中弘股份：2018年半年度报告

中弘控股股份有限公司

2018

年半年度报告

2018

年

月

第一节

重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王继红、主管会计工作负责人刘祖明及会计机构负责人(

会计主管人员)

刘祖明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“

经营管理情况讨论与分析”

之“

十、公司面临的风险和应对措施”

中，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 股份变动及股东情况 ...... 24

第七节 优先股相关情况 ...... 28

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 29

第九节 公司债相关情况 ...... 30

第十节 财务报告 ...... 36

第十一节 备查文件目录 ...... 166

释义

释义项 指 释义内容公司/本公司/中弘股份 指 中弘控股股份有限公司中弘卓业 指 中弘卓业集团有限公司亚洲旅游 指Asiatravel.com Holdings Ltd中玺国际 指Ascent International Holdings Limited

KEE公司 指KEE HOLDINGS COMPANY LIMITED

A&K公司 指Abercrombie & Kent Group of Companies S.A.

如意岛公司 指 海南如意岛旅游度假投资有限公司御马坊置业 指 御马坊置业有限公司中国证监会 指 中国证券监督管理委员会安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局深交所 指 深圳证券交易所《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《中弘控股股份有限公司章程》元 指 人民币元

第二节

公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 中弘股份 股票代码000979

股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 中弘控股股份有限公司公司的中文简称（如有） 中弘股份公司的外文名称（如有）ZHONGHONG HOLDING CO.,LTD.

ZHONGHONG STOCKS

公司的法定代表人 王继红

公司的外文名称缩写（如有）

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 王继红（代理） 马刚

联系地址

北京市朝阳北路五里桥一街非中心1号院32号楼

北京市朝阳北路五里桥一街非中心1号院32号楼电话 [phone]转9979 010－59279979、59279999转9979传真 [phone]电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）2,477,339,137.56

2,271,911,085.60

9.04%

归属于上市公司股东的净利润（元）-1,326,373,837.22

29,309,621.12

-4,625.39%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-1,329,122,013.22

36,273,173.70

-3,764.20%

经营活动产生的现金流量净额（元）812,099,780.31

-1,271,030,320.03

163.89%

基本每股收益（元/股）-0.1581

0.0049

-3,326.53%

稀释每股收益（元/股）-0.1581

0.0049

-3,326.53%

加权平均净资产收益率-19.75%

0.30%

-20.05%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元）45,142,032,327.70

45,181,569,201.70

-0.09%

归属于上市公司股东的净资产（元）6,329,248,501.12

7,325,887,880.76

-13.60%

、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明

301,029.25

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,665,000.00

收锅炉改造补贴-北京市朝阳区环境保护局

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.00

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

0.00

非货币性资产交换损益0.00

委托他人投资或管理资产的损益0.00

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

0.00

债务重组损益0.00

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等0.00

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

0.00

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.00

得的投资收益

0.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00

对外委托贷款取得的损益0.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

0.00

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

0.00

受托经营取得的托管费收入0.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-93,362.73

其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00

小计

减：所得税影响额0.00

少数股东权益影响额（税后）124,490.52

合计2,748,176.00

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节

公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

目前公司的主营业务是房地产开发与销售。报告期内，公司由于资金紧张，在建地产项目基本上都处于停工状态，只有部分在售地产项目在进行销售。A&K公司收入成为公司收入主要来源，报告期内带来营业收入2,129,721,581.08元，其他收入包括控股的香港上市公司KEE公司所带来的收入、物业管理收入、餐饮收入等。

详细情况请参阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”具体内容

二、主要资产重大变化情况

、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

主要原因是本公司的子公司A&K公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加所致

、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体

内容

形成原因

资产规模 所在地 运营模式

保障资产安全性的控制措施

收益状况

境外资产占公司净资产

的比重

是否存在重大减值风险

KEE 公司70.16%股权

收购

报告期末净资产折合人民币为27679万元

香港 贸易

董事会表决控制权和财务控制权

报告期归属于母公司所有者净利润折合人民币为698万元

4.38%

否

A&K公司90.5%股权

收购

报告期末净资产折合人民币为42715万元

海外 旅游

董事会表决控制权和财务控制权

报告期归属于母公司所有者净利润折合人民币为-2225万元

6.75%

否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内，公司作为房地产开发企业，由于资金紧张，在建地产项目基本上都处于停工状态，房地产经营业务核心团队及对应人才不断流失，因此就主营房地产业务而言，公司已不具备竞争力。

第四节

经营情况讨论与分析

一、概述

截至报告期末，由于资金紧张，在建地产项目基本上都处于停工状态，且已有大量的债务本息逾期和诉讼（仲裁）事项未能解决，公司主营房地产业务面临困境。

一、报告期内房地产项目销售情况报告期内，公司济南鹊山项目、济南中弘广场项目、浙江安吉项目、长白山项目、海口西岸首府项目正在销售中，总共完成签约金额653,810,783.30元，完成回款金额504,869,996.35元。具体情况如下表：

区域 项目名称 签约金额（元） 回款金额（元）

山东

济南中弘广场

47,460,305.00

585,699.86

济南鹊山项目

济南鹊山项目

35,721,974.00

浙江

		63,515,083.00
安吉项目

356,259,221.00

292,628,414.99

吉林

长白山东参项目

754,231.30

		483,320.00
长白山漫江项目

-

-

	1,183,320.00	483,320.00
池北项目

17,483,787.00

15,076,847.00

海南

海口西岸首府项目

3,127,606.00

合计

	37,751,757.00
653,810,783.30

二、报告期内公司无新增土地储备情况三、公司的重点工作是寻求重组和采取各种措施自救，尽快渡过难关。总体工作方案如下：

1、寻求重组

2018年8月27日，公司、公司控股股东中弘卓业与加多宝集团有限公司及深圳前海银谊资本有限公司共同签署了《债务重组及经营托管协议》，加多宝集团有限公司及深圳前海银谊资本有限公司拟对公司提供流动性支持和债务重组，并择机注入相关资产。具体情况详见2018年8月28日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）上“公司关于控股股东签署《债务重组及经营托管协议》的公告” 。

上述协议尚需本公司董事会审议通过后方可实施，存在董事会审议无法通过的风险及其他相关法律风险。同时，上述协议能否顺利履行也存在不确定性，存在随时被终止的风险。2、加快资产出售

目前，公司在积极推进公司库存房产销售的同时，正跟多家机构积极商谈资产出售事宜，将通过出售相关资产回笼资金，争取早日偿还到期借款。

公司与海南罗胜特投资有限公司已于2018年7月8日签署了附加生效条件的《股权转让协议》，公司拟以14亿元的价格转让如意岛公司100%股权。该事项已经公司第七届董事会2018年第三次临时会议、第七届监事会2018年第一次临时会议及2018年第二次临时股东大会审核通过。具体情况详见2018年7月12日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）上“公司关于出售资产暨募投项目转让的公告”等。3、催收应收账款

公司财务部门牵头，组织相关部门和人员加快应收账款和其他应收款的催收，部分缓解流动性压力，维持公司正常运营。2018年1-6月，公司实现主营业务收入247,733.91万元,较上年同期增加9.04%；利润总额-137,506.16万元，较去年同期下降2,043.45%；实现归属于母公司所有者的净利润-132,637.38万元，较上年同期下降4,625.39%；基本每股收益-0.16元/股；截

至报告期末，公司总资产4,514,203.23万元，较上年度末减少0.09%；归属于母公司所有者权益632,924.85万元，较上年度末减少13.60%；每股净资产0.75元。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 2,477,339,137.56

2,271,911,085.60

9.04%

营业成本 1,959,362,076.77

1,764,479,761.59

11.04%

销售费用 176,675,199.62

38,805,833.77

355.28%

主要原因是A&K公司的销售费用增加所致。

管理费用 562,330,293.79

263,643,599.46

113.29%

管理费用比上年同期增加113.29%，主要原因是A&K公司的管理费用增加所致。

财务费用 1,096,314,575.19

62,533,680.74

1,653.16%

财务费用比上年同期增加1653.16%，主要原因是本期借款利息费用化增加所致。

所得税费用 3,416,189.83

79,147,937.02

-95.68%

所得税费用比上年同期数减少95.68%，主要原因是本期利润减少所致。

经营活动产生的现金流量净额

812,099,780.31

-1,271,030,320.03

162.05%

主要原因是A&K公司经营活动产生的现金流量净额增加所致。投资活动产生的现金流量净额

-108,639,038.03

-1,475,472,807.03

92.64%

主要原因是本期投资减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额

-488,082,678.69

1,407,357,673.36

-134.68%

主要原因是本期取得借款、发行债券收到的现金较上期减少所致。现金及现金等价物净增加额

193,257,565.26

-1,343,869,484.46

114.85%

主要原因是经营活动产生的现金流量净额增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减

分行业房地产 206,443,243.32

227,234,195.29

-10.07%

-88.33%

-82.13%

-38.21%

旅游 2,129,721,581.08

1,631,855,777.62

23.38%

分产品房地产 206,443,243.32

227,234,195.29

-10.07%

-88.33%

-82.13%

-38.21%

旅游 2,129,721,581.08

1,631,855,777.62

23.38%

分地区北京区域 104,231,141.92

99,978,850.09

4.08%

-89.59%

-82.21%

-39.78%

海南区域 24,871,784.73

19,838,804.30

20.24%

-81.23%

-82.12%

3.98%

山东区域 37,218,596.71

69,751,611.24

-87.41%

-93.81%

-87.82%

-92.19%

海外区域 2,129,721,581.08

1,631,855,777.62

23.38%

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 79,217,490.11

-5.76%

本公司子公司处置西双版纳路南山雨林度假开发有限公司、西双版纳路南山旅游度假开发有限公司、西双版纳中恒泰投资有限公司、中玺国际控股有限公司产生的投资收益所致。

否

资产减值 106,712,639.38

7.76%

本公司对Asiatravel.comHoldings Ltd计提减值所致。

否营业外收入 3,133,338.61

0.23%

营业外支出 564,478.21

0.04%

四、资产及负债状况

、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产

比例货币资金 938,071,963.88

2.08%

3,897,281,366.02

10.75%

-8.67%

主要原因是本公司流动资金减少所致。应收账款 298,146,761.26

0.66%

1,628,210,947.91

4.49%

-3.83%

主要原因是收回应收账款所致。

存货 25,216,225,645.07

55.86%

22,525,264,641.81

62.13%

-6.27%

主要原因是部分项目利息资本化和支付项目款所致。

投资性房地产 60,186,683.52

0.13%

45,672,160.54

0.13%

0.00%

主要原因是收购A&公司的投资性房地产增加所致。

长期股权投资 3,763,429,668.71

8.34%

54,510,840.57

0.15%

8.19%

主要原因是本公司的子公司新增北京弘轩鼎成房地产开发有限公司对青岛中商研如意岛投资中心

（合伙企业）的长期股权投资增加

1,504,960,134.77元、北京中弘弘毅投资有限公司对宁波梅山保税港区深华腾十五号股权投资中心

权投资增加1,100,000,000元、新疆中弘永昌股权投资管理有限公司对天津世隆资产管理合伙企业

（有限合伙）的长期股权投资增加

1,000,000,000元所致固定资产 665,739,329.96

1.47%

526,140,811.34

1.45%

0.02%

主要原因是收购A&K公司的固定资产增加所致。

在建工程 27,571,451.64

0.06%

31,710,879.06

0.09%

-0.03%

主要原因是KEE公司的在建工程减少所致。短期借款 3,086,626,062.52

6.84%

1,847,980,000.00

5.10%

1.74%

主要原因是短期借款的增加所致。

长期借款 13,742,203,922.77

30.44%

11,824,260,424.50

32.61%

-2.17%

主要原因是长期借款的增加所致。

、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期计提的

减值

本期购买金额 本期出售金额 期末数金融资产

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）

527,103,315.53

161,383,435.83

688,486,751.36

金融资产小计 527,103,315.53

161,383,435.83

688,486,751.36

投资性房地产 30,156,352.34

13,976,653.80

16,179,698.54

上述合计 557,259,667.87

161,383,435.83

13,976,653.80

684,666,449.90

金融负债 1,804,902.86

12,371,089.78

14,175,992.64

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因

121,232,571.02

货币资金

主要为境外子公司A&K与旅游相关的保证金

及房地产销售的按揭扣除金和人防保证金

17,298,876,392.21

存货

借款抵押，尚未解除

360,500,825.00

固定资产

借款抵押，尚未解除

51,500,275.00

投资性房地产

借款抵押，尚未解除

8,051,167,209.92

子公司股权

借款抵押，尚未解除合计25,883,277,273.15

五、投资状况分析

、总体情况

□ 适用 √ 不适用

、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、金融资产投资

（

）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（

）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润北京弘轩鼎成房地产开发有限公司

子公司 房产销售 19600 万

4,565,615,521.96

69,751,098.84

104,231,141.92

-147,909,809.67

-147,970,555.49

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响西双版纳路南山雨林度假开发有限公司 出售 产生投资收益4,757,959.26 元西双版纳路南山旅游度假开发有限公司 出售 产生投资收益153,814,448.56 元中玺国际控股有限公司 出售 产生投资收益-79,354,917.71 元主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018

年1-9

月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

√ 适用 □ 不适用

业绩预告情况：亏损业绩预告填写数据类型：确数

年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动

-210,000

累计净利润的预计数（万元）

8,268.32

下降 -2,639.81%

基本每股收益（元/股） -0.25

0.01

下降 -2,600.00%

业绩预告的说明

1、财务费用较上年同期增加17亿元，原因主要为公司开发的房地产项目2018年大多处于停工状态，融资发生的资金成本费用化所致； 2、资产减值损失较上年同期增加1

亿元，原因

为公司权益法核算的对亚洲旅游的长期股权投资因亚洲旅游出现资金问题至今2017年年报尚未对外披露，经亚洲旅游申请股票已暂停交易，故拟计提减值损失约1亿元； 3、受国家房地产调控政策的影响，公司商业项目销售停滞，住宅项目销售也大幅下滑，导致公司房地产项目销售利润较上年同期大幅减少。

十、公司面临的风险和应对措施

公司面临被强制退市的风险。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第14.4.1条第（十八）点的规定，公司股票连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）的每日股票收盘价均低于股票面值（即1元），将存在被强制终止上市的风险。目前，公司股票已连续超过十个交易日收盘价均低于股票面值（即1元），面临被强制退市的风险。

目前公司正积极寻求解决方案，但存在重大不确定性，提请投资者注意投资风险。

第五节

重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2017年度股东大会

年度股东大会 26.75%

2018年05月30日

2018年05月31日

《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证

券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)，公告编号：2018-078

2018年第一次临时股东大会

临时股东大会 26.75%

2018年03月01日

2018年03月02日

《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证

券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)，公告编号：2018-033

2018年二次临时股东大会

临时股东大会 27.26%

2018年07月27日

2018年07月28日

《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证

券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)，公告编号：2018-118

、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

中弘卓业集团有限公司

利润补偿承诺

承诺A&K公司于2017年、2018

2019年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别不低于21,000万元，28,000万元和35,000万元

2017-5-7

2017年度-2019年度

正常履行中

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

年、

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“

非标准审计报告”

的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“

非标准审计报告”

相关情况的说明

√ 适用 □ 不适用

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017 年度财务报告出具了保留意见的《审计报告》（亚会A审字（2018）0006号），具体内容详见 2018 年 4 月 28 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《公司2017年度审计报告》。公司一直积极处理保留意见所涉事项及相关影响，现将进展情况说明如下：

一、关于四家重要联营企业权益法确认的投资收益未取得审计报告事项2017年公司因未取得四家重要联营企业“Asiatravel.com Holdings Ltd、天津世隆资产管理合伙企业（有限合伙）、青岛中商研如意岛投资中心（有限合伙）、宁波梅山保税港区深华腾十五号股权投资中心（有限合伙）”的审计报告仅依据其未审报表按照权益法确认投资收益。截至本公告披露日，公司尚未收到该四家联营企业2017年度的审计报告，但公司2018年半年报已依据Asiatravel.com Holdings Ltd目前的财务情况和630股价对长期股权投资计提了资产减值损失；另外三家联营企业因公司对其日常管理和经营并无主导权，截止目前公司仍无法取得其2017年度审计后财务报表，但依据公司与海南罗胜特投资有限公司签订的股权转让协议，公司在转让如意岛股权的同时将北京弘轩对青岛中商研如意岛投资中心（有限合伙）的长期股权投资一并转让给如意岛。

二、关于支付给海南新佳旅业开发有限公司61.5亿元股权转让款

2017年12月公司在未履行必要的审批程序的情况下，支付给海南新佳旅业开发有限公司61.5亿元股权转让款。因该项交易未经董事会和股东大会审批，严重违背了上市公司的治理准则和内控规定，董事会对该项交易不予认可，并要求相关责任人追回该款项。截至本公告披露日，因交易对手无资金偿付，公司尚未能追回任何资金，但公司已聘请了律师做为公司代理人，向海南省高级人民法院对海南新佳旅业开发有限公司和三亚鹿回头旅游区开发有限公司提起诉讼，维护公司的合法权益。2018年7月2日海南省高级人民法院受理了该案。

三、关于收购A&K公司商誉未计提减值事项2017年10月公司收购A&K公司形成商誉2,161,742,627.23元；2017年末公司未对A&K公司进行评估并依据最新评估结果进行减值测试。截至本公告披露日，因A&K公司总部位于加拿大，有57家子公司且分布于世界各地，重新进行评估难度大费用高，需耗时两个月以上，故未重新聘请评估机构对A&K公司2017年12月31日的资产情况进行重新评估。公司将在2018年末，比较A&K2017和2018年实际业绩与承诺业绩，如实际业绩小于承诺业绩公司将聘用全资格的独立评估机构对A&K公司进行评估，将评估值与账面值进行对比，如有减值，则按会计准则计提商誉减值，并按重组承诺要求大股东进行补偿。公司将持续关注 2017 年度审计报告中保留意见所涉事项的进展情况，积极消除相关事项对公司的影响。

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

况

涉案金额（万元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进

展

诉讼(仲裁)审理结

果及影响

诉讼(仲裁)判决

执行情况

披露日期 披露索引

公司及下属控股子公司因借款到期未能偿还被提起诉讼

226,857

否

法院（仲裁委）已受理

尚无法准确判断本次公告涉及的诉讼（仲裁）事项对公司本期利润或期后利润的具体影响

尚未强制执行 2018-3-17

《中国证券报》、

《证券时报》、

《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)，公告编号：2018-044

公司控股子公司御马坊置业有限公司因借款合同纠纷被提起诉讼

80,000

		《上海证券报》、

否

法院已出裁定书

目前尚无法准确判断该诉讼事项对公司本期利润或期后利润的具体影响

尚未强制执行 2018-4-10

《证券时报》、

《上海证券报》、

《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)，公告编号：2018-049其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有）

披露日期 披露索引中弘股份 其他

子公司重大事项

未及时披露、债务

逾期事项未及时准确披露

其他 出具警示函 2018年04月26日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上"公司关于收到安徽证监局《行政监管措施决定书》的公告"（公告编号：2018-055）

中弘股份 其他

重大事项未及时披露

其他 出具警示函 2018年04月28日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上"公司关于收到安徽证监局《行政监管措施决定书》的公告"（公告编号：2018-064）

刘祖明 董事

重大事项未及时披露

其他 出具警示函 2018年04月28日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上"公司关于收到安徽证监局《行政监管措施决定书》的公告"（公告编号：2018-064）

中弘股份 其他

公司内部控制存在重大缺陷

其他 责令改正 2018年05月09日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上"公司关于收到安徽证监局《行政监管措施决定书》的公告"（公告编号：2018-067）

中弘股份 其他

子公司重大事项

逾期事项未及时准确披露

其他 出具警示函 2018年07月17日

未及时披露、债务

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上"公司关于收到安徽证监局《行政监管措施决定书》的公告"（公告编号：2018-108）

王继红 董事

子公司重大事项

逾期事项未及时准确披露

其他 出具警示函 2018年07月17日

未及时披露、债务

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上"公司关于收到安徽证监局《行政监管措施决定书》的公告"（公告编号：2018-108）

吴学军 董事

子公司重大事项

逾期事项未及时准确披露

其他 出具警示函 2018年07月17日

未及时披露、债务

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上"公司关于收到安徽证监局《行政监管措施决定书》的公告"（公告编号：2018-108）

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

截至2018年8月20日，公司及下属控股子公司累计逾期债务本息合计金额为508,426.60万元。具体情况详见2018年8月21日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）上发布的公司2018-128号公告。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

、托管、承包、租赁事项情况

（

）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（

）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（

）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（

）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

-

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

2,902,994

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

1,725,535.59

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

-

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

2,902,994

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

1,725,535.59

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 272.63%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 1,409,073.17

上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,409,073.17

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用采用复合方式担保的具体情况说明

（

）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用

、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年8月15日披露了“公司关于收到安徽证监局调查通知书公告”，具体情况详见2018年8月15日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）上发布的公司2018-124号公告。调查期间，公司将积极配合安徽证监局的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司间接持有的境外全资子公司ZHURONG GLOBAL LIMITED（中文名称“著融环球有限公司”，以下简称“著融环球”）因日常运营需要，于2016年10月向 MASON RES OURCES FINANCE LIMITED （中文名称“民信资源财务有限公司”，后更名为“茂宸资源财务有限公司”）借款 35,000 万港元，借款期限为 12 个月。上述借款民信财务实际放款金额为港币320,000,000元，借款到期后进行了展期，最终还款日为2018年10月28日。因著融环球未能按照借款合同的约定偿还借款，按照香港相关法律法规的规定，茂宸资源财务有限公司直接行使抵押权人的权利，2018年5月10日将著融环球持有的中玺国际全部股份229,948,000股划转到其名下，并于当日将该等股份以港币340,874,915元出售，已于2018年5月11日办理完成股权过户手续。具体情况详见2018年5月15日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）上公司2018-072号公告。

第六节

股份变动及股东情况

一、股份变动情况

、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新

股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份1,680,000

0.02%

1,680,000

0.02%

3、其他内资持股1,680,000

0.02%

1,680,000

0.02%

境内自然人持股1,680,000

0.02%

1,680,000

0.02%

二、无限售条件股份8,388,921,199

99.98%

8,388,921,199

99.98%

1、人民币普通股8,388,921,199

99.98%

8,388,921,199

99.98%

三、股份总数8,390,601,199

100.00%

8,390,601,199

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数 246,586

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股

数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态 数量中弘卓业集团

有限公司

境内非国有法人

26.55%

2,227,657,410

2,227,657,410

质押 2,220,961,822

冻结 2,227,657,410

招商财富－招商银行－增富1号专项资产管理计划

其他 9.54%

800,273,083

167,812,022

800,273,083

国都证券－浙商银行－国都景顺1号集合资产管理计划

其他 7.87%

660,280,850

84,400,000

660,280,850

齐鲁证券资管－交通银行－齐鲁碧辰1号定增集合资产管理计划

其他 6.14%

515,271,564

515,271,564

招商财富－招商银行－硅谷天堂2号专项资产管理计划

其他 1.95%

163,472,661

167,799,965

163,472,661

张小军境内自然人 0.68%

57,033,529

57,033,529

齐鲁证券资管－兴业银行－齐鲁碧辰8号定增集合资产管理计划

其他 0.66%

55,604,290

55,604,290

中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

其他 0.52%

43,601,324

-21,522,938

43,601,324

陆珏境内自然人 0.22%

18,180,579

18,180,579

陆丽萍境内自然人 0.14%

11,900,000

11,900,000

11,900,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

招商财富－招商银行－增富1号专项资产管理计划、国都证券－浙商银行－国都景顺1号集合资产管理计划、齐鲁证券资管－兴业银行－齐鲁碧辰8号定增集合资产管理计划三名股东是因为2016年4月参与公司非公开发行成为前10名股东；齐鲁证券资管－交通银行－齐鲁碧辰1号定增集合资产管理计划、招商财富－招商银行－硅谷天堂2号专项资产管理计划两名股东是因为2014年12月参与公司非公开发行成为前10名股东。

上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中公司第一大股东和其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量中弘卓业集团有限公司 2,227,657,410

人民币普通股 2,227,657,410

招商财富－招商银行－增富1号专项资产管理计划

800,273,083

人民币普通股 800,273,083

国都证券－浙商银行－国都景顺1号集合资产管理计划

660,280,850

人民币普通股 660,280,850

齐鲁证券资管－交通银行－齐鲁碧辰1号定增集合资产管理计划

515,271,564

人民币普通股 515,271,564

招商财富－招商银行－硅谷天堂2号专项资产管理计划

163,472,661

人民币普通股 163,472,661

张小军 57,033,529

人民币普通股 57,033,529

齐鲁证券资管－兴业银行－齐鲁碧辰8号定增集合资产管理计划

55,604,290

人民币普通股 55,604,290

中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

43,601,324

人民币普通股 43,601,324

陆珏 18,180,579

人民币普通股 18,180,579

陆丽萍 11,900,000

人民币普通股 11,900,000

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

系和是否属于规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券

	上述股东中公司第一大股东和其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关
业务股东情况说明（如有）（参见

注4）

不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节

优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节

董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因崔崴 董事、总经理 离任 2018年02月12日 主动离职张继伟 总经理 聘任 2018年02月12日 董事会聘任张继伟 董事 被选举 2018年03月01日 新当选吴学军 董事、董事会秘书

离任 2018年06月12日 主动离职龙丽飞 监事 离任 2018年05月30日 主动离职陈海轮 监事 被选举 2018年05月30日 新当选

第九节

公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日

利率 还本付息方式中弘控股股份

有限公司2014年公司债券

14中弘债1122342015年01月06日

		债券余额（万元）

2018年01月06日

9.90%

每年付息一次，到期一次还本，最后

一期利息随本金一起支付。中弘控股股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

16中弘011123262016年01月25日

2021年01月25日25,000

6.89%

每年付息一次，到期一次还本，最后

一期利息随本金

中弘控股股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第一期）

16弘债011185232016年01月28日

		的兑付一起支付。

2019年01月28日20,000

8.00%

每年付息一次，到期一次还本，最后

一期利息随本金

中弘控股股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第二期）

16弘债021187312016年07月04日

		的兑付一起支付。

2019年07月04日71,990.96

8.00%

每年付息一次，到期一次还本，最后

一期利息随本金

中弘控股股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第三期）

16弘债031140122016年10月21日

		的兑付一起支付。

2019年10月21日132,000

8.00%

每年付息一次，到期一次还本，最后

一期利息随本金

公司债券上市或转让的交易场所

深圳证券交易所投资者适当性安排 不适用报告期内公司债券的付息

兑付情况

1、公司于2017年12月27

的兑付一起支付。

日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和

巨潮资讯网刊登了《公司"14中弘债"2018年本息兑付和摘牌公告》，“14中弘债”于2018年1月4日摘牌，并于 2018年1月8日支付了"14中弘债"的本金和2017年1月6日-2018年1月5日

期间的利息。 2、公司于2018年1月18

券日报》和巨潮资讯网刊登了《公司"16中弘01"2018年付息公告》，并于 2018年1月25日支付了"16中弘01"2017年1 月 25日-2018年1月24日期间的利息。 3、公司于2018年1月29日支付了"16弘债01"2017年1 月 28日-2018年1月27日期间的利息及回售数量为3,000,000张的本金，剩余托管量为2,000,000张。 4、"16弘债02"

债券持有人全部选择回售，回售数量为

8,000,000张，剩余托管量为0张。2018年7月31日发行人与投资者已就债务展期达成共识，同意将“16弘债02”回售本息支付时间延长至2018年8月30日。公司债券附发行人或投资

关条款的执行情况（如适用）

不适用

者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

1、中弘控股股份有限公司2014年公司债券债券受托管理人：

名称

广州证券股份有限公司

办公地址

北京市西城区武定侯街2号泰康国际大厦15楼

联系人 刘蔚 联系人电话

020-88836639-19692

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层报告期内公司聘请的债券受托管理人、

适用）

不适用2、中弘控股股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

债券受托管理人：

名称

东兴证券股份有限公司

办公地址

北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如、

15层

联系人 王义 联系人电话 [phone]

、

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层报告期内公司聘请的债券受托管理人、

适用）

不适用3、中弘控股股份有限公司 2016年非公开发行公司债券（第一期）

债券受托管理人：

名称

新时代证券股份有限公司

办公地址

北京市海淀区北三环西路99号西海国际1号楼15层1501

联系人 陈大伟 联系人电话 [phone]报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

适用）

不适用4、中弘控股股份有限公司 2016年非公开发行公司债券（第二期）

债券受托管理人：

名称

新时代证券股份有限公司

办公地址

北京市海淀区北三环西路99号西海国际1号楼15层1501

联系人 陈大伟 联系人电话 [phone]报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

不适用5、中弘控股股份有限公司 2016年非公开发行公司债券（第三期）

债券受托管理人：

名称

新时代证券股份有限公司

办公地址

北京市海淀区北三环西路99号西海国际1号楼15层1501

联系人 陈大伟 联系人电话 [phone]

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

不适用

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序

公司债券募集资金的使用严格按照《募集资金使用管理制度》及《募集说明书》约定的用途使用资金，并履行相应的审批程序。期末余额（万元）

募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户均严格按照募集说明书相关约定执行募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

一致

四、公司债券信息评级情况

经大公国际资信评估有限公司（简称“大公国际”）评定，目前公司上述债券的信用等级均为CCC。大公国际于2018年6月27日出具了新评级报告《中弘控股股份有限公司主体与相关债项2018年度跟踪评级报告》，对公司及“16中弘01”的信用状况进行跟踪评级，将公司主体信用等级调整为CCC，“16中弘01”、“16弘债01”、“16弘债02”、“16弘债03”信用等级调整为CCC，评级展望维持负面。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司上述债券均未安排增信机制。上述债券发行完成后，每只债券的偿债计划及其他保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

会议	召开时间	召开地点	召开原因	形成的决议
“16中弘01”2018年第一次债券持有人会议

年5月

24日上午10:00至

12:00

大街3

号神华国华投资大

厦12层会议室

年度及2018 年一季度归属

于上市公司股东的净利润均出现较大幅度亏损，从而可能对本期债券的到期兑付产生重大不利影响。

会议审议通过了《关于要求发行人及其关联方提供增信措施的议案》、《关于要求发行人履行偿债保障措施的议案》、《关于债券持有人会议给予受托管理人采取相关行动的授权的议案》、《关于受托管理人根据债券持有人授权采取相关行动的费用承担的议案》。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内上述债券受托管理人均按约定履行职责。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减流动比率175.47%

203.77%

-28.30%

资产负债率83.58%

81.23%

2.35%

速动比率18.22%

17.12%

1.10%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减EBITDA利息保障倍数-0.25

-0.46

45.65%

贷款偿还率12.26%

98.25%

-85.99%

利息偿付率33.47%

99.90%

-66.43%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

流动比率比上年末减少34.74%,主要原因是本期应付利息增加所致。贷款偿还率比上年同期减少85.99%，主要原因是本期逾期贷款金额增加所致。利息偿付率比上年同期减少66.43%，主要原因是本期逾期利息金额增加所致。

九、公司逾期未偿还债项

√ 适用 □ 不适用

截止2018年8月20日，公司及下属控股子公司累计逾期债务本息合计金额为508,426.60万元，全部为各类借款。因资金紧张，公司未能按期偿还上述债务。公司目前正在与相关债权人协商妥善的解决办法，并且在全力筹措偿债资金。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内无新增银行授信。报告期内偿还各类贷款合计313,081.18万元。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

1、债券付息情况（1）“14中弘债”于2018年1月4日摘牌，并于 2018年1月8日支付了"14中弘债"的本金和2017年1月6日-2018年1月5日期间的利息。

（2）公司于2018年1月25日支付了"16中弘01"2017年1月25日-2018年1月24日期间的利息。

（3）公司于2018年1月29日支付了"16弘债01"2017年1月28日-2018年1月27日期间的利息。

（4）公司于2018年7月4日、2018年7月24日支付了"16弘债02"2017年7月4日-2018年7月3日期间的利息。

2、债券回售情况（1）根据公司披露的《中弘控股股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第一期）募集说明书》设定的回售选择权，投资者有权选择在本期债券第2个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。公司分别于2017年12月29日、2017年12月30日、2018年1月3日发布了《关于非公开发行公司债券“16弘债01”票面利率调整及投资者回售实施办法第一次提示性公告》、《关于非公开发行公司债券“16弘债01”票面利率调整及投资者回售实施办法第二次提示性公告》和《关于非公开发行公司债券“16弘债01”票面利率调整及投资者回售实施办法第三次提示性公告》。投资者可在回售登记期内选择将持有的“16弘债01”全部或部分回售给公司，回售价格为人民币100元/张（不含利息），“16弘债01”回售登记期为2017年12月29日、2018年 1月2日、2018年1月3日。

根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据，“16弘债01”的回售数量为3,000,000张，回售金额324,000,000元（含利息），剩余托管量为2,000,000张。（2）根据公司披露的《中弘控股股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第二期）募集说明书》设定的回售选择权，投资者有权选择在本期债券第2个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。公司分别于2018

年6月5日、2018年6月6日、2018年6月7日发布了《关于非公开发行公司债券“16弘债02”票面利率调整及投资者回售实施办法第一次提示性公告》、《关于非公开发行公司债券“16弘债02”票面利率调整及投资者回售实施办法第二次提示性公告》和《关于非公开发行公司债券“16弘债02”票面利率调整及投资者回售实施办法第三次提示性公告》。投资者可在回售登记期内选择将持有的“16弘债02”全部或部分回售给公司，回售价格为人民币100元/张（不含利息），“16弘债02”回售登记期为2018年6月5日、2018年6月6日、2018年6月7日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据，“16弘债02”的回售数量为8,000,000张，回售金额864,000,000元（含利息），剩余托管量为0张。

十三、报告期内发生的重大事项

公司于2018年8月14日收到中国证券监督管理委员会安徽监管局《调查通知书》（皖证调查字2018043号）。具体情况详见2018年8月15日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上公司2017-124号公告。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

、合并资产负债表

编制单位：中弘控股股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 938,071,963.88

810,256,022.37

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

688,486,751.36

527,103,315.53

衍生金融资产

应收票据 2,580,002.34

6,917,247.43

应收账款 298,146,761.26

289,761,877.63

预付款项 7,788,537,957.69

8,245,703,154.06

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 960,367,838.31

585,446,426.23

买入返售金融资产

存货 25,216,225,645.07

25,120,339,372.57

持有待售的资产 60,160,233.96

6,534,200.00

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 875,408,344.31

839,091,884.10

流动资产合计 36,827,985,498.18

36,431,153,499.92

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 203,085,826.08

198,605,341.45

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,763,429,668.71

3,875,419,793.59

投资性房地产 60,186,683.52

74,995,925.10

固定资产 665,739,329.96

662,175,163.94

在建工程 27,571,451.64

29,632,991.90

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 267,451,525.76

283,591,867.73

开发支出

商誉 2,693,666,002.04

3,028,984,660.41

长期待摊费用 84,615,281.13

73,183,776.71

递延所得税资产 305,658,783.29

285,459,132.74

其他非流动资产 242,642,277.39

238,367,048.21

非流动资产合计 8,314,046,829.52

8,750,415,701.78

资产总计 45,142,032,327.70

45,181,569,201.70

流动负债：

短期借款 3,086,626,062.52

4,756,386,753.90

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

14,175,992.64

1,804,902.86

衍生金融负债

应付票据 115,130,013.30

140,553,310.48

应付账款 2,046,119,994.24

1,888,198,649.43

预收款项 2,704,562,621.58

1,939,093,380.42

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 59,820,087.85

101,107,975.90

应交税费 170,841,172.24

156,293,798.00

应付利息 1,652,287,941.88

866,650,046.67

应付股利

其他应付款 3,414,124,727.45

3,201,677,583.74

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 7,700,506,396.39

4,976,652,817.20

其他流动负债 23,958,452.85

23,958,452.85

流动负债合计 20,988,153,462.94

18,052,377,671.45

非流动负债：

长期借款 13,742,203,922.77

15,177,852,591.86

应付债券 2,922,820,606.62

3,425,302,600.89

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 54,621,810.09

32,502,894.64

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 23,710,060.41

24,547,851.95

非流动负债合计 16,743,356,399.89

18,660,205,939.34

负债合计 37,731,509,862.83

36,712,583,610.79

所有者权益：

股本 8,390,601,199.00

8,390,601,199.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 784,920,229.11

409,720,155.98

减：库存股

其他综合收益 -33,530,609.31

11,935,006.24

专项储备

盈余公积 153,701,638.18

153,701,638.18

一般风险准备

未分配利润 -2,966,443,955.86

-

1,640,070,118.64

归属于母公司所有者权益合计 6,329,248,501.12

7,325,887,880.76

少数股东权益 1,081,273,963.75

1,143,097,710.15

所有者权益合计 7,410,522,464.87

8,468,985,590.91

负债和所有者权益总计 45,142,032,327.70

45,181,569,201.70

法定代表人：王继红 主管会计工作负责人：刘祖明 会计机构负责人：刘祖明

、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 4,122,476.86

14,036,326.34

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 181,676,450.00

201,752,000.00

应收利息

应收股利

其他应收款 16,057,506,519.75

15,671,276,146.91

存货

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 6,448,912.92

6,448,912.92

流动资产合计 16,249,754,359.53

15,893,513,386.17

非流动资产：

可供出售金融资产 109,000,000.00

109,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,181,858,121.33

2,182,158,985.16

投资性房地产

固定资产

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,950,034.67

1,975,359.77

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 2,292,808,156.00

2,293,134,344.93

资产总计 18,542,562,515.53

18,186,647,731.10

流动负债：

短期借款 1,973,408,411.22

1,024,416,191.47

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬

5,293,241.00

应交税费 6,526,918.68

6,404,620.72

应付利息 738,909,439.02

621,106,167.44

应付股利

其他应付款 1,634,899,331.59

1,238,603,847.85

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,917,999,399.76

2,849,999,399.76

其他流动负债

流动负债合计 6,271,743,500.27

5,745,823,468.24

非流动负债：

长期借款

应付债券 2,570,000,000.00

2,870,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,570,000,000.00

2,870,000,000.00

负债合计 8,841,743,500.27

8,615,823,468.24

所有者权益：

股本 8,390,601,199.00

8,390,601,199.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,075,569,771.76

689,873,495.32

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 231,083,165.74

231,083,165.74

未分配利润 3,564,878.76

259,266,402.80

所有者权益合计 9,700,819,015.26

9,570,824,262.86

负债和所有者权益总计 18,542,562,515.53

18,186,647,731.10

、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入 2,477,339,137.56

2,271,911,085.60

其中：营业收入 2,477,339,137.56

2,271,911,085.60

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,929,213,365.76

2,197,113,808.28

其中：营业成本 1,959,362,076.77

1,764,479,761.59

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

44,342,109.80

8,411,287.21

销售费用 176,675,199.62

38,805,833.77

管理费用 562,330,293.79

263,643,599.46

财务费用 1,096,314,575.19

62,533,680.74

资产减值损失

23,308,822.92

126,119,933.17

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

73,940,004.51

-392,365.10

的投资收益

-5,277,485.60

其中：对联营企业和合营企业

-392,365.10

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

303,806.12

-4,313,614.26

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,377,630,417.57

70,091,297.96

加：营业外收入 3,133,338.61

1,059,071.67

减：营业外支出 564,478.21

396,679.09

四、利润总额（亏损总额以“－”

-1,375,061,557.17

号填列）

70,753,690.54

减：所得税费用 3,416,189.83

79,147,937.02

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,378,477,747.00

-8,394,246.48

（一）持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-1,361,649,297.72

“－”号填列）

-16,828,449.28

（二）终止经营净利润（净亏损以

归属于母公司所有者的净利润 -1,326,373,837.22

29,309,621.12

少数股东损益 -52,103,909.78

-37,703,867.60

六、其他综合收益的税后净额 -44,857,426.55

1,672,547.92

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-45,465,615.55

1,006,634.56

他综合收益

（一）以后不能重分类进损益的其

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

综合收益

-45,465,615.55

（二）以后将重分类进损益的其他

1,006,634.56

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

2,600,475.12

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -48,066,090.67

1,006,634.56

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

608,189.00

665,913.36

七、综合收益总额 -1,423,335,173.55

-6,721,698.56

归属于母公司所有者的综合收益总额

-1,371,839,452.77

30,316,255.68

归属于少数股东的综合收益总额 -51,495,720.78

-37,037,954.24

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.1581

0.0049

（二）稀释每股收益 -0.1581

0.0049

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：王继红 主管会计工作负责人：刘祖明 会计机构负责人：刘祖明

、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 0.00

0.00

减：营业成本 0.00

0.00

税金及附加

销售费用

管理费用 49,141,019.52

38,885,554.68

财务费用 206,224,757.99

-26,546.29

资产减值损失 30,345.44

60,081.48

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

-300,863.83

-392,365.10

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-300,863.83

-392,365.10

资产处置收益（损失以“-”号填列）

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -255,696,986.78

-

39,311,454.97

加：营业外收入

减：营业外支出 4,537.26

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

-255,701,524.04

-

39,311,454.97

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -255,701,524.04

-

39,311,454.97

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -255,701,524.04

-

39,311,454.97

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

3,072,176,468.45

1,901,641,828.13

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 17,300.47

收到其他与经营活动有关的现金

301,173,858.43

3,047,343,774.48

经营活动现金流入小计 3,373,367,627.35

4,948,985,602.61

购买商品、接受劳务支付的现金

1,762,238,039.96

3,012,372,106.89

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

461,549,848.31

316,974,926.51

支付的各项税费 74,889,822.76

228,349,481.32

支付其他与经营活动有关的现金

262,590,136.01

2,662,319,407.92

经营活动现金流出小计 2,561,267,847.04

6,220,015,922.64

经营活动产生的现金流量净额 812,099,780.31

-1,271,030,320.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 61,570,832.66

取得投资收益收到的现金

575,674.89

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

19,119,227.02

48,470.20

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

86,952,384.19

收到其他与投资活动有关的现金

43,196,529.62

投资活动现金流入小计 167,642,443.87

43,820,674.71

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

67,048,668.51

19,293,481.74

投资支付的现金 1,287,331.59

1,500,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

16,208,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

191,737,481.80

投资活动现金流出小计 276,281,481.90

1,519,293,481.74

投资活动产生的现金流量净额 -108,639,038.03

-1,475,472,807.03

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

26,037,600.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,372,537,307.11

5,045,200,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,372,537,307.11

5,071,237,600.00

偿还债务支付的现金 1,509,483,768.02

2,810,063,138.70

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

351,136,217.78

850,716,563.46

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

3,100,224.48

筹资活动现金流出小计 1,860,619,985.80

3,663,879,926.64

筹资活动产生的现金流量净额 -488,082,678.69

1,407,357,673.36

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-22,120,498.33

-4,724,030.76

五、现金及现金等价物净增加额 193,257,565.26

-1,343,869,484.46

加：期初现金及现金等价物余额

623,581,827.60

5,205,400,699.57

六、期末现金及现金等价物余额 816,839,392.86

3,861,531,215.11

、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

183,636,771.23

8,995,066,741.37

经营活动现金流入小计 183,636,771.23

8,995,066,741.37

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

7,955,859.24

16,278,661.41

支付的各项税费 3,142,268.28

4,092,404.00

支付其他与经营活动有关的现金

40,336,279.75

8,618,221,306.67

经营活动现金流出小计 51,434,407.27

8,638,592,372.08

经营活动产生的现金流量净额 132,202,363.96

356,474,369.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,340,000,000.00

229,700,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,340,000,000.00

229,700,000.00

偿还债务支付的现金 1,283,007,780.25

339,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

199,108,433.19

246,880,748.57

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,482,116,213.44

585,880,748.57

筹资活动产生的现金流量净额 -142,116,213.44

-356,180,748.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -9,913,849.48

293,620.72

加：期初现金及现金等价物余额

14,036,326.34

4,042,136.46

六、期末现金及现金等价物余额 4,122,476.86

4,335,757.18

7、合并所有者权益变动表

本期金额 单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项

储备

盈余公积

一般风险

准备

未分配利润优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 8,390,601,199.00

409,720,155.98

11,935,006.24

153,701,638.18

-1,640,070,118.64

1,143,097,710.15

8,468,985,590.91

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 8,390,601,199.00

409,720,155.98

11,935,006.24

153,701,638.18

-1,640,070,118.64

			1,143,097,710.15	8,468,985,590.91
三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

375,200,073.13

-45,465,615.55

-1,326,373,837.22

-61,823,746.40

-1,058,463,126.04

（一）综合收益总额

-45,465,615.55

-1,326,373,837.22

-51,495,720.78

-1,423,335,173.55

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

375,200,073.13

-10,328,025.62

364,872,047.51

四、本期期末余额 8,390,601,199.00

784,920,229.11

-33,530,609.31

153,701,638.18

-2,966,443,955.86

1,081,273,963.75

7,410,522,464.87

上年金额 单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险

准备

未分配利润优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 5,993,286,571.00

2,782,475,496.83

-44,924,607.20

153,701,638.18

931,081,399.65

393,929,408.52

10,209,549,906.98

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 5,993,286,571.00

2,782,475,496.83

-44,924,607.20

153,701,638.18

931,081,399.65

393,929,408.52

10,209,549,906.98

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-834,123.67

1,006,634.56

29,309,621.12

90,077,716.30

119,559,848.31

（一）综合收益总额

1,006,634.56

29,309,621.12

-37,037,954.24

-6,721,698.56

（二）所有者投入和减少资本

25,603,640.00

25,603,640.00

1．股东投入的普通股

25,603,640.00

25,603,640.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-834,123.67

101,512,030.54

100,677,906.87

四、本期期末余额 5,993,286,571.00

2,781,641,373.16

-43,917,972.64

153,701,638.18

960,391,020.77

484,007,124.82

10,329,109,755.29

8、母公司所有者权益变动表

本期金额 单位：元

项目

本期股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 8,390,601,199.00

689,873,495.32

231,083,165.74

259,266,402.80

9,570,824,262.86

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 8,390,601,199.00

689,873,495.32

231,083,165.74

259,266,402.80

9,570,824,262.86

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

385,696,276.44

-255,701,524.04

129,994,752.40

（一）综合收益总额

-255,701,524.04

-255,701,524.04

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

385,696,276.44

385,696,276.44

四、本期期末余额 8,390,601,199.00

1,075,569,771.76

231,083,165.74

3,564,878.76

9,700,819,015.26

上年金额 单位：元

项目

上期股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 5,993,286,571.00

3,087,188,123.32

231,083,165.74

507,403,221.81

9,818,961,081.87

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 5,993,286,571.00

3,087,188,123.32

231,083,165.74

507,403,221.81

9,818,961,081.87

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-39,311,454.97

-39,311,454.97

（一）综合收益总额

-39,311,454.97

-39,311,454.97

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 5,993,286,571.00

3,087,188,123.32

231,083,165.74

468,091,766.84

9,779,649,626.90

中弘控股股份有限公司

2018

年半年度财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、

公司基本情况

中弘控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1997年

月

日在安徽省工商行政管理局注册成立，现总部位于北京市朝阳区五里桥一街非中心

号楼。

本公司属房地产开发与经营业。经营范围：房地产开发，实业投资、管理、经营及咨询，基础建设投资，商品房销售，物业管理及房屋出租，公寓酒店管理，装饰装潢，金属材料、建筑材料、机械电器设备销售，项目投资。

本财务报表业经本公司第七届董事会第八次会议于2018年

月

日决议批准报出。

本公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共189户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司半年度合并范围比上年度减少20户，详见本附注七“合并范围的变更”。

本公司及各子公司主要从事房地产开发及商品房销售，以及提供定制及针对高端团体的奢华旅游行程服务。

二、

财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——

基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会

计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券

监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待

售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营中弘控股股份有限公司2018年发生净亏损1,378,477,747.00 元，累计未分配利润-2,966,443,955.86元；截至2018

年6月30日，逾期支付利息395,397,600.00元。目前中弘卓业集团有限公司、实际控制人王永红与新疆佳龙旅游发

展股份有限公司正在协商重大资产重组，改变公司持续经营的状况。因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

三、

遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

四、

重要会计政策和会计估计

本公司及各子公司主要从事房地产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、维修基金、质量保证金、收入确认等交易和事项

制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、27”收入”、各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、34”重大会计判断和估计”。

、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公

历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

、营业周期

房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币、新加坡币、美元为其记账本位币。本公司

编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下

企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为

被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，

调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，

是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证

券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出

现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买

日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性

差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认

为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购

买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投

资收益）。

、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公

司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地

包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价

值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所

享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部

分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种

或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项

交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和

“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表

中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债

的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经

营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发

生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日

起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的

交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计

入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因

汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确

认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，

计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经

营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变

动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在

处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处

置该境外经营的比例转入处置当期损益。

、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金

额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、

参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属

于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管

理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.

该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情

况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损

失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损

失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，

折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、

交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资

产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损

失，计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的

金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面

价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包

括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金

融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况

下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具

投资发生减值。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，

本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权

益工具是否发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减

值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减

值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也

没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，

是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综

合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变

动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进

行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期

损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类

为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或

损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利

得或损失计入当期损益。

③财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会

计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同

的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的

新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益

的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。

除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用

从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变

动额。

、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。（1）坏账准备的确认标准

本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人

很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

（2）坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特

征的应收款项组合中进行减值测试。

②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A．信用风险特征组合的确定依据

本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被

检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

项目

确定组合的依据

账龄组合

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条

款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。

不同组合计提坏账准备的计提方法：

项目 计提方法账龄组合 账龄分析法应收关联方款项 其他方法

a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

账龄

应收账款计提比例

%

其他应收款计提比例

		%
1

年以内（含

年，以下同）

	6.00	6.00
1-2

年

	8.00	8.00
2-3

年

	10.00	10.00
3-5

年

	15.00	15.00
5

年以上

100.00

100.00

b.组合中，采用其他方法计提坏账准备的

组合名称

应收账款计提比例%

其他应收款计提比例%

应收关联方款项

0.00

0.00

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款

项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏

账准备。

（3）坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失

予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的

摊余成本。

、存货

（1）存货的分类

存货主要包括库存材料、在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项

目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

（2）存货取得和发出的计价方法①发出材料、设备采用个别计价法。

②项目开发时，开发用土地按开发产品实际占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入项目的开发成本。土地成本：是指因开发房地产而征用土地所发生的各项费用，包括征地费、安置费，以及原有建筑物的拆迁补偿费。前期工程费：是指房地产在开发前发生的规划、设计、可行性研究以及水文地质勘察、测绘、土地平整等费用。基础设施费：是指房地产在开发过程中发生的供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、绿化、环卫设施，以及道路等基础设施费用；建筑安装工程费：是指房地产开发项目在开发过程中施工所发生的各项建筑安装工程和设备费；配套设施费：

是指在开发小区内发生，可记入土地、房屋开发成本的不能有偿转让的公共配套设施费用，如锅炉房、水塔、居委会等设施的支出。开发间接费：是指房地产开发企业内部独立核算单位及开发现场为开发地产而发生的各项间接费用，包括现场管理机构人员工资、福利费、折旧费、修理费、办公

费、水电费、劳动保护费、周转房摊销等。

③发出开发产品按建筑面积平均法核算。

④意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊

销。

⑤如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本（若难以分清，按照面积分摊）分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套

设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决

算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表

日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，

在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为实地盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。

周转用包装物按照一次摊销法计入成本费用。

、

持有待售及终止经营

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（二）本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订具有法律约束力的出售协

议，并按规定对要求批准的出售获得相关权力机构或者监管部门的批准，预计出售将在一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以

账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确

认为资产减值损失。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单

独列示。

终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：

（一）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（二）该组成部分是拟对一项独立的主要业

务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（三）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司

对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能

够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间

的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股

权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与

账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实

施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公

司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单

位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营

企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，

恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公

司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余

股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所

有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的

股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的

当期损益。

、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作

出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流

入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或

摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后

的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地

产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考

虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、

预计净残值和年折旧率如下：

类别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	30－40	3.00-5.00	2.38-3.23

机器设备

3

－

	5	3.00-5.00	19.00-32.33
办公设备	3－5	3.00-5.00	19.00-32.33

办公家具

3

－

	5	3.00-5.00	19.00-32.33
运输工具	5－10	3.00-5.00	9.50-19.40

专用设备

3

－

	5	3.00-5.00	19.00-32.33
其他设备	3－5	3.00-5.00	19.00-32.33

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处

置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。

以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在

租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（5）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固

定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、

转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计

变更处理。

、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化

的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到

预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用

一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

、无形资产

（1）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可

靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进

行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，

无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

①使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命
土地使用权	50

应用软件

	5
著作权	5

②使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：没有明确的合同或法律规定的无形资产，综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的

无形资产。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此

外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限

是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，

无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预

计受益期间按实际发生额入账，在规定的期限内分期平均摊销。

、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论

是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所

属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产

组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

、职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职

工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。

采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益或相关资产成本。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束

后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间

拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按

照设定受益计划进行会计处理。

、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需

支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独

确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）

的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性

出售协议时），才确认与重组相关的义务。

、维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关

开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

、质量保证金核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；

在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股

份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳

估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预

计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权

益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工

具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金

额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若

修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该

变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内

未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在

本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金

结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受

服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金

结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算

企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

、优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负

债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金

额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除

负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资

产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的

变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

、收入

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

①在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，

确认销售收入的实现。

②出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已

发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

③物业管理收入在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的

成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务

交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流

入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务

收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分

但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同

完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能

够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费

用。

合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定（6）其他业务收入确认方法

按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已

发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。

、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名

义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费

用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其

整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无

关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损

益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

、递延所得税资产/

递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本本报告期税前会计

利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税

资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他

所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来

抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税

所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负

债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金

额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入

当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产

及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿

负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

、租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。

融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损

益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于

发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用

后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记

录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主

要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“划分为持有待售资产”相关描述。

、重要会计政策、会计估计的变更

（1）会计政策变更无。

（2）会计估计变更无。

、前期会计差错更正

无。

、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受

影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影

响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认——建造合同

在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比

是依照本附注四、27、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。

项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能

对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管

理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承

担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（3）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。

鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的

账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（4）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果

与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（5）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折

现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（6）持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融

资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。

（7）持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。

在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

（8）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，

以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（9）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资

产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中

的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直

接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假

设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时

选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（10）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往

经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（11）开发支出

确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间

的假设。

（12）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。

这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认

的递延所得税资产的金额。

（13）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对

其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（14）内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利

和补充退休福利的费用及负债余额。

（15）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因

素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能

影响未来年度的损益。

（16）公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席

财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。

五、

税项

、

主要税种及税率

税种 具体税率情况增值税

应税收入按6%、16%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，对房地产旧项目营改增后按5%

征收率缴纳。土地增值税

根据有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生

的增值额，按超率累进税率30%-60%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征

的，按租金收入的12%计缴

税种 具体税率情况城市维护建设税按应缴流转税税额的7%、5%缴纳

教育费附加按应缴流转税税额的3%缴纳

地方教育附加按应缴流转税税额的2%缴纳

企业所得税

按企业应纳税所得额的33%、30%、29.22%、28%、25%、22%、21%

20%、16.5%缴纳，详见注1

注1：Abercrombie and Kent India Private Limited执行企业所得税税率为33%；A&K Australia (Pty) Ltd、Abercrombie & Kent Kenya Limited、Abercrombie & Kent (Tanzania) Limited、Abercrombie & Kent Safaris(Zambia) Limited执行企业所得税税率为30%；

Abercrombie & Kent Group of Companies S.A.、A&K S.a.r.l执行企业所得税税率为29.22%；Abercrombie & Kent Safaris ProprietaryLimited执行企业所得税税率为28%；Abercrombie and Kent Botswana(Proprietary) Ltd.执行企业所得税税率为22%；Abercrombie & Kent USA, LLC执行企业所得税税率为21%；Abercrombie & Kent Limited (UK)、Abercrombie & Kent Europe Limited (UK)、Sanctuary Retreats Limited执行企业所得税税率为20%；

KEE Holdings Company Limited公司在香港上市，执行企业所得税税率为16.5%。

、

六、

合并财务报表项目注释

以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2018年1月1日，年末指2018年6月30日。

、

货币资金

项目 期末余额 期初余额库存现金13,758,410.31

8,780,670.39银行存款803,080,982.55

614,801,157.21其他货币资金121,232,571.02

186,674,194.77合计938,071,963.88

810,256,022.37其中：存放在境外的款项总额758,286,689.48 623,581,827.60

注：于2018年6月30日，A&K持有受限制货币资金人民币 101,009,015.60 元。

本公司年末按揭保证金为6,609,870.70元，人防保证金为8,686,076.00元，其他保证金为4,927,608.72元，合计 20,223,555.42 元。

、

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1） 分类

项目 期末余额 期初余额交易性金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他

指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

688,486,751.36

527,103,315.53其中：债务工具投资680,274,418.51

518,890,982.68权益工具投资

其他8,212,332.85 8,212,332.85

合计688,486,751.36

527,103,315.53

注：债务工具投资包括高评级的美国免税储蓄债券和期限在3个月至6年之间的公司债券。

、

应收票据

（1）应收票据分类

项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票2,580,002.346,917,247.43

商业承兑汇票

合计2,580,002.34 6,917,247.43

、

应收账款

（1）应收账款分类披露

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%

		）
单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收款项

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收款项

221,114,392.44

70.56

14,169,865.33

6.41

206,944,527.11

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收款项

92,240,489.66

29.44

1,038,255.51

1.93

91,202,234.15

合计313,354,882.10

100.00

15,208,120.84

4.85

298,146,761.26

（续）

类别

期初余额账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%

		）
单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收款项

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收款项

262,064,412.38

84.33

20,059,974.43

7.65

242,004,437.95

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收款项

48,689,792.66

15.67

932,352.98

1.91

47,757,439.68

合计310,754,205.04

100.00

20,992,327.41

6.76

289,761,877.63

①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内184,059,427.83

11,205,530.90

6.001至2年37,054,964.61

2,964,334.43

8.002至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合计221,114,392.44 14,169,865.33

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额5,784,206.57元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款总额的比例%

方玉兰1,825,877.00 109,552.62 0.58

谢秋月1,170,000.00 70,200.00 0.37

李军、杨彬1,100,000.00 88,000.00 0.35

张晓杰950,000.00 57,000.00 0.30

符史富940,000.00 56,400.00 0.30

合 计5,985,877.00 381,152.62 1.90

、

预付款项

（1）预付款项按账龄列示

账龄

期末余额 期初余额金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内6,739,672,856.03

86.53

6,710,331,855.27

1至2年83,643,319.69

			81.38
	1.07	394,062,770.86

账龄

期末余额 期初余额金额 比例（%） 金额 比例（%）2至3年732,648,161.47

9.41

998,918,166.30

3年以上232,573,620.50

			12.11
	2.99	142,390,361.63

合计7,788,537,957.69

			1.73
	100.00

8,245,703,154.06

100.00

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末金额

占预付款项总

额的比例%

预付款时间 未结算原因

海南新佳旅业开发有限公司6,150,000,000.0078.96

2017-12-29股权收购款

济南市天桥区北展区综合管理委员会

460,000,000.005.91

2015-10-13

预付土地竞买保证金，土地尚未取得

有限公司

121,500,000.00 1.56

吉林森工松江河林业（集团）

2015-2-13

预付林地拆迁补偿款

海口市土地储备整理中心100,000,000.001.28

2014-12-31

预付土地款，土地尚未取得三亚鹿回头旅游区开发有限公司

100,000,000.001.28

2015-5-25股权收购款

合计6,931,500,000.0089.00

（3）账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明

单位名称 期末金额 账龄 未结算原因济南市天桥区北展区管委会460,000,000.00

2-3年

预付土地竞买保证金，土地尚未

取得

吉林森工松江河林业（集团）

有限公司

121,500,000.00

3年以上 预付林地拆迁补偿款海口市土地储备整理中心100,000,000.00

3年以上 预付土地款，土地尚未取得

三亚鹿回头旅游区开发有限

公司

100,000,000.003年以上 股权收购未结束

北京泰辉投资管理有限公司80,000,000.00

2-3年 股权转让款，业务未完成

安吉县人民政府孝源街道办

事处

70,000,000.00

3年以上

预付土地竞买保证金，土地尚未

取得DREAMWORKS ANIMATION

L.L.C.

65,383,842.37

1-2年 业务未完成北京阜外医院管理有限公司30,000,000.00

2-3年 股权转让款，业务未完成合计1,026,883,842.37

、

其他应收款

（1）其他应收款分类披露

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

994,390,276.10

92.03

118,821,309.93

11.95

875,568,966.17

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

86,129,098.04

7.97

1,330,225.90

1.54

84,798,872.14

合计1,080,519,374.14

100.00

120,151,535.83

11.12

960,367,838.31

（续）

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

609,918,264.95

89.37

95,719,252.21

15.69

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

				514,199,012.74
72,577,639.39	10.63	1,330,225.90	1.83

合计

		71,247,413.49
682,495,904.34

100.00

97,049,478.11

14.22

585,446,426.23

① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内

635,902,699.03

38,154,161.94

6.00

1至2年

98,209,648.72	8,177,026.56

8.00

2至3年

43,478,439.21	4,347,843.92

10.00

3至4年

173,731,314.32	26,059,697.15

15.00

4至5年

1,159,522.90

15.00

173,928.44

5年以上

41,908,651.92

41,908,651.92

100.00

合计

994,390,276.10	118,821,309.93

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额24,228,145.78元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金及保证金

222,976,260.84

183,442,683.86

重组债权

165,971,111.11

175,137,777.78

往来款

180,116,796.92

116,017,417.88

备用金

1,066,141.47

714,993.77

代收代付款项22,230,151.58

32,220,441.59

代垫款项

37,573,378.16

29,866,342.55

旅行社

50,327,945.66

36,974,306.50

邮轮公司

8,814,508.81

27,141,537.80

应收房屋押金-

723,054.97

应收旅行预支款项-

2,123,255.62

股权转让款

309,331,903.51

其他

82,111,176.08

78,134,092.02

合计

1,080,519,374.14

682,495,904.34

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计

数的比例（%）

坏账准备期末余额

西双版纳云航润景房地产开发有限公司

股权转让款309,331,903.51

1年以内

28.63

18,559,914.21

山东省塑料工业有限公司

重组债权

165,971,111.11

3-4年

24,895,666.67

15.36

西双版纳中恒泰投资有限公司

往来款74,861,057.72

1年以内

6.93

4,491,663.46

工商银行北京平谷支行 押金及保证金59,219,854.47

1年以内

5.48

3,553,191.27

济南市天桥区政府项目资金管理中心

押金及保证金40,000,000.00

1-2年

3,200,000.00

3.70

合计

649,383,926.81

60.10

54,700,435.61

、

存货

（1）存货分类

项目

期末余额账面余额 借款费用资本化金额 跌价准备 账面价值

原材料8,224,731.78 1,258,266.556,966,465.23

库存商品16,000,509.57 190,987.0415,809,522.53

周转材料

自制半成品

项目

期末余额账面余额 借款费用资本化金额 跌价准备 账面价值

开发成本21,070,449,047.98 4,489,605,577.8521,070,449,047.98

开发产品4,109,920,207.22 1,028,874,738.264,109,920,207.22

在产品14,855,199.64 1,774,797.5313,080,402.11

合计25,219,449,696.19

5,518,480,316.11

3,224,051.12

25,216,225,645.07

（续）

项目

期初余额账面余额 借款费用资本化金额 跌价准备 账面价值

原材料37,664,881.58

14,297,628.33

23,367,253.25

库存商品13,034,820.97

13,034,820.97

周转材料7,975,186.29

1,523,935.72

6,451,250.57

自制半成品

开发成本20,734,471,695.41

4,160,216,543.12

20,734,471,695.41

开发产品4,328,977,844.98

1,027,962,654.10

4,328,977,844.98

在产品15,739,094.00

1,702,586.61

14,036,507.39

合计25,137,863,523.23

5,188,179,197.22

17,524,150.66

25,120,339,372.57

注：截止2018年6月30日，存货期末余额中包含资本化利息共计5,518,480,316.11元，其中，本年新增资本化利息为330,301,118.89元。

（2）存货跌价准备

项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料14,297,628.33

891,143.66

13,930,505.44

库存商品1,523,935.72

				1,258,266.55

1,332,948.68

190,987.04

在产品1,702,586.61

72,210.92

1,774,797.53

合计

891,143.66

17,524,150.66

15,263,454.12

72,210.92

3,224,051.12

（3）开发成本明细情况

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额

中国之窗项目 规划设计阶段

36亿元

365,972,166.03

431,459,667.26

东区国际项目（中弘大厦） 2016年1月 2018年11月 22亿元

2,731,188,291.18

2,803,460,459.06

西双版纳路南山项目 规划设计阶段

10亿元-

44,702,648.90

西双版纳路南山雨林养生度假项目 规划设计阶段

15亿元-

91,970,916.71

北京平谷夏各庄新城2期-1号地 2015年6月 2018年11月 24.68亿元

822,941,780.64

853,731,275.54

北京平谷夏各庄新城3期-2号地 2016年8月 2019年4月 10.54亿元

1,190,619,627.79

1,233,400,545.29

中弘西岸首府项目35号地 规划设计阶段

21.46亿元

226,284,936.72

227,428,003.73

海口市东海岸如意岛项目 2014年4月 2019年12月 129亿元

5,391,371,485.18

5,544,033,690.69

御马坊度假村项目 2010年11月 2018年12月 26亿元

760,255,661.96

799,542,781.28

西游记文化创业产业园 规划设计阶段

115,610,461.11

115,610,461.11

宿州项目 规划设计阶段

142,842,209.93

142,842,209.93

海南荔枝园项目 规划设计阶段

137,704,950.64

137,789,780.69

东参休闲生活区项目 2014年10月 2018年9月 6.5亿元

276,084,477.55

301,231,956.00

漫江项目 2014年1月 2018年10月 5亿元

473,164,241.55

503,675,287.57

天目山项目 规划设计阶段

32,449,300.95

32,449,300.95

上影安吉新奇世界 2015年2月 2019年6月 18.31亿元

399,650,310.62

486,390,021.45

法门寺项目 2017年1月 2021年12月 12.05亿元

129,301,267.30

149,863,386.80

影视学院项目 规划设计阶段

18.29亿元

87,514,303.02

87,514,303.02

济南鹊山项目 2015年7月 2018年12月 8.06亿元

1,033,874,293.62

1,126,587,564.22

济南中弘广场项目 2014年7月 2020年12月 34.91亿元

2,646,349,413.77

2,690,602,642.06

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额长白山池北祚荣府旅游商业综合体项目 2015年5月 2019年6月 13亿元

734,279,312.39

747,221,496.12

小洲岛酒店 2012年6月 2018年12月 30亿元

2,643,207,848.19

2,643,207,848.19

凤凰谷项目 规划设计阶段

-

231,624,285.96

拓展项目 规划设计阶段12,406,367.0225,507,503.70

合计

21,070,449,047.98

20,734,471,695.41

（4）开发产品明细情况

项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

海南中弘西岸首府

项目（36号地）

2015年8月287,516,124.10

19,838,804.31

267,677,319.79

北京平谷夏各庄新

城1期-5A

2015年12月275,288,077.36

-

13,480,137.14

261,807,940.22

北京平谷夏各庄新

城2期-5B

2016年12月343,361,684.20

-

86,498,712.95

256,862,971.25

北京平谷御马坊度

假城项目

2016年12月2,169,718,060.35

-

-

2,169,718,060.35

北京市朝阳区慈云

寺1号院

外购216,169,992.00

-

-

216,169,992.00

济南鹊山项目 2016年8月174,885,780.19

-

68,619,783.47

106,265,996.72

浙江安吉唐韵 2016年7月157,292,782.08

-

29,488,372.12

127,804,409.96

济南中弘广场项目

575,312,218.88

-

1,131,827.77

574,180,391.11

东参休闲生活区项

目-1号地西

2017年9月87,520,582.33

8,176,557.54

8,176,557.54

87,520,582.33

东参休闲生活区项

目-会所

2014年11月41,912,543.49

41,912,543.49

合计

4,328,977,844.98

8,176,557.54

227,234,195.30

4,109,920,207.22

、

持有待售资产

（1） 持有待售非流动资产

项目 期末账面价值 公允价值

预计出售

费用

出售原因、

方式

预计出售

时间

所属分部持有待售非流动资产

其中：固定资产6,534,200.00

长期股权投资53,626,033.96

资产合计

60,160,233.96

注：（1）2016年，本公司子公司Abercrombie & Kent Safaris (Zambia) Ltd.与Luansemfwa Safaris Limited签订正式收购要约，计划在2017年出售其位于赞比亚的两处可移动木屋酒店。由于政府批复原因，该资产将推延至2018年出售。本公

司按账面价值与公允价值减去处置费用后净额之孰低者计量持有待售的资产。

（2）2018年5月，本公司子公司北京中弘弘毅与西双版纳云航润景房地产开发有限公司签订股权转让协议，

将其持有的西双版纳路南山旅游公司100%股权转让给西双版纳云航润景房地产开发有限公司，同时约定西双版纳路南山旅游公司持有的中恒泰100%的股权不在本次交易范围内；中恒泰公司是2017年1月西双版纳路南山旅游公司

向昆明卓恒商务有限公司收购的全资子公司，因股权收购后西双版纳路南山旅游公司未按约定支付股权转让款和相

关债务，2018年3月昆明卓恒商务有限公司和相关债务人向上海仲裁委提起仲裁并申请西双版纳州中级人民法院将西双版纳路南山旅游公司持有的中恒泰公司100%股权进行保全查封，股权查封后公司与昆明卓恒商务有限公司及相关债务人于2018年6月就该股权转让纠纷事宜达成调解，约定原签订的股权转让协议予以解除，原转让方退回公司已支付的股权转让款并偿还内部往来款，同时支付公司一定的费用补偿。截止2018年6月30日该调解协议书双方正在签订中，7月正式签订。依照企业会计准则公司将原计入长期股权投资的账面价值转入53,626,033.96元持有待售资产进行核算。

、

其他流动资产

项目 期末余额 期初余额预缴增值税

162,337,159.24

146,135,547.85

预缴城市维护建设税

1,044,359.25

726,479.64

预缴教育费附加

633,215.38

436,313.69

预缴地方教育费附加

423,688.47

290,795.18

预缴土地增值税

138,355,641.92

114,664,932.90

预缴营业税

1,627,483.64

预缴企业所得税

11,496,718.59

11,496,718.59

预缴水利基金

1,290.91

260.55

预缴个人所得税-

514,586.04

预缴人寿保险

9,523,648.77

9,523,648.77

待付委托借款

549,961,643.74

555,302,600.89

预缴车船税

2,220.00

预缴印花税

1,274.40

合计875,408,344.3

839,091,884.10

1

、

可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

项目

期末余额 期初余额账面余额

减值

准备

账面价值 账面余额

减值

准备

账面价值可供出售债务工具

可供出售权益工具203,085,826.08

203,085,826.08

198,605,341.45

198,605,341.45

其中：按公允价值计量的

按成本计量的203,085,826.08

203,085,826.08

198,605,341.45

198,605,341.45

其他

合计203,085,826.08

203,085,826.08

198,605,341.45

198,605,341.45

（2）年末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位

账面余额 减值准备 在被投

资单位持股比

例（%）

本期现

金红利期初 本期增加 本期减少 期末

期

初

本期

增加

本期

减少

期

末

中信夹层（上海）投资有限公司（有限合伙）

100,000,000.00

100,000,000.002.00

京西燕园（北京）大健康产业投资管理有限公司

9,000,000.00

9,000,000.0010.00

天津弘东科技合伙企业（有限合伙）1,000,000.00

1,000,000.000.10

天津弘巍仓储合伙企业（有限合伙）1,000,000.00

1,000,000.000.10

天津弘净国际贸易合伙企业（有限合伙）1,000,000.00

1,000,000.000.10

富国

Poertfolio（基金）

86,605,341.45 4,480,484.63

91,085,826.08 10.00

Strategic Growth Fund Segregated

合计198,605,341.45 4,480,484.63-

203,085,826.08

、

长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项目

期末余额 期初余额账面余额

减值

准备

账面价值 账面余额

减值

准备

账面价值对子公司投资

业投资

3,763,429,668.71

对联营、合营企

3,763,429,668.71

3,875,419,793.59 3,875,419,793.59合计3,763,429,668.71

3,763,429,668.71

3,875,419,793.59 3,875,419,793.59

（2）对联营、合营企业投资

被投资单位 期初余额

本期增减变动追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动一、合营企业

Yangzi Joint Venture 30,923,003.49

439,493.93

Sanctuary Ananda 8,165,070.98

小计39,088,074.47

439,493.93

二、联营企业

青岛中商研如意岛投资中心

（有限合伙）

1,504,960,134.77

宁波梅山保税港区深华腾十五号股权投资中心（有限合伙）

募集监督户

1,100,000,000.00

汪清鑫兴矿业有限公司53,854,471.79

-300,863.83

江西靖安武侠世界文化产业股

份有限公司

48,899,574.28

-39,122.22

天津世隆资产管理合伙企业

（有限合伙）

1,000,000,000.00

Asiatravel.com Holdings Ltd 128,617,538.28

-5,376,993.48

小计3,836,331,719.12

-5,716,979.53

合计3,875,419,793.59

-5,277,485.60

（续）

被投资单位 本期增减变动 期末余额减值准备期末余

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备 其他

额

一、合营企业

Yangzi Joint Venture

31,362,497.42

Sanctuary Ananda

8,165,070.98

小计

39,527,568.40

二、联营企业

青岛中商研如意岛投资中

心（有限合伙）

1,504,960,134.77

宁波梅山保税港区深华腾

十五号股权投资中心（有限

合伙）募集监督户

1,100,000,000.00

汪清鑫兴矿业有限公司

53,553,607.96

江西靖安武侠世界文化产

业股份有限公司

48,860,452.16

天津世隆资产管理合伙企

业（有限合伙）

1,000,000,000.00

Asiatravel.com Holdings Ltd

106,712,639.38

16,527,905.42

小计

106,712,639.38

3,723,902,100.31

合计

106,712,639.38

3,763,429,668.71

注：Yangzi Joint Venture中文全称湖北皇家长江旅游船有限公司，2006年于中国湖北注册成立，统一社会信用代码为91420500793288445C，注册资本为10,500,000.00美元 (合人民币68,609,100.00元)，主要经营旅游船以及相关配套服务，饮食服务，小商品零售业务。A&K对该公司间接持股49%。

Sanctuary Ananda是于缅甸注册成立的公司，注册资本8,322,030,000.00缅元 (合人民币39,749,860.00元)，主要在缅甸从事河游及游船相关业务。A&K对该公司间接持股20%。青岛中商研如意岛投资中心（有限合伙），2017年于青岛市即墨区注册成立，统一社会信用代码为91370282MA3FEGRY6K，主要经营以自有资金进行资产管理、投资管理、股权投资、股权投资管理、创业投资、创业投资管理。本公司对该公司直接持股26.78%。

宁波梅山保税港区深华腾十五号股权投资中心经营场所在北仑区梅山大道商务中心十一号办公楼1174室，执行事务合伙人为深圳市华腾资本投资中心，经营范围为一般经营项目，涉及股权投资及其相关咨询服务。本公司全资子公司北京中弘弘毅投资有限公司认缴出资占比52.38%。

天津世隆资产管理合伙企业（有限合伙）于天津市武清开发区注册成立，统一社会信用代码为91120222340939575M，主要经营企业管理咨询、商务信息咨询、会议服务、展览展示服务、企业营销策划、工程监理、建筑工程管理、市场调查。本公司对该公司直接持股17.24%。

江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司，于宜春市工商行政管理局注册成立，统一社会信用代码为91360900054434592C，注册资本为10,000万元人民币，主要经营文化产业投资管理，旅游产品开发。本公司对该公司直接持股35%。

Asiatravel.com Holdings Ltd中文全称为亚洲旅游控股有限公司，于新加坡注册。亚洲旅游是第一家推出能够提供线上线下机票预订、酒店预订和景点预订等其他综合旅行管理服务，并集酒店、机票和旅游景点即时预订确认于一体的3合1在线旅游平台，并拥有精确的在线旅行服务支持系统。本公司对该公司直接持股29.7%。截止2018年6月30日，亚洲旅游因资金问题2017年年报尚未对外披露，公司也无法取得其2017年审计后财务报告和2018年半年报，故公司2018年半年报依据亚洲旅游目前的财务情况和2018年6月30

日的股价对长期股权投资计提了资产减值损失106,712,639.38元。

12、 投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

项目 房屋、建筑物 合计一、账面原值

1、期初余额51,500,275.00 51,500,275.00

2、本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4、期末余额51,500,275.00 51,500,275.00

二、累计折旧和累计摊销

1、期初余额6,660,702.24 6,660,702.24

2、本期增加金额832,587.78

832,587.78

（1）计提或摊销832,587.78

832,587.78

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4、期末余额7,493,290.02

7,493,290.02

三、减值准备

项目 房屋、建筑物 合计1、期初余额

2、本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4、期末余额

四、账面价值

1、期末账面价值44,006,984.98

44,006,984.98

2、期初账面价值44,839,572.76

44,839,572.76

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计一、期初余额22,314,861.48 7,841,490.8630,156,352.34

二、本年变动-13,976,653.80

-13,976,653.80

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入

企业合并增加

其他增加

减：处置

其他转出13,976,653.8013,976,653.80

公允价值变动

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计三、期末余额

8,338,207.68

7,841,490.86

16,179,698.54

13、 固定资产

（1）固定资产情况

项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 办公家具 运输工具 专用设备 其他设备 合计一、账面原值

1、期初余额444,813,843.19 105,176,898.96 300,067,692.86 8,449,547.10 272,869,863.86 9,089,375.33 9,609,491.10 1,150,076,712.40

2、本期增加金额

4675956.94

43471064.71

6531.9

1362703.29

43487.6

63402.41

49,623,146.85

（1）购置

32,751.07

43,417,450.82

6,531.90

1,323,424.92

43,487.60

32,766.17

44,856,412.48

（2

）在建工程转入

4,323,372.69

8,576.82

4,348,072.28

16,122.77

（3

）企业合并增加

（4）其他转入

319,833.18

45,037.07

39,278.37

14,513.47

418,662.09

3、本期减少金额

5400978.84

104683.54

58095.07

1201651.76

1171651.98

7,937,061.19

（1）处置或报废

5,400,978.84

104,683.54

58,095.07

1,201,651.76

1,171,651.98

7,937,061.19

（2）其他转出

4、期末余额444,813,843.19

104,451,877.06

343,434,074.03

8,397,983.93

273,030,915.39

9,132,862.93

8,501,241.53

1,191,762,798.06

二、累计折旧

1、期初余额107,871,307.16 58,035,772.05 178,854,293.97 6,346,291.55 124,031,849.96 1,308,312.67 5,757,611.94 482,205,439.30

2、本期增加金额5,828,096.64

3,197,160.83

28,898,949.85

348,064.85

5,321,684.79

422,440.45

552,790.87

44,569,188.28

（1）计提5,828,096.64

3,169,740.47

28,885,773.35

348,064.85

5,302,053.71

422,440.45

540,157.82

44,496,327.29

（2

）企业合并增加

（3）其他转入

27,420.36

13,176.50

19,631.08

12,633.05

72,860.99

项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 办公家具 运输工具 专用设备 其他设备 合计3、本期减少金额

2132860.34

37465.95

47825.1

405263.85

583578.36

3,206,993.60

（1）处置或报废

2,132,860.34

37,465.95

47,825.10

405,263.85

583,578.36

3,206,993.60

（2）其他转出

4、期末余额

59,100,072.54

113,699,403.80

207,715,777.87

6,646,531.30

128,948,270.90

1,730,753.12

5,726,824.45

523,567,633.98

三、减值准备

1、期初余额4,946,283.68 749,825.48 5,696,109.16

2、本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

3,240,275.04

3,240,275.04（1）处置或报废

3,240,275.04

3,240,275.044、期末余额

1,706,008.64

749,825.48

2,455,834.12

四、账面价值

1、期末账面价值331,114,439.39 43,645,795.88 134,968,470.68 1,751,452.63 144,082,644.49 7,402,109.81 2,774,417.08 665,739,329.96

2、期初账面价值336,942,536.03 42,194,843.23 120,463,573.41 2,103,255.55 148,838,013.90 7,781,062.66 3,851,879.16 662,175,163.94

14、 在建工程

（1）在建工程情况

项目

期末余额 期初余额账面余额

减值

准备

账面价值 账面余额

减值

准备

账面价值济南中弘广场项目1,592,000.00

1,592,000.00

1,592,000.00 1,592,000.00

长白山保护区新奇

世界滑雪场项目

24,931,823.70

24,931,823.70

24,931,823.70 24,931,823.70待安装机器设备1,047,627.94

1,047,627.94

3,109,168.20 3,109,168.20合计27,571,451.64

27,571,451.64

29,632,991.90 29,632,991.90

（2）重要在建工程项目本年变动情况

项目名称 预算数 期初余额

本期增加

金额

本年转入固定

资产金额

本年其他减

少金额

期末余额

济南中弘广场项

目

1,592,000.00

1,592,000.00

长白山保护区新奇世界滑雪场项

目

24,931,823.70

24,931,823.70

待安装机器设备3,109,168.204,414,341.39

-4,348,072.28

2,127,809.37

1,047,627.94

合计29,632,991.90

4,414,341.39

-4,348,072.28

2,127,809.37

27,571,451.64

15、 无形资产

（1）无形资产情况

项目 土地使用权 应用软件 合计一、账面原值

1、期初余额2,380,561.39

303,381,307.52

2、本期增加金额

		305,761,868.91

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4、期末余额

2,380,561.39

303,381,307.52

305,761,868.91

二、累计摊销

1、期初余额

405,201.62

21,764,799.56

22,170,001.18

2、本期增加金额

25,325.10

16,115,016.87

（1）计提

		16,140,341.97
25,325.10	16,115,016.87

（2）企业合并增加

		16,140,341.97

-

3、本期减少金额

-

-

-

（1）处置

-

4、期末余额

430,526.72

37,879,816.43

38,310,343.15

三、减值准备

1、期初余额

项目 土地使用权 应用软件 合计2、本期增加金额

-

-

-

（1）计提

-

3、本期减少金额

-

-

-

（1）处置

-

4、期末余额

-

-

-

四、账面价值

1、期末账面价值

1,950,034.67

265,501,491.09

267,451,525.76

2、期初账面价值

1,975,359.77

281,616,507.96

283,591,867.73

16、 商誉

（1）商誉账面原值

被投资单位名称或形成

商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并

形成的

其他 处置 其他

收购卓高国际集团有限公司合并成本大于所享

有该公司净资产的差额

335,304,472.62

335,304,472.62

收购开易控股股份有限公司合并成本大于所享

508,258,194.77

508,258,194.77

有该公司净资产的差额

Abercrombie & Kent Egyptfor Tourism Company

	11,414,724.79

11,414,724.79

Abercrombie & Kent Limited

6,387,991.00

6,387,991.00

没有单独重大商誉的其

他多个投资单位

14,185.75

5,876,650.00

5,862,464.25

收购Abercrombie & KentEgypt for Tourism Company

合并成本大于所享有该

公司净资产的差额

2,161,742,627.23

2,161,742,627.23

合计3,028,984,660.41

335,304,472.62

14,185.75

2,693,666,002.04

17、 长期待摊费用

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末数装修费73,183,776.71

19,364,438.58

5,045,054.81

2,887,879.35

84,615,281.13

合计73,183,776.71

19,364,438.58

5,045,054.81

2,887,879.35

84,615,281.13

18、 递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产明细

项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性

差异

递延所得税资产

可抵扣暂时性

差异

递延所得税资产

资产减值准备115,598,366.73

28,271,590.24

119,252,229.66

28,828,614.98

广告费超支

4,400,000.00

1,100,000.00

4,400,000.00

1,100,000.00

可供出售金融资产公允价值变动损益

项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性

差异

递延所得税资产

可抵扣暂时性

差异

递延所得税资产

可抵扣亏损

1,028,959,624.00

265,294,778.40

951,286,713.19

239,798,353.97

内部交易未实现利润

1,274,899.47

210,358.41

应付职工薪酬

5,651,835.41

959,661.28

4,229,210.27

693,602.54

租赁物改良的累计折旧

2,075,280.69

311,292.10

2,365,456.38

354,818.46

预提费用及其他时间性差异

114,803,600.35

33,545,612.02

114,803,600.35

33,545,612.02

固定资产折旧

11,852,148.79

3,463,197.88

11,852,148.79

3,463,197.88

合计

1,284,615,755.44

333,156,490.33

1,208,189,358.64

307,784,199.85

（2）未经抵销的递延所得税负债明细

项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制下企业合并

资产评估增值

预计分配利润

18,953,815.40

947,690.77

18,791,951.40

939,597.57

固定资产折旧

90,862,478.68

26,550,016.27

73,187,780.76

21,385,469.54

合计

109,816,294.08

27,497,707.04

91,979,732.16

22,325,067.11

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期

末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期

初余额

递延所得税资产

27,497,707.04

305,658,783.29

22,325,067.11

285,459,132.74

递延所得税负债

27,497,707.04

22,325,067.11

（4）未确认递延所得税资产明细

项目 期末余额 期初余额资产减值准备

25,441,175.18

30,062,040.97

可抵扣亏损

2,246,194,382.10

2,265,119,783.04

合计2,271,635,557.28

2,295,181,824.01

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 期初余额 备注2018年度

66,552,946.76

85,478,347.70

2019年度

35,332,233.00

35,332,233.00

2020年度

163,581,459.26

163,581,459.26

2021年度

332,698,641.63

332,698,641.63

2022年度

1,648,029,101.45

1,648,029,101.45

合计2,246,194,382.10

2,265,119,783.04

19、 其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额

重庆国际信托有限公司资金信托10,000,000.00

10,000,000.00

西藏信托有限公司信托收益7,000,000.00

7,000,000.00

安信信托股份有限公司信托收益217,000,000.00

217,000,000.00

项目 期末余额 期初余额

店铺押金825,001.17

1,849,394.81

预付办公室长期租赁款

225,514.85

其他1,947,734.58

2,292,138.55

预付购买固定资产款项5,869,541.64

合计242,642,277.39

238,367,048.21

20、 短期借款

（1）短期借款分类

项目 期末余额 期初余额质押借款0.00

2,452,152,475.67抵押借款0.00

470,462.40信用借款1,529,026,062.52

561,363,815.83保证借款450,000,000.00

468,000,000.00抵押+保证783,200,000.00

950,000,000.00质押+保证324,400,000.00

324,400,000.00合计3,086,626,062.52

4,756,386,753.90

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本年末已逾期未偿还的短期借款总额为1,773,208,411.22元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

贷款单位 借款期末金额 借款利率 逾期时间 逾期利率

华澳国际信托有限公司124,400,000.00

8.00%8个月18.00%

贷款单位 借款期末金额 借款利率 逾期时间 逾期利率

上海易德臻投资管理中心（有限合伙）

10.00%7个月10.00%

上海易德臻投资管理中心（有限合伙）220,500,000.00

244,458,411.22

10.00%4个月10.00%

前海国汇（深圳）商业保理有限公司70,000,000.00

24.00%6个月24.00%

富立天瑞华商玉泉山三号私募投资基金14,000,000.00

12.00%7个月12.00%

富立天瑞华商玉泉山四号私募投资基金55,000,000.00

12.00%7个月12.00%

富立天瑞华商玉泉山七号私募投资基金77,000,000.00

12.00%7个月12.00%

富立天瑞华商玉泉山二号私募投资基金54,000,000.00

12.00%7个月12.00%

富立天瑞华商玉泉山五号私募投资基金200,000,000.00

12.00%7个月12.00%

3,850,000.00

钜亿（上海）股权投资基金管理有限公司

13.00%2个月13.00%

山东省国际信托股份有限公司200,000,000.00

10.20%3个月10.20%

西藏信托投资有限公司500,000,000.00

11.00%2个月11.00%

交通银行湖州市中支行10,000,000.00

9.00%3个月9.00%

合计

1,773,208,411.22

21、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项目 期末余额 期初余额交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项目 期末余额 期初余额远期外汇交易合同14,175,992.64

1,804,902.86合计14,175,992.64

1,804,902.86

22、 应付票据

种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票

140,553,310.48银行承兑汇票

115,130,013.30

合计

140,553,310.48

23、 应付账款

（1）应付账款列示

项目 期末余额 期初余额工程款

115,130,013.301,616,655,306.11

1,471,767,598.00材料款16,740,799.31

1,616,655,306.11

13,858,054.70旅行服务成本268,709,814.65

263,935,992.87

日常支出125,991,977.67

107,336,192.59

其他18,022,096.50

31,300,811.27合计

2,046,119,994.24

1,888,198,649.43

（2）账龄超过1年的重要应付账款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因三亚市国土资源局72,178,200.00

尚未结算龙元建设集团股份有限公司39,332,379.24

尚未结算

项目 期末余额 未偿还或结转的原因长江重庆航道工程局36,992,225.14

尚未结算

中天建设集团有限公司28,750,451.99

尚未结算

山东港湾建设集团有限公司27,591,415.00

尚未结算

济南四建（集团）有限责任公司13,285,197.43

尚未结算

中交第一航务工程勘察设计院有限公司12,046,409.91

尚未结算

安徽湖滨建设集团有限公司海南分公司10,198,796.00

尚未结算

中铁十八局集团有限公司8,834,244.00

尚未结算

海南公司工程公司2,456,865.00

尚未结算

合计

251,666,183.71

24、 预收款项

（1）预收款项列示

项目 期末余额 期初余额售房款1,363,291,844.69 1,105,509,779.15

物业费29,360,890.72 29,014,969.86

货款729,661.45 3,416,224.05

旅行款1,311,092,523.20783,899,629.83

其他87,701.5217,252,777.53

合计2,704,562,621.58 1,939,093,380.42

（2）预收售房款情况说明

项目名称 期末余额 期初余额 竣工/预计竣工时间

项目名称 期末余额 期初余额 竣工/预计竣工时间中弘大厦394,376,490.00 394,376,490.002018年11月

御马坊度假城359,807,865.50 379,251,945.002018年12月

夏各庄1号地74,725,246.00 76,627,123.002018年11月

夏各庄5A50,000.00 500,000.002015年12月

夏各庄5B9,884,681.96 22,370,573.962016年12月

西岸首府36#100,306,615.00 91,550,232.002015年8月

济南中弘广场项目19,694,406.86 19,479,120.002020年12月

济南鹊山新奇世界国际度假区地块二11,023,267.39 2,297,044.392018年12月

济南鹊山新奇世界国际度假区地块五12,077,323.76 2,367,708.762018年12月

东参（一期）3,364,588.44 10,464,076.322018年9月

漫江项目0.00 483,320.002018年10月

池北祚荣府43,513,093.53 28,436,246.532019年6月

上影新奇世界11地块266,426,393.25 14,137,934.192019年6月

夏各庄2号地68,041,873.00 63,167,965.002019年4月

合计1,363,291,844.69 1,105,509,779.15

25、 应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬98,151,756.65

176,177,132.77

216,061,279.64

58,267,609.78

二、离职后福利-设定提存计划2,956,219.25

12,542,128.12

14,084,281.31

1,414,066.06

三、辞退福利

4,784,085.27

4,645,673.26

138,412.01

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额四、一年内到期的其他福利

0.00

合计101,107,975.90

193,503,346.16

234,791,234.21

59,820,087.85

（2）短期薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴54,644,836.79

153,647,430.78

189,516,951.07

18,775,316.50

2、职工福利费2,919,212.66

3,362,888.59

6,125,228.55

156,872.70

3、社会保险费11,561,789.70

10,061,359.74

10,932,644.42

10,690,505.02

其中：医疗保险费10,952,899.13

8,804,855.23

9,440,827.74

10,316,926.62

工伤保险费459,333.45

605,579.92

726,066.25

338,847.12

生育保险费149,557.12

650,924.60

765,750.43

34,731.29

4、住房公积金659,675.33

7,194,410.42

7,542,762.98

311,322.77

5、工会经费和职工教育经费240,915.08

1,911,043.24

1,943,692.62

208,265.70

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

8、其他短期薪酬28,125,327.09

28,125,327.09

合计98,151,756.65

176,177,132.77

216,061,279.64

58,267,609.78

（3）设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险

2,703,960.45

2,703,960.45

11,994,280.42

13,482,629.71

1,215,611.16

2、失业保险费

216,643.70

439,324.60

484,351.55

171,616.75

3、企业年金缴费

26,838.15

26,838.15

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额4、长期服务金

8,776.95

108,523.10

117,300.05

-

合计

2,956,219.25	12,542,128.12	14,084,281.31	1,414,066.06

26、 应交税费

项目 期末余额 期初余额增值税

3,834,695.34企业所得税

13,525,394.02

125,457,646.82

134,860,833.65个人所得税

1,253,073.85城市维护建设税

2,545,364.29

266,044.67

186,299.58房产税

2,019,140.30土地使用税

3,654,901.66

8,899,186.36

8,645,725.01土地增值税

618,691.40教育费附加

12,444,501.94

232,862.17

169,143.91地方教育附加

124,441.02水利建设基金

155,241.37

64,621.86

69,371.99印花税

4,339.00其他3,595,397.24

9.84

4,508,042.95合计170,841,172.24

156,293,798.00

27、 应付利息

项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息1,183,387,094.91

578,550,920.25

企业债券利息187,295,062.18

84,704,420.03

项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息281,605,784.79

203,394,706.39

合计1,652,287,941.88

866,650,046.67

重要的已逾期未支付的利息情况

贷款单位 贷款金额 逾期利息

安徽中安融资租赁股份有限公司18,000,000.00

270,000.00

钜亿（上海）股权投资基金管理有限公司44,450,000.00

735,800.00

北京东富嘉吉投资管理中心（有限合伙）2,500,000,000.00

53,750,000.00

中山证券有限责任公司800,000,000.00

39,635,600.00

国诚资产坤石6号私募投资基金500,000,000.00

6,036,100.00

中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司440,000,000.00

18,638,900.00

西藏信托有限公司500,000,000.00

28,250,000.00

西藏信托有限公司330,000,000.00

23,273,300.00

厦门国际信托有限公司600,000,000.00

25,805,800.00

华融国际信托有限责任公司580,000,000.00

18,740,300.00

陕西省国际信托股份有限公司498,800,000.00

20,678,000.00

光大兴陇信托有限责任公司14,000,000.00

527,900.00

安信信托股份有限公司600,000,000.00

36,400,000.00

上海银行股份有限公司244,458,411.22

16,409,200.00

上海银行股份有限公司220,500,000.00

11,270,000.00

MASSIVE REWARD LIMITED637,775,077.50

19,560,000.00

安信信托股份有限公司1,500,000,000.00

75,416,700.00

贷款单位 贷款金额 逾期利息

合计10,027,983,488.72

395,397,600.00

28、 其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

项目 期末余额 期初余额往来款

3,024,541,439.05

3,212,774,911.71

押金及保证金

57,391,893.32

53,223,397.29

代收款

46,629,562.02

49,354,315.02

房租物业及水电费等

9,795,889.58

17,953,191.00

其他

87,532,470.82

56,605,241.38

合计

3,201,677,583.74

3,414,124,727.45

（2）已逾期未偿还的其他应付款情况

贷款单位 借款期末金额 借款利率 逾期时间 逾期利率

60,000,000.00 24.00%8个月24.00%

广州瑞瑙投资管理有限公司40,000,000.00 15.00%6个月15.00%

杉众资产管理（上海）有限公司100,000,000.00 18.00%4个月18.00%

武汉天创承德企业管理中心（有限合伙）

至卓飞高企业管理咨询服务（韶关）有限

公司

6,509,600.00 24.00%15天24.00%

合计206,509,600.00

29、 一年内到期的非流动负债

项目 期末余额 期初余额

项目 期末余额 期初余额

1年内到期的长期借款（附注六、31）7,500,506,396.39 4,026,652,817.20

1年内到期的应付债券（附注六、32）200,000,000.00 950,000,000.00

合计7,700,506,396.39 4,976,652,817.20

30、 其他流动负债

项目 期末余额 期初余额预提土地增值税23,958,452.85 23,958,452.85

合计23,958,452.85 23,958,452.85

31、 长期借款

（1）长期借款分类

项目 期末余额 期初余额质押借款2,203,452,430.91

1,000,000.00

抵押借款204,368,855.26

290,016,373.70

保证借款518,000,000.00

592,400,000.00

抵押+保证8,286,089,633.23

8,291,289,635.60

质押+保证828,800,000.00

828,800,000.00

抵押+质押9,201,999,399.76

9,200,999,399.76

减：一年内到期的长期借款（附注六、29）7,500,506,396.39

4,026,652,817.20

合计13,742,203,922.77

15,177,852,591.86

其中：一年内到期的长期借款明细

借款单位

借款条件

期末余额

借款单位

借款条件

期末余额

陕西省国际信托股份有限公司

质押

保证

498,800,000.00

中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司 抵押

质押

440,000,000.00

北京银行总行营业部 抵押借款

9,000,000.00

北京银行总行营业部 抵押借款

24,000,000.00

中国进出口银行 抵押

保证

74,936,100.00

北京银行营业部（天津弘净） 质押

保证

1,819,124,399.76

北京银行营业部（天津弘净） 质押

保证

80,875,000.00

国诚资产坤石

号私募投资基金 保证借款

6

500,000,000.00

交银国际信托有限公司 抵押借款

86,572,481.56

广德农银前海创富投资合伙企业（有限合伙） 抵押

保证

11,633,408.23

安徽中安融资租赁股份有限公司

保证借款

18,000,000.00

吉林省信托有限责任公司

抵押

+

保证

北京东富嘉吉投资管理中心（有限合伙）

		219,600,000.00

抵押

质押

+	1,500,000,000.00

中国工商银行股份有限公司北京平谷支行

抵押

+

保证

华融国际信托有限责任公司

		700,000,000.00

抵押

质押

+	580,000,000.00

西藏信托有限公司

质押

+

保证

厦门国际信托有限公司

		330,000,000.00

抵押

保证

	+	600,000,000.00
PNC

银行

抵押借款

7,965,006.84

合计

7,500,506,396.39

（2）已逾期未偿还的长期借款情况

项目 借款期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

广德农银前海创富投资合伙企业（有限合伙）

8.60%9个月24.00%

交银国际信托有限公司86,572,481.56

11,633,410.60

11.00%5个月11.00%

厦门国际信托有限公司600,000,000.00

8.95%18天8.95%

项目 借款期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

安徽中安融资租赁股份有限公司18,000,000.00

4.75%21天4.75%

北京东富嘉吉投资管理中心（有限合伙）500,000,000.00

9.00%10天9.00%

中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司440,000,000.00

4.75%2个月4.75%

合计 1,656,205,892.16

32、 应付债券

（1）应付债券

项目 期末余额 期初余额14中弘债0.00

950,000,000.00

16中弘01250,000,000.00

250,000,000.00

16弘债01200,000,000.00

500,000,000.00

16弘债02800,000,000.00

800,000,000.00

16弘债031,320,000,000.00

1,320,000,000.00

可转换债券552,820,606.62

555,302,600.89

减：1年内到期的应付债券（附注六、29）200,000,000.00

950,000,000.00

合计2,922,820,606.62

3,425,302,600.89

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额14中弘债950,000,000.00

2015年1月6日 3年

950,000,000.00

950,000,000.00

16中弘01

250,000,000.00

2016年1月25日 5年

250,000,000.00

250,000,000.00

16弘债01

2016年1月28日 3年

500,000,000.00

500,000,000.00

500,000,000.00

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额16弘债02

2016年7月4日 3年

800,000,000.00

800,000,000.00

800,000,000.00

16弘债03

1,320,000,000.00

2016年10月21日

3年

1,320,000,000.00

1,320,000,000.00

可转换债券555,302,600.89

2017年12月14日

555,302,600.89

555,302,600.89

小计4,375,302,600.89

4,375,302,600.89

4,375,302,600.89

减：一年内到期部

分期末余额

950,000,000.00

合计4,375,302,600.89

4,375,302,600.89

3,425,302,600.89

（续）

债券名称 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销

本期偿还 其他 期末余额14中弘债

950,000,000.00

0.00

16中弘01

250,000,000.00

16弘债01

300,000,000.00

200,000,000.00

16弘债02

800,000,000.00

16弘债03

1,320,000,000.00

可转换债券

2,481,994.27

552,820,606.62

小计

1,250,000,000.00

2,481,994.27

3,122,820,606.62

减：一年内到期部

分期末余额

200,000,000.00

合计

1,250,000,000.00

2,481,994.27

2,922,820,606.62

a.本公司于2016年1月8日收到中国证券监督管理委员会《关于中弘控股股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可〔2016〕2号)， 2016 年 1 月 8 日发行了第一期250万张5年期公司债券，附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资回售选择权，每张面值100元，发行总额25,000万元，扣除承销费用200万元后，截止2016

年1月28日止收到募集资金净额24800万元。16 中弘01，债券代码：112326。

b.经深圳证券交易所2015年11月12日，出具的深证函【2015】549号无异议函批准，本公司非公开发行不超过30亿元（含30亿）公司债券，期限不超过3 年（含3年）。本公司于2016 年1月 28 日发行了第一期500万张3年期公司债券，附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资回售选择权，每张面值100元，发行总额50,000万元，扣除承销费用300万元后，截止2016年1月28日止收到募集资金净额49,700万元。债券简称：16弘债01；债券代码：118523。本公司于2018年1月25日、2018年1月29日，共计归还30,000万元，截止报告期末本公司债券余额为20,000万元。

c. 本公司于2016 年6月30日发行了第二期800万张3年期公司债券，附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资回售选择权，每张面值100元，发行总额80,000万元，截止2016年7月4日止收到募集资金净额80,000万元。债券简称：16 弘债 02；债券代码：118731。

d. 本公司于2016 年10 月 21日发行了第三期1320万张3年期公司债券，附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资回售选择权，每张面值100元，发行总额132,000万元。债券简称：16弘债03；债券代码：114012。

e. 本公司间接持有的全资子公司ZHONGHONG NEW WORLD INVESTMENT PTE. LTD（简称“New World”），OCEAN SOUND ENTERPRISES LIMITED为New World全资子公司，Ocean Sound通过全资子公司NEODYNASTY LIMITED 持有Abercrombie &Kent Group of Companies S.A. 90.5%的股权。因偿还借款和补充流动资金需要，New World拟向NEW WORLD INVESTMENT FUND（简称“投资基金”）发行可交换债券（Exchangeable Bond，以下简称“EB”）进行融资，合计融资金额10,000万美金，资金将分两个批次到账，第一次到账8,500万美金，期限均为12个月（到期后可以延长12个月），年利率为8%，每半年付息一次，到期按年利率9%对差额部分进行补足。记账本位币为港币，本公司报告币为人民币，因报表折算导致差异金额2,481,994.27元。

33、 长期应付职工薪酬（1） 长期应付职工薪酬表

项目 期末余额 期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利

三、其他长期福利75,463,098.09 53,344,182.64

减：一年以内到期的未折现长期应付职工薪酬20,841,288.00 20,841,288.00

项目 期末余额 期初余额合计54,621,810.09 32,502,894.64

34、 政府补助

1、本期初始确认的政府补助的基本情况

补助项目 金额

与资产相关 与收益相关

是否实际

收到

递延收益

冲减资产账面价

值

递延收益

其他收益

营业外收入 冲减成本费用

收锅炉改造补贴-北京市朝阳区环境保护局2,665,000.00

2,665,000.00

是合计2,665,000.00

2,665,000.00

2、计入当期损益的政府补助情况

补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用收锅炉改造补贴-北京市朝阳区环境保护局 与收益相关

2,665,000.00

合计

2,665,000.00

35、 其他非流动负债

项目 期末数 期初数中山证券汇银5号定向资产管理计划1,000,000.00

1,000,000.00其他22,710,060.41

23,547,851.95

合计23,710,060.41

24,547,851.95

36、 股本

项目 期初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额

发行新股

送

股

公积金

转股

其

他

小计股份总数8,390,601,199.008,390,601,199.00

37、 资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价355,591,251.93 355,591,251.93

其他资本公积54,128,904.05385,696,276.44 10,496,203.31

429,328,977.18

合计409,720,155.98385,696,276.44 10,496,203.31

429,328,977.18

784,920,229.11

注1：2017年公司收购A&K公司时，A&K公司承诺2017年度合并报表中扣除非经营性损益后归属于母公司所有者的净利润为210,000,000元，2017年度经毕马威会计师事务所审计后实际为93,640,119元，2017年度业绩承诺未能实现。根据公司与中弘集团签订的《业绩承诺与补偿协议》约定，中弘集团应按规定对公司进行业绩补偿。2018 年 5 月 11 日，公司向中弘集团送达了《关于对 A&K 公司进行业绩补偿的告知函》，要求中弘集团在收到该告知函的 10 个工作日内以现金方式进行补偿；2018 年 5 月 21 日，公司收到中弘集团《关于对 A&K 公司进行业绩补偿的回复函》。公司进行 A&K 收购时，根据 2017 年 10 月 1 日中弘集团全资子公司崇知香港、中弘股份全资子公司 OCEAN SOUND、MASSIVE REWARD LIMITED 共同签署的《交割协议 2》以及相关借款协议，崇知香港合计向 OCEAN SOUND 提供了无息借款 8,452.34 万美元。截至目前，上市公司尚未就该笔借款归还控股股东。鉴于中弘集团无足额资金以现金方式进行补偿，为顺利完成补偿承诺，中弘集团同意将补偿金额 385,696,276.44 元从上述无息借款中直接扣除；2018 年 5 月 23 日，中弘集团、中弘股份、崇知香港、OCEAN SOUND签订了四方确认函，同意将补偿金额 385,696,276.44 元从OCEAN SOUND的无息借款中直接扣除。公司根据《企业会计准则》规定将上述业绩补偿增加了资本公积385,696,276.44元。

注2：公司本年5月出售非全资子公司中玺国际控股有限公司股权，减少资本公积10,496,203.31元。

38、 其他综合收益

项目

期初余额

本期发生金额

期末余额

本期

所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转

入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

一、以后不能重分类进损益的其他

综合收益

其中：重新计量设定受益计划净负

债或净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

二、以后将重分类进损益的其他综

合收益

11,935,006.24 -44,857,426.55 -45,465,615.55 608,189.00 -33,530,609.31

其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动

损益

3,015,341.45 3,706,703.80 2,600,475.12 1,106,228.68 5,615,816.57

持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额8,919,664.79 -48,564,130.35 -48,066,090.67 -498,039.68 -39,146,425.88

项目

期初余额

本期发生金额

期末余额

本期

所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转

入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东其他综合收益合计11,935,006.24 -44,857,426.55 -45,465,615.55 608,189.00 -33,530,609.31

、

盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积153,701,638.18153,701,638.18

合计153,701,638.18153,701,638.18

、

未分配利润

项目 本期发生额 上期发生额调整前上年末未分配利润-

931,081,399.65

1,640,070,118.64

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后年初未分配利润-

931,081,399.65

1,640,070,118.64

加：本年归属于母公司股东的净利润-1,326,373,837.22

29,309,621.12

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

对股东的其他分配

期末未分配利润-2,966,443,955.86

960,391,020.77

、

营业收入和营业成本

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务2,336,164,824.4

1,859,089,972.91

1,769,653,568.40

1,271,664,604.03

其他业务141,174,313.16

100,272,103.86

502,257,517.20

492,815,157.56

合计2,477,339,137.56

1,959,362,076.77

2,271,911,085.60

1,764,479,761.59

、

税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额营业税

6,576,953.30

61,976.47

城市维护建设税

6,057,514.37

1,117,625.77

教育费附加

3,285,062.43

763,187.70

地方教育费附加

2,386,823.47

192,422.61

土地增值税

15,699,624.72

264,698.06

房产税

2,869,916.49

1,898,100.23

土地使用税

5,219,766.58

3,631,172.57

车船使用税

59,596.75

37,178.41

印花税

2,144,811.79

357,822.04

其他

42,039.90

87,103.35

项目 本期发生额 上期发生额合计8,411,287.21 44,342,109.80

注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

、

销售费用

项目 本期发生额 上期发生额广告费

9,319,536.73职工薪酬

24,921,623.86

11,840,769.38

6,836,738.02中介费

9,558,692.14宣传策划费

79,816,961.17

12,863,293.01

757,276.35办公费用

761,063.46水电费

1,919,863.08

3,140,495.87

3,126,315.64

折旧摊销费

1,102,012.66

1,055,051.69

业务招待费

320,225.12

2,012,969.02

运输费

1,759,385.54

1,099,849.67

佣金费用

2,639,737.27

差旅费

224,023.70

租金

3,163,770.77

其他

4,278,341.05合计

32,963,038.19

176,675,199.62

38,805,833.77

、

管理费用

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬

159,992,590.92

337,661,420.85

中介费用

49,979,338.73

74,949,286.69

折旧摊销费

19,644,360.66

59,999,198.68

办公费

9,088,345.88

69,193,326.04

税金

7,454.45

76,641.42

差旅费

10,338,896.75

10,452,067.61

业务招待费

4,607,575.55

3,105,316.95

车辆费用

3,513,546.49

2,138,087.27

会议费

585,778.89

36,664.56

其他

5,885,711.14

4,718,283.72

合计

263,643,599.46

562,330,293.79

、

财务费用

项目 本期发生额 上期发生额利息支出1,078,621,445.37

55,253,624.59

项目 本期发生额 上期发生额减：利息收入6,914,118.14

2,692,098.74

汇兑损益-1,599,591.68

-

11,311,805.69

手续费及其他26,206,839.64

21,283,960.58

合计1,096,314,575.19

62,533,680.74

、

资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额坏账损失18,443,939.21

23,126,157.42

存货跌价损失963,354.58

固定资产减值损失

182,665.50

长期股权投资减值损失106,712,639.38

合计126,119,933.17

23,308,822.92

、

投资收益

项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益

-5,277,485.60

-392,365.10

处置长期股权投资产生的投资收益

79,217,490.11

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计

73,940,004.51

-

392,365.10

、

资产处置收益

项目 本期发生额 上期发生额固定资产处置利得329,230.11

1,028,684.43

固定资产处置损失-25,423.99

-5,342,298.69

合计303,806.12

-4,313,614.26

、

营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性

损益的金额政府补助2,665,000.00 118,453.69 2,665,000.00

违约赔偿收入240,700.00 71,000.03 240,700.00

罚款收入918.33 918.33

其他226,720.28 869,617.95 226,720.28

合计3,133,338.61 1,059,071.67 3,133,338.61

其中，计入当期损益的政府补助：

补助项目 本期金额 上期金额

与资产相关/与收

益相关北京市朝阳区环境保护局2,665,000.00

与收益相关收残疾人岗位补贴

10,000.00

与收益相关收朝阳区社保中心2017年度稳岗补贴

60,852.34

与收益相关长白山管委会社保局失业保险基金

42,429.75

与收益相关长白山管委会社保局失业保险基金

5,171.60

与收益相关合计2,665,000.00

118,453.69

、

营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损

益的金额对外捐赠支出

140,000.00

滞纳金184,967.14

184,967.14

违约金77,964.62

134,894.34

77,964.62

赔偿金62,500.00

62,500.00

罚款160,000.00

100,197.75

160,000.00

其他79,046.45

21,587.00

79,046.45

合计564,478.21

	396,679.09

564,478.21

、

所得税费用

（1）所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用28,817,486.74

91,100,977.13

递延所得税费用-25,401,296.91

-

11,953,040.11

合计3,416,189.83

79,147,937.02

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项目 本期发生额利润总额-1,375,061,557.17

按法定/适用税率计算的所得税费用-344,325,056.26

子公司适用不同税率的影响-2,256,828.97

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,514,614.65

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-18,925,400.94

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响362,360,094.90

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化5,048,766.45

所得税费用3,416,189.83

、

现金流量表项目

（1）收到其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额政府补助

118,453.69

2,665,000.00

为业主代办费

21,731,696.51

12,688,341.58

往来款项

2,997,785,492.47

219,726,958.31

保证金

20,163,174.50

57,822,288.69

利息收入

2,810,569.23

6,914,118.14

其他

4,734,388.08

1,357,151.71

合计

3,047,343,774.48

301,173,858.43

（2）支付其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额往来款

2,445,628,387.52

137,827,492.95

付现费用

104,559,155.93

72,801,155.22

押金保证金

76,400,255.54

14,774,412.77

银行手续费

15,119,252.35

26,206,839.64

为业主代办费

3,934,895.10

其他

20,612,356.58

7,045,340.33

合计

2,662,319,407.92

262,590,136.01

（3）收到其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额取得子公司支付的现金净额

以公允价值计量变动计入当期损益的交易性金融资产当期

处置净现金流入

Asiatravel.com Holdings Ltd合并日现金流期初余额

43,168,726.88

中恒泰合并日现金流期初余额

3,645.98

其他

24,156.76

合计

43,196,529.62

（4）支付其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额Abercrombie & Kent Group of Companies S.A支付其他与投资活动有关的现金

170,163,128.59

处置子公司中玺国际支付的现金净额（处置日中玺国际货币

资金）

21,574,353.21

合计191,737,481.80

（5）支付其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额信贷土地登记费

15,040.00

信贷保险费

259,857.76

股票发行费用

2,825,326.72

债券发行费用

受限的货币资金

合计

3,100,224.48

、

现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料 本期金额 上期金额

净利润-1,378,477,747.00 -8,394,246.48

加：资产减值准备126,119,933.17 23,308,822.92

固定资产折旧、油气资产折耗、投资性房地产折旧45,328,915.07 19,825,831.17

无形资产摊销16,140,341.97 2,320,881.44

长期待摊费用摊销5,045,054.81 2,840,647.66

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

益以“－”号填列）

-303,806.12 4,313,614.26

补充资料 本期金额 上期金额固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1,078,621,445.37 62,533,680.74

投资损失（收益以“－”号填列）-73,940,004.51 392,365.10

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-20,199,650.55 -12,031,318.67

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-

-

存货的减少（增加以“－”号填列）234,414,846.39 -2,485,531,079.23

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）180,254,117.46 -318,195,768.77

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）599,096,334.25 1,437,586,249.83

其他

经营活动产生的现金流量净额812,099,780.31 -1,271,030,320.03

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

、现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额816,839,392.86 3,861,531,215.11

减：现金的期初余额623,581,827.60 5,205,400,699.57

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额193,257,565.26 -1,343,869,484.46

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

项目 金额本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物87,000,000.00

其中：西双版纳路南山雨林度假开发有限公司20,000,000.00

西双版纳路南山旅游度假开发有限公司67,000,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物47,615.81

其中：西双版纳路南山雨林度假开发有限公司31,848.05

西双版纳路南山旅游度假开发有限公司15,767.76

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中：西双版纳路南山雨林度假开发有限公司

西双版纳路南山旅游度假开发有限公司

处置子公司收到的现金净额86,952,384.19

（3）现金及现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额一、现金816,839,392.86

623,581,827.60

其中：库存现金

8,780,670.39

13,758,410.31

可随时用于支付的银行存款

614,801,157.21

803,080,982.55

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、年末现金及现金等价物余额816,839,392.86

623,581,827.60

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 121,232,571.02

186,674,194.77

、

所有权或使用权受限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因货币资金121,232,571.02

主要为境外子公司A&K与旅游相关的

保证金及房地产销售的按揭扣除金和

人防保证金存货17,298,876,392.21

借款抵押，尚未解除固定资产360,500,825.00

借款抵押，尚未解除投资性房地产51,500,275.00

借款抵押，尚未解除子公司股权8,051,167,209.92

借款抵押，尚未解除合计25,883,277,273.15

、

外币货币性项目

（1）外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元

792,824.36

6.1660

4,888,554.99

欧元

4,569,179.21

7.6515

34,961,074.70

港币

13,428,919.28

0.8431

11,321,921.84

瑞士法郎

12,093.64

6.6350

80,241.28

英镑

7,652,789.81

8.6551

66,235,661.08

南非兰特

11,538,094.85

0.4803

澳元

		5,541,746.96
6,052,108.87	4.8633	29,433,221.07

埃及磅

7,839,368.63

0.3853

3,020,508.73

肯尼亚先令

1,643,865.65

0.0684

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

预付账款

港币

	80,495,162.44	0.8431	67,865,471.45
应收账款

港币

	1,129,101.83	0.8431	951,945.75
其他应收款

-

欧元

218,275.29

7.6515

1,670,133.38

港币

2,037,765,742.91

0.8431

英镑

		1,718,040,297.85
2,450,016.00	8.6551	21,205,133.48

南非兰特

1,224,379.32

0.4803

澳元

		588,069.39
625,180.65	4.8633	3,040,441.06

埃及磅

1,214,408.54

0.3853

467,911.61

肯尼亚先令

	4,971,170.07	0.0684	340,028.03
固定资产

港币

	2,433,545.42	0.8431	2,051,722.14
应付利息

港币

	168,845,423.03	0.8431	142,353,576.16
应付账款

欧元

150,540.38

7.6515

1,151,859.72

港币

433,242.00

0.8431

365,266.33

英镑

485,494.75

8.6551

4,202,005.61

南非兰特

9,768,078.73

0.4803

4,691,608.22

澳元

371,605.15

4.8633

1,807,227.33

埃及磅

4,394,693.91

0.3853

1,693,275.56

肯尼亚先令

	88,890,670.01	0.0684	6,080,121.83
其他应付款

其中：美元

419,523,400.00

6.1660

2,586,781,284.40

欧元

839,502.89

7.6515

6,423,456.36

港币

1,016,941.98

0.8431

857,383.78

英镑

1,972,027.00

8.6551

17,068,090.89

南非兰特

26,109,434.35

0.4803

12,540,361.32

澳元

1,278,380.61

4.8633

6,217,148.42

埃及磅

32,664,237.26

0.3853

12,585,530.61

肯尼亚先令

	23,110,343.04	0.0684	1,580,747.46
长期借款

-

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额港币

2,613,512,550.00

0.8431

2,203,452,430.91

南非兰特

839,032.08

0.4803

402,987.11

七、

合并范围的变更

、

处置子公司

（1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

子公司名称 股权处置价款

股权处置比例

（%）

股权处置

方式

丧失控制

权的时点

丧失控制权时点

的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司

净资产份额的差额

西双版纳路南山雨林度假开发有限公

司及其子公司（共9家）

95,133,003.66

100.00对外处置2018.5.18

工商营业执照变

股权处置协议

更，支付股权款、

4,757,959.26

西双版纳路南山旅游度假开发有限公

司及其子公司（共2家）

100.00

361,198,899.85

对外处置2018.5.18

工商营业执照变

股权处置协议

69,022,803.4

更，支付股权款、

中玺国际控股有限公司

9家）

278,665,161.43 100.00

及其子公司（共

对外处置2018.5.11

及其满足出售协

议条件

253,036,857.74

（续）

子公司名称

丧失控制权之日剩余股权的

比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的

账面价值

丧失控制权之日剩余股权的

公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或

损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假

设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投

资损益的金额

西双版纳路南山雨林度假开发有限公

司

西双版纳路南山旅游度假开发有限公

司

中玺国际控股有限

公司

注：(1)2018年5月18日北京中弘弘毅投资有限公司与西双版纳云航润景房地产开发有限公司签订《西双版纳路南山旅游度假开发项目之合作协议》，转让西双版纳路南山旅游度假开发有限公司100%的股权以及基于该等股权而产生的全部权益。2018年5月18日北京中弘地产有限公司与西双版纳云航润景房地产开发有限公司签订《西双版纳路南山旅游度假开发项目之合作协议》，转让西双版纳路南山雨林度假开发有限公司100%的股权以及基于该等股权而产生的全部权益。

(2) 公司间接持有的境外全资子公司ZHURONG GLOBAL LIMITED（中文名称“著融环球有限公司”，以下简

称“著融环球”）因日常运营需要，于2016年10月向 MASON RESOURCES FINANCE LIMITED（中文名称“民信资源财务有限公司”，后更名为“茂宸资源财务有限公司”）借款 35,000 万港元，借款期限为 12 个月。上述借款民信财务实际放款金额为港币320,000,000元，借款到期后进行了展期，最终还款日为2018年10月28日。因著融环球未能按照借款合同的约定偿还借款，按照香港相关法律法规的规定，茂宸资源财务有限公司直接行使抵押权人的权利，2018年5月10日将著融环球持有的中玺国际全部股份229,948,000股划转到其名下，并于当日将该等股

份以港币340,874,915元出售，已于2018年5月11日办理完成股权过户手续。

八、

在其他主体中的权益

、

在子公司中的权益

（1）企业集团重要子公司的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

取得方式直接 间接

北京中弘地产有限公司 北京市 北京市平谷区 房地产业100.00

设立

北京弘轩鼎成房地产开发

有限公司

北京市 北京市平谷区 房地产业100.00

设立

北京中弘弘骊房地产开发

有限公司

北京市 北京市平谷区 房地产业100.00

设立山东中弘置业有限公司 山东省济南市 山东省济宁市 房地产业100.00

设立

长白山保护开发区中弘房

地产开发有限公司

吉林省长白山 吉林省长白山 房地产业100.00

设立

长白山保护开发区腾龙房

地产开发有限公司

吉林省长白山 吉林省长白山 房地产业100.00

设立海南日升投资有限公司 海南省海口市 海南省海口市 房地产业100.00

同一控制下企

业合并

海南如意岛旅游度假投资

有限公司

海南省海口市 海南省海口市 房地产业100.00

设立御马坊置业有限公司 北京市 北京市平谷区 房地产业100.00

同一控制下企

业合并

安吉弘骊房地产开发有限

公司

浙江省湖州市 浙江省湖州市 房地产业100.00

设立

济南中弘弘庆房地产开发

有限公司

山东省济南市 山东省济南市 房地产业100.00

设立

北京中弘弘庆房地产开发

有限公司

北京市 北京市平谷区 房地产业100.00设立

（2）重要的非全资子公司

子公司名称

少数股东的持

股比例（%）

本期归属于少数

股东的损益

本期向少数股

东分派的股利

期末少数股东权

益余额

子公司名称

少数股东的持

股比例（%）

本期归属于少数

股东的损益

本期向少数股

东分派的股利

期末少数股东权

益余额KEE Holdings Company Limited

4,222,215.91

29.84

		99,231,265.31
ABERCROMBIE & KENT GROUP OF

COMPANIES, S.A.

9.5

-709,228.21

72,816,187.65

三亚小洲岛酒店投资管理有限公司

-44,718,819.59

244,851,842.86

（3）重要的非全资子公司的主要财务信息

子公司名称

期末余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

KEE Holdings CompanyLimited

184,798,019.44

150,084,354.58

334,882,374.02

39,260,416.16

947,690.77

40,208,106.93

ABERCROMBIE & KENTGROUP OF COMPANIES,S.A.

2,000,786,417.97

401,926,006.43

2,378,648,197.50

1,812,677,197.57

156,580,046.42

1,969,257,243.99

三亚小洲岛酒店投资管

理有限公司

2,155,587,781.83

10,397,978.38

2,165,985,760.21

1,156,074,489.04

1,500,000,000.00

2,656,074,489.04

（续）

子公司名称

期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计KEE Holdings CompanyLimited

175,256,107.67

140,336,882.95

315,592,990.62

35,235,737.04

939,597.57

36,175,334.61

ABERCROMBIE & KENTGROUP OF COMPANIES,S.A.

1,488,258,776.30

380,873,127.62

1,869,131,903.92

1,282,976,696.47

130,134,375.78

1,413,111,072.25

三亚小洲岛酒店投资管

理有限公司

2,109,284,615.98

10,397,978.38

2,119,682,594.36

1,000,701,031.51

2,500,701,031.51

1,500,000,000.00

（续）

子公司名称 本期发生额 上期发生额

子公司名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金

流量

营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金

流量

Limited

90,750,944.19

KEE Holdings Company

9,161,471.24

12,736,549.66

-5,857,056.29

246,515,169.26

-

-

36,682,665.52

38,720,580.62

-

		12,828,308.25
ABERCROMBIE & KENT GROUP OF COMPANIES,

S.A.

2,129,721,581.08

-20,847,450.69

-22,565,651.26

413,583,566.26

1,001,456,940.43

41,752,082.76

		37,833,996.39	49,052,955.42
三亚小洲岛酒店投资管

理有限公司

-

-109,070,291.68

-109,070,291.68

-

111,793.46

-

-

28,435,878.71

28,435,878.71

-

							1,471,609,759.33

、

在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企

业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%

对合营企业或联营企业投资的会

计处理方法直接 间接

）

青岛中商研如意岛投资中心（有限合

伙）

青岛中商研如意岛投资中心（有限合

即墨市青岛国际服装产业城服务中心

C区3-7号

青岛市即墨

区

业投资管理

26.78权益法

		以自有资金进行资产管理、投资管理、股权投资、股权投资管理、创业投资、创
宁波梅山保税港区深华腾十五号股权投资中心（有限合

伙）

楼1170室

宁波市北仑

区

北仑区梅山大道商务中心十一号办公

股权投资及其相关

咨询服务

52.38权益法

伙）

天津世隆资产管理合伙企业（有限合

天津市武清开发区福源道北侧总部创

业基地 C10 号楼526 室

天津市武清

开发区

企业管理咨询、商务

务、展览展示

服务、

企业营销策划、工程监理

理、市场调查

17.24权益法

Asiatravel.comHoldings Ltd

新加坡 新加坡 综合旅行管理服务29.70权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

项目

期末余额/本期发

生额

期初余额/上期发

生额

期末余额/本期发

生额

期初余额/上期发

生额

期末余额/本期发

生额

期初余额/上期发

生额

期末余额/本期发

生额

期初余额/上期

发生额

青岛中商研如意

合伙）

青岛中商研如意

岛投资中心（有限

岛投资中心（有限

合伙）

宁波梅山保税港区深华腾十五号

限合伙）

宁波梅山保税港区深华腾十五号

股权投资中心（有

股权投资中心（有

限合伙）

天津世隆资产管

合伙）

天津世隆资产管

理合伙企业（有限

理合伙企业（有限

合伙）

Asiatravel.com

Holdings Ltd

Asiatravel.com

Holdings Ltd流动资产

5,620,216,836.32

2,519.57

121,290,553.60

其中：现金和现金

等价物

20,216,836.32

2,519.57

19,553,638.62

非流动资产

2,100,000,000.00

5,800,000,000.00

91,048,555.24

资产合计

5,620,216,836.32

2,100,000,000.00

5,801,002,519.57

212,339,108.84

流动负债

695,048.54

2,519.57

525,445.41

非流动负债

108,103,520.83

负债合计

695,048.54

2,519.57

108,628,966.24

少数股东权益

归属于母公司股东

权益

5,619,521,787.78

2,100,000,000.00

5,800,000,000.00

100,534,842.79

按持股比例计算的

净资产份额

1,504,907,934.77

11,000,000,000.00

1,000,000,000.00

29,858,848.31

调整事项

—商誉

—

利润

内部交易未实现

—其他

项目

期末余额/本期发

生额

期初余额/上期发

生额

期末余额/本期发

生额

期初余额/上期发

生额

期末余额/本期发

生额

期初余额/上期发

生额

期末余额/本期发

生额

期初余额/上期

发生额

青岛中商研如意

合伙）

青岛中商研如意

岛投资中心（有限

岛投资中心（有限

合伙）

宁波梅山保税港区深华腾十五号

限合伙）

宁波梅山保税港区深华腾十五号

股权投资中心（有

股权投资中心（有

限合伙）

天津世隆资产管

合伙）

天津世隆资产管

理合伙企业（有限

理合伙企业（有限

合伙）

Asiatravel.com

Holdings Ltd

Asiatravel.com

Holdings Ltd

对联

资的账面价值

1,504,960,134.77

营企业权益投

1,504,907,934.77

11,000,000,000.00

11,000,000,000.00

1,000,000,000.00

1,000,000,000.00

16,527,905.52

128,617,538.28

存在公开报价的联

营企业权益投资的

公允价值

16,527,905.52

35,766,265.95

营业收入

							310,527,269.66

财务费用

7,317,856.26

所得税费用

-

净利润

							202,273.74

-

终止经营的净利润

							32,980,909.22

其他综合收益

-

综合收益总额

							1,571,184.26

-

		34,552,093.48
本年度收到的来自

联营企业的股利

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

投资账面价值合计39,527,568.40

39,088,074.47

下列各项按持股比例计算的合计数

—净利润439,493.93

—其他综合收益

—综合收益总额439,493.93

联营企业：

投资账面价值合计102,414,060.12

102,754,046.07

下列各项按持股比例计算的合计数

—净利润-339,986.05

-392,365.10

—其他综合收益

—综合收益总额-339,986.05

-392,365.10

与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定

的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审

议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

（1）银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

（2）应收款项

本公司应收账款风险点分布于多个客户，无重大集中信用风险。本期应收账款主要为售房款且均为公积金贷款或银行按揭贷款，形成原因系银行审核存在时间差异，银行审核通过后债权即能收回，因此，本公司认为相关的信

用风险很低。

、流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险

可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者

源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用信托公司借款、银行借款和股权质押融资等多种融资手段，并采取长、短期

融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

截止2018年6月30日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目

期末余额账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款24,329,336,381.68

27,292,770,927.45 12,061,997,743.58

9,662,409,711.65

5,568,363,472.22

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债

14,175,992.64

14,175,992.64

229,212.86 13,946,779.78应付债券3,122,820,606.62 3,367,116,601.92 2,013,676,601.92 1,353,440,000.00应付账款2,046,119,994.24 2,046,119,994.24 2,046,119,994.24应付利息1,652,287,941.88 1,652,287,941.88 1,652,287,941.88其他应付款3,414,124,727.45 3,414,124,727.45 3,414,124,727.45金融负债小计34,566,494,554.73 37,774,225,095.79 21,188,436,221.92 11,017,425,401.65 5,568,363,472.22

（续）

项目

期初余额

账面价值

未折现合同金额

1

年以内

1-3

年

3

年以上

银行借款

	23,960,892,162.96	28,178,490,870.03	9,467,754,466.67	11,135,279,571.80	7,575,456,831.56
以公允价值计量且其变动计入当期损益的

1,804,902.86

1,804,902.86

229,212.86

1,575,690.00

应付债券

4,375,302,600.89

4,773,996,040.67

1,781,516,457.34

2,992,479,583.33

应付账款

1,888,198,649.43

1,888,198,649.43

1,888,198,649.43

应付利息

866,650,046.67

866,650,046.67

866,650,046.67

其他应付款

3,201,677,583.74

3,201,677,583.74

3,201,677,583.74

金融负债小计

34,294,525,946.55

38,910,818,093.40

17,206,026,416.71

14,129,334,845.13

7,575,456,831.56

、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利

率风险和外汇风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利

率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

本公司利率风险主要产生于长期银行借款及应付债权等长期带息负债，按市场浮动利率计息的借款使本公司面临现金流量利率风险；按固定利率计息的借款使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据市场环境决定固定利率

和浮动利率的相对比例。

截至2018年6月30日，本公司的银行借款多以固定利率计息。以浮动利率计息的借款在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为港币）依然存在

外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

截止2018年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目

期末余额美元项目 欧元项目 港元项目

瑞

士法郎

英镑项目

南非兰特项

目

澳元项目 埃及磅项目

肯尼亚先令

项目

合计

外币金融资产：

货币资金4,888,554.99

34,961,074.70

11,321,921.84

80,241.28

66,235,661.08

5,541,746.96

29,433,221.07

3,020,508.73

112,440.41

155,595,371.06

预付账款

67,865,471.45

67,865,471.45

应收账款

951,945.75

951,945.75

其他应收款

1,670,133.38

1,718,040,297.85

21,205,133.48

588,069.39

3,040,441.06

467,911.61

340,028.03

1,745,352,014.80

固定资产

2,051,722.14

2,051,722.14

小计

4,888,554.99	36,631,208.08	1,800,231,359.03	80,241.28	87,440,794.56

6,129,816.35

32,473,662.13

								3,488,420.34	452,468.44	1,971,816,525.20
外币金融负债：

应付利息

142,353,576.16

142,353,576.16

应付账款

1,151,859.72

365,266.33

4,202,005.61

4,691,608.22

1,807,227.33

1,693,275.56

6,080,121.83

19,991,364.60

其他应付款2,586,781,284.40

6,423,456.36

857,383.78

17,068,090.89

12,540,361.32

6,217,148.42

12,585,530.61

1,580,747.46

2,644,054,003.24

长期借款

2,203,452,430.91

402,987.11

2,203,855,418.02

小计

2,586,781,284.40	7,575,316.08	2,347,028,657.18		21,270,096.50	17,634,956.65	8,024,375.75	14,278,806.17	7,660,869.29	5,010,254,362.02

（续）

项目

美元项目 欧元项目 港元项目

新加坡元

项目

期初余额

英镑项目 南非兰特项目

澳元项目 埃及磅项目

肯尼亚先令

项目

合计

外币金融资产：

项目

期初余额

美元项目 欧元项目 港元项目

新加坡元

项目

英镑项目 南非兰特项目

澳元项目 埃及磅项目

肯尼亚先令

项目

合计货币资金

52,454.01	29,858,614.07

24,441.67

3,242,514.91

92,699,037.27

5,890,157.32

23,783,457.48

4,157,397.52

5,382,195.11

应收账款

										165,090,269.36

其他应收款

552,085,549.50

4,189,624.44

62,964,118.49

24,415.50

13,750,711.71

3,105,995.76

8,451,817.35

1,866,818.31

1,617,403.68

648,056,454.74

小计

552,138,003.51

34,048,238.51

66,206,633.40

48,857.17

106,449,748.98

8,996,153.08

32,235,274.83

6,024,215.83

6,999,598.79

813,146,724.10

外币金融负债：

短期借款

2,452,152,475.67

2,452,152,475.67

应付账款

5,870,263.26

10,004,635.85

6,864,223.98

5,358,700.18

2,615,401.87

6,124,784.44

36,838,009.58

其他应付款

7,705,192.57

621,681,446.05

24,415.50

20,132,443.88

14,491,071.02

21,031,944.96

14,318,860.85

12,752,416.35

712,137,791.18

长期借款

4,072,855.24

487,264.99

4,560,120.23

应付债券

555,302,600.89

555,302,600.89

小计

555,302,600.89

13,575,455.83

3,073,833,921.72

24,415.50

34,209,934.97

21,842,559.99

26,390,645.14

16,934,262.72

18,877,200.79

3,760,990,997.55

十、

公允价值的披露

、

以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值

项目

期末公允价值

第一层次公允

价值计量

第二层次公允

价值计量

第三层次公允

价值计量

合计一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

1、交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

680,274,418.51 8,212,332.85

688,486,751.36（1）债务工具投资680,274,418.51

680,274,418.51（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

1、债务工具投资

2、权益工具投资

3、其他

（三）投资性房地产16,179,698.54

16,179,698.541、出租的土地使用权

2、出租的建筑物16,179,698.54

16,179,698.543、持有并准备增值后转让的土地使用权

（四）生物资产

1、消耗性生物资产

2、生产性生物资产

680,274,418.51 24,392,031.39

704,666,449.90

持续以公允价值计量的资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

14,175,992.64 14,175,992.64

项目

期末公允价值

第一层次公允

价值计量

第二层次公允

价值计量

第三层次公允

价值计量

合计

14,175,992.64 14,175,992.64二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产

持续以公允价值计量的负债总额非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

划分为持有待售的资产的公允价值，详情请参见附注四、12；以现金结算的股份支付的公允价值，详情请参见附注十二。

、

持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

债务工具投资包括高评级的美国免税储蓄债券和期限在3个月至6年之间的公司债券，报告日的公允价值按市场价格进行计量。

、

持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值是利用可观测的市场数据来确

定的，并考虑了当前的市场利率。

、

持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

2018年半年度，本公司上述持续以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生转换。

、

本期内发生的估值技术变更及变更原因

2018年半年度，本公司上述持续公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

、

不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司6月30日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

十一、

关联方及关联交易

、

本公司的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本公司的持股比例

（%）

母公司对本公司

的表决权比例

（%）中弘卓业集团有限公司 新疆乌鲁木齐 实业投资 60,000万26.55 26.55

注：本公司的最终控制方是自然人王永红。

、

本公司的子公司情况

详见附注八、1、在子公司中的权益。

、

本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本公司的关系Yangzi Joint Venture合营企业

Sanctuary Ananda合营企业

青岛中商研如意岛投资中心（有限合伙） 联营企业

（有限合伙）募集监督户

联营企业

宁波梅山保税港区深华腾十五号股权投资中心

天津世隆资产管理合伙企业（有限合伙）信托收

益权

联营企业

汪清鑫兴矿业有限公司 联营企业江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司 联营企业Asiatravel.com Holdings Ltd联营企业

、

其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系中弘卓业集团有限公司 母公司北京中弘时代商业运营管理有限公司 同一母公司宿州科苑实业有限公司 同一母公司北京中弘基业文化传媒有限公司 同一母公司中弘股权投资基金管理(天津)有限公司 同一母公司中弘卓业控股有限公司 同一母公司中弘天业股权投资有限公司 同一母公司天津永得盛鑫有限公司 同一母公司天津耀德钰诚有限公司 同一母公司天津耀诚钰宝有限公司 同一母公司天津曙知资产管理有限公司 同一母公司上海澈旅投资有限公司 同一母公司福建弘安贸易有限责任公司 同一母公司上海归桐企业发展有限公司 同一实际控制人珠海横琴崇知投资控股有限公司 母公司控制的公司八影合（北京）网络科技有限公司 母公司控制的公司崇知香港投资有限公司 同一母公司吴航正 主席及首席执行官Classic Winner Limited公司高管控股公司

佛山市南海今和明投资有限公司 公司高管控股公司许锡鹏 公司高级管理层许锡南 公司高级管理层中弘集团国际有限公司 同系附属公司陈焕文 公司主要股东曾秀莲 公司主要股东的配偶

、

关联方交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易①采购商品/接受劳务情况

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额Yangzi Joint Venture对集团的销售收入2,655,812.25

GK Safaris Sarl商品采购259,373.66

（2）关联租赁情况本公司作为出租人

承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入中弘卓业集团有限公司 办公用房1202㎡835,676.19

835,676.19

注：本期确认的租赁收入为北京中弘地产有限公司向中弘卓业集团有限公司出租办公用房建筑面积1202㎡，租期一年，起租日2018年1月1日至2018年12月31日，年租金1,671,352.39元。

（3）关联担保情况①本公司作为担保方

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经

履行完毕

中弘矿业投资有限公司124,400,000.00 2016/11/8 2017/12/31否

中弘矿业投资有限公司219,600,000.00 2017/3/6 2019/3/5否

北京中弘文昌物业管理有限公司200,000,000.00 2017/3/13 2018/3/12否

北京中弘地产有限公司2,500,000,000.00 2016/12/20 2019/12/20否

御马坊置业有限公司800,000,000.00 2016/7/15 2021/7/14否

北京中弘弘毅投资有限公司500,000,000.00 2016/11/15 2018/11/14否

北京弘轩鼎成房地产开发有限公司700,000,000.00 2016/6/6 2019/6/6否

北京中弘弘庆房地产开发有限公司380,000,000.00 2017/5/12 2022/5/11否

长白山保护开发区新奇世界房地产开发有限公司

179,856,225.00 2016/6/30 2019/11/30否

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经

履行完毕

海南金昌投资有限公司500,000,000.00 2017/10/18 2018/4/18否

济南中弘旅游开发有限公司330,000,000.00 2016/8/4 2018/8/3否

济南中弘旅游开发有限公司600,000,000.00 2016/12/12 2018/6/11否

济南中弘弘庆房地产开发有限公司580,000,000.00 2016/9/29 2018/9/28否

济南弘骏房地产开发有限公司11,633,408.23 2015/10/12 2017/12/31否

山东中弘置业有限公司1,481,000,000.00 2017/6/16 2020/6/16否

浙江新奇世界影视文化投资有限公司498,800,000.00 2016/7/19 2018/7/19否

海南日升投资有限公司86,572,481.56 2016/1/28 2018/1/26否

海南如意岛旅游度假投资有限公司5,600,000,000.00 2017/10/16 2022/10/16否

安吉弘骊房地产开发有限公司273,200,000.00 2017/9/29 2018/9/28否

海南日升投资有限公司600,000,000.00

2017/9/28 2019/9/28否

浙江新奇世界影视文化投资有限公司10,000,000.00

2017/8/25 2019/2/24否

新疆中弘永昌股权投资有限公司6,300,000,000.00

2017/11/3 2022/11/2否

北京中弘弘毅投资有限公司100,000,000.00

2017/4/14 2020/4/13否

ZHONGHONG NEW WORLD INVESTMENTPTE. LTD

552,820,606.62

2017/12/13 2019/12/12否

合计

23,127,882,721.41

②本公司作为被担保方

担保方 担保金额 担保到期日 担保是否已经履行完毕中弘卓业集团有限公司6,300,000,000.00

2047-11-2否

（4）关键管理人员报酬

项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 1085.65万元 1140.92万元

、

关联方应收应付款项

应付项目

项目名称 期末余额 期初余额其他应付款：

崇知香港投资有限公司211,075,562.85

553,950,736.64

合计211,075,562.85

553,950,736.64

承诺及或有事项

、或有事项

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响本公司未决诉讼仲裁金额为人民币306,857.00万元。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明（3）其他或有负债及其财务影响

本公司为子公司北京弘轩鼎成房地产开发有限公司、海南日升投资有限公司、山东中弘置业有限公司、济南中弘弘庆房地产

开发有限公司商品房承购人向银行抵押借款提供担保，承购人以其所购商品房作为抵押物，截止2018年6月30日，尚未结

清的担保金额为人民币11,537,479.42元，由于截止目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，本

公司认为与提供该等担保相关的风险较小。

十三、

资产负债表日后事项

、

利润分配情况

本公司未发生利润分配情况。

、

其他重要的资产负债表日后非调整事项

（

）中弘卓业集团有限公司（以下简称“中弘集团”）与新疆佳龙旅游发展股份有限公司（以下简称 “新疆佳龙”）于 2018

年 6 月 28 日共同签署了《股权转让框架性协议》，协议约定中弘集团拟将所持有的中弘股份 2,227,657,410 股股份（以下简 称“标的股份”）转让给新疆佳龙，占中弘股份总股本的 26.55%，转让完成后新疆佳龙将成为中弘股份的控股股东。目前签订的仅为股权转让框架性协议，最终股权转让能否完成尚存在不确定，具体事宜尚需根据尽职调查结果作进一步协商谈判，且协议中所述的相关条件成熟后方能实施，正式股权转让协议能否最终签署尚存在不确定性。

（

）中弘控股股份有限公司（以下简称“中弘股份”）与海南罗胜特投资有限公司（以下简称“罗胜特投资”）于 2018 年

7 月 8 日签署了附加生效条件的《股权转让协议》，约定中弘股份拟以 14 亿元的价格转让海南如意岛旅游度假投资有限公司（以 下简称“如意岛公司”） 100%股权。转让完成后，罗胜特投资将持有如意岛公司及其子公司100%股权，并享有如意岛项目全部权益。该事项已经中弘股份第七届董事会 2018 年第三次临时会议和2018年第二次临时股东大会审核通过，交易双方正在积极推进股权转让事宜。

（3）逾期借款及逾期利息截至2018年6月30日，中弘控股股份有限公司及下属控股子公司累计逾期债务本金合计金额为363,592.39万元，逾期

支付利息金额39,539.7万元。

十四、

其他重要事项

1、截止2018年6月30日，公司注册资本8,390,601,199.00元，股份总数8,390,601,199.00股(每股面值1元)，其中有限售条件的流通股A股1,680,000股，无限售条件的流通股A股8,388,921,199股。

、终止经营

终止经营的基本情况

项目

本期发生额收入 费用 利润总额

所得税费用/收

益

净利润

西双版纳路南山雨林度假开发有限公司及其子公司

371,984.59

-371,984.59

-

西双版纳路南山旅游度假开发有限公司及其子公司

		371,984.59

168,590.89

-

9,171,590.89

-

中玺国际控股有限公司及其子公司

			9,171,590.89
16,512,790.91	12,922,635.65

-7,284,873.80

-

（续1）

项目

上期发生额收入 费用 利润总额

所得税费用/收

益

净利润

西双版纳路南山雨林度假开发有限公司及其子公司

4,778,770.60 -4,881,286.64 -4,881,286.64

西双版纳路南山旅游度假开发有限公司及其子公司

1,817,245.96 -745,179.37 -745,179.37

中玺国际控股有限公司及其子公司

46,921,920.27 32,308,416.87 -9,401,660.82 4,667.89 -9,406,328.71

（续2）

项目

本期发生额 上期发生额

经营活动现金

流量净额

投资活动现金

流量净额

筹资活动现

金流量净额

经营活动现金

流量净额

投资活动现金流量净额

7,284,873.80

筹资活动现金流

量净额

西双版纳路南山雨林度假开发有限公

司及其子公司

-129,811.30 43,497.10 -17,359.55

司及其子公司

274,430,063.56 -81,777,930.84 81,932,238.63

西双版纳路南山旅游度假开发有限公

中玺国际控股有限

公司及其子公司

-1,339,207.12

-16,223,168.79 2,431,200.00 3,997,231.35

、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成

部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。（2）报告分部的财务信息行业分部

项目

主营业务收入

主营业务成本

其他业务收入

其他业务成本

房地产

206,443,243.32

227,234,195.29

物业服务

29,060,793.49

30,809,029.52

餐饮服务

2,140,724.58

1,384,400.49

滑雪场

2,709,059.99

1,232,667.11

贸易

107,263,735.10

66,846,006.74

旅游

2,129,721,581.08

1,631,855,777.62

其他

合计

2,336,164,824.40

1,859,089,972.91

141,174,313.16

100,272,103.86

地区分部

项目

主营业务收入

主营业务成本

其他业务收入

其他业务成本

北京区域

	104,231,141.92	99,978,850.09	26,287,987.74	28,204,320.88

海南区域

24,871,784.73

19,838,804.31

929,396.57

1,075,429.25

吉林区域

7,221,721.78

8,176,557.54

2,863,479.65

2,005,696.37

山东区域

37,218,596.71

69,751,611.24

2,302,471.65

1,511,771.09

香港区域

107,263,735.10

66,846,006.74

浙江区域

32,899,998.18

29,488,372.12

1,527,242.45

628,879.53

海外区域

2,129,721,581.08

1,631,855,777.62

合

计

2,336,164,824.40

1,859,089,972.91

141,174,313.16

100,272,103.86

、其他对投资者决策有影响的重要事项

（1）2016年9月中弘股份公司旗下全资子公司三亚中弘弘熹房地产开发有限公司（以下简称“中弘弘熹”）以4.35亿元收购国之杰公司所持有的三亚小洲岛酒店投资管理有限公司（以下简称“三亚小洲岛公司”）59%股权，截止2018年6月30日，三亚小洲岛项目开发成本金额为2,643,207,848.19元。三亚市对该市吉阳区南边海路小洲岛房地产项目进行拆除，共拆除主楼面积14万余平方米以及其它建筑面积若干平方米，落实中央第四环境保护督察组整改要求。2018年3月7日三亚小洲岛公司收到三亚市人民政府出具的三府函【2018】204号。关于三亚小洲岛项目合法合规部分实行等值转换或货币补偿，相关手续正在办理中。

（2）中弘控股股份有限公司于 2018 年 8 月 14 日收到中国证券监督管理委员会安徽监管局(简称“安徽证监局”) 《调

查通知书》（皖证调查字 2018043 号），具体内容如下： 因你公司披露的 2017 年一季度报告、半年度报告、三季度报告 涉

嫌虚假记载，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司进行立案调查。 调查期间，本公司将积极配合安徽证监局的调查工作，并严按照监管要求履行信息披露义务。

十五、

公司财务报表主要项目注释

、

其他应收款

（1）其他应收款分类披露

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准

备的其他应收款

16,058,367,092.55

100.00

860,572.80

0.01

16,057,506,519.75

单项金额不重大但单独计提坏账

准备的其他应收款

合计16,058,367,092.55

100.00

860,572.80

0.01

16,057,506,519.75

（续）

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准

备的其他应收款

15,672,106,374.27

15,672,106,374.27

100.00

830,227.36

0.01

15,671,276,146.91

单项金额不重大但单独计提坏账

准备的其他应收款

合计

15,672,106,374.27

100.00

830,227.36

0.01

15,671,276,146.91

① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内342,880.00

20,572.80

6.001至2年10,500,000.00

840,000.00

8.002至3年

3至4年

4至5年

账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例5年以上

合计10,842,880.00

860,572.80

② 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款

组合名称

期末余额其他应收账款 坏账准备 计提比例关联方组合16,047,524,212.55

合计16,047,524,212.55

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额30,345.44元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金及保证金9,640,000.00

10,640,000.00

往来款16,047,524,212.55

15,661,435,918.27

其他1,202,880.00

30,456.00

合计16,058,367,092.55

15,672,106,374.27

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例（%）

坏账准备期末余额

北京中弘弘毅投资有限公司

内部往来款6,047,251,109.37

1年以内37.66

海南如意岛旅游度假投资有

限公司

内部往来款2,224,934,151.24

1年以内13.86

御马坊置业有限公司 内部往来款2,161,699,575.33

1年以内13.46

新疆中弘永昌股权投资管理有限公司

内部往来款1,132,709,130.34

1年以内7.05

北京弘轩鼎成房地产开发有限公司

内部往来款803,946,232.51

1年以内5.01

合计

12,370,540,198.79

77.04

、

长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项目 期末余额 期初余额

账面余额

减值

准备

账面价值 账面余额

减值

准备

账面价值对子公司投资2,128,304,513.37

2,128,304,513.37 2,128,304,513.37 2,128,304,513.37

对联营、合营企

业投资

53,553,607.96

53,553,607.96 53,854,471.79 53,854,471.79合计2,181,858,121.33

2,181,858,121.33 2,182,158,985.16 2,182,158,985.16

（2）对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值

准备

减值准备期末

余额

北京弘轩鼎成房地

产开发有限公司

196,000,000.00 196,000,000.00美猴王有限公司40,000,000.00 40,000,000.00

海南中弘地产投资

有限公司

10,000,000.00 10,000,000.00

宿州中弘置业有限

公司

120,000,000.00 120,000,000.00

长白山望天鹅旅游

开发有限公司

80,000,000.00 80,000,000.00

中弘矿业投资有限

公司

836,470,227.62 836,470,227.62

海南如意岛旅游度

假投资有限公司

500,000,000.00 500,000,000.00

中弘旅游投资有限

公司

20,000,000.00 20,000,000.00

中弘文化投资有限

公司

20,000,000.00 20,000,000.00

北京中弘文昌物业

管理有限公司

14,834,285.75 14,834,285.75

长白山保护开发区中弘房地产开发有

限公司

80,000,000.00 80,000,000.00

杭州弘葵网络有限

公司

51,000,000.00 51,000,000.00

浙江新奇世界影视

文化投资有限公司

98,000,000.00 98,000,000.00

中弘新奇世界投资

有限公司

50,000,000.00 50,000,000.00

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值

准备

减值准备期末

余额

长白山保护开发区新奇世界房地产开

发有限公司

12,000,000.00 12,000,000.00合计2,128,304,513.37 2,128,304,513.37

（3）对联营、合营企业投资

被投资单位 期初余额

本期增减变动追加投资 减少投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合

收益调整

其他权

益变动一、合营企业

小计

二、联营企业

汪清鑫兴矿业有限公司

53,854,471.79 -300,863.83

小计53,854,471.79-300,863.83

合计53,854,471.79-300,863.83

（续）

被投资单位

本期增减变动

期末余额 减值准备期末余额

宣告发放现金股

利或利润

计提减值准备

其他一、合营企业

小计

二、联营企业

汪清鑫兴矿业有限公司

53,553,607.96

小计

53,553,607.96

合计

53,553,607.96

、

投资收益

项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-300,863.83 -392,365.10

处置长期股权投资产生的投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持

有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利

得

合计-300,863.83 -392,365.10

十七、 补充资料

、本期非经常性损益明细表

项目 金额 说明非流动性资产处置损益301,029.25

越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免

策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

2,665,000.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损

项目 金额 说明益

益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-93,362.73

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计2,872,666.52

所得税影响额-

少数股东权益影响额（税后）124,490.52

合计2,748,176.00

注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，"-"表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

、净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产

收益率（%）

每股收益基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-19.75%

-

0.1581

-

扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润-19.79%

		0.1581

-

-

0.1584

0.1584

第十一节

备查文件目录

一、载有董事长签名的2018年半年度报告文本二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿四、董事以及高管人员关于公司2018年半年度报告的书面确认意见五、其他有关资料

中弘控股股份有限公司董事会

董事长： 王继红

二〇一八年八月二十八日