中通客车：2018年半年度报告

中通客车控股股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李树朋、主管会计工作负责人侯晶及会计机构负责人(会计主管人员)侯晶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

孔祥云 董事 因公出差 李树朋

刘峰 董事 因公出差 贾开潜

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述了在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34

第九节 公司债相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 36

第十一节 备查文件目录 ...... 138

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司 指 中通客车控股股份有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

公司法 指 中华人民共和国公司法公司章程 指 中通客车控股股份有限公司章程元、万元 指 人民币元、人民币万元

报告期 指 2018年1月1日-2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 中通客车 股票代码 000957股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 中通客车控股股份有限公司公司的中文简称（如有） 中通客车公司的外文名称（如有） ZHONGTONG BUS HOLDING CO.,LTD

ZHONGTONG BUS HOLDING CO.,LTD

公司的法定代表人 李树朋

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 王兴富 赵磊联系地址 山东省聊城市经济开发区黄河路261号 山东省聊城市经济开发区黄河路261号

电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元） 2,401,345,517.82

2,278,922,162.71

5.37%

归属于上市公司股东的净利润（元） 30,562,017.46

61,567,566.62

-50.36%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

益的净利润（元）

-5,359,594.21

17,077,137.11

-131.38%

经营活动产生的现金流量净额（元） -304,107,799.77

-621,010,895.43

基本每股收益（元/股） 0.05

0.10

-50.00%

稀释每股收益（元/股） 0.05

0.10

-50.00%

加权平均净资产收益率 1.09%

2.35%

-1.26%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 12,045,396,687.45

12,426,193,452.70

-3.06%

归属于上市公司股东的净资产（元） 2,703,121,484.95

2,784,816,823.32

-2.93%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明

312,702.01

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

28,586,209.92

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

委托他人投资或管理资产的损益 65,972.60

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

-1,863,244.09

得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,184,775.76

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

减：所得税影响额 6,364,804.53

合计 35,921,611.67

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司主要以客车为主兼顾零部件产品的开发、制造和销售。客车产品涵盖从5米到18米不同系列各种档次，用途主要为公路、公交、旅游、团体、校车等细分市场。公司经营以订单为主线，实施客户化定制。销售模式以直销为主，经销为辅。坚持国内和国际两个市场发展。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 本报告期对联营企业投资1000万元所致。

固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 无重大变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司核心竞争力主要体现在技术创新、品牌特色鲜明和企业文化三个方面，具体情况如下：

、技术创新凭着果断抉择与持续创新，中通客车多年来持续快速发展，逐渐探索出具有行业特色的创新发展道路——以技术创新带动企业整体创新发展。在企业发展中，公司牢固树立创新理念，着力打造“创新中通”，抓住后国际金融危机时期全球客车产业格局调整和新能源汽车科技革命的机遇，提升科技创新能力，坚持自主开发与引进消化吸收相结合、产学研相结合，以重大工程项目为依托，加强对节能与新能源客车的开发及产业化。同时，大力推进管理创新，逐步消除了制约企业发展的体制机制性障碍，推进经营管理精益化、基础管理规范化、着力打造国内先进、与国际接轨的特色管理体系，不断增强企业发展的动力和活力。

、品牌特色鲜明中通客车在企业发展路径上始终坚持两手抓的策略，即一手紧抓新能源客车研发，一手坚持从运输企

业的实际需要出发，坚持把传统客车的节油技术创新和清洁能源客车作为重点。在当前国家大力倡导“节能减排”背景下，中通客车始终把节能与新能源客车作为企业发展战略的重点，以“科技领先，节能高效，便捷交通，绿色发展”为产品研发理念，坚定不移的走节能环保发展路线，取得了不俗的成绩，并成为企业长期持续发展的核心竞争力。

、企业文化多年来，中通客车在“富员强企，回报社会，与事业伙伴共成长”的企业宗旨指导下，采取多种措施，矢志不渝建设和谐企业，让每一名员工真正享受到了企业发展成果。“以人为本”是中通企业文化的核心，发挥员工的积极性，开发员工的创造性，使员工对企业发展充满信心，创造一种尊重人、关心人、理解人、爱护人、成就人的企业氛围。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

根据中国客车统计信息网数据，2018年上半年，行业6米以上客车销售65646辆，同比增长10.4%，拉动行业增长的主要因素主要是新能源客车同比增幅较大；国内公路客车、校车和海外出口客车均出现不同程度的下降。据统计，2018年上半年纯电动物流车累计上牌约7500辆，行业需求与年初预期有较大差距。

面临行业严峻的发展形势，公司聚焦核心、创新驱动、突破提升，构建以新能源为重点、海外市场、传统公路客车、校车、旅团车、景区用车多点突破的业务战略布局，报告期内公司实现收入24.01亿元，净利润3056.2万元，同比增长5.37%和-50.36%。

与去年同期相比，公司新能源客车、校车及海外出口市场均实现较大幅度的增长；受纯电动物流车国家补贴政策影响，公司纯电动物流车上半年销售同比下降幅度较大。同时，受国家新能源客车推广补贴退坡以及国补资金到位时间推迟较长的影响，公司产品销售价格下降、资金占压造成财务费用增长。导致公司上半年经营业绩较去年同期下降幅度较大。

上半年，公司聚焦核心市场，调整转型提升，以大订单、大项目为重点，在继续做好新能源市场运作的同时，加大旅团、校车、海外市场运作力度。同时加快产品转型，围绕市场需求，优化完善产品，先后推出了12米新款旅游车、高端商务中巴等新品；在氢燃料电池、智能驾驶、整车控制器开发、远程监控大数据分析、镁合金车身骨架和碳纤维复合材料应用等核心技术研究方面取得了阶段性成果，保持了公司在新能源客车领域的领先优势和行业地位。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 2,401,345,517.82

2,278,922,162.71

5.37%

营业成本 2,051,106,448.25

1,924,492,856.19

6.58%

销售费用 136,122,144.20

141,116,980.80

-3.54%

管理费用 127,660,774.92

128,708,132.79

-0.81%

财务费用 59,184,807.44

28,013,521.05

111.27%

主要是借款增加利息支出相应增加所致。

所得税费用 4,332,729.26

12,543,483.76

-65.46%

主要是本报告期利润总额减少所致。研发投入 98,258,717.54

109,532,407.17

-10.29%

经营活动产生的现金流量净额 -304,107,799.77

-621,010,895.43

投资活动产生的现金流量净额 -215,084.79

-80,343,029.04

筹资活动产生的现金流量净额 327,191,095.27

1,124,530,066.03

-70.90%

主要是本报告期偿还借款较多所致。现金及现金等价物净增加额 25,580,174.37

422,150,489.87

-93.94%

主要是本报告期较上年同期筹资活动净流量减少较多所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业

客车 2,353,273,971.98

2,025,015,560.51

13.95%

4.97%

6.65%

-8.87%

分产品客车 2,322,317,685.16

1,997,554,548.66

13.98%

4.48%

6.19%

-9.03%

其他 30,956,286.82

27,461,011.85

11.29%

62.27%

55.79%

48.51%

分地区国内 1,744,672,068.60

1,492,976,746.41

14.43%

1.71%

1.72%

-0.08%

国外 608,601,903.38

532,038,814.10

12.58%

15.59%

23.44%

-30.65%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 1,473,048.51

4.22%

主要是远期汇率合约到期影响。 否公允价值变动损益 -3,270,320.00

-9.37%

主要是远期结售汇业务影响。 否资产减值 19,956,510.82

57.19%

主要是计提存货跌价准备影响。 否营业外收入 17,290,754.96

49.55%

主要是应收账款买断业务影响。 否营业外支出 793,466.90

2.27%

主要是对外捐赠业务影响。 否其他收益 27,273,697.62

78.16%

主要是与日常经营相关的政府补助影响。

否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产

比例货币资金 1,933,594,077.03

16.05%

1,458,135,383.45

15.20%

0.85%

无重大变动。

应收账款 6,158,488,491.11

51.13%

4,641,395,106.41

48.37%

2.76%

主要是新能源国补资金未到位影响。

存货 252,273,950.65

2.09%

611,623,650.68

6.37%

-4.28%

主要是库存商品减少所致。投资性房地产 14,912,581.03

0.12%

15,396,575.22

0.16%

-0.04%

无重大变动。长期股权投资 11,824,688.52

0.10%

2,184,584.29

0.02%

0.08%

主要是对联营企业投资所致。固定资产 1,153,646,915.80

9.58%

1,149,384,468.88

11.98%

-2.40%

无重大变动。在建工程 4,395,012.98

0.04%

14,453,606.26

0.15%

-0.11%

无重大变动。短期借款 1,488,235,054.52

12.36%

943,500,000.00

9.83%

2.53%

主要是本报告期新增银行借款所致。

长期借款 418,505,881.20

3.47%

201,406,365.44

2.10%

1.37%

主要是本报告期新增银行借款所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变

动损益

计入权益的累计

公允价值变动

本期计提的减

值

本期购买金额 本期出售金额 期末数金融资产

上述合计 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

金融负债 0.00

3,270,320.00

3,270,320.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目

项目

期末账面价值

货币资金1,461,844,765.55保证金和按揭保证金

应收账款5,025,969.36质押借款

无形资产234,015,901.57抵押借款

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元衍生品投

资操作方

名称

关联关系

是否关联交易

衍生品投资

类型

衍生品投资初

始投资金额

起始日期 终止日期

期初投资金额

报告期内购

入金额

报告期内售

出金额

计提减值准备金额（如有）

期末投资金额

期末投资金额占公司报告期末净资

产比例

报告期实际损益金额法国巴黎

银行

无 否 远期结售汇 251,893,962

2018年02月09日

2018年05月27日

251,893,962

251,893,962

0.00%

5,403,998.98

合计 251,893,962

-- -- 0

251,893,962

251,893,962

0.00%

5,403,998.98

衍生品投资资金来源 出口收汇涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)

2018年04月24日衍生品投资审批股东会公告披露日期

（如有)

报告期衍生品持仓的风险分析及控制

风险等）

公司计划开展的外汇远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险的原则，不做投机性、套利性的交易操作，可以有效降低汇率波动对公司的影响，使公司保持稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也存在一定的风险： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。 2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不完善造成风险。 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇延期导致公司损失。4、回款预测风险：销售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。 公司采取的风险控制措施公司制定了《关于

措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律

远期结售汇套期保值业务管理制度》，该制度规定公司进行套期保值目前仅限于从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机

和套利。 为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。在外汇远期结售汇业务操作过程中，交易员应根据与银行签署的外汇远期结售汇合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与银行进行结算。 当汇率发生剧烈波动时，交易员应及时进行分析，并将有关信息及时上报远期外汇交易领导小组及相关人员，由外汇远期结售汇业务领导小组

判断后下达操作指令。当公司外汇远期结售汇业务出现重大风险或可能出现重大风险，外汇远期结售汇交易业务亏损或潜亏金额占外汇远期结售汇总金额的比例超过2%的，公司远期外汇交易员应及时提交分析报告和解决方案，由公司外汇远期结售汇领导小组做出决策。已投资衍生品报告期内市场价格或产

价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

按照衍生产品交易性金融资产进行会计核算，公允价值变动计入投资收益科目，参数设定是以期末即期汇率为基数重新获得未来锁定时点的远期结汇报价与公司锁定的汇率价格的差异金额在公允价值变动中体现。

报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

否独立董事对公司衍生品投资及风险控

制情况的专项意见

无

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类

型

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润聊城中通轻

型客车有限公司

子公司

轻型客车及专用配件的开发、制造、销售及技术服务

10020 万元 1,188,266,539.06

151,068,045.66

234,888,944.03

-8,440,967.15

-6,386,186.65

新疆中通客车有限公司

子公司

客车生产、大

修，汽车配件、

机电产品销售

4900 万元 161,964,953.64

65,336,764.14

4,316,977.73

-5,071,334.73

-5,053,516.52

山东通盛制冷设备有限公司

子公司

"汽车空调、船舶空调机其他制冷设备、汽车电子零部件

的研发、生产、

销售 "

3100 万元 205,583,126.66

66,336,505.29

139,650,270.48

14,485,243.60

12,351,981.01

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响广州鹏通汽车销售有限公司 新设立全资子公司，主要业务为销售客车 无重大影响主要控股参股公司情况说明

1、聊城中通轻型客车有限公司，注册资本10020万元，是本公司全资子公司。

2、新疆中通客车有限公司，注册资本为4900万元，是本公司全资子公司。

3、山东通盛制冷设备有限公司，注册资本3100万元，是本公司的全资子公司。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、国内市场经营风险新能源政策进一步调整，补贴力度进一步下降，新能源市场销售和盈利水平面临进一步下降的压力；

铁路、航空、私家车等替代品对客运市场造成冲击，使客运市场面临着前所未有的竞争压力；校车市场政策扶持力度不及预期，存在需求下降的风险。

应对措施：公司推行以新能源为重点、海外市场、常规客车、校车、旅团车、景区用车、物流车多点突破的业务战略布局，继续抢抓市场订单；进一步强化营销内部管理和服务管理，提高市场保障能力；以市场需求为导向，进一步做好产品转型升级，增强产品的竞争力和市场适用性。

2、海外市场开拓风险海外市场受出口汇率变化、贸易壁垒等因素影响，存在需求进一步萎缩、应收账款收款困难的风险

应对措施：进一步研究海外市场变化，加强海外市场风险评估；关注大项目运作和过亿战略市场培育，提高海外业务直销占比，强化融资能力，进一步增强抗风险能力。

3、成本控制风险外部市场竞争激烈，价格竞争仍然比较突出；内部运营成本面临着汽车排放标准升级、原材料价格波动及劳动力成本不断上升的压力，可能削弱企业盈利能力的风险。

应对措施：继续开展降本增效工作，加大关键环节成本管控力度：严格控制费用资金占压，降低无效及长期积压；加大设计工艺降成本实施力度，继续做好采购成本控制，规范企业内部管理费用控制。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引2017年度股东大会 年度股东大会 42.43% 2018年06月08日 2018年06月09日

《2017年度股东大会决议公告》、编号：2018-027、信息刊登在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

中通汽车工业集团有限责任公司

方面的承诺

1、本公司及本公司控制的其他企业将不会投资于任何与上市公司的产品生产及/或业务经营构成竞争或可能构成竞争的企业；2、本公司及本公司控制的其他企业保证将促使本公司及本公司控制的

关于同业竞争、关联交易、资金占用

其他企业不直接或间接从事、参与或进行与上市公司的产品生产及

/或业务经营相竞争的任何活动；3、本公司及本公司控制的其他企业所参股的企业，如从事与上市公司构成竞争的产品生产及/或业

股股东或获得该等企业的实际控制权；4、如上市公司此后进一步拓展产品或业务范围，本公司及本公司控制的其他企业将不与上市

公司拓展后的产品或业务相竞争，如本公司及本公司控制的其他企业与上市公司拓展后的产品或业务构成或可能构成竞争，则本公司及本公司控制的其他企业将采取措施，以按照最大限度符合上市公

司利益的方式退出该等竞争，包括但不限于：①停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；②

③将相竞争的业务转让给无关联的第三方；④将相竞争的业务纳入到上市公司来经营。

2014年12月23日

2014年12月23日至长期

截止报告期末，承诺人严格遵守上述承诺。

中通汽车工业集团有限责任公司

	停止经营构成或可能构成竞争的业务；
关于同业竞争、关联交易、资金占用

方面的承诺

1、尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易。2

2014年12月23日

2014年12月23日至长期

截止报告期末，承诺人严格遵守上述承诺。

履行关联交易的信息披露义务。3、保证不利用关联交易非法转移

上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股

东的利益。中通汽车工业集

团有限责任公司

股份减持承诺

保证所认购的本次非公开发行的股票自发行人本次非公开发行结束之日起36个月内不得转让。

2014年12月23日

36个月

截止报告期末，承诺人严格遵守上述承诺。山东省国有资产投资控股有限公司

股份减持承诺

保证所认购的本次非公开发行的股票自发行人本次非公开发行结束之日起36个月内不得转让。

2014年12月23日

36个月

截止报告期末，承诺人严格遵守上述承诺。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行 是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方 关联关系

关联交易类

型

关联交易

内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万

元）

占同类交易金额的

比例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易

市价

披露日期 披露索引中通汽车工业集团

有限责任公司

控股股东

购买商品或接受劳务

底盘、配件、油料

市场定价 1,920.59

1,920.59

1.10%

13,500

否 银行结算

1,920.59

2018年04月24日

《公司2018年日常

		关联交易预计公告》

（编号：2018-012

信息刊登在巨潮资讯网

山东省交通工业集团控股有限公司

控股股东的第一大股东

购买商品或接受劳务

钢材 市场定价 2,781.49

）

2,781.49

1.59%

14,000

否 银行结算

2,781.49

2018年04月24日

聊城中通新能源装备有限公司

受同一控股股东及最终控制方控制的企业

购买商品或接受劳务

配件 市场定价 32.08

32.08

0.02%

否 银行结算

32.08

2018年04月24日潍柴动力股份有限公司

控股股东的关键管理人员有重大影响的企业

购买商品或接受劳务

发动机等车用材料

市场定价 6,612.39

6,612.39

3.77%

35,000

否 银行结算

6,612.39

2018年04月24日陕西法士特齿轮有限责任公司

控股股东的关键管理人员有重大影响的企业

购买商品或接受劳务

车用材料 市场定价 526.96

526.96

0.30%

2,000

否 银行结算

526.96

2018年04月24日聊城中通新能源装备有限公司

受同一控股股东及最终控制方控制的企业

销售商品或提供劳务

客车及配件

市场定价 763.93

763.93

0.32%

1,500

否 银行结算

763.93

2018年04月24日合计 -- -- 12,637.44

-- 66,500

-- -- 12,637.44 -- --

大额销货退回的详细情况 不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内

的实际履行情况（如有）

子公司聊城中通轻型客车有限公司生产的需要，且售后服务相对方便、省时，有利于公司节约生产成本。2、中通集团向公司采购的客车配件等产品主要用于改装为专用车对外销售，该等交易定价均按照公司统一对外销售价格

确定，不会损害上市公司及其他股东利益。3、中通钢构具有钢结构建设一级资质，公司在建设新能源客车及节能型客车生产基地过程中，通过招标的方式确认其为本公司施工单位之一。4、公司与关联方之间的劳务服务往来均为日常生产经营所需，并通过招标方式的确定交易价格。5、公司钢材的需求量有限，直接与供应商谈判，价格相对较高。而山东省交工集团整合集团内所有成员企业的钢材需求统一进行采购，一方面可以确保稳定、及时地供货；另一方

有利于降低公司的采购成本。6、潍柴动力及下属控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司为国内主要发动机及变速箱的供应商，国际知名度较高，产品质量和信誉度有保障。一直为公司长期合作伙伴。由于上述关联交易是在平等、互利的基础上进行的，且其中大部分关联交易均通过招标方式确定，因此，公司与关联方之间的业务往来不会损害上市公司和广大股东的利益，不会对公司本期及未来的财务状况和经营成果产生重大影响，不会使公司形成对关联方的依赖，也不会影响公司的独立性。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协

议签署日）

实际担保

金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

聊城交通汽运集团有限责任公司

2017年05月26日

25,000

2017年12月28日

2,000

连带责任保证 1年 否 否聊城交通汽运集

团有限责任公司

2017年05月26日

25,000

2018年04月11日

1,000

连带责任保证 1年 否 否聊城交通汽运集

团有限责任公司

2017年05月26日

25,000

2018年06月06日

2,000

连带责任保证 1年 否 否聊城市公共交通2017年055,000

2017年08月09日

1,800

连带责任保证 2年 否 否

集团有限公司 月26日报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

3,000

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

30,000

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

6,800

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

签署日）

实际担保金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

实际发生日期（协议

聊城中通轻型客车有限公司

2016年12月27日

24,000

2018年04月27日 1,500

连带责任保证 6个月 否 是聊城中通轻型客

车有限公司

2016年12月27日

24,000

2018年05月10日 1,000

连带责任保证 6个月 否 是聊城中通轻型客

车有限公司

2016年12月27日

24,000

2018年06月29日 1,300

连带责任保证 6个月 否 是报告期内审批对子公司担保额

度合计（B1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

3,800

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

29,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

3,800

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

6,800

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

59,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

10,600

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.92%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

5,600

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 5,600

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式

排放口

数量

排放口分布情

况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排

放总量

超标排放情况

中通客车控股股份有限公司

污水：

COD、氨氮

连续或 间歇性排放

厂区东厂届

COD：

140mg/L

氨；氮：5 mg/L

COD：

500mg/L

氨；

氮：45 mg/L

COD:50.4吨 不适用 无

中通客车控股股份有限公司

废气： 甲苯、二甲苯、颗粒物

连续或 间歇性排放

车间房顶

甲苯：1.2mg/m?；二甲苯：2.4 mg/m?

；

颗粒物：

15mg/m?

甲苯：

3mg/m?;二甲苯： 12mg/m?颗;粒物：

120mg/m?

甲苯： 0.26

二甲苯：

0.52mg/m?; 颗粒物：3.25吨

不适用 无

防治污染设施的建设和运行情况

废水治理方面：公司内部建设1座污水处理站，用于公司生产废水的处理，总处理能力400 吨/天，污水站均能够持续稳定运行， 并实现实时达标排放,达标排放的污水经市政管网进入城市污水处理厂进行进一步处理。废气治理方面：公司各类废气治理设施均能够持续稳定运行，其中喷漆废气经过集中收集通过废气处理设备处理后达标排放；电焊烟尘经过集中式、移动式除尘系统处理后达标排放。

噪声治理方面：公司各类降噪、减震措施均能满足国家法律法规的要求，厂界噪声满足 国家排放法规的要求。

危险废物处置方面：公司严格按照国家各类法律、法规及标准要求，将危险废物按照标 准交由具备危险废物处置资质、运输资质的单位进行转移和合规处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司按照法规要求办理排污许可证，并按期足额缴纳排污费。各类项目均按照国家法规 要求开展环境影响评价，取得环境影响评价批复，落实各项环境保护要求，并依据不同项目 推进情况开展各类项目的环境保护验收工作。突发环境事件应急预案为了加强对突发性环境污染事故进行预防管理和快速有效处理，根据上级环保部门环境污染 事故预防

和应急处理的相关要求，结合公司实际情况，制订环境污染事故应急预案。同时，定期组织公司内部宣贯、培训，年度组织应急演练、评审，提高公司应对突发环境污染事故的能力，有效预防和控制环境污染事故的发生。环境自行监测方案公司按照法规要求制定自行监测方案，并按期组织有国家认可资质的单位对废水、废气、 噪声进行环境监测，监测报告显示各项监测指标均达到国家各项排放法规、标准的要求。其他应当公开的环境信息其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）半年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况一、总体情况 —— ——二、分项投入 —— ——1.产业发展脱贫 —— ——2.转移就业脱贫 —— ——3.易地搬迁脱贫 —— ——4.教育扶贫 —— ——5.健康扶贫 —— ——6.生态保护扶贫 —— ——7.兜底保障 —— ——8.社会扶贫 —— ——9.其他项目 —— ——三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

除本节第十四项第2子项担保情况以外，公司与银行等金融机构合作，为客户提供汽车按揭贷款承担回购担保责任余额为138,716.03万元（本事项已经公司2007年第一次临时股东大会、2008年度股东大会、2013年第一次临时股东大会、2014年度股东大会、2016年第一次临时股东大会以及2016年度股东大会审议通过，

相关公告已刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网www.cninfo.con.cn上）。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 115,905,270

19.55%

115,905,270

19.55%

2、国有法人持股 115,894,038

19.55%

115,894,038

19.55%

3、其他内资持股 11,232

0.00%

11,232

0.00%

境内自然人持股 11,232

0.00%

11,232

0.00%

二、无限售条件股份 476,998,666

80.45%

476,998,666

80.45%

1、人民币普通股 476,998,666

80.45%

476,998,666

80.45%

三、股份总数 592,903,936

100.00%

592,903,936

100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 60,968

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股

数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通

股数量

持有无限售条件

的普通股数量

质押或冻结情况股份状态 数量中通汽车工业集团

有限责任公司

国有法人21.07%

124,941,288

33,112,582

91,828,706

冻结 6,450,000

山东省国有资产投资控股有限公司

国有法人18.96%

112,386,492

82,781,456

29,605,036

中国公路车辆机械有限公司

国有法人1.79%

10,600,000

林曙阳 0.64%

3,800,000

李智勇 0.51%

3,027,200

中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金

0.45%

2,696,875

刘林 0.42%

2,510,785

彭伟燕 0.37%

2,175,713

贾晋民 0.35%

2,050,000

陈波 0.34%

2,030,443

上述股东关联关系或一致行动的说明

无关联关系。上述两家股东与其他股东之间无关联关系。其他股东之间关系不详。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称

报告期末持有无限售条件普通股股

份数量

股份种类股份种类 数量中通汽车工业集团有限责任公司 91,828,706

前十名股东中，中通汽车工业集团有限责任公司与山东省国有资产投资控股有限公司之间

人民币普通股 91,828,706

山东省国有资产投资控股有限公司 29,605,036

人民币普通股 29,605,036

中国公路车辆机械有限公司 10,600,000

人民币普通股 10,600,000

林曙阳 3,800,000

人民币普通股 3,800,000

李智勇 3,027,200

人民币普通股 3,027,200

中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金

2,696,875

人民币普通股 2,696,875

刘林 2,510,785

人民币普通股 2,510,785

彭伟燕 2,175,713

人民币普通股 2,175,713

贾晋民 2,050,000

人民币普通股 2,050,000

陈波 2,030,443

人民币普通股 2,030,443

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

系。其他股东之间关系不详。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说

明（如有）（参见注4）

1、林曙阳通过信用证券账户持有3,800,000股。2、刘林通过普通证券账户持有公司股票8,600股,通过信用证券账户持有2,502,185股,合计持有本公司股票2,510,785股。3、贾晋民通过信用证券账户持有公司股票2,050,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □不适用

公司在2018年4月20日九届七次董事会审议通过关于聘任公司高级管理人员的议案，聘任囤金军先生为公司副总经理，任期与公司第九届董事会相同。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：中通客车控股股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 1,933,594,077.03

1,625,207,463.83

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 844,132,480.40

927,963,540.60

应收账款 6,158,488,491.11

6,578,589,927.45

预付款项 128,161,374.85

53,119,411.27

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 31,336,859.01

43,464,875.15

买入返售金融资产

存货 252,273,950.65

405,686,006.88

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 988,910,750.53

1,037,735,142.31

流动资产合计 10,336,897,983.58

10,671,766,367.49

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 300,000.00

56,550,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 11,824,688.52

2,016,207.04

投资性房地产 14,912,581.03

15,154,578.13

固定资产 1,153,646,915.80

1,147,401,102.70

在建工程 4,395,012.98

7,547,563.77

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 365,095,157.16

369,745,513.56

开发支出

商誉 654,873.74

654,873.74

长期待摊费用

递延所得税资产 157,669,474.64

155,357,246.27

其他非流动资产

非流动资产合计 1,708,498,703.87

1,754,427,085.21

资产总计 12,045,396,687.45

12,426,193,452.70

流动负债：

短期借款 1,488,235,054.52

1,070,970,890.18

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3,270,320.00

衍生金融负债

应付票据 2,220,103,660.01

1,848,640,789.20

应付账款 2,816,940,301.06

3,926,908,206.64

预收款项 156,840,750.86

123,684,815.19

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 86,893,566.30

103,335,247.07

应交税费 22,903,721.05

70,302,831.37

应付利息 9,431,273.19

15,939,965.60

应付股利 118,580,787.20

其他应付款 191,028,940.19

192,559,837.38

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 68,053,606.16

78,496,980.76

其他流动负债 740,933,388.46

760,721,069.55

流动负债合计 7,923,215,369.00

8,191,560,632.94

非流动负债：

长期借款 418,505,881.20

449,980,000.00

应付债券 300,000,000.00

300,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 512,241,147.84

502,157,007.62

递延收益 187,594,468.10

196,894,769.63

递延所得税负债 718,336.36

784,219.19

其他非流动负债

非流动负债合计 1,419,059,833.50

1,449,815,996.44

负债合计 9,342,275,202.50

9,641,376,629.38

所有者权益：

股本 592,903,936.00

592,903,936.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 477,528,747.58

477,528,747.58

减：库存股

其他综合收益

专项储备 48,728,238.40

42,404,807.03

盈余公积 200,735,263.60

200,735,263.60

一般风险准备

未分配利润 1,383,225,299.37

1,471,244,069.11

归属于母公司所有者权益合计 2,703,121,484.95

2,784,816,823.32

少数股东权益

所有者权益合计 2,703,121,484.95

2,784,816,823.32

负债和所有者权益总计 12,045,396,687.45

12,426,193,452.70

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 1,822,979,133.29

1,382,090,986.11

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 882,102,480.40

881,494,909.02

应收账款 6,022,012,184.54

6,478,563,840.41

预付款项 48,311,385.09

44,616,272.51

应收利息

应收股利

其他应收款 91,383,710.15

38,929,726.68

存货 160,979,494.09

362,743,330.33

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 987,734,724.50

1,036,608,374.83

流动资产合计 10,015,503,112.06

10,225,047,439.89

非流动资产：

可供出售金融资产 300,000.00

56,550,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 247,974,986.72

237,474,986.72

投资性房地产 14,912,581.03

15,154,578.13

固定资产 1,023,953,509.65

1,021,158,438.94

在建工程 3,699,228.19

6,851,778.98

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 309,238,506.33

313,192,030.37

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 123,589,387.71

121,542,736.70

其他非流动资产

非流动资产合计 1,723,668,199.63

1,771,924,549.84

资产总计

11,739,171,311.69

11,996,971,989.73

流动负债：

短期借款 1,288,235,054.52

1,030,970,890.18

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 2,115,513,200.00

1,518,410,000.00

应付账款 2,927,280,286.85

4,204,910,431.56

预收款项 65,353,407.42

80,690,429.07

应付职工薪酬 74,391,518.39

84,499,486.61

应交税费 7,311,686.70

15,826,494.42

应付利息 9,431,273.19

15,939,965.60

应付股利 118,580,787.20

其他应付款 446,561,569.49

213,533,478.77

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 68,053,606.16

78,496,980.76

其他流动负债 740,729,388.46

760,721,069.55

流动负债合计 7,861,441,778.38

8,003,999,226.52

非流动负债：

长期借款 418,505,881.20

449,980,000.00

应付债券 300,000,000.00

300,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 393,131,272.92

382,152,930.55

递延收益 180,414,968.10

191,794,769.63

递延所得税负债 718,336.36

784,219.19

其他非流动负债

非流动负债合计 1,292,770,458.58

1,324,711,919.37

负债合计 9,154,212,236.96

9,328,711,145.89

所有者权益：

股本 592,903,936.00

592,903,936.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 476,594,898.22

476,594,898.22

减：库存股

其他综合收益

专项储备 31,062,958.19

26,251,830.09

盈余公积 200,735,263.60

200,735,263.60

未分配利润 1,283,662,018.72

1,371,774,915.93

所有者权益合计 2,584,959,074.73

2,668,260,843.84

负债和所有者权益总计

11,739,171,311.69

11,996,971,989.73

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入 2,401,345,517.82

2,278,922,162.71

其中：营业收入 2,401,345,517.82

2,278,922,162.71

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,408,737,187.30

2,257,338,687.45

其中：营业成本 2,051,106,448.25

1,924,492,856.19

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 14,706,501.67

13,959,593.08

销售费用 136,122,144.20

141,116,980.80

管理费用 127,660,774.92

128,708,132.79

财务费用 59,184,807.44

28,013,521.05

资产减值损失 19,956,510.82

21,047,603.54

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,270,320.00

897,600.00

投资收益（损失以“－”号填列） 1,473,048.51

-781,703.79

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -191,518.52

-500,418.17

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列） 312,702.01

81,249.84

其他收益 27,273,697.62

45,366,624.17

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,397,458.66

67,147,245.48

加：营业外收入 17,290,754.96

4,754,094.77

减：营业外支出 793,466.90

-2,210,621.16

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,894,746.72

74,111,961.41

减：所得税费用 4,332,729.26

12,543,483.76

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,562,017.46

61,568,477.65

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 30,562,017.46

61,568,477.65

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润 30,562,017.46

61,567,566.62

少数股东损益

911.03

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 30,562,017.46

61,568,477.65

归属于母公司所有者的综合收益总额 30,562,017.46

61,567,566.62

归属于少数股东的综合收益总额

911.03

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.05

0.10

（二）稀释每股收益 0.05

0.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 2,245,876,148.59

2,135,172,751.24

减：营业成本 1,948,891,548.68

1,859,102,370.55

税金及附加 10,987,116.18

9,946,537.37

销售费用 112,777,913.83

109,409,409.21

管理费用 102,471,013.10

99,639,865.91

财务费用 57,358,401.91

27,375,133.65

资产减值损失 17,896,700.61

18,082,619.08

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

897,600.00

投资收益（损失以“－”号填列） -3,739,431.95

-281,285.62

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

资产处置收益（损失以“-”号填列） 312,224.20

1,661.15

其他收益 27,212,197.62

45,366,624.17

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,278,444.15

57,601,415.17

加：营业外收入 17,091,822.34

3,073,499.61

减：营业外支出 518,220.46

-2,343,605.08

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,852,046.03

63,018,519.86

减：所得税费用 5,384,156.04

9,452,869.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,467,889.99

53,565,650.28

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 30,467,889.99

53,565,650.28

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 30,467,889.99

53,565,650.28

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,380,934,163.45

1,324,422,115.49

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 81,469,360.73

37,381,742.64

收到其他与经营活动有关的现金 61,289,197.18

448,991,116.93

经营活动现金流入小计 2,523,692,721.36

1,810,794,975.06

购买商品、接受劳务支付的现金 1,960,432,595.60

1,808,988,082.26

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 225,063,080.64

235,726,661.39

支付的各项税费 68,433,616.68

169,114,227.38

支付其他与经营活动有关的现金 573,871,228.21

217,976,899.46

经营活动现金流出小计 2,827,800,521.13

2,431,805,870.49

经营活动产生的现金流量净额 -304,107,799.77

-621,010,895.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 76,250,000.00

120,760,960.00

取得投资收益收到的现金 5,300,981.23

352,984.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,252.68

101,170.94

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 81,559,233.91

121,215,115.32

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 71,774,318.70

31,558,144.36

投资支付的现金 10,000,000.00

170,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 81,774,318.70

201,558,144.36

投资活动产生的现金流量净额 -215,084.79

-80,343,029.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,310,785,604.82

1,154,643,531.00

发行债券收到的现金

300,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,310,785,604.82

1,454,643,531.00

偿还债务支付的现金 929,698,759.12

308,121,807.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,142,068.91

16,404,346.97

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 5,753,681.52

5,587,311.00

筹资活动现金流出小计 983,594,509.55

330,113,464.97

筹资活动产生的现金流量净额 327,191,095.27

1,124,530,066.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,711,963.66

-1,025,651.69

五、现金及现金等价物净增加额 25,580,174.37

422,150,489.87

加：期初现金及现金等价物余额 446,169,137.11

203,455,763.57

六、期末现金及现金等价物余额 471,749,311.48

625,606,253.44

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,301,377,893.59

1,270,026,461.43

收到的税费返还 81,469,360.73

37,381,742.64

收到其他与经营活动有关的现金 259,732,122.11

431,418,682.33

经营活动现金流入小计 2,642,579,376.43

1,738,826,886.40

购买商品、接受劳务支付的现金 1,968,466,677.43

1,768,038,874.68

支付给职工以及为职工支付的现金 177,193,533.18

191,344,212.53

支付的各项税费 29,482,042.07

119,598,179.64

支付其他与经营活动有关的现金 543,660,455.24

181,830,809.06

经营活动现金流出小计 2,718,802,707.92

2,260,812,075.91

经营活动产生的现金流量净额 -76,223,331.49

-521,985,189.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 76,250,000.00

120,760,960.00

取得投资收益收到的现金 65,972.60

352,984.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 76,315,972.60

121,113,944.38

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 70,559,169.70

29,552,024.22

投资支付的现金 10,500,000.00

220,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 81,059,169.70

249,552,024.22

投资活动产生的现金流量净额 -4,743,197.10

-128,438,079.84

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,110,785,604.82

1,114,643,531.00

发行债券收到的现金

300,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,110,785,604.82

1,414,643,531.00

偿还债务支付的现金 889,698,759.12

308,121,807.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,426,735.59

16,328,221.97

支付其他与筹资活动有关的现金 5,753,681.52

5,587,311.00

筹资活动现金流出小计 942,879,176.23

330,037,339.97

筹资活动产生的现金流量净额 167,906,428.59

1,084,606,191.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -68,141.17

-578,808.77

五、现金及现金等价物净增加额 86,871,758.83

433,604,112.91

加：期初现金及现金等价物余额 354,288,147.48

146,588,176.91

六、期末现金及现金等价物余额 441,159,906.31

580,192,289.82

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备 盈余公积

一般风险准备

未分配利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额 592,903,936.00

477,528,747.58

42,404,807.03

200,735,263.60

1,471,244,069.11

2,784,816,823.32

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 592,903,936.00

477,528,747.58

42,404,807.03

200,735,263.60

1,471,244,069.11

2,784,816,823.32

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

6,323,431.37

-88,018,769.74

-81,695,338.37

（一）综合收益总额

30,562,017.46

30,562,017.46

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

本

．其他权益工具持有者投入资

金额

．股份支付计入所有者权益的

4．其他

（三）利润分配

-

118,580,787.20

-118,580,787.20

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

-

118,580,787.20

-118,580,787.20

4．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

6,323,431.37

6,323,431.37

1．本期提取

6,323,431.37

6,323,431.37

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 592,903,936.00

477,528,747.58

48,728,238.40

200,735,263.60

1,383,225,299.37

2,703,121,484.95

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备 盈余公积

一般风险准备

未分配利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额 592,903,936.00

477,528,747.58

33,911,636.57

183,347,934.05

1,297,419,666.07

321,838.20

2,585,433,758.47

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 592,903,936.00

477,528,747.58

33,911,636.57

183,347,934.05

1,297,419,666.07

321,838.20

2,585,433,758.47

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

5,632,068.00

61,567,566.62

17,761.80

67,217,396.42

（一）综合收益总额

61,567,566.62

911.03

61,568,477.65

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

5,632,068.00

16,850.77

5,648,918.77

1．本期提取

7,538,628.40

16,850.77

9,462,039.57

2．本期使用

1,906,560.40

1,906,560.40

（六）其他

四、本期期末余额 592,903,936.00

477,528,747.58

39,543,704.57

183,347,934.05

1,358,987,232.69

339,600.00

2,652,651,154.89

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额 592,903,936.00

476,594,898.22

26,251,830.09

200,735,263.60

1,371,774,915.93

2,668,260,843.84

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 592,903,936.00

476,594,898.22

26,251,830.09

200,735,263.60

1,371,774,915.93

2,668,260,843.84

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

4,811,128.10

-88,112,897.21

-83,301,769.11

（一）综合收益总额

30,467,889.99

30,467,889.99

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-118,580,787.20

-118,580,787.20

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-118,580,787.20

-118,580,787.20

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

4,811,128.10

4,811,128.10

1．本期提取

4,811,128.10

4,811,128.10

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 592,903,936.00

476,594,898.22

31,062,958.19

200,735,263.60

1,283,662,018.72

2,584,959,074.73

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额 592,903,936.00

476,594,898.22

19,450,714.38

183,347,934.05

1,215,288,950.03

2,487,586,432.68

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 592,903,936.00

476,594,898.22

19,450,714.38

183,347,934.05

1,215,288,950.03

2,487,586,432.68

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

3,239,989.04

53,565,650.28

56,805,639.32

（一）综合收益总额

53,565,650.28

53,565,650.28

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

3,239,989.04

3,239,989.04

1．本期提取

4,453,976.14

4,453,976.14

2．本期使用

1,213,987.10

1,213,987.10

（六）其他

四、本期期末余额 592,903,936.00

476,594,898.22

22,690,703.42

183,347,934.05

1,268,854,600.31

2,544,392,072.00

法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶

三、公司基本情况

中通客车控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1993年3月16日经山东省聊城地区经济体制改革委员会以聊体改[1993]15号文批准，由山东省聊城客车厂、中国重型汽车公司和中国公路车辆机械总公司三家共同发起，以定向募集方式设立，并取得注册号为3700001800757的企业法人营业执照。1998年4月28日，经山东省经济体制改革委员会以鲁体改企字[1998]第70号批准将公司原名“山东客车股份有限公司”更名为“中通客车股份有限公司”。2000年10月16日，经国家工商行政管理局以（国）名称变核内字[2000]第353号批准，更名为“中通客车控股股份有限公司”。

1999年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]118号文批准，公司向社会发行人民币普通股4500万股，发行后公司总股本变更为132,502,750股。2000年5月26日，经鲁体改企字[2000]第23号批准，以1999年末的总股本为基数，向全体股东每10股送2股转增6股，股本变更为238,504,949股，股本结构为：中国公路车辆机械总公司51,319,542股，占21.52%；山东聊城客车工业集团有限责任公司49,059,000股，占20.57%；山东双环车轮股份有限公司11,749,005股，占4.93%；内部职工股45,377,402股，占19.03%；社会公众股81,000,000股，占33.95%。

2002年9月20日，财政部以财企[2002]379号批准同意中国公路车辆机械总公司将其所持有的部分国有法人股予以股权转让，其中：15,400,000股转让给聊城市昌润投资发展有限责任公司；4,600,000股转让给山东聊城客车工业集团有限责任公司。

根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）65号文《关于核准深圳市天健股份有限公司等9家公司内部职工股上市流通的通知》，截至2002年9月20日，公司内部职工股45,377,402.4股距A股发行之日已满三年，于2002年9月20日上市流通。本次申请上市流通的内部职工股为45,377,402股，其中董事、监事、高管人员持内部职工股63,360股按规定暂时锁定。

2003年，中国公路车辆机械总公司将3,200,000股转让给山东省交通工业集团总公司。2006年5月8日，本公司第一大股东山东聊城客车工业集团有限责任公司名称变更为中通汽车工业集团有限责任公司。

根据于2006年6月5日召开的股权分置改革相关股东会议审议《股权分置改革方案》，本公司实施了股权分置改革：非流通股股东按比例作出对价安排，其中，第一大股东不直接作出对价安排，由第三、四、五股东，即聊城市昌润投资发展有限责任公司、山东双环车轮股份有限公司和山东省交通工业公司总公司代为支付，第一大股东以现金方式偿还上述非流通股东在本次股权分置改革中代为支付的股份。流通股股东每持有10股公司流通股将获付对价3股，非流通股股东共需支付37,913,221股股票。

根据2015年7月27日中国证券监督管理委员会《关于核准中通客车控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1784 号），本公司于2015年9月23日分别向中通汽车工业集团有限责任公司非公开发行股份16,556,291.00股、向山东省国有资产投资控股有限公司非公开发行股份41,390,728.00股。

根据2016年6月2日召开的2015年度股东大会决议，以公司总股本 296,451,968 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司注册资本变更为 592,903,936股

截至2018年6月30日，公司的总股本为592,903,936股，有限售条件的流通股115,905,270股，占总股本的19.55%。无限售条件的流通股476,998,666股，占总股本的80.45%。

公司经营范围：客车、客车底盘、旅居车、厢式运输车、挂车及其专用配件的开发、制造、销售。（有效期限以许可证为准）。专用车（不含小轿车）及配件、化工产品（不含危险品）、橡胶产品、工业生产资料（不含专营专控）的销售；技术咨询、服务；高新技术、信息产业投资；资格证书范围内自营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

公司注册资本：59,290.3936万元。公司注册地址：山东省聊城市经济开发区黄河路261号。

法定代表人姓名：李树朋。本公司合并财务报表范围包括聊城中通轻型客车有限公司、山东通盛制冷设备有限公司、新疆中

通客车有限公司、中通客车（香港）有限公司、沈阳中通通达商贸有限公司 、北京中通通达汽车商贸有限公司 、哈尔滨市中通客车销售有限公司、山东中通客车销售有限公司、成都蜀风汽车销售有限公司、深圳鹏通汽车销售有限公司和广州鹏通汽车销售有限公司11家公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本公司近期具有获利经营的历史且有足够的财务资源支持，存在尚未执行完毕的销售订单，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量、产品售后服务费用计提等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

5、合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

6、合营安排分类及共同经营会计处理方法7、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币

货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

9、金融工具本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司指定的该类金融资产主要包括远期外汇结算。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部

或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司远期结汇以主要市场的价格计量金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公司远期结汇业务使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将单项金额超过500万元的应收款项及单项金额超过100万元的其他应收款视为重大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法信用风险组合 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5.00% 5.00%

1－2年 10.00% 10.00%2－3年 20.00% 20.00%3－4年 30.00% 30.00%4－5年 50.00% 50.00%5年以上 100.00% 100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1 年以内（非诉讼） 10.00%

1-2 年（非诉讼） 20.00%

2-3 年（非诉讼） 30.00%

3 年以内（诉讼） 30.00%

3 年以上 100.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货中各类材料日常核算，均按定额成本计价。即各类材料的入库、领用一律采用定额成本计价，各类材料的实际成本与定额成本的差异，通过材料成本差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中在产品采用定额成本核算，在产品实际成本与定额成本的差异通过生产成本差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中产成品采用定额成本核算，产成品实际成本与定额成本的差异通过产成品差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

12、持有待售资产

（1）本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

（3）本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； 2） 可收回金额。

（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

13、长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付

对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本公司对子公司投资采用成本法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产主要包括已出租的房屋建筑物。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧。

各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：

类别折旧年限（年）

预计残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物30-40 3.00 3.2-2.4

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年末进行复核并作适当调整。

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

15、固定资产（1）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 30-40 3.00 3.2-2.4

专用设备 年限平均法 10-14 3.00 9.7-6.9机器设备 年限平均法 10-14 3.00 9.7-6.9运输设备 年限平均法 5-10 3.00 19.4-9.7其他设备 年限平均法 5-10 3.00 19.4-9.7

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法16、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

17、借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18、生物资产19、油气资产20、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）内部研究开发支出会计政策21、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法（4）其他长期职工福利的会计处理方法23、预计负债

当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

公司的预计负债包括产品售后维修费和承担回购担保责任的按揭贷款损失。对于售后服务费，本公司根据以往年度销售产品的使用状况和合同约定的质保条款，结合公司实际发生的售后维修费金额，合理预计产品质量保证金的计提比例，并按照此比例进行计提；对于承担回购担保责任的的按揭贷款损失，本公司根据年末公司承担回购担保责任的客户的还款及经营状况，预计公司将承担回购义务的金额，并按照此金额计提。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）本公司的营业收入主要为销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

（2）收入确认具体政策

1）内销产品收入确认原则：

合同约定客户自行提车的，以客户验收合格并提车出门后确认收入实现。合同约定公司送车至客户指定地点的，以车辆送达后客户经验收合格并签收后确认收入实现。2）出口产品收入确认原则出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的规定，以出口货物

的风险和报酬转移作为确认出口收入的时点，合同中对风险转移条款有特别约定的，从其特别约定。

25、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司的政府补助包括财政拨款、贷款贴息等。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

27、其他重要的会计政策和会计估计28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

29、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 商品销售收入 17%城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%、20%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率中通客车控股股份有限公司 15%山东通盛制冷设备有限公司 15%

新疆中通客车有限公司 15%山东中通销售有限公司 25%聊城中通轻型客车有限公司 25%深圳鹏通汽车销售有限公司 25%沈阳中通通达商贸有限公司 25%哈尔滨市中通客车销售有限公司 25%北京中通通达汽车商贸有限公司 20%

成都蜀风汽车销售有限公司 20%广州鹏通汽车销售有限公司 20%中通客车（香港）有限公司 16.5%

2、税收优惠

（1）根据2018年3月8日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2018]37号《关于认定威海拓展纤维有限公司等2078家企业为2017年高新技术企业的通知》，本公司已通过高新技术企业重新认定，并取得GR201737000870号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2017年12月28日，有效期为三年。根据《企业所得税法》相关规定，公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。

（2）根据2016年3月11日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2016]41号《关于认定山东联友通信科技发展有限公司等746家企业为2015年高新技术企业的通知》，本公司子公司山东通盛制冷设备有限公司被认定为高新技术企业，并取得GR201537000285号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2015年12月10日，有效期为三年。根据《企业所得税法》相关规定，山东通盛制冷设备有限公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。

（3）根据2016年12月19日新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局颁发的高新技术企业证书，公司子公司新疆中通客车有限公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。

（4）本公司子公司北京中通通达汽车商贸有限公司、成都蜀风汽车销售有限公司、广州鹏通汽车销售有限公司符合小微企业标准，本年度减按20%税率缴纳所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 5,822.00

3,004.50

银行存款 740,252,068.31

591,300,254.81

其他货币资金 1,193,336,186.72

1,033,904,204.52

合计 1,933,594,077.03

1,625,207,463.83

其中：存放在境外的款项总额 11,083,719.38

7,307,821.79

其他说明

存放境外的款项为子公司中通客车（香港）有限公司存放香港的款项。截至2018年6月30日，本公司一般存款账户银行存款268,508,578.83元因客户通过按揭贷款方式购车、车辆抵押手续未办理完毕被银行暂时限制使用。

截至2018年6月30日，其他货币资金主要为公司的银行承兑汇票保证金、按揭贷款保证金、远期结汇保证金和保函保证金。

2、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 70,185,652.00

61,626,252.00

商业承兑票据 814,630,872.00

911,933,988.00

商业承兑汇票减值准备 -40,684,043.60

-45,596,699.40

合计 844,132,480.40

927,963,540.60

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 378,259,017.83

商业承兑票据 478,316,843.00

729,914,360.00

合计 856,575,860.83

729,914,360.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额

其他说明

应收票据计提减值准备明细

项目

期末余额

坏账准备

账面价值

尚未转让商业承兑汇票84,716,512.00 4,188,325.60 80,528,186.40

已背书转让未终止确认商业承兑汇票729,914,360.00 36,495,718.00 693,418,642.00

合计814,630,872.00 40,684,043.60 773,946,828.40

资产负债表日后转让且终止确认的票据金额为50,000,000.00元。

3、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

4,443,738,043.46

69.50%

82,102,014.46

1.85%

4,361,636,029.00

4,909,536,806.93

72.12%

81,283,016.93

1.66%

4,828,253,790.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

1,944,831,720.88

30.42%

148,514,190.83

1,796,317,530.05

1,891,819,213.08

27.80%

142,115,388.29

1,749,703,824.79

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

6,198,529.77

0.10%

5,663,597.71

91.37%

534,932.06

5,779,760.31

0.08%

5,147,447.65

89.06%

632,312.66

合计 6,394,768,294.11

100.00%

236,279,803.00

3.69%

6,158,488,491.11

6,807,135,780.32

228,545,852.87

6,578,589,927.45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元应收账款（按单位）

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由新能源客车国家补贴款 4,321,936,429.00

0.00

0.00%

新能源客车国家补贴款沙特-SATER ABDUL AZIZ 99,249,000.00

59,549,400.00

60.00%

预计难以全额收回陕西汉中宁西实业集团有限公司 8,640,194.65

8,640,194.65

100.00%

逾期时间较长海南-庞强 7,697,510.62

7,697,510.62

100.00%

逾期时间较长，联系不到当事人沙特-NASSER ABUSARHAD 6,214,909.19

6,214,909.19

100.00%

逾期时间较长合计 4,443,738,043.46

82,102,014.46

-- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项

1年以内小计 1,486,832,227.60

74,341,611.38

5.00%

1至2年 285,518,805.60

28,551,880.56

10.00%

2至3年 115,898,218.48

23,179,643.70

20.00%

3至4年 22,609,427.60

6,782,828.28

30.00%

4至5年 4,007,412.25

2,003,706.13

50.00%

5年以上 4,571,023.44

4,571,023.44

100.00%

合计 1,919,437,114.97

139,430,693.49

确定该组合依据的说明：

根据客户的信用期限划分账龄。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，采用信用风险分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）信用风险组合

9,083,497.34

25,394,605.91

35.77

合计

9,083,497.34

25,394,605.91

—

本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额7,733,950.13元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额4,821,530,885.16元(包括应收新能源客车国家补贴款4,321,936,429.00元)，占应收账款期末余额合计数的比例75.40%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额81,644,440.62元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

4、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 127,669,346.28

99.62%

52,535,875.55

98.90%

1至2年 391,885.25

0.31%

371,565.92

0.70%

2至3年 36,391.32

0.03%

12,515.00

0.02%

3年以上 63,752.00

0.05%

199,454.80

0.38%

合计 128,161,374.85

-- 53,119,411.27

--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额92,539,236.52元，占预付款项期末余额合计数的比例73.04%。

其他说明：

5、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 1,040,700.00

2.60%

1,040,700.00

100.00%

1,040,700.00

1.98%

1,040,700.00

100.00%

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 36,338,134.79

90.79%

5,001,275.78

31,336,859.01

48,854,063.63

92.98%

5,389,188.48

43,464,875.15

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 2,645,966.94

6.61%

2,645,966.94

100.00%

2,645,966.94

5.04%

2,645,966.94

100.00%

合计 40,024,801.73

8,687,942.72

31,336,859.01

52,540,730.57

9,075,855.42

43,464,875.15

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项

1年以内小计 17,742,740.01

887,137.00

5.00%

1至2年 7,840,211.01

784,021.10

10.00%

2至3年 8,648,551.72

1,729,710.34

20.00%

3至4年 553,684.58

166,105.37

30.00%

4至5年 237,291.00

118,645.50

50.00%

5年以上 1,315,656.47

1,315,656.47

100.00%

合计 36,338,134.79

5,001,275.78

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-387,912.70元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金 1,121,304.12

745,809.12

个人往来款 12,908,387.87

4,166,777.93

保证金 23,030,017.79

22,846,087.50

单位往来款 2,965,091.95

24,782,056.02

合计 40,024,801.73

52,540,730.57

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额招银金融租赁有限公司 保证金 5,415,950.00

1年以内 13.53%

270,797.50

山重融资租赁有限公司 保证金 5,166,870.00

1年以内 12.91%

258,343.50

青岛交运集团公司 保证金 5,020,000.00

2-4年 12.54%

1,006,000.00

安化县安翔校车服务有限公司 保证金 2,000,000.00

1年以内 5.00%

100,000.00

聊城市东昌府区人民法院-保证金 保证金 1,861,500.00

1年以内 4.65%

93,075.00

合计 -- 19,464,320.00

-- 48.63%

1,728,216.00

6、存货（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 104,228,485.83

11,476,735.51

92,751,750.32

104,453,308.10

10,310,743.29

94,142,564.81

在产品 71,464,477.42

18,080,887.92

53,383,589.50

78,561,325.28

15,107,880.82

63,453,444.46

库存商品 120,017,984.25

13,879,373.42

106,138,610.83

265,621,278.42

17,531,280.81

248,089,997.61

合计 295,710,947.50

43,436,996.85

252,273,950.65

448,635,911.80

42,949,904.92

405,686,006.88

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料 10,310,743.29

2,219,419.63

1,053,427.41

11,476,735.51

在产品 15,107,880.82

4,201,267.32

1,228,260.22

18,080,887.92

库存商品 17,531,280.81

11,102,442.24

14,754,349.63

13,879,373.42

合计 42,949,904.92

17,523,129.19

17,036,037.26

43,436,996.85

存货跌价准备计提

项目

项目	确定可变现净值的具体依据

原材料 未来可收回的现金净流量 已使用或已出售在产品 未来可收回的现金净流量 已完工并出售库存商品 未来可收回的现金净流量 已出售

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额其他说明：

7、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税和增值税负数 988,910,750.53

本年转回或转销原因

961,485,142.31

继续涉入资产

56,250,000.00

短期理财

20,000,000.00

合计 988,910,750.53

1,037,735,142.31

其他说明：

8、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 300,000.00

300,000.00

56,550,000.00

56,550,000.00

按成本计量的 300,000.00

300,000.00

56,550,000.00

56,550,000.00

合计 300,000.00

300,000.00

56,550,000.00

56,550,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

山东宏智交通投资开发有限公司

300,000.00

300,000.00

5.38%

合计 300,000.00

300,000.00

--

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元可供出售权益工

具项目

投资成本 期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间

（个月）

已计提减值金额 未计提减值原因其他说明

9、长期股权投资

单位： 元被投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资 减少投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合收

益调整

其他权益变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

新疆中通机动车检测有限公司 176,024.56

37,693.97

138,330.59

新疆中通能源科技研究院 487,677.13

1,443.74

486,233.39

新疆中通气瓶检测有限公司 1,352,505.35

152,380.81

1,200,124.54

小计 2,016,207.04

191,518.52

1,824,688.52

二、联营企业山东通洋氢能动力科技有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

小计

10,000,000.00

10,000,000.00

合计 2,016,207.04

10,000,000.00

191,518.52

11,824,688.52

其他说明

10、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值

1.期初余额 16,031,281.04

4,464,980.00

20,496,261.04

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 16,031,281.04

4,464,980.00

20,496,261.04

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 4,359,723.27

981,959.64

5,341,682.91

2.本期增加金额 197,054.90

44,942.20

241,997.10

（1）计提或摊销 197,054.90

44,942.20

241,997.10

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 4,556,778.17

1,026,901.84

5,583,680.01

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 11,474,502.87

3,438,078.16

14,912,581.03

2.期初账面价值 11,671,557.77

3,483,020.36

15,154,578.13

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

11、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 专用设备 其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额 997,427,594.04

152,720,803.97

21,637,770.73

242,841,504.34

25,201,252.03

1,439,828,925.11

2.本期增加金额 1,778,811.40

19,718,631.56

13,428,241.19

4,101,776.78

39,027,460.93

（1）购置 69,513.00

18,253,458.55

9,424,822.39

4,101,776.78

31,849,570.72

（2）在建工程转入 488,565.49

1,465,173.01

4,003,418.80

5,957,157.30

（3）企业合并增加

（4）其他 1,220,732.91

1,220,732.91

3.本期减少金额 1,388,972.34

49,653.39

134,651.94

1,377,490.00

2,950,767.67

（1）处置或报废

49,653.39

134,651.94

1,377,490.00

1,561,795.33

（2）其他 1,388,972.34

1,388,972.34

4.期末余额 997,817,433.10

172,389,782.14

21,503,118.79

254,892,255.53

29,303,028.81

1,475,905,618.37

二、累计折旧

1.期初余额 138,593,770.47

76,459,493.85

12,468,495.05

57,669,529.59

6,937,918.85

292,129,207.81

2.本期增加金额 12,336,300.36

5,917,105.14

1,306,729.15

10,266,216.98

1,431,016.42

31,257,368.05

（1）计提 12,336,300.36

5,917,105.14

1,306,729.15

10,266,216.98

1,431,016.42

31,257,368.05

3.本期减少金额

41,914.28

48,979.65

1,335,593.96

1,426,487.89

（1）处置或报废

41,914.28

48,979.65

1,335,593.96

1,426,487.89

4.期末余额 150,930,070.83

82,334,684.71

13,726,244.55

66,600,152.61

8,368,935.27

321,960,087.97

三、减值准备

1.期初余额

35,593.95

261,299.66

1,720.99

298,614.60

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

35,593.95

261,299.66

1,720.99

298,614.60

四、账面价值

1.期末账面价值 846,887,362.27

90,019,503.48

7,776,874.24

188,030,803.26

20,932,372.55

1,153,646,915.80

2.期初账面价值 858,833,823.57

76,225,716.17

9,169,275.68

184,910,675.09

18,261,612.19

1,147,401,102.70

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注房屋建筑物 144,785,477.91

58,874,358.82

85,911,119.09

机器设备 4,549,611.52

4,144,535.58

35,593.95

369,481.99

运输设备 574,204.86

562,335.36

11,869.50

专用设备 2,331,981.58

2,001,113.36

261,299.66

69,568.56

其他设备 11,239.32

6,375.05

1,720.99

3,143.28

合计 152,252,515.19

65,588,718.17

298,614.60

86,365,182.42

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值房屋建筑物 14,740,444.03

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因新厂区涂装车间 115,701,210.05

正在办理中新厂区总装车间 66,027,989.69

正在办理中新厂区制件车间 69,129,448.55

正在办理中新厂区焊装车间 52,720,949.86

正在办理中新厂区办公楼 43,415,656.51

正在办理中插电式试验楼 33,190,925.48

正在办理中新厂区总装附件车间 25,153,362.92

正在办理中新厂区调试区车间 21,948,544.62

正在办理中公租房1号楼建筑工程 18,801,458.16

正在办理中新厂区营销楼 15,873,758.53

正在办理中公租房2号楼建设工程 15,364,768.68

正在办理中职工餐厅 13,405,717.84

正在办理中零部件座椅制件车间 8,910,335.14

正在办理中零部件座椅总装车间 8,401,415.00

正在办理中开发区当代住宅 5,614,691.65

正在办理中零部件食堂 4,909,301.84

正在办理中综合站房 2,070,378.34

正在办理中食堂办公楼 6,043,280.57

正在办理中检测线厂房 11,015,083.26

正在办理中合计 537,698,276.69

其他说明

12、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值安装设备 154,368.93

154,368.93

4,450,858.85

4,450,858.85

凤凰工业园零部件项目 237,300.00

237,300.00

237,300.00

237,300.00

中通新能源汽车产能扩建项目 1,294,964.76

1,294,964.76

在建工程-二期检测线工程 537,760.00

537,760.00

537,760.00

537,760.00

其他 2,170,619.29

2,170,619.29

2,321,644.92

2,321,644.92

合计 4,395,012.98

4,395,012.98

7,547,563.77

7,547,563.77

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额

本期转入固定

资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入

占预算比例

工程进度

利息资本化

累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来

源在安装设备

4,450,858.85

668,683.09

4,965,173.01

154,368.93

凤凰工业园零部件项目

237,300.00

237,300.00

中通新能源汽车产能扩建项目

1,294,964.76

1,294,964.76

在建工程-二期检测线工程

537,760.00

537,760.00

其他

2,321,644.92

840,958.66

991,984.29

2,170,619.29

合计

7,547,563.77

2,804,606.51

5,957,157.30

4,395,012.98

-- --

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

13、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计一、账面原值

1.期初余额 410,044,447.59

800,000.00

43,853,570.27

918,919.21

455,616,937.07

2.本期增加金额

702,657.15

40,293.10

742,950.25

（1）购置

702,657.15

40,293.10

742,950.25

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 410,044,447.59

800,000.00

44,556,227.42

959,212.31

456,359,887.32

二、累计摊销

1.期初余额 48,817,450.19

800,000.00

35,659,395.22

594,578.10

85,871,423.51

2.本期增加金额 4,106,885.32

1,245,351.16

41,070.17

5,393,306.65

（1）计提 4,106,885.32

1,245,351.16

41,070.17

5,393,306.65

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 52,924,335.51

800,000.00

36,904,746.38

635,648.27

91,264,730.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

357,120,112.08

7,651,481.04

323,564.04

365,095,157.16

2.期初账面价值 361,226,997.40

8,194,175.05

324,341.11

369,745,513.56

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

14、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

新疆中通客车有限公司 654,873.74

654,873.74

合计 654,873.74

654,873.74

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 298,386,873.42

47,493,152.10

295,602,903.13

46,716,810.88

内部交易未实现利润

3,558,919.02

533,837.85

预计负债 512,201,932.56

87,776,303.35

502,117,792.36

86,359,032.40

递延收益 10,253,604.27

1,538,040.64

10,253,604.27

1,538,040.64

预提费用 133,649,935.67

20,439,900.74

131,990,324.54

20,147,695.19

其他 1,853,189.40

422,077.81

412,195.40

61,829.31

合计 956,345,535.32

157,669,474.64

943,935,738.72

155,357,246.27

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债加速折旧 4,788,909.07

718,336.36

5,228,127.92

784,219.19

合计 4,788,909.07

718,336.36

5,228,127.92

784,219.19

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

157,669,474.64

155,357,246.27

递延所得税负债

718,336.36

784,219.19

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 30,864,024.10

30,864,024.10

可抵扣亏损 42,552,163.32

37,209,660.82

合计 73,416,187.42

68,073,684.92

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注

2019 16,608,149.59

20,140,057.71

2020 18,966,305.40

18,518,925.39

2021 1,635,205.83

2022 5,342,502.50

合计 42,552,163.32

38,658,983.10

--

其他说明：

16、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款 201,786,482.00

394,233,860.00

抵押借款 180,000,000.00

180,000,000.00

保证借款

50,000,000.00

信用借款 1,106,448,572.52

446,737,030.18

合计 1,488,235,054.52

1,070,970,890.18

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

17、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额交易性金融负债 3,270,320.00

合计 3,270,320.00

其他说明：

18、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 2,220,103,660.01

1,848,640,789.20

合计 2,220,103,660.01

1,848,640,789.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

19、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付账款 2,816,940,301.06

3,926,908,206.64

合计 2,816,940,301.06

3,926,908,206.64

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司 8,423,526.76

质保金武汉理工通宇新源动力有限公司 6,000,000.00

质保金泊头市金键模具有限责任公司 5,316,260.00

质保金青岛市市政集团工程有限公司 3,536,436.00

质保金合计 23,276,222.76

--

其他说明：

20、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收款项 156,840,750.86

123,684,815.19

合计 156,840,750.86

123,684,815.19

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额其他说明：

21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬 103,335,247.07

190,528,358.19

213,266,990.10

80,596,615.16

二、离职后福利-设定提存计划

20,580,365.70

14,283,414.56

6,296,951.14

合计 103,335,247.07

211,108,723.89

227,550,404.66

86,893,566.30

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴 77,473,761.29

158,093,571.75

186,357,678.22

49,209,654.82

2、职工福利费 1,631,126.00

7,556,887.58

9,188,013.58

3、社会保险费

9,568,076.26

7,260,685.97

2,307,390.29

其中：医疗保险费

7,978,807.92

6,082,709.37

1,896,098.55

工伤保险费

911,003.29

675,348.49

235,654.80

生育保险费

678,265.05

502,628.11

175,636.94

4、住房公积金 71,026.69

9,483,778.64

9,554,805.33

5、工会经费和职工教育经费 24,159,333.09

5,826,043.96

905,807.00

29,079,570.05

合计 103,335,247.07

190,528,358.19

213,266,990.10

80,596,615.16

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险

19,866,682.93

13,756,854.20

6,109,828.73

2、失业保险费

713,682.77

526,560.36

187,122.41

合计

20,580,365.70

14,283,414.56

6,296,951.14

其他说明：

22、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 5,093,500.04

26,049,592.96

企业所得税 12,247,408.00

35,760,261.43

个人所得税 762,168.19

1,038,621.42

城市维护建设税 835,032.82

2,074,336.95

房产税 1,322,046.85

1,159,639.02

土地使用税 1,558,212.45

1,397,943.31

教育费附加 596,452.01

1,481,669.27

其他 488,900.69

1,340,767.01

合计 22,903,721.05

70,302,831.37

其他说明：

23、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 5,667,600.00

2,347,700.00

短期借款应付利息 1,759,473.19

1,567,265.60

中期票据利息 2,004,200.00

12,025,000.00

合计 9,431,273.19

15,939,965.60

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

24、应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利 118,580,787.20

合计 118,580,787.20

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

25、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额单位往来款 142,909,664.03

159,232,488.78

保证金 19,485,707.77

9,904,398.04

个人往来款 10,922,608.84

10,658,285.48

押金 17,532,374.28

12,736,039.60

代扣代缴社保 178,585.27

28,625.48

合计 191,028,940.19

192,559,837.38

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因安徽鸿路钢结构（集团）股份有限 1,430,000.00

工程尚未办理竣工结算聊城泰通物资有限公司 700,000.00

质保金合计 2,130,000.00

--

其他说明

26、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 68,053,606.16

72,756,806.00

一年内到期的长期应付款

5,740,174.76

合计 68,053,606.16

78,496,980.76

其他说明：

27、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额政府补助 11,019,028.46

9,927,424.55

继续涉入负债

56,250,000.00

未终止确认的应收票据 729,914,360.00

694,543,645.00

合计 740,933,388.46

760,721,069.55

短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称 面值 发行日期 债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊销 本期偿还 期末余额其他说明：

政府补助

政府补助项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入其他收益金额

其他变动

期末余额

/

与收益相关

新能源客车研发与实验综合平台建设项目

799,496.20

433,180.06

433,180.06

799,496.20

与资产相关插电式混合动力机电耦合驱动系统项目 1,692,570.23

909,618.46

782,951.79

1,565,903.56

与资产相关战略新兴产业项目 2,067,035.72

1,033,517.93

1,033,517.93

2,067,035.72

与资产相关新能源客车动力与控制工程研究中心建设

50,000.00

24,999.97

24,999.97

50,000.00

与资产相关新能源汽车轻量化重点实验室建设 10,000.00

5,000.06

5,000.06

10,000.00

与资产相关企业技术中心研发仪器设备购置、工业设计中心建设支出

100,000.00

50,000.01

50,000.01

100,000.00

与资产相关新能源及节能型客车生产基地项目 571,428.57

285,714.30

285,714.31

571,428.57

与资产相关新能源汽车产业技术创新工程项目 3,162,489.17

2,315,954.57

2,535,134.57

3,381,669.17

与资产相关云制造服务平台研发及产业化项目 200,000.00

183,333.26

249,999.93

266,666.67

与资产相关新能源班车补贴 330,000.00

165,000.01

165,000.01

330,000.00

与资产相关公租房奖补资金 144,822.28

72,411.12

72,411.12

144,822.28

与资产相关年产6000套插电式混合动力机电耦合驱动系统项目

150,000.00

75,000.00

75,000.00

150,000.00

与资产相关二次创业2万辆新能源客车及节能型客车

生产基地项目

200,000.00

100,000.02

100,000.02

200,000.00

与资产相关产品定制化客车智能制造模式项目 449,582.38

456,801.18

953,598.42

946,379.62

与资产相关高效纯电动客车动力平台及整车集成技术

131,626.67

131,626.67

与资产相关涂装废弃VOCs综合治理改造项目

-

304,000.00

304,000.00

与资产相关合计 9,927,424.55

6,110,530.95

7,202,134.86

11,019,028.46

其他变动为预计一年内结转至其他收益的政府补助款。

28、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款 201,865,881.20

200,000,000.00

信用借款 216,640,000.00

249,980,000.00

合计 418,505,881.20

449,980,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

注：公司长期借款利率区间为3.685%-4.75%，期末重分类至一年内到期的非流动负债金额为68,053,606.16元。

29、应付债券（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额中期票据 300,000,000.00

300,000,000.00

合计 300,000,000.00

300,000,000.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元债券名称 面值 发行日期 债券日期 发行金额 初始金额 发行本期

按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额中期票据 300,000,000.00

2017-5-24 3年 300,000,000.00

300,000,000.00

2,004,200.00

300,000,000.00

合计 -- -- -- 300,000,000.00

300,000,000.00

2,004,200.00

300,000,000.00

30、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因产品质量保证 454,437,987.35

426,191,706.72

注1其他 57,803,160.49

75,965,300.90

注2合计 512,241,147.84

502,157,007.62

--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注1：本公司根据合同约定的质保条款，合理预计产品质量保证金的计提比例，并按照相关比例进行计提。

注2：本公司根据年末公司承担回购担保责任的客户的还款及经营状况，预计公司将承担回购义务的金额，并按照此金额计提。

本公司根据工业和信息化部2016年11月11日颁布的《工业和信息化部关于进一步做好新能源汽车推广应用安全监管工作的通知》（工信部装[2016]377号）的相关规定，预提部分新能源客车的升级改造费用。

31、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 196,894,769.63

7,040,000.00

16,340,301.53

187,594,468.10

政府补助合计 196,894,769.63

7,040,000.00

16,340,301.53

187,594,468.10

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金

额

其他变动 期末余额

与资产相关

/与收益相

关新能源客车研发与实验综

合平台建设项目

5,203,689.16

433,180.11

4,770,509.05

与资产相关插电式混合动力机电耦合

驱动系统项目

19,379,647.51

782,951.70

18,596,695.81

与资产相关战略新兴产业项目 68,633,889.94

1,033,517.83

67,600,372.11

与资产相关新能源客车动力与控制工程研究中心建设

387,500.00

25,000.02

362,499.98

与资产相关新能源汽车轻量化重点实

验室建设

43,333.41

5,000.06

38,333.35

与资产相关企业技术中心研发仪器设

775,000.00

备购置、工业设计中心建设

49,999.98

725,000.02

与资产相关

支出新能源及节能型客车生产基地项目

5,571,428.52

285,714.33

5,285,714.19

与资产相关新能源汽车产业技术创新

工程项目

26,099,746.76

2,535,134.58

23,564,612.18

与资产相关年产6000套插电式混合动

力机电耦合驱动系统项目

1,350,000.00

75,000.00

1,275,000.00

与资产相关云制造服务平台研发及产

业化项目

566,666.63

249,999.98

316,666.65

与资产相关二次创业2万辆新能源客

车及节能型客车生产基地项目

1,800,000.00

100,000.02

1,699,999.98

与资产相关新能源班车补贴 893,333.33

165,000.06

728,333.27

与资产相关双源快充纯电动公交客车开发及产业化核心技术

1,783,000.00

1,035,000.00

748,000.00

与资产相关公租房奖补资金 5,491,177.92

72,411.09

5,418,766.83

与资产相关产品定制化客车智能制造模式项目

44,316,356.45

5,003,598.42

39,312,758.03

与资产相关高效纯电动客车动力平台

及整车集成项目

6,950,000.00

4,111,626.68

2,838,373.32

与资产相关高性能高可靠轻量化电机

技术及产业化研究项目

2,550,000.00

2,550,000.00

与资产相关能源管理中心建设项目

3,000,000.00

3,000,000.00

与资产相关涂装废弃VOCs综合治理改造项

3,040,000.00

50,666.67

304,000.00

2,685,333.33

与资产相关电动大客车智能控制架构

与关键技术研发

200,000.00

200,000.00

与资产相关整车轻量化结构设计及新

材料集成应用技术

500,000.00

500,000.00

与资产相关新能源汽车运营服务监控

平台建设项目扶持资金

5,100,000.00

5,100,000.00

与资产相关冷暖一体式高效空调J系

列研发项目

300,000.00

22,500.00

277,500.00

与资产相关合计 196,894,769.63

7,040,000.00

1,108,166.67

15,232,134.86

187,594,468.10

--

其他说明：

其他变动说明：

1、预计一年内结转至其他收益的政府补助款7,202,134.86元；

2、本企业作为项目牵头单位对课题承担单位拨付的款项8,030,000.00元，其中产品定制化客车智

能制造模式项目拨款4,050,000.00元, 高效纯电动客车动力平台及整车集成项目拨款3,980,000.00元。

32、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 592,903,936.00

592,903,936.00

其他说明：

33、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 476,141,663.33

476,141,663.33

其他资本公积 1,387,084.25

1,387,084.25

合计 477,528,747.58

477,528,747.58

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

34、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 42,404,807.03

7,739,465.70

1,416,034.33

48,728,238.40

合计 42,404,807.03

7,739,465.70

1,416,034.33

48,728,238.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 200,735,263.60

200,735,263.60

合计 200,735,263.60

200,735,263.60

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

36、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期调整前上期末未分配利润

1,297,419,666.07

1,471,244,069.11

调整后期初未分配利润

1,297,419,666.07

1,471,244,069.11

加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,562,017.46

61,567,566.62

应付普通股股利 118,580,787.20

期末未分配利润 1,383,225,299.37

1,358,987,232.69

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

37、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 2,353,273,971.98

2,025,015,560.51

2,241,856,881.66

1,898,700,106.30

其他业务 48,071,545.84

26,090,887.74

37,065,281.05

25,792,749.89

合计 2,401,345,517.82

2,051,106,448.25

2,278,922,162.71

1,924,492,856.19

38、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 1,027,797.73

1,113,728.61

教育费附加 734,141.21

806,571.52

房产税 4,715,200.15

4,599,882.82

土地使用税 6,924,538.90

6,162,142.97

车船使用税 23,640.00

2,220.00

印花税 1,164,174.06

1,145,059.36

地方水利建设基金 72,245.73

129,987.80

其他 44,763.89

合计 14,706,501.67

13,959,593.08

其他说明：

39、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 35,237,224.64

35,964,841.07

售后服务费 22,947,028.46

15,383,699.27

差旅费 17,247,063.04

15,079,823.17

业务费 11,032,443.99

13,017,341.04

运费 15,291,036.99

13,704,633.32

会议费、办公费 10,977,598.49

20,402,725.16

广告宣传及展览费 5,111,856.78

11,078,262.15

定额外物料消耗 1,796,548.25

4,297,528.44

出口费用 2,512,349.56

1,433,155.60

油料消耗 1,463,261.20

1,520,019.89

其他 12,505,732.80

9,234,951.69

合计 136,122,144.20

141,116,980.80

其他说明：

40、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 33,036,039.99

32,988,694.08

研发费 66,359,206.91

68,034,362.92

累计折旧、无形资产摊销 12,432,663.93

11,212,572.17

安全生产费 6,721,940.81

7,500,340.71

业务费、办公费、差旅费及会议费 1,663,744.44

2,453,135.64

中介机构费 2,043,335.16

1,438,046.43

物料费、油料消耗及服务修理费 1,254,215.98

1,321,587.35

其他 4,149,627.70

3,759,393.49

合计 127,660,774.92

128,708,132.79

其他说明：

41、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 75,224,611.18

20,985,105.35

利息收入 -10,044,116.51

-8,847,902.40

汇兑损失 -10,056,819.80

11,634,165.14

其他支出 4,061,132.57

4,242,152.96

合计 59,184,807.44

28,013,521.05

其他说明：

42、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失 2,433,381.63

21,047,603.54

二、存货跌价损失 17,523,129.19

合计 19,956,510.82

21,047,603.54

其他说明：

本期应收票据冲回减值准备4,912,655.80元，包含在上表坏账损失中。

43、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -3,270,320.00

897,600.00

合计 -3,270,320.00

897,600.00

其他说明：

44、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -191,518.52

-500,418.17

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 5,469,971.58

-634,270.00

购买理财产品取得的投资收益

332,050.53

其他 -3,805,404.55

20,933.85

合计 1,473,048.51

-781,703.79

其他说明：

45、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置收益 312,702.01

81,249.84

未划分为持有待售的非流动资产处置收益 312,702.01

81,249.84

其中:固定资产处置收益 312,702.01

81,249.84

合计 312,702.01

81,249.84

46、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 27,273,697.62

45,366,624.17

47、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 1,312,512.30

1,043,900.00

1,312,512.30

其他 15,978,242.66

2,922,812.24

15,978,242.66

合计 17,290,754.96

4,754,094.77

17,290,754.96

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关递延收益转入 补助 否 否

与资产相关与资产相关补助当期新结转 补助 否 否

与资产相关创新奖补（专利）资金 奖励 否 否 18,000.00

与收益相关2017年省级服务业发展（外经贸和商贸流通）

补助 否 否 200,000.00

与收益相关2017年市外贸出口专项鼓励资金 奖励 否 否 200,000.00

与收益相关2016年市外贸出口专项鼓励资金 奖励 否 否 547,397.17

与收益相关扩大出口奖励资金 奖励 否 否 317,115.13

与收益相关省专利奖励 奖励 否 否 30,000.00

与收益相关合计 -- -- -- -- -- 1,312,512.30

--

其他说明：

48、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 393,510.46

393,510.46

其他 399,956.44

-2,210,621.16

399,956.44

合计 793,466.90

-2,210,621.16

793,466.90

其他说明：

49、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 8,307,024.79

14,054,249.77

递延所得税费用 -3,974,295.53

-1,510,766.01

合计 4,332,729.26

12,543,483.76

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 34,894,746.72

按法定/适用税率计算的所得税费用 5,234,212.01

子公司适用不同税率的影响 -1,135,166.12

调整以前期间所得税的影响 -24,911.24

非应税收入的影响 -2,500.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -528,685.67

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 814,242.09

其他 -24,456.81

所得税费用 4,332,729.26

其他说明

50、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额政府补助 28,402,512.30

40,185,204.08

往来款 16,638,104.08

108,982,988.97

利息收入 10,037,840.58

8,847,902.40

票据保证金 5,700,749.44

222,923,758.58

保证金及押金

6,604,287.03

被限制使用的银行存款

57,217,861.03

其他 509,990.78

4,229,114.84

合计 61,289,197.18

448,991,116.93

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额保证金 159,431,982.20

研发费 59,503,230.50

51,358,485.22

运费及出口费用等 17,831,028.41

16,870,621.06

售后服务费 11,936,710.31

14,529,468.64

业务费及服务费 15,380,300.55

13,077,007.43

差旅费及车辆使用费 17,810,834.68

15,427,240.54

会议费、办公费 11,438,864.03

21,287,607.66

广告宣传及展览费、中介机构费用 10,009,157.07

20,749,871.36

单位往来款 44,076,236.85

34,034,493.06

手续费 4,064,277.11

4,228,586.92

被限制使用的银行存款 123,374,456.63

其他 99,014,149.87

26,413,517.57

合计 573,871,228.21

217,976,899.46

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额融资租赁支付还款 5,753,681.52

5,587,311.00

合计 5,753,681.52

5,587,311.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

51、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 30,562,017.46

61,568,477.65

加：资产减值准备 19,956,510.82

21,047,603.54

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,257,368.05

29,570,151.78

无形资产摊销 5,393,306.65

4,889,522.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-312,702.01

-81,249.84

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,270,320.00

-897,600.00

财务费用（收益以“－”号填列） 55,337,087.24

19,959,453.66

投资损失（收益以“－”号填列） -1,473,048.51

781,703.79

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,312,228.37

-1,455,810.19

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-54,955.82

存货的减少（增加以“－”号填列） 152,924,964.30

-345,215,958.34

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 480,471,195.38

-851,890,604.11

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,083,807,047.52

440,768,370.36

经营活动产生的现金流量净额 -304,107,799.77

-621,010,895.43

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 471,749,311.48

625,606,253.44

减：现金的期初余额 446,169,137.11

203,455,763.57

现金及现金等价物净增加额 25,580,174.37

422,150,489.87

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金 471,749,311.48

446,169,137.11

其中：库存现金 5,822.00

3,004.50

可随时用于支付的银行存款 471,743,489.48

446,166,132.61

三、期末现金及现金等价物余额 471,749,311.48

446,169,137.11

其他说明：

52、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 1,461,844,765.55

保证金和按揭保证金无形资产 234,015,901.57

抵押借款应收账款 5,025,969.36

质押借款合计 1,700,886,636.48

--

其他说明：

54、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元 6,791,696.48

6.6166

44,937,938.93

欧元 358,385.44

7.6515

2,742,186.19

港币 671,474.98

0.8431

566,120.56

应收账款 -- --

其中：美元 64,614,494.51

6.6166

427,528,264.37

欧元 1,106,631.20

7.6515

8,467,388.63

港币

长期借款 -- --

其中：美元 489,600.00

6.6166

3,239,487.36

欧元

港币

预收账款

其中：美元 4,502,388.65

6.6166

29,790,504.74

欧元 118,084.68

7.6515

903,524.93

港币 480,263.38

0.8431

404,910.06

加拿大元 18,203.00

4.9947

90,918.52

应付账款

其中：美元 993,321.70

6.6166

6,572,412.36

欧元 779,915.39

7.6515

5,967,522.61

预付款项

其中：美元 727,502.29

6.6166

4,813,591.65

欧元 948,889.94

7.6515

7,260,431.38

短期借款

其中：美元 270,000.00

6.6166

1,786,482.00

欧元 1,197,280.00

7.6515

9,160,987.92

其他说明：

中通客车（香港）有限公司注册地和主要经营地在香港特别行政区，记账本位币为人民币。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

55、其他

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

新设子公司引起的合并范围变动

公司名称	新纳入合并范围的原因

%

）

2018

月

2018

日净资产

年

1-6

广州鹏通销售有限公司 新设成立100.00

	月净利润
411,684.70

-

2、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

聊城中通轻型客车有限公司 聊城市 聊城市 制造业 100.00%

88,315.30

0.00%

同一控制下企业合并山东通盛制冷设备有限公司 聊城市 聊城市 制造业 100.00%

0.00%

同一控制下企业合并新疆中通客车有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 制造业 100.00%

0.00%

非同一控制下企业合并中通客车（香港）有限公司 香港 香港 商贸 100.00%

0.00%

投资设立深圳鹏通汽车销售有限公司 深圳市 深圳市 商贸 100.00%

0.00%

投资设立沈阳中通通达商贸有限公司 沈阳市 沈阳市 商贸 100.00%

0.00%

投资设立北京中通通达汽车商贸有限公司 北京市 北京市 商贸 100.00%

0.00%

投资设立哈尔滨市中通客车销售有限公司 哈尔滨市 哈尔滨市 商贸 100.00%

0.00%

投资设立山东中通销售有限公司 聊城市 聊城市 商贸 100.00%

0.00%

投资设立成都蜀风汽车销售有限公司 成都市 成都市 商贸 100.00%

0.00%

投资设立广州鹏通汽车销售有限公司 广州市 广州市 商贸 100.00%

0.00%

投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计单位： 元

子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --投资账面价值合计 1,824,688.52

2,016,207.04

下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -375,526.51

-981,212.09

--综合收益总额 -375,526.51

-981,212.09

联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债3、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

5、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1. 各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险1）汇率风险

本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、欧元和港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

2018

项目

年

日

2017

月

货币资金—美元6,791,696.48

日

12,108,383.94

货币资金—欧元358,385.44

648,535.21

货币资金—港币671,474.98

260,486.54

应收账款—美元64,614,494.51

52,614,555.76

应收账款—欧元1,106,631.20

226,069.46

应付账款—美元993,321.70

1,954,107.59

应付账款—欧元779,915.39

1,931,415.89

预收账款—美元4,502,388.65

10,265,514.06

预收账款—欧元118,084.68

104,883.15

预收账款—港币480,263.38

190,057.42

预收账款—加拿大元18,203.00

18,002.95

预付账款—美元727,502.29

607,769.81

预付账款—欧元948,889.94

403,733.33

短期借款—美元270,000.00

8,357,660.75

短期借款—欧元1,197,280.00

815,178.00

长期借款—美元489,600.00

930,000.00

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还美元贷款及利息支出的汇率风险，在恰当的时机本公司与银行已签订若干远期外汇合同。同时随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等本公司不可控制的风险时，本公司将通过调整销售政策降低由此带来的风险。

2) 利率风险本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日，本公司的以人民币计价的固定利率合同带息债务金额为

948,320,000.00元（2017年12月31日：992,813,836.18元）, 公司的以人民币计价的浮动利率合同带息债务金额为 826,474,541.88元（2017年12月31日：600,893,860.00元）,公司的以人民币计价的固定利率的中期票据金额为300,000,000.00元。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险本公司以市场价格销售成品车，因此受到此等价格波动的影响。(2) 信用风险于2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：4,821,530,885.16元(包括应收新能源补贴款4,321,936,429.00元)。(3) 流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2018年6月30日金额：

项目

一年以内

一到二年

二到五年

五年以上

合计

金融资产

货币资金

1,933,594,077.03

1,933,594,077.03

应收票据

844,132,480.40

844,132,480.40

应收账款

6,158,488,491.11

6,158,488,491.11

6,158,488,491.11

其他应收款

31,336,859.01

31,336,859.01

其他流动资产

989,252,214.59

989,252,214.59

金融负债

金融负债

短期借款

1,488,235,054.52

1,488,235,054.52

应付票据

2,220,103,660.01

2,220,103,660.01

应付账款

2,816,940,301.06

2,816,940,301.06

,816,940,301.06

其他应付款

173,974,426.37	353,436.80

1,060,310.40

15,640,766.62

191,028,940.19

应付利息

9,431,273.19

9,431,273.19

应付职工薪酬

86,893,566.30

86,893,566.30

86,893,566.30

一年内到期的非流动负债

68,053,606.16

68,053,606.16

长期借款

418,505,881.20

418,505,881.20

应付债券

	300,000,000.00

300,000,000.00

2、敏感性分析本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。

由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目

项目

汇率变动

2018

2017

年上半年

年上半年

对净利润的影响

对净利润的影响

对净利润的影响

对所有者权益的影响

所有外币 对人民币升值5%

21,919,958.57

21,919,958.57

20,203,915.39

20,203,915.39

所有外币 对人民币贬值5% -2

-21,919,958.57

1,919,958.57

-

-

20,203,915.39

20,203,915.39

(2)利率风险敏感性分析利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目

利率变动

2018

2017

年上半年

年上半年

的影响

对所有者权益的影响

对净利润

的影响

对所有者权益的影响

浮动利率借款 增加1% -3,310,650.41

-3,310,650.41

-1,344,180.56 -1,344,180.56

浮动利率借款 减少1% 3,310,650.41

3,310,650.41

1,344,180.56 1,344,180.56

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例中通汽车工业集团有限责任公司 聊城市

生产与销售

12,000万元 21.07%

汽车底盘、汽车配件

21.07%

本企业的母公司情况的说明

控股股东注册资本及其变化 单位：人民币万元控股股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

中通汽车工业集团有限责任公司12,000.00

12,000.00

控股股东的所持股份或权益及其变化

控股股东 持股金额 持股比例（%）

期末余额 期初余额 期末比例 期初比例中通汽车工业集团有限责任公司124,941,288.00 124,941,288.00 21.07 21.07

本企业最终控制方是山东省国资委。其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系中通钢构股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的企业聊城中通新能源装备有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的企业

阳谷中通专用汽车有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的企业聊城中通物业管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的企业

山东中通物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的企业阳谷中钢物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的企业山东省交通工业集团控股有限公司 控股股东的第一大股东山东省国有资产投资控股有限公司 本公司第二大股东

潍柴动力股份有限公司 控股股东的关键管理人员有重大影响的企业陕西法士特齿轮有限责任公司 控股股东的关键管理人员有重大影响的企业陕西汉德车桥有限公司西安分公司 控股股东的关键管理人员有重大影响的企业

山东聊城龙兴汽车附件有限公司 对其有重大影响的企业新疆中通能源科技研究院（有限公司） 子公司的合营企业其他说明

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额中通汽车工业集团有限责任公司 底盘、配件、油料 19,205,929.83

135,000,000.00

否 37,339,510.10

山东省交通工业集团控股有限公司 车辆配件 27,814,871.56

140,000,000.00

否 33,131,720.20

聊城中通新能源装备有限公司 配件 320,784.88

5,000,000.00

否 2,897,192.64

聊城中通物业管理有限公司 物业综合服务

500,000.00

否 10,494.00

中通钢构股份有限公司 工程施工

10,000,000.00

否

山东中通物流有限公司 运输劳务

0.00

否 5,256,643.00

阳谷中通专用汽车有限公司 车辆配件

0.00

否 258.46

潍柴动力股份有限公司 发动机等车用材料 43,549,407.68

250,000,000.00

否

陕西法士特齿轮有限责任公司 车用材料 5,269,576.15

20,000,000.00

否

陕西汉德车桥有限公司西安分公司 车用材料 22,574,526.97

100,000,000.00

否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额聊城中通新能源装备有限公司

客车及配件销售 7,639,282.10

5,797,621.11

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包

方名称

受托方/承包方

名称

受托/承包资产

类型

受托/承包起始日 受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包

方名称

受托方/承包方

名称

委托/出包资产

类型

委托/出包起始日 委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕聊城中通轻型客车有限公司 1,500.00 2018年04月27日 2018年10月27日 否聊城中通轻型客车有限公司 1,000.00 2018年05月10日 2018年11月10日 否聊城中通轻型客车有限公司 1,300.00 2018年06月29日 2018年12月29日 否本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额薪酬合计 4,312,856.87

5,403,168.98

（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 聊城中通新能源装备有限公司

6,659,971.23

332,998.56

1,386,407.21

预付款项 潍柴动力股份有限公司

4,834,119.00

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 中通汽车工业集团有限责任公司 1,774,351.56

4,047,227.66

应付账款 山东省交通工业集团控股有限公司 8,644,263.57

10,349,010.50

应付账款 山东中通物流有限公司 0.00

1,151,953.13

应付账款 阳谷中钢物流有限公司 202.83

202.83

应付账款 中通钢构股份有限公司 3,995,188.26

4,295,188.26

应付账款 阳谷中通专用汽车有限公司 290,113.85

290,372.31

应付账款 聊城中通物业管理有限公司 17,816.22

17,816.22

应付账款 陕西法士特齿轮有限责任公司 3,300,879.41

2,607,271.18

应付账款 陕西汉德车桥有限公司西安分公司 30,136,793.68

56,360,096.85

应付账款 潍柴动力股份有限公司 2,243,860.15

应付账款 聊城中通新能源装备有限公司 363,096.80

1,133,914.70

其他应付款 中通钢构股份有限公司

111,220.00

7、关联方承诺8、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1. 根据本公司2017年4月26日第九届二次董事会决议，本公司与聊城交通汽运集团有限责任公司签订《互相担保协议》，在协议期内（2015年10月23日到2020年5月30日）相互为对方在银行的贷款提供不超过人民币2.5亿元的连带责任担保。截至2018年6月30日，本公司为聊城交通汽运集团有限责任公司贷款担保余额为5,000万元，聊城交通汽运集团有限责任公司为本公司提供的贷款担保余额为0万元。

2. 根据本公司2017年4月26日第九届二次董事会决议,子公司聊城中通轻型客车有限公司与招商银行股份有限公司聊城分行于2017年8月9日签订的编号为【2017年招聊31保字第11170814号】的担保合同，为聊城市公共交通集团有限公司相关融资提供担保，该担保合同项下被担保的主债权发生期间为2017年8月9日至2019年5月8日。截至2018年6月30日，聊城中通轻型客车有限公司为聊城市公共交

通集团有限公司在该担保合同项下的担保余额为1,800万元。

3.根据公司与相关金融机构签订的合作协议，公司对部分客户选择通过合适的融资方式融资购车承担回购担保责任，截止2018年6月30日，公司为此承担的回购担保责任余额为138,716.03万元。

4.2014年7月公司同沙特客户SATER ABDUL AZIZ AL RAKAN签订金额3,624.80万美元校车合同，该客户预付款金额2,124.80万美元，尾款1,500.00万美元为发货后2年期赊销，该笔订单已向中国信用保险公司投保。

该客户因资金紧张和自身运营管理不善等原因导致经营困难无力偿还到期欠款，故以售后服务问题为由拒绝支付欠款，并提出索赔；公司于2016年1月18日委托律师在沙特相关法院对该客户提起诉讼，并于2016年10月12日取得法院的胜诉判决，但该客户于2016年底在多家司法部门分提起对公司的上诉，2017年公司积极应诉，截止目前该诉讼尚未判决。

5. 除上述或有事项外，截至2018年6月30日，本公司无其他重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

1.根据国家工业和信息化部于2018年5月25日发布的《关于2017年及以前年度新能源汽车推广应用补助资金初步审核情况的公示》，公司应收账款中对应的2016-2017年公司所售且截至2017年12月31日累计行驶里程达到2万公里的新能源汽车推广补贴款为130,812万元。2018年7月16日，公司收到聊城市财政局转支付的上述国家新能源汽车推广补贴款第一批清算资金32,862万元。

2.本公司于2018年8月14日接到山东重工集团有限公司通知：根据山东省人民政府常务会议纪要决定，本公司实际控制人山东省交通工业集团控股有限公司的全部股权拟无偿划转给山东重工集团有

限公司持有。本次国有股权划转实施后本公司控股股东未发生变化，仍为中通汽车工业集团有限责任公司，实际控制人由山东省交通工业集团控股有限公司变更为山东重工集团有限公司，最终控制方仍为山东省人民政府国有资产监督管理委员会。

除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

1、根据本公司与中国进出口银行于2017年11月13日签订的相关抵押合同，本公司以部分自有土地使用权为本公司在中国进出口银行的18,000万元借款提供抵押担保。截止2018年6月30日，土地使用权净值为234,015,901.57 元，借款余额为18,000万元。

2、根据本公司与中国进出口银行于2017年10月24日签订的编号为2070001042017112824的借款合同，由北京银行股份有限公司济南分行出具编号为DG00010170012的融资保函为本公司在中国进出口银行的20,000万元借款提供担保，融资保函金额为22,000万元，保函有效期为2017年10月26日至2020年1月26日。

3、本公司于2017年3月29日在中国银行间市场交易商协会注册发行中通客车控股股份有限公司2017年第一期中期票据，注册金额为5亿元，于2017年5月24日首次发行3亿元，融资期限为3年，年利率为6.5%。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

4,443,738,043.46

71.22%

82,102,014.46

1.85%

4,361,636,029.00

4,909,536,806.93

73.36%

81,283,016.93

1.66%

4,828,253,790.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

1,789,697,454.38

28.68%

129,856,230.90

1,659,841,223.48

1,776,803,868.45

26.37%

127,126,130.70

1,649,677,737.75

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

6,198,529.77

0.10%

5,663,597.71

91.37%

534,932.06

5,779,760.31

0.09%

5,147,447.65

89.06%

632,312.66

合计 6,239,634,027.61

217,621,843.07

6,022,012,184.54

6,692,120,435.69

213,556,595.28

6,478,563,840.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元应收账款（按单位）

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由新能源客车国家补贴款 4,321,936,429.00

0.00

0.00%

新能源客车国家补贴款沙特-SATER ABDUL AZIZ 99,249,000.00

59,549,400.00

60.00%

预计难以全额收回陕西汉中宁西实业集团有限公司 8,640,194.65

8,640,194.65

100.00%

逾期时间较长海南-庞强 7,697,510.62

7,697,510.62

100.00%

逾期时间较长，联系不到当事人沙特-NASSER ABUSARHAD 6,214,909.19

6,214,909.19

100.00%

逾期时间较长合计 4,443,738,043.46

82,102,014.46

-- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 1,423,994,718.72

71,199,735.94

5.00%

1至2年 221,720,808.72

22,172,080.87

10.00%

2至3年 103,322,925.02

20,664,585.00

20.00%

3至4年 9,331,557.00

2,799,467.10

30.00%

4至5年 3,991,948.73

1,995,974.37

50.00%

5年以上 1,940,890.28

1,940,890.28

100.00%

合计 1,764,302,848.47

120,772,733.56

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2. 组合中，按照信用风险组合计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额

应收账款

坏账准备

%

）

信用风险25,394,605.91

9,083,497.34

35.77

57,588,662.59

合计

10,492,855.13

—

本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相

似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,065,247.79元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额4,915,496,331.3元(包括应收新能源客车国家补贴款4,321,936,429.00元)，占应收账款年末余额合计数的比例78.78%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额84,264,945.12元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

98,610,847.37

100.00%

7,227,137.22

7.33%

91,383,710.15

43,623,025.59

100.00%

4,693,298.91

10.76%

38,929,726.68

合计 98,610,847.37

7,227,137.22

91,383,710.15

43,623,025.59

4,693,298.91

38,929,726.68

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 85,424,380.54

4,271,219.03

5.00%

1至2年 6,233,924.61

623,392.46

10.00%

2至3年 5,317,239.72

1,063,447.94

20.00%

3至4年 353,684.58

106,105.37

30.00%

4至5年 237,291.00

118,645.50

50.00%

5年以上 1,044,326.92

1,044,326.92

100.00%

合计 98,610,847.37

7,227,137.22

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,533,838.31元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金 924,975.00

304,200.00

个人往来款 11,017,052.95

3,941,894.08

保证金 18,355,775.79

20,096,587.50

单位往来款 68,313,043.63

19,280,344.01

合计 98,610,847.37

43,623,025.59

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额招银金融租赁有限公司 保证金 5,415,950.00

1年以内 5.49%

270,797.50

山重融资租赁有限公司 保证金 5,166,870.00

1年以内 5.24%

258,343.50

青岛交运集团公司 保证金 5,020,000.00

2-4年 5.09%

1,006,000.00

聊城市东昌府区人民法院-保证金 保证金 1,861,500.00

1年以内 1.89%

93,075.00

深圳市国际招标有限公司 保证金 1,420,000.00

1年以内 1.44%

71,000.00

合计 -- 18,884,320.00

-- 19.15%

1,699,216.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 237,974,986.72

237,974,986.72

237,474,986.72

237,474,986.72

对联营、合营企业投资 10,000,000.00

10,000,000.00

合计 247,974,986.72

247,974,986.72

237,474,986.72

237,474,986.72

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准备

减值准备期末余额

新疆中通客车有限公司 51,018,800.00

51,018,800.00

聊城中通轻型客车有限公司 103,265,869.42

103,265,869.42

山东通盛制冷设备有限公司 31,082,431.30

31,082,431.30

中通客车（香港）有限公司 7,886.00

7,886.00

深圳鹏通汽车销售有限公司 50,000,000.00

50,000,000.00

沈阳中通通达商贸有限公司 500,000.00

500,000.00

北京中通通达汽车商贸有限公司 500,000.00

500,000.00

哈尔滨市中通客车销售有限公司 500,000.00

500,000.00

山东中通销售有限公司 500,000.00

500,000.00

成都蜀风汽车销售有限公司 100,000.00

100,000.00

广州鹏通汽车销售有限公司

500,000.00

500,000.00

合计 237,474,986.72

500,000.00

237,974,986.72

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值准备

其他一、合营企业

二、联营企业山东通洋氢能动力科技有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

小计

10,000,000.00

10,000,000.00

合计

10,000,000.00

10,000,000.00

（3）其他说明4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 2,207,418,172.50

1,923,610,881.83

2,106,977,528.87

1,834,986,346.17

其他业务 38,457,976.09

25,280,666.85

28,195,222.37

24,116,024.38

合计 2,245,876,148.59

1,948,891,548.68

2,135,172,751.24

1,859,102,370.55

其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益

-634,270.00

购买理财产品取得的投资收益 65,972.60

332,050.53

其他 -3,805,404.55

20,933.85

合计 -3,739,431.95

-281,285.62

6、其他

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 312,702.01

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

28,586,209.92

委托他人投资或管理资产的损益 65,972.60

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-1,863,244.09

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,184,775.76

减：所得税影响额 6,364,804.53

合计 35,921,611.67

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收

益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.09%

0.05

0.05

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-0.19%

-0.01

-0.01

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；

3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；

4、其它有关资料。