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华东医药:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-16

华东医药股份有限公司

2023年半年度报告

2023年8月16日

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吕梁、主管会计工作负责人吕梁及会计机构负责人(会计主管人员)邱仁波声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在经营中,面对有行业政策变化及产品降价风险、新药研发风险、投资并购风险、汇率波动风险等,详细内容见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。敬请广大投资者关注,并注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 46

第五节 环境和社会责任 ...... 49

第六节 重要事项 ...... 60

第七节 股份变动及股东情况 ...... 77

第八节 优先股相关情况 ...... 81

第九节 债券相关情况 ...... 82

第十节 财务报告 ...... 83

备查文件目录

(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务会计报表。

(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项释义内容
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
华东医药/公司/本公司华东医药股份有限公司
中国远大集团中国远大集团有限责任公司
华东医药集团杭州华东医药集团有限公司
中美华东杭州中美华东制药有限公司
江东公司杭州中美华东制药江东有限公司
九阳生物江苏九阳生物制药有限公司
西安博华华东医药(西安)博华制药有限公司
九源基因杭州九源基因工程有限公司
道尔生物浙江道尔生物科技有限公司
华东宁波公司华东宁波医药有限公司
重庆派金重庆派金生物科技有限公司
荃信生物江苏荃信生物医药股份有限公司
诺灵生物诺灵生物医药科技(北京)有限公司
远大产融上海远大产融投资管理有限公司
杭高投杭州高科技创业投资管理有限公司
远大华创北京远大华创投资有限公司
杭州和达杭州和达产业基金投资有限公司
医药产业基金/福广鸿信杭州福广鸿信股权投资合伙企业(有限合伙)
美华高科安徽美华高科制药有限公司
芜湖华仁芜湖华仁科技有限公司
美琪健康湖北美琪健康科技有限公司
安琪集团湖北安琪生物集团有限公司
科济药业科济药业控股有限公司
南农动药江苏南京农大动物药业有限公司
武田Takeda Pharmaceuticals Company Ltd.
SinclairSinclair Pharma Limited
vTvvTv Therapeutics LLC
R2R2 Technologies,Inc.
MediBeaconMediBeacon Inc.
ImmunoGenImmunoGen,Inc.
Provention BioProvention Bio, Inc.
RAPTRAPT Therapeutics,Inc.
KylaneKylane Laboratoires SA
High TechHigh Technology Products, S.L.U.
ExscientiaExscientia Ltd.
Heidelberg PharmaHeidelberg Pharma AG
KiniksaKiniksa Pharmaceuticals (UK), Ltd.
KiOmedKiOmed Pharma SA
DaewonDaewon Pharmaceutical Co., Ltd.
AKSOAKSO Biopharmaceutical, Inc.
AshvatthaAshvattha Therapeutic, Inc.
SCOHIASCOHIA PHARMA, Inc.
EMA AestheticsEMA Aesthetics Limited
JulpharGulf Pharmaceutical Industries PJSC(JULPHAR)
ArcutisArcutis Biotherapeutics, Inc.
GMP药品生产质量管理规范
cGMP动态药品生产质量管理规范
GSP药品经营质量管理规范
BE生物等效性
CDE国家药品监督管理局药品审评中心
MAH药品上市许可持有人制度
FDA美国食品药品监督管理局
NMPA国家药品监督管理局
国家医保局国家医疗保障局
NDA新药申请
ANDA简略新药申请(即仿制药申请)
ICH国际人用药品注册技术国际协调会
IND新药临床试验
PK/PD药代动力学/药效动力学
CMCChemistry, Manufacturing and Controls,主要指药品研发过程中生产工艺、杂质研究、质量研究、稳定性研究等药学研究
CMOContract Manufacturing Organization,医药合同生产,是指接受制药公司的委托,提供医药中间体、原料药、医药制剂等的定制生产等服务
CDMOContract Development and Manufacturing Organization,医药合同定制研发生产,主要包括为跨国制药企业以及生物技术公司提供医药特别是创新药的工艺研发及制备、工艺优化、放大生产、注册和验证批生产以及商业化生产等定制研发生产服务
QA质量保证(部门)
ADCAntibody-Drug Conjugates,抗体偶联药物
EBDEnergy Based Device,能量源设备
license-in产品授权引进
license-out产品对外许可授权
BD商务拓展
EBITDA息税折旧及摊销前利润
EHSEnvironment, Health, Safety,指环境、健康与安全管理体系
MRCT国际多中心临床试验
OTCOver The Counter,医药行业中特指非处方药,是由国务院药品监督管理部门公布的,不需要凭执业医师或执业助理医师处方,消费者可以自行判断、购买和使用的药品
PFSprogression-free survival,无进展生存期
处方药品凭医师开具的处方才可以购买和使用的药品
真实世界研究Real World Research/Study,RWR/RWS,是通过收集真实世界环境中与患者有关的数据(真实世界数据),通过分析,获得医疗产品的使用价值及潜在获益或风险的临床证据(真实世界证据)
《2022年药品目录》《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2022年)》
报告期2023年1月1日至2023年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称华东医药股票代码000963
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称华东医药股份有限公司
公司的中文简称(如有)华东医药
公司的外文名称(如有)HUADONG MEDICINE CO., LTD
公司的外文名称缩写(如有)HUADONG MEDICINE
公司的法定代表人吕梁

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陈波胡舒芬
联系地址杭州市莫干山路866号杭州市莫干山路866号
电话0571-899033000571-89903300
传真0571-899033000571-89903300
电子信箱hz000963@126.comhz000963@126.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用 □不适用

公司注册地址2023年6月,公司注册地址由“浙江省杭州市延安路468 号 1 号 楼 1 号门 9、10 楼”,变更为“浙江省杭州市拱墅区中山北路439号4、7楼”,公司办妥了相关工商变更登记、章程备案等手续,并取得了浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》。
公司注册地址的邮政编码310006
公司办公地址浙江省杭州市莫干山路866号
公司办公地址的邮政编码310011
公司网址www.eastchinapharm.com
公司电子信箱hz000963@126.com
临时公告披露的指定网站查询日期(如有)2023年06月10日
临时公告披露的指定网站查询索引(如有)http://www.cninfo.com.cn/

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2022年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)20,385,344,288.8118,197,963,991.0112.02%
归属于上市公司股东的净利润(元)1,433,824,629.561,340,570,484.986.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)1,427,487,870.971,271,839,179.6312.24%
经营活动产生的现金流量净额(元)2,021,743,748.65284,234,410.27611.29%
基本每股收益(元/股)0.81940.76616.96%
稀释每股收益(元/股)0.81900.76616.91%
加权平均净资产收益率7.43%7.79%-0.36%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)32,956,000,216.0631,192,203,406.845.65%
归属于上市公司股东的净资产(元)19,532,395,598.1618,577,919,237.395.14%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)1,753,995,348.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益

支付的优先股股利0.00
支付的永续债利息(元)0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.8175

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,403,178.70
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)32,245,085.57主要系子公司本期确认政府补助所致
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-5,100,698.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,253,167.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目-7,873,330.91
减:所得税影响额3,070,663.74
少数股东权益影响额(税后)207,287.72
合计6,336,758.59

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主营业务

华东医药股份有限公司(证券代码:000963)创建于1993年,总部位于浙江杭州,于1999年12月在深圳证券交易所上市。历经30年的发展,公司业务覆盖医药全产业链,拥有医药工业、医药商业、医美、工业微生物四大业务板块,已发展成为集医药研发、生产、经销为一体的大型综合性医药上市公司。

公司医药工业深耕于专科、慢病用药及特殊用药领域的研发、生产和销售,已形成完备的医药生产制造和质量研究体系,并形成以慢性肾病、移植免疫、内分泌、消化系统等领域为主的核心产品管线,拥有多个在国内具有市场优势的一线临床用药,同时通过自主开发、外部引进、项目合作等方式重点在内分泌、自身免疫和肿瘤三大核心治疗领域的创新药及高技术壁垒仿制药进行研发布局。公司持续开展产品国际注册、国际认证、一致性评价等工作,并持续取得成果,已形成面向国际的制药工业体系,与多家国际创新研发企业保持研发及产品合作关系。

公司医药商业长期深耕浙江,连续多年名列中国医药商业企业十强,在浙江省内已设立11家地区子公司,客户覆盖全省11个地市、90个区县(县级市)。拥有中西药、医疗器械、药材参茸、健康产业四大业务板块,涵盖医药批发、医药零售、以冷链为特色的第三方医药物流、医药电商、医院增值服务及特色大健康产业,进一步开拓产品代理与市场拓展领域,中医药产业构筑从基地种植到饮片炮制、自动化煎药、自有品牌功能性产品的全产业链。作为省级医药商业龙头,公司医药商业重点强化政策事务、储备、配送、营销能力,搭建服务平台,构筑区域性企业的竞争优势,为客户提供综合性解决方案。

公司医美业务秉承“全球化运营布局,双循环经营发展”战略,以国际化视野,通过前瞻性布局,打造了综合化、差异化的产品矩阵,产品数量和覆盖领域均居行业前列,其中海内外已上市产品达二十余款,在研全球创新产品十余款,融合“无创+微创”、“面部+身体”、“产品+技术”、“注射+能量源设备”等多元化联合治疗手段,为广大求美者提供更专业、安全、高效及全面的综合解决方案,致力于成为全球领先的医美综合解决方案提供商。全资子公司Sinclair是公司全球化的医美运营平台,总部位于英国,在英国、荷兰、法国、瑞士、西班牙和以色列拥有研发中心,在荷兰、法国、美国、瑞士、保加利亚和以色列拥有生产基地。

Sinclair在全球市场推广销售注射用长效微球、玻尿酸以及面部提拉埋线等产品,并通过全资子公司High Tech和Viora在全球市场研发及拓展能量源医美器械业务。医美板块还包括全资子公司中国市场运营平台欣可丽美学及海外技术研发型参股子公司美国R2和瑞士Kylane。公司在工业微生物领域已深耕40余年,有着深厚的产业基础和产业转化能力,成功开发和制造了多种微生物药物,构筑了微生物产品研发和生产的关键技术体系,现有微生物发酵产品规模和技术水平均处于业内领先水平。公司工业微生物以市场需求为导向,以研发技术为驱动,以产业化资源为协同,聚焦于合成生物学技术系统应用和生物医药创新发展两大业务场景,已在xRNA、特色原料药&中间体、大健康&生物材料、动物保健四大领域形成差异化的产品管线和业务解决方案。形成了以中美华东工微研发、华东合成生物学产业技术研究院、珲达生物、珲益生物、珲信生物为核心的研发集群,也形成了杭州祥符桥、钱塘新区、江苏九阳、湖北美琪、安徽美华、芜湖华仁、南农动药七大产业化基地,拥有目前浙江省内最大规模的发酵单体车间和行业领先的微生物药物生产能力,覆盖菌种构建、代谢调控、酶催化、合成修饰、分离纯化等微生物工程技术各个阶段高水平研发能力,构建了微生物项目研发、中试、商业化生产、工程和公用系统保障的完整制造体系。公司工业微生物领域所有研发项目累计已达230项。

(二)报告期公司经营情况概述

进入2023年以来国际秩序在动荡中加速演进,地缘政治格局深刻调整,全球经济金融领域风险仍在不断积累,面临多重下行风险,通胀压力加大,全球经济复苏面临持续挑战。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,也是“十四五”承上启下关键之年。面对仍然复杂严峻的外部环境,2023年上半年国内经济社会全面恢复常态化运行,宏观政策显效发力,国民经济回升向好。国内医药行业的变革也在持续深化,各项改革政策加速推进和落地。医药行业在创新驱动转型的同时,整个行业仍面临着政策监管、体制改革、技术创新和市场竞争加剧等多方面的变化和挑战。同时生物医药新技术叠加科技创新不断发展,人工智能、大数据等新技术在医药领域的应用快速拓展,也为行业变革和发展带来新的机遇。报告期内公司紧紧围绕年度经营计划和第七个三年规划,稳步推进创新转型和国际化发展战略,戮力同心、迎难而上,扎实推进科研创新和生产经营工作再上新台阶,上半年实现营业收入203.85亿元,同比增长12.02%(第一季度同比增长13.23%);实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14.27亿元,同比增长12.24 %(第一季度同比增长

8.45%),如扣除股权激励费用及参控股研发机构等损益影响,报告期内公司实现归属于上

市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16.56亿元,同比增长20.61%。实现2020年以来半年度营收和净利润首次恢复双位数增长,整体经营继续保持稳中向好态势,为全面完成年度工作目标奠定了坚实基础。

报告期公司医药工业、医药商业、医美和工业微生物四大业务板块均实现经营指标正向增长,推动公司整体增长动能不断释放,在第一季度营业收入首次突破百亿元基础上,第二季度公司合计实现营业收入102.71亿元,同比增长10.85%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6.70亿元,同比增长16.85%。

报告期内各业务板块具体经营情况:

1、医药工业生产经营趋势持续积极向好

核心子公司中美华东报告期内整体经营继续保持积极增长趋势,实现营业收入(含CSO业务)60.54亿元,同比增长10.04%,实现合并扣非归母净利润12.26亿元,同比增长

15.11%,净资产收益率12.38%。

报告期内,公司医药工业继续围绕内分泌、自身免疫和肿瘤三大核心治疗领域做深做强。2023年上半年,公司重点品种均保持稳定和快速增长,经历国家集采和医保谈判的核心产品依然保持市场份额稳定;同时,公司通过自主研发和外部产品引进的方式,不断丰富产品管线,形成多适应症覆盖、产品梯队布局合理的差异化创新产品管线,已成为国内内分泌和自免领域的领先企业。在肿瘤领域,公司围绕ADC产品重点布局,不断夯实管线,继续保持国内ADC领域优势地位。报告期内公司创新研发工作继续有序推进,并取得积极成果,具体可参见本节下文“(三)研发情况”部分内容。

报告期内,中美华东药学服务公司以和原研跨国医药企业开展产品战略合作为契机,持续打造多维度市场准入和专业推广能力,强化学术驱动,稳固院内市场,拓展院外市场,强化线上市场,推进并优化完善区域市场部和KA体系建设,提升基层终端市场覆盖率,持续推进药学服务的数字化转型。

报告期内,公司生产系统以“高质量、高效率”发展为目标,继续创新生产运营模式,深化生产体系一体化管理。在保障市场供应的同时,继续推进车间标准化建设,持续夯实基础管理;深入推行精益生产,积极推进生产成本节降,员工技能水平和人均劳效持续提升。加强质量合规化和GMP常态化管理工作,持续推进产品的国际注册及国际认证工作。报告期内中美华东他克莫司胶囊获得美国FDA批准上市,这是公司继注射用泮托拉唑钠、阿卡波糖片、注射用达托霉素之后又一获得FDA批准的产品,为国内首个获得美国上市许可的他克莫司制剂产品,也是公司制剂产品国际化战略取得的重要成果。

2、工业微生物全面发力四大细分领域

公司持续践行工业微生物发展战略,明确以xRNA、特色原料药&中间体、大健康&生物材料、动物保健四大领域进行战略布局。以研发为手段,不断丰富四大战略板块高创新性、高技术壁垒、高附加值的产品管线,并持续优化产品结构。报告期内公司工业微生物板块剔除特定商业化产品业务后整体销售收入,实现同比增长27.47%。

报告期内xRNA板块以低成本、高质量的产品,深耕国内应用市场,同时突破国际业务,打造高效市场服务体系;特色原料药和中间体板块发挥合成生物、发酵、酶工程三大技术平台优势,实现生产制造资源最大化,以高活原料药为特色,成为国际化、特色化、差异化的原料药企业;大健康&生物材料板块聚焦骨骼健康、脑健康、抗氧化、个护医美、高壁垒、注射型药用材料进口替代等产业方向,由“华东合成生物学产业技术研究院”提供技术支持,打造自动化、标准化工业制造体系,突破C端产品市场;动物保健板块将聚焦宠物治疗、宠物营养以及水营养水环境三个方向,通过研发驱动、市场引领以及生产保障,努力成为国内宠物和水产动保行业的领军者。

xRNA板块:2023年1月,公司新设立杭州珲信生物科技有限公司(以下简称“珲信生物”)。主要从事mRNA酶原料、分子诊断酶原料开发以及mRNA CDMO服务,兼顾上游酶原料、下游制备服务。珲信生物的设立将与安徽美华和芜湖华仁形成xRNA板块的产业协同,完善了工微在xRNA全产业链布局。

特色原料药&中间体板块:核心子公司珲达生物、珲益生物以及江苏九阳大力拓展国际关键客户,建立了大客户服务体系,培育了多个新产品管线,全力开拓ADC毒素原料与服务、高级中间体等业务,充分发挥工微工业化技术的优势,打造公司该板块“高技术、高质量、高效率”的品牌口碑。

大健康&生物材料板块:核心子公司湖北美琪强化海外市场销售力量,打造核心经销商网络,落实亚太、欧洲、美洲和国内市场渠道布局。建立应用服务体系,以应用服务的差异化创造市场机遇。

动物保健板块:公司长期看好动物保健行业的发展,2023年4月公司收购了江苏南京农大动物药业有限公司(以下简称“南农动药”),快速切入宠物动保和水产动保细分赛道。在动物保健领域,公司已储备10余种宠物动保高端原料药、多款大健康原料在动保领域的应用开发、10余款人用药转宠物药的潜在机会,未来可实现原料制剂一体化发展。南农动药将成为公司工业微生物动保业务的重要发展平台,公司现有产业生态链、研发资源和资金保障将不断赋能并推动南农动药在动保领域抓住机遇实现快速发展。

目前公司工业微生物已建成近50人的国际化市场营销团队,形成工业微生物本部销售和市场管理体系+子公司专业销售团队的业务架构,进一步建立海外本地化市场推广团队,增强海外客户服务能力。未来工业微生物将进一步提升国际业务占比,以研发、质量、服务和法规注册为主要竞争力,形成国际业务竞争优势。

3、医药商业整体保持稳定增长,持续发力创新业务

报告期内公司医药商业继续夯实院内市场,拓展院外市场,积极推进创新业务。报告期实现营业收入136.31亿元,同比增长11.19%,累计实现净利润2.16亿元,同比增长9.14%。

公司医药商业践行“高质量+高效率”的发展纲领,高质量发展以巩固“规模领先、网络领先、服务领先”为目标,高效率发展以“增盈利、降成本”为核心。传统业务持续深耕浙江,提质增效,获取高增长份额;创新业务聚焦产品代理、三方物流、医药电商、特色大健康等领域。重点强化政策事务、营销、配送、储备等综合性能力,搭建服务平台,为上下游客户提供个性化解决方案,构筑区域性企业综合竞争优势,打造全渠道推广能力。

传统业务始终秉持“质量好+速度快”的服务理念,密切关注对行业影响重大的政策,科学预判,优化布局,院内市场份额稳步提升,继续保持浙江省领先地位,院外市场延续高增长态势。院内市场关注新品引进、医院份额、订单满足率等关键指标,将政策事务、药事管理等增值服务转化为生产力,做到“人无我有,人有我优”;药材参茸业务借助子公司渠道,完善中药饮片全省销售网络,人员下沉、业务下沉,凭借自动化优势拓展全省代煎业务,筹备煎药中心二期扩建。院外市场扩大覆盖,民营医院、诊所及零售药店覆盖率显著提升,同时不断提升公司自有零售盈利能力,打造华东新零售,依托“平台+产品+网络”优势,扩大服务范围,完善品种导入,做好外流处方承接。

创新业务持续深入推进,在创新产品、创新物流、创新服务等方面持续发力,推动多库联动,整合内外资源,提升创新业务整体效能。继续做大代理业务,重点关注专科特色药械,丰富代理品种管线;全力发展供应链三方业务,金华库运营水平已逐步接近杭州库,杭州库覆盖区域外的配送任务将转移至金华库,杭州库启动冷库扩面,全力发展冷链三方物流,巩固“医药冷链”金字招牌,争取更多产品授权;“B2B+B2C”双管齐下,继续升级“华东医药商务网”,积极运营各主流电商平台自营旗舰店,做大线上销售;“许广和”系列新产品上线推广,不断丰富公司大健康产品群。

报告期内,公司医药商业积极承担社会责任,快速应对特殊情况,建立整套储备应急调用方案,聚集上下游医药供应链合作伙伴,以治疗药物为中心,践行“抢时间就是保生命”,以社会效益树品牌,以品牌创经济效益,以创新推动企业双高发展。

4、海外医美盈利提升,国内医美快速增长

报告期内公司整体医美板块继续保持快速增长,合计实现营业收入12.24亿元(剔除内部抵消因素),同比增长36.40%。全资子公司英国Sinclair积极克服全球经济增长放缓影响,继续拓展全球医美市场。Sinclair报告期内实现销售收入7,629万英镑(约6.69亿元人民币),同比增长26.07%,实现EBITDA 1,260万英镑,实现经营性盈利。展望下半年,预计随着全球市场的不断开拓,Sinclair整体将继续保持增长趋势,并有望取得更好的业绩表现。报告期内国内医美市场回暖,公司国内医美全资子公司欣可丽美学以合规为前提,以医学先行为理念,以体验为核心,持续拓展并领跑再生医美市场,上半年累计实现收入5.16亿元,同比增长90.66%,盈利能力持续提升。随着国内消费市场持续复苏向好,公司国内医美业务下半年仍将保持良好增长趋势。报告期内,公司积极践行培育和打造全球领先的创新型医美企业远景目标,继续稳步推进国内国际双循环发展的战略,聚焦全球医美高端市场,强化品牌建设,加快内部资源整合,全球范围内已拥有“无创+微创”医美领域高端产品36款,其中已上市24款,产品组合覆盖面部和全身注射填充、能量源类皮肤管理、身体塑形等非手术类主流医美领域,已形成综合化产品集群,产品数量和覆盖领域均居行业前列,行业国际影响力持续增强。公司医美业务拥有近300人的专业化市场推广团队,已搭建起全球化医美营销网络,目前产品销售已覆盖全球80多个国家和地区。

报告期内,公司积极开展医美产品全球注册工作,同步加快速度推进海外产品国内注册及上市进程。Sinclair积极开展在全球40余个国家的上市注册工作,报告期内公司已有11款产品在19个国家取得上市许可。公司针对身体不同部位布局多款全球创新医美产品,Sinclair引进的比利时KiOmed Pharma SA(简称“KiOmed公司”)全球创新型壳聚糖医美产品皮肤动能素(KiOmed skinbooster)目前正在进行临床试验,预计2023年Q4在海外递交注册;此外,KiOmed公司还有多款针对面部(KiOmed Moderate lines、KiOmedVolumizer)和唇部(KiOmed Lips)填充的全球创新产品正在研发进程中;同时,Sinclair积极推进已上市核心产品在全球重点市场的注册上市进程,目前已经启动Ellansé

?、MaiLi美国上市所需的相关临床工作。

报告期内,公司继续推进核心产品在中国的注册及落地工作。公司聚左旋乳酸胶原蛋白刺激剂Lanluma

?V型及X型已于2022年12月获得海南省药品监督管理局批复,同意其作

为临床急需进口医疗器械,在海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区使用。2023年2月,Lanluma

?在乐城华韩海南完成国内首例治疗。2023年4月Sinclair公司旗下聚左旋乳酸胶原蛋白刺激剂产品lanluma

?荣获2023摩纳哥世界美容抗衰老大会(AMWC)颁发的“最佳身体填充注射剂”奖,彰显了国际医美行业对Lanluma

?

产品与技术的权威认可,也是对Sinclair在高端医美领域取得成果的高度肯定。此外,公司正积极推进Silhouette、Ellansé

?系列产品在海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区的特许经营权申请。公司其他重点医美产品的国内注册进展可参见本节下文“(三)研发情况”之“(8)医美产品注册及上市进度”部分内容。

图:华东医药重点医美产品

报告期内,Sinclair成功参加了巴黎IMCAS大会(世界领先的皮肤科和整形外科大会),其产品管线和上市新产品受到广泛关注,公司高端玻尿酸系列的MaiLi产品在大会主会场的现场演示直播观看医生人数超过2000人。报告期内,Sinclair通过其教育培训平台Sinclair学院致力于通过实践培训和行业领导者的见解提供高质量的教育,持续强化品牌建设,不断提升行业影响力和竞争力。2023年3月Sinclair通过下属Sinclair学院举办为期半年的全球“专注卓越”培训路演,“专注卓越”之旅将访问包括米兰、巴塞罗那、圣保罗、迪拜等全球8大城市以及国内北京、上海、杭州、深圳、成都等多个城市,路演包括最佳实践讲座、现场演示、全球医美行业专家见解及互动问答交流等环节。欣可丽美学作为公司中国市场医美业务运营中心,持续深耕医美注射类高端市场。截至2023年6月底,欣可丽美学签约合作医院数量已超600家,培训认证医生数量超过1100人。欣可丽美学也通过官方学习平台——“欣可丽教育视界”发挥全球专家的医学资源优势,不断为中国医生用户提供更多更丰富、优质、创新的医学课程内容,确保为求美者提供专业、高效的服务。未来,公司医美业务将秉持“全球化运营布局,双循环经营发展”策略,继续聚焦全球医美高端市场,形成集研发、生产制造、市场营销于一体的国际化医美业务。以核心子公司Sinclair 为全球运营平台,整合科技创新资源,实现医美全球化经营布局,持续将科技含金量高、市场潜力大的“医美+生美”产品陆续引入中国,借助公司在中国的注册、营销实力,助力国际优质医美产品的迅速落地和商业化,稳步做大中国市场,形成国内国际双循环联动发展的新格局。

4、公司BD合作开展情况

2023年1月,公司全资子公司华东医药(杭州)有限公司与科济药业控股有限公司的全资子公司恺兴生命签订了产品独家商业化合作协议。华东医药(杭州)获得恺兴生命用于治疗复发/难治多发性骨髓瘤的全人抗自体BCMA(B细胞成熟抗原)CAR-T(嵌合抗原受体T细胞)候选产品泽沃基奥仑赛注射液(zevorcabtagene autoleucel,研发代号:CT053)的独家商业化权益。作为一款极具潜力的产品,泽沃基奥仑赛注射液将进一步丰富公司血液疾病领域产品线,在市场推广方面将与公司该领域现有重点品种共享专家网络、研究及临床资源,互相促进,共同发展,形成有效协同。本次交易完成后,公司在血液肿瘤治疗领域将形成化疗药物、ADC产品和CAR-T产品的多维度管线布局。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于全资子公司签署产品独家商业化合作协议的公告》(公告编号:2023-004)。

2023年3月,为进一步丰富公司产业投资生态圈,依托基金管理人的行业管理经验及其他出资方的资源优势,有机结合政府引导基金及各优质医药资本,公司拟与杭州健恒企业管理有限公司、杭州产业投资有限公司、杭州泰鲲股权投资基金合伙企业(有限合伙)、贝达药业股份有限公司及杭州西湖产业基金有限公司签署《杭州资本生物医药成果转化基金合伙协议》(以下简称“合伙协议”),共同投资设立国舜健恒创投,认缴出资总额为人民币21,000万元。公司将作为该合伙企业的有限合伙人(LP)认缴出资人民币4,000万元,认缴出资比例为19.05%。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于与专业投资机构共同投资的公告》(公告编号:2023-008)。2023年4月,公司全资子公司杭州中美华东制药有限公司与江苏南京农大动物药业有限公司(以下简称“南农动药”)、自然人翟中树及南京九恒药业合伙企业(有限合伙)签订《关于江苏南京农大动物药业有限公司股权转让及增资协议书》。中美华东将合计出资不超过26,533.33万元,以股权受让和增资的方式,获得南农动药70%股权,成为其控股股东。公司此次收购南农动药进一步完善了工业微生物的产业布局,南农动药处于快速成长阶段,近三年销售收入年均增速大于50%,经过前期建设已具备高速发展的良好基础。本次交易完成后,南农动药将成为华东医药工业微生物动保业务的重要发展平台,充分借助华东医药现有产业生态链优势资源和资金保障能力,在研发、生产、市场、销售等多个维度实现协同发展。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于以股权转让及增资方式收购江苏南京农大动物药业有限公司70%股权的公告》(公告编号:2023-024)。2023年8月,公司全资子公司中美华东与美国上市公司Arcutis Biotherapeutics, Inc.(以下简称“Arcutis”)签订了产品独家许可协议。中美华东获得Arcutis全球创新的罗氟司特外用制剂(包括罗氟司特乳膏剂ZORYVE

?

和罗氟司特泡沫剂ARQ-154)在大中华区(含中国大陆,香港、澳门和台湾地区)及东南亚(印度尼西亚、新加坡、菲律宾、泰国、缅甸、文莱、柬埔寨、老挝、马来西亚和越南)的独家许可,包括开发、注册、生产及商业化权益。中美华东将向Arcutis支付3,000万美元首付款,最高不超过6,425万美元的开发、注册及销售里程碑付款,以及分级两位数的净销售额提成费。此次引入ZORYVE

?乳膏及ARQ-154将进一步补充公司在自身免疫性及炎症性皮肤病领域的产品管线,夯实公司在自身免疫领域核心竞争力。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于全资子公司与Arcutis公司签署产品独家许可协议的公告》(公告编号:2023-061)。

5、报告期内公司ESG治理工作

ESG治理方面,公司始终坚持可持续发展的理念,公司设有专门的ESG委员会,统筹公司ESG工作,将ESG的核心理论与企业发展战略及日常的运营管理相融合,以科学的社会责任观引导和创新企业各项工作,坚持绿色生产,响应“碳中和、碳达峰”的双碳战略,坚持依法合规诚信经营,积极践行社会责任。公司凭借优秀的ESG治理能力,获得深交所国证ESG评级AA级,WIND ESG评级A级,并且获得证券时报第十六届中国上市公司价值“中国上市公司ESG百强”,全景网优秀社会责任奖等荣誉。

6、报告期公司获奖情况

报告期内,公司综合竞争实力、高效运作能力、治理水平及价值创造能力获得市场认可,揽获多个荣誉奖项。公司第十四年上榜《财富》中国500强,位列358位;入选米内网“2022年度中国医药工业百强”系列榜单,蝉联2022年度中国化药百强企业TOP10;上榜药智网“2023中国药品研发综合实力排行TOP100”“2023中国化药研发实力排行榜TOP100”“2023中国生物药研发实力排行榜TOP50”;投资者关系管理方面,荣获全景投资者关系金奖“杰出IR公司”、“杰出IR团队”、“最佳机构沟通奖”、“最佳新媒体运营奖”等奖项,斩获第十四届天马奖中国上市公司投资者关系“新媒体奖”等奖项。

(三)研发情况

(1)研发总体情况

报告期内,公司秉承“以科研为基础、以患者为中心”的企业理念,深耕肿瘤及慢病治疗领域,持续加大研发投入,不断丰富创新药研发管线布局,强化创新研发生态圈和技术平台建设,积极推进临床试验工作进度,取得了多项重大阶段性成果。截至本报告发布,医药在研项目合计82个,其中创新产品及生物类似药项目51个。报告期内公司医药工业研发投入10.57亿元;其中直接研发支出6.68亿元,同比增长15.91%。研发工作主要包括以下方面:

1)继续践行自主研发+合作委托开发+产品授权引进(License-in)相结合的新药研发模式,跟踪国际上最新的药物作用机制和靶点以及临床应用研究进展,加快创新药布局和国内外创新药项目引进,明确创新性、差异化、迭代化创新的立项标准,加强自主创新研发能力;

2)以“临床价值、药物经济学价值、商业价值”为出发点,重点围绕内分泌、自身免疫及肿瘤领域布局了多款创新产品;

3)聚焦于临床优效品种和专科特殊用药,加快高技术壁垒仿制药及改良型新药的研发布局;

4)建立形成普通仿制药“原料药+制剂”产业链优势,发展外用制剂技术改良创新,强化市场竞争力;5)加强对在研品种的综合动态评估,通过对在研项目优先级排序和研发资源的合理分配,加强引进项目尤其临床项目的管理,加速临床尤其是临床Ⅲ期项目开发速度和质量,加快创新药上市进程;6)通过布局多肽差异化创新技术平台、免疫疾病抗体技术平台、微生物发酵细胞毒素技术平台及创新性连接子与偶联技术平台,合作共赢,构建华东医药ADC全球研发生态圈。

(2)创新研发策略

公司创新药坚持差异化研发策略,以全球患者未满足的临床需求为导向,重点布局内分泌、自身免疫及肿瘤三大领域,致力于成为国内这三大产品领域的领跑企业。目前创新产品管线已达到46项,其中自主研发项目达到50%的比例。随着产品管线的不断丰富,公司在创新药领域已持续扩展至包括小分子药物、多肽类药物、抗体药物偶联物(ADC)、双特异性或多特异性抗体药物等更多类型的药物研发,以及针对内分泌、自身免疫及肿瘤等疾病的创新疗法的探索。

(3)创新药、创新医疗器械和生物类似药研发进展

肿瘤领域

公司力争打造全球领先的肿瘤创新药物研发平台,通过药物前期开发的新靶点发现、筛选和验证,建立了涵盖靶向小分子化药、ADC、抗体、PROTAC 等超过30项肿瘤创新药产品。

公司从美国ImmunoGen引进的全球首创ADC新药索米妥昔单抗注射液(ELAHERE

?

,mirvetuximab soravtansine-gynx,研发代码:IMGN853、HDM2002)中国Ⅲ期单臂临床试验已达到研究预设的主要终点,于 2023 年 3 月递交pre-BLA,计划2023年第三季度在国内提交 BLA 申请。该品种于2023年7月被CDE纳入优先审评,同时依托海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区“先行先试”特许药械政策,ELAHERE

?

获批先行引入海南,有望及时解决中国PROC患者(FRα阳性的铂耐药卵巢癌、输卵管癌或原发性腹膜

癌)的用药难题。后续公司计划加入国际多中心PSOC(铂敏感卵巢癌)临床研究推进该产品的卵巢癌前线治疗,支持将 ELAHERE

?

作为卵巢癌的首选联合用药。公司1类新药迈华替尼片于5月被纳入突破性治疗品种(用于EGFR罕见突变的晚期非小细胞肺癌)。另一项正在开展的用于EGFR敏感突变的晚期非鳞非小细胞肺癌Ⅲ期临床试验,已于2023年7月完成III期研究PFS事件数,计划年内递交上市申请。

公司首个自主研发ADC项目HDM2005已于2023年一季度完成PCC确认,目前正持续推进IND开发,并计划于 2024 年内申报临床。今年下半年将有2款肿瘤自主创新产品获得PCC确认,并进入到IND开发阶段。内分泌领域公司以 GLP-1 靶点为核心,打造了全球领先的糖尿病创新药物研发平台。目前,公司已建立了涵盖口服、注射剂等多种剂型包括长效和多靶点全球创新药和生物类似药相结合的GLP-1及相关靶点8个产品。基于现有管线的优势,公司将继续探索与GLP-1相关靶点的创新项目,拓展减重、降脂、NASH等相关适应症,持续开发具有更高生物利用度、更具临床优势的创新药物。公司自主研发的口服小分子GLP-1受体激动剂HDM1002糖尿病适应症已于2023年5月首获中美双IND批准,并于2023年6月初实现首次人体试验(FIH)首例受试者用药。肥胖适应症的中国IND申请已于2023年6月递交。截至目前,全球尚无口服小分子GLP-1受体激动剂药物上市,HDM1002将进一步丰富公司在内分泌治疗领域的产品管线,加速公司融入全球创新医药产业的步伐,进一步提升公司综合竞争力。公司自主研发的GLP-1R/GIPR双靶点长效多肽类激动剂HDM1005已进入IND研究阶段,目前项目推进顺利,预计2024年初递交IND申请。控股子公司道尔生物在研的GLP-1R/GCGR/FGF21R靶点的多重激动剂DR10624于2023年7月在新西兰完成了治疗肥胖症的I期多次递增剂量给药(MAD)临床试验的首例受试者给药。DR10624用于超重或肥胖人群的体重管理的中国IND申请已于2023年7月获批,糖尿病适应症的中国IND申请已于2023年6月递交,重度高甘油三酯血症适应症的中国IND已于2023年8月递交。

利拉鲁肽注射液糖尿病适应症已于2023年3月获得NMPA批准上市,肥胖或超重适应症已于2023年6月获得NMPA批准上市。

司美格鲁肽注射液目前已完成I期临床并达到等效性研究终点,Ⅲ期临床研究工作已

启动。

德谷胰岛素注射液目前已完成I期临床并达到等效性研究终点,Ⅲ期临床研究工作已启动。

自身免疫领域

公司在自免疾病领域已拥有生物药和小分子创新产品10余款。

乌司奴单抗生物类似药HDM3001(QX001S)的上市许可申请已于2023年8月获得NMPA受理,用于治疗斑块状银屑病。

用于治疗系统性红斑狼疮的创新药HDM3002(PRV-3279)的IND申请已于2023年4月获得CDE批准,正式加入IIa期MRCT试验(PREVAIL-2)。

公司从美国Kiniksa引进的全球创新产品ARCALYST

?

,在国内被CDE列入《临床急需境外新药名单(第一批)》,用于治疗冷吡啉相关的周期性综合征(CAPS),公司预计于2023年在中国正式递交该适应症的BLA申请。此外,2023年6月底公司已完成复发性心包炎适应症的中国Pre-BLA递交。

公司自主开发了多个全新靶点和生物学机制的免疫疾病早期项目,均在顺利推进中,今年下半年自免领域将有1款自主创新产品获得PCC确认,并进入到IND开发阶段。

创新医疗药械

HD-NP-102(肾小球滤过率动态监测系统和MB-102注射液):公司与美国MediBeacon, Inc.联合开发的肾小球滤过率动态监测系统和MB-102注射液,通过静脉注射MB-102并无创监测其发出的荧光随时间的变化,连续测量肾功能正常或受损患者的肾小球滤过率(GFR)。2022年7月,NMPA正式受理该系统的医疗器械注册申请,目前处于审评阶段。与该系统配合使用的MB-102注射液(Relmapirazin)为全球创新药,已于2023年2月完成国际多中心III期临床试验全部受试者的入组,2023年4月完成中国pre-NDA递交。2023年6月完成美国PMA递交,FDA已于7月正式受理该申请。

截至报告发布主要创新产品及生物类似药研发管线图

(4)创新研发开展的其他工作

快速增强的科研团队公司已组建一支由各类高层次人才组成的全链条并具有国际视野的、精干高效的核心研发团队,现有研发人员超1500人,建立了相对完善的研发管理体系,涵盖从靶点研究、早期药物发现、临床前研究、临床试验到新药注册上市的药物开发全过程。

为推进公司创新与国际化两大战略,跟进靶点前移的行业发展趋势,早期研发团队对新颖和前沿的靶点开展了大量预研工作,从靶点机制、表型分析、适应症选择等方面进行系统研究,以高质量的内部数据支持早期开发策略选择。2023年以来,公司实行早期探索性项目机制,通过试点前沿靶标、构建热门领域平台等方式“小步快走,加速创新”,聚焦内分泌、自身免疫及肿瘤三大领域,半年已开展9项早期探索性项目研究,并有望从中孵化出同类首创或同类最佳的创新药物。

公司临床研发团队持续以高效率和高质量为工作导向,在创新速度与创新深度方面不断探索,突破差异化创新瓶颈,努力实现临床研发多元化创新的跨越发展。研发团队从临床研究、运营、注册、药物警戒等多个维度主导和支持了临床项目。2023年,公司预计有不少于3个创新项目提交正式上市申请。

先进的技术平台

公司已建成新靶点筛选与验证平台、ADC研发平台、CADD/AIDD平台及PROTAC技术平台等药物研发平台,旨在加速推进多个具有源头创新性 (first-in-class、best-in-class)或差异化/迭代化开发价值的产品管线。在几大平台的支持下,3年来累计获得PCC分子6项,临床申报 IND 获批 9项。

其中人工智能辅助药物研发CADD/AIDD平台是公司目前重点布局的方向,平台结合行业研究进展,加强算力和算法系统构建,对产生和积累数据进行智能化处理。同时公司积累的丰富成药性质数据,为不断优化,迭代成药性质预测模型奠定基础,极大提高多个项目在不同阶段的研发进展。目前平台也在不断拓展在多肽药物,ADC 药物,蛋白类药物和核酸药物研发中的应用。至今,此平台已提出专利申请近30项,获得化合物近2000个。

截至报告期,其他创新成果

1)专利申请

创新药全球研发中心高度重视知识产权保护,注重药品全生命周期的知识产权管理和专利策略的制定,设置知识产权 BP 负责境内外专利的预警、申报与维护工作,以提高产品综合竞争力。创新药全球研发中心成立以来,总计提交发明专利申请 80 余项,其中 21项为正式及 PCT 专利。专利内容覆盖新药结构、制备工艺、用途、制剂配方等方面。

2)学术发表

2022年至今,创新药团队已有9项创新研究成果发表期刊/会议论文。2023年,在肿瘤和代谢领域创新团队先后发表会议/期刊论文5篇, 包括KRAS

G12D

-PROTAC研究入选2023 WCLC 会议摘要并做口头报告、口服GLP-1小分子激动剂HMD1002入选2023EASD会议摘要并做口头报告、靶向HPK1小分子抑制剂研究入选2023 CSCO大会摘要、靶向BTK的PROTAC研究成果发表于RSC Medicinal Chemistry期刊、迈华替尼一线治疗晚期EGFR突变非小细胞肺癌(NSCLC)临床研究结果发表在Cancer Communications期刊。

3)政府资助截止目前,公司创新药全球研发中心共计获批政府立项12(2023年新申请3个项目,均在审核中)项,资助认定金额达到2725万元。2021 年获得浙江省“领军型创新团队”荣誉,2021、2022 连续两年获得浙江省“尖兵领雁”科技项目资助,同时 HDM1002等项目获得省、市级科技项目奖励,迈华替尼获得“杭州市生物医药产业高质量发展专项”资助。围绕科技创新和国际化战略,创新药全球研发中心持续推进各团队高质量、高效率作风,提高对高端人才的吸引,成功引进(认定)杭州市“115”国(境)外智力多名专家。

(5)主要仿制药品种研发进展

公司对现有在研的仿制药品种通过定期进行动态评估和梳理,进一步明确了重点聚焦和优先推进的品种。截至报告发布,重点品种进展如下:

序号治疗领域项目名称规格最新进展
1内分泌卡格列净片0.1g、0.3g2023年1月获得NMPA批准上市
2内分泌吡格列酮二甲双胍片15/850mg上市申请已于2022年6月获得受理,并于2023年3月完成发补资料递交
3免疫他克莫司软膏0.03%、0.1%上市申请已于2022年4月获得受理,并于2023年4月完成发补资料递交
4免疫他克莫司颗粒1mg已递交上市申请并已于2023年1月获得受理
5免疫他克莫司缓释胶囊5mg、1mg、0.5mg5mg规格于2022年9月递交上市申请并获受理; 1mg、0.5mg规格于2023年2月递交上市申请并获受理
6肿瘤奥拉帕利片100mg、150mg已递交上市申请并已于2022年10月获得受理
7肿瘤伊布替尼胶囊140mg已完成工艺验证,目前正在开展BE试验
8心血管马昔腾坦片10mg完成发补资料递交
9抗感染夫西地酸乳膏15g:0.3g上市申请已于2023年5月获得受理
10镇痛注射用氯诺昔康8mg已于2023年8月递交上市申请

(6)国际注册工作进展

公司积极开展国际注册工作,截至报告发布,主要进展如下:

序号领域项目名称备注最新进展
1内分泌阿卡波糖原料药2023年6月获印度官方批准; 2023年4月、6月完成中国台湾注册的发补资料递交
2免疫他克莫司胶囊0.5mg、1mg、5mg2023年4月获美国FDA批准
3肿瘤依喜替康甲磺酸盐中间体2023年3月完成美国DMF补充申请递交
4抗感染莫匹罗星原料药2023年2月印度注册获得批准
5抗感染注射用醋酸卡泊芬净50 mg、70 mg2022年5月完成美国ANDA申请的发补资料递交
6抗感染硫酸多粘菌素B原料药江东场地CEP申请于2023年5月获EDQM批准; 2023年2月印度注册获得批准
7抗凝剂磺达肝癸钠原料药中国台湾注册已批准; 2023年4月完成美国DMF缺陷回复递交
8抗凝剂磺达肝癸钠注射液2.5 mg/0.5 mL、5 mg/0.4 mL、7.5 mg/0.6 mL、10 mg/0.8 mL2022年8月、10月、11月和2023年2月、5月完成美国ANDA申请的发补资料递交
9中药百令胶囊0.5g2023年5月加拿大场地注册获批

(7)一致性评价工作进展

截至报告发布,公司仿制药质量和疗效一致性评价工作进展如下:

序号治疗领域项目名称规格最新进展
1免疫他克莫司胶囊1mg、0.5mg1mg规格于2023年7月获得一致性评价补充申请批准通知书; 0.5mg规格于2023年2月完成一致性评价申请资料递交并获受理
2消化泮托拉唑钠肠溶胶囊40mg2023年5月获得一致性评价补充申请批准通知书
3心血管吲哚布芬片0.2g2023年3月完成一致性评价申请资料递交并获受理
4心血管腺苷注射液20ml:60mg、30ml:90mg2022年10月完成一致性评价申请资料递交并获受理,并于 2023年4月完成发补资料递交。

(8)国内医美产品注册及上市进度

序号类型产品名称用途最新进度
1注射剂MaiLi Extreme 透明质酸面部填充于2023年8月完成中国临床试验全部受试者主要疗效指标的收集
2注射剂MaiLi Precise 透明质酸面部填充国内注册检测已完成,正在准备临床前相关工作
3注射剂Ellansé-M面部填充已于2023年3月完成中国临床试验全部受试者入组,正在进行随访
4注射剂Perfectha? 双相透明质酸面部填充正在准备国内注册相关工作
5注射剂Lanluma V 聚左旋乳酸面部填充正在准备国内注册相关工作
6能量源设备Glacial Rx(F1)祛除皮肤的良性色素性病变等国内注册检测及技术资料准备正在有序开展中
7能量源设备V系列产品(V20、V30)皮肤紧致、身体和面部塑形、皮肤年轻化、脱毛等V20国内注册检验及技术资料的准备已完成,预计2023年Q3完成注册受理递交; V30国内注册正在有序开展中
8能量源设备Préime DermaFacial面部皮肤管理已于2022年9月陆续在欧美等全球主要医美市场实现商业化销售; 正在国内进行器械属性界定,配套化妆品于2022年12月获得备案批准
9能量源设备Reaction?身体及面部塑形、皮肤紧致已于2023年6月完成产品在国内的重新上市

(9)专利工作情况

公司近年来高度重视自身知识产权保护及成果转换应用工作,专利申请量和授权量均稳步递增。公司历年来在国内外的专利申请合计1204件,其中授权发明专利426件。全资子公司杭州中美华东制药有限公司为国家知识产权示范企业,于2014年11月通过中知(北京)认证有限公司外审,成为首批147家通过贯标认证企业之一,并于2022年10月顺利通过企业知识产权管理体系监督再审审核。报告期内,公司专利申请和维持工作顺利开展,合计申请递交专利申请68件,其中发明专利38件,共获得授权专利52件。

专利类型报告期内新增累计数量
申请数(个)获得数(个)申请数(个)获得数(个)
发明专利3822969426
实用新型专利3025201175
外观设计专利053430
合计68521204631

注:上表中数据为公司合并报表范围内的医药工业、工业微生物、医美业务主要子公司的专利情况统计。

二、核心竞争力分析

1、开放的创新药研发体系,持续提升的创新能力

公司高度重视创新研发,持续保持高比例研发投入,坚持“以科研为基础,以患者为中心”的理念,以具有“临床价值、药物经济学价值、商业价值”为出发点,经过多年发展,已构建覆盖从药物发现、药学研究、临床前研究、临床研究至产业化的较为完整的药物研发自主创新体系,成立了全球新药研发中心。公司创新研发聚焦内分泌、自身免疫及肿瘤三大核心治疗领域,通过产品合作开发及股权投资等方式,与国内外先进制药企业开展深度战略合作,引进、融合、创新,打造了华东医药全球研发生态圈。近年来,公司持续加大在ADC领域差异化纵深布局,先后投资了抗体研发生产公司荃信生物、ADC连接子与偶联技术公司诺灵生物,孵化了拥有ADC药物毒素原料全产品线的珲达生物,控股了多抗平台型研发公司道尔生物,并和ADC领域全球新兴的科技公司德国Heidelberg Pharma开展股权投资及产品合作,与其先进的ATAC

?(抗体-鹅膏蕈碱偶联物)技术平台进行有机融合。未来,公司将继续积极加大创新平台建设和资源整合力度,在现有华东医药ADC全球研发生态圈基础上进一步扩充新型技术平台合作,打造国际一流的ADC自主研发平台。

公司通过自主研发、外部合作和产品授权引进等方式,持续开发并形成了覆盖研发全周期的差异化创新产品管线,截止本报告发布日,公司已储备在研创新药及生物类似药项目51款,覆盖内分泌、自身免疫及肿瘤等领域,有效保障了持续有创新产品临床推进和上市的良好发展态势,为中长期发展提供新动能。

2、全面的国际化业务开拓能力

公司积极推进国际化进程,通过收购High Tech公司及Viora公司100%股权,深化布局全球医美能量源医美器械市场;与美国Akso、Kiniksa、Provention Bio以及德国HeidelbergPharma等公司开展产品或股权合作,补充并丰富国内外创新药商业化开发权益;加速产品国际注册,在线化学原料药全部获得美国FDA或欧盟等权威市场认证;注射用达托霉素、阿卡波糖片、注射用泮托拉唑钠等产品已获得美国FDA批准,部分高端工业微生物原料产

品已具有较强国际市场竞争力。积极开发国际化物流采购供应商,实现采购能力的国际化接轨。助推CMO/CDMO业务国际化水平不断提升,已融入全球创新药研发产业链。

3、丰富的专科慢病产品管线及糖尿病治疗领域综合竞争优势

公司多年来深耕专科、慢病及特殊用药领域,在慢性肾病、移植免疫、内分泌、消化系统等治疗领域构筑了良好的品牌效应和雄厚的市场基础,市场占有率持续保持国内同类产品前列。在糖尿病临床主流治疗靶点形成了创新药和差异化仿制药产品管线全面布局,目前商业化及在研产品达到二十余款;在器官移植领域也形成临床一线免疫抑制用药的全覆盖及多层次后续产品梯队。在内分泌、自身免疫及肿瘤三大核心治疗领域均已有全球首创新药(first-in-class)布局,在肿瘤ADC药物领域已形成多个全球创新药物布局和研发生态圈搭建,构筑差异化优势。

4、多病种覆盖的自身免疫领域综合竞争优势

近年来,公司不断围绕自身免疫领域进行深入布局,引进全球领先的创新技术与产品,同时持续提升自身创新研发能力。截至目前,公司在自免疾病领域已拥有在研生物药和小分子创新产品10余款。同时,公司创新药研发中心自主开发了多个全新靶点和生物学机制的免疫疾病早期项目,均在顺利推进中。

在自免领域,公司现有产品及在研产品适应症涵盖移植免疫、系统性红斑狼疮、银屑病、特应性皮炎、脂溢性皮炎、复发性心包炎、冷吡啉相关的周期性综合征等适应症,覆盖皮肤、风湿、心血管、呼吸、移植等疾病种类,是国内自身免疫性疾病领域种类覆盖较为全面的医

药公司之一。公司结合项目实践,在自身免疫领域搭建了外用制剂研发研发平台,稳步推进外用制剂、复杂制剂等研发创新,重点包括外用溶液剂、软膏剂、凝胶剂、乳膏剂等项目的开发、提高体外释放和透皮实验方法开发能力、生物药生化检测能力、原料药及中间体杂质谱分析及结构确证水平等。目前公司控股子公司华东医药(西安)博华制药有限公司已建成三条外用制剂生产线。

5、国内领先的药学服务专业化团队及广泛的市场网络

公司医药工业拥有专业化的药学服务及市场拓展团队,以临床价值及学术推广为核心,推进以综合性医院、基层医疗机构、零售及第三终端、互联网线上相结合的营销模式,已逐步形成多渠道有效覆盖的局面,具备良好的竞争优势。公司医药商业在浙江市场深耕多年,商业业态完备,经销品种丰富,在市场准入及网络覆盖方面具有综合竞争优势。公司持续提升物流、信息、财务、运营等四项核心能力,提供

政策事务等高端增值服务,已与国内外90%的主流医药企业建立业务合作关系,实现浙江省公立医疗机构、重点民营医疗与零售药店客户全覆盖,市场份额浙江省内领先,行业排名连续多年保持前列。近几年,公司产品代理与市场拓展、特色大健康产业、以冷链为特色的第三方医药物流、医药电商等创新业务快速发展,已具备完备的冷链物流配送服务体系和专业能力,冷链物流配送业务处于全国领先水平。

6、覆盖无创+微创主流非手术类领域的高端国际化医美产品管线公司2018年通过成功收购英国Sinclair战略性布局医美行业,2021年和2022年Sinclair分别收购国际能量源医美器械公司High Tech和Viora,2022年5月,获得爱尔兰EMAAesthetics 能量源设备Préime Derma Facial多功能面部皮肤管理平台于除德国、英国外的全球分销权。公司已实现非手术类医美注射产品和能量源器械中高端市场全覆盖;在面部和身体填充、面部清洁、身体塑形、埋线、能量源器械等领域拥有多款专利产品的全球权益,并拥有一支国际化的医美运营和BD团队。聚焦全球医美高端市场,进一步整合研发资源和能力,依托英国、荷兰、法国、瑞士、西班牙和以色列六个全球化研发中心,以及Sinclair在荷兰、法国、美国、瑞士、保加利亚和以色列六个全球化生产基地,形成集研发、生产制造、市场营销于一体的国际化医美业务,搭建起全球化医美营销网络,目前产品销售已覆盖全球80多个国家和地区。目前,公司已拥有“微创+无创”医美国际化高端产品36款,其中海内外已上市产品达24款,在研全球创新产品12款, 产品组合覆盖面部及身体填充、埋线、皮肤管理、身体塑形、脱毛、私密修复等非手术类主流医美领域,已形成综合化产品集群,产品数量和覆盖领域均居行业前列。

7、立足雄厚的研发与产业基础,全面提升工业微生物国际竞争力公司在工业微生物领域已深耕40余年,有着深厚的产业基础,成功开发和制造了多种微生物药物,构筑了微生物产品研发和生产的关键技术体系,现有微生物发酵产品规模和技术水平均处于业内领先水平。公司工业微生物以市场需求为导向,以研发技术为驱动,以产业化资源为协同,已形成差异化产品管线和解决方案。自公司成立工业微生物事业部以来,统领工业微生物领域的整体业务发展,在运营、研发、投资、人力资源和市场销售等环节形成完备的独立管理体系。公司在工业微生物领域已形成了以中美华东工微研发、华东合成生物学产业技术研究院、珲达生物、珲益生物、珲信生物为核心的研发集群,也形成了杭州祥符桥、钱塘新区、江苏九阳、湖北美琪、安徽美华、芜湖华仁、南农动药七大产业化基地,拥有目前浙江省内最大规模的发酵单体车间和行业领先的微生物药物生产能力,覆盖菌种构

建、代谢调控、酶催化、合成修饰、分离纯化等微生物工程技术各个阶段高水平研发能力,构建了微生物项目研发、中试、商业化生产、工程和公用系统保障的完整制造体系。工业微生物事业领域至今累计立项230项,主要包括xRNA原料36项(含127个子项目),特色原料药&中间体44项,大健康原料&生物材料、动物保健及其他共28项。截止2023年6月底,公司在工业微生物领域已拥有专利121项,在审专利88项。在研发方面,公司工业微生物致力于形成以高素质人才为核心的高效率研发团队,目前已有研发人员超300人,其中硕博占比超20%。

8、稳健务实的经营风格及稳定的股东回报

公司注重管理创新,努力通过提升经营质量来满足市场竞争需求。高质量的产品、出色的商业化能力、合规高效的营销服务、差异化的市场定位、创新的研发布局、完善的人才规划助推公司长期稳健发展。公司上市23年来已分红20次,累计分红金额55.93亿元,远超IPO时募集到的2.5亿元资金,为股东带来持续稳定的投资回报。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入20,385,344,288.8118,197,963,991.0112.02%
营业成本13,917,418,061.1112,243,374,078.1513.67%
销售费用3,083,786,005.033,032,965,177.951.68%
管理费用721,477,862.62572,048,249.5526.12%
财务费用55,848,182.305,447,966.20925.12%主要系利息净支出增加所致
所得税费用345,279,440.91287,938,727.7219.91%
研发投入558,407,142.27566,596,381.67-1.45%
经营活动产生的现金流量净额2,021,743,748.65284,234,410.27611.29%主要系本期收入增加及回笼加快所致
投资活动产生的现金流量净额-577,687,027.42-995,224,437.7741.95%主要系本期投资减少所致
筹资活动产生的现金流量净额-926,491,607.55277,803,243.85-433.51%主要系本期偿还借款同比增加所致
现金及现金等价物净增加额526,515,832.72-459,496,727.95214.59%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计20,385,344,288.81100%18,197,963,991.01100%12.02%
分行业
商业13,636,059,547.2866.89%12,227,544,864.7767.19%11.52%
制造业6,155,987,802.0730.20%5,728,897,548.6331.48%7.46%
医美业务[注1]1,224,069,602.016.00%897,380,506.254.93%36.40%
其中:国际医美业务668,946,339.963.28%530,599,252.482.92%26.07%
国内医美646,500,104.353.17%413,184,704.692.27%56.47%
抵消(分部间抵消)-506,685,654.27-519,490,722.47
分产品
分地区
国内销售19,679,447,121.2496.54%17,641,053,155.9996.94%11.55%
国外销售705,897,167.573.46%556,910,835.023.06%26.75%

[注1] 国内医美业务包括欣可丽美学自营产品收入、公司医药商业代理医美产品收入及自有减肥 OTC 产品收入。2023年半年度与 2022年半年度统计口径一致。占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
商业13,636,059,547.2812,832,274,870.445.89%11.52%12.74%-1.02%
制造业6,155,987,802.071,270,066,961.3179.37%7.46%4.52%0.58%
分产品
分地区
国内销售19,679,447,121.2413,680,511,269.2930.48%11.55%13.37%-1.11%
国外销售705,897,167.57233,906,791.8266.86%26.75%32.87%-1.53%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-136,885,042.56-7.67%主要系权益法核算的长期股权投资收益所致
公允价值变动损益-5,100,698.38-0.29%
资产减值-3,175,583.57-0.18%
营业外收入2,972,826.610.17%
营业外支出16,298,554.800.91%
其他收益34,813,373.701.95%主要系本期确认政府补助所致
资产处置收益3,519,820.080.20%

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金4,393,835,953.5413.33%3,996,302,178.4112.81%0.52%
应收账款7,396,011,322.7022.44%7,198,746,788.5923.08%-0.64%
存货4,600,017,100.8013.96%4,495,483,328.5414.41%-0.45%
投资性房地产13,174,524.110.04%13,648,240.140.04%0.00%
长期股权投资1,554,304,930.054.72%1,659,076,538.785.32%-0.60%
固定资产3,882,268,169.1211.78%3,981,653,265.5212.76%-0.98%
在建工程995,490,666.093.02%873,159,427.472.80%0.22%
使用权资产140,455,892.140.43%166,505,297.170.53%-0.10%
短期借款1,052,194,176.073.19%947,516,383.373.04%0.15%
合同负债125,334,375.520.38%146,488,489.070.47%-0.09%
长期借款746,918,081.652.27%1,051,457,747.443.37%-1.10%主要系本期偿还债务所致
租赁负债92,232,272.510.28%84,610,324.980.27%0.01%
其他非流动资产1,320,687,263.414.01%1,037,279,933.153.33%0.68%

2、主要境外资产情况

?适用 □不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
Sinclair Pharma Limited收购股权226,462.53万元英国独立核算通过董事会进行重大事项决策审批,财务日常监督,委托外部中本期亏损11.22%

介机构审计

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
2.衍生金融资产29,907,470.68-5,100,698.3824,806,772.30
4.其他权益工具投资360,910,876.41-808,768.811,114,211.6651,794,250.002,051,811.654,145.32409,848,691.27
上述合计390,818,347.09-5,909,467.19114,211.6651,794,250.002,856,435.144,145.32434,655,463.57
金融负债0.000.00

其他变动的内容汇率变动报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金450,409,418.49不可随时支取的定期存单及各项保证金等
无形资产52,246,350.00土地使用权用于银行借款抵押
合计502,655,768.49

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,101,613,342.521,128,489,759.34-2.38%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
江苏南京农大动物药业有限公司动物药品、动物保健品研发、生产、销售收购265,333,300.0070.00%自有资金长期股权按协议支付部分股权转让款和股权增资款-586,713.83【注】2023年04月20日《巨潮资讯网》(http://www.cninfo.com.cn)
杭州国舜健恒创业投资合伙企业(有限合伙)创业投资(限投资未上市企业)新设40,000,000.0019.05%自有资金杭州健恒企业管理有限公司、杭州产业投资有限 公司、杭州泰鲲股权投资基金合伙企业(有限合伙)、贝达药业股份有限公司、杭州西湖产业基金有限公司长期股权尚未完成基金备案登记,尚未出资0.002023年03月28日《巨潮资讯网》(http://www.cninfo.com.cn)
合计----305,333,300.00-------------586,713.83------

注:南农动药收购项目在2023年二季度期间发生了交易相关的资产剥离、交易相关费用处理等非经营性特殊情况,是造成2023年上半年账面亏损的主要因素。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
华东医药生物医药科技园项目二期项目自建医药制造7,826,888.701,790,932,433.36自有资金98.80%0.000.00不适用2017年03月09日《巨潮资讯网》(http://www.cninfo.com.cn)
华东医药生命科学产业园(祥符南侧地块)项目自建医药研发61,553,130.93330,329,801.21自有资金90.68%0.000.00不适用2021年04月21日《巨潮资讯网》(http://www.cninfo.com.cn)
合计------69,380,019.632,121,262,234.57----0.000.00------

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

?适用 □不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票RAPTRAPT20,207,400.00公允价值计量8,064,797.86-804,623.491,475,616.750.002,051,811.650.005,208,362.72其他权益工具投资自有资金
合计20,207,400.00--8,064,797.86-804,623.491,475,616.750.002,051,811.650.005,208,362.72----

注:本公司子公司华东医药投资控股(香港)有限公司 2018 年出资 300.00 万美元购买 RAPT Therapeutics, Inc. 218,102股C-2 轮优先股。RAPT Therapeutics, Inc. 于 2019 年 10 月 30 日在美国纳斯达克证券交易所上市(股票代码:RAPT),截止报告期末,华东医药投资控股(香港)有限公司减持部分股份后,持有 RAPT 39500股,占 RAPT Therapeutics, Inc.总股份的0.115%。

(2) 衍生品投资情况

?适用 □不适用

单位:万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
Sinclair Pharma Limited全资子公司货币互换0.002022年1月18日--2,990.750.000.000.002,480.680.12%-510.07
合计0.00----2,990.750.000.000.002,480.680.12%-510.07
衍生品投资资金来源自有或自筹资金
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2022年08月10日
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)风险:1、市场风险:因国内国际经济政策和形势变化等因素影响,可能产生标的利率、汇率等市场价格波动,造成金融衍生品价格变动而亏损的市场风险。 2、流动性风险:因标的市场流动性不足,缺乏合约交易对手而无法完成交易的流动性风险。 3、操作风险:金融衍生品交易业务专业性较强,复杂程度较高,可能带来因交易或管理人员的认为错误或系统故障、控制失灵而造成的操作风险。 4、履约风险:开展金融衍生品业务存在合约到期无法按时履约造成违约而带来的风险。 5、法律风险:因相关法律发生变化,导致合约不符合所在国法律,无法履行或合约条款遗漏及模糊导致的法律风险;或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 措施:公司及全资子公司开展的金融衍生品交易业务不做投机性、套利性的交易操作,因此在签订金融衍生品交易合约时将进行严格的风险控制。 1、公司将严格遵守审慎投资原则,选择稳健的投资品种,在董事会审批通过的额度范围内进行投资。 2、严格筛选交易对手方,仅与经营稳健、资信良好、具有金融衍生品交易业务经营资格的银行等金融机构开展衍生品交易,必要时邀请外部专业投资和法律事务服务等机构,为公司的金融衍生品交易提供咨询服务,为公司提供科学严谨的投资策略和建议。 3、公司制定了《证券投资与衍生品交易管理制度》,对公司金融衍生品交易的原则、范围、决策权限、资金使用的管理监督、信息披露等方面均作了详细规定,能有效防范投资风险。同时公司将切实执行有关管理制度,配备专人进行跟踪金融衍
生品交易的进展情况,如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相应措施,控制投资风险。 4、公司审计部门负责监督、检查金融衍生品交易业务执行情况,并定期向公司董事会审计委员会报告。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定按市场公允价格计量,具体请见“财务报告”之“公允价值的披露”相关内容。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明不适用
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见公司开展衍生品投资业务,系以规避市场波动风险、套期保值为目的开展的业务,与日常经营需求紧密相关。公司已制定《证券投资与衍生品交易管理制度》,加强了交易风险管理和控制,有利于规避和控制经营风险,提高公司抵御市场风险的能力,不存在损害公司和全体股东利益的情况。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
杭州中美华东制药有限公司子公司中西原料药及制剂,保健品生产872,308,13014,501,992,385.709,752,573,849.665,918,597,584.281,361,020,837.611,181,491,352.18

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
江苏南京农大动物药业有限公司收购股权、增资工业微生物产业化平台
华东医药东阳有限公司收购股权扩大浙江全省医药商业网络覆盖
杭州珲信生物科技有限公司新设工业微生物制药领域技术创新平台

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业政策及市场经营风险

国内医药行业的健康发展离不开国家对医药行业的监管。近年来,医疗卫生领域改革不断深化,各项政策持续推进,逐渐规范化、常态化、系统化。地缘政治、宏观经济政策等外部因素也扰动着市场行情,给国内医药市场带来不确定性。医药行业的生产成本和盈利水平也面临着挑战,新药产品也可能面临着价格降低风险。

应对措施:公司将密切关注并研究国家医药政策和行业发展趋势,及时做出调整,同时加大研发投入,自主研发与外部引进相结合,围绕核心治疗领域加速布局创新品种,不断丰富产品管线,提高核心竞争力。同时,通过精益管理、降本增效,降低生产经营风险。大力拓展基层和自费市场,提高市场覆盖度。并聚焦医美与工业微生物领域,不断提高品牌竞争力,打造新的赢利点。

2、新药研发风险

创新药研发是一项高投入、高风险、长周期的工作。一般来说,一个新产品从研发到上市,需要经历临床前研究、临床试验、申报注册、获准生产等过程,往往需要耗费较长时间,还会受到国家政策、市场因素、监管审批等因素影响。此外,新药研发对研发人员的要求较高,人力和前期研发费用的投入会对公司实现当期经营目标造成一定的压力,同时新药上市后也面临市场需求检验,可能会产生研发投入回报不及预期等影响。

应对措施:公司将继续优化创新机制,不断完善科学的新药调研评估和决策体系,加强与国内外知名研发机构建立密切联系;聚焦核心治疗领域,通过自主立项加外部引进的方式,持续丰富优化产品管线,并不断提升自主研发实力,打造华东医药研发生态圈;继续加大高层次科研人才引进力度,加强内部核心技术人员的培养和激励,培养一支可支撑创新药研发全周期的高水平创新科研团队。

3、汇率波动风险

公司国际化进程不断推进,国际合作交流不断增加,医美销售网络覆盖全球,工微板块的国际业务也在加速开拓,公司以外币结算业务比重正不断上升。受到复杂的国际政治经济形势等因素的影响,汇率变动存在不确定性。汇率变动对公司影响深远而持久,可以带来不错的经济效益,也可以对公司的成本和利润水平造成影响。汇率波动将会影响公司出口产品价格,也会对公司造成汇兑损益,直接影响公司资产、负债及收益,进一步影响企业的营运能力、偿债能力和盈利能力。

应对措施:公司将密切关注汇率变化,根据自身情况及时调整经营对策,化解不利影响;树立汇率风险防范意识,完善外汇风险管理体系;同时加强财务人员专业技能和风险意识的培训,强化风险规避意识,善于利用财务手段规避汇率风险。

4、投资并购风险

对外投资是企业发展的重要方式之一。近年来,为实现公司创新转型发展战略,公司围绕创新药、医美以及工业微生物领域,持续进行投资并购活动,形成商誉。如果未来收购的公司经营状况出现波动,则可能存在商誉减值的风险,从而对公司当期经营业绩带来不良影响。同时对标的公司的投后管理以及业务整合也对公司的管理水平提出了更高的要求。

应对措施:公司将致力于全面提升自身经营规划、管理架构和财务管理等方面统筹能力,不断强化收购子公司的资源共享、协同增效,不断提升公司统筹运营和治理的业务整合能力,同时定期对商誉进行减值测试,并加强投后管理的全面性、科学性和及时性。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访登记表

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2023年01月17日公司会议室其他机构、个人中金公司、天风证券、兴业证券、中信建投证券等华东医药&科济药业商业化项目交流详见公司发布于深交所互动易网站和巨潮资讯网站的《2023年1月17日投资者关系活动记录表》
2023年02月15、16日公司会议室现场调研机构中信建投、浙商证券等投资者交流详见公司发布于深交所互动易网站和巨潮资讯网站的《2023年2月15、16日投资者关系活动记录表》
2023年03公司会议室现场调研机构、开源证券、投资者交流详见公司发布于深
月02、03日个人中金公司、广发证券等交所互动易网站和巨潮资讯网站的《2023年3月2、3日投资者关系活动记录表》
2023年04月14日公司会议室线上会议机构、个人广发证券、海通国际、中金公司等华东医药2022年度业绩交流会详见公司发布于深交所互动易网站和巨潮资讯网站的《2023年4月14日投资者关系活动记录表》
2023年04月21日公司会议室线上会议机构、个人中信证券、天风证券、海通证券等华东医药2023年一季报业绩交流会详见公司发布于深交所互动易网站和巨潮资讯网站的《2023年4月21日投资者关系活动记录表》
2023年05月08日公司会议室现场调研机构、个人中金公司、中信证券等公司投资者接待日活动详见公司发布于深交所互动易网站和巨潮资讯网站的《2023年5月8日投资者关系活动记录表(投资者接待日活动)》
2023年05月12日公司会议室线上会议机构、个人机构与个人投资者华东医药2022年度及2023年第一季度网上业绩说明会详见公司发布于深交所互动易网站和巨潮资讯网站的《2023年5月12日投资者关系活动记录表 》
2023年06月13、15、16日公司会议室现场调研机构华泰证券、国寿资产、瑞银证券等投资者交流详见公司发布于深交所互动易网站和巨潮资讯网站的《2023年6月13、15、16日投资者关系活动记录表》

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年度股东大会年度股东大会61.65%2023年05月08日2023年05月08日详见巨潮资讯网:华东医药2022年度股东大会决议公告(公告编号:2023-033)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
黄简独立董事被选举2023年05月08日增补独立董事
杨岚独立董事任期满离任2023年05月08日任期满离任
牛战旗董事离任2023年06月21日个人原因

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

(1)2022年8月8日,公司召开第十届董事会第二次会议及第十届监事会第二次会议,审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划(草案)及摘要〉的议案》、《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于公司〈2022年限制性股票激励计划管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。独立董事就本激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。具体内容详见公司于2022年8月10日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。

(2)2022年8月10日,公司于巨潮资讯网披露了《独立董事公开征集委托投票权的公告》,公司独立董事王如伟先生受其他独立董事的委托作为征集人,就公司拟于2022年8月31日召开的2022年第一次临时股东大会审议的2022年限制性股票激励计划相关议案向公司全体股东公开征集委托投票权。

(3)公司于2022年8月15日至2022年8月25日通过公司内网公示本次限制性股票激励计划首次授予激励对象的名单,公示期共计10天。截至2022年8月25日公示期满,监事会未收到任何人对本次激励对象提出的异议。2022年8月25日,公司召开监事会审议通过了《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》,同日,公司于巨潮资讯网披露了《监事会关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》及相关公告。

(4)2022年8月31日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划(草案)及摘要〉的议案》、《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于公司〈2022年限制性股票激励计划管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日,公司于巨潮资讯网披露了《关于2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》及相关公告。本激励计划获得公司2022年第一次临时股东大会的批准,董事会被授权在法律、法规范围内负责具体实施公司2022年限制性股票激励计划的相关事宜。

(5)2022年10月27日,公司召开第十届董事会第四次会议和第十届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整公司2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司董事会认为本激励计划规定的授予条件已成就,监事会对首次授予日的激励对象名单再次进行了核查并对本次调整及授予事项发表了意见。公司独立董事对前述议案发表了同意的独立意见,律师及独立财务顾问出具了相应的报告。2022年10月28日,公司于巨潮资讯网披露了相关公告。

(6)2022年11月9日,公司披露了《关于2022年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》,公司完成了2022年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票登记工作,授予的限制性股票上市日为2022年11月15日。

(7)2023年7月12日,公司召开第十届董事会第十二次会议和第十届监事会第八次会议,审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划预留授予价格的议案》、《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司董事会认为本激励计划规定的预留授予条件已经成就,监事会对预留授予日的激励对象名单进行了核查并发表了意见。公司独立董事对前述议案发表了同意的独立意见,律师及独立财务顾问出具了相应的报告。同日,公司于巨潮资讯网披露了相关公告。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《排污许可管理条例》及《制药工业大气污染物排放标准》(DB33/ 310005-2021)、《生物制药工业污染物排放标准》(DB 33/ 923-2014)、《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)、《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》(GB 18599-2020)、《危险废物贮存污染控制标准》(GB 18597-2023)、《危险废物识别标志设置技术规范》(HJ 1276-2022)、《陕西省黄河流域污水综合排放标准》(DB 61/ 224-2018)、《生物制药行业水和大气污染物排放限值》(DB 32/3560-2019)、《制药工业大气污染物排放标准》(DB 32/4042-2021)、《制药工业大气污染物排放标准》(GB 37823-2019)、《化学工业挥发性有机物排放标准》(DB 32/3151-2016)、《大气污染物综合排放标准》(DB 32/4041-2021)、《挥发性有机物无组织排放控制标准》(GB 37822-2019)、《恶臭污染物排放标准》(GB 14554-93)、《生物制药行业水和大气污染物排放限值》(DB 32/ 3560-2019)、《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015)、《污水综合排放标准》(GB8978-1996)、《化学合成类制药工业水污染物排放标准》(GB 21904-2008)、《生物制药行业污染物排放标准》(DB31/373-2010)、《制定地方大气污染物排放标准的技术方法》(GB13201-1991)等。环境保护行政许可情况

公司各类建设项目严格按要求进行申报、施工和验收,均有环评批复,符合建设项目环境影响评价的要求。

杭州中美华东制药有限公司于2023年6月20日重新申领《排污许可证》,有效期至2028年6月19日。

杭州中美华东制药江东有限公司于2023年3月4日重新申领《排污许可证》,有效期至2028年3月3日。此外,杭州中美华东制药江东有限公司于2023年4月25日取得《吲哚布芬片、克拉霉素片产品转移及扩产和阿卡波糖咀嚼片扩产改造项目》环评批复,批准文号:杭环钱环评批[2023]28号;于2023年7月18日取得《PulsecathiVAC2L产品地产化建设项目》环评登记表备案受理书,备案文号:杭环钱环评备【2023】32号。

华东医药(西安)博华制药有限公司《排污许可证》有效期为2020.12.27-2025.12.26。此外,华东医药(西安)博华制药有限公司于报告期内取得原料药二车间储罐区改造项目环境影响报告表的批复,渭环阴发(2023)34号。

江苏九阳生物制药有限公司《排污许可证》有效期限为2022年2月28日至2027年2月27日。芜湖华仁科技有限公司《排污许可证》有效期为2021年2月26日至2024年2月25日。

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
杭州中美华东制药有限公司水污染物pH值间歇式排放1莫干山路866号正门口6.936-9//
杭州中美华东制药有限公司水污染物COD间歇式排放1莫干山路866号正门口39.85mg/l500mg/l3.26吨 (排环境)33.3吨/年
杭州中美华东制药有限公司水污染物氨氮间歇式排放1莫干山路866号正门口1.18mg/l35mg/l0.047吨 (排环境)2.38吨/年
杭州中美华东制药有限公司固体污染物危险固废委托有资质的单位合法处置2莫干山路866号厂内//406.55吨/
杭州中美华东制药有限公司固体污染物一般固废委托有资质的单位合法处置2莫干山路866号厂内//74.7吨/
杭州中美华东制药有限公司大气污染物氮氧化物有组织排放125号楼锅炉房楼顶28mg/ m?50mg/ m?1.021吨17.7吨/年
杭州中美华东制药有限公司大气污染物二氧化硫有组织排放125号楼锅炉房楼顶4mg/ m?20mg/ m?0.151吨/
杭州中美华东制药有限公司大气污染物烟尘有组织排放125号楼锅炉房楼顶4.6mg/ m?10mg/ m?0.127吨/
杭州中美华东制药江东有限公司废水COD连续排放1二期厂区100-350mg/L500mg/L152.5020吨(纳管排放量)141.299吨(外排环境量)
杭州中美华东制药江东有限公司废水氨氮连续排放1二期厂区0-25mg/L35mg/L1.8687吨(纳管排放量)7.066吨(外排环境量)
杭州中美华东制药江东有限公司废气非甲烷总烃有组织排放1二期厂区0-30mg/L60mg/L1.6654吨3.002吨
华东医药(西水污染物pH值间歇式排放1华阴市柳叶河8.06-9//
安)博华制药有限公司310国道边
华东医药(西安)博华制药有限公司水污染物COD间歇式排放1华阴市柳叶河310国道边36.7mg/l50mg/l0.544吨3吨
华东医药(西安)博华制药有限公司水污染物氨氮间歇式排放1华阴市柳叶河310国道边0.418mg/l8mg/l0.005吨0.48吨
华东医药(西安)博华制药有限公司水污染物总氮间歇式排放1华阴市柳叶河310国道边11.5mg/l15mg/l0.167吨/
华东医药(西安)博华制药有限公司固体污染物危险废物委托有资质的单位合规处置3公司内//158.19吨/
华东医药(西安)博华制药有限公司大气污染物挥发性有机物有组织排放1原料药一车间/60mg/m?//
华东医药(西安)博华制药有限公司大气污染物氯化氢有组织排放1原料药一车间/30mg/m?//
华东医药(西安)博华制药有限公司大气污染物氨(氨气)有组织排放1原料药一车间/20mg/m?//
华东医药(西安)博华制药有限公司大气污染物氯化氢有组织排放1原料药二车间/30mg/m?//
华东医药(西安)博华制药有限公大气污染物颗粒物有组织排放1原料药二车间/20mg/m?//
华东医药(西安)博华制药有限公司大气污染物氨(氨气)有组织排放1污水处理站/20mg/m?//
华东医药(西安)博华制药有限公司大气污染物硫化氢有组织排放1污水处理站/5mg/m?//
江苏九阳生物制药有限公司水污染物pH值间歇式排放1海都北路9号8.46-9//
江苏九阳生物制药有限公司水污染物COD间歇式排放1海都北路9号329mg/l500mg/l12.19吨22.401吨/年
江苏九阳生物制药有限公司水污染物氨氮间歇式排放1海都北路9号6.44mg/l35mg/l0.238吨1.156吨/年
江苏九阳生物制药有限公司水污染物总氮间歇式排放1海都北路9号8.95mg/l45mg/l0.331吨1.486吨/年
江苏九阳生物制药有限公司水污染物总磷间歇式排放1海都北路9号0.84mg/l8mg/l0.03吨0.164吨/年
江苏九阳生物制药有限公司固体污染物危险固废委托有资质的单位合法处置/海都北路9号//619.814吨3148.7吨/年
江苏九阳生物制药有限公司大气污染物颗粒物有组织排放3海都北路9号2.28mg/m?60mg/Nm?1.11吨/半年42.7409吨/年
芜湖华仁科技有限公司水污染物COD间断排放1位于厂区东侧大门处8mg/L500mg/L0.13t0.2t
芜湖华仁科技有限公司水污染物氨氮间断排放1位于厂区东侧大门处0.04mg/L45mg/L0.000505t0.018t
芜湖华仁科技有限公司水污染物悬浮物间断排放1位于厂区东侧大门处12mg/L400mg/L0.0214t/
芜湖华仁科技有限公司水污染物总氮间断排放1位于厂区东侧大门处9.95mg/L35mg/L0.0172t/
芜湖华仁科技有限公司水污染物总磷间断排放1位于厂区东侧大门处0.051mg/L0.001086t/
芜湖华仁科技有限公司水污染物二氯甲烷间断排放1位于厂区东侧大门处0.001mg/L0.3mg/L0.000002t/
芜湖华仁科技有限公司水污染物PH值间断排放1位于厂区东侧大门处7.1mg/L6-9//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物二氯甲烷有组织1位于厂区中间/150 mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物甲醇有组织1位于厂区中间/100 mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物正乙烷有组织1位于厂区中间/80mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物挥发性有机物有组织1位于厂区中间4.85mg/Nm?100 mg/Nm?0.093t9t
芜湖华仁科技有限公司大气污染物砒碇有组织1位于厂区中间/71.1 mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物乙醇有组织1位于厂区中间/317.7 mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物氯化氢有组织1位于厂区中间/30mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物乙酸乙酯有组织1位于厂区中间/150 mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物臭气浓度无组织/厂界四周/20mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物甲醇无组织/厂界四周/12mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物二氯甲烷无组织/厂界四周/1.5mg/Nm?//
芜湖华大气污乙酸乙无组织/厂界四/0.5mg/N//
仁科技有限公司染物m?
芜湖华仁科技有限公司大气污染物正己烷无组织/厂界四周/0.7 mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物氯化氢无组织/厂界四周/0.2 mg/Nm?//
芜湖华仁科技有限公司大气污染物挥发性有机物无组织/厂界四周/6mg/Nm?//

对污染物的处理

1、杭州中美华东制药有限公司对污染物的处理

(1)废水

防治污染设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况
老污水站废水处理系统兼氧+流化床工艺原600吨/天, 技改后800吨/天1993年11月 2007年技改已拆除
新污水站废水处理系统兼氧+CASS+汽浮2200吨/天2001年12月 2014年技改(增加IC和汽浮) 2022年停运拆除IC塔工艺正常运行

(2)废气

防治污染设施名称处理工艺处理能力CMH投运时间运行状况
DA010(35#-1)二级水喷淋+表冷+活性炭吸附脱附150002017年已拆除
DA011(35#-2)二级水喷淋220002013年已拆除
DA012(40#-2)活性炭+卧式喷淋60002019年已拆除

DA013(32#-1)

DA013(32#-1)二级碱水喷淋220002013年已拆除
DA014(36#-1)二级清水喷淋+表冷+低温等离子+一级水喷淋270002017年正常运行
DA015(40#-1)二级清水喷淋24200/已拆除

DA016(18#-1)

DA016(18#-1)两级水喷淋+活性炭+一级喷淋300002022年正常运行
DA017(19#-1)燃烧塔/2018年已拆除
DA018(19#-2)燃烧塔/2018年已拆除
DA019(3#-1)一级水喷淋+光氧20000+520002019年正常运行
DA020(36#-2)两级水喷淋+冷凝+光氧+活性炭+无机纳米催化+水喷淋100002019年正常运行
DA021(16#-1)1级水喷+1级碱喷120002012年已拆除
DA022(16#-2)1级水喷+1级植物油水喷300002014年已拆除

DA023(27#-1)

DA023(27#-1)冷凝+1级碱喷淋+一体机+1级碱喷淋150002009年停运
DA024(33#-1)二级碱水喷淋+冷凝水箱+共用一级碱水喷淋480002019年已拆除
DA025(32#-2)布袋除尘+高效过滤器/2017年已拆除
DA026(34#-1)二级碱水喷淋540002008年已拆除
DA027(7#-1)二级碱水喷淋260002015年正常运行
DA028(6#-1)一级清水喷淋122002016年正常运行
DA029(18#-2)二级碱水喷淋+光氧+活性炭+一级碱水喷淋160002018年已拆除
DA030(18#-3)一级清水喷淋+一级碱水喷淋50002017年正常运行
DA031(25#-2)低氮燃烧+高空排放80002009年 2019年12月份完成低氮改造。正常运行
DA032(25#-1)低氮燃烧+高空排放80002009年 2019年12月份完成低氮改造。正常运行
DA033(1#-1)油烟净化器//正常运行

DA034(27#-2)

DA034(27#-2)两级水喷淋+活性炭吸附脱附150002011年停运
DA035(27#-3)光氧+一级碱水喷淋223002016年停运
DA036(8#-1)二级水喷淋250002017年正常运行
DA037(13#-1)二级水喷淋+表冷+活性碳吸附脱附250002017年正常运行
DA038(28#-1)一级水喷淋+光氧220002011年已拆除
DA039(28#-2)二级水喷淋+共用光氧480002011年已拆除

DA040(29#-1)

DA040(29#-1)一级水喷淋+一级碱水喷淋220002011年已拆除
DA041(33#-2)一级水喷淋186002012年已拆除
DA042(10#-1)一级清水喷淋200002016年正常运行
DA043(15#-1)一级碱水喷淋+光氧250002018年正常运行
DA044(43#-1)一级碱水喷淋+一级水喷淋450002014年正常运行

DA045(46#-1)

DA045(46#-1)一级清水喷淋30002015年正常运行
DA046(46#-2)一级清水喷淋250002015年正常运行
DA047(46#-3)一级清水喷淋300002015年正常运行
DA048(23#-1)两级水喷淋70002019年正常运行

(3)固体废弃物

防治污染物设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况
危废仓库规范储存160吨2012年3月规范储存,委托有资质单位合法处置
规范储存240吨2010年3月

一般固废堆场

一般固废堆场规范储存7吨2010年3月规范储存,委托有资质单位合法处置
规范储存30吨2004年6月

2、杭州中美华东制药江东有限公司对污染物的处理

(1)废水

防治污染设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况
一期污水处理站初沉+EGSB+兼氧+好氧+深度处理1500吨/天2016年3月正常运行

二期污水处理站

二期污水处理站EGSB+兼氧+好氧+深度处理8500吨/天2019年7月正常运行

(2)废气

防治污染设施名称处理工艺处理能力CMH投运时间运行状况
DA001发酵东废气两级碱喷淋+光催化氧化450002016年5月正常运行
DA002发酵西废气两级碱喷淋+光催化氧化400002016年5月正常运行
DA003干燥北废气两级碱喷淋800002016年5月正常运行
DA004废水处理站废气两级碱喷淋500002016年5月正常运行
DA006配料废气一级碱喷淋100002016年5月正常运行
DA007质检研发废气一级碱喷淋+光催化氧化200002016年5月正常运行

DA008

DA008干燥南废气两级碱喷淋800002016年5月正常运行
DA010板框废气两级碱喷淋+光催化氧化400002017年5月正常运行
DA011干燥冷却仓废气两级碱喷淋200002017年5月正常运行
DA012干燥7m废气一级碱喷淋200002016年5月正常运行
DA013干燥18m废气一级碱喷淋200002016年5月正常运行

DA014

DA014罐区废气活性炭+碱喷淋少量2019年6月正常运行
DA015RTO废气水喷淋+RTO+碱喷淋1000002019年6月正常运行
DA016伏格利制剂废气1布袋除尘少量2019年6月正常运行
DA017MP废气光催化氧化440002019年6月正常运行
DA018超抗发酵废气碱喷淋+光催化氧化+水喷淋200002019年6月正常运行
DA019X8废气酸喷淋+水喷淋60002019年6月正常运行

DA021

DA021质检废气碱喷淋+光催化氧化+水喷淋300002019年6月正常运行
DA022AK提炼盐酸废气碱喷淋+水喷淋100002019年6月正常运行
DA023喷雾干燥废气一布袋除尘+水喷淋少量2019年6月正常运行
DA024AK发酵废气北碱喷淋+光催化氧化+水喷淋900002019年6月正常运行
DA025AK发酵废气南碱喷淋+光催化氧化+水喷淋900002019年6月正常运行
DA026二期污水站废气碱喷淋+水喷淋580002019年6月正常运行

DA027

DA027中控废气碱喷淋+光催化氧化+水喷淋80002019年6月正常运行
DA028YT废气碱喷淋+水喷淋40002019年6月正常运行
DA029喷雾干燥废气二布袋除尘+水喷淋少量2019年6月正常运行
DA030AK提炼酒精废气碱喷淋+水喷淋10002019年6月正常运行
DA031百令片废气冷凝+两级水喷淋200002022年7月正常运行
HDBL-FQ217HDG含溶媒废气氧化喷淋+两级碱喷淋20002022年9月停止运行

HDBL-FQ218

HDBL-FQ218HDG恶臭废气氧化喷淋+碱喷淋200002022年9月停止运行

(3)固体废弃物

防治污染物设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况
危废仓库规范储存10吨2017年3月规范储存,委托有资质单位合法处置
规范储存200吨2021年5月
一般固废堆场规范储存20吨2016年3月规范储存,委托有资质单位合法处置
规范储存15吨2016年3月
规范储存40吨2019年7月
规范储存30吨2019年7月

3、华东医药(西安)博华制药有限公司对污染物的处理

(1)废水

防治污染设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况
污水处理站废水处理系统预处理+芬顿系统+兼氧+好氧+MBR+炭滤250吨/天2012年7月正常运行

(2)废气

防治污染设施名称处理工艺投运时间运行状况
原料药一车间废气处理装置碱液喷淋+干式过滤器(过滤棉)+UV光解+活性炭吸附2020年10月正常运行

原料药二车间废气处理装置

原料药二车间废气处理装置两级碱液喷淋+干式过滤器+UV光解+活性炭2019年11月正常运行
固体制剂废气处理装置布袋除尘2018年正常运行

(3)固体废弃物

防治污染物设施名称处理工艺储存能力投运时间运行状况
危险废物贮存库规范储存60吨2012年1月规范储存,委托有资质单位合法转移处置

4、江苏九阳生物制药有限公司对污染物的处理

(1)废水

防治污染设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况
污水站废水处理系统气浮池+水解酸化+IC塔+UASB池+A/O池+O池+二沉池300吨/天2014年12月正常运行

(2)废气

防治污染设施名称处理工艺处理能力CMH投运时间运行状况
101车间提取工段废气处理装置一级水喷淋+水气分离器+光催化氧化+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放100002014年正常运行
101车间发酵工段废气处理装置一级水喷淋+水气分离器+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放200002019年正常运行
101车间烘干工段废气处理装置一级水喷淋+水气分离器+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放220002017年正常运行
101车间配料工段废气处理装置旋分离器+一级水喷淋+15m排气筒高空排放50002014年正常运行
104/107/108车间发酵工段废气处理装置一级水喷淋+水气分离器+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放750002021年正常运行

104车间提取工段废气处理装置

104车间提取工段废气处理装置一级水喷淋+水汽分离器+光催化氧化+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放100002015年正常运行
104/107/108车间配料工段废气处理装置旋分离器+一级水喷淋+15m排气筒高空排放50002015年正常运行
104/107/108车间烘干工段废气处理装置一级水喷淋+水汽分离器+二级活性炭吸附200002015年正常运行
103车间、303车间预处理池和危废库废气处理装置一级水喷淋+水汽分离器+光催化氧化+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放400002019年正常运行
106车间废气处理装置一级水喷淋+水汽分离器+光催化氧化+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放100002015年正常运行
107车间提取工段废气处理装置一级水喷淋+水汽分离器+光催化200002019年正常运行
氧化+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放
108车间提取工段废气处理装置一级水喷淋+水汽分离器+光催化氧化+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放400002019年正常运行
109车间废气处理装置一级水喷淋+25m排气筒高空排放200002019年正常运行
303污水站废气处理装置一级水喷淋+水汽分离器+光能催化+25m排气筒高空排放150002021年正常运行
103车间废气处理装置一级水喷淋+水汽分离器+光催化氧化+二级活性炭吸附+25m排气筒高空排放450002022年正常运行
化验室废气处理装置喷淋+活性炭吸附250002023年正常运行

(3)固体废弃物

防治污染物设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况
危废仓库规范储存300吨2020年10月规范储存,委托有资质单位合法处置
生活垃圾堆场规范储存3吨2015年3月城东垃圾处理站

5、芜湖华仁科技有限公司对污染物的处理

(1)废水

防治污染设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况
污水处理站化学混凝+生物处理30t/d2020.07.26正常

(2)废气

防治污染设施名称处理工艺处理能力CMH投运时间运行状况
有机废气治理设施活性炭吸附/2016.11正常运行

(3)固体废弃物

防治污染物设施名称处理工艺处理能力投运时间运行状况

危废库

危废库交有资质单位处理202022.7.15正常运行

突发环境事件应急预案

杭州中美华东制药有限公司编制建立了《突发环境事件应急预案》机制,并按要求定期进行修订和完善,备案号为330105-2021-003-M。。

杭州中美华东制药江东有限公司于2022年修订了《突发环境事件应急预案》,并完成备案,备案号为330114-2022-069-M。

华东医药(西安)博华制药有限公司于2021年按要求修订完善了《突发环境事件应急预案》,并在渭南市生态环境局备案,备案号为610582-2021-090-L。

江苏九阳生物制药有限公司建立了《突发环境事件应急预案》,该预案于2021年6月通过评审和备案,备案号为320924–2021-039-M。

芜湖华仁科技有限公司已编制《突发环境事件应急预案》,并完成备案,备案号为340203-2022-018-L。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

杭州中美华东制药有限公司环境治理和保护的投入129万元,缴纳环境保护税1578.73元。

杭州中美华东制药江东有限公司按相关政策无需缴纳环境保护税。

华东医药(西安)博华制药有限公司环境治理和保护的投入94.53万元,缴纳环境保护税833.21元。江苏九阳生物制药有限公司上半年环境治理和保护的投入费用约为340万元。芜湖华仁科技有限公司环境治理和保护的投入约19.6万元,上半年缴纳环境保护税146.72元。环境自行监测方案

杭州中美华东制药有限公司建立了《污染源自行监测方案》机制,已在环保部门备案,并按规定对其中所有监测数据进行上报。杭州中美华东制药江东有限公司已按照《排污许可证》中自行监测方案要求,编制委托监测方案,并按照监测方案要求开展每日、每月、每季度或每年的委托监测。华东医药(西安)博华制药有限公司公司编制了《自行监测方案》,已在环保部门备案,并按规定对监测数据进行上报。江苏九阳生物制药有限公司建立了《污染源自行监测方案》,该方案按照国家相关环保要求编制,并按规定对其中所有监测数据每日进行上报。芜湖华仁科技有限公司已按照《排污许可证》中自行检测方案要求,编制委托检测方案,并按照要求开展每月、每季度、每年的委托检测;并按照规定如实上报检测结果。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

杭州中美华东制药江东有限公司持续使用沼气发电,减少了甲烷、硫化氢等污染物的排放,车间内持续开展节水降耗等精益措施减少污染物的排放。

江苏九阳生物制药有限公司通过梳理公司蒸汽使用点,针对空调机组、换热器管道技改,减少蒸汽直排,预计蒸汽年度节降150吨标准煤;通过分析公司电能消耗调整实际负荷与需量负荷,每月节约4.5万kW·h变压器容量费。其他环保相关信息

二、社会责任情况

报告期内,公司积极承担社会责任,快速应对特殊情况,建立整套储备应急调用方案,聚集上下游医药供应链合作伙伴,以治疗药物为中心,践行“抢时间就是保生命”,以社会效益树品牌。

公司积极响应杭州市开展的以“社会各界送温暖、困难群众沐春风”为主题的“春风行动”。“春风行动”以满足困难群众对美好生活的向往为目标,广泛集聚社会力量,精准帮扶低收入群体和困难群众,在促进民生改善和加强社会治理方面发挥重要作用。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
未达到重大诉讼(仲裁) 标准的事项汇总(境内)5220.04部分审理中,部分已判决生效本诉讼汇总事项对公司无重大影响部分已执行完毕;部分已判决案件尚在执行中;部分未判决。未达到重大诉讼披露标准/
未达到重大诉讼(仲裁) 标准的事项汇总(境外)121.6审理中本诉讼汇总事项对公司无重大影响审理中,待判决未达到重大诉讼披露标准/

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
蓬莱诺康药业有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格1,433.410.10%3,300现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
长春雷允上药业有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市市场价格68.890.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
场价格
杭州九源基因工程有限公司本公司之联营企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格3,942.720.28%7,600现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
远大医药黄石飞云制药有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格7.770.00%14,110现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
四川远大蜀阳药业有限责任公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格1,5390.11%4,000现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
常熟雷允上制药有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格69.420.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
西安远大德天药业股份有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格148.610.01%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
雷允上药业集团有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序市场价格1,252.350.09%3,200现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
确定的市场价格
杭州远大生物制药有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格1,438.010.10%2,800现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
广东雷允上药业有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格121.90.01%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
云南雷允上理想药业有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格948.650.07%3,460现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
沈阳药大雷允上药业有限责任公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格272.940.02%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
西安远大新碑林医药有限责任公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格159.850.01%14,110现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
武汉远大制药集团本公司控股股东之采购药品采购药品根据公司关联交易市场价格1,276.070.09%14,110现金、银行承兑市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
销售有限公司下属企业决策程序确定的市场价格汇票
远大医药(中国)有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格3,443.280.25%14,110现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
北京远大九和药业有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格2,165.980.16%14,110现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
远大生命科学(重庆)有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格178.070.01%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
安徽雷允上药业有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格74.310.01%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
远大生命科学(武汉)有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格532.570.04%1,000现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
辽宁味邦本公司控采购药品采购药品根据公司市场价格20.620.00%0现金、市场价格2023年04巨潮资讯
生物制药有限公司股股东之下属企业关联交易决策程序确定的市场价格银行承兑汇票月14日
远大生命科学(辽宁)有限公司本公司控股股东之下属企业采购药品采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格982.440.07%830现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
北京远大创新物业管理有限责任公司本公司控股股东之下属企业物业管理费物业管理费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格23.860.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
杭州九源基因工程有限公司本公司之联营企业加工费加工费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格812.50.06%8,750现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
杭州九源基因工程有限公司本公司之联营企业技术服务费技术服务费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格8000.06%8,750现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
成都海湾半山酒店管理有限公司本公司控股股东之下属企业会议费会议费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格31.50.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
北京海湾半山酒店管理有限公司本公司控股股东之下属企业会议费会议费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格70.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
雷允上药业集团有限公司本公司控股股东之下属企业销售药品销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格28.720.00%600现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
杭州远大生物制药有限公司本公司控股股东之下属企业销售药品销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格81.080.00%178现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
杭州九源基因工程有限公司本公司之联营企业销售药品销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格537.710.03%500现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
广东雷允上药业有限公司本公司控股股东之下属企业销售药品销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格238.840.01%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
重庆派金生物科技有限公司本公司之联营企业药品生产 技术服务药品生产 技术服务根据公司关联交易决策程序确定的市市场价格223.620.01%276现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
场价格
西安远大德天药业股份有限公司本公司控股股东之下属企业代理服务费代理服务费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格93.580.00%1,000现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
蓬莱诺康药业有限公司本公司控股股东之下属企业代理服务费代理服务费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格61.920.00%40现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
北京远大九和药业有限公司本公司控股股东之下属企业技术服务费技术服务费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格79.080.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
远大医药(中国)有限公司本公司控股股东之下属企业技术服务费技术服务费根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格0.750.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
杭州远大生物制药有限公司本公司控股股东之下属企业技术服务技术服务根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格4.340.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
四川远大蜀阳药业有限责任本公司控股股东之下属企业运输仓储服务运输仓储服务根据公司关联交易决策程序市场价格5.510.00%400现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
公司确定的市场价格
杭州九源基因工程有限公司本公司之联营企业出租房屋出租房屋根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格6.420.00%6.42现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
北京炎黄置业有限公司本公司控股股东之下属企业承租房屋承租房屋根据公司关联交易决策程序确定的市场价格市场价格30.320.00%0现金、银行承兑汇票市场价格2023年04月14日巨潮资讯网
合计----23,143.61--52,050.42----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)报告期内公司及子公司日常关联交易实际发生金额未超过年度日常关联交易预计金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
杭州中美华东制药有限公司2022年04月28日85,0002022年10月12日8,561.45连带责任担保一年
杭州中2023年85,0002023年17,419.4连带责一年
美华东制药有限公司04月14日01月18日4任担保
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年01月30日2,205.52连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年02月23日2,466.02连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年02月24日1,826.2连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年03月03日1,890.49连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年03月22日10,000连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年03月24日8,667.58连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年03月29日1,098.71连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年04月25日17,229.4连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年04月26日11,227.01连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年05月12日788.55连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年05月26日8,904.02连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年05月30日4,381.65连带责任担保一年
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年06月16日3,127连带责任担保一年
杭州中美华东2023年04月1485,0002023年06月2510,000连带责任担保一年
制药有限公司
杭州中美华东制药有限公司2023年04月14日85,0002023年06月30日6,234.09连带责任担保一年
华东医药供应链管理(金华)有限公司2019年04月19日20,000十年
华东医药(西安)博华制药有限公司2023年04月14日5,000一年
华东医药宁波销售有限公司2023年04月14日16,000一年
华东医药湖州有限公司2023年04月14日15,0002023年04月20日4,275连带责任担保一年
华东医药绍兴有限公司2023年04月14日19,0002023年02月13日100连带责任担保一年
华东医药绍兴有限公司2023年04月14日19,0002023年03月31日7,000连带责任担保一年
华东医药(杭州)生物制品有限公司2023年04月14日3,0002023年04月13日105.14连带责任担保一年
华东医药(杭州)生物制品有限公司2023年04月14日3,0002023年04月21日184.02连带责任担保一年
华东医药(杭州)生物制品有限公司2023年04月14日3,0002023年04月27日37.45连带责任担保一年
华东医药(杭州)生物制品有限公2023年04月14日3,0002023年05月19日20.3连带责任担保一年
华东医药(杭州)生物制品有限公司2023年04月14日3,0002023年06月13日293.6连带责任担保一年
华东医药(杭州)生物制品有限公司2023年04月14日3,0002023年06月16日54连带责任担保一年
江苏九阳生物制药有限公司2023年04月14日7,000一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年07月12日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年07月13日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年08月04日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年08月05日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年08月24日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年09月13日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年09月15日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年10月14日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年10月26日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年11月07日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年11月09日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年12月08日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2022年04月28日24,0002022年12月09日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年01月03日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年01月04日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年01月04日990连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年04月06日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年04月07日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年04月18日1,000连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年04月21日1,210连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年05月25日140连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年06月21日616.78连带责任担保一年
华东医药温州有限公司2023年04月14日24,0002023年06月27日35连带责任担保一年
华东医药丽水有限公司2023年04月14日15,0002023年04月07日6,000连带责任担保一年
华东医2023年2,600一年
药岱山有限公司04月14日
华东医药存德(舟山)有限公司2023年04月14日9,900一年
杭州中美华东制药江东有限公司2023年04月14日40,0002023年01月19日307.44连带责任担保一年
杭州中美华东制药江东有限公司2023年04月14日40,0002023年03月27日8,000连带责任担保一年
杭州华东大药房连锁有限公司2023年04月14日5,0002023年05月26日4,750连带责任担保一年
华东医药金华有限公司2023年04月14日15,0002023年04月23日3,990连带责任担保一年
安徽美华高科制药有限公司2023年04月14日3,500一年
湖北美琪健康科技有限公司2023年04月14日5,400一年
华东医 药投资 控股(香 港)有限 公司2023年04月14日76,000一年
Sinclair Pharma Limited2018年11月23日40,0002020年05月21日10,971.84连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2018年11月23日40,0002020年07月30日2,742.96连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2018年11月23日40,0002020年11月16日1,828.64连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2018年11月23日40,0002021年02月04日2,742.96连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2020年09月17日12,591.152021年03月30日2,742.96连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2020年09月17日12,591.152021年04月19日3,657.28连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2020年09月17日12,591.152021年05月26日3,657.28连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2020年09月17日12,591.152021年08月11日1,828.64连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2020年09月17日12,591.152021年09月14日1,828.64连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2021年07月16日38,305.32022年01月13日39,741.9连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2021年03月16日14,845.82021年04月08日15,754.2连带责任担保三年
Sinclair Pharma Limited2021年03月16日14,845.82021年03月17日15,754.2连带责任担保2024年12月31日
Sinclair Pharma Limited2021年03月16日31,695.78三年
Sinclair Pharma Limited2022年04月28日58,600一年
Sinclair Pharma Limited2023年04月14日65,000一年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)411,400报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)150,574.42
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)736,438报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)275,387.37
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
重庆派金生物科技有限公司2023年04月14日4,8000一年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)4,800报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)4,800报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)416,200报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)150,574.42
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)741,238报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)275,387.37
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例14.10%
其中:
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)128,993.28
上述三项担保金额合计(D+E+F)128,993.28

采用复合方式担保的具体情况说明不适用

3、委托理财

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

?适用 □不适用截止本报告发布日,华东宁波医药有限公司清算工作,在法院主持下已经完成主要资产的处置,目前尚余部分债权及应收账款的催收。 公司已安排专人参与,并积极推动后续的清算工作,该事项预计不会对公司经营成果产生重大影响。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份4,268,3000.24%000004,268,3000.24%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股4,068,3000.23%000004,068,3000.23%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股4,068,3000.23%000004,068,3000.23%
4、外资持股200,0000.01%00000200,0000.01%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股200,0000.01%00000200,0000.01%
二、无限售条件股份1,749,727,04899.76%000001,749,727,04899.76%
1、人民币普通股1,749,727,04899.76%000001,749,727,04899.76%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其00.00%0000000.00%
三、股份总数1,753,995,348100.00%000001,753,995,348100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数74,378报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
中国远大集团有限责任公司境内非国有法人41.67%730,938,15700730,938,157质押131,630,000
杭州华东医药集团有限公司国有法人16.42%288,000,00000288,000,000
香港中央结算有限公司境外法人3.27%57,408,0831,400,012057,408,083
中国工商银行股份其他2.74%48,004,441-1,311,800048,004,441
有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金
中国证券金融股份有限公司境内非国有法人1.26%22,186,8180022,186,818
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金其他1.00%17,500,000-2,500,078017,500,000
中国建设银行股份有限公司-易方达沪深300医药卫生交易型开放式指数证券投资基金其他0.72%12,565,6325,530,600012,565,632
全国社保基金一一零组合其他0.59%10,380,8420010,380,842
全国社保基金五零三组合其他0.48%8,500,0002,500,00008,500,000
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗创新股票型证券投资基金其他0.43%7,461,104-2,116,48007,461,104
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注11)不适用
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
中国远大集团有限责任730,938,157人民币普730,938,15
公司通股7
杭州华东医药集团有限公司288,000,000人民币普通股288,000,000
香港中央结算有限公司57,408,083人民币普通股57,408,083
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金48,004,441人民币普通股48,004,441
中国证券金融股份有限公司22,186,818人民币普通股22,186,818
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金17,500,000人民币普通股17,500,000
中国建设银行股份有限公司-易方达沪深300医药卫生交易型开放式指数证券投资基金12,565,632人民币普通股12,565,632
全国社保基金一一零组合10,380,842人民币普通股10,380,842
全国社保基金五零三组合8,500,000人民币普通股8,500,000
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗创新股票型证券投资基金7,461,104人民币普通股7,461,104
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)本报告期末,公司前10名普通股股东中,没有通过融资融券账户持有公司股份的股东。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2022年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:华东医药股份有限公司

2023年06月30日

单位:元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产:
货币资金4,393,835,953.543,996,302,178.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产24,806,772.3029,907,470.68
应收票据8,424,980.99
应收账款7,396,011,322.707,198,746,788.59
应收款项融资1,343,534,867.761,002,511,208.21
预付款项362,087,140.00500,083,953.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款553,681,604.74283,710,955.63
其中:应收利息
应收股利223,747.65223,747.65
买入返售金融资产
存货4,600,017,100.804,495,483,328.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产54,881,711.0152,692,618.78
流动资产合计18,728,856,472.8517,567,863,482.97
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,554,304,930.051,659,076,538.78
其他权益工具投资409,848,691.27360,910,876.41
其他非流动金融资产
投资性房地产13,174,524.1113,648,240.14
固定资产3,882,268,169.123,981,653,265.52
在建工程995,490,666.09873,159,427.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产140,455,892.14166,505,297.17
无形资产2,336,097,668.472,280,064,207.30
开发支出774,096,145.13641,354,586.80
商誉2,587,351,458.302,441,387,413.59
长期待摊费用20,981,527.1916,457,278.57
递延所得税资产192,386,807.93152,842,858.97
其他非流动资产1,320,687,263.411,037,279,933.15
非流动资产合计14,227,143,743.2113,624,339,923.87
资产总计32,956,000,216.0631,192,203,406.84
流动负债:
短期借款1,052,194,176.07947,516,383.37
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债8,970,278.0414,841,896.97
衍生金融负债
应付票据1,728,257,564.681,029,409,686.81
应付账款4,717,793,829.404,873,029,466.44
预收款项1,869,073.271,154,243.42
合同负债125,334,375.52146,488,489.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬215,063,488.67256,883,423.68
应交税费335,297,295.69429,457,804.81
其他应付款2,810,793,780.142,290,407,022.05
其中:应付利息
应付股利224,219.6014,924,219.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债349,680,396.42147,835,514.81
其他流动负债12,763,947.5115,788,164.30
流动负债合计11,358,018,205.4110,152,812,095.73
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款746,918,081.651,051,457,747.44
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债92,232,272.5184,610,324.98
长期应付款91,008,860.30287,497,209.49
长期应付职工薪酬
预计负债41,068,049.2637,925,549.41
递延收益176,825,542.10126,123,512.71
递延所得税负债193,669,206.28202,084,083.93
其他非流动负债73,251,500.0073,251,500.00
非流动负债合计1,414,973,512.101,862,949,927.96
负债合计12,772,991,717.5112,015,762,023.69
所有者权益:
股本1,753,995,348.001,753,995,348.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,407,928,799.632,377,887,246.39
减:库存股104,645,000.00104,645,000.00
其他综合收益-91,570,465.50-88,552,636.42
专项储备
盈余公积1,151,441,705.281,151,213,039.48
一般风险准备
未分配利润14,415,245,210.7513,488,021,239.94
归属于母公司所有者权益合计19,532,395,598.1618,577,919,237.39
少数股东权益650,612,900.39598,522,145.76
所有者权益合计20,183,008,498.5519,176,441,383.15
负债和所有者权益总计32,956,000,216.0631,192,203,406.84

法定代表人:吕梁 主管会计工作负责人:吕梁 会计机构负责人:邱仁波

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产:
货币资金3,035,047,307.022,486,399,844.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据8,424,980.99
应收账款4,080,636,027.164,224,944,294.54
应收款项融资439,506,917.27157,097,728.09
预付款项99,551,906.14271,448,367.52
其他应收款1,782,359,340.531,065,267,397.05
其中:应收利息
应收股利400,000,000.00
存货2,438,626,619.482,391,038,707.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产417,032.05
流动资产合计11,876,145,149.6510,604,621,320.48
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资5,862,418,196.295,473,824,934.24
其他权益工具投资10,100,870.5610,100,870.56
其他非流动金融资产
投资性房地产6,959,994.947,193,111.26
固定资产138,895,929.52144,023,222.94
在建工程530,156.96824,024.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,084,255.603,631,025.07
无形资产174,300,679.26188,198,218.40
开发支出
商誉
长期待摊费用77,379.81
递延所得税资产58,469,297.9449,729,544.62
其他非流动资产259,185,602.33346,564,596.26
非流动资产合计6,512,944,983.406,224,166,928.04
资产总计18,389,090,133.0516,828,788,248.52
流动负债:
短期借款500,086,610.91431,081,029.52
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据829,240,274.76629,281,486.95
应付账款3,605,728,508.223,373,959,848.93
预收款项
合同负债37,810,455.5046,097,912.05
应付职工薪酬3,937,885.9210,063,669.60
应交税费40,329,748.3286,458,570.85
其他应付款1,348,814,904.68949,611,806.93
其中:应付利息
应付股利224,219.60224,219.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债31,393,500.0033,427,007.32
其他流动负债4,889,117.735,830,680.38
流动负债合计6,402,231,006.045,565,812,012.53
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债49,984.6659,030.94
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益34,284,223.6535,567,161.11
递延所得税负债
其他非流动负债73,251,500.0073,251,500.00
非流动负债合计107,585,708.31108,877,692.05
负债合计6,509,816,714.355,674,689,704.58
所有者权益:
股本1,753,995,348.001,753,995,348.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,302,867,706.562,276,383,543.02
减:库存股104,645,000.00104,645,000.00
其他综合收益-129,129.44-129,129.44
专项储备
盈余公积1,229,068,798.921,229,068,798.92
未分配利润6,698,115,694.665,999,424,983.44
所有者权益合计11,879,273,418.7011,154,098,543.94
负债和所有者权益总计18,389,090,133.0516,828,788,248.52

3、合并利润表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入20,385,344,288.8118,197,963,991.01
其中:营业收入20,385,344,288.8118,197,963,991.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本18,443,622,876.2416,516,515,436.25
其中:营业成本13,917,418,061.1112,243,374,078.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加106,685,622.9196,083,582.73
销售费用3,083,786,005.033,032,965,177.95
管理费用721,477,862.62572,048,249.55
研发费用558,407,142.27566,596,381.67
财务费用55,848,182.305,447,966.20
其中:利息费用55,401,149.6741,795,243.41
利息收入33,022,555.8749,960,917.39
加:其他收益34,813,373.7081,653,430.69
投资收益(损失以“-”号填列)-136,885,042.56-53,479,017.66
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-120,429,152.98-43,145,347.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-5,100,698.38
信用减值损失(损失以“-”号填列)-36,432,398.31-71,965,559.59
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,175,583.570.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,519,820.088,506,580.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,798,460,883.531,646,163,988.32
加:营业外收入2,972,826.614,341,628.44
减:营业外支出16,298,554.808,661,496.73
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,785,135,155.341,641,844,120.03
减:所得税费用345,279,440.91287,938,727.72
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,439,855,714.431,353,905,392.31
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,439,855,714.431,353,905,392.31
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润1,433,824,629.561,340,570,484.98
(净亏损以“-”号填列)
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)6,031,084.8713,334,907.33
六、其他综合收益的税后净额-8,889,448.01-98,252,733.94
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-8,889,448.01-98,252,733.94
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-808,768.81-7,023,104.32
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-808,768.81-7,023,104.32
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-8,080,679.20-91,229,629.62
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-8,080,679.20-91,229,629.62
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,430,966,266.421,255,652,658.37
归属于母公司所有者的综合收益总额1,424,935,181.551,242,317,751.04
归属于少数股东的综合收益总额6,031,084.8713,334,907.33
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.81940.7661
(二)稀释每股收益0.81900.7661

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:吕梁 主管会计工作负责人:吕梁 会计机构负责人:邱仁波

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入11,079,388,260.419,908,981,203.23
减:营业成本10,420,679,546.079,247,554,807.79
税金及附加12,616,117.1014,000,999.79
销售费用207,782,464.30227,664,922.41
管理费用96,229,619.6582,342,556.23
研发费用
财务费用4,055,926.11-396,898.80
其中:利息费用21,720,831.4627,507,061.68
利息收入23,053,892.5532,303,808.77
加:其他收益2,284,938.0812,314,150.33
投资收益(损失以“-”号填列)1,023,821,754.371,013,355,132.27
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-10,790,429.82-7,439,207.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-54,688,951.13-91,642,566.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,543,591.917,341,180.70
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,312,985,920.411,279,182,712.31
加:营业外收入17,440.99669,874.31
减:营业外支出1,518,858.463,286,049.77
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,311,484,502.941,276,566,536.85
减:所得税费用104,135,140.8088,593,758.11
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,207,349,362.141,187,972,778.74
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,207,349,362.141,187,972,778.74
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,207,349,362.141,187,972,778.74
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金22,512,508,261.5118,859,480,723.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13,105,796.4311,410,179.66
收到其他与经营活动有关的现金253,862,517.46264,979,395.43
经营活动现金流入小计22,779,476,575.4019,135,870,298.79
购买商品、接受劳务支付的现金14,322,943,161.9512,623,103,224.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,739,212,838.991,600,540,802.72
支付的各项税费1,395,137,423.201,824,842,188.89
支付其他与经营活动有关的现金3,300,439,402.612,803,149,672.57
经营活动现金流出小计20,757,732,826.7518,851,635,888.52
经营活动产生的现金流量净额2,021,743,748.65284,234,410.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金76,500,000.00900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,336,825.178,138,807.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金148,464,580.630.00
投资活动现金流入小计230,301,405.809,038,807.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金597,637,675.13603,911,034.60
投资支付的现金52,794,250.0029,400,000.00
质押贷款净增加额0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额130,057,945.49270,952,210.17
支付其他与投资活动有关的现金27,498,562.60100,000,000.00
投资活动现金流出小计807,988,433.221,004,263,244.77
投资活动产生的现金流量净额-577,687,027.42-995,224,437.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金30,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金30,000,000.00
取得借款收到的现金2,148,865,020.502,750,601,977.68
收到其他与筹资活动有关的现金457,402,316.71248,207,838.55
筹资活动现金流入小计2,606,267,337.213,028,809,816.23
偿还债务支付的现金2,557,868,542.482,144,574,467.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金618,612,489.40585,723,656.08
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润13,328,000.001,960,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金356,277,912.8820,708,449.20
筹资活动现金流出小计3,532,758,944.762,751,006,572.38
筹资活动产生的现金流量净额-926,491,607.55277,803,243.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,950,719.04-26,309,944.30
五、现金及现金等价物净增加额526,515,832.72-459,496,727.95
加:期初现金及现金等价物余额3,416,910,702.333,580,140,638.17
六、期末现金及现金等价物余额3,943,426,535.053,120,643,910.22

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金12,114,913,125.109,993,053,097.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金347,415,767.25322,420,601.02
经营活动现金流入小计12,462,328,892.3510,315,473,698.56
购买商品、接受劳务支付的现金11,092,284,263.739,590,776,506.25
支付给职工以及为职工支付的现金142,869,496.55157,221,560.98
支付的各项税费195,302,704.64436,406,580.06
支付其他与经营活动有关的现金460,908,694.29257,469,024.63
经营活动现金流出小计11,891,365,159.2110,441,873,671.92
经营活动产生的现金流量净额570,963,733.14-126,399,973.36
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金50,059,838.75
取得投资收益收到的现金676,500,000.000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,172,908.535,936,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金334,071,068.06245,102,300.59
投资活动现金流入小计1,015,743,976.59301,098,439.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金13,018,410.493,052,228.94
投资支付的现金360,565,000.0036,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额10,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金385,407,000.00433,741,844.00
投资活动现金流出小计768,990,410.49473,194,072.94
投资活动产生的现金流量净额246,753,566.10-172,095,633.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,771,457,855.101,146,017,508.00
收到其他与筹资活动有关的现金2,410,893,781.551,109,442,166.67
筹资活动现金流入小计4,182,351,636.652,255,459,674.67
偿还债务支付的现金1,722,457,855.101,255,017,310.01
分配股利、利润或偿付利息支付的现金573,738,738.44567,035,703.19
支付其他与筹资活动有关的现金1,950,457,429.10983,212,333.68
筹资活动现金流出小计4,246,654,022.642,805,265,346.88
筹资活动产生的现金流量净额-64,302,385.99-549,805,672.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-138,375.85
五、现金及现金等价物净增加额753,276,537.40-848,301,279.17
加:期初现金及现金等价物余额2,029,798,269.621,919,097,181.16
六、期末现金及现金等价物余额2,783,074,807.021,070,795,901.99

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,753,995,348.002,377,887,246.39104,645,000.00-88,552,636.421,151,213,039.4813,488,021,239.9418,577,919,237.39598,522,145.7619,176,441,383.15
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,753,995,348.002,377,887,246.39104,645,000.00-88,552,636.421,151,213,039.4813,488,021,239.9418,577,919,237.39598,522,145.7619,176,441,383.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填30,041,553.24-3,017,829.08228,665.80927,223,970.81954,476,360.7752,090,754.631,006,567,115.40
列)
(一)综合收益总额-3,017,829.081,433,824,629.561,430,806,800.486,031,084.871,436,837,885.35
(二)所有者投入和减少资本19,748,639.5819,748,639.5847,989,727.8667,738,367.44
1.所有者投入的普通股47,869,770.1047,869,770.10
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额19,748,639.5819,748,639.58119,957.7619,868,597.34
4.其他
(三)利润分配-508,658,650.92-508,658,650.92-1,960,000.00-510,618,650.92
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-508,658,650.92-508,658,650.92-1,960,000.00-510,618,650.92
4.其他
(四)所有者权益内部结转228,665.802,057,992.172,286,657.972,286,657.97
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转228,665.2,057,992,286,652,286,65
留存收益802.177.977.97
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他10,292,913.6610,292,913.6629,941.9010,322,855.56
四、本期期末余额1,753,995,348.002,407,928,799.63104,645,000.00-91,570,465.501,151,441,705.2814,415,245,210.7519,532,395,598.16650,612,900.3920,183,008,498.55

上年金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,749,809,548.002,229,868,312.110.00-47,768,225.801,021,670,687.310.0011,625,794,001.4616,579,374,323.08361,944,682.6016,941,319,005.68
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,749,809,548.002,229,868,312.110.00-47,768,225.800.001,021,670,687.310.0011,625,794,001.4616,579,374,323.08361,944,682.6016,941,319,005.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)0.0034,342,690.680.00-98,252,733.940.000.000.00833,125,716.06769,215,672.8043,334,907.33812,550,580.13
(一)综合-1,341,2413,31,25
收益总额98,252,733.940,570,484.982,317,751.0434,907.335,652,658.37
(二)所有者投入和减少资本30,000,000.0030,000,000.00
1.所有者投入的普通股30,000,000.0030,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-507,444,768.92-507,444,768.920.00-507,444,768.92
1.提取盈余公积0.000.00
2.提取一般风险准备0.00
3.对所有者(或股东)的分配-507,444,768.92-507,444,768.92-507,444,768.92
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他34,342,690.6834,342,690.6834,342,690.68
四、本期期末余额1,749,809,548.002,264,211,002.790.00-146,020,959.740.001,021,670,687.310.0012,458,919,717.5217,348,589,995.88405,279,589.9317,753,869,585.81

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,753,995,348.002,276,383,543.02104,645,000.00-129,129.441,229,068,798.925,999,424,983.4411,154,098,543.94
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,753,995,348.002,276,383,543.02104,645,000.00-129,129.441,229,068,798.925,999,424,983.4411,154,098,543.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)26,484,163.54698,690,711.22725,174,874.76
(一)综合收益总额1,207,349,362.141,207,349,362.14
(二)所有者投入和减少资本19,868,597.3319,868,597.33
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额19,868,597.3319,868,597.33
4.其他
(三)利润分配-508,658,650.92-508,658,650.92
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-508,658,650.92-508,658,650.92
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他6,615,566.216,615,566.21
四、本期期末余额1,753,995,348.002,302,867,706.56104,645,000.00-129,129.441,229,068,798.926,698,115,694.6611,879,273,418.70

上年金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,749,809,548.002,168,451,528.010.00-129,129.441,099,526,446.755,340,988,582.8810,358,646,976.20
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额1,749,809,548.002,168,451,528.010.00-129,129.441,099,526,446.755,340,988,582.8810,358,646,976.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)680,528,009.83680,528,009.83
(一)综合收益总额1,187,972,778.751,187,972,778.75
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-507,444,768.92-507,444,768.92
1.提取盈余公积0.00
2.对所有者(或股东)的分配-507,444,768.92-507,444,768.92
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他0.00
四、本期期末余额1,749,809,548.002,168,451,528.01-129,129.441,099,526,446.756,021,516,592.7111,039,174,986.03

三、公司基本情况

华东医药股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为杭州医药站股份有限公司,系于1993年3月成立的定向募集公司,于1993年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市,公司现持有统一社会信用代码为91330000143083157E的营业执照,注册资本1,753,995,348.00元,股份总数1,753,995,348股(每股面值1元)。截至2023年6月30日,有限售条件的流通股份:A股4,268,300股;无限售条件的流通股份:A股1,749,727,048股。公司股票已于2000年1月27日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属医药行业。主要经营活动为药品的研发、生产和销售。

本财务报表业经2023年8月14日,第十届董事会第十五次会议批准对外报出。

本公司将杭州中美华东制药有限公司、华东医药温州有限公司、杭州华东中药饮片有限公司等86家公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注九之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产

有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;

(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收股利组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合账龄

采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5
1-2年10
2-3年20
3-4年50
4-5年80
5年以上100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

具体情况详见 10、金融工具相关项目注释。

12、应收账款

具体情况详见 10、金融工具相关项目注释。

13、应收款项融资

具体情况详见 10、金融工具相关项目注释。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法具体情况详见 10、金融工具相关项目注释。

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费

用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

17、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

不适用

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-503%、5%4.85%-1.90%
通用设备年限平均法5-203%、5%19.40%-4.75%
专用设备年限平均法5-203%、5%19.40%-4.75%
运输工具年限平均法5-103%、5%19.40%-9.50%
其他设备年限平均法5-123%、5%19.40%-7.92%

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权8.25-50
非专利技术5-12
软件使用权5
商标、特许经营权10-20

(2) 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:(1) 药品研发项目:研究阶段支出是指药品研发进入III期临床试验阶段前的所有研发支出;开发阶段支出是指药品研发进入III期临床试验阶段后的所有研发支出。(2) 医疗器械研发项目:研究阶段支出是指医疗器械研发获得临床批件前的所有研发支出;开发阶段支出是指医疗器械研发获得临床批件后的所有研发支出。(3) 其他药品研发项目:研究阶段支出是指药品研发取得药品注册批件前的所有研发支出;开发阶段支出是指药品研发取得药品注册批件后的所有研发支出。

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3) 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工

服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要销售医药类产品,属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:

公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:

公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

套期会计套期包括公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期。对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:(1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成;(2) 在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;(3) 该套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:(1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系;(2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;(3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。

公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,公司进行套期关系再平衡。

3. 套期会计处理

(1) 公允价值套期

1) 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

2) 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。

(2) 现金流量套期

1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:① 套期工具自套期开始的累计利得或损失;② 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

2) 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。

3) 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。

(3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,确认为其他综合收益,并在处置境外经营时,将其转出计入当期损益;套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

(3) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除20%、30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
杭州中美华东制药有限公司15%
杭州中美华东制药江东有限公司15%
华东医药(西安)博华制药有限公司15%
江苏九阳生物制药有限公司15%
浙江珲达生物科技有限公司15%
浙江道尔生物科技有限公司15%
芜湖华仁科技有限公司15%
陕西九州制药有限责任公司15%
江苏南京农大动物药业有限公司15%
安徽华佑莱医药科技有限公司20%
杭州培元堂诊所有限公司20%
华东医药德清天润有限公司20%
除上述以外的其他境内纳税主体25%

2、税收优惠

1. 杭州中美华东制药有限公司、华东医药(西安)博华制药有限公司、江苏九阳生物制药有限公司于2020年12月被认定为高新技术企业,有效期为三年,2023年度的企业所得税减按15%税率计缴。

2. 杭州中美华东制药江东有限公司、浙江道尔生物科技有限公司于2021年12月被认定为高新技术企业,有效期三年,2023年度的企业所得税减按15%税率计缴。

3. 陕西九州制药有限责任公司于2021年11月被认定为高新技术企业,有效期三年,2023年度的企业所得税减按15%税率计缴。

4.浙江珲达生物科技有限公司于2022年12月被认定为高新技术企业,有效期三年,2023年度的企业所得税减按15%税率计缴。

5.芜湖华仁科技有限公司于2020年8月被认定为高新技术企业,有效期三年,故2023年度的企业所得税减按15%税率计缴。

6.江苏南京农大动物药业有限公司于2020年12月被认定为高新技术企业,有效期三年,故2023年度的企业所得税减按15%税率计缴。

7.出口货物享受“免、抵、退”税政策,出口退税率为13%;销售计生用品免征增值税;医疗机构提供的医疗服务免征增值税。

8.根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税〔2008〕149号)、《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》(财税〔2011〕26号)文件的有关规定,杭州华东中药饮片有限公司的农产品初加工所得额免缴企业所得税。

9.根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),安徽华佑莱医药科技有限公司、杭州培元堂诊所有限公司、华东医药德清天润有限公司及华东医药岱山有限公司属于年应纳税所得额不超过300万元的小型微利企业,2023年按20%的税率计缴企业所得税。

3、其他

境外子公司执行所在地区、国家的税务规定。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金163,965.621,241,038.68
银行存款4,347,315,169.153,950,143,525.88
其他货币资金46,356,818.7744,917,613.85
合计4,393,835,953.543,996,302,178.41
其中:存放在境外的款项总额52,750,475.0965,840,857.89
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额450,409,418.49579,391,476.08

其他说明

项目期末数受限原因
银行存款408,015,625.00大额存单等
其他货币资金42,393,793.49票据保证金等
合计450,409,418.49

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明不适用

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
货币互换衍生工具24,806,772.3029,907,470.68
合计24,806,772.3029,907,470.68

其他说明

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据8,424,980.99
合计8,424,980.99

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收8,868,401.04100.00%443,420.055.00%8,424,980.99
票据
其中:
合计8,868,401.04100.00%443,420.055.00%8,424,980.99

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备443,420.05-443,420.050.00
合计443,420.05-443,420.050.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(3) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明:

(6) 本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款15,886,939.940.20%15,886,939.94100.00%19,827,386.920.26%19,827,386.92100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款7,815,772,006.2699.80%419,760,683.565.37%7,396,011,322.707,596,865,084.8299.74%398,118,296.235.24%7,198,746,788.59
其中:
合计7,831,658,946.20100.00%435,647,623.505.56%7,396,011,322.707,616,692,471.74100.00%417,945,683.155.49%7,198,746,788.59

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)7,601,163,897.62
1至2年153,481,983.80
2至3年48,356,625.58
3年以上28,656,439.20
3至4年14,970,741.15
4至5年2,723,283.38
5年以上10,962,414.67
合计7,831,658,946.20

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备19,827,386.922,375,270.84-6,215,701.92-100,015.9015,886,939.94
按组合计提坏账准备398,118,296.2319,867,765.07-637,158.232,411,780.49419,760,683.56
合计417,945,683.1522,243,035.91-6,852,860.152,311,764.59435,647,623.50

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

单项计提坏账准备,本期减少其他系汇率变动影响。按组合计提坏账准备,本期增加其他系江苏南京农大动物药业有限公司、华东医药东阳有限公司纳入公司合并财务报表范围分别增加坏账准备629,687.02元、2,108,006.55元;本期减少其他系汇率变动影响。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
货款6,852,860.15

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户A1405,305,577.755.18%20,265,278.89
客户A2231,277,932.182.95%11,563,896.61
客户A3139,825,001.041.79%6,991,250.05
客户A4122,641,106.621.57%6,132,055.33
客户A5116,741,859.521.49%5,837,092.98
合计1,015,791,477.1112.98%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票1,343,534,867.761,002,511,208.21
合计1,343,534,867.761,002,511,208.21

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

?适用 □不适用

其他说明:

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目期末终止 确认金额
银行承兑汇票2469748400.63
小 计2469748400.63

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内359,671,974.1199.33%491,869,572.4798.36%
1至2年1,623,498.270.45%4,719,956.550.94%
2至3年254,773.250.07%1,122,668.650.22%
3年以上536,894.370.15%2,371,755.470.48%
合计362,087,140.00500,083,953.14

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项 余额的比例(%)
供应商B135,166,736.719.71%
供应商B210,767,463.392.97%
供应商B310,084,694.532.79%
供应商B410,021,622.322.77%
供应商B58,835,259.822.44%
小 计74,875,776.7720.68%

其他说明:

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利223,747.65223,747.65
其他应收款553,457,857.09283,487,207.98
合计553,681,604.74283,710,955.63

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
杭州汤养元医药有限公司223,747.65223,747.65
合计223,747.65223,747.65

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金264,950,917.45230,279,491.66
应收暂付款266,857,915.0432,725,687.19
其他92,227,839.7574,225,830.28
合计624,036,672.24337,231,009.13

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额7,432,666.7013,236,427.5133,074,706.9453,743,801.15
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段7,451,814.44-7,451,814.44
--转入第三阶段3,143,522.67-3,143,522.67
本期计提3,875,958.765,975,493.144,781,330.5514,632,782.45
其他变动2,202,231.552,202,231.55
2023年6月30日余20,962,671.4514,903,628.8834,712,514.8270,578,815.15

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)419,253,428.83
1至2年149,036,288.79
2至3年31,435,226.68
3年以上24,311,727.94
3至4年3,311,372.91
4至5年2,545,129.75
5年以上18,455,225.28
合计624,036,672.24

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备7,848,067.407,848,067.40
按组合计提坏账准备45,895,733.7514,632,782.45-2,202,231.5562,730,747.75
合计53,743,801.1514,632,782.45-2,202,231.5570,578,815.15

其他变动系江苏南京农大动物药业有限公司、华东医药东阳有限公司纳入公司合并财务报表范围分别增加坏账准备2,023,066.16元、25,441.27元;汇率变动增加坏账准备153,724.12元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户A6押金保证金50,000,000.001年以内8.01%2,500,000.00
客户A6押金保证金100,000,000.001-2年16.02%10,000,000.00
客户A7应收暂付款34,068,570.861年以内5.46%1,703,428.54
客户A8押金保证金29,950,000.001年以内4.80%1,497,500.00
客户A9押金保证金980,000.001-2年0.16%98,000.00
客户A9押金保证金15,400,000.002-3年2.47%3,080,000.00
客户A10押金保证金9,800,000.001年以内1.57%490,000.00
合计240,198,570.8638.49%19,368,928.54

6) 涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成账面价值
本减值准备本减值准备
原材料323,857,879.104,741,289.16319,116,589.94304,512,005.881,323,085.84303,188,920.04
在产品112,496,732.253,480,798.04109,015,934.2196,625,833.763,240,676.6193,385,157.15
库存商品3,318,700,339.084,292,408.013,314,407,931.073,118,140,458.187,651,431.953,110,489,026.23
发出商品23,802,219.2023,802,219.2042,085,166.8942,085,166.89
产成品815,953,307.955,203,457.17810,749,850.78939,894,809.067,336,312.88932,558,496.18
委托加工物资19,978,384.9419,978,384.9411,854,600.8311,854,600.83
包装物3,253,653.07307,462.412,946,190.661,921,961.221,921,961.22
合计4,618,042,515.5918,025,414.794,600,017,100.804,515,034,835.8219,551,507.284,495,483,328.54

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,323,085.843,175,583.57242,619.754,741,289.16
在产品3,240,676.61240,121.433,480,798.04
库存商品7,651,431.95919,386.574,278,410.514,292,408.01
产成品7,336,312.882,132,855.715,203,457.17
包装物307,462.41307,462.41
合计19,551,507.283,175,583.571,709,590.166,411,266.2218,025,414.79

本期因江苏南京农大动物药业有限公司纳入公司合并财务报表范围增加存货跌价准备准备796,883.64元;汇率变动增加坏账准备912,706.52元。

项 目确定可变现净值的具体依据本期转回存货跌价准备的原因本期转销存货跌价准备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升本期将已计提存货跌价准备的存货耗用或售出
在产品
产成品
库存商品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况:

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税45,003,767.9550,775,812.82
预缴企业所得税9,381,242.371,443,229.63
租赁收入预缴税费64,611.0740,902.52
其他税费432,089.62432,673.81
合计54,881,711.0152,692,618.78

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用整个存续期预期信用损失(未发生信用减整个存续期预期信用损失(已发生信用减
损失值)值)
2023年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
杭州九源基因工程有限公司145,484,931.6814,414,782.00159,899,713.68
杭州汤养元医药有限公司7,526,159.36255,045.737,781,205.09
重庆派金生物科技有限公司187,618,631.91-13,950,321.84173,668,310.07
江苏荃信生物医药股份有限公司379,663,130.13-50,042,408.05329,620,722.08
R2 Technologies,Inc.104,029,153.95-17,030,425.9786,998,727.98
Kylane Laboratoires SA43,531,802.60-114,290.003,995,293.4547,412,806.05
杭州福广鸿信股权投资合伙企业(有限合伙)65,873,254.35-657,188.6365,216,065.72
诺灵生物医药科技(北京)有限公司13,676,134.10-498,736.6013,177,397.50
Heidelberg Pharma AG711,673,340.70-42,669,391.09529,009.61669,532,959.22
杭州裕元生物科技有限公司1,000,000.00-2,977.34997,022.66
小计1,659,076,538.781,000,000.00-110,295,911.794,524,303.061,554,304,930.05
合计1,659,076,538.781,000,000.00-110,295,911.794,524,303.061,554,304,930.05

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
MediBeacon Inc159,351,750.00107,557,500.00
Ashvatta Therapeutic205,314,507.99205,314,507.99
PulseCath B.V.29,873,200.0029,873,200.00
RAPT Therapeutics, INC5,208,362.728,064,797.86
杭州君澜医药贸易有限公司10,080,000.0010,080,000.00
杭州泽曜医药信息咨询有限公司20,870.5620,870.56
合计409,848,691.27360,910,876.41

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
MediBeacon Inc上述股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
Ashvatta Therapeutic上述股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
PulseCath B.V.上述股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
RAPT Therapeutics, INC上述股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
杭州君澜医药贸易有限公司上述股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
杭州泽曜医药信息咨询有限公司上述股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额27,194,111.201,672,226.3328,866,337.53
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额27,194,111.201,672,226.3328,866,337.53
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额14,420,967.99797,129.4015,218,097.39
2.本期增加金额435,770.8737,945.16473,716.03
(1)计提或摊销435,770.8737,945.16473,716.03
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额14,856,738.86835,074.5615,691,813.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值12,337,372.34837,151.7713,174,524.11
2.期初账面价值12,773,143.21875,096.9313,648,240.14

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产3,882,268,169.123,981,653,265.52
合计3,882,268,169.123,981,653,265.52

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,864,754,399.32261,666,527.943,292,951,921.0677,708,233.13649,542,211.246,146,623,292.69
2.本期增加金额48,215,210.4235,701,566.2341,025,458.183,523,812.4711,374,121.60139,840,168.90
(1)购置518,553.5131,420,496.6616,818,839.742,993,062.479,282,305.2261,033,257.60
(2)在建工程转入26,544,386.913,322,478.2416,116,429.48985,475.3346,968,769.96
(3)企业合并增加21,152,270.00958,591.338,090,188.96530,750.001,106,341.0431,838,141.33
3.本期减少金额12,318,950.911,373,278.293,190,870.291,561,917.937,309,713.6025,754,731.02
(1)处置或报废12,318,950.911,373,278.293,190,870.29644,680.737,309,713.6024,837,493.82
(2) 转入在建工程917,237.20917,237.20
4.期末余额1,900,650,658.83295,994,815.883,330,786,508.9579,670,127.67653,606,619.246,260,708,730.57
二、累计折旧
1.期初余额419,669,085.65185,664,465.981,102,012,600.1448,367,242.61409,256,632.792,164,970,027.17
2.本期增加金额
(1)计提35,101,408.3011,946,397.67137,751,194.093,985,529.4838,376,858.51227,161,388.05
(2) 企业合并增加983,105.10191,270.001,905,380.28569,465.00862,679.624,511,900.00
3.本期减少金额7,250,208.691,237,198.811,964,209.041,282,063.306,469,073.9318,202,753.77
(1)处置或报废7,250,208.691,237,198.811,964,209.041,282,063.306,469,073.9318,202,753.77
4.期末余448,503,390.36201,601,394.841,234,668,505.51,640,173.79442,027,096.992,378,440,561.
4745
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,452,147,268.4794,393,421.042,096,118,003.4828,029,953.88211,579,522.253,882,268,169.12
2.期初账面价值1,445,085,313.6776,002,061.962,190,939,320.9229,340,990.52240,285,578.453,981,653,265.52

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物675,235,743.54处于办理产权证阶段

其他说明本期因华东医药东阳有限公司及江苏南京农大动物药业有限公司纳入公司财务报表范围增加固定资产账面原值31833141.33元,累计折旧4511900元。

(5) 固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程995,490,666.09873,159,427.47
合计995,490,666.09873,159,427.47

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
华东医药生命科学产业园(祥符南侧地块)项目330,329,801.21330,329,801.21268,776,670.28268,776,670.28
江东公司HDG1901侧链工场建设项目11,121,091.3611,121,091.3611,045,619.6511,045,619.65
制剂大楼3及配套工程技术改造项目212,738,284.78212,738,284.78230,091,608.07230,091,608.07
HDG1901原料药研发及质量实验室项目79,377,006.0479,377,006.0478,936,410.6778,936,410.67
华东医药生物医药科技园项目二期98,693,847.3798,693,847.3790,866,958.6790,866,958.67
湖北美琪功能性健康产品绿色制造项目(一期)52,336,476.2852,336,476.2810,369,223.3710,369,223.37
华东医药生命科学产业园(河东区块)技术改造项目25,546,143.0725,546,143.0729,589,950.6529,589,950.65
吗替麦考酚酯和盐酸吡格列酮产能建设扩大项目28,590,344.5728,590,344.5725,934,912.8425,934,912.84
大分子药物研发专业实验室(中试)技术改造项目6,775,455.666,775,455.666,775,455.666,775,455.66
其他零星工程149,982,215.75149,982,215.75120,772,617.61120,772,617.61
合计995,490,666.09995,490,666.09873,159,427.47873,159,427.47

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
华东医药生命科学产业园(祥符南侧地块)项目478,100,000.00268,776,670.2861,553,130.930.000.00330,329,801.2176.40%90.68%
江东公司HDG1901侧链工场建设项目17,000,000.0011,045,619.6575,471.710.000.0011,121,091.3680.44%84.00%
制剂大楼3及配套工程技术改造项目515,000,000.00230,091,608.072,319,304.6619,672,627.950.00212,738,284.7887.94%98.00%
HDG1901原料药研发及质量实验室项目103,000,000.0078,936,410.67440,595.370.000.0079,377,006.0488.43%91.00%
华东医药生物医药科技园项目二期2,200,000,000.0090,866,958.677,826,888.700.000.0098,693,847.3790.68%98.80%10,176,625.00
湖北美琪功能性健康产品绿色制254,030,000.0010,369,223.3741,967,252.910.000.0052,336,476.2820.60%22.00%
造项目(一期)
华东医药生命科学产业园(河东区块)技术改造项目130,000,000.0029,589,950.6510,436,521.8614,480,329.440.0025,546,143.0755.44%58.00%
吗替麦考酚酯和盐酸吡格列酮产能建设扩大项目93,100,000.0025,934,912.842,655,431.730.000.0028,590,344.5733.85%34.00%
大分子药物研发专业实验室(中试)技术改造项目320,000,000.006,775,455.660.000.000.006,775,455.6697.30%99.00%
其他零星工程120,772,617.6148,157,898.5212,815,812.576,132,487.81149,982,215.75
合计4,110,230,000.00873,159,427.47175,432,496.3946,968,769.966,132,487.81995,490,666.0910,176,625.00

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物专用设备运输工具合计
一、账面原值
1.期初余额239,226,213.4629,424,069.792,458,622.10271,108,905.35
2.本期增加金额14,827,829.38125,116.230.0014,952,945.61
1) 租入13,648,338.87125,116.230.0013,773,455.10
2)企业合并增加1,179,490.510.000.001,179,490.51
3.本期减少金额953,982.071,045,566.760.001,999,548.83
1)处置(提前终止合同)953,982.071,045,566.760.001,999,548.83
2)合并范围减少0.00
4.期末余额253,100,060.7728,503,619.262,458,622.10284,062,302.13
二、累计折旧
1.期初余额94,102,565.619,506,691.47994,351.10104,603,608.18
2.本期增加金额40,117,749.84564,508.950.0040,682,258.79
(1)计提39,888,404.46564,508.950.0040,452,913.41
2)企业合并增加229,345.38229,345.38
3.本期减少金额633,890.221,045,566.760.001,679,456.98
(1)处置633,890.221,045,566.760.001,679,456.98
0.00
4.期末余额133,586,425.239,025,633.66994,351.10143,606,409.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值119,513,635.5419,477,985.601,464,271.00140,455,892.14
2.期初账面价值145,123,647.8519,917,378.321,464,271.00166,505,297.17

其他说明:

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权商标、特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额701,875,459.831,561,897,972.3086,514,272.441,016,758,296.943,367,046,001.51
2.本期增加金额14,209,983.24123,369,239.594,982,047.3334,085,521.07176,646,791.23
(1)购置11,819,300.0091,494,880.654,720,166.7634,085,521.07142,119,868.48
(2)内部研发
(3)企业合并增加2,390,683.2431,874,358.94261,880.5734,526,922.75
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额716,085,443.071,685,267,211.8991,496,319.771,050,843,818.013,543,692,792.74
二、累计摊销
1.期初余额93,119,133.44732,738,477.6251,290,441.69209,365,614.051,086,513,666.80
2.本期增加金额6,038,151.8272,056,134.235,927,698.2036,591,345.81120,613,330.06
(1)计提5,874,968.5871,563,875.295,885,074.3636,591,345.81119,915,264.04
2) 企业合并增加163,183.24492,258.9442,623.84698,066.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额99,157,285.26804,794,611.8557,218,139.89245,956,959.861,207,126,996.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值616,928,157.81880,472,600.0433,810,052.47804,886,858.152,336,097,668.47
2.期初账面价值608,756,326.39829,159,494.6834,755,703.34807,392,682.892,280,064,207.30

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明本期因华东医药东阳有限公司及江苏南京农大动物药业有限公司纳入公司财务报表范围增加无形资产账面原值34526922.75元,累计摊销698066.02元。

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
HDM2002476,508,205.1530,844,128.48507,352,333.63
利拉鲁肽44,758,985.8116,308,777.2261,067,763.03
HJY-2843,420,743.36,829,918.80,250,662.
977370
HDM300131,670,831.4017,104,743.3248,775,574.72
HD-NP-10219,287,093.3312,410,616.5831,697,709.91
MET30617,428,737.7714,487,282.4531,916,020.22
HDM77028,279,989.374,756,091.5513,036,080.92
合计641,354,586.80132,741,558.33774,096,145.13

其他说明

项 目研发产品资本化开始时点截至本财务报表批准报出日的研发进度
HDM2002全球首个针对FRα阳性卵巢癌的ADC药物2022年4月26日递交Pre-BLA
利拉鲁肽利拉鲁肽注射剂2022年4月26日已上市
HJY-28雷珠单抗注射液2022年4月26日Ⅲ期临床试验阶段
HDM3001原研药乌司奴单抗(Stelara?,喜达诺?)的生物类似药(银屑病)2022年4月26日BLA获得受理
MET306迈华替尼2022年4月26日Ⅲ期临床试验阶段
HD-NP-102肾小球滤过率动态监测系统和MB-102注射液2022年4月26日器械递交上市申请,药品部分递交pre-NDA
HDM7702iVACL 2L 左心室辅助装置2022年4月26日中国专利申请中

28、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置汇率变动影响
华东医药德清天润有限公司2,005,449.912,005,449.91
陕西九州制药有限责任公司1,997,548.791,997,548.79
华东医药宁波销售有限公司3,746,598.983,746,598.98
华东医药温州有限公司4,535,290.744,535,290.74
华东医药绍兴有限公司439,283.58439,283.58
华东医药丽水有限公司2,069,036.562,069,036.56
杭州培元堂诊所有限公司635,250.35635,250.35
华东医药岱山有限公司7,777,770.067,777,770.06
华东舟山17,823,651.3617,823,651.36
舟山存德堂医药零售有限公司3,725,483.623,725,483.62
Sinclair Pharma Limited1,415,374,156.091,415,374,156.09
华东医药(杭州)有限公司(以下简称华东杭州)11,294,805.7111,294,805.71
道尔生物369,150,552.92369,150,552.92
High Technology products, SLU305,155,766.19-23,299,001.07305,155,766.19
华仁科技173,620,285.94173,620,285.94
美华高科31,653,513.7531,653,513.75
Viora Ltd.95,113,341.527,619,477.4395,113,341.52
江苏南京农大动物药业有限公司115,755,693.39115,755,693.39
华东医药东阳有限公司14,528,827.6814,528,827.68
合计2,446,117,786.07130,284,521.07-15,679,523.642,592,081,830.78

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
陕西九州制药有限责任公司1,997,548.791,997,548.79
杭州培元堂诊所有限公司635,250.35635,250.35
华东舟山2,097,573.342,097,573.34
合计4,730,372.484,730,372.48

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响

其他说明

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费15,882,396.889,133,108.014,763,991.6920,251,513.20
技术服务费574,881.69371,324.75216,192.45730,013.99
合计16,457,278.579,504,432.764,980,184.1420,981,527.19

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备385,730,770.2289,330,610.37374,917,586.5587,442,425.29
内部交易未实现利润527,363,358.8798,002,712.15401,143,109.5473,006,556.84
可抵扣亏损104,776,379.6422,920,587.1870,855,708.7615,439,053.51
递延收益136,179,370.8220,426,905.6284,067,803.9712,610,170.59
存货跌价准备7,775,581.021,166,337.157,775,581.021,166,337.16
限制性股权激励费用28,196,295.915,967,510.087,191,842.781,508,992.53
限制性股权期末市场价格超过授予日公允价值部分47,015,230.369,813,374.771,616,144.44339,099.44
合计1,237,036,986.84247,628,037.32947,567,777.06191,512,635.36

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值384,520,200.6476,349,986.93396,280,303.4078,728,911.01
一次性税前扣除的长期资产1,039,388,232.15172,560,448.74974,312,096.06162,024,949.31
合计1,423,908,432.79248,910,435.671,370,592,399.46240,753,860.32

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产55,241,229.39192,386,807.9338,669,776.39152,842,858.97
递延所得税负债55,241,229.39193,669,206.2838,669,776.39202,084,083.93

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损642,339,210.19597,578,599.27
应收账款坏账准备49,916,853.2843,471,516.65
其他应收款坏账准备70,578,815.1553,743,801.15
递延收益40,646,171.2842,055,708.74
存货跌价准备10,249,833.7711,775,926.26
商誉减值准备4,730,372.48
其他非流动资产减值准备825,735.49
限制性股权激励费用51,916.67
合计813,730,883.67754,233,576.71

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2023年29,012,025.6032,131,074.93
2024年38,629,466.8542,232,813.74
2025年60,932,490.1463,998,328.20
2026年166,134,359.02178,736,964.32
2027年240,090,191.73280,479,418.08
2028年107,540,676.85
合计642,339,210.19597,578,599.27

其他说明

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付技术转让款[注]925,646,057.55925,646,057.55794,088,165.94794,088,165.94
预付无形资产购置款128,251,983.24128,251,983.24247,641.51247,641.51
预付购置设备款132,597,626.10132,597,626.1045,473,133.2045,473,133.20
待清算华东宁波股权104,081,696.52104,081,696.52191,006,973.12191,006,973.12
预付借款服务费6,464,019.386,464,019.38
预付投资款30,109,900.0030,109,900.00
合计1,320,687,263.411,320,687,263.411,037,279,933.151,037,279,933.15

其他说明:

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款10,000,000.008,000,000.00
保证借款70,000,000.00250,000,000.00
信用借款822,066,922.77489,873,749.58
未终止确认的信用证贴现150,000,000.00199,124,349.55
短期借款利息调整127,253.30518,284.24
合计1,052,194,176.07947,516,383.37

短期借款分类的说明:

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债8,970,278.0414,841,896.97
其中:
境外经营净投资套期8,970,278.0414,841,896.97
其中:
合计8,970,278.0414,841,896.97

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1,728,257,564.681,029,409,686.81
合计1,728,257,564.681,029,409,686.81

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
货款4,154,588,603.744,256,246,474.78
长期资产购置款563,205,225.66616,782,991.66
合计4,717,793,829.404,873,029,466.44

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租金1,869,073.271,154,243.42
合计1,869,073.271,154,243.42

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款125,334,375.52146,488,489.07
合计125,334,375.52146,488,489.07

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬233,351,241.801,662,588,364.691,721,496,555.21174,443,051.28
二、离职后福利-设定提存计划23,532,181.88141,203,122.59124,206,521.4840,528,782.99
三、辞退福利1,693,018.331,601,363.9391,654.40
合计256,883,423.681,805,484,505.611,847,304,440.62215,063,488.67

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴179,366,691.701,343,323,794.591,387,838,931.65134,851,554.64
2、职工福利费1,176,306.1886,395,026.7284,419,173.623,152,159.28
3、社会保险费40,701,796.6093,894,849.81113,243,108.8521,353,537.56
其中:医疗保险费33,845,508.5086,503,889.26106,700,407.5113,648,990.25
工伤保险费435,416.133,507,172.373,781,462.14161,126.36
生育保险费6,420,871.973,883,788.182,761,239.207,543,420.95
4、住房公积金1,559,037.20101,345,617.5693,927,471.998,977,182.77
5、工会经费和职工教育经费6,711,362.6523,229,389.6423,832,135.266,108,617.03
劳务费3,836,047.4714,399,686.3718,235,733.84
合计233,351,241.801,662,588,364.691,721,496,555.21174,443,051.28

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险22,798,674.81136,508,013.11120,008,403.8739,298,284.05
2、失业保险费733,507.074,695,109.484,198,117.611,230,498.94
合计23,532,181.88141,203,122.59124,206,521.4840,528,782.99

其他说明

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税117,809,360.17221,968,055.92
消费税0.00
企业所得税186,105,587.69154,952,302.87
个人所得税3,783,920.3112,464,921.92
城市维护建设税10,951,820.4215,509,811.79
房产税3,243,394.258,356,844.07
教育费附加4,301,550.046,309,680.84
印花税5,071,842.364,579,317.54
地方教育附加2,982,378.824,312,489.28
土地使用税700,289.13911,230.98
地方水利建设基金43,823.9347,909.67
残疾人就业保障金283,988.4029,030.14
环境保护税19,340.1716,209.79
合计335,297,295.69429,457,804.81

其他说明

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利224,219.6014,924,219.60
其他应付款2,810,569,560.542,275,482,802.45
合计2,810,793,780.142,290,407,022.05

(1) 应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2) 应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利224,219.60224,219.60
应付子公司少数股东分红14,700,000.00
合计224,219.6014,924,219.60

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

项 目未支付金额未支付原因
法人股股利224,219.60股东信息变更,无法支付
小 计224,219.60

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付暂收款1,970,378,317.231,343,985,200.48
押金保证金422,280,309.57469,324,675.55
拆借款353,827,500.21389,830,750.00
其他64,083,433.5372,342,176.42
合计2,810,569,560.542,275,482,802.45

2) 账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款40,190,562.6536,897,760.27
一年内到期的长期应付款221,235,268.904,257,848.30
一年内到期的租赁负债60,763,515.3281,229,181.76
一年内到期的租赁负债未确认融资费用-3,902,450.45-5,942,775.52
一年内到期的限制性股票激励计划31,393,500.0031,393,500.00
合计349,680,396.42147,835,514.81

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额12,763,947.5115,788,164.30
合计12,763,947.5115,788,164.30

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

其他说明:

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款676,565,149.411,021,975,729.84
信用借款70,133,227.2812,187,703.74
长期借款利息调整219,704.9617,294,313.86
合计746,918,081.651,051,457,747.44

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1) 应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债95,913,835.0695,509,286.77
未确认融资费用-3,681,562.55-10,898,961.79
合计92,232,272.5184,610,324.98

其他说明:

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款91,008,860.30287,497,209.49
合计91,008,860.30287,497,209.49

(1) 按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2) 专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼37,182,704.4235,288,912.05[注]
产品质量保证3,885,344.842,636,637.36质保金
合计41,068,049.2637,925,549.41

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

[注]主要系Sinclair Pharma Limited与Perfectha产品的销售商代理发生合同纠纷,对方提出索赔要求,Sinclair Pharma Limited于2018年计提预计负债,本期期末数包括本金和利息在内的预计负债合计

449.16万英镑

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助126,123,512.7157,164,043.006,462,013.61176,825,542.10
合计126,123,512.7157,164,043.006,462,013.61176,825,542.10

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2022年新制造业计划专项资金(制造业企业技改项目)杭财企[2022]35号28,485,000.0028,485,000.000.0056,970,000.00与资产相关
2022年新制造业计划专项资金(未来工厂)--杭州市智能工厂0.001,000,000.0033,333.32966,666.68与资产相关
南京浦口科学技术局项目0.00300,000.000.00300,000.00与资产相关
海潮路拆迁补偿28,558,322.640.001,063,897.0227,494,425.62与资产相关
一企一策0.0011,426,200.00380,873.3211,045,326.68与资产相关
HDG1901 原料药产业化场地建设项目3,220,000.00975,600.000.004,195,600.00与资产相关
年产200吨阿卡波糖、30亿片阿卡波糖片技改项目41,482,770.8413,952,500.002,783,979.1152,651,291.73与资产相关
东新路拆7,008,838.40.00219,040.446,789,798.0与资产相
迁补偿73
医疗应急物资储备设施项目中央预算内资金6,488,547.630.00426,600.006,061,947.63与资产相关
年产1300吨冬虫夏草菌粉生产项目10,880,033.130.001,554,290.409,325,742.73与资产相关
生物制造全流程优化设计与绿色量化评价346,000.00346,000.00与收益相关
钱塘区技能大师工作室100,000.00100,000.00与收益相关
典型药物规模化绿色生物制造工程示范578,743.00578,743.00与收益相关
小计126,123,512.7157,164,043.006,462,013.61176,825,542.10

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
限制性股票激励计划73,251,500.0073,251,500.00
合计73,251,500.0073,251,500.00

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,753,995,348.001,753,995,348.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,238,913,584.662,238,913,584.66
其他资本公积138,973,661.7330,041,553.24169,015,214.97
合计2,377,887,246.3930,041,553.242,407,928,799.63

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

其他资本公积本期增加30,041,553.24元,其中,1)因联营企业Herdelberg Pharma本期增加资本公积,华东医药投资控股(香港)有限公司按照对其持股比例相应增加资本公积529,009.63;2)本期公司通过限制性股票激励计划新增股份发行,按照限制性股票的员工服务期分摊以权益结算的股份支付换取的本公司及下属子公司职工服务支出,其中计入资本公积19,748,639.58元,计入非全资子公司少数股东权益119,957.76元;3)公司及下属子公司限制性股票激励计划未来可以在税前抵扣的金额超过等待期内确认的成本费用,超出部分形成的递延所得税资产相应确认资本公积9,763,904.03元。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
授予限制性股票回购义务确认的库存股104,645,000.00104,645,000.00
合计104,645,000.00104,645,000.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益1,922,980.47-808,768.81-808,768.811,114,211.66
其他权益工具投资公允价值变动1,922,980.47-808,768.81-808,768.811,114,211.66
二、将重分类进损益的其他综合收益-90,475,616.89-2,209,060.27-2,209,060.27-92,684,677.16
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-6,033.40-6,033.40
外币财务报表折算差额-75,627,686.52-8,080,679.20-8,080,679.20-83,708,365.72
境外经营净投资套期-14,841,896.975,871,618.935,871,618.93-8,970,278.04
其他综合收益合计-88,552,636.42-3,017,829.080.000.00-3,017,829.08-91,570,465.50

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,151,213,039.48228,665.801,151,441,705.28
合计1,151,213,039.48228,665.801,151,441,705.28

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润13,488,021,239.9411,625,794,001.46
调整后期初未分配利润13,488,021,239.9411,625,794,001.46
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,433,824,629.561,340,570,484.98
应付普通股股利508,658,650.92507,444,768.92
其他综合收益结转留存收益2,057,992.17
期末未分配利润14,415,245,210.7512,458,919,717.52

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务20,247,878,049.3813,810,802,690.0418,106,906,192.5112,167,424,955.35
其他业务137,466,239.43106,615,371.0791,057,798.5075,949,122.80
合计20,385,344,288.8113,917,418,061.1118,197,963,991.0112,243,374,078.15

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税53,183,823.5451,721,525.64
教育费附加22,926,573.4522,473,103.19
房产税3,697,584.742,601,956.79
土地使用税905,418.48425,156.46
车船使用税48,289.3731,608.84
印花税10,779,530.953,774,165.83
地方教育费附加15,064,318.9314,951,551.23
环境保护税38,028.2033,568.35
其他税费42,055.2570,946.40
合计106,685,622.9196,083,582.73

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
产品推广及服务费1,506,672,816.401,678,191,395.22
职工薪酬968,715,843.70769,158,876.82
差旅费226,571,868.40192,454,764.78
办公费161,896,398.39175,675,935.02
其他219,929,078.14217,484,206.11
合计3,083,786,005.033,032,965,177.95

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬335,083,500.69280,581,037.57
摊销折旧费120,834,284.20103,033,783.43
办公租赁费37,682,113.9431,340,562.45
业务招待费32,086,563.9517,092,765.62
差旅费22,790,465.3013,257,650.30
咨询评估费23,035,573.6622,939,980.00
其他149,965,360.88103,802,470.18
合计721,477,862.62572,048,249.55

其他说明

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
技术服务费52,407,870.5939,221,631.00
检验、试验费126,667,245.64161,101,548.32
物料消耗51,932,959.5082,187,497.98
职工薪酬172,438,189.43154,882,933.17
折旧、摊销61,772,577.8862,725,067.45
其他93,188,299.2366,477,703.75
合计558,407,142.27566,596,381.67

其他说明

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出53,359,180.2439,506,356.40
减:利息收入33,022,555.8749,960,917.39
手续费6,920,038.123,167,329.19
汇兑损失44,829,695.724,602,356.44
汇兑收益-37,544,443.04-6,084,755.19
未确认融资费用2,041,969.432,288,887.01
信用证贴现费用6,213,302.214,088,833.33
现金折扣5,488,777.021,905,666.40
折现息调整7,562,218.475,934,201.01
合计55,848,182.305,447,966.20

其他说明

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助6,462,013.612,437,227.86
与收益相关的政府补助25,783,071.9676,756,068.90
税收减免与返还2,568,288.132,460,133.93
合计34,813,373.7081,653,430.69

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-120,429,152.98-43,145,347.52
票据贴现息-16,455,889.58-10,333,670.14
合计-136,885,042.56-53,479,017.66

其他说明

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-5,100,698.38
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-5,100,698.38
合计-5,100,698.38

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-36,432,398.31-71,965,559.59
合计-36,432,398.31-71,965,559.59

其他说明

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3,175,583.57
合计-3,175,583.570.00

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益3,519,820.088,506,580.12
无形资产处置收益
合 计3,519,820.088,506,580.12

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
罚款收入244,691.15360,362.39244,691.15
赔偿收入25,715.2685,744.3425,715.26
无法支付款项75,482.742,164,333.6375,482.74
废品处置收入493,177.74126,320.88493,177.74
非流动资产毁损报废利得1,704,829.27640,792.691,704,829.27
其他428,930.45964,074.51428,930.45
合计2,972,826.614,341,628.442,972,826.61

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠8,789,020.567,380,209.608,789,020.56
非流动资产毁损报废损失6,627,828.05277,608.786,627,828.05
地方水利建设基金149,561.8898,308.16
罚款支出、税收滞纳金437,996.46647,364.75437,996.46
无法收回款项61,623.9715,898.9261,623.97
其他232,523.88242,106.52232,523.88
合计16,298,554.808,661,496.7316,148,992.92

其他说明:

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用389,229,804.90302,048,483.56
递延所得税费用-43,950,363.99-14,109,755.84
合计345,279,440.91287,938,727.72

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,785,135,155.34
按法定/适用税率计算的所得税费用446,283,788.86
子公司适用不同税率的影响-134,060,536.34
调整以前期间所得税的影响-4,480,561.41
非应税收入的影响21,436,711.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响34,993,279.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,143,237.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响31,804,301.38
研发加计扣除-62,938,832.86
本期确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响13,893,497.29
残疾人工资加计扣除的影响-53,485.67
其他544,516.27
所得税费用345,279,440.91

其他说明

77、其他综合收益

详见附注57

78、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回票据、信用证保证金24,046,400.0014,983,110.81
政府补助82,947,114.9680,928,951.25
收到押金、保证金96,891,914.64122,105,692.17
银行存款利息收入22,834,425.0039,189,593.06
出租收入4,229,110.693,667,371.74
其他22,913,552.174,104,676.40
合计253,862,517.46264,979,395.43

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
差旅费258,658,432.35205,712,415.08
支付票据、信用证保证金27,035,323.5513,339,227.95
产品推广、市场维护费1,149,865,255.381,291,716,004.76
办公租赁费199,578,512.33225,931,124.85
研发费324,196,374.96230,457,966.37
支付押金、保证金145,584,566.4381,558,336.46
其他1,195,520,937.61754,434,597.10
合计3,300,439,402.612,803,149,672.57

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收购东阳公司投资款小于东阳公司持有现金39,920,714.69
大额存单到期收回104,151,527.80
股票出售收益4,392,338.14
合计148,464,580.630.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
购买大额存单100,000,000.00
支付递延对价款1,916,363.60
预付子公司投资款25,582,199.00
合计27,498,562.60100,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
信用证、商业承兑汇票贴现265,912,413.38238,911,166.67
政府贷款9,296,671.88
大额存单质押赎回191,489,903.33
合计457,402,316.71248,207,838.55

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的最低租赁付款额24,921,149.5818,211,482.53
支付拆借款及利息25,232,413.752,496,966.67
已贴现信用证到期付款156,124,349.55
用于票据质押的大额银行存单150,000,000.00
合计356,277,912.8820,708,449.20

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,439,855,714.431,353,905,392.31
加:资产减值准备39,607,981.8871,965,559.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧226,725,617.18193,467,905.02
使用权资产折旧119,877,318.8829,613,107.37
无形资产摊销40,452,913.41106,180,991.89
长期待摊费用摊销4,980,184.143,585,867.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-3,519,820.08-8,506,580.12
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)4,922,998.78-363,183.91
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)5,100,698.380.00
财务费用(收益以“-”号填列)61,614,451.8840,114,893.40
投资损失(收益以“-”号填列)120,429,152.9943,145,347.52
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-39,543,948.96-13,959,153.97
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-8,414,877.65-194,362.00
存货的减少(增加以“-”号填列)-104,533,772.26-30,355,855.18
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-702,099,017.32-1,504,245,833.47
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)816,288,152.97-119,686.10
其他
经营活动产生的现金流量净额2,021,743,748.65284,234,410.27
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额3,943,426,535.053,120,643,910.22
减:现金的期初余额3,416,910,702.333,580,140,638.17
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额526,515,832.72-459,496,727.95

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物118,066,666.70
其中:
江苏南京农大动物药业有限公司118,066,666.70
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物22,650,085.33
其中:
江苏南京农大动物药业有限公司22,650,085.33
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物34,641,364.12
其中:
芜湖华仁科技有限公司34,641,364.12
取得子公司支付的现金净额130,057,945.49

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金3,943,426,535.053,416,910,702.33
其中:库存现金163,965.621,241,038.68
可随时用于支付的银行存款3,939,299,544.153,409,376,210.56
可随时用于支付的其他货币资金3,963,025.286,293,453.09
三、期末现金及现金等价物余额3,943,426,535.053,416,910,702.33

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金450,409,418.49不可随时支取的定期存单及各项保证金等
无形资产52,246,350.00土地使用权用于银行借款抵押
合计502,655,768.49

其他说明:

82、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元4,546,839.977.225832,854,556.22
欧元3,151,356.547.877124,823,550.59
港币1,183,342.750.92201,091,042.02
英镑932,498.969.14328,526,024.51
巴西雷亚尔1,328,655.591.49481,986,074.38
韩元778,664,732.730.00554,282,656.03
墨西哥元2,740,672.420.42351,160,674.77
新加坡元446,274.005.34422,384,977.51
俄罗斯卢布378,029.380.083431,527.65
阿联酋迪拉姆44,881.381.974188,600.33
波兰兹罗提525,811.831.7711931,265.33
智利比索4,840,967.780.009043,568.71
保加利亚列弗52,120.864.0383210,479.67
哥伦比亚比索512,063,400.000.0017870,507.78
以色列新谢克尔币366,955.311.9557717,654.50
合计1,311,266,539.4980,003,160.00
应收账款
其中:美元16,097,756.877.2258116,319,171.62
欧元17,139,470.867.8771135,009,325.92
港币3,621,947.930.92203,339,435.99
英镑513,782.909.14324,697,619.81
巴西雷亚尔24,991,171.071.494837,356,802.52
韩元1,263,340,141.820.00556,948,370.78
印度卢比1,937,609.600.0885171,478.45
墨西哥元27,401,672.000.423511,604,608.09
新加坡元1,082,853.335.34425,786,984.77
波兰兹罗提1,743,332.851.77113,087,616.81
智利比索117,442,755.560.00901,056,984.80
保加利亚列弗11,329,527.084.038345,752,029.20
哥伦比亚比索3,439,726,894.120.00175,847,535.72
合计4,926,368,915.99376,977,964.48
长期借款
其中:美元6,176,027.867.2258356,772,854.37
欧元8,903,432.397.877170,133,227.28
港币
英镑35,000,000.009.1432320,012,000.00
合计50,079,460.25746,918,081.65
其他应收款
美元680,664.197.22584,918,343.33
欧元2,629,899.317.877120,715,979.86
港币147,566.790.9220136,056.58
英镑6,642,366.079.143260,732,481.46
保加利亚列弗2,182,397.794.03838,813,176.98
哥伦比亚比索1,373,608,313.950.00172,362,606.30
合计1,385,891,208.1097,678,644.51
应付账款
美元2,053,656.067.225814,839,307.98
欧元3,186,921.567.877125,103,699.84
港币1,623,829.430.92201,497,170.74
英镑4,018,402.609.143236,741,058.62
巴西雷亚尔1,035,592.801.49481,548,004.11
韩元70,356,605.520.0055386,609.55
墨西哥元556,833.060.4235235,846.28
新加坡元8,822.255.344247,147.89
阿联酋迪拉姆1,142,025.561.97412,254,472.66
保加利亚列弗4,289,210.274.038317,321,117.81
哥伦比亚比索1,496,544,782.470.00172,574,057.03
合计1,584,816,681.59102,548,492.50
应付职工薪酬
美元1,904,448.577.225813,761,164.44
欧元1,725,733.177.877113,593,772.76
港币314,631.130.9220290,089.90
英镑219,825.009.14322,009,903.94
巴西雷亚尔240,651.741.4948359,726.23
韩元61,421.590.0055337.51
墨西哥元27,126.540.423511,489.43
新加坡元9,624.745.344251,436.56
阿联酋迪拉姆2,713.591.97415,356.89
保加利亚列弗693,636.204.03832,801,111.07
哥伦比亚比索181,748,983.390.0017312,608.25
合计186,948,795.6633,196,996.98
其他应付款
美元2,926,473.087.225821,146,109.17
欧元6,013,926.927.877147,372,303.72
港币630,960.540.9220581,745.61
英镑56,325,954.409.1432514,999,466.28
保加利亚列弗1,747,106.244.03837,055,339.14
哥伦比亚比索528,086,586.400.0017908,308.93
合计595,731,007.58592,063,272.86
一年内到期的非流动负债
美元6,176,027.867.225858,611,847.28
欧元27,522,703.727.8771216,799,089.45
合计33,698,731.57275,410,936.73
长期应付款
美元3,544,844.957.225825,614,340.61
欧元8,301,852.177.877165,394,519.69
合计11,846,697.1191,008,860.30
预计负债
英镑4,491,649.459.143241,068,049.26
合计4,491,649.4541,068,049.26

其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用

境外经营实体名称境外主要经营地记账本位币记账本位币选择依据
Sinclair Pharma Limited英国伦敦英镑主要经济活动币种为英镑,以英镑为记账本位币

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

2022年1月13日,Sinclair Pharma Limited为收购Viora Ltd.,与Standard Chartered

Bank(Hong Kong) Limited签订美元贷款合同,该合同为境外经营净投资套期。

套期工具被套期风险套期有效金额
本期发生额本期末累计金额
外币贷款合同Viora Ltd.的记账本位币与其母公司Sinclair Pharma Limited的记账本位币之间的折算差额-5,871,618.938,970,278.04

84、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
1)与资产相关的政府补助
拆迁补偿款43,264,785.87其他收益1,282,937.46
年产200吨阿卡波糖、30亿片阿卡波糖技改项目58,005,000.00其他收益2,783,979.11
年产1300吨冬虫夏草菌粉生产项目17,405,775.53其他收益1,554,290.40
医疗应计物资储备设施项目6,700,000.00其他收益426,600.00
制剂大楼及配套工程技术改造项目补贴56,970,000.00其他收益0.00
DG1901原料药产业化场地建设项目4,195,600.00其他收益0.00
2022年新制造业计划专项资金(未来工厂)--杭州市智能工厂1,000,000.00其他收益33,333.32
南京浦口科学技术局项目300,000.00其他收益0.00
一企一策11,426,200.00其他收益380,873.32
小计199,267,361.406,462,013.61
2)与收益相关,且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
生物制造全流程优化设计与346,000.00其他收益346,000.00
绿色量化评价
钱塘区技能大师工作室100,000.00其他收益100,000.00
典型药物规模化绿色生物制造工程示范578,743.00其他收益578,743.00
小计1,024,743.00其他收益1,024,743.00
3) 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
“抢先机拼经济30+8”政策及补充政策奖励项目50,000.00其他收益50,000.00
2022年度区级知识产权项目资助4,050.00其他收益4,050.00
退役军人税收优惠9,000.00其他收益9,000.00
2022年杭州市第二批博士后资助经费区级配套资金(拱人社发【2023】3号)600,000.00其他收益600,000.00
2023年第二批省科技发展专项资金(浙财科教【2023】6号)1,300,000.00其他收益1,300,000.00
2022年度杭州市“西湖明珠工程”人才资助2,900,000.00其他收益2,900,000.00
留工补贴1,000.00其他收益1,000.00
重点骨干企业奖励100,000.00其他收益100,000.00
拱墅区四季度“工业企业稳定发展”资金(拱发改经信【2023】号)155,000.00其他收益155,000.00
服务业发展财政引导专项资金2,702.72其他收益2,702.72
防疫补助6,478.03其他收益6,478.03
九阳污水外管道抢修费20,000.00其他收益20,000.00
杭州市高层次人才专项奖励3,349,944.77其他收益3,349,944.77
政府补助92,617.00其他收益92,617.00
HDYY01300250,000.00其他收益50,000.00
工业和信息化发展专项资金100,000.00其他收益100,000.00
疫情响应期间企业用工补助11,500.00其他收益11,500.00
留工补贴11,500.00其他收益11,500.00
2023年度杭州市“115”引进国(境)外智力计划项目第一批资助经费(杭科外专【2023】51号)300,000.00其他收益300,000.00
2022年科技三项经费20,000.00其他收益20,000.00
2023年省科技发展专项资金(浙财科教【2022】52号)2,740,000.00其他收益2,740,000.00
其他补贴378,035.37其他收益378,035.37
环污补贴6,816.40其他收益6,816.40
吸纳重点群体就业税费扣减政策206,700.00其他收益206,700.00
拱墅区三季度“工业企业稳定发展”资金(拱发改经信【2022】225号)65,000.00其他收益65,000.00
杭州市拱墅区城中村投资管理有限公司拆迁补偿2,580,370.00其他收益2,580,370.00
吸收贫困人口补助23,400.00其他收益23,400.00
企业女职工产假期间社会保险补贴(浙人社发【2022】85号)112,641.27其他收益112,641.27
吸收贫困人口补助13,000.00其他收益13,000.00
现代商贸业专项扶持资金50,000.00其他收益50,000.00
拱墅区新“运河英才”高层次人才支持(拱委人【2021】2号)2,022,000.00其他收益2,022,000.00
2023年第一批杭州市科技发展专项资金(杭财教【2023】8号)1,800,000.00其他收益1,800,000.00
钱塘区2021年度企业研发投入政策资助奖励615,000.00其他收益615,000.00
2021年全县经济高质量发展专项资金166,680.00其他收益166,680.00
工业和信息化发展专项资金655,000.00其他收益655,000.00
宜昌市2023年一季度重点项目观摩补贴50,000.00其他收益50,000.00
钱塘经科【2023】4号钱塘区2021年度科技创新创业政策资助(奖励)经费499,700.00其他收益499,700.00
中小微企业一次性吸纳就业补助9,000.00其他收益9,000.00
两新党组织工作经费补助3,000.00其他收益3,000.00
2021C030051,560,000.00其他收益1,560,000.00
2021年度科技创新促进200,000.00其他收益200,000.00
经营班子奖励160,000.00其他收益160,000.00
稳岗补贴1,048,880.90其他收益1,048,880.90
2022年生物医药产业专项资金(杭财企【2022】94号)1,289,200.00其他收益1,289,200.00
钱塘区2021年度服务业头雁、雨燕政策奖励220,700.00其他收益220,700.00
高新企业补助200,000.00其他收益200,000.00
一次性扩岗补贴(人社厅发【2022】41号)23,595.50其他收益23,595.50
拱墅区区级知识产权项目资助560.00其他收益560.00
小 计25,783,071.9625,783,071.96

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
江苏南京农大动物药业有限公司2023年06月01日215,152,634.4470.00%收购股权、增资2023年06月01日取得控制权6,321,950.67-586,713.83
华东医药东阳有限公司2023年01月01日20,000,000.0051.00%收购股权2023年01月01日取得控制权193,643,329.624,446,336.39

其他说明:

根据中美华东与南农动药、翟中树及南京九恒药业合伙企业(有限合伙)于2023年4月19日签订的《关于江苏南京农大动物药业有限公司股权转让及增资协议书》,中美华东将合计出资不超过265,333,300.00元(包括现金对价及按公允价值计量的或有对价),以增资和受让股权的方式,获得南农动药70%股权。其中或有对价取决于南农动药的未来经营业绩及研发情况,按公允价值进行初始及后续计量,于合并资产负债表中归类为负债。中美华东已于2023年5月4日按照协议约定支付增资款项25,666,666.70元和股权转让款46,200,000.00元,于2023年6月9日按照协议约定支付增资款项36,666,666.63元和股权转让款46,200,000.00元,并办理了相应的财产权交接手续,自2023年6月起将南农动药及其子公司纳入公司合并财务报表范围。

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本江苏南京农大动物药业有限公司华东医药东阳有限公司
--现金215,152,634.4420,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计215,152,634.4420,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额99,396,941.055,471,172.32
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额115,755,693.3914,528,827.68

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

江苏南京农大动物药业有限公司华东医药东阳有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:181,755,166.0095,368,392.14130,244,766.47130,244,766.47
货币资金22,650,085.3322,650,085.3349,920,714.6949,920,714.69
应收款项9,952,712.599,952,712.5939,457,758.2039,457,758.20
存货7,703,160.236,886,719.1039,855,907.7339,855,907.73
固定资产27,252,790.0020,413,013.94
无形资产33,828,856.732,764,933.36
预付账款1,101,152.851,101,152.85
其他应收款76,474,711.1728,808,077.871,010,385.851,010,385.85
使用权资产950,145.13950,145.13
长期待摊费用120,916.69120,916.69
其他流动资产1,120,635.281,120,635.28
其他非流动资产600,000.00600,000.00
负债:39,745,071.4139,745,071.41119,516,977.60119,516,977.60
借款22,085,961.2022,085,961.209,010,725.009,010,725.00
应付款项6,504,446.196,504,446.1966,086,810.0466,086,810.04
递延所得税负债
合同负债1,815,216.251,815,216.25
应付职工薪酬1,308,448.041,308,448.041,577,833.551,577,833.55
应交税费1,020,893.761,020,893.767,314,267.587,314,267.58
其他应付款5,685,536.425,685,536.4235,527,341.4335,527,341.43
一年内到期的非流动负债392,995.13392,995.13
其他流动负债235,978.11235,978.11
租赁负债395,596.31395,596.31
递延收益300,000.00300,000.00
净资产142,010,094.5955,623,320.7310,727,788.8710,727,788.87
减:少数股东权益42,613,153.5410,125.165,256,616.55
取得的净资产99,396,941.0555,613,195.575,471,172.3210,727,788.87

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6) 其他说明

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2) 合并成本

单位:元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
净资产
减:少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额
杭州珲信生物科技有限公司新设2023年3月30,000,000.00

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
中美华东浙江杭州浙江杭州制造业100.00%同一控制下企业合并
华东医药(西安)博华制药有限公司[注1]陕西西安陕西西安制造业100.00%同一控制下企业合并
江苏九阳生物制药有限公司[注1]江苏盐城江苏盐城制造业89.76%非同一控制下企业合并
杭州中美华东制药江东有限公司[注1]浙江杭州浙江杭州制造业100.00%设立
烟台华瑞制药有限公司[注1]山东烟台山东烟台制造业51.00%非同一控制下企业合并
浙江珲达生物科技有限公司[注1]浙江杭州浙江杭州药物研发51.00%设立
道尔生物[注1]浙江杭州浙江杭州药物研发75.00%非同一控制下企业合并
华仁科技[注1]安徽芜湖安徽芜湖制造业60.00%非同一控制下企业合并
美华高科[注1]安徽马鞍山安徽马鞍山制造业100.00%非同一控制下企业合并
华东医药(杭州)有限公司[注1]浙江淳安浙江淳安商业100.00%非同一控制下企业合并
湖北美琪健康科技有限公司[注2]湖北宜昌湖北宜昌制造业60.00%设立
江苏南京农大动物药业有限公司[注1]江苏南京江苏南京制造业70.00%非同一控制下企业合并
杭州珲信生物科技有限公司[注7]浙江杭州浙江杭州制造业100.00%设立
杭州华东中药饮片有限公司浙江临安浙江临安制造业60.00%非同一控制下企业合并
杭州华东武林大药房有限公司浙江杭州浙江杭州商业100.00%非同一控制下企业合并
华东医药宁波销售有限公司浙江宁波浙江宁波商业100.00%非同一控制下企业合并
华东医药温州有限公司浙江瑞安浙江瑞安商业40.00%非同一控制下企业合并
杭州杏联健康科技有限公司浙江杭州浙江杭州商业100.00%设立
杭州华东大药房连锁有限公浙江杭州浙江杭州商业100.00%设立
杭州华晟投资管理有限公司浙江杭州浙江杭州商务服务业100.00%设立
华东医药德清天润有限公司[注3]浙江德清浙江德清租赁和商务服务业62.85%32.67%非同一控制下企业合并
华东医药供应链管理(杭州)有限公司浙江杭州浙江杭州仓储服务100.00%非同一控制下企业合并
华东医药绍兴有限公司浙江绍兴浙江绍兴商业100.00%非同一控制下企业合并
华东医药丽水有限公司浙江龙泉浙江龙泉商业60.00%非同一控制下企业合并
华东医药湖州有限公司浙江湖州浙江湖州商业100.00%设立
杭州悦行优品健康管理有限公司浙江杭州浙江杭州商业100.00%设立
华东医药(杭州)生物制品有限公司浙江杭州浙江杭州商业100.00%设立
杭州悦可医疗美容诊所有限公司浙江杭州浙江杭州医疗美容100.00%设立
柏瓴健康科学(杭州)有限公司浙江杭州浙江杭州商业100.00%设立
华东舟山浙江舟山浙江舟山商业100.00%非同一控制下企业合并
舟山存德堂医药零售有限公司浙江舟山浙江舟山商业100.00%非同一控制下企业合并
华东医药岱山有限公司浙江岱山浙江岱山商业70.00%非同一控制下企业合并
华东医药台州有限公司浙江台州浙江台州商业51.00%设立
华东医药金华有限公司浙江金华浙江金华商业100.00%设立
华东医药东阳有限公司浙江东阳浙江东阳商业51.00%非同一控制下企业合并
美迪必康科技(上海)有限公司上海上海商业100.00%设立
华东医药投资控股(香港)有限公司中国香港中国香港投资100.00%设立
华东医药医美投资(香港)有限公司[注4]中国香港中国香港投资100.00%设立
Sinclair Pharma Limited[注5]英国伦敦英国伦敦制造业100.00%非同一控制下企业合并
Viora Ltd.[注6]以色列米格达勒埃梅克管理100.00%非同一控制下企业合并
High Technology products, SLU[注6]西班牙西班牙巴塞罗那销售100.00%非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

本公司持有华东医药温州有限公司40%的股权,派出董事2名,瑞安市人民医院持有华东医药温州有限公司60%的股权,派出董事3名。根据其股东会决议,瑞安市人民医院同意并派出其中一名董事,在董事会表决过程中与本公司董事表决意愿保持一致,本公司能实际控制华东医药温州有限公司。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

[注1]中美华东分别持有华东医药(西安)博华制药有限公司100.00%股权、江苏九阳生物制药有限公司89.76%股权、杭州中美华东制药江东有限公司100.00%股权、烟台华瑞制药有限公司51.00%股权、浙江珲达生物科技有限公司51.00%股权、道尔生物75.00%股权、华仁科技60.00%股权、美华高科100.00%股权、华东杭州100%股权、江苏南京农大动物药业有限公司70%股权[注2]中美华东、浙江珲达生物科技有限公司分别持有湖北美琪健康科技有限公司40.00%股权、20.00%股权[注3]公司持有华东医药德清天润有限公司62.85%股权,杭州华晟投资管理有限公司持有华东医药德清天润有限公司

32.67%股权

[注4]华东医药投资控股(香港)有限公司持有华东医药医美投资(香港)有限公司100.00%股权[注5]华东医药医美投资(香港)有限公司持有Sinclair Pharma Limited 100%股权[注6]Sinclair Pharma Limited分别持有Viora Ltd. 100.00%股权、High Technology products, SLU 100.00%股权[注7]中美华东、浙江珲达生物科技有限公司分别持有杭州珲信生物科技有限公司90.00%股权、10.00%股权

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
华东医药温州有限公司60.00%11,266,060.33197,639,142.10

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
华东医药温州有限公司1,206,729,418.96144,569,525.491,351,298,944.451,015,348,517.726,551,856.551,021,900,374.271,258,805,710.91142,029,785.511,400,835,496.421,084,402,460.415,811,233.051,090,213,693.46

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
华东医药温州有限公司1,485,160,360.4618,776,767.2218,776,767.2218,711,902.331,575,038,982.9423,360,225.2023,360,225.205,943,083.04

其他说明:

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中:调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
杭州九源基因工程有限公司[注1]浙江省杭州市浙江省杭州市药品生产21.06%权益法核算
重庆派金生物科技有限公司[注1]重庆市重庆市药物研发39.80%权益法核算
江苏荃信生物医药股份有限公司[注1]江苏省泰州市江苏省泰州市药物研发17.09%权益法核算
诺灵生物医药科技(北京)有限公司[注1]北京市北京市药品生产4.29%权益法核算
杭州汤养元医药有限公司[注2]浙江省杭州市浙江省杭州市医药零售30.00%权益法核算
杭州福广鸿信股权投资合伙企业(有限合伙)浙江省杭州市浙江省杭州市股权投资49.00%权益法核算
R2 Technologies,Inc.[注3]美国美国医药研发27.84%权益法核算
Kylane Laboratoires SA[注4]瑞士瑞士医药研发20.00%权益法核算
Heidelberg Pharma AG[注5]德国德国医药研发35.00%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

根据中美华东与江苏荃信生物医药股份有限公司原有股东、一致行动人签订的《增资协议》,中

美华东出资3.7亿元认缴江苏荃信生物医药股份有限公司3,590.00万元注册资本,成为公司第二大股东,并在其董事会中有一名董事席位,具有重大影响。

根据中美华东与诺灵生物医药科技(北京)有限公司原有股东、一致行动人签订的《增资协议》,中美华东出资1,500.00万元认缴诺灵生物医药科技(北京)有限公司22.3062万元注册资本,并在其董

事会中有一名董事席位,具有重大影响。

[注1]中美华东分别持有杭州九源基因工程有限公司21.06%股权、重庆派金生物科技有限公司

39.80%股权、江苏荃信生物医药股份有限公司17.09%股权、诺灵生物医药科技(北京)有限公司4.29%股权

[注2]杭州华东大药房连锁有限公司持有杭州汤养元医药有限公司30.00%股权

[注3]杭州华晟投资管理有限公司持有R2 Technologies,Inc.27.84%股权

[注4]Sinclair Pharma Limited持有Kylane Laboratoires SA 20.00%股权

[注5]华东医药投资控股(香港)有限公司持有Heidelberg Pharma AG 35.00%股权

(2) 重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
杭州九源基因工程有限公司重庆派金生物科技有限公司江苏荃信生物医药股份有限公司Kylane Laboratoires SAR2 Technologies,Inc.HeidelbergPharma AG杭州九源基因工程有限公司重庆派金生物科技有限公司江苏荃信生物医药股份有限公司Kylane Laboratoires SAR2 Technologies,Inc.HeidelbergPharma AG
流动资产833,493,667.5074,439,390.66487,365,654.9051,704,796.0023,991,883.79511,121,883.96707,274,754.79102,116,603.56649,151,783.4847,484,150.2628,652,147.66652,326,033.08
非流动资产445,043,422.7473,403,398.97415,276,246.078,018,586.4022,773,503.13103,013,287.26453,333,483.0479,410,490.87399,151,569.087,555,821.8719,539,649.9894,283,879.46
资产合计1,278,537,090.24147,842,789.63902,641,900.9759,723,382.4046,765,386.92614,135,171.221,160,608,237.83181,527,094.431,048,303,352.5655,039,972.1348,191,797.64746,609,912.54
流动负债382,197,234.046,577,653.82149,656,933.455,508,778.00179,957,317.80184,912,110.38328,893,437.945,211,190.82112,013,617.384,699,460.26118,018,208.99207,352,379.77
非流动负债88,751,256.201,020,000.00247,842,607.55605,620.6028,352,361.1186,940,957.471,020,000.00251,496,090.31666,659.2444,562,741.78
负债合计470,948,490.247,597,653.82397,499,541.005,508,778.00180,562,938.40213,264,471.49415,834,395.416,231,190.82363,509,707.694,699,460.26118,684,868.23251,915,121.55
少数股东权益12,168,936.1121,772,466.10
归属于母公司股东权益807,588,600.00140,245,135.81492,973,423.8649,769,061.87-133,797,551.47400,870,699.73744,773,842.42175,295,903.61663,021,178.7750,340,511.87-70,493,070.59494,694,790.99
按持170,0755,81784,2499,953,-140,30156,8469,768131,8510,068-173,14
股比例计算的净资产份额8,159.16,564.05,158.14812.3737,242,548.454,744.919,371.21,351.091,178.22,102.3719,378,545.113,176.85
调整事项0.000.00
--商誉0.000.00
--内部交易未实现利润-10,178,445.48-17,014,176.60-6,449,056.62-132,930.21-11,364,439.53-17,014,641.80-7,973,328.90-2,654,518.81
--其他0.00134,864,922.62251,820,620.5633,463,700.23124,374,206.65598,059,156.14134,864,922.62255,785,280.8233,463,700.23126,062,217.87538,530,163.86
对联营企业权益投资的账面价值159,899,713.68173,668,310.07329,620,722.0843,417,512.6086,998,727.98738,363,901.05145,484,931.68187,618,631.91379,663,130.1343,531,802.60104,029,153.95711,673,340.70
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值0.00
营业收入658,427,651.767,190,223.128,209,566.9333,573,268.89542,488,999.154,844,389.93414,008.1911,855,087.53
净利润62,816,951.07-35,050,767.80-269,153,229.24-571,450.00-63,219,104.50-121,952,140.2223,847,116.91-11,701,338.61-102,054,231.90-1,573,051.77-60,339,536.47
终止经营的净利润0.00
其他综合收益0.00
综合收益总额62,816,951.07-35,050,767.80-269,153,229.24-571,450.00-63,219,104.50-121,952,140.2223,847,116.91-11,701,338.61-102,054,231.90-1,573,051.77-60,339,536.47
调整事项5,629,307.24-292.10-23,663,669.8-132,930.211,511,456.045,631,500.76-2,358,490.56
2
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计74,990,515.0087,075,547.81
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-12,180,399.03-13,972,485.14
--综合收益总额-12,180,399.03-13,972,485.14

其他说明

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融

工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年6月30日,本公司应收账款的12.98%(2022年6月30日:10.07%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款1,799,112,257.721,901,542,480.461,062,277,643.39796,856,316.7142,408,520.36
应付票据1,728,257,564.681,728,257,564.681,728,257,564.68
应付账款4,717,793,829.404,717,793,829.404,717,793,829.40
其他应付款2,810,793,780.142,810,793,780.142,810,793,780.14
一年内到期的非流动负债349,680,396.42360,252,123.88360,252,123.88
租赁负债92,232,272.5195,913,835.0688,399,197.937,514,637.13
长期应付款91,008,860.30125,587,555.2175,841,580.9349,745,974.28
其他非流动负债73,251,500.0073,251,500.0073,251,500.00
小计11,662,130,461.1711,813,392,668.8310,679,374,941.491,034,348,595.5799,669,131.77

(续上表)

项 目上年期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款1,998,974,130.812,087,058,665.27986,970,763.411,047,798,230.5252,289,671.34
应付票据1,029,409,686.811,029,409,686.811,029,409,686.81
应付账款4,873,029,466.444,873,029,466.444,873,029,466.44
其他应付款2,290,407,022.052,290,407,022.052,290,407,022.05
一年内到期的非流动负债147,835,514.81154,210,449.05154,210,449.05
租赁负债84,610,324.9895,509,286.7786,326,197.279,183,089.50
长期应付款287,497,209.49325,666,129.80218,366,083.97107,300,045.83
其他非流动负债73,251,500.0073,251,500.0073,251,500.00
小 计10,785,014,855.3910,928,542,206.199,334,027,387.761,425,742,011.76168,772,806.67

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注82之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产24,806,772.3024,806,772.30
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产24,806,772.3024,806,772.30
(3)衍生金融资产24,806,772.3024,806,772.30
(三)其他权益工具投资5,208,362.72404,640,328.55409,848,691.27
应收款项融资1,343,534,867.761,343,534,867.76
持续以公允价值计量的资产总额5,208,362.7224,806,772.301,748,175,196.311,778,190,331.33
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

以被投资单位RAPT Therapeutics,INC股票2023年6月30日收盘价计量。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息货币衍生工具以Standard Chartered Bank(Hong Kong) Limited提供的估值作为确定依据。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于应收款项融资,因公允价值与账面价值差异较小,故采用票面金额作为其公允价值的合理估计进行计量。

因被投资单位杭州君澜医药贸易有限公司、MediBeacon Inc、PulseCath B.V.、Ashvatta Therapeutic、杭州泽曜医药信息咨询有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
中国远大集团有限责任公司北京投资管理583,800万元41.67%41.67%

本企业的母公司情况的说明

中国远大集团有限责任公司成立于1993年10月27日,法定代表人胡凯军,注册资本:583,800万元。该公司主要经营范围:自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外);原油、燃料油、化工产品、纸浆及其他商品的销售;承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务;实业投资及投资管理与咨询;企业管理与咨询;技术与信息的开发、转让、培训、咨询

服务;组织文化交流、展览展示活动。其控股股东为北京远大华创投资有限公司,持股比例93%,法定代表人胡凯军,注册资本:36,000.00万元。

本企业最终控制方是胡凯军。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
杭州华东医药集团有限公司本公司第二大股东
远大医药(中国)有限公司本公司控股股东之下属企业
四川远大蜀阳药业有限责任公司本公司控股股东之下属企业
北京远大九和药业有限公司本公司控股股东之下属企业
蓬莱诺康药业有限公司本公司控股股东之下属企业
云南雷允上理想药业有限公司本公司控股股东之下属企业
杭州远大生物制药有限公司本公司控股股东之下属企业
武汉远大制药集团销售有限公司本公司控股股东之下属企业
沈阳药大雷允上药业有限责任公司本公司控股股东之下属企业
雷允上药业集团有限公司本公司控股股东之下属企业
广东雷允上药业有限公司本公司控股股东之下属企业
西安碑林药业股份有限公司本公司控股股东之下属企业
西安远大新碑林医药有限责任公司本公司控股股东之下属企业
常熟雷允上制药有限公司本公司控股股东之下属企业
长春雷允上药业有限公司本公司控股股东之下属企业
安徽雷允上药业有限公司本公司控股股东之下属企业
远大医药黄石飞云制药有限公司本公司控股股东之下属企业
西安远大德天药业股份有限公司本公司控股股东之下属企业
远大生命科学(武汉)有限公司本公司控股股东之下属企业
远大生命科学(重庆)有限公司本公司控股股东之下属企业
北京炎黄置业有限公司本公司控股股东之下属企业
北京远大创新物业管理有限责任公司本公司控股股东之下属企业
北京海湾半山酒店管理有限公司本公司控股股东之下属企业
杭州汤养元中医门诊部有限公司本公司联营企业杭州汤养元医药有限公司之子公司
杭州汤养元医药有限公司本公司之联营企业
杭州君澜医药贸易有限公司参股企业
华东宁波医药有限公司本公司原控股子公司
成都海湾半山酒店管理有限公司本公司控股股东之下属企业
辽宁味邦生物制药有限公司本公司控股股东之下属企业
远大生命科学(辽宁)有限公司本公司控股股东之下属企业
珠海海湾大酒店本公司控股股东之下属企业
重庆派金生物科技有限公司本公司之联营企业
杭州九源基因工程有限公司本公司之联营企业
Heidelberg Pharma AG本公司之联营企业
R2 Technologies,Inc.本公司之联营企业
远大物产集团有限公司本公司控股股东之下属企业
江苏荃信生物医药股份有限公司本公司之联营企业

其他说明

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
蓬莱诺康药业有限公司采购药品14,334,067.7933,000,000.0013,039,746.50
长春雷允上药业有限公司采购药品688,871.212,007,015.74
杭州九源基因工程有限公司采购药品39,427,230.6076,000,000.0033,511,680.80
远大医药黄石飞云制药有限公司采购药品77,717.7461,538.54
四川远大蜀阳药业有限责任公司采购药品15,390,048.0040,000,000.0014,238,721.70
常熟雷允上制药有限公司采购药品694,211.85289,276.02
西安远大德天药业股份有限公司采购药品1,486,121.241,095,798.49
雷允上药业集团有限公司采购药品12,523,471.1132,000,000.004,788,333.26
杭州远大生物制药有限公司采购药品14,380,060.3228,000,000.0015,511,047.44
广东雷允上药业有限公司采购药品1,218,996.851,519,055.45
云南雷允上理想药业有限公司采购药品9,486,488.8934,600,000.009,392,850.03
沈阳药大雷允上药业有限责任公司采购药品2,729,393.382,799,658.17
西安远大新碑林医药有限责任公司采购药品1,598,463.432,166,797.54
武汉远大制药集团销售有限公司采购药品12,760,734.7413,152,476.02
远大医药(中国)有限公司采购药品34,432,798.02141,100,000.0029,368,856.21
北京远大九和药业有限公司采购药品21,659,798.6216,400,644.20
远大生命科学(重庆)有限公司采购药品1,780,654.172,322,725.36
安徽雷允上药业有限公司采购药品743,086.00248,343.43
远大生命科学(武汉)有限公司采购药品5,325,717.5410,000,000.001,601,554.52
R2 Technologies,Inc.采购耗材48,580.00
辽宁味邦生物制药有限公司采购药品206,249.72
远大生命科学(辽宁)有限公司采购药品9,824,437.368,300,000.00
小计200,817,198.58163,516,119.42
北京远大创新物业管理有限责任公司物业管理费238,626.0799,455.63
杭州九源基因工程有限公司加工费8,125,000.00
成都海湾半山酒店管理有限公司会议费315,000.00
北京海湾半山酒店管理有限公司会议费70,000.00240,000.00
蓬莱诺康药业有限公司加工费1,620,015.88
小计10,368,641.95339,455.63

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
雷允上药业集团有限公司销售药品287,154.123,409,986.24
杭州远大生物制药有限公司销售药品810,788.07551,725.68
长春雷允上药业有限公司销售药品210,047.71
杭州九源基因工程有限公司销售药品5,377,141.183,581,553.73
广东雷允上药业有限公司销售药品2,388,360.011,768,355.50
云南雷允上理想药业有限公司销售药品2,199,885.31
常熟雷允上制药有限公司销售药品105,229.36
杭州君澜医药贸易有限公司销售药品55,786,470.1649,310,019.57
杭州汤养元中医门诊部有限公司销售药品3,367,350.642,728,210.17
杭州汤养元医药有限公司销售药品1,017,300.03940,638.10
远大物产集团有限公司销售药品39,911.50
小计69,034,564.2164,845,562.87
西安远大德天药业股份有限公司代理服务935,842.40
蓬莱诺康药业有限公司代理服务619,163.0916,083,161.57
北京远大九和药业有限公司技术服务790,754.72
远大医药(中国)有限公司技术服务7,500.00
杭州远大生物制药有限公司技术服务43,396.2380,000.00
四川远大蜀阳药业有限责任公司运输仓储服务55,147.79
重庆派金生物科技有限公司制剂灌装服务2,236,183.00471,698.11
江苏荃信生物医药股份有限技术服务1,511,264.15
公司
合计6,199,251.3816,634,859.68

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
杭州九源基因工程有限公司房租64,240.0064,240.00
杭州汤养元中医门诊有限公司房租209,322.01177,142.86
小计273,562.01241,382.86

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
北京炎黄置业有限公司房屋建筑物303,191.72318,351.302,404.0713,711.03
小计303,191.72318,351.302,404.0713,711.03

关联租赁情况说明

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5) 关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4,466,967.004,353,792.00

(8) 其他关联交易

1) 2020年10月26日,根据中美华东与重庆派金生物科技有限公司签订的《合作开发合同书》,就重庆派金生物科技有限公司在研产品司美格鲁肽注射液在全球范围内的合作开发及商业化达成协议。本期根据协议支付进度款3,000.00万元。截至2023年6月30日,中美华东已累计支付司美格鲁肽注射液开发费用4,500.00万元,司美格鲁肽注射液尚未上市销售。

2) 2022年2月,根据中美华东与Heidelberg Pharma AG签订的《CO-DEVELOPMENT AND LICENSE AGREEMENT》,就Heidelberg Pharma AG拥有的2款在研产品HDP-101、HDP-103在中国、韩国、新加坡等20个亚洲国家和地区的的独家临床开发及商业化权益达成协议。截至2023年6月30日,中美华东已根据协议约定支付首付款2,000.00万美元折合人民币12,753.72万元。

3)根据中美华东与蓬莱诺康签订的技术转让协议, 2023年1-6月,中美华东向蓬莱诺康支付销售分成430.50万元。

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款雷允上药业集团有限公司1,670,062.0083,503.102,289,730.00114,486.50
应收账款常熟雷允上制药有限公司114,700.005,735.00
应收账款四川远大蜀阳药业有限责任公司490,140.0024,507.00
应收账款杭州九源基因工程有限公司1,265,785.9263,773.6013,995.90916.95
应收账款广东雷允上药业有限公司2,785,659.56139,282.983,120,117.81163,888.31
应收账款云南雷允上理想药业有限公司1,133,851.6956,692.581,732,354.0586,617.70
应收账款杭州君澜医药贸易有限公司35,185,954.941,759,422.8324,876,208.181,243,810.41
应收账款杭州汤养元中医门诊部有限公司1,586,642.1479,332.11
应收账款蓬莱诺康药业有限公司656,312.8832,815.64769,031.4738,451.57
应收账款西安远大德天药业股份有限公司991,992.9549,599.65
应收账款远大医药(中国)有限公司7,500.00375.00
小 计45,283,762.082,264,797.4933,406,277.411,678,413.44
预付款项武汉远大制药集团销售有限公司2,732.5614,871.41
预付款项R2 Technologies,Inc.10,867,013.979,879,264.96
预付款项远大医药(中国)有限公司9,701.42448,193.17
预付款项北京远大九和药业有限公司344,040.00390,641.20
预付款项远大生命科学(武汉)有限公司4,028.2680,497.15
预付款项远大生命科学(重庆)有限公司1,451.000.00
小 计11,228,967.2110,813,467.89
其他应收款北京远大九和药业有限公司2,067,200.002,067,200.002,067,200.001,428,760.00
其他应收款北京远大创新物业管理有限责任公司67,715.293,385.76
其他应收款杭州九源基因工程有限公司8,125,000.00406,250.00
其他应收款华东宁波医药有3,952,593.913,952,593.913,952,593.913,952,593.91
限公司
小 计14,212,509.206,429,429.676,019,793.915,381,353.91
其他非流动资产重庆派金生物科技有限公司45,000,000.0045,000,000.00
其他非流动资产Heidelberg Pharma AG127,537,200.00127,537,200.00
小 计172,537,200.00172,537,200.00

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款蓬莱诺康药业有限公司2,665,402.3910,775.26
应付账款长春雷允上药业有限公司1,537,157.491,556,539.46
应付账款杭州九源基因工程有限公司25,456,075.3418,223,071.23
应付账款远大医药黄石飞云制药有限公司19,718.96
应付账款四川远大蜀阳药业有限责任公司4,955,250.91161,321.71
应付账款常熟雷允上制药有限公司320,336.78322,868.00
应付账款西安远大德天药业股份有限公司65,240.45132,359.65
应付账款雷允上药业集团有限公司1,127,297.653,515,102.25
应付账款杭州远大生物制药有限公司2,839,224.00315,090.74
应付账款广东雷允上药业有限公司748,255.43433,828.40
应付账款云南雷允上理想药业有限公司5,219,863.223,923,419.46
应付账款沈阳药大雷允上药业有限责任公司1,271,676.151,442,479.60
应付账款西安远大新碑林医药有限责任公司949,172.06867,488.63
应付账款武汉远大制药集团销售有限公司5,064,848.53701,806.22
应付账款远大医药(中国)有限公司2,765,921.444,382,175.91
应付账款西安碑林药业股份有限公司6,080.206,080.20
应付账款重庆派金生物科技有限公司17,699.1217,699.12
应付账款北京远大九和药业有限公司16,307,337.9111,666,465.15
应付账款远大生命科学(重庆)有限公司235,880.76672,668.78
应付账款安徽雷允上药业有限公司488,315.08543,515.09
应付账款辽宁味邦生物制药有限公司132,672.00160,155.08
应付账款远大生命科学(辽宁)有限公司6,787,359.431,662,437.00
应付账款远大生命科学(武汉)有限公司202,987.19
小 计79,164,053.5350,737,065.90
合同负债杭州汤养元中医门诊部有限公司68,024.78
合同负债杭州远大生物制药有限公司219,261.06
小 计287,285.84
其他应付款雷允上药业集团有限公司930,392.93930,392.93
其他应付款蓬莱诺康药业有限公司4,887,435.795,866,117.54
其他应付款云南雷允上理想药业有限公司163,038.92111,692.37
其他应付款杭州华东医药集团有限公司80,000.0080,000.00
小 计6,060,867.646,988,202.84

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1. 经公司第七届董事会十七次表决通过,2015年12月中美华东与杭州华东医药集团新药研究院有限公司签订了《技术转让合同书》,中美华东以5,000.00万元的价格受让其拥有的迈华替尼新药技术,受让价格系根据坤元资产评估有限公司《资产评估报告》(坤元评报〔2015〕686号)为基础确定的。根据《技术转让合同书》约定,中美华东成功受让迈华替尼新药技术并上市后的前5年里,每年需按其相关产品销售净额的2%提取并支付给杭州华东医药集团新药研究院有限公司技术使用费。截至2023年06月30日,中美华东已累计支付3,000.00万元,迈华替尼新药尚未上市销售。

2. 经公司第八届临时董事会表决通过,2017年8月中美华东与杭州九源基因工程有限公司签订了《新药技术转让合同》,中美华东以8,000.00万元受让对方拥有的利拉鲁肽新药技术,受让价格系根据

坤元资产评估有限公司《资产评估报告》(坤元评报〔2016〕432号)为基础确定的。根据《新药技术转让合同》约定,中美华东成功受让利拉鲁肽新药技术并上市后的前6年里,每年需按其相关产品销售净额的3%提取并支付给杭州九源基因工程有限公司技术使用费。截至2023年06月30日,中美华东已累计支付8,000.00万元,利拉鲁肽新药已经上市销售。

3. 经公司第八届临时董事会表决通过,2017年12月中美华东与美国VTV公司签订了《LicenseAgreement》。美国VTV公司独家许可中美华东于区域内使用其拥有的治疗2型糖尿病的产品TTP273的知识产权并进行商业化,包括但不限于进行技术开发、临床研究、申请监管部门批准、专利或商标注册、生产以及在区域内的所有商业化行为。根据协议约定,中美华东应分阶段支付美国VTV公司许可费用总额3,300.00万美元,并且中美华东应结合产品实际销售情况(年净销售额1亿美元以上至7.5亿美元)分四个节点支付销售里程碑款项累计最高不超过5,000.00万美元。此外,在约定的销售分成期间内,中美华东还应根据该产品的每年净销售额按照1%-10%的比例区间支付销售分成给美国VTV公司。截至2023年06月30日,中美华东已累计支付1,000.00万美元,TTP273尚未上市销售。

4. 经公司第九届九次董事会表决通过,2020年10月中美华东与重庆派金生物科技有限公司签订《合作开发合同书》,就重庆派金生物科技有限公司在研产品索马鲁肽注射液在全球范围内的合作开发及商业化达成协议。根据《合作开发合同书》约定,中美华东将分阶段支付里程碑付款合计1.00亿元,并且在转让产品上市销售后的10年内,根据该产品年度销售收入的一定比例支付销售分成,及索马鲁肽原料药技术服务费3,000.00万元。合作对价系根据坤元资产评估有限公司《资产评估报告》(坤元评报〔2020〕570号)为基础确定的。截至2023年06月30日,中美华东已累计支付4,500.00万元,索马鲁肽注射液尚未上市销售。

5. 经公司第九届临时董事会表决通过,2020年10月中美华东与ImmunoGen, Inc.签订了《COLLABORATION AND LICENSE AGREEMENT》。ImmunoGen, Inc.独家授予中美华东在区域内使用其拥有的Mirvetuximab Soravtansine(新型抗体偶联药物 ADC)进行临床开发及商业化的权利。根据协议约定,中美华东将分阶段支付最高可达3.05亿美元的里程碑付款,及根据该产品每年净销售额按照约定比例的区间支付特许权使用费。截至2023年06月30日,中美华东已累计支付5,500.00万美元,Mirvetuximab Soravtansine处于在中国进行单臂Ⅲ期临床试验阶段。2023年7月12日,上述产品依托海南博鳌乐城先行区“先行先试”特许药械政策,获批先行引入上海交通大学医学院附属瑞金医院海南医院并开出首方。

6. 经公司第九届临时董事会表决通过,2021年2月中美华东与美国Provention Bio,Inc.达成独家临床开发及商业化协议。中美华东获得Provention Bio,Inc.在研产品——双特异性抗体PRV-3279两个临床

适应症(用于治疗系统性红斑狼疮处于美国临床Ⅰ期,用于预防或降低基因治疗的免疫原性处于美国临床前研究),在大中华区(含中国大陆,香港、澳门和台湾地区)的独家临床开发及商业化权益。根据协议约定,中美华东将向Provention Bio,Inc.支付600.00万美元首付款、1,150.00万美元的研发和生产支持经费、最高不超过1.72亿美元的里程碑付款以及约定分级的、两位数的净销售额提成费。截至2023年06月30日,中美华东已累计支付1,350.00万美元。

7. 经公司第九届临时董事会表决通过,2021年6月中美华东与日本SCOHIA PHARMA, Inc.签订《License Agreement》。SCOHIA PHARMA, Inc.向中美华东提供SCO-094产品(GLP-1R 和GIPR靶点的双重激动剂,用于治疗2型糖尿病、肥胖和非酒精性脂肪性肝炎(NASH)等疾病)相关的信息和材料,以及相应的生产技术,并对中美华东开展的开发活动予以技术支持。根据协议约定,中美华东和SCOHIA PHARMA, Inc.共同拥有双方在合作开发期间产生的所有发明和相关专利(联合改进专利);SCOHIA PHARMA, Inc.拥有产品的发明和相关专利(发明专利),并拥有其自行开发的发明和专利权(SCOHIA改进专利);中美华东拥有在合作期间独立改进的发明和相关专利(中美华东改进专利)。根据协议约定,中美华东应分阶段支付首付款400.00万美元,分阶段支付开发与监管里程碑付款计1,100.00万美元,并且中美华东应结合产品实际销售情况进行销售里程碑付款1,400.00万美元。此外,中美华东还应根据产品每年净销售额按照分级的比例区间支付特许权使用费。2023年2月,中美华东与SCOHIA PHARMA, Inc.签订了《Amended and Restated License Agreement》。根据协议约定,中美华东获得上述产品及衍生物的全球权益,同时需增加支付首付款500.00万美元和监管里程碑2,500.00万美元,取消销售里程碑付款。截至2023年06月30日,中美华东已累计支付款项900.00万美元。

8. 经公司第九届临时董事会表决通过,2022年2月中美华东与Kiniksa Pharmaceuticals(UK),LTD.签订了《COLLABORATION AND LICENSE AGREEMENT》。中美华东获得KiniksaPharmaceuticals(UK),LTD.两款自身免疫领域的全球创新产品Arcalyst及Mavrilimumab在中国、韩国、澳大利亚、新西兰、印度等24个亚太国家和地区(不含日本)的独家临床开发及商业化权益。根据协议约定,中美华东应支付首付款2,200.00万美元,最高不超过6.46亿美元的开发、注册及销售里程碑付款。此外,中美华东还应根据产品每年净销售额按照分级两位数的比例区间支付特许权使用费。截至2023年06月30日,中美华东已支付首付款2,200.00万美元。

9. 2022年2月中美华东与美国AKSO Biopharmaceutical,Inc.签订了《EXCLUSIVE LICENSEAGREEMENT》。中美华东获得AKSO Biopharmaceutical,Inc.在研产品AB002在亚太地区(除日本)的独家临床开发及商业化权益。AB002是处于临床前开发阶段的靶向PD-L1/L2和IL15的双靶点融合蛋白,可以抑制免疫检查点并激活自然杀伤细胞以治疗实体瘤。根据协议约定,中美华东应支付包括首

付款、开发、注册及销售里程碑等最高不超过7,500.00万美元的款项。此外,中美华东还应根据产品每年净销售额支付一定比例的特许权使用费。截至2023年06月30日,中美华东已累计支付款项100.00万美元。

10. 经公司第九届临时董事会表决通过,2022年2月中美华东与Heidelberg Pharma AG签订了《CO-DEVELOPMENT AND LICENSE AGREEMENT》。中美华东获得Heidelberg Pharma AG拥有的2款在研产品HDP-101、HDP-103在中国、韩国、新加坡等20个亚洲国家和地区的独家临床开发及商业化权益。根据协议约定,中美华东应支付首付款2,000.00万美元,最高不超过4.49亿美元的开发、注册及销售里程碑付款。此外,中美华东还应根据产品每年净销售额按照从个位数到低两位数的比例支付特许权使用费。截至2023年06月30日,中美华东已支付首付款2,000.00万美元。

11. 2023年1月16日,经公司第十届六次董事会会议审议通过《关于全资子公司签署产品独家商业化合作协议的议案》,同意华东医药(杭州)有限公司【以下简称“华东医药(杭州)”】与恺兴生命科技(上海)有限公司签订产品独家商业化合作协议。华东医药(杭州)获得恺兴生命科技(上海)有限公司用于治疗复发、难治多发性骨髓瘤的全人抗自体 BCMA(B 细胞成熟抗原) CAR-T(嵌合抗原受体T 细胞)候选产品泽沃基奥仑赛注射液于中国大陆的独家商业化权益。根据协议约定,华东医药(杭州)应支付首付款2.00亿元,及最高不超过10.25亿元的注册及销售里程碑付款。截至2023年06月30日,华东医药(杭州)已支付首付款2.00亿元。

12. 2023年3月27日,公司与杭州健恒企业管理有限公司、杭州产业投资有限公司、杭州泰鲲股权投资基金合伙企业(有限合伙)、贝达药业股份有限公司、杭州西湖产业基金有限公司共同投资设立杭州国舜健恒创业投资合伙企业(有限合伙),出资总额21,000.00万元,其中公司将作为该合伙企业的有限合伙人认缴出资4,000.00万元,认缴出资比例为19.05%。截至2023年06月30日,公司暂未支付出资款。

13.截至2023年6月30日,本公司向银行申请开立的尚处在有效期内的信用证余额为289,222,104.05元和2,534,000.00 欧元,保函余额为40,000,000.00欧元。超过到期日的信用证余额为328,017.10欧元。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

Sinclair Pharma Limited与Perfectha产品的销售商代理发生合同纠纷,对方提出索赔要求,Sinclair Pharma Limited于2018年计提预计负债,本期期末包括本金和利息在内的预计负债计449.16万英镑。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、浙江生基材料科技有限公司

经本公司投资审批委员会审批,同意全资子公司杭州中美华东制药有限公司与中国科学院宁波材料技术与工程研究所科学家团队共同投资成立浙江生基材料科技有限公司,出资总额2,600万元,其中,中美华东认缴出资2,294万元,认缴出资比例为88.23%。浙江生基材料科技有限公司已于 2023年8月3日办妥工商登记注册手续。截至本财务报表批准报出日,本公司暂未支付出资款。

2、杭州华逸药店有限公司

经本公司投资审批委员会审批,同意子公司杭州华东大药房连锁有限公司出资2522.99万元成立杭州华逸药店有限公司。杭州华逸药店有限公司注册资本50.00 万元,杭州华东大药房连锁有限公司持股比例 100.00%。杭州华逸药店有限公司已于 2023年7月5日办妥公司注册登记手续.

3、浙江益群生物药械贸易有限公司

经本公司投资审批委员会审批,同意子公司杭州华东大药房连锁有限公司出资1702.5万元成立浙江益群生物药械贸易有限公司。浙江益群生物药械贸易有限公司注册资本100.00 万元,杭州华东大药房连锁有限公司持股比例 100.00%。浙江益群生物药械贸易有限公司已于 2023年7月18日办妥公司注册登记手续。

4、经公司第十届董事会第十四次会议表决通过,2023年8月,中美华东与Arcutis Biotherapeutics, Inc.签订了产品独家许可协议。中美华东获得Arcutis全球创新的罗氟司特外用制剂(包括罗氟司特乳膏剂ZORYVE和罗氟司特泡沫剂ARQ-154)在大中华区(含中国大陆,香港、澳门和台湾地区)及东南亚(印度尼西亚、新加坡、菲律宾、泰国、缅甸、文莱、柬埔寨、老挝、马来西亚和越南)的独家许可,包括开发、注册、生产及商业化权益。中美华东将向Arcutis支付3,000万美元首付款,最高不超过6,425万美元的开发、注册及销售里程碑付款,以及分级两位数的净销售额提成费。截至本财务报表批准报出日尚未支付相关款项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2) 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

(2) 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,以业务分部为基础确定报告分部。分别对制造业务、商业业务、国际医美业务及总部业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目商业制造业国际医美总部分部间抵销合计
主营业务收入13,824,323,425.295,810,600,137.481,099,982,593.72-487,028,107.1120,247,878,049.38
主营业务成本12,902,761,819.051,092,964,641.64212,233,084.76-397,156,855.4113,810,802,690.04
资产总额11,238,202,199.5114,493,780,121.625,093,789,564.2810,153,624,856.62-8,023,396,525.9632,956,000,216.07
负债总额6,690,259,814.604,749,418,536.102,300,555,880.081,507,366,345.51-2,474,608,858.7712,772,991,717.52

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4) 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 非公开发行限售股上市流通情况说明

截至2023年6月30日,本公司股份总数1,753,995,348股。其中,有限售条件的流通股份:A股4,268,300股;无限售条件的流通股份:A股1,749,727,048股。

2. 股东股份质押情况说明

股东名称质押股数质押开始日期质押到期日质权人本次质押占其所持股份比例用途
中国远大集团有限责任公司230000002020-07-08至质押双方办理解除质押登记手续之日止中国国际金融股份有限公司3.15%续贷质押
25000002021-07-06至质押双方办理解除质押登记手续之日止中国国际金融股份有限公司0.34%续贷质押
198500002022-11-09至质押双方办理解除质押登记手续之日止中国银河证券股份有限公司2.72%续贷质押
205200002023-05-17至质押双方办理解除质押登记手续之日止中国银河证券股份有限公司2.81%续贷质押
52000002023-03-21至质押双方办理解除质押登记手续之日止国金证券股份有限公司0.71%续贷质押
124800002023-01-06至质押双方办理解除质押登记手续之日止华泰证券(上海)资产管理 有限公司1.71%续贷质押
124800002023-01-06至质押双方办理解除质押登记手续之日止华泰证券(上海)资产管理 有限公司1.71%续贷质押
356000002023-03-13至质押双方办理解除质押登记手续之日止华泰证券(上海)资产管理 有限公司4.87%续贷质押
小 计131,630,00018.01%

截至2023年6月30日,中国远大集团有限责任公司所持有本公司股份累计被质押的数量为131,630,000股,占其所持本公司股份的18.01%,占本公司总股本的7.50%,无股份冻结情况。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款3,601,166.590.08%3,601,166.59100.00%3,601,166.590.08%3,601,166.59100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款4,312,682,429.2499.92%232,046,402.085.38%4,080,636,027.164,459,233,674.7499.92%234,289,380.205.25%4,224,944,294.54
其中:
合计4,316,283,595.83100.00%235,647,568.675.46%4,080,636,027.164,462,834,841.33100.00%237,890,546.795.33%4,224,944,294.54

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)4,219,464,950.52
1至2年55,106,506.16
2至3年26,398,111.02
3年以上15,314,028.13
3至4年4,083,092.97
4至5年2,154,704.28
5年以上9,076,230.88
合计4,316,283,595.83

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备3,601,166.590.003,601,166.59
按组合计提坏账准备234,289,380.20-2,242,978.12232,046,402.08
合计237,890,546.79-2,242,978.12235,647,568.67

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
华东医药台州有限公司191,892,356.434.45%9,594,617.82
华东医药丽水有限公司128,830,522.562.98%6,441,526.13
华东医药宁波销售有限公司110,320,377.972.56%5,516,018.90
华东医药湖州有限公司100,042,586.582.32%5,002,129.33
华东医药绍兴有限公司69,262,383.031.60%3,463,119.15
合计600,348,226.5713.91%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利400,000,000.00
其他应收款1,382,359,340.531,065,267,397.05
合计1,782,359,340.531,065,267,397.05

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
杭州中美华东制药有限公司400,000,000.00
合计400,000,000.00

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
拆借款1,358,094,809.001,147,560,589.05
押金保证金7,944,216.6211,916,133.17
应收暂付款24,519,925.7114,009,361.64
其他202,662,585.1645,268,159.85
合计1,593,221,536.491,218,754,243.71

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额24,355,855.5243,904,069.7685,226,921.38153,486,846.66
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-22,469,902.4522,469,902.45
--转入第三阶段-32,597,147.7932,597,147.79
本期计提34,235,534.9811,162,980.4911,976,833.8357,375,349.30
2023年6月30日余额36,121,488.0544,939,804.91129,800,903.00210,862,195.96

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)722,429,761.10
1至2年449,398,049.08
2至3年327,319,545.34
3年以上94,074,180.97
3至4年59,593,532.37
4至5年5,094,373.86
5年以上29,386,274.74
合计1,593,221,536.49

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备153,486,846.6657,375,349.30210,862,195.96
合计153,486,846.6657,375,349.30210,862,195.96

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
Sinclair Pharma Limited拆借款及利息53,346,683.191年以内3.35%2,667,334.16
Sinclair Pharma Limited拆借款及利息142,089,725.821-2年8.92%14,208,972.58
Sinclair Pharma Limited拆借款及利息207,937,313.112-3年13.05%41,587,462.62
华东医药(杭州)有限公司拆借款及利息171,195,525.001年以内10.75%8,559,776.25
华东医药供应链管理(金华)有限公司拆借款23,000,000.001年以内1.44%1,150,000.00
华东医药供应链管理(金华)有限公司拆借款28,000,000.001-2年1.76%2,800,000.00
华东医药供应链管理(金华)有限公司拆借款81,000,000.002-3年5.08%16,200,000.00
华东医药供应链管理(金华)有限公司拆借款25,000,000.003-4年1.57%12,500,000.00
华东医药宁波销售有限公司拆借款80,000,000.001年以内5.02%4,000,000.00
华东医药宁波销售有限公司拆借款70,000,000.001-2年4.39%7,000,000.00
杭州华晟投资管理有限公司拆借款及利息55,151,691.671年以内3.46%2,757,584.58
杭州华晟投资管理有限公司拆借款及利息94,468,127.781-2年5.93%9,446,812.78
合计1,031,189,066.5764.72%122,877,942.97

6) 涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,799,299,703.912,097,573.345,797,202,130.575,410,049,253.232,097,573.345,407,951,679.89
对联营、合营企业投资65,216,065.7265,216,065.7265,873,254.3565,873,254.35
合计5,864,515,769.632,097,573.345,862,418,196.295,475,922,507.582,097,573.345,473,824,934.24

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
中美华东2,308,327,853.108,068,384.002,316,396,237.10
杭州华晟投资管理有限公司236,828,600.00236,828,600.00
杭州华东大药房连锁有限公司15,295,800.0015,295,800.00
华东医药德清天润有限公司5,618,411.545,618,411.54
杭州华东中药饮片有限公司11,067,100.0011,067,100.00
华东医药供应链管理(杭州)有限公司86,534,611.1194,933.3486,629,544.45
杭州华东武林大药房有限公司15,000,000.0015,000,000.00
华东医药宁波销售有限公司58,600,000.0058,600,000.00
华东医药温州有限公司32,190,000.0032,190,000.00
华东医药湖州有限公司80,000,000.0080,000,000.00
华东医药绍兴有限公司59,532,000.0059,532,000.00
杭州悦可医疗美容诊所有限公司3,011,908.843,011,908.84
杭州悦行优品健康管理有限公司15,000,000.0015,000,000.00
华东医药(杭10,000,000.010,000,000.0
州)生物制品有限公司00
华东医药丽水有限公司40,350,000.0040,350,000.00
柏瓴健康科学(杭州)有限公司10,000,000.0010,000,000.00
杭州杏国健康管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
舟山存德堂医药零售有限公司7,120,000.007,120,000.00
华东舟山22,502,426.6622,502,426.662,097,573.34
华东医药岱山有限公司0.00
华东医药台州有限公司15,300,000.0015,300,000.00
华东医药投资控股(香港)有限公司2,284,672,968.64361,087,133.342,645,760,101.98
华东医药(杭州)有限公司0.00
华东医药金华有限公司80,000,000.0080,000,000.00
美迪必康科技(上海)有限公司1,000,000.001,000,000.00
华东医药东阳有限公司20,000,000.0020,000,000.00
合计5,407,951,679.89389,250,450.685,797,202,130.572,097,573.34

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
杭州福广鸿信股权投资合伙企业(有限合伙)65,873,254.35-657,188.6365,216,065.72
小计65,873,254.35-657,18865,216,065.72
.63
合计65,873,254.35-657,188.6365,216,065.72

(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务11,069,142,411.9210,420,409,007.049,901,696,601.809,247,267,402.22
其他业务10,245,848.49270,539.037,284,601.43287,405.57
合计11,079,388,260.4110,420,679,546.079,908,981,203.239,247,554,807.79

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益1,000,000,000.001,000,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-10,790,429.82-7,439,207.20
票据贴现息-2,707,527.37-1,140,308.79
资金拆借利息收入37,319,711.5621,934,648.26
合计1,023,821,754.371,013,355,132.27

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,403,178.70
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)32,245,085.57主要系子公司本期确认政府补助所致
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-5,100,698.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,253,167.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目-7,873,330.91
减:所得税影响额3,070,663.74
少数股东权益影响额207,287.72
合计6,336,758.59--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公