众泰汽车：2017年年度报告

众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
    众泰汽车股份有限公司
          2017 年年度报告
                   2018-008
             2018 年 04 月
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                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人金浙勇、主管会计工作负责人方茂军及会计机构负责人(会计主
管人员)程勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资
者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。公司已在董事会报告中对公司
未来发展可能面对的风险因素及对策进行了详细阐述，同时经营计划、经营目
标并不代表公司对 2018 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种
因素，敬请广大投资者注意投资风险。《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、
《中国证券报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 为本公司选定的信息披露媒
体，本公司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准。
    公司在本报告期第四节\"经营情况讨论与分析\"中\"九、公司未来发展部分的
展望\"部分，描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司截至 2017 年 12 月
31 日的总股本 2,037,732,279 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15
元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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                                                                                           目录
第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要............................................................................................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析............................................................................................................................................................... 13
第五节 重要事项................................................................................................................................................................................... 32
第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况....................................................................................................................................................................... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................................................................................................... 51
第九节 公司治理................................................................................................................................................................................... 59
第十节 公司债券相关情况................................................................................................................................................................... 67
第十一节 财务报告............................................................................................................................................................................... 68
第十二节 备查文件目录..................................................................................................................................................................... 172
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                                                 释义
                 释义项                 指                                 释义内容
中国证监会、证监会                      指   中国证券监督管理委员会
深交所、交易所                          指   深圳证券交易所
众泰汽车、公司、本公司                  指   众泰汽车股份有限公司
金马股份、黄山金马股份有限公司          指   公司曾用名，现为众泰汽车股份有限公司
大股东、控股股东、铁牛集团              指   铁牛集团有限公司
金马集团                                指   黄山金马集团有限公司
永康众泰、永康汽车公司                  指   公司全资子公司--永康众泰汽车有限公司
众泰新能源                              指   众泰新能源汽车有限公司
铁牛车身                                指   公司全资子公司--浙江铁牛汽车车身有限公司
金大门业                                指   公司控股子公司--浙江金大门业有限公司
杭州宝网                                指   公司全资子公司--杭州宝网汽车零部件有限公司
上海飞众                                指   公司全资子公司--上海飞众汽车配件有限公司
金马科技                                指   公司全资子公司--黄山金马科技有限公司
公司章程                                指   众泰汽车股份有限公司章程
董事会                                  指   众泰汽车股份有限公司董事会
监事会                                  指   众泰汽车股份有限公司监事会
股东大会                                指   众泰汽车股份有限公司股东大会
报告期                                  指   2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日
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                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 众泰汽车                                 股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           众泰汽车股份有限公司
公司的中文简称           众泰汽车
公司的外文名称（如有）    ZOTYE AUTOMOBILE CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）ZOTYE
公司的法定代表人         金浙勇
注册地址                 安徽省黄山市歙县经济开发区
注册地址的邮政编码       245200
办公地址                 安徽省黄山市歙县经济开发区
办公地址的邮政编码       245200
公司网址                 http://www.hsjinma.com
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 杨海峰                                  王菲
联系地址                             安徽省黄山市歙县经济开发区              安徽省黄山市歙县经济开发区
电话                                 0559--6537806                           0559--6537831
传真                                 0559--6537888                           0559--6537888
电子信箱                             [e-mail]                           [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                          公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码                         91340000711767072G
                                     公司原来主要从事汽车、摩托车仪表及电器件，汽车车身及附件，安全防撬门、
                                     装饰门、防盗窗及各种功能门窗，车用零部件等产品的生产、销售。2017 年上半
                                     年，经中国证监会的核准，公司以发行股份购买资产的方式收购了永康众泰 100%
                                     股权。4 月初完成资产过户手续，6 月初完成新增股份的登记与上市工作。永康众
                                     泰成为公司全资子公司，公司主营业务发生重大变化。经营范围：汽车整车及零
                                     部件、汽车配件、摩托车配件（不含发动机），模具、电机产品、五金工具、家用
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                     电器、仪器仪表配件及电器件、电机系列产品、电子电器产品、化工产品（不含
有）
                                     危险化学品），电动自行车产品，建筑材料、装饰材料（不含木竹材料、危险化学
                                     品）开发、设计、制造、销售及相关售后服务；金属材料（不含危险物品）销售；
                                     货物和技术进出口业务（国家法律法规规定的除外）；安全防撬门、装饰门、防盗
                                     窗及各种功能门窗生产、销售；本企业自产产品及技术出口；本企业生产所需的
                                     原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口，普通货运；旅游服务；项
                                     目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
                                     控股股东由黄山金马集团有限公司变更为铁牛集团有限公司，变更日期 2017 年 5
                                     月 25 日。具体内容详见 2017 年 6 月 1 日在巨潮资讯网上披露的《发行股份购买
历次控股股东的变更情况（如有）       资产并募集配套资金暨关联交易实施情况报告暨新增股份上市公告书》。截止本报
                                     告披露日，公司总股本增加至 2,037,732,279 股，公司控股股东为铁牛集团有限公
                                     司，持股比例为 38.86%。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称              天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址          中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼
签字会计师姓名                王传邦、郑斐
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
    财务顾问名称             财务顾问办公地址           财务顾问主办人姓名               持续督导期间
                           北京市西城区丰盛胡同 22 号                                2017 年 8 月 30 日-2018 年 12
华泰联合证券有限责任公司                                王骋道、孔祥熙、董光启
                           丰铭国际大厦 A 座六层                                     月 31 日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2017 年              2016 年        本年比上年增减             2015 年
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营业收入（元）                   20,804,317,034.39   1,693,500,373.79              1,128.48%     1,625,866,225.37
归属于上市公司股东的净利润
                                  1,136,282,936.79      86,784,363.52              1,209.32%       60,329,417.71
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                  1,103,671,471.47      83,074,341.70              1,228.53%       55,361,512.05
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      9,025,435.49      -5,345,467.13               268.84%       144,930,035.85
（元）
基本每股收益（元/股）                         0.71                0.16              343.75%                  0.11
稀释每股收益（元/股）                         0.71                0.16              343.75%                  0.11
加权平均净资产收益率                         9.30%               4.09%                   5.21%              2.94%
                                  2017 年末           2016 年末          本年末比上年末增减      2015 年末
总资产（元）                     33,171,808,271.80   4,113,140,362.13               706.48%      3,408,726,931.09
归属于上市公司股东的净资产
                                 16,799,308,306.86   2,154,655,236.72               679.68%      2,078,433,673.20
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                         单位：元
                                  第一季度            第二季度                第三季度           第四季度
营业收入                           535,100,539.16    5,251,492,213.28        5,808,832,828.32    9,208,891,453.63
归属于上市公司股东的净利润          31,227,353.25      191,038,374.77         258,028,783.09      655,988,425.68
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    31,386,173.78      184,173,422.53         255,463,530.06      632,648,345.10
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -71,673,301.72     153,998,017.15         671,144,347.34     -744,443,627.28
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
                    项目                  2017 年金额        2016 年金额        2015 年金额       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                              -227,761.93      -1,513,535.94      -1,553,371.78
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        19,289,563.20       6,409,063.97       3,128,939.11
受的政府补助除外）
债务重组损益                                 -2,234,700.86
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                               6,324,089.49
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        -11,098,522.79      -163,058.92       -1,279,710.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目          27,770,178.51
减：所得税影响额                               783,327.08       1,005,055.45       1,649,783.41
    少数股东权益影响额（税后）                 103,963.73         17,391.84           2,257.61
合计                                        32,611,465.32       3,710,021.82       4,967,905.66    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务
1、公司原来主要从事汽车、摩托车仪表及电器件，汽车车身及附件，安全防撬门、装饰门、防盗窗及各种功能门窗，车用
零部件等产品的生产、销售。
    2、2017年上半年，经中国证监会的核准，公司以发行股份购买资产的方式收购了永康众泰100%股权。4月初完成资产过户
手续，6月初完成新增股份的登记与上市工作。永康众泰成为公司全资子公司，公司主营业务发生重大变化。公司变为以汽
车整车研发、制造及销售为核心业务的汽车整车制造企业，拥有众泰、江南、君马等自主品牌，产品覆盖轿车、SUV和新能
源汽车等品类。
3、经营模式
①采购模式
公司主要采购汽车生产制造所需的原材料、零部件及辅材物料等。公司设有采购部门，根据生产部门提供的生产指令计划及
售后服务部门提供的备件采购计划，采购部门每月向供应商下发采购订单，由供应商予以确认并及时供货。
公司制定了采购系统管理流程及标准化的采购管理模式，在采购过程中，坚持适价、适质、适时、适量、适地的采购原则，
通过模块化采购与系统供应、同步设计与同步采购、通用平台采购、电子采购等方式进行集中化采购、准时化采购。
②生产模式
公司主要产品为汽车整车，主要采取以销定产的生产模式来组织日常生产工作。公司定期组织产销平衡会议，根据销售部门
提供的订单需求制定生产计划，并由冲压制造部门、焊装制造部门、涂装制造部门、总装制造部门等具体执行生产过程，协
调采购、技术研发、运输等部门提供协助，从而保证生产的正常进行。                                         ③销售模
式
公司下设销售公司，采用特许销售服务店模式和网销模式实现产品销售；同时，公司积极探索新能源汽车新型销售模式。
A、特许销售服务店模式
公司对国内市场进行分区域管理，以各大中城市为重点，采用整车销售、零配件供应、售后服务、信息反馈为一体的4S店
营销服务体系，建立符合公司标准的4S汽车专卖店。众泰汽车根据门店当地整车保有量的规模，确定汽车专卖店的功能等
级，以实现销售服务网络的迅速扩张并快速提高市场覆盖率，形成“以众泰为骨干、以商家为主体”的网络战略。
B、网销模式
报告期内，公司通过与天猫、京东、汽车之家、易车网等电商平台和汽车网站合作，持续探索适合车企的新型营销模式。 目
前，众泰汽车以京东旗舰店作为发展电商模式的重要载体，构建集产品销售、产品体验、品牌展现为一体的电子商务平台。
众泰汽车在电商平台旗舰店的具体销售流程如下：客户在线挑选车型--在线客服提供咨询--客户确认车型并支付定金--订单生
产--客户就近4S店提车、签订购车合同--客户在线确认并评价。
C、新能源汽车创新销售模式
对于新能源汽车业务，公司致力于创新销售模式，探索差异化发展道路。如与国家电网、全国主流快递公司在纯电动汽车动
力、运营等领域开展全面战略合作等。此外，公司拟推广新能源汽车分时租赁模式。租赁点主要集中在城市的机场、高铁站、
地铁站、车站、旅游景点、商业中心、居民小区等区域，用户可通过智能手机应用进行操作及付费，就近取车、就近归还，
实现共享出行。
④盈利模式
公司主要通过销售整车实现销售收入并盈利 。
⑤结算模式
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
在采购一般零部件时，公司一般与供应商采用90天票据结算方式。对于关键零部件发动机、变速箱、电池、电机及控制系统
等的采购，公司一般采用30天票据结算方式或预付款项等采购结算方式。
对于汽车经销商整车销售，公司主要采用银行承兑汇票等票据结算方式，经销商一般按整车价格向标的公司开具银行汇票后，
公司再发车。
对于新能源汽车政府补贴款，公司根据终端销售数量申请财政补贴，相关部门核实后进行补贴资金清算。
（二）公司所属行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
1、汽车行业作为我国的重要支柱产业，近年来发展态势良好。当前，国内汽车市场竞争异常激烈，2017年，汽车销量达2887.89
万辆，同比增长3.04%，增速比上年同期回落10.61个百分点。公司目前所处的汽车市场中领先的汽车企业有上汽大众、一汽
大众、长安汽车、长城汽车等，公司产品面临着巨大的压力和挑战。2017年中国汽车市场已连续5年突破2000万辆，但汽车
千人保有量较世界发达国家仍有较大差距。随着居民收入增加、城镇化发展，汽车市场将继续保持正向增长。公司将紧抓市
场增长的有利契机，持续提升产品品质，做好市场营销，实现销量和品牌的向上突破。
2、周期性特点：汽车行业周期性较明显，宏观经济形势对汽车行业发展影响较大，宏观经济形势向好是汽车行业产销旺盛
的基础。在中国经济新常态的背景下，GDP增速放缓，但仍持续保持较快的增速。未来一段时期，我国经济形势仍将保持增
长态势，为汽车产业的发展提供稳定的宏观经济环境。
随着经济结构的转型升级、城镇化进程的加速，居民人均可支配收入稳步提升，购买力不断提高。我国城镇居民人均可支配
收入年均复合增长率为11.51%。一方面，居民收入水平的不断提高和消费结构的不断升级将带动汽车消费量的持续增长；
另一方面，汽车销售正向三、四线城市下沉，三四线城市汽车保有量较低，市场空间巨大。此外，城镇化进程的加快，不仅
直接催生新的购车需求，同时也将完善交通基础设施建设，成为对汽车工业发展的有力支持。
因此，就国家目前的产业政策和宏观环境变化趋势而言，众泰汽车所在整车制造行业具备广阔的发展空间，行业的整体快速
发展对于众泰汽车业务的进一步发展有益。
3、公司所处的行业地位：   众泰汽车作为自主品牌汽车制造商，属于行业后来者，但具有很大的发展潜力。众泰汽车最初
通过“引进—消化—吸收再创新”的模式进入整车制造行业，以差异化、特色化发展战略在激烈的市场竞争中实现快速发展。
经过多年积累，众泰汽车已经由“引进开发、集成创新”向“整合资源、自主创新”方向成功转型，具备较强的产品开发能力，
储备了多款车型，涵盖轿车、SUV以及新能源汽车，其品牌影响力与关注度正不断提升。
     据中国汽车工业协会发布的信息：从产业规模、品牌影响力、产品市场保有量等综合因素分析，众泰汽车目前在国内汽
车行业处于第二梯队。
     市场占有率：据中国汽车工业协会统计分析， 2017年全国汽车产销2901.5万辆和2887.9万辆，同比增长3.2%和3%；其
中自主品牌乘用车销量1084.7万辆，同比增长3%。众泰汽车销量22.8万辆(不包括2017年一季度销量)，占全国市场销量的
0.8%，占自主品牌乘用车销量的2.10%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                            重大变化说明
股权资产                           无
                                   同比增加 417.85%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司而
固定资产
                                   增加的固定资产所致
                                   同比增加 2379.76%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司而
无形资产
                                   增加的无形资产所致
                                   同比增加 1393.35%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司而
在建工程
                                   增加的在建工程所致
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     同比增加 690.68%，   原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司
货币资金
                                     增加的货币资金所致
                                     同比增加 865.03%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司增
应收票据
                                     加的应收票据所致
                                     同比增加 400.08%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司增
应收账款
                                     加的应收账款所致
                                     同比增加 991.03%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司增
预付款项
                                     加的预付账款所致
                                     同比增加 1602.41%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司增
其他应收款
                                     加的其他应收款所致
                                     同比增加 190.01%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司增
存货
                                     加的存货所致
                                     同比增加 7054.72%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司增
其它流动资产
                                     加的其他流动资产所致
                                     同比增加 24380.11%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司
商誉
                                     增加的商誉所致
                                     同比增加 107.09%，原因系非同一控制下企业合并，收购永康众泰汽车有限公司增
递延所得税资产
                                     加的递延所得税资产所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司收购了永康众泰汽车有限公司，该公司的核心管理团队、关键技术人员、专有设备、专利和非专利技术、特
许经营权等未发生重大变化。公司核心竞争力体现如下：
1、清晰的战略定位
近年国内汽车行业发展迅速，市场竞争日趋激烈，产品同质化严重，价格战愈演愈烈。公司着眼于全球市场，深刻理解国内
汽车行业的发展趋势，前瞻性地把握市场方向和热点，结合自身优势，统筹制定最佳的市场、产品发展战略并及时实现产品
的转型升级，不断研发适合民营车企快速突围的车型组合，探索差异化发展道路。
（1）明确的市场竞争战略
公司根据行业发展规律、市场供需变化趋势以及企业的实际情况，发挥自身优势，制定了清晰的主流市场发展战略。以“高
效能、高性价比”的产品为切入点，瞄准占据国内汽车市场60%以上份额的主流产品市场。公司通过实施成本领先战略、差
异化战略和本土化战略，在保持产品质量的同时严控成本，获得目标市场份额并扩大品牌影响力。
（2）明确的战略转型升级路径
在产品定位上，公司努力向自主研发和中高端车型产品拓展，逐渐在部分核心零部件、整车设计研发、新能源汽车研发生产
等领域形成自主研发能力，同时进一步推出中高端车型产品，推动公司汽车向生产制造和产业链价值的高端突破。
2、新能源汽车业务位居行业前列
公司较早认识到新能源汽车的发展方向，成为国内较早进入新能源汽车领域的车企。通过贴合市场需求的车型设计结合创新
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
的销售模式，众泰新能源汽车销量处于前列。
经过多年发展，公司已经在新能源汽车领域构建了较强的综合实力和行业影响力。目前已具备新能源汽车完整的整车设计、
试制、试验和零部件开发能力；其中动力电池管理系统、电池成组、电机控制器、电机等核心部件已初步完成自主研发设计，
并逐步转换至自主研发生产。截至目前，已取得多项与新能源汽车相关的技术专利，并先后参与了新能源汽车行业多项标准
的制订工作，直接促进了部分新能源汽车产业相关政策的出台。
3、强大的技术研发能力
在研发能力方面，公司设立了众泰汽车工程研究院，拥有整车造型室、NVH试验室、动力电池试验室、软件开发试验室、
综合台架试验室等与世界接轨的高标准先进试验室，涵盖造型、工程设计、CAE分析以及试制试验等整车开发所必须的各个
方面，掌握了汽车研发领域的多项核心技术。此外，公司利用现代CIM技术在产品的研制与开发中，辅助项目进程的并行化，
提升汽车四大工艺：冲压、焊接、涂装、总装的自行生产能力，形成了自身特色的国内先进水平的技术开发平台及专业的研
发体系。最终实现企业高性能汽车的自主设计和制造。
在技术合作开发方面，公司多年来与国内外著名公司合作开展技术开发，以汽车整车和关键零部件为主要研发内容，通过引
进、消化、吸收汽车制造核心技术，为产品的更新换代提供强有力的技术支持，为公司快速发展节约了大量的时间及资金成
本。
在研发团队建设方面，已建成了一支具有丰富汽车行业经验的国际化核心团队。
4、成本管控能力突出
公司一直秉承“民营企业为民造车”的理念，在生产经营活动中，结合民营企业特有的灵活经营机制，实行扁平化管理，提高
反应速度，降低中间环节的内耗，提高经营效率，降低经营成本。
5、广泛的售后服务网络
公司高度重视售后服务，着力打造自身服务能力，目前已建立了遍布全国的销售服务网络体系。
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内公司完成了重大资产重组。经过证监会的核准，以发行股份购买资产的方式收购了永康众泰汽车有限公司的全部股
权，公司由生产汽车、摩托车配件企业变为生产汽车整车企业。公司主营业务变更为汽车整车生产制造。
2017年，中国汽车产销呈小幅增长，增速比上年同期呈一定回落。汽车产销2901.54万辆和2887.89万辆，同比增长3.19%和
3.04%，增速比上年同期回落11.27个百分点和10.61个百分点。其中乘用车产销2480.67万辆和2471.83万辆，同比增长1.58%
和1.40%；商用车产销420.87万辆和416.06万辆，同比增长13.81%和13.95%。2017年，我国汽车行业面临两方面压力，一方
面由于购置税优惠幅度减小，乘用车市场在2016年12月份出现提前透支；另一方面新能源汽车政策调整对2017年销售产生一
定影响。
2017年，公司面临着市场环境和自身发展所带来的压力和挑战，公司积极主动应对，有序开展各项工作，持续夯实经营基础，
报告期内公司实现生产运动型多用途乘用车（SUV）195773辆、销售182822辆，生产基本型乘用车16057辆、销售13271 辆，
生产纯电动乘用车34462辆、销售31572辆，合计生产汽车246,292辆、销售227,665辆。报告期内公司完成销售收入2,080,431.70
万元，同比增长1128.48%，实现利润总额137,268.09万元，同比增长1210.72%，归属于上市公司股东净利润 113,628.29万元，
同比增长1209.32%。
2017年，面对严峻的市场竞争形势，公司以市场需求为导向，全体系积极应对，努力为未来更好的发展积蓄能量。
1、主动调整产品结构，完善产品布局。以市场为导向，统筹谋划，产品覆盖SUV、轿车、MPV和新能源汽车四个细分市场，
SUV板块主要有T系列、大迈系列和S系列三大系列产品。同时，聚焦市场高增长区间，科学规划未来产品布局，满足未来
公司发展的产品需求。
2、夯实体系能力，打好经营基础。夯实质量管理，做强质保两端，质量水平稳步提升；提升预算管理精度，成本控制体系
逐步完善，投资控制标准逐步形成；完善激励机制，持续完善员工职业生涯发展通道，提升员工内驱力。
3、持续技术创新，增强企业核心竞争力
公司研究院涵盖造型、设计、CAE、试验、工艺等专业共20个部门，全面掌握平台集成、造型设计、工程设计、性能开发、
工艺开发、新能源开发等核心技术能力。具备年度完成4款车型预研、4款车型在研、4款车型上市的开发能力。
4、持续品牌创新，推进企业形象建设
2017年是众泰汽车品牌向上突破和发展的一年。公司紧紧围绕“四新”品牌策略（新品牌、新形象、新媒体、新口碑）全面而
深入的开展了相关工作。2017年众泰汽车在原有“众泰”、“江南”品牌的基础上，推出了全新汽车品牌“君马”。通过在国家平
台传播、车展活动、体育赛事冠名赞助等营销活动、一报一刊的编撰、设计、印刷与发行的深入开展，进一步提升了众泰汽
车品牌形象。同时，启动重构公司品牌体系（MI、VI、SI、BI），制定CIS应用手册，进一步提升众泰品牌定位和知名度。
未来，众泰汽车将持续加大产品研发投入，形成全新设计语言和DNA元素的众泰汽车家族脸谱，努力打造具备国际竞争力
的世界知名品牌。抓住未来十年关键的战略机遇期，特别是抓住未来3-5年，实现快速、健康和可持续发展。坚持自主与合
资“两条腿”协同发展，加快自主板块发展，同时进一步加强合资合作，创新合资合作发展道路。以新能源技术等为突破口，
以信息化技术创新为手段，加快众泰汽车从传统制造企业向现代制造服务型企业转型。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                                    单位：元
                                      2017 年                                     2016 年
                                                                                                               同比增减
                             金额            占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计            20,804,317,034.39                 100%      1,693,500,373.79                100%          1,128.48%
分行业
交通运输设备制造
                        20,608,059,398.10              99.06%       1,497,316,151.29               88.42%         1,276.33%
业
家具制造业                 196,257,636.29                 0.94%       196,184,222.50               11.58%             0.04%
分产品
交通运输设备及服
                        20,542,076,111.57              98.74%       1,497,316,151.29               88.42%         1,271.93%
务
门业产品                   196,257,636.29                 0.94%       196,184,222.50               11.58%             0.04%
其他                        65,983,286.53                 0.32%
分地区
国内地区                20,804,101,881.85              100.00%      1,688,390,113.17               99.70%         1,132.19%
国外地区                       215,152.54                 0.00%         5,110,260.62                0.30%           -95.79%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                    单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入             营业成本         毛利率
                                                                               同期增减         同期增减         期增减
分行业
交通运输设备制
                    20,608,059,398.10 16,714,063,490.58           18.90%         1,276.33%         1,360.13%        -19.32%
造业
分产品
交通运输设备制
                    20,542,076,111.57 16,714,063,490.58           18.63%         1,271.93%         1,360.13%        -20.87%
造及服务
分地区
国内地区            20,804,101,881.85 16,899,644,312.47           18.77%         1,132.19%         1,207.24%        -19.90%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
14
                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目              单位               2017 年                2016 年             同比增减
                      销售量              辆                               227,665                                  100.00%
汽车制造业            生产量              辆                               246,292                                  100.00%
                      库存量              辆                                18,627                                  100.00%
                      销售量              套                              1,761,426              1,502,502           17.23%
车用仪表件            生产量              套                              1,727,735              1,576,920            9.56%
                      库存量              套                               508,175                541,866            -6.22%
                      销售量              件                             48,902,864             37,748,481           29.55%
冲压、焊接件          生产量              件                             50,491,437             38,076,346           32.61%
                      库存量              件                             10,823,763              9,235,190           17.20%
                      销售量              樘                               213,126                251,896           -15.39%
门业                  生产量              樘                               209,669                252,454           -16.95%
                      库存量              樘                                27,724                 31,181           -11.09%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、汽车制造业销售量和生产量同比增加100%是因为公司收购永康众泰汽车有限公司所致。
2、冲压、焊接件同比增加32.61%是因为公司2016年年底收购上海飞众汽车配件有限公司所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                    单位：元
                                                 2017 年                              2016 年
     行业分类            项目                                                                                   同比增减
                                          金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
交通运输设备制 材料、人工成本、 16,714,063,490.5
                                                                98.90% 1,144,693,036.06               88.27%         12.04%
造业                制造费用
                    材料、人工成本、
家具制造业                             154,723,723.36            0.92%    152,158,140.33              11.73%        -92.16%
                    制造费用
其他                材料、人工成本、    30,902,898.08            0.18%
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                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    制造费用
                                                                                                                   单位：元
                                                 2017 年                            2016 年
      产品分类           项目                                                                                 同比增减
                                          金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
交通运输设备及 材料、人工成本、 16,714,063,490.5
                                                                98.90% 1,144,693,036.06           88.27%            12.04%
服务                制造费用
                    材料、人工成本、
门业                                   154,723,723.36            0.92%   152,158,140.33           11.73%           -92.16%
                    制造费用
                    材料、人工成本、
其他                                    30,902,898.08            0.18%
                    制造费用
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、报告期内，公司完成重大资产重组，以发行股份购买资产的方式收购了永康众泰100%股权，永康众泰成为公司的全资子
公司，本年度纳入公司2017年合并报表范围。
2、2017年6月21日，公司召开第六届董事会 2017 年第五次临时会议，审议通过《关于设立全资子公司的议案》，公司出资
设立全资子公司黄山金马科技有限公司，该公司注册资本 1 亿元， 公司出资额占注册资本的 100%，2017年6月23日，公
司已完成金马科技公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续，收到安徽省工商行政管理局的核准登记材
料并换领了金马科技公司营业执照。具体内容详见2017年6月23日刊登在巨潮资讯网上的《公司关于设立全资子公司的公告》
（公告编号：2017-032）。金马科技成为公司的全资子公司，纳入公司2017年合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司完成了重大资产重组。经过证监会的核准，以发行股份购买资产的方式收购了永康众泰汽车有限公司的全部股
权，公司由生产汽车、摩托车配件企业变为生产汽车整车企业。公司主营业务变更为汽车整车生产制造，拥有众泰汽车、江
南汽车、君马三大自主品牌，产品覆盖轿车、SUV和新能源汽车等品类，对公司的经营业绩以及未来的发展产生了积极重大
的影响。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                               1,335,768,635.07
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                             6.42%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                     0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                  客户名称                           销售额（元）                    占年度销售总额比例
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                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
1           客户一                                                 629,014,069.61                                 3.02%
2           客户二                                                 191,022,716.93                                 0.92%
3           客户三                                                 172,392,320.77                                 0.83%
4           客户四                                                 171,911,631.05                                 0.83%
5           客户五                                                 171,427,896.71                                 0.82%
合计                        --                                  1,335,768,635.07                                  6.42%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其
他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                          5,640,690,920.47
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                       33.38%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                  0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                         采购额（元）                    占年度采购总额比例
1            供应商一                                           1,830,752,253.14                                 10.83%
2            供应商二                                           1,662,525,770.96                                  9.84%
3            供应商三                                              894,143,794.79                                 5.29%
4            供应商四                                              675,857,659.47                                 4.00%
5            供应商五                                              577,411,442.11                                 3.42%
合计                         --                                 5,640,690,920.47                                 33.38%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和
其他关联方在主要供应商中没有直接或者间接拥有权益。
3、费用
                                                                                                                 单位：元
                             2017 年              2016 年             同比增减                  重大变动说明
                                                                                       本期由于非同一下合并永康众泰汽
销售费用                    748,124,611.79         49,891,347.95           1,399.51%
                                                                                       车有限公司而增加的销售费用所致
                                                                                       本期由于非同一下合并永康众泰汽
管理费用                    881,600,775.40        169,487,951.32            420.16% 车有限公司而增加的管理费用用所
                                                                                       致
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                 本期由于非同一下合并永康众泰汽
财务费用                     108,629,074.66          12,997,909.42      735.74% 车有限公司而增加的财务费用用所
                                                                                 致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司始终以用户为中心，致力于为客户提供满意的、高品质的轿车产品，高度重视自主产品的研发和技术创新，持续加大产
品研发投入，通过潜心研究开发，本报告期内相继推出了多款新车型，增强了企业的核心竞争力，保持了公司持续发展的能
力。2017年度，公司投入研发费用约5.88 亿元，占公司2017年末经审计的归属于上市公司股东的净资产比例是3.50%，占公
司2017年度经审计营业收入的比例是2.82%
公司研发投入情况
                                        2017 年                      2016 年                   变动比例
研发人员数量（人）                                     1,876                          623                 201.12%
研发人员数量占比                                      11.57%                    14.20%                     -2.63%
研发投入金额（元）                            587,707,160.52              61,355,373.14                   857.87%
研发投入占营业收入比例                                 2.82%                     3.62%                     -0.80%
研发投入资本化的金额（元）                    243,704,112.76                       0.00           243,704,112.76%
资本化研发投入占研发投入
                                                     41.47%                      0.00%                    41.47%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因为：公司收购永康众泰汽车有限公司，由于行业性质，永康众泰部分研发费用应作资本化
处理，而2016年未有研发费用资本化。
5、现金流
                                                                                                          单位：元
            项目                        2017 年                      2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                      4,602,024,283.87             1,228,825,034.29                   274.51%
经营活动现金流出小计                      4,592,998,848.38             1,234,170,501.42                   272.15%
经营活动产生的现金流量净
                                                 9,025,435.49             -5,345,467.13                   268.84%
额
投资活动现金流入小计                           38,924,867.28              29,468,137.99                   32.09%
投资活动现金流出小计                          228,088,871.30             179,828,669.22                   26.84%
投资活动产生的现金流量净
                                              -189,164,004.02           -150,360,531.23                   -25.81%
额
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计                 13,143,547,049.92             606,967,676.21    2,065.44%
筹资活动现金流出小计                  8,999,949,918.38             684,543,463.29    1,214.74%
筹资活动产生的现金流量净
                                      4,143,597,131.54              -77,575,787.08   5,445.12%
额
现金及现金等价物净增加额              3,963,427,452.23             -233,285,294.71   1,798.96%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
19
     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
20
                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
                                             项目                               本期发生额
                一、将净利润调节为经营活动现金流量
                净利润                                                               1,136,677,396.15
                加：资产减值准备                                                       54,450,754.89
                    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                    348,757,845.56
                    无形资产摊销                                                      285,071,672.22
                    长期待摊费用摊销                                                     2,411,998.14
                    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                               227,761.93
                    （收益以“－”号填列）
                    财务费用（收益以“－”号填列）                                    121,963,110.95
                    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                           19,225,504.70
                    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                           -32,846,450.48
                    存货的减少（增加以“－”号填列）                                   -43,964,441.39
                    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                      -1,403,870,839.30
                    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                        -479,078,877.88
                              经营活动产生的现金流量净额                                 9,025,435.49
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为9,025,435.49元，公司本年度归属于母公司所有者的净利润为1,136,677,396.15元，
存在重大差异主要是因为:经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异的原因主要系：1）本年公司主要以票据
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                                          众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
进行结算导致应付票据增加约18.84亿元；2）期末国补未收回以及期末尚未到期的货款等因素导致应收账款增加约37.24亿元；
3）本年折旧摊销金额较大。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                金额              占利润总额比例           形成原因说明               是否具有可持续性
投资收益                                  0.00               0.00%                              否
公允价值变动损益                          0.00               0.00%                              否
                                                                     坏账损失、存货跌价损失、
资产减值                        54,450,754.89                3.97%                              否
                                                                     固定资产减值损失等
                                                                     主要是供应商赔款和政府
营业外收入                      23,704,144.08                1.73%                              否
                                                                     补助等
                                                                     主要是滞纳金及赔偿、捐赠
营业外支出                      20,645,766.35                1.50%                              否
                                                                     支出等
资产处置收益                      -227,761.93                -0.02% 主要是资产处置损失          否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
                            2017 年末                     2016 年末
                                       占总资产                    占总资产比 比重增减               重大变动说明
                         金额                         金额
                                         比例                         例
货币资金            6,023,179,952.42     18.16% 761,775,276.90         18.52%    -0.36%
应收账款            4,655,022,486.13     14.03% 930,857,840.48         22.63%    -8.60%
                                                  1,039,736,018.
存货                3,015,291,499.69      9.09%                        25.28%   -16.19%
固定资产            3,096,536,368.81      9.33% 597,960,867.51         14.54%    -5.21%
在建工程             663,322,906.15       2.00% 44,418,421.36           1.08%    0.92%
短期借款            1,841,610,000.00      5.55% 500,600,000.00         12.17%    -6.62%
长期借款             674,000,000.00       2.03%      532,730.00         0.01%    2.02%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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                                           众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在资产权利受限情况。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                         上年同期投资额（元）                                        变动幅度
                         11,861,861,439.35                                      420,000.00                                    2,824,152.72%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：元
                                                                                   截至资
被投资                                                                             产负债                                    披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                   投资期 产品类                 预计收 本期投 是否涉
公司名                                                合作方                       表日的                                    期（如 引（如
            务      式       额       例         源              限        型                  益        资盈亏      诉
     称                                                                            进展情                                    有）     有）
                                                                                     况
                                                                                                                                    2017 年
                                                                                                                                    4 月 15
                                                                                                                                    日刊登
                                                                                  2017 年                                           在巨潮
                                                                                  4 月 11                                           资讯网
                                                                                  日，公                                            上的《公
                                                                                  司就本                                            司关于
                                                                                  次交易                                            发行股
                                                                                  项下的                                            份购买
永康众                                                                            标的资                                            资产并
                           11,600,                                                           1,410,0 1,253,1              2017 年
泰汽车 汽车整                        100.00 发行股                    公司股 产永康                                                 募集配
                 收购      000,00                     无       长期                          00,000. 42,422. 否           04 月
有限公 车                                  %份                        权          众泰                                              套资金
                             0.00                                                                   00       87           15 日
司                                                                                100%                                              暨关联
                                                                                  股权过                                            交易之
                                                                                  户事宜                                            标的资
                                                                                  完成了                                            产过户
                                                                                  工商变                                            完成的
                                                                                  更登                                              公告》
                                                                                  记。                                              （公告
                                                                                                                                    编号：
                                                                                                                                    2017-02
                                                                                                                                    4）
23
                                         众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                               2017 年
                                                                                                                               6 月 23
                                                                               已完成                                          日刊登
                                                                               金马科                                          在巨潮
                                                                               技的设                                          资讯网
黄山金                                                                         立，并                                          上的《公
                         261,86                                                                                      2017 年
马科技 汽车零                      100.00 自有资                     公司股 取得工               -14,137                       司关于
                新设     1,439.3                    无        长期                        0.00             否        06 月
有限公 部件                              %金                         权        商行政            ,934.59                       设立全
                              5                                                                                      23 日
司                                                                             管理部                                          资子公
                                                                               门颁发                                          司的公
                                                                               的营业                                          告》（公
                                                                               执照。                                          告编号：
                                                                                                                               2017-03
                                                                                                                               2）
                         11,861,                                                        1,410,0 1,239,0
合计       --       --   861,43     --         --        --     --        --     --     00,000. 04,488.         --     --         --
                           9.35                                                             00       28
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
24
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         总额       用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
                                    金总额     金总额     的募集资 集资金总 集资金总       总额       用途及去 资金金额
                                                          金总额        额       额比例                  向
                                                                                                      存放于募
                                                                                                      集资金专
                                                                                                      用账户，拟
                                                                                                      用于众泰
            非公开发
2017 年                191,287.13     50,000     50,000            0         0     0.00% 141,967.27 新能源汽
            行
                                                                                                      车有限公
                                                                                                      司的新能
                                                                                                      源汽车开
                                                                                                      发项目。
                                                                                                      存放于募
                                                                                                      集资金专
                                                                                                      用账户，拟
                                                                                                      用于众泰
            非公开发
2013 年末               74,221.07     20,000 64,221.07             0 74,221.07   100.00%     11,003 新能源汽       11,003
            行
                                                                                                      车有限公
                                                                                                      司的新能
                                                                                                      源汽车开
                                                                                                      发项目。
合计             --     265,508.2     70,000 114,221.07            0 74,221.07    27.95% 152,970.27       --       11,003
                                               募集资金总体使用情况说明
1、2017 年度募集资金。经中国证券监督管理委员会《关于核准黄山金马股份有限公司向铁牛集团有限公司等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]454 号）（注：黄山金马股份有限公司为公司曾用名，公司已于 2017 年 5
月 25 日完成工商变更登记手续并更名为安徽众泰汽车股份有限公司，公告编号：2017-030；于 2017 年 11 月 21 日完成工
商变更登记手续并更名为众泰汽车股份有限公司，公告编号：2017-079），核准公司非公开发行不超过 218,818,380 股新股
募集发行股份购买资产的配套资金。公司实际募集资金总额为人民币 1,999,999,991.97 元，扣除券商承销费用和保荐费用、
其他发行费用后募集资金净额为人民币 1,912,871,307.65 元（不含税金额 1,917,804,095.63 元）。公司以上募集资金已由华
普天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 7 月 25 日出具《安徽众泰汽车股份有限公司验资报告》（会验字[2017]4409
号）审验确认。为提高募集资金使用效率，根据公司募集资金使用的实际情况，公司决定将部分募集资金用于补充流动资
金。具体情况如下：本公司于 2017 年 10 月 26 日公司召开第七届董事会 2017 年度第二次临时会议、第七届监事会 2017
年第一次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资
项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金 10 亿元用于补充公司流动资金，
使用期限为公司本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期归还募集资金专用账户。2、2013 年度募集资金。2013
年 11 月，中国证监会下发了《关于核准黄山金马股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2013〕1517 号），核
准公司发行不超过 22,000 万股人民币普通股（A 股）。公司于 2013 年 12 月 17 日以非公开发行股票的方式完成了向 8 名特
定投资者发行 21,114 万股人民币普通股（A 股），募集资金总额为 78,332.94 万元，扣除保荐及承销费用 3,916.65 万元，其
他发行费用 195.22 万元，实际募集资金净额为 74,221.07 万元。该募集资金已于 2013 年 12 月到位。上述资金到位情况业
经华普天健会计师事务所（北京）有限公司（现更名为“华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）”）会验字[2013]2631 号
《验资报告》验证。（1）2016 年 3 月 25 日，公司召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了
《关于公司变更募集资金用途的议案》，公司拟变更募集资金用途：按照公司第六届董事会第七次会议审议通过的《黄山
金马股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》，使用 3 亿元支付交易对价，
25
                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
剩余资金用于永久补充流动资金。并经 2016 年 4 月 18 日公司召开的 2016 年度第一次临时股东大会审议通过，国信证券
股份有限公司发表了关于黄山金马股份有限公司变更募集配套资金用途的核查意见。2016 年 4 月 21 日，公司将募集资金
账户中 46,642.75 万元（其中募集资金 44,221.07 万元，募集资金产生的利息收入和投资收益共计 2,421.68 万元）用于永久
补充公司发展业务所需流动资金。（2）2016 年 10 月 9 日，公司召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第九次会议，
审议通过了《关于公司变更募集资金用途的议案》，公司非公开发行股票募集资金中原计划 3 亿元用于支付公司发行股份
并支付现金购买资产暨关联交易的现金交易对价，由于公司重大资产重组方案调整，取消了现金支付，公司变更了募集资
金用途，将剩余募集资金全部用于众泰新能源汽车有限公司永康分公司的新能源汽车开发项目，已经 2016 年 11 月 4 日公
司召开的 2016 年度第二次临时股东大会审议通过，国信证券股份有限公司发表了关于黄山金马股份有限公司变更募集配
套资金用途的核查意见。截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额合计 152,970.27 万元（含银行利息收入 1,683.14
万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：万元
                     是否已变                                                    截至期末 项目达到                          项目可行
                                募集资金 调整后投                    截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                              本报告期               投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                      累计投入                          实现的效
       资金投向      (含部分                              投入金额                (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额          (1)                  金额(2)                             益
                      变更)                                                       (2)/(1)     期                                 化
承诺投资项目
                                221,287.1 221,287.1
新能源汽车开发项目 否                                            0          0      0.00%                      0否           否
                                         3
部分募集资金用于永
久补充公司发展业务 否                        44,221.07           0 44,221.07                                  0是           否
所需流动资金
部分募集资金用于暂
时补充公司发展业务 否                                       70,000     70,000                                     否        否
所需流动资金
                                221,287.1                            114,221.0
承诺投资项目小计        --                   265,508.2      70,000                  --         --             0        --        --
                                         3
超募资金投向
无
                                221,287.1                            114,221.0
合计                    --                   265,508.2      70,000                  --         --             0        --        --
                                         3
未达到计划进度或预 公司募集资金增发完毕后，众泰汽车与福特亚太汽车控股有限公司、福特汽车（中国）有限公司拟
计收益的情况和原因 成立合资公司，公司在未来新能源汽车发展战略层面拟进行调整，因此募投项目实施进度与原始计
（分具体项目）       划出现较大差异。同样因为上述原因，募投项目未达到预期收益。
                     本次募投项目为新能源汽车开发项目，在本次募集配套资金实施完毕后，众泰汽车拟与福特亚太汽
项目可行性发生重大
                     车控股有限公司、福特汽车（中国）有限公司成立合资公司，在未来新能源汽车发展战略层面进行
变化的情况说明
                     重大调整，因此募投项目可行性有可能发生重大变化。
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
                     适用
                     2017 年 10 月 26 日，公司召开第七届董事会 2017 年第二次临时会议、第七届监事会 2017 年第一次
                     临时会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证
                     募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集
用闲置募集资金暂时
                     资金 10 亿元用于补充公司流动资金，使用期限为公司本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
补充流动资金情况
                     到期归还到募集资金专用账户。具体内容详见 2017 年 10 月 27 日刊登在《证券时报》、《证券日报》
                     等及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
                     公告》(公告编号：2017-068)、《公司第七届董事会 2017 年度第二次临时会议决议公告》（公告编号：
                     2017-067）。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
                     截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金金额 112,537.93 万元（实际使用 114,221.07 万元，
尚未使用的募集资金
                     -1,683.14 万元为募集资金利息收入），公司剩余募集资金 152,970.27 万元（含银行利息收入 1,683.14
用途及去向
                     万元），均存放于募集资金专用账户，后期拟根据公司募投投向投资。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位：元
  公司名称     公司类型     主要业务        注册资本   总资产       净资产          营业收入       营业利润     净利润
永康众泰汽                              2,750,000,00 20,016,639,5 4,733,566,78 19,121,199,4 1,486,552,77 1,253,142,42
             子公司        汽车制造
车有限公司                              0                   91.21          2.67            11.79         2.83        2.87
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响
                                       发行股份购买资产的方式取得该公司           公司资产负债及所有者权益主要指标均
永康众泰汽车有限公司
                                       100%股权                                   有大幅度的提高。
                                                                                  本次设立子公司所投入的资金全部来源
                                       公司自有资金出资设立，公司占其注册 于公司自有资金，本次设立子公司不会
黄山金马科技有限公司
                                       资本的 100%                                对公司的财务状况和经营成果产生重大
                                                                                  影响。
主要控股参股公司情况说明
公司其他主要控股子公司为浙江金大门业有限公司，主要从事钢木门、木门、装饰门制造、销售、安装，防盗安全门，钢质
门、防火门，防盗窗及各种功能门窗的开发、制造、销售。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业竞争格局和发展趋势
2017年，我国经济运行平稳。从行业形势上看，中国汽车市场长期需求仍有很大的空间，城镇化率持续提升、居民收入持续
增长等因素的刚性需求仍将拉动汽车市场的增长。增长点正由一、二线城市向三、四线及以下的城市和乡村转移；中国将由
汽车制造大国逐步向制造强国转变，中国品牌汽车占比持续增长；产业结构调整进一步深化，市场对资源配置的基础性作用
将进一步加大，汽车生产企业将面临更加激烈的市场竞争，智能汽车、新能源汽车成为新热点。
（二）公司未来发展战略
抓住未来十年关键的战略机遇期，构建众泰品牌在用户心中的势能，实现快速和可持续发展。加快自主板块发展，着力强化
客户、品牌、产品与技术、服务、体系和商业生态圈的建设，努力打造一流企业的根基；聚焦新能源技术，发挥传统汽车、
新能源汽车在不同时期的各自优势和融合优势，实现平稳和高质量转型；坚持以中国市场为主体，积极、稳健开拓海外市场；
大力推进全面改革、创新，不断增强发展动力和活力。同时深化合资合作，创新合资合作发展道路，努力成为一流汽车企业。
（三）新年度的经营计划及采取的措施
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2018年，是“十三五”承上启下的重要一年，公司将深入贯彻党的十九大精神，全面深化改革，面对产业发展新态势和行业竞
争新挑战，公司将聚焦核心品类，乘势而进，蓄势发力，全力实现经营目标， 精益求精，锐意进取，向着实现公司的伟大
愿景，扬帆启航，主要做好以下工作：
1、继续建立健全公司内部控制制度。
公司收购永康众泰后，将根据财政部、证监会等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，按照上市公司的标
准，在永康众泰及其子公司建立公司内部控制制度，确保公司内部控制工作规范、有序运行，最大限度地减少或规避风险，
提高公司经营管理水平。
2、加快募集资金投资项目建设。
2017年下半年公司20亿元配套融资资金已到位，公司严格按照中国证监会、深交所等关于募集资金管理的相关规定管理募集
资金，同时审慎的使用募集资金，公司将持续规范、高效、有序推进募集资金投资项目的建设。
3、加强人力资源建设。
建立人力资源内控体系，提高管理层对内控的认识程度，全面进行企业内部控制规范化建设，加强企业的外部环境监督。搭
建培训管理体系，开展培训教育，提高员工素质选拔。搭建内训师队伍，组织开发内训课程，开发外训机构与外训课程。加
强人才培养，建立人才队伍。开展人才盘点，建立“人才库”、制定与实施人才培养计划、建立关键岗位后备人才队伍。完善
绩效管理体系、完善薪酬管理体系，合理控制人工成本，提高员工满意度。
4、对公司架构和组织结构进一步梳理调整。
公司将严格遵守国家法律法规和公司章程的规定，不断的完善法人治理结构，形成各组织结构清晰，互相制衡的营运体制。
按照企业发展计划的要求，充实完善各项制度，形成健全的公司管理机制以提高公司的管理水平，公司将建立良好的信息披
露制度，重视公司社会责任活动，树立并维护公司良好的社会形象，提高公司知名度。
5、继续加大汽车核心技术开发能力以及正向开发流程的建设 。
造型上，将引进人才和加强人才培养，建立起创意概念趋势设计、未来汽车生活新生态定义等前瞻设计能力，更加彰显众泰
品牌设计DNA。
整车性能开发方面，加快各类试验室的建设和使用，形成整车、发动机、材料、系统零部件等试验能力。建立安全、耐久、
NVH、PE、热管理、排放、制动、操稳、空调、操便、主观评价、VOC等整车级性能开发体系。
正向开发流程方面，建立整车性能与零部件关联矩阵，按照整车性能目标分解，再通过从零部件到系统到整车的验证，实现
正向的整车集成开发。
6、提升产品竞争优势，持续扩大市场份额。
把提升产品的竞争优势作为第一任务。从供、研、产、销梳理各环节竞争优势，并按月进行量化分析、总结计划、逐项改进
落实。要建立原料、产品市场行情调研分析体系，正确判断市场变化趋势。切实替用户和经销商着想，坚持为客户创造价值、
互惠互利。
7、细化质量管理方案，提升产品质量管理 。
公司将明确质量管理体系业务规划，加强过程审核能力建设，完善产品监察能力建设，深化实物质量改进管理，规范供应商
质量管理，完善质量信息系统建设。
8、全面推进品牌建设，提升企业竞争力 。
2018年，公司品牌管理将继续紧密围绕 “四新”品牌策略（新品牌、新形象、新媒体、新口碑）来开展了工作，实现在品牌
建设、品牌管理、品牌传播、公关活动、数字营销等多个维度全面开花，为品牌全面向上突破和完成销量目标提供品牌力保
障。主要从以下四点开展具体工作：全新品牌CIS体系建立、导入，梳理公司母品牌、子品牌/产品品牌的架构及定位；打好
网络舆情保卫战，传播内容做到“对外抓热点、对内挖亮点”，借助社会热点话题传播品牌，通过立体、持续的对外发声逐步
强化提升品牌美誉度；整合各分子公司展会资源，全国A/B类展会以大众泰形式参展，坚持体育赛事营销；积极策划、开展
社会化营销活动和传播，强化互动增强自媒体黏性，优化自有官网等平台。
（四）公司资金需求、使用计划和来源
公司将根据自身实际经营情况和未来战略的发展，合理利用资金，结合公司经营及融资环境状况，研究制定多种渠道的资金
筹措计划和资金使用计划，提高资金使用效率，降低资金成本，打造安全稳定的资金链条，保障公司持续、健康、稳定的发
展。预计2018年资本性支出约15亿元，预计2018年资金成本不超过1亿元。
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（五）公司经营中可能面对的风险
1、宏观经济及政策风险
汽车行业周期性较为明显，受宏观经济波动影响较大。我国汽车行业近年以来增长速度逐渐趋缓。汽车行业是国民经济支柱
产业，从起步发展到目前阶段均受国家产业政策支持，而国内政治、经济和文化形势的变化或将在未来对产业政策造成影响，
并导致国家整体产业结构发生调整。
 2、市场竞争风险
公司所处的整车制造行业是充分竞争的行业，市场竞争仍然长期存在。近年来，随着新能源动力、互联网等技术领域的持续
发展及大众汽车消费观念的日益成熟，消费者对汽车产品的关注点逐渐向价格之外的质量及服务等方面转移，并对产品的技
术水平、制造工艺提出了更高的要求，汽车市场的竞争将愈加激烈。因此，若未来公司无法及时跟进并适应市场需求的变化，
市场竞争的加剧将会对公司发展产生一定的影响。
 3、新能源汽车补贴的相关风险
公司所生产的电动乘用车享受国家及地方的财政补贴，根据《关于2016-2020年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》，
2017-2018年补助标准整体在2016年基础上下降20%，2019-2020年补助标准在2016年基础上下降40%。在国家补贴逐年减少
的情况下，地方补贴也可能发生相应变化，从而影响消费者的购车价格，导致消费者购车意愿降低，进而影响公司未来盈利。
另外，如果未来公司新能源业务生产的车辆规格、定位、销售政策等要素发生变化，导致无法满足国家及各地补贴要求，则
公司面临无法取得政府补贴的风险。
 4、技术持续进步的风险
在技术含量较高的汽车制造领域，持续性的研发和创新是维持业务发展的根本动力。公司在整车造型、整车设计、试验等各
个环节都形成了自主的工艺、标准并拥有自主知识产权，但其主要生产技术相较于国际先进企业仍存在一定差距。此外，随
着近年来新材料、新技术的推广应用，传统汽车及新能源汽车也正面临着各类新技术革新的挑战。未来公司若不能及时更新
研发理念、增强研发能力，以掌握核心技术并持续开发出适应市场需求的新产品，将会导致其在行业中的竞争力下降，进而
影响企业的持续发展。
 5、股价波动的风险
股票价格的变化除受本公司经营状况等因素的影响外,还会受宏观经济形势、经济政策、股票市场供求状况及突发事件等因
素的影响,因此即使在本公司经营状况稳定的情况下,本公司的股票价格仍可能出现较大幅度的波动,有可能给投资者造成损
失,存在一定的股价波动风险。
应对措施：公司将进一步提高管理效率，重视技术创新，加大产品开发力度，提高产品质量，积极扩大生产规模，提升公司
的综合竞争能力和盈利能力，进一步提高产品的市场份额，在此基础上，实现公司收入和利润的持续、稳定增长，实现股东
利益最大化。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
         接待时间                  接待方式               接待对象类型            调研的基本情况索引
2017 年 01 月 23 日      电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
                                                                           公司 2016 年度报告情况，未提供书面
2017 年 02 月 16 日      电话沟通                  个人
                                                                           资料
2017 年 02 月 23 日      电话沟通                  个人                    公司停牌相关情况，未提供书面资料
                                                                           公司重组证监会审核相关情况，未提供
2017 年 03 月 02 日      电话沟通                  个人
                                                                           书面资料
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 03 月 22 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
2017 年 04 月 15 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
2017 年 06 月 01 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
2017 年 06 月 07 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
2017 年 07 月 13 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
2017 年 08 月 19 日     电话沟通                  个人                    公司停牌相关情况，未提供书面资料
2017 年 08 月 23 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
2017 年 08 月 29 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
2017 年 09 月 09 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
2017 年 11 月 25 日     电话沟通                  个人                    公司基本面情况，未提供书面资料
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息        否
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、公司2015年度利润分配方案为：公司以截至2015年12月31日的总股本528,140,000股为基数，向公司股权登记日登记在册
的全体股东派发现金红利：每10股派发现金红利0.2元（含税），共计分配利润10,562,800.00元，2015年度剩余可进行现金分
红部分未分配利润47,695,266.25元结转以后年度分配。本次不送股也不进行资本公积金转增股本。本公司此次委托中国结算
深圳分公司代派的现金红利已经于2016年4月20日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。具体关
于公司2015年度利润分配方案实施公告（公告编号：2016-038）已于2016年4月13日刊登在《证券时报》、《证券日报》等
及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司2015年度利润分配及分红派息方案已实施完毕。
2、公司2016年度利润分配方案为：因公司当时正在进行重大资产重组，根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》（中
国证券监督管理委员会令第95号）第十七条之规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交
股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。所以如果公司提出利润分配方案，可能会影
响公司重大资产重组的进程。从股东利益和公司发展等因素综合考虑，公司2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积金
转增股本。公司2016年度剩余可进行现金分红部分的未分配利润 59,016,844.61元结转以后年度分配。
3、公司2017年度利润分配预案为：经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017年度公司合并报表归属于母
公司实现的净利润1,136,282,936.79元，加公司年初未分配利润为336,615,745.13元 ，公司可供分配的利润为1,472,898,681.92
元。其中母公司实现的净利润为-28,112,222.62元，提取法定盈余公积0.00元，母公司可供分配利润为 30,904,621.99元。
综合考虑公司财务状况、资产规模及盈余情况，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，为回报全体股东，公司拟定2017
年度利润分配预案为：公司拟以截至2017年12月31日的总股本2,037,732,279股为基数，向公司股权登记日登记在册的全体股
东派发现金红利：每10股派发现金红利0.15元（含税），共计分配利润30,565,984.19元，2017年度剩余可进行现金分红部分
未分配利润1,442,332,697.73元结转以后年度分配。本次不送股也不进行资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位：元
                                        分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                         税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比      红的金额           红的比例
                                               润               率
2017 年                 30,565,984.19     1,136,282,936.79           2.69%                0.00            0.00%
2016 年                          0.00       86,784,363.52            0.00%                0.00            0.00%
2015 年                 10,562,800.00       60,329,417.71            17.51%               0.00            0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
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                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                          0.15
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）
                                                 2,037,732,279
现金分红总额（元）（含税）
                                                 30,565,984.18
可分配利润（元）                                                                                             30,904,621.99
现金分红占利润分配总额的比例
                                                 100%
                                                    本次现金分红情况
其他
                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018 年 4 月 17 日公司第七届董事会第三次会议审议通过《公司 2017 年度利润分配预案》，经天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）审计确认，2017 年度公司合并报表归属于母公司实现的净利润 1,136,282,936.79 元，加公司年初未分配利润
为 336,615,745.13 元 ，公司可供分配的利润为 1,472,898,681.92 元。其中母公司实现的净利润为-28,112,222.62 元，提取法
定盈余公积 0.00 元，母公司可供分配利润为 30,904,621.99 元。综合考虑公司财务状况、资产规模及盈余情况，在保证公
司正常经营和长远发展的前提下，为回报全体股东，公司拟以截至 2017 年 12 月 31 日的总股本 2,037,732,279 股为基数，
向公司股权登记日登记在册的全体股东派发现金红利：每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），共计分配利润 30,565,984.19
元，2017 年度剩余可进行现金分红部分未分配利润 1,442,332,697.73 元结转以后年度分配。本次不送股也不进行资本公积
金转增股本。该议案尚需提交公司 2017 年年度股东大会审议通过。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
公司重大资产重组时所作承诺事项详见 2017 年 6 月 1 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于重大资产重组相关方出具承诺事项的公告》，公告编号：2017-028
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产                                   当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                  预测起始时间 预测终止时间
     或项目名称                                  （万元）        （万元）   因（如适用）            期           引
永康众泰汽车                                                                主要是受到汽                    《证券时报》、
                  2016 年 01 月 2019 年 12 月                                               2016 年 10 月
有限公司业绩                                          141,000     134,158.06 车行业整体经                   《证券日报》
                  01 日         31 日                                                       11 日
承诺                                                                        营环境影响，                    等及巨潮资讯
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                        包括购置税优             网上的《公司
                                                                        惠幅度减小、             发行股份购买
                                                                        国家新能源汽             资产并募集配
                                                                        车行业补贴政             套资金暨关联
                                                                        策调整、新能             交易报告书
                                                                        源汽车推广目             （草案）》
                                                                        录重申等因
                                                                        素，导致公司
                                                                        整车汽车销量
                                                                        未达预期。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司与铁牛集团有限公司签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协议，铁牛集团有限公司承诺永康众泰汽车2016年、2017
年、2018年、2019年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币121,000万元、141,000万元、
161,000万元、161,000万元。在 2016年、2017年、2018年、2019年任一年度，如永康众泰汽车截至当期期末累积实际净利润
小于按照《盈利预测补偿协议》及其补充协议约定计算的截至当期期末累积承诺净利润，则补偿义务人将按照签署的《盈利
预测补偿协议》及其补充协议的相关规定对上市公司进行补偿。
根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对标的公司永康众泰汽车2016年度的财务报表的审计结果，永康众泰汽车2016
年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为123,328.86万元，已完成业绩承诺。
根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对标的公司永康众泰汽车2017年度的财务报表的审计结果，永康众泰汽车2017
年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为134,158.06万元，完成业绩承诺的95.15%。
综上，永康众泰汽车2016-2017年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润合计为 257,486.92万元，完成
业绩承诺的98.28%。
公司采取的措施：公司管理层为保护公司及广大投资者的权益，在此期间数次与铁牛集团有限公司负责人以通讯、面谈的方
式沟通，要求铁牛集团有限公司严格按照《盈利预测补偿协议书》的约定进行补偿，并明确履行业绩补偿承诺的严肃性。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经董事会会议批准，自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采
用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
               会计政策变更的内容和原因                          受影响的报表项目名称和金额
将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算     其他收益2,897,961.82元，增加营业利润
                                                       2,897,961.82元
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
将与资产相关的政府补助采用“净额法”列报，冲减相关成本。减少固定资产9,220,000.00元，减少资产总额
                                                       8,361,736.67元，减少净资产8,361,736.67元，影响
                                                       净利润858,263.33元
（2）公司经董事会会议批准，自2017年5月28日采用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》
（财会〔2017〕13号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
                 会计政策变更的内容和原因                       受影响的报表项目名称和金额
区分终止经营净利润、持续经营净利润列报                 增加本期合并持续经营净利润1,136,677,396.15元，
                                                       减少本期合并终止经营净利润0.00元；增加上期合
                                                       并持续经营净利润87,150,634.43元，减少上期合并
                                                       终止经营净利润0.00元。
                                                       增加母公司本期持续经营净利润-28,112,222.62元，
                                                       减少母公司本期终止经营净利润0.00元；增加母公
                                                       司上期持续经营净利润12,579,531.51元，减少母公
                                                       司上期终止经营净利润0.00元。
（3）经董事会会议批准，自2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）
相关规定。会计政策变更导致影响如下：
                 会计政策变更的内容和原因                       受影响的报表项目名称和金额
利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。         减少上期营业外收入46,847.88元，增加上期非流动
                                                       资产处置利得46,847.88元，减少上期营业外支出
                                                       1,560,383.82元，增加上期非流动资产处置损失
                                                       1,560,383.82元；减少本期营业外收入1,261,066.22
                                                       元，增加本期非流动资产处置利得1,261,066.22元，
                                                       减少本期营业外支出1,488,828.15元，增加本期非流
                                                       动资产处置损失1,488,828.15元。
                                                       减少母公司上期营业外收入0.00元，增加上期期非
                                                       流动资产处置利得0.00元，减少母公司上期营业外
                                                       支出631,737.21元，增加上期期非流动资产处置损
                                                       失631,737.21元；减少母公司本期营业外收入
                                                       524,787.24元，增加上期非流动资产处置利得
                                                       524,787.24元、减少母公司本期营业外支出
                                                       1,286,193.11元，增加本期非流动资产处置损失
                                                       1,286,193.11元。
非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯调 增加上年营业外收入0.00元，营业外支出0.00元；
整。                                                   增加本年营业外收入0.00元，营业外支出0.00元。
会计估计的变更
无。
前期会计差错更正
无。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司完成重大资产重组，以发行股份购买资产的方式收购了永康众泰汽车有限公司100%股权，成为公司的全
资子公司，纳入公司2017年合并报表范围。
2、2017年6月21日，公司召开第六届董事会 2017 年第五次临时会议，审议通过《关于设立全资子公司的议案》，公司出资
设立全资子公司黄山金马科技有限公司，该公司注册资本 1 亿元， 公司出资额占注册资本的 100%，2017年6月23日，公
司已完成金马科技公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续，收到安徽省工商行政管理局的核准登记材
料并换领了金马科技公司营业执照。具体内容详见2017年6月23日刊登在巨潮资讯网上的《公司关于设立全资子公司的公告》
（公告编号：2017-032）。金马科技成为公司的全资子公司，纳入公司2017年合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                  天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                        王传邦、郑斐
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
鉴于2015、2016年度，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司重大资产重组标的公司永康众泰汽车有限公司提供
审计服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利地完成了各项审计任务。经过认真考察了解，并经公司2017
年9月22日召开的第七届董事会2017年度第一次临时会议和2017年10月18日召开的公司2017年度第四次临时股东大会审议通
过，聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构。具体内容详见2017年9月25日、2017年10月19
日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网上的《公司第七届董事会2017年度第一次临时会议决议公告》（公告
编号：2017-060）、《公司2017年度第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-064）。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度内部控制审计单位，公司支付给天职国际会计师
事务所（特殊普通合伙）的内部控制审计费用共                30万元。
报告期内，公司因重大资产重组事项，聘请华泰联合证券有限责任公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费用8560万。
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                       关联交 占同类 获批的                       可获得
                                     关联交                                       是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                 关联交 易金额 交易金 交易额                         的同类 披露日 披露索
                                     易定价                                       过获批 易结算
     方         系   易类型 易内容            易价格   （万       额的比 度（万                   交易市    期    引
                                      原则                                         额度    方式
                                                       元）        例      元）                       价
杭州易辰
           同一最
孚特汽车             商品采 车用零 市场定 市场定       1,950.8                                    1,950.8
           终控制                                                  0.12%          否      现金
零部件有             购     部件     价       价              9
           方
限公司
铁牛集团 最终控 商品采 车用零 市场定 市场定            2,536.7     0.15%          否      现金    2,536.7
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司 制方       购     部件    价        价             5
浙江辛乙 易辰孚
                    商品采 车用零 市场定 市场定
堂木业有 特控股                                        133.39    0.01%             否        现金   133.39
                    购     部件    价        价
限公司     子公司
铜陵市天
           同受控
元新能源            商品采 车用零 市场定 市场定
           股股东                                      786.86    0.05%             否        现金   786.86
科技有限            购     部件    价        价
           控制
公司
           1-3 月
           为同一
           实际控
永康众泰
           制人，4 销售商 车用零 市场定 市场定         15,323.                                      15,323.
汽车有限                                                         0.74% 117,000 否            现金
           月起为 品       部件    价        价            42
公司
           公司的
           全资子
           公司
                                                       20,731.
合计                                    --        --              --     117,000        --     --        --   --   --
大额销货退回的详细情况             无
                                   预计 2017 年度本公司（包括控股子公司）与关联方发生与日常经营相关关联交易总
按类别对本期将发生的日常关联交
                                   额不超过 11.7 亿元。本公司 2017 年度日常关联交易实际发生额 0.74 亿元。主要原因
易进行总金额预计的，在报告期内的
                                   为 2017 年公司完成重大资产重组，4 月初永康众泰汽车有限公司成为本公司的全资子
实际履行情况（如有）
                                   公司。
交易价格与市场参考价格差异较大
                                   无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
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                                         众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
经证监会批准，公司2017年度完成重大资产重组，收购铁牛集团控股的永康众泰汽车有限公司100%股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                 临时公告名称                           临时公告披露日期                   临时公告披露网站名称
《公司关于发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易之标的资产过户完成的公           2017 年 04 月 15 日                巨潮资讯网
告》（公告编号：2017-024）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
A、经营租赁出租人租出资产情况
                资产类别                            期末余额                             期初余额
1．房屋及建筑物                                            281,216,524.04                        57,374,617.70
2．机器设备                                                177,452,214.76
3．运输工具                                                  6,589,269.13
                 合计                                      465,258,007.93                        57,374,617.70
B、融资租赁承租人
1）租入固定资产情况
     资产类别                          期末余额                                       期初余额
                           原价         累计折旧        累计减值准         原价         累计折旧       累计减值
                                                           备                                           准备
房屋、建筑物        145,879,420.20      33,484,050.19                145,879,420.20    18,896,108.17
机器设备            751,430,104.86     269,056,499.98                751,430,104.86   193,913,489.49
运输工具                9,933,432.49     7,037,858.86                  9,933,432.49     4,554,500.74
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
截至2017年12月31日，未确认融资费用的余额为5,724,615.30元。
2）以后年度最低租赁付款额情况
                    剩余租赁期                                    最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年）                                                                143,019,915.19
                        合计                                                       143,019,915.19
C、经营租赁承租人最低租赁付款额情况
                      剩余租赁期                                  最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年）                                                                 1,151,806.48
                         合计                                                       1,151,806.48
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司持续推动与利益相关方共赢发展，切实履行社会责任，密切关注利益相关方的心声，并积极回馈与改进，矢志成为备受
社会尊重和员工热爱的企业。不断完善公司法人治理结构和内部控制体系，不断强化社会责任意识，在追求经济效益的同时，
注重维护股东利益，职工的合法权益，积极从事公益事业，从而促进公司与全社会的和谐发展。
（1）积极保护投资者利益，尤其是中小投资者的合法权益。一是完善制度保障。公司持续关注中小股东利益，完善健全公
司治理制度及公司治理结构，并提升公司整体治理水平。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公
司章程》等有关规定，把严格规范运作作为企业发展的基础与根本。积极探索和不断完善公司治理，建立了较为完善的法人
治理结构。公司严格执行《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定，确保公司股东尤其是中小股东平等行使权利。
公司股东大会均能按照公司章程、股东大会议事规则召集召开。公司在《公司章程》中规定了规范的董事会议事规则，公司
董事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求。董事会还设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委
员会四个专业委员会，同时制订了相应的规章制度和工作程序，确保以上机构能够有效运行。二是加强信息披露管理。公司
严格执行相关规定，同时加强投资者关系管理工作，做到真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保所有股东能平
等地获得信息。公司在日常投资者关系管理工作中，除了做好各种法定信息披露，在投资者信息通道建设方面，认真答复股
东的电话咨询，公平对待所有投资者，增强了与投资者的互动沟通。及时回复深圳证券交易所上市公司投资者关系互动平台
上投资者的提问，使广大股东能够及时、充分地了解公司的生产经营情况。
（2）积极维护员工权益。保障职工合法权益，促进和谐劳动关系，是构建和谐众泰的基石，也是发挥广大干部职工积极性、
主动性、创造性最重要、最基础的工作。公司始终坚持以人为本，注重对员工权益的保护，切实关注员工健康、安全和满意
度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，构建起了和谐稳定的劳资关系。公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》
等法律法规的要求，构建了一个较为完善的职业健康安全管理体系，制定了一系列保障员工权益的制度及薪酬管理体系，并
定期组织开展员工安全与技能等方面的培训和员工健康体检工作，加强职业病的预防，维护员工的身心健康。为职工缴纳了
医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金。组织为职工免费体检。邀请永康市瑞金医院医师来企业
为职工免费体检，体检历时13天，是历年来参检人数最多的一年，不仅受检面广，而且节省了员工到医院体检的费用和时间，
让员工不仅能及时了解自己的健康状况，还有针对性根据医生建议进行身体保养，因此深受员工欢迎。今年体检，还对公司
范围内各食堂的全体员工进行了传染病的专项检查，对从事有害工种的员工，全部进行了职业健康检查。对遭遇天灾人祸的
员工提供经济救助。对平时遭遇天灾人祸的特殊困难员工，在集团微公益基金（党员捐款组成的微公益基金）中给予适当经
济救助。先后有3名职工获得微公益基金救助。其中一名新能源汽车品保部职工7月5日因遭遇车祸，导致手、脚骨折，因其
家在贵州贫困山区，经济十分困难，为此特为他送去5万元救助金。
（3）积极从事公益事业。企业是社会的一部分，企业的发展离不开社会的帮助和支持。公司积极参与地方的各项公益事业，
按时足额缴纳各项税费。积极支持地方发展经济，以产业链带动当地上下游企业的发展。公司致力于承担社会责任，在依法
经营、纳税的过程中创造商业价值，在社会中尽到道德责任和慈善责任，将企业的核心价值观贯穿在环境、教育、社群等公
益事业中。公司将在力所能及的范围内，积极参加社会公益活动，完善企业社会责任管理体系，塑造专业的企业社会形象。
（4）公司与供应商、客户已建立了良好的互动沟通机制，公司不断优化供应商管理，加强监督考核，为供应商提供帮助，
协助其提升完善；公司不断提升产品质量，加强与客户的互动沟通，充分了解客户的需求，及时满足客户的基本需求和个性
化需求。
公司将秉承“谦和诚信、创新务实、追求卓越、回报社会”的企业宗旨，在力所能及的范围内，积极参加社会公益活动，完善
企业社会责任管理体系和公益项目评估体系，塑造专业的企业社会形象。2018年，公司将一如既往、全力以赴地为股东、为
客户、为员工、为社会创造和贡献更大的价值和更美好的未来！
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
众泰汽车在节能减排方面，主要有以下做法：
一是通过采用新技术、新工艺、新设备，促成企业能源使用的节约。如：永康工厂生产车间，通过实施污水管网排放系统改
造，可循环使用的进入循环池使用，节约水资源利用；污水则入网统一管理，杜绝污水外溢，最大程度减少污水对城市环境
的污染，被省经信委评为浙江省节水型企业。在实施项目技术改造过程中，设备选型中优先考虑设备能耗低的设备，有效减
少企业综合能耗。
二是积极推广新能源汽车运营示范。相关监测显示，环境保护与汽车尾气排密切相关，随着城市汽车保有量的日趋增多，极
少汽车尾气排放成为改善环境关键。众泰汽车自2009年就开始布局新能源汽车产业，经过近10年的研究与摸索 ，在新能源
汽车推广应用方面积累了经验，累计实现新能源推广超10万辆，为改善全国环境变化作出应有贡献。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司完成了董事会、监事会的换届选举工作
2017年7月12日，公司第六届董事会第十一次会议审议通过《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于公司董
事会换届选举独立董事的议案》，同意提名应建仁先生、燕根水先生、金浙勇先生、宋嘉先生为公司第七届董事会非独立董
事候选人；同时同意提名张炳力先生、卓敏女士、孔伟平先生为公司第七届董事会独立董事候选人。2017年7月12日，公司
第六届监事会第十一次会议审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》，审议通过徐子杰先生、应港先生为公司第七届监
事会监事候选人，公司职工代表大会选举童子娟女士为公司第七届监事会职工代表监事。具体内容详见2017年7月13日刊登
在巨潮资讯网上的《公司第六届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2017-037）、《公司第六届监事会第十一次会
议决议公告》（公告编号：2017-038）。2017年7月28日，公司召开2017年度第三次临时股东大会审议通过了《关于董事会
换届选举非独立董事的议案》(采取累积投票制)、《关于董事会换届选举独立董事的议案》(采取累积投票制)、《关于公司
监事会换届选举的议案》(采取累积投票制)。具体内容详见2017年7月29日刊登在巨潮资讯网上的《公司2017年度第三次临
时股东大会决议公告》（公告编号：2017-046）。
2、公司与福特汽车签订合资经营合同
2017年11月8日，公司第七届董事会2017年度第三次临时会议审议通过《关于安徽众泰汽车股份有限公司、浙江众泰汽车制
造有限公司与福特亚太汽车控股有限公司、福特汽车（中国）有限公司成立合营公司的议案》，本公司及公司全资二级子公
司浙江众泰汽车制造有限公司拟与福特亚太汽车控股有限公司、福特汽车（中国）有限公司利用各自在汽车领域的技术和商
务优势，建立一家具备竞争力和可持续发展能力，集研发、采购、制造、销售和服务为一体的中外合资自主品牌纯电动乘用
车生产企业。合营公司中文名称为“众泰福特汽车有限公司”，英文名称为“Zotye Ford Automobile Co., Ltd.”，合营公司的名
称以工商行政主管部门最终核准的名称为准。具体内容详见2017年11月9日刊登在巨潮资讯网上的《公司第七届董事会2017
年度第三次临时会议决议公告》（公告编号：2017-074）、《公司关于对外投资设立合资公司的公告》（公告编号：2017-075）。
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
具体情况详见上一节其他重大事项的说明。
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                单位：股
                            本次变动前                       本次变动增减（＋，－）                       本次变动后
                                                                        公积
                           数量         比例      发行新股       送股   金转 其他        小计            数量        比例
                                                                         股
一、有限售条件股份                0      0.00%   1,509,592,279                        1,509,592,279   1,509,592,279 100.00%
1、国家持股                                                  0
2、国有法人持股                                    20,768,431                           20,768,431      20,768,431 100.00%
3、其他内资持股                                  1,488,823,848                        1,488,823,848   1,488,823,848 100.00%
其中：境内法人持股                               1,418,523,425                        1,418,523,425   1,418,523,425 100.00%
       境内自然人持股                              70,300,423                           70,300,423      70,300,423 100.00%
二、无限售条件股份      528,140,000 100.00%                  0                                   0     528,140,000     0.00%
1、人民币普通股         528,140,000 100.00%                  0                                   0     528,140,000     0.00%
三、股份总数            528,140,000 100.00%      1,509,592,279                        1,509,592,279   2,037,732,279 385.83%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准黄山金马股份有限公司向铁牛集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2017]454号）（注：黄山金马股份有限公司为公司曾用名，公司于2017年5月25日完成工商变更登记手续并
更名为安徽众泰汽车股份有限公司，公告编号：2017-030。2017年11月21日，公司再一次完成公司名称、注册资本等事项的
工商变更登记手续，11月23日取得了新的营业执照，公司名称由“安徽众泰汽车股份有限公司”变更为“众泰汽车股份有限公
司”，公告编号：2017-080），2017年上半年，公司完成重大资产重组，以发行股份购买资产的方式收购了永康众泰汽车有
限公司100%股权，发行股份1,301,907,960股，并于2017年6月2日在深圳证券交易所上市。同时采取非公开发行股票方式向7
家特定投资者发行人民币普通股207,684,319股股份募集配套资金，上述股份于2017年8月30日在深圳证券交易所上市。发行
完成后公司总股本变为2,037,732,279股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年4月6日，经中国证券监督管理委员会《关于核准黄山金马股份有限公司向铁牛集团有限公司等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可[2017]454号）核准，并经过深圳交易所同意，公司发行股份1,301,907,960股用以购买永康众
泰汽车有限公司股权，同时采取非公开发行股票方式向7家特定投资者发行人民币普通股207,684,319股股份募集配套资金。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司已完成股份变动的登记及上市工作，并在工商登记部门完成了工商变更登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司股本由528,140,000股变更为2,037,732,279股，每股收益由去年同期的0.16元增长为本报告期的0.71元，每股净资产由去
年同期的4.08元增长为本报告期的8.24元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                 发行价格（或利                                         获准上市交易
                    发行日期                       发行数量             上市日期                       交易终止日期
     券名称                            率）                                               数量
股票类
                                                                   2017 年 06 月 02
众泰汽车                       8.91                1,301,907,960                       1,301,907,960
                                                                   日
                                                                   2017 年 08 月 30
众泰汽车                       9.63                 207,684,319                         207,684,319
                                                                   日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、2017年4月6日，经中国证券监督管理委员会《关于核准黄山金马股份有限公司向铁牛集团有限公司等发行股份购买资产
并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]454号）核准，并经过深圳交易所同意，公司发行股份1,301,907,960股用以购买永
康众泰汽车有限公司股权。新增股份于2017年6月2日在深圳证券交易所上市，发行完成后公司股本变为1,830,047,960股。
2、公司同时采取非公开发行股票方式向7家特定投资者发行人民币普通股207,684,319股股份募集配套资金，上述股份于2017
年8月30日在深圳证券交易所上市。发行完成后公司股本变更为2,037,732,279股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司以发行股份116亿收购永康众泰汽车有限公司，并配套募集资金，所以公司股本由528,140,000股变更为2,037,732,279股，
股东结构随之也发生重大变动。
由于本年合并范围增加了永康众泰汽车有限公司，因此公司在资产和负债结构均发生重大变动。
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                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                              单位：股
                                                                                                         年度报告披露日
                                                                    报告期末表决权
                                 年度报告披露日                                                          前上一月末表决
报告期末普通                                                        恢复的优先股股
                           73,315 前上一月末普通          67,062                                     0 权恢复的优先股
股股东总数                                                          东总数（如有）（参
                                 股股东总数                                                              股东总数（如有）
                                                                    见注 8）
                                                                                                         （参见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                               报告期内 持有有限 持有无限                  质押或冻结情况
                                                   报告期末
     股东名称          股东性质        持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                   持股数量                                          股份状态               数量
                                                                   情况   股份数量 股份数量
铁牛集团有限公                                     791,787,5 791,787,5 791,787,5
                    境内非国有法人       38.86%                                              0 质押                       236,950,000
司                                                       66 66
长城（德阳）长富
                                                   142,617,5 142,617,5 142,617,5
投资基金合伙企      境内非国有法人        7.00%
                                                         08 08
业（有限合伙）
武汉天风智信投
                                                   118,355,1 118,355,1 118,355,1
资中心（有限合      境内非国有法人        5.81%                                              0 质押                       106,520,000
                                                         51 51
伙）
黄山金马集团有                                     105,566,1                          105,566,1
                    境内非国有法人        5.18%                0                  0               质押                    104,000,000
限公司                                                   46
宁波梅山保税港
区兴晟众泰投资                                     94,683,86 94,683,86 94,683,86
                    境内非国有法人        4.65%
管理中心（有限合                                          00
伙）
宁波益方盛鑫投
                                                   61,166,24 61,166,24 61,166,24
资合伙企业（有限 境内非国有法人           3.00%
                                                          00
合伙）
北信瑞丰基金－
南京银行－长安                                     26,168,22 26,168,22 26,168,22
                    其他                  1.28%
国际信托有限公                                            88
司
山高(烟台)新能源                                   25,960,53 25,960,53 25,960,53
                    境内非国有法人        1.27%
基金管理中心(有                                           99
46
                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
限合伙)
全国社保基金一                                 23,232,07 23,232,07              23,232,07
                  其他                 1.14%
一一组合                                               99
青岛国信资本投                                 20,768,43 20,768,43 20,768,43
                  国有法人             1.02%
资有限公司                                             11
战略投资者或一般法人因配售新股      前 10 名股东中，除黄山金马集团有限公司、全国社保基金一一一组合以外，其余股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 东均是因公司重大资产重组，发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施持有
见注 3）                            公司股份。
                                    黄山金马集团有限公司和铁牛集团有限公司为同一实际控制人控制，为一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说      他们与其他股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
明                                  理办法》中规定的一致行动人。公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知是
                                    否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类           数量
黄山金马集团有限公司                                                       105,566,146 人民币普通股            105,566,146
全国社保基金一一一组合                                                         23,232,079 人民币普通股          23,232,079
刘方                                                                            4,040,100 人民币普通股           4,040,100
中国建设银行股份有限公司－富国
中证新能源汽车指数分级证券投资                                                  3,394,700 人民币普通股           3,394,700
基金
国信证券股份有限公司                                                            3,327,500 人民币普通股           3,327,500
曹文桥                                                                          2,665,900 人民币普通股           2,665,900
国泰基金－中国银行－中银国际证
                                                                                2,246,800 人民币普通股           2,246,800
券有限责任公司
张雄伟                                                                          2,145,345 人民币普通股           2,145,345
徐永钢                                                                          2,100,000 人民币普通股           2,100,000
全国社保基金一零七组合                                                          1,800,000 人民币普通股           1,800,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    黄山金马集团有限公司为公司持股 5%以上的股东。公司未知其他流通股股东之间是
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    管理办法》中规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    无。
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                             法定代表人/单位负
       控股股东名称                                     成立日期            组织机构代码           主要经营业务
                                    责人
                                                                                              一般经营项目：实业投资；
                                                                                              汽车、汽车配件、拖拉机
                                                                                              配件、模具、钣金件、电
                                                                                              机产品、五金工具、家用
                                                                                              电器、仪器仪表（不含计
                                                                                              量器具）、装饰材料（不含
                                                                                              木竹材料、危险化学品）
铁牛集团有限公司           应建仁                 1996 年 12 月 20 日    9133078425507428XE
                                                                                              开发、制造、加工、销售；
                                                                                              建筑材料（不含木竹材料、
                                                                                              混泥土、危险化学品）开
                                                                                              发、加工、销售；金属材
                                                                                              料（不含危险物品）销售；
                                                                                              货物及技术进出口业务；
                                                                                              房地产开发、经营
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称                                               铁牛集团有限公司
变更日期                                                     2017 年 05 月 25 日
                                                             2017 年 6 月 1 日在巨潮资讯网上披露的《发行股份购买资产
指定网站查询索引                                             并募集配套资金暨关联交易实施情况报告暨新增股份上市公
                                                             告书》
指定网站披露日期                                             2017 年 06 月 01 日
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                           国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
应建仁、徐美儿                             中国                     否
                                           应建仁先生，中共党员，大专学历，高级经济师。曾任浙江铁牛实业有限公司
主要职业及职务                             执行董事兼总经理、铁牛集团有限公司执行董事、安徽铜峰电子集团有限公司
                                           董事长、安徽铜峰电子股份有限公司董事长，2003 年 5 月至 2011 年 1 月 28 日
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      任金马股份董事长。现任本公司众泰汽车董事、铁牛车身执行董事、杭州宝网
                                      执行董事、铁牛集团有限公司董事长。徐美儿、应建仁系夫妻关系。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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                           众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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                                              众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                             本期增持 本期减持
                                                           任期起始 任期终止 期初持股                                   其他增减 期末持股
     姓名     职务     任职状态        性别      年龄                                        股份数量 股份数量
                                                               日期        日期   数（股）                              变动（股）数（股）
                                                                                              （股）       （股）
                                                          2017 年     2020 年
            董事长、
金浙勇                 现任       男                    47 07 月 28 07 月 27             0             0            0
            总裁
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
应建仁      董事       现任       男                    56 07 月 28 07 月 27             0             0            0
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
燕根水      董事       现任       男                    64 07 月 28 07 月 27       194,000             0            0              194,000
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
宋嘉        副董事长 现任         男                    53 07 月 28 07 月 27             0             0            0
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
张炳力      独立董事 现任         男                    50 07 月 28 07 月 27             0             0            0
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
卓敏        独立董事 现任         女                    50 07 月 28 07 月 27             0             0            0
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
孔伟平      独立董事 现任         男                    49 07 月 28 07 月 27             0             0            0
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
徐子杰      监事       现任       男                    62 07 月 28 07 月 27             0             0            0
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
应港        监事       现任       男                    33 07 月 28 07 月 27             0             0            0
                                                          日          日
                                                          2017 年     2020 年
童子娟      监事       现任       女                    38 07 月 28 07 月 27             0             0            0
                                                          日          日
杨海峰      董事会秘 现任         男                    40 2017 年    2020 年      194,000             0            0              194,000
51
                              众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
         书                                07 月 28 07 月 27
                                           日        日
                                           2017 年   2020 年
沈义强   副总裁   现任   男           55 07 月 28 07 月 27            0    0   0
                                           日        日
                                           2017 年   2020 年
刘慧军   副总裁   现任   男           54 07 月 28 07 月 27     6,391,066   0   0   6,391,066
                                           日        日
                                           2017 年   2020 年
俞斌     副总裁   现任   男           40 07 月 28 07 月 27      267,000    0   0    267,000
                                           日        日
                                           2017 年   2020 年
陈静     副总裁   现任   男           43 07 月 28 07 月 27            0    0   0
                                           日        日
                                           2017 年   2020 年
马德仁   副总裁   现任   男           61 07 月 28 07 月 27            0    0   0
                                           日        日
                                           2017 年   2020 年
方茂军   财务总监 现任   男           44 07 月 28 07 月 27      178,000    0   0    178,000
                                           日        日
                                           2014 年   2017 年
黄攸立   独立董事 离任   男           63 01 月 22 07 月 28            0    0   0
                                           日        日
                                           2014 年   2017 年
罗金明   独立董事 离任   男           50 01 月 22 07 月 28            0    0   0
                                           日        日
                                           2014 年   2017 年
徐金发   独立董事 离任   男           72 01 月 22 07 月 28            0    0   0
                                           日        日
                                           2014 年   2017 年
方建清   监事     离任   男           40 01 月 22 07 月 28            0    0   0
                                           日        日
                                           2014 年   2017 年
洪建波   监事     离任   男           49 01 月 22 07 月 28            0    0   0
                                           日        日
                                           2014 年   2017 年
吴波涛   监事     离任   男           50 01 月 22 07 月 28            0    0   0
                                           日        日
                                           2014 年   2017 年
陈新海   副总经理 离任   男           54                              0    0   0
                                           01 月 22 07 月 28
52
                                             众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           日           日
                                                           2014 年      2017 年
王瑜梅    副总经理 离任          女                      44 01 月 22 07 月 28               0        0          0
                                                           日           日
                                                           2014 年      2017 年
孙永法    副总经理 离任          男                      43 01 月 22 07 月 28               0        0          0
                                                           日           日
合计          --            --        --            --          --           --      7,224,066       0          0       7,224,066
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务              类型                    日期                                原因
                                                                                  公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会董
                                                           2017 年 07 月 28
燕根水             董事               任免                                        事长燕根水先生不再担任公司董事长、总经理职务，
                                                           日
                                                                                  改任第七届公司董事会董事。
                                                                                  公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会董
                                                           2017 年 07 月 28
俞斌               副总裁             任免                                        事俞斌先生不再担任公司董事职务，改任第七届公司
                                                           日
                                                                                  高级管理人员，为公司副总裁。
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会独
黄攸立             独立董事           任期满离任
                                                           日                     立董事黄攸立先生不再担任公司独立董事职务
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会独
罗金明             独立董事           任期满离任
                                                           日                     立董事罗金明先生不再担任公司独立董事职务
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会独
徐金发             独立董事           任期满离任
                                                           日                     立董事徐金发先生不再担任公司独立董事职务
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届监事会任期届满，原公司第六届监事会方
方建清             监事               任期满离任
                                                           日                     建清先生不再担任公司监事会主席职务
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届监事会任期届满，原公司第六届监事会洪
洪建波             监事               任期满离任
                                                           日                     建波先生不再担任公司监事职务
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届监事会任期届满，原公司第六届监事会吴
吴波涛             监事               任期满离任
                                                           日                     波涛先生不再担任公司监事职务
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届高级管理人员任期届满，原公司第六届高
陈新海             副总经理           任期满离任
                                                           日                     级管理人员陈新海先生不再担任公司高管职务
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届高级管理人员任期届满，原公司第六届高
王瑜梅             副总经理           任期满离任
                                                           日                     级管理人员王瑜梅女士不再担任公司高管职务
                                                           2017 年 07 月 28 公司第六届高级管理人员任期届满，原公司第六届高
孙永法             副总经理           任期满离任
                                                           日                     级管理人员孙永法先生不再担任公司高管职务
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     应建仁先生，1962年4月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。曾任永康市长城机械五金厂厂长、浙江铁牛实业有
限公司执行董事兼总经理、铁牛集团有限公司执行董事、黄山金马集团有限公司董事长、黄山金马股份有限公司董事长、安
徽铜峰电子集团有限公司董事长、安徽铜峰电子股份有限公司董事长。现任本公司董事、铁牛集团有限公司董事长等。
     燕根水先生，1954年7月出生，大专学历，会计师。历任黄山金马股份有限公司副总经理兼总会计师，铁牛集团有限公
司财务总监，黄山金马股份有限公司副董事长兼总经理、董事长兼总经理。现任本公司董事。
     金浙勇先生，1971年10月出生，曾任众泰控股集团有限公司总裁、董事长，现任永康众泰汽车有限公司执行董事、总经
理，浙江众泰汽车制造有限公司执行董事、总经理，众泰新能源汽车有限公司执行董事、总经理。现任本公司董事长兼总裁。
     宋嘉先生，1965年5月出生，研究生学历，研究员级高级工程师，曾任中国兵器装备集团重庆长江电工厂副厂长、长安
汽车集团总裁助理兼河北长安汽车公司总经理、长安汽车股份有限公司副总裁、长安汽车销售有限公司总经理、河北长安汽
车有限公司、南京长安汽车有限公司董事长、重庆小康工业集团有限公司执行副总裁、东风小康汽车有限公司总经理、董事。
现任本公司董事。
     张炳力先生，1968年8月出生，博士，教授，博士生导师。现任合肥工业大学车辆工程系主任、安徽省智能汽车工程实
验室主任、安徽省智能新能源汽车虚拟仿真实验教学中心主任，兼任中国新能源汽车联盟技术专家、科技部汽车项目评审国
家级专家、国家自然基金项目和博士后基金项目评审专家、中国汽车技术中心特聘专家、安徽省智能交通协会理事、合肥市
“国家级汽车及零部件出口基地”领导小组成员。现任本公司独立董事。
     卓敏女士，1968年5月出生，硕士学历，硕士生导师，现任安徽财经大学财务管理系教授。兼任同庆楼餐饮股份有限公
司独立董事、中粮生物化学股份有限公司独立董事、合肥丰乐种业股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。
     孔伟平先生，1969年5月出生，硕士学历，曾任中国有色金属工业总公司人事部副处长、北京市德恒律师事务所律师、
北京市中济律师事务所律师，现任北京市鑫诺律师事务所律师、执行主任。兼任国投中鲁果汁股份有限公司独立董事、中矿
资源勘探股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。
     徐子杰先生，1956年5月出生，大专学历，高级经济师，曾任铁道部第十七工程局办公室主任科员、铁牛实业有限公司
总经理，现任铁牛集团有限公司副总经理。现任本公司监事。
     应港先生，1985年10月出生，EMBA学历，曾在黄山金马集团有限公司、铁牛集团有限公司工作，现在公司下属企业杭
州益维汽车工业有限公司工作。现任本公司监事。
     童子娟女士，1980年12月出生，大专学历，工程师。曾任宁波双林集团有限公司质量部品质管理员、浙江铁牛汽车车身
有限公司模具部结构设计员及组长，现任浙江铁牛汽车车身有限公司模具部冲压工艺设计员、组长。现任本公司监事。
     沈义强先生，1963 年 12 月出生，本科学历，历任上海易初摩托车有限公司生产副总助理，洛阳北方易初摩托车有限
公司生产经营部副部长、总经理助理，上海易初日精有限公司生产经营副总经理，上海日精仪器有限公司生产经营副总经理，
黄山金马股份有限公司常务副总经理、总经理，众泰控股集团有限公司经营计划部部长、总裁助理、副总裁，永康众泰汽车
有限公司副总裁。现任本公司副总裁。
     刘慧军先生，1964年2月出生，硕士学历，高级工程师。历任奇瑞汽车总经理助理兼汽车工程研究总院常务副院长、乘
用车工程研究一院院长，永康众泰汽车有限公司副总裁兼众泰汽车工程研究院院长。现任本公司副总裁。
     俞斌先生，1978年1月出生，本科学历。历任黄山金马股份有限公司财务部职员、经理，黄山金马股份有限公司财务总
监，公司第六届董事会董事、常务副总经理。现任本公司副总裁。
     陈静先生，1975年9月出生，本科学历，历任众泰控股集团有限公司发展部部长、总裁助理、副总裁，永康众泰汽车有
限公司副总裁等职。现任本公司副总裁。
     马德仁先生，1957年5月出生，工学博士，高级工程师。历任美国通用动力公司高级机械工程师，美国通用汽车/德尔福
集团公司高级技术专家/经理，美国德尔福集团公司（中国研发中心）总监，奇瑞汽车试验与整车技术工程院院长。现任永
康众泰汽车有限公司副总裁兼众泰新能源公司总裁。现任本公司副总裁。
     杨海峰先生，1978年9月出生，本科学历。历任黄山金马股份有限公司董事长办公室秘书，证券事务代表，董事会秘书，
副总经理，公司第六届董事会董事、董事会秘书、副总经理。现任本公司董事会秘书。
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     方茂军先生，1974年1月出生，专科学历，会计师，厉任黄山清凉峰矿泉饮料食品有限公司财务部经理，黄山金马股份
有限公司财务部副经理、经理、公司副总经理、财务总监。现任本公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                      在股东单位                                        在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                              任期起始日期       任期终止日期
                                                      担任的职务                                         领取报酬津贴
                                                                    1996 年 12 月
应建仁         铁牛集团有限公司                       董事长                                            是
                                                                    20 日
                                                                    1996 年 12 月
徐子杰         铁牛集团有限公司                       副总经理                                          是
                                                                    20 日
                                                                    2017 年 07 月 2020 年 07 月 27
俞斌           黄山金马集团有限公司                   董事长                                            否
                                                                    28 日           日
                                                                    2017 年 07 月 2020 年 07 月 27
应建仁         黄山金马集团有限公司                   董事                                              否
                                                                    28 日           日
                                                                    2017 年 07 月 2020 年 07 月 27
杨海峰         黄山金马集团有限公司                   董事                                              否
                                                                    28 日           日
                                                                    2017 年 07 月 2020 年 07 月 27
方茂军         黄山金马集团有限公司                   董事                                              否
                                                                    28 日           日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                       在其他单位                                        在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                              任期起始日期        任期终止日期
                                                       担任的职务                                            领取报酬津贴
                                                                    2016 年 11 月 01 2021 年 03 月 01
张炳力         合肥威尔燃油系统股份有限公司           独立董事                                           是
                                                                    日                 日
                                                                    2014 年 03 月 18 2020 年 03 月 18
卓敏           中粮生物化学（安徽）股份有限公司       独立董事                                           是
                                                                    日                 日
                                                                    2011 年 05 月 05
卓敏           丰乐种业股份有限公司                   独立董事                                           是
                                                                    日
                                                                    2015 年 07 月 16 2021 年 07 月 16
卓敏           同庆楼餐饮股份有限公司                 独立董事                                           是
                                                                    日                 日
                                                                    2016 年 09 月 01 2019 年 09 月 01
孔伟平         国投中鲁果汁股份有限公司               独立董事                                           是
                                                                    日                 日
                                                                    2017 年 06 月 01 2020 年 06 月 01
孔伟平         中矿资源钻探股份有限公司               独立董事                                           是
                                                                    日                 日
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
  （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
     1、公司董事、监事的薪酬由股东大会决定；
     2、公司高级管理人员向公司董事会或董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价，公司董事会或薪酬与考核委员会按
绩效评价标准和有关程序，对公司高级管理人员进行绩效评价，根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出公司高级管理人员的
报酬数额和奖励方式，经薪酬与考核委员会审议通过后，报公司董事会审议通过。
  （二）董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的报酬，依据公司制
定的《公司章程》、《公司员工薪酬制度》等有关规定，按一定标准或工资标准发放，高级管理人员的奖金根据其工作业绩、
职责、能力及公司的经营业绩确定。
  （三）董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：公司现任董事、监事和高级管理人员共17人，实际在公司领取报
酬有   人。截止 2017年12月31日，董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬的总额为614.50万元（税前），独立
董事在公司领取的津贴总额33.0万元（税前）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名            职务          性别            年龄          任职状态
                                                                                前报酬总额           方获取报酬
金浙勇          董事长、总裁   男                            47 现任                         50 否
应建仁          董事           男                            56 现任                          0是
燕根水          董事           男                            64 现任                         80 否
宋嘉            副董事长       男                            53 现任                         40 否
张炳力          独立董事       男                            50 现任                          6否
卓敏            独立董事       女                            50 现任                          6否
孔伟平          独立董事       男                            49 现任                          6否
徐子杰          监事           男                            62 现任                          0是
应港            监事           男                            33 现任                         15 否
童子娟          监事           女                            38 现任                          4否
杨海峰          董事会秘书     男                            40 现任                         60 否
沈义强          副总裁         男                            55 现任                         40 否
刘慧军          副总裁         男                            54 现任                         40 否
俞斌            副总裁         男                            40 现任                         70 否
陈静            副总裁         男                            43 现任                         40 否
马德仁          副总裁         男                            61 现任                         40 否
方茂军          财务总监       男                            44 现任                         60 否
黄攸立          独立董事       男                            63 离任                          5否
罗金明          独立董事       男                            50 离任                          5否
徐金发          独立董事       男                            72 离任                          5否
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                                          众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
方建清              监事             男                             40 离任                         7.5 否
洪建波              监事             男                             49 离任                         7.5 否
吴波涛              监事             男                             50 离任                             2否
陈新海              副总经理         男                             54 离任                             9否
王瑜梅              副总经理         女                             44 离任                         7.5 否
孙永法              副总经理         男                             43 离任                             9否
合计                        --               --             --                --                  614.5       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                          1,687
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                                     14,523
在职员工的数量合计（人）                                                                                           16,210
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                       15,865
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                         专业构成
                           专业构成类别                                            专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                           10,980
销售人员                                                                                                            1,248
技术人员                                                                                                            2,470
财务人员
行政人员                                                                                                            1,283
合计                                                                                                               16,210
                                                         教育程度
教育程度类别                                                 数量（人）
博士及以上学历
硕士学历
本科学历                                                                                                            2,416
大专学历                                                                                                            3,531
大专以下学历                                                                                                        9,971
合计                                                                                                               16,210
57
                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、薪酬政策
公司员工薪酬政策以公司经济效益为出发点，根据公司的经营发展战略制定，实行具有竞争力且兼顾公平性的薪酬体系。为
充分调动员工的积极性和创造性，公司实行岗位绩效工资制为主体的工资分配制度，以强化员工的业绩意识、全局意识和协
同意识，促进企业持续稳定发展。此外，公司按法律规定与员工签订劳动合同，为员工足额缴纳基本养老保险、基本医疗保
险、工伤保险、失业保险和生育保险等法定社会保险，多方面、全方位的保障员工合法权益。公司退休人员费用均纳入社会
保障体系，公司无需承担离退休人员的费用。公司员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指
数的变化进行适当调整。
3、培训计划
公司重视员工培训与再教育机制，始终把人才发展作为重点工作，秉承\"人人是人才，人才是资本\"的人才理念，并在工作实
践中不断践行这一理念。为进一步提升员工素质，公司不断发挥培训的作用，多次组织不同形式、不同内容的培训，包括新
员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等，建立员工培训档案，由人力资源部门对员工的培训评价结
果记录备案，并作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据。公司通过内部培训与外部培训相结合的方式，为员工创造了良
好的学习环境，带动了员工的成长，提升了员工自身的能力，促进了企业在市场竞争中的不断进步，稳定与健康发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法
规及有关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，提升公司治理水平。公司已建立健全了与公司法人治理结构相适应的
各项规章制度，并严格执行。董事会、监事会、股东会三会运作规范有效，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职，切实维护
了公司利益和全体股东权益。目前本公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。
     1、公司股东、董事、监事及管理层高度重视公司治理在公司运营中的重要作用。公司目前已经根据有关监管规定和公
司实际情况，建立完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构，公司管理层
为执行机构、监事会为监督机构的治理结构，完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《董事会专门委员会实施细则》
《监事会议事规则》等基本管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、
协调运营，保证了各层次经营管理机构规范运作及各项内部控制制度的有效执行，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实
的基础。截至报告期末，公司已建立了较为完善的法人治理结构，公司法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公
司治理的规范性文件的要求不存在原则性的差异。
     2、公司董事会运作规范。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序和任职资格选举董事，董事会的人数和人员构成
符合法律、法规的要求。在人员构成方面，董事会成员均具有深厚的专业背景和丰富的工作经验，成员构成合理；在信息获
取方面，董事会成员能够及时掌握国家政策变化以及公司生产经营中的各项信息；在履职能力提高方面，董事会成员积极参
加监管部门的相关培训，熟悉掌握有关法律、法规，忠实、勤勉、尽责地履行职责。在日常工作中，公司董事通过董事会、
董事会专业委员会等多种形式充分表达意见，并严格按照公司章程和相关议事规则规定的程序进行决策。
     3、专业委员会为公司相关事项决策提供了有力的支持。公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、
和审计委员会等四个专业委员会，各委员会根据自身工作职责和议事规则规范运作，对公司相关业务及重大事项进行研究、
审议，并在董事会上发表相关专业意见，切实履行了勤勉、诚信的义务，维护了中小股东的利益，为董事会科学决策提供支
持和建议。
     4、独立董事在公司决策中发挥重要作用。公司非常重视发挥独立董事的作用，先后聘请财务等方面的专家为公司独立
董事，为公司经营发展提出了大量宝贵意见。在公司管理工作中，独立董事对财务审计、重大关联交易、重大资产重组等事
项进行了认真审查，发表了相关独立意见。同时，公司独立董事作为董事会审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会的
召集人，在上述专业委员会的运作中发挥了积极作用。
     5、关于监事及监事会。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序和任职资格选举监事，监事会的人数和人员构成符
合法律法规的要求。报告期内，公司监事会严格执行《公司监事会议事规则》，认真履行职责，通过列席董事会会议、定期
检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司和股东的合法利益。
     6、公司与关联方关联交易管理严格，关联交易的审核履行了相关程序，关联交易合法、合规；不存在第一大股东利用
关联交易占用上市公司资金的问题。
     7、信息披露及透明度
     报告期内，公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，履行信息披露义务；公司能真实、准确、
及时、完整地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透
明度，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。
     8、关于利益相关者
     公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视并加强与利益相关者的合作与和谐共处，共同推动公司持续、稳健发
展。在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，公司更加关注公益事业等问题，重视公司的社会责任。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     公司在资产、人员、财务、业务、机构等五方面严格与控股股东分离，享有独立法人地位和市场竞争主体地位，具有独
立完整的业务体系和直接面向市场自主经营的能力。
     1、资产：公司与控股股东、实际控制人产权关系明确；公司拥有完整的生产设备和辅助生产设备，这些设备能够保证
公司业务的正常生产和加工；相关商标、专利、非专利技术等无形资产均为公司所有；公司现有的房产和土地均为公司或控
股子公司所有，房屋所有权证齐备；以上资产不存在法律纠纷或潜在纠纷；公司不存在控股股东或实际控制人违规占用公司
资金、资产及其他资源的情况，包括无偿占用和有偿使用情况。
     2、人员：公司高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取报酬，在控股股东单位不担任除董事以外的其他任何行政
职务；控股股东和实际控制人推荐董事和经理人选通过合法程序进行，不存在干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任
免决定的情况；公司设立独立的人力资源部门，全面负责对公司员工的考核、培训和工资审核工作，并制定公司员工应遵守
的各项规章制度和员工手册，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的养老、医疗保险等社会保障独立管理。
     3、财务：公司设有独立的财务会计部门，严格按照相关财务会计法律法规建立了一套独立完整的会计核算体系、财务
管理制度、财务制度审核体系和财务会计制度；公司独立在银行开户，不存在与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；
不存在将资金存入控股股东或实际控制人的财务公司或结算中心账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立做出财务决
策，不存在控股股东或实际控制人干预公司资金使用的情况。
     4、业务：公司及控股子公司拥有独立于控股股东的经营体系，具有完整的业务流程，拥有独立完整的生产系统、辅助
生产系统和配套设施并能独立进行生产；公司及控股子公司均设立独立的采购、销售部门和人员，并具有相应的采购、销售
管理制度、独立的营销体系和营销团队；公司及控股子公司的主要原材料和产品的采购和销售均未通过控制人进行，与控制
人在采购和销售方面不存在影响公司独立性的重大的频繁的关联交易。
     5、机构：公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理）完全独立于控股股东或实际控制人；办公机构和
生产经营场所与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况；公司建立了完整的法人治理结
构，并在运行中逐步完善规范，董事会、监事会和管理层各司其职，按照《公司章程》的有关规定行使各自的职责，各子公
司的财务经理由公司委派。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次            会议类型      投资者参与比例        召开日期           披露日期              披露索引
                                                                                               《公司 2017 年度第
                                                                                               一次临时股东大会
                                                                                               决议公告》（公告编
公司 2017 年度第一
                     临时股东大会                21.49% 2017 年 01 月 06 日 2017 年 01 月 07 日 号：2017-001）刊登
次临时股东大会
                                                                                               于巨潮资讯网
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公司 2016 年度股东 年度股东大会                  21.58% 2017 年 03 月 09 日 2017 年 03 月 10 日 《公司 2016 年度股
60
                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
大会                                                                                          东大会决议公告》
                                                                                              （公告编号：
                                                                                              2017-017 ）刊登于
                                                                                              巨潮资讯网
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                                                                                              《公司 2017 年度第
                                                                                              二次临时股东大会
                                                                                              决议公告》（公告编
公司 2017 年度第二
                     临时股东大会               27.15% 2017 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 28 日 号：2017-027）刊登
次临时股东大会
                                                                                              于巨潮资讯网
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                                                                                              三次临时股东大会
                                                                                              决议公告》（公告编
公司 2017 年度第三
                     临时股东大会               60.68% 2017 年 07 月 28 日 2017 年 07 月 29 日 号：2017-046）刊登
次临时股东大会
                                                                                              于巨潮资讯网
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                                                                                              《公司 2017 年度第
                                                                                              四次临时股东大会
                                                                                              决议公告》（公告编
公司 2017 年度第四
                     临时股东大会               51.24% 2017 年 10 月 18 日 2017 年 10 月 19 日 号:2017-064）刊登
次临时股东大会
                                                                                              于巨潮资讯网
                                                                                              （www.cninfo.com.
                                                                                              cn）
                                                                                              《公司 2017 年度第
                                                                                              五次临时股东大会
公司 2017 年度第五                                                                            决议公告》（公告编
次临时股东大会决 临时股东大会                   57.04% 2017 年 11 月 15 日 2017 年 11 月 16 日 号：2017-077）刊登
议公告                                                                                        于巨潮资讯网
                                                                                              （www.cninfo.com.
                                                                                              cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
61
                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                    是否连续两次
                 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                  出席股东大会
  独立董事姓名                                                                      未亲自参加董
                 加董事会次数      会次数       加董事会次数   会次数        数                       次数
                                                                                        事会会议
徐金发                      7               2              5            0         0否
罗金明                      7               2              5            0         0否
黄攸立                      7               2              5            0         0否
张炳力                      5               2              3            0         0否
卓敏                        5               1              3            1         0否
孔伟平                      5               2              3            0         0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关法律法规，
勤勉尽责，忠实履行独立董事职责，对公司董事会各项议案，在详细了解和与相关人员充分沟通的基础上，发表独立意见、
行使职权，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用，并对信息披露等情况进行监督和核查，对报告期内公司发生的变
更公司名称、证券简称及经营范围、关于选举公司董事长、副董事长以及聘任公司高级管理人员、公司使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金、聘任2017年度审计机构、关联交易、重大资产重组及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、
公正意见，对公司的相关合理建议均被采纳，维护了公司和中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会等专门委员会。各专门委员会依据公司董事
会所制定的各专门委员会工作条例规定的职权范围，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。
     （一）董事会审计委员会的履职情况
     公司董事会审计委员会规范运作，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，在本次年度
报告的编制和披露过程中，董事会审计委员会根据法律法规的相关要求，积极开展年报审计工作，发挥了其应有的作用
     报告期内，审计委员会根据《公司法》、《公司章程》和《董事会专门委员会实施细则》的规定，重点对公司内控制度
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
的建立、健全情况，公司财务信息披露等情况进行了审查和监督。本着勤勉尽责的原则，审计委员会履行了以下工作职责：
     1、积极开展年报工作：
     ①结合公司的实际情况，经与年报审计会计师事务所协商，确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并制定了
年报审计工作计划。
     ②对年审注册会计师进场前公司编制的财务会计报表进行了审阅，认为：公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映
了公司截止2017年12月31日的资产负债情况和2017年度的生产经营成果和现金流量情况，并同意以该财务报表为基础开展
2017年度的财务审计工作。
     ③在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅了公司财务会计报表，认为：公司2017年度财务会计报表的有关数据如实
反映了公司截至2017年12月31日的资产负债情况和2017年度的生产经营成果和现金流量情况，同意以该财务报表为基础制作
公司2017年年度报告及年度报告摘要。
     ④监督年报审计工作的进展情况。在年审注册会计师进场后，以见面方式两次督促注册会计师及相关人员按照总体审计
计划完成审计工作，按时提交审计报告，以保证公司如期披露2017年年度报告。
     ⑤在会计师事务所出具了公司2017年度审计报告后，审计委员会召开专门会议进行审议表决，同意将该报告提交公司董
事会审议。
     根据与会计师事务所的接触和沟通了解，结合2017年年报审计工作实施情况，认为：天职国际会计师事务所（特殊普通
合伙）具有证券从业资格；在为本公司提供的审计服务中，审计态度认真务实，审计作风审慎严谨，各项审计任务均能较好
地完成；经其审计的公司财务报告符合企业会计准则的规定，在所有重大方面客观、公允地反映了公司整体财务状况和经营
成果。
     2、审查公司内部控制制度的建立健全及执行情况：
     本报告期，公司继续完善公司内部控制制度，董事会审计委员会对公司内控制度进行了认真审核，认为公司的内控制度
已基本建立健全，符合有关法律法规的要求。公司内部控制制度能够得到有效的执行。
     （二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
     报告期内，薪酬与考核委员会对在公司受薪的董事、监事，高级管理人员2017年度的薪酬情况进行了审核，认为公司董
事、监事和高级管理人员2017年度勤勉尽责，为公司发展做出了贡献，相关人员薪酬的发放符合公司相关的薪酬制度，披露
的薪酬与实际发放相符，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。
     报告期内公司未实施股权激励计划。
     （三）董事会提名委员会履职情况
     董事会提名委员会主要负责对《公司章程》所规定的具有提名权的提名人所提名的董事和高级管理人员的任职资格进行
审核，向董事会报告，对董事会负责，顺利完成了公司董事会和监事会的换届。
     （四）董事会战略委员会的履职情况
     报告期内，公司战略委员会结合国内经济形势和行业特点，对公司经营现状和发展前景进行了深入地分析，有效引导公
司及时应对市场变化，为公司发展战略的实施提出了宝贵的意见和建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司
的持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励约束机制，实行月度、年度绩效考核，并与薪酬挂钩。报
告期内，公司高级管理人员承担董事会下达的经营指标，接受董事会的考评。并根据考核结果决定薪资定级、岗位安排以及
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
聘用与否。今后，公司将借鉴其他上市公司的成功经验，结合公司实际情况，进一步探求有效的激励机制，以充分调动董事、
监事和高级管理人员的积极性，促进公司的长远发展，保证股东利益的最大化。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 18 日
内部控制评价报告全文披露索引         《公司 2017 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         61.18%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                         15.20%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                类别                                 财务报告                            非财务报告
                                                                             公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                                                             评价的定性标准如下：A、具有以下特
                                     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
                                                                             征的缺陷定为重大缺陷：       (1)公
                                     定性标准如下：A、具有以下特征的缺陷
                                                                             司经营活动严重违反国家法律、法规；
                                     定为重大缺陷：(1)对已经公告的财务报告
                                                                             (2)媒体负面新闻频频曝光，对公司声
                                     出现的重大差错进行错报更正（由于政策
                                                                             誉造成重大损害；(3)企业决策程序不
                                     变化或其他客观因素变化导致的对以前年
                                                                             科学，如决策失误，导致重大损失；(4)
                                     度的追溯调整除外）；(2)注册会计师发现
                                                                            公司中高级管理人员或高级技术人员
                                     的、未被识别的当期财务报告的重大错报；
                                                                            流失严重；(5)公司重要业务缺乏制度
                                     (3)高级管理层中任何程度的舞弊行为；(4)
                                                                            控制或制度系统性失效，重要的经济业
                                     审计委员会以及内部审计部门对财务报告
                                                                            务虽有内控制度，但没有有效的运行；
                                     内部控制监督无效。                B、
定性标准                                                                    (6)公司内部控制重大缺陷在合理期间
                                     具有以下特征的缺陷定为重要缺陷：(1)未
                                                                            内未得到整改。                 B、
                                     依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                                                                            具有以下特征的缺陷定为重要缺陷：
                                     (2)未建立反舞弊程序和控制措施；(3)对于
                                                                            (1)公司违反国家法律法规受到轻微处
                                     非常规或特殊交易的账务处理没有建立相
                                                                            罚；(2)媒体出现负面新闻，波及局部
                                     应的控制机制或没有实施且没有相应的补
                                                                            区域；(3)企业决策程序不科学，导致
                                     偿性控制；(4)对于期末财务报告过程的控
                                                                            重大失误；(4)公司管理、技术、关键
                                     制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编
                                                                            岗位业务人员流失严重；(5)公司重要
                                     制的财务报表达到真实、准确的目标。
                                                                            业务制度或系统存在缺陷；(6)公司内
                                     C、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要
                                                                            部控制重要缺陷在合理期间内未得到
                                     缺陷之外的其他控制缺陷。
                                                                            整改。C、一般缺陷是指除上述重大缺
                                                                             陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
                                       定量标准如下：确定与财务报告相关内控 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                       缺陷所使用基准涉及职业判断的运用。对 评价的定量标准如下：重大缺陷为损失
                                       于营利性主体以持续经营业务的税前利润 ≥合并报表净资产的 1%且负面影响严
                                       （经审计的近三年平均数）作为基准；如 重、长期、广泛公开; 重要缺陷为合
定量标准                               果持续经营业务的税前利润不稳定，可使 并报表净资产的 0.2%≤损失＜合并报
                                       用其他基准例如总资产等。重大缺陷为错 表净资产的 1%且负面影响严重、短期
                                       报≥合并报表净资产的 1%；重要缺陷为合 至中期、公开; 一般缺陷为损失＜合
                                       并报表净资产的 0.2%≤错报＜合并报表净 并报表净资产的 0.2%且负面影响短
                                       资产的 1%；一般缺陷为错报＜合并报表净 期、一定范围内不良影响。
                                       资产的 0.2%
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                          内部控制审计报告中的审议意见段
天职业字[2018]10639-1 号众泰汽车股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则
的相关要求，我们审计了众泰汽车股份有限公司（以下简称贵公司）2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、
企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建
立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是众泰汽车董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计
工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。贵
公司于 2017 年度收购了永康众泰汽车有限公司（以下简称“永康汽车公司”），并将其纳入了 2017 年度财务报表的合并范
围。按照中国证券监督管理委员会和财政部联合发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制
评价报告的一般规定》的相关豁免规定，贵公司在对财务报告内部控制于 2017 年 12 月 31 日的有效性进行评价时，可以
不将永康汽车公司的财务报告内部控制包括在评价范围内。按照《企业内部控制审计指引实施意见》的相关指引，我们对
贵公司财务报告内部控制执行审计工作时，未将永康汽车公司的财务报告内部控制包括在审计范围内。三、内部控制的固
有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务
报告内部控制审计意见我们认为，贵公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 18 日
内部控制审计报告全文披露索引 《内部控制审计报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
66
                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
67
                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                                标准的无保留意见
审计报告签署日期                                            2018 年 04 月 17 日
审计机构名称                                                天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                                天职业字[2018]10639 号
注册会计师姓名                                              王传邦、郑斐
                                                   审计报告正文
审计报告
天职业字[2018]10639号
众泰汽车股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的众泰汽车股份有限公司（以下简称“众泰汽车”或“贵公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公
司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附
注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众泰汽车2017年12月31日的合并及母
公司的财务状况以及2017年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述
了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于众泰汽车，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计
并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
                      关键审计事项                                     该事项在审计中是如何应对的
开发支出资本化
       众 泰 汽 车 2017 年 度 新 增 开 发 支 出 人 民 币       与评价研究和开发支出的相关审计程序中包括但
251,749,874.80元，期末开发支出资本化余额为人民币 不限于以下审计程序：
176,380,481.16元。我们评估众泰汽车开发支出资本化
                                                               根据我们对贵公司业务的理解及相关会计准则的
处理是否符合其会计政策（附注三(二十)无形资产）中
                                                           规定，评价开发支出内部控制是否有效。
开发支出资本化的前提条件需要涉及管理层的判断，
尤其是:                                                        我们与研发项目负责经理讨论了上述项目的进
                                                           展。我们获得了管理层认为上述项目符合《企业会计
       项目的技术可行性；
                                                           准则第6号-无形资产》规定的开发支出资本化的条件
       项目带来充足未来经济利益的可能性；                  并予以资本化处理的解释，同时我们与对应项目经理
                                                           进行了访谈以进一步印证管理层的解释，以使我们独
       开始资本化的时点；
                                                  立判断上述项目是否满足企业会计准则规定的开发支
       本年度开发支出资本化金额较大，是否满足资本 出资本化的条件。另外，我们审阅了所抽取项目在不
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
化条件，涉及管理层的重大估计和判断，因此我们将 同阶段的验收报告以及相应的管理层或董事会会议纪
该事项作为关键审计事项。请参见财务报表附注“六、要。我们发现，以上文件信息与项目经理访谈结果以
合并财务报表主要项目注释 12.开发支出”。            及管理层对所抽取项目的开发支出是否满足资本化条
                                                    件的判断一致。
                                                         我们对金额重大研究开发项目及抽取的非重大项
                                                    目进行了如下测试：
                                                         我们获取了各研究开发项目的支出明细金额并将
                                                    其核对至总账中研究开发项目费用化及资本化金额，
                                                    和资本化金额一致。
                                                         我们获取了所抽取项目按费用性质分类的明细并
                                                    检查其对应合同及发票凭据。我们亦通过了解研究开
                                                    发项目费用分摊方法以及检查间接费用归集分摊过程
                                                    的支持性凭据，验证了包括人工费用等间接费用归属
                                                    到相关项目的合理性。
                   关键审计事项                                 该事项在审计中是如何应对的
商誉减值
     截至2017年12月31日，众泰汽车报表中商誉的账          与评价商誉减值的潜在减值相关的审计程序中包
面价值为6,578,538,437.52元,占资产总额的19.83%。众 括但不限于以下审计程序：
泰汽车的商誉主要来自同一控制下企业合并，并购时
                                                         根据我们对贵公司业务的理解及相关会计准则的
点发行股权价值与标的公司可辨认净资产公允价值的
                                                    规定，评价管理层识别的资产组以及资产如何分摊至
差额。
                                                    各资产组，并评价与编制折现现金流预测（估计资产
     管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并 组可收回金额的基础）相关的关键内部控制的设计和
根据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉 运行有效性。
的减值测试的结果很大程度上依赖管理层所做的估计
                                                         我们将对贵公司业务及所在行业的了解与管理层
和假设，特别是在预测相关资产组的未来收入及增长
                                                    采用的假设进行比较，尤其是与未来整车销量和营业
率、毛利率、经营费用、折现率等涉及管理层的重大
                                                    收入增长率、整车售价、资本开支、材料价格以及使
判断，以上估计均具有不确定性。受管理层对未来市
                                                    用的折现率相关的假设，评价管理层对各相关资产及
场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假
                                                    资产组的预计未来现金流量现值的计算；
设对评估商誉的可收回价值影响较大。
                                                         评价由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客
     考虑到商誉账面价值对合并财务报表的重要性，
                                                    观性、经验和资质。
同时在评估潜在减值时涉及管理层的重大判断和估
计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向的情况，           与公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商
因此，我们将商誉减值识别为关键审计事项。            誉减值测试过程中所使用的方法，关键评估的假设、
                                                    参数的选择、预计未来收入及现金折现率的合理性。
     请参见财务报表附注“六、合并财务报表主要项目
注释 13.商誉”。                                         对管理层采用的折现率和其他关键假设进行敏感
                                                    性分析，评价关键假设（单独或组合）如何变动会导
                                                    致不同的结论，进而评价管理层对关键假设指标的选
                                                    择是否存在管理层偏向的迹象；
                                                         将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采
                                                    用的估计与本年实际情况进行比较，以考虑管理层预
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                       测结果的历史准确性。
四、其他信息
众泰汽车管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括众泰汽车2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估众泰汽车的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假
设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督众泰汽车的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对众泰汽车持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永康众泰不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就众泰汽车中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内
部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关
系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中
描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负
面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                     中国北京                         中国注册会计师
                                                                                  王传邦
               二○一八年四月十七日                   （项目合伙人）：
                                                      中国注册会计师：
                                                                                  郑斐
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：众泰汽车股份有限公司
                                               2017 年 12 月 31 日
                                                                                                  单位：元
                  项目                           期末余额                      期初余额
流动资产：
     货币资金                                               6,023,179,952.42               761,775,276.90
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                               3,252,245,052.47               337,008,756.01
     应收账款                                               4,655,022,486.13               930,857,840.48
     预付款项                                                468,837,350.86                 42,972,169.74
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                              195,750,599.54                 11,498,418.51
     买入返售金融资产
     存货                                                   3,015,291,499.69              1,039,736,018.15
     持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                            546,117,340.08                   7,632,963.57
流动资产合计                                             18,156,444,281.19                3,131,481,443.36
非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     长期应收款
     长期股权投资
     投资性房地产
     固定资产                                            3,096,536,368.81       597,960,867.51
     在建工程                                              663,322,906.15        44,418,421.36
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                            4,392,333,162.41       177,127,392.75
     开发支出                                              176,380,481.16
     商誉                                                6,578,538,437.52        26,872,995.39
     长期待摊费用                                            2,925,417.58         4,535,662.72
     递延所得税资产                                         81,633,776.54        39,420,177.44
     其他非流动资产                                         23,693,440.44        91,323,401.60
非流动资产合计                                          15,015,363,990.61       981,658,918.77
资产总计                                                33,171,808,271.80      4,113,140,362.13
流动负债：
     短期借款                                            1,841,610,000.00       500,600,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                            2,135,032,174.63       250,723,291.85
     应付账款                                            7,551,700,992.76       452,574,931.70
     预收款项                                            1,147,713,498.96       395,687,800.67
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                          179,413,133.06        51,770,188.65
     应交税费                                            1,089,872,510.53        57,154,156.41
     应付利息                                                5,093,377.70           769,742.50
     应付股利
72
                              众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     其他应付款                                      789,502,672.78       187,013,338.89
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                          250,532,730.00           532,727.00
     其他流动负债
流动负债合计                                      14,990,471,090.42      1,896,826,177.67
非流动负债：
     长期借款                                        674,000,000.00           532,730.00
     应付债券
       其中：优先股
             永续债
     长期应付款                                      143,019,915.19
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                         39,085,500.00        25,387,500.00
     递延所得税负债                                  516,543,264.15        26,752,981.92
     其他非流动负债
非流动负债合计                                     1,372,648,679.34        52,673,211.92
负债合计                                          16,363,119,769.76      1,949,499,389.59
所有者权益：
     股本                                          2,037,732,279.00       528,140,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                     13,265,777,635.00      1,266,999,780.65
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                         22,899,710.94        22,899,710.94
     一般风险准备
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     未分配利润                                             1,472,898,681.92               336,615,745.13
归属于母公司所有者权益合计                              16,799,308,306.86                 2,154,655,236.72
     少数股东权益                                              9,380,195.18                   8,985,735.82
所有者权益合计                                          16,808,688,502.04                 2,163,640,972.54
负债和所有者权益总计                                    33,171,808,271.80                 4,113,140,362.13
法定代表人：金浙勇                       主管会计工作负责人：方茂军              会计机构负责人：程勇
2、母公司资产负债表
                                                                                                  单位：元
                  项目                           期末余额                      期初余额
流动资产：
     货币资金                                               1,752,301,351.70               633,243,795.38
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                163,867,843.93                205,639,633.29
     应收账款                                                497,667,873.30                469,843,376.24
     预付款项                                                103,288,895.49                 21,829,086.08
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                              765,196,255.11                   6,655,770.52
     存货                                                        712,930.56                147,492,392.53
     持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                              5,036,624.76                   2,639,606.06
流动资产合计                                                3,288,071,774.85              1,487,343,660.10
非流动资产：
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                       13,033,609,836.46                 1,171,748,397.11
     投资性房地产
     固定资产                                                146,501,213.84                157,414,816.84
     在建工程                                                  4,287,429.34
74
                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                               59,435,688.13        61,245,533.57
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                                          6,850,753.53        23,535,257.63
     其他非流动资产                                                                2,946,381.68
非流动资产合计                                          13,250,684,921.30      1,416,890,386.83
资产总计                                                16,538,756,696.15      2,904,234,046.93
流动负债：
     短期借款                                              526,600,000.00       406,600,000.00
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                              128,500,000.00       191,160,000.00
     应付账款                                              349,077,049.68       254,369,071.09
     预收款项                                                                       203,244.16
     应付职工薪酬                                            2,885,930.98        17,563,875.03
     应交税费                                                5,521,610.00        10,828,152.75
     应付利息                                                 836,891.67            560,000.00
     应付股利
     其他应付款                                              5,710,736.89       119,440,410.70
     持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                   532,730.00            532,727.00
     其他流动负债
流动负债合计                                             1,019,664,949.22      1,001,257,480.73
非流动负债：
     长期借款                                              128,000,000.00           532,730.00
     应付债券
       其中：优先股
             永续债
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                               众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                            33,777,500.00                  25,387,500.00
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                        161,777,500.00                    25,920,230.00
负债合计                                            1,181,442,449.22              1,027,177,710.73
所有者权益：
     股本                                           2,037,732,279.00                   528,140,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                      13,265,777,635.00              1,266,999,780.65
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                            22,899,710.94                  22,899,710.94
     未分配利润                                          30,904,621.99                  59,016,844.61
所有者权益合计                                     15,357,314,246.93              1,877,056,336.20
负债和所有者权益总计                               16,538,756,696.15              2,904,234,046.93
3、合并利润表
                                                                                             单位：元
                  项目                      本期发生额                    上期发生额
一、营业总收入                                      20,804,317,034.39             1,693,500,373.79
     其中：营业收入                                 20,804,317,034.39             1,693,500,373.79
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      19,437,364,760.26             1,593,505,324.94
     其中：营业成本                                 16,899,690,112.02             1,296,851,176.39
            利息支出
76
                                          众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            税金及附加                                           744,869,431.50       11,960,863.81
            销售费用                                             748,124,611.79       49,891,347.95
            管理费用                                             881,600,775.40      169,487,951.32
            财务费用                                             108,629,074.66       12,997,909.42
            资产减值损失                                          54,450,754.89       52,316,076.05
      加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
          投资收益（损失以“－”号填
列）
          其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
          汇兑收益（损失以“-”号填列）
          资产处置收益（损失以“-”号填
                                                                    -227,761.93       -1,513,535.94
列）
          其他收益                                                 2,897,961.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                              1,369,622,474.02      98,481,512.91
      加：营业外收入                                              23,704,144.08        6,655,878.57
      减：营业外支出                                              20,645,766.35         409,873.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                          1,372,680,851.75     104,727,517.96
      减：所得税费用                                             236,003,455.60       17,576,883.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                              1,136,677,396.15      87,150,634.43
      （一）持续经营净利润（净亏损以
                                                                1,136,677,396.15      87,150,634.43
“－”号填列）
      （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
      归属于母公司所有者的净利润                                1,136,282,936.79      86,784,363.52
      少数股东损益                                                   394,459.36         366,270.91
六、其他综合收益的税后净额
     归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
77
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
      （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
            1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
            1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
            2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
            3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有效
部分
            5.外币财务报表折算差额
            6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             1,136,677,396.15                   87,150,634.43
      归属于母公司所有者的综合收益
                                                             1,136,282,936.79                   86,784,363.52
总额
      归属于少数股东的综合收益总额                                  394,459.36                    366,270.91
八、每股收益：
      （一）基本每股收益                                                  0.71                           0.16
      （二）稀释每股收益                                                  0.71                           0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：金浙勇                          主管会计工作负责人：方茂军                会计机构负责人：程勇
4、母公司利润表
                                                                                                     单位：元
                 项目                              本期发生额                     上期发生额
一、营业收入                                                    749,827,184.42                 995,499,842.70
78
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     减：营业成本                                             682,037,938.30      841,455,171.60
         税金及附加                                            16,647,312.25        3,289,626.36
         销售费用                                              17,755,878.46       17,573,543.07
         管理费用                                              42,772,309.21       84,208,792.95
         财务费用                                              19,188,711.24        4,978,438.92
         资产减值损失                                         -13,131,148.03       28,729,821.89
     加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                                 -761,405.87         -631,737.21
填列）
         其他收益                                               1,210,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                            -14,995,222.88       14,632,710.70
     加：营业外收入                                             5,284,925.36        3,564,299.06
     减：营业外支出                                              908,730.60          268,923.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                              -10,619,028.12       17,928,086.24
列）
     减：所得税费用                                            17,493,194.50        5,348,554.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                            -28,112,222.62       12,579,531.51
     （一）持续经营净利润（净亏损
                                                              -28,112,222.62       12,579,531.51
以“－”号填列）
     （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
     （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
79
                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                             -28,112,222.62                 12,579,531.51
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                 单位：元
                 项目                           本期发生额                     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                        4,437,960,346.72               1,214,886,167.37
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                                                          1,129,668.79
     收到其他与经营活动有关的现金                            164,063,937.15                 12,809,198.13
经营活动现金流入小计                                     4,602,024,283.87               1,228,825,034.29
80
                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     购买商品、接受劳务支付的现金                        1,932,097,707.11       735,095,175.61
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                           922,939,429.43       266,600,531.70
金
     支付的各项税费                                        965,389,924.28       129,730,465.99
     支付其他与经营活动有关的现金                          772,571,787.56       102,744,328.12
经营活动现金流出小计                                     4,592,998,848.38      1,234,170,501.42
经营活动产生的现金流量净额                                   9,025,435.49         -5,345,467.13
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                            20,595,973.42          8,961,085.25
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                           18,328,893.86        20,507,052.74
投资活动现金流入小计                                        38,924,867.28        29,468,137.99
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                           115,610,121.63       108,000,351.66
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                                 71,828,317.56
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                          112,478,749.67
投资活动现金流出小计                                       228,088,871.30       179,828,669.22
投资活动产生的现金流量净额                                -189,164,004.02      -150,360,531.23
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                  1,999,999,991.97
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                                  2,309,077,273.00       456,600,000.00
81
                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                        8,834,469,784.95                   150,367,676.21
筹资活动现金流入小计                                    13,143,547,049.92                   606,967,676.21
     偿还债务支付的现金                                  1,811,629,083.36                   417,132,727.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                             100,511,595.70                  29,617,696.64
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                        7,087,809,239.32                   237,793,039.65
筹资活动现金流出小计                                     8,999,949,918.38                   684,543,463.29
筹资活动产生的现金流量净额                               4,143,597,131.54                   -77,575,787.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                 -31,110.78                      -3,509.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额                             3,963,427,452.23               -233,285,294.71
     加：期初现金及现金等价物余额                            600,083,276.69                 833,368,571.40
六、期末现金及现金等价物余额                             4,563,510,728.92                   600,083,276.69
6、母公司现金流量表
                                                                                                  单位：元
               项目                             本期发生额                     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                            137,538,224.20                 589,371,169.57
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                             19,035,248.84                   3,226,278.26
经营活动现金流入小计                                         156,573,473.04                 592,597,447.83
     购买商品、接受劳务支付的现金                             51,732,959.02                 620,297,591.72
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                              60,133,898.46                  85,065,927.18
金
     支付的各项税费                                           89,512,659.94                  37,795,262.10
     支付其他与经营活动有关的现金                             42,986,121.74                  62,303,838.54
经营活动现金流出小计                                         244,365,639.16                 805,462,619.54
经营活动产生的现金流量净额                                   -87,792,166.12             -212,865,171.71
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
82
                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                             1,677,390.59          701,839.70
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                            7,699,933.86       19,580,472.28
投资活动现金流入小计                                         9,377,324.45       20,282,311.98
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                            11,986,562.98       18,355,576.45
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                        100,000,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                               110,730,000.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                          812,478,749.67
投资活动现金流出小计                                       924,465,312.65      129,085,576.45
投资活动产生的现金流量净额                                -915,087,988.20      -108,803,264.47
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                  1,999,999,991.97
     取得借款收到的现金                                    704,067,273.00      456,600,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                          194,310,000.00         7,357,161.23
筹资活动现金流入小计                                     2,898,377,264.97      463,957,161.23
     偿还债务支付的现金                                    456,600,000.00      399,132,727.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                            28,401,845.65       27,389,910.10
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金                          202,477,708.68         1,248,000.00
筹资活动现金流出小计                                       687,479,554.33      427,770,637.10
筹资活动产生的现金流量净额                               2,210,897,710.64       36,186,524.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                             1,208,017,556.32      -285,481,912.05
     加：期初现金及现金等价物余额                          479,633,795.38      765,115,707.43
六、期末现金及现金等价物余额                             1,687,651,351.70      479,633,795.38
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                      单位：元
83
                                         众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                      本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                       东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积        存股   合收益    备    积       险准备    利润
                             股    债
                    528,14                      1,266,9                                                                  2,163,6
                                                                                  22,899,            336,615 8,985,7
一、上年期末余额 0,000.                         99,780.                                                                  40,972.
                                                                                  710.94             ,745.13     35.82
                       00                              65
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    528,14                      1,266,9                                                                  2,163,6
                                                                                  22,899,            336,615 8,985,7
二、本年期初余额 0,000.                         99,780.                                                                  40,972.
                                                                                  710.94             ,745.13     35.82
                       00                              65
三、本期增减变动 1,509,                         11,998,                                              1,136,2             14,645,
                                                                                                               394,459
金额（减少以“－” 592,27                       777,854                                              82,936.             047,529
                                                                                                                   .36
号填列）              9.00                          .35                                                  79                  .50
                                                                                                     1,136,2             1,136,6
（一）综合收益总                                                                                               394,459
                                                                                                     82,936.             77,396.
额                                                                                                                 .36
                                                                                                         79
                    1,509,                      11,998,                                                                  13,508,
（二）所有者投入
                    592,27                      777,854                                                                  370,133
和减少资本
                      9.00                          .35                                                                      .35
                    1,509,                      11,998,                                                                  13,508,
1．股东投入的普
                    592,27                      777,854                                                                  370,133
通股
                      9.00                          .35                                                                      .35
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
84
                                         众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    2,037,                      13,265,                                              1,472,8             16,808,
                                                                                  22,899,                      9,380,1
四、本期期末余额 732,27                         777,635                                              98,681.             688,502
                                                                                  710.94                        95.18
                      9.00                          .00                                                  92                  .04
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                      上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                       东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积        存股   合收益    备    积       险准备    利润
                             股    债
                    528,14                      1,266,9                                                                  2,087,0
                                                                                  21,641,            261,652 8,619,4
一、上年期末余额 0,000.                         99,780.                                                                  53,138.
                                                                                  757.79             ,134.76    64.91
                       00                              65
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
85
                              众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
          其他
                     528,14          1,266,9                                                    2,087,0
                                                                   21,641,   261,652 8,619,4
二、本年期初余额 0,000.              99,780.                                                    53,138.
                                                                   757.79    ,134.76    64.91
                        00               65
三、本期增减变动
                                                                   1,257,9   74,963, 366,270 76,587,
金额（减少以“－”
                                                                    53.15     610.37      .91 834.43
号填列）
（一）综合收益总                                                             86,784, 366,270 87,150,
额                                                                            363.52      .91 634.43
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                   1,257,9   -11,820,           -10,562,
（三）利润分配
                                                                    53.15     753.15             800.00
                                                                   1,257,9   -1,257,9
1．提取盈余公积
                                                                    53.15      53.15
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                              -10,562,           -10,562,
股东）的分配                                                                  800.00             800.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
86
                                         众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     528,14                        1,266,9                                                                    2,163,6
                                                                                          22,899,       336,615 8,985,7
四、本期期末余额 0,000.                            99,780.                                                                    40,972.
                                                                                          710.94         ,745.13     35.82
                         00                            65
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                            本期
       项目                         其他权益工具                        减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                       股      收益                            利润      益合计
                     528,140,                            1,266,999                                   22,899,71 59,016, 1,877,056
一、上年期末余额
                      000.00                                  ,780.65                                     0.94     844.61     ,336.20
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     528,140,                            1,266,999                                   22,899,71 59,016, 1,877,056
二、本年期初余额
                      000.00                                  ,780.65                                     0.94     844.61     ,336.20
三、本期增减变动
                     1,509,59                            11,998,77                                               -28,112, 13,480,25
金额（减少以“－”
                     2,279.00                                7,854.35                                              222.62 7,910.73
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                 -28,112, -28,112,2
额                                                                                                                 222.62      22.62
（二）所有者投入 1,509,59                                11,998,77                                                          13,508,37
和减少资本           2,279.00                                7,854.35                                                        0,133.35
1．股东投入的普 1,509,59                                 11,998,77                                                          13,508,37
通股                 2,279.00                                7,854.35                                                        0,133.35
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
87
                                         众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     2,037,73                          13,265,77                                22,899,71 30,904, 15,357,31
四、本期期末余额
                     2,279.00                           7,635.00                                    0.94    621.99 4,246.93
上期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计
                     528,140,                          1,266,999                                21,641,75 58,258, 1,875,039
一、上年期末余额
                      000.00                             ,780.65                                    7.79    066.25    ,604.69
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     528,140,                          1,266,999                                21,641,75 58,258, 1,875,039
二、本年期初余额
                      000.00                             ,780.65                                    7.79    066.25    ,604.69
三、本期增减变动
                                                                                                1,257,953 758,778 2,016,731
金额（减少以“－”
                                                                                                      .15      .36        .51
号填列）
88
                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（一）综合收益总                                                                                 12,579, 12,579,53
额                                                                                                531.51      1.51
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                     1,257,953 -11,820, -10,562,8
（三）利润分配
                                                                                           .15 753.15        00.00
                                                                                     1,257,953 -1,257,9
1．提取盈余公积
                                                                                           .15     53.15
2．对所有者（或                                                                                  -10,562, -10,562,8
股东）的分配                                                                                      800.00     00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   528,140,                     1,266,999                            22,899,71 59,016, 1,877,056
四、本期期末余额
                    000.00                        ,780.65                                 0.94    844.61   ,336.20
三、公司基本情况
众泰汽车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），是经安徽省人民政府皖政秘（1998）269号文批准，以发起设立方
式设立的股份有限公司。本公司2000年5月11日向社会公开发行股票，2000年5月19日，“金马股份”A股58,000,000.00股在深
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
圳证券交易所挂牌上市，2000年6月1日在安徽省工商行政管理局办理变更注册登记，领取了注册号为340000000011098企业
法人营业执照，注册资本150,000,000.00元。
根据本公司2006年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2006年12月31日总股本150,000,000.00股为基数，以资本公
积向全体股东按每10股转增5股的比例，转增股本75,000,000.00股；上述方案实施后，公司的注册资本变更为人民币
225,000,000.00元。
2007年9月24日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]239号《关于核准黄山金马股份有限公司非公开发行股票的通
知》核准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股92,000,000.00股；公司注册资本变更为人民币317,000,000.00元。
2013年12月19日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1517号《关于核准黄山金马股份有限公司非公开发行股票的批
复》核准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股211,140,000.00股。
经上述转增和增发后本公司注册资本为528,140,000.00元，股本为528,140,000.00元。业经华普天健会计师事务所（特殊普通
合伙）验证并出具会字[2013]2631号验资报告。
根据公司2016年10月9日召开的第六届董事会第九次会议决议、2016年11月4日召开的2016年第二次临时股东大会决议、2017
年4月5日中国证券监督管理委员会向公司下发的《关于核准黄山金马股份有限公司向铁牛集团有限公司等发行股份购买资产
并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]454号），公司发行股份的方式购买永康众泰汽车有限公司（以下简称“永康汽车
公司”）100%股权，合计发行1,301,907,960.00股人民币普通股，每股面值为人民币1元。经上述增发后公司注册资本为
1,830,047,960.00元。经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具天职业字[2017]11341号验资报告。
根据公司 2016年11月4日 第二次临时股东会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准黄山金马股份有限公司向铁牛
集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]454号）的核准，公司向特定投资者发行人民
币普通股股票207,684,319.00股，每股面值1元。经上述增发后公司注册资本为2,037,732,279.00元。经华普天健会计师事务所
（特殊普通合伙）验证并出具会验字[2017]4409号验资报告。
根据公司2017年4月8日、2017年4月27日召开第六届董事会2017年第三次临时会议、2017年度第二次临时股东大会《关于变
更公司名称及证券简称的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于变更公司注册资本的议案》、《关于修订<公
司章程>议案》的决议，公司2017年5月25日，公司已完成公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商变更登记手续，收
到安徽省工商行政管理局的核准登记材料并换领了新的营业执照。公司名称由黄山金马股份有限公司变更为安徽众泰汽车股
份有限公司。
根据公司2017年10月26日、2017年11月15日召开第七届董事会2017年度第二次临时会议，2017年度第五次临时股东大会《关
于变更公司名称的议案》、《关于修订<公司章程>议案》的决议，2017年11月21日，公司已完成公司名称、注册资本等事
项的工商变更登记手续，11月23日取得了新的营业执照，公司名称由“安徽众泰汽车股份有限公司”变更为“众泰汽车股份有
限公司”。
截至2017年12月31日，公司国有法人持有的有限售条件流通股股份为20,768,400.00股（占总股本1.02%），其他境内法人及
高管持有的有限售条件流通股股份为1,488,823,879.00股（占总股本73.06%），无限售条件流通股528,140,000.00股（占总股
本25.92%），控股股东铁牛集团有限公司直接持有有限售条件流通股791,787,566.00股（占总股本38.86%），通过黄山金马
集团有限公司间接持有无限售条件流通股105,566,146.00股（占总股本的5.18%），合计持有公司股权比例为44.04%。
公司注册地址：安徽省黄山市歙县经济技术开发区；
企业类型：股份有限公司(上市)；
母公司以及集团最终母公司的名称：铁牛集团有限公司；
公司实际控制人：应建仁、徐美儿夫妇；
公司业务性质：制造业
主要经营范围：汽车整车及零部件、汽车配件、摩托车配件（不含发动机），模具、电机产品、五金工具、家用电器、仪器
仪表配件及电器件、电机系列产品、电子电器产品、化工产品（不含危险化学品），电动自行车产品，建筑材料、装饰材料
（不含木竹材料、危险化学品）开发、设计、制造、销售及相关售后服务；金属材料（不含危险物品）销售；货物和技术进
出口业务（国家法律法规规定的除外）；安全防撬门、装饰门、防盗窗及各种功能门窗生产、销售；本企业自产产品及技术
出口；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口，普通货运；旅游服务；项目投资。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
本财务报告于2018年4月17日，经公司第七届董事会第三次会议批准报出。
截至2017年12月31日公司拥有6家子公司，分别为永康汽车公司、浙江铁牛汽车车身有限公司（以下简称“铁牛车身公司”）、
上海飞众汽车配件有限公司（以下简称“上海飞众公司”）、浙江金大门业有限公司（以下简称“金大门业公司”）、杭州宝网
汽车零部件有限公司（以下简称“杭州宝网公司”）、黄山金马科技有限公司（以下简称“金马科技公司”）。本公司合并财务
报表范围较上年度增加两家子公司，详见本附注“合并范围的变动”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会
计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统
称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》（2014 年修订）（以下
简称“第15号文（2014 年修订）”）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
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5、 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本期无计量属性发生变化的报表项目。
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方
在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
①调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其
他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
②确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公
允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
①判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权
当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
③分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及合并的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合
并财务报表》编制。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。
本合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综
合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报
表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归
属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属
于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出
售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以合并报表为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从合并的角度对该交易予以调整。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）各参与方均受到该安排的约
束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控
制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企
业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）确
认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发
生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内
到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日
即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，
计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额，确认为其他综合收益。
11、金融工具
A、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
B、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）
持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并
将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则
第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取
得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资
产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
C、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因
转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
D、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估
值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
E、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确
认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认
其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
12、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                         本公司将 500.00 万元以上应收账款，50.00 万元以上其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                         款确定为单项金额重大。
                                                         对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观
                                                         证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
                                                         账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                         备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，
                                                         在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折
                                                         现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
组合 1：账龄分析组合（政府补贴款）                       账龄分析法
组合 2：账龄分析组合                                     账龄分析法
组合 3：合并范围内关联方组合（合并范围内的母子公司之间、
                                                        其他方法
子公司之间的应收款项）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                         应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                   5.00%                                5.00%
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1－2 年                                                             10.00%                            10.00%
2－3 年                                                             20.00%                            20.00%
3－4 年                                                             40.00%                            40.00%
4－5 年                                                             75.00%                            75.00%
5 年以上                                                           100.00%                           100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                        对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由
                                                        款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
                                                        本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法                                      账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
                                                        备。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
原材料和物料、已发出未验收的发出商品等。本公司存货为原材料、在产品、周转材料、委托加工物资、库存商品及发出商
品。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需
要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
14、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组
的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的
购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要
条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力
机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），
原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待
售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减
的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售
的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值
所占比重，按比例增加其账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并
财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
15、 终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
(1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减
值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为
终止经营损益列报。
16、长期股权投资
A、投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投
资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得
的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
B、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响
的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投
资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资
的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权
投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,
按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期
股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除
外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
C、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。
D、长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资
收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面
价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账
面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成
本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
E、减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。本公司投资性房地产为
房屋、建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或
进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法                  折旧年限             残值率            年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法               20-40                3-5                2.38-4.85
机器设备             年限平均法               3-20                 3-5                4.75-32.33
运输工具             年限平均法               3-10                 3-5                9.50-32.33
办公设备及其他       年限平均法               3-10                 3-5                9.50-32.33
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁
资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租
人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的
75%以上（含 75%）]；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上
（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
19、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
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①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；
中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、无形资产包括土地使用权、软件、专有技术等，按成本进行初始计量。
B、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
                      项目                                            摊销年限（年）
土地使用权                                                                                 法定年限
软件                                                                                           4-10
专利
专有技术
商标权
景区经营权
使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形
资产，使用寿命不确定的判断依据是：
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在
每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值
测试。
C、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
A、本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当
期损益。
B、在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
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开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职
工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员
工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计
入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
A、本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B、因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪
酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，
比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
A、设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金
额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
B、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累
计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该
福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的
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利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
A、在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
B、在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工
福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
24、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
25、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实
质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应
调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值
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计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改
增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而
不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将
取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流
入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交
易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助采用净额法：与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与
收益相关的政府补助。
本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关
的政府补助，应当计入营业外收支。
本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处
理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计
处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递
延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未
来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直
接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本
化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
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价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
30、其他重要的会计政策和会计估计
一、套期保值
（1）套期包括公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期。
（2）对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：①在套期开始时，本公司对套期关系（即套期工具和被
套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；②该套期预期高度
有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；③对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必
须使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；④套期有效性能够可靠地计量；⑤持续地对套期有效性进行评价，并
确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，本公司认定其高度有效：①在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期
间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动； ②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
（3）套期会计处理
①公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面
价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
②现金流量套期
1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，无效部分计入当期损益。
2）被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为其他综合收益
的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益，但是，预期原直接在其他综合
收益中确认的净损失全部或部分在未来不能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
如果该预期交易使本公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失转
出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。
如果该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，原直接确认为其他综合收益的相关利得或损失，应在该
非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
其他现金流量套期，原直接计入其他综合收益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当
期损益。
3）境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损
益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
二、回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备
查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额
冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于
职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
三、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公
司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财
务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并
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为一个经营分部。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                        审批程序                               备注
将与日常活动相关的政府补助计入\"其他                                        其他收益 2,897,961.82 元，增加营业利润
                                         公司第七届董事会第三次会议
收益\"科目核算                                                              2,897,961.82 元
                                                                           减少固定资产 9,220,000.00 元，减少资产
将与资产相关的政府补助采用\"净额法\"                                         总额 8,361,736.67 元，减少净资产
                                         公司第七届董事会第三次会议
列报，冲减相关成本。                                                       8,361,736.67 元，影响净利润 858,263.33
                                                                           元
                                                                           减少上期营业外收入 46,847.88 元，增加
                                                                           上期非流动资产处置利得 46,847.88 元，
                                                                           减少上期营业外支出 1,560,383.82 元，增
                                                                           加上期非流动资产处置损失 1,560,383.82
                                                                           元；减少本期营业外收入 1,261,066.22
                                                                           元，增加本期非流动资产处置利得
                                                                           1,261,066.22 元，减少本期营业外支出
                                                                           1,488,828.15 元，增加本期非流动资产处
利润表新增“资产处置收益”行项目，并追                                     置损失 1,488,828.15 元。减少母公司上期
                                         公司第七届董事会第三次会议
溯调整。                                                                   营业外收入 0.00 元，增加上期期非流动
                                                                           资产处置利得 0.00 元，减少母公司上期
                                                                           营业外支出 631,737.21 元，增加上期期
                                                                           非流动资产处置损失 631,737.21 元；减
                                                                           少母公司本期营业外收入 524,787.24 元，
                                                                           增加上期非流动资产处置利得
                                                                           524,787.24 元、减少母公司本期营业外支
                                                                           出 1,286,193.11 元，增加本期非流动资产
                                                                           处置损失 1,286,193.11 元。
                                                                           增加本期合并持续经营净利润
                                                                           1,136,677,396.15 元，减少本期合并终止
                                                                           经营净利润 0.00 元；增加上期合并持续
                                                                           经营净利润 87,150,634.43 元，减少上期
                                                                           合并终止经营净利润 0.00 元。
区分终止经营损益、持续经营损益列报 公司第七届董事会第三次会议
                                                                           增加母公司本期持续经营净利润
                                                                           -28,112,222.62 元，减少母公司本期终止
                                                                           经营净利润 0.00 元；增加母公司上期持
                                                                           续经营净利润 12,579,531.51 元，减少母
                                                                           公司上期终止经营净利润 0.00 元。
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非流动资产毁损报废按利得、损失总额
                                           公司第七届董事会第三次会议           出 0.00 元；增加本年营业外收入 0.00 元，
分别列示，并追溯调整。
                                                                                营业外支出 0.00 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                  计税依据                                税率
增值税                                     销售货物或提供应税劳务               3%、5%、6%、11%、17%
消费税                                     应纳税销售额 （量）                  5%、3%、1%
城市维护建设税                             按实际缴纳的流转税计缴               7%
企业所得税                                 应纳税所得额                         25%、15%
土地使用税                                 应税土地的实际占用面积               6 元/平方米、8 元/平方米
                                           从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                                     后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
                                           金收入的 12%计缴
教育费附加                                 按实际缴纳的流转税计缴               3%
地方教育费附加                             按实际缴纳的流转税计缴               2%
                                           按实际缴纳的流转税、实际销售收入计
水利基金                                                                        1%、0.07%、0.06%
                                           缴
                                                                                根据合同性质确认适用税率、权利证照
印花税                                     按国家规定计缴
                                                                                0.005%-0.01%
其他                                       按国家规定计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                              所得税税率
浙江铁牛汽车车身有限公司                                      15%
浙江众泰汽车制造有限公司                                      15%
2、税收优惠
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于浙江省2015年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2015]288
号），认定永康汽车公司之子公司浙江众泰汽车制造有限公司为高新技术企业，《高新技术企业》证书号：GR201533001483。
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）规定，浙江众泰汽车制造
有限公司自2015年1月1日起三年内可享受按15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策，优惠政策有效期至2018年1月1
日。
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于 2015 年 11 月 23 日下发《关于浙江省 2015 年第一批高新技术企业备
案的复函》（国科火字 (2015) 256 号），本公司之子公司浙江铁牛汽车车身有限公司已通过高新技术企业认定，证书号：
GR201533000491。
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）规定，浙江铁牛汽车车身
有限公司自 2015年1月1日起三年内可享受按 15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策，优惠政策有效期至2018年1月1
日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                         单位： 元
                    项目                            期末余额                             期初余额
库存现金                                                         453,998.11                            212,838.61
银行存款                                                   4,563,056,730.81                         599,870,438.08
其他货币资金                                               1,459,669,223.50                         161,692,000.21
合计                                                       6,023,179,952.42                         761,775,276.90
其他说明
期末存在抵押、冻结等对变现有限制款项1,459,669,223.50元,其中承兑汇票保证金1,398,485,194.47元，担保保证金
54,370,293.24元，保函保证金6,813,735.79元，受限原因详见本附注“所有权或使用权受到限制的资产”。
期末无存放在境外的款项。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                         单位： 元
                    项目                            期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                               3,250,859,052.47                         337,008,756.01
商业承兑票据                                                   1,386,000.00
合计                                                       3,252,245,052.47                         337,008,756.01
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                               期末已质押金额
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银行承兑票据                                                                                                           793,822,588.00
合计                                                                                                                   793,822,588.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                     期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                              10,025,628,464.03
商业承兑票据                                                                                                                1,386,000.00
合计                                                                      10,025,628,464.03                                 1,386,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                              单位： 元
                                  项目                                                        期末转应收账款金额
其他说明
无
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                                  期末余额                                             期初余额
                             账面余额                 坏账准备                      账面余额              坏账准备
       类别
                                                             计提比 账面价值                                                 账面价值
                           金额          比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                               例
按信用风险特征组
                       4,788,76                   133,743,             4,655,022 993,655             62,798,03               930,857,84
合计提坏账准备的                         99.92%                                            100.00%
                       6,131.84                     645.71               ,486.13 ,875.27                  4.79                     0.48
应收账款
单项金额不重大但
                       4,010,26                   4,010,26
单独计提坏账准备                         0.08%               100.00%
                             3.50                     3.50
的应收账款
                       4,792,77                   137,753,             4,655,022 993,655             62,798,03               930,857,84
合计                                 100.00%                                               100.00%
                       6,395.34                     909.21               ,486.13 ,875.27                  4.79                     0.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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                                                                    期末余额
            账龄
                                      应收账款                      坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                      2,045,023,368.67                102,251,168.43                          5.00%
1 年以内小计                             2,045,023,368.67                102,251,168.43                          5.00%
1至2年                                    136,664,784.91                  13,666,478.49                         10.00%
2至3年                                     15,873,889.44                   3,174,777.89                         20.00%
3至4年                                       1,868,061.63                   747,224.65                          40.00%
4至5年                                       5,012,215.78                  3,759,161.84                         75.00%
5 年以上                                     2,550,084.41                  2,550,084.41                         100.00%
合计                                     2,206,992,404.84                126,148,895.71
确定该组合依据的说明：
组合中，按账龄分析组合（政府补贴款）计提坏账准备的应收账款
                    账龄                      期末余额            坏账准备期末余额        计提比例（%）
1年以内（含1年）                              1,879,269,227.00
1-2年（含2年）                                   630,072,000.00
2-3年（含3年）                                    70,675,000.00          7,067,500.00
3-4年（含4年）                                     1,757,500.00            527,250.00
4-5年（含5年）
5年以上
                    合计                      2,581,773,727.00           7,594,750.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 55,334,224.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 27,770,178.51 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
               单位名称                           收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位： 元
                           项目                                                   核销金额
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                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                                              款项是否由关联交
       单位名称        应收账款性质           核销金额                 核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                       易产生
小额合计                                           70,512.96 预计无法收回                                    否
合计                         --                    70,512.96              --                     --                      --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
           单位名称               期末余额             占应收账款期      期末坏账准备          坏账准备       坏账准备计提依据
                                                       末余额的比例                            计提比例
                                                          （%）                                 （%）
          单位一                  1,074,681,527.00             22.42            7,594,750.00          0.71 账龄组合（政府补贴款）
          单位二                      556,664,000.00           11.61                                       账龄组合（政府补贴款）
          单位三                      452,970,000.00            9.45                                       账龄组合（政府补贴款）
          单位四                      332,847,435.17            6.94           16,656,592.68          5.00 账龄分析组合
          单位五                      284,040,000.00            5.93                                       账龄组合（政府补贴款）
             合计                 2,701,202,962.17             56.35           24,251,342.68
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
                      项目                                                     期末余额
资产：
应收账款                                                                                              250,289,668.60
资产小计                                                                                              250,289,668.60
负债：
其他应付款                                                                                            238,943,849.42
负债小计                                                                                              238,943,849.42
2017年12月28日，本公司全资三级子公司江苏金坛众泰汽车销售有限公司与江苏大迈融资租赁有限公司签订合同编号为
JTE2HZ1712110的非买断式应收账款保理合同，该合同项下约定将江苏金坛众泰汽车销售有限公司应收账款250,289,668.60
元质押，取得保理融资借款238,943,849.42元。
其他说明：
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                                         众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                             单位： 元
                                             期末余额                                              期初余额
           账龄
                                  金额                       比例                       金额                      比例
1 年以内                          468,796,684.94                     99.99%               40,657,943.66                        94.62%
1至2年                                   40,665.92                    0.01%                  344,783.25                          0.80%
2至3年                                                                                       233,192.27                          0.54%
3 年以上                                                                                   1,736,250.56                          4.04%
合计                              468,837,350.86                --                        42,972,169.74                --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
 序号                  单位名称                           款项性质          期末余额            账龄        占预付款项总额
                                                                                                             的比例（%）
      1             供应商一                            材料款                93,926,252.74 1年以内                         20.03
      2             供应商二                            材料款                72,462,474.63 1年以内                         15.46
      3             供应商三                            材料款                49,494,492.91 1年以内                         10.56
      4             供应商四                            材料款                30,000,000.00 1年以内                           6.40
      5             供应商五                            材料款                23,247,688.46 1年以内                           4.96
                           合计                                             269,130,908.74                                  57.41
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
                       账面余额                坏账准备                        账面余额             坏账准备
          类别
                                                      计提比 账面价值                                                       账面价值
                    金额       比例         金额                            金额     比例        金额       计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                   78,080,4                598,093.             77,482,35 598,093              598,093.7
独计提坏账准备的               33.24%                   0.77%                          3.42%                 100.00%
                      45.72                     72                   2.00      .72
其他应收款
按信用风险特征组   148,848,    63.37% 30,580,0                  118,268,2 16,888,    96.58% 5,389,725                       11,498,418.
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                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计提坏账准备的       284.06                 36.52                  47.54 144.30                     .79
其他应收款
单项金额不重大但
                      7,955,97              7,955,97
单独计提坏账准备                   3.39%               100.00%
                         0.96                  0.96
的其他应收款
                      234,884,              39,134,1             195,750,5 17,486,              5,987,819                    11,498,418.
合计                             100.00%                                              100.00%
                       700.74                 01.20                  99.54 238.02                     .51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                         期末余额
其他应收款（按单位）
                                 其他应收款                 坏账准备                   计提比例                      计提理由
                                                                                                            融资租赁保证金，无坏
单位一                              43,600,000.00
                                                                                                            账风险
                                                                                                            融资租赁保证金，无坏
单位二                              18,000,000.00
                                                                                                            账风险
                                                                                                            融资租赁保证金，无坏
单位三                              15,882,352.00
                                                                                                            账风险
单位四                                 598,093.72                   598,093.72                  100.00% 预计无法收回
合计                                78,080,445.72                   598,093.72             --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                            期末余额
             账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                             109,557,829.72                        5,477,891.49                                5.00%
1 年以内小计                                    109,557,829.72                        5,477,891.49                                5.00%
1至2年                                              8,912,579.76                       891,257.98                               10.00%
2至3年                                              6,422,447.21                      1,284,489.44                              20.00%
3至4年                                              1,599,991.29                       639,996.53                               40.00%
4至5年                                                 276,140.00                      207,105.00                               75.00%
5 年以上                                         22,079,296.08                       22,079,296.08                             100.00%
合计                                            148,848,284.06                       30,580,036.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,239,273.38 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                  单位名称                          转回或收回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质         核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                               期初账面余额
保证金                                                            102,147,792.23                                 8,869,136.81
员工借款及备用金                                                      12,741,459.33                              2,969,719.70
往来单位款等                                                      119,995,449.18                                 5,647,381.51
合计                                                              234,884,700.74                                17,486,238.02
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质           期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
单位一                融资租赁保证金           43,600,000.00 2-3 年                             18.56%
单位二                往来单位款               23,194,550.00 1 年以内                            9.87%           1,159,727.50
单位三                融资租赁保证金           18,000,000.00 2-3 年                              7.66%
单位四                融资租赁保证金           15,882,352.00 1-2 年                              6.76%
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                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位五                往来单位款                  7,796,728.81 1 年以内                               3.32%           389,836.44
合计                           --              108,473,630.81             --                         46.17%         1,549,563.94
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                         预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称             期末余额                      期末账龄
                                                                                                                  及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                       单位： 元
                                       期末余额                                                   期初余额
       项目
                       账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额          跌价准备          账面价值
原材料               943,252,125.13    30,009,830.04    913,242,295.09         182,730,109.75     24,717,300.23   158,012,809.52
在产品               419,029,012.90     2,719,619.99    416,309,392.91         381,935,884.00       855,374.86    381,080,509.14
库存商品            1,313,321,862.65   59,179,255.30 1,254,142,607.35          541,750,605.97     43,781,558.41   497,969,047.56
周转材料               3,082,609.95                       3,082,609.95           2,673,651.93                       2,673,651.93
委托加工物资          16,851,381.72                      16,851,381.72
发出商品             411,663,212.67                     411,663,212.67
合计                3,107,200,205.02   91,908,705.33 3,015,291,499.69 1,109,090,251.65            69,354,233.50 1,039,736,018.15
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                                单位： 元
                                           本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                               期末余额
                                       计提            其他          转回或转销            其他
原材料               24,717,300.23    2,766,118.60    3,979,547.70     1,453,136.49                         30,009,830.04
在产品                  855,374.86    1,864,245.13                                                           2,719,619.99
库存商品             43,781,558.41   28,275,639.91    3,595,621.56    16,473,564.58                         59,179,255.30
合计                 69,354,233.50   32,906,003.64    7,575,169.26    17,926,701.07                         91,908,705.33
存货跌价准备情况
              项目                     计提存货跌价准备的依据                    本期转销存货跌价准备的原因
原材料                                   可变现净值低于成本                       本期实现销售
库存商品                                       可变现净值低于成本                     本期实现销售
在产品                                   可变现净值低于成本
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                                单位： 元
                           项目                                                        金额
其他说明：
无
8、其他流动资产
                                                                                                                单位： 元
                 项目                                期末余额                                    期初余额
待抵扣进项税                                                    541,062,166.83                               4,974,809.02
预交所得税                                                        5,036,624.76                               2,639,606.06
短期银行理财产品                                                     18,548.49                                 18,548.49
合计                                                            546,117,340.08                               7,632,963.57
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                单位： 元
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                                          众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                              期末余额                                          期初余额
             项目
                               账面余额       减值准备        账面价值       账面余额           减值准备            账面价值
南京长安汽车有限公司            420,000.00     420,000.00                      420,000.00         420,000.00
合计                            420,000.00     420,000.00                      420,000.00         420,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                       单位： 元
可供出售金融资产分类          可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                       单位： 元
                               账面余额                                     减值准备                       在被投资
被投资单                                                                                                              本期现金
                                                                                                           单位持股
      位          期初    本期增加 本期减少       期末       期初    本期增加 本期减少          期末                       红利
                                                                                                             比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                       单位： 元
可供出售金融资产分类          可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                       单位： 元
可供出售权益工                                           公允价值相对于   持续下跌时间
                         投资成本      期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                            成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
10、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                       单位： 元
           项目           房屋及建筑物           机器设备           运输工具            办公设备及其他              合计
一、账面原值：
  1.期初余额                275,850,888.54    1,023,381,774.64       19,980,763.08            9,740,030.20     1,328,953,456.46
  2.本期增加金额           1,326,688,165.40   1,908,608,077.54       49,490,209.73          153,596,250.37     3,438,382,703.04
      （1）购置               3,621,232.47       400,283,763.45      15,579,043.37           25,271,733.80      444,755,773.09
      （2）在建工程         204,640,661.58       142,888,208.80           330,800.00           343,857.44       348,203,527.82
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
转入
      （3）企业合并
                      1,118,426,271.35   1,365,436,105.29    25,865,791.65     127,980,659.13   2,637,708,827.42
增加
（4）其他转入（存
                                                              7,714,574.71                         7,714,574.71
货）
  3.本期减少金额        22,583,342.52      97,167,313.82      4,341,281.26       1,781,731.87    125,873,669.47
      （1）处置或报
                        22,583,342.52      97,167,313.82      4,341,281.26       1,781,731.87    125,873,669.47
废
  4.期末余额          1,579,955,711.42   2,834,822,538.36    65,129,691.55     161,554,548.70   4,641,462,490.03
二、累计折旧
  1.期初余额            69,088,650.68     592,929,312.92      7,589,367.68       5,533,054.67    675,140,385.95
  2.本期增加金额       138,281,408.10     641,073,379.89     18,978,384.25      38,599,431.47    836,932,603.71
      （1）计提         52,846,294.58     283,955,494.53      7,625,306.23       4,330,750.22    348,757,845.56
（2）企业合并增加       85,435,113.52     357,117,885.36     11,353,078.02      34,268,681.25    488,174,758.15
  3.本期减少金额         1,710,070.92      24,813,709.57      3,183,841.55       1,720,009.82     31,427,631.86
      （1）处置或报
                         1,710,070.92      24,813,709.57      3,183,841.55       1,720,009.82     31,427,631.86
废
  4.期末余额           205,659,987.86    1,209,188,983.24    23,383,910.38      42,412,476.32   1,480,645,357.80
三、减值准备
  1.期初余额             6,635,778.33      49,199,650.34         16,774.33                        55,852,203.00
  2.本期增加金额                             9,742,963.83                                          9,742,963.83
      （1）计提                               219,978.34                                             219,978.34
（2）企业合并增加                            9,522,985.49                                          9,522,985.49
  3.本期减少金额                             1,297,629.08        16,774.33                         1,314,403.41
      （1）处置或报
                                             1,297,629.08        16,774.33                         1,314,403.41
废
  4.期末余额             6,635,778.33      57,644,985.09                                          64,280,763.42
四、账面价值
  1.期末账面价值      1,367,659,945.23   1,567,988,570.03    41,745,781.17     119,142,072.38   3,096,536,368.81
  2.期初账面价值       200,126,459.53     381,252,811.38     12,374,621.07       4,206,975.53    597,960,867.51
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
      项目               账面原值            累计折旧                减值准备           账面价值             备注
机器设备                 127,570,658.17        76,176,167.65          44,104,192.78       7,290,297.74
运输工具                    585,817.84             568,243.30                                 17,574.54
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
           项目               账面原值                  累计折旧                  减值准备                账面价值
房屋、建筑物                      145,879,420.20            33,484,050.19                                  112,395,370.01
机器设备                          751,430,104.86          269,056,499.98                                   482,373,604.88
运输工具                            9,933,432.49                7,037,858.86                                 2,895,573.63
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                单位： 元
                           项目                                                       期末账面价值
房屋、建筑物                                                                                               281,216,524.04
机器设备                                                                                                   177,452,214.76
运输工具                                                                                                     6,589,269.13
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                  账面价值                             未办妥产权证书的原因
长沙办公楼研发楼                                                      61,366,183.82 正在办理中
冲压车间二期                                                          12,662,816.97 正在办理中
总装二期                                                              33,583,781.57 正在办理中
1#厂房及办公楼                                                       160,200,219.33 正在办理中
金马线束大楼                                                          33,427,185.27 正在办理中
其他说明
11、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                单位： 元
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                                                众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                期末余额                                                 期初余额
           项目
                            账面余额            减值准备            账面价值             账面余额        减值准备            账面价值
A40 项目                   360,138,282.08                          360,138,282.08
A12 项目                   112,473,437.11                          112,473,437.11
优耐克新建厂房
                            94,282,017.38                           94,282,017.38       30,864,219.83                        30,864,219.83
项目
众泰汽车研发中
                            36,913,035.62                           36,913,035.62
心试验室
2#厂房                      15,256,097.21                           15,256,097.21
冲压车间设备改
                            15,117,125.63                           15,117,125.63
造项目
其他零星工程                14,855,476.22                           14,855,476.22            4,800.00                              4,800.00
机器设备安装                12,900,733.18                           12,900,733.18        9,245,952.64                         9,245,952.64
冲压三厂厂房                 1,386,701.72                            1,386,701.72        4,303,448.89                         4,303,448.89
合计                       663,322,906.15                          663,322,906.15       44,418,421.36                        44,418,421.36
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                   单位： 元
                                                本期转                          工程累                         其中：本
                                                          本期其                                    利息资                本期利
 项目名                    期初余    本期增     入固定               期末余     计投入     工程进              期利息               资金来
              预算数                                      他减少                                    本化累                息资本
      称                     额      加金额     资产金                 额       占预算       度                资本化                 源
                                                           金额                                     计金额                化率
                                                  额                             比例                           金额
A40 项        562,967,               360,138,                        360,138,                       2,925,04 2,925,04              金融机
                                                                                63.97% 未完工                              6.25%
目                090.06               282.08                         282.08                            6.75       6.75            构贷款
A12 项        135,573,               112,473,                        112,473,
                                                                                82.96% 未完工                                      其他
目                200.00               437.11                         437.11
优耐克
              200,000, 30,864,2 104,958, 41,540,6                    94,282,0
新建厂                                                                          67.91% 未完工                                      其他
                  000.00     19.83     458.98     61.43                17.38
房项目
众泰汽
车研发        51,282,0               36,913,0                        36,913,0
                                                                                71.98% 未完工                                      其他
中心试             51.28                35.62                          35.62
验室
              47,643,0               42,588,7 27,332,6               15,256,0
2#厂房                                                                          89.39% 未完工                                      其他
                   57.60                85.31     88.10                97.21
研发楼
              78,011,6               75,784,3 75,784,3
办公楼                                                                          97.14% 已完工                                      其他
                   08.14                23.99     23.99
会议中
120
                                             众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
心
车间工       64,234,9             58,087,1 58,087,1
                                                                              90.43% 已完工                                    其他
程              21.37               27.74       27.74
1#厂房
             237,149,             65,680,2 65,680,2
及办公                                                                    100.43% 已完工                                       其他
               875.32               46.25       46.25
楼
M12 项       60,000,0             59,008,5 59,008,5
                                                                              98.35% 已完工
目              00.00               47.03       47.03
冲压车
间设备       21,216,0             15,117,1                     15,117,1
                                                                              71.25% 未完工
改造项          00.00               25.63                         25.63
目
             1,458,07 30,864,2 930,749, 327,433,               634,179,                        2,925,04 2,925,04
合计                                                                           --        --                            6.25%      --
             7,803.77   19.83      369.74     594.54             995.03                            6.75      6.75
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                     本期计提金额                                   计提原因
其他说明
无
12、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                               单位： 元
      项目       土地使用权        专利权       非专利技术       软件           专有技术       商标权      景区经营权          合计
一、账面原值
      1.期初     156,221,901.                                                                              54,040,700.3 213,401,471.
                                                              3,138,869.62
余额                        20                                                                                         2
      2.本期     1,651,691,61 1,973,321,39                    19,798,130.1 160,829,151. 1,029,725,78                       4,835,366,07
增加金额                   4.06          1.98                             2             10          6.19                              3.45
        （1）                                                 12,343,184.6                                                 12,343,184.6
购置                                                                      2
        （2）                                                                  67,323,631.6                                67,323,631.6
内部研发                                                                                   0
        （3）
                 1,651,691,61 1,973,321,39                                     93,505,519.5 1,029,725,78                   4,755,699,25
企业合并增                                                    7,454,945.50
                           4.06          1.98                                              0        6.19                              7.23
加
121
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减
少金额
        （1）
处置
      4.期末    1,807,913,51 1,973,321,39            22,936,999.7 160,829,151. 1,029,725,78 54,040,700.3 5,048,767,54
余额                   5.26          1.98                      4             10           6.19             2            4.59
二、累计摊销
      1.期初    20,418,079.6                                                                     15,214,869.2 36,274,078.3
                                                       641,129.54
余额                      4                                                                                1
      2.本期    139,918,279. 248,261,571.                           23,538,824.3 204,011,707.                   620,160,303.
                                                     3,345,491.91                                1,084,428.72
增加金额                 14           92                                      1            79
        （1） 33,210,965.4 169,213,784.                                           72,265,396.1                  285,071,672.
                                                     1,814,006.82 7,483,090.11                   1,084,428.72
计提                      5           93                                                    9
（2）企业合 106,707,313. 79,047,786.9                               16,055,734.2 131,746,311.                   335,088,631.
                                                     1,531,485.09
并增加                   69            9                                      0            60
      3.本期
减少金额
        （1）
处置
      4.期末    160,336,358. 248,261,571.                           23,538,824.3 204,011,707. 16,299,297.9 656,434,382.
                                                     3,986,621.45
余额                     78           92                                      1            79              3
三、减值准备
      1.期初
余额
      2.本期
增加金额
        （1）
计提
      3.本期
减少金额
      （1）处
置
      4.期末
122
                                           众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
余额
四、账面价值
      1.期末   1,647,577,15 1,725,059,82                       18,950,378.2 137,290,326. 825,714,078. 37,741,402.3 4,392,333,16
账面价值                 6.48            0.06                              9          79               40             9           2.41
      2.期初   135,803,821.                                                                                 38,825,831.1 177,127,392.
                                                               2,497,740.08
账面价值                  56                                                                                          1
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 3.13%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                             单位： 元
                  项目                                          账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明：
本期无未办妥产权的土地使用权。
本期无未过户产权证书的无形资产。
13、开发支出
                                                                                                                             单位： 元
                                                本期增加金额                               本期减少金额
      项目      期初余额        内部开发支                     企业合并增 确认为无形 转入当期损                            期末余额
                                                    其他
                                    出                             加          资产             益
汽车相关产                      171,276,649.                   73,468,559.1 67,323,631.6                                  176,380,481.
                                                  491,884.38                                1,532,980.50
品开发项目                                76                               2           0
                                171,276,649.                   73,468,559.1 67,323,631.6                                  176,380,481.
      合计                                        491,884.38                                1,532,980.50
                                          76                               2           0
其他说明
本公司相应项目在同时满足技术上具有可行性、具有使用或出售意图，能产生经济利益三个条件的情况下，通过技术可行性
及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项
目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。本期新上市的车型已全部结束资本化结转无形资产，目前仍在开发支出的项目
正处于各研发和试制阶段。
14、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                             单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                         本期增加                              本期减少                      期末余额
    项
123
                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海飞众汽车配
                     26,872,995.39                                                                            26,872,995.39
件有限公司
永康众泰汽车有
                                     6,551,665,442.13                                                       6,551,665,442.13
限公司
       合计          26,872,995.39 6,551,665,442.13                                                         6,578,538,437.52
（2）商誉减值准备
                                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                   本期增加                              本期减少                 期末余额
         项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司商誉系本公司于非同一控制下的企业合并形成。
资产负债表日，公司对商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组合来预计未来现金流
量现值。公司基于历史实际经营数据、行业发展趋势、国内国际的经济形势等制定最近一期财务预算和未来规划目标，预期
收入增长率不超过相关行业的平均长期增长率，预算毛利率和费用率根据过往表现确定，编制未来5年的净利润及现金流量
预测，并假设5年之后现金流量维持不变。
根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值，未计提减值准备。
其他说明
商誉增加系2017年通过发行权益性证券的方式购买永康汽车公司100%股权，并购时点发行股权价值11,600,000,000.00元与永
康汽车公司可辨认净资产公允价值5,048,334,557.87元的差额形成。
15、长期待摊费用
                                                                                                                  单位： 元
         项目            期初余额            本期增加金额        本期摊销金额          其他减少金额          期末余额
租用厂房改建               4,139,302.80             82,114.25         2,050,242.85                             2,171,174.20
其他                         396,359.92            719,638.75            361,755.29                              754,243.38
合计                       4,535,662.72            801,753.00         2,411,998.14                             2,925,417.58
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                  单位： 元
                                             期末余额                                            期初余额
              项目
                          可抵扣暂时性差异              递延所得税资产        可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                     237,523,074.76              49,780,401.00            155,486,729.10          32,332,606.79
124
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
内部交易未实现利润                115,251,589.23            20,414,942.97                3,388,907.57               847,226.89
可抵扣亏损                         39,566,230.27                9,891,557.57
递延收益                            6,187,500.00                1,546,875.00             7,397,500.00              1,849,375.00
职工薪酬                                                                                17,563,875.04              4,390,968.76
合计                              398,528,394.26            81,633,776.54              183,837,011.71           39,420,177.44
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                     单位： 元
                                             期末余额                                            期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                 2,066,173,056.60         516,543,264.15               107,011,927.66           26,752,981.92
产评估增值
合计                             2,066,173,056.60         516,543,264.15               107,011,927.66           26,752,981.92
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                     单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额           或负债期末余额              期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                    398,528,394.26            81,633,776.54              183,837,011.71           39,420,177.44
递延所得税负债                   2,066,173,056.60         516,543,264.15               107,011,927.66           26,752,981.92
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                期末余额                                    期初余额
可抵扣亏损                                                          1,046,139,747.90                            62,841,199.22
资产减值准备                                                          95,974,404.40                             38,925,561.70
合计                                                                1,142,114,152.30                           101,766,760.92
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                     单位： 元
             年份                        期末金额                         期初金额                          备注
2017                                            78,370,528.19                    13,580,611.25
2018                                           110,026,248.40                   14,171,431.45
2019                                           267,594,177.77                   14,163,834.42
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2020                                    132,172,285.45                 17,708,015.73
2021                                    348,743,441.48                  3,217,306.37
2022                                    109,233,066.61
合计                                  1,046,139,747.90                 62,841,199.22          --
其他说明：
17、其他非流动资产
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
预付长期资产购置款                                           23,693,440.44                         91,323,401.60
合计                                                         23,693,440.44                         91,323,401.60
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
抵押借款                                                    228,600,000.00                        108,600,000.00
保证借款                                                 1,613,010,000.00                         392,000,000.00
合计                                                     1,841,610,000.00                         500,600,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                       单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间             逾期利率
其他说明：
无
19、应付票据
                                                                                                       单位： 元
                  种类                           期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                                                 60,000,000.00
银行承兑汇票                                             2,075,032,174.63                         250,723,291.85
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                      2,135,032,174.63                             250,723,291.85
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                            单位： 元
                 项目                             期末余额                                  期初余额
应付材料款及加工费                                        7,171,116,401.45                             397,697,067.10
应付工程设备款                                               264,184,475.25                             24,932,695.29
应付运费                                                     106,179,000.84                              1,633,451.70
水电费                                                         9,538,301.76                              8,637,278.16
租赁费                                                          335,085.16                              16,757,095.23
其他                                                            347,728.30                               2,917,344.22
合计                                                      7,551,700,992.76                             452,574,931.70
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                            单位： 元
                 项目                             期末余额                             未偿还或结转的原因
供应商一                                                      23,357,916.43 尚未结算
供应商二                                                      12,407,263.00 尚未结算
供应商三                                                      11,028,969.48 尚未结算
供应商四                                                      10,584,680.00 尚未结算
供应商五                                                       8,136,893.33 尚未结算
供应商六                                                       6,502,533.92 尚未结算
合计                                                          72,018,256.16                    --
其他说明：
21、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                            单位： 元
                 项目                             期末余额                                  期初余额
预收货款                                                  1,147,713,498.96                             395,687,800.67
合计                                                      1,147,713,498.96                             395,687,800.67
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                           单位： 元
                  项目                             期末余额                           未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                           单位： 元
                          项目                                                      金额
其他说明：
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
          项目               期初余额              本期增加              本期减少                 期末余额
一、短期薪酬                     51,654,373.05     1,050,101,391.62        923,111,840.23          178,643,924.44
二、离职后福利-设定提
                                   115,815.60         72,659,011.09            72,005,618.07           769,208.62
存计划
合计                             51,770,188.65     1,122,760,402.71        995,117,458.30          179,413,133.06
（2）短期薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
          项目               期初余额              本期增加              本期减少                 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 43,375,149.74       957,536,646.55        835,779,545.53          165,132,250.76
补贴
2、职工福利费                                         32,272,840.51            32,272,840.51
3、社会保险费                      267,931.44         43,791,349.71            43,500,493.12           558,788.03
      其中：医疗保险费             229,326.24         35,730,878.85            35,520,398.68           439,806.41
             工伤保险费             34,744.68          4,901,434.94             4,843,035.41               93,144.21
             生育保险费               3,860.52         3,159,035.92             3,137,059.03               25,837.41
4、住房公积金                                          9,786,930.72             9,786,930.72
5、工会经费和职工教育
                                  8,011,291.87         6,713,624.13             1,772,030.35        12,952,885.65
经费
合计                             51,654,373.05     1,050,101,391.62        923,111,840.23          178,643,924.44
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                                 众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）设定提存计划列示
                                                                                                       单位： 元
         项目              期初余额             本期增加                本期减少               期末余额
1、基本养老保险                  108,094.56        66,605,549.72            66,135,644.61            577,999.67
2、失业保险费                      7,721.04         5,816,838.97             5,633,351.06            191,208.95
3、企业年金缴费                                      236,622.40               236,622.40
合计                             115,815.60        72,659,011.09            72,005,618.07            769,208.62
其他说明：
23、应交税费
                                                                                                       单位： 元
                  项目                          期末余额                                期初余额
增值税                                                     402,980,666.84                          40,764,082.20
消费税                                                     343,061,682.13
企业所得税                                                 299,717,557.38                          10,018,885.08
个人所得税                                                   4,203,121.91                           1,805,787.33
城市维护建设税                                              20,442,923.85                           1,711,627.12
营业税                                                                                               146,894.05
土地使用税                                                    906,224.65
房产税                                                       1,384,247.14
教育费附加                                                  13,788,303.11                           1,369,528.57
其他                                                         3,387,783.52                           1,337,352.06
合计                                                    1,089,872,510.53                           57,154,156.41
其他说明：
24、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                  项目                          期末余额                                期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                               3,659,310.31                            769,742.50
短期借款应付利息                                             1,078,603.50
融资租赁利息                                                  355,463.89
合计                                                         5,093,377.70                            769,742.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
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                                众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
               借款单位                        逾期金额                               逾期原因
其他说明：
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          期末余额                               期初余额
保证金及押金                                              277,927,267.45                           1,043,535.92
代垫费用                                                   15,024,625.18                           7,483,146.50
代扣代缴费用                                               11,797,542.57                           3,564,702.82
股权收购款                                                                                       110,730,000.00
往来款                                                    483,918,655.96                          63,590,400.00
其他                                                         834,581.62                             601,553.65
合计                                                      789,502,672.78                         187,013,338.89
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          期末余额                          未偿还或结转的原因
单位一                                                      9,970,000.00 对方未催款
单位二                                                      7,009,813.53 对方未催款
单位三                                                      6,731,000.00 对方未催款
单位四                                                      6,156,932.00 对方未催款
合计                                                       29,867,745.53                 --
其他说明
26、一年内到期的非流动负债
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          期末余额                               期初余额
一年内到期的长期借款                                      250,532,730.00                            532,727.00
合计                                                      250,532,730.00                            532,727.00
其他说明：
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                                          众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
27、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                      期末余额                                   期初余额
保证借款                                                               674,000,000.00                                532,730.00
合计                                                                   674,000,000.00                                532,730.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
利率区间为4.66%-7.24%
28、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                      期末余额                                   期初余额
应付融资租赁款                                                         143,019,915.19
其他说明：
29、递延收益
                                                                                                                      单位： 元
       项目                期初余额              本期增加              本期减少             期末余额              形成原因
政府补助                      25,387,500.00       15,324,000.00          1,626,000.00        39,085,500.00
合计                          25,387,500.00       15,324,000.00          1,626,000.00        39,085,500.00           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                      单位： 元
                                              本期计入营
                               本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                   与资产相关/
 负债项目       期初余额                      业外收入金                                其他变动       期末余额
                                 助金额                    他收益金额 本费用金额                                   与收益相关
                                                 额
A02 车身总
成及自动化
                                                            416,000.00                  3,744,000.00 3,328,000.00 与资产相关
生产线技术
改造补贴款
年产 50 万套
车身总线控     2,200,000.00                                 440,000.00                              1,760,000.00 与资产相关
制系统补助
智能化汽车     5,197,500.00                                 770,000.00                              4,427,500.00 与资产相关
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                                           众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
仪表技改项
目补助
年产 120 万
套嵌入式汽        17,990,000.0                                                                         17,990,000.0
                                                                                                                        与资产相关
车自检诊断                  0
仪
车载智能化
数字信息交                                                                                             11,580,000.0
                                 9,600,000.00                                           1,980,000.00                    与收益相关
互平台绿色
制造项目
                  25,387,500.0                                                                         39,085,500.0
合计                             9,600,000.00              1,626,000.00                 5,724,000.00                        --
                            0
其他说明：
其他变动系公司本年将永康汽车公司纳入合并范围转入的递延收益。
30、股本
                                                                                                                            单位：元
                                                               本次变动增减（+、—）
                     期初余额                                                                                           期末余额
                                      发行新股          送股          公积金转股       其他            小计
                                    1,509,592,279.                                                1,509,592,279. 2,037,732,279.
股份总数           528,140,000.00
                                                 00                                                            00
其他说明：
股权变动情况详见本附注“三、公司的基本情况”。
31、资本公积
                                                                                                                           单位： 元
           项目                     期初余额                   本期增加                本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）                 1,259,552,586.35          11,998,777,854.35                               13,258,330,440.70
其他资本公积                             7,447,194.30                                                                   7,447,194.30
合计                                 1,266,999,780.65          11,998,777,854.35                               13,265,777,635.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积的变动系：
（1）根据公司2016年10月9日召开的第六届董事会第九次会议、2016年11月4日召开的2016年第二次临时股东大会决议，及
2017年4月5日中国证券监督管理委员会（证监许可[2017]454号）（以下简称“中国证监会”）《关于核准黄山金马股份有限
公司向铁牛集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司以向铁牛集团有限公司等22名股东合计
发行发行股份的方式购买永康汽车公司100%股权，核准各股东出资方式为股权出资。公司发行股份1,301,907,960.00股人民
币普通股，每股面值为人民币1.00元，股份对价总额11,600,000,000.00元。截至2017年4月11日，公司已收到铁牛集团有限公
司等22位股东持有的永康汽车公司股权，股份对价为11,600,000,000.00元，其中1,301,907,960.00元增加公司注册资本，其余
132
                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
部分扣除发行费用后的余额10,288,658,077.72计入资本公积；
（2）根据公司2016年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金的方案的议案》，及2017
年4月5日中国证监会证监许可[2017]454的核准，公司2017年7月于深圳证券交易所以非公开发行股票的方式向铁牛集团有限
公司等7名特定投资者发行人发行人民币普通股207,684,319.00股，发行价为9.63元/股，股份对价总额为人民币
1,999,999,991.97元。其中207,684,319.00元增加公司注册资本，其余部分扣除发行费用后的余额1,710,119,776.63元计入资本
公积。
32、盈余公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目               期初余额                  本期增加                   本期减少                期末余额
法定盈余公积                     22,899,710.94                                                                22,899,710.94
合计                             22,899,710.94                                                                22,899,710.94
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
                                                                                                                    单位： 元
                       项目                                       本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                                   336,615,745.13                      261,652,134.76
调整后期初未分配利润                                                     336,615,745.13                      261,652,134.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   1,136,282,936.79                         86,784,363.52
减：提取法定盈余公积                                                                                           1,257,953.15
      应付普通股股利                                                                                          10,562,800.00
期末未分配利润                                                       1,472,898,681.92                        336,615,745.13
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
34、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                           本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                 收入                      成本                      收入                    成本
主营业务                      20,738,333,747.86         16,867,097,958.40          1,585,301,694.47        1,202,127,251.27
其他业务                         65,983,286.53             32,592,153.62             108,198,679.32           94,723,925.12
133
                               众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                    20,804,317,034.39    16,899,690,112.02            1,693,500,373.79      1,296,851,176.39
35、税金及附加
                                                                                                         单位： 元
                 项目                        本期发生额                                 上期发生额
消费税                                                 581,779,711.01
城市维护建设税                                            65,690,558.02                               4,531,637.44
教育费附加                                                46,296,964.19                               3,446,472.58
房产税                                                    10,890,015.11                                995,177.01
土地使用税                                                 9,065,651.69                               1,128,607.65
印花税                                                    28,174,856.66                                540,539.31
水利基金                                                    322,122.33                                1,318,429.82
其他                                                       2,649,552.49
合计                                                   744,869,431.50                                11,960,863.81
其他说明：
36、销售费用
                                                                                                         单位： 元
                 项目                        本期发生额                                 上期发生额
运输费                                                 284,909,653.43                                15,563,628.06
广告宣传费                                             203,715,358.22                                 3,789,412.04
职工薪酬与福利                                         104,958,509.32                                15,037,746.27
售后服务费                                                84,650,671.72
差旅费                                                    38,006,330.84                               2,765,413.53
业务招待费                                                 9,845,365.92                               3,520,156.55
办公及会议费                                               9,296,802.33
三包劳务费                                                                                             536,508.08
租赁费                                                                                                4,906,152.33
物料消耗                                                   2,639,354.72
其他                                                      10,102,565.29                               3,772,331.09
合计                                                   748,124,611.79                                49,891,347.95
其他说明：
134
                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
37、管理费用
                                                                                    单位： 元
                 项目                 本期发生额                   上期发生额
研发费用                                        344,003,047.76                  61,355,373.14
折旧与摊销                                      292,730,568.50                   6,794,152.19
职工薪酬与福利                                  140,557,166.39                  43,223,508.28
办公费                                             28,461,163.61                 1,745,380.64
中介机构费用                                       19,063,673.04                32,595,901.33
差旅费                                             13,864,490.90                 5,762,106.81
业务招待费                                          9,893,369.83                 5,509,183.35
修理费                                              5,792,478.06                 2,631,483.46
运杂费                                              1,902,256.68
租赁费                                              1,265,342.40                  954,422.59
汽车费用                                             920,001.73                  2,235,195.25
存货报废                                                                         1,689,378.73
税费                                                                             1,695,282.42
其他                                               23,147,216.50                 3,296,583.13
合计                                            881,600,775.40              169,487,951.32
其他说明：
38、财务费用
                                                                                    单位： 元
                 项目                 本期发生额                   上期发生额
利息支出                                        119,382,307.27                  19,079,059.44
减：利息收入                                       43,622,483.29                16,302,114.70
加：汇兑损益                                         -337,316.92                   -93,607.20
手续费用                                           17,174,801.30                  326,005.30
票据贴现息                                         15,131,906.49                 8,038,956.47
其他                                                 899,859.81                  1,949,610.11
合计                                            108,629,074.66                  12,997,909.42
其他说明：
39、资产减值损失
                                                                                    单位： 元
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                          本期发生额                               上期发生额
一、坏账损失                                                   21,324,772.91                            19,361,294.39
二、存货跌价损失                                               32,906,003.64                            32,437,730.26
七、固定资产减值损失                                             219,978.34                               517,051.40
合计                                                           54,450,754.89                            52,316,076.05
其他说明：
40、资产处置收益
                                                                                                            单位： 元
           资产处置收益的来源                     本期发生额                               上期发生额
非流动资产处置损失                                             -1,488,828.15                            -1,560,383.82
非流动资产处置利得                                              1,261,066.22                               46,847.88
合计                                                             -227,761.93                            -1,513,535.94
41、其他收益
                                                                                                            单位： 元
           产生其他收益的来源                     本期发生额                               上期发生额
稳岗补贴收入                                                    1,141,561.82
智能化汽车仪表技改项目补助                                       770,000.00
年产 50 万套车身总线控制系统补助                                 440,000.00
A02 车身总成及自动化生产线技术改造
                                                                 416,000.00
补贴款
人才奖励                                                         130,400.00
合计                                                            2,897,961.82
42、营业外收入
                                                                                                            单位： 元
                                                                                         计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                  上期发生额
                                                                                                   额
政府补助                                   16,391,601.38                  6,409,063.97                  16,391,601.38
供应商惩罚收入                              5,315,210.78                                                 5,315,210.78
无需支付的款项                              1,223,534.41                                                 1,223,534.41
其他                                          773,797.51                   246,814.60                     773,797.51
合计                                       23,704,144.08                  6,655,878.57                  23,704,144.08
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                           单位： 元
                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因      性质类型
                                                    响当年盈亏      贴             额           额      与收益相关
土地退税                                                                    7,688,023.15                与收益相关
大气污染防
                                                                            1,500,000.00                与收益相关
治项目
工业强基技
                                                                            1,480,000.00                与收益相关
术改造
保障性安居
工程建设项                                                                  1,405,300.00                与收益相关
目
智能化汽车
仪表技改项                                                                                    770,000.00 与资产相关
目补助
其他政府补
                                                                                 726,278.23 1,086,034.32 与收益相关
助
2017 年制造
业双创平台
                                                                                 500,000.00             与收益相关
试点示范项
目
省级绿色工
                                                                                 500,000.00             与收益相关
厂
智能工厂和
                                                                                 500,000.00             与收益相关
数字化
年产 50 万套
车身总线控                                                                                    440,000.00 与资产相关
制系统补助
双龙计划和
国家千人计                                                                       340,000.00             与收益相关
划
2017 年两化
融合管理体
                                                                                 300,000.00             与收益相关
系贯标试点
企业奖励
黄山市促进
新型工业化
                                                                                 300,000.00             与收益相关
发展专项资
金
知名品牌奖                                                                       300,000.00             与收益相关
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                               众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
励
税收增加奖
                                                                          250,000.00                  与收益相关
励
歙县财政局
2016 年安徽
                                                                          200,000.00                  与收益相关
省工业精品
补助
2016 年度经
济发展政策
                                                                          151,000.00                  与收益相关
奖励（补助）
资金
省 115 产业
                                                                          140,000.00                  与收益相关
创新团队
科技局 2030
                                                                          111,000.00                  与收益相关
年专利奖励
水库移民后
期扶持项目                                                                              350,000.00 与收益相关
资金
促进新型工
                                                                                        210,000.00 与收益相关
业发展资金
机器换人项
                                                                                       1,334,600.00 与收益相关
目
工业机器人
                                                                                        756,100.00 与收益相关
购置奖励
税收奖励                                                                               1,462,329.65 与收益相关
                                                                        16,391,601.3
合计                 --   --         --              --       --                       6,409,063.97       --
其他说明：
43、营业外支出
                                                                                                         单位： 元
                                                                                  计入当期非经常性损益的金
              项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                                                额
债务重组损失                              2,234,700.86                                                2,234,700.86
对外捐赠                                  1,462,142.46                                                1,462,142.46
滞纳金                                    6,094,513.83               64,515.01                        6,094,513.83
水灾损失                                  3,438,429.74                                                3,438,429.74
赔款支出                                  3,453,502.52                                                3,453,502.52
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                       3,962,476.94                    345,358.51                 3,962,476.94
合计                                      20,645,766.35                    409,873.52                20,645,766.35
其他说明：
详见本附注十五“1.债务重组损失”
44、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                             250,471,628.26                            20,794,196.55
递延所得税费用                                                -14,468,172.66                          -3,217,313.02
合计                                                       236,003,455.60                            17,576,883.53
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                                本期发生额
利润总额                                                                                        1,372,680,851.75
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  343,170,212.94
子公司适用不同税率的影响                                                                             -74,729,342.32
调整以前期间所得税的影响                                                                             15,696,476.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     -15,032,370.22
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     -33,101,521.35
损的影响
所得税费用                                                                                       236,003,455.60
其他说明
不可抵扣的成本、费用和损失的影响中包含研究开发费用加计扣除的影响金额-16,680,795.08以及不可抵扣的费用
1,648,424.86
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
保证金及押金                                                  99,235,624.12
政府补助                                                      20,127,563.20                           4,614,274.53
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
利息收入                                                     35,922,548.43
备用金                                                        2,355,608.00
往来款                                                                                     8,145,158.75
其他                                                          6,422,593.40                   49,764.85
合计                                                      164,063,937.15                  12,809,198.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                             本期发生额                   上期发生额
销售费用及管理费用                                        727,321,672.42                  98,756,372.94
往来款                                                                                     3,253,005.77
保证金及押金                                                 19,931,461.72
银行手续费                                                   10,880,332.17                  326,005.30
滞纳金                                                        2,819,448.01
贴现息                                                       11,176,748.86
其他                                                           442,124.38                   408,944.11
合计                                                      772,571,787.56              102,744,328.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                             本期发生额                   上期发生额
银行存款利息收入                                              7,699,933.86                20,507,052.74
与资产相关的政府补助                                          9,220,000.00
保证金押金                                                    1,408,960.00
合计                                                         18,328,893.86                20,507,052.74
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                             本期发生额                   上期发生额
支付上海飞众公司股权款                                    112,478,749.67
合计                                                      112,478,749.67
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                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
                  项目                          本期发生额                    上期发生额
集团内关联公司签发的票据                                                                  119,578,775.54
票据保证金                                                7,250,572,463.64                 30,788,900.67
融资租赁保证金                                                50,369,513.00
保理融资借款                                                 238,943,849.42
承兑汇票贴现                                                  55,000,000.00
购买日子公司现金及现金等价物                              1,239,583,958.89
合计                                                      8,834,469,784.95                150,367,676.21
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
                  项目                          本期发生额                    上期发生额
兑付集团内票据贴现款                                                                      235,200,000.00
票据保证金                                                6,840,269,559.70
票据贴现息                                                     4,346,093.05
融资租赁费用                                                 146,065,877.89
股份增发费用                                                  97,127,708.68
保函保证金                                                                                  1,045,039.65
其他                                                                                        1,548,000.00
合计                                                      7,087,809,239.32                237,793,039.65
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                               单位： 元
                 补充资料                         本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                  --                           --
净利润                                                    1,136,677,396.15                 87,150,634.43
加：资产减值准备                                              54,450,754.89                52,316,076.05
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                                    众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                              348,757,845.56                  72,846,653.08
物资产折旧
无形资产摊销                                                  285,071,672.22                    2,983,315.36
长期待摊费用摊销                                                2,411,998.14                    1,961,954.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                  227,761.93                    1,513,535.94
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                121,963,110.95                    4,328,454.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                       19,225,504.70                   -3,217,313.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                      -32,846,450.48
存货的减少（增加以“－”号填列）                              -43,964,441.39                -326,141,640.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            -1,403,870,839.30               -271,898,950.10
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                             -479,078,877.88                 372,811,813.60
列）
经营活动产生的现金流量净额                                      9,025,435.49                   -5,345,467.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                              --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                              --
现金的期末余额                                              4,563,510,728.92                 600,083,276.69
减：现金的期初余额                                            600,083,276.69                 833,368,571.40
现金及现金等价物净增加额                                    3,963,427,452.23                -233,285,294.71
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                                金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                97,127,708.68
其中：                                                                           --
金马科技公司
上海飞众公司
永康汽车公司                                                                                  97,127,708.68
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                      1,239,583,958.89
其中：                                                                           --
金马科技公司
上海飞众公司
永康汽车公司                                                                                1,239,583,958.89
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                112,478,749.67
其中：                                                                               --
金马科技公司
上海飞众公司                                                                                          112,478,749.67
永康汽车公司
取得子公司支付的现金净额                                                                         -1,029,977,500.54
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                           单位： 元
                                                                                    金额
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              期末余额                                期初余额
一、现金                                                  4,563,510,728.92                            600,083,276.69
其中：库存现金                                                    453,998.11                             212,838.61
      可随时用于支付的银行存款                            4,563,056,730.81                            599,870,438.08
三、期末现金及现金等价物余额                              4,563,510,728.92                            600,083,276.69
其他说明：
47、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
48、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                 项目                            期末账面价值                              受限原因
货币资金                                                  1,459,669,223.50 注 1
应收票据                                                      793,822,588.00 注 2
固定资产                                                      401,212,206.30 注 4
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
无形资产                                                     411,192,614.59 注 4
应收账款                                                    250,289,668.60 注 3
合计                                                       3,316,186,300.99                --
其他说明：
注1：其他货币资金受限的原因系：
1）截至2017年12月31日本公司因开立银行承兑汇票存入票据保证金1,398,485,194.47元，开立保函存入保证金6,813,735.79元。
2）2017年1月17日，本公司之全资二级子公司浙江众泰汽车制造有限公司与光大银行签订《“全程通”汽车金融网合作协议》，
浙江众泰汽车制造有限公司在光大银行存入经销商授信敞口10%的回购保证金为加入“全程通”的浙江众泰汽车制造有限公
司经销商提供担保，截至2017年12月31日，浙江众泰汽车制造有限公司在光大银行存入担保保证金54,370,293.24元。
注2：应收票据受限的原因为：
1）2017年12月26日，本公司与徽商银行歙县支行签订编号为2017年承字第031386-031482号的《银行承兑协议》，将金额为
14,650,000.00元的应收票据进行质押，质押期限为2017年12月26日至2018年6月26日，并以徽商银行歙县支行为出票行开具
了14,000,000.00元的银行承兑汇票。截至2017年12月31日，应收票据尚未到期。
2）2017年度，铁牛车身公司与浙商银行金华永康支行签订了编号为浙商资产池字（2017）第08955的《资产池业务合作协议》，
合同约定铁牛车身公司以未与资产质押池项下融资业务建立质押对应关系的质押资产为在浙商银行办理其他融资业务提供
质押担保，协议期限为2017年7月4日至2018年6月29日。截至2017年12月31日，资产质押池中存有质押票据66,190,400.00元，
以质押池中资产为保证开立票据65,757,586.66元。
3）2016年12月23日，铁牛车身公司之子公司杭州金仁汽车车身有限公司（以下简称“杭州金仁公司”）与浙商银行股份有限
公司杭州余杭支行签订了编号为浙商票池字2016第16019号的《票据池业务合作协议》，合同约定杭州金仁公司以未与资产
质押池项下融资业务建立质押对应关系的保证金及质押票据为在浙商银行办理其他融资业务提供质押担保。截至2017年12
月31日，资产质押池中存有质押保证金13,390,835.07元、质押票据52,060,000.00元，以质押池中资产为保证开立票据
63,534,227.83元。
4）2017年8月7日，永康汽车公司之子公司杭州杰能动力有限公司沈阳分公司与光大银行沈阳浑南新区支行签订编号为沈光
银浑南承字2017-099号的《银行承兑协议》，将金额为3,000,000.00元的应收票据进行质押，质押期限为2017年8月7日至2018
年5月7日，并以光大银行沈阳浑南新区支行为出票行开具了3,000,000.00元的银行承兑汇票。截至2017年12月31日，
3,000,000.00元的应收票据尚未托收至其他货币资金。
5）2017年3月15日，永康汽车公司之子公司浙江众泰汽车销售有限公司与浙商银行金华永康支行签订了《资产池质押担保合
同》，合同约定浙江众泰汽车销售有限公司以未与资产质押池项下融资业务建立质押对应关系的保证金及质押资产为在浙商
银行办理其他融资业务提供质押担保。截至2017年12月31日，资产质押池中存有质押保证金603,645,867.79元、质押票据
657,922,188.00元，以质押池中资产为保证开立票据580,981,178.14元。
注3：应收账款受限的原因详见本附注“六、3.应收账款”。
注4：长期资产所有权受到限制的原因为：
1)2012年12月13日，众泰汽车股份有限公司与工商银行歙县支行签订合同编号为3100800-2012年歙县抵字0027号的《最高额
抵押合同》，将账面原值为39,642,814.60元，期末账面价值为20,131,331.38元的房屋建筑物（房地权证歙房字第1285号、房
地权证歙房字第7805号、房地权证歙房字第000844号、房地权证歙房字第11682号）及账面原值为12,114,390.35 元，期末账
面价值为7,826,503.00元的土地使用权（歙国用（2002）字第385号、歙国用（2002）字第386号、歙国用（2002）字第387号）
抵押，取得最高额42,637,000.00元的贷款授信额度，抵押期限为2012年12月12日至2017年12月13日。截止2017年12月31日，
该抵押合同对应贷款余42,600,000.00元尚未偿还，公司并未办理撤销抵押登记。
2)2016年5月3日，上海飞众汽车配件有限公司与浙商银行股份有限公司上海嘉定支行签订合同编号为（291103）浙商银高抵
字（2016）第00001号的《最高额抵押合同》，将账面原值为30,273,502.63元，期末账面价值为15,320,592.98元的房屋建筑物
（沪房地嘉字（2015)第004272号） 抵押，取得最高额44,000,000.00元的贷款授信额度，抵押期限为2016年5月3日至2019年
5月3日。截止2017年12月31日，该抵押合同对应贷款余40,000,000.00元尚未偿还。
3)2017年7月31日，上海飞众汽车配件有限公司与兴业银行股份有限公司上海嘉定支行签订合同编号为SHFZ2017-DY的《最
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
高额抵押合同》，将账面原值为40,631,034.23元，期末账面价值为20,681,598.47元的房屋建筑物（沪房地嘉字（2015)第004273
号） 抵押，取得最高额46,000,000.00元的贷款授信额度，抵押期限为2017年7月31日至2018年7月30日。截止2017年12月31
日，该抵押合同对应贷款余46,000,000.00元尚未偿还。
4）2016年12月8日，杭州益维汽车工业有限公司与平安银行股份有限公司杭州分行签订合同编号为平银杭战业三额抵字
20161207第001号的《最高额抵押合同》，将账面原值122,368,768.05元，期末账面价值为107,818,289.93元的房屋建筑物（杭
房权证经字第14718129号、14718130号、14718131号、14718132号、14718133号、14718134号、14718135号）及账面原值
44,073,446.00元，期末账面价值为40,767,937.67元的土地使用权（杭经国用[2014]第200010号)抵押，在219,330,000.00元的最
高额限度内为债权人平安银行杭州分行与债务人益维汽车自 2016年12月8日起至 2019年12月8日止发生的债权提供担保。
5)2016年11月3日，湖南江南汽车制造有限公司星沙制造厂与华融湘江股份有限公司湘潭分行签订合同编号为华银潭汇丰支
最抵字2016年第21号的《最高额抵押合同》，将账面原值为154,313,617.83元，期末账面价值为142,239,116.61元的房屋建筑
物（长房权证泉字第714028361号、长房权证泉字第714028360号、长房权证泉字第714028355号、长房权证泉字第714028364
号、长房权证泉字第714028354号、长房权证泉字第714028356号）及账面原值为97,774,311.67 元，期末账面价值为
80,750,545.13元的土地使用权（长国用（2014）第2758号、长国用（2014）第2759号、长国用（2014）第2760号） 抵押，
为湖南江南汽车制造有限公司开立银行承兑汇票提供担保，担保期限为2016年11月3日至2026年11月2日，担保最高额为
372,516,500.00元，截止2017年12月31日，抵押尚未到期。
6）2016年12月12日，湖南江南汽车制造有限公司与中国银行股份有限公司湘潭分行签订合同编号为潭中银营抵字第
2016Z004号的《最高额抵押合同》，将账面原值为42,870,443.97元，期末账面价值为28,131,019.92元的房屋建筑物（潭房权
证湘潭市字第183633号、潭房权证湘潭市字第183634号、潭房权证湘潭市字第183657号、潭房权证湘潭市字第196074号、潭
房权证湘潭市字第196075号、潭房权证湘潭市字第196080号、潭房权证湘潭市字第196086号、潭房权证湘潭市字第196088
号、潭房权证湘潭市字第196089号、潭房权证湘潭市字第202002号、潭房权证湘潭市字第202027号、潭房权证湘潭市字第
202030号、潭房权证湘潭市字第202365号、潭房权证湘潭市字第202366号、潭房权证湘潭市字第202367号、潭房权证湘潭市
字第202368号、潭房权证湘潭市字第202369号、潭房权证湘潭市字第202370号、潭房权证湘潭市字第202371号、潭房权证湘
潭市字第202372号、潭房权证湘潭市字第266255号、潭房权证湘潭市字第266256号）及账面原值为65,479,084.00元，期末账
面价值为53,334,724.99元的土地使用权（潭国用（2008）第19S00169号、潭国用（2008）第19S00170号、潭国用（2008）第
19S00173号、潭国用（2008）第19S00175号、潭国用（2008）第19S00176号） 抵押，在80,000,000.00元的最高额限度内为
债权人平安银行杭州分行与债务人江南制造自2016年12月12日至2021年12月11日止发生的债权提供担保。
7）2017年2月28日，浙江众泰汽车制造有限公司与中国银行股份有限公司永康分行签订合同编号为永康2017年人抵字0177
号《最高额抵押合同》，将账面原值72,018,200.00元，期末账面价值为66,890,257.01元的房屋建筑物（永康房权证五金园字
第00005800号、00005801号）及账面原值241,624,300.00元，期末账面价值为228,512,903.80元的土地使用权（永国用(2015)
第10221号）提供抵押，取得最高额282,783,900.00元的贷款授信额度。抵押期间为2016年3月17日至2019年3月17日。截止至
2017年12月31日，取得借款100,000,000.00元，抵押尚未到期。
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                       单位： 元
             项目                   期末外币余额                  折算汇率              期末折算人民币余额
其中：美元                                     43,525.93 6.5342                                       284,407.13
      欧元                                     14,417.00 7.8023                                       112,485.76
其中：美元                                    270,703.00 6.5342                                     1,768,827.54
其他说明：
145
                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
50、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
51、其他
政府补助
（1）政府补助基本情况
               种类                      金额                    列报项目        计入当期损益的金额
土地退税                                    7,688,023.15        营业外收入               7,688,023.15
大气污染防治项目                            1,500,000.00        营业外收入               1,500,000.00
工业强基技术改造                            1,480,000.00        营业外收入               1,480,000.00
保障性安居工程建设项目                      1,405,300.00        营业外收入               1,405,300.00
智能化汽车仪表技改项目补助                  4,427,500.00     递延收益\其他收益            770,000.00
其他政府补助                                    726,278.23      营业外收入                726,278.23
2017年制造业双创平台试点示范                    500,000.00      营业外收入                500,000.00
项目
省级绿色工厂                                    500,000.00      营业外收入                500,000.00
智能工厂和数字化                                500,000.00      营业外收入                500,000.00
年产50万套车身总线控制系统补                1,760,000.00     递延收益\其他收益            440,000.00
助
双龙计划和国家千人计划                          340,000.00      营业外收入                340,000.00
2017年两化融合管理体系贯标试                    300,000.00      营业外收入                300,000.00
点企业奖励
黄山市促进新型工业化发展专项                    300,000.00      营业外收入                300,000.00
资金
知名品牌奖励                                    300,000.00      营业外收入                300,000.00
税收增加奖励                                    250,000.00      营业外收入                250,000.00
歙县财政局2016年安徽省工业精                    200,000.00      营业外收入                200,000.00
品补助
2016年度经济发展政策奖励（补                    151,000.00      营业外收入                151,000.00
助）资金
省115产业创新团队                               140,000.00      营业外收入                140,000.00
科技局2030年专利奖励                            111,000.00      营业外收入                111,000.00
稳岗补贴收入                                1,141,561.82         其他收益                1,141,561.82
A02车身总成及自动化生产线技                 4,160,000.00     递延收益\其他收益            416,000.00
术改造补贴款
146
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
人才奖励                                            130,400.00        其他收益                          130,400.00
车载智能化数字信息交互平台绿                      11,580,000.00       递延收益
色制造项目
2017年长沙市工业机器人及智能                       5,000,000.00       固定资产
制造专项项目
技术改造资助项目                                   4,220,000.00       固定资产
               合计                               48,811,063.20                                   19,289,563.20
（2）政府补助退回情况
                项目                              金额                                 原因
2016年工业扶持奖励退回款                              262,900.00 稽查退回部分工业扶持奖励
                合计                                  262,900.00
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                             购买日的确
                                                                      购买日                    末被购买方 末被购买方
      称           点          本            例            式                        定依据
                                                                                                   的收入         的净利润
永康众泰汽 2017 年 04 月 11,600,000,0                              2017 年 04 月                 19,144,756,3 1,252,510,00
                                            100.00% 发行股份                       控制
车有限公司 11 日                    00.00                          11 日                                  93.15          8.79
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                                     单位： 元
                        合并成本                                                    11,600,000,000.00
--发行的权益性证券的公允价值                                                                               11,600,000,000.00
合并成本合计                                                                                               11,600,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                          5,048,334,557.87
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                            6,551,665,442.13
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
147
                                  众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                  单位： 元
                                                                  永康汽车公司
                                              购买日公允价值                     购买日账面价值
货币资金                                                 2,942,854,942.84                  2,942,854,942.84
应收款项                                                 2,512,600,469.25                  2,512,600,469.25
固定资产                                                 2,140,011,083.79                  1,904,198,628.01
无形资产                                                 4,420,610,626.08                  2,569,196,814.76
应收票据                                                 3,107,186,370.85                  3,107,186,370.85
预付账款                                                  318,901,891.31                    318,901,891.31
其他应收款                                                249,083,961.21                    249,083,961.21
存货                                                     2,008,624,025.69                  2,008,624,025.69
其他流动资产                                              455,423,258.79                    455,423,258.79
在建工程                                                  251,491,861.70                    248,171,198.04
开发支出                                                   73,468,559.12                     73,468,559.12
递延所得税资产                                             61,439,103.80                     61,439,103.80
其他非流动资产                                            189,214,006.29                    189,214,006.29
借款                                                     1,152,661,760.00                  1,152,661,760.00
应付款项                                                 5,051,683,944.76                  5,051,683,944.76
应付票据                                                 3,768,790,158.29                  3,768,790,158.29
预收款项                                                 1,143,830,139.42                  1,143,830,139.42
应付职工薪酬                                               46,072,626.62                     46,072,626.62
应交税费                                                  627,719,355.63                    627,719,355.63
应付利息                                                    3,196,778.30                       3,196,778.30
其他应付款                                                483,714,676.16                    483,714,676.16
一年以内到期的非流动负债                                   68,367,323.36                     68,367,323.36
长期借款                                                  546,000,000.00                    546,000,000.00
长期应付款                                                264,262,107.62                    264,262,107.62
递延所得税负债                                            522,636,732.69
递延收益                                                    3,640,000.00                       3,640,000.00
净资产                                                   5,048,334,557.87                  3,480,424,359.80
取得的净资产                                             5,048,334,557.87                  3,480,424,359.80
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新纳入合并范围的主体
本公司本期通过设立方式取得的子公司
                            名称                                期末净资产            本期净利润
黄山金马科技有限公司                                               247,723,504.76      -14,137,934.59
公司本期将金马科技公司纳入合并范围，主要是由于公司本期以现金100,000,000.00元以及存货161,861,439.35元投资设立子
公司金马科技公司，持有其100%股权。2017年6月21日，经公司第六届董事会 2017 年第五次临时会议审议通过，公司出资
设立全资子公司黄山金马科技有限公司，该公司注册资本100,000,000.00元，公司出资额占注册资本的 100%。2017年6月23
日，公司已完成金马科技公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续，收到安徽省工商行政管理局的核准
登记材料并换领了金马科技公司营业执照。
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                               持股比例
   子公司名称      主要经营地          注册地        业务性质                                           取得方式
                                                                        直接              间接
永康众泰汽车有                                                                                      非同一控制下企
                 浙江永康          浙江永康       汽车制造                 100.00%
限公司                                                                                              业合并
浙江铁牛汽车车
                 浙江永康          浙江永康       汽车零部件制造           100.00%                  投资设立
身有限公司
上海飞众汽车配                                                                                      非同一控制下企
                 上海嘉定          上海嘉定       汽车零部件制造           100.00%
件有限公司                                                                                          业合并
浙江金大门业有                                                                                      非同一控制下企
                 浙江永康          浙江永康       防盗门制造                 91.78%
限公司                                                                                              业合并
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                                           众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
杭州宝网汽车零
                   浙江杭州             浙江杭州           汽车零部件制造              100.00%                        投资设立
部件有限公司
黄山金马科技有
                   安徽歙县             安徽歙县           汽车零部件制造              100.00%                        投资设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                               单位： 元
                                                         本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
      子公司名称               少数股东持股比例                                                             期末少数股东权益余额
                                                                 损益                    派的股利
浙江金大门业有限公司                           8.22%                   394,459.36                                         9,380,195.18
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                               单位： 元
                                    期末余额                                                       期初余额
 子公司
          流动资      非流动     资产合    流动负    非流动     负债合     流动资    非流动    资产合     流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产         计        债          负债     计         产      资产        计         债        负债        计
金大门    189,009, 65,327,3 254,337, 140,222,                   140,222, 184,054, 69,143,4 253,198, 143,882,                    143,882,
业公司       920.92     41.54     262.46    965.79               965.79     716.94     83.08     200.02    679.07                 679.07
                                                                                                                               单位： 元
                                        本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                        综合收益总 经营活动现
                  营业收入        净利润                                      营业收入         净利润
                                                    额          金流量                                           额            金流量
金大门业公     196,257,636.                                                  196,184,222.
                                4,798,775.72 4,798,775.72 5,603,603.89                      4,455,850.54 4,455,850.54 2,497,780.73
司                       29
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
150
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
本公司无在合营安排或联营企业中的权益。
本公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工
具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款
等
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
      金融资产项目                                                  期末余额
                     以公允价值计量且其 持有至到期投资           贷款和应收款项         可供出售金融资产         合计
                     变动计入当期损益的
                            金融资产
货币资金                                                            6,023,179,952.42                        6,023,179,952.42
应收账款                                                            4,655,022,486.13                        4,655,022,486.13
应收票据                                                            3,252,245,052.47                        3,252,245,052.47
其他应收款                                                           195,750,599.54                           195,750,599.54
其他流动资产                                                                18,548.49                               18,548.49
      金融资产项目                                                  期初余额
                     以公允价值计量且其 持有至到期投资           贷款和应收款项         可供出售金融资产         合计
                     变动计入当期损益的
                            金融资产
货币资金                                                              761,775,276.90                          761,775,276.90
应收账款                                                              930,857,840.48                          930,857,840.48
应收票据                                                              337,008,756.01                          337,008,756.01
其他应收款                                                             11,498,418.51                           11,498,418.51
其他流动资产                                                                18,548.49                               18,548.49
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
             金融负债项目                                        期末余额
                                        以公允价值计量且其变动计入当           其他金融负债                  合计
                                              期损益的金融负债
应付账款                                                                            7,551,700,992.76       7,551,700,992.76
其他应付款                                                                              789,502,672.78      789,502,672.78
短期借款                                                                            1,841,610,000.00       1,841,610,000.00
应付票据                                                                            2,135,032,174.63       2,135,032,174.63
应付利息                                                                                  5,093,377.70         5,093,377.70
一年内到期的非流动负债                                                                  250,532,730.00      250,532,730.00
151
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期借款                                                                               674,000,000.00     674,000,000.00
长期应付款                                                                             143,019,915.19     143,019,915.19
              金融负债项目                                          期初余额
                                        以公允价值计量且其变动计入当              其他金融负债             合计
                                                期损益的金融负债
应付账款                                                                               452,574,931.70     452,574,931.70
其他应付款                                                                             187,013,338.89     187,013,338.89
短期借款                                                                               500,600,000.00     500,600,000.00
应付票据                                                                               250,723,291.85     250,723,291.85
应付利息                                                                                   769,742.50         769,742.50
一年内到期的非流动负债                                                                     532,727.00         532,727.00
长期借款                                                                                   532,730.00         532,730.00
长期应付款
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信
用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记
账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工
具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管
理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的地区，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账
款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六3、六5中公司没有发生减值的金融资产的期限
分析如下：
    项目                                                           期末余额
                                合计            未逾期且未减值                               逾期
                                                                     1个月以内            1至3个月      或其他适当时间段
货币资金                     6,023,179,952.42    6,023,179,952.42
应收账款                     2,574,178,977.00    2,574,178,977.00
应收票据                     3,252,245,052.47    3,252,245,052.47
    项目                                                           期初余额
                                合计            未逾期且未减值                               逾期
                                                                     1个月以内            1至3个月      或其他适当时间段
货币资金                      761,775,276.90       761,775,276.90
应收账款
应收票据                      337,008,756.01       337,008,756.01
3.流动风险
公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑公司运营产生的预计现金流量。
公司的目标是运用银行借款、融资租赁等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
             项目                                                        期末余额
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  1年以内             1-2年             2到3年               3年以上            合计
应付账款                         7,299,794,668.60   136,829,420.40      56,420,148.12       58,656,755.64    7,551,700,992.76
其他应付款                         575,245,300.00   129,502,432.47      44,209,627.42       40,545,312.89     789,502,672.78
短期借款                         1,841,610,000.00                                                            1,841,610,000.00
应付票据                         2,135,032,174.63                                                            2,135,032,174.63
应付利息                             5,093,377.70                                                                5,093,377.70
长期借款                                            546,000,000.00     128,000,000.00                         674,000,000.00
一年内到期的非流动负债             250,532,730.00                                                             250,532,730.00
             项目                                                    期初余额
                                  1年以内             1-2年             2到3年                3年以上            合计
应付账款                           408,328,889.00    27,600,911.11       5,288,799.89        11,356,331.70    452,574,931.70
其他应付款                         121,109,422.10       482,888.80          353,089.10       65,067,938.89    187,013,338.89
短期借款                           500,600,000.00                                                             500,600,000.00
应付票据                           250,723,291.85                                                             250,723,291.85
应付利息                              769,742.50                                                                  769,742.50
长期借款                                                532,730.00                                                532,730.00
一年内到期的非流动负债                532,727.00                                                                  532,727.00
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇
风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
（1）利率风险
公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以浮动利率计息的长期负债有关。
             项目                                                    本期
                                基准点增加/(减少)        利润总额/净利润增加/(减少)             股东权益增加/（减少）
短期借款                    增加100个基点                                   -8,592,000.00                     -8,592,000.00
短期借款                    减少100个基点                                    8,592,000.00                      8,592,000.00
长期借款                    增加100个基点                                   -5,055,000.00                     -5,055,000.00
长期借款                    减少100个基点                                    5,055,000.00                      5,055,000.00
一年内到期的非流动负债 增加100个基点                                        -1,878,995.48                     -1,878,995.48
一年内到期的非流动负债 减少100个基点                                         1,878,995.48                      1,878,995.48
（2）汇率风险       公司面临的市场利率变动的风险主要与公司银行存款相关，利率影响较小，故利率风险较低。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                               单位： 元
           项目                                                期末公允价值
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                                      众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         第一层次公允价值计
                                               第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量      合计
                                量
一、持续的公允价值计量           --                     --                       --            --
二、非持续的公允价值计
                                 --                     --                       --            --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。
以下方法和假设用于估计公允价值：
（1）货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。
（2）非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同
条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
（3）上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本公司确定金融工具公允价值计量的方法未发生改变。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利
率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
本公司截至2017年12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                               母公司对本企业的 母公司对本企业的
      母公司名称         注册地             业务性质           注册资本
                                                                                  持股比例           表决权比例
铁牛集团有限公司 浙江金华               租赁和商务服务业 1,668,000,000.00                44.04%             44.04%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是应建仁、徐美儿夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                           与本企业关系
其他说明
本公司无合营和联营企业情况
4、其他关联方情况
                    其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
众泰控股集团有限公司                                      高管控制的公司
长沙众达工业有限公司                                      高管控制的公司
益阳瑞能动力总成有限公司                                  高管控制的公司
纽贝耳文化创意（杭州）有限公司                            高管控制的公司
黄山金马集团有限公司                                      同一最终控制方
杭州易辰孚特汽车零部件有限公司                            同一最终控制方
杭州易辰孚特汽车空调有限公司                              同一最终控制方
浙江铁牛科技股份有限公司                                  同一最终控制方
安徽铜峰电子股份有限公司                                  同一最终控制方
浙江辛乙堂木业有限公司                                    易辰孚特控股子公司
安徽铜峰电子股份有限公司                                  同一最终控制方
铁牛集团有限公司                                          最终控制方
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
三锋集团有限公司                                       其他关联方
应建仁                                                 实际控制人
徐美儿                                                 实际控制人
金浙勇                                                 董事长
燕根水                                                 董事
俞斌                                                   副总裁
杨海峰                                                 董事会秘书
方茂军                                                 财务总监
刘慧军                                                 副总裁
铜陵市峰华电子有限公司                                 同受控股股东控制
铜陵市天元新能源科技有限公司                           同受控股股东控制
黄山金仕特种包装材料有限公司                           同受控股股东控制
武汉天风智信投资中心（有限合伙）                       持有公司 5%以上股份
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                   单位： 元
       关联方       关联交易内容     本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度   上期发生额
长沙众达工业有限
                   商品采购              470,783.23
公司
杭州易辰孚特汽车
                   商品采购           19,508,895.31
零部件有限公司
铁牛集团有限公司 商品采购             25,367,459.92
杭州易辰孚特汽车
                   商品采购              349,985.67
空调有限公司
浙江辛乙堂木业有
                   商品采购            1,333,919.66                                               430,489.21
限公司
众泰控股集团有限
                   商品采购              983,660.83
公司
铜陵市天元新能源
                   商品采购            7,868,602.54
科技有限公司
铜陵市峰华电子有
                   商品采购              153,632.48                                               241,854.70
限公司
出售商品/提供劳务情况表
156
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                    单位： 元
           关联方                     关联交易内容                  本期发生额                        上期发生额
长沙众达工业有限公司           销售商品                                            65,718.81
永康众泰汽车有限公司[注]       销售商品                                    153,234,246.50                    695,617,591.53
杭州易辰孚特汽车零部件有限
                               销售商品                                           176,106.95
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注:该金额系公司与永康汽车公司1-3月发生的关联交易；2017年4月11日，永康汽车公司成为公司的全资子公司，自2017年4
月纳入合并范围之日起，内部交易已经抵消。
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                    单位： 元
       被担保方                  担保金额              担保起始日                   担保到期日       担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                                    单位： 元
    担保方                   担保金额              担保起始日                   担保到期日       担保是否已经履行完毕
铁牛集团有限公司、应
                                  116,000,000.00 2014 年 10 月 27 日       2020 年 02 月 08 日       否
建仁
铁牛集团有限公司、黄
山金马集团有限公司、              300,000,000.00 2017 年 09 月 20 日       2018 年 09 月 20 日       否
应建仁、徐美儿
铁牛集团有限公司                  200,000,000.00 2017 年 11 月 06 日       2018 年 11 月 06 日       否
铁牛集团有限公司、众
                                  200,000,000.00 2016 年 09 月 13 日       2021 年 09 月 13 日       否
泰控股集团有限公司
铁牛集团有限公司                   80,000,000.00 2015 年 12 月 18 日       2018 年 12 月 18 日       否
应建仁、徐美儿                     96,600,000.00 2016 年 09 月 26 日       2018 年 12 月 31 日       否
铁牛集团有限公司                  130,000,000.00 2017 年 04 月 01 日       2025 年 03 月 16 日       否
关联担保情况说明
其他关联担保情况如下：
         担保方                被担保方          担保金额           担保起始日          担保到期日    担保是否已经履
                                                                                                           行完毕
众泰汽车股份有限公司、金 杭 州 益 维 汽 车 工    100,000,000.00     2016-12-8            2017-12-7    是
浙勇、铁牛集团有限公司、业有限公司
应建仁、徐美儿
众泰控股集团有限公司、铁 众 泰 新 能 源 汽 车    200,000,000.00        2016-8-2           2021-8-2    否
牛集团有限公司            有限公司长沙分
                          公司
157
                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
众泰控股集团有限公司、铁 湖 南 江 南 汽 车 制   200,000,000.00    2016-6-20       2018-12-31     否
牛集团有限公司            造有限公司
众泰控股集团有限公司、应 湖 南 江 南 汽 车 制    80,000,000.00    2016-12-20      2017-12-31     是
建仁、徐美儿              造有限公司
铁牛集团有限公司、应建 湖 南 江 南 汽 车 制      80,000,000.00    2017-7-24       2020-8-10      否
仁、徐美儿                造有限公司
铁牛集团有限公司、金浙 众 泰 新 能 源 汽 车      30,000,000.00     2017-7-6        2020-7-6      否
勇、徐美儿、应建仁        有限公司
应建仁、徐美儿、铁牛集团 众 泰 新 能 源 汽 车    90,000,000.00    2017-5-10       2018-11-2      否
有限公司                  有限公司长沙分
                          公司
众泰控股集团有限公司、铁 湖南江南汽车制         200,000,000.00    2016-6-20       2018-12-31     否
牛集团有限公司            造有限公司
众泰控股集团有限公司、应 湖南江南汽车制          80,000,000.00    2016-12-20      2017-12-31     是
建仁、徐美儿              造有限公司
铁牛集团有限公司、众泰控 湖南江南汽车制         560,000,000.00    2016-10-19      2018-10-18     否
股集团有限公司、浙江铁牛 造有限公司
科技股份有限公司、应建
仁、徐美儿、金浙勇
徐美儿                    浙江金大门业有         12,000,000.00    2017-6-28       2018-6-25      否
                          限公司
三锋集团有限公司、徐美儿 浙 江 金 大 门 业 有     9,500,000.00    2017-8-10        2018-8-7      否
                          限公司
三锋集团有限公司、徐美儿 浙 江 金 大 门 业 有     6,500,000.00    2017-12-14      2018-12-7      否
                          限公司
三锋集团有限公司          浙江众泰汽车制         50,000,000.00    2016-11-9       2018-11-1      否
                          造有限公司
三锋集团有限公司          浙江众泰汽车制        175,000,000.00    2017-6-29       2019-6-27      否
                          造有限公司
三锋集团有限公司          浙江众泰汽车制         14,500,000.00    2016-12-5       2017-12-5      否
                          造有限公司
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                              单位： 元
                  项目                               本期发生额                                上期发生额
关键管理人员报酬                                                   6,145,000.00                             3,060,000.00
158
                                          众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                   单位： 元
                                                           期末余额                                 期初余额
      项目名称               关联方
                                                账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                      安徽铜峰电子股份
其他应收款                                           151,761.89            7,588.09
                      有限公司
其他应收款            铁牛集团有限公司            3,381,544.25           169,077.21
                      益阳瑞能动力总成
其他应收款                                        4,179,866.70           208,993.34
                      有限公司
                      铜陵市天元新能源
其他应收款                                             3,292.80              164.64
                      科技有限公司
其他应收款            燕根水                          45,000.00            2,250.00
其他应收款            杨海峰                          45,791.86            2,289.59
                      长沙众达工业有限
应收账款                                                                                     440,760.70           176,304.28
                      公司
                      黄山金马集团有限
应收账款                                              53,780.59            2,689.03
                      公司
                      长沙众达工业有限
预付款项                                              54,000.00
                      公司
                      杭州易辰孚特汽车
预付款项                                          4,324,480.77
                      空调有限公司
                      浙江辛乙堂木业有
预付款项                                          2,222,331.76                              1,159,379.46
                      限公司
（2）应付项目
                                                                                                                   单位： 元
           项目名称                         关联方                      期末账面余额                  期初账面余额
                                 杭州易辰孚特汽车空调有限
应付账款                                                                           140,633.04
                                 公司
                                 杭州易辰孚特汽车零部件有
应付账款                                                                         38,380,356.41
                                 限公司
应付账款                         铁牛集团有限公司                                 9,858,556.99                   2,804,910.11
应付账款                         长沙众达工业有限公司                             1,182,155.43
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                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付账款                     众泰控股集团有限公司                         9,287,776.50            8,234,693.33
应付账款                     浙江铁牛科技股份有限公司                                             5,034,920.76
应付账款                     铜陵市峰华电子有限公司                          23,527.01               46,120.00
                             铜陵市天元新能源科技有限
应付账款                                                                    685,086.95
                             公司
                             黄山金仕特种包装材料有限
应付账款                                                                    790,000.00
                             公司
其他应付款                   黄山金马集团有限公司                        19,648,458.97
                             纽贝耳文化创意（杭州）有限
其他应付款                                                                  738,873.20
                             公司
其他应付款                   安徽铜峰电子股份有限公司                        20,000.00
其他应付款                   刘慧军                                         616,450.27
其他应付款                   众泰控股集团有限公司                        39,828,031.58            7,209,813.53
                             武汉天风智信投资中心（有限
其他应付款                                                                  527,272.20
                             合伙）
预收款项                     众泰控股集团有限公司                            32,065.57
7、关联方承诺
2016年10月9日，本公司母公司与铁牛集团在浙江省永康市签署了《盈利预测补偿协议》，约定本公司2016年、2017年、2018
年经审计的净利润分别不低于121,000万元、141,000万元、161,000万元。
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2017 年 8 月 21 日，公司与福特汽车（中国）有限公司在浙江省杭州市签署了《关于纯电动乘用车业务合作的谅解备忘录》，
并于 2017 年 8 月 23 日对外发布了《公司与福特汽车（中国）有限公司签署合资合作备忘录的公告》（编号: 2017-056）。
2017 年 11 月 8 日，公司及公司全资二级子公司浙江众泰汽车制造有限公司与福特亚太汽车控股有限公司、福特汽车（中
国）有限公司在北京市签署了《浙江众泰汽车制造有限公司与安徽众泰汽车股份有限公司与福特亚太汽车控股有限公司与福
特汽车（中国）有限公司合资经营合同》（以下简称“《合资经营合同》”），各方拟在中国浙江省共同组建一家中外合资有
限责任公司（以下简称“合营公司”）。
截至本财务报告批准报出日，该合营公司尚未设立。
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                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1)根据众泰制造公司与中国光大银行（以下简称“ 光大银行”）签订的《全程通汽车金融网络协议》及相关从属协议约定，
光大银行依据现行信贷政策，为众泰制造公司核定“全程通回购担保额度”，众泰制造公司推荐的优质经销商经与光大银行共
同进行资信认定后纳入全程通汽车金融服务网络。光大银行各分支机构向加入全程通汽车金融网络的经销商提供保证金不低
于30%、期限为六个月以内（含六个月）的银行承兑汇票支持。众泰制造公司经销商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买
公司的汽车产品，在银行承兑汇票到期后经销商无法交存足额票款时，众泰制造公司履行见车见证回购责任，自签署《库存
车回购确认书》之日起 15 日内将回购款存入光大银行相应分支机构，用于偿还银行承兑汇票垫款。截至 2017 年 12 月 31
日止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票所占用众泰制造公司的敞口额度为199,331,148.01元。
2)根据永康汽车公司与平安银行股份有限公司广州分行（以下简称“平安银行广州分行”）及永康汽车公司经销商签订的《供
应链金融战略合作协议》约定，平安银行深圳分行依据现行信贷政策，为永康汽车公司核定经销商回购担保额度，永康汽车
公司推荐的优质经销商经与平安银行广州分行共同进行资信认定后纳入供应链金融服务网络。平安银行广州分行各分支机构
向加入汽车金融网络的经销商提供保证金不低于 30%、期限为六个月以内（含六个月）的银行承兑汇票支持。永康汽车公
司经销商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买永康汽车公司的汽车产品。在银行承兑汇票到期后经销商无法交存足额票款
时永康汽车公司履行回购责任，自永康汽车公司收到平安银行深圳分行发出的《回购付款通知书》之日起 15 日内将回购款
存入平安银行指定帐户，用于偿还银行承兑汇票垫款。截至 2017 年 12 月 31 日止，各经销商按协议在平安银行深圳分行
开出的未到期银行承兑汇票所占用的敞口额度为64,830,500.00元。
3)根据永康汽车公司与广发银行股份有限公司郑州金水花园支行（以下简称“广发银行郑州支行”）及永康汽车公司经销商签
订的《厂商银三方协议》约定，广发银行郑州支行依据现行信贷政策，为永康汽车公司经销商车辆通融资金，申请一定敞口
额度，银行承兑汇票的出票人为广发银行郑州支行，收款人为永康汽车公司。经销商向银行申请开立银行承兑汇票时交存初
始保证金，初始保证金最低不少于票面金额的30%，若经销商在广发银行郑州支行开立的保证金账户余额不足以偿付银行承
兑汇票时，永康汽车公司履行差额补足义务，截至2017年12月31日止，各经销商按协议在广发银行郑州银行开出的未到期银
行承兑汇票所占用的敞口额度为527,863,972.20元。
4)根据永康汽车公司与郑州银行股份有限公司（以下简称“ 郑州银行”）签订的《总对总合协议》及相关从属协议约定，永
康汽车公司符合国家信贷投向和符合郑州银行信贷政策情况下，依据永康汽车公司经营情况为永康汽车公司提供总额10亿元
人民币的意向性综合合作额度，合作额度有效期为2017年5月24日至2018年5月23日。永康汽车公司根据销售政策向郑州银行
推荐优质经销商，经与郑州银行共同进行资质认定后纳入汽车金融服务范围。郑州银行向纳入汽车金融服务范围的经销商提
供期限为6个月以内（含6个月）的银行承兑汇票支持。截至2017年12月31日，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票所
占永康汽车公司的敞口额度为938,987,851.75元。
5）根据永康汽车公司与中原银行股份有限公司（以下简称“ 中原银行”）签订的《汽车金融服务总对总合协议》约定，永康
汽车公司符合国家信贷投向和符合中原银行信贷政策情况下，依据永康汽车公司经营情况为永康汽车公司核定预付款融资批
量授信额度50,000.00万元，永康汽车公司使用该授信额度期限为1年。永康汽车公司根据销售政策向中原银行推荐优质经销
商，经与中原银行共同进行资质认定后纳入汽车金融服务范围。纳入汽车金融服务范围的经销商在缴纳不低于20%的银行承
兑汇票保证金后，中原银行提供期限为6个月以内（含6个月）的银行承兑汇票支持。永康汽车公司经销商利用上述协议项下
的银行承兑汇票购买永康汽车公司的汽车产品。在银行承兑汇票到期日前10日经销商无法交存足额票款时，永康汽车公司履
行余额退款责任，永康汽车公司最晚于银行承兑汇票到期日3日前将余额划入经销商在中原银行开立的保证金账户中。截至
2017年12月31日止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票所占永康汽车公司的敞口额度248,294,900.00元。
6）根据永康汽车公司与南昌银行股份有限公司（以下简称“南昌银行”）签订的《汽车金融服务总对总合作协议》约定,永康
汽车公司符合国家信贷投向和符合南昌银行信贷政策情况下，依据永康汽车公司经营情况为永康汽车公司办理综合授信额度
872,000,000.00元。永康汽车公司根据销售政策向南昌银行推荐优质经销商，经与南昌银行共同进行资质认定后纳入汽车金
融服务范围。南昌银行向纳入汽车金融服务范围的经销商提供期限为6个月以内（含6个月）的银行承兑汇票支持。截至 2017
年 12 月 31 日止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票所占用永康汽车公司的敞口额度为132,565,114.00元。
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                                     众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
7）根据永康汽车公司与兴业银行股份有限公司合肥分行（以下简称“兴业银行”）签订的《汽车经销商融资业务三方合作协
议》约定, 永康汽车公司符合国家信贷投向和符合兴业银行信贷政策情况下，依据永康汽车公司经营情况为永康汽车公司办
理综合授信额度6亿元。永康汽车公司根据销售政策向兴业银行推荐优质经销商，经与兴业银行共同进行资质认定后纳入汽
车金融服务范围。兴业银行向纳入汽车金融服务范围的经销商提供期限为6个月以内（含6个月）的银行承兑汇票支持。永康
汽车公司经销商利用上述协议项下的银行承兑汇票或融资款项购买永康汽车公司生产的汽车产品。经销商未按照协议约定按
时履行还款义务的，视为违约，回购条件成立，兴业银行有权要求永康汽车公司承担无条件回购责任，永康汽车公司无条件
配合。永康汽车公司收到兴业银行发出的《回购通知书》后三个工作日内完成回购。截至 2017 年 12 月 31 日止，各经销
商按协议开出的未到期银行承兑汇票所占用永康汽车公司的敞口额度为547,521,050.00元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                    单位： 元
2、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十五、其他重要事项
1、债务重组
本期公司发生债务重组损失主要系公司子公司金马科技公司与其客户重庆建设机电有限责任公司（以下简称“重庆建设公
司”）达成债务重组协议，双方约定：重庆建设公司于2017年11月30日前一次性向黄山金马科技支付3,352,051.28元结清以前
所有货款以解决双方欠款纠纷，公司产生债务重组损失2,234,700.86元计入营业外支出。
2、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
无。
3、年金计划
无。
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4、终止经营
                                                                                                         单位： 元
                                                                                                  归属于母公司所
       项目              收入        费用         利润总额          所得税费用        净利润      有者的终止经营
                                                                                                        利润
其他说明
无。
5、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                         单位： 元
              项目                                                 分部间抵销                    合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司根据附注五.30.(三）所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度
为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因
此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
（4）其他说明
6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
7、其他
（1）借款费用
当期资本化的借款费用金额为2,925,046.75元。
当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为6.25%。
（2）外币折算
A、计入当期损益的汇兑差额为-337,316.92元。
（3）租赁
A、经营租赁出租人租出资产情况
              资产类别                       期末余额                            期初余额
1．房屋及建筑物                                   281,216,524.04                       57,374,617.70
2．机器设备                                       177,452,214.76
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                                            众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．运输工具                                                        6,589,269.13
                 合计                                            465,258,007.93                         57,374,617.70
B、融资租赁承租人
1）租入固定资产情况
      资产类别                         期末余额                                              期初余额
                         原价           累计折旧           累计减值准          原价             累计折旧        累计减值
                                                                 备                                              准备
房屋、建筑物        145,879,420.20      33,484,050.19                      145,879,420.20      18,896,108.17
机器设备            751,430,104.86     269,056,499.98                      751,430,104.86    193,913,489.49
运输工具                9,933,432.49        7,037,858.86                     9,933,432.49       4,554,500.74
截至2017年12月31日，未确认融资费用的余额为5,724,615.30元。
2）以后年度最低租赁付款额情况
                        剩余租赁期                                                 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年）                                                                                        143,019,915.19
                           合计                                                                            143,019,915.19
C、经营租赁承租人最低租赁付款额情况
                        剩余租赁期                                                  最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年）                                                                                          1,151,806.48
                            合计                                                                             1,151,806.48
D
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                              期末余额                                                期初余额
                            账面余额              坏账准备                          账面余额             坏账准备
         类别
                                                           计提比 账面价值                                                  账面价值
                         金额        比例       金额                              金额      比例      金额      计提比例
                                                            例
按信用风险特征组
                        508,138,               10,470,3               497,667,8 499,495             29,652,45               469,843,37
合计提坏账准备的                   100.00%                                                100.00%
                          219.65                  46.35                  73.30 ,832.23                   5.99                     6.24
应收账款
                        508,138,               10,470,3               497,667,8 499,495             29,652,45               469,843,37
合计                               100.00%                                                100.00%
                          219.65                  46.35                  73.30 ,832.23                   5.99                     6.24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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                                       众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                                                                      期末余额
               账龄
                                         应收账款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                           70,298,261.41                 3,514,913.07                              5.00%
1 年以内小计                                  70,298,261.41                 3,514,913.07                              5.00%
1至2年                                        49,279,725.84                 4,927,972.58                          10.00%
2至3年                                           413,593.90                      82,718.78                        20.00%
3至4年                                           187,749.17                      75,099.67                        40.00%
4至5年                                           189,066.63                  141,799.97                           75.00%
5 年以上                                       1,727,842.28                 1,727,842.28                         100.00%
合计                                         122,096,239.23                10,470,346.35
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,680.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 19,185,790.28 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                           收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质         核销金额          核销原因           履行的核销程序
                                                                                                             易产生
应收账款核销说明：
无
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                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
     单位名称       期末余额         占应收账款期末余        期末坏账准备          坏账准备计提      坏账准备计提依据
                                      额的比例（%）                                比例（%）
客户一              213,874,664.72                   42.09                                        合并范围内关联方组合
客户二              137,419,070.65                   27.04                                        合并范围内关联方组合
客户三               64,423,092.51                   12.68        3,221,154.63                5.00 账龄分析法
客户四               46,068,271.24                    9.07        4,606,827.12               10.00 账龄分析法
客户五               20,533,031.93                    4.04                                        合并范围内关联方组合
      合计          482,318,131.05                   94.92        7,827,981.75
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
                        账面余额              坏账准备                        账面余额               坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                             金额      比例        金额       计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                     598,093.             598,093.                         598,093             598,093.7
独计提坏账准备的                 0.08%                100.00%                          6.58%                  100.00%
                          72                   72                              .72
其他应收款
按信用风险特征组
                     767,872,             2,675,92              765,196,2 8,485,7              1,829,940                6,655,770.5
合计提坏账准备的                99.92%                                                93.42%
                       181.20                 6.09                 55.11     10.52                   .00
其他应收款
                     768,470,             3,274,01              765,196,2 9,083,8              2,428,033                6,655,770.5
合计                            100.00%                                              100.00%
                       274.92                 9.81                 55.11     04.24                   .72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
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                                                                     期末余额
 其他应收款（按单位）
                             其他应收款                坏账准备                  计提比例                  计提理由
单位一                             598,093.72                  598,093.72                 100.00% 预计无法收回
合计                               598,093.72                  598,093.72            --                         --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                                                                        期末余额
               账龄
                                     其他应收款                        坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                              943,240.45                        47,162.02                           5.00%
1 年以内小计                                     943,240.45                        47,162.02                           5.00%
1至2年                                          2,158,948.95                     215,894.90                           10.00%
2至3年                                          4,451,421.20                     890,284.24                           20.00%
3至4年                                           960,758.30                      384,303.32                           40.00%
4至5年                                           148,500.00                       111,375.00                          75.00%
5 年以上                                        1,026,906.61                    1,026,906.61                         100.00%
合计                                            9,689,775.51                    2,675,926.09
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 845,986.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                     单位： 元
                 单位名称                            转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                            项目                                                          核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                     单位： 元
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                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额                核销原因            履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                              期末账面余额                              期初账面余额
子公司借款                                                                                                        181,777.00
押金保证金                                                               7,138,816.81                            7,044,816.81
职工借款及备用金                                                         2,361,257.35                             842,748.83
往来单位款等                                                         758,970,200.76                              1,014,461.60
合计                                                                 768,470,274.92                              9,083,804.24
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                  账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
单位一                往来单位款            700,000,228.69 1 年以内                              91.09%
单位二                往来单位款                58,000,400.00 2 年以内                            7.55%
单位三                押金保证金                 4,141,000.00 4 年以内                            0.54%           897,800.00
单位四                押金保证金                 1,593,400.00 2-3 年（含 3 年）                   0.21%           318,680.00
单位五                押金保证金                  730,000.00 4 年以上                             0.09%           695,000.00
合计                          --            764,465,028.69               --                      99.48%          1,911,480.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称            期末余额                  期末账龄
                                                                                                             及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
168
                                        众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                        期末余额                                                  期初余额
    项目
                      账面余额          减值准备            账面价值           账面余额           减值准备        账面价值
                   13,033,609,836.4                      13,033,609,836.4
对子公司投资                                                                1,171,748,397.11                    1,171,748,397.11
                                 6
                   13,033,609,836.4                      13,033,609,836.4
合计                                                                        1,171,748,397.11                    1,171,748,397.11
                                 6
（1）对子公司投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                               本期计提减值准 减值准备期末余
      被投资单位      期初余额           本期增加           本期减少           期末余额
                                                                                                    备                  额
浙江铁牛汽车车
                     860,210,443.36                                          860,210,443.36
身有限公司
浙江金大门业有
                      70,077,953.75                                           70,077,953.75
限公司
杭州宝网汽车零
                      20,000,000.00                                           20,000,000.00
部件有限公司
上海飞众汽车配
                     221,460,000.00                                          221,460,000.00
件有限公司
永康众泰汽车有                        11,600,000,000.0                      11,600,000,000.0
限公司                                              0
黄山金马科技有
                                       261,861,439.35                        261,861,439.35
限公司
                                      11,861,861,439.3                      13,033,609,836.4
合计               1,171,748,397.11
                                                    5
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                         本期增减变动                                                   减值准备
投资单位 期初余额                                                                                            期末余额
                     追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值                 其他                期末余额
169
                                   众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      确认的投 收益调整     变动    现金股利      准备
                                       资损益                        或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                单位： 元
                                        本期发生额                                       上期发生额
           项目
                               收入                  成本                        收入                    成本
主营业务                      749,827,184.42         682,037,938.30              988,705,407.45          834,280,765.53
其他业务                                                                           6,794,435.25            7,174,406.07
合计                          749,827,184.42         682,037,938.30              995,499,842.70          841,455,171.60
其他说明：
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                    项目                              金额                                        说明
非流动资产处置损益                                                 -227,761.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           19,289,563.20
受的政府补助除外）
债务重组损益                                                   -2,234,700.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -11,098,522.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目                             27,770,178.51
减：所得税影响额                                                   783,327.08
      少数股东权益影响额                                           103,963.73
合计                                                           32,611,465.32                       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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                               众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                  每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                             9.30%                    0.71                  0.71
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         9.05%                    0.69                  0.69
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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                             众泰汽车股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
董事长：金浙勇
                                                                        众泰汽车股份有限公司
                                                                              二〇一八年四月
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