司简介和主要财务指标
       露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。
2、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披
                                                  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
46.884,737,8 11.888,388,95      11.867,348,61    87.632,754,2     额净量流金现的生产动活营经
                                                                          润利净的益损性常经
71.049,105,11 47.607,417,01     03.502,534,8     44.417,004       非除扣的东股司公市上于属归
30.505,964,21 88.030,291,11     78.726,439,8     69.008,547       润利净的东股司公市上于属归
50.600,747,813 63.517,132,192   80.828,466,842   91.372,468,371                     入收业营
   度季四第        度季三第         度季二第        度季一第
    单位：元
                                                         八、分季度主要财务指标
                                             财务报告中净利润和净资产差异情况。
 七、公司在报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的
31.555,629,105 %15.7 54.762,311,284 16.027,633,815                                    ）元（
                                                                  产资净的东股司公市上于属归
80.424,670,536 %01.9 39.983,674,706 33.428,977,266                              ）元（产资总
    末年 4102
                   减增末年                 末年 6102
                 上比末年本 末年 5102
%97.2            %50.01     %83.3-     %76.6                           率益收产资净均平权加
11.0             %00.003- 31.0-        62.0                            ）股/元（益收股每释稀
11.0             %00.003- 31.0-        62.0                            ）股/元（益收股每本基
74.151,854,801 %04.417 18.839,597,01 46.183,229,78                                    ）元（
                                                                 额净量流金现的生产动活营经
88.059,490,41 %87.172- 87.457,670,81- 56.665,250,13                    ）元（润利净的益损性
                                                             常经非除扣的东股司公市上于属归
43.606,719,31 %84.003- 64.249,036,61- 47.469,143,33                                   ）元（
                                                                 润利净的东股司公市上于属归
87.534,348,224,1 %77.03 54.737,285,987 86.228,705,230,1                       ）元（入收业营
     年 4102 年上减比增年本 年 5102           年 6102
                                                                                    计数据
  公司没有因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会
                                                   六、主要会计数据和财务指标
          公司报告期内未聘请履行持续督导职责的保荐机构和财务顾问。
                                                     洁黄 峰雪顾              名姓师计会字签
                         室 3、2、1 楼 4 号 16 路东京南区浦黄市海上     址地公办所务事师计会
                                ）伙合通普殊特（所务事师计会信立            称名所务事师计会
                                                         公司聘请的会计师事务所
                                                   文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
  股时临次一第年 6102，日 3 月 11 年 6102。2206102 号编告公，）元 004,962,61：即（
      整圆佰肆仟玖万陆拾贰佰陆仟壹为款价让转，》同合易交产资《了订签日 9 月 01 年
  6102 于，方让受为成法依司公限有份股业药发海金团集东敖林吉，果结价报态动厅大
  价竞定指日 92 月 9 年 6102 所易交权产京北据根，件批床临个 2 和件批品药个 41 易交 产资形无
  开公露披开公所易交权产京北，日 41 月 9 年 6102。0206102 号编告公，见意立独了表
发事董立独，件批床临个 2 和件批品药个 41 让转意同，》案议的件批关相品药让转司公
  于关《了过通议审议会时临次二第年 6102 会事董届六第开召司公，日 31 月 9 年 6102
                                            。产资定固废报常正于属，提计额全经已
  旧折计累，元万 74.93 值净，元万 01.979 值原面账产资定固废报期本；元万 20.2572
    目项改技他其，元万 25.076 目项剂针粉水年/支万 0045，元万 72.7123 目项造改
                                                                                   产资定固
化续连烯丙聚：中其，入转工完目项程工建在是要主，元万 18.9366 产资定固增新期本
                                                                                无 产资权股
                                 明说  化变大重                                    产资要主
                                                            1、主要资产重大变化情况
                                                           二、主要资产重大变化情况
                                            报告期公司的主营业务没有发生变化。
                                                  一、报告期内公司从事的主要业务
                                   第三节 公司业务概要
                                                                               的项目的情形。
   1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
   公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
     --    45.443,771- 23.218,544,1 90.893,982,2                                            计合
           90.692,13- 12.485,881- 34.110,404                                    额响影税得所：减
           12.579,851 53.028,242 44.339,381                 出支和入收外业营他其的外之项各述上除
                                                                                     除助补府
                                                                                  ）外        政
           44.448,006 67.704,410,1 45.381,409,2             受享量 或额    标
                                                          的 定 定准 一统 国照 ，家    按 关相
                                                          切密      企与 助补府    益损 当
                                                              务业业 （ 政的 期 入计
                                                            ）分部销冲     值      提 已括包
                                                                      的备准 减产资 计 （
           82.064,869-                  64.707,493-                          益损 处
                                                                                  置 产资动流非
    明说   额金 年 4102   额金
                             年 5102     额金 年 6102                     目项
     单位：元
                                                             九、非经常性损益项目及金额
                                                                      指标不存在重大差异。
  上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务
                                                        文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                                                         文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
             。8206102 号编告公，》案议的件批关相品药让转司公于关《过通议审会大东
   有具益利济经来带司公给且并，建停期长因备设程工建在”剂针粉、水年/支万 0045“
   的行进其对合结，果结估评产资的司公估评产资据根。象迹值减在存，性定确不的大很 程工建在
     056 提计经已年 4102，元万 50.372,1 值减生发目项程工建在该计预，测预值净现变可
                                       。元万 60.326 备准值减程工建在提补期本，元万
     2、公司无境外资产。
     三、核心竞争力分析
     1、公司决策层和管理层具有较强的决策能力和应变能力，能够主动针
对宏观经济环境的变化迅速作出反应和调整。
     2、公司产品性能稳定，市场遍及全国，其中乙腈和石油树脂产品出口
到欧洲、东南亚、北美洲等 20 多个国家和地区。
     3、公司裂解 C5 分离工艺技术、C9 浅色石油树脂工艺技术、芳烃加氢工
艺技术、氢化石油树脂工艺技术、乙腈精制工艺技术获得国家发明专利授权。
     4、公司财务稳健，能够有效应对金融形势的变化，为公司的长期平稳
发展提供足够保障。
                            第四节 经营情况讨论与分析
     一、概述
     报告期，公司的主营业务没有变化，面对严峻复杂的经济形势，科学组
织生产，积极开发市场，较好地完成了年度各项工作任务和目标。全年实现
营业收入 103,250.78 万元，出口创汇 317.76 万美元，各项税金 4,459.23
万元，净利润 3,334.2 万元。总资产 66,261.8 万元，每股净资产 3.99 元，
资产负债率 21.77%。产品出厂合格率和外部抽检合格率为 100%，环保排放
达标，无污染事件发生，员工职业健康状况良好，未发生伤亡事故。
     二、主营业务分析
     1、概述
     参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
     2、收入与成本
     （1）营业收入构成
                                                                               单位：元
                                年 5102                           年 6102
                                                                                       减增比同
                    重比入收业营占        额金      重比入收业营占          额金
计合入收业营       %001             54.737,285,987 %001             86.228,705,230,1       77.03  %
    ①化工行业产量增加原因：碳五碳九焦油原料量大幅度增加，装置满负
                                                   相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
    %18.35-            916,82          022,31                  盒            量存库
    %47.08-            402,788,1       893,363                 盒            量 生
                                                                               产         业行药医）2（
    %72.28-            212,321,2       005,673                 盒            量售销
    %31.4              56.886,5        26.329,5                吨            量存库
    %14.34             50.696,392      4.091,124               吨            量 生
                                                                               产         业行工化）1（
    %67.14             19.926,852      85.736,663              吨            量售销
       减增比同            年 5102         年 6102            位单            目项          类分业行
                                                       （3）公司实物销售收入大于劳务收入
                                      公司主营业务数据统计口径在报告期内未调整。
%34.8        %59.43-        %44.72-       %40.72       80.907,447,41 83.928,802,02               外境
%00.3        %34.82         %98.23        %86.31       25.909,587,378 03.399,892,210,1           内境
                                                                                               区地分
%52.0-       %14.521        %97.421       %55.9        55.414,132,652 25.171,492,382           烯丙聚
%19.6        %57.5          %63.41        %10.51       07.205,255,021 85.944,948,141         油焦烯乙
%42.31       %98.31         %15.33        %01.32       38.305,427,831 55.683,604,081 )1SA（烃芳轻
                                                                                               品产分
%99.99-      %29.25-        %29.07-       %15.161-     33.170,325,4 01.775,927,1       业行药医）2（
%37.2        %84.72         %45.13        %42.41       72.745,700,488 85.542,877,030,1 业行工化）1（
                                                                                               业行分
减增期同年 减增期同年 减增期同年              率利毛      本成业营        入收业营
上比率利毛 上比本成业营 上比入收业营
          单位：元
            （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
%44.72-      %35.3              59.314,058,72 %69.1                83.928,802,02                   外境
%98.23       %74.69             05.323,237,167 %40.89              03.399,892,210,1                内境
                                                                                                 区地分
%63.41       %17.51             53.021,140,421 %47.31              85.944,948,141              油焦烯乙
%97.421      %69.51             17.423,720,621 %44.72              25.171,492,382                烯丙聚
%15.33       %11.71             76.819,921,531 %74.71              55.683,604,081          )1SA（烃芳轻
                                                                                                 品产分
%29.07-      %57.0              24.281,849,5 %71.0                 01.775,927,1                业行药医
%45.13       %52.99             30.555,436,387 %38.99              85.542,877,030,1            业行工化
                                                                                                 业行分
                                                             文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
       例 额总购采
         比           度年占      ）元（额购采                    称名商应供                号序
                                                                   公司前 5 名供应商资料
     %49.89                                      例比额总购采度年占额购采方联关中额购采商应供名五前
     %31.49                                              例比额总购采度年占额金购采计合商应供名五前
     31.555,529,018                                                  ）元（额金购采计合商应供名五前
                                                                     公司主要供应商情况
    %25.12                     08.682,502,222                              --             计合
    %78.2                      17.100,885,92                   司公限有料材新思科伊顺抚     5
    %78.2                      72.400,966,92                   司公限有装包发正鑫阳沈       4
    %59.2                      48.602,454,03                   司公限有技科工化茂凯庆大     3
    %37.4                      47.717,897,84                 司公限有份股料材火耐花青口营 2
    %11.8                      42.653,596,38                 司公限有技科工化德顺盛市庆大 1
       例 额总售销
         比          度年占            ）元（额售销                    称名户客           号序
                                                                     公司前 5 大客户资料
    %00.0                                          例比额总售销度年占额售销方联关中额售销户客名五前
    %25.12                                                 例比额总售销度年占额金售销计合户客名五前
    08.682,502,222                                                     ）元（额金售销计合户客名五前
                                                                   公司主要销售客户情况
                                                 （8）主要销售客户和主要供应商情况
    （7）公司报告期内业务、产品或服务未发生重大变化或调整有关情况。
                                                 （6）报告期内合并范围未发生变动。
%06.2-         %71.61          38.860,576,311 %75.31          07.205,255,021 本成业营       烯丙聚
%26.21         %12.61          60.840,899,311 %48.82          55.414,132,652 本成业营 油焦烯乙
%17.1-         %33.71          78.380,908,121 %16.51          38.305,427,831 本成业营 )1SA（烃芳轻
               重比本成业营占       额金      重比本成业营占       额金
    减增比同                                                                   目项     类分品产
                           年 5102                        年 6102
      单位：元
                                                                                 产品分类
                                                                       （5）营业成本构成
                                              （4）报告期公司未签订重大销售合同。
               ②医药行业产、销、存减少原因：2016 年 GMP 证书到期药品停产。
                     荷运行；聚丙烯装置扩建，产量增加。销量增加原因：产量增加。
                                                          文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
%04.417              18.839,597,01            46.183,229,78             额净量流金现的生产动活营经
%85.22               03.914,243,129           90.128,714,921,1                计小出流金现动活营经
%06.03               11.853,831,239           37.202,043,712,1                计小入流金现动活营经
    减增比同                 年 5102                  年 6102                      目
                                                                                    项
      单位：元
                                                                                  5、现金流
                                                                  本化率没有发生大幅变动。
      研发投入总额占营业收入的比重较上年没有发生显著变化。研发投入资
 %79.0-                %79.0                  %00.0                 例比的入投发研占入投发研化本资
 %00.001-              31.256,98              00.0                      ）元（额金的化本资入投发研
 %42.0-                %71.1                  %39.0                         例比入收业营占入投发研
 %06.3                 62.576,522,9           33.628,755,9                      ）元（额金入投发研
 %71.0                 %32.01                 %04.01                              比占量数员人发研
 %00.0                 07                     07                                ）人（量数员人发研
    例 动
         比 变                年 5102               年 6102
                                                                        公司研发投入情况
                                                              升级，适时拓宽公司产业结构。
      检测费、研发设备及折旧等支出，研发项目的目的推进科技创新、产品提档
      公司研发投入主要用于科研开发项目的差旅费、原辅材料、人员工资、
                                                                               4、研发投入
           加增益收兑汇         %16.1       14.222,747,1- 53.233,577,1-                 用费务财
            降下费 修
                   理           %70.21-     80.118,154,29 86.975,192,18                 用费理管
            加 费输运
              增                %46.12      72.242,449,8 98.087,978,01                  用费售销
           明说动  变大重          减增比同     年 5102       年 6102
    单位：元
                                                                                     3、费用
  %31.49                     31.555,529,018                           --                      计合
  %61.0                      00.009,283,1           司公分庆大司公限有程工筑建成大市城盐 5
  %81.0                      00.000,015,1               司公限有份股化动自实博滨尔哈
  %22.0                      00.021,009,1               司公任责限有剂化催阳向口营
  %44.0                      22.680,718,3                   司公限有装包庆东滨尔哈
  %31.39                     19.844,513,208               司公限有份股气然天油石国中
                                                          文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                 %21.0- %71.0        70.869,020,1 %50.0         01.184,503                 款账收应
                 %84.01 %31.41       13.927,648,58 %16.42       11.381,190,361             金资币货
                          例
                          比产资总占      额金     例比产资总占      额金
明说动 变大重 减增重比
                                     末
                                      年 5102                       末
                                                                     年 6102
       单位：元
                                                                 1、资产构成重大变动情况
                                                                         四、资产及负债状况
       续持可不        出支营经非他其及资动流非置处     %20.1      54.174,993            出支外业营
         续持可              入摊期分益收延递           %88.7      79.088,290,3          入收外业营
       续持可不            值减品产存库及料原           %77.92     37.720,586,11           值减产资
         续 可
           持                    资投权股               %72.0      05.213,601              益收资投
                                                          例 额
                                                            比
    性续 可 具 是
       持 有 否                明说因原成形                                 额金
                                                        总润利占
            单位：元
                                                                         三、非主营业务分析
                                                                                           差异。
     报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润不存在重大
                                                                                                利。
     （3）筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是上期分配现金股
                                                                                                少。
     （2）投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是在建工程投入减
                                                                                                加。
     （1）经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是营业收入大幅增
                                          相关数据同比发生重大变动的主要影响因素
                    09.435,259,51-            08.354,442,77                额加增净物价等金现及金现
                    00.073,877,7-                                        额净量流金现的生产动活资筹
                    00.073,877,7                                                计小出流金现动活资筹
                    38.500,573,91-            17.926,705,11-             额净量流金现的生产动活资投
%14.82-             17.602,849,83             12.243,388,72                     计小出流金现动活资投
%43.61-             88.002,375,91             05.217,573,61                     计小入流金现动活资投
                                                          文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                                  是
                                                    施措的取采已司公及因原明说当应，施
                                                      实划计按未如，施实期如划计按否是
                                  是                    移转部全已否是务债权债的及涉所
                                  是                    户过部全已否是权产产资的及涉所
                            系关联关无                                          ）形情
                                                    易交联关用适（系关联关的方对易交与
                                  否                                    易交联关为否是
                     价报态动厅大价竞定指
             日 92 月 9 年 6102 所易交权产京北据根                    则原价定售出产资
                                                                        例比的额总润利
                               %00.0                净占润利净的献贡司公市上为售出产资
         款账收预响影是只，响影无果成务财期告报本对           ）3 注（响影的司公对售出
                                  无                                ）元万（润利净的献
                                                    贡司公市上为产资该日售出至起初期本
                              49.626,1                                ）元万（格价易交
                       日 90 月 01 年 6102                                      日售出
                 件批床临个 2 和件批品药个 41                               产资售出被
             司公限有份股业药发海金团集东敖林吉                               方对易交
注备                            容内                            目    项
                                                         1、出售重大资产情况
                                                      六、重大资产和股权出售
                                      5、公司报告期无募集资金使用情况。
                             4、公司报告期不存在证券投资和衍生品投资。
                           3、报告期内没有正在进行的重大的非股权投资。
                                      2、报告期内不存在重大的股权投资。
       %49.82-                     76.362,311,73                 73.347,273,62
       度幅动变                ）元（额资投期同年上            ）元（额资投期告报
                                                                    1、总体情况
                                                                   五、投资状况
                            3、截至报告期末的资产权利不存在受限情况。
                      2、报告期内不存在以公允价值计量的资产和负债。
         %63.8-   %40.01       56.320,489,06 %86.1          09.183,421,11        程工建在
         %93.1-   %21.26       12.400,783,773 %37.06        00.236,225,204 产资定固
         %71.1    %87.5        48.480,531,53 %59.6          48.331,260,64            货存
                                               文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                                  期日露披    日 21 月 01 年 6102
                                  引索露披         2206102
     2、报告期内不存在出售重大股权情况。
     七、公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
     八、报告期内不存在公司控制的结构化主体。
     九、公司未来发展的展望
     继续做好 C5 石油树脂、深树脂、热聚石油树脂的扩能改造项目，立足
石油树脂主业，加快产品提档升级，推进科技创新；充分利用大庆周边的资
源，适时拓宽公司产业结构，有效提升公司竞争力，不断加强安全隐患治理、
节能减排、环保设施投入，促进公司可持续快速发展。
     十、公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                   第五节 重要事项
     一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
     公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公
积金转增股本方案（预案）情况
2014 年利润分配方案：
     经立信会计师事务所审计，公司本期实现净利润 1,391.76 万元，加年
初未分配利润 5,450.74 万元，减本期分配股利 648.20 万元，减提取法定公
积金 139.17 万元，期末可供股东分配利润为 6,055.13 万元。以 2014 年末
总股本 12,963.95 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元
(含税)，支付现金股利 777.84 万元，分配后尚余 5,277.29 万元转入下年。
公司不进行公积金转增股本。已经 2014 年度股东大会审议批准并实施。
     2015 年利润分配方案：
     经立信会计师事务所审计，公司本期实现净利润-1,663.09 万元，加年
初未分配利润 6,055.13 万元，减本期分配股利 777.84 万元，减提取法定公
积金 0.00 万元，期末可供股东分配利润为 3,614.20 万元。鉴于 2015 年净
利润为负值，公司本年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本。已经
2015 年度股东大会审议批准。
     2016 年利润分配预案：
     经立信会计师事务所审计，公司母公司本期实现净利润 3,334.20 万元，
加年初未分配利润 3,614.19 万元，减提取法定公积金 333.42 万元，期末可
   文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
供股东分配利润为 6,614.97 万元。以 2016 年末总股本 12,963.95 万股为基
数,拟向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元(含税)，预计支付现金股利
1,620.49 万元，分配后尚余 4,994.48 万元转入下年，公司本次不进行公积
金转增股本。此议案尚需提交 2016 年度股东大会批准。
                公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                           单位：元
式 以 式 以 于东属股归股中通表普报司并公合市占上 归股中股表通报普并司公合市度上年红于分属 额金红分金现 度年红分
                                                                                    现 方他其   现 方他其
比的红  的红    率比的润利净的                             润利净的东
                                                                                    例       ）税含（
                                                                                           分金 额金   分金
             %06.84                              47.469,143,33                           05.739,402,61 年 6102
             %00.0                               64.249,036,61-                          00.0            年 5102
             %98.55                              43.606,719,31                           00.073,877,7    年 4102
      二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
        ）股（数股红送股 01 每
  ）税含（）元（数息派股 01 每                                                                  52.1
          ）股（数增转股 01 每
    ）股（数基本股的案预配分                                                                    005,936,921
    ）税含（）元（额总红分金现                                                                  05.739,402,61
              ）元（润利配分可                                                                  18.137,941,66
例比的额总配分润利占红分金现                                                                    %00.001
                                              况情红分金现次本
    公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 40％。
                              况情细详的案预增转金积公本资或配分润利         明说
    经立信会计师事务所审计，公司母公司本期实现净利润 3,334.20 万元，加年初未分配
利润 3,614.19 万元，减提取法定公积金 333.42 万元，期末可供股东分配利润为 6,614.97
万元。以 2016 年末总股本 12,963.95 万股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利
1.25 元(含税)，预计支付现金股利 1,620.49 万元，分配后尚余 4,994.48 万元转入下年，
公司本次不进行公积金转增股本。此议案尚需提交 2016 年度股东大会批准。
      三、公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及
公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺
事项。
      四、公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用
资金情况。
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
    五、会计师事务所本报告期未出具“非标准审计报告”。
    六、公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
    七、公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
    八、公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                       顾雪峰    黄洁
    十、年度报告披露后未存在暂停上市和终止上市情况
    十一、公司报告期未发生破产重整相关事项。
    十二、本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    十三、公司报告期不存在处罚及整改情况。
    十四、控股股东、实际控制人的诚信状况良好，公司资信评级类型为 AA
级。
    十五、报告期公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励
措施。
                                                                                                       无 适如（因原的大较异差格价考参场市与格价易）交用
                                                                                                       无 额）金有总如行（进况易情交行联履关际常实日的的内生期发告将报期在本，对别的类计按预
                                                                                                       无                                         况情细详的回退货销额大
 --         --             --           --        --       008,101     --     25.153,18      --      --                                                                             计合
    日9月              无          款         否       000,1     %61.91 45.487           格 格价             务     务 人                       司公
    40 年 6102                   存行银                                                价场市 场市 服修维检供提 劳受接 一制同控 设建化石庆大
                                                                                                             %07≥品                                司公
    日9月              无          款         否       008     %23.0 44.533        格 格价                          品 人 分化石庆大司
    4 年 6102                    存行银                                                                         产售销 制控
                                                                                     价场市 场市 售议销协方烯联丙关烯向丙    一同 然公天限油有石份国股中气
                                                                                                       等烯丙、水                                   司公
    日9月              无          款         否       000,001 %31.39 45.132,08 格 格价 废腈乙、九                料材 人 分化石庆大司
    4 年 6102                    存行银                                                                         原购采 一制同控 公限有份股气
                                                                                     价场市 场市 碳购粗采、方联五关碳向粗           然天油石国中
                    价市         式方 度额                   ）元     例                    则原
引索                                                        万（度 比的额 ）元万（额 格价易 价定                                         型类易 系关
露披 期日露披 的易得交获类可同 交算联结关易 超批否获是过    额易交 金易交 金易交联关 交联关 易交 容内易交联关                            交联关 联关 方易交联关
                                                            的批获 类同占                   联关
                                                                                                            1、与日常经营相关的关联交易
                                                                                                                                十六、重大关联交易
                                                                                                            文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
    21809685.742、公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    3、公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    4、公司报告期不存在关联债权债务往来。
    5、公司报告期无其他重大关联交易。
    十七、重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项情况
    （1）公司报告期不存在托管情况。
    （2）公司报告期不存在承包情况。
    （3）公司报告期不存在租赁情况。
    2、公司报告期不存在担保情况。
    3、委托他人进行现金资产管理情况
    （1）公司报告期不存在委托理财。
    （2）公司报告期不存在委托贷款。
    4、公司报告期不存在其他重大合同。
    十八、社会责任情况
    公司严格依据《安全生产法》、《职业病防治法》、《环境保护法》等法
律法规和标准，建立健全安全、环保、职业卫生责任体系和管理体系，覆盖安
全环保职业卫生的所有环节，定期进行内部审核和第三方审核，定期进行合规
性评价，体系健全运行有效。报告期内，依法依规开展生产经营活动，未发生
安全生产事故、环境污染事件，无职业病和疑似职业病发生。
    项目建设方面，项目设立进行全面深入的可行性研究，所有项目严格履行
建设项目“三同时”审批程序，高标准设计和建设，从本质上确保装置安全、
环保、职业卫生的保障能力，并不断的进行资金投入完善设施，治理隐患。按
照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2012】16 号）足额提取
安全生产费用，用于隐患治理、安全消防设施检测、环境及职业危害因素监测、
员工职业健康体检和员工个体防护用品配置。
    公司按照相关规定对安全、消防、环保、职业卫生设施进行检测检定，按
期进行维护保养，确保运行完好可靠。经常性开展风险识别消减和隐患排查治
理活动，加强日常管理和监管，确保装置安全平稳运行。按规定进行污染物排
放申报和监测，排放达标，固体废弃物管理和转移处置规范。
    81
版 300B 报券证国中   日 4 月 11 年 6102                      告公议决会大东股时临次一第     8206102
版 231B 报券证国中   日 92 月 01 年 6102   告公性示提的会大东股时临次一第年 6102 开召于关   7206102
版 231B 报券证国中   日 92 月 01 年 6102                           告公告预绩业度年 6102    6206102
版 231B 报券证国中   日 92 月 01 年 6102                           文正告报度季三年 6102    5206102
版 740B 报券证国中   日 81 月 01 年 6102         知通的会大东股时临次一第年 6102 开召于关   4206102
版 740B 报券证国中   日 81 月 01 年 6102                       告公议决会事董时临次三第     3206102
版 020B 报券证国中   日 21 月 01 年 6102                 告公的》同合易交产资《订签于关     2206102
版 020B 报券证国中   日 21 月 01 年 6102                 告公正修告预绩业度季三第年 6102    1206102
版 910B 报券证国中   日 41 月 9 年 6102        告公议决议会时临次二第年 6102 会事董届六第   0206102
版 150B 报券证国中   日 72 月 7 年 6102                          告预绩业度季三第年 6102    9106102
版 150B 报券证国中   日 72 月 7 年 6102                            要摘告报度年半年 6102    8106102
版 150B 报券证国中   日 72 月 7 年 6102                  告公议决议会次八第会事董届六第     7106102
版 810B 报券证国中   日 9 月 7 年 6102                     告公正修告预绩业度年半年 6102    6106102
版 220B 报券证国中   日 6 月 5 年 6102                   告公议决议会次七第会事董届六第     5106102
版 220B 报券证国中   日 6 月 5 年 6102                         告公议决会大东股度年 5102    4106102
版 971B 报券证国中   日 92 月 4 年 6102                        告公告预绩业度年半年 6102    3106102
版 971B 报券证国中   日 92 月 4 年 6102                        告公性示提会大东股年 5102    2106102
版 971B 报券证国中   日 92 月 4 年 6102                          文正告报度季一第年 6102    1106102
版 971B 报券证国中   日 92 月 4 年 6102        告公议决议会时临次一第年 6102 会事董届六第   0106102
版 050B 报券证国中   日 9 月 4 年 6102                       告公告预绩业度季一第年 6102    9006102
版 050B 报券证国中   日 9 月 4 年 6102           告公计预易交联关的关相营度常日度年 6102    8006102
版 050B 报券证国中   日 9 月 4 年 6102           告公的认确易交联关的关相营经常日年 5102    7006102
版 050B 报券证国中   日 9 月 4 年 6102                     知通会大东股度年 5102 开召于关   6006102
版 050B 报券证国中   日 9 月 4 年 6102                                  要摘告报度年 5102   5006102
版 050B 报券证国中   日 9 月 4 年 6102                   告公议决议会次五第会事监届六第     4006102
版 050B 报券证国中   日 9 月 4 年 6102                   告公议决议会次六第会事董届六第     3006102
版 520B 报券证国中   日 01 月 3 年 6102        告公动波常异易交票股司公限有份股科华庆大     2006102
版 200B 报券证国中   日 71 月 2 年 6102        告公职辞理经总、事董司公限有份股科华庆大     1006102
     体媒告公              间时告公                          称名告公                        号编
                                    2016 年公告台账
                                                             十九、其他重大事项的说明
                                                                        区安全管理先进单位。
    公司主动接受政府和社会监督，积极配合专业主管部门工作，多次被评为市、
                                                           文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
  91
                                             451,944 %53.0 人然自内境                          珍美向
                                             008,855 %34.0 他其               合组八零四金基保社国全
                                             625,536 %94.0 人然自内境                          珍彩王
                                                                                        金基资投券证
                                             802,007 %45.0 他其 型合混动驱件事业兴宝华－
                                                                            司公限有份股行银设建国中
                                            990,419,1 %84.1 有国人非法内境 心中理管厦大贸商丰万川四
                                                                                             金基资投
                                            073,795,2 %00.2 他其 券证型券债利丰债双商华－
                                                                            司公限有份股行银设建国中
                                            654,727,2 %01.2 他其              合组四零六金基保社国全
054,094,5 押质                            009,089,01 %74.8 家国 限有营运产资有国新高庆司大公
                                          007,933,02 %96.51 人法有国              厂油炼源林油石国中
                                          000,000,15 %43.93 人法有国 厂总工化油石庆大油石国中
                   量数份 量数份 况
   量数 份态股状 股的件 股的件 情动变 量数股 例 质性东股                            称名东股
                   条售限 条售限 减增内 持末期告报 比股持
况情结冻或押质 无有持 有有持 期告报
                              况情股持东股名 01 前或东股的上以%5 股持
     ）8 注见参（）有如（数         ）8 注见参（）有如（            数总东股股               数总东
0 总东股股先优的复恢权决表 0 数总东股股先优的 646,9 通普末月一上前 180,8 股股通普
   末月一上前日露披告报度年         复恢权决表末期告报          日露披告报度年               末期告报
  单位：股
                                                           1、公司股东数量及持股情况
                                                            三、股东和实际控制人情况
                                          3、报告期内公司不存在内部职工股情况。
                                                                                         生变动。
    2、报告期内公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构未发
                              1、报告期内不存在证券发行（不含优先股）情况。
                                                               二、证券发行与上市情况
                                       3、报告期内公司不存在限售股份变动情况。
    2、报告期内公司不存在认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容。
                                                        1、报告期内未发生股份变动。
                                                                        一、股份变动情况
                                 第六节 股份变动及股东情况
                                                          文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
  02
                                                                  控股股东类型：法人
                                                       控股股东性质：中央国有控股
                                                                 2、公司控股股东情况
                                                                           行约定购回交易。
  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进
                              。%84.1 为例比股持计累，股 990,419,1                   ）4 注见参（
    票股司公有持计累；%31.0 的本股司公占，股 990,461 票股司公有    ）有如（明说况情务业券融
持户账券证通普过通；%53.1 的本股司公占，股 000,057,1 司公有持户账券    资融与参东股股通普名 01 前
证保担易交用信户客司公限有份股券证达信过通心中理管厦大贸商丰万川四
                    。人动行致一的定规》法办理管露披息信动变股持东       明说的动行致一或系关联
股司公市上《于属或系关联关在存否是间之东股余其知未。业企资全司公团     关间之东股名 01 前和东股股
集气然天油石国中为同厂油炼源林和厂总工化油石庆大，中东股名十前司公     通流售限无名 01 前及以，间
                                                                       之东股股通流售限无名 01 前
451,944 股通普币民人                    451,944                                            珍美向
 008,855     股通普币民人                  008,855                        合组八零四金基保社国全
 625,536     股通普币民人                  625,536                                       珍彩王
 802,007     股通普币民人                  802,007               金基资投券证型合混动驱件事业兴
                                                                 宝华－司公限有份股行银设建国中
990,419,1 股通普币民人                    990,419,1                    心中理管厦大贸商丰万川四
073,795,2 股通普币民人                    073,795,2                  金基资投券证型券债利丰债双
                                                                 商华－司公限有份股行银设建国中
654,727,2 股通普币民人                    654,727,2                      合组四零六金基保社国全
009,089,01 股通普币民人                  009,089,01                 司公限有营运产资有国新高庆大
007,933,02 股通普币民人                  007,933,02                           厂油炼源林油石国中
000,000,15 股通普币民人                  000,000,15                      厂总工化油石庆大油石国中
   量数         类种份股       量数份股件条售限无有持末期告报                称名东股
          类种份股
                                 况情股持东股件条售限无名 01 前
                         。业企资全司公团集气然天油石国中
 为同厂油炼源林和厂总工化油石庆大，中东股的上以%5 股持司公 明说的动行致一或系关联关东股述上
                           无                              ）3 注见参（）有如（况情的东股名 01 前
                                                            为成股新售配因人法般一或者资投略战
                                                       文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
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                                                              方及其他承诺主体股份限制减持情况
5、在公司所知的范围内 实际控制人、重组
                                           。）外除品险危（售                                                           厂
     销、存储、产产生生剂剂助助学学化化；售销品制料塑、料                           日 10          强志万 油炼源林
       材筑建；售销、工工加加丝丝长长纶纶丙丙、）品用保劳种 元万 8.542,23 月 0011 年 3791
     特含不（品用保劳、、品织纺；制炼油石：营主                                                               油石国中
             动动活活理理管管或或务务业业营营经经要要主主     本资册注 期期日日立立成成 /人人责表负代位定单法 东股称人名法
                                                             4、其他持股在 10%以上的法人股东
                报告期内实际控制人未通过信托或其他资产管理方式控制公司
                                            公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                  公司报告期实际控制人未发生变更
                                          无                                                况情权股的司公市上外
                                                                              内内境境他他其其的的制制控控内内期期告告报报人人制制控控际际实实
           无                 无                                  无              会会员员委委理理管管督督监监产产资资有有国国院院务务国国
     务业营经要主 码码代代构构机机织织组组 期日立成          人责负位单                         称名人制控际实
                                                             /人表代定法
                                                                                实际控制人类型：法人
                                                           实际控制人性质：中央国资管理机构
                                                                              3、公司实际控制人情况
                                                              公司报告期控股股东未发生变更
  。务服机算计，售售销销材材器器讯讯通通，务服术技产生，理代、储                                                厂总工
仓、赁租备设、屋房，，告广类各内国理代、布发、作制、计
  设，输运物货险危、、输运物货通普，]营经围范营经口出进                               XX88 日                   化油石
的定规号 440 第第字字登登贸贸经经外外黑黑）0002（按[务业口出进；售销 9933002233992211 61 月 01 义德王 庆大油
料材筑建，售销、产产生生械械机机工工化化油油石石、品产料塑、品产纤化 0000660033221199 年 4891                   石国中
、品产工加深、）油油品品成成含含不不（品产工化油石、肥合复：营主
                               务业营经要主                                   码代 期 人责负位单 称名东
                                                                        构构机机织织组组 日立成 /人表代定法 股股控
                                                                  文文全全告告报报度度年年 6102 司公限有份股科华庆大
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                               第七节 优先股相关情况
    报告期公司不存在优先股。
                 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、报告期公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股份。
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
  名姓        务职的任担        型类               期日            因原
  爱德李          事董          聘解       日 61 月 20 年 6102   职辞动主
  爱德李        理经总          聘解       日 61 月 20 年 6102   职辞动主
  军志曾          事董          免任       日 50 月 50 年 6102     任聘
  军志曾        理经总          免任       日 70 月 40 年 6102     任聘
  明东李        监总全安        聘解       日 82 月 40 年 6102     聘解
  东向张        监总全安        免任       日 82 月 40 年 6102     任聘
    三、任职情况
    公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历
    1、公司董事
    （1）徐永宁先生，研究生学历，教授级高级工程师，享受政府特殊津贴。
历任大庆石油化工总厂质量管理处科长、副处长，技术发展处处长，副总工程
师，大庆石油化工总厂副总工程师兼法律事务与企管处处长,中国石油天然气
股份有限公司大庆石化分公司副总工程师。现任本公司董事长。
    （2）曾志军先生，大学学历，教授级高级工程师。历任大庆石油化工总
厂总调度室调度员、值班主任、副调度长；中国石油天然气股份有限公司大庆
石化分公司化工二厂总工程师、副厂长、厂长；中国石油天然气股份有限公司
大庆石化分公司质量安全环保处处长、人事处处长。现任本公司董事、总经理。
    （3）袁金财先生，研究生学历，高级工程师。历任中国石油大庆炼化分
公司动力一厂厂长、党委副书记。现任中国石油大庆炼化分公司企管法规处处
长，本公司董事。
    （4）尹兴华先生，大学学历，高级会计师。历任大庆市财政局办公室副
主任、科长、稽查大队队长；大庆金锣公司总会计师、市财政局驻企业财务总
监；黑龙江省委财经办秘书组负责人、组长；大庆高新区纪检监察审计局副局
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
长。现任大庆高新国有资产运营有限公司董事长兼总经理，本公司董事。
    （5）滕英超先生，大学学历，资深注册会计师。历任黑龙江兴业会计师
事务所所长，中兴宇会计师事务所主任会计师，中兴宇会计师事务所董事长，
万隆亚洲会计师事务所副主任会计师，国富浩华会计师事务所副主任会计师、
合伙人。本公司独立董事。
    （6）秦雪军先生，研究生学历，资深注册会计师，高级会计师，研究员
级高级会计师。历任黑龙江省财政专科学校财务科副科长，黑龙江省会计师事
务所财专分所副所长，哈尔滨龙博会计师事务所所长，黑龙江省正达资产评估
有限公司副总经理，黑龙江正达会计师事务所有限公司董事长。
    （7）肖殿发先生，研究生学历。历任黑龙江省五金交电化工公司业务员、
副科长、科长，南方证券哈尔滨营业部科员、副总经理、总经理，中投证券哈
尔滨宣化街营业部总经理；现任中投证券哈尔滨友谊路营业部总经理，本公司
独立董事。
    2、公司监事
    （1）邢继国先生，大学学历，高级会计师。历任林源炼油厂财务处科长、
处长，中国石油大庆炼化分公司财务处处长、专业技术负责人兼内控体系办公
室主任。现任中国石油大庆炼化分公司专业技术负责人兼审计处处长，本公司
监事会主席。
    （2）李宜辉女士，大学学历，高级会计师，中国注册会计师。历任大庆
石油化工总厂财务处资金科科员、中国石油大庆石化分公司财务处会计科副主
任科员、成本科主任科员兼销售科科长、管理科科长、会计科科长、财务处副
处长。现任中国石油大庆分石化分公司财务处处长，本公司监事。
    （3）周雪梅女士，大学学历，高级会计师。历任大庆开发区格致公司出
纳员，大庆高新经济技术产业开发区高科技开发总公司会计，大庆高新国有资
产运营有限公司会计、财务部副部长。现任大庆高新国有资产运营有限公司财
务部部长，本公司监事。
    （4）郭文革先生，大学学历，高级工程师。历任大庆石化总厂环保处工
程师，药业分公司供应部长，大庆华科公司研发部职员、副部长、部长，化工
分公司 C5 分离车间主任、副经理。现任本公司化工分公司经理、职工监事。
    （5）高胜凯先生，大专学历，助理工程师。历任林源炼油厂房地产公司
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
职员、林源炼油厂运输公司职员、林源炼油厂易源公司职员、林源炼油厂龙源
公司职员，大庆华科股份有限公司聚丙烯一厂销售科长、销售副厂长。现任本
公司聚丙烯分公司经理、职工监事。
     3、高级管理人员
    （1）李东明先生，研究生学历，工程师。历任大庆石油化工总厂化纤厂
供电车间技术员、聚丙烯酰胺车间设备主任、新龙聚丙烯车间党支部书记、本
公司聚丙烯二厂厂长兼党支部书记。现任本公司副总经理。
    （2）马成升先生，大学学历，高级会计师。历任大庆石油化工总厂财务
处会计师，中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司财务处资金科科长、
预算科科长、副处长，大庆龙化新实业总公司总会计师。现任本公司财务总监。
    （3）张向东先生，大学学历，高级工程师。历任大庆石油化工总厂化工
一厂甲丁车间工艺技术员、甲丁车间副主任；中国石油天然气股份有限公司大
庆石化分公司化工一厂甲丁车间副主任、80 万吨乙烯改扩建工程联合装置项目
组组长、计划科长；乙烯工程指挥部综合技术组主管丁二烯、MTBE 项目；化工
一厂甲丁车间主任、计划科长兼工艺副总工程师、碳四联合装置开工组组长、
工艺副总工程师兼碳四联合车间主任。现任本公司副总经理、安全总监。
    （4）孟凡礼先生，研究生学历，经济师。历任大庆石油化工总厂职员；
本公司证券投资部副部长、部长、证券事务代表。现任本公司副总经理、董事
会秘书。
    （5）王禹先生，大学学历，高级工程师，工程硕士结业。历任大庆石油
化工总厂乙醛醋酸装置组技术员、技术科技术员、丙烯腈车间技术员、车间副
主任、主任，本公司研究开发部部长、总工程师、总经理助理。现任本公司技
术总监。
    四、在股东单位任职情况
 否是位单东股在 终期任 起期任 任担位单东股在       称名位单东股          名姓员人职任
   贴津酬报取领 期日止 期日始 务职的
         是                   长处处规法管企       司公分化炼庆大油石国中 财金袁
         是                     理经总长事董 司公限有营运产资有国新高庆大 华兴尹
         是                       长处处计审       司公分化炼庆大油石国中 国继邢
         是                       长部部务财 司公限有营运产资有国新高庆大 梅雪周
52
           否         15.7       任离                    男 理经总原 事董原                 爱德李
           否         94.52      任现                    男       事监工职                  凯胜高
           否         53.62      任现                    男       事监工职                  革文郭
           否          8.1       任现                    女         事监                    梅雪周
           是           0        任现                    女         事监                    辉宜李
           是           0        任现                    男     席主会事监                  国继邢
           否         58.43      任现                    男       监总术技                  禹 王
           否         45.43      任现                    男 书秘会事董 理经总副             礼凡孟
           否         57.43      任现                    男 监总全安 理经总副               东向张
           否         16.43      任现                    男       监总务财                  升成马
           否         58.43      任现                    男       理经总副                  明东李
           否         30.03      任现                    男     理经总 事董                 军志曾
           否         63.84      任现                    男       长事董                    宁永徐
           否           3        任现                    男         事董                    华兴尹
           否          8.4       任现                    男       事董立独                  军雪秦
           否          8.4       任现                    男       事董立独                  超英滕
           否          8.4       任现                    男       事董立独                  发殿肖
           是           0        任现                    男         事董                    财金袁
     酬报取获方联 额总酬报前税                    龄年 别性         务职                      名姓
     关司公在否是 的得获司公从 态状职任
         单位：万元
                                                        理人员薪酬及绩效考核管理办法》。
董事会决定。报酬的支付依据：《大庆华科股份有限公司董事、监事、高级管
公司董事、监事薪酬由公司股东大会审议决定；高级管理人员薪酬由公司
                                            四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
                                                                                       管机构处罚。
 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受到证券监
                      。务职事监、事董任担司公在时同，职任位单东股在别分位几上以 职任明位说单的东况股情在
    是                          长处处务财            司公分化石庆大油石国中 辉宜李
                                                           文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
 62
                                       位人员取得相应的操作资质，满足岗位需求。
  组织开展了第三届生产技术运动会。通过一系列的培训活动和技术比赛，使岗
2016 年公司以全员培训、练兵比武为主线，以提升素质、突出骨干为核心，
                                                                         3、培训计划
                                                    同级同薪为原则，严格薪酬发放。
《津补贴发放规定》等管理制度，规范公司薪酬管理，以按岗分类、类内分级、
 根据国家相关法律、法规的规定，公司制定了《员工薪酬管理规定》、
                                                                         2、薪酬政策
                   076                                                              计合
                   502                                                        下以及中高
                    04                                                              专中
                   961                                                          科专学大
                   652                                                    上以及科本学大
               ）人（量数                                                   别类度程育教
                                                                                度程育教
                    076                                                             计合
                     84                                                         员人政行
                     81                                                         员人务财
                    021                                                         员人术技
                     82                                                         员人售销
                    654                                                         员人产生
            ）人（数人成构业专                                              别类成构业专
                                                                                成构业专
                    76                ）人（数人工职休退离的用费担承需司公子要主及司公母
                   076                                      ）人（数人总工员酬薪取领期当
                   076                                          ）人（计合量数的工员职在
                    0                                     ）人（量数的工员职在司公子要主
                   076                                        ）人（量数的工员职在司公母
                                         1、员工数量、专业构成及教育程度
                                                               五、公司员工情况
                                                 报告期内，公司未实施股权激励。
       --          45.033        --         --       --             --             计合
                                                     文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
    4、劳务外包情况
     ）时小（数总时工的包外务劳                                450,67
   ）元（额总酬报的付支包外务劳                                52.971,376,1
                                   第九节 公司治理
    一、公司治理的基本状况
       截至 2016 年 12 月 31 日，公司按照保证经营管理合法合规、财务报告及
相关信息真实完整、资产安全、提高经营效率和效果，促进公司战略目标实现
的内部控制目标，建立健全了内部控制规范，贯彻实施了相关控制措施。能够
按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、
完整、及时地报送和披露信息；能够确保公开、公平、公正地对待所有投资者，
切实保护公司和全体投资者的利益。公司聘请了立信会计师事务所对公司内部
控制进行独立审计，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件
不存在重大差异。
    二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立
情况
    报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到
五分开。
    1、业务分开
    公司作为独立的法人企业自主管理，在生产经营方面拥有完整的业务链，
具有独立健全的采购、销售体系，产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关
联企业，独立决策、自主经营、自负盈亏，独立承担相应的责任和风险。
    2、人员独立
    公司的劳动、人事、工资管理均由本公司统一管理，有独立的工资账户。
总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，不在控股公司担任行
政职务。
    3、资产独立
    公司独立对所有资产进行登记、建账、核算和管理，账面的各项资产完整、
产权明晰。非专利技术、商标等无形资产均由公司独立拥有。不存在控股股东
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
占用公司资金、资产及其他资源的情况。
    4、机构独立
    公司具有独立的办公机构和生产经营场所，设置了独立于控股股东的管理
机构，涵盖生产、设备、产品质量、检验、安全、环保、原材料采购与产品销
售、财务及证券管理。公司所有机构的设置程序和机构职能独立，与控股股东
完全分开，董事会、监事会等机构独立运作，公司各职能部门独立履行其职能，
不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况。
    5、财务独立
    公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，
开设了独立的银行账户，独立作出财务决策，公司依法独立纳税。公司财务负
责人和财务人员均未在股东单位担任职务。
    三、报告期内不存在同业竞争情况。
    四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    1、本报告期股东大会情况
参者资投 型类议会            次届议会             引索露披 期日露披                期日开召
  例比与
  %00.0 会大东股度年     议会会大东股度年 5102    4106102 日 60 月 50 年 6102 日 50 月 50 年 6102
  %10.0 会大东股时临 会大东股时临次一第年 6102    8206102 日 40 月 11 年 6102 日 30 月 11 年 6102
    2、报告期内未发生表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会情况
    五、报告期内独立董事履行职责的情况
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                况情会事董席出事董立独
未次两续连否是 数次席缺 数次席出托委 式方讯通以 数次席出场现 参应期告报本 名姓事董立独
  议会加参自亲                        数次加参               数次会事董加
    否                    1           4           2            7           超英滕
    否                                4           3            7           发殿肖
    否                                4           3            7           军雪秦
                            2                                    数次会大东股席列事董立独
    2、报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
    3、独立董事对公司有关建议全部被采纳 。
    六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、审计委员会履职情况
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
    （1）2016 年 4 月 7 日审计委员会召开会议，审议通过了《公司 2015 年度
财务报告》、《董事会审计委员会 2015 年履职情况报告》、《关于续聘公司
2016 年度财务审计机构的议案》、《关于续聘公司 2016 年度内部控制审计机
构的议案》等议案，并提请董事会审议。
    （2）2016 年 7 月 26 日审计委员会召开会议，审议通过了《公司 2016 年
半年度财务报告》并提请董事会审议。
    2、薪酬与考核委员会履职情况
    2016 年 4 月 7 日董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议通过了《2015
年度公司薪酬发放情况报告》和《高级管理人员 2016 年绩效考核细则》，并
提请董事会审议。
    3、提名委员会履职情况
    2016 年 4 月 7 日召开会议，审议通过了《关于提名公司第六届董事会董事
候选人的议案》，同意提名曾志军先生为第六届董事会董事候选人，并提请董
事审议。
    4、战略委员会履职情况
    2016 年 7 月 26 日，战略委员会召开会议，审议通过了《关于 C5 石油树脂
扩能改造项目的议案》、《关于深树脂技术改造项目的议案》、《关于双环树
脂扩能项目的议案》等议案，并提请董事会审议。
    七、监事会工作情况
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
    八、高级管理人员的考评及激励情况
    薪酬与考核委员会依据《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理
办法》和《高级管理人员 2016 年绩效考核细则》进行日常考核与评价。为了
充分调动董事、监事和高级管理人员的积极性，促进公司的长远发展，公司将
探求更加有效的激励机制。
    九、内部控制情况
    1、报告期内未发现内部控制的重大缺陷
    2、内控自我评价报告
                      日 52 月 3 年 7102                     期日露披文全告报价评制控部内
告公的上)nc.moc.ofninc.www//:ptth(网讯资潮巨和》报券证国中《 引索露披文全告报价评制控部内
03
                                                           露披           况情露披告报计审控内
                                                       。制控部内告报务财的效有了持保面方大重
     有所在定规关相和》范规本基制控部内业企《照按司公限有份股科华庆大，日 13 月 21 年 6102 到止截
                                 段见意议审的中告报计审制控部内
                                                                十、内部控制审计报告
0                                                                                ）个（量数陷缺
                                                                                 要重告报务财非
0                                                                                  ）个（量数陷
                                                                                 缺要重告报务财
0                                                                                ）个（量数陷缺
                                                                                 大重告报务财非
0                                                                                  ）个（量数陷
                                                                                 缺大重告报务财
                 。定认终最                                                 。定
  以予会事董交提应陷缺制控 认终最以予会事董交提应陷缺制控部内大重于对。%0.1
  部内大重于对。元万 005 于        的额总产资＜报错在潜：陷缺般一；%5.1 的额总产
  小额金失损产财接直：陷缺 资＜报错在潜≤%0.1 的额总产资：陷缺要重；%5.1 的额          准标量定
  般一；元万 0001-)元万 005 总产资≥报错在潜：陷缺大重：标指量衡额总产资。%5.0
含(元万 005：陷缺要重；)元 的额总入收业营＜报错在潜：陷缺般一；%1 的额总入收业
 万 0001 含(上以元万 0001 额 营＜报错在潜≤%5.0 的额总入收业营：陷缺要重；%1 的
  金失损产财接直：陷缺大重 额总入收业营≥报错在潜：陷缺大重：标指量衡入收业营
                     。定认          。定认终最以予会事董交提应陷缺制控部内大重
  终最以予会事董交提应陷缺 于对 。陷缺制控部内他其的陷缺要重或陷缺大重成构不
 制控部内大重于对 。形情的 ：陷缺般一 )3( 。报错的视重层理管起引应仍，平
 大重响影司公对他其)5( ;改 水性要重过超和到达未然虽中告报务财正纠并现发或止
 整时及到得能不陷缺大重)4( 防时及能不致导陷缺他其同连或陷缺独单：陷缺要重)2(
 ;效失性统系致导能可失缺度 。效无督监的制控部内对部计审控内和会员委计审司公
 制)3( ;学科不序程策决大重 ⑤。正改以加未内间时的理合在陷缺大重的层理管给告报          准标性定
 )2( ;件文性范规或规法、律 并现发经已 ④。报错该现发能未中程过行运在司公，报
  法家国犯违)1( 。陷缺般一 错大重在存告报务财期当现发计审部外 ③。为行弊舞的
  或陷缺要重为定确别分度程 生发中程过动活理管营经司公在员人理管级高和事监、事
  响影按形情他其，陷缺大重 董 ②。效无境环制控 ①。陷缺大重为定认,的形情列
  为定认，的响影大重成造并 下现出。报错大重的中告报务财正纠并现发或止防时及能
 形情下以现出准标性定        不致导陷缺他其同连或陷缺独单：陷缺大重)1（准标性定
         告报务财非                                告报务财                          别类
                                           准标定认陷缺
                             %00.001                                 例比的入收业营表报务财并合
                                                                 司公占入收业营位单围范价评入纳
                             %00.001                                 例比的额总产资表报务财并合
                                                                 司公占额总产资位单围范价评入纳
                                                       文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                                                  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                                            日 52 月 3 年 7102 期日露披文全告报计审制控部内
告公的上)nc.moc.ofninc.www//:ptth(网讯资潮巨和》报券证国中《 引索露披文全告报计审制控部内
                                              见意留保无准标           型类见意告报计审控内
                                                            否 陷缺大重在存否是告报务财非
     报告期内会计师事务所出具标准意见的的内部控制审计报告与董事会的自
我评价报告意见一致。
                              第十节 公司债券相关情况
     公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到
期或到期未能全额兑付的公司债券。
                                  第十一节 财务报告
     一、审计报告
    型类见意计审                                            见意留保无的准标
期日署签告报计审                                            日 32 月 30 年 7102
    称名构机计审                                    ）伙合通普殊特（所务事师计会信立
    号文告报计审                                      号 04211AZ 第]7102[字报师会信
  名姓师计会册注                                              洁黄 峰雪顾
                                     审计报告正文
大庆华科股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的大庆华科股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、2016 年度的现金
流量表、2016 年度的所有者权益变动表以及财务报表附注。
     (一)管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
     (二)注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报
表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
     我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     (三)审计意见
     我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和
现金流量。
     二、财务报表
     1、资产负债表
编制单位：大庆华科股份有限公司                                      单位：元
                        目项                       额余末期         额余初期
                                      ：产资动流
                                    金资币货       11.381,190,361   13.927,648,58
                                  金付备算结
                                    金资出拆
产资融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以
                                产资融金生衍
                                    据票收应                         00.840,575,4
                                    款账收应          01.184,503     70.869,020,1
                                    项款付预          00.571,484     02.775,167,1
                                    费保收应
                                款账保分收应
                          金备准同合保分收应
                                    息利收应
                                    利股收应
                                  款收应他其           73.378,85       07.823,341
                            产资融金售返入买
33
00.055,565,2     95.689,251,3                                     酬薪工职付应
                                                              金佣及费续手付应
                                                            款产资融金购回出卖
50.207,887,62    13.348,566,24                                        项款收预
10.702,984,24    95.893,318,73                                        款账付应
                                                                      据票付应
                                                                  债负融金生衍
                                  债负融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以
                                                                      金资入拆
                                                            放存业同及款存收吸
                                                                款借行银央中向
                                                                      款借期短
                                                                        ：债负动流
39.983,674,706   33.428,977,266                                           计总产资
86.747,684,474   00.481,616,254                                     计合产资动流非
                                                                产资动流非他其
80.897,187,01    27.440,867,9                                   产资税得所延递
80.867,001,2     75.285,575,3                                     用费摊待期长
                                                                          誉商
59.777,460,7     59.777,460,7                                         出支发开
80.597,060,51    10.150,543,71                                        产资形无
                                                                      产资气油
                                                                产资物生性产生
                                                                  理清产资定固
26.483,094       48.715,895                                           资物程工
56.320,489,06    09.183,421,11                                        程工建在
12.400,783,773   00.236,225,204                                       产资定固
                                                                  产地房性资投
                                                                  资投权股期长
                                                                    款收应期长
                                                                资投期到至有持
10.691,716       10.691,716                                   产资融金售出供可
                                                                款垫及款贷放发
                                                                      ：产资动流非
52.246,989,231   33.046,361,012                                       计合产资动流
31.609,605,4     19.397,161                                       产资动流他其
                                                        产资动流非的期到内年一
                                                          产资的售待有持为分划
48.480,531,53    48.331,260,64                                            货存
                                          文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
43
54.762,311,284   16.027,633,815                 计合益权者有所司公母于属归
45.369,141,63    18.137,941,66                              润利配分未
                                                          备准险风般一
92.491,459,24    67.093,882,64                                积公余盈
05.583,134,41    29.378,213,71                                备储项专
                                                          益收合综他其
                                                            股存库：减
21.422,649,852   21.422,649,852                               积公本资
                                                        债续永
                                                        股先优：中其
                                                          具工益权他其
00.005,936,921   00.005,936,921                                   本股
                                                              ：益权者有所
84.221,363,521   27.301,344,441                                   计合债负
63.705,338,05    28.887,190,94                              计合债负动流非
                                                        债负动流非他其
                                                        债负税得所延递
09.235,278,81    63.418,031,71                                益收延递
                                                              债负计预
64.479,069,13    64.479,069,13                              款付应项专
                                                      酬薪工职付应期长
                                                            款付应期长
                                                        债续永
                                                        股先优：中其
                                                              券债付应
                                                              款借期长
                                                              ：债负动流非
21.516,925,47    09.413,153,59                                计合债负动流
                                                          债负动流他其
                                                债负动流非的期到内年一
                                                  债负的售待有持为分划
                                                        款券证销承理代
                                                        款券证卖买理代
                                                        金备准同合险保
                                                          款账保分付应
78.653,123,2     67.393,770,8                               款付应他其
                                                              利股付应
                                                              息利付应
91.997,463       56.296,146,3                                 费税交应
                                  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
53
                                                                                 益损东股数少
64.249,036,61-        47.469,143,33                                润利净的者有所司公母于属归
64.249,036,61-        47.469,143,33                            ）列填号”－“以损亏净（润利净、五
06.851,340,3-         95.656,019,5                                             用费税得所：减
60.101,476,91-        33.126,252,93                      ）列填号”－“以额总损亏（额总润利、四
                      64.707,493                                 失损置处产资动流非：中其
00.023,1              54.174,993                                               出支外业营：减
                                                                 得利置处产资动流非：中其
11.845,852,1          79.088,290,3                                             入收外业营：加
71.923,139,02-        18.112,955,63                            ）列填号”－“以损亏（润利业营、三
                                                           ）列填号”-“以失损（益收兑汇
                                                   益收资投的业企营合和业企营联对：中其
05.213,601            05.213,601                         ）列填号”－“以失损（益收资投
                                                 ）列填号”－“以失损（益收动变值价允公：加
24.413,803,4          37.720,586,11                                        失损值减产资
14.222,747,1-         53.233,577,1-                                            用费务财
80.118,154,29         86.975,192,18                                            用费理管
72.242,449,8          98.087,978,01                                            用费售销
72.618,216,3          28.842,344,5                                           加附及金税
                                                                               用费保分
                                                                           出支利红单保
                                                                 额净金备准同合险保取提
                                                                           额净出支付赔
                                                                                 金保退
                                                                       出支金佣及费续手
                                                                               出支息利
94.714,050,307        06.816,035,888                                           本成业营：中其
21.973,026,018        73.329,450,699                                               本成总业营、二
                                                                       入收金佣及费续手
                                                                               费保赚已
                                                                               入收息利
54.737,285,987        86.228,705,230,1                                         入收业营：中其
54.737,285,987        86.228,705,230,1                                             入收总业营、一
    额生发期上            额生发期本                              目项
           单位：元                                                                   2、利润表
 会计机构负责人：马化征                主管会计工作负责人：马成升          法定代表人：徐永宁
39.983,674,706        33.428,977,266                                       计总益权者有所和债负
54.762,311,284        16.027,633,815                                             计合益权者有所
                                                                               益权东股数少
                                                       文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
63
71.692,535,7 50.002,523,8                                        金现的关有动活营经与他其到收
87.221,631 50.124,95                                                              还返费税的到收
                                                                          额加增净金资务业购回
                                                                               额加增净金资入拆
                                                                 金现的金佣及费续手、息利取收
                                                                                                    额加
                                增净 产资 融 金的 益 损期 当入 计 动变 其 且量 计 值价 允公 以 置处
                                                                     额加增净款资投及金储户保
                                                                        额净金现务业险保再到收
                                                                 金现的得取费保同合险保原到收
                                                              额加增净金资入拆构机融金他其向
                                                                        额加增净款借行银央中向
                                                              额加增净项款放存业同和款存户客
61.939,664,429 36.185,559,802,1                                  金现的到收务劳供提、品商售销
                                                                     ：量流金现的生产动活营经、一
   额生发期上         额生发期本                                   目项
   单位：元                                                                            3、现金流量表
 会计机构负责人：马化征               主管会计工作负责人：马成升                法定代表人：徐永宁
31.0-                62.0                                                 益收股每释稀）二（
31.0-                62.0                                                 益收股每本基）一（
                                                                                  ：益收股每、八
                                                                额总益收合综的东股数少于属归
64.249,036,61-       47.469,143,33                          额总益收合综的者有所司公母于属归
64.249,036,61-       47.469,143,33                                              额总益收合综、七
                                                        额净后税的益收合综他其的东股数少于属归
                                                                                他其.6
                                                                额差算折表报务财币外.5
                                                          分部效有的益损期套量流金现.4
                                          益损产资融金售出供可为类分重资投期到至有持.3
                                                    益损动变值价允公产资融金售出供可.2
                                                                          额份的有享中益收合综他
                                          其的益损进类分重将后以位单资投被在下法益权.1
                                                      益收合综他其的益损进类分重将后以）二（
                                                                            额份的有享中益收合综
                                          他其的益损进类分重能不位单资投被在下法益权.2
                                            动变的产资净或债负净划计益受定设量计新重.1
                                                    益收合综他其的益损进类分重能不后以）一（
                                                      额净后税的益收合综他其的者有所司公母属归
                                                                      额净后税的益收合综他其、六
                                                        文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
73
00.073,877,7-                                                   额净量流金现的生产动活资筹
00.073,877,7                                                          计小出流金现动活资筹
                                                          金现的关有动活资筹与他其付支
                                                润利、利股的东股数少给付支司公子：中其
00.073,877,7                                        金现的付支息利付偿或润利、利股配分
                                                                    金现的付支务债还偿
                                                                      计小入流金现动活资筹
                                                          金现的关有动活资筹与他其到收
                                                                    金现的到收券债行发
                                                                    金现的到收款借得取
                                                金现的到收资投东股数少收吸司公子：中其
                                                                    金现的到收资投收吸
                                                              ：量流金现的生产动活资筹、三
38.500,573,91- 17.926,705,11-                                   额净量流金现的生产动活资投
17.602,849,83 12.243,388,72                                           计小出流金现动活资投
79.171,046,5 00.883,523                                   金现的关有动活资投与他其付支
                                                额净金现的付支位单业营他其及司公子得取
                                                                      额加增净款贷押质
                                                                        金现的付支资投
47.430,803,33 12.459,755,72             金现的付支产资期长他其和产资形无、产资定固建购
88.002,375,91 05.217,573,61                                           计小入流金现动活资投
83.888,664,41                                             金现的关有动活资投与他其到收
                                                额净金现的到收位单业营他其及司公子置处
00.000,000,5 00.004,962,61          额净金现的回收产资期长他其和产资形无、产资定固置处
05.213,601 05.213,601                                           金现的到收益收资投得取
                                                                    金现的到收资投回收
                                                              ：量流金现的生产动活资投、二
18.839,597,01    46.183,229,78                                  额净量流金现的生产动活营经
03.914,243,129   90.128,714,921,1                                     计小出流金现动活营经
43.653,600,04    29.677,992,12                            金现的关有动活营经与他其付支
04.665,968,93    51.058,805,53                                          费税项各的付支
28.442,088,39    33.435,264,59                          金现的付支工职为及以工职给付支
                                                                    金现的利红单保付支
                                                          金现的金佣及费续手、息利付支
                                                          金现的项款付赔同合险保原付支
                                                        额加增净项款业同和行银央中放存
                                                                额加增净款垫及款贷户客
47.152,685,747 96.956,641,779                             金现的付支务劳受接、品商买购
11.853,831,239 37.202,043,712,1                                       计小入流金现动活营经
                                                  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
83
13.927,648,58    11.381,190,361               额余物价等金现及金现末期、六
12.462,997,101   13.927,648,58            额余物价等金现及金现初期：加
09.435,259,51-   08.354,442,77                额加增净物价等金现及金现、五
21.209,404       78.107,928           响影的物价等金现及金现对动变率汇、四
                                  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
      93
16.027,633,815     18.137,941,66          67.093,882,64 29.378,213,71              21.422,649,852                00.005,936,921                 额余末期期本、四
                                                                                                                                                      他其）六（
51.121,035,1-                                           51.121,035,1-                                                                               用使期本．2
75.906,114,4                                            75.906,114,4                                                                                取提期本．1
24.884,188,2                                            24.884,188,2                                                                              备储项专）五（
                                                                                                                                                         他其．4
                                                                                                                                            损亏补弥积公余盈．3
                                                                                                                                  ）本股或（本资增转积公余盈．2
                                                                                                                                  ）本股或（本资增转积公本资．1
                                                                                                                                        转结部内益权者有所）四（
                                                                                                                                                         他其．4
                                                                                                                                    配分的）东股或（者有所对．3
                                                                                                                                            备准险风般一取提．2
                   74.691,433,3-          74.691,433,3                                                                                          积公余盈取提．1
                   74.691,433,3-          74.691,433,3                                                                                            配分润利）三（
                                                                                                                                                         他其．4
                                                                                                                                额金的益权者有所入计付支份股．3
                                                                                                                                  本资入投者有持具工益权他其．2
                                                                                                                                            股通普的入投东股．1
                                                                                                                                      本资少减和入投者有所）二（
47.469,143,33      47.469,143,33                                                                                                              额总益收合综）一（
61.354,322,63      72.867,700,03          74.691,433,3 24.884,188,2                                                                               ）列填号”－“
                                                                                                                                以少减（额金动变减增期本、三
54.762,311,284     45.369,141,63          92.491,459,24 05.583,134,41              21.422,649,852                00.005,936,921                 额余初期年本、二
                                                                                                                                                    他其
                                                                                                                                      并合业企下制控一同
                                                                                                                                            正更错差期前
                                                                                                                                            更变策政计会：加
54.762,311,284      45.369,141,63        92.491,459,24 05.583,134,41                 21.422,649,852              00.005,936,921                 额余末期年上、一
               益权               备准险                                        股存                他 债 股
计合益权者有所 东股 润利配分未 风般一 积公余盈            备储项专 综益他收其合 库       积公本资 其 续永 先优         本股
               数少                                                             ：减                具工益权他其                              目项
                                                                益权者有所司公母于属归
                                                              期本
      单位：元                                                                                                                                       本期金额
                                                                                                                                    4、所有者权益变动表
                                                                                                                文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
      04
 54.762,311,284       45.369,141,63            92.491,459,24 05.583,134,41             21.422,649,852               00.005,936,921                   额余末期期本、四
                                                                                                                                                           他其）六（
45.248,663,1-                                               45.248,663,1-                                                                                用使期本．2
23.768,269,5                                                23.768,269,5                                                                                 取提期本．1
87.420,695,4                                                87.420,695,4                                                                               备储项专）五（
                                                                                                                                                              他其．4
                                                                                                                                                 损亏补弥积公余盈．3
                                                                                                                                       ）本股或（本资增转积公余盈．2
                                                                                                                                       ）本股或（本资增转积公本资．1
                                                                                                                                             转结部内益权者有所）四（
                                                                                                                                                              他其．4
00.073,877,7-       00.073,877,7-                                                                                                        配分的）东股或（者有所对．3
                                                                                                                                                 备准险风般一取提．2
                                                                                                                                                     积公余盈取提．1
00.073,877,7-       00.073,877,7-                                                                                                                      配分润利）三（
                                                                                                                                                              他其．4
                                                                                                                                     额金的益权者有所入计付支份股．3
                                                                                                                                       本资入投者有持具工益权他其．2
                                                                                                                                                 股通普的入投东股．1
                                                                                                                                           本资少减和入投者有所）二（
64.249,036,61-      64.249,036,61-                                                                                                                 额总益收合综）一（
86.782,318,91-      64.213,904,42-                          87.420,695,4                                                                               ）列填号”－“
                                                                                                                                   以少减（额金动变减增期本、三
31.555,629,105      00.672,155,06             92.491,459,24 27.063,538,9              21.422,649,852               00.005,936,921                    额余初期年本、二
                                                                                                                                                         他其
                                                                                                                                           并合业企下制控一同
                                                                                                                                                 正更错差期前
                                                                                                                                                 更变策政计会：加
31.555,629,105       00.672,155,06           92.491,459,24 27.063,538,9                21.422,649,852              00.005,936,921                    额余末期年上、一
                                                                            益收 股                   他 债 股
                益权                  备准险                  备储项专 合综 存库 积公本资 其 续永 先优                   本股
 计合益权者有所 东股 润利配分未       风般一 积公余盈                       他其 ：减                 具工益权他其                                目项
                数少
                                                                益权者有所司公母于属归
                                                              期上
       单位：元                                                                                                                                          上期金额
                                                                                                                 文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
    三、公司基本情况
    大庆华科股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省
体改委黑体改复字[1998]54号文件批准，由大庆高新技术产业开发区高科技开
发总公司、大庆龙化新实业总公司、大庆龙源石化股份有限公司、大庆高新技
术产业开发区建设开发总公司、大庆高新技术产业开发区华滨化工有限公司共
同发起设立的股份有限公司。本公司于1998年12月8日正式成立，并向黑龙江
省工商行政管理局领取了2300001101503号企业法人营业执照，2016年6月大庆
市场监督管理局颁发新的营业执照，公司统一社会信用代码
91230600702847820X。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]94号文件
批准，本公司于2000年7月7日和7月8日以上网定价和向二级市场投资者配售的
发行方式向社会公众公开发行了人民币普通股3,000万股，总股本增至11,500
万股，公开发行的普通股于2000年7月26日在深圳证券交易所上市交易。公司
证券代码：000985；证券简称：大庆华科。
    本公司原名为“大庆华科（集团）股份有限公司”，2002年4月3日经黑龙
江省工商行政管理局核准将公司名称变更为“大庆华科股份有限公司”。根据
国务院国有资产监督管理委员会《关于大庆华科股份有限公司部分国有股权无
偿划转有关问题的批复》（国资产权[2006]627号）、中国石油天然气集团公
司《中石油集团对大庆华科股份有限公司股权划转的批复》（中油资字
[2006]248号）、黑龙江省人民政府《黑龙江省人民政府关于无偿划转大庆华
科股份有限公司部分国有股权的批复》（黑政函[2006]34号）、大庆市人民政
府《关于对大庆华科股权划转问题的批复》（庆政函[2005]72号），将大庆高
新技术产业开发区高科技开发总公司持有的本公司8,398.09万股国有法人股分
别无偿划转给中国石油大庆石油化工总厂、中国石油林源炼油厂、大庆高新国
有资产运营有限公司；中国石油林源炼油厂因大庆龙源石化股份有限公司解散
注销而承继其持有的本公司33.97万股的股份。股权无偿划转及承继后，中国
石油大庆石油化工总厂持有本公司5,100万股；中国石油林源炼油厂持有本公
司2,033.97万股；大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司1,298.09万股。
2006年9月18日上述股份过户和承继的相关手续已办理完毕。此次股权变更后，
中国石油大庆石油化工总厂成为本公司第一大股东，中国石油天然气集团公司
成为本公司的最终实际控制方，该集团公司系国务院国有资产监督管理委员会
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管辖的国有独资企业。
    自2006年10月16日公司股权分置改革方案实施以来，2007年10月25日已有
1,792.94万股上市流通，占公司总股本的13.83%；2008年10月27日第二次安排
1,725万股有限售条件股份上市流通，占公司总股本的13.31%；2009年10月27
日第三次安排剩余4,982.06万股有限售条件股份上市流通，占公司总股本的
38.43%。截至2016年12月31日止，本公司总股本为12,963.95万股，全部为流
通股，其中：中国石油大庆石油化工总厂持有本公司5,100万股，占总股本的
39.34%；中国石油林源炼油厂持有本公司2,033.97万股，占总股本的15.69%；
大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司1,098.09万股，占总股本的8.47%。
    公司法定代表人：徐永宁；注册地址：黑龙江省大庆市高新技术产业开发
区建设路239号。本公司属石油化工行业，经营范围：危险化学品生产（见安
全生产许可证）；化工产品（不含危险化学品）生产；进出口业务，仓储保管
服务，房屋租赁；以下所有项目限分支机构经营：危险化学品销售；化工产品
（不含危险化学品）销售；药品、保健食品、卫生用品、抗抑菌剂、化妆品生
产、销售；收购中药原材料（以上各项按生产、经营许可证经营）。
    本公司之母公司为中国石油大庆石油化工总厂，本公司最终实际控制方为
中国石油天然气集团公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营
方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依
法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，
主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括内控审计部、技术
发展部、安全环保部、财务部、经营管理部、生产运行部、人力资源部、总经
理办公室等，基层单位包括化工分公司、树脂分公司、聚丙烯分公司、科技开
发分公司、药业分公司、销售分公司、质检中心和检维修中心。
    本财务报告经公司3月23日召开的董事会审议批准后于2017年3月25日报出。
    四、财务报表的编制基础
    1、编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财
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务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    2、持续经营
    本公司自报告期末起12个月的持续经营能力正常。
    五、重要会计政策及会计估计
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策
和会计估计。详见本附注三“（九）、存货”、“（十一）、固定资产”、
“（十四）、无形资产”、“（十八）、收入”。
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    2、会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    3、营业周期
    本公司营业周期为12个月。
    4、记账本位币
    本公司采用人民币为记账本位币。
    5、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确
认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
    6、外币业务和外币报表折算
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成
人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目的余额按资产负债表日即期汇率折算采用，
由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借
款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变
其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
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    7、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期
投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2、金融资产及金融负债的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动
计入当期损益。
   处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业
的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款
等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期
损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
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未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量
且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行
后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重
于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金
融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对
价确认为一项金融负债。
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    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其
一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负
债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存
金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部
分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认
部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中
的报价。
    6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负
债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发
生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种
相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原
直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已
上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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8、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    准标额金或据依断判的大重额金项单                           。名五前额余项款收应
                                           减生发已其明表据证观客有如，试测值减行进独单
法方提计的备准账坏提计项单并大重额金项单   差的值价面账其于低值现量流金现来未计预按，值
                                                         。益损期当入计，备准账坏提计额
（2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
由理的备准账坏提计项单                     价面账于低值现量流金现来未计预明表据证观客有
                                                                                   。值
    法方提计的备准账坏                     ，额差的值价面账其于低值现量流金现来未其据根
                                                           。备准账坏提计，失损值减认确
9、存货
     1、存货的分类
     存货分为原材料、包装物、自制半成品及在产品、库存商品(产成品)、发
出商品等。
     2、发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法计价。
     3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整
存货跌价准备。
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常
生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，
以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于
销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的
存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，
则合并计提存货跌价准备。
     本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1）低值易耗品采用一次转销法；
    （2）包装物采用一次转销法。
    10、长期股权投资
    1、共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营
方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资
单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单
位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
    2、投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所
承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股
本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原
因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实
施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
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成本法核算的初始投资成本。
    为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始
投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允
价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账
面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础
确定。
    3、后续计量及损益确认方法
   （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付
的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有
被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
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外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表
的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属
于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的
比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资
单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首
先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲
减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确
认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投
资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏
损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢
复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，
同时确认投资收益。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部
分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，
处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重
大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采
用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财
务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，
改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报
表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权
投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；
处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收
益和其他所有者权益全部结转。
    4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营
方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资
单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资
单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。
    5、减值测试方法及减值准备计提方法
    于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试。
    对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投
资减值损失一经确认，不再转回。
11、固定资产
（1）确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿
命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成
本能够可靠地计量。
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
（2）折旧方法
法方旧折           别类             限年旧折            率值残   率旧折年
  法均平限年 输集）水（气、油               41-01                  41.7-00.01
                     备设理处
  法均平限年 装产生工化、油炼               41-21   3                39.6-80.8
                           置
  法均平限年       施设气油储               81-21   3                93.5-80.8
  法均平限年         备设工施                01-8   5              05.9-88.11
  法均平限年         备设输运                   8   5                    88.11
  法均平限年 施设及备设力动                  21-3   5              29.7-76.13
  法均平限年         备设导传               03-41   5                71.3-97.6
  法均平限年         备设信通                  01   5                     05.9
  法均平限年       施设水排供                  01   5                     05.9
  法均平限年     备设工加修机                  21   5                     29.7
  法均平限年       器仪及具工                01-4   5              05.9-57.32
  法均平限年         备设他其                21-5   5              29.7-00.91
  法均平限年             屋房                04-8   5              83.2-88.11
  法均平限年       物筑建般一               03-02   5                71.3-57.4
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿
命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以
不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
12、在建工程
    1、 在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
     2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，
作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，
但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价
或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧
政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程
可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对单
项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
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    可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预
计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的在建工程减值准备。
13、借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借
款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生
产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生
额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
   （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的
资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借
款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用
时，该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用
或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
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    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时
间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借
款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的
购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借
款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所
占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折
价或者溢价金额，调整每期利息金额。
14、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1、无形资产的计价方法
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资
产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延
期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确
定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基
础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价
值之间的差额，计入当期损益；
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值
为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
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税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值
确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允
价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、
劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足
资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直
接费用。
    （2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线
法摊销；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确
定的无形资产，不予摊销。
    2、每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
    4、无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产
可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无
形资产组的可收回金额。
    可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预
计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
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面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
    1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划
调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某
项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的
阶段。
    2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产
的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证
明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶
段的支出，在发生时计入当期损益。
15、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以
上的各项费用。本公司长期待摊费用包括导热油和聚丙烯材料。
    1、摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    2、摊销年限
    本公司长期待摊费用为导热油费用和聚丙烯材料，摊销期限为 3 年；
    如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目
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的摊余价值全部转入当期损益。
    16、职工薪酬
   （1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经
费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    （2）离职后福利的会计处理方法
    （1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职
工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳
金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企
业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地年金托管机构缴纳年金
计划费用，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    （2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确
认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以
设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后
的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种
相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额
计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
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两者的差额，确认结算利得或损失。
    （3）辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福
利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
17、预计负债
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能
需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
    1、预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    2、预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计
量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金
流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能
性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该
范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳
估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数
按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
    18、收入
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    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、租赁收入，与交易相关的经济
利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
定收入确认标准时，确认相关的收入。
    1、销售商品收入确认和计量原则
    （1）销售商品收入的确认一般原则：
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的
金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    （2）具体原则：
    业务人员根据销售订单在业务系统发出销货申请，根据销货申请收取货款
并通知仓库办理出库手续。提货人根据实际货物数量签认销售单。
财务部门根据客户签收的销售单，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
    2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    19、政府补助
    （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据政府补助相关合
同或文件规定对项目投资并形成长期资产为标准；与购建固定资产、无形资产
等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用
年限分期计入营业外收入；
    （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助相关合
同或文件规定未指明对项目投资并形成长期资产为标准；与收益相关的政府补
助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
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确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
    20、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确
认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可
抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得
税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销
后的净额列报。
    21、租赁
    （1）经营租赁的会计处理方法
    公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线
法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计
入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费
用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线
法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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    22、其他重要的会计政策和会计估计
    (一)安全生产费
    本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，
同时记入“专项储备”科目。
    本公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；
形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工
达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减
专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    (二) 所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和
递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延
所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，
应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务
法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已
确认金额之间的差额。
    (三)    终止经营
    终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务
报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进
行处置。
    同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处
置该组成部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及
该项转让将在一年内完成。
    (四)股利分配
    资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不
确认为资产负债表日的负债，在附注中单独进行披露。
    (五)关联方
    本公司控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方控制、
共同控制本公司或对本公司施加重大影响；或本公司与另一方同受一方控制、
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共同控制或重大影响被视为关联方。关联方可为个人或企业。本公司及子公司
的关联方包括但不限于：
     (1) 本公司的母公司；
     (2) 本公司的子公司；
     (3) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
     (4) 对本公司实施共同控制的投资方；
     (5) 对本公司施加重大影响的投资方；
     (6) 本公司的合营企业；
     (7) 本公司的联营企业；
     (8) 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
     (9) 本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
     (10) 本公司母公司的关键管理人员；
     (11) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；
     (l2) 本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成
员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
     除上述按照企业会计准则（2006）的有关要求被确定为本公司的关联方外，
根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人
(包括但不限于)也属于本公司的关联方：
     (13) 持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人；
     (14) 直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及其关系密切的家庭成
员；
    (15) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述
    (1)、(3) 和 (13)情形之一的企业；
     (16) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在 (9)、
(10) 和 (14) 情形之一的个人；
     (17) 由 (9)、(10)、(14) 和 (16) 直接或者间接控制的、或者担任董事、
高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
     23、重要会计政策和会计估计变更
  因原和容内的更变策政计会                              注备                       序程批审
于关部政财号 22]6102[会财照参      ”加附及金税业营“中表润利将起日 1 月 5 年 6102
的》定规理处计会税值增《发印       1 月 5 年 6102 将，目项”加附及金税“为整调目项          无
全于关《号 63]6102[税财和知通    的目科”加附及金税业营“在示列原日 13 月 21 至日
文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
            的点试税值增征改税业营开推面      整调加附费育教方地及加附费育教、税建城、税业营
                      。定规关有等》知通      印、税产房、税用使地土将，示列”加附及金税“至
                                              附及金税“至整调”用费理管“由税用使船车及税花
                                                                                  。示列”加
六、税项
1、主要税种及税率
             种税                           率税                         据依税计
                                                               应和物货售销的算计定规法税按
税值增                        产口出，%71 为率税项销品商销内 税项销算计础基为入收务劳税
                                              %0 为率税值增品 项进的扣抵许允期当除扣在，额
                                                               税值增交应为分部额差，后额税
税设建护维市城                                              %7 及税值增、税业营的纳缴缴计际税实费按消
    税得所业企                                             %51           缴计额得所税纳应按
2、税收优惠
     本公司于2008年11月21日被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙
江省国家税务局、黑龙江省地方税务局批准为高新技术企业，取得
GR200823000052号高新技术企业证书，并经大庆市地方税务局批准自2008年起
享受所得税15%的优惠税率。并于2014年8月5日经黑龙江省科学技术厅、黑龙
江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局复审再次批准为高新
技术企业，取得GR201423000006号，有效期为三年的高新技术企业证书。
     根据财政部、国家税务总局、国家发改委财税[2008]117号《关于公布资
源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》和国税函〔2009〕185号
《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》的规定，
大庆华科公司工业乙腈产品为资源综合利用产品，将工业乙腈在计算应纳税所
得额时，减按90%计入当年收入总额。
3、其他
     本公司教育费附加以应纳增值税额为计税依据，适用税率为3%，地方教育
费附加以应纳增值税额为计税依据，适用税率为2%。
七、财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                           元 ：位单
             目项                                     额余末期                           额余初期
金现存库                                   11.381,190,361                     13.927,648,58
    计合                                   11.381,190,361                     13.927,648,58
46
      --       --                 01.184,503                                                 计合
                                  00.065,31                          司公限有锁连房药大一世市庆大
                                  00.002,61                            司公限有锁连药医特斯福庆大
                                  00.025,05                            司公限有锁连房药邦瑞福庆大
                                  01.102,522             司公分化炼庆大司公限有份股气然天油石国中
 由理提计 例比提计 备准账坏           款账收应                    ）位单按（款账收应
                   额余末期
元 ：位单
                               期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
70.869,020,1                70.869,020,1   01.184,503                 01.184,503                计合
                      %
                                                                                      款账收应的备准
74.490,011                  74.490,011                                                账坏提计独单但
                      87.01
                                                                                      大重不额金项单
                      %
                                                                                        款账收应的备
06.378,019                  06.378,019     01.184,503          %00.001 01.184,503     准账坏提计独单
                      22.98
                                                                                      并大重额金项单
              例比 额                               例比 额
     值价面账 提计 金 例比 额金            值价面账 提计 金 例比 额金                        别类
              备准账坏 额余面账                     备准账坏 额余面账
                  额余初期                              额余末期
元 ：位单
                                                                     （1）应收账款分类披露
                                                                                      3、应收账款
54.471,212,1                    00.840,524,5                                                       计合
54.471,212,1                    00.840,524,5                                               据票兑承行银
       额金认确止终未末期              额金认确止终末期                             目项
元 ：位单
               （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
00.840,575,4                                                                                       计合
00.840,575,4                                                                               据票兑承行银
           额余初期                           额余末期                              目项
元 ：位单
                                                                     （1）应收票据分类列示
                                                                                      2、应收票据
                                                         文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
56
 .704,041                %69.79 4,041 378,85             00.001 378,85 并大重额金项单
                                             例
 值价面账 例比提计 额金 例比 额金 价面值账 比提计 额金 例比 额金           别类
              备准账坏     额余面账          备准账坏       额余面账
                额余初期                         额余末期
元 ：位单
                                                                   （1）其他应收款分类披露
                                                                                5、其他应收款
96.69                  00.821,864                                   计 合
02.6                   00.000,03                                 司公限有术技路网）国中（巴巴里阿
98.8                   00.020,34                                             司公任责限有表仪忠吴
25.61                  00.000,08                   司公分售销庆大江龙黑司公限有份股气然天油石国中
83.12                  00.005,301                                        司公限有份股术技控中江浙
07.34                  00.806,112                                          司公限有贸科瑞普恒京北
  ）%（例比的数计合
  额余末期款付预占          额余末期                               象对付预
                                （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
          --          02.775,167,1                 --       00.571,484                        计合
%59.7                 00.000,041                                                          上以年 3
%50.29                02.775,126,1       %00.001            00.571,484                    内以年 1
         例比                额金               例比               额金               龄账
                额余初期                                额余末期
元 ：位单
                                                                   （1）预付款项按账龄列示
                                                                                  4、预付款项
             00.001                   01.184,503                        计 合
             44.4                     00.065,31                     司公限有锁连房药大一世市庆大
             03.5                     00.002,61                       司公限有锁连药医特斯福庆大
             45.61                    00.025,05                       司公限有锁连房药邦瑞福庆大
             27.37                    01.102,522        司公分化炼庆大司公限有份股气然天油石国中
    备准账坏 计)合%(款例账比收的应数占 款账收应                       称名位单
                        额余末期
                                （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                         文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
66
     值价面账   备准价跌        额余面账        值价面账       备准价跌       额余面账        目项
                额余初期                                       额余末期
元 ：位单
                                                                                    （1）存货分类
                                                                                              6、存货
           %00.001                     -- 73.378,85           --                                 计合
           %04.3                     上以年 5 00.000,2                       局政财会委管区新高市庆大
           %39.48                       年 4-3 00.000,05                     司公任责限有场广业创庆大
           %76.11                    内以年一 73.378,6                                           工职
  额余末期 例比的数计合额            龄账                                          称名位单
  备准账坏 余末期款收应他其占                    额余末期 性项质款
元 ：位单
                             （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
07.823,341                        73.378,85                                                      计合
00.000,42                                                                                      费务服
92.129                            73.378,6                                               用费工职缴代
00.000,05                                                                                        金租
00.008,8                          00.000,25                                              金证保、金押
14.706,95                                                                                      款税退
         额余面账初期                         额余面账末期                        质性项款
元 ：位单
                                                      （2）其他应收款按款项性质分类情况
          --            --                       73.378,85                                       计合
                                                 00.000,2                    局政财会委管区新高市庆大
                                                 00.000,05                   司公任责限有场广业创庆大
                                                 73.378,6                                        工职
     由理提计      例比提计 备准账坏              款收应他其              ）位单按（款收应他其
                         额余末期
元 ：位单
                                                  ：款收应他其的备准账坏提计项单并大重额金项单末期
07                           %      07.82     73.                   %       73.               计合
.823,341                     00.001 3,341     378,85                00.001 378,85
                                                                                                 款
92.129,2                     %40.2 19229.,2                                         收应他其的备准
                                                                                    账坏提计独单但
                                                                                    大重不额金项单
                                                                                    款收应他其的备
14                                   14.70    73.                   %       73. 准账坏提计独单
                                                          文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
76
 05.213,601              --                         10.691,716           10.691,716             计合
 05.213,601 %38.3                                   10.691,716           10.691,716 责限有药医司公庆大任
                                    末 少减 加增 初            少减 加增
  利红金现期本 单例比资股投被持在位 期 期本 期本 期 末期 期本 期本 初期 位单资投被
                                       备准值减                额余面账
元 ：位单
                                                   （2）期末按成本计量的可供出售金融资产
10.691,716                      10.691,716      10.691,716             10.691,716               计合
10.691,716                      10.691,716      10.691,716             10.691,716 的量计本成按
10.691,716                      10.691,716      10.691,716             10.691,716 ：具工益权售出供可
   值价面账       备准值减        额余面账       值价面账 备准值减      额余面账        目项
                  额余初期                                 额余末期
元 ：位单
                                                                   （1）可供出售金融资产情况
                                                                            8、可供出售金融资产
 31.609,605,4                        19.397,161                                                    计合
 75.099,757,1                                                                              税得所的缴多
 65.519,847,2                        19.397,161                                            税值增的缴多
            额余初期                               额余末期                         目项
元 ：位单
                                                                                 7、其他流动资产
                      （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况其他说明：无
                                （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无
25.425,360,2                 85.863,294,4                    60.442,948,3 40.946,607,2             计合
99.028,380,1                 70.964,874,4                    55.443,538,3 15.549,627,1        品商存库
35.307,979                   15.998,31                       15.998,31 35.307,979               料材原
   额余末期          他其 销转或回转                 他其        提计       额余初期          目项
                       额金少减期本                    额金加增期本
元 ：位单
                                                                              （2）存货跌价准备
 48.480,531,53   40.946,607,2   88.337,148,73    48.331,260,64 25.425,360,2  63.856,521,84        计合
 27.756,4                       27.756,4         75.685,815,1                75.685,815,1     品商出发
 08.589,113,1                   08.589,113,1     91.545,260,1                91.545,260,1     料材转周
 31.198,990,51   15.549,627,1   46.638,628,61    35.373,862,92 99.028,380,1  25.491,253,03    品商存库
 39.947,176,1                   39.947,176,1     84.662,435                  84.662,435         品产在
 62.008,640,71   35.307,979     97.305,620,81    70.263,876,31 35.307,979    06.560,856,41      料材原
                                                              文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
   86
12.400,783,773 32.343,670,68 59.478,584,95 44.676,213,6 25.431,822,6 81.524,21 85.113,154 60.314,342 54.643,625 05.375,116,4 99.325,508 99.653,579 23.420,856,112                                值价面账初期.2
00.236,225,204 65.430,933,68 65.666,041,06 70.845,401,01 49.219,396,41 47.344,01 05.100,913,1 78.832,972 52.774,854 60.735,735,8 38.558,406 50.825,869 75.783,660,912                            值价面账末期.1
                                                                                                                                                                                                       值价面账、四
 29.361,983,52 42.786,109,1 91.857,631,2      01.825,336,71     29.337,255                 79.155,63               96.147,943 10.491,445,2                         97.181,34    10.787,091             额余末期.4
    13.929,175                                   96.903,681       05.591,6                                                        21.857,8                          90.909,2    19.657,763   废报或置处）1（
    13.929,175                                   96.903,681       05.591,6                                                        21.857,8                          90.909,2    19.657,763       额金少减期本.3
  30.342,506,1                                 76.006,092,1     71.749,452                 79.155,63                             22.341,32                                                           提计）1（
  30.342,506,1                                 76.006,092,1     71.749,452                 79.155,63                             22.341,32                                                       额金加增期本.2
 02.058,553,42 42.786,109,1 91.857,631,2      21.732,925,61     52.289,303                                         96.147,943 19.808,925,2                         88.090,64    29.345,855             额余初期.1
                                                                                                                                                                                                       备准值减、三
89.400,895,363   81.392,300,53 82.622,548,63 21.541,496,12    56.808,214,41   17.032,34 05.924,345,1   86.412,241 00.755,003     13.227,654,41      49.309,357,1 16.866,126 00.508,087,632             额余末期.4
  85.604,428,8                                24.095,497,1     48.871,282,1                00.005,66   00.053,701 00.000,977        03.722,377                   91.716,493 38.249,626,3     废报或置处）1（
  85.604,428,8                                24.095,497,1     48.871,282,1                00.005,66   00.053,701 00.000,977        03.722,377                   91.716,493 38.249,626,3         额金少减期本.3
 06.294,262,93    33.190,753,4 63.266,103,3 77.454,239         02.485,707,1    44.189,1 80.070,501      81.779,93 02.968,62       98.241,410,2        75.404,702 78.930,641 17.412,224,62            提计）1（
 06.294,262,93    33.190,753,4 63.266,103,3 77.454,239         02.485,707,1    44.189,1 80.070,501      81.779,93 02.968,62       98.241,410,2        75.404,702 78.930,641 17.412,224,62        额金加增期本.2
69.819,951,333   58.102,646,03 29.365,345,33 77.082,655,22    92.304,789,31   72.942,14 24.958,405,1   05.785,902 08.786,250,1   27.608,512,31      73.994,645,1 39.542,078 21.335,589,312             额余初期.1
                                                                                                                                                                                                       旧折计累、二
09.008,905,197 89.410,442,321 30.156,221,99 92.122,234,94 15.554,956,92 54.476,35 79.289,898,2 55.354,124 49.577,801,1 83.354,835,52 77.957,853,2 54.873,336,1 85.979,730,654                          额余末期.4
  53.340,197,9                               73.646,480,2 02.116,443,1               00.000,07 00.000,311 00.000,028 29.980,228                     17.844,814 51.742,811,4                  废报或置处）1（
  53.340,197,9                               73.646,480,2 02.116,443,1               00.000,07 00.000,311 00.000,028 29.980,228                     17.844,814 51.742,811,4                      额金少减期本.3
                                                                                                                                                                                             加增并合业企）3（
 88.070,893,66 66.287,916,4 79.354,659,3 33.376,811,6 56.645,484,01                      79.118,210,1 99.254,18                   71.453,300,6         14.637,6 63.331,061 73.521,459,33     入转程工建在）2（
                                                                                                                                                                                                     置购）1（
 88.070,893,66 66.287,916,4 79.354,659,3 33.376,811,6 56.645,484,01               79.118,210,1 99.254,18                71.453,300,6 14.637,6 63.331,061 73.521,459,33                           额金加增期本.2
73.377,209,437 23.232,426,811 60.791,661,59 33.491,893,54 60.025,915,02 54.476,35 00.171,659,1 65.000,354 49.577,829,1 31.981,753,02 63.320,253,2 08.396,198,1 63.101,202,624                          额余初期.1
                                                                                                                                                                                                   ：值原面账、一
         计合      物筑建般一          屋房       备设它其      器仪及具工      备设工    施设水排供 备设信通                                          备设输运     备设工施 置装产生化炼                      目项
                                                                                加修机                               备设导传 设 及 备 设 力 动施
    元：位单                                                                                                                                                        （1）固定资产情况
                                                                                                                                                                               9、固定资产
                                                                                                                                          文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
96
56.320,489,06   00.000,005,6 56.320,484,76 09.183,421,11 46.045,037,21 45.229,458,32                 计合
08.552,881,2                 08.552,881,2 79.040,65                    79.040,65                     他其
16.796,716,1                 16.796,716,1
                                                                                                     目项
                                                                                      造改 PMG 司公分业药
86.070,017,1                 86.070,017,1                                               改整患隐全安备设
30.002,878,1                 30.002,878,1
                                                                                                   目项理
                                                                                      治患隐全安廊管外 5C
13.944,352,2                 13.944,352,2                                             产资定固装安在购零
45.445,244,1                 45.445,244,1
                                                                                               目项造改网
                                                                                      管水排水污产生脂树
73.632,475,2                 73.632,475,2 38.512,62                    38.512,62      目项改技措技年 5102
64.705,016,2                 64.705,016,2                                                 目项改技年 4102
87.285,284,3                 87.285,284,3                                             目项措技改技年 3102
                                           21.856,96                   21.856,96      目项设建化息信司公
                                           94.920,68                   94.920,68
                                                                                            器热换加增前
                                                                                      机型成脂树烯二戊间
                                           39.332,031                  39.332,031     造改能扩脂树油石 5C
                                           58.537,241                  58.537,241
                                                                                            ）深（理治患
                                                                                      隐全安改技脂树油石
                                           29.971,012                  29.971,012       造改术技置装腈乙
26.017,922,2                 26.017,922,2 26.017,922,2                 26.017,922,2         设建施设础基
97.271,161                   97.271,161    27.367,881,3                27.367,881,3   水环循司公化石进引
92.706,224,12                92.706,224,12 54.195,763                  54.195,763
                                                                                                   目项造
                                                                                      改化续连置装烯丙聚
73.889,214,71   00.000,005,6 73.889,219,32 00.222,716,4 46.045,037,21 46.267,743,71 针粉、水年/支万 0045
   值价面账 备准值减 额余面账 值价面账 备准值减 额余面账                                     目项
            额余初期                   额余末期
 元 ：位单
                                                                               （1）在建工程情况
                                                                                       10、在建工程
                    中理办在正 47.586,908,12                                                物筑建及屋房
      因原的书证权产妥办未                值价面账                                   目项
 元 ：位单
                                                       （3）未办妥产权证书的固定资产情况
 。物筑建屋房的厂一烯                           89.627,596 00.004,938      物筑建般一
 丙聚原的销注产停已为 20.376,341
 。物筑建屋房的厂一烯 07.970,163,1 91.857,631,2 11.696,384,7 00.435,189,01       屋房
 丙聚原的销注产停已为
         注备           值价面账      备准值减     旧折计累     值原面账     目项
 元 ：位单
                                                                （2）暂时闲置的固定资产情况
                                                           文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
07
     --                            --     --   75.188,897,32    06.377,306,3   20.016,076,14   57.945,277,81 44.517,003,05 00.001,938,321              计合
     他其                            07 %00.03 38.512,62                       77.186,297,2    32.166,442      73.632,475,2   00.000,354,7
                                                                                                                                                    目项改
                                                                                                                                              技措技年 5102
     他其                            03 %00.01 21.856,96                                       21.856,96                      00.000,007
                                                                                                                                                    目项设
                                                                                                                                              建化息信司公
                                                                                                                                                    器热换
     他其                            01 %00.03 94.920,68                                       94.920,68                      00.000,003      加增前机型成
                                                                                                                                              脂树烯二戊间
     他其                            01 %00.01 39.332,031                                      39.332,031                     00.000,013,15
                                                                                                                                                    造改能
                                                                                                                                              扩脂树油石 5C
                                                                                                                                                    ）深（
     他其                            01 %00.01 58.537,241                                      58.537,241                     00.000,061,5    理治患隐全安
                                                                                                                                              改技脂树油石
     他其                            01 %00.03 29.971,012                                      29.971,012                     00.000,008
                                                                                                                                                       造改
                                                                                                                                              术技置装腈乙
     他其                            09 %00.05 26.017,922,2                                                    26.017,922,2   00.000,051,4    设建施设础基
     他其                            09 %00.05 27.367,881,3                                    39.095,720,3    97.271,161     00.007,793,6
                                                                                                                                                    水环循
                                                                                                                                              司公化石进引
     他其                            59 %00.07 54.195,763       06.377,306,3   25.207,271,23   82.064,127,41 92.706,224,12 00.004,817,13
                                                                                                                                              目项造改化续
                                                                                                                                              连置装烯丙聚
     他其                            99 %00.051 46.267,743,71                  37.522,507,6    00.000,041      73.889,219,32 00.000,058,51
                                                                                                                                                  针粉、水
                                                                                                                                              年/支万 0045
                                                       例比
  源来 率化 额金化本 额金计 度进 算预占                                  额金少 额金产资           额                             数算预        称名目项
  金资 利本期资本息 本资：息中利其期 资累息化利本 程工 入投计 额余末期 减他其期本 定固入转期本 金加增期本 额余初期
                                                       累程工
元 ：位单
                                                                                                       （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                              文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
 17
                                                                                        置处）1（
                                                                                额金少减期本.3
                                                                                      提计）1（
                                                                                额金加增期本.2
  42.046,429,2 42.046,429,2                                                           额余初期.1
                                                                                          备准值减、三
  41.632,100,31 95.444,487,8 60.254,816,2                    94.933,895,1             额余末期.4
                                                                                      置处）1（
                                                                                额金少减期本.3
  76.715,913,1     98.671,647      45.413,014                42.620,361               提计）1（
  76.715,913,1     98.671,647      45.413,014                42.620,361         额金加增期本.2
  74.817,186,11    07.762,830,8    25.731,802,2              52.313,534,1             额余初期.1
                                                                                          销摊计累、二
  93.729,072,33    40.693,797,91   28.014,995,6              35.021,478,6             额余末期.4
                                                                                      置处）1（
                                                                                    额金少减期本.3
                                                                              加增并合业企）3（
                                                                                  发研部内）2（
 06.377,306,3                06.377,306,3                                               置购）1（
 06.377,306,3                06.377,306,3                                       额金加增期本.2
 97.351,766,92 40.693,797,91 22.736,599,2       35.021,478,6                          额余初期.1
                                                                                          值原面账、一
    计合       权许特      术技利专非 权利专 权用使地土                             目项
 元 ：位单
                                                                            （1）无形资产情况
                                                                                    12、无形资产
  26.483,094                       48.715,895                                                   计合
  26.483,094                       26.483,094                                               备设用专
                                   22.331,801                                               料材用专
               额余初期                         额余末期                          目项
 元 ：位单
                                                                                    11、工程物资
                                    670.52万元，同时在建工程计提减值623.05万元。
 （ 2016 ）沪 第133 号 ，将 已达 到预定 可使 用状 态的通 用设 备转 入固定 资 产
 期该项目未通过GMP认证，且公司已无整改意向，故根据评估报告银信财报字
 水粉针项目中粉针项目暂无合适的药品生产，于2014年计提减值650万元；本
5,400万支/年水、粉针项目：该在建工程项目是本公司药业分公司的项目。
                                                                                          其他说明
                  --             46.045,032,6                                                  计合
    定确不益利济经，后落术技能性 46.045,032,6                                 针粉、水年/支万 004,5
              因原提计                    额金提计期本                            目项
 元 ：位单
                                                     （3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                           文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
27
80.897,187,01 97.356,878,17           27.440,867,9      99.792,021,56                    计合
38.707,461,2       05.583,134,41      90.139,695,2      29.378,213,71                备储项专
81.025,49          65.431,036         18.698,57         07.879,505                   益收延递
37.264,024,2       02.814,631,61                                                   损亏扣抵可
43.701,201,6       35.517,086,04      28.612,590,7      73.544,103,74            备准值减产资
   产资税得所延递 异差性时暂扣抵可      产资税得所延递 异差性时暂扣抵可            目项
               额余初期                             额余末期
元 ：位单
                                                        （1）未经抵销的递延所得税资产
                                                 15、递延所得税资产/递延所得税负债
75.285,575,3 00.0               98.333,380,1    83.841,855,2 80.867,001,2           计合
84.891,741,2                    08.503,621      82.405,372,2                  剂化催五碳
70.150,449                      25.845,294                   95.995,634,1 料材销摊烯丙聚
20.333,484                      75.974,464      01.446,482 94.861,466         销摊油热导
     额余末期 额金少减他其       额金销摊期本    额金加增期本 额余初期        目项
元 ：位单
                                                                       14、长期待摊费用
59.777,460,7 33.628,755,9   33.628,755,9 59.777,460,7                    计合
             20.184,572,2   20.184,572,2                                           脂树油石化氢
             94.853,7       94.853,7                         聚对成组各料原中合聚脂树 5C 究研
             00.517         00.517                                       脂树油石烯二戊间性改
             00.004,2       00.004,2                               价评验试试中氢加全分馏 5C
             00.113,11      00.113,11                                          品产料材管烯丙聚
             20.304,886,2   20.304,886,2                                   脂树油石 9C 用专料涂
             82.095,776,2   82.095,776,2                               脂树油石５C 用专剂粘胶
40.946,764                               40.946,764                                  片唑拉索兰
85.064,516                               85.064,516                                片糖波列格伏
95.903,618                               95.903,618                  片钙汀他伐托阿平地氯氨
92.474,497                               92.474,497                        ）剂射注（林韦巴利
54.488,088                  67.382,749 54.488,088                          片嗪噻氯氢坦沙贝厄
00.000,003,1                             00.000,003,1                      品产脂树油石 5C 合混
00.000,091,2                             00.000,091,2          术技用利 9C/油焦解裂年/吨万 03
额余末期 额金少减期本       额金加增期本    额余初期                     目项
元 ：位单
                                                                             13、开发支出
     本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 59.50%。
80.597,060,51 01.884,438,8 07.994,787                 82.708,834,5        值价面账初期.2
10.150,543,71 12.113,880,8 67.859,089,3               40.187,572,5        值价面账末期.1
                                                                                值价面账、四
42.046,429,2 42.046,429,2                                                     额余末期.4
                                                    文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
37
   额余末期       少减期本       加增期本           额余初期                 目项
元 ：位单
                                                                        （2）短期薪酬列示
95.689,251,3 41.920,022,89      37.564,708,89 00.055,565,2                                 计合
             00.056,52          00.056,52                                          利福退辞、三
             43.204,526,61      43.204,526,61                       划计存提定设-利福后职离、二
95.689,251,3 08.679,865,18      93.314,651,28 00.055,565,2                         酬薪期短、一
   额余末期      少减期本           加增期本     额余初期                     目项
元 ：位单
                                                                   （1）应付职工薪酬列示
                                                                          18、应付职工薪酬
               --               00.000,000,01                                             计合
         结完未项事让转产资形无 00.000,000,01                                           司公限
                                                                  有业药燕海京北团集业药江子扬
       因原的转结或还偿未                  额余末期                           目项
元 ：位单
                                                      （2）账龄超过 1 年的重要预收款项
50.207,887,62                   13.348,566,24                                                计合
53.124,06                       41.667,251,5                                             上以年 3
42.963,990,5                    20.151,883                                        )年 3 含(年 3-2
22.245,866                      00.286,090,6                                     ）年 2 含(年 2-1
42.963,069,02                   51.442,430,13                                   )年 1 含(内以年 1
           额余初期                        额余末期                           目项
元 ：位单
                                                                        （1）预收款项列示
                                                                               17、预收款项
               --               86.994,008,3                                               计合
                         算结未 00.000,005                             司公限有工化油石兴华顺抚
                         算结未 00.000,005                     司公限有术技测检程工工化油石庆大
                         算结未 00.000,278                         司公限有程工备装团集谊华海上
                         算结未 86.946,328                         司公限有程工术技息信桥金庆大
                         算结未 00.058,401,1                             司公限有机粒造宝瑞海上
       因原的转结或还偿未                额余末期                          目项
元 ：位单
                                                      （2）账龄超过 1 年的重要应付账款
10.702,984,24                   95.893,318,73                                                计合
48.031,514,3                    46.217,646,4                                             上以年 3
07.400,230,2                    88.732,841,1                                      )年 3 含(年 3-2
67.939,741,3                    52.351,686,5                                     ）年 2 含(年 2-1
17.131,498,33                   28.492,233,62                                   )年 1 含(内以年 1
           额余初期                        额余末期                           目项
元 ：位单
                                                                        （1）应付账款列示
                                                                               16、应付账款
                                                       文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
47
             金押               00.000,001                           司公限有药医康圣吉省江龙黑
             金押               47.748,96                                                鹏春王
           金税缴代             47.916,161                                     局税地区发开庆大
       因原的转结或还偿未                    额余末期                          目项
元 ：位单
                                                  （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
78.653,123,2                    67.393,770,8                                                  计合
00.000,3                                                                              励奖产生全安
40.306,72                       38.951,81                                                   费务服
68.724,11                       15.908,49                                             项款工职扣代
44.940,02                       84.031,02                                                     费学
04.716,47                       73.511,16                                                   费运海
47.916,161                      54.455,582                                                金税缴代
41.015,945                                                                                  金保质
52.925,374,1                    21.426,795,7                                          金证保、金押
           额余初期                        额余末期                            目项
元 ：位单
                                                        （1）按款项性质列示其他应付款
                                                                             20、其他应付款
91.997,463                      56.296,146,3                                                计合
79.000,21                       96.019,61                                                 税花印
                                00.835,51                                             税用使地土
38.599,8                        76.602,5                                              加附费育教
                                97.827,6                                                  税产房
82.099,02                       53.982,7                                          税设建护维市城
11.218,223                      94.601,154                                            税得所人个
                                66.219,831,3                                          税得所业企
             额余初期                      额余末期                            目项
元 ：位单
                                                                                19、应交税费
                    43.204,526,61     43.204,526,61                                          计合
                    43.960,600,3      43.960,600,3                               费缴金年业企、3
                    00.554,323        00.554,323                                   费险保业失、2
                    00.878,592,31     00.878,592,31                              险保老养本基、1
     额余末期            少减期本          加增期本             额余初期             目项
元 ：位单
                                                                   （3）设定提存计划列示
95.689,251,3 08.679,865,18    93.314,651,28    00.055,565,2                                   计合
             52.971,376,1     52.971,376,1                                  划计享分润利期短、7
95.689,251,3 01.789,552,1     96.324,348,1     00.055,565,2          费经育教工职和费经会工、5
             00.110,042,7     00.110,042,7                                        金积公房住、4
             62.070,572       62.070,572                                        费险保育生
             26.026,346       26.026,346                                        费险保伤工
             56.417,509,5     56.417,509,5                                      费险保疗医：中其
             35.504,428,6     35.504,428,6                                          费险保会社、3
             14.735,555,3     14.735,555,3                                        费利福工职、2
             15.658,910,16    15.658,910,16                          贴补和贴津、金奖、资工、1
                                                      文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
57
   关相产资与 10.553,52 27.851,4                    37.315,92         经究研脂树油石烯二戊间
   关相产资与 65.761,24 00.237,6                    65.998,84       ）9 注（目项脂树烯二戊间
   关相产资与 37.999,95 40.000,02                   77.999,97                   ）8 注（脂树
                                                                      油石烯二戊间性改烃烯单
   关相产资与 63.175,821 61.758,21                  25.824,141                       ）7 注（
                                                                      化业产脂树油石烯二戊间
   关相产资与 87.409,683 82.417,53                  60.916,224 ）6 注（造改脂树油石聚热
   关相益收与 00.010,933 00.072,01                  00.082,943 ）5 注（金资项专术技利专
   关相产资与 06.758,243 08.241,75                  04.000,004 ）4 注（迁搬除拆区罐腈乙
   关相产资与 69.670,325,1 25.164,831               84.835,166,1 脂树油石烯二戊环)双3 性注改（
                                                                                           ）2
   关相产资与 67.999,934,1 23.417,502               80.417,546,1 注（置装脂树烯二戊间-
                                                                    -程工造改术技脂树油石 5C
   关相产资与 08.272,707,21 04.545,413,1            02.818,120,41 注（用利合综油焦/9C 解）裂1
   关相益收与                  额金入收外 额金助                            目项债负
  /关相产资与 额余末期 业营入计期本 补增新期本 额余初期
元 ：位单
                                                                        ：目项的助补府政及涉
         --       63.418,031,71 45.817,148,1 00.000,001 09.235,278,81                    计合
     明说他其见详 63.418,031,71 45.817,148,1 00.000,001 09.235,278,81                助补府政
     因原成形        额余末期      少减期本     加增期本        额余初期           目项
元 ：位单
                                                                              22、递延收益
                                                 31,960,974.46元，本公司拟择址另建。
收 到 拆 迁 补 偿 款 68,128,202.00 元 ， 结 转 拆 迁 资 产 净 值 及 搬 迁 费 ， 尚 余
及设备需要拆迁。依据国务院《城市房屋拆迁管理条例》和其他相关法规，共
新区产业一区局部区域实施土地整理拆迁项目，本公司在此范围内有各类房屋
拆迁协议，经大庆市动迁管理部门批准，大庆高新区管委会土地储备中心在高
注：根据本公司与大庆市高新技术产业开发区管理委员会土地储备中心签订的
                                                                                其他说明：
       --          64.479,069,13                               64.479,069,13           计合
                注 64.479,069,13                               64.479,069,13 迁搬司公分技科款
     因原成形         额余末期        少减期本      加增期本      额余初期       目项
元 ：位单
                                                                           21、专项应付款
                  --               45.377,744                                             计合
                金押               60.603,66                      司公限有流物际国运吉大海连大
                金证保             00.000,05                                              司公
                                                                  限有程工装安筑建达事恒江龙黑
                                                      文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                                            文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                                                                          ）01 注（费
关相产资与 25.895,01 43.221,11                68.027,12      注(费经力能新创心中发研
                                                                                   )11
关相产资与 82.000,52 69.999,42                42.000,05       所究研工化细精科华庆大
                                                                            ）21 注（
关相益收与 00.000,001             00.000,001                    金基持支策政场市拓开
                                                                            ）31 注（
    -- 63.418,031,71 45.817,148,1 00.000,001 09.235,278,81                       计合
其他说明：
注 1：黑龙江省财政局关于下达 2014 年产业转型升级项目（东北等老工业基地
调整改造）中央基建投资预算（拨款）[2014]248 号的通知，对裂解 C9/焦油
综合利用项目拨款 1446 万元，2015 年 9 月收到资金，并于当月开始摊销。
注 2：根据发改投资（2009）2825 号国家发改委、工业和信息化部《关于下达
重点产业振兴和技术改造（第二批）2009 年第三批扩大内需中央预算内投资计
划的通知》，2010 年收到大庆市财政局年产 1 万吨改性间戊二烯石油树脂资金
288 万元。
注 3：根据本公司与科技部火炬高技术产业开发中心、黑龙江省科学技术厅及
大庆高新区管委会和签订的科技开发项目任务书，本公司于 2014 年 12 月 18
日收到科学技术部条财司改性双环戊二烯石油树脂项目拨款 180 万元。
注 4：根据黑龙江省财政厅和黑龙江省安全生产监督管理局黑财指（经）
[2008]415 号《关于下达安全生产重大事故隐患治理专项补助资金的通知》，
2008 年收到大庆财政局安全生产重大事故隐患治理专项补助资金 80 万元。
注 5：专利技术专项资金款系黑龙江省知识产权局对 2014 年度省专利优秀企业
的研究与开发项目的支持，与未来收益相关，计入递延收益。
注 6：根据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本
公司于 2011 年 12 月收到大庆市财政局热聚石油树脂改造项目拨款 50 万元。
注 7：据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本公
司于 2013 年 2 月收到大庆市财政局间戊二烯石油树脂产业化项目拨款 18 万元。
注 8：根据大庆市 2009 年科技计划项目，2009 年收到大庆市财政局单烯烃改
性间戊二烯石油树脂预算资金 20 万元。
注 9：2007 年 12 月 12 日，本公司与大庆高新技术产业开发区管理委员会（以
下简称“高新区管委会”）签订间戊二烯石油树脂项目合同书，由高新区管委
会资助本公司 40 万元完成该项目。
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
注 10：根据庆科联发（2007）1 号文件，2008 年收到间戊二烯石油树脂研究经
费 10 万元。
注 11：2007 年 12 月 12 日，本公司与高新区管委会签订计划任务书，高新区
管委会拨付本公司 15 万元大庆高新区创新基金创新能力项目资金。
注 12：根据高新区管委会庆高新管发[2008]10 号关于下发《大庆市高新技术
开发区 2008 年第三批创新基金预算计划》的通知”，2008 年收到高新区管委
会财政局创新能力基金 20 万元。
注 13：根据黑商联发[2016]16 号关于下发《做好 2016 年度外经贸发展专项资
金管理工作的通知》，2016 年收到开拓市场政策支持基金 10 万元。
23、股本
                                                                                 元：位单
                                         ）—、+（减增动变次本
             股新行发 额余初期         他其 股转金积公 股送            计小        额余末期
数总份股              05,936,921                                                 05,936,921
                      00.0                                                       00.0
24、资本公积
                                                                              元 ：位单
      目项                 额余初期        加增期本        少减期本                额余末期
溢本股（价溢本资      60.588,955,232                                          60.588,955,232
            ）价
    积公本资他其      60.933,683,62                                           60.933,683,62
            计合      21.422,649,852                                          21.422,649,852
25、专项储备
                                                                              元 ：位单
目项                        额余初期            加增期本        少减期本           额余末期
费产生全安             05.583,134,41       75.906,114,4    51.121,035,1       29.378,213,71
      计合             05.583,134,41       75.906,114,4    51.121,035,1       29.378,213,71
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注 1：本公司执行财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提
取和使用管理办法》（2011 年及以前年度依据《高危行业企业安全生产费用财
务管理暂行办法》的规定），对化工分公司危险品的收入按以下标准提取安全
生产费：
（1）上年实际销售收入在 1,000 万元（含）以下的，按照销售收入的 4%提取；
（2）上年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分，按照销售
收入 2%提取；
（3）上年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分，按照销
87
                                69.469,523,1                                        税用使地土
                                15.956,935                                              税产房
28.589,464,1                    29.303,424,1                                        加附费育教
54.556,741,2                    95.035,010,2                                    税设建护维市城
          额生发期上                      额生发期本                          目项
元 ：位单
                                                                            29、税金及附加
94.714,050,307 54.737,285,987         06.816,035,888 86.228,705,230,1                     计合
92.490,844         71.972,084         12.206,515         90.656,774                   务业他其
02.323,206,207 82.854,201,987         93.610,510,888 95.661,030,230,1                 务业营主
       本成               入收               本成               入收                目项
             额生发期上                            额生发期本
元 ：位单
                                                                 28、营业收入和营业成本
                                    5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
         4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
                       3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
                           2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
                                                                                润 0.00 元。
 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利
                                                               调整期初未分配利润明细：
45.369,141,63                18.137,941,66                                      润利配分未末期
00.073,877,7                                                                利股股通普付应
                             74.691,433,3                                 积公余盈定法取提：减
64.249,036,61-               47.469,143,33                  润利净的者有所司公母于属归期本：加
00.672,155,06                45.369,141,63                                润利配分未初期后整调
00.672,155,06                45.369,141,63                              润利配分未末期上前整调
            期上                         期本                             目项
元 ：位单
                                                                            27、未分配利润
67.093,882,64                         74.691,433,3        92.491,459,24                    计合
67.093,882,64                         74.691,433,3        92.491,459,24            积公余盈定法
     额余末期            少减期本          加增期本            额余初期              目项
元 ：位单
                                                                               26、盈余公积
                                       意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。
 时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同
     和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的 5%和 1.5%
 注 2：根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，中小微型企业
                                                                          售收入 0.5%提取。
                                                       文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
97
24.413,803,4           37.720,586,11                                             计合
                       46.045,032,6                              失损值减程工建在、九
                       30.342,506,1                              失损值减产资定固、七
24.413,803,4           60.442,948,3                                  失损价跌货存、二
          额生发期上             额生发期本                          目项
元 ：位单
                                                                33、资产减值损失
14.222,747,1-          53.233,577,1-                                               计合
62.657,16              65.120,74                                                   他其
21.209,404-            78.107,928-                                             益损兑汇
55.670,404,1           40.256,299                                          入收息利：减
00.0                   00.0                                                    出支息利
          额生发期上             额生发期本                         目项
元 ：位单
                                                                      32、财务费用
80.118,154,29          86.975,192,18                                             计合
56.597,004,21          42.790,215,5                                              他其
                       47.989,547                                              费卸装
40.271,522             53.584,169                                      销摊品耗易值低
73.150,232,1           76.715,913,1                                      销摊产资形无
17.276,556,4           11.619,950,2                                              金税
71.321,603,5           39.680,399,5                                            费旧折
23.768,269,5           75.906,114,4                                        费产生全安
31.320,631,9           33.628,755,9                                    用费发开与究研
63.755,967,81          90.302,085,41                                           费理修
33.845,367,43          56.748,941,63                                         本成工人
          额生发期上             额生发期本                         目项
元 ：位单
                                                                      31、管理费用
72.242,449,8           98.087,978,01                                            计合
07.900,985             58.990,225                                               他其
00.003,84              94.863,831                                             费告广
63.805,87              01.233,791                                             费理修
53.063,631             75.551,022                                     耗损品产及品样
76.758,7               79.941,032                                         费管保储仓
07.917,12              27.645,269                                         销摊及旧折
34.488,118             81.257,713,1                                           费输运
00.678,552,1           00.789,571,1                                   费续手口出品产
60.627,499,5           10.983,511,6                                         本成工人
          额生发期上             额生发期本                         目项
元 ：位单
                                                                      30、销售费用
72.618,216,3           28.842,344,5                                               计合
00.571                 83.398,21                                                税业营
                       64.653,321                                               税花印
                       00.045,6                                             税用使船车
                                              文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
08
79.088,290,3             11.845,852,1         79.088,290,3                                计合
88.678,34                53.041,442           88.678,34                                   他其
45.381,409,2             67.704,410,1         45.381,409,2                            助补府政
          额金                 额生发期上           额生发期本                 目项
  的益损性常经非期当入计
元 ：位单
                                                                         35、营业外收入
05.213,601                   05.213,601                                                计合
05.213,601                   05.213,601                                                益收
                                                           资投的间期有持在产资融金售出供可
         额生发期上                    额生发期本                        目项
元 ：位单
                                                                            34、投资收益
                                                    文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
18
  关相产资与 00.237,6 00.237,6         否        是       术技、发开究研因 助补 会委管区新高                           ）9 注（目项脂树烯二戊间
                                                                    助补的
  关相产资与 61.758,21 61.758,21       否        是       得获等造改及新更 助补 术技学科市庆大局                         化业产脂树油石烯二戊间
                                                          术技、发开究研因
                                                                    助补的
 关相产资与 61.525,71 43.221,11        否        是       得获等造改及新更 助补 会委管区新高                               费经力能新创心中发研
                                                          术技、发开究研因
                                                                    助补的
 关相产资与 40.000,02 40.000,02        否        是       得获等造改及新更 助补 术技学科市庆大局                     脂树油石烯二戊间性改烃烯单
                                                          术技、发开究研因
                                                                    助补的
 关相产资与 69.999,42 69.999,42        否        是       得获等造改及新更 助补 会委管区新高                             所究研工化细精科华庆大
                                                          术技、发开究研因
                                                                    助补的
 关相产资与 82.417,53 82.417,53        否        是       得获等造改及新更 助补 术技学科市庆大局                                造改脂树油石聚热
                                                          术技、发开究研因
                                                                    助补的
 关相产资与 08.241,75 08.241,75        否        是       得获等造改及新更 助补 生全局安理省管江督龙监黑产                      迁搬除拆区罐腈乙
                                                          术技、发开究研因
                                                                    助补的
 关相产资与 25.164,831 25.164,831      否        是       得获等造改及新更 助补 技学科省江龙厅黑术                       脂树油石烯二戊环双性改
                                                          术技、发开究研因
                                                                    助补的
 关相产资与 23.417,502 23.417,502      否        是       得获等造改及新更 助补 工、部委化改息发信家和国业 脂树烯二戊间-程工造改术技脂树油石置装5C
                                                          术技、发开究研因
                                                                    助补的
 关相产资与 08.181,834 04.545,413,1 否           是       得获等造改及新更 助补 厅政财省江龙黑                              用利合综油焦/9C 解裂
                                                          术技、发开究研因
关相益收与                            贴补殊 亏盈年当响                                                                  目项助补
/关相产资与 额金生发期上 额金生发期本 特否是 影否是贴补       型类质性 放因发原 体主放发
元 ：位单
                                                                                                           计入当期损益的政府补助：
                                                                                                 文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
28
     --       67.704,410,1 45.381,409,2 --   --         --           --               --                                                        计合
                                                            助补的
 关相益收与              00.564,992     否   是   得获等造改及新更   励奖 源资局力障人保市会庆社大和                                   贴补岗稳收
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
 关相益收与              00.000,064     否   是   得获等造改及新更   励奖 信和业会工员市委庆化大息                     款励奖长增稳年 4102 收
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
 关相益收与              00.000,001     否   是   得获等造改及新更   励奖 术技学科市庆大局 炬火级家国的励定奖认业过企通术市技庆新大高年点4重10划2 收计
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
 关相益收与              00.000,002     否   是   得获等造改及新更   励奖 术技学科市庆大局 炬火级家国的励定奖认业过企通术市技庆新大高年点2重10划2 收计
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
 关相益收与              00.000,3       否   是   得获等造改及新更   励奖 术技学科市庆大局                             金资项专利专年 5102 收
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
 关相益收与 00.000,7                    否   是   得获等造改及新更   励奖 术技学科市庆大局                             金资项专利专年 4102 收
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
 关相益收与 00.002,54                   否   是   得获等造改及新更   励奖 经区局新展高发市技庆科大济                金奖长增稳贸外年 4102 收
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
 关相益收与 00.027       00.072,01      否   是   得获等造改及新更   助补 产识知省江龙局黑权                                  金资项专术技利专
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
 关相产资与 27.851,4     27.851,4       否   是   得获等造改及新更   助补 术技学科市庆大局                        费经究研脂树油石烯二戊间
                                                  术技、发开究研因
                                                            助补的
                                                  得获等造改及新更
                                                                                              文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
38
 50.694,833                     68.399,852                                               费旅差
 00.271,824                     80.086,402                                               费赁租
 85.169,972                     46.841,392                                               费公办
 22.897,354                     38.062,304                                               费询咨
 14.909,944                     33.520,844                                           费待招务业
 97.084,447                     94.926,676                                               费计审
 78.591,144                     46.841,278                                               费暖取
 00.678,552,1                   00.789,571,1                                     费续手口出品产
 56.138,342,1                   19.289,649,1                                             费输运
 86.015,030,31                  55.171,266,8                                             费修大
 43.308,372,51                  13.924,300,4                                             款来往
           额生发期上                     额生发期本                          目项
元 ：位单
                                             （2）支付的其他与经营活动有关的现金
71.692,535,7                    50.002,523,8                                               计合
43.041,742                      40.700,251                                等入收偿赔-入收外业营
82.978,184,5                    79.570,810,6                                         款来往到收
55.670,404,1                    40.256,299                                             入收息利
00.002,204                      00.564,261,1                                助补府政-入收外业营
          额生发期上                      额生发期本                          目项
元 ：位单
                                             （1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                       38、现金流量表项目
95.656,019,5                                                                          用费税得所
87.135,442                                                    响影的失损和用费、本成的扣抵可不
93.867,122-                                                                     响影的入收税应非
02.398,788,5                                                    用费税得所的算计率税用适/定法按
33.126,252,93                                                                           额总润利
                  额生发期本                                          目项
元 ：位单
                                                （2）会计利润与所得税费用调整过程
06.851,340,3-                   95.656,019,5                                              计合
53.522,740,3-                   63.357,310,1                                    用费税得所延递
57.660,4                        32.309,698,4                                    用费税得所期当
          额生发期上                      额生发期本                          目项
元 ：位单
                                                                        （1）所得税费用表
                                                                            37、所得税费用
54.174,993               00.023,1              54.174,993                                  计合
99.367,4                 00.023,1              99.367,4                                出支他其
64.707,493                                     64.707,493                失损置处产资定固：中其
64.707,493                                     64.707,493                计合失损置处产资动流非
          额金                 额生发期上            额生发期本                  目项
  的益损性常经非期当入计
元 ：位单
                                                                            36、营业外支出
                                                       文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
48
 12.462,997,101   13.927,648,58                                          额余初期的金现：减
 13.927,648,58    11.381,190,361                                             额余末期的金现
         --                   --                             ：况情动变净物价等金现及金现．3
         --                   --                     ：动活资筹和资投大重的支收金现及涉不．2
 18.839,597,01    46.183,229,78                                  额净量流金现的生产动活营经
 14.953,902,12-   45.871,469,8                   ）列填号”－“以少减（加增的目项付应性营经
 98.393,714,01-   05.443,770,2                   ）列填号”－“以加增（少减的目项收应性营经
 52.685,604,91    84.429,382,01-                           ）列填号”－“以加增（少减的货存
 53.522,740,3-    63.357,310,1                     ）列填号”－“以加增（少减产资税得所延递
 05.213,601-      05.213,601-                                ）列填号”－“以益收（失损资投
 21.209,404-      78.107,928-                                ）列填号”－“以益收（用费务财
                  64.707,493                                               ）列填号”－“以
                                           益收（失损的产资期长他其和产资形无、产资定固置处
60.337,976        98.333,380,1                                             销摊用费摊待期长
73.150,232,1      76.715,913,1                                                 销摊产资形无
44.983,589,63     06.294,262,93              旧折产资物生性产生、耗折产资气油、旧折产资定固
24.413,803,4      37.720,586,11                                            备准值减产资：加
64.249,036,61-    47.469,143,33                                                      润利净
         --                   --                         ：量流金现动活营经为节调润利净将．1
     额金期上             额金期本                             料资充补
元 ：位单
                                                          （1）现金流量表补充资料
                                                          39、现金流量表补充资料
                                 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
                                 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
                                       支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
79.171,046,5                  00.883,523                                               计合
                              00.883,523                                               他其
79.171,046,5                                                                 税得所金资项专
          额生发期上                    额生发期本                         目项
元 ：位单
                                              （4）支付的其他与投资活动有关的现金
83.888,664,41                                                                           计合
83.888,6                                                                                他其
00.000,064,41                                                                       金资项专
          额生发期上                   额生发期本                          目项
元 ：位单
                                              （3）收到的其他与投资活动有关的现金
43.653,600,04                 29.677,992,12                                              计合
72.844,031,1                  81.402,753,1                                               他其
40.975,832                                                                         费护保动劳
50.647,889                                                                           费经会工
93.745,807,3                                                                           费务劳
                              31.569,667                                               费卸装
                              79.941,032                                           费管保储仓
                                                     文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                额加增净物价等金现及金现                    08.354,442,77    09.435,259,51-
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                        元 ：位单
            目项                                     额余末期                      额余初期
                      金现、一             11.381,190,361               13.927,648,58
款存行银的付支于用时随可                   11.381,190,361               13.927,648,58
  额余物价等金现及金现末期、三             11.381,190,361               13.927,648,58
     40、外币货币性项目
     （1）外币货币性项目
                                                                       元 ：位单
目项                                   额余币外末期   率汇算折            额余币民人算折末期
    元美：中其              739.6 71.218,493,2                         20.218,216,61
     八、与金融工具相关的风险
     本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风
险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政
策承担最终责任，具体风险管理的程序由各个对口部门自行执行，本公司的内
部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
     本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，
制定尽可能降低风险的风险管理政策。
     (一)信用风险
     信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风
险。本公司销售主要以预收款为主，故面临赊销导致的客户信用风险较小。此
外，本公司对新增的客户进行信用风险评估，分列客户等级。本公司的销售客
户均已列入客户档案中。
     (二)市场风险
     金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价
格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
     （1）利率风险
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发
生波动的风险。本公司目前不存在因公允价值或未来现金流量因市场利率变动
而发生波动的风险。
     （2）汇率风险
     汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发
生波动的风险。本公司尽可能的减少期末外币性货币资金，基本控制在5万美
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
元以内，但本期美元汇率上升趋势较为明显，期末外币性货币资金余额较高；
对于以外币结算的应收款项，本公司督促业务部门及时结清，尽量减少期末境
外客户应收款项余额。本年年末外币性货币资金余额为2,394,812.17美元。于
2016年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值
或贬值5%，则公司将增加或减少净利润706,044.51元。本公司管理层认为5%合
理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
     （3）无其他价格风险
       (三) 流动性风险
     流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务
时发生资金短缺的风险。本公司对外购买商品、原辅材料、零星固定资产购置、
设备订货、在建工程支出和费用支出等对外支付各种款项，均按经批准的现金
收支预算执行。本公司期末也无对外短期借款、长期借款等筹资活动，故本公
司未来12个月内基本不存在资金流动风险。
     九、关联方及关联交易
     1、本企业的母公司情况
业企本对司公母 业企本对司公母 本资册注          质性务业                 地册注           称名司公母
例比权决表的 例比股持的
    %43.93         %43.93 元万 09.573,959 的等品售产销工、化产油生石 兴区凤村龙化市庆大 石厂庆大总工油石化国油中
本企业的母公司情况的说明
     中国石油大庆石油化工总厂（以下简称总厂）位于黑龙江省大庆市东部，
占地面积39.46平方公里，隶属于中国石油天然气集团公司（以下简称中石油
集团），始建于1962年4月。总厂经大庆市工商行政管理局登记注册，取得
91230600129320398X号机构代码证，注册地址：大庆市龙凤区兴化村；注册资
金：959,375.90万元人民币；法定代表人：王德义。
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
2、其他关联方情况
          称名方联关他其                                                      系关业企本与方联关他其
      司公分化石庆大司公限有份股气然天油石国中                                    人制控终最一同
  司公分售销工化北东司公限有份股气然天油石国中                                    人制控终最一同
      司公分化炼庆大司公限有份股气然天油石国中                                    人制控终最一同
司公分售销庆大江龙黑司公限有份股气然天油石国中                                    人制控终最一同
78
 56.227,103,61                                  品商售销                       司公限有业事际国油石中庆大
    额生发期上          额生发期本        容内易交联关                           方联关
单位： 元
                                                                          出售商品/提供劳务情况表
                      否                   63.126,21        务劳受接           司公限有装安讯通火星庆大
                      否                   93.263,589       品商购采               司公总业实新化龙庆大
                      否                   77.358,789       品商购采 厂件配道管司公总业实新化龙庆大
                      否                   96.651,532,5     品商购采               司公装安筑建化龙庆大
79.115,401            否                   97.272,061       品商购采       司公限有发开术技化石龙雪庆大
85.661,321            否                                    品商购采               司公任责限有药医庆大
03.461,112            否                   06.022,002       务劳受接       司公限有程工术技息信桥金庆大
31.355,149            否                   39.470,023       务劳受接           厂总工化油石庆大油石国中
11.295,202,1          否                   22.482,894       务劳受接 司公限有术技测检程工工化油石庆大
66.472,525,1          否                   51.966,929       务劳受接                 厂械机工化油石庆大
88.724,398,6          否                   56.783,548,7     务劳受接                   司公设建化石庆大
38.239,073,495 否                          19.844,513,208   品商购采 化石庆大司公限有份股气然天油石司国公中分
   额生发期上 度过额超否易是交 度交额批获易 额生发期本        容内                 方联关
                                                            易交联关
元 ：位单
                                                                          采购商品/接受劳务情况表
                                                （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
                                                                                      3、关联交易情况
            人制控终最一同                                                          司公限有份股行银仑昆
              司公母一同                                                        司公限有装安讯通火星庆大
              司公母一同                                                司公限有术技测检程工工化油石庆大
              司公母一同                                              厂料材封密门阀司公总业实新化龙庆大
              司公母一同                                                            司公总业实新化龙庆大
              司公母一同                                                  厂件配道管司公总业实新化龙庆大
              司公母一同                                                            司公装安筑建化龙庆大
                业企股参                                                            司公任责限有药医庆大
              司公母一同                                                              厂械机工化油石庆大
              司公母一同                                                                司公设建化石庆大
              司公母一同                                                    司公限有程工术技息信桥金庆大
              司公母一同                                                    司公限有发开术技化石龙雪庆大
                                                                文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
88
00.685,92                                           厂料材封密门阀司公总业实新化龙庆大     款账付应
57.509,1                  51.391,711                    厂件配道管司公总业实新化龙庆大     款账付应
97.307,613                44.322,921                              司公总业实新化龙庆大     款账付应
00.000,040,1              00.005,776,4                            司公装安筑建化龙庆大     款账付应
02.190,34                                                         司公任责限有药医庆大     款账付应
00.000,008                44.512,256                  司公限有术技测检程工工化油石庆大     款账付应
86.946,620,1              44.645,430,1                    司公限有程工术技息信桥金庆大     款账付应
73.175,358,1              20.687,931,1                              厂械机工化油石庆大     款账付应
01.977,596,8              55.301,971,8                                司公设建化石庆大     款账付应
       额余面账初期            额余面账末期                       方联关                 称名目项
元 ：位单
                                                                               （2）应付项目
       02.721,51                   司公分庆大售销工化北东司公限有份股气然天油石国中 款账付预
       00.000,82        00.000,08 司公分售销庆大江龙黑司公限有份股气然天油石国中 款账付预
       00.008,29                           司公分化石庆大司公限有份股气然天油石国中 款账付预
       06.905,301                                              司公业实田井田油庆大 款账收应
       00.574,356       01.102,522         司公分化炼庆大司公限有份股气然天油石国中 款账收应
  备准            备准
  账坏 额余面账 账坏 额余面账                          方联关                       称名目项
       额余初期       额余末期
元 ：位单
                                                                               （1）应收项目
                                                                     4、关联方应收应付款项
                  50.406,424            42.523,465,011                    计 合
                  33.091,97             95.337,246,11           行支化石庆大司公限有份股行银仑昆
                  27.314,543            56.195,129,89           行支凤龙庆大司公限有份股行银仑昆
     费续手年本       入收息利年本           数末年年本                 称名方联关
                                                                          （3）其他关联交易
00.242,394,2                         00.497,915,2                              酬薪员人理管键关
          额生发期上                           额生发期本                      目项
单位： 元
                                                                     （2）关键管理人员报酬
                    72.163,453,3              品商售销 司公分化石庆大司公限有份股气然天油石国中
09.573,846          48.668,434                品商售销 司公分化炼庆大司公限有份股气然天油石国中
                                                       文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
     十、资产负债表日后事项
     利润分配情况
                                                                            元 ：位单
            利股或润利的配分拟                                              05.739,402,61
利股或润利的放发告宣准批议审经                                              05.739,402,61
     十一、其他重要事项
     2013年本公司与扬子江药业集团北京海药业有限公司（以下简称“扬子江
药业”）签订了总价款1,500万元的五虎丹胶囊专利权的转让合同。2014年11
月，扬子江药业相继完成了五虎丹胶囊的中试生产及6个月的稳定性研究和质
量标准研究等工作。2014年12月，五虎丹胶囊生产批件转让通过了江苏省食品
药品监督管理局的审核，之后，扬子江药业相继完成了现场工艺核查、样品的
抽检、资料的整理及上报等工作，2016年6月，国家食品药品监督管理局正式
受理，现正在对该产品进行技术审评。2015年1月19日，本公司已收到第二笔
合同款500万元，截止本报告报出日，本公司已累计收到转让款1,000万元。
     十二、补充资料
     1、当期非经常性损益明细表
                                                                                元 ：位单
                          目项                                           额金        明说
                                      益损置处产资动流非        64.707,493-
一统家国照按，关相切密务业业企与（助补府政的益损期当入计        45.381,409,2
                      ）外除助补府政的受享量定或额定准标
                    出支和入收外业营他其的外之项各述上除        44.339,381
                                        额响影税得所：减        34.110,404
                                                    计合        90.893,982,2      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性
损益的项目，应说明原因。
     2、净资产收益率及每股收益
净均平权加                                                              益收股每
率益收产资                 润利期告报                        益收股每释稀 益收股每本基
                                                               ）股/元（        ）股/元（
%76.6                        润利净的东股股通普司公于属归   62.0            62.0
%12.6      润利净的东股股通普司公于属归后益损性常经非除扣   42.0            42.0
  文全告报度年 6102 司公限有份股科华庆大
                               第十二节 备查文件目录
   （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的财务报表。
   （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
   （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
                                              董事长： 徐永宁
                                           大庆华科股份有限公司
                                               2017年3月23日