山西西山煤电股份有限公司2014年第三季度报告全文

                山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
山西西山煤电股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人薛道成、主管会计工作负责人李群及会计机构负责人(会计主管人员)樊大宏声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                        本报告期末比上年
                                                                         上年度末
                                  本报告期末                                                                度末增减
                                                              调整前                  调整后                 调整后
总资产（元）                      51,508,469,865.32        46,162,167,690.29        46,162,167,690.29             11.58%
归属于上市公司股东的净资产
                                  16,562,115,510.94        16,020,724,005.43        16,020,724,005.43                 3.38%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比
                                   本报告期                                     年初至报告期末
                                                              增减                                        上年同期增减
营业收入（元）                     5,925,860,847.46                   -14.14%       18,178,576,687.28            -18.03%
归属于上市公司股东的净利润
                                       -30,304,504.02                -144.96%         342,622,274.63             -64.37%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -35,221,405.53                -154.58%         330,751,907.04             -65.15%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                     --                   1,327,931,341.22            -45.75%
（元）
基本每股收益（元/股）                         -0.0096                -144.86%                  0.1087            -64.38%
稀释每股收益（元/股）                         -0.0096                -144.86%                  0.1087            -64.38%
加权平均净资产收益率                          -0.18%                   -0.60%                  1.73%              -4.31%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
                                                                                           主要是处置报废资产收入，其
                                                                                           中：母公司 58 万元；西山热电
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                      1,948,712.15
                                                                                           44 万元；京唐焦化 17 万元；煤
                                                                                           气化公司 76 万元。
                                                                                           主要是母公司安全生产补助 40
                                                                                           万元；西山热电环保补助 32 万
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            9,867,077.82 元，增值税先征后返 197 万元；
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                           西山煤气化公司清洁焦炉余热
                                                                                           发电补助 551 万元，结转以前年
                                                         山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                               度递延收益 70 万元；武乡电厂
                                                                               结转以前年度递延收益 97 万
                                                                               元。
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                        0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
债务重组损益                                                            0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                        0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
                                                                               营业外支出：主要是母公司镇矿
                                                                               房屋损坏赔偿 19 万元，镇选道
                                                                               路损坏赔偿 6 万元；西曲矿环保
                                                                               罚款 5 万元，镇矿环保罚款 5
                                                                               万元，西铭矿环保罚款 5 万元；
                                                                               马兰矿安全监督罚款 20 万元，
                                                                               西曲选煤厂铁路违章作业罚款
                                                                               等支出 2 万元；镇城底矿、马兰
                                                                               矿城乡清洁费支出 98 万元；子
                                                                               公司西山煤气化、临汾西山能
                                                                               源、兴能公司村民协调费支出
                                                                               116 万元；西山煤气化、兴能发
                                                                               电对学校非公益性赞助支出 34
                                                                               万元；武乡西山发电案件败诉赔
                                                                               偿支出 331 万元；西山煤气化、
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            5,771,768.74
                                                                               西山热电、兴能公司环保罚款
                                                                               95 万元；临汾公司古县学校公
                                                                               益性捐赠 1 万元；武乡电厂水土
                                                                               流失补偿 46 万元。营业外收入：
                                                                               母公司煤矿安全罚款收入 39 万
                                                                               元，镇矿保险赔款收入 80 万元，
                                                                               母公司长期股权投资评估增值
                                                                               662 万元，母公司手续费返还
                                                                               110 万元；晋兴能源对施工单位
                                                                               罚款收入 301 万元，武乡电厂罚
                                                                               款收入 11 万元，京唐焦化公司
                                                                               罚款收入 7 万元；临汾公司副产
                                                                               品竞标费 5 万元；武乡西山发电
                                                                               债务减免收益 82 万元；晋兴能
                                                                               源保险赔款收入 63 万元。
减：所得税影响额                                                5,018,919.17
    少数股东权益影响额（税后）                                    698,271.95
                                                              山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
合计                                                                   11,870,367.59              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      242,677
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态        数量
山西焦煤集团有
                    国有法人              54.40%   1,714,215,108
限责任公司
上海宝钢国际经
                    国有法人               1.35%     42,658,306
济贸易有限公司
中国人民人寿保
险股份有限公司
                    其他                   1.08%     34,106,344
－万能－个险万
能
中国民生银行股
份有限公司－银
                    其他                   0.57%     18,078,158
华深证 100 指数分
级证券投资基金
宝钢集团有限公
                    国有法人               0.54%     17,000,000
司
太原市杰森实业
                    境内非国有法人         0.49%     15,355,600
有限公司
太原西山劳动服
                    境内非国有法人         0.36%      11,269,700
务中心
中国工商银行－
融通深证 100 指数 其他                     0.35%      11,057,871
证券投资基金
中国银行股份有
                    其他                   0.28%       8,815,122
限公司－易方达
                                                               山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
深证 100 交易型开
放式指数证券投
资基金
中国银行股份有
限公司－嘉实沪
深 300 交易型开放 其他                      0.25%       7,796,467                0 冻结                     37,200
式指数证券投资
基金
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
山西焦煤集团有限责任公司                                            1,714,215,108 人民币普通股       1,714,215,108
上海宝钢国际经济贸易有限公司                                          42,658,306 人民币普通股            42,658,306
中国人民人寿保险股份有限公司－
                                                                      34,106,344 人民币普通股            34,106,344
万能－个险万能
中国民生银行股份有限公司－银华
                                                                      18,078,158 人民币普通股            18,078,158
深证 100 指数分级证券投资基金
宝钢集团有限公司                                                      17,000,000 人民币普通股            17,000,000
太原市杰森实业有限公司                                                15,355,600 人民币普通股            15,355,600
太原西山劳动服务中心                                                  11,269,700 人民币普通股            11,269,700
中国工商银行－融通深证 100 指数
                                                                      11,057,871 人民币普通股            11,057,871
证券投资基金
中国银行股份有限公司－易方达深
证 100 交易型开放式指数证券投资                                           8,815,122 人民币普通股          8,815,122
基金
中国银行股份有限公司－嘉实沪深
300 交易型开放式指数证券投资基                                            7,796,467 人民币普通股          7,796,467
金
                                   宝钢集团有限公司是宝山钢铁股份有限公司的控股股东，上海宝钢国际经济贸易有限
                                   公司是宝山钢铁股份有限公司的全资子公司。太原市杰森实业有限公司和太原西山劳
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   动服务中心为本公司发起人股东。未知其余股东之间有无关联关系，也未知其相互间
明
                                   是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除上述山西
                                   焦煤集团有限责任公司外，无持有公司 5%股份以上股东。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                不适用
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                   山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                     山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                              第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
  （一）新准则影响
    1、长期股权投资的会计政策调整
  （1）修订后的《企业会计准则第2号－长期股权投资》变更了适用范围，对被投资单位不具有重大影
响的长期股权投资不再适用长期股权投资准则。
     公司前期以成本法核算的对山西国际电力华光发电有限公司投资10001.45万元，对太原燃气集团有限
公司的投资5000万元，应适用金融工具确认和计量准则，作为可供出售金融资产核算和列报。根据准则规
定可供出售金融资产应按公允价值持续计量，但公司的股权投资没有公开市场，无法取得可靠的公允价值，
考虑适用《金融工具确认和计量准则》的第三十二条：“企业应当按照公允价值对金融资产进行后续计量，
且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：其中(二)在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，应当按照成本计量”。
     对于上述可供出售权益工具，本公司对其按成本计量，从长期股权投资科目调整到可供出售金融资
产核算，此次变更对公司本年净利润无影响。
  （2）修订后的长期股权投资准则调整或澄清了合并财务报表中下列交易的会计处理，并要求追溯调整.
    ①因追加投资等原因能够对投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制。
    公司子公司晋兴能源公司2012年度存在因追加投资等原因能够对投资单位施加重大影响或实施共同
控制但不构成控制的情形，原持有山西西山煤电贸易公司10%的股权，后追加投资增持至39%，形成对被
投资单位的重大影响。按原准则处理时，晋兴能源公司直接调整增加留存收益1,955,131.46元，合并报表中
确认增加资本公积1,564,105.17元。追溯调整后对本公司年初末分配利润增加1,564,105.17元；年初资本公
积减少1,564,105.17元。
    ②因处置部分投资等原因丧失对被投资单位的共同控制或重大影响。
    公司不存在因处置部分投资等原因丧失对被投资单位的共同控制或重大影响的情形。
    2、财务报表列报
     公司根据《企业会计准则第30号－财务报表列报》对财务报表格式进行了调整。
    3、新颁布和修订后的《企业会计准则第9号－职工薪酬》、《企业会计准则第33号－合并财务报表》、
《企业会计准则第40号－合营安排》准则对公司前期比较财务会计报表及本期财务会计报表无影响。
    （二）主要会计报表项目变动情况及主要原因
                                                                                               单位：万元
       项目                     金额               与年初（上年同期）比             变动原因
                     期末余额     年初余额/上年    增减额       增减率
                                       同期
一、资产负债表项目
    货币资金            688,550          286,599      401,952     140.25% 主要是母公司发行债券、长短期
                                                                          借款增加所致。
                                                           山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
以公允价值计量且其       15,001        0     15,001    100.00% 因新准则变化调整。
变化计入当期损益的
金融资产
     应收票据           149,972   291,465   -141,492    -48.55% 主要是子公司晋兴能源销售回款
                                                               减少所致。
     应收账款           439,281   267,000   172,281     64.52% 主要是母公司应收煤款增加，子
                                                               公司京唐焦化应收焦炭款增加所
                                                               致。
     预付款项           100,352    72,605    27,747     38.22% 主要是子公司晋兴能源预付运
                                                               费、港杂费增加所致。
     应收利息                0      1,210     -1,210   -100.00% 主要是母公司短期理财资金减少
                                                               所致。
     工程物资             2,971     1,717     1,255     73.11% 主要是子公司义城煤业工程物资
                                                               款比年初增加所致。
     应付票据           144,297    81,490    62,807     77.07% 主要是子公司京唐焦化、晋兴能
                                                               源应付票据增加所致。
     预收账款            77,391    53,044    24,348     45.90% 主要是母公司未结算煤款增加所
                                                               致。
     应交税费            34,265    49,591    -15,326    -30.91% 主要是子公司晋兴能源应交所得
                                                               税及增值税等比年初减少所致。
     应付利息            17,607     4,282    13,325    311.15% 主要是新增长期借款及新发债券
                                                               计提利息增加。
     其他非流动负债       9,896     7,345     2,550     34.72% 主要是母公司收到省财政厅煤炭
                                                               安全拨款所致。
二、利润表项目
     其他业务成本        34,139    18,561    15,578     83.93% 主要是子公司晋兴能源贸易煤同
                                                               比增加所致。
     投资收益             2,788     4,221     -1,433    -33.94% 主要是子公司临汾能源投资收益
                                                               减少所致。
     营业利润            45,264   152,567   -107,303    -70.33% 主要是煤炭销售价格下降影响。
     利润总额            47,023   154,269   -107,246    -69.52% 主要是煤炭销售价格下降影响。
     所得税费用           8,880    38,084    -29,204    -76.68% 主要是利润总额减少造成按比例
                                                               计提的所得税减少
     净利润              38,144   116,185    -78,041    -67.17% 主要是煤炭销售价格下降影响。
     归属于母公司净利    34,262    96,170    -61,908    -64.37% 主要是煤炭销售价格下降影响。
润
三、现金流量表项目
经营活动产生的现金      132793    244773    -111980     -45.75% 主要是煤炭销售价格下降，经营
流量净额                                                       性现金流入减少所致。
筹资活动产生的现金      378802    -190061    568863    299.31% 主要原因是母公司发行债券及银
流量净额                                                       行借款增加所致。
                                                                    山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                               最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称                                                                                        股份来源
                               成本（元）数量（股） 比例      数量（股） 比例      值（元） 益（元）     科目
                               312,829,7 88,045,49            88,045,49            285,196,9 2,542,554 长期股权
股票      600740    山西焦化                         11.50%               11.50%
                                  23.66         1                    1                03.33        .57 投资
                               312,829,7 88,045,49            88,045,49            285,196,9 2,542,554
合计                                                  --                   --                             --         --
                                  23.66         1                    1                03.33        .57
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                         山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                        6,885,503,533.48                        2,865,987,432.02
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                     150,014,500.00
期损益的金融资产
    应收票据                                        1,499,722,249.83                        2,914,646,432.00
    应收账款                                        4,392,807,274.49                        2,669,996,921.15
    预付款项                                        1,003,519,862.54                         726,046,521.35
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                    7,114,971.07
    应收股利
    其他应收款                                       950,906,077.75                          847,603,639.72
    买入返售金融资产
    存货                                            2,649,847,910.08                        2,555,037,422.03
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                     166,714,568.02                          141,358,262.34
流动资产合计                                    17,699,035,976.19                       12,727,791,601.68
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                         山西西山煤电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                    1,531,821,169.33                     1,575,551,189.10
    投资性房地产                      40,296,786.42                         41,600,730.00
    固定资产                       20,013,601,079.07                    20,713,885,521.35
    在建工程